西安航空动力股份有限公司2014年第三季度季报

        2014 年第三季度报告
西安航空动力股份有限公司
  2014 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 13
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张民生、主管会计工作负责人穆雅石及会计机构负责人（会计主管人员）蒲丽丽
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                      单位：元    币种：人民币
                                                                                本报告期末比上
                                    本报告期末                上年度末
                                                                                年度末增减(%)
总资产                            43,725,424,990.87        36,631,803,280.46              19.36
归属于上市公司股东的净资产        14,323,737,501.90        10,406,472,401.26              37.64
                                  年初至报告期末        上年初至上年报告期      比上年同期增减
                                    （1-9 月）              末（1-9 月）              (%)
经营活动产生的现金流量净额        -4,941,825,371.46        -2,704,131,883.17            -82.75
                                  年初至报告期末        上年初至上年报告期      比上年同期增减
                                    （1-9 月）              末（1-9 月）            （%）
营业收入                          15,913,098,973.31        14,285,625,537.98              11.39
归属于上市公司股东的净利润           465,308,887.76           246,520,752.13              88.75
归属于上市公司股东的扣除非           344,742,589.31            58,200,951.42            492.33
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                        3.94                    2.61    增加   1.33 个
                                                                                         百分点
基本每股收益（元/股）                            0.26                    0.14             85.71
稀释每股收益（元/股）                            0.26                    0.14             85.71
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扣除非经常性损益项目和金额
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                                           本期金额      年初至报告期末金额   说明
                项目
                                         （7－9 月）         （1-9 月）
非流动资产处置损益                       -6,562,153.82      -14,649,694.71
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常     13,391,529.69       24,989,756.69
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至                        128,928,259.01
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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         除上述各项之外的其他营业外收入和支出               2,063,209.03        5,975,101.09
         其他符合非经常性损益定义的损益项目
         所得税影响额                                      10,948,056.92       -2,293,819.17
         少数股东权益影响额（税后）                        -21,955,370.99     -22,383,304.46
                             合计                          -2,114,729.17      120,566,298.45
         2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
股东总数（户）                                                                43,511
                                            前十名股东持股情况
     股东名称          报告期                       比例     持有有限售条    质押或冻结情况
                                期末持股数量                                                     股东性质
     （全称）          内增减                       (%)        件股份数量   股份状态   数量
西安航空发动机（集
                         0          596,404,407    30.60      16,144,295      无                 国有法人
    团）有限公司
中国航空工业集团公
                         0          267,896,117    13.75      267,896,117     无                 国有法人
    司
中航发动机控股有限
                         0          205,501,260    10.55      205,501,260     无                 国有法人
    公司
中国华融资产管理股
                         0          115,694,390     5.94      115,694,390     无                 国有法人
    份有限公司
贵州黎阳航空发动机
                         0          39,050,587      2.00      39,050,587      无                 国有法人
  （集团）有限公司
北京国有资本经营管
                         0          32,752,784      1.68      32,752,784      无                 国有法人
      理中心
北京东富新投投资管
                         0          17,761,033      0.91      17,761,033      无                    未知
理中心（有限合伙）
华安未来资产—工商
银行—华安资产—中
                         0          17,476,834      0.90      17,476,834      无                    未知
和资本航空动力定增
01 号资产管理计划
诺安基金—工商银行
—诺安金动力资产管       0          15,677,439      0.80      15,677,439      无                    未知
      理计划
银华基金—光大银行
—银华金专 11 号收益     0          14,244,887      0.73      14,244,887      无                    未知
  分级资产管理计划
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                  持有无限售条件流通股的           股份种类及数量
                 股东名称
                                                            数量                种类             数量
     西安航空发动机（集团）有限公司                     580,260,112         人民币普通股      580,260,112
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               全国社保基金一零八组合                      11,999,958          人民币普通股     11,999,958
     中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基
                                                           11,577,500          人民币普通股     11,577,500
                        金
     中国工商银行-景顺长城精选蓝筹股票型证券投
                                                            8,310,550          人民币普通股     8,310,550
                      资基金
               全国社保基金四一五组合                       5,792,772          人民币普通股     5,792,772
                           吴轶                             5,376,288          人民币普通股     5,376,288
      中国建设银行—上投摩根中国优势证券投资基
                                                            5,262,848          人民币普通股     5,262,848
                        金
     中国农业银行-宝盈策略增长股票型证券投资基
                                                            5,000,000          人民币普通股     5,000,000
                        金
      中国建设银行股份有限公司—富国中证军工指
                                                            4,587,544          人民币普通股     4,587,544
                数分级证券投资基金
      中国建设银行—银华核心价值优选股票型证券
                                                            4,286,687          人民币普通股     4,286,687
                      投资基金
                                                     中国航空工业集团公司、中航发动机控股有限公司、西安航
                                                     空发动机（集团）有限公司、贵州黎阳航空发动机（集团）
                                                     有限公司具有关联关系，中国航空工业集团公司为其他三家
           上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                     公司的实际控制人。未知其他前十名股东之间是否存在关联
                                                     关系和是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                                     中规定的一致行动人。
       表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
                三、 重要事项
                3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
                √适用 □不适用
                    为降低成本，提升精铸产品规模和效益，使之更好的为航空发动机整机制造服务，公司及子
                公司分别组建了精铸专业化公司，具体情况如下表：
                                                                                                单位：万元
                                                                                   法
                      注                                                                                       是否
             被投资           注册资                                       企业    人    期末实际     持股
投资主体              册                            经营范围                                                 纳入合
             单位               本                                         类型    代    出资额     比例%
                      地                                                                                     并报表
                                                                                   表
                                       航空发动机、非航空发动机精密铸造叶
           贵阳中                      片毛坯及成品、精密铸造结构件、陶瓷
贵州黎阳   航动力     贵               型芯、铸造母合金的研发、试制、生产、 有限
                                                                                   臧
航空动力   精密铸     阳    45835.44   修理、销售和服务；出口业务及所需机 责任                               是
                                                                                   川   45,835.44   100.00
有限公司   造有限     市               械设备、零部件及原辅材料的进口业务； 公司
           公司                        零部件转包生产、销售；以精密铸造的
                                       相关业务产品经营。
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             沈阳中
沈阳黎明
             航动力                   航空发动机和燃气轮机精密铸造叶片、
航空发动              沈                                                   有限   祝
             精密铸                   铸造结构件、陶瓷型芯及铸造母合金的
机（集团）            阳   26903.69                                        责任   世                        是
             造科技                   研制、生产、销售和技术服务，精密铸               20,713.60   100.00
有限责任              市                                                   公司   哲
             有限公                   造技术的研发。
公司
             司
             株洲中
中国南方
             航动力   株              航空发动机零部件、燃气轮机零部件、   有限
航空工业                                                                          蔡
             精密铸   洲   24187.71   机械零部件研发、制造、销售及技术服   责任                             是
（集团）有                                                                        瑜   24,187.71   100.00
             造有限   市              务。                                 公司
限公司
             公司
             西安中                   航空发动机、燃气轮机铸造叶片毛坯及
西安航空     航动力   西              成品、铸造结构件毛坯、陶瓷型芯、铸   有限   张
动力股份     精密铸   安   34588.92   造母合金的研制、生产、销售和技术服   责任   凌                        是
                                                                                       34,588.92   100.00
有限公司     造有限   市              务；以精密铸造为核心技术的相关产品   公司   峰
             公司                     开发及销售；本企业废旧物资的销售。
                 一、资产负债表项目超过 30%的说明
                 （1）本期末应收账款 562,211 万元，较年初 362,033 万元增加 55.29%。主要原因是航空发动机
                 及衍生产品应收账款增加所致。
                 （2）本期末预付账款 212,941 万元，较年初 158,267 万元增加 34.55%，主要原因是公司本年预
                 付工程、材料款增加所致。
                 （3）本期末其他应收款 47,901 万元，较年初 71,453 万元减少 32.96%，主要原因是子公司南方
                 公司本年收到中航工业财务公司款项所致。
                 （4）本期末在建工程余额 409,113 万元，较年初 303,956 万元增加 34.60%，主要原因是航空动
                 力本部和子公司黎阳动力技改项目增加所致。
                 （5）本期末存货余额 1,250,855 万元，较年初 962,411 万元增加 29.97%，主要原因是在产品较
                 年初增加所致。
                 （6）本期末开发支出余额 3,475 万元，较年初 1,424 万元增加 144.03%，主要原因是本期开发项
                 目增加所致。
                 （7）本期末短期借款余额 1,019,488 万元，较年初 750,082 万元增加 35.92%。主要原因是借款
                 增加所致。
                 （8）本期末应付账款余额 592,904 万元，较年初 436,625 万元增加 35.79%。主要原因是本期购
                 买商品接受劳务增加所致。
                 （9）本期末预收账款余额 92,981 万元，较年初 229,781 万元减少 59.53%。主要原因是预收账款
                 结转收入所致。
                 （10）本期末应付职工薪酬余额 15,832 万元，较年初 10,872 万元增加 45.62%。主要原因是购买
                 西航公司相关资产、负债等所致。
                 （11）本期末应交税费余额 8,066 万元，较年初 16,571 万元减少 51.32%。主要原因是本期支付
                 各项税费所致。
                 （12）本期末其他应付款 312,244 万元，较年初 161,077 万元增加 93.85%。主要原因是本期中航
                 发动机公司项目借款增加所致。
                 （13）本期末实收资本 194,872 万元，较年初 108,957 万元增加 78.85%，主要原因是本期资产重
                 组、募集资金发行股票所致。
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     （14）本期末资本公积 1,023,317 万元，较年初 756,363 万元增加 35.29%，主要原因是本期购买
     资产、募集资金发行股票溢价所致。
     （15）本期末专项储备 5,633 万元，较年初 4,070 万元增加 38.40%，主要原因是本期计提安全生
     产费增加所致。
     二、利润表项目超过 30%的说明
     （1）本期资产减值损失 2,607 万元，较上年同期 5,345 万元减少 51.23%，主要原因是本期计提
     减值准备减少所致。
     （2）本期投资收益 12,201 万元，较上年同期 3,292 万元增加 270.63%，主要原因是本期子公司
     黎阳动力处置长期股权投资取得收益所致。
     （3）本期营业外收入 15,889 万元，较上年同期 23,925 万元减幅 33.59%，主要原因是本期收到
     的政府补助较上年同期减少所致。
     （4）本期所得税费用 8,162 万元，较上年同期 14,031 万元减少 41.83%，主要原因是本期子公司
     黎明公司递延所得税费用减少所致。
     （5）本期归属于母公司股东的净利润 46,531 万元，较上年同期 24,652 万元增加 88.75%，主要
     原因是本期利润增加所致。
     （6）本期少数股东损益 3,189 万元，较上年同期 2,306 万元增加 38.29%，主要原因是本期控股
     公司利润增加所致。
     （7）本期其他综合收益 4,183 万元，较上年同期 913 万元增加 358.16%，主要原因是持有以公允
     价值计量的可供出售金融资产估价变动所致。
     三、现金流量表项目超过 30%的说明
     （1）本期购买商品、接收劳务支付的现金 1,736,405 万元，较上年同期 1,350,122 万元增加 28.61%，
     主要原因是购买原材料及劳务费等增加所致。
     （2）本期收回投资收到的现金 570 万元，较上年同期 252 万元增加 126.19%，主要原因是子公司
     南方公司本期收回投资收到的现金增加所致。
     （3）本期取得投资收益收到的现金 3,689 万元，较上年同期 2,311 万元增加 59.63%，主要原因
     是子公司取得投资收益收到的现金增加所致。
     （4）本期处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 44,756 万元，上年同期为零，主要原因是
     子公司黎阳动力和南方公司处置长期股权投资收到现金所致。
     （5）本期投资支付的现金 4,600 万元，上年同期 168 万元增加 4,432 万元，主要原因是子公司投
     资支付现金增加所致。
     （6）本期吸收投资收到的现金337,182万元，上年同期10,275万元增加326,907万元，主要原因本
     期发行股票募集资金所致。
     （7）本期汇率变动对现金及现金等价物的影响275万元，较上年同期-1,817万元增加2,092万元，
     主要原因是外币汇率变动所致。
     3.2 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
     √适用 □不适用
                                                                       是否   是否   如未能及   如未能
承诺 承诺                                               承诺时间及期   有履   及时   时履行应   及时履
             承诺方               承诺内容
背景 类型                                                   限         行期   严格   说明未完   行应说
                                                                         限   履行   成履行的   明下一
                                               8 / 24
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                        本次以股权认购的上市公司股份
     股份 中国航空工                                   2014-06-30 至
                        自本次发行结束之日起 36 个月内               是     是
     限售 业集团公司                                   2017-06-30
                        不得转让
          中航工业发    本次以股权认购的上市公司股份
     股份                                              2014-06-30 至
          动机控股有    自本次发行结束之日起 36 个月内               是     是
     限售                                              2017-06-30
          限公司        不得转让
          西安航空发 本次以资产认购的上市公司股份
     股份                                             2014-06-30 至
          动机（集团） 自本次发行结束之日起 36 个月内               是      是
     限售                                             2017-06-30
          有限公司     不得转让
          贵州黎阳航 本次以股权认购的上市公司股份
     股份                                             2014-06-30 至
          空发动机（集 自本次发行结束之日起 36 个月内               是      是
     限售                                             2017-06-30
          团）有限公司 不得转让
          中国贵州航
                       本次以股权认购的上市公司股份
     股份 空工业（集                                  2014-06-30 至
                       自本次发行结束之日起 36 个月内               是      是
     限售 团）有限责任                                2017-06-30
                       不得转让
          公司
                                                         48,818,681 股
                        中国华融资产管理股份有限公司
与重                                                     锁定期限为
                        以股权置换取得的南方公司股权
大资                                                     2014-06-30 至
          中国华融资    认购的上市公司股份自本次发行
产重 股份 产管理股份    结束之日起 36 个月内不得转让，
                                                         2017-06-30；
                                                                       是   是
组相 限售 有限公司      以持有南方公司其他股权认购的
                                                         66,875,709 股
关的                                                     锁定期限为
                        上市公司股份自本次发行结束之
承诺                                                     2014-06-30 至
                        日起 12 个月内不得转让。
                                                         2015-06-30
          中国东方资    本次以股权认购的上市公司股份
     股份                                              2014-06-30 至
          产管理股份    自本次发行结束之日起 12 个月内               是     是
     限售                                              2015-06-30
          有限公司      不得转让
          北京国有资    本次以股权认购的上市公司股份
     股份                                              2014-06-30 至
          本经营管理    自本次发行结束之日起 12 个月内               是     是
     限售                                              2015-06-30
          中心          不得转让
                         1、自本承诺出具之日起的六个月
                         内（下称“变更登记期间”），
                         西航集团协助航空动力办理完毕
     解决                该等资产的权属变更登记手续并
     土地   西安航空发 履行其他相关义务。2、若在前述
                                                       2014-06-30 至
     等产   动机（集团） 变更登记期间内未能办理完毕，                是     是
                                                       2014-12-31
     权瑕   有限公司     对于未能办理完毕权属凭证变更
     疵                  登记的资产，则由西航集团按照
                         航空动力重大资产重组相关《资
                         产评估报告》确定的对应未办理
                         完毕权属凭证变更登记资产的评
                                               9 / 24
                                  2014 年第三季度报告
                 估价值，以等额现金相应置换，
                 现金置换工作应该在变更登记期
                 间届满后的 1 月内实施完毕。3、
                 如果发生上述现金置换的情况，
                 西航集团将根据航空动力生产经
                 营的需要，就置换资产的租赁使
                 用作出适当安排，以保证航空动
                 力对该等资产（如需）的使用。4、
                 如因西航集团注资资产过户未按
                 时完成等原因给中国证券登记结
                 算公司上海分公司、航空动力重
                 大资产重组非公开发行股份的其
                 他认购对象造成损失的，西航集
                 团将全额赔偿。
3.3 执行新会计准则对合并财务报表的影响
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
                                                                单位：元      币种：人民币
 被投资    交易基本信    2013年1月1日                       2013年12月31日
   单位         息       归属于母公司      长期股权投资      可供出售金融      归属于母公司
                           股东权益          （+/-）          资产（+/-）        股东权益
                            （+/-）                                              （+/-）
中航动力   持股 0.25%                       -3,121,941.55      3,121,941.55
科技工程
有限责任
公司
中国南动   持股 0.17%                         -500,000.00        500,000.00
集团财务
公司
株洲南方   持股 15%                         -4,161,139.95      4,161,139.95
普惠航空
发动机有
限公司
北京航动   持股 16.67%                     -10,000,000.00     10,000,000.00
科技有限
责任公司
北京瑞赛   持股 15%                         -1,500,000.00      1,500,000.00
长城航空
测控技术
                                         10 / 24
                                   2014 年第三季度报告
有限公司
中航世新   持股 10.56%                      -12,463,900.00   12,463,900.00
燃气轮机
股份有限
公司
金航数码   持股 3.37%                        -2,600,000.00     2,600,000.00
科技有限
公司
中航工业   持股 1.17%                       -35,400,000.00   35,400,000.00
国际租赁
有限责任
公司
中航工业   持股 3.33%                       -20,000,000.00   20,000,000.00
哈尔滨轴
承有限公
司
中航动力   持股 7.22%                       -87,152,106.73   87,152,106.73
科技工程
有限责任
公司
四川成发   持股 1.12%     26,264,794