2016 年年度报告
公司代码：600897 公司简称：厦门空港
元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈斌、主管会计工作负责人林伟民及会计机构负责人（会计主管人员）陈金珍声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据2017年04月25日召开的公司第七届董事会第十六次会议研究，2016年公司利润分配预案
建议为：以2016年12月31日的总股本29,781万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利10.10
元（含税），派发现金股利共计300,788,100.00元。公司2016年不进行资本公积金转增股本。本
利润分配预案须提交公司年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请
投资者注意投资险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第九节 公司治理........................................................................................................................... 38
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 41
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 42
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 119
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
厦门市国资委 指 厦门市国有资产监督管理委员会
翔业集团 指 厦门翔业集团有限公司
公司、本公司 指 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
公司的中文简称 厦门空港
公司的外文名称 Xiamen International Airport Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 XIAC
公司的法定代表人 孙长力
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 朱昭
联系地址 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司办公楼（
高崎南三路9号T4候机楼一楼东侧办公区）
电话 0592-5706078
传真 0592-5730699
电子信箱 600897@iport.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 厦门高崎
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司办公楼（高崎南
三路9号T4候机楼一楼东侧办公区）
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.xiamenairport.com.cn
电子信箱 xiac@iport.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司办公室
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 厦门空港 600897 厦门机场
六、 其他相关资料
名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所
办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层
（境内）
签字会计师姓名 熊建益 黄叶兰
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减
(%)
营业收入 1,510,591,030.37 1,424,376,015.76 6.05 1,352,503,695.98
归 属 于 上 市公 司 股东 的
398,529,944.16 369,523,241.35 7.85 458,245,717.54
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的
扣 除 非 经 常性 损 益的 净 386,757,651.48 358,484,860.38 7.89 439,654,567.68
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流
689,436,439.20 606,548,737.37 13.67 635,260,498.69
量净额
本期末
比上年
2016年末 2015年末 同期末 2014年末
增减（%
）
归 属 于 上 市公 司 股东 的
3,299,084,256.73 3,015,272,253.70 9.41 2,787,257,896.48
净资产
总资产 4,309,148,068.91 3,933,569,888.62 9.55 3,791,182,723.90
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.3382 1.2408 7.85 1.5387
稀释每股收益（元／股） 1.3382 1.2408 7.85 1.5387
扣除非经常性损益后的基本每
1.2987 1.2037 7.89 1.4763
股收益（元／股）
减少0.11个
加权平均净资产收益率（%） 12.62 12.73 16.89
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少0.10个
12.25 12.35 16.20
均净资产收益率（%） 百分点
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2014-2016 年，公司经营效益经过 2015 年一年的双楼运行效益下滑后，2016 年效益继续保持
增长回升势头。2014 年 12 月 28 日，厦门机场 4 号候机楼投入使用，2015 年公司实现营业收入
142,437.60 万元，比增 5.31%，2016 年公司实现营业收入 151,059.10 万元，比增 6.05%；由于双
楼运行，2015 年发生成本费用 90,656.83 万元，比增 22.92%，2016 年发生成本费用 94,213.54
万元，比增 3.92%。
八、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 368,642,340.11 374,790,118.46 385,884,877.34 381,273,694.46
归属于上市公司股东
101,947,547.65 111,273,133.77 111,039,817.18 74,269,445.56
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 100,823,384.37 107,691,017.58 102,938,665.84 75,304,583.69
后的净利润
经营活动产生的现金
100,456,829.14 216,315,911.79 96,046,274.76 276,617,423.51
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -2,029,568.58 -78,877.56 -1,475,246.70
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 1,737,418.58 1,073,672.73 5,096,568.32
定额或定量持续享受的政府补助
除外
同一控制下企业合并产生的子公
155,955.60
司期初至合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收
-1,107,142.80 4,448,185.23 5,950,684.44
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
20,353,164.81 14,022,191.84 18,628,575.36
益项目
少数股东权益影响额 -2,353,149.66 -3,560,498.20 -2,711,941.80
所得税影响额 -4,828,429.67 -4,866,293.07 -7,053,445.36
合计 11,772,292.68 11,038,380.97 18,591,149.86
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司的经营范围是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务；出租和管理候机楼内航
空营业场所、商业场所和办公场所；商务信息咨询；旅客票务代理；其他航空运输辅助活动；装
卸搬运；国内货运代理；其他未列明运输代理业务；其他仓储业；物业管理；停车场管理。
公司目前经营业务主要分为航空性业务和非航空性业务，航空性业务指与飞机、旅客及货物
服务直接关联的基础性业务，包括航空业务收入、货站货服收入、地勤业务收入等；其余类似延
伸的商业、办公室租赁、值机柜台出租、停车场业务等都属于非航空性业务。目前航空性业务收
费如起降费、停场费、客桥费、旅客服务费及安检费等收费标准基准价及浮动幅度按照民航发
[2007]159 号《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》及民航发[2013]3 号《关于调整内地
航空公司国际及港澳航班民用机场收费标准的通知》执行；非航空性业务重要收费如头等舱和公
务舱休息室出租、（航站楼内）办公室租赁、售补票柜台出租、值机柜台出租等收费标准基准价
及浮动幅度按照民航发[2007]159 号《关于印发民用机场收费改革实施方案的通知》执行；非航
空性业务其他收费项目如商业租赁等执行市场调节价。
公司是从事航空运输地面服务及其他相关业务的交通运输行业服务性企业，提供的产品主要
为服务，包括为航空器安全高效营运提供各类设施及服务，为航空运输企业、进出港和转港旅客
及货物货主提供便捷和舒适的设施使用、过港服务和地面运输服务；经营和出租机场内货站、办
公场所、商业场所，为承租者和运营商提供合理的资源定价和规范的管理服务等。
2016 年，虽世界经济继续深度调整，国际贸易和投资疲软，地缘政治关系复杂多变，但 2016
年是民航“十三五”规划开局之年，民航客运高位增长，居民出行意愿提升，航空公司运力投放
增加，使民航业成为为数不多的国内经济增长亮点。随着国家不断全方位推进对外开放，“一带
一路”规划的逐步落实，旅游业、物流等行业的飞速发展，民航运输需求将继续增长。按照民航
“十三五”规划的发展目标，到 2020 年，民航旅客运输量年均增长 10.4%，从 2015 年 4.4 亿人
次增加到 7.2 亿人次，货邮运输量年均增长 6.2%。航空运输在综合运输中的比重将提升至 28%。
2016 年中国民航市场主要生产指标保持平稳增长，旅客吞吐量比增 11.80%，货邮吞吐量比增 6.0%。
2016 年厦门机场旅客吞吐量列居全国第 11 位，货邮吞吐量列居第 12 位，在海西地区机场中稳居
龙头。未来几年借助丰富的国内航线网络，重点发展国际航线，重点开发厦门始发至国际的新航
点，重点发展东南腹地市场中转洲际客货业务，提升厦门机场国际通达性。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
无
三、报告期内核心竞争力分析
1、海西龙头机场，颇具人文体验的区域性航空枢纽
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厦门机场航线网络布局不断完善，报告期内旅客吞吐量列全国第 11 位，境外旅客吞吐量列全
国第 9 位，在海西地区机场中稳居龙头。未来几年将着力提升枢纽运行品质，打造海西经济区航
线最丰富、中转最便捷、最具人文体验的区域性航空枢纽。
2、以风险管控为核心的安全管理机制
公司建立了一整套风险管控体系，包括安全风险管控、市场风险管控、财务风险管控及营运
风险管控等多维度制度，将风险管控措施图表化、可视化，切实提升风险管控效能。厦门机场已
经保持自成立运营以来无重大安全事故的记录，公司持续稳步健康发展。
3、以深度开发流量价值为核心的资源转化能力
深挖候机楼商业新的业务增长点，引入新品牌、新业态，强化商业模式的创新与转变；利用
大数据、电子信息等现代化技术，指导候机楼商业价值评估、业态调整及支持商家运营改进，提
升客户体验价值，寻求流量价值最大化。
4、以提升效率为核心的精益化管理能力
优化机坪及跑滑运行模式、精准配置资源、提升作业保障效率、强化服务品质、多方推进精
益成本管理，报告期内公司围绕人文机场建设，继续加强安全管理，践行精益管理，创造差异化
体验价值，提升资源整合及配置能力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，是我国实施十三五规划的第一年，也是厦门机场中期战略实施的开局年，在董事会
的领导下，厦门机场围绕“战略引领，创新驱动，凸显人文，锻造能力”这一工作主线，立足机
制、模式及工具创新，连续保持了安全平稳的运行态势，深入推进人文机场建设，走精细化、精
致化的内涵式发展道路，继续积累和打造核心竞争能力。
1、生产指标稳步增长。2016 年，厦门机场共保障安全飞行 18.35 万架次，比增 1.91%；完
成旅客吞吐量 2273.76 万人次（居全国第十一位），比增 4.23%；完成货邮吞吐量 32.84 万吨，
比增 5.73%。
2、保持安全运行。厦门机场持续完善以风险管控为核心的安全管理机制，全面系统推进风险
管控，总体保持了安全平稳的运行态势。全年飞行事故、航空地面事故、空防安全事故为 0；机
场责任原因鸟击航空器事件发生率为 0，连续保持了安全平稳的运行态势。
3、持续提升客户体验价值。以“打造主题鲜明、价值彰显、体验友善的最具闽台海洋文化体
验价值的人文典范机场”为目标，围绕主题性、普适性、参与性，初步形成人文机场实施计划，
持续提升客户体验价值。服务质量稳步提升，在民航资源网第三方评测中，厦门机场以第一名的
成绩蝉联 2016 年度中国内地服务“最佳机场”。
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4、门户枢纽建设顺利推进。全年境外旅客吞吐量 299.63 万人次，比增 10.19%。持续开发航
线航点：全年共新增 5 个国际通航城市：墨尔本、西雅图、温哥华、宿雾、胡志明；全年累计与
110 个境内外城市通航，其中国内 83 个，国际 21 个，地区 6 个。
5、经营效益稳步提升。 2014-2015 年度，公司经营效益经过 2015 年双楼运行后收入增长低
于成本费用增长致归属于母公司的净利润有所下滑后，2016 年公司实现营业收入 151,059.10 万
元，比增 6.05%，实现成本费用 94,213.54 万元，比增 3.92%。实现归属于母公司的净利润
39,852.99 万元，比增 7.85%。
“十三五”期间，民航客货运输仍将保持增长态势，受惠于国家“一带一路”战略及福建自
贸区政策，厦门市将正式出台的国际航线补贴政策，消费升级转型，预计厦门机场客流量将出现
一定增长，但受制于单跑道及空域资源，增量航班有限，公司致力于通过挖掘资源潜力，提高超
饱和机场运行效率及深度开发流量价值，提升资源转化能力等精细化管理化解资源不利因素，提
升经营效益。
二、报告期内主要经营情况
2016 年度，厦门机场业务量完成情况：
2016 年国内 2015 年国内
生产指标 2016 年 2015 年 增减%
机场排名 机场排名
飞行起降架次（架次） 183,546 180,112 1.91 13
旅客吞吐量（万人次） 2,273.76 2,181.42 4.23 11
货邮吞吐量（万吨） 32.84 31.06 5.73 12
2016 年度，公司实现营业收入 151,059.10 万元，比增 6.05%，公司各项收入与飞行起降架次
和旅客吞吐量密切相关，公司收入的增长仍然受制于航空业务的增长。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,510,591,030.37 1,424,376,015.76 6.05
营业成本 890,990,768.82 846,380,773.70 5.27
管理费用 51,144,597.39 60,187,548.32 -15.02
财务费用 -1,976,990.07 -3,165,365.60 37.54
经营活动产生的现金流量净额 689,436,439.20 606,548,737.37 13.67
投资活动产生的现金流量净额 -1,144,347,100.70 137,919,719.38 -929.72
筹资活动产生的现金流量净额 -128,843,441.68 -164,080,519.17 21.48
1. 收入和成本分析
2016 年公司实现营业收入 151,059.10 万元，比增 6.05%，实现成本费用 94,213.54 万元，
比增 3.92%。
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(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
航空业务收入 938,963,672.78 695,137,915.41 25.98 3.88 6.92 减少 2.11 个百分点
租赁及特许权
369,546,985.13 76,237,998.53 79.37 9.18 -10.96 增加 4.67 个百分点
收入
货站及货服业
99,685,695.07 45,184,580.86 54.67 10.45 -2.59 增加 6.07 个百分点
务
地勤业务 23,522,679.89 21,539,800.88 8.43 15.83 24.44 减少 6.33 个百分点
停车场业务 20,657,837.89 24,769,463.15 -19.90 -6.77 2.72 减少 11.08 个百分点
其他 58,214,159.61 28,121,009.99 51.69 16.24 12.91 增加 1.42 个百分点
合计 1,510,591,030.37 890,990,768.82 41.02 6.05 5.27 增加 0.44 个百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
福建地区 1,510,591,030.37 890,990,768.82 41.02 6.05 5.27 增加 0.44 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
项目变动情况说明：
1）航空业务同比增长主要是飞机起降架次同比增长 1.90%，旅客吞吐量同比增长 4.20%所致；
2）货站及货服业务同比增长主要是代理的国际货邮吞吐量同比增长 14.51%所致；
3）租赁及特许经营权收入同比增长主要是 4 号候机楼广告专营权及租赁场地增加所致；
4）地勤收入的增加主要是头等舱业务的增加所致；
5）营业成本同比增长主要是维修费、人工成本均增加所致；
6）毛利率同比增加 0.44 个百分点，主要是收入增幅超过成本费用的增幅所致。
报告期内，公司主要业务主要集中在福建省。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
上年同期 期占总 较上年同 情况
分行业 成本构成项目 本期金额 总成本
金额 成本比 期变动比 说明
比例(%)
例(%) 例(%)
交通运输业 人工成本 352,441,356.95 35.88 315,026,269.06 33.83 11.88
交通运输业 直接运行成本 188,477,099.59 19.19 186,427,443.18 20.02 1.10
交通运输业 折旧费 161,133,380.17 16.4 157,807,252.10 16.95 2.11
交通运输业 维修费 114,871,626.71 11.69 100,790,816.59 10.82 13.97
交通运输业 税费支出 54,516,949.66 5.55 65,941,744.89 7.08 -17.33
交通运输业 其他 111,659,362.58 11.37 107,777,200.10 11.57 3.60
交通运输业 财务费用 -1,976,990.07 -0.2 -3,165,365.60 -0.34 -37.54
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2016 年年度报告
交通运输业 资产减值损失 1,229,385.58 0.13 569,796.51 0.06 115.76
合计 982,352,171.17 100 931,175,156.83 100.00 5.50
成本分析其他情况说明
1）人工成本增长主要是调薪因素及年终绩效奖金增长所致；
2）直接运行成本增长主要是人工成本、维修费增长所致；
3）折旧费增长主要是收购 T4 项目资产折旧增加所致；
4）税费增长主要是营改增影响及本期根据《财会（2016）22 号》文将原记入成本、管理费
用的税费调整至税金及附加科目所致；
5）财务费用绝对值减少主要是 2016 年第四季度收购 T4 项目资产导致流动资金减少所致；
6）资产减值损失增长主要是本期应收账款余额增加所致。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 7,951.95 万元，占年度销售总额 5.26%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 20,519.50 万元，占年度采购总额 52%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 16,885.33 万元，占年度采购总额 43.01%。
其他说明
公司的主要业务是为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务，前五名供应商采购中的
关联方采购主要是向集团支付 2016 年度场地租赁费用。
2. 费用
√适用 □不适用
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例%
税金及附加 40,964,409.45 27,202,403.90 13,762,005.55 50.59
财务费用 -1,976,990.07 -3,165,365.60 1,188,375.53 -37.54
资产减值损失 1,229,385.58 569,796.51 659,589.07 115.76
投资收益 24,334,557.39 17,630,329.84 6,704,227.55 38.03
营业外收入 8,599,265.49 5,643,210.15 2,956,055.34 52.38
其中：政府补助（补贴）收入 1,737,418.58 1,073,672.73 663,745.85 61.82
营业外支出 9,998,558.29 200,229.75 9,798,328.54 4,893.54
税金及附加：增加主要是营改影响及本期根据《财会（2016）22 号》文将原记入管理费用的税费
调整至本科目。
财务费用：主要是 2016 年第四季度收购 T4 项目资产导致流动资金减少所致。
资产减值损失：增长主要本期应收账款余额增加所致。
投资收益：增加主要是本期购买理财产品所致。
营业外收入：增加主要是本期候机楼商户退租没收保证金增加及政府补助收入增加所致。
政府补助收入：增加主要是节能补贴收入、商务局补贴收入及社保补贴收入增加所致。
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2016 年年度报告
营业外支出：增加主要是固定资产处置损失以及计提 2016 年莫兰蒂台风损失所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
项目 本期数 上年同期数 增减额 增减比例%
收到的其他与经营活动有关的现
37,759,825.96 83,136,582.34 -45,376,756.38 -54.58
金
支付的其他与经营活动有关的现
31,632,168.76 86,709,833.01 -55,077,664.25 -63.52
金
收回投资所收到的现金 3,500,000,000.00 1,846,000,000.00 1,654,000,000.00 89.60
取得投资收益所收到的现金 21,148,738.85 14,022,191.84 7,126,547.01 50.82
处置固定资产、无形资产和其他长
521,813.73 2,594,196.77 -2,072,383.04 -79.89
期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现
- 3,476,688.87 -3,476,688.87 -100.00
金
购建固定资产、无形资产和其他长
836,017,653.28 215,673,358.10 620,344,295.18 287.63
期资产支付的现金
投资所支付的现金 3,830,000,000.00 1,512,500,000.00 2,317,500,000.00 153.22
收到的其他与经营活动有关的现金：减少主要是上年同期取得较多保证金所致。
支付的其他与经营活动有关的现金：减少主要是上年同期退回较多保证金所致。
收回投资所收到的现金：增加主要是本期收回较多银行理财产品投资所致。
取得投资收益所收到的现金：增加主要是本期购买较多理财产品增加投资收益所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金：减少主要是本期固定资产处置减少所致。
收到的其他与投资活动有关的现金：减少主要是本期无定期存款利息，上期定期存款利息较多所
致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：增加主要是本期收购 T4 项目资产所致。
投资所支付的现金：增加主要是本期购买较多银行理财产品所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末
情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 金额较上
明
比例（%） 比例（%） 期期末变
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2016 年年度报告
动比例（%）
货币资金 208,929,024.42 4.85 792,683,127.60 20.15 -75.94%
预付款项 206,070.48 0.00 1,077,320.46 0.03 -82.54%
其他流动资产 360,643,743.78 8.37 4,016,182.67 0.10 8097.10%
在建工程 23,885,515.80 0.55 9,227,200.39 0.23 136.30%
其他非流动资产 3,343,972.65 0.08 2,776.07 0.00 109858.23%
预收款项 45,941,117.84 1.07 19,122,464.11 0.49 119.31%
应付股利 15,513,241.68 0.39 -100.00%
递延收益 648,687.40 0.02 1,322,947.36 0.03 -55.24%
货币资金：减少主要是本期购买 T4 项目资产所致。
预付款项：减少主要是本期末预付采购款项减少所致。
其他流动资产：增加主要是因 T4 项目资产收购产生的可抵扣增值税进项税额增加致增值税出现负
数余额而进行的科目重分类调整所致。
在建工程：增加主要是本期续建和新建工程项目进度款所致。
其他非流动资产：增加主要是本期资产类预付账款增加所致。
预收账款：增加主要是本期候机楼租赁及地勤贵宾室预收账款增加所致。
应付股利：减少主要是本期无应付股利所致。。
递延收益：减少主要是本期摊销递延收益所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
2016 年厦门机场全年完成飞行起降 18.35 万架次、旅客吞吐量 2,273.76 万人次、货邮吞吐
量 32.84 万吨，同比分别增长 1.91%、4.23%和 5.73%，其中旅客吞吐量在国内机场排名第十一。
2016 年亚太地区部分枢纽机场运营情况：
飞机起降架次（架次） 旅客吞吐量（万人次） 货邮吞吐量（万吨）
项目
2016 同比增长 2016 同比增长 2016 同比增长
首都机场 606,081 2.70% 9,439.30 5.00% 194.30 2.80%
香港机场 411,530 1.40% 7,050.20 2.90% 452.10 3.20%
浦东机场 479,902 6.80% 6,600.20 9.80% 344.00 5.00%
白云机场 435,231 6.20% 5,973.20 8.20% 165.20 7.40%
仁川机场 339,673 11.20% 5,776.50 17.20% 271.40 4.60%
厦门机场 183,546 1.91% 2,273.76 4.23% 32.84 5.73%
数据来源：相关机场官网、公司统计
A 股部分上市机场公司财务指标：
2015 年（亿元） 2016 年（1-6 月）（亿元）
A 股机场公司
营业收入 毛利率 归属于上市 营业收入 毛利率 归属于上市
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2016 年年度报告
公司股东的 公司股东的净
净利润 利润
上海机场 62.85 45.94% 25.31 33.98 44.60% 14.07
白云机场 56.2 40.10% 12.53 29.85 39.16% 6.95
深圳机场 29.53 30.26% 5.22 14.54 27.62% 2.64
厦门机场 14.24 40.58% 3.70 7.43 44.43% 2.13
数据来源：相关上市公司年报
综合看，公司的盈利能力在 A 股上市公司中位于前列。
航空行业经营性信息分析
1 主要经营状况
□适用√不适用
2 机队情况
□适用√不适用
3 主要补贴或奖励收入
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司报告期内未持有及买卖其他上市公司及金融企业股权。
(1) 重大的股权投资
本期无重大的股权投资。
(2) 重大的非股权投资
本期无重大的非股权投资。
(3) 以公允价值计量的金融资产
本期无以公允价值计量的金融资产。
(六) 重大资产和股权出售
本期无重大资产和股权出售。
(七) 主要控股参股公司分析
注册 持股
公司名称 经营范围 资产总额 营业收入 净利润
资本 比例
从事航空货物装卸、搬运、分
拣、计量、包装、理货、仓储、
短途陆路运输业务和航空货运
元翔空运货站（厦门）
22,448 58% 有关单证制作及航空货运信息 38,746.81 5,338.65 1,175.67
有限公司
咨询、查证服务业务，航空运
输业务相关的仓储设施建设、
经营等
元翔空运货服（厦门） （1）航空货物仓储；（2）办
1,400 58% 10,014.99 2,807.50 1,924.61
有限公司 公场所租赁。
（1）航空器地面一般勤务；（2）
航空器过站、航行前、航行后
例行检查；（3）航空器非例行
元翔机务工程（福建）
800 55% 检查；（4）航空器材的供应与 7,013.10 7,099.33 486.39
有限公司
管理；（5）航空器清洁；（6）
航空器维修资料及地面专用工
具设备、场地的提供
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2016 年年度报告
厦门机场候机楼投资 候机楼投资开发、资产管理、
20,000 100% 133,122.39 9,527.62 3,721.83
有限公司 物业管理
计算机软、硬件工程项目的承
包；计算机软件、硬件、外设、
厦门民航凯亚有限公
2,000 20.50% 网络产品的研制、开发、生产、 10,568.65 9,602.86 1,941.85
司
销售、租赁及与上述业务有关
的技术咨询、技术服务
港口及航运设施工程建筑；其
福建兆翔机场建设有
250 25% 他航空运输辅助活动；物业管 2,236.64 1,857.58 0.24
限公司
理
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
“十三五”期间民航发展进入新的历史阶段，2016 年全国机场共实现飞机起降架次 923.8 万
架次，同比增长 7.9%；旅客吞吐量 101,635.7 万人次，同比增长 11.1%；货邮吞吐量 1,510.4 万
吨，同比增长 7.2%。“一带一路”规划的逐步落实为世界经济带来新的增长点，及福建自贸区政
策实施、厦漳泉同城化发展，区域经济的转型升级、制度创新、税收优惠、通关便捷等改革红利，
将有效增强区域经济开放度及活力。
厦门作为民航“十三五”规划建设的区域门户枢纽，厦门市正式出台国际航线扶持政策，为
公司争取国际航权政策、开辟航线、航点创造了有利条件。上述有利条件，为我们航线拓展、客
货增长带来了市场机遇。
(二) 公司发展战略
公司将立足“构建面向东南亚、东北亚及港澳台，辐射欧美澳航线网络，打造海峡西岸经济
区航线最丰富、中转最便捷、最具人文体验的区域性航空枢纽”的战略目标，致力于深度开发流
量及其价值，打造具有闽台海洋文化特色的人文机场，成为国内机场业引领体制机制变革，践行
精益管理，独具品牌魅力的最佳机场运营商。
(三) 经营计划
2017 年公司生产经营计划是：完成运输起降架次比增 1.91%、旅客吞吐量比增 8.03%，货邮
吞吐量比增 6.13%；2017 年公司营业收入计划 16 亿元左右，营业成本计划 10 亿元左右。
我们的安全工作目标是：杜绝各类安全事故，不发生被局方通报的典型不安全事件。“厦门
会晤”期间安全保障零差错。
我们的客户体验目标是：旅客体验评价目标值 T3 候机楼 4.22、T4 候机楼 4.30，机场保障
目标值达到 96%以上。继续保持民航资源网“最佳机场”的领先位置。
2017 年，公司将在董事会的领导下，以圆满完成“厦门会晤”保障任务为工作主线，确保
安全、展示形象、提升能力、品质发展。着重做好以下工作：
1、突出安全重要地位，确保持续安全
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规范风险管理的系统实施，从空防反恐、机坪运行、跑道安全、消防安全、网络信息五方面
构筑系统安全，严格落实《集团机场产业应急管理工作指南》要求，强化应急演练管理。结合运
行情况变化，持续优化风险管控体系，增强风险预判，提升风险管控能力及应急处置能力。
2、深化人文机场建设，展示城市窗口形象
2017 年以“厦门会晤”为契机，结合人文机场建设，全面改善硬件环境及景观形象。同时立
足客户体验价值差异化的发现、提取和打造，结合高端会议保障的高标准及国际化，突出标准完
善、流程细化和人文服务，展示城市窗口形象。
3、深化精益管理，打造差异化竞争优势
深挖流量价值，协同各单位开发中转产品，做大中转流量，借助电子信息技术和大数据分析
功能，为商业资源价值评估、业态布局调整及支持商家运营改进提供数据支持。持续优化资源效
率，以提高航班正常率为抓手，以多机场指挥系统为平台，完善机场流量席功能，提高航班放行
正常率。
4、精心筹备，确保“厦门会晤”保障任务圆满完成
“厦门会晤”是福建、厦门历史上承办的最高规格国际会议。做好金砖保障，是厦门机场 2017
年的中心工作。各单位要紧紧围绕这一工作中心，按照集团的总体要求，增强政治责任感和工作
紧迫感，明确责任，严抓落实，高标准、高质量完成保障任务。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
2017 年，国家总体经济形势和经济政策将继续有利于民航业的发展。但 2017 年，厦门机场
仍面临以下几个方面的风险和挑战：
1、全球经济增长缓慢、地缘政治紧张复杂，经济下行压力仍存在，民航业政策变化及原油价
格波动、高铁分流、空防安全等行业特有风险均会对公司业绩产生不确定性。
2、高铁分流对厦门空港客货吞吐量的冲击不断加大。2013 年底厦深、向莆高铁开通，2015
年合福高铁开通，对厦门民航旅客、大宗商品、特殊运输品以及时效不敏感的货物运输分流效应
仍将持续。
3、空域资源的紧张制约机场高速发展，单跑道运行在时刻容量上已基本饱和，对厦门机场发
展产生一定的制约，低增长、超饱和成为厦门机场运行的新常态，航空业务发展空间面临瓶颈并
增大运行保障压力及风险。
4、随着周边新建、改建机场的逐步投产，分食国内民航市场，对厦门机场在客货运市场的有
效增长产生一定不利影响。
面临挑战的同时，我们也看到新的机遇。首先，国家的“一带一路”战略、民航运输业继续
保持快速增长、福建自贸区及厦漳泉同城化发展、“厦门会晤”在厦召开等政策红利，将继续为
厦门机场创造有利的外部发展环境。其次，公司深入推进人文机场建设，走精细化、精致化的发
展道路，持续积累和打造核心竞争能力。通过精益化管理，优化资源配置，提升运行管理效率将
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有利于公司业绩提升。2017 年公司将以“圆满完成‘厦门会晤’保障任务”为工作主线，确保安
全、展示形象、提升能力、品质发展。通过有效风险管控，确保全年安全形势平稳发展；美化环
境、提升景观及人文体验，展示城市窗口形象；加大投资及精益管理，大幅提升软硬件综合保障
能力；通过管理创新和文化建设，形成发展的内在驱动力，实现企业健康、高品质发展。第三，
民航新收费政策自 2017 年 4 月 1 日起施行，民航放开了部分非航空性业务价格收费，提高了机场
定价自主权，提高了公司议价能力，为公司未来的持续发展提供政策保障。
(五) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
√适用□不适用
2017 年，公司资本性资金需求和筹资活动资金需求预计为 7.5 亿元。资本性资金支出预计为
4.5 亿元；筹资活动资金支出计划 3.0 亿元（主要为发放 2016 年年度股利）。
资金来源：自有资金。
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1、按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》》（证监发[2012]37
号）和上海证券交易所制定的《上海证券交易所上市公司现金分红指引》要求，2012 年公司第六
届董事会第七次会议对《公司章程》中涉及利润分配事项条款进行修订。
公司根据 2016 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第十次会议研究，以 2015 年 12 月 31 日的总
股本 29781 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.80 元（含税），派发现金股利共计
113,167,800.00 元；公司已于 2016 年 6 月 24 日完成 2015 年度的利润分配工作。
详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 。
2、根据 2016 年第一次临时股东大会审议通过的《提高利润分配的议案》（临【2016-029】），
公司现金分红政策具体内容如下：“根据中国证监会相关规范性文件以及《公司章程》的规定，
在母公司可供分配利润为正、且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，如无重大投资
计划或重大现金支出等事项发生，提议公司分配 2016 年度—2018 年度现金股利政策为：每年度
以现金方式分配的利润不低于当年度实现的合并报表归属母公司所有者净利润的百分之七十
五。”
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股送 每 10 股 分红年度合并报 占合并报表
分红 每 10 股转 现金分红的数额
红股数 派息数 表中归属于上市 中归属于上
年度 增数（股） （含税）
（股） (元)（含 公司普通股股东 市公司普通
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税） 的净利润 股股东的净
利润的比率
(%)
2016 年 0 10.10 0 300,788,100.00 398,529,944.16 75.47
2015 年 0 3.8 0 113,167,800 369,523,241.35 30.63
2014 年 0 4.7 0 139,970,700 458,245,717.54 30.54
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
根据《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与
增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项
目调整为“税金及附加”项目，与租赁相关的房产税原计入营业成本以及自用房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及
附加”。调增税金及附加本年金额 16,355,236.09 元，调减营业成本本年金额 8,134,966.31 元、
管理费用本年金额 8,220,269.78 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 840,000
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 298,000
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司于 2016 年 5 月 19 日召开的 2015 年股东大会，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通
合伙）负责公司 2016 年年度财务报表审计及内部控制审计。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等
情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
本公司根据《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）的相关规定，结合
本公司以往的实际情况，对本公司 2016 年度日常关联交易的预计进行披露（临 2016-008）。实
际情况如下：
（1）2016 年度与日常经营相关的关联交易如下：
占同
类交
关联交 关联交
关联交 关联交易 易金
关联方 关联关系 易定价 本期发生额 易结算
易类型 内容 额的
原则 方式
比例
（%）
厦门翔业集团有限公 其它流 房产及土 参考市
母公司 77,354,087.23 100 现金
司 出 地租赁 价
法 律 事
厦门翔业集团有限公 接受劳 参考市
母公司 务、信息 3,021,640.59 100 现金
司 务 价
等服务费
厦门佰翔手礼电子商 母公司的控股子 购买商 参考市
食品 323,370.80 100 现金
务有限公司 公司 品 价
厦门佰翔手礼电子商 母公司的控股子 其它流 商业场地 参考市
275,975.00 0.07 现金
务有限公司 公司 入 租金 价
候机楼维
厦门兆翔物业服务有 母公司的控股子 接受劳 参考市
修费/管理 22,452,543.75 100 现金
限公司 公司 务 价
费用
厦门兆翔物业服务有 母公司的控股子 接受劳 参考市
维保费 24,195,039.63 100 现金
限公司 公司 务 价
厦门佰翔洗涤有限公 母公司的控股子 接受劳 参考市
洗涤 345,928.88 100 现金
司 公司 务 价
元翔(福州)国际航空港 母公司的控股子 其它流 水电费体 参考市
209,537.96 100 现金
有限公司 公司 出 检费等 价
植物租摆
厦门兆翔花卉科技有 母公司的控股子 接受劳 参考市
及绿化工 228,381.05 100 现金
限公司 公司 务 价
程
厦门民航凯亚有限公 接受劳 离港信息 参考市
联营企业 2,960,000.00 100 现金
司 务 维保费 价
厦门佰翔空厨食品有 母公司的控股子 购买商 参考市
食品 1,192,191.86 100 现金
限公司 公司 品 价
厦门佰翔空厨食品有 母公司的控股子 提供劳 安检服务 参考市 493,200.00 0.85 现金
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2016 年年度报告
限公司 公司 务 收入 价
物资、设
厦门万翔网络商务有
母公司的控股子 购买商 备代理招 参考市
限公司；厦门万翔招标 9,101,849.19 100 现金
公司 品 标服务及 价
有限公司
采购
福建万翔现代物流有 母公司的控股子 提供劳 货物代理 参考市
768,382.78 100 现金
限公司 公司 务 等 价
福建万翔现代物流有 母公司的控股子 其它流 参考市
场地租赁 271,667.30 100 现金
限公司 公司 出 价
福建万翔现代物流有 母公司的控股子 提供劳 货物地面 参考市
960.40 100 现金
限公司 公司 务 处理收入 价
营销、工
元翔国际航空港集团 母公司的控股子 接受劳 参考市
程咨询费 2,091,300.76 100 现金
（福建）有限公司 公司 务 价
用
元翔国际航空港集团 母公司的控股子 其它流 参考市
场地租赁 2,628,657.63 100 现金
（福建）有限公司 公司 出 价
福建兆翔广告有限公 母公司的控股子 接受劳 媒体广告 参考市
254,889.89 100 现金
司 公司 务 策划费 价
福建兆翔广告有限公 母公司的控股子 其它流 广告媒体 参考市
1,911,362.26 100 现金
司 公司 出 租赁 价
福建兆翔广告有限公 母公司的控股子 其它流 媒体使用 参考市
29,034,918.69 7.86 现金
司 公司 入 费 价
候机楼维
厦门兆翔智能科技有 母公司的控股子 接受劳 参考市
保及机电 26,096,978.06 100 现金
限公司 公司 务 价
服务费等
福建兆翔临港置业有 母公司的控股子 接受劳 工程代建 参考市
15,732,999.70 100 现金
限公司 公司 务 费 价
福建兆翔临港置业有 母公司的控股子 其它流 宿舍以及 参考市
1,695,375.58 100 现金
限公司 公司 出 办公租金 价
福建佰翔茶业有限公 母公司的控股子 购买商 参考市
茶叶 10,390.00 100 现金
司 公司 品 价
厦门佰翔旅行社有限 母公司的控股子 接受劳 参考市
策划服务 1,127,591.23 100 现金
公司 公司 务 价
厦门佰翔汇馨酒店有 母公司的控股子 接受劳 参考市
航延费等 52,778.00 100 现金
限公司 公司 务 价
佰翔（厦门）酒店用品 母公司的控股子 购买商 参考市
保洁用品 472,178.96 100 现金
有限公司 公司 品 价
元翔（龙岩）冠豸山机 母公司的控股子 接受劳 参考市
会议费用 9,920.00 100 现金
场有限公司 公司 务 价
厦门佰翔软件园酒店 母公司的控股子 接受劳 参考市
航延费等 168,960.33 100 现金
有限公司 公司 务 价
航延、贵
厦门空港佰翔花园酒 母公司的控股子 接受劳 参考市
宾室服务 9,264,230.11 100 现金
店有限公司 公司 务 价
等
元翔（厦门）海岸有限 母公司的控股子 接受劳 参考市
票证费 12,375.00 100 现金
公司 公司 务 价
福州佰翔家海滨酒店 母公司的控股子 接受劳 参考市
差旅费 347,767.38 100 现金
有限公司 公司 务 价
龙岩佰翔冠豸秘谷酒 母公司的控股子 接受劳 参考市
差旅费 7,080.68 100 现金
店有限公司 公司 务 价
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2016 年年度报告
福建佰翔天厨食品有 母公司的控股子 购买商 参考市
食品 11,300.00 100 现金
限公司 公司 品 价
武夷山佰翔花园酒店 母公司的控股子 接受劳 参考市
差旅费 16,464.33 100 现金
有限公司 公司 务 价
福州空港佰翔花园酒 母公司的控股子 接受劳 参考市
差旅费 8,658.09 100 现金
店有限公司 公司 务 价
元翔（武夷山）空港快 母公司的控股子 接受劳 参考市
车辆维修 15,686.70 100 现金
线有限公司 公司 务 价
元翔（厦门）空港快线 母公司的控股子 其它流 参考市
车辆租赁 1,927,576.45 100 现金
有限公司 公司 出 价
元翔（福建）空港快线 母公司的控股子 其它流 参考市
车辆租赁 1,128,367.82 100 现金
有限公司 公司 出 价
晋江佰翔世纪酒店有 母公司的控股子 其它流 参考市
设备租赁 85,680.00 100 现金
限公司 公司 出 价
厦门佰翔酒店集团有 母公司的控股子 接受劳 呼叫服务 参考市
3,296,564.05 100 现金
限公司 公司 务 费 价
福建海峡旅游文化传 母公司的控股子 其它流 参考市
媒体广告 600,000.00 100 现金
媒有限公司 公司 出 价
（2）其他关联交易
A、水电费收入
本年度按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额（包
含代收代付）共计 17,027,513.70 元。
B、体检收入
本年度向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取体检费共计 785,117.80 元。
C、代收代付的关联交易
①向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（福州）国际航空港有限公司 内航机务服务费收入 13,585,621.42 15,068,638.50
元翔（福州）国际航空港有限公司 外航机务服务费收入 2,845,373.63 2,322,740.55
注：上述元翔(福州)国际航空港有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）有
限公司在福州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司结
算，根据协定比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。
②向元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 内航机务服务费收入 389,350.94 342,166.04
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2016 年年度报告
注：上述元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）
有限公司在龙岩地区的机务服务费收入由元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司负责统一向各航空公
司结算，根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。
③向元翔（武夷山）机场有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（武夷山）机场有限公司 内航机务服务费收入 2,307,804.87 2,103,842.15
注：上述元翔（武夷山）机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）有限
公司在武夷山地区的机务服务费收入由元翔（武夷山）机场有限公司负责统一向各航空公司结算，
根据协定的比例划分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。
D、存放于财务公司的款项以及综合授信
关联方 交易内容 金额 备注
本年日存款
厦门翔业集团财务有限公司 存款限额 212,273,100.00 最高限额
本年拆入资
厦门翔业集团财务有限公司 贷款等综合授信额度 42,000,000.00
金金额
注：本公司与关联方厦门翔业集团财务有限公司签订《金融服务协议》，本公司及子公司存
入厦门翔业集团财务有限公司的每日最高存款余额（包括应计利息，但不包括来自厦门翔业集团
财务有限公司的任何贷款所得款项）不超过公司最近一个会计年度经审计的总资产金额的 20%原
则确定；厦门翔业集团财务有限公司向本公司及子公司提供综合授信额度不超过人民币 8 亿元。
本年向厦门翔业集团财务有限公司拆入资金 42,000,000.00 元，利息支出 162,400.00 元。2016
年度，本公司及子公司在厦门翔业集团财务有限公司存款取得利息收入 45,732.52 元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
本公司与厦门翔业集团有限公司签订《地下停车场合作联营协议》，厦门翔业集团有限公司
提供厦门机场 3 号候机楼南侧园林广场喷水池地块的划拨土地使用权，本公司提供全部建设资金
进行地下停车场的建设，地下停车场建成后，由本公司统一经营管理，联营期限 20 年，经营期内，
本公司地下停车场的经营收入扣除所有经营管理成本费用后的收益按如下比例进行分配：本公司
占 85%，厦门翔业集团有限公司占 15%，本年度地下停车场收益无须进行分配。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否 是否 是
委托理财起 委托理财终 实际收回本金金
受托人 委托理财金额 实际获得收益 经过 关联 否
始日期 止日期 额
法定 交易 涉
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2016 年年度报告
程序 诉
中国光大银
行股份有限
300,000,000.00 2016.1.18 2016.7.18 300,000,000.00 6,133,150.68 是 否 否
公司厦门思
明支行
中国建设银
行股份有限
公司厦门自 20,000,000.00 2016.2.3 2016.5.3 20,000,000.00 162,739.73 是 否 否
贸试验区航
空港支行
上海浦东发
展银行股份
90,000,000.00 2016.3.7 2016.6.5 90,000,000.00 665,753.42 是 否 否
有限公司厦
门分行
招商银行股
份有限公司
100,000,000.00 2016.5.18 2016.8.10 100,000,000.00 851,500.00 是 否 否
厦门镇海支
行
招商银行股
份有限公司
70,000,000.00 2016.6.27 2016.8.8 70,000,000.00 281,890.00 是 否 否
厦门镇海支
行
中国农业银
行股份有限
300,000,000.00 2016.7.19 2016.8.19 300,000,000.00 912,328.77 是 否 否
公司厦门江
头支行
上海浦东发
展银行股份
100,000,000.00 2016.8.11 2016.8.18 100,000,000.00 46,027.39 是 否 否
有限公司厦
门分行
上海浦东发
展银行股份
70,000,000.00 2016.8.9 2016.8.18 70,000,000.00 41,424.65 是 否 否
有限公司厦
门分行
上海浦东发
展银行股份
500,000,000.00 2016.9.1 2016.10.8 500,000,000.00 1,368,493.15 是 否 否
有限公司厦
门分行
中国农业银
行股份有限
550,000,000.00 2016.10.10 2016.10.28 550,000,000.00 711,232.88 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国光大银
行股份有限
120,000,000.00 2016.1.18 2016.7.18 120,000,000.00 2,453,260.27 是 否 否
公司厦门思
明支行
中国光大银
行股份有限
120,000,000.00 2016.1.22 2016.7.22 120,000,000.00 2,333,589.04 是 否 否
公司厦门思
明支行
中国光大银
行股份有限
20,000,000.00 2016.1.22 2016.4.22 20,000,000.00 152,500.00 是 否 否
公司厦门思
明支行
上海浦东发
展银行股份 25,000,000.00 2016.4.22 2016.5.20 25,000,000.00 61,369.86 是 否 否
有限公司厦
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2016 年年度报告
门分行
招商银行股
份有限公司 5,000,000.00 2016.5.18 2016.8.10 5,000,000.00 42,575.00 是 否 否
镇海支行
中国农业银
行股份有限
120,000,000.00 2016.7.20 2016.8.19 120,000,000.00 364,931.51 是 否 否
公司厦门江
头支行
厦门农村商
业银行股份 120,000,000.00 2016.7.26 2016.8.19 120,000,000.00 339,287.67 是 否 否
有限公司
中国工商银
行股份有限
公司厦门自 20,000,000.00 2016.8.11 2016.8.18 20,000,000.00 10,082.19 是 否 否
贸试验区机
场支行
上海浦东发
展银行股份
120,000,000.00 2016.9.1 2016.10.8 120,000,000.00 328,438.36 是 否 否
有限公司厦
门分行
上海浦东发
展银行股份
120,000,000.00 2016.9.2 2016.10.8 120,000,000.00 312,000.00 是 否 否
有限公司厦
门分行
中国农业银
行股份有限
20,000,000.00 2016.9.1 2016.10.16 20,000,000.00 90,136.99 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国农业银
行股份有限
120,000,000.00 2016.10.13 2016.12.22 120,000,000.00 793,972.60 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国光大银
行股份有限
120,000,000.00 2016.10.12 2016.12.12 120,000,000.00 641,753.42 是 否 否
公司厦门思
明支行
上海浦东发
展银行股份
20,000,000.00 2016.10.18 2016.12.28 20,000,000.00 85,917.82 是 否 否
有限公司厦
门分行
中国建设银
行股份有限
公司厦门自 120,000,000.00 2016.12.16 2017.6.14 210,410.96 是 否 否
贸试验区航
空港支行
中国光大银
行股份有限
120,000,000.00 2016.12.23 2017.8.24 127,232.88 是 否 否
公司厦门思
明支行
中国农业银
行股份有限
20,000,000.00 2016.12.30 2017.3.14 4,602.74 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国建设银
行股份有限
公司厦门自 70,000,000.00 2016.1.26 2016.5.12 70,000,000.00 697,698.63 是 否 否
贸试验区航
空港支行
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2016 年年度报告
招商银行股
份有限公司 60,000,000.00 2016.5.18 2016.8.10 60,000,000.00 510,904.00 是 否 否
镇海支行
中国工商银
行股份有限
公司厦门自 65,000,000.00 2016.8.11 2016.8.18 65,000,000.00 32,767.12 是 否 否
贸试验区机
场支行
中国农业银
行股份有限
65,000,000.00 2016.9.1 2016.10.16 65,000,000.00 292,945.21 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国农业银
行股份有限
70,000,000.00 2016.10.18 2016.12.22 70,000,000.00 430,068.49 是 否 否
公司厦门江
头支行
中国光大银
行股份有限
70,000,000.00 2016.12.23 2017.8.24 74,219.18 是 否 否
公司厦门思
明支行
合计
3,830,000,000.00 / / 3,500,000,000.00 21,565,204.61 / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0.00
委托理财的情况说明 上表所列实际收回本金金额及实际获得收益（含税），系本
期已收回的本金和利息。本期末未到期银行理财金额为
330,000,000.00元，未到期理财收益预计为7,584,849.31元。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
公司作为东南沿海区域性航空枢纽，秉持“追求卓越绩效，尽心风险社会”的企业宗旨，坚
决贯彻落实民航局《民航节能减排“十三五”规划》精神，不断完善节能管理制度、提高企业经
济效益，塑造一个健康、卓越、具有社会责任感的企业。
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2016 年年度报告
在节能减排方面，2016 年公司采取多方措施进行 T3、T4 航站楼内节能减排，包括桥载设备
的投入、新型节能灯具改造、照明系统升级、通过机制建设督促用户单位节能习惯的养成等。公
司制定了《厦门机场地面特种车辆“油改电”项目试点工作总体规划报告》，明确了厦门机场“油
改电”项目的短期目标和长期目标。厦门机场“油改电”项目多次获得民航项目专家组的高度评
价，被市发改委确认为厦门市碳排放 6 家试点单位之一，并顺利通过第三方机构的节能核查。
在社会公益方面，公司积极组织员工持之以恒参加社会公益活动，主要以关注社会弱势群体
为切入点，如“学雷锋”、“交通文明督导”、“候机楼青年志愿者”、“慰问敬老院志愿者”
等各类志愿者活动，培养员工的社会责任意识，展现公司富有社会责任感的企业形象。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
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2016 年年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 18,067
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 19,938
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
股东名称 期末持股数 比例 限售条 情况 股东
报告期内增减
（全称） 量 (%) 件股份 股份 性质
数量
数量 状态
厦门翔业集团有限公司 0 国有
0 202,500,000 68.00 0 无
法人
中国太平洋人寿保险股 其他
份有限公司－分红－个 0 5,039,844 1.69 0 未知
人分红
中国工商银行股份有限 其他
公司－诺安灵活配置混 3,204,541 5,000,000 1.68 0 未知
合型证券投资基金
中国太平洋人寿保险股 其他
份有限公司－传统－普 0 4,899,116 1.65 0 未知
通保险产品
中国工商银行股份有限 其他
公司－建信优选成长混 3,481,165 3,481,165 1.17 0 未知
合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 -2,024,388 2,580,470 0.87 0 未知 其他
陆丽丽 1,886,567 1,886,567 0.63 0 未知 其他
中国太平洋人寿保险股 其他
份有限公司－分红－团 0 1,400,000 0.47 0 未知
体分红
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2016 年年度报告
阳光人寿保险股份有限 其他
799,903 1,299,853 0.44 0 未知
公司－分红保险产品
应学品 1,000,000 1,000,000 0.34 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
厦门翔业集团有限公司 202,500,000 人民币普通股 202,500,000
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红 5,039,844 5,039,844
人民币普通股
－个人分红
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配 5,000,000 5,000,000
人民币普通股
置混合型证券投资基金
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统 4,899,116 4,899,116
人民币普通股
－普通保险产品
中国工商银行股份有限公司－建信优选成 3,481,165 3,481,165
人民币普通股
长混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 2,580,470 人民币普通股 2,580,470
陆丽丽 1,886,567 人民币普通股 1,886,567
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红 1,400,000 1,400,000
人民币普通股
－团体分红
阳光人寿保险股份有限公司－分红保险产 1,299,853 1,299,853
人民币普通股
品
应学品 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，公司前十名股东中，第一大股东厦门翔业
集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否
属于一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存
在关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 无
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 厦门翔业集团有限公司
单位负责人或法定代表人 王倜傥
成立日期 1994-12-08
主要经营业务 1、经营、管理授权范围内的国有资产；2、办理经民航总局
批准的民用机场航空运输业务；3、对国内外飞机提供机务保
障；4、为飞机提供地面技术及设备服务；5、经济信息咨询、
商品中介服务；6、经营各类商品和技术的进出口（不另附进
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2016 年年度报告
出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品
和技术除外；7、物业管理。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用□不适用
报告期内控股股东没有发生变更。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 厦门市国有资产监督管理委员会
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用□不适用
报告期内公司实际控制人没有发生变更。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
陈斌 董事长 男 54 2014 年 5 2017 年 5 是
月9日 月8日
王倜傥 董事 男 59 2014 年 5 2017 年 5 31,770 31,770 是
月9日 月8日
钱进群 董事 男 52 2014 年 5 2017 年 5 26,475 26,475 是
月9日 月8日
刘晓明 董事 男 58 2014 年 5 2017 年 5 是
月9日 月8日
孙长力 董事、总经 男 44 2014 年 5 2017 年 5 64.97 否
理 月9日 月8日
刘范畴 董事，副总 男 51 2014 年 5 2017 年 5 51.56 否
经理 月9日 月8日
郑进 董事 女 46 2014 年 5 2016 年 4 是
月9日 月 29 日
林丽群 董事 女 44 2016 年 4 2017 年 5 是
月 29 日 月8日
郑学实 独立董事 男 62 2014 年 12 2017 年 5 6 否
月 26 日 月8日
曾招文 独立董事 男 51 2014 年 5 2017 年 5 6 否
月9日 月8日
吴超鹏 独立董事 男 37 2014 年 5 2016 年 12 6 否
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2016 年年度报告
月9日 月 21 日
赵鸿铎 独立董事 男 40 2014 年 5 2017 年 5 6 否
月9日 月8日
方弘哲 监事会主 男 45 2014 年 5 2017 年 5 是
席 月9日 月8日
蒋中祥 监事 男 48 2014 年 5 2017 年 5 是
月9日 月8日
郭天赐 监事 男 46 2014 年 5 2017 年 5 是
月9日 月8日
林志伟 职工监事 男 45 2014 年 5 2017 年 5 37.83 否
月9日 月8日
赵晖 职工监事 男 47 2014 年 5 2017 年 5 28.29 否
月9日 月8日
朱昭 董秘,副总 男 43 2014 年 5 2017 年 5 51.21 否
经理 月9日 月8日
顾卫平 副总经理 男 58 2014 年 5 2017 年 5 51.25 否
月9日 月8日
黄清钊 财务部经 男 38 2014 年 5 2016 年 1 3.13 否
理 月9日 月 20 日
林云 财务部经 女 48 2016 年 1 2016 年 6 9.45 否
理 月 20 日 月1日
陈金珍 财务部经 男 44 2016 年 6 2017 年 5 16.03 否
理 月1日 月8日
合计 / / / / / 58,245 58,245 / 337.72 /
姓名 主要工作经历
近 5 年来历任福州国际航空港有限公司副总经理、总经理，厦门翔业集团有限公司副总经理、公司董事长；2017 年 2 月起至今任厦门翔
陈斌
业集团有限公司总经理。
王倜傥 近 5 年来均任厦门翔业集团有限公司董事长、党委书记，本公司董事。
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2016 年年度报告
钱进群 近五年来历任公司董事、总经理、党委书记、厦门翔业集团有限公司董事、总经理；2017 年 2 月起至今任厦门翔业集团有限公司董事。
刘晓明 近 5 年来均任厦门翔业集团有限公司副总经理，本公司董事。
近 5 年来历任厦门国际航空港空运货站有限公司副总经理，厦门翔业集团有限公司综合管理部副总经理、总经理，本公司总经理、董事。
孙长力
2017 年 3 月起至今任厦门佰翔空厨食品有限公司总经理。
刘范畴 近 5 年来均任本公司副总经理、董事。
近 5 年来历任厦门翔业集团有限公司计划财务部副总经理、计划财务部总经理、财务公司总经理，本公司董事；2016 年 4 月 29 日因工作
郑进
变动原因，辞去本公司董事职务。
郑学实 近 5 年来均任中国民航机场建设集团公司财务总监(2015 年退休)。2014 年 12 月 26 日起任本公司独立董事。
近5年来历任任福建天衡联合律师事务所合伙人、副主任，兼厦门市律师协会副监事长、厦门仲裁委员会仲裁，厦门市政协委员、致公党
曾招文
厦门市委副主委，三五互联公司独立董事，本公司独立董事。
近 5 年来历任厦门大学管理学院会计与财务学副教授、教授、博士生导师，利民化工独立董事，本公司独立董事，2016 年 12 月 21 日因
吴超鹏
个人原因辞去本公司独立董事职务。
赵鸿铎 近 5 年来历任同济大学副教授、教授、同济大学道路与机场工程系副主任、主任，本公司独立董事。
近 5 年来历任厦门市委组织部主任科员，副调研员，副处长、调研员，处长，厦门翔业集团有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席，
方弘哲
本公司监事会主席,2017 年 2 月起任厦门翔业集团有限公司党委副书记、工会主席。
近 5 年来历任厦门翔业集团有限公司企划部法律室主任、企划部副经理、法务部总经理、本公司监事，2017 年 3 月起至今任厦门翔业集
蒋中祥
团有限公司法务总监兼法务部总经理。
郭天赐 近 5 年来历任厦门翔业集团有限公司审计部副总经理、总经理，本公司监事。
林志伟 近 5 年来均任本公司地勤分公司副总经理，职工监事。
赵晖 近 5 年来均任元翔机务工程（福建）有限公司质量保证部经理，职工监事。
朱昭 近 5 年来均任公司副总经理、董事会秘书。
顾卫平 近 5 年来历任厦门翔业集团有限公司运标部副经理兼安监办主任、运行指挥中心主任，2014 年 5 月起任公司副总经理。
近 5 年历任厦门翔业集团有限公司财务管理中心副经理、经理、本公司财务部经理，2016 年 1 月 20 日因工作变动原因，辞去本公司财务
黄清钊
经理职务。
近 5 年历任厦门空港航星汽车维修服务有限公司、福建兆翔广告有限公司财务部经理、本公司财务经理，2016 年 6 月 1 日因工作变动原
林云
因，辞去本公司财务经理职务。
陈金珍 近 5 年历任龙岩机场公司、厦门万翔物流管理有限公司财务部经理，2016 年 6 月 1 日起任本公司财务经理。
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2016 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
王倜傥 厦门翔业集团有限公司 董事长、党委书记 2001 年 1 月 13 日
钱进群 厦门翔业集团有限公司 董事 2017 年 2 月
陈斌 厦门翔业集团有限公司 总经理 2017 年 2 月
刘晓明 厦门翔业集团有限公司 副总经理 1998 年 5 月 12 日
林丽群 厦门翔业集团有限公司 计财部总经理 2016 年 11 月 1 日
方弘哲 厦门翔业集团有限公司 党委副书记、工会主席 2017 年 2 月
蒋中祥 厦门翔业集团有限公司 法务总监兼法务部总经理 2017 年 3 月
郭天赐 厦门翔业集团有限公司 审计部总经理 2013 年 11 月 1 日
在股东单位任职情况的说明 无
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
曾招文 厦门三五互联科技股份有限公司 独立董事 2013 年 8 月 2016 年 8 月
曾招文 好利来（中国）电子科技股份有限公
独立董事 2010 年 7 月 28 日 2016 年 7 月 27 日
司
吴超鹏 利民化工股份有限公司 独立董事 2014 年 3 月 22 日 2016 年 12 月 10 日
在其他单位任职情况的说明 无
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2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 独立董事津贴由公司董事会审议并提交公司股东大会通过后执行，其余在公司领取报酬人员由公司董事
会审议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 参照厦门经济特区工资标准，按照公司有关规章制度之规定并结合行业的实际情况制定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事、监事和高级管理人员报酬都已按上述方案支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 337.72 万元。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
吴超鹏 独立董事 离任 个人原因
郑进 董事 离任 工作变动
林丽群 董事 聘任 工作变动
黄清钊 财务经理 离任 工作变动
林云 财务经理 聘任 工作变动
林云 财务经理 离任 工作变动
陈金珍 财务经理 聘任 工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,588
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 3,074
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,453
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 3,074
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上
专科 1,790
中专及以下
合计 3,074
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
公司倡导和坚持公平、保障（生活品质）、分享（企业成果）、行业和市场导向、绩效优先
的分配原则，以月度固定薪酬与年度绩效考核相结合的薪酬政策，员工薪酬一般包括基本工资、
各种津贴、奖金等；依据公司业绩、员工绩效、服务年限、工作态度等方面的表现动态适时调整
工资。此外，公司按规定参加\"五险一金\"，为员工按时缴纳社会保险费和住房公积金。
(三) 培训计划
√适用□不适用
报告期内，公司在员工素质、企业管理、职业技能、安全教育、环境保护、质量体系等领域都
加大了培训力度，进一步提高了公司的培训覆盖率；开展了如 SMS 安全管理体系、QC 体系建设、
精益管理等方面的课程培训，完善了公司的培训课程体系；注重公司组织智商的提升，培养专业
和职业化的业务型、管理型人才，重点开展了如班组长沙龙和集训、储备性管理干部选拔等项目，
并进行针对性培训，加快公司人才梯队建设。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 752400 工时
劳务外包支付的报酬总额 2381.98 万元
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2016 年年度报告
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法
律法规及相关监管规定的要求，不断规范、完善法人治理结构。本报告期内，公司依据《内幕信
息知情人管理制度》等有关规定，对公司定期报告披露等涉及内幕信息的相关人员情况作了登记
备案。
报告期内，公司法人治理结构的实际情况符合《上市公司治理规则》的要求，各项公司治理
制度与《公司法》和中国证监会相关规定的要求保持一致，公司治理的具体内容如下：
1、关于股东和股东大会
报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会及 1 次临时股东大会。公司董事会能按照《股东
大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》以及《公司章程》的要求，召集、召
开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议的权利并充分行使咨询权和表决权。
2、关于控股股东和上市公司
公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股
东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司和控股股东在人员、资产、财产、机构和业
务等方面实行\"五分开\"，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会及其他内
部管理机构均独立运作。报告期内，公司及时充分披露与控股股东的关联交易情况，不存在控股
股东侵占和损害上市公司及其他股东利益的行为。
3、关于董事与董事会
公司严格按照法定程序组织、召开董事会会议。公司董事会目前由 10 名董事组成，其中独立
董事 3 名（吴超鹏先生 2016 年 12 月 21 日因个人原因辞去公司独立董事与董事会审计委员会主任
委员职务）。公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利和义务，对所议事项能够充分
表达意见，从公司和全体股东利益出发，忠实、诚信、勤勉地履行职责。报告期内，公司共召开
了 6 次董事会会议、4 次董事会审计委员会、2 次董事会薪酬与考核委员会、1 次董事会战略发展
委员会会议。公司全体董事严格按照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等制度，
认真出席董事会议，履行了诚信和勤勉的职责。
4、关于监事和监事会
公司严格按照法定程序组织、召开监事会会议。所有监事熟悉有关法律、法规，了解责任、权
利和义务，能以认真负责的态度出席监事会会议，对所议事项充分表达明确的意见，能坚持对全
体股东负责，维护全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。报告期内，公司共召开了 4
次监事会会议。公司全体监事严格按照《公司法》、《公司章程》及《监事会会议规则》等制度，
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2016 年年度报告
认真出席监事会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任，并发
表独立意见。
5、关于投资者关系及相关利益者
公司严格按照《投资者关系管理工作制度》、《董事会秘书工作制度》等相关规定，加强公
司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，保护投资者合法
权益。公司重视社会责任，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各
方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
6、关于信息披露和透明度
公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人和外部信息使用人管理制度》等相
关规定，真实、准确、及时、完整地进行信息披露，确定《上海证券报》及上海证券交易所网站
为公司指定信息披露的报纸和网址。公司董事会秘书负责公司信息披露工作、接待股东来访和咨
询。
7、公司高级管理层工作勤勉、尽责，并定期向董事会和监事会报告工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
报告期内，公司治理结构完善，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在
重大差异。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年年度股东大会 2016 年 05 月 19 日 上海证券交易所网站 2016 年 05 月 20 日
WWW.SSE.COM.CN
2016 年第一次临时股 2016 年 10 月 28 日 上海证券交易所网站 2016 年 10 月 29 日
东大会 WWW.SSE.COM.CN
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2015 年年度股东大会于 2016 年 5 月 19 日在厦门以现场会议加网络投票的形式召开。大
会审议并通过了 8 项议案，详见上海证券交易所网站 WWW.SSE.COM.CN；
2、2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 10 月 28 日在厦门以现场会议加网络投票的形式召
开。大会审议并通过了 3 项议案，详见上海证券交易所网站 WWW.SSE.COM.CN.
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
董事 是否独 大会情况
姓名 立董事 本年应参 亲自出 以通讯 委托出 缺席 是否连续两 出席股东
加董事会 席次数 方式参 席次数 次数 次未亲自参 大会的次
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次数 加次数 加会议 数
曾招文 是 6 6 5 0 0 否
吴超鹏 是 6 6 5 0 0 否
赵鸿铎 是 6 6 5 0 0 否
郑学实 是 6 6 5 0 0 否
陈斌 否 6 6 5 0 0 否
王倜傥 否 6 6 5 0 0 否
钱进群 否 6 6 5 0 0 否
刘晓明 否 6 6 5 0 0 否
林丽群 否 6 6 5 0 0 否
孙长力 否 6 6 5 0 0 否
刘范畴 否 6 6 5 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用√不适用
报告期内，公司共召开 4 次审计委员会、2 次薪酬与考核委员会、1 次战略发展委员会，作
为董事会专门工作机构，各专门委员会为年报审计、内控体系建设、选聘审计机构、董事及高管
的提名、审核薪酬等方面提供了重要的咨询意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
报告期内，监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
√适用□不适用
是否独 情况说明
立完整
业务方面 公司主要为国内外航空公司提供地面保障服务，为旅客提供乘机服务，经营和出租航
独立完整 是 空营业场所、商业场所和办公场所，具有明确的经营范围和独立的自主经营能力。控
情况 股股东没有超越公司股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策与经营。
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2016 年年度报告
公司拥有独立于控股股东的劳动、人事和工资管理的人力资源部门；拥有独立的办公
人员方面 场所和生产经营场所，不存在与控股股东合署办公的情况；公司总经理、副总经理、
独立完整 是 财务负责人和董事会秘书均属专职，均未在控股股东处兼职，亦未在控股股东处领取
情况 报酬。公司的董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》的规定程
序，通过选举或聘任产生，不存在控股股东干预公司的人事任免情况。
资产方面
独立完整 是 公司拥有厦门机场的主要经营性优质资产，公司资产独立完整、权属清晰。
情况
机构方面
公司股东大会、董事会、监事会、经营管理层划分明确，公司具有独立的机构设置，
独立完整 是
运作保持独立。
情况
财务方面 公司设立独立的财务部门，执行财政部颁布的会计准则，有独立的会计核算体系和财
独立完整 是 务管理制度，依法独立纳税，设有独立的银行账户，保证了独立运作。不存在控股股
情况 东无偿占用公司资金、资产和其他资源的情况。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
公司与控股股东之间不存在通常意义上的同业竞争。
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期内，公司依据《厦门空港绩效管理办法》结合年度财务状况、经营成果、安全生产和
服务质量等目标的综合完成情况对公司高级管理人员进行绩效考核与绩效工资分配。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年度内部控制评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告内部控制的有效性进行了审计，并出
具了标准无保留的内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
致同审字（2017）第 350ZA0021 号
元翔（厦门）国际航空港股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的元翔（厦门）国际航空港股份有限公司（以下简称厦门空港公司）财务
报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合
并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是厦门空港公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职
业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序 。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，厦门空港公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了厦门空港公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营
成果和合并及公司现金流量。
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2016 年年度报告
致同会计师事务所 中国注册会计师 熊建益
（特殊普通合伙） 中国注册会计师 黄叶兰
中国北京 二Ｏ一七年四月二十五日
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、1 208,929,024.42 792,683,127.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 五、2 214,778,662.54 186,638,032.11
预付款项 五、3 206,070.48 1,077,320.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、4 15,065,582.79 11,271,507.93
买入返售金融资产
存货 五、5 321,045.53 241,175.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、6 360,643,743.78 4,016,182.67
流动资产合计 799,944,129.54 995,927,346.57
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、7 18,742,430.69 14,761,038.11
投资性房地产
固定资产 五、8 3,072,438,703.32 2,502,633,081.54
在建工程 五、9 23,885,515.80 9,227,200.39
工程物资
固定资产清理
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2016 年年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、10 141,312,666.16 147,292,195.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、11 244,543,008.42 258,357,412.42
递延所得税资产 五、12 4,937,642.33 5,368,838.34
其他非流动资产 五、13 3,343,972.65 2,776.07
非流动资产合计 3,509,203,939.37 2,937,642,542.05
资产总计 4,309,148,068.91 3,933,569,888.62
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 五、14 494,112,683.56 483,167,131.68
预收款项 五、15 45,941,117.84 19,122,464.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、16 99,479,795.02 74,465,087.18
应交税费 五、17 38,588,377.08 31,808,323.81
应付利息
应付股利 五、18 15,513,241.68
其他应付款 五、19 129,794,537.89 102,372,475.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 807,916,511.39 726,448,724.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 五、20 648,687.40 1,322,947.36
递延所得税负债
其他非流动负债
44 / 119
2016 年年度报告
非流动负债合计 648,687.40 1,322,947.36
负债合计 808,565,198.79 727,771,671.79
所有者权益
股本 五、21 297,810,000.00 297,810,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、22 180,987,949.91 180,987,949.91
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 五、23 455,160,174.47 420,721,480.80
一般风险准备
未分配利润 五、24 2,365,126,132.35 2,115,752,822.99
归属于母公司所有者权益合计 3,299,084,256.73 3,015,272,253.70
少数股东权益 201,498,613.39 190,525,963.13
所有者权益合计 3,500,582,870.12 3,205,798,216.83
负债和所有者权益总计 4,309,148,068.91 3,933,569,888.62
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:元翔（厦门）国际航空港股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 181,911,513.99 425,074,462.51
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十五、1 205,443,675.47 179,128,099.68
预付款项 199,660.48 1,072,070.46
应收利息
应收股利 21,423,048.01
其他应收款 十五、2 842,659,762.92 855,440,624.58
存货 123,051.26 124,783.82
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,756,156.49 3,842,861.35
流动资产合计 1,260,093,820.61 1,486,105,950.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 384,125,768.38 380,144,375.80
45 / 119
2016 年年度报告
投资性房地产
固定资产 1,768,275,138.03 1,173,742,029.49
在建工程 23,885,515.80 9,227,200.39
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,954,005.33 15,518,307.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 236,904,554.47 250,123,597.80
递延所得税资产 4,916,332.75 5,341,457.34
其他非流动资产 1,359,972.65 2,776.07
非流动资产合计 2,434,421,287.41 1,834,099,744.26
资产总计 3,694,515,108.02 3,320,205,694.67
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 322,406,095.61 257,571,242.20
预收款项 45,939,494.34 19,120,840.61
应付职工薪酬 65,160,776.64 45,888,858.53
应交税费 30,025,821.53 22,265,182.91
应付利息
应付股利
其他应付款 116,090,411.64 91,011,938.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 579,622,599.76 435,858,063.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 648,687.40 1,322,947.36
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 648,687.40 1,322,947.36
负债合计 580,271,287.16 437,181,010.53
所有者权益：
股本 297,810,000.00 297,810,000.00
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2016 年年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 192,756,202.65 192,756,202.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 455,160,174.47 420,721,480.80
未分配利润 2,168,517,443.74 1,971,737,000.69
所有者权益合计 3,114,243,820.86 2,883,024,684.14
负债和所有者权益总计 3,694,515,108.02 3,320,205,694.67
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,510,591,030.37 1,424,376,015.76
其中：营业收入 五、25 1,510,591,030.37 1,424,376,015.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 982,352,171.17 931,175,156.83
其中：营业成本 五、25 890,990,768.82 846,380,773.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 五、26 40,964,409.45 27,202,403.90
销售费用
管理费用 五、27 51,144,597.39 60,187,548.32
财务费用 五、28 -1,976,990.07 -3,165,365.60
资产减值损失 五、29 1,229,385.58 569,796.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、30 24,334,557.39 17,630,329.84
其中：对联营企业和合营企业的投资
3,981,392.58 3,608,138.00
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 552,573,416.59 510,831,188.77
加：营业外收入 五、31 8,599,265.49 5,643,210.15
47 / 119
2016 年年度报告
其中：非流动资产处置利得 52,411.05 37,777.92
减：营业外支出 五、32 9,998,558.29 200,229.75
其中：非流动资产处置损失 2,081,979.63 116,655.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 551,174,123.79 516,274,169.17
减：所得税费用 五、33 138,085,288.96 130,491,506.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 413,088,834.83 385,782,662.29
归属于母公司所有者的净利润 398,529,944.16 369,523,241.35
少数股东损益 14,558,890.67 16,259,420.94
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 413,088,834.83 385,782,662.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 398,529,944.16 369,523,241.35
归属于少数股东的综合收益总额 14,558,890.67 16,259,420.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.3382 1.2408
（二）稀释每股收益(元/股) 1.3382 1.2408
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十五、4 1,366,250,698.75 1,288,669,066.84
减：营业成本 864,903,356.45 823,698,841.02
税金及附加 28,538,699.02 20,202,936.47
销售费用
管理费用 34,827,498.09 43,347,875.84
48 / 119
2016 年年度报告
财务费用 -1,334,369.12 -800,246.74
资产减值损失 1,059,025.32 567,116.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 18,906,594.80 30,453,550.89
其中：对联营企业和合营企业的投资
3,981,392.58 3,608,138.00
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 457,163,083.79 432,106,094.83
加：营业外收入 8,366,614.06 5,372,489.52
其中：非流动资产处置利得 52,411.05 32,127.15
减：营业外支出 7,424,130.76 57,620.00
其中：非流动资产处置损失 1,476,541.58 420.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 458,105,567.09 437,420,964.35
减：所得税费用 113,718,630.37 104,470,233.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 344,386,936.72 332,950,731.22
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 344,386,936.72 332,950,731.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,593,680,803.81 1,541,355,529.31
49 / 119
2016 年年度报告
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 五、34 37,759,825.96 83,136,582.34
经营活动现金流入小计 1,631,440,629.77 1,624,492,111.65
购买商品、接受劳务支付的现金 358,775,964.40 400,156,779.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 314,396,922.67 299,970,310.54
支付的各项税费 237,199,134.74 231,106,450.98
支付其他与经营活动有关的现金 五、34 31,632,168.76 86,709,833.01
经营活动现金流出小计 942,004,190.57 1,017,943,374.28
经营活动产生的现金流量净额 689,436,439.20 606,548,737.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,500,000,000.00 1,846,000,000.00
取得投资收益收到的现金 21,148,738.85 14,022,191.84
处置固定资产、无形资产和其他长
521,813.73 2,594,196.77
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、34 3,476,688.87
投资活动现金流入小计 3,521,670,552.58 1,866,093,077.48
购建固定资产、无形资产和其他长
836,017,653.28 215,673,358.10
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,830,000,000.00 1,512,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,666,017,653.28 1,728,173,358.10
投资活动产生的现金流量净额 -1,144,347,100.70 137,919,719.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 42,000,000.00
50 / 119
2016 年年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 42,000,000.00
偿还债务支付的现金 42,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
128,843,441.68 164,080,519.17
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
15,513,241.68 23,943,167.49
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 170,843,441.68 164,080,519.17
筹资活动产生的现金流量净额 -128,843,441.68 -164,080,519.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -583,754,103.18 580,387,937.58
加：期初现金及现金等价物余额 792,683,127.60 212,295,190.02
六、期末现金及现金等价物余额 208,929,024.42 792,683,127.60
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,449,667,724.49 1,396,592,125.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,332,739.11 89,357,411.00
经营活动现金流入小计 1,496,000,463.60 1,485,949,536.78
购买商品、接受劳务支付的现金 423,758,328.56 414,891,099.49
支付给职工以及为职工支付的现金 256,279,563.05 246,736,050.29
支付的各项税费 183,288,272.41 184,466,573.17
支付其他与经营活动有关的现金 30,223,652.05 138,226,048.90
经营活动现金流出小计 893,549,816.07 984,319,771.85
经营活动产生的现金流量净额 602,450,647.53 501,629,764.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,100,000,000.00 630,000,000.00
取得投资收益收到的现金 36,980,771.40 38,486,739.03
处置固定资产、无形资产和其他长
521,813.73 2,678,604.51
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
17,129,633.72
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,437,450.02
投资活动现金流入小计 2,150,940,035.15 688,294,977.26
购建固定资产、无形资产和其他长
783,223,431.20 136,410,287.47
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,100,000,000.00 632,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
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2016 年年度报告
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,883,223,431.20 768,910,287.47
投资活动产生的现金流量净额 -732,283,396.05 -80,615,310.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 42,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 42,000,000.00
偿还债务支付的现金 42,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
113,330,200.00 139,970,700.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 155,330,200.00 139,970,700.00
筹资活动产生的现金流量净额 -113,330,200.00 -139,970,700.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -243,162,948.52 281,043,754.72
加：期初现金及现金等价物余额 425,074,462.51 144,030,707.79
六、期末现金及现金等价物余额 181,911,513.99 425,074,462.51
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
其他 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 专项 一般风
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 储备 险准备
他 收益
股 债
一、上年期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 420,721,480.80 2,115,752,822.99 190,525,963.13 3,205,798,216.83
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 297,810,000.00 180,987,949.91 420,721,480.80 2,115,752,822.99 190,525,963.13 3,205,798,216.83
三、本期增减变动金额
34,438,693.67 249,373,309.36 10,972,650.26 294,784,653.29
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 398,529,944.16 14,558,890.67 413,088,834.83
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 34,438,693.67 -149,156,634.80 -3,586,240.41 -118,304,181.54
1．提取盈余公积 34,438,693.67 -34,438,693.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-113,167,800.00 -3,586,240.41 -116,754,040.41
的分配
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2016 年年度报告
4．其他 -1,550,141.13 -1,550,141.13
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 455,160,174.47 2,365,126,132.35 201,498,613.39 3,500,582,870.12
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
其他 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 专项 一般风
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 储备 险准备
他 收益
股 债
一、上年期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 387,426,407.68 1,921,033,538.89 191,882,361.36 2,979,140,257.84
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 297,810,000.00 180,987,949.91 387,426,407.68 1,921,033,538.89 191,882,361.36 2,979,140,257.84
三、本期增减变动金额
33,295,073.12 194,719,284.10 -1,356,398.23 226,657,958.99
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 369,523,241.35 16,259,420.94 385,782,662.29
（二）所有者投入和减少
资本
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2016 年年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 33,295,073.12 -174,803,957.25 -17,615,819.17 -159,124,703.30
1．提取盈余公积 33,295,073.12 -33,295,073.12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-139,970,700.00 -17,615,819.17 -157,586,519.17
的分配
4．其他 -1,538,184.13 -1,538,184.13
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 297,810,000.00 180,987,949.91 420,721,480.80 2,115,752,822.99 190,525,963.13 3,205,798,216.83
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
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2016 年年度报告
优先 永续 其 股 合收益 储备
股 债 他
一、上年期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 420,721,480.80 1,971,737,000.69 2,883,024,684.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,810,000.00 192,756,202.65 420,721,480.80 1,971,737,000.69 2,883,024,684.14
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 34,438,693.67 196,780,443.05 231,219,136.72
列）
（一）综合收益总额 344,386,936.72 344,386,936.72
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 34,438,693.67 -147,606,493.67 -113,167,800.00
1．提取盈余公积 34,438,693.67 -34,438,693.67
2．对所有者（或股东）
-113,167,800.00 -113,167,800.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2016 年年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 455,160,174.47 2,168,517,443.74 3,114,243,820.86
上期
其他权益工具
项目 减：库存 其他综 专项
股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 合收益 储备
股 债 他
一、上年期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 387,426,407.68 1,684,445,778.63 2,562,438,388.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 297,810,000.00 192,756,202.65 387,426,407.68 1,684,445,778.63 2,562,438,388.96
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 33,295,073.12 287,291,222.06 320,586,295.18
列）
（一）综合收益总额 332,950,731.22 332,950,731.22
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 33,295,073.12 -173,265,773.12 -139,970,700.00
1．提取盈余公积 33,295,073.12 -33,295,073.12
2．对所有者（或股东）
-139,970,700.00 -139,970,700.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
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2016 年年度报告
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 127,606,263.96 127,606,263.96
四、本期期末余额 297,810,000.00 192,756,202.65 420,721,480.80 1,971,737,000.69 2,883,024,684.14
法定代表人：孙长力 主管会计工作负责人：林伟民会计机构负责人：陈金珍
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
元翔（厦门）国际航空港股份有限公司（以下简称“本公司”）原名厦门国际航空港股份有
限公司，是一家在福建省注册的股份有限公司，系由厦门翔业集团有限公司（原名厦门国际航空
港集团有限公司）独家发起并公开募股设立的股份有限公司，经福建省工商行政管理局核准登记，
企业统一社会信用代码：91350200158163213A。本公司初始注册资本 8,100 万元，根据中国证券
监督管理委员会“证监发审字【1996】23 号”批复，本公司通过上海证券交易所公开发行社会公
众股 2,700 万股。之后，经历次送、转、配及股权分置改革后，本公司现有股本为 29,781 万股（元），
其中：厦门翔业集团有限公司持有 20,250 万股，占股份总额的 68%；社会公众股 9,531 万股，占
股份总额的 32%。
本公司注册地以及总部均为福建省厦门湖里区高崎。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设有厦门地勤服务分公司、
厦门候机楼管理分公司、厦门货站分公司、综合管理部、财务部、安全质量管理部、审计部、建
设管理部、安检护卫部等部门。
本公司及下属子公司（以下简称“本公司”）属机场及航空运输辅助业，经营范围主要包括：
（1）为国内外航空运输企业及旅客提供地面保障服务；（2）出租和管理候机楼内航空营业场所、
商业场所和办公场所；（3）物业服务；（4）航空信息服务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十六次会议于 2017 年 4 月 25 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司合并范围包括：公司及下属子公司元翔空运货站（厦门）有限公司、元翔空运货服（厦
门）有限公司、元翔机务工程（福建）有限公司、厦门机场候机楼投资有限公司。本公司合并范
围详见本“附注七、在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变动详见本“附注六、合
并范围的变动”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会
计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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2016 年年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公
司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
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2016 年年度报告
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同
而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价
的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本
溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账
面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值
加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积
（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的
长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期
初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
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2016 年年度报告
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之
和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按
成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购
买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体
等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
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以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种
或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每
一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的
差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的
股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并
转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的
核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得
转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
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（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值
计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损
益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
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与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续
计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该
工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产
发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量
有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
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- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价
值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12
个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值
连续 12 个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损
益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的
应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
单项金额重大经单项测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据：
组合名称 依据
不存在减值的应收款项、货站及货服业务员工备 款项性质
用金及押金款项
货站及货服业务营业收入应收账款 款项性质
其他按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 款项性质
组合名称 计提方法
不存在减值的应收款项、货站及货服业务员工备
其他方法
用金及押金款项
货站及货服业务营业收入应收账款 账龄分析法
其他按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
货站及货服业务营业收入 2 个月以内
货站及货服业务营业收入 2-6 个月 5%
货站及货服业务营业收入 6-12 个月 50%
货站及货服业务营业收入 12 个月以上 100%
1 年以内的其他款项 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
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4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单个客户欠款余额为 100 万元以上、500 万元以下
且账龄在 3 年以上的或其他因性质特殊风险较大
单项计提坏账准备的理由
而应单独进行减值测试的应收款项，如涉诉款项、
客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
计提坏账准备
12. 存货
（1）存货的分类
本公司存货分为包装物、库存商品和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用销售金额核算法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项
目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备
在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
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14. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加
重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本
公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利
润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于
转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改
按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
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的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；
然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的
部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所
转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，
则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生
产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般
不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产
经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。
15. 固定资产
(1).确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
(3).本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。
(4).与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计
量时，固定资产才能予以确认。
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(5).本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 30、40 5% 3.17%、2.38%
飞行区资产 年限平均法 35 5% 2.71%
候机楼中央空调 年限平均法 20 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10-15 5% 6.33%-9.50%
电子设备 年限平均法 5-8 5% 11.88%-19.00%
运输工具 年限平均法 10 5% 9.5%
其他设备 年限平均法 5-10 5% 9.50%-19.00%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
（5）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部
分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔
期间，照提折旧。
16. 在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、18。
17. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
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本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、货站专营权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，
自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在
预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 30-48 年 直线法
货站专营权 30 年 直线法
软件 10 年 直线法
注 1：土地使用权包含母公司的土地使用权和子公司元翔空运货站（厦门）有限公司、厦门机场
候机楼投资有限公司的土地使用权。母公司的土地使用权系有偿取得的厦门国际航空港 1、2、3
号候机楼经营用地的土地使用权，使用期限自 1993 年 7 月 1 日至 2043 年 6 月 30 日，按评估值计
价，自取得之日 1995 年 7 月 1 日起按 48 年摊销；子公司元翔空运货站（厦门）有限公司的土地
使用权系由原中方股东厦门翔业集团有限公司作价投入，自 2001 年 7 月起按该子公司经营期限
30 年摊销；子公司厦门机场候机楼投资有限公司本年取得的土地使用权系有偿取得的厦门 4 号候
机楼经营用地的土地使用权，使用期限自 2014 年 12 月起按照 47 年摊销。
注 2：子公司元翔空运货站（厦门）有限公司的货站专营权系由原中方股东厦门翔业集团有限公
司作价投入，自 2001 年 7 月起按该公司经营期限 30 年摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿
命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按
会计估计变更处理。
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资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、18。
19. 长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的固定资产、在建
工程、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20. 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。本公司长期待摊费用包括：土地租
金、房屋租金、装修支出、地下停车场土建等，其摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地租金 平均年限法 按租赁期限摊销
房屋租金 平均年限法 按租赁期限摊销
自用性房产装修支出 平均年限法 5年
经营性房产装修支出 平均年限法 3年
地下停车场土建 平均年限法 20 年
21. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬”项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
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计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年
金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
22. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
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出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23. 收入
本公司对航空主业、货站货服业务、地勤业务、停车场业务等劳务取得的收入，在符合以下条件
时确认收入：劳务已经提供；与交易相关的经济利益很可能流入企业；劳务收入与成本能够可靠
计量；
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确
认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到
补偿的，则不确认收入。
本公司让渡资产使用权取得的收入，在符合以下条件时确认收入：与资产使用权让渡相关的经济
利益能够流入；收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能
够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，
按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够
可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损
益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用
于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长
期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益
相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负
债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁
之外的其他租赁确认为经营租赁。
1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
2）本公司作为承租人
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经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
（1）将利润表中的“营业税金及附加”项目
税金及附加
调整为“税金及附加”项目。
（2）自 2016 年 5 月 1 日起将与租赁相关的
房产税原计入营业成本以及自用房产税、土 调增税金及附加本年金额
地使用税、车船使用税、印花税等原计入管 16,355,236.09 元，调减营业成
理费用的相关税费，从“营业成本”、“管 本本年金额 8,134,966.31 元、
理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 管 理 费 用 本 年 金 额
2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 8,220,269.78 元
比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
29. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 5、6、13、17
消费税 应税收入
营业税 应纳流转税额
城市维护建设税 应纳流转税额
企业所得税 应纳流转税额
企业所得税 应纳税所得额
房产税 自用房产原值的 75% 1.2
房产税 出租房产以租金收入
2. 税收优惠
□适用√不适用
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3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 208,929,024.42 792,683,127.60
其他货币资金
合计 208,929,024.42 792,683,127.60
其他说明
期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
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单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
其中：有确凿证
据表明不存在减 9,118,414.65 4.04 9,118,414.65 2,381,068.29 1.20 2,381,068.29
值的应收款项
货站及货服业务
11,713,393.29 5.19 11,374.32 0.10 11,702,018.97 9,406,106.20 4.75 9,568.47 0.1 9,396,537.73
应收账款
其他按账龄分析
法计提坏账准备 204,574,977.56 90.72 10,616,748.64 5.19 193,958,228.92 9,406,106.20 4.75 9,568.47 0.1 9,396,537.73
的应收款项
按信用风险特征
组合计提坏账准 225,406,785.50 99.95 10,628,122.96 4.72 214,778,662.54 196,221,610.54 99.17 9,583,578.43 4.88 186,638,032.11
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 117,704.00 0.05 117,704.00 100 1,632,432.53 0.83 1,632,432.53 100
准备的应收账款
合计 225,524,489.50 / 10,745,826.96 / 214,778,662.54 197,854,043.07 / 11,216,010.96 / 186,638,032.11
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
2 个月以内（含） 11,485,906.92
2－6 个月 227,486.37 11,374.32 5.00%
6－12 个月
其他 1 年以内 201,336,719.87 10,066,835.99 5.00%
1 年以内小计 213,050,113.16 10,078,210.31 4.73%
1至2年 2,546,283.51 254,628.35 10.00%
2至3年 550,692.09 165,207.63 30.00%
3至4年 22,410.85 11,205.43 50.00%
4至5年
5 年以上 118,871.24 118,871.24 100.00%
合计 216,288,370.85 10,628,122.96 4.91%
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,044,544.53 元；本期无收回或转回坏账准备情况。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,514,728.53
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额
厦门航空有限公司 48,473,047.61 21.49 2,423,652.38
山东航空股份有限公司 24,587,319.94 10.90 1,229,366.00
中国东方航空股份有限公司 10,857,292.86 4.81 542,864.64
中国国际航空股份有限公司 6,337,196.66 2.81 316,859.83
中国南方航空股份有限公司 5,747,978.60 2.55 287,398.93
合计 96,002,835.67 42.56 4,800,141.78
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款款项。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,683.50 2.27 1,068,520.46 99.18
1至2年 192,586.98 93.46
2至3年 8,800.00 0.82
3 年以上 8,800.00 4.27
合计 206,070.48 100.00 1,077,320.46 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
□适用√不适用
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计提 价值 计提 价值
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按组合计提坏
账准备的其他
应收款：
其中：有确凿证
据表明不存在
7,884,213.61 49.20 7,884,213.61 5,405,479.39 44.87 5,405,479.39
减值的应收款
项
货站及货服业
务员工备用金 40,824.22 0.25 40,824.22 20,949.22 0.17 20,949.22
及押金款项
其他按账龄分
析法计提坏账
8,099,848.67 50.55 959,303.71 11.84 7,140,544.96 6,619,541.98 54.96 774,462.66 11.69 5,845,079.32
准备的应收款
项
按信用风险特
征组合计提坏
16,024,886.50 100.00 959,303.71 5.99 15,065,582.79 12,045,970.59 100.00 774,462.66 11,271,507.93
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 16,024,886.50 / 959,303.71 / 15,065,582.79 12,045,970.59 / 774,462.66 / 11,271,507.93
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,774,651.98 338,732.60 5%
1 年以内小计 6,774,651.98 338,732.60 5%
1至2年 231,458.30 23,145.83 10%
2至3年 561,523.82 168,457.15 30%
3至4年 178,011.76 89,005.88 50%
4至5年 71,202.81 56,962.25 80%
5 年以上 283,000.00 283,000.00 100%
合计 8,099,848.67 959,303.71
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 184,841.05 元；本期无收回或转回坏账准备金情况。
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款情况。
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2016 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 35,527.80 108,724.22
保证金押金等 318,324.22 319,000.00
水电费及其他 12,921,811.28 10,649,581.08
体检收入及备用药 413,342.26 442,028.71
其他代垫款项 1,036,761.79 526,636.58
合计 14,725,767.35 12,045,970.59
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
福建兆翔临港置业有
水电费 2,607,492.18 1 年以内 17.71
限公司
水电费及安
厦门航空有限公司 1,788,000.00 1 年以内 12.14 89,400.00
检服务费
厦门兆翔花卉科技有 1 年以内 924,386.44 元；
水电费 1,524,225.52 10.35
限公司 1-2 年 599,839.08 元
厦门空港佰翔花园酒 水电费及安
783,373.86 1 年以内 5.32
店有限公司 检服务费
中新民航机场管理培
代垫费用 509,976.34 1 年以内 3.46
训学院
合计 / 7,213,067.90 / 48.98 89,400.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
本期无涉及政府补助的应收款项。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的情况。
8、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 321,045.53 321,045.53 241,175.80 241,175.80
合计 321,045.53 321,045.53 241,175.80 241,175.80
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2016 年年度报告
9、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 29,772,657.38 4,016,182.67
预缴所得税 454,620.64
银行理财产品 330,416,465.76
合计 360,643,743.78 4,016,182.67
10、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
减值
追 减 其他 他 宣告发 提
期初 期末 准备
被投资单位 加 少 权益法下确认 综合 权 放现金 减 其
余额 余额 期末
投 投 的投资损益 收益 益 股利或 值 他
余额
资 资 调整 变 利润 准
动 备
二、联营企业
厦门民航凯亚
12,222,771.54 3,980,786.29 16,203,557.83
有限公司
福建兆翔机场
2,538,266.57 606.29 2,538,872.86
建设有限公司
合计 14,761,038.11 3,981,392.58 18,742,430.69
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2016 年年度报告
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 飞行区资产 候机楼中央空调 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,326,134,751.12 298,226,649.56 339,445,312.28 288,678,700.73 391,880,955.23 68,975,862.95 61,218,357.75 3,774,560,589.62
2.本期增加金额 711,259,758.12 6,700,217.69 5,593,847.54 3,040,962.52 4,458,333.01 57,944.45 4,411,756.43 735,522,819.76
（1）购置 702,050,759.45 5,467,367.26 5,593,847.54 2,927,757.39 4,458,333.01 57,944.45 451,756.43 721,007,765.53
（2）在建工程转入 9,208,998.67 1,232,850.43 113,205.13 3,960,000.00 14,515,054.23
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 320,008.38 4,014,975.66 11,409,650.10 16,007,300.06 80,769.57 113,209.30 31,945,913.07
（1）处置或报废 320,008.38 4,014,975.66 11,409,650.10 16,007,300.06 80,769.57 113,209.30 31,945,913.07
4.期末余额 3,037,074,500.86 300,911,891.59 333,629,509.72 275,712,363.19 396,339,288.24 68,953,037.83 65,516,904.88 4,478,137,496.31
二、累计折旧
1.期初余额 575,413,562.45 191,242,073.92 180,330,327.12 141,552,680.88 123,801,066.35 29,031,552.55 30,556,244.81 1,271,927,508.08
2.本期增加金额 69,844,876.05 12,521,288.83 23,417,136.46 33,938,211.11 17,045,775.88 3,351,396.01 3,332,766.87 163,451,451.21
（1）计提 69,844,876.05 12,521,288.83 23,417,136.46 33,938,211.11 17,045,775.88 3,351,396.01 3,332,766.87 163,451,451.21
3.本期减少金额 86,600.11 3,563,953.41 10,799,080.33 15,054,760.37 76,526.24 99,245.84 29,680,166.30
（1）处置或报废 86,600.11 3,563,953.41 10,799,080.33 15,054,760.37 76,526.24 99,245.84 29,680,166.30
4.期末余额 645,171,838.39 200,199,409.34 192,948,383.25 160,436,131.62 140,846,842.23 32,306,422.32 33,789,765.84 1,405,698,792.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,391,902,662.47 100,712,482.25 140,681,126.47 115,276,231.57 255,492,446.01 36,646,615.51 31,727,139.04 3,072,438,703.32
2.期初账面价值 1,750,721,188.67 106,984,575.64 159,114,985.16 147,126,019.85 268,079,888.88 39,944,310.40 30,662,112.94 2,502,633,081.54
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2016 年年度报告
说明：本公司本年度固定资产新增 735,522,819.76 元，其中与母公司翔业集团于 2016 年 10 月
12 日在厦门签署《T4 站坪、滑行道及配套设施扩建工程等项目资产转让协议》（以下简称“资
产转让协议”），收购厦门高崎国际机场 T4 站坪、滑行道及配套设施扩建、机坪东扩一、二段、
T4 市政配套工程一期（包含停车场一期、 2 匝道桥和站前道路）的上述项目的构筑物及其附属
设施。本公司以含税价人民币 732,192,914.86 元（不含税金额为 697,326,585.58 元）收购翔业
集团拥有的上述项目资产。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无用于抵押或担保的固定资产。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产不存在减值迹象，无须计提减值准备。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无暂时闲置的固定资产。
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 1,199,430,520.39 2014 年 12 月建成，尚在办理
说明：截止 2016 年 12 月 31 日，本公司下属子公司厦门候机楼投资有限公司的 T4 航站楼尚
未办理竣工决算，产权证书尚在办理中。
12、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减值 减值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
待安装的设备 1,865,738.62 1,865,738.62
装修及改造工程 2,528,916.07 2,528,916.07 9,227,200.39 9,227,200.39
桥载设备替代 APU
项目配套供配电改 19,490,861.11 19,490,861.11
造工程
合计 23,885,515.80 23,885,515.80 9,227,200.39 9,227,200.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 工程累 利息 本期
期 本期 其中： 资
转入 计投入 资本 利息
初 本期增加 其他 期末 工程 本期利 金
项目名称 预算数 固定 占预算 化累 资本
余 金额 减少 余额 进度 息资本 来
资产 比例 计金 化率
额 金额 化金额 源
金额 (%) 额 (%)
桥载设备替
代 APU 项目
23,900,000.00 19,490,861.11 19,490,861.11 81.55 81.55 自筹
配套供配电
改造工程
合计 23,900,000.00 19,490,861.11 19,490,861.11 / / / /
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2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
截至 2016 年 12 月 31 日止，在建工程不存在减值迹象，无需提取减值准备。
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 货站专营权 合计
技术
一、账面原值
1.期初余额 170,896,385.16 44,896,000.00 215,792,385.16
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 170,896,385.16 44,896,000.00 215,792,385.16
二、累计摊销
1.期初余额 46,925,185.98 21,575,004.00 68,500,189.98
2.本期增加金额 4,482,997.02 1,496,532.00 5,979,529.02
（1）计提 4,482,997.02 1,496,532.00 5,979,529.02
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 51,408,183.00 23,071,536.00 74,479,719.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 119,488,202.16 21,824,464.00 141,312,666.16
2.期初账面价值 123,971,199.18 23,320,996.00 147,292,195.18
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 70,173,102.58 权属变更，尚在办理产权证书
14、 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减少
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 金额
宿舍楼租金 19,775,704.72 1,463,592.16 18,312,112.56
土地租金 3,437,281.77 194,563.08 3,242,718.69
旧消防楼租
2,761,710.00 197,265.00 2,564,445.00
金
宿舍楼装修 372,228.21 372,228.21
国内库区用
39,891.25 39,891.25
房装修
地下停车场
178,991,927.51 10,528,936.92 168,462,990.59
土建
贵宾室装修
388,052.19 388,052.19
改造
运行指挥中
33,362,466.63 2,042,600.04 31,319,866.59
心楼租金
运行指挥中
5,126,661.91 2,987,367.93 2,139,293.98
心楼装修
T4 贵宾楼
1,597,222.28 409,750.00 833,333.28 1,173,639.00
头等舱装修
T4 航站楼
柜台、标识 2,772,553.68 1,446,549.72 1,326,003.96
标牌
T3 商业街
2,063,615.65 750,405.72 1,313,209.93
装修
增加 B 平滑
助航灯光工 4,789,416.66 1,282,575.44 55,624.17 3,451,217.05
程
T3 候机楼 F
2,878,679.96 1,038,461.52 1,840,218.44
开关改造
安检宿舍内
1,357,221.93 180,962.96 1,176,258.97
部修缮
23 号跑道
2,251,316.31 182,580.32 2,068,735.99
端道面维修
三区机坪及
部分滑行道
5,604,257.37 517,908.84 5,086,348.53
道面注浆工
程
A1 滑行道
1,102,706.00 36,756.86 1,065,949.14
工程
合计 258,357,412.42 10,725,251.61 24,484,031.44 55,624.17 244,543,008.42
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2016 年年度报告
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 11,705,130.67 2,926,282.69 11,990,473.62 2,997,618.42
递延收益 648,687.40 162,171.85 1,322,947.36 330,736.84
资产核销损失 7,396,751.16 1,849,187.79 8,161,932.32 2,040,483.08
合计 19,750,569.23 4,937,642.33 21,475,353.30 5,368,838.34
说明：2 号候机楼因改造，本公司将已拆除的非框架部分计入 2011 年损失，此部分损失按税法规定
应作为重建固定资产的计税成本。
16、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 990,170.94
预付设备款 2,353,801.71 2,776.07
合计 3,343,972.65 2,776.07
17、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
零星材料款或服务款项 137,519,534.19 91,942,067.44
工程款或设备款 355,513,985.17 390,224,933.85
清算中心手续费 1,079,164.20 1,000,130.39
合计 494,112,683.56 483,167,131.68
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京城建集团有限责任公司 200,572,190.78 工程未最终决算
中国民用航空总局第二研究所 27,322,910.94 工程未最终决算
中国民航机场建设集团公司 15,917,768.00 工程未最终决算
深圳市科源建设集团有限公司 8,282,365.89 工程未最终决算
福建建工集团总公司 8,031,402.00 工程未最终决算
深圳市中航装饰设计工程有限公
6,862,897.66 工程未最终决算
司
厦门电力工程集团有限公司 5,663,946.05 工程未最终决算
厦门兆翔智能科技有限公司 5,622,110.08 工程未最终决算
厦门国贸集团股份有限公司 3,400,124.50 工程未最终决算
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德利九州物流自动化系统（北京）
3,664,905.66 工程未最终决算
有限公司
合计 285,340,621.56 /
18、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
服务款项 7,553,092.06 3,214,196.97
租金 38,388,025.78 15,908,267.14
合计 45,941,117.84 19,122,464.11
19、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 72,834,069.31 315,277,973.46 290,440,208.18 97,671,834.59
二、离职后福利-设定
1,631,017.87 23,150,091.67 22,973,149.11 1,807,960.43
提存计划
三、辞退福利 983,565.38 983,565.38
四、一年内到期的其他
福利
合计 74,465,087.18 339,411,630.51 314,396,922.67 99,479,795.02
(2).短期薪酬列示：
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
40,868,237.73 269,195,265.14 252,114,334.76 57,949,168.11
补贴
二、职工福利费 16,811,096.48 10,612,142.54 8,950,083.62 18,473,155.40
三、社会保险费 9,284.13 9,616,815.32 9,626,099.45
其中：医疗保险费 7,438.63 7,674,118.42 7,681,557.05
工伤保险费 676.94 949,000.08 949,677.02
生育保险费 1,168.56 993,696.82 994,865.38
四、住房公积金 7,200.00 14,368,398.46 14,375,598.46
五、工会经费和职工教育
15,138,250.97 11,485,352.00 5,374,091.89 21,249,511.08
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 72,834,069.31 315,277,973.46 290,440,208.18 97,671,834.59
(3).设定提存计划列示
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 14,480.88 12,523,836.26 12,538,317.14
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2016 年年度报告
2、失业保险费 6,695.12 1,596,180.32 1,602,875.44
3、企业年金缴费 1,609,841.87 9,030,075.09 8,831,956.53 1,807,960.43
合计 1,631,017.87 23,150,091.67 22,973,149.11 1,807,960.43
20、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 669,231.15 263,585.30
消费税
营业税 1,677,835.29
企业所得税 28,516,646.75 27,026,076.99
个人所得税 608,614.27 437,856.98
城市维护建设税 165,723.94 147,419.57
房产税 7,297,323.76 2,073,898.46
其他 1,330,837.21 181,651.22
合计 38,588,377.08 31,808,323.81
21、 应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
台湾航勤（萨摩亚）有限公司 5,171,080.56
华航（亚洲）股份有限公司 5,171,080.56
SKY CASTLE INVESTMENT LTD 5,171,080.56
合计 15,513,241.68
22、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 69,706,167.86 68,239,239.87
代扣的职工款项 2,411,994.74 3,524,319.01
关联方款项 39,423,354.10 24,511,680.03
预提的台风损失 7,510,655.91
应付南航发动机保险理赔款 1,979,172.70
其他 8,763,192.58 6,097,237.06
合计 129,794,537.89 102,372,475.97
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
厦门兴航实业有限公司 3,584,850.00 租赁保证金
厦门东免免税品有限公司 2,153,400.00 租赁保证金
福建兆翔广告有限公司 2,100,000.00 租赁保证金
中信书店有限责任公司 1,182,649.00 租赁保证金
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2016 年年度报告
广州富拉名店管理有限公司 981,100.00 租赁保证金
合计 10,001,999.00 /
23、 递延收益
递延收益情况
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,322,947.36 674,259.96 648,687.40
合计 1,322,947.36 674,259.96 648,687.40 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
爆炸物探测
1,267,192.32 666,000.00 601,192.32 与资产相关
仪补贴款
地震应急避
难场所建设 55,755.04 8,259.96 47,495.08 与资产相关
补贴款
合计 1,322,947.36 674,259.96 648,687.40 /
24、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 29,781.00 29,781.00
25、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
160,222,327.83 160,222,327.83
价）
其他资本公积 20,765,622.08 20,765,622.08
合计 180,987,949.91 180,987,949.91
26、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 420,721,480.80 34,438,693.67 455,160,174.47
合计 420,721,480.80 34,438,693.67 455,160,174.47
27、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,115,752,822.99 1,921,033,538.89
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,115,752,822.99 1,921,033,538.89
加：本期归属于母公司所有者的净利
398,529,944.16 369,523,241.35
润
减：提取法定盈余公积 34,438,693.67 33,295,073.12
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 113,167,800.00 139,970,700.00
转作股本的普通股股利
提取职工福利及奖励金 1,550,141.13 1,538,184.13
期末未分配利润 2,365,126,132.35 2,115,752,822.99
说明：本年提取职工奖励及福利基金 1,550,141.13 元，系由子公司元翔空运货站（厦门）有限公
司和元翔空运货服（厦门）有限公司根据公司章程按本年度净利润的 5%提取的职工奖励及福利基
金。
28、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,463,752,606.25 861,907,159.69 1,385,942,613.56 821,156,859.85
其他业务 46,838,424.12 29,083,609.13 38,433,402.20 25,223,913.85
合计 1,510,591,030.37 890,990,768.82 1,424,376,015.76 846,380,773.70
（1）按行业类别列示如下
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空业务收入 938,963,672.78 695,137,915.41 903,909,909.87 650,120,303.24
租赁及特许权收入 369,546,985.13 76,237,998.53 338,485,487.88 85,625,895.79
货站及货服业务 99,685,695.07 45,184,580.86 90,250,401.48 46,383,609.68
地勤业务 23,522,679.89 21,539,800.88 20,307,598.40 17,310,010.52
停车场业务 20,657,837.89 24,769,463.15 22,158,696.42 24,114,626.86
其他 58,214,159.61 28,121,009.99 50,081,669.53 24,904,667.98
合并抵消 -817,747.82 -2,078,340.37
合计 1,510,591,030.37 890,990,768.82 1,424,376,015.76 846,380,773.70
（2）分地区列示如下
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
福建地区 1,510,591,030.37 890,990,768.82 1,424,376,015.76 846,380,773.70
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2016 年年度报告
29、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 8,590,299.63 21,127,278.23
城市维护建设税 4,067,418.90 3,536,960.30
教育费附加 1,751,170.76 1,522,903.30
资源税
房产税 23,074,581.77
土地使用税 1,534,505.05
车船使用税
印花税
其他 778,986.16
地方教育费附加 1,167,447.18 1,015,262.07
合计 40,964,409.45 27,202,403.90
30、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 32,894,406.31 30,391,220.02
税费 5,135,051.33 14,808,326.69
保险费 167,671.48 270,097.64
咨询审计费 4,142,857.27 3,896,755.53
业务招待费 953,104.38 1,163,716.36
租赁费 1,427,237.14 1,640,932.40
办公费 1,598,427.34 1,746,849.78
折旧费 934,765.30 1,058,429.98
无形资产摊销 2,126,597.46 2,126,597.40
其他 1,764,479.38 3,084,622.52
合计 51,144,597.39 60,187,548.32
31、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 162,400.00
减：利息收入 -2,273,783.06 -3,436,471.33
汇兑损益 -76,503.44 -660.39
手续费及其他 210,896.43 271,766.12
合计 -1,976,990.07 -3,165,365.60
32、 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,229,385.58 569,796.51
合计 1,229,385.58 569,796.51
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2016 年年度报告
33、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,981,392.58 3,608,138.00
银行理财产品取得的投资收益 20,353,164.81 14,022,191.84
合计 24,334,557.39 17,630,329.84
34、 营业外收入
营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 52,411.05 37,777.92 52,411.05
其中：固定资产处置利得 52,411.05 37,777.92 52,411.05
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,737,418.58 1,073,672.73 1,737,418.58
罚款收入 5,400.00 7,800.00 5,400.00
违约金收入 6,669,876.00 3,927,222.33 6,669,876.00
其他 134,159.86 596,737.17 134,159.86
合计 8,599,265.49 5,643,210.15 8,599,265.49
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
爆炸物探测仪民航补
666,000.00 666,000.00 与资产相关
贴
地震避难所设备补贴
8,259.96 8,259.96 与资产相关
款摊销
营改增补贴 79,412.77 与资产相关
节能专项奖励金 110,000.00 320,000.00 与资产相关
商务局补贴 696,400.00 与资产相关
社保补贴 206,539.29 与资产相关
其他 50,219.33
合计 1,737,418.58 1,073,672.73 /
注 1：2011 年取得补贴款 3,330,000.00 元，按照已购买设备的数量以及折旧年限进行摊销。
注 2：2012 年取得补贴款 82,600.00 元，按照已购买设备的数量以及折旧年限进行摊销。
注 3：厦经信能源[2015]202 号文
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2016 年年度报告
35、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 2,081,979.63 116,655.48 2,081,979.63
其中：固定资产处置损失 2,081,979.63 116,655.48 2,081,979.63
莫兰蒂台风损失 7,510,655.91 7,510,655.91
罚款支出 4,500.00 20,120.00 4,500.00
滞纳金 359,846.67 359,846.67
其他 41,576.08 63,454.27 41,576.08
合计 9,998,558.29 200,229.75 9,998,558.29
36、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 137,654,092.95 130,276,545.39
递延所得税费用 431,196.01 214,961.49
合计 138,085,288.96 130,491,506.88
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 551,174,123.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 137,793,530.97
调整以前期间所得税的影响 1,043,334.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 243,771.98
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -995,348.15
所得税费用 138,085,288.96
37、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收取的保证金 20,431,458.09 47,738,304.71
代收代付款 10,229,218.19 30,412,535.43
政府补贴 1,063,158.62
营改增补贴 79,412.77
活期存款利息收入 2,273,783.06 1,576,249.32
其他 3,762,208.00 3,330,080.11
合计 37,759,825.96 83,136,582.34
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付保证金 10,743,996.32 28,626,563.38
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2016 年年度报告
办公等日常费用 10,792,678.40 16,802,753.67
审计费 1,138,000.00 1,138,000.00
代收代付款 8,250,000.00 38,700,000.00
罚款支出 364,346.67 20,120.00
其他 343,147.37 1,422,395.96
合计 31,632,168.76 86,709,833.01
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款利息收入 3,476,688.87
合计 3,476,688.87
38、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 413,088,834.83 385,782,662.29
加：资产减值准备 1,229,385.58 569,796.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
163,451,451.21 160,182,931.91
性生物资产折旧
无形资产摊销 5,979,529.02 5,979,528.96
长期待摊费用摊销 24,484,031.44 23,630,616.03
处置固定资产、无形资产和其他长期
2,029,568.58 78,877.56
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 162,400.00 -1,860,222.01
投资损失（收益以“－”号填列） -24,334,557.39 -17,630,329.84
递延所得税资产减少（增加以“－”
431,196.01 214,961.49
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -79,869.73 -46,823.22
经营性应收项目的减少（增加以
-56,989,207.71 1,911,906.77
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
159,983,677.36 47,734,830.92
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 689,436,439.20 606,548,737.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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2016 年年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 208,929,024.42 792,683,127.60
减：现金的期初余额 792,683,127.60 212,295,190.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -583,754,103.18 580,387,937.58
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 208,929,024.42 792,683,127.60
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 208,929,024.42 792,683,127.60
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 208,929,024.42 792,683,127.60
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
（3）货币资金与现金及现金等价物的调节
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额
期末货币资金 208,929,024.42
减：使用受到限制的存款
加：持有期限不超过三个月的国债投资
期末现金及现金等价物余额 208,929,024.42
39、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
本公司本年度合并范围未发生变动。
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
元翔空运货站（厦门） 同一控制下
福建 厦门 航空服务业 58
有限公司 合并
元翔空运货服（厦门） 同一控制下
福建 厦门 航空服务业 58
有限公司 合并
元翔机务工程（福建） 航航空服务业 同一控制下
福建 厦门
有限公司 空服务业 合并
厦门机场候机楼投资有 同一控制下
福建 厦门 航空服务业 100
限公司 合并
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
股比例 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
元翔空运货站（厦门）
42% 4,690,912.37 150,117,406.50
有限公司
元翔空运货服（厦门）
42% 7,679,213.81 36,548,592.59
有限公司
元翔机务工程（福建）
45% 2,188,764.49 3,586,240.41 14,832,614.30
有限公司
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
流 流
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
元翔空运货站（厦
277,047,861.59 110,420,236.66 387,468,098.25 30,045,701.80 30,045,701.80 279,786,311.08 117,260,603.23 397,046,914.31 50,793,356.84 50,793,356.84
门）有限公司
元翔空运货服（厦
82,675,549.50 17,474,336.00 100,149,885.50 13,129,426.94 13,129,426.94 74,885,508.46 18,944,296.19 93,829,804.65 25,093,188.49 25,093,188.49
门）有限公司
元翔机务工程（福
27,463,215.63 42,667,794.02 70,131,009.65 37,169,644.53 37,169,644.53 34,891,464.14 46,854,341.33 81,745,805.47 45,678,938.31 45,678,938.31
建）有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
流量
元翔空运货站（厦
53,386,529.38 11,756,672.61 11,756,672.61 12,881,811.33 48,415,123.96 13,584,485.62 13,584,485.62 8,942,532.49
门）有限公司
元翔空运货服（厦
28,074,982.10 19,246,149.90 19,246,149.90 18,517,499.82 23,903,600.20 17,179,197.01 17,179,197.01 17,131,626.28
门）有限公司
元翔机务工程（福
70,993,318.85 4,863,921.09 4,863,921.09 7,991,958.89 69,199,524.01 8,854,914.59 8,854,914.59 21,350,594.42
建）有限公司
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联营企业名 主要经 注册 或联营企业
业务性质
称 营地 地 直接 间接 投资的会计
处理方法
厦门民航凯亚有限公司 厦门 厦门 技术服务 20.50 权益法核算
福建兆翔机场建设有限
厦门 厦门 机场建设 25.00 权益法核算
公司
(2). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 18,742,430.69 14,761,038.11
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 3,981,392.58 3,608,138.00
--其他综合收益
--综合收益总额 3,981,392.58 3,608,138.00
十、与金融工具相关的风险
本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控
以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司
所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水
平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活
动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是市场风险、信用风险及流动性风险。
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（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括汇率风险和其他价格风险。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司外汇业务极少，因此汇率风险极小。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，为应收各航空公司起降费及地面服务费等，主要应收账款通过委托第三方监
管机构与航空公司进行定期结算，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提
供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 42.57%（2015
年 52.49%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额
的 48.98%（2015 年：49.35%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司通过经营业务产生的资金来筹措营运资金。
期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币
万元）：
期末数
项目 六个月 六个月至一 一年至五年以
五年以上 合 计
以内 年以内 内
金融负债： － － － － －
应付账款 － － 49,411.27 － 49,411.27
应付股利 － － － － －
其他应付款 － － 12,979.45 － 12,979.45
金融负债合计 － － 62,390.72 － 62,390.72
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期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：
期初数
项目 六个月以 六个月至一 一年至五年以
五年以上 合计
内 年以内 内
金融负债： － － － － －
应付账款 － － 48,316.71 － 48,316.71
应付股利 1,551.32 1,551.32
其他应付款 － － 10,237.25 － 10,237.25
金融负债合计 － － 60,105.28 － 60,105.28
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月
31 日，本公司的资产负债率为 18.76%（2015 年 12 月 31 日：18.50%）。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
厦门翔业集
厦门 综合 200,000 68
团有限公司
本企业最终控制方是厦门市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、2
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
厦门民航凯亚有限公司 联营企业
福建兆翔机场建设有限公司 联营企业
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建万翔现代物流有限公司 母公司的控股子公司
厦门兆翔物业服务有限公司 母公司的控股子公司
元翔国际航空港集团（福建）有限公司 母公司的控股子公司
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2016 年年度报告
元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 母公司的控股子公司
元翔（福州）国际航空港有限公司 母公司的控股子公司
元翔（武夷山）机场有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔酒店集团有限公司 母公司的控股子公司
厦门空港佰翔花园酒店有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔软件园酒店有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔旅行社有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔手礼电子商务有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔洗涤有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔汇馨酒店有限公司 母公司的控股子公司
龙岩佰翔冠豸秘谷酒店有限公司 母公司的控股子公司
晋江佰翔世纪酒店有限公司 母公司的控股子公司
拉萨空港花园酒店有限公司 母公司的控股子公司
漳州佰翔圆山酒店有限公司 母公司的控股子公司
福建兆翔临港置业有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔空厨食品有限公司 母公司的控股子公司
厦门兆翔花卉科技有限公司 母公司的控股子公司
元翔（厦门）海岸有限公司 母公司的控股子公司
厦门兆翔智能科技有限公司 母公司的控股子公司
福建兆翔广告有限公司 母公司的控股子公司
厦门万翔招标有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔会展有限公司 母公司的控股子公司
西藏空港兆翔花卉科技有限公司 母公司的控股子公司
厦门佰翔旅游酒店用品服务有限公司 母公司的控股子公司
佰翔（厦门）酒店用品有限公司 母公司的控股子公司
厦门市翔业爱心基金会 母公司的控股子公司
厦门佰翔文化传播有限公司 母公司的控股子公司
厦门万翔网络商务有限公司 母公司的控股子公司
元翔（福建）空港快线有限公司 母公司的控股子公司
元翔（厦门）空港快线有限公司 母公司的控股子公司
武夷山佰翔茶业有限公司 母公司的控股子公司
福建佰翔天厨食品有限公司 母公司的控股子公司
福州佰翔家海滨酒店有限公司 母公司的控股子公司
福建海峡旅游文化传媒有限公司 母公司的控股子公司
西藏佰翔天厨食品有限公司 母公司的控股子公司
中新民航机场管理培训学院 母公司的控股子公司
福建佰翔传媒有限公司 母公司的控股子公司
福建佰翔茶业有限公司 母公司的控股子公司
福州空港佰翔花园酒店有限公司 母公司的控股子公司
武夷山佰翔花园酒店有限公司 母公司的控股子公司
元翔（武夷山）空港快线有限公司 母公司的控股子公司
厦门空港航星汽车维修服务有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
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福建佰翔茶业有限公司 茶叶 10,390.00 36,685.00
厦门佰翔酒店集团有限公司 呼叫服务费 3,296,564.05 4,563,298.99
厦门佰翔手礼电子商务有限公司 食品 323,370.80 34,192.20
候机楼维修费/
厦门兆翔物业服务有限公司 22,452,543.75 27,724,931.16
管理费
厦门兆翔物业服务有限公司 维保费 24,195,039.63
厦门佰翔洗涤有限公司 洗涤 345,928.88 921,877.09
元翔(福州)国际航空港有限公司 水电费体检费等 209,537.96 95,053.55
植物租摆及绿化
厦门兆翔花卉科技有限公司 228,381.05 10,965,486.16
工程
厦门民航凯亚有限公司 离港信息维保费 2,960,000.00 3,713,456.00
法律事务、网络
厦门翔业集团有限公司 3,021,640.59 4,694,821.17
服务等服务费
厦门佰翔空厨食品有限公司 食品 1,192,191.86 1,492,075.02
厦门万翔网络商务有限公司；厦门 物资、设备代理
9,101,849.19 12,356,101.65
万翔招标有限公司 招标
福建万翔现代物流有限公司 货物代理等 768,382.78
福建海峡旅游文化传媒有限公司 媒体广告 600,000.00 75,802.65
武夷山佰翔茶业有限公司 茶叶 752.00
元翔国际航空港集团（福建）有限
营销费用 2,091,300.76 2,298,290.00
公司
福建兆翔广告有限公司 媒体广告 254,889.89 936,616.39
候机楼维保及机
厦门兆翔智能科技有限公司 26,096,978.06 37,792,274.60
电服务费等
代建费、建设工
福建兆翔临港置业有限公司 15,732,999.70 2,194,231.89
程审核费
厦门佰翔旅行社有限公司 策划服务 1,127,591.23
厦门佰翔汇馨酒店有限公司 航延费等 52,778.00 41,723.00
佰翔（厦门）酒店用品有限公司 保洁用品 472,178.96
元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 会议费用 9,920.20
厦门佰翔软件园酒店有限公司 航延费等 168,960.33 229,742.00
航延、贵宾室服
厦门空港佰翔花园酒店有限公司 9,264,230.11 10,124,414.31
务等
元翔（厦门）海岸有限公司 票证费 12,375.00
福州佰翔家海滨酒店有限公司 差旅费 347,767.38 323,333.65
龙岩佰翔冠豸秘谷酒店有限公司 差旅费 7,080.68
福建佰翔天厨食品有限公司 食品 11,300.00 34,560.00
武夷山佰翔花园酒店有限公司 差旅费 16,464.33 7,248.00
福州空港佰翔花园酒店有限公司 差旅费 8,658.09 2,873.00
元翔（武夷山）空港快线有限公司 车辆维修 15,686.70
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门佰翔空厨食品有限公司 安检收入等 493,200.00 514,800.00
福建万翔现代物流有限公司 货物地面处理收入 960.40
福建兆翔广告有限公司 媒体使用费 29,034,918.69 40,337,946.33
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2016 年年度报告
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
厦门佰翔手礼电子商务有限公司 商业场地租金 275,975.00 594,457.50
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
厦门翔业集团有限公司 房产及土地租赁 77,354,087.23 85,104,334.83
福建兆翔临港置业有限公司 宿舍租金以及办公租金 1,695,375.58 1,694,222.28
福建兆翔广告有限公司 广告媒体租赁 1,911,362.26
元翔国际航空港集团（福建）场地租赁
2,628,657.63 3,095,000.04
有限公司
元翔（厦门）空港快线有限 车辆租赁
1,927,576.45 4,666,527.70
公司
元翔（福建）空港快线有限 车辆租赁
1,128,367.82 1,292,973.92
公司
晋江佰翔世纪酒店有限公司 设备租赁 85,680.00 81,600.00
福建万翔现代物流有限公司 场地租赁 271,667.30 270,540.00
(3). 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
厦门翔业集团财务
42,000,000.00 2016-11-7 2016-12-8
有限公司
注：本年向厦门翔业集团财务有限公司拆入资金 42,000,000.00 元，利息支出 162,400.00 元。
(4). 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
收购厦门高崎国际机场 T4 站坪、滑
行道及配套设施扩建、机坪东扩一、
厦门翔业集团有限公
二段、T4 市政配套工程一期（包含 732,192,914.86
司
停车场一期、 2 匝道桥和站前道路）
的上述项目的构筑物及其附属设施
元翔（福州）国际航空
转让固定资产 2,756,896.70
港有限公司
(5). 关键管理人员报酬
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 337.72 314.00
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(6). 其他关联交易
A、水电费收入
本年度按政府指导价格向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取水电费不含税金额（包
含代收代付）共计 17,027,513.70 元。
B、体检收入
本年度向厦门翔业集团有限公司及其下属子公司收取体检费共计 785,117.80 元。
C、代收代付的关联交易
①向元翔(福州)国际航空港有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（福州）国际航空港有限公司 内航机务服务费收入 13,585,621.42 15,068,638.50
元翔（福州）国际航空港有限公司 外航机务服务费收入 2,845,373.63 2,322,740.55
注：上述元翔(福州)国际航空港有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）有限公司在福
州地区的机务服务费收入由元翔(福州)国际航空港有限公司负责统一向各航空公司结算，根据协定比例划分后支
付给元翔机务工程（福建）有限公司。
②向元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 内航机务服务费收入 389,350.94 342,166.04
注：上述元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）有限公司在
龙岩地区的机务服务费收入由元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司负责统一向各航空公司结算，根据协定的比例划
分后支付给元翔机务工程（福建）有限公司。
③向元翔（武夷山）机场有限公司收取的分成收入
关联方名称 交易事项 本期数 上期数
元翔（武夷山）机场有限公司 内航机务服务费收入 2,307,804.87 2,103,842.15
注：上述元翔（武夷山）机场有限公司代收代付的关联交易系子公司元翔机务工程（福建）有限公司在武夷
山地区的机务服务费收入由元翔（武夷山）机场有限公司负责统一向各航空公司结算，根据协定的比例划分后支
付给元翔机务工程（福建）有限公司。
D、商业街停车场事项
本公司与厦门翔业集团有限公司签订《地下停车场合作联营协议》，厦门翔业集团有限公司
提供厦门机场 3 号候机楼南侧园林广场喷水池地块的划拨土地使用权，本公司提供全部建设资金
进行地下停车场的建设，地下停车场建成后，由本公司统一经营管理，联营期限 20 年，经营期内，
本公司地下停车场的经营收入扣除所有经营管理成本费用后的收益按如下比例进行分配：本公司
占 85%，厦门翔业集团有限公司占 15%，本年度地下停车场收益无须进行分配。
E、存放于财务公司的款项以及综合授信
本公司与关联方厦门翔业集团财务有限公司签订《金融服务协议》，本公司及子公司存入厦
门翔业集团财务有限公司的每日最高存款余额（包括应计利息，但不包括来自厦门翔业集团财务
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2016 年年度报告
有限公司的任何贷款所得款项）不超过公司最近一个会计年度经审计的总资产金额的 20%原则确
定；厦门翔业集团财务有限公司向本公司及子公司提供综合授信额度不超过人民币 8 亿元。
2016 年度，本公司及子公司在厦门翔业集团财务有限公司存款取得利息收入 45,732.52 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 厦门佰翔酒店集团有限公司 6,120.00 76,166.00
应收账款 厦门佰翔旅行社有限公司 107,552.08 106,420.00
应收账款 厦门佰翔手礼电子商务有限公司 594,457.50
应收账款 厦门佰翔洗涤有限公司 1,100.00 6,068.00
应收账款 元翔（福州）国际航空港有限公司 938,880.69 532,982.34
应收账款 厦门佰翔汇馨酒店有限公司 7,115.00
应收账款 厦门兆翔花卉科技有限公司 18,810.00
应收账款 拉萨空港花园酒店有限公司 9,820.00
应收账款 元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 27,938.00 31,185.00
应收账款 龙岩佰翔冠豸秘谷酒店有限公司 19,920.00 23,063.10
应收账款 厦门翔业集团有限公司 158,832.00 244,650.00
应收账款 厦门佰翔空厨食品有限公司 13,970.00
应收账款 厦门万翔网络商务有限公司 3,760.00
应收账款 福建万翔现代物流有限公司 126.80 44.00
应收账款 福建海峡旅游文化传媒有限公司 780.00 780.00
应收账款 元翔（武夷山）机场有限公司 778,991.65 686,289.35
应收账款 西藏佰翔天厨食品有限公司 19,348.00
应收账款 福建兆翔广告有限公司 7,024,853.43
应收账款 厦门兆翔智能科技有限公司 2,530.00
应收账款 中新民航机场管理培训学院 3,610.00
应收账款 厦门佰翔会展有限公司 26,400.00
应收账款 元翔（厦门）空港快线有限公司 24,900.00
应收账款 西藏空港兆翔花卉科技有限公司 2,020.00
其他应收款 厦门佰翔酒店集团有限公司 9,346.30 15,437.26
其他应收款 厦门佰翔旅行社有限公司 5,227.22 4,376.20
其他应收款 厦门佰翔手礼电子商务有限公司 2,525.70 13,127.89
其他应收款 厦门佰翔洗涤有限公司 441,224.53 600,921.83
其他应收款 福建佰翔传媒有限公司 21,053.40 99.00
其他应收款 厦门兆翔花卉科技有限公司 1,592,308.60 639,575.78
其他应收款 厦门佰翔汇馨酒店有限公司 33,905.57 11,960.00
其他应收款 晋江佰翔世纪酒店有限公司 4,372.00 1,380.00
其他应收款 厦门万翔招标有限公司 8,040.68 8,040.68
其他应收款 厦门空港航星汽车维修服务有限公司 135.00 57,733.53
其他应收款 厦门兆翔物业服务有限公司 35,420.00
其他应收款 元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 65.00 65.00
其他应收款 中新民航机场管理培训学院 512,586.34 190,783.84
其他应收款 厦门佰翔软件园酒店有限公司 22,260.19 10,650.65
其他应收款 厦门空港佰翔花园酒店有限公司 783,373.86 225,622.80
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2016 年年度报告
其他应收款 厦门翔业集团有限公司 293,119.12 293,119.12
其他应收款 厦门佰翔空厨食品有限公司 498,580.49 1,096,047.60
其他应收款 元翔（厦门）空港快线有限公司 240,824.19 203,468.16
其他应收款 厦门万翔网络商务有限公司 12,440.00
其他应收款 福建万翔现代物流有限公司 4,774.32 294.32
元翔国际航空港集团（福建）有限公
其他应收款 740.23 740.23
司
其他应收款 元翔（厦门）海岸有限公司 3,575.00 2,493.00
其他应收款 漳州佰翔圆山酒店有限公司 25.00 25.00
其他应收款 福建兆翔广告有限公司 217,685.94 160,745.99
其他应收款 福建兆翔机场建设有限公司 9,120.00 9,836.82
其他应收款 福建兆翔临港置业有限公司 2,633,642.18 1,820,523.43
其他应收款 厦门兆翔智能科技有限公司 127,814.43 155,241.62
其他应收款 厦门翔业集团财务有限公司 3,821.87
其他应收款 元翔（福州）国际航空港有限公司 113,571.09
其他应收款 厦门佰翔旅游酒店用品服务有限公司 940.00
其他应收款 佰翔（厦门）酒店用品有限公司 1,135.00
其他应收款 厦门万翔冷链运输有限公司 2,270.00
其他应收款 元翔（龙岩）空港快线有限公司 630.00
其他应收款 厦门民航凯亚有限公司 295,421.36
其他应收款 西藏佰翔天厨食品有限公司 99.00
其他非流动 厦门万翔网络商务有限公司
2,776.07 2,776.07
资产
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 厦门佰翔酒店集团有限公司 859,091.95 1,152,363.54
应付账款 厦门佰翔旅行社有限公司 14,276.84 1,700.00
应付账款 厦门佰翔手礼电子商务有限公司 10,200.00 625,044.94
应付账款 厦门兆翔物业服务有限公司 32,559,606.68 20,236.84
应付账款 厦门佰翔洗涤有限公司 5,481.25 300.00
应付账款 元翔（福建）空港快线有限公司 509,766.40 10,177,963.43
应付账款 福建佰翔天厨食品有限公司 4,800.00 106,225.14
应付账款 福州空港佰翔花园酒店有限公司 1,266.00 388,370.06
应付账款 元翔(福州)国际航空港有限公司 27,469.57 28,800.00
应付账款 福州佰翔家海滨酒店有限公司 57,095.60 2,240.00
应付账款 厦门兆翔花卉科技有限公司 411,872.03 7,858.89
应付账款 厦门佰翔汇馨酒店有限公司 56,790.99
应付账款 晋江佰翔世纪酒店有限公司 21,211.57 3,363,849.95
应付账款 中新民航机场管理培训学院 21,211.57
应付账款 厦门佰翔软件园酒店有限公司 31,729.00
应付账款 厦门空港佰翔花园酒店有限公司 3,000,640.27 1,155.00
应付账款 厦门翔业集团有限公司 8,965,735.10 2,492.00
应付账款 厦门佰翔空厨食品有限公司 217,685.06 3,486,294.88
应付账款 元翔（厦门）空港快线有限公司 844,693.54 2,565,137.89
应付账款 厦门万翔网络商务有限公司 3,868,703.84 627,070.85
应付账款 福建万翔现代物流有限公司 278,896.93 2,105,321.65
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2016 年年度报告
应付账款 福建海峡旅游文化传媒有限公司 600,000.00 5,361,386.21
应付账款 元翔（武夷山）空港快线有限公司 2,090.00 57,652.65
应付账款 元翔国际航空港集团（福建）有限公司 9,813,680.37 5,149.00
应付账款 福建兆翔广告有限公司 1,911,362.26 4,230.00
应付账款 厦门兆翔智能科技有限公司 56,993,258.95 7,429,377.04
应付账款 福建兆翔临港置业有限公司 19,990,431.13
应付账款 福建兆翔机场建设有限公司 241,054.90 43,881,171.67
应付账款 佰翔（厦门）酒店用品有限公司 87,629.10
应付账款 武夷山佰翔茶业有限公司 1,700.00
预收款项 福建兆翔广告有限公司 28,221,794.38
其他应付款 福建佰翔茶业有限公司 22,150.00 14,259.73
其他应付款 厦门佰翔酒店集团有限公司 196,287.08 12,615,061.89
其他应付款 厦门佰翔手礼电子商务有限公司 287,800.00 20,702.00
其他应付款 厦门佰翔洗涤有限公司 3,954.00
其他应付款 元翔(福州)国际航空港有限公司 28,576.77 11,124.00
其他应付款 厦门佰翔汇馨酒店有限公司 39,772.00
其他应付款 晋江佰翔世纪酒店有限公司 167,280.00 81,600.00
其他应付款 元翔（龙岩）冠豸山机场有限公司 17,936.99 1,230.17
其他应付款 厦门民航凯亚有限公司 2,960,000.00 3,264,500.00
其他应付款 中新民航机场管理培训学院 18,699.84 3,114.88
其他应付款 厦门佰翔软件园酒店有限公司 327,866.96 292,009.96
其他应付款 厦门空港佰翔花园酒店有限公司 855,204.09 475,197.80
其他应付款 厦门翔业集团有限公司 25,449,911.29 14,594,548.28
其他应付款 厦门佰翔空厨食品有限公司 323,387.70
其他应付款 元翔（厦门）空港快线有限公司 2,277,710.06 2,903,955.00
其他应付款 厦门万翔网络商务有限公司 91,708.00
其他应付款 福建海峡旅游文化传媒有限公司 620,844.00 67,344.00
其他应付款 元翔国际航空港集团（福建）有限公司 32,243.76 4,136.07
其他应付款 福建兆翔广告有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00
其他应付款 厦门兆翔智能科技有限公司 921,941.56 595,683.69
其他应付款 福建兆翔临港置业有限公司 629,254.47 10,360.00
其他应付款 元翔（武夷山）机场有限公司 11,900.00 11,900.00
其他应付款 厦门市翔业爱心基金会 54,871.00
其他应付款 厦门佰翔旅行社有限公司 1,133,271.00
其他应付款 佰翔（厦门）酒店用品有限公司 52,948.20
其他应付款 厦门佰翔文化传播有限公司 793,525.33
其他应付款 漳州佰翔圆山酒店有限公司 4,310.00
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、 或有事项
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 300,788,100.00
本公司于 2017 年 4 月 25 日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过 2016 年利润分配预案。
该项预案为：以 2016 年 12 月 31 日的总股本 29,781 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
利 10.10 元（含税），派发现金股利共计 300,788,100.00 元。上述利润分配预案尚需经股东大会
审议批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
除存在上述资产负债表日后事项外，截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资
产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1、 年金计划
√适用 □不适用
2008 年 12 月 11 日经厦门市国有资产监督管理委员会批准同意本公司建立企业年金制度。本公司
年金计划受托人为中国人寿养老保险股份有限公司，账户管理人为中国建设银行股份有限公司，托
管人为中国工商银行股份有限公司。本公司年金账户分为企业账户和个人账户，职工个人缴费全额
记入个人账户，单位缴费参考职工的服务年限、岗位、贡献等因素按相应比例记入职工个人账户。
企业年金基金投资运营收益按净收益率记入职工个人账户。
本期年金计划无重大变化。
2、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用□不适用
厦门空港主要提供机场及航空运输辅助业，业务品种单一，经营区域单一，绝大部分在厦门。
同时，结合分部的定义，航空业务收入和租赁特许权收入占比虽超过 10%，但都属于机场经营收
入，来自于同一个法人主体。公司内部并未将这两个收入进行分部管理，相关经营成果和业绩的
评价也不是完全按不同收入类型进行，财务状况、经营成果和现金流量不能准确区分，即同一主
体产生的来源于同一物业——机场的收入，相关收入、费用、现金流无法严格区分，公司内部管
理也未作为分部进行管理，因此不满足经营分部的条件。
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2016 年年度报告
(4). 其他说明：
□适用√不适用
3、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
其中：有确
凿证据表明
9,070,650.01 4.20 9,070,650.01 2,083,296.42 1.10 2,083,296.42
不存在减值
的应收款项
货站及货服
业务应收账 3,966,261.96 1.84 11,374.32 0.29 3,954,887.64 3,380,685.64 1.78 9,568.47 0.28 3,371,117.17
款
其他按账龄
分析法计提
202,949,899.56 93.91 10,531,761.74 5.19 192,418,137.82 183,185,236.05 96.29 9,511,549.96 5.19 173,673,686.09
坏账准备的
应收款项
按信用风险
特征组合计
215,986,811.53 99.95 10,543,136.06 4.88 205,443,675.47 188,649,218.11 99.17 9,521,118.43 5.05 179,128,099.68
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 117,704.00 0.05 117,704.00 100 1,585,368.53 0.83 1,585,368.53 100
备的应收账
款
合计 216,104,515.53 / 10,660,840.06 / 205,443,675.47 190,234,586.64 / 11,106,486.96 / 179,128,099.68
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
2 个月以内 3,738,775.59
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2016 年年度报告
2-6 个月 227,486.37 11,374.32 5.00%
6-12 个月
其他 1 年以内 199,786,301.87 9,989,315.09 5.00%
1 年以内小计 203,752,563.83 10,000,689.41
1至2年 2,471,623.51 247,162.35 10.00%
2至3年 550,692.09 165,207.63 30.00%
3至4年 22,410.85 11,205.43 50.00%
4至5年
5 年以上 118,871.24 118,871.24 100.00%
合计 206,916,161.52 10,543,136.06
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 874,435.66 元；本期无收回或转回坏账准备情况。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,320,082.56
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
应收账款 占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称
期末余额 合计数的比例% 期末余额
厦门航空有限公司 48,473,047.61 22.43 2,423,652.38
山东航空股份有限公司 24,587,319.94 11.38 1,229,366.00
中国东方航空股份有限公司 10,857,292.86 5.02 542,864.64
中国国际航空股份有限公司 6,337,196.66 2.93 316,859.83
中国南方航空股份有限公司 5,747,978.60 2.66 287,398.93
合计 96,002,835.67 44.42 4,800,141.78
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
本公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款款项。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
其中：有确凿证
据表明不存在
835,493,494.37 99.04 835,493,494.37 849,594,045.26 99.23 － － 849,594,045.26
减值的应收款
项
货站及货服业
务员工备用金 30,500.00 0.00 30,500.00 1,500.00 － － － 1,500.00
及押金款项
其他按账龄分
析法计提坏账
8,094,820.87 0.96 959,052.32 11.85 7,135,768.55 6,619,541.98 0.77 774,462.66 11.70 5,845,079.32
准备的应收款
项
按信用风险特
征组合计提坏
843,618,815.24 100.00 959,052.32 11.85 842,659,762.92 856,215,087.24 100.00 774,462.66 0.09 855,440,624.58
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 843,618,815.24 / 959,052.32 / 842,659,762.92 856,215,087.24 / 774,462.66 / 855,440,624.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
本公司期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 6,769,624.18 338,481.21
1 年以内小计 6,769,624.18 338,481.21 5.00%
1至2年 231,458.30 23,145.83 10.00%
2至3年 561,523.82 168,457.15 30.00%
3至4年 178,011.76 89,005.88 50.00%
4至5年 71,202.81 56,962.25 80.00%
5 年以上 283,000.00 283,000.00 100.00%
合计 8,094,820.87 959,052.32
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 184,589.66 元；本期无收回或转回坏账准备情况。
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2016 年年度报告
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
本期无实际核销的其他应收款情况。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 30,500.00 107,800.00
保证金 308,000.00 308,000.00
股份公司内部关联方资金往来 827,717,101.05 843,985,139.50
水电费及其他 14,091,315.27 10,853,007.45
体检及备用药 413,342.26 442,028.71
其他代垫费用等 1,058,556.66 519,111.58
合计 843,618,815.24 856,215,087.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
1 年 以 内
厦门机场候机 关联资金往 8,000,000.00
808,564,489.48 95.84
投资有限公司 来 元，其余 1 年
以上
一 年 以 内
元翔机务工程 水电费以及 905,491.75
18,905,491.75 2.24
有限公司 资金往来 元，其余在 1
年以上
福建兆翔临港
水电费 2,607,492.18 1 年以内 0.31
置业有限公司
厦门航空有限 水电费及安
1,788,000.00 1 年以内 0.21 89,400.00
公司 检服务费
厦门空港佰翔
水电费及安
花园酒店有限 783,373.86 1 年以内 0.09
检服务费
公司
合计 / 832,648,847.27 / 98.69 89,400.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
本期无转移其他应收款且继续涉形成的资产、负债。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 365,383,337.69 365,383,337.69 365,383,337.69 365,383,337.69
对联营、合营企业投资 18,742,430.69 18,742,430.69 14,761,038.11 14,761,038.11
合计 384,125,768.38 384,125,768.38 380,144,375.80 380,144,375.80
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 末余额
元翔空运货站（厦门）
136,688,071.77 136,688,071.77
有限公司
元翔空运货服（厦门）
15,492,970.80 15,492,970.80
有限公司
元翔机务工程（福建）
13,202,295.12 13,202,295.12
有限公司
厦门机场候机楼投资有
200,000,000.00 200,000,000.00
限公司
合计 365,383,337.69 365,383,337.69
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 宣告
减值
追 减 其他 他 发放
投资 期初 权益法下确 计提 期末 准备
加 少 综合 权 现金 其
单位 余额 认的投资损 减值 余额 期末
投 投 收益 益 股利 他
益 准备 余额
资 资 调整 变 或利
动 润
二、联营企业
厦门民航凯 亚
12,222,771.54 3,980,786.29 16,203,557.83
有限公司
福建兆翔机 场
2,538,266.57 606.29 2,538,872.86
建设有限公司
合计 14,761,038.11 3,981,392.58 18,742,430.69
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2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,315,022,997.35 835,819,747.32 1,246,461,850.81 798,474,927.17
其他业务 51,227,701.40 29,083,609.13 42,207,216.03 25,223,913.85
合计 1,366,250,698.75 864,903,356.45 1,288,669,066.84 823,698,841.02
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,383,182.72 23,992,864.94
权益法核算的长期股权投资收益 3,981,392.58 3,608,138.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品取得的投资收益 10,542,019.50 2,852,547.95
合计 18,906,594.80 30,453,550.89
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,029,568.58
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,737,418.58
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,107,142.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目 20,353,164.81
所得税影响额 -4,828,429.67
少数股东权益影响额 -2,353,149.66
合计 11,772,292.68
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
12.62 1.3382
利润
扣除非经常性损益后归属于
12.25 1.2987
公司普通股股东的净利润
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第十二节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管财务负责人、财务机构负责人签名盖章的
备查文件目录
会计报表
(二) 载有致同会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并
备查文件目录
盖章的审计报告原稿
(三) 报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本
备查文件目录
及公告的原稿
董事长：陈斌
董事会批准报送日期：2017 年 04 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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