安徽华塑股份有限公司董事会审计委员会工作细则
第一章 总 则第一条 为强化安徽华塑股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，规避风险，实现对公司财务收支、各项经营活动以及确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，在职责范围内协助董事会开展相关工作。第三条 审计委员会成员必须勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。
第二章 人员组成
第四条 审计委员会成员由3-5名董事组成，其中独立董事占多数，审计委员会的成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，召集人应当为会计专业人士。
第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验，并报请董事会批准。
第七条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任期期限与其董事任期期限相同，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员因辞职或其他原因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧失，董事会应根据《公司章程》及本细则增补新的委员。
第八条 审计委员会成员应参加相关培训，及时获取履职所需的法律、会计和上市公司监管规范等方面的专业知识。
第三章 职责权限
第九条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：
（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；
（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
（五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
第十条 审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告的相关欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
第十一条 审计委员应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。
第十二条 审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机构的建议，审核外部审计机构的用及聘用条款，不受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事和高级管理人员的不当影响。
第十三条 审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。
第十四条 公司聘请或更换外部审计机构，须由审计委员会形成审计意见并向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。
第四章 工作程序
第十五条 公司审计部为审计委员会日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。
第十六条 审计部做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：
（一）公司相关财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露财务相关信息情况；
（五）公司重大关联交易的审计报告；
（六）有关重大投资项目的财务数据及法律数据；
（七）其他相关材料。
第五章 议事规则第十七条 审计委员会会议根据公司需要组织召开，且每季度至少召开一次会议；两名及以上成员提议，或者审计委员会召集人认为有必要时，可以召开临时会议。
第十八条 审计委员会会议应于会议召开前5日发出会议通知，但有紧急事项时，经全体委员一致同意，可不受前述会议通知时间的限制，但应发出合理通知。会议由主任委员主持，主任委员不能或拒绝履行职责时，应指定一名独立董事委员代为履职。第十九条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；会议作出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
第二十条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决，也可以采取通讯表决的方式召开。
第二十一条 审计委员会委员须亲自出席会议，并对审议事项表达明确的意见。委员因故不能亲自出席会议时，可提交由该委员签字的授权委托书，委托其他委员代为出席并发表意见。授权委托书须明确授权范围和期限。独立董事委员因故不能亲自出席会议的，应委托其他独立董事委员代为出席。
第二十二条 审计委员会认为必要时，可以邀请外部审计机构代表、公司监事、内部审计人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席委员会会议并提供必要信息。
第二十三条 审计委员会会议须制作会议记录，出席会议的委员及其他人员须在委员会会议记录上签字，会议记录由公司董事会秘书保存。
第二十四条 审计委员会会议通过的议案，须以书面形式提交公司董事会；因审计委员会成员回避无法形成有效审议意见的，相关事项由董事会直接审议。
第二十五条 出席会议的所有人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自泄露相关信息。
第二十六条 审计委员会成员中若与会议讨论事项存在利害关系，须予以回避。第二十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案须符合有关法律、法规、《公司章程》的规定。
第六章 附 则
第二十八条 本细则自董事会决议通过之日起生效。
第二十九条 本细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议。
第三十条 本细则解释权归属公司董事会。