证券代码：600894 证券简称：广日股份
广州广日股份有限公司2021年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务报表信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2021年7-9月 | 2021年7-9月比2020年同期增减变动幅度(%) | 2021年1-9月 | 2021年1-9月比2020年1-9月增减变动幅度(%) |
| 营业收入 | 2,161,957,179.44 | 9.22 | 5,771,253,704.24 | 16.89 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 215,971,507.45 | -0.19 | 536,079,675.39 | 1.49 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 203,235,091.13 | -9.18 | 523,903,358.62 | 4.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 不适用 | 不适用 | -55,904,610.83 | -129.33 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2511 | -0.20 | 0.6234 | 1.50 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2511 | -0.20 | 0.6234 | 1.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.64 | 减少0.12个 百分点 | 6.52 | 减少0.31个 百分点 |
| 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 2021年3季末比2020年末增减变动幅度(%) | ||
| 总资产 | 12,174,132,133.28 | 11,723,175,839.55 | 3.85 | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 8,302,648,542.46 | 8,107,511,071.53 | 2.41 | |
| 项目 | 2021年7-9月 | 2021年1-9月 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 16,834.39 | 171,377.47 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,249,870.24 | 12,938,874.87 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 11,616,657.12 | -2,593,857.27 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | 3,367,097.58 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 280,547.54 | 1,526,566.97 |
| 减：所得税影响额 | 128,846.71 | 1,830,845.09 |
| 少数股东权益影响额（税后） | 298,646.26 | 1,402,897.76 |
| 合计 | 12,736,416.32 | 12,176,316.77 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例（%） | 主要原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额-2021年1-9月 | -129.33% | 主要因为本年产销量增加及原材料价格上涨，支付材料采购款同比增加。 |
| 报告期末普通股股东总数 | 30,435 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 不适用 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广州智能装备产业集团有限公司 | 国有法人 | 486,361,929 | 56.56 | 0 | 无 | 0 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 16,630,000 | 1.93 | 0 | 无 | 0 | ||
| 广州维亚通用实业有限公司 | 境内非国有法人 | 11,074,315 | 1.29 | 0 | 无 | 0 | ||
| 广州花都通用集团有限公司 | 境内非国有法人 | 6,687,291 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | ||
| 广州市南头科技有限公司 | 境内非国有法人 | 6,332,872 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | ||
| 武汉雷石融泰投资合伙企业（有限合伙） | 其他 | 4,300,857 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | ||
| 孙波 | 境内自然人 | 2,081,501 | 0.24 | 0 | 无 | 0 | ||
| 徐伟 | 境内自然人 | 1,846,200 | 0.21 | 0 | 无 | 0 | ||
| 广州国发资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 1,722,300 | 0.20 | 0 | 无 | 0 | ||
| 张磊 | 境内自然人 | 1,704,200 | 0.20 | 0 | 无 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 广州智能装备产业集团有限公司 | 486,361,929 | 人民币普通股 | 486,361,929 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 16,630,000 | 人民币普通股 | 16,630,000 | |||||
| 广州维亚通用实业有限公司 | 11,074,315 | 人民币普通股 | 11,074,315 | |||||
| 广州花都通用集团有限公司 | 6,687,291 | 人民币普通股 | 6,687,291 | |
| 广州市南头科技有限公司 | 6,332,872 | 人民币普通股 | 6,332,872 | |
| 武汉雷石融泰投资合伙企业（有限合伙） | 4,300,857 | 人民币普通股 | 4,300,857 | |
| 孙波 | 2,081,501 | 人民币普通股 | 2,081,501 | |
| 徐伟 | 1,846,200 | 人民币普通股 | 1,846,200 | |
| 广州国发资本管理有限公司 | 1,722,300 | 人民币普通股 | 1,722,300 | |
| 张磊 | 1,704,200 | 人民币普通股 | 1,704,200 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动 | |||
| 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如有） | 1、孙波通过信用担保账户持有2,081,501股； 2、徐伟通过信用担保账户持有1,846,200股； 3、张磊通过信用担保账户持有1,704,200股。 除上述情况外，公司未知悉其他前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况。 | |||
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表2021年9月30日编制单位:广州广日股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,543,571,132.70 | 3,367,091,539.77 |
| 应收票据 | 117,903,172.28 | 157,822,703.28 |
| 应收账款 | 1,772,410,236.36 | 1,374,906,074.31 |
| 应收款项融资 | 15,855,848.79 | 41,814,351.91 |
| 预付款项 | 61,674,538.42 | 41,402,992.22 |
| 其他应收款 | 46,754,356.70 | 47,643,885.52 |
| 其中：应收股利 | 108,000.00 | 358,100.00 |
| 存货 | 1,276,834,454.56 | 1,194,393,054.56 |
| 合同资产 | 87,760,188.72 | 86,967,355.18 |
| 其他流动资产 | 27,108,316.83 | 26,558,219.29 |
| 流动资产合计 | 6,949,872,245.36 | 6,338,600,176.04 |
| 非流动资产： | ||
| 长期应收款 | 32,312,476.63 | 74,362,536.98 |
| 长期股权投资 | 3,127,936,556.73 | 3,251,763,880.59 |
| 其他非流动金融资产 | 667,591,312.15 | 682,256,984.22 |
| 投资性房地产 | 60,308,000.72 | 30,517,773.52 |
| 固定资产 | 1,014,070,380.05 | 1,084,016,507.48 |
| 在建工程 | 44,780,705.38 | 33,212,496.81 |
| 使用权资产 | 32,484,991.10 | - |
| 无形资产 | 146,644,759.02 | 152,432,092.66 |
| 商誉 | 1,748,004.46 | 1,748,004.46 |
| 长期待摊费用 | 23,586,234.42 | 21,763,064.98 |
| 递延所得税资产 | 43,895,631.83 | 44,101,789.39 |
| 其他非流动资产 | 28,900,835.43 | 8,400,532.42 |
| 非流动资产合计 | 5,224,259,887.92 | 5,384,575,663.51 |
| 资产总计 | 12,174,132,133.28 | 11,723,175,839.55 |
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 80,679,812.94 | 66,333,981.91 |
| 应付票据 | 282,738,785.65 | 319,779,054.61 |
| 应付账款 | 2,022,664,440.98 | 1,782,210,739.88 |
| 合同负债 | 912,079,327.00 | 849,196,412.87 |
| 应付职工薪酬 | 59,527,279.95 | 84,209,494.77 |
| 应交税费 | 11,888,102.92 | 44,980,968.44 |
| 其他应付款 | 63,422,028.80 | 60,379,969.31 |
| 一年内到期的非流动负债 | 13,749,276.20 | - |
| 其他流动负债 | 159,501,314.16 | 157,948,457.03 |
| 流动负债合计 | 3,606,250,368.60 | 3,365,039,078.82 |
| 非流动负债： | ||
| 租赁负债 | 16,764,834.88 | - |
| 长期应付款 | 31,701,777.86 | 31,754,092.79 |
| 预计负债 | 3,912,562.56 | 3,973,989.73 |
| 递延收益 | 12,914,413.99 | 13,603,498.49 |
| 递延所得税负债 | 4,165,977.11 | 4,359,901.68 |
| 非流动负债合计 | 69,459,566.40 | 53,691,482.69 |
| 负债合计 | 3,675,709,935.00 | 3,418,730,561.51 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 859,946,895.00 | 859,946,895.00 |
| 资本公积 | 2,473,418,866.69 | 2,473,418,866.69 |
| 其他综合收益 | -10,625,053.98 | -9,222,757.83 |
| 专项储备 | 40,635,243.06 | 36,196,393.37 |
| 盈余公积 | 428,578,872.73 | 428,578,872.73 |
| 未分配利润 | 4,510,693,718.96 | 4,318,592,801.57 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 8,302,648,542.46 | 8,107,511,071.53 |
| 少数股东权益 | 195,773,655.82 | 196,934,206.51 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,498,422,198.28 | 8,304,445,278.04 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,174,132,133.28 | 11,723,175,839.55 |
合并利润表2021年1—9月编制单位：广州广日股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 5,771,253,704.24 | 4,937,334,363.29 |
| 其中：营业收入 | 5,771,253,704.24 | 4,937,334,363.29 |
| 二、营业总成本 | 5,703,292,058.16 | 4,840,355,847.45 |
| 其中：营业成本 | 5,091,104,398.82 | 4,236,234,861.66 |
| 税金及附加 | 20,576,830.28 | 20,729,681.60 |
| 销售费用 | 121,242,711.21 | 135,758,905.67 |
| 管理费用 | 320,008,421.05 | 294,655,802.00 |
| 研发费用 | 184,034,051.39 | 168,791,806.48 |
| 财务费用 | -33,674,354.59 | -15,815,209.96 |
| 其中：利息费用 | 3,855,511.36 | 2,749,764.04 |
| 利息收入 | 40,564,986.57 | 21,758,457.25 |
| 加：其他收益 | 12,937,462.82 | 8,879,865.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 518,036,477.13 | 470,304,686.29 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 468,863,463.06 | 379,576,853.99 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -14,665,672.07 | 8,053,777.28 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -29,562,146.05 | -33,121,078.07 |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | 1,301,750.06 | 2,585,521.65 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 34,627.56 | -4,889.44 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 556,044,145.53 | 553,676,398.75 |
| 加：营业外收入 | 2,958,811.36 | 2,293,312.86 |
| 减：营业外支出 | 1,086,809.41 | 2,442,494.65 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 557,916,147.48 | 553,527,216.96 |
| 减：所得税费用 | 17,164,503.10 | 23,672,046.93 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 540,751,644.38 | 529,855,170.03 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 540,751,644.38 | 529,855,170.03 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 536,079,675.39 | 528,212,014.00 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 4,671,968.99 | 1,643,156.03 |
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,403,006.36 | -2,216,482.20 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,402,296.15 | -2,220,356.09 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -1,402,296.15 | -2,220,356.09 |
| （1）外币财务报表折算差额 | -1,402,296.15 | -2,220,356.09 |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -710.21 | 3,873.89 |
| 七、综合收益总额 | 539,348,638.02 | 527,638,687.83 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 534,677,379.24 | 525,991,657.91 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 4,671,258.78 | 1,647,029.92 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.6234 | 0.6142 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.6234 | 0.6142 |
合并现金流量表2021年1—9月编制单位：广州广日股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,026,195,749.03 | 5,105,266,899.54 |
| 收到的税费返还 | 3,106,380.33 | 3,740,260.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 85,453,539.73 | 115,637,919.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,114,755,669.09 | 5,224,645,079.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,204,128,669.01 | 4,148,881,769.68 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 606,058,208.39 | 503,308,640.00 |
| 支付的各项税费 | 144,510,786.97 | 140,574,339.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 215,962,615.55 | 241,274,832.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,170,660,279.92 | 5,034,039,581.59 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,904,610.83 | 190,605,497.64 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 993,000,000.00 | 1,000,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 647,289,665.90 | 252,178,635.02 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,864.00 | 14,952.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,640,378,529.90 | 1,252,193,587.02 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 96,746,404.74 | 33,092,473.87 |
| 投资支付的现金 | 993,000,000.00 | 2,000,000,001.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,089,746,404.74 | 2,033,092,474.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 550,632,125.16 | -780,898,887.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 取得借款收到的现金 | 73,263,216.81 | 85,836,358.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 73,263,216.81 | 85,836,358.28 |
| 偿还债务支付的现金 | 58,620,095.99 | 91,059,746.89 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 353,286,575.27 | 131,401,505.50 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 6,809,645.24 | 285,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,916,157.40 | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 424,822,828.66 | 222,461,252.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -351,559,611.85 | -136,624,894.11 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,634,073.07 | -2,024,201.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 140,533,829.41 | -728,942,486.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,239,180,965.30 | 2,609,278,089.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,379,714,794.71 | 1,880,335,603.29 |
(三)2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,367,091,539.77 | 3,367,091,539.77 | - |
| 应收票据 | 157,822,703.28 | 157,822,703.28 | - |
| 应收账款 | 1,374,906,074.31 | 1,374,906,074.31 | - |
| 应收款项融资 | 41,814,351.91 | 41,814,351.91 | - |
| 预付款项 | 41,402,992.22 | 40,171,127.83 | -1,231,864.39 |
| 其他应收款 | 47,643,885.52 | 47,498,570.17 | -145,315.35 |
| 其中：应收股利 | 358,100.00 | 358,100.00 | - |
| 存货 | 1,194,393,054.56 | 1,194,393,054.56 | - |
| 合同资产 | 86,967,355.18 | 86,967,355.18 | - |
| 其他流动资产 | 26,558,219.29 | 26,558,219.29 | - |
| 流动资产合计 | 6,338,600,176.04 | 6,337,222,996.30 | -1,377,179.74 |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 74,362,536.98 | 74,362,536.98 | - |
| 长期股权投资 | 3,251,763,880.59 | 3,251,763,880.59 | - |
| 其他非流动金融资产 | 682,256,984.22 | 682,256,984.22 | - |
| 投资性房地产 | 30,517,773.52 | 30,517,773.52 | - |
| 固定资产 | 1,084,016,507.48 | 1,084,016,507.48 | - |
| 在建工程 | 33,212,496.81 | 33,212,496.81 | - |
| 使用权资产 | - | 29,159,795.63 | 29,159,795.63 |
| 无形资产 | 152,432,092.66 | 152,432,092.66 | - |
| 商誉 | 1,748,004.46 | 1,748,004.46 | - |
| 长期待摊费用 | 21,763,064.98 | 21,763,064.98 | - |
| 递延所得税资产 | 44,101,789.39 | 44,101,789.39 | - |
| 其他非流动资产 | 8,400,532.42 | 8,400,532.42 | - |
| 非流动资产合计 | 5,384,575,663.51 | 5,413,735,459.14 | 29,159,795.63 |
| 资产总计 | 11,723,175,839.55 | 11,750,958,455.44 | 27,782,615.89 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 66,333,981.91 | 66,333,981.91 | - |
| 应付票据 | 319,779,054.61 | 319,779,054.61 | - |
| 应付账款 | 1,782,210,739.88 | 1,782,210,739.88 | - |
| 合同负债 | 849,196,412.87 | 849,196,412.87 | - |
| 应付职工薪酬 | 84,209,494.77 | 84,209,494.77 | - |
| 应交税费 | 44,980,968.44 | 44,980,968.44 | - |
| 其他应付款 | 60,379,969.31 | 60,379,969.31 | - |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 11,869,893.03 | 11,869,893.03 |
| 其他流动负债 | 157,948,457.03 | 157,948,457.03 | - |
| 流动负债合计 | 3,365,039,078.82 | 3,376,908,971.85 | 11,869,893.03 |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | - | 15,912,722.86 | 15,912,722.86 |
| 长期应付款 | 31,754,092.79 | 31,754,092.79 | - |
| 预计负债 | 3,973,989.73 | 3,973,989.73 | - |
| 递延收益 | 13,603,498.49 | 13,603,498.49 | - |
| 递延所得税负债 | 4,359,901.68 | 4,359,901.68 | - |
| 非流动负债合计 | 53,691,482.69 | 69,604,205.55 | 15,912,722.86 |
| 负债合计 | 3,418,730,561.51 | 3,446,513,177.40 | 27,782,615.89 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 859,946,895.00 | 859,946,895.00 | - |
| 资本公积 | 2,473,418,866.69 | 2,473,418,866.69 | - |
| 其他综合收益 | -9,222,757.83 | -9,222,757.83 | - |
| 专项储备 | 36,196,393.37 | 36,196,393.37 | - |
| 盈余公积 | 428,578,872.73 | 428,578,872.73 | - |
| 未分配利润 | 4,318,592,801.57 | 4,318,592,801.57 | - |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 8,107,511,071.53 | 8,107,511,071.53 | - |
| 少数股东权益 | 196,934,206.51 | 196,934,206.51 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,304,445,278.04 | 8,304,445,278.04 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,723,175,839.55 | 11,750,958,455.44 | 27,782,615.89 |
| 受影响的报表项目 | 2021年1月1日影响金额 |
| 使用权资产 | 29,159,795.63 |
| 预付账款 | -1,231,864.39 |
| 其他应收款 | -145,315.35 |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,869,893.03 |
| 租赁负债 | 15,912,722.86 |