2020年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人熊先根、主管会计工作负责人张春彪及会计机构负责人(会计主管人员)谢青声
明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案以实施利润分配股权登记日登记的总股本为基数,公司拟向全体股东每10股派发现金红利
3.00元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本为2,986,649,968股,以此计算合计拟派发现金红利人民币89,599.50万元(含税)。公司2020年度利润分配方案已经公司第三届董事会第四次会议审议通过,尚需公司股东大会审议通过。
具体内容详见“第五节重要事项”。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示公司不存在可预见的重大风险,公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险等,公司已采取各种措施,管理和控制各类经营风险,具体详见本年度报告经营情况讨论分析之相关内容。
2020年年度报告
十一、其他
□适用√不适用
2020年年度报告
目录
第一节释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 1
第三节公司业务概要 ...... 6
第四节经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节重要事项 ...... 23
第六节普通股股份变动及股东情况 ...... 39
第七节优先股相关情况 ...... 48
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49
第九节公司治理 ...... 63
第十节公司债券相关情况 ...... 68
第十一节财务报告 ...... 69
第十二节备查文件目录 ...... 69
2020年年度报告
第一节释义
一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
常用词语释义 | ||
江苏租赁、公司、本公司 | 指 | 江苏金融租赁股份有限公司 |
中国银行业监督管理委员会、银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 | 江苏金融租赁股份有限公司 |
公司的中文简称 | 江苏租赁 |
公司的外文名称 | JiangsuFinancialLeasingCo.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | JFL |
公司的法定代表人 | 熊先根 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 周柏青 | 张永飞 |
联系地址 | 南京市建邺区嘉陵江东街99号金融城1号楼 | 南京市建邺区嘉陵江东街99号金融城1号楼 |
电话 | 025-86815298 | 025-86819397 |
传真 | 025-86816907 | 025-86816907 |
电子信箱 | zhengquan.zhou@jsleasing.cn | zhengquan.zhang@jsleasing.cn |
三、基本情况简介
公司注册地址 | 南京市建邺区嘉陵江东街金融城1号楼8-9,11-19,25-33层 |
2020年年度报告
公司注册地址的邮政编码
公司注册地址的邮政编码 | 210019 |
公司办公地址 | 南京市建邺区嘉陵江东街金融城1号楼8-9,11-19,25-33层 |
公司办公地址的邮政编码 | 210019 |
公司网址 | www.jsleasing.cn |
电子信箱 | info@jsleasing.cn |
四、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 本公司办公室 |
五、公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 江苏租赁 | 600901 | - |
六、其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市东长安街1号东方广场毕马威大楼8楼 | |
签字会计师姓名 | 石海云、董帅 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 华泰联合证券有限责任公司 |
办公地址 | 江苏省南京市建邺区江东中路228号华泰证券广场1号楼4层 | |
签字的保荐代表人姓名 | 石丽、刘鹭 | |
持续督导的期间 | 2018年03月01日至2020年12月31日 |
2020年年度报告
七、近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据
单位:万元币种:人民币
主要会计数据
主要会计数据 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
营业收入 | 375,310.28 | 306,562.97 | 22.43 | 243,660.70 |
归属于上市公司股东的净利润 | 187,715.57 | 158,326.77 | 18.56 | 125,103.48 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 186,256.11 | 157,617.50 | 18.17 | 118,719.53 |
经营活动产生的现金流量净额 | -107,966.88 | 122,090.03 | -188.43 | -749,108.38 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 145,237.22 | -141,113.50 | 不适用 | 756,483.13 |
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2018年末 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,301,046.69 | 1,199,678.64 | 8.45 | 1,101,768.84 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 4.36 | 4.02 | 8.46 | 3.69 |
总资产 | 8,128,999.60 | 6,836,316.08 | 18.91 | 5,902,965.95 |
(二)主要财务指标
主要财务指标 | 2020年 | 2019年 | 本期比上年同期增减(%) | 2018年 |
盈利能力 | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.63 | 0.53 | 18.87 | 0.43 |
稀释每股收益(元/股) | 0.63 | 0.53 | 18.87 | 0.43 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.63 | 0.53 | 18.87 | 0.41 |
加权平均净资产收益率(%) | 15.15 | 13.82 | 增加1.33个百分点 | 12.68 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 15.04 | 13.76 | 增加1.28个百分点 | 12.03 |
总资产收益率(%) | 2.51 | 2.49 | 增加0.02个百分点 | 2.30 |
租赁业务净利差(%) | 3.91 | 3.69 | 增加0.22个百分点 | 2.90 |
2020年年度报告
2020年末
2020年末 | 2019年末 | 本期末比上年度末增减(%) | 2018年末 | |
资本充足率和杠杆率指标 | ||||
资本充足率(%) | 16.75 | 16.83 | 减少0.08个百分点 | 17.08 |
核心一级资本充足率(%) | 15.60 | 15.67 | 减少0.07个百分点 | 15.91 |
一级资本充足率(%) | 15.60 | 15.67 | 减少0.07个百分点 | 15.91 |
杠杆率(%) | 15.81 | 17.01 | 减少1.20个百分点 | 17.17 |
融资租赁资产质量指标 | ||||
不良融资租赁资产率(%) | 0.88 | 0.85 | 增加0.03个百分点 | 0.79 |
拨备覆盖率(%) | 459.73 | 436.64 | 增加23.09个百分点 | 432.69 |
拨备率(%) | 4.03 | 3.70 | 增加0.33个百分点 | 3.43 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用□不适用注:每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010年修订)》计算。非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
八、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明
□适用√不适用
2020年年度报告
九、2020年分季度主要财务数据
单位:万元币种:人民币
第一季度(1-3月份)
第一季度(1-3月份) | 第二季度(4-6月份) | 第三季度(7-9月份) | 第四季度(10-12月份) | |
营业收入 | 92,023.09 | 94,117.07 | 97,033.41 | 92,136.71 |
归属于上市公司股东的净利润 | 47,664.26 | 46,331.97 | 47,374.24 | 46,345.10 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 47,660.19 | 45,262.19 | 47,103.71 | 46,230.02 |
经营活动产生的现金流量净额 | -64,176.36 | 97,885.78 | 75,318.74 | -216,995.04 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 79,178.34 | -103,994.93 | -12,076.28 | 182,130.09 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
非经常性损益项目 | 2020年金额 | 附注(如适用) | 2019年金额 | 2018年金额 |
非流动资产处置损益 | 2.89 | - | 1,666.31 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 393.55 | 371.55 | 298.97 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | - | - | 5,890.65 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -169.40 | -184.5 | 27.29 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,732.24 | 收回已坏账核 | 790.31 | 628.71 |
2020年年度报告
销款项
销款项 | ||||
少数股东权益影响额 | - | |||
所得税影响额 | -499.82 | -268.09 | -2,127.98 | |
合计 | 1,459.46 | 709.27 | 6,383.95 |
十一、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
外汇掉期合约 | - | -4,289.08 | -4,289.08 | -3,216.81 |
合计 | - | -4,289.08 | -4,289.08 | -3,216.81 |
十二、其他
□适用√不适用
第三节公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)公司概况公司成立于1985年,位于江苏南京,是经中国银保监会批准从事融资租赁业务的非银行金融机构。公司总股本29.87亿股,股权结构稳定且多元,控股股东江苏交通控股有限公司是江苏省资产规模最大的国有企业,江苏交通控股及其一致行动人合计持有本公司股份比例39.05%。其他主要股东包括南京银行、国际金融公司(世界银行集团成员)、法国巴黎银行租赁集团(欧洲最大的融资租赁公司之一)等,公司管理层及核心骨干员工持股近1%。
公司为全国首批获取金融许可证、首家进入银行间拆借市场、首批获准发行金融债券、资产支持证券、绿色租赁资产支持证券、首家获准发行经国内外双认证的绿色金融债券,以及首家及目前唯一一家A股主板上市的金融租赁公司,成立35年保持持续盈利。
多年来,公司秉承“专业化、差异化、国际化”发展理念,坚持“服务中小、服务三农、服务民生”战略定位,成功打造了“厂商租赁”“零售金融”的特色品牌,业务布局覆盖全国(除港澳台外)所有省市自治区。目前公司已与GE、沃尔沃、戴尔、索尼、凯斯纽荷兰、立达、联影、威马、天合光能等600多家世界500强及国内龙头厂商、经销商建立战略合作,通过行业滚动式开发,在清洁能源、汽车租赁、高端装备、信息科技、交通物流、工程机械、医疗健康、公共设
2020年年度报告
施等主要板块50多个细分市场形成竞争优势;依托金融科技和人才团队,在零售金融细分领域确立了行业领先地位。
(二)报告期内经营范围、主要业务开展及主营业务变更情况公司经营范围经监管机构批准,包括:融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资业务;接受承租人的租赁保证金;吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询;中国银行保险监督管理委员会批准的其他业务。
本报告期内,公司新增获批在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务以及为项目公司对外融资提供担保的业务资格。
公司主营业务为融资租赁和经营性租赁,其中融资租赁项下主要模式包括直接租赁、售后回租等。
2020年,面对新冠肺炎疫情的冲击,公司坚持“转型+增长”的战略定力,支持中小企业复工复产,在汽车金融、清洁能源、工业装备、工程机械、信息科技等领域多点发力,加快推动业务转型创新。报告期内,公司转型成效显著,在单一细分市场投放量首次突破百亿;零售特征突出,全年新增合同数近50,000单,单笔融资金额不到百万元。
报告期内,公司经营模式、主营业务未发生重大变化,不存在对利润产生重大影响的其他经营活动。
(三)获奖情况
1.上海证券交易所2019-2020年度信息披露工作评价结果A类(优秀);
2.荣获中国上市公司百强高峰论坛颁发的“2020年中国百强企业奖”;
3.荣获中国上市公司百强高峰论坛颁发的“2020年中国百强高成长企业奖”;
4.荣获中国上市公司百强高峰论坛颁发的“2020年中国道德企业奖”;
5.荣获《证券时报》颁发的“2020年度金融租赁公司天玑奖”;
6.荣获2020年中国融资租赁年会授予的“2020中国融资租赁年度公司”称号;
7.荣获全球租赁业竞争力论坛授予的“中小微租赁领军企业”称号;
8.荣获中国国际金融论坛组委会颁发的“2020年最佳融资租赁创新奖”;
9.荣获江苏省金融联合会绿色金融专业委员会评选的“2020年江苏省绿色金融十大创新案例”;
10.荣获中国公路学会颁发的“2020中国交通投融资年度项目创新优秀奖”。
(四)所处行业情况说明
我国金融租赁的起源可追溯至上世纪80年代。自2007年起,得益于法律、监管、会计、税收四大支柱体系的不断完善,行业历经了十余年的“大繁荣”时期,其间租赁公司数量及规模连年攀升,经营实力明显增强。作为集融资与融物、贸易与投资于一体的现代金融方式,金融租赁凭借其天然的优势,在助推国家重大战略落地、促进产业结构转型升级、服务国民经济重点领域和
2020年年度报告
薄弱环节等方面日益发挥不可替代的作用。金融租赁已成为我国多层次金融服务体系的重要组成部分。近年来,随着我国经济进入高质量发展时期,租赁业也从早期的快速扩张步入转型升级新阶段。从未来发展看,金融租赁业:
一是市场潜力巨大。根据《2020世界租赁报告》,我国2018年租赁业务总额仅次于美国,保持了世界第二大租赁市场地位,但从行业渗透率(当年租赁行业业务量/当年固定资产投资额)来看,我国仅为6.9%,低于美国的21.5%,英国的32.9%,也低于韩国的9.0%。欧美等成熟租赁市场发展经验表明,租赁渗透率一般在15%—30%,相较于发达国家,我国租赁业发展潜力巨大。
二是行业机遇显现。最新发布的“十四五”规划和2035年远景目标纲要,要求以创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念为逻辑主线,构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。双循环格局将“扩大内需”作为战略基点,强调加快培育完整内需体系和深化供给侧结构性改革“两翼”发力,反映在对产业的影响上,纺织、印刷、机加工等传统行业的升级改造,清洁能源、信息通讯等新兴行业的蓬勃发展,医疗教育、城建水务、消费金融等内生循环刺激,将催生大量市场机遇,为租赁行业带来新的利润增长点。
三是发展日益规范。金租和商租公司纳入统一监管、《融资租赁公司监督管理暂行办法》的出台,进一步提高了租赁行业准入门槛和经营标准,加速行业出清,有利于形成规范有序的市场发展环境,减少无序和非理性竞争。监管统一和力度加强将对专业、合规的金租公司构成长期利好。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司始终秉承“专业化、差异化、国际化”发展理念,坚持“服务中小、服务三农、服务民生”市场定位,汇聚优质股东和厂商资源,深耕细分领域,不断强化业务开发、资金融通、风险管控、信息技术能力,提高核心竞争力。具体而言:
(一)兼具专业和平台优势的市场开发能力。在行业开发方面,公司扎根租赁行业三十多年,历经多轮经济周期波动考验,在印刷设备、教育信息化、医疗健康等细分领域确立了领先地位,市场占有率位居全国前列。通过独特的行业筛选模型,成熟行业、待培育行业滚动开发模式,公司近年来又成功孵化了清洁能源、汽车金融、高端装备、信息科技等市场,目前已形成覆盖10大板块50多个细分市场的多元业务格局。在市场拓展方面,公司与凯斯、克拉斯、卓郎、海德堡、戴尔、飞利浦、索尼、中国重汽、国家电投等600多家龙头厂商及其经销商建立了广泛深入的合作关系,依托双方优势,充分整合资源,精准触达优质终端客户。在产品和服务方面,公司
数据来源:怀特克拉克集团《2020世界租赁年报》。
2020年年度报告
基于客户技术改造、存量盘活、设备应用等差异化需求定制金融产品和服务,围绕租赁物的生产、销售、仓储、使用、循环等全生命周期,提供综合、全面的金融解决方案,先后打造了农易租、融医租、光易租、影易租、工易租等三十多个特色品牌。
(二)引领数智化转型的金融科技平台。公司是租赁行业金融科技应用引领者之一,多年来始终保持对信息科技较高的投入。以提供“更便捷、更高效、更智能”的服务为目标,公司持续提升HI乐租、融乐租等六大APP、官方网站、移动终端等互联网产品联动,成功打造从渠道商到终端客户全场景覆盖的多元综合金融门户,并在获客、报单、交易环节广泛采用人脸识别、微应用、银税征互通、电子合同、电子签章等技术,突破物理空间对业务拓展的限制;定制开发各类业务专属系统,不断迭代业务系统集群,通过业财税资一体化应用,打破信息孤岛,实现业务处理效率的秒级变革;基于数据融合分析和人工智能手段,全面升级客户画像、AI决策、智慧风控等“大数据”平台,以科技敏捷带动业务敏捷,有效应对倍数级增长的小单业务规模。
(三)融合多主体、覆盖全流程的风险管控机制。公司结合国际股东经验和本土实践,建立了规范有效的全面风险管理体系。在风险政策和风险偏好的指导下,公司实行稳健的资产配置,通过科学的行业筛选、严格的客户准入,从源头把控风险;推行嵌入式管理,将风险管控融入业务流程,运用指标动态监控、分析、反馈,实现租前、租中、租后的预警和管控,以过程监控防范风险;打造“租赁物+承租人+厂商”三位一体的风险防控体系,协同厂商建立了租赁物监控、售后维护、远程锁机、拆卸运输、回收翻新、二次销售等风险预警和处置机制,以专业能力化解风险。分散化的资产配置叠加完善的风控机制使公司长期保持资产质量稳健。
(四)多元、互补型融资渠道。公司凭借优异的业绩表现和良好的社会信誉,主体评级长期维持AAA级。多年来公司与境内外诸多金融机构建立了良好的合作关系,授信额度充裕;同时积极探索境外融资、内保直贷、银团贷款等新型融资手段和品种,综合运用同业拆借、公开发行股票、(绿色)金融债及资产支持证券等融资工具,不断优化负债结构。稳定的融资供给、创新的融资应用、丰富的融资组合使公司保持资金成本优势。
(五)优质的境外股东资源。自2010年以来,公司先后引入国际金融公司和法国巴黎银行租赁集团等重要战略投资者,形成了兼融国际与国内、融合产业与金融的多元化股东结构,搭建了合规、高效的治理体系,在资源整合、市场开发、业务探索、运营支持、员工培训等方面形成战略合力,打开了国际化发展新局面。
第四节经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
面对新冠疫情持续冲击、转型市场竞争加剧等各种挑战,公司坚持“转型+增长”战略,紧抓支持中小企业复工复产政策要求以及“两新一重”“汽车下乡”产业布局,围绕交通物流、小微
2020年年度报告
租赁等零售金融领域,加快转型步伐。本报告期内,公司管理层带领全体员工上下同心、鼓足干劲,战胜了各种困难和挑战,超额完成年度经营目标:
(一)经营业绩持续向好公司于3月率先实现复工复产,全年新增投放额逆势上扬,较上年同期增长26%。截至报告期末,公司资产总额812.90亿元,比上年末增加129.27亿元,增幅18.91%;应收融资租赁款余额802.43亿元,比上年末增加126.76亿元,增幅18.76%。全年实现净利润18.77亿元,同比增长18.56%。租赁净利差3.91%,同比增加0.22个百分点。总资产收益率2.51%,同比增加0.02个百分点;加权平均净资产收益率15.15%,同比增加1.33个百分点。
(二)资产质量管控有效面对因疫情冲击而持续加大的资产管理压力,公司果断采取应对措施,组织开展项目风险排查,强化信用风险预警,加大租金回收、诉讼执行及呆账核销力度。期末公司资产不良率控制在
0.88%,低于商业银行1.91%的平均水平
。拨备率4.03%,比上年末(3.70%)增加0.33个百分点;拨备覆盖率为459.73%,比上年末(436.64%)增加23.09个百分点,前述两项指标均符合银保监会不低于2.5%及不低于150%的监管规定。公司资产质量优良,拨备计提充足,具备较强风险抵御能力。
(三)零售转型成果显著基于长期坚持专业化发展,公司零售转型取得了显著的成果,专业化能力持续提升,全年新增投放合同数近5万笔,同比增长近300%,其中融资额≤50万的合同数占比超90%。一是多领域协同发力。汽车金融方面,公司进一步深化与主机厂、渠道商全流程线上互通,打造更为成熟的“信贷工厂”模式,实现了商用车、乘用车、特种车等齐头并进局面,业务投放规模较上年同期增长超100%,项目数为上年的5倍,形成了公司首个突破百亿规模的转型板块。区域小微方面,进一步增加人员配置,深耕苏南、苏中小微市场,重点挖掘医药器械、防疫物资生产等领域的小微企业金融需求,业务投放规模同比增长超47%。二是科技支撑不断强化。拓展人脸识别电子在线签约等线上金融服务,降低疫情对业务开展的影响;扩充业务主辅系统功能,运行数据平台和管理驾驶舱,提高数据价值挖掘运用能力,通过客户画像、智能决策、智慧风控支持小微单、大批量业务处理。
(四)改革激发内生动力本报告期内,公司在省国资委的支持下不断深化国有企业改革,提升企业活力。一是率先落地股权激励改革。完成限制性股票授予登记工作,成为首家落地股权激励的省属上市公司,在股东、公司、员工三方之间形成了“风险-利益”长期共同体。二是深化岗位、薪酬与考核机制的市场化改革。建立完善“MBA”岗位薪酬管理体系,优化员工多元化晋升通道;完善绩效考核与动态评价机制,强化强制分布及运用,调动员工积极性、增加绩效考核的激励约束作用。三是实施高级管理人员任期制与契约化管理。从建立和完善三项机制、修订和签署“两书”、强化考核与监
数据来源:银保监会官方网站发布的《银行业监管统计指标季度情况表(2020年)》。
2020年年度报告
督三个方面深化管理层任期制与契约化管理改革。四是开展第二期职业经理人选聘。用职业经理人选聘方法,面向市场新增选聘了高级管理人员。五是强化法人治理的监督检查功能。在持续优化“五位一体”法人治理架构的同时,加大合规管理、内部审计、纪律检查工作力度,全面提高依法治企、防腐拒变和抗风险能力。
二、报告期内主要经营情况
报告期内,公司营业收入为375,310.28万元,同比增加68,747.31万元,增长22.43%;利润总额为250,347.16万元,同比增加39,168.36万元,增长18.55%;净利润为187,715.57万元,同比增加29,388.80万元,增长18.56%。
(一)主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元币种:人民币
科目
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
一、营业收入 | 375,310.28 | 306,562.97 | 22.43 |
其中:利息净收入 | 331,199.54 | 260,959.83 | 26.92 |
手续费及佣金净收入 | 43,025.21 | 44,609.28 | -3.55 |
二、营业支出 | 124,793.72 | 95,419.67 | 30.78 |
其中:业务及管理费用 | 30,618.07 | 26,121.53 | 17.21 |
信用减值损失 | 93,034.83 | 68,319.29 | 36.18 |
三、营业利润 | 250,516.56 | 211,143.30 | 18.65 |
四、利润总额 | 250,347.16 | 211,178.80 | 18.55 |
五、净利润 | 187,715.57 | 158,326.77 | 18.56 |
经营活动产生的现金流量净额 | -107,966.88 | 122,090.03 | -188.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,422.44 | -4,183.26 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 145,237.22 | -141,113.50 | 不适用 |
利润表中变动比例超过30%的项目及变动原因:
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
其他收益 | 393.55 | 151.55 | 159.68 | 政府补助增加 |
汇兑净损失 | 532.52 | - | 不适用 | 外币借款汇率变动及其掉期合约公允价值变动 |
经营租赁收入 | 1,135.06 | 773.74 | 46.70 | 经营租赁收入增加 |
资产处置收益 | 2.89 | - | 不适用 | 资产处置收益增加 |
信用减值损失 | 93,034.83 | 68,319.29 | 36.18 | 应收融资租赁款减值准备增加 |
2020年年度报告
项目
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
经营租赁成本 | 475.38 | 349.42 | 36.05 | 经营租赁成本增加 |
其他业务成本 | 20.01 | 65.29 | -69.35 | 其他业务成本减少 |
营业外收入 | 65.50 | 242.16 | -72.95 | 营业外收入减少 |
1.收入和成本分析
√适用□不适用
(1)主营业务收入利息收入、手续费及佣金收入、经营租赁收入构成公司的主营业务收入。利息收入主要包括融资租赁利息收入、同业拆借利息收入等,手续费及佣金收入主要为融资租赁手续费收入。融资租赁利息收入和融资租赁手续费收入构成公司的融资租赁业务收入。报告期内,公司主营业务收入为580,989.14万元,同比增加80,575.10万元,增长16.10%,其中:融资租赁业务收入578,587.70万元,占主营业务收入比重99.59%,同比增加80,435.83万元,增长16.15%。a.融资租赁业务收入按照业务板块分类
单位:万元币种:人民币
业务板块 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
基础设施 | 172,630.25 | 158,038.45 | 9.23 |
医疗教育 | 109,464.19 | 126,961.67 | -13.78 |
能源环保 | 79,294.73 | 63,668.76 | 24.54 |
交通运输 | 68,976.97 | 32,414.33 | 112.80 |
文化旅游 | 34,679.93 | 30,835.74 | 12.47 |
公用事业 | 32,196.89 | 29,201.94 | 10.26 |
工业装备 | 26,911.80 | 18,835.49 | 42.88 |
信息科技 | 26,487.26 | 15,681.38 | 68.91 |
工程机械 | 15,231.08 | 11,559.86 | 31.76 |
农业机械 | 12,475.11 | 10,602.67 | 17.66 |
其他 | 239.49 | 351.58 | -31.88 |
合计 | 578,587.70 | 498,151.87 | 16.15 |
b.融资租赁业务收入按照行业分类
单位:
万元币种:
人民币
行业 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
水利、环境和公共设施管理业 | 222,628.96 | 199,816.73 | 11.42 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 94,723.40 | 77,750.59 | 21.83 |
2020年年度报告
行业
行业 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
卫生和社会工作 | 89,082.95 | 107,034.24 | -16.77 |
交通运输、仓储和邮政业 | 57,884.94 | 27,681.34 | 109.11 |
制造业 | 23,277.84 | 19,383.31 | 20.09 |
文化、体育和娱乐业 | 21,642.08 | 15,502.06 | 39.61 |
教育 | 19,187.09 | 18,800.47 | 2.06 |
农、林、牧、渔业 | 12,149.32 | 10,396.17 | 16.86 |
建筑业 | 11,875.84 | 8,468.07 | 40.24 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 10,152.29 | 4,331.93 | 134.36 |
其他 | 15,982.99 | 8,986.96 | 77.85 |
合计 | 578,587.70 | 498,151.87 | 16.15 |
c.融资租赁业务收入按照地区分类
单位:万元币种:人民币
地区 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
江苏省 | 124,844.80 | 94,079.61 | 32.70 |
山东省 | 49,994.41 | 35,995.09 | 38.89 |
四川省 | 36,358.39 | 32,121.42 | 13.19 |
浙江省 | 34,801.70 | 26,468.48 | 31.48 |
安徽省 | 34,067.19 | 26,163.35 | 30.21 |
贵州省 | 33,575.69 | 26,153.55 | 28.38 |
湖南省 | 31,127.74 | 40,982.44 | -24.05 |
江西省 | 24,316.41 | 18,532.31 | 31.21 |
湖北省 | 22,376.14 | 21,607.60 | 3.56 |
云南省 | 22,076.10 | 24,719.01 | -10.69 |
其他 | 165,049.13 | 151,329.01 | 9.07 |
合计 | 578,587.70 | 498,151.87 | 16.15 |
(2)主营业务成本
利息支出、手续费及佣金支出、经营租赁成本构成公司的主营业务成本。报告期内,公司主营业务成本206,104.71万元,同比增加11,684.10万元,增长6.01%,其中:利息支出199,117.40万元,占主营业务成本比重96.61%,同比增加10,066.83万元,增长5.32%。利息支出构成如下:
2020年年度报告
单位:万元币种:人民币
项目
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
拆入资金 | 144,997.69 | 135,181.86 | 7.26 |
已发行债券 | 33,760.47 | 34,136.67 | -1.10 |
卖出回购金融资产款 | 15,265.57 | 15,216.56 | 0.32 |
借款 | 5,093.67 | 4,515.48 | 12.80 |
合计 | 199,117.40 | 189,050.57 | 5.32 |
2.费用
√适用□不适用
报告期内,公司业务及管理费30,618.07万元,同比增加4,496.54万元,增长17.21%;成本收入比8.16%,同比减少0.36个百分点。业务及管理费构成如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
员工薪酬 | 20,764.19 | 18,909.23 | 9.81 |
业务费用 | 4,252.90 | 3,339.19 | 27.36 |
固定资产折旧 | 2,543.53 | 1,935.63 | 31.41 |
股份支付 | 1,144.98 | - | 不适用 |
物业管理费及水电费 | 515.84 | 474.44 | 8.73 |
无形资产摊销 | 486.75 | 244.48 | 99.10 |
咨询及中介机构费 | 238.43 | 275.56 | -13.47 |
其他 | 671.45 | 943.00 | -28.80 |
合计 | 30,618.07 | 26,121.53 | 17.21 |
3.信用减值损失
报告期内,公司计提信用减值损失金额为93,034.83万元,同比增加24,715.54万元,增长
36.18%,其中:计提应收融资租赁款余额及其应计利息减值准备92,454.39万元,同比增加24,744.25万元,增长36.54%。
报告期末,公司应收融资租赁款余额及其应计利息的减值准备余额为327,006.76万元,比上年末增加74,446.69万元,增长29.48%;融资租赁资产拨备率为4.03%,比上年末增加0.33个百分点,拨备覆盖率为459.73%,比上年末增加23.09个百分点。
4.现金流
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
2020年年度报告
项目
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | -107,966.88 | 122,090.03 | -188.43 |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,422.44 | -4,183.26 | 不适用 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 145,237.22 | -141,113.50 | 不适用 |
公司现金流量表核算口径中,借款、拆入资金、卖出回购金融资产款等融资方式归类为经营活动产生的现金流量,发行股票、金融债券及资产支持证券等融资方式归类为筹资活动产生的现金流量。报告期内,经营活动产生的现金流量为净流出额,其中:借款及同业拆入产生的现金净流入
74.88亿元,同比减少2.69亿元,下降3.46%;租赁业务规模扩张以及日常经营产生的现金净流出85.68亿元,同比增加20.32亿元,增长31.09%。
报告期内,筹资活动产生的现金流量为净流入额,其中:发行债券、发行限制性股票产生的现金流入31.13亿元,同比增加7.23亿元,增长30.27%;偿还资产支持证券本金、支付资产支持证券和金融债利息、支付股利等导致的现金流出为16.61亿元,同比减少21.40亿元,下降
56.30%,主要是2019年偿还金融债和资产支持证券本金28.47亿元。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
截至报告期末,公司资产总额8,128,999.60万元,比上年末增加1,292,683.52万元,增长
18.91%;负债总额6,827,952.91万元,比上年末增加1,191,315.47万元,增长21.14%;股东权益总额1,301,046.69万元,比上年末增加101,368.05万元,增长8.45%。
单位:万元
项目名称 | 本期期末数 | 占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 占总资产的比例(%) | 变动比例(%) |
资产总额 | 8,128,999.60 | 100.00 | 6,836,316.08 | 100.00 | 18.91 |
其中:现金及存放中央银行款项 | 30,319.93 | 0.37 | 346.00 | 0.01 | 8,662.99 |
货币资金 | 50,158.75 | 0.62 | 46,680.53 | 0.68 | 7.45 |
拆出资金 | 29,999.62 | 0.37 | - | - | 不适用 |
2020年年度报告
应收融资租赁款
应收融资租赁款 | 7,796,197.43 | 95.91 | 6,582,405.70 | 96.29 | 18.44 |
固定资产 | 42,620.72 | 0.52 | 45,117.82 | 0.66 | -5.53 |
递延所得税资产 | 74,424.40 | 0.92 | 54,045.19 | 0.79 | 37.71 |
其他资产 | 88,918.39 | 1.09 | 95,056.98 | 1.39 | -6.46 |
负债总额 | 6,827,952.91 | 83.99 | 5,636,637.44 | 82.45 | 21.14 |
其中:短期借款 | 26,106.70 | 0.32 | 29,114.75 | 0.43 | -10.33 |
拆入资金 | 4,384,034.50 | 53.93 | 3,795,494.84 | 55.52 | 15.51 |
卖出回购金融资产款 | 303,679.32 | 3.74 | 303,679.32 | 4.44 | - |
应付款项 | 282,254.97 | 3.47 | 213,752.45 | 3.13 | 32.05 |
长期借款 | 209,580.89 | 2.58 | 41,124.19 | 0.60 | 409.63 |
应付债券 | 931,769.72 | 11.46 | 673,683.78 | 9.85 | 38.31 |
其他负债 | 633,941.70 | 7.80 | 538,740.07 | 7.88 | 17.67 |
股东权益总额 | 1,301,046.69 | 16.01 | 1,199,678.64 | 17.55 | 8.45 |
资产负债表中变动比例超过30%的项目及变动原因:
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) | 变动原因 |
现金及存放中央银行款项 | 30,319.93 | 346.00 | 8,662.99 | 存放中央银行款项增加 |
拆出资金 | 29,999.62 | - | 不适用 | 拆出资金增加 |
无形资产 | 3,621.89 | 1,886.39 | 92.00 | 无形资产增加 |
递延所得税资产 | 74,424.40 | 54,045.19 | 37.71 | 递延所得税资产增加 |
应付职工薪酬 | 22,357.29 | 16,793.11 | 33.13 | 应付职工薪酬增加 |
应交税费 | 34,227.82 | 24,254.93 | 41.12 | 应交所得税增加 |
应付款项 | 282,254.97 | 213,752.45 | 32.05 | 应付款项增加 |
长期借款 | 209,580.89 | 41,124.19 | 409.63 | 长期借款增加 |
应付债券 | 931,769.72 | 673,683.78 | 38.31 | 应付债券增加 |
库存股 | 10,643.38 | - | 不适用 | 执行限制性股票股权激励计划 |
盈余公积 | 76,538.52 | 57,726.55 | 32.59 | 盈余公积增加 |
(1)应收融资租赁款分析
报告期末,公司应收融资租赁款净额(含应计利息)为7,796,197.43万元,比上年末增加1,213,791.73万元,增长18.44%,占资产总额比重为95.91%。其中,应收融资租赁款应计利息净额为95,385.95万元,比上年末增加19,985.30万元,增长26.51%;扣除应计利息后的应收融资租赁款净额为7,700,811.48万元,比上年末增加1,193,806.43万元,增长18.35%。
2020年年度报告
公司按照五级分类评级制度评估应收融资租赁款余额的资产质量,评级为次级、可疑、损失类的资产为不良融资租赁资产。报告期末,公司不良融资租赁资产余额为70,368.59万元,比上年末增加13,186.74万元,增长23.06%,不良融资租赁资产率为0.88%,比上年末增加0.03个百分点。
单位:万元币种:人民币
项目
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
应收融资租赁款 | 9,108,673.82 | 7,688,170.56 | 18.48 |
减:未实现融资收益 | -1,084,355.60 | -931,488.50 | 16.41 |
应收融资租赁款余额 | 8,024,318.22 | 6,756,682.06 | 18.76 |
应计利息 | 98,885.97 | 78,283.71 | 26.32 |
减:减值准备 | -327,006.76 | -252,560.07 | 29.48 |
应收融资租赁款净额 | 7,796,197.43 | 6,582,405.70 | 18.44 |
(i)应收融资租赁款余额五级分类情况
单位:万元币种:人民币
分类 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
正常 | 7,695,737.50 | 6,404,358.03 | 20.16 |
关注 | 258,212.13 | 295,142.18 | -12.51 |
次级 | 50,131.31 | 27,557.54 | 81.92 |
可疑 | 20,237.28 | 29,550.18 | -31.52 |
损失 | - | 74.13 | -100.00 |
合计 | 8,024,318.22 | 6,756,682.06 | 18.76 |
注:报告期末,公司不良融资租赁资产余额与逾期90天以上融资租赁资产余额的比例为
226.40%。(ii)应收融资租赁款余额按照业务板块分类
单位:万元币种:人民币
业务板块 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
基础设施 | 2,383,275.09 | 2,216,366.75 | 7.53 |
能源环保 | 1,304,132.15 | 979,056.08 | 33.20 |
交通运输 | 1,301,030.31 | 572,303.41 | 127.33 |
医疗教育 | 1,217,860.57 | 1,452,375.46 | -16.15 |
文化旅游 | 406,893.75 | 387,828.33 | 4.92 |
公用事业 | 386,445.02 | 392,977.36 | -1.66 |
2020年年度报告
工业装备
工业装备 | 342,011.78 | 254,898.56 | 34.18 |
信息科技 | 336,361.64 | 246,824.91 | 36.28 |
工程机械 | 206,871.49 | 148,330.39 | 39.47 |
农业机械 | 135,689.27 | 101,363.32 | 33.86 |
其他 | 3,747.15 | 4,357.49 | -14.01 |
合计 | 8,024,318.22 | 6,756,682.06 | 18.76 |
(iii)应收融资租赁款余额按照行业分类
单位:万元币种:人民币
行业 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
水利、环境和公共设施管理业 | 2,967,459.08 | 2,742,441.58 | 8.21 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 1,479,469.45 | 1,148,716.42 | 28.79 |
交通运输、仓储和邮政业 | 1,050,684.30 | 503,813.90 | 108.55 |
卫生和社会工作 | 1,023,167.36 | 1,229,951.08 | -16.81 |
制造业 | 313,634.87 | 263,161.07 | 19.18 |
文化、体育和娱乐业 | 243,906.13 | 218,065.94 | 11.85 |
教育 | 183,339.22 | 207,130.31 | -11.49 |
个人汽车租赁 | 165,956.40 | 11,180.66 | 1,384.32 |
建筑业 | 162,568.95 | 110,531.70 | 47.08 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 157,032.42 | 122,293.91 | 28.41 |
其他 | 277,100.04 | 199,395.49 | 38.97 |
合计 | 8,024,318.22 | 6,756,682.06 | 18.76 |
(iv)应收融资租赁款余额按照地区分类
单位:万元币种:人民币
地区 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
江苏省 | 1,795,002.44 | 1,264,240.80 | 41.98 |
山东省 | 786,087.77 | 550,325.91 | 42.84 |
安徽省 | 517,402.19 | 463,731.94 | 11.57 |
四川省 | 466,843.55 | 466,782.18 | 0.01 |
浙江省 | 441,944.61 | 415,857.79 | 6.27 |
贵州省 | 431,962.74 | 371,326.83 | 16.33 |
2020年年度报告
江西省
江西省 | 369,611.85 | 246,671.29 | 49.84 |
湖南省 | 350,754.86 | 435,226.49 | -19.41 |
云南省 | 290,938.26 | 315,593.39 | -7.81 |
湖北省 | 267,366.53 | 273,229.73 | -2.15 |
其他 | 2,306,403.42 | 1,953,695.71 | 18.05 |
合计 | 8,024,318.22 | 6,756,682.06 | 18.76 |
(2)付息债务分析
短期借款、长期借款、拆入资金、卖出回购金融资产款和应付债券构成公司的付息债务。报告期末,公司付息债务(含应计利息)共计5,855,171.13万元,占负债总额的比重为85.75%,比上年末增加1,012,074.25万元,增长20.90%。其中,付息债务应计利息为74,941.98万元,比上年末增加15,187.80万元,增长25.42%;扣除应计利息后的付息债务余额为5,780,229.15万元,比上年末增加996,886.45万元,增长20.84%。(i)短期借款
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
信用借款 | 26,075.80 | 29,100.00 | -10.39 |
应计利息 | 30.90 | 14.75 | 109.49 |
合计 | 26,106.70 | 29,114.75 | -10.33 |
(ii)拆入资金
报告期末,公司拆入资金(含应计利息)为4,384,034.50万元,比上年末增加588,539.66万元,增长15.51%。其中,拆入资金应计利息为47,241.50万元,比上年末增加11,746.66万元,增长33.09%;扣除应计利息后的拆入资金余额为4,336,793.00万元,比上年末增加576,793.00万元,增长15.34%。拆入资金构成如下:
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
银行信用借款 | 4,336,793.00 | 3,675,000.00 | 18.01 |
境内其他银行拆入 | - | 85,000.00 | -100.00 |
应计利息 | 47,241.50 | 35,494.84 | 33.09 |
合计 | 4,384,034.50 | 3,795,494.84 | 15.51 |
2020年年度报告
(iii)卖出回购金融资产款
单位:万元币种:人民币
项目
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
卖出回购应收融资租赁款 | 300,000.00 | 300,000.00 | - |
应计利息 | 3,679.32 | 3,679.32 | - |
合计 | 303,679.32 | 303,679.32 | - |
(iv)长期借款
报告期末,公司长期借款(含应计利息)为209,580.89万元,比上年末增加168,456.70万元,增长409.63%。其中,长期借款应计利息为752.42万元,比上年末增加336.02万元,增长
80.70%;扣除应计利息后的长期借款余额为208,828.47万元,比上年末增加168,120.68万元,增长412.99%。
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 变动比例(%) |
信用借款 | 178,828.47 | 40,000.00 | 347.07 |
保理融资 | 30,000.00 | 707.79 | 4,138.55 |
应计利息 | 752.42 | 416.40 | 80.70 |
合计 | 209,580.89 | 41,124.19 | 409.63 |
(v)应付债券
报告期末,公司应付债券(含应计利息)为931,769.72万元,比上年末增加258,085.94万元,增长38.31%。其中,应付债券应计利息为23,237.84万元,比上年末增加3,088.97万元,增长15.33%;扣除应计利息后的应付债券余额为908,531.88万元,比上年末增加254,996.97万元,增长39.02%。公司应付债券情况如下:
单位:万元币种:人民币
债券名称 | 发行日 | 到期日 | 发行金额 | 本期期末数 | 上期期末数 | 付息兑付情况 |
2018年第一期金融债券 | 2018/3/15 | 2021/3/19 | 100,000.00 | 99,988.25 | 99,933.04 | 本期无兑付情况发生 |
2018年第二期金融债券 | 2018/5/23 | 2021/5/25 | 400,000.00 | 399,912.23 | 399,693.76 | 本期无兑付情况发生 |
2020年年度报告
2019年第一期绿色金融债券(品种一)
2019年第一期绿色金融债券(品种一) | 2019/4/9 | 2022/4/11 | 50,000.00 | 49,958.15 | 49,926.50 | 本期无兑付情况发生 |
2019年第一期绿色金融债券(品种二) | 2019/4/9 | 2024/4/11 | 50,000.00 | 49,850.53 | 49,808.63 | 本期无兑付情况发生 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | 2019/6/6 | 2023/1/26 | 139,000.00 | 9,241.51 | 54,172.98 | 已足额按时兑付 |
2020年第一期绿色金融债券 | 2020/3/4 | 2023/3/6 | 100,000.00 | 99,850.94 | - | 本期无兑付情况发生 |
2020年第一期金融债券 | 2020/11/17 | 2023/11/19 | 200,000.00 | 199,730.27 | - | 本期无兑付情况发生 |
应计利息 | 23,237.84 | 20,148.87 | ||||
合计 | 1,039,000.00 | 931,769.72 | 673,683.78 |
2.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目 | 本期期末数 | 受限原因 |
现金及存放中央银行款项 | 30,243.52 | 向中国人民银行缴存的法定存款准备金 |
货币资金 | 17,235.28 | 应付票据保证金 |
应收融资租赁款 | 342,049.96 | 因向金融机构保理融资及卖出回购业务而受限的应收融资租赁款余额 |
3.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用具体内容详见第三节“公司业务概要”中“行业情况说明”。
(五)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1)重大的股权投资
□适用√不适用
2020年年度报告
(2)重大的非股权投资
□适用√不适用
(3)以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
公司控制的结构化主体主要为公司开展资产证券业务由第三方信托公司设立的特定目的信托。报告期内,公司未向特定目的信托提供财务支持。特殊目的实体情况如下:
于2019年6月6日,本公司将面值人民币192,001.03万元的应收融资租赁款转让予受托人紫金信托有限责任公司,由其发行苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托。该绿色租赁资产支持证券分为优先档和次级档资产支持证券,面值合计人民币192,001.03万元,其中优先档资产支持证券面值为人民币139,000.00万元(其中优先A-1级人民币52,000.00万元,优先A-2级人民币33,000.00万元,优先A-3级人民币26,000.00万元,优先B级人民币28,000.00万元),采用浮动利率,票面利率为基准利率加上相应的利差,其中基准利率为中国人民银行公布的一年期定期存款利率。次级档资产支持证券面值为人民币53,001.03万元,不设票面利率,由本公司持有全部次级档证券。本次绿色租赁资产支持证券的发行费用为人民币367.00万元。于2020年12月31日,优先A-1级、优先A-2级和优先A-3级已全额兑付,优先B级已兑付人民币18,743.20万元。上述交易结构由于未满足资产终止确认条件,转让的应收融资租赁款在资产负债表内核算。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
具体内容详见第三节“公司业务概要”中“行业情况说明”。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
当期,公司正在抓紧制订十四五(2021-2025年)战略规划。十四五期间,公司将深化“十三五战略”转型成果,坚持零售金融、融物属性,坚持多元市场、做强细分市场,坚持厂商与区域双线并进,坚持信息科技与业务有效融合。
2020年年度报告
(三)经营计划
√适用□不适用2021年是公司“十四五”战略规划的开局之年,面对国内外市场环境的不确定性和不稳定性,公司将围绕“促增长、降成本、控风险、强基础”四个重点开展工作。一是做强细分市场,促进规模增长。在汽车金融、清洁能源、信息科技等市场重点发力,加快培育有零售和融物特色的竞争优势。二是提高融资能力,压降资金成本。提升合作银行层级,扩大优质、有效授信;创新多元融资工具,优化负债结构。三是强化风险管控,保证资产质量。持续完善风险管理和内控合规体系,确保资产不良率维持较低水平。四是提升科技站位,驱动零售转型。打造10万+信息系统处理能力,推动科技与业务由融合走向引领。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用1.融资租赁资产质量下降的风险当前新冠肺炎疫情对全球的影响尚未结束,国民经济发展还存在一定不确定因素。若国内疫情反复或海外疫情持续蔓延,部分受疫情影响较大行业的承租人可能出现流动性紧张或还款能力下降,公司融资租赁资产质量可能下降,进而对公司的经营业绩、财务状况产生不良影响。
2.利率上涨影响公司盈利水平的风险利率价格传导存在时滞,若资金市场价格快速上涨,公司难以在短时间内向资产端传导,公司利率将收窄,进而影响自身的经营业绩。当前激烈的市场竞争恐进一步放大利率上涨对公司盈利的影响。
3.期限错配产生的流动性风险公司一年以内有息负债占比偏高,而融资租赁项目的存续期一般在三年以上,资产与负债间存在一定的期限错配。目前公司已通过拓展融资渠道筹措中长期资金、合理安排租金计划等方式改善资金结构,但仍要密切关注因期限错配带来的流动性风险。
(五)其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
2020年年度报告
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的相关规定,公司应明确现金分红政策,保持利润分配政策的连续性和稳定性,在盈利年度应当分配现金股利。本公司在确保资本充足率满足监管法规的前提下,每一年实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般风险准备后有可分配利润的,可向股东分配现金股利。在上述条件下,根据《公司章程》规定,公司2020年度利润分配方案如下:
1.按照公司本年净利润的10%提取法定盈余公积金18,811.97万元。
2.根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》有关规定,按照公司本年末风险资产余额的
1.5%差额计提一般风险准备19,505.63万元。
3.以实施利润分配股权登记日登记的总股本为基数,拟向全体股东每10股派发现金红利
3.00元(含税)。截至2020年12月31日,公司总股本为2,986,649,968股,以此计算合计拟派发现金红利人民币89,599.50万元(含税)。上述利润分配方案有待股东大会批准。
(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:万元币种:人民币
分红年度
分红年度 | 每10股送红股数(股) | 每10股派息数(元)(含税) | 每10股转增数(股) | 现金分红的数额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
2020年 | 0 | 3.0 | 0 | 89,599.50 | 187,715.57 | 47.73 |
2019年 | 0 | 2.4 | 0 | 71,679.60 | 158,326.77 | 45.27 |
2018年 | 0 | 2.0 | 0 | 59,733.00 | 125,103.48 | 47.75 |
(三)以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案
预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
2020年年度报告
承诺背景
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 江苏交通控股有限公司及其一致行动人江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司、江苏扬子大桥股份有限公司 | 备注1 | 承诺做出之日起至本公司直接或间接持有江苏租赁5%以上股份期间持续有效,并不可撤销。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 南京银行股份有限公司 | 备注2 | 承诺做出之日起至本公司直接或间接持有江苏租赁5%以上股份期间持续有效,并不可撤销。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 法巴租赁集团股份有限公司 | 备注3 | 承诺做出之日起至本公司直接或间接持有江苏租赁5%以上股份期间持续有效,并不可撤销。 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2020年年度报告
承诺背景
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 江苏交通控股有限公司及其一致行动人江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司、江苏扬子大桥股份有限公司 | 备注4 | 上市之日起三年(公司上市后六个月内如股票连续二十个交易日的收盘价低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,持有公司股份的上述锁定期限自动延长六个月) | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司及控股股东、董事(不包含独立董事)、高级管理人员 | 备注5 | 上市之日起三年 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、董事、高管 | 备注6 | 上市之日起长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 公司、控股股东及其一致行动人、 | 备注7 | 上市之日起长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
2020年年度报告
承诺背景
承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
全体董事、监事、高管 |
备注1:1.截至承诺出具日,不存在其他直接或间接投资的企业从事与江苏租赁相同、相似或构成实质竞争业务情形;不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与江苏租赁相同、相似或构成实质竞争业务的情形;与江苏租赁之间不存在同业竞争;2.将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或其他任何方式直接或间接从事与江苏租赁现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与江苏租赁现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;3.如获得的商业机会与江苏租赁主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的,将立即通知江苏租赁,并将该商业机会给予江苏租赁,以确保公司及其全体股东利益不受损害;4.在江苏租赁审议是否存在同业竞争的董事会或股东大会上,我公司及关联方将按规定进行回避,不参与表决。如江苏租赁认定我公司正在或将要从事的业务与江苏租赁存在同业竞争,则我公司将在江苏租赁提出异议后及时转让或者终止上述业务,如江苏租赁有意受让上述业务,则江苏租赁享有上述业务在同等条件下的优先受让权;5.如本公司违反上述承诺,自愿赔偿江苏租赁及公司其他股东因此遭受的全部损失,同时本公司因违反上述承诺所取得的利益归江苏租赁所有。备注2:1.截至承诺出具日,本公司不存在其他直接或间接投资的企业从事与江苏租赁相同、相似或构成实质竞争业务情形;不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与江苏租赁相同、相似或构成实质竞争业务的情形;本公司与江苏租赁之间不存在同业竞争;2.本公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或其他任何方式直接或间接从事与江苏租赁现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与江苏租赁现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;3.在江苏租赁审议本公司是否与江苏租赁存在同业竞争的董事会或股东大会上,本公司及关联方将按规定进行回避,不参与表决。如江苏租赁认定本公司正在或将要从事的业务与江苏租赁业务存在同业竞争,则本公司将在江苏租赁提出异议后及时转让或者终止上述业务,如江苏租赁有意受让上述业务,则江苏租赁享有上述业务在同等条件下的优先受让权;4.如本公司违反上述承诺,自愿赔偿江苏租赁及江苏租赁其他股东因此遭受的全部损失,同时本公司因违反上述承诺所取得的利益归江苏租赁所有。
备注3:1.截至承诺出具日,本公司将不会在中国大陆范围内从事与江苏租赁的融资租赁业务相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会直接或间接投资与江苏租赁存在同业竞争关系的其他公司;2.在江苏租赁审议本公司是否与江苏租赁存在同业竞争的董事会或股东大会上,本公司
2020年年度报告
及关联方将按规定进行回避,不参与表决。如江苏租赁认定本公司在中国大陆范围内正在或将要从事的业务与江苏租赁业务存在同业竞争,则本公司将在江苏租赁提出异议后及时转让或者终止上述业务,如江苏租赁有意受让上述业务,则江苏租赁享有上述业务在同等条件下的优先受让权;
3.如本公司违反上述承诺,自愿赔偿江苏租赁及江苏租赁其他股东因此遭受的全部损失,同时本公司因违反上述承诺所取得的利益归江苏租赁所有。
备注4:自江苏租赁首发上市之日起36个月内,不转让或委托他人管理公司股份,也不由公司回购该部分股份。公司上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者上市后6个月期末收盘价低于发行价,持有公司股份的上述锁定期限自动延长6个月。锁定期届满后两年内,合计减持数量不超过首发前持股数量总额50%,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价,若公司股票在锁定期内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的,发行价应相应作除权除息处理。
备注5:公司股票自挂牌上市之日起三年内,除因不可抗力等因素导致的股价下跌外,若出现股票收盘价连续20个交易日低于最近一期经审计的每股净资产的情形时,且满足监管机构对于增持或回购公司股份等行为的规定,公司及公司控股股东、董事、高管将采取稳定股价措施,并履行相应的信息披露义务。
备注6:公司承诺通过强化募集资金管理、加大业务开拓和技术创新、强化投资者回报机制等方式,提升资产质量,提高销售收入,增厚未来收益,实现可持续发展,以填补回报。
董事、高管承诺:1.不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2.对董事和高管人员的职务消费行为进行约束;3.不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;4.由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5.若公司拟制定股权激励计划,承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
备注7:公司承诺如违反首次公开发行上市作出的任何公开承诺,公司将在股东大会及公司章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因,并向全体股东及其它公众投资者道歉。如因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的,公司将依法向投资者赔偿相关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行,公司将继续履行该承诺。
控股股东及其一致行动人除做出上述承诺外,如违反回购股份的相关承诺,江苏租赁有权将与本公司履行回购义务所需款项等额的应付现金股利予以截留,直至本公司履行回购义务;如违反关于股份锁定的相关承诺,应将出售股份取得的利益上缴江苏租赁;如违反减持价格的相关承诺,应向江苏租赁作出承诺,补偿金额按发行价格与减持价格之差以及股份数相乘计算;如未及时上缴收益或作出补偿,江苏租赁有权从本公司应付现金股利中扣除相应的余额。
董监高承诺如违反在发行人首次公开发行上市时作出的任何公开承诺,本人将在股东大会及江苏租赁的章程所规定的信息披露媒体公开说明未履行承诺的具体原因,并向全体股东及其它公众投资者道歉。如因未履行相关公开承诺事项给投资者造成损失的,本人将依法向投资者赔偿相
2020年年度报告
关损失。如该等已违反的承诺仍可继续履行,本人将继续履行该承诺,本人不会因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。
(二)公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用新收入准则根据财政部于2017年修订发布的《企业会计准则第14号——收入》会计准则(以下简称“新收入准则”),本公司按要求于2020年1月1日起施行。本公司第二届董事会第十八次会议已审议通过上述会计政策变更议案,详情请参阅本公司于2020年4月30日在上海证券交易所网站发布的相关公告。
在新收入准则下,本公司基于一个统一的、适用于与客户之间的合同的模型确认收入。该模型的特点是以“控制权转移”替代原收入准则下的“风险报酬转移”作为收入确认时点的判断标准。新收入准则以合同为基础、通过五个步骤来分析确定某项交易是否可以确认收入、确认多少收入以及何时确认收入(在某一时点确认收入或者在某一时段内确认收入)。
新收入准则引入了广泛的定性及定量披露要求,旨在使财务报表使用者能够理解与客户之间的合同产生的收入与现金流量的性质、金额、时间分布和不确定性。
自2020年1月1日起,本公司将其他负债中递延收益的递延手续费人民币68,471.61万元重分类至其他负债中的合同负债披露。除上述重分类影响外,采用新收入准则未对本公司的财务状况及经营成果产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
2020年年度报告
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元币种:人民币
现聘任
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 110 |
境内会计师事务所审计年限 | 2 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) | 10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经第二届董事会第十八次会议以及2019年年度股东大会审议通过,聘任毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度会计师事务所。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
2020年年度报告
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用□不适用
事项概述
事项概述 | 查询索引 |
2019年12月,公司启动2019年限制性股票股权激励计划,截至本报告披露日,公司2019年限制性股票股权激励计划已经公司董、监事会、股东大会审批通过、江苏省国资委批复,经董、监事会确认授予条件成就并完成授予登记等工作。 | 公司分别于2019年12月21日、2020年1月23日、2020年3月14日、2020年3月27日、2020年3月31日发布的《2019年限制性股票股权激励计划(草案)摘要公告》《关于2019年限制性股票股权激励计划获江苏省国资委批复的提示性公告》《关于调整2019年限制性股票股权激励计划相关事项的公告》《关于向2019年限制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的公告》《关于完成股份性质变更暨2019年限制性股票股权激励计划权益授予的进展公告》《关于2019年限制性股票股权激励计划授予结果公告》等,具体内容详见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/披露的相关公告。 |
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 | 查询索引 |
关于部分关联方2020年度日常关联交易预计 | 具体内容详见公司于2020年4月30日在《中 |
2020年年度报告
额度的公告
额度的公告 | 国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/披露的相关公告。 |
2020年与部分关联方日常关联交易预计额度实际履行情况详见2021年3月25日刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)的《关于部分关联方2021年度日常关联交易预计额度的公告》(2021-012号)。
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
2020年年度报告
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
□适用√不适用
(三)其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
本报告期内,公司其他重大事项已通过临时公告在证监会指定报刊及网站披露,公告查询索引为www.sse.com.cn,公告名称及披露时间详见下表:
序号
序号 | 公告时间 | 公告名称 |
1 | 2020年1月16日 | 股东减持股份进展公告 |
2 | 2020年1月23日 | 关于2019年限制性股票股权激励计划获江苏省国资委批复的提示性公告 |
3 | 2020年1月23日 | 独立董事关于公开征集投票权的公告 |
4 | 2020年2月4日 | 监事会关于公司2019年限制性股票股权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况的说明 |
5 | 2020年2月11日 | 关于2019年限制性股票股权激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告 |
6 | 2020年2月12日 | 股东减持股份结果公告 |
7 | 2020年2月13日 | 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书 |
2020年年度报告
序号
序号 | 公告时间 | 公告名称 |
8 | 2020年2月13日 | 关于2019年限制性股票股权激励计划股份回购开始的公告 |
9 | 2020年2月18日 | 关于首次回购公司股份情况的公告 |
10 | 2020年3月4日 | 关于股份回购实施结果暨股份变动公告 |
11 | 2020年3月7日 | 关于2020年第一期绿色金融债券发行完毕的公告 |
12 | 2020年3月14日 | 监事会关于向激励对象授予限制性股票事项的核查意见 |
13 | 2020年3月14日 | 关于调整2019年限制性股票股权激励计划相关事项的公告 |
14 | 2020年3月14日 | 关于向2019年限制性股票股权激励计划激励对象授予限制性股票的公告 |
15 | 2020年3月27日 | 关于完成股份性质变更暨2019年限制性股票股权激励计划权益授予的进展公告 |
16 | 2020年3月31日 | 关于2019年限制性股票股权激励计划授予结果公告 |
17 | 2020年4月16日 | 股东集中竞价减持股份结果公告 |
18 | 2020年4月30日 | 关于利润分配方案的公告 |
19 | 2020年4月30日 | 关于续聘2020年度会计师事务所的公告 |
20 | 2020年4月30日 | 关于会计政策变更的公告 |
21 | 2020年4月30日 | 关于2020年度部分关联方日常关联交易预计额度的公告 |
22 | 2020年4月30日 | 关于与法巴租赁合资设立专业子公司暨关联交易的公告 |
23 | 2020年4月30日 | 关于高管辞职的公告 |
24 | 2020年5月12日 | 关于召开2019年度暨2020年一季度网上业绩说明会的公告 |
25 | 2020年5月16日 | 关于2019年度业绩说明会召开情况的公告 |
26 | 2020年5月28日 | 股东减持股份计划公告 |
27 | 2020年6月16日 | 2019年年度权益分派实施公告 |
28 | 2020年7月8日 | 关于高管任职资格获监管机构核准的公告 |
29 | 2020年7月21日 | 股东减持股份计划公告 |
30 | 2020年7月22日 | 关于持股5%以上股东减持至5%以下的提示性公告 |
2020年年度报告
序号
序号 | 公告时间 | 公告名称 |
31 | 2020年7月22日 | 简式权益变动报告书 |
32 | 2020年7月23日 | 关于《简式权益变动报告书》的补充公告 |
33 | 2020年9月7日 | 关于在境内保税区设立项目公司开展融资租赁业务以及为项目公司对外融资提供担保业务资格获监管机构核准的公告 |
34 | 2020年9月18日 | 股东集中竞价减持股份进展公告 |
35 | 2020年10月27日 | 股东集中竞价减持股份进展公告 |
36 | 2020年10月30日 | 关于选举产生职工代表监事的公告 |
37 | 2020年11月7日 | 关于获准发行金融债券的公告 |
38 | 2020年11月20日 | 关于2020年第一期金融债券发行完毕的公告 |
39 | 2020年12月16日 | 关于苏租2020年第一期租赁资产证券化信托资产支持证券的公告 |
40 | 2020年12月17日 | 股东集中竞价减持股份结果公告 |
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.精准扶贫规划2020年,公司不忘初心、牢记使命,在做好经营管理工作的同时,积极承担国有企业和金融机构的社会责任。2020年是公司结对帮扶安徽省石台县七都镇收官之年,为贯彻执行与安徽石台《脱贫攻坚结对帮扶战略合作框架协议》,公司结合自身特色与优势资源,持续向石台县投入教育、医疗扶贫资源,惠及更多的当地群众,让受扶对象有更真切的获得感。
2.年度精准扶贫概要
在2018-2019年精准帮扶安徽石台基础上,公司经过深入调研,发现石台县七都镇在医疗、教育建设方面仍面临较大压力。本报告期内,公司制定了针对性精准扶贫方案,持续聚焦教育、医疗领域,帮扶七都镇。一是制定了“七都镇急诊急救支持计划”,采购血液分析仪和尿液分析流水线,提升当地急诊急救水平;二是开展“苏租向日葵公益——石台县教育扶贫计划二期”,向石台县七都镇中心小学捐赠了15台电脑和10个图书柜,改善了当地学校硬件水平;三是号召员工参与,对七都镇中心小学生活困难的学生进行一对一帮扶,向帮扶对象学生送去新年礼物和助学金。
2020年年度报告
为积极响应江苏省国资委“万企联万村,共走振兴路”行动号召,根据筹安排,公司与徐州市睢宁县联群社区进行了结对,在年内开展实地调研4次,并制订了三年行动计划,有序开展村企联建工作,务求工作取得实际成效。
此外,公司积极响应号召,参与各类帮扶工作,本报告期内先后参与了“滴水筑梦”扶贫助学捐赠、资金捐赠、消费扶贫等专项扶贫工作。
3.精准扶贫成效
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
指标
指标 | 数量及开展情况 |
一、总体情况 | |
其中:1.资金 | 62.2 |
2.物资折款 | 53.28 |
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | - |
二、分项投入 | |
1.产业发展脱贫 | |
其中:1.1产业扶贫项目类型 | □农林产业扶贫□旅游扶贫√电商扶贫□资产收益扶贫□科技扶贫□其他 |
1.2产业扶贫项目个数(个) | 1 |
1.3产业扶贫项目投入金额 | 6.3 |
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | - |
2.转移就业脱贫 | |
其中:2.1职业技能培训投入金额 | - |
2.2职业技能培训人数(人/次) | - |
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人) | - |
3.易地搬迁脱贫 | |
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人) | - |
4.教育脱贫 | |
其中:4.1资助贫困学生投入金额 | 2.2 |
4.2资助贫困学生人数(人) | 22 |
4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 6.98 |
5.健康扶贫 | |
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 40 |
2020年年度报告
指标
指标 | 数量及开展情况 |
6.生态保护扶贫 | |
其中:6.1项目名称 | □开展生态保护与建设□建立生态保护补偿方式□设立生态公益岗位√其他 |
6.2投入金额 | - |
7.兜底保障 | |
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额 | - |
7.2帮助“三留守”人员数(人) | - |
7.3帮助贫困残疾人投入金额 | - |
7.4帮助贫困残疾人数(人) | - |
8.社会扶贫 | |
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额 | - |
8.2定点扶贫工作投入金额 | - |
8.3扶贫公益基金 | 60 |
9.其他项目 | |
其中:9.1项目个数(个) | - |
9.2投入金额 | - |
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人) | - |
9.4其他项目说明 | 无 |
三、所获奖项(内容、级别) | |
无 |
4.后续精准扶贫计划
2020年,我国脱贫攻坚战取得全面胜利。2021年,站在新时期的起点,公司将持续履行社会责任,展现国企担当,将扶贫工作与乡村振兴战略相结合,与公司发展相结合。一是持续做好扶贫成果的跟踪监测,让脱贫成果更扎实,成效可持续;二是结合金融租赁行业特点,对脱贫地区进行持续关注,发掘产业机会,支持贫困地区农业、制造业发展,帮助当地人民增加就业机会、提高收入水平;三是在物质脱贫的基础上,关注脱贫地区人民的精神文化需求,以文化帮扶等形式,在精神文化层面不断提升群众获得感和幸福感,确保脱贫攻坚成色更足、质量更高。
(二)社会责任工作情况
√适用□不适用
2020年年度报告
本报告期内,公司以“做一家有温度的金融租赁公司”为社会责任理念,立足主业,通过融资租赁业务服务中小、服务民生、服务三农。专注培养专业化融资租赁服务能力,竭力为股东、客户、员工和社会持续创造价值。
在业务开展方面,公司以普惠金融为导向,降低小微企业的融资门槛和融资成本,有效缓解民营中小微企业“融资难”问题,助力中小企业实现设备升级和技术改造;公司业务覆盖全国30个省市自治区,将金融服务送到国内各地,促进城乡和区域平衡发展;公司关注民生、三农行业发展,以融资租赁服务为民生和三农行业提供资金支持;公司大力支持清洁能源、污水处理、三废处理、新能源汽车等政策倡导领域,为上述行业客户提供专业化融资服务,促进了相关行业的设备革新。
在投资者关系方面,公司不断完善健全治理结构,科学合规做好经营决策,认真开展信息披露和投资者关系工作,在2019-2020年上市公司信息披露工作评价中,公司获得“A”级评价。
在社会公益方面,公司积极投身社会公益工作,结对帮扶安徽省石台县七都镇,聚焦医疗、教育方面短板,通过“七都镇急诊急救支持计划”“苏租向日葵公益——石台县教育扶贫计划二期”等定制化项目,助力精准脱贫收官。同时公司积极响应江苏省国资委“万企联万村,共走振兴路”行动号召,根据统筹安排,公司与徐州市睢宁县联群社区进行了结对,通过多次调研,制定行动计划,并有序开展村企联建工作。此外,公司在疫情期间支持企业复工复产、开展对外物资捐助、内部防疫管控等手段,发挥金融租赁特色优势,践行企业公益责任,全力做好抗击疫情和复工复产工作。
公司履行社会责任的具体工作情况详见公司于证监会指定网站(http://www.sse.com.cn)披露的《江苏金融租赁股份有限公司2020年度社会责任报告》。
(三)环境信息情况
1.属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
2.重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
3.重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用□不适用
公司主营融资租赁业务,不属于国家环境保护部门规定的对环境污染有较大影响的行业。未发生与环境保护相关的重大事件。
本报告期内,公司积极践行绿色发展理念,为清洁能源、水务、节能环保等行业客户提供融资租赁服务,切实支持了绿色产业发展;成功发行“2020年第一期绿色金融债券”,发行总规模人民币10亿元,期限3年,募集资金将专项用于中国《绿色债券支持项目目录》认可的绿色产业项目,助力我国绿色产业发展。
2020年年度报告
在内部管理方面,公司积极推行绿色办公、无纸化办公。通过采用电子化审批、电子设备智能控制等具体措施有效降低能耗,同时通过主题宣教等方式,提升员工节能环保意识。2018-2020年,在员工人数逐年增加的背景下,公司水电、能耗等方面费用逐年下降,有效实现了能源节约。
4.报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第六节普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一)普通股股份变动情况表
1、普通股股份变动情况表
单位:股
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 1,166,200,000 | 39.05 | - | - | - | +29,159,956 | +29,159,956 | 1,195,359,956 | 40.02 |
1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
2、国有法人持股 | 1,166,200,000 | 39.05 | - | - | - | - | - | 1,166,200,000 | 39.05 |
3、其他内资持股 | 0 | 0 | - | - | - | +29,159,956 | +29,159,956 | 29,159,956 | 0.97 |
其中:境内非国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
境内自然人持股 | 0 | 0 | - | - | - | +29,159,956 | +29,159,956 | 29,159,956 | 0.97 |
2020年年度报告
本次变动前
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其中:境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
二、无限售条件流通股份 | 1,820,449,968 | 60.95 | - | - | - | -29,159,956 | -29,159,956 | 1,791,290,012 | 59.98 |
1、人民币普通股 | 1,820,449,968 | 60.95 | - | - | - | -29,159,956 | -29,159,956 | 1,791,290,012 | 59.98 |
2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
三、普通股股份总数 | 2,986,649,968 | 100 | - | - | - | 0 | 0 | 2,986,649,968 | 100 |
2、普通股股份变动情况说明
√适用□不适用2020年3月30日,公司限制性股票共计29,159,956股完成授予登记,本次授予的所有限制性股票来源为公司从二级市场回购的公司人民币A股普通股股票,所有授予的限制性股票性质由无限售条件流通股变更为有限售条件流通股。本次激励计划授予的限制性股票自授予登记完成之日起满24个月后,满足解除限售条件的,激励对象可以在未来36个月内按1/3、1/3、1/3的比例分三期匀速解除限售。
2020年年度报告
3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
股东名称
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
2019年限制性股票激励对象(共146名) | 0 | 0 | 29,159,956 | 29,159,956 | 股权激励 | 详见附注 |
合计 | 0 | 0 | 29,159,956 | 29,159,956 | / | / |
注:本次激励计划涉及的限制性股票于2020年3月30日完成授予登记,自授予登记完成之日起满24个月后,满足解除限售条件的,激励对象可以在未来36个月内按1/3、1/3、1/3的比例分三期匀速解除限售。本激励计划授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
解除限售安排 | 解除限售的时限 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
第二个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
第三个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
2020年年度报告
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)
截止报告期末普通股股东总数(户) | 80,547 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 77,839 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 不适用 |
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称(全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
江苏交通控股有限公司 | 0 | 640,000,000 | 21.43 | 640,000,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
南京银行股份有限公司 | 0 | 630,000,000 | 21.09 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
江苏扬子大桥股份有限公司 | 0 | 292,200,000 | 9.78 | 292,200,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司 | 0 | 234,000,000 | 7.83 | 234,000,000 | 无 | 0 | 国有法人 |
BNPParibasLeaseGroup | 0 | 152,532,268 | 5.11 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
国际金融公司 | -23,484,100 | 149,332,400 |
4.99
0 | 无 | 0 | 其他 | ||||
堆龙荣诚企业管理有限责任公司 | -37,506,371 | 94,675,627 | 3.17 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
孙英 | 27,945,390 | 27,945,390 | 0.94 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
高沛杰 | 13,373,509 | 13,373,509 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
2020年年度报告
单位:股前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
单位:股
上海行知创业投资有限公司
上海行知创业投资有限公司 | 6,390,966 | 11,000,300 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
南京银行股份有限公司 | 630,000,000 | 人民币普通股 | 630,000,000 | ||||
BNPParibasLeaseGroup | 152,532,268 | 人民币普通股 | 152,532,268 | ||||
国际金融公司 | 149,332,400 | 人民币普通股 | 149,332,400 | ||||
堆龙荣诚企业管理有限责任公司 | 94,675,627 | 人民币普通股 | 94,675,627 | ||||
孙英 | 27,945,390 | 人民币普通股 | 27,945,390 | ||||
高沛杰 | 13,373,509 | 人民币普通股 | 13,373,509 | ||||
上海行知创业投资有限公司 | 11,000,300 | 人民币普通股 | 11,000,300 | ||||
钱进 | 5,354,200 | 人民币普通股 | 5,354,200 | ||||
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 5,248,893 | 人民币普通股 | 5,248,893 | ||||
中信银行股份有限公司-建信中证500指数增强型证券投资基金 | 4,226,500 | 人民币普通股 | 4,226,500 | ||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 江苏交通控股有限公司、江苏扬子大桥股份有限公司、江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司为一致行动人。前十大股东中,除上述关系外,未知有限售条件股东与无限售条件股东是否具有关联关系,未知股东之间是否属于一致行动人。前十大无限售条件股东中,未知是否具有关联关系或是否属于一致行动人。 | ||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
2020年年度报告
序号
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 江苏交通控股有限公司 | 640,000,000 | 2021年3月 | - | 自本公司首次公开发行股票并上市之日36个月 |
2 | 江苏扬子大桥股份有限公司 | 292,200,000 | 2021年3月 | - | 自本公司首次公开发行股票并上市之日36个月 |
3 | 江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司 | 234,000,000 | 2021年3月 | - | 自本公司首次公开发行股票并上市之日36个月 |
4 | 熊先根 | 1,800,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
5 | 张义勤 | 1,600,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
6 | 佘云祥 | 1,500,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
7 | 朱强 | 1,300,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
8 | 张春彪 | 1,200,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
9 | 郑寅生 | 1,100,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
10 | 周柏青 | 1,100,000 | 详见说明 | - | 详见说明 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 江苏交通控股有限公司、江苏扬子大桥股份有限公司、江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司为一致行动人。 |
注:上述4—10项中“有限售条件股份可上市交易时间”和“限售条件”等内容详见公司于2019年12月21日在上海证券交易所网站披露的《2019年限制性股票股权激励计划(草案)》第六章、第八章相关内容。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前
名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况1法人
√适用□不适用
2020年年度报告
名称
名称 | 江苏交通控股有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 蔡任杰 |
成立日期 | 1993年3月5日 |
主要经营业务 | 从事国有资产经营、管理(在省政府授权范围内),交通基础设施、交通运输及相关产业的投资、建设、经营和管理,高速公路收费,实业投资,国内贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 1.江苏宁沪高速公路股份有限公司,宁沪高速(600377),主板持股数:2,742,578,825股,持股比例:54.44%2.南京银行股份有限公司,南京银行(601009),主板持股数:999,874,667股,持股比例:9.99%3.华泰证券股份有限公司,华泰证券/HTSC(601688/06886),主板/港股持股数:489,065,418股/37000000股,持股比例:5.39%4.江苏春兰制冷设备股份有限公司,春兰股份(600854),主板持股数:17,455,100股,持股比例:3.36%5.金陵饭店股份有限公司,金陵饭店(601007),主板持股数:7,510,784股,持股比例:2.50%6.江苏银行股份有限公司,江苏银行(600919),主板持股数:255,086,579股,持股比例:1.73%7.华夏银行股份有限公司,华夏银行(600015),主板持股数:50,409,216股,持股比例:0.39%8.中国光大银行股份有限公司,光大银行(601818),主板持股数:11,585,786股,持股比例:0.0164%9.交通银行股份有限公司,交通银行(601328),主板持股数:997,642股,持股比例:0.0013% |
其他情况说明 | 无 |
2自然人
□适用√不适用3公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用4报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
2020年年度报告
(二)实际控制人情况1法人
√适用□不适用
名称
名称 | 江苏省国有资产监督管理委员会 |
2自然人
□适用√不适用3公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用4报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
2020年年度报告
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
备注:吸收公众存款;发放短期、中期、和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
六、《商业银行股权管理暂行办法》规定的其他主要股东情况
(一)江苏扬子大桥股份有限公司
江苏扬子大桥股份有限公司成立于1992年12月31日,注册资本21.37亿元人民币,法定代表人为吴尚岗。其经营范围包括:江阴长江公路大桥及其它交通基础设施的维护管理和经营,与大桥建设相关的原辅材料和设备销售,实用新技术开发,技术咨询,货物仓储,普通机械租赁,国内贸易(国家有专项规定的,办理审批手续后经营),设计、制作、发布、代理户外、印刷品广告。以下经营范围限分支机构经营:住宿,石油制品零售,制售中餐,各类定型包装食品零售,烟草制品零售,书报刊零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。许可项目:餐饮服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);机动车修理和维护;物业管理;非居住房地产租赁(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
江苏扬子大桥股份有限公司的控股股东为江苏交通控股有限公司。截至报告期末,其持有公司292,200,000股,没有抵质押本公司股份的情况。
(二)江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司
江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司成立于1997年9月16日,注册资本25亿元人民币,法定代表人为朱志伟。其经营范围包括:高速公路建设、管理、养护及收费,物资储存,百货、纺织品、日用杂货、五金、交电、化工产品、汽车、摩托车及零配件销售,设备租赁,房屋租赁,
法人股东名
称
法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
南京银行股份有限公司 | 胡升荣 | 1999年2月6日 | 913201002496827567 | 10,007,016,973 | 详见备注 |
情况说明 | 无 |
2020年年度报告
场地租赁,(以下范围限分支机构经营)书报刊、成品油、烟零售,餐饮服务,定型包装食品销售,住宿、桑拿浴、理发、保龄球;汽车货运,汽车维修,物业管理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司的控股股东为江苏交通控股有限公司。截至报告期末,其持有公司234,000,000股,没有抵质押本公司股份的情况。
(三)BNPParibasLeaseGroup(法巴租赁集团股份有限公司)BNPParibasLeaseGroup(以下简称“法巴租赁”)成立于1963年3月21日,注册资本为
2.85亿欧元,法定代表人为DUFOURCQPascaleCharlotteEugéniePrudence。公司经营范围包括:融资租赁业务、经营性租赁业务、租赁设备管理等。
法巴租赁的控股股东为法国巴黎银行。截至报告期末,其持有公司152,532,268股,没有抵质押本公司股份的情况。
七、股份限制减持情况说明
√适用□不适用
公司股份限制减持情况详见“第六节普通股股份变动及股东情况”中“三、股东和实际控制人情况”的“前十名有限售条件股东持股数量及限售条件表。”除上述情况外,不存在其他股份限制减持的情形。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用
2020年年度报告
第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位:股
姓名
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
熊先根 | 董事长 | 男 | 56 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,800,000 | +1,800,000 | 股权激励 | 280 | 否 |
张义勤 | 董事、总经理 | 男 | 57 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,600,000 | +1,600,000 | 股权激励 | 277.2 | 否 |
杜文毅 | 非执行董事 | 男 | 57 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
刘恩奇 | 非执行董事 | 男 | 56 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
吴尚岗 | 非执行董事 | 男 | 54 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
OLIVIERDERYCK | 非执行董事 | 男 | 57 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
周柏青 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 男 | 41 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,100,000 | +1,100,000 | 股权激励 | 206.85 | 否 |
薛爽 | 独立董事 | 女 | 49 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 15 | 否 |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
王海涛 | 独立董事 | 男 | 59 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 2.5 | 否 |
于津平 | 独立董事 | 男 | 56 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 2.5 | 否 |
夏维剑 | 独立董事 | 男 | 53 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 2.5 | 否 |
吉林 | 非执行董事(已离任) | 男 | 58 | 2019年5月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
尉安宁 | 非执行董事(已离任) | 男 | 57 | 2017年11月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
裴平 | 独立董事(已离任) | 男 | 63 | 2017年11月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 13.75 | 否 |
颜延 | 独立董事(已离任) | 男 | 48 | 2017年11月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 13.75 | 是 |
王明朗 | 独立董事(已离任) | 男 | 55 | 2017年11月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 13.75 | 是 |
陈泳冰 | 监事会主席 | 男 | 47 | 2020年11月 | 2023年11月 | 1,000 | 1,000 | 0 | - | 0 | 是 |
丁国振 | 监事 | 男 | 58 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
潘瑞荣 | 监事 | 男 | 56 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
朱志伟 | 监事 | 男 | 43 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
汪宇 | 职工监事 | 男 | 55 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 110.25 | 否 |
王仲惠 | 职工监事 | 男 | 58 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 120 | 否 |
吴尚岗 | 监事(已离任) | 男 | 54 | 2019年5月 | 2020年11月 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 是 |
朱强 | 副总经理 | 男 | 54 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,300,000 | +1,300,000 | 股权激励 | 217.28 | 否 |
张春彪 | 副总经理、财务总监 | 男 | 52 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,200,000 | +1,200,000 | 股权激励 | 219.74 | 否 |
郑寅生 | 市场总监 | 男 | 46 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 1,100,000 | +1,100,000 | 股权激励 | 189.92 | 否 |
李裕勇 | 市场总监 | 男 | 51 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 510,000 | +510,000 | 股权激励 | 67.61 | 否 |
吴云 | 风险总监 | 男 | 46 | 2020年11月 | 2023年11月 | 0 | 510,000 | +510,000 | 股权激励 | 151.86 | 否 |
佘云祥 | 副总经理(已离任) | 男 | 58 | 2017年11月 | 2020年4月 | 0 | 1,500,000 | +1,500,000 | 股权激励 | 246.96 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 1,000 | 10,621,000 | +10,620,000 | / | 2,151.42 | / |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 主要工作经历 |
熊先根 | 熊先根先生,1964年9月出生,博士研究生学历,高级经济师,现任本公司董事长、党委书记。曾在安徽无为县泥汊中学任教,曾在江苏省国际信托投资公司工作,曾任江苏产权经营有限公司总经理、江苏省高科技产业投资公司总经理。2002年6月至12月任本公司副总经理;2002年12月至2012年7月任本公司总经理;2005年9月至今任本公司董事长;2013年4月至今任本公司党委书记,其中本届董事长任期为2020年11月至2023年11月。 |
张义勤 | 张义勤先生,1963年11月出生,硕士研究生学历,现任本公司董事、总经理。2002年12月至2005年6月任本公司总经理助理;2005年6月至2012年7月任本公司副总经理;2012年7月至今任本公司总经理,2017年11月至今任本公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
杜文毅 | 杜文毅先生,1963年2月出生,本科学历,高级经济师,现任江苏交通控股有限公司党委委员、总会计师、本公司董事。曾任江苏省交通规划设计院计划财务室副主任、主任,江苏交通控股有限公司财务审计处副处长,江苏交通产业集团有限公司董事及财务审计处副处长、处长,江苏京沪高速公路有限公司副总经理,江苏交通控股有限公司财务审计部部长,江苏交通控股集团财务有限公司董事长。江苏交通控股有限公司副总会计师、财务管理部部长。现任江苏交通控股有限公司总会计师、党委委员,2014年10月至今任本公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
刘恩奇 | 刘恩奇先生,1964年12月出生,硕士研究生学历,经济师,现任南京银行副行长、党委委员、本公司董事。曾任交通银行南京分行综合计划处科员、信托处业务一科副科长、科长、信贷业务部副经理、雨花支行行长;1999年11月至2012年7月历任广东发展银行南京分行副行长、党委委员,武汉分行副行长、党委委员;2012年8月至2017年8月历任南京银行财务负责人兼总行计划财务部总经理、财务总监,2017年8月至今任南京银行副行长、党委委员。2017年11月至今任本公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
吴尚岗 | 吴尚岗先生,1966年11月出生,大学学历,工程师,现江苏扬子江高速通道管理有限公司党委书记、董事长、总经理、本公司董事。曾任江苏长江驳运公司副科长、科长、江阴大桥管理中心综合科科长;2004年6月至2011年2月历任江苏扬子大桥股份有限公司经营部副经理、经理、营运安全部经理;2011年2月至2013年4月任江苏交通控股有限公司营运安全部部长助理兼江苏省高速公路联网营运管理中心主任助理;2013年4月至2016年10月任苏交通控股有限公司营运安全部副部长兼江苏省高速公路联网营运管理中心副主任;2016年10月至2018年11月任江苏宿淮盐高速公路管理有限公司党委书记、董事长、总经理;2018年11月至2019年7月任江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司党委书记、董事长、总经理;2019年6月至今担任江苏扬子江高速通道管理有限公司党委书记、董事长、总经理;2019年7月至2020年9月任江苏扬子江高速通道管理有限公司党委副书记、总经理;2020年9月至今任江苏扬子江高速通道管理有限公司党委书记、董事长、总经理。2019年5月至2020年11月任本公司监事;2020年11月至今任本公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 主要工作经历 |
OLIVIERDERYCK | OLIVIERDERYCK先生,1963年5月出生,硕士研究生学历,现任法国巴黎银行租赁集团国际业务部总经理(主管亚洲、美国业务)、本公司董事。曾在RegionaleduNord银行、ParisiennedeCredit银行、富通银行(法国)、富通租赁集团工作。2010年至2012年任法国巴黎银行租赁集团欧洲地中海地区总经理;2013年至2014年任法国巴黎银行租赁集团欧洲国际业务部、非战略业务部总经理;2014年至今任法国巴黎银行租赁集团国际业务部总经理(主管亚洲、美国业务)。2014年10月至今任本公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
周柏青 | 周柏青先生,1979年7月出生,硕士研究生学历,中级经济师,现任本公司副总经理、董事会秘书、办公室主任。2004年7月至2010年12月,任公司业务四部客户经理、高级客户经理、经理助理;2011年1月至2014年11月,任公司办公室副主任、主任;2014年11月至今任公司办公室主任、董事会秘书。2017年11月至今任公司副总经理。2020年11月至今任公司董事,其中本届董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
薛爽 | 薛爽女士,1971年2月出生,中共党员,博士研究生学历,教授职称,现任上海财经大学会计学院教授,本公司独立董事。曾工作于中国农业银行大连分行和广东发展银行大连分行。2003年8月至今任上海财经大学教授(其中:2007年1月至2008年1月在加州大学伯克利分校任访问学者),兼任江苏恒瑞医药股份有限公司、风神轮胎股份有限公司、上海机电股份有限公司独立董事。2019年5月至今担任本公司独立董事,其中本届独立董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
王海涛 | 王海涛先生,1961年2月出生,本科学历,研究员级高级经济师,现任国投招商投资管理有限公司董事总经理。曾工作于南京晨光机器厂、南京市信托投资公司、南京市国际信托投资公司、南京市投资公司、南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责任公司。2003年4月至2020年2月任南京证券股份有限公司副董事长;2012年6月至2020年2月任南京紫金投资集团有限责任公司董事长;2013年5月至2020年2月任南京市国有资产投资管理控股(集团)有限责13任公司董事长;2018年6月至2020年2月任南京市创新投资集团董事长;2020年2月至今任国投招商投资管理有限公司董事总经理。2020年11月至今任本公司独立董事,其中本届独立董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
于津平 | 于津平先生,1964年11月出生,博士研究生学历,教授,现任南京大学商学院教授。曾工作于南京理工大学和日本大阪府立大学。2002年3月至2005年5月,任南京大学商学院副教授;2005年6月至今任南京大学商学院教授。2020年11月至今任本公司独立董事,其中本届独立董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
夏维剑 | 夏维剑先生,1967年10月出生,本科学历,现任江苏金禾律师事务所律师。曾工作于南京市司法局和南京金正律师事务所。1997年12月至今任江苏金禾律师事务所律师,兼任金财互联控股股份有限公司、南京磁谷科技股份有限公司独立董事。2020年11月至今任本公司独立董事,其中本届独立董事任期为2020年11月至2023年11月。 |
陈泳冰 | 陈泳冰先生,1974年4月出生,本科学历,现任江苏交通控股有限公司投资发展部部长,本公司监事会主席。曾工作于江苏省国资委。2016年10月至2018年1月任江苏交通控股有限公司投资发展部副部长;2018年1月至2020年10月任江苏交通控股有限公司投资发展 |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 主要工作经历 |
部部长;2020年10月至今任江苏交通控股有限公司发展改革事业部部长兼江苏云杉资本管理有限公司董事长。2018年4月至今任本公司监事会主席,其中本届监事会主席任期为2020年11月至2023年11月。 | |
丁国振 | 丁国振先生,1962年7月出生,本科学历,高级经济师,现任江苏交通控股有限公司企管法务部部长、总法律顾问、本公司监事。2004年11月至2008年9月任江苏交通控股有限公司组织人事部、人力资源部主管;2008年10月至2011年2月任江苏交通控股有限公司人力资源部部长助理;2011年2月至2016年10月任江苏交通控股有限公司人力资源部副部长;2016年10月至2018年1月历任江苏交通控股有限公司人才与职工教育培训办公室主任、老干部工作部部长、人力资源部副部长;2018年1月至今任江苏交通控股有限公司企管法务部部长;2019年6月至今任江苏交通控股有限公司总法律顾问。2018年4月至今任本公司监事,其中本届监事任期为2020年11月至2023年11月。 |
潘瑞荣 | 潘瑞荣先生,1964年10月出生,硕士研究生学历,现任南银理财有限责任公司监事长、本公司监事。曾工作于南京市财政局。1996年2月至2001年1月任南京城市合作银行总行财务会计处副处长;2001年1月至2004年4月任南京市商业银行总行会计结算部总经理;2004年4月至2014年5月任南京市商业银行总行审计稽核部主任;2014年5月至2020年8月任南京银行总行审计部总经理;2020年8月至今任南银理财有限责任公司监事长。2014年10月至今任本公司监事,其中本届监事任期为2020年11月至2023年11月。 |
朱志伟 | 朱志伟先生,1977年7月出生,本科学历,硕士学位,高级工程师,现任江苏扬子江高速通道管理有限公司总经理、党委副书记。曾工作于江苏交通机械设备租赁公司、江苏交通建设集团有限公司。2006年至2020年9月期间先后任江苏宁沪高速公路股份有限公司科员、工程技术部主管、企业管理部经理助理、副经理(主持工作)、经理、宁镇管理处处长、总支副书记、党委委员、党委副书记、副总经理。2020年9月至今任江苏扬子江高速通道管理有限公司总经理、党委副书记。2020年11月至今任本公司监事,其中本届监事任期为2020年11月至2023年11月。 |
汪宇 | 汪宇先生,男,汉族,1965年5月出生,中共党员,研究生学历,经济师,现任公司第二届监事会职工代表监事、风险管理部部门经理。1987年7月至1993年7月在江苏省南京化学工业公司磷肥厂工作。1993年7月至今历任公司业务部业务员、副经理,综合部副经理、经理,风险管理部经理。2014年10月至今任公司职工代表监事,其中本届职工代表监事任期为2020年11月至2023年11月。 |
王仲惠 | 王仲惠先生,男,汉族,1962年6月出生,中共党员,本科学历,现任公司第二届监事会职工代表监事、大健康事业部部门经理。1979年11月至1981年9月为空军48师战士。1981年9月至1983年7月为空军第二航空技术学院学员。1983年7月至1991年9月空军35师无线电师、干事。1991年9月至1996年9月任空军技术勤务第四所股长。1996年9月至今,历任公司办公室秘书,电脑租赁部副经理,业务一部副经理,业务三部经理,评审部资深评审主管,大健康事业部经理。2017年11月至今任公司职工代表监事,其中本届职工代表监事任期为2020年11月至2023年11月。 |
朱强 | 朱强先生,1966年10月出生,硕士研究生学历,工程师,现任公司副总经理。曾在南京显像管厂、南京三能电力仪表有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司工作。2003年3月至2010年6月,任公司业务部经理;2010年6月至2013年4月任公司总经理助理;2013年 |
2020年年度报告
姓名
姓名 | 主要工作经历 |
4月至今任公司副总经理,本届高管任期为2020年11月至2023年11月。 | |
张春彪 | 张春彪先生,1968年1月出生,本科学历,会计师,现任公司副总经理、财务总监。曾在南京金陵机械厂、南京长江家用电器厂工作。1994年5月至2000年2月任公司财务部会计;2000年3月至2014年10月任公司财务部副经理、经理;2015年2月至2018年3月任公司金融同业部经理;2014年10月至今任公司财务总监;2017年11月至今任公司副总经理,本届高管任期为2020年11月至2023年11月。 |
郑寅生 | 郑寅生先生,1974年10月出生,本科学历,高级会计师,现任公司市场总监。曾在建设银行江苏省分行、香港恒生银行(中国)南京分行工作。2004年5月至2010年12月历任公司业务部客户经理、高级客户经理、经理助理、副经理;2011年1月至2015年2月任公司业务五部经理;2014年9月至2017年2月任公司业务四部经理;2017年2月至2020年7月任公司汽车金融事业部经理;2014年10月至今任公司市场总监,本届高管任期为2020年11月至2023年11月。 |
李裕勇 | 李裕勇先生,1969年12月出生,本科学历,经济师,现任公司市场总监。1992年7月至2003年4月任南京国际信托有限公司金融部职员;2003年5月至2015年1月历任公司业务部高级客户经理、副经理、经理;2015年2月至2020年5月任公司城市公用事业部经理;2020年5月任公司市场总监,本届高管任期为2020年11月至2023年11月。 |
吴云 | 吴云先生,1974年10月出生,博士研究生学历,高级经济师,现任公司风险总监。1995年7月至1997年8月任安徽华光集团技术部助理工程师;2003年5月至2018年7月历任公司业务二部高级客户经理,新兴产业事业部经理助理、副经理、经理,大健康事业部经理,2018年7月至2020年5月任公司中小企业金融事业部经理;2020年5月至今任公司风险总监,本届高管任期为2020年11月至2023年11月。 |
其它情况说明
□适用√不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
√适用□不适用
2020年年度报告
单位:股
姓名
姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格(元) | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价(元) |
熊先根 | 董事长 | 0 | 1,800,000 | 3.89 | 0 | 1,800,000 | 1,800,000 | 5.51 |
张义勤 | 董事、总经理 | 0 | 1,600,000 | 3.89 | 0 | 1,600,000 | 1,600,000 | 5.51 |
朱强 | 副总经理 | 0 | 1,300,000 | 3.89 | 0 | 1,300,000 | 1,300,000 | 5.51 |
张春彪 | 副总经理、财务总监 | 0 | 1,200,000 | 3.89 | 0 | 1,200,000 | 1,200,000 | 5.51 |
周柏青 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 1,100,000 | 3.89 | 0 | 1,100,000 | 1,100,000 | 5.51 |
郑寅生 | 市场总监 | 0 | 1,100,000 | 3.89 | 0 | 1,100,000 | 1,100,000 | 5.51 |
李裕勇 | 市场总监 | 0 | 510,000 | 3.89 | 0 | 510,000 | 510,000 | 5.51 |
吴云 | 风险总监 | 0 | 510,000 | 3.89 | 0 | 510,000 | 510,000 | 5.51 |
佘云祥 | 副总经理(已离任) | 0 | 1,500,000 | 3.89 | 0 | 1,500,000 | 1,500,000 | 5.51 |
合计 | / | 0 | 10,620,000 | / | 0 | 10,620,000 | 10,620,000 | / |
2020年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 |
杜文毅 | 江苏交通控股有限公司 | 总会计师、党委委员 |
刘恩奇 | 南京银行股份有限公司 | 副行长、党委委员 |
OLIVIERDERYCK | 法国巴黎银行租赁集团 | 国际业务部总经理 |
吴尚岗 | 江苏扬子大桥股份有限公司 | 董事长、总经理 |
陈泳冰 | 江苏交通控股有限公司 | 发展改革事业部部长 |
陈泳冰 | 江苏交通控股有限公司 | 战略规划办公室主任 |
陈泳冰 | 江苏交通控股有限公司 | 企地合作办公室主任 |
丁国振 | 江苏交通控股有限公司 | 总法律顾问 |
丁国振 | 江苏交通控股有限公司 | 企管法务部部长 |
丁国振 | 江苏交通控股有限公司 | 招标采购管理部部长 |
丁国振 | 江苏扬子大桥股份有限公司 | 监事会主席 |
朱志伟 | 江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司 | 董事长、总经理 |
朱志伟 | 江苏扬子大桥股份有限公司 | 董事 |
吉林 | 江苏交通控股有限公司 | 长大桥总工程师 |
吉林 | 江苏扬子大桥股份有限公司 | 党委书记、董事长、总经理(已离任) |
潘瑞荣 | 南京银行股份有限公司 | 审计部总经理(已离任) |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2020年年度报告
(二)在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
杜文毅 | 富安达基金管理有限公司 | 副董事长 |
杜文毅 | 南京跃进汽车有限公司 | 董事 |
杜文毅 | 江苏银行股份有限公司 | 董事 |
杜文毅 | 江苏省铁路集团有限公司 | 监事会主席 |
吴尚岗 | 江苏扬子江高速通道管理有限公司 | 董事长 |
吴尚岗 | 江苏沪通大桥有限责任公司 | 董事长、总经理 |
吴尚岗 | 江苏锡泰隧道有限责任公司 | 董事长 |
周柏青 | 汇通(天津)航运租赁有限公司 | 经理,执行董事 |
周柏青 | 汇达(天津)航运租赁有限公司 | 经理,执行董事 |
周柏青 | 汇之(天津)航运租赁有限公司 | 经理,执行董事 |
周柏青 | 汇道(天津)航运租赁有限公司 | 经理,执行董事 |
夏维剑 | 金财互联控股股份有限公司 | 独立董事 |
夏维剑 | 南京磁谷科技股份有限公司 | 独立董事 |
薛爽 | 江苏恒瑞医药股份有限公司 | 独立董事 |
薛爽 | 风神轮胎股份有限公司 | 独立董事 |
薛爽 | 上海机电股份有限公司 | 独立董事 |
于津平 | 江苏海安农村商业银行股份有限公司 | 外部监事 |
王海涛 | 国投招商(南京)投资管理公司 | 董事总经理 |
陈泳冰 | 江苏云杉资本管理有限公司 | 董事长 |
陈泳冰 | 江苏宁沪高速公路股份有限公司 | 董事 |
陈泳冰 | 江苏省港口集团有限公司 | 董事 |
2020年年度报告
任职人员姓名
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
陈泳冰 | 江苏省铁路集团有限公司 | 董事 |
陈泳冰 | 华泰证券股份有限公司 | 董事 |
陈泳冰 | 利安人寿保险股份有限公司 | 董事 |
陈泳冰 | 江苏省联合征信有限公司 | 董事 |
丁国振 | 江苏宁沪高速公路股份有限公司 | 监事 |
潘瑞荣 | 南银理财有限责任公司 | 监事长 |
潘瑞荣 | 鑫元基金管理有限公司 | 监事 |
朱志伟 | 江苏宜长高速公路有限公司 | 董事长、总经理 |
朱志伟 | 江苏扬子江高速通道管理有限公司 | 董事、总经理 |
朱志伟 | 江苏锡泰隧道有限责任公司 | 董事、总经理 |
朱志伟 | 江苏常宜高速公路有限公司 | 董事长、总经理 |
吉林 | 江苏沪通大桥有限责任公司 | 董事长(已离任) |
吉林 | 江苏扬子江高速通道管理有限公司 | 董事长(已离任) |
吉林 | 江苏锡泰隧道有限责任公司 | 董事长(已离任) |
吉林 | 江苏高速公路联网营运管理有限公司 | 董事 |
尉安宁 | 宁波谷旺投资管理有限公司 | 执行董事 |
尉安宁 | 东方证券股份有限公司 | 独立董事 |
尉安宁 | 大成食品(亚洲)有限公司 | 董事会主席 |
尉安宁 | 华宝基金管理有限公司 | 独立董事 |
尉安宁 | 海程邦达供应链管理股份有限公司 | 独立董事 |
尉安宁 | 佳禾食品工业股份有限公司 | 独立董事 |
尉安宁 | 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 | 董事 |
2020年年度报告
任职人员姓名
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 |
尉安宁 | 烟台张裕集团有限公司 | 董事 |
尉安宁 | 宁夏谷旺投资管理有限公司 | 董事(已离任) |
尉安宁 | 陕西石羊农业科技股份有限公司 | 董事(已离任) |
裴平 | 南京大学 | 教授、博导 |
裴平 | 东吴证券股份有限公司 | 独立董事 |
裴平 | 阜阳颍东农村商业银行股份有限公司 | 董事 |
颜延 | 上海国家会计学院 | 教授 |
颜延 | 上海宝钢包装股份有限公司 | 独立董事 |
颜延 | 上海金枫酒业股份有限公司 | 独立董事 |
颜延 | 上海祥腾投资有限公司 | 董事 |
颜延 | 杭州银行股份有限公司 | 独立董事 |
颜延 | 江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司 | 独立董事 |
颜延 | 江苏银行股份有限公司 | 独立董事(已离任) |
王明朗 | 北京市环球律师事务所 | 合伙人 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会提名与薪酬委员会就公司董事和高级管理人员报酬方案,向董事会提出建议。董事会按照相关政策决定高级管理人员的报酬事项,股东大会决定董事、监事的报酬事项。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司外部董事、外部监事不在公司领取报酬;独立董事薪酬标准结合公司经营情况,参照行业企业独立董事的薪酬水平确定;内部董事、职工监事、高级管理人员报酬按照相关监管政策、公司薪酬考核制度执行,并根据岗位职责、年度绩效考核结果等因素综合确定报酬。 |
2020年年度报告
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 详见本报告本节“一、持股变动情况及报酬情况”“(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 2,151.42万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
吴尚岗 | 董事 | 选举 | 新任 |
周柏青 | 董事 | 选举 | 新任 |
王海涛 | 独立董事 | 选举 | 新任 |
于津平 | 独立董事 | 选举 | 新任 |
夏维剑 | 独立董事 | 选举 | 新任 |
朱志伟 | 监事 | 选举 | 新任 |
李裕勇 | 市场总监 | 聘任 | 新任 |
吴云 | 风险总监 | 聘任 | 新任 |
尉安宁 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
吉林 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
裴平 | 独立董事 | 离任 | 达到独董任职最长年限 |
王明朗 | 独立董事 | 离任 | 达到独董任职最长年限 |
颜延 | 独立董事 | 离任 | 达到独董任职最长年限 |
吴尚岗 | 监事 | 离任 | 工作变动 |
佘云祥 | 副总经理 | 解聘 | 工作变动 |
2020年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量
母公司在职员工的数量 | 356 |
主要子公司在职员工的数量 | 0 |
在职员工的数量合计 | 356 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 20 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
管理人员 | 39 |
业务人员 | 236 |
其他人员 | 81 |
合计 | 356 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博硕士研究生学历 | 231 |
大学本科学历 | 124 |
大专学历 | 1 |
合计 | 356 |
(二)薪酬政策
√适用□不适用公司建立并不断完善岗位与薪酬管理体系,通过基础薪酬、绩效激励、长期激励等多样形式,确保员工薪酬水平具备公平性与竞争力,激发员工积极性。年内,公司对去年底落地试行的MBA岗薪体系进行优化,进一步满足员工职业成长发展的需求。此外,公司不断完善前台导向的考核薪酬分配体系,以差异化的绩效考评结果作为确定员工薪酬的主要依据,进一步拉开前中后台薪酬差距,倾斜一线人员。
另外,公司根据相关法律法规,为员工足额缴纳了各项社会保险与住房公积金,并为员工办理补充商业医疗险与企业年金,为员工提供必要的劳动保障。
(三)培训计划
√适用□不适用
2020年年度报告
在公司“转型+增长”战略指引下,公司培训工作继续围绕风险合规、业务技能、通用管理等方面,采用公司层面培训与部门层面培训协同推进、线上线下培训相结合的方式,有序实施年度培训计划。在公司层面,年内重点组织了风险合规类、法律类等培训。此外,组织了新民法典培训、疫情防控培训、新员工培训等专项培训。在部门层面,各部门按照公司部署要求,紧密贴合业务实际,不断丰富部门层级培训内容,推出了行业洞悉、客户开拓、项目尽调等一系列业务技能提升课程。2020年度,公司层面共组织各类培训46场次,共有1126人次参训,部门层面开展各类培训课程共计197门。
(四)劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数
劳务外包的工时总数 | 124,573.88 |
劳务外包支付的报酬总额 | 771.06 |
七、其他
□适用√不适用
第九节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规要求,认真落实监管部门有关规定。本报告期内,公司持续推进三会一层治理机制建设,强化公司治理的科学性和有效性,保障了公司合规经营、稳健发展。一是在董事会、战略委员会的指导下,深入推动“转型+增长”战略规划,加快业务转型步伐,初步形成了零售金融+厂商租赁的特色优势;二是完成SPV项目公司设立,推动公司与法巴租赁设立专业子公司筹建事宜,为增强公司专业化能力,提升市场竞争力和影响力奠定基础;三是加强合规与内控管理,按计划梳理和修订各类制度共计12项,按规定落实专项治理工作,有序开展“法人治理”“市场乱象整治回头看”“风险大排查、大处置、大提升”“股权和关联交易专项整治回头看”等专项治理自查和整改工作;四是进一步推动“小双百”改革,先后完成了2019年限制性股票股权激励计划、职业经理人制度改革以及内部岗薪体系完善,有效激发了企业活力。
(一)股东大会
本报告期内,公司共召开三次股东大会会议,会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律法规及《公司章程》的规定。会议情况如下:
1. 2020 年 2 月 10 日,公司召开 2020年第一次临时股东大会,出席会议的股东和代理人人数37人,出席会议的股东所持有表决权的股份总数为224,117.4664万股,占公司有表决权股
2020年年度报告
份总数的 75.04%。会议审议通过《关于<江苏租赁 2019年限制性股票股权激励计划(草案)及其摘要>的议案(附详细名单)》《关于<江苏租赁 2019年限制性股票股权激励计划管理办法>的议案》《关于<江苏租赁2019 年限制性股票股权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于回购公司股份实施 2019年限制性股票股权激励计划的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理江苏租赁 2019年限制性股票股权激励计划相关事宜的议案》共 5 项议案。
2. 2020年 5 月 20日,公司召开 2019年年度股东大会,出席会议的股东和代理人人数 20人,出席会议的股东所持有表决权的股份总数为 223,773.8297万股,占公司有表决权股份总数的
74.92%。会议审议通过《关于<公司 2019年度董事会工作报告>的议案》《关于<公司 2019年度独立董事述职报告>的议案》《关于<公司 2019 年度董事履职评价报告>的议案》《关于<公司 2019年度监事会工作报告>的议案》等 14 项议案。
3. 2020 年 11月 17 日,公司召开 2020年第二次临时股东大会,出席会议的股东和代理人人数 16人,出席会议的股东所持有表决权的股份总数为 204,894.1002万股,占公司有表决权股份总数的68.60%。会议审议通过《关于选举董事的议案》《关于选举独立董事的议案》《关于选举监事的议案》共 3 项议案。
(二)董事会
本报告期内,公司第二届董事会原董事吉林、尉安宁因退休或个人原因不再担任董事,原独立董事裴平、王明朗、颜延因达到任期年限不再担任独立董事。经董事会及股东大会审议通过,选举吴尚岗、周柏青担任公司董事,选举于津平、夏维剑、王海涛担任公司独立董事,任期至第三届董事会任期结束。目前,公司董事会由 7 名非独立董事、4 名独立董事组成,以上成员既包含股东单位委派的国内外金融业、租赁业专家,又包含公司内部管理层董事,具备会计、法律、管理、金融等专业背景,且从业经验均在二十年以上。董事会充分发挥决策职能,科学引导公司发展,报告期内共召开会议 8 次,其中现场结合通讯表决 4次,通讯表决 4 次。会议听取并研究了定期工作、确认关联方及关联关系等报告,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》《关于<公司 2019年度董事会工作报告>的议案》《关于<公司 2019年度战略委员会工作报告>的议案》《关于<公司 2019年度关联交易控制委员会工作报告>的议案》等议案,在深化体制改革、强化风险管理、加强制度建设等方面发挥了重要作用。董事会及其专门委员会严格执行股东大会决议,履行了《公司章程》赋予的职责,切实维护了全体股东的合法权益。
(三)监事会
本报告期内,公司第二届监事会原监事吴尚岗因工作调动不再担任监事,经公司监事会及股东大会审议通过,选举朱志伟担任公司监事,任期至第三届监事会任期结束,目前公司监事会由4名非职工监事、2名职工监事组成。监事会根据《公司法》《公司章程》等规定以及监管要求,结合宏观经济金融形势和公司实际,有效开展了各项监督工作。全体监事均能认真审阅会议材料,依法对会议程序和决策过程进行监督,并客观地发表独立意见和建议。截至本报告期末,监事会共召开会议 6 次,其中现场会议4 次,通讯会议 2 次,各监事能够从各自擅长的领域出发,在公
2020年年度报告
司依法运作、财务管理、定期报告编制、分红方案制订、关联交易管理及股权激励实施等方面发挥监督检查职能,进一步推动公司法人治理、合规管理的完善。
(四)高级管理层本报告期内,公司原高管佘云祥因工作变动不再担任高管,经公司董事会审议通过,聘任吴云、李裕勇为公司高管。截至本报告期末,公司高级管理层由8名高管组成,公司高管层勤勉尽职,有效执行股东大会、董事会科学决策,在实施公司战略规划、推动业务转型、提升风控水平等方面做了大量的具体工作。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
会议届次
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
2020年第一次临时股东大会 | 2020年2月10日 | www.sse.com.cn | 2020年2月11日 |
2019年年度股东大会 | 2020年5月20日 | www.sse.com.cn | 2020年5月21日 |
2020年第二次临时股东大会 | 2020年11月17日 | www.sse.com.cn | 2020年11月18日 |
股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内,公司共召开股东大会3次,所有会议均由董事会召集。会议相关情况如下:
1.2020年2月10日,公司召开2020年第一次临时股东大会,审议通过了《关于<江苏租赁2019年限制性股票股权激励计划(草案)及其摘要>的议案》等5项议案。
2.2020年5月20日,公司召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于<公司2019年度董事会工作报告>的议案》等14项议案。
3.2020年11月17日,公司召开2020年第二次临时股东大会,审议通过了《关于选举董事的议案》等3项议案。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
董事姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
熊先根 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
2020年年度报告
张义勤
张义勤 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 3 |
杜文毅 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
刘恩奇 | 否 | 8 | 8 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吉林 | 否 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
尉安宁 | 否 | 6 | 6 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
OLIVIERDERYCK | 否 | 8 | 8 | 8 | 0 | 0 | 否 | 0 |
裴平 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
颜延 | 是 | 6 | 6 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
王明朗 | 是 | 6 | 5 | 4 | 1 | 0 | 否 | 0 |
薛爽 | 是 | 8 | 7 | 6 | 1 | 0 | 否 | 0 |
吴尚岗 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
周柏青 | 否 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
王海涛 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
于津平 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
夏维剑 | 是 | 2 | 2 | 1 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
年内召开董事会会议次数 | 8 |
其中:通讯方式召开会议次数 | 4 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 4 |
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,应当披露具体情况
√适用□不适用公司董事会下设战略、风险管理、审计、关联交易控制、提名与薪酬五个专门委员会。各专门委员会恪尽职守、勤勉尽责,报告期内共召开会议16次,不存在提出异议的情形。
(一)战略委员会报告期内,公司董事会战略委员会共召开1次会议,听取并讨论了《2019半年度战略实施报告》,审议通过了《关于与法巴租赁集团股份有限公司合资设立专业子公司暨关联交易的议案》等议案4项。
2020年年度报告
(二)风险管理委员会报告期内,公司董事会风险管理委员会共召开4次会议,听取并讨论了《2019年案件风险防控报告》等报告14项,审议通过了《关于修订<风险管理委员会工作规则>的议案》等议案7项。
(三)审计委员会报告期内,公司董事会审计委员会共召开4次会议,听取并讨论了《2019年度会计政策变更事项的专项报告》等报告19项,审议通过了《关于<2019年度财务决算及2020年度财务预算报告>的议案》等议案9项。
(四)关联交易控制委员会报告期内,公司董事会关联交易控制委员会共召开4次会议,听取并讨论了《2020年一季度关联交易专项报告》等报告3项,审议通过了《关于<2019年度关联交易专项报告>的议案》等议案8项。
(五)提名与薪酬委员会报告期内,公司董事会提名与薪酬委员会共召开3次会议,听取并讨论了《关于公司“MBA岗薪体系”工作情况的报告》等报告2项,审议通过了《关于高级管理人员任期制与契约化管理改革的议案》等议案8项。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
董事会提名与薪酬委员会根据监管要求以及公司《高级管理人员管理办法》《高级管理人员绩效考核办法》,从公司层面整体性考核、分管工作考核以及个人综合考评三方面,由董事会对公司高级管理人员进行综合考核。考核结果直接与高级管理人员职务聘任、培养发展、薪酬分配相挂钩。同时,公司高级管理人员严格按照监管要求实行绩效薪酬延期支付,并配套建立了责任追究机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
公司于2021年3月25日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露内部控制自我评价报告全文。
2020年年度报告
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)对公司财务报告的内部控制有效性进行了审计,并出具标准无保留意见的审计报告。报告认为公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。披露索引:www.sse.com.cn。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十、其他
√适用□不适用
(一)信息披露
公司董事会及管理层高度重视信息披露工作,督促公司严格按照监管要求,建立健全制度体系。报告期内,公司一是加强信息披露制度建设,新增《年度报告信息披露重大差错责任追究办法》,明确年报信息披露重大差错情形及责任追究形式。二是整合用印、信披审批流程,减少冗余环节,大幅提升披露效率。三是加强专项培训,通过线上、线下等方式组织董监高、全体员工学习信息披露知识,持续强化合规意识。四是切实履行真实、准确、完整、及时的信披义务,全年发布公告共计64份,无漏报、瞒报、错报等情形,在最近一期上交所信息披露评价考核中取得了A(优秀)的成绩,在资本市场成功树立了严谨、合规、专业的形象。
(二)投资者关系
在机构投资者管理方面,公司持续加大联系力度,通过与券商、研究机构沟通,获取机构投资人资源。报告期内,受邀以线上形式参加华泰、国君、长江、信达、开源等机构策略会5次,线下参与天风证券三季度策略会,并在公司接待机构现场调研3次20余人次,投资者覆盖面较去年继续增加。在中小投资者接待工作方面,公司首次以网络形式在上证路演中心举办了2019年度业绩说明会,全年接听投资者来电
个,E互动回答问题
个,分别较去年增加134%和33%。公司小单大批量、多行业并进的业务特点逐渐被市场认知和接受。
第十节公司债券相关情况
□适用√不适用
2020年年度报告
第十一节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用详见附件《江苏金融租赁股份有限公司2020年度财务报表及审计报告》。
第十二节备查文件目录
备查文件目录
备查文件目录 | 载有公司董事、监事、高级管理人员签名的年度报告正本 |
备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责签名并签章的会计报表 |
备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 |
董事长:熊先根董事会批准报送日期:2021年3月24日
修订信息
□适用√不适用
附件:
江苏金融租赁股份有限公司
自2020年1月1日至2020年12月31日止年度财务报表
第1页,共7页
审计报告
毕马威华振审字第2100838号江苏金融租赁股份有限公司全体股东:
一、审计意见我们审计了后附的江苏金融租赁股份有限公司(以下简称“江苏租赁”)财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)的规定编制,公允反映了江苏租赁2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则(以下简称“审计准则”)的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于江苏租赁,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
第2页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
应收融资租赁款减值准备的确定 | |
请参阅财务报表附注“三、8、金融工具”所述的会计政策、附注“五、4、应收融资租赁款”和附注“九、1、(3)预期信用损失计量”。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
江苏租赁根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(修订)》的要求采用预期信用损失模型计提减值准备。江苏租赁基于应收融资租赁款的信用风险自初始确认后是否已显著增加及是否已发生信用减值,将应收融资租赁款划分入三个风险阶段,按照相当于该应收融资租赁款未来12个月内或整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。 | 与评价应收融资租赁款减值准备相关的审计程序中包括以下程序:?了解和评价与应收融资租赁款在审批、记录、监控、分类流程以及减值准备计提等相关的关键财务报告内部控制的设计和运行有效性;?利用本所金融风险管理专家的工作,评价管理层评估减值准备时所用的预期信用损失模型和参数的可靠性,包括评价发生信用减值的阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风险暴露、折现率及前瞻性调整等,并评价其中所涉及的关键管理层判断的合理性,包括管理层针对新冠肺炎疫情对截至2020年12月31日相关参数影响的判断;?评价预期信用损失模型的参数使用的关键数据的完整性和准确性。针对与原始档案相关的关键内部数据,我们将管理层用以评估减值准备的应收融资租赁款清单总额与总账进行比较,选取样本,将单项应收融资租赁款的信息与相关协议以及其他有关文件进行比较,以评价清单的准确性;针对关键外部数据,我们将其与公开信息来源进行核对,以检查其准确性; |
第3页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
三、关键审计事项(续)
应收融资租赁款减值准备的确定(续) | |
请参阅财务报表附注“三、8、金融工具”所述的会计政策、附注“五、4、应收融资租赁款”和附注“九、1、(3)预期信用损失计量”。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
除已发生信用减值的应收融资租赁款外,预期信用损失的测试采用风险参数模型法,涉及到若干关键参数和假设的应用,包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露等参数估计,同时考虑前瞻性调整、新冠肺炎疫情对截至2020年12月31日相关参数的影响等,在这些参数的选取和假设的应用过程中涉及较多的管理层判断。外部宏观环境和江苏租赁内部信用风险管理策略对预期信用损失模型的确定有很大的影响。在评估关键参数和假设时,江苏租赁对于应收融资租赁款所考虑的因素包括历史违约情况、历史损失率及其他调整因素。 | ?评价涉及主观判断的输入参数,包括从外部寻求支持证据,比对历史损失经验等内部记录。作为上述程序的一部分,我们还询问了管理层对关键假设和输入参数相对于以前年度所做调整的理由,并考虑管理层所运用的判断是否一致。对比模型中使用的经济因素与市场信息,评价其是否与市场以及经济发展情况相符;?采用风险导向的方法选取样本,评价管理层作出的关于该类应收融资租赁款的信用风险自初始确认后是否显著增加的判断以及是否已发生信用减值的判断的合理性。我们按行业分类对应收融资租赁款进行分析,选取样本时考虑选取受目前经济影响较大的行业;关注高风险领域的应收融资租赁款并选取第三阶段应收融资租赁款、逾期非第三阶段应收融资租赁款及其他存在潜在信用风险的应收融资租赁款等作为信贷审阅的样本; |
第4页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
三、关键审计事项(续)
应收融资租赁款减值准备的确定(续) | |
请参阅财务报表附注“三、8、金融工具”所述的会计政策、附注“五、4、应收融资租赁款”和附注“九、1、(3)预期信用损失计量”。 | |
关键审计事项 | 在审计中如何应对该事项 |
已发生信用减值的应收融资租赁款,采用现金流贴现法评估其预期信用损失。在运用判断确定可回收现金流时,管理层会考虑多种因素。这些因素包括可收回金额、承租人的信用状况、承租人的财务状况、租赁物的剩余使用价值、抵押物可收回金额、索赔受偿顺序、是否存在担保人及其配合程度。另外,租赁物回收的可执行性、时间和方式也会影响租赁物的剩余使用价值。由于应收融资租赁款减值准备的确定存在固有不确定性以及涉及到管理层判断,同时其对江苏租赁的经营状况和资本状况会产生重要影响,我们将应收融资租赁款减值准备的确定识别为关键审计事项。 | ?对按上述标准选取的应收融资租赁款样本执行信贷审阅程序,包括询问承租人经营情况,复核承租人的财务信息,查询有关承租人业务的市场信息,评价其还款能力;特别的,对选取的已发生信用减值的应收融资租赁款执行信贷审阅时,我们通过询问、运用职业判断和独立查询等方法,评价其预计可收回的现金流;我们还将管理层对担保物的估值与其市场价格进行比较,评价担保物的变现时间和方式并考虑管理层提供的其他还款来源。评价管理层对关键假设使用的一致性,并将其与我们的数据来源进行比较;?基于上述工作,我们利用预期信用损失模型重新计算并复核了应收融资租赁款的减值准备的计算准确性;及?评价与应收融资租赁款减值准备相关的财务报表信息披露是否符合《企业会计准则第37号——金融工具列报(修订)》的披露要求。 |
第5页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
四、其他信息江苏租赁管理层对其他信息负责。其他信息包括江苏租赁2020年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估江苏租赁的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非江苏租赁计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督江苏租赁的财务报告过程。
第6页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对江苏租赁持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致江苏租赁不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就江苏租赁中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
第7页,共7页
审计报告(续)
毕马威华振审字第2100838号
六、注册会计师对财务报表审计的责任(续)我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师
中国北京石海云(项目合伙人)
董帅
第1页
江苏金融租赁股份有限公司合并及母公司资产负债表
2020年12月31日(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
资产现金及存放中央银行款项
现金及存放中央银行款项 | 五、1 | 303,199,296.70 | 3,460,025.82 | 303,199,296.70 | 3,460,025.82 |
货币资金 | 五、2 | 501,587,447.46 | 466,805,342.17 | 501,456,319.61 | 466,661,083.64 |
拆出资金 | 五、3 | 299,996,240.64 | - | 299,996,240.64 | - |
应收融资租赁款 | 五、4 | 77,961,974,247.87 | 65,824,056,995.44 | 77,766,917,104.44 | 65,824,056,995.44 |
应收款项 | 五、5 | 12,346,767.60 | 10,200,049.59 | 12,208,613.43 | 10,200,049.59 |
长期股权投资 | 五、6 | - | - | 100,000.00 | - |
投资性房地产 | 五、7 | 115,037,934.94 | 97,574,704.72 | 115,037,934.94 | 97,574,704.72 |
固定资产 | 五、8 | 426,207,217.82 | 451,178,217.55 | 426,207,217.82 | 451,178,217.55 |
无形资产 | 五、9 | 36,218,882.82 | 18,863,869.72 | 36,218,882.82 | 18,863,869.72 |
递延所得税资产 | 五、10 | 744,244,042.46 | 540,451,853.46 | 742,704,382.03 | 540,451,853.46 |
其他资产 | 五、11 | 889,183,937.05 | 950,569,723.21 | 1,092,959,289.67 | 952,129,661.05 |
资产总计 | 81,289,996,015.36 | 68,363,160,781.68 | 81,297,005,282.10 | 68,364,576,460.99 |
负债和股东权益负债
负债短期借款
短期借款 | 五、12 | 261,066,998.66 | 291,147,520.85 | 261,066,998.66 | 291,147,520.85 |
拆入资金 | 五、13 | 43,840,344,946.50 | 37,954,948,444.43 | 43,840,344,946.50 | 37,954,948,444.43 |
卖出回购金融资产款 | 五、14 | 3,036,793,208.32 | 3,036,793,208.32 | 3,036,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
应付职工薪酬 | 五、15 | 223,572,908.50 | 167,931,090.89 | 223,572,908.50 | 167,931,090.89 |
应交税费 | 五、16 | 342,278,185.50 | 242,549,258.30 | 342,085,571.98 | 242,549,258.30 |
应付款项 | 五、17 | 2,822,549,718.60 | 2,137,524,536.50 | 2,822,549,718.60 | 2,137,524,536.50 |
长期借款 | 五、18 | 2,095,808,936.48 | 411,241,928.46 | 2,095,808,936.48 | 411,241,928.46 |
应付债券 | 五、19 | 9,317,697,180.52 | 6,736,837,849.00 | 9,317,697,180.52 | 6,736,837,849.00 |
其他负债 | 五、20 | 6,339,417,015.88 | 5,387,400,569.33 | 6,339,352,502.34 | 5,387,233,407.92 |
负债合计 | 68,279,529,098.96 | 56,366,374,406.08 | 68,279,271,971.90 | 56,366,207,244.67 | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第2页
江苏金融租赁股份有限公司合并及母公司资产负债表(续)
2020年12月31日(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
负债和股东权益(续)股东权益
股东权益股本
股本 | 五、21 | 2,986,649,968.00 | 2,986,649,968.00 | 2,986,649,968.00 | 2,986,649,968.00 |
资本公积 | 五、22 | 4,275,662,099.35 | 4,315,907,409.02 | 4,275,662,099.35 | 4,315,907,409.02 |
减:库存股 | 五、23 | (106,433,839.40) | - | (106,433,839.40) | - |
盈余公积 | 五、24 | 765,385,199.64 | 577,265,517.35 | 765,385,199.64 | 577,265,517.35 |
一般风险准备 | 五、25 | 1,221,329,135.81 | 1,026,272,849.83 | 1,221,329,135.81 | 1,026,272,849.83 |
未分配利润 | 五、26 | 3,867,874,353.00 | 3,090,690,631.40 | 3,875,140,746.80 | 3,092,273,472.12 |
股东权益合计 | 13,010,466,916.40 | 11,996,786,375.60 | 13,017,733,310.20 | 11,998,369,216.32 | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
负债和股东权益总计 | 81,289,996,015.36 | 68,363,160,781.68 | 81,297,005,282.10 | 68,364,576,460.99 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第3页
江苏金融租赁股份有限公司
合并及母公司利润表2020年度(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
利息收入 | 5,303,169,403.59 | 4,500,103,982.70 | 5,302,379,869.49 | 4,499,838,751.18 | |
利息支出 | (1,991,173,988.59) | (1,890,505,680.92) | (1,989,957,577.38) | (1,889,655,624.97) |
利息净收入 | 五、27 | 3,311,995,415.00 | 2,609,598,301.78 | 3,312,422,292.11 | 2,610,183,126.21 |
------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- |
手续费及佣金收入 | 495,371,408.13 | 496,298,979.09 | 495,228,895.03 | 496,298,979.09 | |
手续费及佣金支出 | (65,119,257.88) | (50,206,203.91) | (64,573,774.08) | (49,208,401.62) |
手续费及佣金净收入 | 五、28 | 430,252,150.25 | 446,092,775.18 | 430,655,120.95 | 447,090,577.47 |
------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- |
其他收益 | 五、29 | 3,935,475.13 | 1,515,522.47 | 3,935,475.13 | 1,515,522.47 |
汇兑净损失 | 五、30 | (5,325,164.88) | - | (5,325,164.88) | - |
经营租赁收入 | 五、31(1) | 11,350,559.95 | 7,737,344.38 | 11,350,559.95 | 7,737,344.38 |
其他业务收入 | 865,463.00 | 685,733.15 | 865,463.00 | 685,733.15 | |
资产处置收益 | 28,915.59 | - | 28,915.59 | - | |
------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | ||
营业收入 | 3,753,102,814.04 | 3,065,629,676.96 | 3,753,932,661.85 | 3,067,212,303.68 | |
------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- |
税金及附加 | (6,454,274.50) | (5,641,448.53) | (6,432,549.50) | (5,641,448.53) | |
业务及管理费 | 五、32 | (306,180,699.64) | (261,215,252.12) | (306,160,314.17) | (261,215,037.12) |
信用减值损失 | 五、33 | (930,348,282.10) | (683,192,868.29) | (924,189,640.39) | (683,192,868.29) |
经营租赁成本 | 五、31(2) | (4,753,858.23) | (3,494,225.20) | (4,753,858.23) | (3,494,225.20) |
其他业务成本 | (200,087.18) | (652,884.13) | (200,087.18) | (652,884.13) |
营业支出 | (1,247,937,201.65) | (954,196,678.27) | (1,241,736,449.47) | (954,196,463.27) | |
------------------- | ------------------- | ------------------- | ------------------- | ||
营业利润 | 2,505,165,612.39 | 2,111,432,998.69 | 2,512,196,212.38 | 2,113,015,840.41 |
加:营业外收入 | 655,008.14 | 2,421,580.25 | 655,008.14 | 2,421,579.25 | |
减:营业外支出 | (2,348,978.35) | (2,066,579.37) | (2,348,978.35) | (2,066,579.37) |
利润总额 | 2,503,471,642.18 | 2,111,787,999.57 | 2,510,502,242.17 | 2,113,370,840.29 | |
减:所得税费用 | 五、34 | (626,315,959.99) | (528,520,326.80) | (627,663,006.90) | (528,520,326.80) |
净利润 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 | 1,882,839,235.27 | 1,584,850,513.49 |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第4页
江苏金融租赁股份有限公司
合并及母公司利润表(续)
2020年度(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
净利润 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 | 1,882,839,235.27 | 1,584,850,513.49 | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ |
其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
综合收益总额 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 | 1,882,839,235.27 | 1,584,850,513.49 |
基本每股收益(元/股) | 五、35(1) | 0.63 | 0.53 |
稀释每股收益(元/股) | 五、35(2) | 0.63 | 0.53 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第5页
江苏金融租赁股份有限公司
合并及母公司现金流量表
2020年度(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||||
借款及同业拆入净增加额 | 7,488,350,132.00 | 7,757,078,127.00 | 7,488,350,132.00 | 7,757,078,127.00 | |
收回的租赁本金 | 30,013,794,002.66 | 24,064,170,391.18 | 30,013,794,002.66 | 24,064,170,391.18 | |
吸收租赁风险金/保证金所收到的现金 | 1,707,558,146.14 | 1,433,610,727.81 | 1,707,558,146.14 | 1,433,610,727.81 | |
收到的租赁收益 | 5,569,557,303.45 | 4,630,910,998.27 | 5,569,557,303.45 | 4,630,910,998.27 | |
收到的手续费收入 | 432,283,709.88 | 424,638,015.05 | 432,283,709.88 | 424,638,015.05 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 五、37(1) | 36,391,764.30 | 29,381,376.49 | 36,272,281.65 | 29,116,143.97 |
经营活动现金流入小计 | 45,247,935,058.43 | 38,339,789,635.80 | 45,247,815,575.78 | 38,339,524,403.28 | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
存放中央银行款项净增加额 | (299,632,313.74) | (1,859,247.96) | (299,632,313.74) | (1,859,247.96) | |
偿还租赁风险金/保证金所支付的现金 | (64,663,196.04) | (22,055,093.11) | (64,663,196.04) | (22,055,093.11) | |
支付的租赁资产款 | (43,288,494,775.50) | (34,573,323,401.78) | (43,088,494,775.50) | (34,573,323,401.78) | |
支付的利息 | (1,640,445,572.11) | (1,508,570,535.47) | (1,640,445,572.11) | (1,508,570,535.47) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | (146,830,727.02) | (170,942,609.01) | (146,830,727.02) | (170,942,609.01) | |
支付的各项税费 | (736,733,807.71) | (730,425,707.53) | (736,712,082.71) | (730,425,707.53) | |
发放的委托贷款 | - | - | (200,000,000.00) | - | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 五、37(2) | (150,803,494.08) | (111,712,722.07) | (150,802,344.08) | (111,712,722.07) |
经营活动现金流出小计 | (46,327,603,886.20) | (37,118,889,316.93) | (46,327,581,011.20) | (37,118,889,316.93) | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | 五、36(1) | (1,079,668,827.77) | 1,220,900,318.87 | (1,079,765,435.42) | 1,220,635,086.35 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第6页
江苏金融租赁股份有限公司合并及母公司现金流量表(续)
2020年度(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
二、投资活动产生的现金流量: | |||||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金 | 55,800.00 | - | 55,800.00 | - |
投资活动现金流入小计 | 55,800.00 | - | 55,800.00 | - | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (44,280,190.88) | (41,832,616.93) | (44,280,190.88) | (41,832,616.93) | |
投资子公司支付的现金 | - | - | (100,000.00) | - |
投资活动现金流出小计 | (44,280,190.88) | (41,832,616.93) | (44,380,190.88) | (41,832,616.93) | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
投资活动使用的现金流量净额 | (44,224,390.88) | (41,832,616.93) | (44,324,390.88) | (41,832,616.93) | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第7页
江苏金融租赁股份有限公司合并及母公司现金流量表(续)
2020年度(金额单位:人民币元)
本集团 | 本公司 | |||
附注 | 2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||||
发行限制性股票收到的现金 | 113,432,228.84 | - | 113,432,228.84 | - | |
发行债券收到的现金 | 3,000,000,000.00 | 2,390,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 2,389,842,884.43 |
筹资活动现金流入小计 | 3,113,432,228.84 | 2,390,000,000.00 | 3,113,432,228.84 | 2,389,842,884.43 | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ |
偿还债务支付的现金 | (450,633,000.00) | (2,847,579,590.27) | (450,633,000.00) | (2,846,799,000.00) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | (1,039,415,776.31) | (943,317,678.86) | (1,038,063,604.78) | (942,623,962.99) | |
购买库存股支付的现金 | (165,127,356.44) | - | (165,127,356.44) | - | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | (5,883,875.01) | (10,237,683.59) | (7,026,308.21) | (11,373,700.72) |
筹资活动现金流出小计 | (1,661,060,007.76) | (3,801,134,952.72) | (1,660,850,269.43) | (3,800,796,663.71) | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 | 1,452,372,221.08 | (1,411,134,952.72) | 1,452,581,959.41 | (1,410,953,779.28) | |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
四、现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 五、36(2) | 328,479,002.43 | (232,067,250.78) | 328,492,133.11 | (232,151,309.86) |
加:年初现金及现金等价物余额 | 301,519,745.84 | 533,586,996.62 | 301,375,487.31 | 533,526,797.17 |
五、年末现金及现金等价物余额 | 五、36(3) | 629,998,748.27 | 301,519,745.84 | 629,867,620.42 | 301,375,487.31 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第8页
江苏金融租赁股份有限公司
合并股东权益变动表
2020年度(金额单位:人民币元)
附注 | 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2019年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | - | 577,265,517.35 | 1,026,272,849.83 | 3,090,690,631.40 | 11,996,786,375.60 |
二、本年增减变动金额 | ||||||||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | 1,877,155,682.19 | 1,877,155,682.19 | |
(二)股东投入 | ||||||||
1.回购库存股 | 五、22/23 | - | (51,695,127.60) | (113,432,228.84) | - | - | - | (165,127,356.44) |
2.股份支付计入股东权益的金额 | 五、22/23 | - | 11,449,817.93 | 6,998,389.44 | - | - | - | 18,448,207.37 |
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 五、24 | - | - | - | 188,119,682.29 | - | (188,119,682.29) | - |
2.提取一般风险准备 | 五、25 | - | - | - | - | 195,056,285.98 | (195,056,285.98) | - |
3.对股东的分配 | 五、26 | - | - | - | - | - | (716,795,992.32) | (716,795,992.32) |
三、2020年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,275,662,099.35 | (106,433,839.40) | 765,385,199.64 | 1,221,329,135.81 | 3,867,874,353.00 | 13,010,466,916.40 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第9页
江苏金融租赁股份有限公司
合并股东权益变动表(续)
2019年度(金额单位:人民币元)
附注 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2019年1月1日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | 418,938,750.07 | 872,253,213.62 | 2,417,099,355.72 | 11,010,848,696.43 |
二、本年增减变动金额 | |||||||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | 1,583,267,672.77 | 1,583,267,672.77 | |
(二)利润分配 | |||||||
1.提取盈余公积 | 五、24 | - | - | 158,326,767.28 | - | (158,326,767.28) | - |
2.提取一般风险准备 | 五、25 | - | - | - | 154,019,636.21 | (154,019,636.21) | - |
3.对股东的分配 | 五、26 | - | - | - | - | (597,329,993.60) | (597,329,993.60) |
三、2019年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | 577,265,517.35 | 1,026,272,849.83 | 3,090,690,631.40 | 11,996,786,375.60 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第10页
江苏金融租赁股份有限公司
母公司股东权益变动表
2020年度(金额单位:人民币元)
附注 | 股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2019年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | - | 577,265,517.35 | 1,026,272,849.83 | 3,092,273,472.12 | 11,998,369,216.32 |
二、本年增减变动金额 | ||||||||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | - | 1,882,839,235.27 | 1,882,839,235.27 | |
(二)股东投入 | ||||||||
1.回购库存股 | 五、22/23 | - | (51,695,127.60) | (113,432,228.84) | - | - | - | (165,127,356.44) |
2.股份支付计入股东权益的金额 | 五、22/23 | - | 11,449,817.93 | 6,998,389.44 | - | - | - | 18,448,207.37 |
(三)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 五、24 | - | - | - | 188,119,682.29 | - | (188,119,682.29) | - |
2.提取一般风险准备 | 五、25 | - | - | - | - | 195,056,285.98 | (195,056,285.98) | - |
3.对股东的分配 | 五、26 | - | - | - | - | - | (716,795,992.32) | (716,795,992.32) |
三、2020年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,275,662,099.35 | (106,433,839.40) | 765,385,199.64 | 1,221,329,135.81 | 3,875,140,746.80 | 13,017,733,310.20 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第11页
江苏金融租赁股份有限公司母公司股东权益变动表(续)
2019年度(金额单位:人民币元)
附注 | 股本 | 资本公积 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 股东权益合计 |
一、2019年1月1日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | 418,938,750.07 | 872,253,213.62 | 2,417,099,355.72 | 11,010,848,696.43 |
二、本年增减变动金额 | |||||||
(一)综合收益总额 | - | - | - | - | 1,584,850,513.49 | 1,584,850,513.49 | |
(二)利润分配 | |||||||
1.提取盈余公积 | 五、24 | - | - | 158,326,767.28 | - | (158,326,767.28) | - |
2.提取一般风险准备 | 五、25 | - | - | - | 154,019,636.21 | (154,019,636.21) | - |
3.对股东的分配 | 五、26 | - | - | - | - | (597,329,993.60) | (597,329,993.60) |
三、2019年12月31日余额 | 2,986,649,968.00 | 4,315,907,409.02 | 577,265,517.35 | 1,026,272,849.83 | 3,092,273,472.12 | 11,998,369,216.32 |
此财务报表已于2021年3月24日获董事会批准。
熊先根法定代表人 | 张春彪主管财会工作负责人 | 谢青会计机构负责人 | (公司盖章) |
刊载于第12页至第120页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第12页
江苏金融租赁股份有限公司
财务报表附注(除特别注明外,金额单位为人民币元)
一、公司基本情况
江苏金融租赁股份有限公司(以下简称“本公司”)成立于1988年4月,于2014年11月17日完成股份制改制。本公司持有M0005H232010001号金融许可证,统一社会信用代码为913200001347585460,注册地为江苏省南京市。2018年1月26日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2018)213号文件核准,本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)639,999,700股(每股面值人民币1.00元),发行后总股本增加至人民币2,986,649,968.00元,上述股票于2018年3月1日在上海证券交易所上市交易,股份代号为600901。本公司股东主要包括江苏交通控股有限公司、南京银行股份有限公司、江苏扬子大桥股份有限公司、江苏广靖锡澄高速公路有限责任公司、国际金融公司和法巴租赁集团股份有限公司(BNPParibasLeaseGroupSA)。江苏交通控股有限公司直接和间接拥有本集团39.04%的股权,为本公司最大股东。本公司的主要监督机构为中国银行保险监督管理委员会。本公司经原银监会批准,按照《金融租赁公司管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2014年第3号)的规定,其经营范围的业务为:融资租赁业务;转让和受让融资租赁资产;固定收益类证券投资业务;接受承租人的租赁保证金;吸收非银行股东3个月(含)以上定期存款;同业拆借;向金融机构借款;境外借款;租赁物变卖及处理业务;经济咨询;原银监会批准的其他业务。自2015年度起,本公司因发行资产支持证券委托信托公司设立特殊目的信托,并将该些信托纳入合并财务报表,详见附注八。本公司于2020年成立了4家项目公司,项目公司经批准的经营范围为金融租赁公司在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务。本报告期内,本集团新增项目公司的情况参见附注八。本公司、本公司设立的项目公司及该些特殊目的实体统称为“本集团”。本财务报表由本公司董事会于2021年3月24日批准报出。
月
日止年度财务报表
第13页
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。本集团自2019年1月1日起执行了中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017年度修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等新金融工具准则,并自2020年1月1日起执行了财政部2017年度修订的《企业会计准则第14号——收入》(参见附注三、
28),尚未执行财政部2018年度修订的《企业会计准则第21号——租赁》。
三、公司重要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并财务状况和财务状况、2020年度的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司、本公司设立的项目公司及本公司控制的结构化主体选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
4、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司、本公司控制的项目公司及本公司控制的结构化主体。控制,是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
月
日止年度财务报表
第14页
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
5、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、外币业务和外币折算
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。即期汇率通常指中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价的中间价。于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外,其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。
7、经营租赁、融资租赁
租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(1)经营租赁租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)经营租赁租出资产
经营租赁租出的除投资性房地产(参见附注三、11)以外的固定资产按附注三、12(2)所述的折旧政策计提折旧,按附注三、16所述的会计政策计提减值准备。经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,金额较大时予以资本化,在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;金额较小时,直接计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
月
日止年度财务报表
第15页
(3)融资租赁租出资产
于租赁期开始日,本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产负债表日,本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益和应计利息的差额,分别列入资产负债表中的应收融资租赁款。或有租金于实际发生时计入当期损益。当从应收融资租赁款获得现金流的权利已经到期或转移,并且本集团已将与租赁物相关的几乎所有风险和报酬转移时,终止确认该项应收融资租赁款。售后租回交易是指资产卖主(承租人)将资产出售后再从买主(出租人)租回的交易。本集团按照租赁准则的规定,将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。本集团于资产负债表日的售后回租均为融资租赁业务,并按照融资租赁进行会计处理。
(4)租赁变更
本集团作为出租人对重大租赁变更事项的核算方法是:
本集团有时会重新商定或变更租赁合同的条款,导致合同现金流发生变化。出现这种情况时,本集团会评估变更后的合同条款是否发生了实质性的变化。融资租赁下,本集团按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该类合同变更的影响进行会计处理。如果变更后合同条款发生了实质性的变化,本集团将终止确认原金融资产,并以公允价值确认一项新的金融资产,相应地按变更后的租赁内含利率调整未确认融资收益,账面价值与支付对价的差额,计入当期损益。如果变更后合同条款并未发生实质性的变化,则该变更不会导致金融资产的终止确认。本集团按照变更后的合同现金流量按与变更前一致的租赁内含利率折现确定应收融资租赁款的账面价值,并将相关利得或损失计入当期损益。
月
日止年度财务报表
第16页
8、金融工具
本集团的金融工具包括存放中央银行款项、货币资金、拆出资金、应收款项、其他应收款、短期借款、拆入资金、卖出回购金融资产款、应付款项、长期借款、应付债券、其他应付款及股本等。
(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。初始确认时,金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产和金融负债相关直接交易费用计入其初始确认金额。
(2)金融资产的分类和后续计量
(a)本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。于资产负债表日,本集团未持有以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
月
日止年度财务报表
第17页
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标;-该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
月
日止年度财务报表
第18页
(b)本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。-以摊余成本计量的金融资产
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。-以摊余成本计量的金融负债初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
月
日止年度财务报表
第19页
(4)抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;-本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产、应收融资租赁款和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止;-该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;-该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值;-因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债权投资)之和。金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6)减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
-以摊余成本计量的金融资产;-应收融资租赁款。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资以及衍生金融资产。
月
日止年度财务报表
第20页
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。对于应收票据、应收账款和其他应收款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收票据、应收账款和其他应收款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
月
日止年度财务报表
第21页
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响;-其他表明金融资产信用风险显著增加的情形。根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下,如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。本集团认为金融资产在下列情况发生违约:
-借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款,该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品(如
果持有)等追索行动;或-金融资产逾期超过90天。已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
-发行方或债务人发生重大财务困难;-债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不
会做出的让步;-债务人很可能破产或进行其他财务重组;-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
月
日止年度财务报表
第22页
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。回购本公司股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
9、卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。卖出回购业务的买卖价差在相关交易期间以实际利率法摊销,确认为利息支出。
月
日止年度财务报表
第23页
10、长期股权投资
(1)长期股权投资投资成本确定
其他方式取得的长期股权投资对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)长期股权投资后续计量及损益确认方法
对子公司的投资在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,除非投资符合持有待售的条件。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16。在本集团合并财务报表中,对子公司按附注三、4进行处理。
11、投资性房地产
本集团将持有的为赚取租金的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非投资性房地产符合持有待售的条件。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16。各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:
使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 30、40年 | 3.00% | 3.23%、2.43% |
月
日止年度财务报表
第24页
12、固定资产
(1)固定资产确认条件
固定资产指本集团为经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2)固定资产的折旧方法
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧,除非固定资产符合持有待售的条件。各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:
使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
房屋及建筑物 | 30年 | 3.00% | 3.23% |
经营租出固定资产 | 5、10年 | 3.00% | 19.40%、9.70% |
运输工具 | 6年 | 3.00% | 16.17% |
办公家具及其他 | 5年 | 3.00% | 19.40% |
计算机及电子设备 | 3年 | 3.00% | 32.33% |
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3)减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、16。
月
日止年度财务报表
第25页
(4)固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时,本集团会予以终止确认。-固定资产处于处置状态;-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额,并于报废或处置日在损益中确认。
13、借款费用
本集团发生的借款费用均于发生当期确认为利息支出。
14、无形资产
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、16)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销,除非该无形资产符合持有待售的条件。本集团的无形资产主要包括软件,其摊销年限为10年。本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用寿命不确定的无形资产。
15、长期待摊费用
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。本集团的长期待摊费用为地下车位使用权费,其摊销期限为380个月。
16、除金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
-固定资产-无形资产-采用成本模式计量的投资性房地产-长期股权投资-长期待摊费用等
月
日止年度财务报表
第26页
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值(参见附注三、17)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组由创造现金流入相关的资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。
月
日止年度财务报表
第27页
17、公允价值的计量
除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
18、预计负债
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
-或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。-或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
19、股份支付
(1)股份支付的种类
本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。
月
日止年度财务报表
第28页
(2)实施股份支付计划的相关会计处理
-以权益结算的股份支付
本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时,以授予职工权益工具在授予日公允价值计量。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,本集团在等待期内的每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此基础按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入资本公积。20、收入
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关服务的控制权时,确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户转让服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
月
日止年度财务报表
第29页
对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
-本集团就该服务享有现时收款权利;-本集团已将该商品的实物转移给客户;-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;-客户已接受该服务等。本集团已向客户转让服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:
(1)利息收入
生息金融资产的利息收入采用实际利率法确认在利润表中。本集团作为融资租赁出租人,融资租赁于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。实际利率法,是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。在确定实际利率时,本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量,但不考虑未来信用损失。
(2)手续费及佣金收入
租赁手续费及佣金收入在向客户提供合同约定的履约义务后确认。
月
日止年度财务报表
第30页
21、职工薪酬
(1)短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益。
(2)离职后福利-设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险、失业保险,以及年金计划。基本养老保险及失业保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存的金额确认为负债,并计入当期损益。年金计划为本集团为与公司签订劳动合同且履行一年以上、符合所在企业年金方案规定的相关条件的在岗职工提供退休福利计划。该计划按照员工工资的特定比例向年金托管机构缴纳,并计入当期损益。除按固定的金额向年金计划供款外,如年金计划不足以支付员工未来退休福利,本集团并无义务注入资金。
(3)辞退福利
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且,该重组计划已开始实施,或
已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
(4)其他长期职工福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利为延期支付的奖金。本集团对该项义务予以折现,折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债收益率确定。
月
日止年度财务报表
第31页
22、政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量。本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的,本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益;否则直接计入营业外收入。
23、所得税
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
月
日止年度财务报表
第32页
资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
24、股利分配
资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,在附注中单独披露。
25、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业,不构成关联方。此外,本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
26、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。在报告期内,本集团专注于经营融资租赁业务,因此只有一个经营分部,无需披露分部信息。
月
日止年度财务报表
第33页
27、主要会计估计及判断
编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
(1)主要会计估计
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注三、12和14)和各类资产减值(参见附注五、4、5和11)涉及的会计估计外,其他主要的会计估计如下:
(i)附注五、10-递延所得税资产的确认;(ii)附注十-公允价值的披露;(iii)附注十一-股份支付。
(2)主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下:
(i)租赁的划分
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。符合下列一项或数项标准的,应当认定为融资租赁:
-在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;-承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;-即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;-承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;-租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。除融资租赁以外的其他的租赁为经营租赁。(ii)附注八、2-结构化主体控制权的判断。
月
日止年度财务报表
第34页
对于本集团管理或者投资的结构化主体,本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是代理人还是主要责任人。在评估判断时,本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估,例如:资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
28、主要会计政策的变更
会计政策变更的内容及原因本集团于2020年度起执行了财政部于近年颁布的以下企业会计准则相关规定:
-《企业会计准则第14号——收入(修订)》(以下简称“新收入准则”)-《企业会计准则解释第13号》(财会[2019]21号)(以下简称“解释第13号”)-《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》(以下简称“财会[2020]10号”)本集团自2020年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订,对会计政策相关内容进行调整。
(1)新收入准则
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号——收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本集团以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本集团提供劳务收入按照资产负债表日的完工百分比法进行确认。在新收入准则下,本集团以控制权转移作为收入确认时点的判断标准:
-本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关服务的控制权时,确认收入。在满足一定条件时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本集团因向客户提供服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
月
日止年度财务报表
第35页
-本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列
示合同资产或合同负债。同时,本集团依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露,例如相关会计政策、有重大影响的判断(可变对价的计量、交易价格分摊至各单项履约义务的方法、估计各单项履约义务的单独售价所用的假设等)、与客户合同相关的信息(本期收入确认、合同余额、履约义务等)、与合同成本有关的资产的信息等。自2020年1月1日起,本集团将其他负债中递延收益的递延手续费人民币684,716,094.61元重分类至其他负债中的合同负债披露。除上述重分类影响外,采用新收入准则未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
(2)解释第13号
解释第13号修订了业务构成的三个要素,细化了业务的判断条件,对非同一控制下企业合并的购买方在判断取得的经营活动或资产的组合是否构成一项业务时,引入了“集中度测试”的选择。此外,解释第13号进一步明确了企业的关联方还包括企业所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业,以及对企业实施共同控制的投资方的其他合营企业或联营企业等。解释第13号自2020年1月1日起施行,本集团采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理。采用该解释未对本集团的财务状况、经营成果和关联方披露产生重大影响。
(3)财会[2020]10号
财会[2020]10号对于满足一定条件的,由新冠肺炎疫情直接引发的租金减让提供了简化方法。如果企业选择采用简化方法,则不需要评估是否发生租赁变更,也不需要重新评估租赁分类。财会[2020]10号自2020年6月24日起施行,可以对2020年1月1日至准则施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行调整。本集团选择不采用该租金减让规定的简化方法。
月
日止年度财务报表
第36页
四、税项
主要税种及税率:
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 3%-17% |
城市维护建设税 | 按实缴增值税计征 | 7% |
教育费附加 | 按实缴增值税计征 | 5% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25% |
本公司及各子公司本年度适用的所得税税率为25%(2019年:25%)。
月
日止年度财务报表
第37页
五、合并财务报表项目注释
1、现金及存放中央银行款项
本集团及本公司
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
库存现金 | 733.90 | 2,266.90 | |
存放中央银行法定准备金 | (1) | 302,435,210.89 | 2,802,897.15 |
存放中央银行超额存款准备金 | 763,351.91 | 654,861.77 |
合计 | 303,199,296.70 | 3,460,025.82 |
(1)本公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金,此部分资金不能用于本公司的日常经营。
本公司于2020年12月31日的人民币存款准备金缴存比率为6.00%(2019年12月31日:
6.00%)。
2、货币资金
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
存放境内银行 | 501,587,447.46 | 466,805,342.17 | 501,456,319.61 | 466,661,083.64 |
于2020年12月31日,本集团及本公司存放中国境内银行款项中包括人民币172,352,785.00元存出保证金,该等款项的使用存在限制(2019年12月31日:人民币165,942,725.00元)。
3、拆出资金
本集团及本公司
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
拆放境内银行 | 300,000,000.00 | - |
应计利息 | 18,333.33 | - | |
减:减值准备 | (1) | (22,092.69) | - |
合计 | 299,996,240.64 | - |
月
日止年度财务报表
第38页
(1)坏账准备的变动情况:
本集团及本公司
附注 | 2020年 | 2019年 |
年初余额 | - | 10,578.78 | |
本年计提/(转回) | 五、33 | 22,092.69 | (10,578.78) |
年末余额 | 22,092.69 | - |
4、应收融资租赁款
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收融资租赁款 | 91,086,738,237.06 | 76,881,705,632.55 | 90,855,860,594.58 | 76,881,705,632.55 |
减:未实现融资收益 | (10,843,556,013.92) | (9,314,885,040.15) | (10,812,678,371.44) | (9,314,885,040.15) |
应收融资租赁款余额 | 80,243,182,223.14 | 67,566,820,592.40 | 80,043,182,223.14 | 67,566,820,592.40 |
应计利息 | 988,859,749.58 | 782,837,092.52 | 987,648,323.37 | 782,837,092.52 |
减:减值准备 | (3,270,067,724.85) | (2,525,600,689.48) | (3,263,913,442.07) | (2,525,600,689.48) |
应收融资租赁款净额 | 77,961,974,247.87 | 65,824,056,995.44 | 77,766,917,104.44 | 65,824,056,995.44 |
本集团及本公司于2020年12月31日因向金融机构的保理融资借款及卖出回购业务而被质押的应收融资租赁款余额(不包括应计利息)合计为人民币3,420,499,582.24元(2019年12月31日:3,248,449,822.89元)。
月
日止年度财务报表
第39页
(1)资产负债表日后将收到的最低租赁收款额如下(不包括应计利息):
本集团
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
% | % | |||
1年以内(含1年) | 34,484,626,331.38 | 37.86 | 27,668,486,027.04 | 35.99 |
1至2年(含2年) | 24,068,208,948.19 | 26.42 | 21,835,330,800.11 | 28.40 |
2至3年(含3年) | 15,419,919,582.78 | 16.93 | 12,920,228,146.22 | 16.81 |
3年以上 | 17,113,983,374.71 | 18.79 | 14,457,660,659.18 | 18.80 |
小计 | 91,086,738,237.06 | 100.00 | 76,881,705,632.55 | 100.00 |
减:未实现融资收益 | (10,843,556,013.92) | (9,314,885,040.15) |
合计 | 80,243,182,223.14 | 67,566,820,592.40 |
本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
% | % | |||
1年以内(含1年) | 34,439,677,803.50 | 37.91 | 27,668,486,027.04 | 35.99 |
1至2年(含2年) | 24,021,936,451.54 | 26.44 | 21,835,330,800.11 | 28.40 |
2至3年(含3年) | 15,373,512,972.77 | 16.92 | 12,920,228,146.22 | 16.81 |
3年以上 | 17,020,733,366.77 | 18.73 | 14,457,660,659.18 | 18.80 |
小计 | 90,855,860,594.58 | 100.00 | 76,881,705,632.55 | 100.00 |
减:未实现融资收益 | (10,812,678,371.44) | (9,314,885,040.15) |
合计 | 80,043,182,223.14 | 67,566,820,592.40 |
月
日止年度财务报表
第40页
(2)减值准备变动情况如下:
本集团
2020年 | ||||
注 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失–未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失–已发生信用减值 | 合计 |
2020年1月1日余额 | 2,076,764,199.93 | 175,642,315.56 | 273,194,173.99 | 2,525,600,689.48 | |
转移: | |||||
-至第一阶段 | 20,175,614.28 | (16,559,206.01) | (3,616,408.27) | - | |
-至第二阶段 | (32,293,058.05) | 41,094,779.68 | (8,801,721.63) | - | |
-至第三阶段 | (8,591,595.35) | (34,028,548.58) | 42,620,143.93 | - | |
本年净增加/(减少) | (a) | 571,798,539.11 | (44,889,526.52) | 397,634,909.56 | 924,543,922.15 |
本年核销 | - | - | (197,355,812.96) | (197,355,812.96) | |
核销后收回 | - | - | 17,278,926.18 | 17,278,926.18 |
2020年12月31日余额 | 2,627,853,699.92 | 121,259,814.13 | 520,954,210.80 | 3,270,067,724.85 |
本公司
2020年 | ||||
注 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失–未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失–已发生信用减值 | 合计 |
2020年1月1日余额 | 2,076,764,199.93 | 175,642,315.56 | 273,194,173.99 | 2,525,600,689.48 | |
转移: | |||||
-至第一阶段 | 20,175,614.28 | (16,559,206.01) | (3,616,408.27) | - | |
-至第二阶段 | (32,293,058.05) | 41,094,779.68 | (8,801,721.63) | - | |
-至第三阶段 | (8,591,595.35) | (34,028,548.58) | 42,620,143.93 | - | |
本年净增加/(减少) | (a) | 565,644,256.33 | (44,889,526.52) | 397,634,909.56 | 918,389,639.37 |
本年核销 | - | - | (197,355,812.96) | (197,355,812.96) | |
核销后收回 | - | - | 17,278,926.18 | 17,278,926.18 |
2020年12月31日余额 | 2,621,699,417.14 | 121,259,814.13 | 520,954,210.80 | 3,263,913,442.07 |
月
日止年度财务报表
第41页
本集团及本公司
2019年 | ||||
注 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失–未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失–已发生信用减值 | 合计 |
2019年1月1日余额 | 1,664,331,154.84 | 55,164,827.65 | 274,215,898.37 | 1,993,711,880.86 | |
转移: | |||||
-至第一阶段 | 10,926,020.15 | (6,282,051.55) | (4,643,968.60) | - | |
-至第二阶段 | (36,614,678.53) | 56,761,023.24 | (20,146,344.71) | - | |
-至第三阶段 | (9,568,885.21) | (4,421,370.58) | 13,990,255.79 | - | |
本年净增加 | (a) | 447,690,588.68 | 74,419,886.80 | 154,990,885.34 | 677,101,360.82 |
本年核销 | - | - | (153,103,536.68) | (153,103,536.68) | |
核销后收回 | - | - | 7,890,984.48 | 7,890,984.48 |
2019年12月31日余额 | 2,076,764,199.93 | 175,642,315.56 | 273,194,173.99 | 2,525,600,689.48 |
(a)该项目包括由模型参数的常规更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以及阶
段变化对预期信用损失计量产生的影响。
(3)应收融资租赁款余额按行业分布情况如下(不包括应计利息):
本集团
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 比例 | 账面余额 | 比例 |
金额 | % | 金额 | % |
水利、环境和公共设施管理业 | 29,674,590,793.15 | 36.98 | 27,424,415,800.88 | 40.59 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 14,794,694,470.86 | 18.44 | 11,487,164,195.74 | 17.00 |
交通运输、仓储和邮政业 | 10,506,842,973.24 | 13.09 | 5,038,138,976.50 | 7.46 |
卫生和社会工作 | 10,231,673,577.90 | 12.75 | 12,299,510,827.97 | 18.20 |
制造业 | 3,136,348,686.14 | 3.91 | 2,631,610,711.81 | 3.88 |
文化、体育和娱乐业 | 2,439,061,312.54 | 3.04 | 2,180,659,367.69 | 3.23 |
教育 | 1,833,392,183.70 | 2.28 | 2,071,303,130.00 | 3.07 |
个人汽车租赁 | 1,659,564,033.71 | 2.07 | 111,806,553.31 | 0.17 |
建筑业 | 1,625,689,516.34 | 2.03 | 1,105,316,970.93 | 1.64 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 1,570,324,182.58 | 1.96 | 1,222,939,137.90 | 1.81 |
农、林、牧、渔业 | 1,333,799,342.00 | 1.66 | 999,885,336.98 | 1.48 |
租赁和商务服务业 | 869,311,974.65 | 1.08 | 359,688,216.59 | 0.53 |
批发和零售业 | 236,500,026.74 | 0.29 | 96,644,008.38 | 0.14 |
金融业 | 158,132,833.51 | 0.20 | 428,373,054.00 | 0.63 |
科学研究和技术服务业 | 98,477,469.44 | 0.12 | 19,593,276.29 | 0.03 |
住宿和餐饮业 | 36,912,421.00 | 0.05 | 37,300,000.00 | 0.06 |
采矿业 | 25,331,115.60 | 0.03 | 42,194,003.73 | 0.06 |
居民服务、修理和其他服务业 | 7,270,433.02 | 0.01 | 5,382,286.66 | 0.01 |
公共管理、社会保障和社会组织 | 5,264,877.02 | 0.01 | 4,894,737.04 | 0.01 |
合计 | 80,243,182,223.14 | 100.00 | 67,566,820,592.40 | 100.00 |
月
日止年度财务报表
第42页
本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
账面余额 | 比例 | 账面余额 | 比例 |
金额 | % | 金额 | % |
水利、环境和公共设施管理业 | 29,674,590,793.15 | 37.07 | 27,424,415,800.88 | 40.59 |
电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 14,794,694,470.86 | 18.48 | 11,487,164,195.74 | 17.00 |
交通运输、仓储和邮政业 | 10,306,842,973.24 | 12.88 | 5,038,138,976.50 | 7.46 |
卫生和社会工作 | 10,231,673,577.90 | 12.78 | 12,299,510,827.97 | 18.20 |
制造业 | 3,136,348,686.14 | 3.92 | 2,631,610,711.81 | 3.88 |
文化、体育和娱乐业 | 2,439,061,312.54 | 3.05 | 2,180,659,367.69 | 3.23 |
教育 | 1,833,392,183.70 | 2.29 | 2,071,303,130.00 | 3.07 |
个人汽车租赁 | 1,659,564,033.71 | 2.07 | 111,806,553.31 | 0.17 |
建筑业 | 1,625,689,516.34 | 2.03 | 1,105,316,970.93 | 1.64 |
信息传输、软件和信息技术服务业 | 1,570,324,182.58 | 1.96 | 1,222,939,137.90 | 1.81 |
农、林、牧、渔业 | 1,333,799,342.00 | 1.67 | 999,885,336.98 | 1.48 |
租赁和商务服务业 | 869,311,974.65 | 1.09 | 359,688,216.59 | 0.53 |
批发和零售业 | 236,500,026.74 | 0.29 | 96,644,008.38 | 0.14 |
金融业 | 158,132,833.51 | 0.20 | 428,373,054.00 | 0.63 |
科学研究和技术服务业 | 98,477,469.44 | 0.12 | 19,593,276.29 | 0.03 |
住宿和餐饮业 | 36,912,421.00 | 0.05 | 37,300,000.00 | 0.06 |
采矿业 | 25,331,115.60 | 0.03 | 42,194,003.73 | 0.06 |
居民服务、修理和其他服务业 | 7,270,433.02 | 0.01 | 5,382,286.66 | 0.01 |
公共管理、社会保障和社会组织 | 5,264,877.02 | 0.01 | 4,894,737.04 | 0.01 |
合计 | 80,043,182,223.14 | 100.00 | 67,566,820,592.40 | 100.00 |
(4)本集团及本公司前五名承租人的应收融资租赁款账面价值分析如下:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
金额 | 占应收账款总额比例 | 金额 | 占应收账款总额比例 | |
% | % | |||
本集团 | ||||
前五名承租人的应收融资租赁款账面价值 | 2,550,262,889.95 | 3.27 | 2,412,014,906.65 | 3.66 |
月
日止年度财务报表
第43页
(5)应收融资租赁款余额按逾期期限分析(不包括应计利息):
逾期期限 | 本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
未逾期 | 78,779,989,828.09 | 66,284,005,758.22 | 78,579,989,828.09 | 66,284,005,758.22 |
逾期1个月以内(含1个月) | 808,634,831.98 | 682,885,397.22 | 808,634,831.98 | 682,885,397.22 |
逾期1至3个月(含3个月) | 343,747,165.19 | 352,809,775.33 | 343,747,165.19 | 352,809,775.33 |
逾期3个月以上 | 310,810,397.88 | 247,119,661.63 | 310,810,397.88 | 247,119,661.63 |
合计 | 80,243,182,223.14 | 67,566,820,592.40 | 80,043,182,223.14 | 67,566,820,592.40 |
逾期应收融资租赁款余额指截至资产负债表日所有或部分本金或利息已逾期1天(含1天)以上的应收融资租赁款扣除未实现融资收益的金额。
(6)本集团及本公司于2020年核销应收融资租赁款余额人民币197,355,812.96元,其中前5大承
租人如下:
核销金额 | 核销原因 | 是否关联交易产生 |
A公司 | 45,529,735.06 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
B公司 | 18,241,964.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
C公司 | 16,850,000.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
D公司 | 12,706,546.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
E公司 | 11,364,377.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
本集团及本公司于2019年核销应收融资租赁款余额人民币153,103,536.68元,其中前5大如下:
核销金额 | 核销原因 | 是否关联交易产生 |
F公司 | 27,259,919.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
G公司 | 18,237,009.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
H公司 | 14,473,525.00 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
I公司 | 12,718,446.60 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
J公司 | 10,834,870.22 | 停止经营,无可执行资产 | 否 |
月
日止年度财务报表
第44页
(7)金融资产转移
在日常业务中,本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产出售给第三方或结构化主体。这些金融资产转移若符合终止确认条件,相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的几乎全部风险与报酬时,相关金融资产转移不符合终止确认的条件,本集团继续在资产负债表中确认上述资产。
已转移但未终止确认的金融资产本集团未终止确认的已转移金融资产为本集团通过资产证券化形式所进行的融资过程中转让的应收融资租赁款,本集团通过认购次级档资产支持证券的方式,承担所转移应收融资租赁款的信用风险。对于上述交易,管理层认为本集团保留了相关应收融资租赁款的几乎全部风险和报酬,故未对相关应收融资租赁款进行终止确认。
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
已转移但未终止确认的应收融资租赁款账面价值 | 737,953,265.95 | 1,099,790,738.98 |
截至2020年12月31日,本集团通过上述资产证券化业务持有次级档资产支持证券的份额为5,300,102.78份(2019年12月31日持有次级档资产支持证券的份额:5,300,102.78份)。每一份额的面值为人民币100元。
月
日止年度财务报表
第45页
5、应收款项
本集团 | 本公司 | |||
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收账款 | 1(1) | 12,316,768.04 | 10,170,088.41 | 12,178,613.87 | 10,170,088.41 |
应收票据 | 29,999.56 | 29,961.18 | 29,999.56 | 29,961.18 |
合计 | 12,346,767.60 | 10,200,049.59 | 12,208,613.43 | 10,200,049.59 |
(1)应收账款
(a)应收账款按性质分析如下:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收手续费 | 8,964,276.56 | 6,240,503.64 | 8,821,763.46 | 6,240,503.64 |
应收贴息 | 2,150,609.91 | 831,802.68 | 2,150,609.91 | 831,802.68 |
其他 | 1,760,376.00 | 3,529,405.00 | 1,760,376.00 | 3,529,405.00 |
小计 | 12,875,262.47 | 10,601,711.32 | 12,732,749.37 | 10,601,711.32 |
减:坏账准备 | (558,494.43) | (431,622.91) | (554,135.50) | (431,622.91) |
合计 | 12,316,768.04 | 10,170,088.41 | 12,178,613.87 | 10,170,088.41 |
(b)应收账款按账龄分析如下:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内(含1年) | 11,048,344.34 | 7,072,306.32 | 10,905,831.24 | 7,072,306.32 |
1至2年(含2年) | 66,542.13 | - | 66,542.13 | - |
2至3年(含3年) | - | - | - | - |
3年以上 | 1,760,376.00 | 3,529,405.00 | 1,760,376.00 | 3,529,405.00 |
小计 | 12,875,262.47 | 10,601,711.32 | 12,732,749.37 | 10,601,711.32 |
减:坏账准备 | (558,494.43) | (431,622.91) | (554,135.50) | (431,622.91) |
合计 | 12,316,768.04 | 10,170,088.41 | 12,178,613.87 | 10,170,088.41 |
账龄自应收账款确认日起开始计算。
月
日止年度财务报表
第46页
(c)应收账款坏账准备的变动情况:
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
年初余额 | 431,622.91 | 1,439,675.36 | 431,622.91 | 1,439,675.36 |
本年计提/(转回) | 126,871.52 | (1,008,052.45) | 122,512.59 | (1,008,052.45) |
年末余额 | 558,494.43 | 431,622.91 | 554,135.50 | 431,622.91 |
(d)于2020年12月31日及2019年12月31日,本集团及本公司前五名客户的应收账款
余额分析如下:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
金额 | 占应收账款总额比例 | 金额 | 占应收账款总额比例 | |
% | % | |||
本集团 | ||||
前五名客户的应收账款余额合计 | 6,648,052.53 | 51.63 | 7,756,303.68 | 73.16 |
(e)于2020年12月31日,本集团及本公司无已质押或核销的应收账款(2019年12月31
日:无)。
6、长期股权投资
本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
对子公司投资 | ||
-汇通(天津)航运租赁有限公司 | 100,000.00 | - |
-汇达(天津)航运租赁有限公司 | - | - |
-汇之(天津)航运租赁有限公司 | - | - |
-汇道(天津)航运租赁有限公司 | - | - |
合计 | 100,000.00 | - |
本公司子公司的相关信息参见附注八。
月
日止年度财务报表
第47页
7、投资性房地产
本集团及本公司
房屋及建筑物原值
原值 | ||
2019年1月1日余额 | 102,983,567.27 | |
本年增加 | ||
-由固定资产转入 | 12,065,788.58 |
2019年12月31日余额 | 115,049,355.85 | |
本年增加 | ||
-由固定资产转入 | 23,992,479.54 |
2020年12月31日余额 | 139,041,835.39 | |
----------------------- | ||
累计折旧 | ||
2019年1月1日余额 | (13,125,864.93) | |
本年增加 | ||
-由固定资产转入 | (863,784.01) | |
-本年计提 | (3,485,002.19) |
2019年12月31日余额 | (17,474,651.13) | |
本年增加 | ||
-由固定资产转入 | (2,199,183.23) | |
-本年计提 | (4,330,066.09) |
2020年12月31日余额 | (24,003,900.45) | |
---------------------- | ||
账面价值 | ||
2020年12月31日账面价值 | 115,037,934.94 |
2019年12月31日账面价值 | 97,574,704.72 |
于2020年12月31日,本集团及本公司无未办妥产权证书的投资性房地产(2019年12月31日:无)。于2020年12月31日,本集团及本公司认为无需为投资性房地产计提减值准备(2019年12月31日:无)。
月
日止年度财务报表
第48页
8、固定资产
(1)固定资产情况
本集团及本公司
房屋及建筑物 | 计算机及电子设备 | 运输工具 | 办公家具及其他生产经营器具 | 经营租出固定资产 | 合计 | |
原值 | ||||||
2019年1月1日余额 | 491,714,192.31 | 10,155,452.62 | 3,613,928.20 | 13,912,866.67 | - | 519,396,439.80 |
本年增加 | ||||||
-外购 | 720,388.89 | 1,735,908.06 | - | 756,893.18 | - | 3,213,190.13 |
本年减少 | ||||||
-处置与报废 | - | (114,392.87) | - | - | - | (114,392.87) |
-转入投资性房地产 | (12,065,788.58) | - | - | - | - | (12,065,788.58) |
2019年12月31日余额 | 480,368,792.62 | 11,776,967.81 | 3,613,928.20 | 14,669,759.85 | - | 510,429,448.48 |
本年增加 | ||||||
-外购 | 10,546,805.52 | 3,675,734.10 | - | 3,586,368.14 | 6,592,266.22 | 24,401,173.98 |
本年减少 | ||||||
-处置与报废 | - | (1,851,318.76) | (192,088.03) | - | - | (2,043,406.79) |
-转入投资性房地产 | (23,992,479.54) | - | - | - | - | (23,992,479.54) |
重分类 | (7,041,633.03) | 7,041,633.03 | - | - | - | - |
2020年12月31日余额 | 459,881,485.57 | 20,643,016.18 | 3,421,840.17 | 18,256,127.99 | 6,592,266.22 | 508,794,736.13 |
-------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
累计折旧 | ||||||
2019年1月1日余额 | (25,105,464.70) | (6,488,556.49) | (3,322,984.77) | (4,398,239.81) | - | (39,315,245.77) |
本年计提 | (15,784,496.08) | (2,196,229.48) | (85,548.95) | (2,844,455.74) | - | (20,910,730.25) |
本年减少 | ||||||
-处置与报废 | - | 110,961.08 | - | - | - | 110,961.08 |
-转入投资性房地产 | 863,784.01 | - | - | - | - | 863,784.01 |
2019年12月31日余额 | (40,026,176.77) | (8,573,824.89) | (3,408,533.72) | (7,242,695.55) | - | (59,251,230.93) |
本年计提 | (15,152,699.49) | (8,606,307.58) | (65,187.72) | (3,285,779.88) | (406,950.02) | (27,516,924.69) |
本年减少 | ||||||
-处置与报废 | - | 1,795,128.69 | 186,325.39 | - | - | 1,981,454.08 |
-转入投资性房地产 | 2,199,183.23 | - | - | - | - | 2,199,183.23 |
重分类 | 685,384.87 | (685,384.87) | - | - | - | - |
2020年12月31日余额 | (52,294,308.16) | (16,070,388.65) | (3,287,396.05) | (10,528,475.43) | (406,950.02) | (82,587,518.31) |
-------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
账面价值 | ||||||
2020年12月31日账面价值 | 407,587,177.41 | 4,572,627.53 | 134,444.12 | 7,727,652.56 | 6,185,316.20 | 426,207,217.82 |
2019年12月31日账面价值 | 440,342,615.85 | 3,203,142.92 | 205,394.48 | 7,427,064.30 | - | 451,178,217.55 |
月
日止年度财务报表
第49页
(2)2020年度计提固定资产折旧人民币27,516,924.69元(2019年度:人民币20,910,730.25元)。
其中,计入业务及管理费及经营租赁成本的折旧费用分别为:
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
业务及管理费 | |||
-固定资产折旧 | 25,435,271.43 | 19,356,286.37 | |
-员工薪酬-福利费 | 1,674,703.24 | 1,554,443.88 |
经营租赁成本 | |||
-经营租出资产折旧 | 406,950.02 | - |
合计 | 27,516,924.69 | 20,910,730.25 |
(3)于2020年12月31日,本集团及本公司通过经营租赁租出的固定资产账面价值为人民币
6,185,316.20元(2019年12月31日:无),其中,账面价值为人民币6,185,316.20元的固定资产出租予本集团与本公司的关联方(2019年12月31日:无)。
(4)于2020年12月31日,本集团及本公司无未办妥产权证书的固定资产(2019年12月31日:
无)。
(5)于2020年12月31日,本集团及本公司无固定资产作为抵押物(2019年12月31日:无)。
(6)于2020年12月31日,本集团及本公司认为无需为固定资产计提减值准备(2019年12月31
日:无)。
月
日止年度财务报表
第50页
9、无形资产
本集团及本公司
软件账面原值
账面原值 | ||
2019年1月1日余额 | 17,349,592.91 | |
本年增加 | 9,630,424.29 |
2019年12月31日余额 | 26,980,017.20 | |
本年增加 | 22,257,755.66 | |
本年减少 | (64,102.56) |
2020年12月31日余额 | 49,173,670.30 | |
----------------------- | ||
累计摊销 | ||
2019年1月1日余额 | (5,671,380.61) | |
本年计提 | (2,444,766.87) |
2019年12月31日余额 | (8,116,147.48) | |
本年计提 | (4,867,486.19) | |
本年减少 | 28,846.19 |
2020年12月31日余额 | (12,954,787.48) | |
----------------------- | ||
账面价值 | ||
2020年12月31日账面价值 | 36,218,882.82 |
2019年12月31日账面价值 | 18,863,869.72 |
于2020年12月31日,本集团及本公司认为无需为无形资产计提减值准备(2019年12月31
日:无)。
月
日止年度财务报表
第51页
10、递延所得税资产
(1)递延所得税资产和递延所得税负债
本集团
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) |
递延所得税资产 | ||||
应收融资租赁款减值准备 | 2,599,094,523.38 | 649,773,630.85 | 1,887,088,764.71 | 471,772,191.18 |
计提未支付的利息 | 176,227,263.99 | 44,056,816.00 | 116,633,216.22 | 29,158,304.06 |
延期支付的奖金 | 125,259,914.24 | 31,314,978.56 | 128,866,785.91 | 32,216,696.48 |
外汇掉期合约公允价值变动 | 42,890,805.60 | 10,722,701.40 | - | - |
递延收益 | 18,914,570.83 | 4,728,642.71 | 16,875,936.26 | 4,218,984.07 |
其他资产减值准备 | 17,051,002.97 | 4,262,750.75 | 15,479,082.50 | 3,869,770.63 |
以权益结算的股份支付 | 11,449,817.93 | 2,862,454.48 | - | - |
应收款项减值准备 | 558,494.87 | 139,623.72 | 431,661.73 | 107,915.43 |
拆出资金减值准备 | 22,092.69 | 5,523.17 | - | - |
小计 | 2,991,468,486.50 | 747,867,121.64 | 2,165,375,447.33 | 541,343,861.85 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
递延所得税负债 | ||||
固定资产折旧 | (14,492,316.74) | (3,623,079.18) | (3,568,033.58) | (892,008.39) |
小计 | (14,492,316.74) | (3,623,079.18) | (3,568,033.58) | (892,008.39) |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
递延所得税资产,净额 | 2,976,976,169.76 | 744,244,042.46 | 2,161,807,413.75 | 540,451,853.46 |
月
日止年度财务报表
第52页
本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) | 可抵扣/(应纳税)暂时性差异 | 递延所得税资产/(负债) |
递延所得税资产 | ||||
应收融资租赁款减值准备 | 2,592,940,240.60 | 648,235,060.15 | 1,887,088,764.71 | 471,772,191.18 |
计提未支付的利息 | 176,227,263.99 | 44,056,816.00 | 116,633,216.22 | 29,158,304.06 |
延期支付的奖金 | 125,259,914.24 | 31,314,978.56 | 128,866,785.91 | 32,216,696.48 |
外汇掉期合约公允价值变动 | 42,890,805.60 | 10,722,701.40 | - | - |
递延收益 | 18,914,570.83 | 4,728,642.71 | 16,875,936.26 | 4,218,984.07 |
其他资产减值准备 | 17,051,002.97 | 4,262,750.75 | 15,479,082.50 | 3,869,770.63 |
以权益结算的股份支付 | 11,449,817.93 | 2,862,454.48 | - | - |
应收款项减值准备 | 554,135.94 | 138,533.99 | 431,661.73 | 107,915.43 |
拆出资金减值准备 | 22,092.69 | 5,523.17 | - | - |
小计 | 2,985,309,844.79 | 746,327,461.21 | 2,165,375,447.33 | 541,343,861.85 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
递延所得税负债 | ||||
固定资产折旧 | (14,492,316.74) | (3,623,079.18) | (3,568,033.58) | (892,008.39) |
小计 | (14,492,316.74) | (3,623,079.18) | (3,568,033.58) | (892,008.39) |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
递延所得税资产,净额 | 2,970,817,528.05 | 742,704,382.03 | 2,161,807,413.75 | 540,451,853.46 |
月
日止年度财务报表
第53页
(2)递延所得税变动情况列示如下:
本集团
2020年1月1日 | 本年增减计入损益 | 2020年12月31日 |
递延所得税资产 | |||
应收融资租赁款减值准备 | 471,772,191.18 | 178,001,439.67 | 649,773,630.85 |
计提未支付的利息 | 29,158,304.06 | 14,898,511.94 | 44,056,816.00 |
延期支付的奖金 | 32,216,696.48 | (901,717.92) | 31,314,978.56 |
外汇掉期合约公允价值变动 | - | 10,722,701.40 | 10,722,701.40 |
递延收益 | 4,218,984.07 | 509,658.64 | 4,728,642.71 |
其他资产减值准备 | 3,869,770.63 | 392,980.12 | 4,262,750.75 |
以权益结算的股份支付 | - | 2,862,454.48 | 2,862,454.48 |
应收款项减值准备 | 107,915.43 | 31,708.29 | 139,623.72 |
拆出资金减值准备 | - | 5,523.17 | 5,523.17 |
小计 | 541,343,861.85 | 206,523,259.79 | 747,867,121.64 |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税负债 | |||
固定资产折旧 | (892,008.39) | (2,731,070.79) | (3,623,079.18) |
小计 | (892,008.39) | (2,731,070.79) | (3,623,079.18) |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税资产,净额 | 540,451,853.46 | 203,792,189.00 | 744,244,042.46 |
本公司
2020年1月1日 | 本年增减计入损益 | 2020年12月31日 |
递延所得税资产 | |||
应收融资租赁款减值准备 | 471,772,191.18 | 176,462,868.97 | 648,235,060.15 |
计提未支付的利息 | 29,158,304.06 | 14,898,511.94 | 44,056,816.00 |
延期支付的奖金 | 32,216,696.48 | (901,717.92) | 31,314,978.56 |
外汇掉期合约公允价值变动 | - | 10,722,701.40 | 10,722,701.40 |
递延收益 | 4,218,984.07 | 509,658.64 | 4,728,642.71 |
其他资产减值准备 | 3,869,770.63 | 392,980.12 | 4,262,750.75 |
以权益结算的股份支付 | - | 2,862,454.48 | 2,862,454.48 |
应收款项减值准备 | 107,915.43 | 30,618.56 | 138,533.99 |
拆出资金减值准备 | - | 5,523.17 | 5,523.17 |
小计 | 541,343,861.85 | 204,983,599.36 | 746,327,461.21 |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税负债 | |||
固定资产折旧 | (892,008.39) | (2,731,070.79) | (3,623,079.18) |
小计 | (892,008.39) | (2,731,070.79) | (3,623,079.18) |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税资产,净额 | 540,451,853.46 | 202,252,528.57 | 742,704,382.03 |
月
日止年度财务报表
第54页
本集团及本公司
2019年1月1日 | 本年增减计入损益 | 2019年12月31日 |
递延所得税资产 | |||
应收融资租赁款减值准备 | 359,124,034.57 | 112,648,156.61 | 471,772,191.18 |
延期支付的奖金 | 29,272,333.01 | 2,944,363.47 | 32,216,696.48 |
计提未支付的利息 | 33,347,943.63 | (4,189,639.57) | 29,158,304.06 |
递延收益 | 3,684,782.61 | 534,201.46 | 4,218,984.07 |
其他资产减值准备 | 2,410,606.89 | 1,459,163.74 | 3,869,770.63 |
应收款项减值准备 | 360,463.73 | (252,548.30) | 107,915.43 |
拆出资金减值准备 | 2,644.70 | (2,644.70) | - |
小计 | 428,202,809.14 | 113,141,052.71 | 541,343,861.85 |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税负债 | |||
固定资产折旧 | (713,376.44) | (178,631.95) | (892,008.39) |
小计 | (713,376.44) | (178,631.95) | (892,008.39) |
------------------- | ------------------- | ------------------- | |
递延所得税资产,净额 | 427,489,432.70 | 112,962,420.76 | 540,451,853.46 |
11、其他资产
注 | 本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
待抵扣进项税额 | (1) | 510,603,908.44 | 620,197,314.80 | 510,603,628.44 | 620,197,314.80 |
可抵扣增值税 | (2) | 282,790,723.14 | 243,046,928.04 | 282,790,723.14 | 243,046,928.04 |
应收利息 | (3) | 47,374,139.37 | 27,216,462.19 | 47,374,139.37 | 27,216,462.19 |
其他应收款 | (4) | 9,916,303.51 | 15,205,047.90 | 213,691,936.13 | 16,764,985.74 |
预付购房款 | 14,759,220.00 | 14,759,220.00 | 14,759,220.00 | 14,759,220.00 | |
长期待摊费用 | 11,148,872.04 | 11,545,864.56 | 11,148,872.04 | 11,545,864.56 | |
其他 | 12,590,770.55 | 18,598,885.72 | 12,590,770.55 | 18,598,885.72 |
合计 | 889,183,937.05 | 950,569,723.21 | 1,092,959,289.67 | 952,129,661.05 |
(1)待抵扣进项税额为本集团已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定
准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。
(2)可抵扣增值税为购买设备或确认成本时未收到供应商增值税发票暂不能抵扣的暂估进项税额。
月
日止年度财务报表
第55页
(3)应收利息
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应收融资租赁款应收利息 | 53,902,530.44 | 30,647,250.96 |
减:减值准备 | (6,528,391.07) | (3,430,788.77) |
合计 | 47,374,139.37 | 27,216,462.19 |
(4)其他应收款
(a)按性质分析如下:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
委托贷款 | - | - | 200,527,777.78 | - |
代缴逾期应收融资租赁款增值税 | 11,536,949.54 | 10,305,572.98 | 11,536,949.54 | 10,305,572.98 |
应收代垫费用 | 4,695,514.36 | 4,695,514.36 | 4,695,514.36 | 4,695,514.36 |
应收诉讼赔偿款 | 2,925,144.08 | 4,494,172.50 | 2,925,144.08 | 4,494,172.50 |
其他 | 1,281,307.43 | 7,758,081.79 | 4,529,162.27 | 9,318,019.63 |
小计 | 20,438,915.41 | 27,253,341.63 | 224,214,548.03 | 28,813,279.47 |
减:坏账准备 | (10,522,611.90) | (12,048,293.73) | (10,522,611.90) | (12,048,293.73) |
合计 | 9,916,303.51 | 15,205,047.90 | 213,691,936.13 | 16,764,985.74 |
(b)其他应收款按账龄分析如下:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内(含1年) | 13,504,079.09 | 14,240,538.03 | 215,719,773.87 | 15,800,475.87 |
1至2年(含2年) | 1,082,449.84 | 6,752,781.08 | 2,642,387.68 | 6,752,781.08 |
2至3年(含3年) | 556,086.52 | 764,546.45 | 556,086.52 | 764,546.45 |
3年以上 | 5,296,299.96 | 5,495,476.07 | 5,296,299.96 | 5,495,476.07 |
小计 | 20,438,915.41 | 27,253,341.63 | 224,214,548.03 | 28,813,279.47 |
减:坏账准备 | (10,522,611.90) | (12,048,293.73) | (10,522,611.90) | (12,048,293.73) |
合计 | 9,916,303.51 | 15,205,047.90 | 213,691,936.13 | 16,764,985.74 |
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
月
日止年度财务报表
第56页
(c)其他应收款坏账准备的变动情况:
本集团及本公司
2020年 | ||||
注 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失–未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失–已发生信用减值 | 合计 |
2020年1月1日余额 | 112,374.47 | 114,602.18 | 11,821,317.08 | 12,048,293.73 | |
转移: | |||||
-至第一阶段 | 9,663.21 | (4,214.10) | (5,449.11) | - | |
-至第二阶段 | (1,704.46) | 20,743.28 | (19,038.82) | - | |
-至第三阶段 | (18,826.75) | (25,296.98) | 44,123.73 | - | |
本年净增加 | (i) | 60,595.78 | 32,232.86 | 2,465,003.18 | 2,557,831.82 |
本年核销 | - | - | (4,126,962.15) | (4,126,962.15) | |
核销后收回 | - | - | 43,448.50 | 43,448.50 |
2020年12月31日余额 | 162,102.25 | 138,067.24 | 10,222,442.41 | 10,522,611.90 |
2019年 | ||||
注 | 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失–未发生信用减值 | 整个存续期预期信用损失–已发生信用减值 | 合计 |
2019年1月1日余额 | 100,592.34 | 175,139.02 | 8,440,993.65 | 8,716,725.01 | |
转移: | |||||
-至第一阶段 | 10,284.05 | (9,580.61) | (703.44) | - | |
-至第二阶段 | (9,614.73) | 39,216.48 | (29,601.75) | - | |
-至第三阶段 | (4,419.39) | (34,107.22) | 38,526.61 | - | |
本年净增加/(减少) | (i) | 15,532.20 | (56,065.49) | 4,647,726.51 | 4,607,193.22 |
本年核销 | - | - | (1,287,716.50) | (1,287,716.50) | |
核销后收回 | - | - | 12,092.00 | 12,092.00 |
2019年12月31日余额 | 112,374.47 | 114,602.18 | 11,821,317.08 | 12,048,293.73 |
(i)该项目包括由模型参数的常规更新导致的违约概率、违约敞口、违约损失率变动以
及阶段变化对预期信用损失产生的影响。
月
日止年度财务报表
第57页
(d)于2020年12月31日,前五名客户的其他应收款余额分析如下:
本集团及本公司 | 性质 | 余额 | 账龄 | 占年末余额合计数的比例 |
% |
K公司 | 应收代垫费用 | 4,695,514.36 | 3年以上 | 22.97 |
R公司 | 应收房屋租金 | 587,392.28 | 1年以内 | 2.87 |
M公司 | 代缴逾期应收融资租赁款增值税 | 501,898.53 | 1年以内 | 2.46 |
N公司 | 代缴逾期应收融资租赁款增值税 | 486,059.42 | 1年以内 | 2.38 |
O公司 | 代缴逾期应收融资租赁款增值税和应收诉讼费 | 378,987.15 | 1年以内、1至2年及2至3年 | 1.85 |
于2019年12月31日,前五名客户的其他应收款余额分析如下:
本集团及本公司 | 性质 | 余额 | 账龄 | 占年末余额合计数的比例 |
% |
K公司 | 应收代垫费用 | 4,695,514.36 | 3年以上 | 17.23 |
L公司 | 金融城维修基金 | 3,989,312.00 | 1至2年 | 14.64 |
P公司 | 代缴逾期应收融资租赁款增值税和诉讼费 | 3,595,704.80 | 1年以内、1至2年 | 13.19 |
Q公司 | 融资租赁项目诉讼保证金 | 1,537,715.00 | 1年以内 | 5.64 |
R公司 | 应收房屋租金 | 1,192,677.09 | 1年以内 | 4.38 |
12、短期借款
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
银行信用借款 | 260,758,000.00 | 291,000,000.00 |
应计利息 | 308,998.66 | 147,520.85 |
合计 | 261,066,998.66 | 291,147,520.85 |
于2020年12月31日,本集团及本公司的短期借款的利率区间为3.85%至4.00%(于2019年12月31日,本集团及本公司的短期借款的利率为3.65%)。
月
日止年度财务报表
第58页
13、拆入资金
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
银行信用借款 | 43,367,930,000.00 | 36,750,000,000.00 |
境内其他银行拆入 | - | 850,000,000.00 |
应计利息 | 472,414,946.50 | 354,948,444.43 |
合计 | 43,840,344,946.50 | 37,954,948,444.43 |
根据《关于规范金融机构同业业务的通知》(银发(2014)127号)规定,本集团将金融机构间开展的同业资金借入业务及通过全国银行间同业拆借中心本币交易系统拆款项于拆入资金科目核算。于2020年12月31日,本集团及本公司的拆入资金的利率区间为2.60%至4.80%(2019年12月31日:2.80%至4.40%)。
14、卖出回购金融资产款
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
卖出回购应收融资租赁款 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
应计利息 | 36,793,208.32 | 36,793,208.32 |
合计 | 3,036,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
15、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示:
本集团及本公司
注 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
短期薪酬 | (2) | 64,809,634.22 | 183,524,132.04 | (125,698,593.52) | 122,635,172.74 |
离职后福利-设定提存计划 | (3) | - | 5,500,570.84 | (5,500,570.84) | - |
其他长期职工福利 | (4) | 103,121,456.67 | 18,617,227.59 | (20,800,948.50) | 100,937,735.76 |
合计 | 167,931,090.89 | 207,641,930.47 | (152,000,112.86) | 223,572,908.50 |
月
日止年度财务报表
第59页
(2)短期薪酬
本集团及本公司
2020年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
工资和奖金 | 64,809,634.22 | 149,382,772.41 | (91,557,233.89) | 122,635,172.74 |
职工福利费 | - | 15,388,606.47 | (15,388,606.47) | - |
社会保险费 | ||||
-医疗保险费 | - | 4,556,555.68 | (4,556,555.68) | - |
-工伤保险费 | - | 4,451.57 | (4,451.57) | - |
-生育保险费 | - | 498,684.07 | (498,684.07) | - |
住房公积金 | - | 11,181,074.64 | (11,181,074.64) | - |
工会经费 | - | 2,247,163.65 | (2,247,163.65) | - |
职工教育经费 | - | 264,823.55 | (264,823.55) | - |
合计 | 64,809,634.22 | 183,524,132.04 | (125,698,593.52) | 122,635,172.74 |
2019年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
工资和奖金 | 67,728,597.88 | 112,685,646.96 | (115,604,610.62) | 64,809,634.22 |
职工福利费 | - | 8,674,602.20 | (8,674,602.20) | - |
社会保险费 | ||||
-医疗保险费 | - | 4,407,999.84 | (4,407,999.84) | - |
-工伤保险费 | - | 53,547.67 | (53,547.67) | - |
-生育保险费 | - | 394,794.96 | (394,794.96) | - |
住房公积金 | - | 6,461,265.76 | (6,461,265.76) | - |
工会经费 | - | 2,754,095.68 | (2,754,095.68) | - |
职工教育经费 | - | 1,001,822.58 | (1,001,822.58) | - |
合计 | 67,728,597.88 | 136,433,775.65 | (139,352,739.31) | 64,809,634.22 |
(3)离职后福利-设定提存计划
本集团及本公司
2020年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
基本养老保险 | - | 710,489.01 | (710,489.01) | - |
企业年金缴费 | - | 4,767,720.00 | (4,767,720.00) | - |
失业保险费 | - | 22,361.83 | (22,361.83) | - |
合计 | - | 5,500,570.84 | (5,500,570.84) | - |
月
日止年度财务报表
第60页
2019年1月1日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
基本养老保险 | - | 8,371,361.20 | (8,371,361.20) | - |
企业年金缴费 | - | 2,425,004.00 | (2,425,004.00) | - |
失业保险费 | - | 247,774.93 | (247,774.93) | - |
合计 | - | 11,044,140.13 | (11,044,140.13) | - |
(4)其他长期职工福利
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
递延奖金 | 100,937,735.76 | 103,121,456.67 |
其他长期职工福利为中高层延期支付的奖金,根据本集团相关规定,上述递延奖金将在未来三年内逐年发放。
16、应交税费
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
企业所得税 | 330,738,439.64 | 231,103,938.43 | 330,545,826.12 | 231,103,938.43 |
代扣代缴税金 | 9,034,004.85 | 9,107,405.88 | 9,034,004.85 | 9,107,405.88 |
房产税 | 1,540,635.57 | 1,231,037.72 | 1,540,635.57 | 1,231,037.72 |
其他 | 965,105.44 | 1,106,876.27 | 965,105.44 | 1,106,876.27 |
合计 | 342,278,185.50 | 242,549,258.30 | 342,085,571.98 | 242,549,258.30 |
月
日止年度财务报表
第61页
17、应付款项
本集团及本公司
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付票据 | (1) | 994,192,200.00 | 662,915,900.00 |
应付账款 | (2) | 1,828,357,518.60 | 1,474,608,636.50 |
合计 | 2,822,549,718.60 | 2,137,524,536.50 |
(1)应付票据
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
银行承兑汇票 | 994,192,200.00 | 662,915,900.00 |
于2020年12月31日,本集团及本公司不存在已到期未支付的应付票据。上述金额均为一年内到期的应付票据(2019年12月31日:不存在已到期未支付的应付票据,且均为一年内到期)。
(2)应付账款
(a)应付账款情况如下:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
应付设备款 | 1,828,357,518.60 | 1,474,608,636.50 |
月
日止年度财务报表
第62页
(b)账龄超过1年的重要应付账款:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 未偿还原因 |
S公司 | 340,000,000.00 | 尚未达到付款条件 |
W公司 | 180,000,000.00 | 尚未达到付款条件 |
X公司 | 136,500,000.00 | 尚未达到付款条件 |
合计 | 656,500,000.00 |
2019年12月31日 | 未偿还原因 |
T公司 | 2,803,160.00 | 尚未达到付款条件 |
18、长期借款
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
信用借款 | 1,788,284,689.53 | 400,000,000.00 |
保理融资 | 300,000,000.00 | 7,077,868.00 |
应计利息 | 7,524,246.95 | 4,164,060.46 |
合计 | 2,095,808,936.48 | 411,241,928.46 |
于2020年12月31日,本集团及本公司的长期借款的利率区间为4.00%至4.86%(2019年12月31日:4.51%至4.86%)。于2020年12月31日,本集团及本公司以应收融资租赁款进行保理融资借款,取得中国邮政储蓄银行股份有限公司南京市分行借款人民币300,000,000.00元,借款利率为4.00%,借款期限为2.5年。该保理融资借款对应的应收融资租赁款余额(不包含应计利息)为人民币300,380,307.00元。于2019年12月31日,本集团及本公司以应收融资租赁款进行保理融资借款,取得中国邮政储蓄银行股份有限公司南京市分行借款人民币7,077,868.00元,借款利率为4.51%,借款期限为3年。截至2019年12月31日,该保理融资借款对应的应收融资租赁款余额(不包含应计利息)为人民币34,117,326.00元。
月
日止年度财务报表
第63页
19、应付债券
本集团及本公司
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
2018年第一期金融债券 | (1) | 999,882,469.01 | 999,330,395.07 |
2018年第二期金融债券 | (1) | 3,999,122,322.25 | 3,996,937,604.57 |
2019年第一期绿色金融债券(品种一) | (2) | 499,581,531.32 | 499,265,060.78 |
2019年第一期绿色金融债券(品种二) | (2) | 498,505,284.59 | 498,086,260.98 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | (3) | 92,415,070.85 | 541,729,786.85 |
2020年第一期绿色金融债券 | (2) | 998,509,432.56 | - |
2020年第一期金融债券 | (4) | 1,997,302,677.96 | - |
应计利息 | 232,378,391.98 | 201,488,740.75 |
合计 | 9,317,697,180.52 | 6,736,837,849.00 |
(1)经原中国银监会银监复(2017)235号文件以及中国人民银行银市场许准予字(2018)第3号文
件批准,本公司获准发行人民币5,000,000,000.00元金融债券。本次债券分两期发行,于2018年3月15日本公司以簿记建档方式公开发行江苏金融租赁股份有限公司2018年第一期金融债券。该债券为票面利率为5.5%的附息固定利率金融债券,起息日为2018年3月19日,到期兑付日为2021年3月19日,按年付息,到期一次性还本。于2018年5月23日至2018年5月24日,本公司以簿记建档方式公开发行江苏金融租赁股份有限公司2018年第二期金融债券。该债券为票面利率为5.15%的附息固定利率金融债券,起息日为2018年5月25日,到期兑付日为2021年5月25日,按年付息,到期一次性还本。本次债券两期发行总费用为人民币8,410,000.00元。
(2)经中国银保监会江苏监管局复(2018)2号文件以及中国人民银行银市场许准予字(2019)第39
号文件批准,本公司获准发行人民币2,000,000,000.00元绿色金融债券。本次债券分两期发行,每期发行人民币1,000,000,000.00元。于2019年4月9日,本公司以簿记建档方式公开发行江苏金融租赁股份有限公司2019年第一期绿色金融债券,该债券分为两个品种:品种一人民币500,000,000.00元,为票面利率
3.7%的附息固定利率金融债券,起息日为2019年4月11日,到期兑付日为2022年4月11日,按年付息,到期一次性还本,发行费用为人民币1,015,000.00元;品种二500,000,000.00元,为票面利率4.12%的附息固定利率金融债券,起息日为2019年4月11日,到期兑付日为2024年4月11日,按年付息,到期一次性还本,发行费用为人民币2,265,000.00元。
月
日止年度财务报表
第64页
于2020年3月4日,本公司以簿记建档方式公开发行江苏金融租赁股份有限公司2020年第一期绿色金融债券,金额1,000,000,000.00元,为票面利率3.05%的附息固定利率金融债券,起息日为2020年3月6日,到期兑付日为2023年3月6日,按年付息,到期一次性还本,发行费用为人民币2,154,000.00元。
(3)于2019年6月6日,本公司将面值人民币1,920,010,278.41元的应收融资租赁款转让予受托
人紫金信托有限责任公司,由其发行苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托。该绿色租赁资产支持证券分为优先档和次级档资产支持证券,面值合计人民币1,920,010,278.41元,其中优先档资产支持证券面值为人民币1,390,000,000.00元(其中优先A-1级人民币520,000,000.00元,优先A-2级人民币330,000,000.00元,优先A-3级人民币260,000,000.00元,优先B级人民币280,000,000.00元),采用浮动利率,票面利率为基准利率加上相应的利差,其中基准利率为中国人民银行公布的一年期定期存款利率。次级档资产支持证券面值为人民币530,010,278.41元,不设票面利率,由本公司持有全部次级档证券。本次绿色租赁资产支持证券的发行费用为人民币3,670,000.00元。于2020年12月31日,优先A-1级、优先A-2级和优先A-3级已全额兑付,优先B级已兑付人民币187,432,000.00元。上述交易结构由于未满足资产终止确认条件,转让的应收融资租赁款在资产负债表内核算,参见附注五、4(7)。
(4)经中国银保监会江苏监管局复(2020)361号文件以及中国人民银行银许准予决字(2020)第
150号文件批准,本公司获准发行人民币6,000,000,000.00元金融债券。本次债券分期发行。于2020年11月17日,本公司以簿记建档方式公开发行江苏金融租赁股份有限公司2020年第一期金融债券,金额2,000,000,000.00元,为票面利率4.15%的附息固定利率金融债券,起息日为2020年11月19日,到期兑付日为2023年11月19日,按年付息,到期一次性还本,发行费用为人民币2,971,066.66元。
月
日止年度财务报表
第65页
(5)应付债券的增减变动
本集团及本公司
发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 2020年1月1日余额 | 本年发行 | 折溢价摊销 | 本年偿还 | 2020年12月31日余额 | 按面值计提利息 |
2018年第一期金融债券 | 2018年3月15日 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 999,330,395.07 | - | 552,073.94 | - | 999,882,469.01 | 43,397,260.27 |
2018年第二期金融债券 | 2018年5月23日 | 3年 | 4,000,000,000.00 | 3,996,937,604.57 | - | 2,184,717.68 | - | 3,999,122,322.25 | 124,728,767.12 |
2019年第一期绿色金融债券(品种一) | 2019年4月9日 | 3年 | 500,000,000.00 | 499,265,060.78 | - | 316,470.54 | - | 499,581,531.32 | 13,431,506.85 |
2019年第一期绿色金融债券(品种二) | 2019年4月9日 | 5年 | 500,000,000.00 | 498,086,260.98 | - | 419,023.61 | - | 498,505,284.59 | 14,956,164.38 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | 2019年6月6日 | 4年 | 1,390,000,000.00 | 541,729,786.85 | - | 1,318,284.00 | (450,633,000.00) | 92,415,070.85 | 934,556.38 |
2020年第一期绿色金融债券 | 2020年3月4日 | 3年 | 1,000,000,000.00 | - | 997,967,924.53 | 541,508.03 | - | 998,509,432.56 | 25,152,054.79 |
2020年第一期金融债券 | 2020年11月17日 | 3年 | 2,000,000,000.00 | - | 1,997,197,106.94 | 105,571.02 | - | 1,997,302,677.96 | 9,778,082.19 |
合计 | 10,390,000,000.00 | 6,535,349,108.25 | 2,995,165,031.47 | 5,437,648.82 | (450,633,000.00) | 9,085,318,788.54 | 232,378,391.98 |
月
日止年度财务报表
第66页
本集团
发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 2019年1月1日余额 | 本年发行 | 折溢价摊销 | 本年偿还 | 2019年12月31日余额 | 按面值计提利息 |
2016年金融债券 | 2016年8月24日 | 3年 | 2,000,000,000.00 | 1,998,714,153.91 | - | 1,285,846.09 | (2,000,000,000.00) | - | - |
紫金信托江苏金租1号财产权信托 | 2017年4月14日 | 2年 | 1,502,000,000.00 | 780,590.27 | - | - | (780,590.27) | - | - |
2018年第一期金融债券 | 2018年3月15日 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 998,809,608.25 | - | 520,786.82 | - | 999,330,395.07 | 43,397,260.27 |
2018年第二期金融债券 | 2018年5月23日 | 3年 | 4,000,000,000.00 | 3,994,867,866.65 | - | 2,069,737.92 | - | 3,996,937,604.57 | 124,728,767.12 |
2019年第一期绿色金融债券(品种一) | 2019年4月9日 | 3年 | 500,000,000.00 | - | 499,042,452.83 | 222,607.95 | - | 499,265,060.78 | 13,431,506.85 |
2019年第一期绿色金融债券(品种二) | 2019年4月9日 | 5年 | 500,000,000.00 | - | 497,792,452.83 | 293,808.15 | - | 498,086,260.98 | 14,956,164.38 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | 2019年6月6日 | 4年 | 1,390,000,000.00 | - | 1,386,537,735.85 | 1,991,051.00 | (846,799,000.00) | 541,729,786.85 | 4,975,042.13 |
合计 | 10,892,000,000.00 | 6,993,172,219.08 | 2,383,372,641.51 | 6,383,837.93 | (2,847,579,590.27) | 6,535,349,108.25 | 201,488,740.75 |
本公司
发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 2019年1月1日余额 | 本年发行 | 折溢价摊销 | 本年偿还 | 2019年12月31日余额 | 按面值计提利息 |
2016年金融债券 | 2016年8月24日 | 3年 | 2,000,000,000.00 | 1,998,714,153.91 | - | 1,285,846.09 | (2,000,000,000.00) | - | - |
2018年第一期金融债券 | 2018年3月15日 | 3年 | 1,000,000,000.00 | 998,809,608.25 | - | 520,786.82 | - | 999,330,395.07 | 43,397,260.27 |
2018年第二期金融债券 | 2018年5月23日 | 3年 | 4,000,000,000.00 | 3,994,867,866.65 | - | 2,069,737.92 | - | 3,996,937,604.57 | 124,728,767.12 |
2019年第一期绿色金融债券(品种一) | 2019年4月9日 | 3年 | 500,000,000.00 | - | 499,042,452.83 | 222,607.95 | - | 499,265,060.78 | 13,431,506.85 |
2019年第一期绿色金融债券(品种二) | 2019年4月9日 | 5年 | 500,000,000.00 | - | 497,792,452.83 | 293,808.15 | - | 498,086,260.98 | 14,956,164.38 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | 2019年6月6日 | 4年 | 1,390,000,000.00 | - | 1,386,537,735.85 | 1,991,051.00 | (846,799,000.00) | 541,729,786.85 | 4,975,042.13 |
合计 | 9,390,000,000.00 | 6,992,391,628.81 | 2,383,372,641.51 | 6,383,837.93 | (2,846,799,000.00) | 6,535,349,108.25 | 201,488,740.75 |
月
日止年度财务报表
第67页
20、其他负债
注 | 本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
风险金及保证金 | (1) | 4,921,496,968.37 | 4,281,996,890.73 | 4,921,496,968.37 | 4,281,996,890.73 |
合同负债 | (2) | 595,225,065.62 | 不适用 | 595,225,065.62 | 不适用 |
往来款 | (3) | 418,020,056.48 | 243,509,464.45 | 418,020,056.48 | 243,509,464.45 |
其他应付款 | (4) | 141,045,781.21 | 73,127,338.67 | 140,994,864.65 | 72,960,177.26 |
递延收益 | (5) | 157,469,508.38 | 740,312,136.25 | 157,469,508.38 | 740,312,136.25 |
待转销项税额 | 63,230,086.22 | 48,415,995.23 | 63,216,489.24 | 48,415,995.23 | |
外汇掉期合约 | (6) | 42,890,805.60 | - | 42,890,805.60 | - |
其他 | 38,744.00 | 38,744.00 | 38,744.00 | 38,744.00 |
合计 | 6,339,417,015.88 | 5,387,400,569.33 | 6,339,352,502.34 | 5,387,233,407.92 |
(1)风险金及保证金为促使承租人按约定履行,于起租日由承租人支付的资金,该等资金在承租人
全面履约时抵扣承租人应向本集团及本公司偿付的最后若干期租金的等额部分,并在承租人违约时抵扣承租人的逾期租金、利息等。
(2)合同负债
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
递延手续费 | 595,225,065.62 | 不适用 |
递延手续费主要涉及本集团及本公司从承租人的融资租赁合同中收取的手续费。该手续费按照合同约定一次收取或分期收取。该合同的相关收入将在本集团及本公司履行履约义务后确认。(a)合同负债的变动情况
2020年2019年
月
日余额
2019年12月31日余额 | 不适用 | |
会计政策变更 | 684,716,094.61 |
2020年1月1日余额 | 684,716,094.61 | |
本年增加 | 382,055,719.66 | |
本年计入手续费收入 | (471,546,748.65) |
2020年12月31日余额 | 595,225,065.62 |
月
日止年度财务报表
第68页
(3)往来款为本集团合同起租日之前收到的手续费及风险金,以及正常执行合同中在约定还款日之
前收到的租金。
(4)其他应付款
(a)按性质分类如下:
本集团 | 本公司 | |||
附注/注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
限制性股票回购义务 | 五、23(1)/(2) | 106,433,839.40 | - | 106,433,839.40 | - |
应付服务费 | (i) | 15,872,883.34 | 15,836,413.72 | 15,872,883.34 | 15,836,413.72 |
应付工程款 | 3,786,930.48 | 496,488.53 | 3,786,930.48 | 496,488.53 | |
预收房屋租金及保证金 | 4,142,659.23 | 2,760,374.97 | 4,142,659.23 | 2,760,374.97 | |
中介机构费 | 806,603.77 | 974,339.62 | 806,603.77 | 974,339.62 | |
其他 | 10,002,864.99 | 53,059,721.83 | 9,951,948.43 | 52,892,560.42 |
合计 | 141,045,781.21 | 73,127,338.67 | 140,994,864.65 | 72,960,177.26 |
(i)于2020年12月31日,该等款项为本集团及本公司应付关联方服务费,参见附注
六、3。(b)账龄超过1年的重要其他应付款项:
2020年12月31日 | 未偿还原因 |
无 | - | 不适用 |
2019年12月31日 | 未偿还原因 |
U公司 | 15,836,413.72 | 应付服务费待结算 |
V公司 | 4,230,893.00 | 合同到期后返还 |
合计 | 20,067,306.72 |
月
日止年度财务报表
第69页
(5)递延收益按照性质分析如下:
本集团及本公司
注 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
递延手续费 | (a) | 不适用 | 684,716,094.61 |
预收贴息 | (b) | 138,554,937.55 | 38,720,105.38 |
政府补助 | (c) | 18,914,570.83 | 16,875,936.26 |
合计 | 157,469,508.38 | 740,312,136.25 |
(a)自2020年1月1日起,本集团及本公司适用新收入准则。对于递延手续费,本集团及
本公司已于2020年1月1日起将其重分类至合同负债(参见附注五、20(2))。(b)预收贴息为待分摊的厂商及经销商为承租人承担的部分利息。(c)政府补助本集团及本公司
注 | 2020年1月1日 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 2020年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
河西金融产业发展专项资金 | 16,875,936.26 | 2,666,700.00 | - | (628,065.43) | 18,914,570.83 | 与资产相关 | |
普惠金融发展专项基金 | (i) | - | 2,950,000.00 | - | (2,950,000.00) | - | 与收益相关 |
稳岗补贴 | - | 357,409.70 | - | (357,409.70) | - | 与收益相关 |
合计 | 16,875,936.26 | 5,974,109.70 | - | (3,935,475.13) | 18,914,570.83 |
2019年1月1日 | 本年新增补助金额 | 本年计入营业外收入金额 | 本年计入其他收益金额 | 2019年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
河西金融产业发展专项资金 | 14,739,130.43 | 2,666,700.00 | - | (529,894.17) | 16,875,936.26 | 与资产相关 | |
经济贡献突出奖30强奖励 | - | 400,000.00 | - | (400,000.00) | - | 与收益相关 | |
南京市财政局金融创新奖励 | - | 400,000.00 | - | (400,000.00) | - | 与收益相关 | |
稳岗补贴 | - | 185,628.30 | - | (185,628.30) | - | 与收益相关 | |
金融业和企业上市发展扶持资金 | - | 2,200,000.00 | (2,200,000.00) | - | - | 与收益相关 |
合计 | 14,739,130.43 | 5,852,328.30 | (2,200,000.00) | (1,515,522.47) | 16,875,936.26 |
月
日止年度财务报表
第70页
(i)于2020年12月31日,根据江苏省财政厅发布的《关于组织申报2020年度江苏
省普惠金融发展专项资金的通知》(苏财金[2020]33号),本集团及本公司收到2020年度省级普惠金融发展奖励奖金人民币2,950,000.00元。
(6)外汇掉期合约
于2020年9月4日,本公司借入美元浮动利率借款140,000,000.00美元。为锁定美元浮动利率以及美元兑人民币汇率风险,本公司于当日与国际金融公司达成了人民币与外汇掉期合约。于2020年12月31日,该外汇掉期合约公允价值损失为人民币42,890,805.60元。其外币汇率变动引起的汇兑差额确认为当期损益,计入汇兑损益科目核算。外汇掉期合约相关信息如下:
本集团及本公司
2020年12月31日 | ||
公允价值 | ||
名义金额 | 资产 | 负债 |
外汇掉期合约 | 957,740,000.00 | - | (42,890,805.60) |
21、股本
本集团及本公司
2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
无限售条件股份-人民币普通股 | 1,820,449,968.00 | - | (29,159,956.00) | 1,791,290,012.00 |
有限售条件股份-人民币普通股 | 1,166,200,000.00 | 29,159,956.00 | - | 1,195,359,956.00 |
股本总数 | 2,986,649,968.00 | 29,159,956.00 | (29,159,956.00) | 2,986,649,968.00 |
2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
无限售条件股份-人民币普通股 | 639,999,700.00 | 1,180,450,268.00 | - | 1,820,449,968.00 |
有限售条件股份-人民币普通股 | 2,346,650,268.00 | - | (1,180,450,268.00) | 1,166,200,000.00 |
股本总数 | 2,986,649,968.00 | 1,180,450,268.00 | (1,180,450,268.00) | 2,986,649,968.00 |
2020年度,股本变动为本公司回购库存股用于限制性股票股权激励计划所致,请参见附注五、23及附注十一。
月
日止年度财务报表
第71页
22、资本公积
本集团及本公司
2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
注(1) | 注(2) |
股本溢价 | 4,315,907,409.02 | - | (51,695,127.60) | 4,264,212,281.42 |
其他资本公积 | - | 11,449,817.93 | - | 11,449,817.93 |
合计 | 4,315,907,409.02 | 11,449,817.93 | (51,695,127.60) | 4,275,662,099.35 |
2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
股本溢价 | 4,315,907,409.02 | - | - | 4,315,907,409.02 |
(1)本年资本公积增加
2020年度,增加的其他资本公积为限制性股票在等待期内摊销所确认的人民币11,449,817.93元,请参见附注十一。
(2)本年资本公积减少
2020年度,减少的股本溢价为限制性股票激励计划回购库存股的成本和从激励对象缴纳的认购资金的差额人民币51,695,127.60元,请参见附注十一。
23、库存股
本集团及本公司
注 | 2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
股份回购 | (1) | - | 165,127,356.44 | (165,127,356.44) | - |
限制性股票激励计划 | (1)/(2) | - | 113,432,228.84 | (6,998,389.44) | 106,433,839.40 |
合计 | - | 278,559,585.28 | (172,125,745.88) | 106,433,839.40 |
月
日止年度财务报表
第72页
(1)根据本公司于2020年2月10日召开的第一次临时股东大会的审议批准,本公司于2020年2
月11日起实行《江苏租赁2019年限制性股票股权激励计划(草案)》(以下简称“限制性股票激励计划”)。于2020年3月2日,本公司通过集中竞价交易方式,完成从二级市场累计回购29,159,956股A股普通股用于限制性股票激励计划,回购价款人民币165,127,356.44元。于2020年3月16日,本公司以人民币3.89元/股的授予价格授予激励对象限制性股票29,159,956股。于2020年3月23日,本公司共收到的激励对象缴纳的认股资金合计人民币113,432,228.84元,并按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币165,127,356.44元,库存股面额高于认股资金总额的差额人民币51,695,127.60元冲减股本溢价(参见附注五、
22)。限制性股票激励计划授予的限制性股票限售期为自授予登记完成之日起满24个月。激励对象根据限制性股票激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。解除限售后,本公司为满足解除限售条件的激励对象统一办理解除限售事宜,对于未满足解除限售条件的激励对象,本公司将回购其持有的该次解除限售对应的限制性股票,因此本公司确认股票回购义务人民币113,432,228.84元,请参见附注十一。
(2)于2020年5月20日,经由本公司股东大会的批准,本公司向普通股股东派发现金股利每股人民
币0.24元,其中,按照预计未来可解锁限制性股票股数29,159,956股计算的可撤销股利为人民币6,998,389.44元,并将其冲减库存股,同时冲减限制性股票回购义务。
24、盈余公积
本集团及本公司
2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
法定盈余公积 | 577,265,517.35 | 188,119,682.29 | - | 765,385,199.64 |
2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
法定盈余公积 | 418,938,750.07 | 158,326,767.28 | - | 577,265,517.35 |
根据《中华人民共和国公司法》及公司章程的相关规定,本公司按照年度净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到注册资本的50%以上时,可不再提取法定盈余公积。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。
月
日止年度财务报表
第73页
25、一般风险准备
本集团及本公司
2019年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2020年12月31日 |
一般风险准备 | 1,026,272,849.83 | 195,056,285.98 | - | 1,221,329,135.81 |
2018年12月31日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019年12月31日 |
一般风险准备 | 872,253,213.62 | 154,019,636.21 | - | 1,026,272,849.83 |
本集团及本公司根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20号),本集团及本公司应计提一般准备用以弥补尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般准备作为利润分配处理,是股东权益的组成部分,原则上应不低于风险资产期末余额的1.5%。金融企业一般准备余额占风险资产期末余额的比例,难以一次性达到1.50%的,可以分年到位,原则上不得超过5年。本公司按照财金[2012]20号文的要求按年计提一般风险准备,于2020年12月31日,本公司计提人民币195,056,285.98元,累计提取人民币1,221,329,135.81元,为年末风险资产余额的1.5%(2019年12月31日:计提人民币154,019,636.21元,累计提取人民币1,026,272,849.83元,为年末风险资产余额的1.50%)。
26、未分配利润
注 | 本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
年初未分配利润 | 3,090,690,631.40 | 2,417,099,355.72 | 3,092,273,472.12 | 2,417,099,355.72 |
加:本年净利润 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 | 1,882,839,235.27 | 1,584,850,513.49 | |
减:提取盈余公积 | (188,119,682.29) | (158,326,767.28) | (188,119,682.29) | (158,326,767.28) | |
提取一般风险准备 | (195,056,285.98) | (154,019,636.21) | (195,056,285.98) | (154,019,636.21) | |
向股东分配股利 | (1) | (716,795,992.32) | (597,329,993.60) | (716,795,992.32) | (597,329,993.60) |
年末未分配利润 | 3,867,874,353.00 | 3,090,690,631.40 | 3,875,140,746.80 | 3,092,273,472.12 |
(1)本年内分配普通股股利
根据2020年5月20日股东大会的批准,本公司以2019年12月31日的总股本为基数,向普通股股东派发现金股利,每股人民币0.24元(含税)(2019年:每股人民币0.20元(含税)),共人民币716,795,992.32元(2019年:人民币597,329,993.60元)。
月
日止年度财务报表
第74页
27、利息净收入
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
利息收入 | ||||
融资租赁业务 | 5,290,505,625.42 | 4,485,237,353.05 | 5,289,307,796.19 | 4,485,237,353.05 |
银行存款 | 9,945,761.52 | 11,122,824.10 | 9,826,278.87 | 10,857,592.58 |
拆出资金 | 2,718,016.65 | 3,743,805.55 | 2,718,016.65 | 3,743,805.55 |
其他 | - | - | 527,777.78 | - |
合计 | 5,303,169,403.59 | 4,500,103,982.70 | 5,302,379,869.49 | 4,499,838,751.18 |
-------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
利息支出 | ||||
拆入资金 | (1,449,976,871.29) | (1,351,818,613.96) | (1,449,976,871.29) | (1,351,818,613.96) |
已发行债券 | (337,604,727.33) | (341,366,655.18) | (336,388,316.12) | (340,516,599.23) |
卖出回购金融资产款 | (152,655,702.21) | (152,165,580.73) | (152,655,702.21) | (152,165,580.73) |
借款 | (50,936,687.76) | (45,154,831.05) | (50,936,687.76) | (45,154,831.05) |
合计 | (1,991,173,988.59) | (1,890,505,680.92) | (1,989,957,577.38) | (1,889,655,624.97) |
-------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
利息净收入 | 3,311,995,415.00 | 2,609,598,301.78 | 3,312,422,292.11 | 2,610,183,126.21 |
28、手续费及佣金净收入
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
手续费及佣金收入 | ||||
租赁手续费收入 | 495,371,408.13 | 496,281,302.81 | 495,228,895.03 | 496,281,302.81 |
其他 | - | 17,676.28 | - | 17,676.28 |
小计 | 495,371,408.13 | 496,298,979.09 | 495,228,895.03 | 496,298,979.09 |
-------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
手续费及佣金支出 | (65,119,257.88) | (50,206,203.91) | (64,573,774.08) | (49,208,401.62) |
小计 | (65,119,257.88) | (50,206,203.91) | (64,573,774.08) | (49,208,401.62) |
-------------------- | -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
手续费及佣金净收入 | 430,252,150.25 | 446,092,775.18 | 430,655,120.95 | 447,090,577.47 |
本集团及本公司手续费及佣金收入根据其服务期间在某一时段内履行履约义务,并按照履约进度确认收入。
月
日止年度财务报表
第75页
29、其他收益
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
普惠金融发展专项基金 | 2,950,000.00 | - | |
河西金融产业发展专项资金 | 628,065.43 | 529,894.17 | |
稳岗补贴 | 357,409.70 | 185,628.30 | |
经济贡献突出奖30强奖励 | - | 400,000.00 | |
南京市财政局金融创新奖励 | - | 400,000.00 |
合计 | 3,935,475.13 | 1,515,522.47 |
本集团及本公司计入其他收益的政府补助的明细请参见附注五、20(5)(c)。30、汇兑净损失
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
外汇掉期合约公允价值变动损失 | 42,890,805.60 | - | |
外币借款汇兑收益 | (37,565,640.72) | - |
合计 | 5,325,164.88 | - |
月
日止年度财务报表
第76页
31、经营租赁收入和经营租赁成本
(1)经营租赁收入
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
投资性房地产租金收入 | 10,730,743.12 | 7,723,873.14 |
经营租出资产收入 | 580,825.96 | - |
其他 | 38,990.87 | 13,471.24 |
合计 | 11,350,559.95 | 7,737,344.38 |
(2)经营租赁成本
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
投资性房地产折旧 | 4,330,066.09 | 3,485,002.19 |
经营租出资产成本 | 406,950.02 | - |
其他 | 16,842.12 | 9,223.01 |
合计 | 4,753,858.23 | 3,494,225.20 |
32、业务及管理费
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
员工薪酬 | 207,641,930.47 | 189,092,268.82 | 207,641,930.47 | 189,092,268.82 |
业务费用 | 42,529,026.59 | 33,391,944.83 | 42,527,509.04 | 33,391,729.83 |
固定资产折旧 | 25,435,271.43 | 19,356,286.37 | 25,435,271.43 | 19,356,286.37 |
股份支付 | 11,449,817.93 | - | 11,449,817.93 | - |
物业管理费及水电费 | 5,158,415.41 | 4,744,427.18 | 5,158,415.41 | 4,744,427.18 |
无形资产摊销 | 4,867,486.19 | 2,444,766.87 | 4,867,486.19 | 2,444,766.87 |
咨询及中介机构费 | 2,384,280.84 | 2,755,625.86 | 2,365,412.92 | 2,755,625.86 |
其他 | 6,714,470.78 | 9,429,932.19 | 6,714,470.78 | 9,429,932.19 |
合计 | 306,180,699.64 | 261,215,252.12 | 306,160,314.17 | 261,215,037.12 |
月
日止年度财务报表
第77页
33、信用减值损失
附注 | 本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
应收融资租赁款 | 五、4(2) | 924,543,922.15 | 677,101,360.82 | 918,389,639.37 | 677,101,360.82 |
其他资产 | 5,655,434.12 | 7,112,279.43 | 5,655,434.12 | 7,112,279.43 | |
应收款项 | 126,833.14 | (1,010,193.18) | 122,474.21 | (1,010,193.18) | |
拆出资金 | 五、3(1) | 22,092.69 | (10,578.78) | 22,092.69 | (10,578.78) |
合计 | 930,348,282.10 | 683,192,868.29 | 924,189,640.39 | 683,192,868.29 |
34、所得税费用
(1)所得税费用
本集团及本公司
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
按税法及相关规定计算的当年所得税 | 830,149,637.62 | 641,484,823.01 | 829,957,024.10 | 641,484,823.01 |
递延所得税的变动 | (203,792,189.00) | (112,962,420.76) | (202,252,528.57) | (112,962,420.76) |
汇算清缴差异调整 | (41,488.63) | (2,075.45) | (41,488.63) | (2,075.45) |
合计 | 626,315,959.99 | 528,520,326.80 | 627,663,006.90 | 528,520,326.80 |
月
日止年度财务报表
第78页
(2)所得税费用与会计利润的关系
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
税前利润 | 2,503,471,642.18 | 2,111,787,999.57 | 2,510,502,242.17 | 2,113,370,840.29 |
按税率25%计算的预期所得税 | 625,867,910.55 | 527,946,999.89 | 627,625,560.54 | 528,342,710.07 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 489,538.07 | 575,402.36 | 489,538.07 | 575,402.36 |
汇算清缴差异调整 | (41,488.63) | (2,075.45) | (41,488.63) | (2,075.45) |
其他 | - | - | (410,603.08) | (395,710.18) |
本年所得税费用 | 626,315,959.99 | 528,520,326.80 | 627,663,006.90 | 528,520,326.80 |
35、每股收益
(1)基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算。
注 | 2020年 | 2019年 |
归属于本公司普通股股东的合并净利润 | (a) | 1,870,157,292.75 | 1,583,267,672.77 |
本公司发行在外普通股的加权平均数 | (b) | 2,962,437,630.00 | 2,986,649,968.00 |
基本每股收益(元/股) | 0.63 | 0.53 |
月
日止年度财务报表
第79页
(a)归属于本公司普通股股东的合并净利润计算过程如下:
2020年 | 2019年 |
净利润 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 |
预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利 | (6,998,389.44) | - |
归属于本公司普通股股东的合并净利润 | 1,870,157,292.75 | 1,583,267,672.77 |
根据本公司于2020年5月20日召开的股东大会的审议批准,本公司向普通股股东派发现金股利为每股人民币0.24元,其中,预计未来可解锁限制性股票持有者的现金股利为人民币6,998,389.44元,扣减归属于本公司普通股股东的合并净利润。(b)普通股的加权平均数计算过程如下:
2020年 | 2019年 |
年初已发行普通股股数 | 2,986,649,968.00 | 2,986,649,968.00 |
回购股份的影响 | (24,212,338.00) | - |
年末普通股的加权平均数 | 2,962,437,630.00 | 2,986,649,968.00 |
根据本公司于2020年2月10日召开的第一次临时股东大会的审议批准,本公司于2020年3月2日,通过集中竞价交易方式,完成从二级市场累计回购29,159,956股A股普通股。本公司在回购股份实施完成后,将回购的股份作为本公司限制性股票激励计划(参见附注十一)之股份来源。本次回购对本公司发行在外普通股的加权平均数影响数为24,212,338股。
月
日止年度财务报表
第80页
(2)稀释每股收益
稀释每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)除以本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)计算:
注 | 2020年 | 2019年 |
归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释) | (a) | 1,870,157,292.75 | 1,583,267,672.77 |
本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释) | (b) | 2,969,376,370.00 | 2,986,649,968.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.63 | 0.53 |
(a)归属于本公司普通股股东的合并净利润(稀释)的计算过程与基本每股收益中归属于本公
司普通股股东的合并净利润的计算过程一致,具体参见附注五、35(1)(a)。(b)普通股的加权平均数(稀释)计算过程如下:
2020年 | 2019年 |
年末普通股的加权平均数 | 2,962,437,630.00 | 2,986,649,968.00 |
稀释调整: | ||
-限制性股票的影响 | 6,938,740.00 | - |
年末普通股的加权平均数(稀释) | 2,969,376,370.00 | 2,986,649,968.00 |
根据本公司于2020年2月10日召开的第一次临时股东大会的审议批准,本公司于
2020年2月11日起实行限制性股票激励计划(参见附注十一)。该限制性股票激励计划
授予日为2020年3月16日,本次授予对本公司发行在外普通股的加权平均数(稀释)影
响数为6,938,740股。
月
日止年度财务报表
第81页
36、现金流量表补充资料
(1)将净利润调节为经营活动现金流量:
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
净利润 | 1,877,155,682.19 | 1,583,267,672.77 | 1,882,839,235.27 | 1,584,850,513.49 |
加:信用减值损失 | 930,348,282.10 | 683,192,868.29 | 924,189,640.39 | 683,192,868.29 |
折旧及摊销 | 37,111,469.49 | 27,237,491.83 | 37,111,469.49 | 27,237,491.83 |
处置固定资产的收益 | 28,915.59 | - | 28,915.59 | - |
债券利息支出 | 337,604,727.33 | 341,366,655.18 | 336,388,316.12 | 340,516,599.23 |
未实现的汇兑收益 | (650,440.22) | - | (650,440.22) | - |
计入本年费用的股份支付 | 11,449,817.93 | - | 11,449,817.93 | - |
递延所得税资产增加 | (203,792,189.00) | (112,962,420.76) | (202,252,528.57) | (112,962,420.76) |
经营性应收项目增加 | (13,274,400,448.09) | (9,688,927,724.28) | (13,274,602,343.39) | (9,689,758,580.16) |
经营性应付项目增加 | 9,205,475,354.91 | 8,387,725,775.84 | 9,205,732,481.97 | 8,387,558,614.43 |
经营活动(使用)/产生的现金流量净额 | (1,079,668,827.77) | 1,220,900,318.87 | (1,079,765,435.42) | 1,220,635,086.35 |
(2)现金及现金等价物净变动情况:
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
现金及现金等价物的年末余额 | 629,998,748.27 | 301,519,745.84 | 629,867,620.42 | 301,375,487.31 |
减:现金及现金等价物的年初余额 | (301,519,745.84) | (533,586,996.62) | (301,375,487.31) | (533,526,797.17) |
现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 328,479,002.43 | (232,067,250.78) | 328,492,133.11 | (232,151,309.86) |
月
日止年度财务报表
第82页
(3)现金及现金等价物构成:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
(a)现金及存放中央银行款项 | ||||
-库存现金 | 733.90 | 2,266.90 | 733.90 | 2,266.90 |
-可随时用于支付的存放中央银行款项 | 763,351.91 | 654,861.77 | 763,351.91 | 654,861.77 |
-使用受限制的存放中央银行款项 | 302,435,210.89 | 2,802,897.15 | 302,435,210.89 | 2,802,897.15 |
(b)货币资金 | ||||
-可随时用于支付的银行存款 | 329,234,662.46 | 300,862,617.17 | 329,103,534.61 | 300,718,358.64 |
-使用受限制的银行存款 | 172,352,785.00 | 165,942,725.00 | 172,352,785.00 | 165,942,725.00 |
(c)拆出资金 | ||||
-原始到期日三个月以内的拆放同业款项 | 300,000,000.00 | - | 300,000,000.00 | - |
(d)小计 | 1,104,786,744.16 | 470,265,367.99 | 1,104,655,616.31 | 470,121,109.46 |
减:使用受限制的存放中央银行款项 | (302,435,210.89) | (2,802,897.15) | (302,435,210.89) | (2,802,897.15) |
使用受限制的银行存款 | (172,352,785.00) | (165,942,725.00) | (172,352,785.00) | (165,942,725.00) |
年末现金及现金等价物余额 | 629,998,748.27 | 301,519,745.84 | 629,867,620.42 | 301,375,487.31 |
月
日止年度财务报表
第83页
37、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金:
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
经营租赁收入 | 12,574,869.63 | 6,411,905.62 | 12,574,869.63 | 6,411,905.62 |
银行利息收入 | 12,423,762.77 | 14,975,289.49 | 12,304,280.12 | 14,710,056.97 |
政府补助 | 5,974,109.70 | 5,852,328.30 | 5,974,109.70 | 5,852,328.30 |
其他 | 5,419,022.20 | 2,141,853.08 | 5,419,022.20 | 2,141,853.08 |
合计 | 36,391,764.30 | 29,381,376.49 | 36,272,281.65 | 29,116,143.97 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金:
本集团 | 本公司 | ||
2020年 | 2019年 | 2020年 | 2019年 |
手续费及佣金支出 | 84,091,278.22 | 45,543,642.34 | 84,091,278.22 | 45,543,642.34 |
业务及管理费支出 | 60,699,661.15 | 56,248,409.07 | 60,699,661.15 | 56,248,409.07 |
代垫费用及预付款项 | 3,117,955.71 | 4,386,292.00 | 3,117,955.71 | 4,386,292.00 |
其他 | 2,894,599.00 | 5,534,378.66 | 2,893,449.00 | 5,534,378.66 |
合计 | 150,803,494.08 | 111,712,722.07 | 150,802,344.08 | 111,712,722.07 |
月
日止年度财务报表
第84页
六、关联方关系及其交易
1、关联方情况
报告期内与本公司存在关联交易的关联方
关联方名称 | 与本公司关系 |
江苏交通控股有限公司 | 公司最大股东,直接和间接持本公司39.04%股份 |
南京银行股份有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东 |
法巴租赁集团股份有限公司 | 持有本公司5%以上股份股东 |
国际金融公司 | 过去12个月曾持有本公司5%以上股份股东 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏现代路桥有限责任公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏华通工程检测有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏交控培训有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏翠屏山宾馆管理有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏泰高高速公路有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏交控商业运营管理有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏高速公路工程养护有限公司 | 受本公司最大股东控制 |
江苏省国际人才咨询服务有限公司 | 本公司最大股东能施加重大影响的企业 |
江苏银行股份有限公司 | 与本公司拥有共同董事的关联企业 |
魏女士 | 本公司董监高近亲属 |
汇通(天津)航运租赁有限公司 | 本公司子公司 |
月
日止年度财务报表
第85页
2、关联交易情况
(1)发放应收融资租赁款
本集团及本公司
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
江苏高速公路工程养护有限公司 | 发放应收融资租赁款 | 26,232,000.00 | - |
江苏现代路桥有限责任公司 | 发放应收融资租赁款 | 14,135,000.00 | - |
江苏华通工程检测有限公司 | 发放应收融资租赁款 | - | 13,600,000.00 |
(2)接受劳务(不含关键管理人员薪酬)
本集团及本公司
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
法巴租赁集团股份有限公司 | 技术服务费 | 17,578,655.59 | 17,722,706.57 |
江苏交控培训有限公司 | 培训费 | 44,564.15 | 22,422.63 |
江苏翠屏山宾馆管理有限公司 | 会务费 | 9,002.92 | 319,682.19 |
(3)关联方利息支出
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
江苏银行股份有限公司 | 拆入资金利息支出 | 106,431,388.86 | 53,457,361.11 |
国际金融公司 | 长期借款利息支出 | 41,040,422.18 | 19,606,354.17 |
南京银行股份有限公司 | 拆入资金利息支出及债券承销费用摊销 | 6,836,418.38 | 4,164,322.35 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | 拆入资金利息支出 | 2,635,416.67 | 9,133,333.33 |
国际金融公司 | 借款手续费支出 | 801,752.47 | 1,260,224.52 |
上述利息支出为增值税抵扣前的按实际借款利率计算的利息支出。上述对国际金融公司的利息支出包括摊销的债券承销费及长期借款利息支出。其中债券承销费的摊销于2020年度为人民币237,251.17元(2019年度:人民币166,354.17元)。上述对南京银行股份有限公司的利息支出包括摊销的债券承销费及拆入资金利息支出。其中债券承销费的摊销于2020年度为人民币1,360,668.40元(2019年度:人民币2,207,950.11元)。
月
日止年度财务报表
第86页
(4)提供劳务和租赁利息收入
本集团及本公司
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
江苏高速公路工程养护有限公司 | 租赁利息收入 | 748,119.11 | - |
江苏华通工程检测有限公司 | 租赁利息收入 | 517,462.66 | 367,367.15 |
江苏现代路桥有限责任公司 | 租赁利息收入 | 102,609.41 | 54,020.72 |
魏女士 | 租赁利息收入 | 4,095.27 | 20,865.88 |
江苏华通工程检测有限公司 | 租赁手续费收入 | 246,280.53 | 172,649.63 |
江苏交控商业运营管理有限公司 | 经营租赁收入 | 507,374.63 | - |
江苏泰高高速公路有限公司 | 经营租赁收入 | 73,451.33 | - |
江苏现代路桥有限责任公司 | 其他业务收入 | 88.50 | - |
(5)关联银行往来利息收入
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
南京银行股份有限公司 | 拆出资金利息收入及存款利息收入 | 1,802,882.31 | 1,748,694.14 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | 存款利息收入 | 24,704.99 | - |
江苏银行股份有限公司 | 存款利息收入 | 2,911.44 | 18,043.84 |
(6)关联担保
本集团及本公司作为被担保方
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
江苏交通控股有限公司 | 3,000,000,000.00 | 2015年1月 | 主债务届满起24个月止 | 未履行完毕 |
江苏交通控股有限公司为本集团及本公司的卖出回购业务提供了担保。
月
日止年度财务报表
第87页
(7)关联方拆入资金
于2020年度,本集团及本公司该项交易的金额列示如下:
关联方 | 拆入金额 | 说明 |
南京银行股份有限公司 | 11,850,000,000.00 | 收到拆入资金 |
南京银行股份有限公司 | (11,650,000,000.00) | 归还拆入资金 |
江苏银行股份有限公司 | 5,700,000,000.00 | 收到拆入资金 |
江苏银行股份有限公司 | (5,150,000,000.00) | 归还拆入资金 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | (500,000,000.00) | 归还拆入资金 |
国际金融公司 | 500,000,000.00 | 收到借款 |
合计 | 750,000,000.00 |
于2019年度,本集团及本公司该项交易的金额列示如下:
关联方 | 拆入金额 | 说明 |
南京银行股份有限公司 | 8,530,000,000.00 | 收到拆入资金 |
南京银行股份有限公司 | (8,530,000,000.00) | 归还拆入资金 |
江苏银行股份有限公司 | 5,550,000,000.00 | 收到拆入资金 |
江苏银行股份有限公司 | (4,100,000,000.00) | 归还拆入资金 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | 2,000,000,000.00 | 收到拆入资金 |
江苏交通控股集团财务有限公司 | (1,500,000,000.00) | 归还拆入资金 |
合计 | 1,950,000,000.00 |
月
日止年度财务报表
第88页
(8)关联方拆出资金
于2020年度,本集团及本公司该项交易的金额列示如下:
关联方 | 拆出资金 | 说明 |
南京银行股份有限公司 | 6,840,000,000.00 | 收到拆出资金 |
南京银行股份有限公司 | (7,140,000,000.00) | 支付拆出资金 |
合计 | (300,000,000.00) |
于2019年度,本集团及本公司该项交易的金额列示如下:
关联方 | 拆出资金 | 说明 |
南京银行股份有限公司 | 3,700,000,000.00 | 收到拆出资金 |
南京银行股份有限公司 | (3,700,000,000.00) | 支付拆出资金 |
合计 | - |
(9)关联方衍生交易
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
国际金融公司 | 外汇掉期合约公允价值变动损失 | 42,890,805.60 | - |
(10)关键管理人员报酬
本集团及本公司
2020年 | 2019年 |
关键管理人员报酬 | 21,514,185.00 | 18,100,135.00 |
上述金额不包含限制性股票激励计划中确认的关键管理人员股份支付费用。与关键管理人员限制性股票激励的有关费用,请参见附注十一。
月
日止年度财务报表
第89页
3、关联方交易余额
应收关联方款项本集团及本公司
项目名称 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||
关联方 | 账面余额(含应计利息) | 坏账准备 | 账面余额(含应计利息) | 坏账准备 |
货币资金 | 江苏交通控股集团财务有限公司 | 120,000,000.00 | - | - | - |
货币资金 | 南京银行股份有限公司 | 1,268,144.41 | - | 8,514,779.72 | - |
货币资金 | 江苏银行股份有限公司 | 474,009.25 | - | 335,156.69 | - |
拆出资金 | 南京银行股份有限公司 | 300,018,333.33 | (22,092.69) | - | - |
应收融资租赁款 | 江苏高速公路工程养护有限公司 | 22,253,946.27 | (894,912.99) | - | - |
应收融资租赁款 | 江苏现代路桥有限责任公司 | 13,101,090.80 | (526,843.03) | 324,395.82 | (4,842.59) |
应收融资租赁款 | 江苏华通工程检测有限公司 | 9,339,742.61 | (375,585.38) | 12,791,340.18 | (121,277.01) |
应收融资租赁款 | 魏女士 | - | - | 234,867.00 | (18,810.72) |
其他资产 | 江苏省国际人才咨询服务有限公司 | 14,759,220.00 | - | 14,759,220.00 | - |
其他资产 | 国际金融公司 | 407,447.97 | - | 6,209,200.44 | - |
其他资产 | 法巴租赁集团股份有限公司 | 100,661.11 | (1,006.61) | 97,975.73 | (979.76) |
应付关联方款项本集团及本公司
项目名称 | 关联方 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
拆入资金 | 江苏银行股份有限公司 | 3,200,000,000.00 | 2,650,000,000.00 |
拆入资金应计利息 | 江苏银行股份有限公司 | 49,723,611.11 | 6,432,986.12 |
拆入资金 | 南京银行股份有限公司 | 200,000,000.00 | - |
拆入资金应计利息 | 南京银行股份有限公司 | 1,372,222.22 | - |
拆入资金 | 江苏交通控股集团财务有限公司 | - | 500,000,000.00 |
拆入资金应计利息 | 江苏交通控股集团财务有限公司 | - | 1,293,750.00 |
长期借款 | 国际金融公司 | 894,465,219.73 | 400,000,000.00 |
长期借款应计利息 | 国际金融公司 | 5,456,165.15 | 4,154,301.35 |
应付款项 | 江苏高速公路工程养护有限公司 | 3,162,900.00 | - |
应付款项 | 江苏现代路桥有限责任公司 | 1,356,700.00 | - |
应付款项 | 江苏华通工程检测有限公司 | - | 3,976,625.00 |
其他负债 | 法巴租赁集团股份有限公司 | 15,872,883.34 | 15,836,413.72 |
其他负债 | 江苏高速公路工程养护有限公司 | 2,371,340.00 | - |
其他负债 | 江苏现代路桥有限责任公司 | 1,413,500.00 | 280,000.00 |
其他负债 | 江苏交控商业运营管理有限公司 | 930,687.31 | - |
其他负债 | 江苏华通工程检测有限公司 | 222,579.27 | 468,859.80 |
其他负债 | 魏女士 | - | 95,205.00 |
月
日止年度财务报表
第90页
关联方衍生交易余额本集团及本公司
关联方 | 关联交易内容 | 2020年 | 2019年 |
国际金融公司 | 外汇掉期合约公允价值 | 42,890,805.60 | - |
4、本公司与子公司之间的交易
本公司于报告期内与子公司进行的重大交易金额如下:
关联方 | 2020年 | 说明 |
汇通(天津)航运租赁有限公司 | 527,777.78 | 委托贷款利息收入 |
本公司于报告期末与子公司之间的重大往来款项金额如下:
关联方 | 2020年 | 说明 |
汇通(天津)航运租赁有限公司 | 200,527,777.78 | 委托贷款 |
月
日止年度财务报表
第91页
七、承诺事项
1、资本承担
本集团及本公司于2020年12月31日及2019年12月31日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承担:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
技术开发款 | 962,923.36 | 7,055,715.02 |
工程款 | 3,521,311.23 | 8,418,476.08 |
合计 | 4,484,234.59 | 15,474,191.10 |
2、经营租赁承担
根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议,本集团及本公司于2020年12月31日及2019年12月31日以后应支付的最低租赁付款额如下:
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
1年以内(含1年) | 87,218.19 | 250,579.24 |
1年以上2年以内(含2年) | - | 91,371.44 |
合计 | 87,218.19 | 341,950.68 |
3、融资租赁承诺
本集团及本公司
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
融资租赁承诺 | 518,971,664.26 | 1,850,131,277.98 |
融资租赁承诺即为本集团及本公司作为出租人于2020年12月31日及2019年12月31日已签署而尚未起租的融资租赁合同承诺金额。
月
日止年度财务报表
第92页
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
于2020年12月31日,本集团合并范围包括了于本年新设立的项目公司。本公司持有上述新设项目公司100%的股权,本集团管理层认为本集团对其具有实际控制权,故采用长期股权投资成本法对其进行核算。
2、在结构化主体中的权益
向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持和其他支持纳入合并范围的结构化主体主要为本公司开展资产证券业务由第三方信托公司设立的资产支持证券(附注五、19)。
结构化主体名称 | 注 | 本公司投资比例 | 资产支持证券初始发行规模 |
苏租2019年第一期绿色租赁资产证券化信托 | (1)/(2) | 27.60% | 人民币19.20亿元 |
本公司考虑对结构化主体运营的参与程度等进行判断,以评估本公司通过参与上述结构化主体的相关活动而享有的权利、可变回报以及运用享有的权利影响可变回报的能力。于2020年12月31日,本公司作为发起人、资产服务机构及次级档资产支持证券持有人参与上述结构化主体的经营,对其实施控制,故将其纳入本公司合并财务报表的合并范围。
(1)该资产支持证券或信托权益的次级档部分均由本公司认购,次级档的受偿顺序劣后于优先档,
且若因资产池违约使信托财产遭受损失,首先由次级档持有人承担损失。
(2)作为资产服务机构,本公司有权以自己的名义进行基础资产回收管理,包括但不限于强制执行
等法律程序。因此,本公司通过行使其对上述结构化主体所拥有的权力主导结构化主体的相关活动,这一权利的实际行使情况将直接影响本公司从结构化主体中获得的可变回报。
项目公司名称 | 主要经营地及注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 持股比例(%)或类似权益比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
汇通(天津)航运租赁有限公司 | 天津 | 融资租赁业务 | 100,000.00 | 100.00 | - | 设立 |
汇达(天津)航运租赁有限公司 | 天津 | 融资租赁业务 | 100,000.00 | 100.00 | - | 设立 |
汇之(天津)航运租赁有限公司 | 天津 | 融资租赁业务 | 100,000.00 | 100.00 | - | 设立 |
汇道(天津)航运租赁有限公司 | 天津 | 融资租赁业务 | 100,000.00 | 100.00 | - | 设立 |
月
日止年度财务报表
第93页
九、与金融工具相关的风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
-信用风险-流动性风险-利率风险-汇率风险下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活动的改变。
1、信用风险
信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自现金及存放中央银行款项、货币资金、拆出资金、应收融资租赁款、应收款项和其他资产等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。本集团与银行和金融机构等交易对手方签订衍生工具合同,交易对方须有良好的信用评级,并且已跟本集团订立净额结算协议。鉴于交易对方的信用评级良好,本集团管理层并不预期交易对方会无法履行义务。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团及本公司承受信用风险的担保。
(1)信用风险管理
本集团对包括租赁项目调查和申报、租赁审查审批、融资租赁款发放、租后监控和不良应收融资租赁款管理等环节的融资租赁业务全流程实行规范化管理。通过五级分类风险评级体系、信用风险管理相关政策制度和流程、租赁业务信息系统、租赁业务投向管理和租赁资产结构优化,及时有效识别、监控和管理本集团及本公司各环节潜在信用风险。
月
日止年度财务报表
第94页
经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业分布的融资租赁资产发生变化都将导致本集团发生损失。表内信用风险暴露主要为应收融资租赁款。本集团目前的营运均位于中国境内,但中国不同地区在经济发展方面有着各自的特色。因此,本集团管理层谨慎管理其信贷风险暴露。本集团信用风险由各业务部门、授信评审部门以及风险管理部门负责,并定期向本集团董事会汇报。本集团已建立相关机制,制定个别承租人可承受的信用风险额度,本集团定期监控上述信用风险额度,并至少每季度进行一次审核。本集团应收融资租赁款的分类标准参照原银监会的《贷款风险分类指引》的要求制定。应收融资租赁款按风险程度分别为正常类、关注类、次级类、可疑类及损失类五类。应收融资租赁款的五个类别的主要定义列示如下:
正常类:承租人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注类:尽管承租人目前有能力偿还租赁本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素。次级类:承租人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还租赁本
息,即使执行担保或处置租赁物,也可能会造成一定损失。可疑类:承租人无法足额偿还租赁本息,即使执行担保或处置租赁物,也肯定要造成较大损
失。损失类:在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,租赁本息仍然无法收回,或只
能收回极少部分。
(2)风险限额管理及缓解措施
本集团管理并控制所发现的信用风险集中度,特别是集中于单一承租人、集团、行业和区域的集中度风险。本集团对同一承租人、集团、行业部门设定限额,以优化信用风险结构。根据《金融租赁公司管理办法》中的规定,单一承租人的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的30%,单一集团的全部融资租赁业务余额不得超过资本净额的50%,本集团严格按照此标准设定租赁项目的最高限额。本集团适时监控上述风险,每年甚至在必要之时更频繁地对上述最高限额进行审阅。本集团通过定期分析承租人偿还本金和利息的能力管理信贷风险暴露,主要通过定期报告(一年四次)来执行管理。
月
日止年度财务报表
第95页
其他具体的管理和缓解措施包括:
(a)担保
本集团制定了一系列政策,通过不同的手段来缓释信用风险。其中包括获取抵/质押物、保证金、风险金以及取得公司或个人的保证等。本集团对融资租赁业务一般要求提供担保,根据承租人信用状况、融资租赁业务风险程度以及各担保方式的特点,要求采用不同的担保方式,并对保证人的保证能力、抵押物、质押物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行评估。对于由第三方提供保证的应收融资租赁款,本集团会评估保证人的财务状况,信用状况及其代偿能力。(b)对融资租赁标的物保险
对于融资租赁业务,融资租赁标的物在租赁期间结束之前所有权属于本集团,但经营使用、维护权的风险与收益已经转移至承租人。因此在租赁期间若融资租赁标的物发生保险责任事故,承租人应立即向相关保险公司报案并通知本集团,提供出险原因报告和有关资料,会同本集团及时向保险公司办理索赔事宜。
(3)预期信用损失计量
本集团将需要确认预期信用损失准备的金融工具划分为三个阶段,并运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量的金融资产以及应收融资租赁款的减值准备。
金融工具风险阶段划分本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加,将各笔业务划分入三个风险阶段,计提预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下:
第一阶段:自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来12个月内的
预期信用损失金额。第二阶段:自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工
具在剩余存续期内的预期信用损失金额。第三阶段:在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产。需确认金融工具在剩余存续期内的
预期信用损失金额。
月
日止年度财务报表
第96页
信用风险显著增加的判断
信用风险显著增加的判断标准包括但不限于以下标准:
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;-已发生的或预期的金融工具的外部信用评级(如有)的严重恶化;-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产
生重大不利影响;-其他表明金融资产信用风险显著增加的情形。
已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值,本集团一般主要考虑以下因素:
-承租人发生严重财务困难,无法以经营现金流归还租金,需依靠出售经营性固定资产、拍
卖抵押(质)物、履行担保等方式偿还租金;-承租人违反合同约定,如未按合同规定用款等,并使租赁资产发生实质性风险;-承租人因负面因素被国内外证券交易所暂停上市;-有公开数据表明,承租人支付能力逐步恶化,或承租人所处行业不景气、所在国家或地区
经济状况恶化;-其他表明金融资产已发生信用减值的情形。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。预期信用损失计量的参数
除已发生信用减值的金融资产以外,根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生信用减值,本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认损失准备。预期信用损失是违约概率(PD)、违约损失率(LGD)及违约风险敞口(EAD)三个关键参数的乘积加权平均值折现后的结果。相关定义如下:
-违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。
本集团的违约概率以历史违约结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映宏观经济变
化对未来时点违约概率的影响;-违约损失率是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险敞口的比例。根据业务产
品以及担保等因素的不同,违约损失率也有所不同;-违约风险敞口是指预期违约时的表内和表外风险暴露总额,敞口大小考虑了本金、利息等
因素,不同类型的产品有所不同。
月
日止年度财务报表
第97页
预期信用损失中包含的前瞻性信息
预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出与预期信用损失相关的关键经济指标,如国内生产总值(GDP)、货币供应量(M2)、消费者物价指数(CPI)等。本集团对宏观经济指标池的各项指标定期进行预测,并选取最相关因素进行估算。本集团通过构建计量模型确定这些经济指标与违约概率和违约损失率之间的关系,以确定这些指标历史上的变化对违约概率和违约损失率的影响。本集团结合宏观数据分析确定乐观、中性、悲观的情景及其权重,从而计算本集团加权平均预期信用损失准备金。于2020年度,本集团在各宏观经济情景中使用的重要宏观经济假设包括生产者物价指数增长率以及消费者物价指数增长率。本集团参考万得资讯的公开预测数据形成生产者物价指数增长率和消费者物价指数增长率的基准情景预测,同时在基准情景预测的基础上,上浮和下降一定比例以预测乐观情景和悲观情景的预测值,并将其运用至前瞻性调整因子的参数估计中。
(4)未考虑抵质押物的最大信用风险敞口
下表为本集团及本公司2020年12月31日及2019年12月31日未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大风险敞口:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
货币资金 | 501,587,447.46 | 466,805,342.17 | 501,456,319.61 | 466,661,083.64 |
拆出资金 | 299,996,240.64 | - | 299,996,240.64 | - |
应收融资租赁款 | 77,961,974,247.87 | 65,824,056,995.44 | 77,766,917,104.44 | 65,824,056,995.44 |
应收款项 | 12,346,767.60 | 10,200,049.59 | 12,208,613.43 | 10,200,049.59 |
其他资产 | 57,290,442.88 | 42,421,510.09 | 261,066,075.50 | 43,981,447.93 |
最大信用风险敞口 | 78,833,195,146.45 | 66,343,483,897.29 | 78,841,644,353.62 | 66,344,899,576.60 |
本集团认为现金及存放中央银行存款无重大信用风险,不将其纳入资产负债表项目最大信用风险敞口考虑。
月
日止年度财务报表
第98页
(5)金融工具信用质量分析:
于2020年12月31日,本集团及本公司纳入减值范围的金融工具风险阶段划分如下:
本集团 | ||||||||
账面余额(含应计利息) | 预期信用减值准备 | |||||||
注 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
货币资金 | 501,587,447.46 | - | - | 501,587,447.46 | - | - | - | - | |
拆出资金 | 300,018,333.33 | - | - | 300,018,333.33 | (22,092.69) | - | - | (22,092.69) | |
应收融资租赁款 | 77,865,381,678.71 | 2,549,635,908.97 | 817,024,385.04 | 81,232,041,972.72 | (2,627,853,699.92) | (121,259,814.13) | (520,954,210.80) | (3,270,067,724.85) | |
应收款项 | |||||||||
-应收票据 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 30,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (0.44) |
-应收账款 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 12,875,262.47 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (558,494.43) |
其他资产 | |||||||||
-应收利息 | 22,052,276.50 | 26,069,483.15 | 5,780,770.79 | 53,902,530.44 | (670,950.13) | (1,443,644.39) | (4,413,796.55) | (6,528,391.07) | |
-其他应收款 | 4,144,839.30 | 2,649,895.63 | 13,644,180.48 | 20,438,915.41 | (162,102.25) | (138,067.24) | (10,222,442.41) | (10,522,611.90) |
合计 | 78,693,184,575.30 | 2,578,355,287.75 | 836,449,336.31 | 82,120,894,461.83 | (2,628,708,844.99) | (122,841,525.76) | (535,590,449.76) | (3,287,699,315.38) |
月
日止年度财务报表
第99页
本公司 | ||||||||
账面余额(含应计利息) | 预期信用减值准备 | |||||||
注 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
货币资金 | 501,456,319.61 | - | - | 501,456,319.61 | - | - | - | - | |
拆出资金 | 300,018,333.33 | - | - | 300,018,333.33 | (22,092.69) | - | - | (22,092.69) | |
应收融资租赁款 | 77,664,170,252.50 | 2,549,635,908.97 | 817,024,385.04 | 81,030,830,546.51 | (2,621,699,417.14) | (121,259,814.13) | (520,954,210.80) | (3,263,913,442.07) | |
应收款项 | |||||||||
-应收票据 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 30,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (0.44) |
-应收账款 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 12,732,749.37 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (554,135.50) |
其他资产 | |||||||||
-应收利息 | 22,052,276.50 | 26,069,483.15 | 5,780,770.79 | 53,902,530.44 | (670,950.13) | (1,443,644.39) | (4,413,796.55) | (6,528,391.07) | |
-其他应收款 | 207,920,471.92 | 2,649,895.63 | 13,644,180.48 | 224,214,548.03 | (162,102.25) | (138,067.24) | (10,222,442.41) | (10,522,611.90) |
合计 | 78,695,617,653.86 | 2,578,355,287.75 | 836,449,336.31 | 82,123,185,027.29 | (2,622,554,562.21) | (122,841,525.76) | (535,590,449.76) | (3,281,540,673.67) |
月
日止年度财务报表
第100页
于2019年12月31日,本集团及本公司纳入减值范围的金融工具风险阶段划分如下:
本集团 | ||||||||
账面余额(含应计利息) | 预期信用减值准备 | |||||||
注 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
货币资金 | 466,805,342.17 | - | - | 466,805,342.17 | - | - | - | - | |
应收融资租赁款 | 64,761,949,447.18 | 3,012,839,316.81 | 574,868,920.93 | 68,349,657,684.92 | (2,076,764,199.93) | (175,642,315.56) | (273,194,173.99) | (2,525,600,689.48) | |
应收款项 | |||||||||
-应收票据 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 30,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (38.82) |
-应收账款 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 10,601,711.32 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (431,622.91) |
其他资产 | |||||||||
-应收利息 | 10,651,732.18 | 15,364,307.93 | 4,631,210.85 | 30,647,250.96 | (368,850.97) | (988,811.15) | (2,073,126.65) | (3,430,788.77) | |
-其他应收款 | 8,597,293.58 | 2,182,748.62 | 16,473,299.43 | 27,253,341.63 | (112,374.47) | (114,602.18) | (11,821,317.08) | (12,048,293.73) |
合计 | 65,248,003,815.11 | 3,030,386,373.36 | 595,973,431.21 | 68,884,995,331.00 | (2,077,245,425.37) | (176,745,728.89) | (287,088,617.72) | (2,541,511,433.71) |
月
日止年度财务报表
第101页
本公司 | ||||||||
账面余额(含应计利息) | 预期信用减值准备 | |||||||
注 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
以摊余成本计量的金融资产 | |||||||||
货币资金 | 466,661,083.64 | - | - | 466,661,083.64 | - | - | - | - | |
应收融资租赁款 | 64,761,949,447.18 | 3,012,839,316.81 | 574,868,920.93 | 68,349,657,684.92 | (2,076,764,199.93) | (175,642,315.56) | (273,194,173.99) | (2,525,600,689.48) | |
应收款项 | |||||||||
-应收票据 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 30,000.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (38.82) |
-应收账款 | (a) | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 10,601,711.32 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | (431,622.91) |
其他资产 | |||||||||
-应收利息 | 10,651,732.18 | 15,364,307.93 | 4,631,210.85 | 30,647,250.96 | (368,850.97) | (988,811.15) | (2,073,126.65) | (3,430,788.77) | |
-其他应收款 | 10,157,231.42 | 2,182,748.62 | 16,473,299.43 | 28,813,279.47 | (112,374.47) | (114,602.18) | (11,821,317.08) | (12,048,293.73) |
合计 | 65,249,419,494.42 | 3,030,386,373.36 | 595,973,431.21 | 68,886,411,010.31 | (2,077,245,425.37) | (176,745,728.89) | (287,088,617.72) | (2,541,511,433.71) |
(a)应收款项中的应收票据及应收账款,采用简化方法进行减值准备计量,因此不适用三阶段划分。
月
日止年度财务报表
第102页
于2020年度,新冠肺炎疫情对部分地区及行业的生产经营以及整体经济环境产生了不同程度的影响,进而波及到本集团部分业务板块及细分市场(如:卫生、影视行业)应收融资租赁款的资产质量。本集团在现有的风险控制管理体系下,贯彻并落实政策通知,对受疫情影响严重以及困难小微企业提供差异化优惠的金融服务或给予临时性延期还本付息安排。为应对疫情对本集团风险管理提出的挑战,对于存量的应收融资租赁款,本集团梳理并评估受疫情影响较严重的客户的信用风险状况,并对其风险状况的变动进行分析、监测及持续应对;对于新增投放的应收融资租赁款,本集团严格执行授信管理制度,同时结合发展战略,通过分析拟投放企业的现金流状况、所处行业发展情况及行业生命周期,前瞻性地实现投前优选策略。于2020年度,为配合国务院及相关部门关于推动服务业小微企业和个体工商户等租金减免政策的落实,本集团及本公司与受疫情影响的承租人重新议定了租金计划延期支付的合同条款。该部分租赁合同于2020年12月31日的应收融资租赁款余额为人民币661,443,250.36元(2019年度:无)。于2020年度,本集团及本公司与受疫情影响的承租人重新议定了租金计划变更条款。该部分租赁合同于2020年12月31日的应收融资租赁款余额为人民币6,520,143,650.59元(2019年度:无)。除上述受疫情影响的租赁变更安排以外,于2020年度,本集团及本公司对符合条件的部分逾期租赁合同与承租人重新议定了合同条款并更改了合同现金流量。该部分租赁合同于2020年12月31日的应收融资租赁款余额为人民币161,732,705.81元(2019年12月31日:人民币185,397,609.15元)。
月
日止年度财务报表
第103页
2、流动性风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团流动性风险的管理目标是实现资产负债总量与结构的均衡;通过积极主动的管理,降低流动性成本,避免自身流动性危机的发生,并能够有效应对系统性流动性风险。本集团流动性风险管理体系主要分为日常流动性管理体系与应急管理体系,具体内容主要为政策策略、管理架构、规章制度、管理工具、日常运行、压力测试、系统建设、风险监测、风险报告和应急管理。本集团通过流动性风险监管指标对流动性风险进行监测和管理,并通过保持合理的现金备付水平和授信额度储备,确保有充足的现金流满足资产增长和归还到期债务的需要。另外,本集团为拓宽融资渠道,于本期内发行金融债以及资产支持证券,有效提高本集团长期负债的比重。本集团建立了应对流动性风险的应急处理程序,并采取下列程序进行化解。-提高融资利率,增加商业银行借款的可获得性;-在同业拆借市场开展拆借融资;-在公司内部主动控制资产业务的开展,压缩资产规模;-对于自然灾害,积极开展综合处理,妥善安排灾后自救。本集团报告期内未启动过上述应急处理程序。
月
日止年度财务报表
第104页
本集团及本公司于2020年度的金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按6月30日及12月31日的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限,以及被要求支付的最早日期如下:
本集团 | 2020年12月31日 | ||||||
已逾期/即时偿还/无期限 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 302,435,210.89 | 764,085.81 | - | - | - | - | 303,199,296.70 |
货币资金 | - | 364,586,065.12 | 66,545,313.98 | 76,590,624.69 | - | - | 507,722,003.79 |
拆出资金 | - | 300,091,666.67 | - | - | - | - | 300,091,666.67 |
应收融资租赁款 | 121,688,841.63 | 3,361,728,358.88 | 6,107,389,526.79 | 25,791,463,630.28 | 51,867,915,275.20 | 4,734,196,630.48 | 91,984,382,263.26 |
应收款项 | 11,114,886.47 | 197,001.00 | 334,002.00 | 1,336,008.00 | - | - | 12,981,897.47 |
其他金融资产 | 74,341,445.85 | - | - | - | - | - | 74,341,445.85 |
金融资产合计 | 509,580,384.84 | 4,027,367,177.48 | 6,174,268,842.77 | 25,869,390,262.97 | 51,867,915,275.20 | 4,734,196,630.48 | 93,182,718,573.74 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 2,528,170.75 | 265,393,859.30 | - | - | 267,922,030.05 |
拆入资金 | - | 4,821,888,633.33 | 7,162,516,250.01 | 32,658,381,169.10 | 1,743,888.89 | - | 44,644,529,941.33 |
卖出回购金融资产款 | - | 40,782,833.33 | - | 3,067,380,333.33 | - | - | 3,108,163,166.66 |
应付款项 | 554,039,852.60 | 533,069,966.00 | 832,778,000.00 | 782,198,950.00 | 120,462,950.00 | - | 2,822,549,718.60 |
长期借款 | - | 4,899,945.21 | 49,106,355.83 | 597,551,476.94 | 1,819,386,804.80 | - | 2,470,944,582.78 |
应付债券 | - | 49,779,271.45 | 1,085,500,000.00 | 4,372,769,688.77 | 4,307,300,000.00 | - | 9,815,348,960.22 |
其他金融负债 | 5,364,153,816.71 | 975,800.00 | - | 785,237.00 | 108,384,544.40 | 6,302,151.95 | 5,480,601,550.06 |
金融负债合计 | 5,918,193,669.31 | 5,451,396,449.32 | 9,132,428,776.59 | 41,744,460,714.44 | 6,357,278,188.09 | 6,302,151.95 | 68,610,059,949.70 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
流动性(缺口)/敞口 | (5,408,613,284.47) | (1,424,029,271.84) | (2,958,159,933.82) | (15,875,070,451.47) | 45,510,637,087.11 | 4,727,894,478.53 | 24,572,658,624.04 |
月
日止年度财务报表
第105页
本公司 | 2020年12月31日 | ||||||
已逾期/即时偿还/无期限 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 302,435,210.89 | 764,085.81 | - | - | - | - | 303,199,296.70 |
货币资金 | - | 364,454,937.27 | 66,545,313.98 | 76,590,624.69 | - | - | 507,590,875.94 |
拆出资金 | - | 300,091,666.67 | - | - | - | - | 300,091,666.67 |
应收融资租赁款 | 121,688,841.63 | 3,361,728,358.88 | 6,095,864,345.11 | 25,756,842,454.85 | 51,681,986,160.60 | 4,734,196,630.48 | 91,752,306,791.55 |
应收款项 | 10,972,373.37 | 197,001.00 | 334,002.00 | 1,336,008.00 | - | - | 12,839,384.37 |
其他金融资产 | 77,589,300.69 | - | 11,930,666.67 | 35,018,626.39 | 165,545,063.89 | - | 290,083,657.64 |
金融资产合计 | 512,685,726.58 | 4,027,236,049.63 | 6,174,674,327.76 | 25,869,787,713.93 | 51,847,531,224.49 | 4,734,196,630.48 | 93,166,111,672.87 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 2,528,170.75 | 265,393,859.30 | - | - | 267,922,030.05 |
拆入资金 | - | 4,821,888,633.33 | 7,162,516,250.01 | 32,658,381,169.10 | 1,743,888.89 | - | 44,644,529,941.33 |
卖出回购金融资产款 | - | 40,782,833.33 | - | 3,067,380,333.33 | - | - | 3,108,163,166.66 |
应付款项 | 554,039,852.60 | 533,069,966.00 | 832,778,000.00 | 782,198,950.00 | 120,462,950.00 | - | 2,822,549,718.60 |
长期借款 | - | 4,899,945.21 | 49,106,355.83 | 597,551,476.94 | 1,819,386,804.80 | - | 2,470,944,582.78 |
应付债券 | - | 49,779,271.45 | 1,085,500,000.00 | 4,372,769,688.77 | 4,307,300,000.00 | - | 9,815,348,960.22 |
其他金融负债 | 5,364,102,900.15 | 975,800.00 | - | 785,237.00 | 108,384,544.40 | 6,302,151.95 | 5,480,550,633.50 |
金融负债合计 | 5,918,142,752.75 | 5,451,396,449.32 | 9,132,428,776.59 | 41,744,460,714.44 | 6,357,278,188.09 | 6,302,151.95 | 68,610,009,033.14 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
流动性(缺口)/敞口 | (5,405,457,026.17) | (1,424,160,399.69) | (2,957,754,448.83) | (15,874,673,000.51) | 45,490,253,036.40 | 4,727,894,478.53 | 24,556,102,639.73 |
月
日止年度财务报表
第106页
本集团 | 2019年12月31日 | ||||||
已逾期/即时偿还/无期限 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 2,802,897.15 | 657,128.67 | - | - | - | - | 3,460,025.82 |
货币资金 | - | 306,242,306.68 | 15,550,348.46 | 149,285,525.88 | - | - | 471,078,181.02 |
应收融资租赁款 | 186,939,858.65 | 2,741,960,902.84 | 4,717,166,883.23 | 20,738,891,879.94 | 45,468,240,168.20 | 3,744,979,437.31 | 77,598,179,130.17 |
应收款项 | 7,072,306.32 | 167,001.00 | 334,002.00 | 1,533,009.00 | 1,837,011.00 | - | 10,943,329.32 |
其他金融资产 | 60,424,942.81 | - | - | - | - | - | 60,424,942.81 |
金融资产合计 | 257,240,004.93 | 3,049,027,339.19 | 4,733,051,233.69 | 20,889,710,414.82 | 45,470,077,179.20 | 3,744,979,437.31 | 78,144,085,609.14 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 293,153,804.17 | - | - | - | 293,153,804.17 |
拆入资金 | - | 4,612,045,833.33 | 8,314,222,444.44 | 25,631,902,486.11 | - | - | 38,558,170,763.88 |
卖出回购金融资产款 | - | 40,782,833.33 | - | 121,461,916.67 | 3,108,163,166.67 | - | 3,270,407,916.67 |
应付款项 | 199,669,849.78 | 131,076,330.72 | 377,402,800.00 | 1,306,875,556.00 | 122,500,000.00 | - | 2,137,524,536.50 |
长期借款 | - | 4,899,945.21 | 7,158,602.39 | 14,593,315.07 | 414,060,712.33 | - | 440,712,575.00 |
应付债券 | - | 99,342,401.15 | - | 572,352,281.99 | 6,573,198,683.70 | - | 7,244,893,366.84 |
其他金融负债 | 4,552,912,605.35 | 5,220.00 | 32,565,635.00 | 19,400.00 | 3,944,092.00 | 9,225,485.50 | 4,598,672,437.85 |
金融负债合计 | 4,752,582,455.13 | 4,888,152,563.74 | 9,024,503,286.00 | 27,647,204,955.84 | 10,221,866,654.70 | 9,225,485.50 | 56,543,535,400.91 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
流动性(缺口)/敞口 | (4,495,342,450.20) | (1,839,125,224.55) | (4,291,452,052.31) | (6,757,494,541.02) | 35,248,210,524.50 | 3,735,753,951.81 | 21,600,550,208.23 |
月
日止年度财务报表
第107页
本公司 | 2019年12月31日 | ||||||
已逾期/即时偿还/无期限 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 2,802,897.15 | 657,128.67 | - | - | - | - | 3,460,025.82 |
货币资金 | - | 306,098,048.15 | 15,550,348.46 | 149,285,525.88 | - | - | 470,933,922.49 |
应收融资租赁款 | 186,939,858.65 | 2,741,960,902.84 | 4,717,166,883.23 | 20,738,891,879.94 | 45,468,240,168.20 | 3,744,979,437.31 | 77,598,179,130.17 |
应收款项 | 7,072,306.32 | 167,001.00 | 334,002.00 | 1,533,009.00 | 1,837,011.00 | - | 10,943,329.32 |
其他金融资产 | 61,984,880.65 | - | - | - | - | - | 61,984,880.65 |
金融资产合计 | 258,799,942.77 | 3,048,883,080.66 | 4,733,051,233.69 | 20,889,710,414.82 | 45,470,077,179.20 | 3,744,979,437.31 | 78,145,501,288.45 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 293,153,804.17 | - | - | - | 293,153,804.17 |
拆入资金 | - | 4,612,045,833.33 | 8,314,222,444.44 | 25,631,902,486.11 | - | - | 38,558,170,763.88 |
卖出回购金融资产款 | - | 40,782,833.33 | - | 121,461,916.67 | 3,108,163,166.67 | - | 3,270,407,916.67 |
应付款项 | 199,669,849.78 | 131,076,330.72 | 377,402,800.00 | 1,306,875,556.00 | 122,500,000.00 | - | 2,137,524,536.50 |
长期借款 | - | 4,899,945.21 | 7,158,602.39 | 14,593,315.07 | 414,060,712.33 | - | 440,712,575.00 |
应付债券 | - | 99,342,401.15 | - | 572,352,281.99 | 6,573,198,683.70 | - | 7,244,893,366.84 |
其他金融负债 | 4,552,745,443.94 | 5,220.00 | 32,565,635.00 | 19,400.00 | 3,944,092.00 | 9,225,485.50 | 4,598,505,276.44 |
金融负债合计 | 4,752,415,293.72 | 4,888,152,563.74 | 9,024,503,286.00 | 27,647,204,955.84 | 10,221,866,654.70 | 9,225,485.50 | 56,543,368,239.50 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
流动性(缺口)/敞口 | (4,493,615,350.95) | (1,839,269,483.08) | (4,291,452,052.31) | (6,757,494,541.02) | 35,248,210,524.50 | 3,735,753,951.81 | 21,602,133,048.95 |
月
日止年度财务报表
第108页
3、利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动。由于市场利率的波动,本集团的利差可能增加,也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本集团主要在中国遵照中央银行规定的利率体系经营业务。本集团目前通过敏感度分析来评估本集团所承受的利率风险,即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的金融资产与付息资产两者的差额(缺口),并利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析。本集团对敏感性分析建立了上报制度,定期敏感性分析结果每季度上报高级管理层。本集团的应收融资租赁款目前在确定利率时一般以中国人民银行规定的贷款基准利率或全国银行间同业拆借中心规定的贷款市场报价利率为基础,并在上述基础做出调整时,根据上述基础的调整和合同约定而调整。
月
日止年度财务报表
第109页
(1)下表汇总本集团及本公司利率风险敞口,根据合同约定的重新定价日或到期日较早者,对资产和负债按账面净额列示。
本集团 | 2020年12月31日 | ||||||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 303,198,562.80 | - | - | - | - | 733.90 | 303,199,296.70 |
货币资金 | 363,674,562.46 | 64,416,675.00 | 73,496,210.00 | - | - | - | 501,587,447.46 |
拆出资金 | 299,977,908.66 | - | - | - | - | 18,331.98 | 299,996,240.64 |
应收融资租赁款 | 13,368,036,188.71 | 5,626,834,420.69 | 21,439,557,305.52 | 34,535,148,836.93 | 2,038,538,015.74 | 953,859,480.28 | 77,961,974,247.87 |
应收款项 | 146,606.09 | 296,373.56 | 1,228,762.21 | - | - | 10,675,025.74 | 12,346,767.60 |
其他金融资产 | - | - | - | - | - | 57,292,088.49 | 57,292,088.49 |
金融资产合计 | 14,335,033,828.72 | 5,691,547,469.25 | 21,514,282,277.73 | 34,535,148,836.93 | 2,038,538,015.74 | 1,021,845,660.39 | 79,136,396,088.76 |
----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 260,758,000.00 | - | - | 308,998.66 | 261,066,998.66 |
拆入资金 | 4,749,000,000.00 | 6,900,000,000.00 | 31,718,930,000.00 | - | - | 472,414,946.50 | 43,840,344,946.50 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 3,000,000,000.00 | - | - | 36,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
应付款项 | - | - | - | - | - | 2,822,549,718.60 | 2,822,549,718.60 |
长期借款(a) | - | 40,542,649.00 | 1,553,276,820.80 | 537,356,025.33 | - | 7,524,246.95 | 2,138,699,742.08 |
应付债券 | 48,415,881.04 | 999,882,469.01 | 4,043,121,512.06 | 3,993,898,926.43 | - | 232,378,391.98 | 9,317,697,180.52 |
其他金融负债 | - | - | - | - | - | 5,480,601,550.06 | 5,480,601,550.06 |
金融负债合计 | 4,797,415,881.04 | 7,940,425,118.01 | 40,576,086,332.86 | 4,531,254,951.76 | - | 9,052,571,061.07 | 66,897,753,344.74 |
------------------ | ------------------ | ------------------ | ----------------- | ------------------ | ------------------ | ------------------ | |
利率风险敞口/(缺口) | 9,537,617,947.68 | (2,248,877,648.76) | (19,061,804,055.13) | 30,003,893,885.17 | 2,038,538,015.74 | (8,030,725,400.68) | 12,238,642,744.02 |
月
日止年度财务报表
第110页
本公司 | 2020年12月31日 | ||||||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 303,198,562.80 | - | - | - | - | 733.90 | 303,199,296.70 |
货币资金 | 363,543,434.61 | 64,416,675.00 | 73,496,210.00 | - | - | - | 501,456,319.61 |
拆出资金 | 299,977,908.66 | - | - | - | - | 18,331.98 | 299,996,240.64 |
应收融资租赁款 | 13,368,036,188.71 | 5,626,834,420.69 | 21,405,383,228.92 | 34,375,440,143.45 | 2,038,538,015.74 | 952,685,106.93 | 77,766,917,104.44 |
应收款项 | 146,606.09 | 296,373.56 | 1,228,762.21 | - | - | 10,536,871.57 | 12,208,613.43 |
其他金融资产 | - | 10,320,000.00 | 31,640,000.00 | 158,040,000.00 | - | 61,067,721.11 | 261,067,721.11 |
金融资产合计 | 14,334,902,700.87 | 5,701,867,469.25 | 21,511,748,201.13 | 34,533,480,143.45 | 2,038,538,015.74 | 1,024,308,765.49 | 79,144,845,295.93 |
----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | - | 260,758,000.00 | - | - | 308,998.66 | 261,066,998.66 |
拆入资金 | 4,749,000,000.00 | 6,900,000,000.00 | 31,718,930,000.00 | - | - | 472,414,946.50 | 43,840,344,946.50 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 3,000,000,000.00 | - | - | 36,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
应付款项 | - | - | - | - | - | 2,822,549,718.60 | 2,822,549,718.60 |
长期借款(a) | - | 40,542,649.00 | 1,553,276,820.80 | 537,356,025.33 | - | 7,524,246.95 | 2,138,699,742.08 |
应付债券 | 48,415,881.04 | 999,882,469.01 | 4,043,121,512.06 | 3,993,898,926.43 | - | 232,378,391.98 | 9,317,697,180.52 |
其他金融负债 | - | - | - | - | - | 5,480,550,633.50 | 5,480,550,633.50 |
金融负债合计 | 4,797,415,881.04 | 7,940,425,118.01 | 40,576,086,332.86 | 4,531,254,951.76 | - | 9,052,520,144.51 | 66,897,702,428.18 |
------------------ | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
利率风险敞口/(缺口) | 9,537,486,819.83 | (2,238,557,648.76) | (19,064,338,131.73) | 30,002,225,191.69 | 2,038,538,015.74 | (8,028,211,379.02) | 12,247,142,867.75 |
月
日止年度财务报表
第111页
本集团 | 2019年12月31日 | ||||||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 3,457,758.92 | - | - | - | - | 2,266.90 | 3,460,025.82 |
货币资金 | 306,105,617.17 | 15,203,750.00 | 145,495,975.00 | - | - | - | 466,805,342.17 |
应收融资租赁款 | 13,450,787,960.91 | 16,796,812,450.80 | 19,742,413,420.35 | 14,508,190,705.23 | 571,845,997.47 | 754,006,460.68 | 65,824,056,995.44 |
应收款项 | 130,230.06 | 263,267.90 | 1,232,382.42 | 1,617,927.57 | - | 6,956,241.64 | 10,200,049.59 |
其他金融资产 | - | - | - | - | - | 44,945,860.31 | 44,945,860.31 |
金融资产合计 | 13,760,481,567.06 | 16,812,279,468.70 | 19,889,141,777.77 | 14,509,808,632.80 | 571,845,997.47 | 805,910,829.53 | 66,349,468,273.33 |
----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | 291,000,000.00 | - | - | - | 147,520.85 | 291,147,520.85 |
拆入资金 | 4,550,000,000.00 | 8,050,000,000.00 | 25,000,000,000.00 | - | - | 354,948,444.43 | 37,954,948,444.43 |
卖出回购金融资产款 | - | - | - | 3,000,000,000.00 | - | 36,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
应付款项 | - | - | - | - | - | 2,137,524,536.50 | 2,137,524,536.50 |
长期借款 | - | 7,077,868.00 | - | 400,000,000.00 | - | 4,164,060.46 | 411,241,928.46 |
应付债券 | 92,260,441.92 | - | 449,469,344.93 | 5,993,619,321.40 | - | 201,488,740.75 | 6,736,837,849.00 |
其他金融负债 | - | - | - | - | - | 4,598,672,437.85 | 4,598,672,437.85 |
金融负债合计 | 4,642,260,441.92 | 8,348,077,868.00 | 25,449,469,344.93 | 9,393,619,321.40 | - | 7,333,738,949.16 | 55,167,165,925.41 |
------------------ | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
利率风险敞口/(缺口) | 9,118,221,125.14 | 8,464,201,600.70 | (5,560,327,567.16) | 5,116,189,311.40 | 571,845,997.47 | (6,527,828,119.63) | 11,182,302,347.92 |
月
日止年度财务报表
第112页
本公司 | 2019年12月31日 | ||||||
1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 |
金融资产 | |||||||
现金及存放中央银行款项 | 3,457,758.92 | - | - | - | - | 2,266.90 | 3,460,025.82 |
货币资金 | 305,961,358.64 | 15,203,750.00 | 145,495,975.00 | - | - | - | 466,661,083.64 |
应收融资租赁款 | 13,450,787,960.91 | 16,796,812,450.80 | 19,742,413,420.35 | 14,508,190,705.23 | 571,845,997.47 | 754,006,460.68 | 65,824,056,995.44 |
应收款项 | 130,230.06 | 263,267.90 | 1,232,382.42 | 1,617,927.57 | - | 6,956,241.64 | 10,200,049.59 |
其他金融资产 | - | - | - | - | - | 46,505,798.15 | 46,505,798.15 |
金融资产合计 | 13,760,337,308.53 | 16,812,279,468.70 | 19,889,141,777.77 | 14,509,808,632.80 | 571,845,997.47 | 807,470,767.37 | 66,350,883,952.64 |
----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
金融负债 | |||||||
短期借款 | - | 291,000,000.00 | - | - | - | 147,520.85 | 291,147,520.85 |
拆入资金 | 4,550,000,000.00 | 8,050,000,000.00 | 25,000,000,000.00 | - | - | 354,948,444.43 | 37,954,948,444.43 |
卖出回购金融资产款 | - | - | - | 3,000,000,000.00 | - | 36,793,208.32 | 3,036,793,208.32 |
应付款项 | - | - | - | - | - | 2,137,524,536.50 | 2,137,524,536.50 |
长期借款 | - | 7,077,868.00 | - | 400,000,000.00 | - | 4,164,060.46 | 411,241,928.46 |
应付债券 | 92,260,441.92 | - | 449,469,344.93 | 5,993,619,321.40 | - | 201,488,740.75 | 6,736,837,849.00 |
其他金融负债 | - | - | - | - | - | 4,598,505,276.44 | 4,598,505,276.44 |
金融负债合计 | 4,642,260,441.92 | 8,348,077,868.00 | 25,449,469,344.93 | 9,393,619,321.40 | - | 7,333,571,787.75 | 55,166,998,764.00 |
------------------ | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | ----------------- | |
利率风险敞口/(缺口) | 9,118,076,866.61 | 8,464,201,600.70 | (5,560,327,567.16) | 5,116,189,311.40 | 571,845,997.47 | (6,526,101,020.38) | 11,183,885,188.64 |
(a)本公司于2020年9月4日与国际金融公司达成了人民币与外汇掉期合约。合约约定将美元借款合同约定的在支付日需支付的美元本金及按
照美元借款浮动利率计算的需支付的美元利息兑换成在支付日按照初始约定汇率计算的人民币本金及按照掉期合约约定的固定利率计算的人民币利息,从而锁定美元浮动利率以及美元兑人民币汇率风险。因此上表将其他负债中的外汇掉期合约公允价值变动余额并入长期借款的利率风险敞口中进行披露。
月
日止年度财务报表
第113页
(2)敏感性分析
于2020年12月31日、2019年12月31日,在其他变量不变的情况下,假设人民币资金利率上升/(下降)100个基点,对本集团及本公司未来一年的股东权益的潜在影响分析如下:
本集团 | 本公司 | ||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
利率上升100个基点 | 884,819.79 | 102,800,053.06 | 941,250.22 | 102,799,016.20 |
利率下降100个基点 | (884,819.79) | (102,800,053.06) | (941,250.22) | (102,799,016.20) |
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映未来一年本集团资产和负债的重新定价对本集团股东权益的影响,其基于以下假设:
(a)未考虑资产负债表日后业务的变化,分析基于资产负债表日的静态缺口;(b)所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间中间重新定价或到期;(c)存放中央银行款项及存出的活期存款利率保持不变;(d)收益率曲线随利率变化而平行移动;(e)资产和负债组合无其他变化;(f)其他变量(包括汇率)保持不变;及(g)未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。(h)未考虑利率变动对本公司于2020年9月4日借入的美元借款的影响,具体请参见附注
九、4(2)。由于基于上述假设,利率变动导致本集团股东权益出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果不同。
月
日止年度财务报表
第114页
4、汇率风险
汇率风险是市场汇率发生不利变动导致损失的可能性。本集团的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。于2020年12月31日,本集团及本公司面临的汇率风险为本公司于2020年9月4日借入的金额为140,000,000.00美元借款及其对应的利息。于2019年12月31日,本集团无外币资产和负债。
(1)本集团及本公司于12月31日的各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑,风
险敞口金额以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算。
2020年12月31日 | ||
年末外币余额 | 报告日中间汇率 | 年末折算人民币余额 |
长期借款 | ||||
其中:美元 | 140,102,389.58 | 6.5249 | 914,154,081.79 |
(2)敏感性分析
就上述汇率风险敞口,本公司于2020年9月4日与国际金融公司达成了人民币与外汇掉期合约。合约约定将美元借款合同约定的在支付日需支付的美元本金及按照美元借款浮动利率计算的需支付的美元利息兑换成在支付日按照初始约定汇率计算的人民币本金及按照掉期合约约定的固定利率计算的人民币利息,从而锁定美元浮动利率以及美元兑人民币汇率风险。根据上述掉期合约的约定,美元汇率变动对上述美元借款及其对应利息形成的对本集团净利润及股东权益影响不重大。
月
日止年度财务报表
第115页
十、公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。
1、在报告期内,本集团不存在以公允价值计量的资产和负债,也不存在第一层级与第二层级之间
的转换以及其他层级向第三层级的转入或转出的情况。
2、未以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
除以下项目外,本集团12月31日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。本集团
2020年12月31日 | 2020年12月31日公允价值计量层次 | |||
账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 |
卖出回购金融资产款 | 3,036,793,208.32 | 3,107,719,874.99 | - | 3,107,719,874.99 | - |
长期借款 | 2,095,808,936.48 | 2,112,351,165.86 | - | 2,112,351,165.86 | - |
应付债券 | 9,317,697,180.52 | 9,365,045,120.00 | - | 9,365,045,120.00 | - |
合计 | 14,450,299,325.32 | 14,585,116,160.85 | - | 14,585,116,160.85 | - |
2019年12月31日 | 2019年12月31日公允价值计量层次 | |||
账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 |
卖出回购金融资产款 | 3,036,793,208.32 | 3,082,210,189.64 | - | 3,082,210,189.64 | - |
长期借款 | 411,241,928.46 | 406,158,360.61 | - | 406,158,360.61 | - |
应付债券 | 6,736,837,849.00 | 6,876,028,330.00 | - | 6,876,028,330.00 | - |
合计 | 10,184,872,985.78 | 10,364,396,880.25 | - | 10,364,396,880.25 | - |
月
日止年度财务报表
第116页
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
2020年本公司本年授予的限制性股票股权总额
本公司本年授予的限制性股票股权总额 | 29,159,956 |
本公司本年发生的股份支付费用如下:
2020年以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付 | 11,449,817.93 |
2、以权益结算的股份支付情况
根据本公司于2020年2月10日召开的第一次临时股东大会的审议批准,本公司于2020年2月11日起实行限制性股票激励计划。该限制性股票激励计划的激励对象包括本公司的董事、高级管理人员、中层及资深人员以及核心业务/管理人员,共147人。本公司于2020年3月14日公告了《关于调整2019年限制性股票股权激励计划相关事项的公告》,将限制性股票授予的激励对象由147人调整为146人。于2020年3月2日,本公司从二级市场回购了共计29,159,956股限制性股票,并以人民币3.89元/股的授予价格授予激励对象。该限制性股票激励计划授予日为2020年3月16日,授予的限制性股票限售期为自授予登记完成之日起满24个月。满足解除限售条件的,激励对象可以在未来36个月内按1/3、1/3、1/3的比例分三期匀速解除限售,解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
月
日止年度财务报表
第117页
解除限售安排 | 解除限售的时限 | 解除限售比例 |
第一个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
第二个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
第三个解除限售期 | 自首次授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止 | 1/3 |
激励对象所获授予的限制性股票解锁必需同时满足限制性股票激励计划中规定的公司层面业绩考核要求、个人层面绩效考核要求及公司、个人均未发生的相关不符合规定的情形。激励对象根据限制性股票激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。解除限售后,本公司为满足解除限售条件的激励对象统一办理解除限售事宜,对于未满足解除限售条件的激励对象,本公司将回购其持有的该次解除限售对应的限制性股票,回购价格为授予价格。激励对象获授的限制性股票完成股份登记后,若本公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股、派息等影响股本总额或股票价格事项的,本公司应对尚未解锁的限制性股票的回购价格及回购数量做相应的调整。于2020年3月23日,本公司共收到的激励对象缴纳的认股资金合计人民币113,432,228.84元,其中,按照授予限制性股票的库存股面额减少库存股人民币165,127,356.44元,库存股面额高于认股资金总额的差额人民币51,695,127.60元冲减股本溢价(参见附注五、22)。同时,根据本公司对限制性股票的回购价格3.89元/股以及限制性股票数量29,159,956股,确认限制性股票回购义务及库存股人民币113,432,228.84元。本公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记,并于2020年3月31日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,股权登记日为2020年3月30日。于2020年5月20日,经由本公司股东大会的批准,本公司向普通股股东派发现金股利每股人民币0.24元,其中,按照预计未来可解锁限制性股票股数29,159,956股计算的可撤销股利为人民币6,998,389.44元,并将其冲减库存股,同时确认限制性股票回购义务。
月
日止年度财务报表
第118页
于2020年12月31日,本公司根据最新取得的可解锁激励对象人数变动、公司及部门业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息对可解锁权益工具数量作出最佳估计,认为限制性股票激励计划中的500,000股限制性股票预计无法达到解锁条件,因此未确认该部分限制性股票对应的管理费用。截止2020年12月31日,资本公积中确认以权益结算的股份支付的累计金额为人民币11,449,817.93元。本年以权益结算的股份支付确认的费用总额为人民币11,449,817.93元(其中,涉及关键管理人员股份支付费用为人民币3,933,217.36元)。
(1)授予日权益工具公允价值的确定方法如下:
2020年12月31日授予日股价(元/股)
授予日股价(元/股) | 5.28 |
限制性股票授予价(元/股) | 3.89 |
权益工具公允价值(元/股) | 1.39 |
(2)对可行权权益工具数量的确定依据:
在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权激励对象人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的限制性股票数量。在可行权日,最终预计可行权限制性股票的数量与实际可行权工具的数量一致。
3、以股份支付换取服务
本公司2020年度,以股份支付换取的职工服务总额为人民币11,449,817.93元。
十二、资本管理
本集团采取足够能够防范本集团经营业务的固有风险的资本管理办法,并且对于资本的管理完全符合监管当局的要求,本集团资本管理的目标除了符合监管当局的要求之外,还必须保持能够保障经营的资本充足率和使股东权益最大化。视乎经济环境的变化和面临的风险特征,本集团将积极调整资本结构。这些调整资本结构的方法包括调整股利分配,增加资本和发型二级资本工具等。从2013年起,本集团依据银监会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计算资本充足率。按照要求,本报告期信用风险加权资产计量采用权重法,市场风险加权资产计量采用标准法,操作风险加权资产计量采用基本指标法。
月
日止年度财务报表
第119页
根据《金融租赁公司管理办法》规定要求资本充足率符合注册地金融监管机构要求,核心一级资本充足率不得低于7.50%,一级资本充足率不得低于8.50%,资本充足率不得低于
10.50%。本集团
2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
核心一级资本充足率 | 15.60% | 15.67% |
一级资本充足率 | 15.60% | 15.67% |
资本充足率 | 16.75% | 16.83% |
资本基础组成部分 | ||
核心一级资本: | ||
股本 | 2,986,649,968.00 | 2,986,649,968.00 |
资本公积 | 4,275,662,099.35 | 4,315,907,409.02 |
减:库存股 | (106,433,839.40) | - |
盈余公积 | 765,385,199.64 | 577,265,517.35 |
一般风险准备 | 1,221,329,135.81 | 1,026,272,849.83 |
未分配利润 | 3,867,874,353.00 | 3,090,690,631.40 |
总核心一级资本 | 13,010,466,916.40 | 11,996,786,375.60 |
核心一级资本调整项目: | ||
无形资产扣减与之相关的递延税负债后的净额 | (36,218,882.82) | (18,863,869.72) |
核心一级资本净额 | 12,974,248,033.58 | 11,977,922,505.88 |
一级资本净额 | 12,974,248,033.58 | 11,977,922,505.88 |
二级资本: | ||
超额贷款损失准备 | 955,160,930.84 | 886,331,326.63 |
资本净额 | 13,929,408,964.42 | 12,864,253,832.51 |
风险加权资产总额 | 83,156,259,612.11 | 76,445,914,116.73 |
月
日止年度财务报表
第120页
(1)核心一级资本充足率等于核心一级资本净额除以风险加权资产;一级资本充足率等于一级资本
净额除以风险加权资产;资本充足率等于资本净额除以风险加权资产。
(2)本集团核心一级资本包括:股本、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备,未分配利
润。
(3)本集团核心一级资本监管扣除项目包括:其他无形资产(不含土地使用权)。
十三、未决诉讼
于2020年12月31日,本集团不存在作为被告的重大未决诉讼(2019年12月31日:无)。
十四、资产负债表日后事项
于2020年12月31日,本集团不存在重大的资产负债表日后事项。
第
页
江苏金融租赁股份有限公司财务报表补充资料2020年度(金额单位:人民币元)
1、非经常性损益明细表
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定,本集团非经常性损益列示如下:
注 | 2020年 | 2019年 |
非流动资产处置损益 | 28,915.59 | - | |
收回以前年度核销的应收融资租赁款及其他应收款 | 17,322,374.68 | 7,903,076.48 | |
计入当期损益的政府补助 | 3,935,475.13 | 3,715,522.47 | |
除上述各项之外的其他营业外收支 | (1,693,970.21) | (1,844,999.12) |
小计 | (1) | 19,592,795.19 | 9,773,599.83 |
以上有关项目对税务的影响 | (2) | (4,998,198.80) | (2,680,899.96) |
非经常性损益税后影响净额 | 14,594,596.39 | 7,092,699.87 |
(1)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性
损益(2008)》的规定,非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。上述非经常性损益相应在其他收益、资产处置收益、营业外收入或营业外支出中核算。
(2)根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定,本集团及本公司非公益性捐
赠支出以及罚款支出不能在税前列支。
第
页
江苏金融租赁股份有限公司财务报表补充资料(续)
2020年度(金额单位:人民币元)
2、净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率及每股收益如下:
(a)加权平均净资产收益率
2020年 | 2019年 |
% | % |
归属于公司普通股股东的净利润 | 15.15 | 13.82 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.04 | 13.76 |
(b)基本每股收益
2020年 | 2019年 |
人民币元/股 | 人民币元/股 |
归属于公司普通股股东的净利润 | 0.63 | 0.53 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.63 | 0.53 |
(c)稀释每股收益
2020年 | 2019年 |
人民币元/股 | 人民币元/股 |
归属于公司普通股股东的净利润(稀释) | 0.63 | 0.53 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(稀释) | 0.62 | 0.53 |