国投中鲁果汁股份有限公司2014年半年报

   国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
国投中鲁果汁股份有限公司
   2014 年半年度报告
                    国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                  重要提示
一、    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
二、    公司全体董事出席董事会会议。
三、    公司半年度财务报告未经审计。
四、    公司负责人郝建、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计
主管人员）毛永春声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、    经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
       不适用
六、    前瞻性陈述的风险声明
       无
七、    是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
       是
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
       否
九、    其他
       无
                 国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                  目录
第一节   释义 ............................................. 4
第二节   公司简介 ......................................... 6
第三节   会计数据和财务指标摘要 ........................... 8
第四节   董事会报告 ...................................... 10
第五节   重要事项 ........................................ 18
第六节   股份变动及股东情况 .............................. 21
第七节   优先股相关情况 .................................. 23
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 .................... 24
第九节   财务报告（未经审计） ............................ 25
第十节   备查文件目录 ................................... 120
                     国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                第一节       释义
一、   释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
控股股东、国投公司               指          国家开发投资公司
公司、本公司、国投中鲁           指          国投中鲁果汁股份有限公司
山东鲁菱                         指          山东鲁菱果汁有限公司
韩城中鲁                         指          韩城中鲁果汁有限公司
山西国投中鲁                     指          山西国投中鲁果汁有限公司
河北国投中鲁                     指          河北国投中鲁果蔬汁有限公司
富平中鲁                         指          富平国投中鲁果蔬汁有限公司
万荣中鲁                         指          万荣中鲁果汁有限公司
临猗国投中鲁                     指          临猗国投中鲁果汁有限责任公司
辽宁国投中鲁                     指          辽宁国投中鲁果汁有限公司
云南国投中鲁                     指          云南国投中鲁果汁有限公司
青岛国投中鲁                     指          青岛国投中鲁果汁有限公司
中鲁美洲                         指          中鲁美洲有限公司
中诚果汁                         指          乳山中诚果汁饮料有限公司
中新果业                         指          中新果业有限公司
徐州中新                         指          徐州中新果业有限责任公司
运城中新                         指          运城中新果业有限责任公司
中鲁饲料                         指          乳山中鲁生物饲料有限公司
中国、我国、国内                 指          中华人民共和国
天职国际、会计师事务所           指          天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
                                             2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日的会计期
报告期                           指
                                             间
中国证监会                       指          中国证券监督管理委员会
                 国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
上交所                       指          上海证券交易所
元、万元、亿元               指          人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》                   指          《中华人民共和国公司法》
《公司章程》                 指          《国投中鲁果汁股份有限公司章程》
                                         浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，
榨季                         指
                                         榨季长短随当年水果原料丰足而定
                       国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                               第二节       公司简介
一、   公司信息
公司的中文名称             国投中鲁果汁股份有限公司
公司的中文名称简称         国投中鲁
公司的外文名称             SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写         SDICZL
公司的法定代表人           郝建
二、   联系人和联系方式
                                                  董事会秘书
姓名              庞甲青
联系地址          北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 21 层
电话              010-88009021
传真              010-88009099
电子信箱          [e-mail]
三、   基本情况变更简介
公司注册地址                  北京市丰台区科兴路 7 号 205 室
公司注册地址的邮政编码        100070
公司办公地址                  北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场 B 座 21 层
公司办公地址的邮政编码        100037
公司网址                      www.sdiczl.com
电子信箱                      [e-mail]
四、   信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《上海证券报》
                      国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                               www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                         公司董事会办公室
五、   公司股票简况
公司股票简况
股票种类              股票上市交易所           股票简称             股票代码
A股                   上海证券交易所           国投中鲁
六、   公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期                                   2013 年 9 月 16 日
注册登记地点                                   北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码                                   16678005-1
                          国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                      第三节       会计数据和财务指标摘要
一、     公司主要会计数据和财务指标
(一)   主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期比上年同
       主要会计数据             本报告期（1－6 月）              上年同期
                                                                                    期增减(%)
营业收入                            443,330,903.17            689,290,910.97          -35.68
归属于上市公司股东的净
                                    -32,135,312.46            -36,956,629.45          13.05
利润
归属于上市公司股东的扣
                                    -32,729,005.62            -42,095,394.21          22.25
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                                    359,187,849.97            544,652,559.53          -34.05
净额
                                                                                本报告期末比上年
                                     本报告期末                  上年度末
                                                                                   度末增减(%)
归属于上市公司股东的净
                                    863,195,744.72            895,141,920.50          -3.57
资产
总资产                             2,267,188,214.10          2,263,336,301.88          0.17
(二)   主要财务指标
                                                                                本报告期比上年同
           主要财务指标               本报告期（1－6 月）        上年同期
                                                                                    期增减(%)
基本每股收益（元／股）                       -0.123               -0.141              13.05
稀释每股收益（元／股）                       -0.123               -0.141              13.05
                      国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                         -0.125               -0.161                22.25
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                -3.66                 -3.77        增加 0.11 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                         -3.72                 -4.29        增加 0.57 个百分点
资产收益率（%）
二、   非经常性损益项目和金额
                                                                   单位：元 币种：人民币
          非经常性损益项目                         金额                 附注（如适用）
非流动资产处置损益                               -6,083.61                   适用
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                              117,287.65                     适用
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
债务重组损益                                  265,032.35                     适用
除上述各项之外的其他营业外收入和支
                                              358,178.22                     适用
出
少数股东权益影响额                            -132,362.03                    适用
所得税影响额                                     -8,359.42                   适用
合计                                          593,693.16
                       国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                             第四节       董事会报告
一、     董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
   报告期内，就行业整体市场环境而言，浓缩苹果汁主要出口国经济发展依然疲
软，导致国际市场需求持续低迷，果汁价格较 2013 年同比下滑。
       2014 榨季，南美、欧洲等区域的原料优势仍将存在，加之其区位优势和关税
优势，预计仍将对我国浓缩果汁的出口形成巨大竞争压力。但与此同时，我们也看
到，新兴经济体国家发展十分迅速，随着其经济水平和居民收入的提升，对浓缩苹
果汁的需求已显示出稳步上升趋势，这也将为中国苹果汁出口企业带来一定市场机
遇。
       中国产区库存的浓缩苹果汁经过上半年的消化，供过于求的局面已经得到较好
的缓解，随着新榨季行业自律加强，预计浓缩果汁生产企业将能较好地把握原料市
场和果汁价格，在一定程度上缓解当前的严峻形势。因此，综合国外市场和国内行
业情况，行业整体走势趋向良好。
       报告期内，由于国际市场需求低迷，公司浓缩果汁出口量下降，加之果汁价格
较 2013 年同比下滑，公司尽管采取了一些列管控措施，但仍未能扭转上半年的亏损
趋势。
       2014 年下半年，中国浓缩果汁行业进入新榨季，国际市场环境仍较为严峻，为
克服重重压力，有力应对日益激烈的市场竞争，公司将继续跟进市场走势，抢占有
利销售时机，在巩固原有成熟市场的同时，积极开拓新兴经济体国家市场和国内市
场，提升市场份额；继续加强生产过程管理控制和物流计划合理安排，降低生产和
物流成本；着力技术创新和人员管理创新，积极探索公司多元化发展,积极打造新的
利润增长点。
                       国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
(一)    主营业务分析
1、    财务报表相关科目变动分析表
                                                                    单位：元 币种:人民币
              科目                     本期数             上年同期数       变动比例（%）
          营业收入                 443,330,903.17       689,290,910.97          -35.68
          营业成本                 357,019,831.04       614,934,678.02          -41.94
          销售费用                  53,246,198.84        51,752,455.73           2.89
          管理费用                  30,470,761.34        30,383,136.41           0.29
          财务费用                  23,869,648.95        36,466,492.29          -34.54
经营活动产生的现金流量净额         359,187,849.97       544,652,559.53          -34.05
投资活动产生的现金流量净额         -29,679,415.70       -55,761,669.23          46.77
筹资活动产生的现金流量净额         -21,078,496.12       -626,426,726.51         96.64
营业收入变动原因说明：主要系销售量及销售单价同比下降所致；
营业成本变动原因说明：主要系销售量及单位销售成本同比下降所致；
销售费用变动原因说明：主要系本期仓储费同比增加所致；
管理费用变动原因说明：与去年同期基本持平；
财务费用变动原因说明：主要系人民币贬值导致汇兑净损益减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现
金同比减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金同比减少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系借款所收到的现金同比增加所
致。
2、    其它
(1)    公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
                              国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
           公司主营产品浓缩果汁主要出口至美国、日本和欧洲等国家和地区。报告期内，
    公司主要出口国经济增长乏力，市场需求持续低迷，产品销售价格依然低位徘徊。
    尽管公司采取了一系列降本增效的措施，但由于产品销售价格和销售量的下降，仍
    无法完全消化市场带来的不利影响，从而导致半年度业绩亏损。
    (2)     公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
           2014 年 5 月 31 日,公司接到控股股东国家开发投资公司通知，国家开发投资公
    司拟对公司实施重大资产重组。公司已于 2014 年 6 月 4 日、6 月 10 日分别发布了
    重大事项停牌公告及重大资产重组停牌公告,并分别于 7 月 10 日、8 月 9 日分别发
    布延期复牌公告，每 5 个交易日发布一次重组事项进展公告。
           自停牌以来，公司积极推进重大资产重组的有关工作，并与有关各方就重组事
    项进行积极的沟通和协调。经论证，本次重大资产重组拟向第三方购买医疗综合服
    务行业相关业务和资产，本次交易方式拟为发行股份购买资产。
           本公司按照《上市公司重大资产重组管理办法》及其他有关规定，组织审计机
    构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介机构开展审计、评估、法律及
    财务顾问等各项工作。截至目前，中介机构的各项尽职调查工作正在稳步推进交易
    各方正在对重组方案进行研究论证。
    (二)     行业、产品或地区经营情况分析
    1、     主营业务分行业、分产品情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                          主营业务分行业情况
                                                                   营业收入     营业成本    毛利率比
                                                       毛利率
  分行业          营业收入           营业成本                      比上年增     比上年增    上年增减
                                                       （％）
                                                                     减(%)        减(%)       （%）
                                                                                            增加 8.76
饮料制造业       439,657,089.32     355,002,971.72        19.25        -35.48      -41.79
                                                                                            个百分点
                                          主营业务分产品情况
                                                       毛利率      营业收入     营业成本    毛利率比
  分产品          营业收入           营业成本
                                                       （％）      比上年增     比上年增    上年增减
                               国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
                                                                     减(%)          减(%)       （%）
果汁、香料及                                                                                   增加 8.76
                  439,657,089.32     355,002,971.72        19.25        -35.48        -41.79
    果糖                                                                                       个百分点
            注：公司主要行业为饮料制造业，主要产品为果汁、香料及果糖，营业收入同
     比下降 35.48%，营业成本同比下降 41.79%，主要是由于销售量同比下降所致。毛
     利率同比增加 8.76 个百分点，主要是单位成本下降的幅度大于单位销价的下降幅度。
     2、主营业务分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  地区                       营业收入                       营业收入比上年增减（％）
            国内市场                             29,537,400.44                                     -29.91
            国际市场                            410,403,200.38                                     -36.17
     (三)    核心竞争力分析
     1、 行业规模及产品优势
            公司是国内果蔬汁行业产销规模最大的浓缩苹果汁加工生产企业之一，作为中
     国食品土畜进出口商会副会长兼果汁分会理事长单位、中国饮料工业协会副理事长
     单位和国家首批农业产业化重点龙头企业，凭借着多年积累的信誉，在行业树立了
     良好的口碑和形象。
            公司在山东、山西、陕西、河北、辽宁、云南和江苏等苹果主产区建有多家生
     产厂，产品加工范围覆盖了全国主要的苹果产区。公司规划建设的乳山工业园项目
     正按进度有序进行，大部分基建项目已竣工，按计划新榨季将投入正常生产。
            公司除主导产品浓缩苹果汁以外，还开发出浓缩苹果浊汁、浓缩梨汁、浓缩红
     薯汁、浓缩黄瓜汁、浓缩胡萝卜汁等品种，其中，浓缩红薯汁、浓缩黄瓜汁获得国
     家发明专利。
     2、 技术优势
            公司是国内浓缩果汁业的技术先导企业，拥有世界先进水平的生产设备和较强
     的设备改进和技术消化能力。公司先后开发了浓缩红薯汁、浓缩黄瓜汁等 20 多种产
     品，核心技术包括高澄清度浓缩苹果汁加工工艺、浓缩苹果浊汁加工工艺、浓缩红
                       国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
薯汁专利技术、浓缩黄瓜清汁专利技术，超滤膜与过滤分离技术等，先后获得过国
家部委科技进步二、三等奖和国家科技成就奖。公司\"蔬菜保鲜、加工关键技术研发
及综合利用\"项目获得中国商业联合会评选的科学技术奖\"全国商业科技进步一等奖
\"。公司近年来在产品创新、科技人才培养引进以及技术革新等方面不断加大资金投
入。公司与国内多家在食品行业领军的高校、科研院所保持着长期的紧密合作关系，
乳山研发中心建设正有序进展，与北京农林科学院合作的产品研发中心也已落牌成
立。
3、 管理优势
       公司根据当前的市场外部环境和公司内部情况，在非生产期内开展基础进步和
管理完善工作，从多方面入手管控企业成本，提高企业效益。报告期内，公司对生
产所需十余种物资的成本进行控制，招标价格相比去年同期均有下降。此外，公司
适时调整做好资金平衡，获取优惠利率贷款，提升财务内控管理，降本增效。新上
线的 ERP 系统加强了公司内部管理，内部管控体系得到进一步规范。上半年内，公
司编制了《生产管理手册》，使管理更加规范化、标准化, 为企业健康发展奠定了良
好基础。
4、 品牌优势和质量优势
       公司是国内首家引进浓缩苹果汁生产线的企业，并与一批全球知名食品饮料企
业结成战略合作伙伴，在国际主要市场有一定的竞争力。公司已在海外市场建立起
稳固的市场销售网络和客户群体，在美国设有销售公司，树立了良好的品牌效应和
信誉口碑。
       公司持续构建与世界接轨的品控体系，自有检测水平国内一流的品控室及储存
能力较大的冷库，以强大科技实力确保公司的长久发展。公司产品质量在行业内一
直保持领先地位，并在产品行销世界的过程中，相继达到世界各主要进口国的质量
标准和世界各主要食品公司的质量指标，公司还被接纳为德国苹果保护协会成员。
报告期内，公司进一步加强与客户沟通，确保产品质量和服务水平，提供各种创新
性的服务和建议，品牌与质量优势成为公司核心竞争力。
                                    国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
      (四)    投资状况分析
      1、     非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
      (1)    委托理财情况
             本报告期公司无委托理财事项。
      (2)    委托贷款情况
             委托贷款项目情况
                                                                                    单位:万元   币种:人民币
       借                                                                           资 金 来
                          贷   贷     借    是                                                  关                投
       款                                                                           源 并 说
              委托贷      款   款     款    否     是否关    是否展       是否涉                联       预 期    资
       方                                                                           明 是 否
              款金额      期   利     用    逾     联交易    期           诉                    关       收益     盈
       名                                                                           为 募 集
                          限   率     途    期                                                  系                亏
       称                                                                           资金
       徐
                                                                                                控
       州
                                                                                                股
       中
                                                                                                子
       新                             日
                                                                                                公
       果                             常
                                                                                                司
       业                 1           经                                                                          盈
              3,000.00               6      否     是        否           否        否          的       181.50
       有                 年          营                                                                          利
                                                                                                控
       限                             需
                                                                                                股
       责                             要
                                                                                                子
       任
                                                                                                公
       公
                                                                                                司
       司
      (3)    募集资金使用情况
               报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
      2、主要子公司、参股公司分析
   单位：万元       币种：人民币
    公司名称             业务性质      主要产品或服务        注册资本           总资产          净资产            净利润
山东鲁菱果汁有限公
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁               美元 1,178        24,466.00    21,978.64             -108.27
    司
乳山中诚果汁饮料有
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁                2,296.59         11,346.78    2,070.97              -407.81
      限公司
青岛国投中鲁果汁有
                   生产、销售 果汁加工仓储等                   1,000           1,514.29         932.17            35.46
      限公司
山西国投中鲁果汁有 生产、销售 生产销售浓缩果汁                 5,000           26,592.69    12,447.87             582.03
                                国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
     限公司
临猗国投中鲁果汁有
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁             5,000          12,156.33         296.56          108.89
    限责任公司
万荣中鲁果汁有限公
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁             1,765          5,239.58         2,000.25         490.85
    司
韩城中鲁果汁有限公
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁          美元 1,000        12,311.47        11,275.32       -133.49
    司
富平中鲁果蔬汁有限
                   生产、销售 生产销售浓缩果汁             2,000          16,460.74        5,151.28         -69.19
      公司
中鲁美洲有限公司       销售         销售浓缩果汁         美元 50          27,039.28        -125.37         -1,572.22
河北国投中鲁果蔬汁
                     生产、销售 生产销售浓缩果汁           5,000          15,818.22        5,745.07         364.95
    有限公司
云南国投中鲁果汁有
                     生产、销售 生产销售浓缩果汁           4,300          7,468.51         4,884.73         -11.19
      限公司
辽宁国投中鲁果汁有
                     生产、销售 生产销售浓缩果汁           1,500          7,459.80         2,751.67        -262.14
      限公司
乳山中鲁饲料有限公
                     生产、销售 生产销售果渣饲料           500             669.27           638.78          -20.82
    司
中新果业有限公司     生产、销售 生产销售浓缩果汁        25,209.34         26,153.87        5,997.24         303.57
      3、非募集资金项目情况
                                                                             单位:万元 币种:人民币
                                                               本报告期投      累计实际投入      项目收益情
       项目名称               项目金额      项目进度
                                                               入金额          金额              况
       国投中鲁（乳山）工                   正按计划有序
                              31,817.31                        2,519.01        14,077.98
       业园项目                             实施
       合计                   31,817.31             /          2,519.01        14,077.98               /
          2013 年 1 月，公司召开四届二十一次董事会，审议通过了关于国投中鲁（乳山）
      工业园项目的投资事项，该项目由山东鲁菱果汁有限公司整体搬迁项目、乳山中诚
      果汁饮料有限公司新建多品种果蔬汁生产线项目和新建国投中鲁研发中心三个子项
      目构成。工业园项目计划投资总额为 31206.1 万元，其中：山东鲁菱果汁有限公司
      搬迁项目 14793.20 万元，乳山中诚果汁饮料有限公司新建多品种果蔬汁生产线项目
      14244.50 万元，建设研发中心项目 2168.40 万元；项目开工后，根据工业园项目建
      设实际的需要，2013 年 8 月，经公司五届三次董事会审议通过，同意工业园区内鲁
      菱公司搬迁项目投资总额由原 14793.20 万元增加到 14916.92 万元；中诚公司项目投
                        国投中鲁果汁股份有限公司 2014 年半年度报告
资总额由 14244.50 万元减少到 10909.58 万元；研发中心投资总额由原 2168.40 万元
增加到 5990.81 万元。调整后，工业园项目投资总额合计 31817.31 万元，比原估算
投资总额 31,206.1 万元增加 611.24 万元（包括变电所重估增加投资金额 597.08 万
元）。工程于 2013 年 5 月开工，计划 2014 年 7 月完成园区项目全部配套基建。截止
本报告期，山东鲁菱公司搬