航发动力2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：600893                                 公司简称：航发动力
                   中国航发动力股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 5
四、   附录...................................................................... 9
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                                   2017 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张民生、主管会计工作负责人穆雅石及会计机构负责人（会计主管人员）张丽霞
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期末比上
                                   本报告期末                 上年度末
                                                                                年度末增减(%)
总资产                        63,210,243,543.43          49,345,413,655.57               28.10
归属于上市公司股东的净资产    25,320,263,693.53          15,611,882,899.04               62.19
                               年初至报告期末            上年初至上年报告       比上年同期增减
                                 （1-9 月）                期末（1-9 月）             (%)
经营活动产生的现金流量净额    -4,159,711,158.58          -6,516,749,360.72               36.17
                               年初至报告期末            上年初至上年报告       比上年同期增减
                                 （1-9 月）                期末（1-9 月）           （%）
营业收入                      12,997,713,907.75          12,599,014,154.80                3.16
归属于上市公司股东的净利润         364,930,818.10           300,263,697.30               21.54
归属于上市公司股东的扣除
                                   274,047,094.46           199,926,294.93               37.07
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                       2.33                     1.99    增加 0.34 个百
                                                                                           分点
基本每股收益（元/股）                           0.19                     0.15            26.67
稀释每股收益（元/股）                           0.19                     0.15            26.67
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                  本期金额         年初至报告期末   说明
                    项目
                                                （7－9 月）        金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                 -455,248.07       -15,367,553.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
                                                  1,583,288.89       102,670,946.16
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
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标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出             12,111,991.55           18,552,325.64
少数股东权益影响额（税后）                       -1,568,353.92           -2,147,541.12
所得税影响额                                     -3,150,660.12          -12,824,453.05
                   合计                              8,521,018.33        90,883,723.64
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
               股东总数（户）                                                             84,177
                                    前十名股东持股情况
                                                           持有有限售    质押或冻结情况
       股东名称                                                                               股东
                           期末持股数量      比例(%)       条件股份数      股份
       （全称）                                                                   数量        性质
                                                               量          状态
西安航空发动机（集团）                                                                        国有
                             596,635,147      26.52            0           无      0
      有限公司                                                                                法人
                                                                                              国有
 中国航空工业集团公司        268,996,117      11.96            0           无      0
                                                                                              法人
                                                                                              国有
中航发动机控股有限公司       205,601,260      9.14             0           无      0
                                                                                              法人
中国航空发动机集团有限                                                                        国有
                             140,712,945      6.25       140,712,945       无      0
    公司                                                                                  法人
 中国华融资产管理股份                                                                         国有
                             86,777,215       3.86             0           无      0
       有限公司                                                                               法人
 中国航发贵州黎阳航空                                                                         国有
                             39,050,587       1.74             0           无      0
   发动机有限公司                                                                             法人
 陕西航空产业发展集团                                                                         国有
                             37,523,452       1.67         37,523,452      无      0
       有限公司                                                                               法人
 北京国有资本经营管理                                                                         国有
                             32,752,784       1.46             0           无      0
         中心                                                                                 法人
贵州产业投资（集团）有限                                                                      国有
                             31,269,543       1.39         31,269,543      无      0
    责任公司                                                                              法人
贵阳市工业投资（集团）                                                                        国有
                             31,269,543       1.39         31,269,543      无      0
      有限公司                                                                                法人
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件                  股份种类及数量
               股东名称
                                          流通股的数量              种类               数量
  西安航空发动机（集团）有限公司           596,635,147         人民币普通股       596,635,147
       中国航空工业集团公司                268,996,117         人民币普通股       268,996,117
      中航发动机控股有限公司               205,601,260         人民币普通股       205,601,260
   中国华融资产管理股份有限公司            86,777,215          人民币普通股       86,777,215
中国航发贵州黎阳航空发动机有限公司         39,050,587          人民币普通股       39,050,587
     北京国有资本经营管理中心              32,752,784          人民币普通股       32,752,784
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中国建设银行股份有限公司－鹏华中证
                                         28,576,099       人民币普通股     28,576,099
    国防指数分级证券投资基金
   中央汇金资产管理有限责任公司          25,859,500       人民币普通股     25,859,500
中国建设银行股份有限公司－富国中证
                                         22,752,534       人民币普通股     22,752,534
    军工指数分级证券投资基金
     中国证券金融股份有限公司            20,752,745       人民币普通股     20,752,745
                                      中国航发、发动机控股、黎阳公司、西航公司具有关联
                                      关系，共同实际控制人为中国航发；未知其它股东之间
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                      是否存在关联关系和是否属于《上市公司股东持股变动
                                      信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
注：公司于 2017 年 9 月 27 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行
新增股份301,125,700股的登记托管手续。发行完成后公司总股本由1,948,718,750股变更为
2,249,844,450股。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表项目变动较大的说明
    1.本期末货币资金1,346,105万元，较年初593,251万元增长126.90%，主要是公司收到非公开
发行募集资金960,363万元。
    2.本期末应收票据61,009万元，较年初144,751万元减少57.85%，主要是本期收到客户开具的
承兑汇票减少。
    3.本期末应收账款1,039,474万元，较年初636,840万元增长63.22%，主要是关联方和具有国
防性质的应收账款较年初增加435,648万元。
    4.本期末预付款项66,125万元，较年初104,499万元减少36.72%，主要是采购材料陆续入库，
本期核销预付账款。
    5.本期末存货1,544,270万元，较年初1,216,349万元增长26.96%，主要是期末在制品增加。
    6.期末其他流动资产9,859万元，较年初7,376万元增长33.66%，主要是待抵扣增值税增加
2,125万元。
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    7.本期末短期借款1,591,761万元，较年初1,050,766万元增长51.49%，主要是公司支付到期
票据、弥补经营性资金需求，增加流动资金借款。
    8.本期末应付账款786,529万元，较年初628,558万元增长25.13%，主要是采购商品支付的现
金减少。
    9.本期末应交税费8,456万元，较年初22,654万元减少62.67%，主要是应交企业所得税减少
7,905万元，应交个人所得税减少2,845万元，应交增值税减少1,187万元。
    10.本期末应付股利15,914万元，较年初4,639万元增长243.05%，主要是公司已宣告发放尚未
支付的股利。
    11.本期末一年内到期的非流动负债4,317万元，较年初185,582万元减少97.67%，主要是归还
了一年内到期的长期借款。
    12.本期末资本公积1,915,332万元，较年初986,162万元增长94.22%，主要是公司非公开发行
募集资金增加资本公积930,250万元。
    13.本期末专项储备11,779万元，较年初9,077万元增长29.77%，主要是本期按规定提取的安
全生产费高于本期实际使用的安全生产费。
    二、利润表项目变动较大的说明
    1.本期营业税金及附加3,656万元，较上年同期1,326万元增长175.72%，主要是该项目核算范
围增加以及个别税项同比增加，本期增加房产税1,232万元、土地使用税511万元、印花税423万元。
    2.本期资产减值损失-1,674万元，较上年同期370万元减少2,044万元，主要是本期冲回应收
账款已计提坏账准备的影响。
    3.本期投资收益 2,337 万元，较上年同期 5,035 万元减少 53.58%，主要是黎明公司上年同期
处置联营企业沈阳通用黎明燃气轮机零部件有限责任公司股权形成投资收益 1,746 万元，本期无
此因素。
    4.本期营业外收入 6,556 万元，较上年同期 11,961 万元减少 45.19%，主要是执行新政府补
助准则，将贴息资金冲减了财务费用。
    5.本期营业外支出 2,889 万元，较上年同期 2,379 万元增长 21.44%，主要是子公司黎阳动力
燃煤锅炉设备报废处置产生损失 1,015 万元。
    6.本期归属于上市公司股东的净利润 36,493 万元，较上年同期 30,026 万元增长 21.54%，主
要是公司本期航空发动机及衍生产品交付较上年同期增加，航空发动机及衍生产品业务利润较上
年同期增加。
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    7.本期少数股东损益 1,150 万元，较上年同期 4,788 万元减少 75.98%，主要是黎明公司控股
子公司利润总额同比下降，导致少数股东损益同比下降。
    三、现金流量表项目变动较大的说明
    1.本期经营活动产生的现金流量净额-415,971 万元，较上年同期-651,675 万元增长 36.17%，
主要是本期货款回收增加。
    2.本期投资活动产生的现金流量净额-77,548 万元，较上年同期-160,670 万元增长 51.73%，
主要是子公司黎阳动力购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期减少
73,706 万元。
    3.本期筹资活动产生的现金流量净额 1,251,334 万元，较上年同期 386,755 万元增长 223.55%，
主要是公司收到非公开发行募集资金 960,363 万元。
    4.本期汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,679 万元，较上年同期 333 万元减少 2,012 万
元，主要是汇率变动的影响。
    四、主要会计数据和财务指标说明
    1.主要会计数据说明
    （1）本期总资产较年初增长 28.10%、归属于上市公司股东的净资产较年初增长 62.19%，主
要是公司收到非公开发行募集资金 960,363 万元。
    （2）本期经营活动产生的现金流量净额同比增长 36.17%，主要是本期货款回收增加。
    （3）本期归属于上市公司股东的净利润同比增长 21.54%，主要是公司本期航空发动机及衍
生产品交付较上年同期增加，航空发动机及衍生产品业务利润较上年同期增加。
    （4）本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长 37.07%，主要是主营
业务净利润同比增加，投资收益同比减少。
    2.主要财务指标说明
    （1）本期加权平均净资产收益率同比增加 0.34 个百分点，主要是本期归属于上市公司股东
的净利润同比增加。
    （2）本期基本每股收益同比增长 26.67%，主要原因是公司净利润同比增加。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
  为优化资本结构，降低资产负债率，提升公司经营稳健性，满足在新形势下公司业务发展对流
动资金的需求，进一步保障航空发动机事业长期发展，公司于2016年10月11日启动筹划非公开发
行股票相关事宜。2017年8月21日，公司收到中国证监会《关于核准中国航发动力股份有限公司非
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公开发行股票批复》，并于同日发布了《中国航发动力股份有限公司关于非公开发行股票申请获
得中国证监会核准批文的公告》。2017年9月27日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公 司 办 理 完 毕 非 公 开 发 行 新 增 股 份 登 记 托 管 手 续 ， 共 发 行 股 票 301,125,700 股 ， 募 集 资金
9,629,999,886.00元。详情见《中国航发动力股份有限公司关于非公开发行股票发行结果暨股本
变动公告》（公告编号：2017-69）。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
     示及原因说明
□适用 √不适用
                                                               公司名称     中国航发动力股份有限公司
                                                            法定代表人      张民生
                                                                    日期    2017 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:中国航发动力股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                       项目                                期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                          13,461,045,484.94      5,932,510,682.91
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                610,094,377.63   1,447,507,205.56
  应收账款                                          10,394,737,185.31      6,368,403,243.90
  预付款项                                                661,249,103.67   1,044,988,366.99
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                                                  1,549,723.87      1,949,723.87
  其他应收款                                              195,928,904.74    194,746,571.97
  买入返售金融资产
  存货                                              15,442,701,453.13 12,163,494,601.20
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             98,588,163.62     73,761,484.22
    流动资产合计                                    40,865,894,396.91 27,227,361,880.62
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                                        446,139,415.18    454,857,463.48
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       1,165,239,444.04      1,180,997,636.12
  投资性房地产                                             72,356,806.19     76,152,335.97
  固定资产                                          13,383,229,607.58 13,196,552,910.35
  在建工程                                           3,890,735,628.42      3,846,243,911.55
  工程物资
  固定资产清理
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 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                        2,166,937,422.95      2,196,731,283.81
 开发支出                                             143,745,225.93    126,040,012.11
 商誉
 长期待摊费用                                          17,209,377.12     17,712,562.65
 递延所得税资产                                       283,374,437.79    308,832,444.46
 其他非流动资产                                       775,381,781.32    713,931,214.45
   非流动资产合计                               22,344,349,146.52 22,118,051,774.95
     资产总计                                   63,210,243,543.43 49,345,413,655.57
流动负债：
 短期借款                                       15,917,609,449.58 10,507,662,134.65
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                        4,334,568,434.44      4,627,419,534.18
 应付账款                                        7,865,293,497.33      6,285,579,841.46
 预收款项                                             980,381,908.55    846,259,474.48
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                         265,580,029.83    239,687,427.19
 应交税费                                              84,560,485.47    226,538,464.01
 应付利息                                              52,602,815.30     44,242,401.48
 应付股利                                             159,141,845.97     46,393,307.77
 其他应付款                                      4,661,544,532.73      4,739,957,486.67
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债                                43,174,889.47   1,855,817,061.99
 其他流动负债                                           2,422,000.00      2,422,000.00
   流动负债合计                                 34,366,879,888.67 29,421,979,133.88
非流动负债：
 长期借款                                        4,911,841,577.00      5,192,244,350.00
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 长期应付款                                             1,500,000.00      1,500,000.00
 长期应付职工薪酬                                1,253,350,712.69      1,324,874,731.63
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                                     2017 年第三季度报告
   专项应付款                                        -6,903,078,307.30 -5,857,138,927.97
   预计负债                                                 22,400,000.00      22,400,000.00
   递延收益                                                324,595,419.35     333,349,092.06
   递延所得税负债                                           21,840,602.40      25,112,685.64
   其他非流动负债                                            3,294,433.33
     非流动负债合计                                        -364,255,562.53   1,042,341,931.36
         负债合计                                    34,002,624,326.14 30,464,321,065.24
 所有者权益
   股本                                               2,249,844,450.00       1,948,718,750.00
   其他权益工具
   其中：优先股
          永续债
   资本公积                                          19,153,323,470.28       9,861,622,154.59
   减：库存股
   其他综合收益                                            -190,392,771.99    -182,915,695.43
   专项储备                                                117,788,419.36      90,765,194.60
   盈余公积                                                351,229,694.60     351,229,694.60
   一般风险准备
   未分配利润                                         3,638,470,431.28       3,542,462,800.68
   归属于母公司所有者权益合计                        25,320,263,693.53 15,611,882,899.04
   少数股东权益                                       3,887,355,523.76       3,269,209,691.29
     所有者权益合计                                  29,207,619,217.29 18,881,092,590.33
         负债和所有者权益总计                        63,210,243,543.43 49,345,413,655.57
 法定代表人：张民生          主管会计工作负责人：穆雅石             会计机构负责人：张丽霞
                                     母公司资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
 编制单位:中国航发动力股份有限公司
                                                 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                      项目                                  期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                           10,430,370,631.36        898,246,697.94
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 402,622,090.00     543,274,658.55
  应收账款                                            3,088,020,617.92       2,206,622,717.15
  预付款项                                                 194,892,693.31     376,774,980.91
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                               148,688,371.83     123,786,223.62
  存货                                                3,871,059,973.09       2,897,696,699.57
  划分为持有待售的资产
                                           11 / 20
                                   2017 年第三季度报告
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                           163,495,973.86     163,890,533.86
   流动资产合计                                    18,299,150,351.37       7,210,292,511.60
非流动资产：
  可供出售金融资产                                        49,950,242.16      49,950,242.16
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                     10,053,390,318.12      10,054,772,360.62
  投资性房地产
  固定资产                                          2,809,225,895.14       2,875,754,711.82
  在建工程                                               880,010,377.48     741,002,900.99
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                               726,895,067.50     752,823,747.24
  开发支出                                                38,297,393.76      25,453,109.95
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                          29,707,320.50      32,838,549.35
  其他非流动资产                                         303,906,978.29     297,338,928.21
   非流动资产合计                                  14,891,383,592.95      14,829,934,550.34
     资产总计                                      33,190,533,944.32      22,040,227,061.94
流动负债：
  短期借款                                          3,080,000,000.00       1,343,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                          1,193,156,913.34       1,836,033,130.95
  应付账款                                          1,676,509,336.91        987,743,634.81
  预收款项