国投中鲁2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600962                                                公司简称：国投中鲁
                      国投中鲁果汁股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明       被委托人姓名
    独立董事            孔伟平                   工作原因              张日俊
    独立董事            浦军                     工作原因              张日俊
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李俊喜、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）毛永春
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年末未分配利润为负值，经董事会批准，本年度不进行利润分配及公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
√适用 □不适用
    公司主要受国际贸易保护主义威胁加大、食品安全风险等风险因素影响，有关风险因素的描
述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分
析”部分予以详细描述，敬请查阅。
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十、 其他
□适用 √不适用
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                                                             目录
第一节   释义..................................................................................................................................... 4
第二节   公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节   公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节   经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节   重要事项........................................................................................................................... 19
第六节   普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 27
第七节   董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 31
第八节   公司治理........................................................................................................................... 38
第九节   财务报告........................................................................................................................... 41
第十节   备查文件目录................................................................................................................. 128
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                                  第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
控股股东、国投公司          指    国家开发投资公司
公司、本公司、国投中鲁      指    国投中鲁果汁股份有限公司
山东鲁菱                    指    山东鲁菱果汁有限公司
韩城中鲁                    指    韩城中鲁果汁有限公司
山西国投中鲁                指    山西国投中鲁果汁有限公司
河北国投中鲁                指    河北国投中鲁果蔬汁有限公司
富平中鲁                    指    富平中鲁果蔬汁有限公司
万荣中鲁                    指    万荣中鲁果汁有限公司
临猗国投中鲁                指    临猗国投中鲁果汁有限责任公司
辽宁国投中鲁                指    辽宁国投中鲁果汁有限公司
云南国投中鲁                指    云南国投中鲁果汁有限公司
青岛国投中鲁                指    青岛国投中鲁果汁有限公司
中鲁美洲                    指    中鲁美洲有限公司
中诚果汁                    指    乳山中诚果汁饮料有限公司
中新果业                    指    中新果业有限公司
徐州中新                    指    徐州中新果业有限责任公司
运城中新                    指    运城中新果业有限责任公司
国投中鲁农牧                指    国投中鲁（山东）农牧发展有限公司
中鲁有限                    指    国投中鲁果汁有限公司
国投中鲁乳山研发中心        指    国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心
中国、我国、国内            指    中华人民共和国
天职国际会计师事务所        指    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期                      指    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日的会计期间
中国证监会                  指    中国证券监督管理委员会
上交所                      指    上海证券交易所
元、万元、亿元              指    人民币元、人民币万元、人民币亿元
《公司法》                  指    《中华人民共和国公司法》
《公司章程》                指    《国投中鲁果汁股份有限公司章程》
榨季                        指    浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，榨季长短
                                  随当年水果原料丰足而定
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称             国投中鲁果汁股份有限公司
公司的中文简称             国投中鲁
公司的外文名称             SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写         SDICZL
公司的法定代表人           李俊喜
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                         证券事务代表
姓名                       庞甲青                             金晶
联系地址                   北京市西城区阜成门外大街2号万      北京市西城区阜成门外大街2号万
                           通新世界广场B座21层                通新世界广场B座21层
电话                       010-88009021                       010-88009021
传真                       010-88009099                       010-88009099
电子信箱                   [e-mail]                  [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址               北京市丰台区科兴路7号205室
公司注册地址的邮政编码     100070
公司办公地址               北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层
公司办公地址的邮政编码     100037
公司网址                   www.sdiczl.com
电子信箱                   [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称            股票代码        变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       国投中鲁            600962              *ST中鲁
六、 其他相关资料
                               名称                  天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境     办公地址              山东省济南市市中区胜利大街 56 号山东书城
内）                                                 培训楼 10 层
                               签字会计师姓名        张居忠、朱广超
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
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  主要会计数据            2016年                  2015年                                 2014年
                                                                    同期增减(%)
营业收入               964,055,615.22        1,097,908,222.76             -12.19     877,605,229.66
归属于上市公司股           899,974.20           31,973,004.10             -97.19    -111,149,541.54
东的净利润
归属于上市公司股        -2,631,053.04            -3,749,597.62           不适用     -114,992,622.16
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现       146,364,241.44           110,589,695.54            32.35        243,684,828.94
金流量净额
                                                                    本期末比上
                         2016年末                2015年末           年同期末增          2014年末
                                                                      减（%）
归属于上市公司股       818,697,372.75           816,117,890.08             0.32        784,223,929.25
东的净资产
总资产                1,762,608,055.27       1,875,407,731.56             -6.01    2,238,092,430.74
(二)    主要财务指标
                                                                   本期比上年同期增
       主要财务指标                 2016年             2015年                              2014年
                                                                         减(%)
基本每股收益（元／股）                0.0034              0.1219              -97.21          -0.4239
稀释每股收益（元／股）                0.0034              0.1219              -97.21          -0.4239
扣除非经常性损益后的基本每           -0.0100             -0.0143              不适用          -0.4386
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）               0.11                4.00   减少3.89个百分点            -13.24
扣除非经常性损益后的加权平             -0.32               -0.47             不适用            -13.69
均净资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                         单位：元 币种：人民币
                         第一季度            第二季度              第三季度         第四季度
                       （1-3 月份）        （4-6 月份）          （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入              285,253,097.44      210,763,403.26        160,796,772.36    307,242,342.16
归属于上市公司股
                        5,445,548.44         4,211,483.35        -6,139,920.83     -2,617,136.76
东的净利润
归属于上市公司股
                        4,287,933.01         3,650,361.18        -6,784,528.11     -3,784,819.12
东的扣除非经常性
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损益后的净利润
经营活动产生的现
                    206,422,474.50     232,882,304.28    -75,912,249.73   -217,028,287.61
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
    非经常性损益项目             2016 年金额        2015 年金额        2014 年金额
非流动资产处置损益                      -47,238.83       59,981,479.18         -6,083.61
计入当期损益的政府补助，但与公司      2,624,337.61        1,125,581.70      1,675,790.60
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
债务重组损益                                                352,865.01
除上述各项之外的其他营业外收入       1,386,338.23        -7,157,765.92     4,072,496.99
和支出
少数股东权益影响额                    -394,187.79        -5,737,348.74    -1,887,173.36
所得税影响额                           -38,221.98       -12,842,209.51       -11,950.00
              合计                   3,531,027.24        35,722,601.72     3,843,080.62
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                             第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司专注浓缩果汁生产 30 余年，是国内首家引进浓缩苹果汁生产线的企业，拥有多项自主研
发的核心技术及产品成果，目前公司主要产品分为果汁类和蔬菜汁类：果汁类产品包括浓缩苹果
清汁、浓缩苹果浊汁、浓缩梨清汁、浓缩桃汁、浓缩大枣汁、脱色果汁、苹果果糖、梨果糖、苹
果香精等；蔬菜汁类产品包括浓缩红薯汁、浓缩黄瓜汁、浓缩胡萝卜汁、浓缩雪莲果汁、浓缩芹
菜汁等，公司产品作为基料或配料广泛应用于食品饮料生产行业。
    公司生产厂分布于山东、山西、陕西、河北、辽宁、江苏、云南等苹果优势产区。果汁产品
出口率达 90%，主要销往经济发达地区，包括美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯、
沙特等十多个国家和地区,拥有丰富的优质海外客户资源，与可口可乐、卡夫、雀巢等一批世界著
名的食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。
    针对浓缩苹果汁行业发展情况，公司经营情况讨论与分析进行了详细论述，详见本报告第四
节行业经营信息分析内容。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、良好的信誉和口碑
    作为中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单
位和国家首批农业产业化重点龙头企业，凭借多年积累的信誉，公司在行业树立了良好的口碑和
形象。对于公司今后新品推广及产业链延伸具有积极意义，特别在产品安全保障、品牌宣传方面
具有赢得客户和消费者信赖的较强优势。
    2、较强的新品研发能力
    公司一直将研发创新视为自身发展的生命线，不断提升研发能力，近十年，公司共获得国际
发明专利 1 项，国家发明专利 13 项，受理中国家发明专利 20 项，实用新型专利 30 项。报告期内，
公司发明专利“高膳食纤维的浓缩红薯清汁生产方法”获得省部级专利优秀奖。
    公司于 2013 年投建的国投中鲁乳山研发中心，总投资 5990 万元，占地面积 2000 平米，为国
内一流水平的综合果蔬汁加工研发中心，同时也是农业部认定的“国家农产品技术研发专业分中
心”。近几年，研发中心开发出浓缩凉薯汁、浓缩紫薯汁、浓缩紫甜菜汁、浓缩桃汁、多品种饮
料浓缩液、NFC 苹果汁、桃原浆和蓝莓原浆等多种新产品，科研水平持续上升。报告期内，公司
乳山研发中心与乳山中诚果汁饮料有限公司联合搭建的技术创新平台——山东省果蔬精深加工工
程研究中心，经过一年多的运行，成功研发多项果蔬汁新品，获得国家发明专利申请受理 20 项，
创新成效显著，荣获地方政府科技创新资金奖励。深厚的研发创新能力为公司持续发展奠定了坚
实的基础。
    3、健全的法人治理结构
    公司建立了完善的法人治理结构，制定了以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事
会议事规则》、《监事会议事规则》为基础的一系列管理制度体系，明确了各管理层级职责权限、
工作程序以及应尽义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司其责、
有效制衡的治理结构。报告期内，依据精细化管理要求，公司不断细化内部管理、完善制度流程，
对现有制度进行了全面梳理修订，治理水平进一步规范和提升，为公司持续发展提供了制度保障。
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    4、充足的经营和发展资金
    公司在经营方面拥有良好的现金流，资产负债率在行业中处于较低水平，资产质量良好，并
且拥有控股股东的大力支持，一直与银行保持良好的合作关系。同时，作为上市公司，可通过对
于资本市场的有效利用拓展融资渠道。充足的资金为公司的经营和发展提供了基本保障。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    1、积极进行市场开发，提升盈利能力
    报告期内，海关统计数据显示中国浓缩苹果汁出口量约 51 万吨，较 2015 年度增加 8.5%，公
司出口占行业出口量约 18%，名列行业前茅。公司在北美、日本等市场占有率继续保持行业第一
的绝对优势，东西欧市场份额有所提升，并成功和国内市场一批食品饮料企业建立合作关系，市
场维护与开发取得良好成效。
    2、严控生产成本，加强产销平衡
    生产方面，公司严控生产成本，通过预测原料走势，合理安排原料收购、适时生产停产等可
行措施，使生产成本始终处于可控状态。2016 年度，公司依据产销形势变化，调整销售策略，从
去库存转变为产销同步、控制节奏，取得良好效果。报告期内，公司共生产各类浓缩果汁 11.3
万吨，实现营业收入 9.64 亿元。
    3、重视新品研发，增强科研实力
    报告期内，公司根据市场导向，利用乳山研发中心平台，研发出浓缩紫甜菜汁等 20 种果蔬汁
新产品，部分产品已得到客户认可，新产品开发产生的经济效益已经初显。与此同时，公司现调
饮料浓缩液产品和终端饮料试点产品全面推进，四个品种的终端果汁开始推广试销。
    2016 年，公司获得美国专利“一种浓缩红薯清汁生产方法”和国内发明专利“口感好的黄瓜
清汁的加工方法”两项专利授权。公司继续加强与科研院所的交流合作，搭建科技创新工作平台，
积极申报科研项目和科技奖励，科研实力稳步提升。
    4、编制战略规划，探索创新发展之路
报告期内，公司结合国内外经济形势、自身业务特点及行业资源情况，梳理出以苹果汁业务为基
础，适时开展上下游业务，向国际化、多元化的健康食品加工企业迈进的发展路径，经董事会发
展战略与投资委员会审议讨论，编制了公司 2017-2020 年五年发展规划，为公司创新发展明确了
前进方向。
二、报告期内主要经营情况
    2016 年受欧洲浓缩果汁生产商竞争不断增加及全球经济低速增长的影响，使得浓缩果汁的国
际市场价格在 2016 年度保持在低位，给中国浓缩果汁在国际市场上的竞争形成更大压力。面对浓
缩果汁市场剧烈波动的严峻形势，公司以创新发展为主题，以提升管理为抓手，有效落实执行股
东大会、董事会通过的各项决议，加大市场研判，加快项目推进，加强研发创新，继续夯实内控
体系建设，提升内部管理，提高公司治理水平。公司全年实现利润总额为 1,110.99 万元。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                      单位:元 币种:人民币
              科目                    本期数              上年同期数       变动比例（%）
营业收入                           964,055,615.22      1,097,908,222.76            -12.19
营业成本                           771,664,760.06        869,343,315.27            -11.24
销售费用                            95,325,240.18        104,174,840.83              -8.49
管理费用                            68,289,085.41         79,595,519.61            -14.20
财务费用                             9,937,962.55         26,501,016.42            -62.50
经营活动产生的现金流量净额         146,364,241.44        110,589,695.54              32.35
投资活动产生的现金流量净额          13,032,255.65        -63,793,726.91            120.43
筹资活动产生的现金流量净额        -179,171,811.76       -205,235,379.54              12.70
研发支出                             8,335,268.90         10,876,968.63            -23.37
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1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
营业收入和营业成本同比减少，主要系销售量同比减少所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                      主营业务分行业情况
                                                               营业收入     营业成本
                                                  毛利率                                毛利率比上
 分行业       营业收入          营业成本                       比上年增     比上年增
                                                  （%）                                 年增减（%）
                                                               减（%）      减（%）
饮料制造    955,810,480.51   767,758,173.83            19.67     -11.88       -10.94    减少 0.85 个
业                                                                                            百分点
饲料制造      2,357,368.60     1,701,722.08            27.81     -34.15        -43.10     增加 11.36
业                                                                                          个百分点
                                      主营业务分产品情况
                                                               营业收入     营业成本
                                                  毛利率                                毛利率比上
 分产品       营业收入          营业成本                       比上年增     比上年增
                                                  （%）                                 年增减（%）
                                                               减（%）      减（%）
果汁、香    955,810,480.51   767,758,173.83            19.67     -11.88       -10.94    减少 0.85 个
料及果糖                                                                                      百分点
饲料          2,357,368.60     1,701,722.08            27.81     -34.15        -43.10     增加 11.36
                                                                                            个百分点
                                      主营业务分地区情况
                                                               营业收入     营业成本
                                                  毛利率                                毛利率比上
 分地区       营业收入          营业成本                       比上年增     比上年增
                                                  （%）                                 年增减（%）
                                                               减（%）      减（%）
国际市场    863,757,643.39   685,184,977.28            20.67       -0.16        -0.31     增加 0.12
                                                                                            个百分点
国内市场     94,410,205.72    84,274,918.63            10.74     -57.68        -52.57   减少 9.61 个
                                                                                              百分点
    国内市场变动原因：受终端市场需求影响，2016 年度内销地瓜汁销售量大幅下滑，致使内销
收入和成本同比下降，国内苹果汁市场竞争不断加剧，加之地瓜汁销量减少，致使内销毛利率同
比下降。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                           生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品      生产量        销售量        库存量
                                                           年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
苹果清汁     10.17 万吨    10.74 万吨    7.89 万吨         45.21       -1.32       1.35
(3). 成本分析表
                                                                                          单位：元
                                        分行业情况
                                        本期占                             上年同   本期金
            成本构                                                                           情况
 分行业                   本期金额      总成本    上年同期金额             期占总   额较上
            成项目                                                                           说明
                                        比例(%)                            成本比   年同期
                                            11 / 128
                                        2016 年年度报告
                                                                          例(%)      变动比
                                                                                     例(%)
饮料制造    原料       434,854,913.88      45.44       535,837,566.51      49.22     -18.85
业
饲料制造    原料           208,957.47       0.02          366,366.87        0.03     -42.96
业
                                         分产品情况
                                                                                     本期金
                                                                         上年同
                                        本期占                                       额较上
            成本构                                                       期占总                 情况
 分产品                   本期金额      总成本          上年同期金额                 年同期
            成项目                                                       成本比                 说明
                                        比例(%)                                      变动比
                                                                         例(%)
                                                                                     例(%)
果汁、香    原料       434,854,913.88      45.44       535,837,566.51      49.22     -18.85
料及果糖
饲料        原料           208,957.47       0.02          366,366.87        0.03     -42.96
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 30,316.82 万元，占年度销售总额 31.64%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 5,345.89 万元，占年度销售总额 5.58 %。
前五名供应商采购额 5,098.62 万元，占年度采购总额 49%；其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：万元
   项目              2016 年度             2015 年度              差异额             增减幅度
 销售费用            9,532.52             10,417.48              -884.96              -8.49%
 管理费用            6,828.91              7,959.55             -1,130.64            -14.20%
 财务费用             993.80               2,650.10             -1,656.30            -62.50%
   合计            17,355.23              21,027.13             -3,671.90            -17.46%
    销售费用同比下降主要系公司加大去库存力度，仓储费同比降低所致
    管理费用同比下降主要系会计政策变更-增值税会计处理，将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经
营活动发生的房产税、土地使用税、印花税、车船使用税等税金从“管理费用”项目重分类至“税
金及附加”项目所致
    财务费用同比下降主要系短期借款下降，利息支出同比减少所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                          单位：元
本期费用化研发投入                                                                    8,335,268.90
研发投入合计                                                                          8,335,268.90
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                               0.86
                                            12 / 128
                                                  2016 年年度报告
    公司研发人员的数量
    研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                              6.16
            2016 年公司重点在以下几个方面展开研发和质量管控工作：
            1、继续完成承担的农业部“苹果最少加工关键技术和示范”项目
            根据市场需求确立苹果最少加工技术路线，提高苹果加工综合利用率，最大程度地开发苹果
    价值，扩大国内外市场竞争力。
            2、继续完成承担的北京市科委“鲜榨果浆”项目
            解决水果加工原料利用率低，产品附加值不高等问题，带动果汁加工产业链优化升级。
            3、开展质量体系维护和质量安全管控项目
            组织各子公司开展 FSSC22000 质量体系、有机产品认证以及微生物检测知识等质量管理体系
    培训。
    4. 现金流
        √适用 □不适用
                                                                                             单位：元
                                                                                 增减幅度
      项目                 2016 年          2015 年                 增减金额                      变动原因
                                                                                   （%）
                                                                                             主要系收到单位往来
收到的其他与经营
                        9,534,778.30     28,785,806.49       -19,251,028.19       -66.88     款和票据保证金同比
活动有关的现金
                                                                                             减少所致
                                                                                             主要系收回对北京鲜
收回投资收到的现
                         350,000.00                             350,000.00        100.00     果滨治饮品有限公司
金
                                                                                             的投资所致
处置固定资产、无
                                                                                             主要系收到乳山市国
形资产和其他长期
                        40,304,147.81    1,739,498.00         38,564,649.81      2217.00     有资本运营有限公司
资产收回的现金净
                                                                                             搬迁补偿款所致
额
购建固定资产、无
                                                                                             主要系乳山工业园建
形资产和其他长期        27,271,892.16    65,533,224.91       -38,261,332.75       -58.38
                                                                                             设投资同比减少所致
资产支付的现金
                                                                                             主要系支付对北京鲜
投资支付的现金           350,000.00                             350,000.00        100.00     果滨治饮品有限公司
                                                                                             的投资所致
分配股利、利润或
                                                                                             主要系支付的借款利
偿付利息所支付的        23,381,360.65    49,086,057.55       -25,704,696.90       -52.37
                                                                                             息同比减少所致
现金
                                                                                             主要系本期支付的贷
支付的其他与筹资
                        7,179,155.41      105,000.00          7,074,155.41       6737.29     款保证金同比增加所
活动有关的现金
                                                                                             致
        (二) 资产、负债情况分析
        √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                                       单位：元
                                           本期期末                            上期期末     本期期末
                                           数占总资                            数占总资     金额较上    情况说
             项目名称       本期期末数                      上期期末数
                                           产的比例                            产的比例     期期末变      明
                                             （%）                               （%）        动比例
                                                         13 / 128
                                       2016 年年度报告
                                                                        （%）
应收票据       31,712,066.92         1.80                               100.00
预付款项        2,300,004.30         0.13     5,503,286.46    0.29      -58.21
应收利息           25,024.51        0.001        19,235.58   0.001        30.09
其他应收款     69,795,142.81         3.96   108,386,578.10    5.78      -35.61
其 他流动 资   41,259,334.44         2.34                               100.00
产
在建工程                                      1,306,409.56    0.07      -100.00
预收账款        1,539,113.46         0.09       837,320.98    0.04        83.81
应交税费        7,807,947.23         0.44   -29,482,250.25   -1.57       126.48
应付利息        1,528,754.01         0.09     1,078,458.33    0.06        41.75
其 他综合 收    3,555,420.85         0.20     1,438,125.40    0.08       147.23
益
其他说明
应收票据增加主要系公司收到商业承兑汇票所致
预付账款下降主要系预付电费及预付工程款减少所致
应收利息增加主要系应收存款利息增加所致
其他应收款下降主要系应收乳山工业园搬迁补偿款减少所致
其他流动资产增加主要系会计政策变更-增值税会计处理，将“应交税费”科目下的“应交增值
税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等
明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目所致
在建工程下降主要系期末无该科目余额所致
预收账款增加主要系预收货款增加所致
应交税费增加主要系会计政策变更-增值税会计处理，将“应交税费”科目下的“应交增值
税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等
明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目所致
应付利息增加主要系贸易融资为到期一次性还本付息，按月计提利息所致
其他综合收益增加主要系外币报表折算差额增加所致
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
               项目                  期末账面价值(元)                受限原因
               固定资产               4,333,314.13                     法院冻结
               货币资金               6,937,659.08                     融资保证金
               合计                  11,270,973.21
(三) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    1、全球产量稳定，中国仍为最大主产国
    可以看出，2002-2016 年全球浓缩苹果汁产量在 100 万吨-180 万吨间浮动，2007/2008 榨季
达到峰值 180 万吨，平均产量在 140 万吨左右，整体波动较小。2016/2017 榨季，全球浓缩苹果
汁产量继续维持稳定态势。
                                            14 / 128
                                                2016 年年度报告
    数据来源：USDA
    中国是世界上最大的浓缩苹果汁生产国，其他产区包括欧盟（以波兰为主）和南美地区（阿
根廷、智利和巴西）。2010 年以来，中国产量约 50-75 万吨之间，欧盟产量约 40-50 万吨，南美
产量约 13-16 万吨。2014 年，由于欧洲苹果原料价格大幅下降，欧盟浓缩汁产量首次超过中国，
但随着其低成本优势未能延续，2015 年中国产量再次超过欧盟，2016/2017 榨季，预计中国产量
仍将高于欧盟，但可以看出，中国的产量优势在持续减弱，和欧盟差量越来越小。
    数据来源：FAS, WAPA, US Apple, USDA, World Apple Report
    2、国际市场需求稳定，发达国家为消费主体
    国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，主要浓缩苹果汁进口市场有 80%集中在发达国家，
分别为美国、日本、德国、俄罗斯、英国、澳大利亚、荷兰等。
                                                    15 / 128
                                     2016 年年度报告
 数据来源：Uncomtrade
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    1、出售公司闲置资产事项
    公司五届十八次董事会及五届十二次监事会审议通过了《关于出售公司闲置资产的议案》，
拟出售公司全资子公司国投中鲁果汁有限公司名下北京房产一处（以下简称“该项资产”）。详
见公司于 2015 年 8 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
(http://www.sse.com.cn）发布的《国投中鲁果汁股份有限公司拟出售公司闲置资产的公告》（公
告号：临 2015-047）。
    根据公司实际情况，经公司六届五次董事会及六届五次监事会审议批准，公司暂缓出售该项
资产。
    2、挂牌转让公司所持控股子公司韩城中鲁 75%股权事项
    鉴于韩城中鲁面临原料短缺、生产成本高企、设备老化等困境，为调整生产经营布局，降低
企业综合成本，公司拟转让所持控股子公司韩城中鲁果汁有限公司 75%的股权（以下简称“本次
股权转让”），详见公司于 2016 年 6 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交
易所网站(http://www.sse.com.cn）发布的临 2016-021 号公告。
    2016 年 10 月 8 日，公司所持韩城中鲁 75%股权在北京产权交易所正式挂牌转让，挂牌价格为
人民币 101,315,264.35 元，支付方式为一次性付款。
    2016 年 11 月 4 日，公司收到北京产权交易所《挂牌结果通知书》，截止 2016 年 11 月 3 日
挂牌期满，本次挂牌暂未征集到意向受让方，根据《产权转让信息发布申请书》，公司不变更挂
牌条件，按照 5 个工作日为一个周期继续延长挂牌信息发布，具体信息详见北京产权交易所网站
（www.cbex.com）。
    2017 年 4 月 12 日，经公司六届五次董事会及六届五次监事会审议批准，公司拟终止前述挂
牌转让程序，修改股权出售方案，以重新征集意向受让方，变更后的挂牌方案具体如下：
    （1）股权转让比例由 75%，调整为转让 40%-75%；
    （2）根据韩城中鲁实际情况，在前次资产评估到期后，重新进行资产评估；
    （3）股权转让价格按照《企业国有资产交易监督管理办法》相关规定，以上述重新进行的资
产评估值对应转让股份比例的价格为基准进行挂牌。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                         16 / 128
                                                   2016 年年度报告
                                                                       单位：万元 币种：人民币
     公司名称       业务性质      主要产品或服务          注册资本      总资产        净资产     净利润
山东鲁菱果汁有限
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁     1,178.00 美元   30,755.53    23,610.06    729.64
公司
乳山中诚果汁饮料
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        2,296.59     18,455.50     1,638.74    -890.46
有限公司
青岛国投中鲁果汁
                   销售、仓储     果汁销售仓储等          1,000.00     1,134.33      1,050.68       10.12
有限公司
国投中鲁（山东）
                   生产、销售     饲料生产与销售           5,00.00     1,560.24       531.51        15.01
农牧发展有限公司
富平中鲁果蔬汁有
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        2,000.00     6,380.24      5,770.51    626.34
限公司
韩城中鲁果汁有限
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁     1,000.00 美元   10,674.10    10,263.25    -155.44
公司
山西国投中鲁果汁
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        5,000.00     21,179.13    14,471.33    923.12
有限公司
万荣中鲁果汁有限
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        1,765.00     11,664.24     2,655.46    475.20
公司
临猗国投中鲁果汁
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        5,000.00     7,274.30      1,442.34    165.15
有限责任公司
中鲁美洲有限公司      销售         销售浓缩果汁          50.00 美元    19,375.30     3,529.22    782.09
辽宁国投中鲁果汁
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        1,500.00     10,254.21     1,899.09       22.47
有限公司
河北国投中鲁果蔬
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        5,000.00     8,678.22      6,787.20    264.86
汁有限公司
云南国投中鲁果汁
                   生产、销售     生产销售浓缩果汁        4,300.00     6,329.29      2,873.02    -887.74
有限公司
中新果业有限公司   生产、销售     生产销售浓缩果汁        25,209.34    18,107.50    11,604.60    -889.93
国投中鲁果汁有限
                      销售         销售浓缩果汁           11,700.00    11,603.49    11,593.12    -179.53
公司
            三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
            (一) 行业格局和趋势
            √适用 □不适用
                目前，中国浓缩苹果汁行业面临的主要问题是：主要消费国家进口量基本保持稳定，但中国
            浓缩苹果汁行业经历大规模扩张后，呈现产能过剩的局面，业内企业原料、市场竞争激烈，导致
            行业生产成本上升，行业整体盈利能力较弱且波动性较大。
                但我们也要看到，随着我国城镇化进程加快，国内人民生活水平不断提升，追求健康成为消
            费趋势，对于纯果汁或高果汁含量的饮料产品需求会逐步增加，国内果汁饮料的消费必将呈现出
            逐步扩大的趋势。数据显示，中国目前人均果汁饮料消费量仅为发达国家平均水平的四分之一左
            右，可见市场需求潜力较大，公司主营业务在国内市场将具有较好的发展前景。
                同时，据国际果汁生产联合大会（IFU）预计，未来以东欧、中东和太平洋地区为代表的新兴
            市场迅速崛起，将成为果汁饮料新的消费增长点。发展中国家人口众多，但人均果汁消费量低，
            较发达国家有很大差距，其市场需求正在逐年增大，发展前景看好，将成为浓缩果汁市场新的增
            长主力。
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                                    2016 年年度报告
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    公司将依托“国有控股上市公司”优势，以提升上市公司盈利能力为核心，在主营业务方面，
通过加强成本控制和加大市场开拓力度，做优做强主营业务，与此同时，立足于农产品加工产业
链，抓住国内产业升级、消费升级的机遇，发挥优势，走多元化发展道路。未来，公司将在健康
理念引领下，定位于从事安全、营养、健康食品的生产加工，成为业务国际化、产品多元化、具
有较强盈利能力的国际健康食品生产加工企业，在实现自身可持续发展的同时，为提高中国消费
者的食品消费档次、消费安全履行社会责任。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司将以发展规划为主线，稳固主营业务的同时推进多元化发展。主营业务方面，
通过扩大产品种类、调整产业布局、拓展营销渠道，实现稳定发展。多元化发展方面，积极关注
上下游机会，适时进行产业链延伸，推进发展规划落实。同时，进一步完善内部管理，优化人才
队伍，加强技术攻关，提升公司竞争力，保障规划顺利实施。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、国际贸易保护主义威胁加大
    近年来，浓缩苹果汁行业国际市场的竞争日益加剧，全球范围的贸易保护主义威胁加大。美
国新总统上任后，更是提出退出“跨太平洋伙伴关系协定（TPP）”等一系列贸易保护政策，可以
预见，未来一段时期内美国将由贸易自由化的推动者变为贸易保护主义的执行者。美国是公司重
点出口市场，公司将密切关注美国今后的贸易保护政策并及时评估对公司的影响。
    应对措施：公司将从全局着手，对国际国内市场进行统筹规划，加大新兴及国内市场开发力
度，对现有客户进一步挖掘需求，和客户实现更广泛更稳固的合作。同时，利用公司果蔬加工技
术优势，积极拓展小品种浓缩汁生产，丰富公司浓缩汁产品种类，创造新的市场需求。
    2、食品安全风险
    作为农产品加工企业，食品安全问题关系到产品利润的实现和公司在客户心中的形象，一旦
产品安全出现问题，不仅会使公司蒙受经济损失，更会影响客户对公司的信任。因此，食品安全
问题是公司需时刻警惕的风险。同时，作为出口型企业，进口国政府及客户对于产品的标准在不
断提高，对于产品质量要求越来越严格，在一定程度上增加了公司面临的食品安全风险。
    应对措施：公司生产中心、研发中心、销售中心和各生产企业加强沟通、密切配合，确保质
量管理体系、食品安全管理体系在每一条生产线上良好运行，使产品全过程始终处于受控状态。
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                                     第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，
经公司四届十七次董事会审议通过并经公司 2012 年第一次临时股东大会批准，公司对《公司章程》
中有关分红的条款进行了修订，规定除公司拟进行重大投资计划或重大现金支出事项发生的情况
外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式
分配的利润不少于当年实现的合并报表归属于母公司股东的净利润的 10%向股东分配股利。
    报告期内，因公司 2016 年末未分配利润为负值，根据《上海证券交易所上市公司现金分红指
引》及《公司章程》的有关规定，董事会同意公司 2016 年度不进行利润分配，也不进行资本公积
金转增股本。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                占合并报表中
                                                               分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                  现金分红                    归属于上市公
  分红                                每 10 股转               表中归属于上市
             红股数     息数(元)                    的数额                      司普通股股东
  年度                                增数（股）               公司普通股股东
             （股）     （含税）                    （含税）                    的净利润的比
                                                                   的净利润
                                                                                    率(%)
2016 年             0           0              0           0         899,974.20
2015 年             0           0              0           0     31,973,004.10
2014 年             0           0              0           0   -111,149,541.54
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
□适用 √不适用
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土
地使用税、印花税、车船使用税等税金从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016
年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
     影响情况： 1、将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花
税、车船使用税等税金从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，调增合并利润表税金
及附加本年金额 4,800,621.52 元，调减合并利润表管理费用本年金额 4,800,621.52 元。调增母
公司利润表税金及附加本年金额 637,147.14 元，调减母公司利润表管理费用本年金额 637,147.14
元。 2、将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待
认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其
他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目，调增合并其他流动资产期末余额 41,259,334.44
元，调增合并应交税费期末余额 41,259,334.44 元。调增母公司其他流动资产期末余额
26,230,376.52 元，调增母公司应交税费期末余额 26,230,376.52 元。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       天职国际会计师事务所（特殊
                               普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    公司控股股东国家开发投资公司诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大
的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
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                                                      占同类            交易价格
                                                              关联
                            关联交 关联               交易金            与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交                                   交易 市场
                            易定价 交易 关联交易金额 额的比             考价格差
  易方   系 易类型 易内容                                     结算 价格
                              原则 价格                 例              异较大的
                                                              方式
                                                        (%)                原因
日本三 其他关 销售商 销售商 市场价      53,458,868.30    5.58
菱商事 联人 品       品
株式会
社
海南兆 其他关 销售商 销售商 市场价         133,402.05    0.01
涛科技 联人 品       品
发展有
限公司
中农昕 其他关 销售商 销售商 市场价       2,309,443.40    0.24
泰（北 联人 品       品
京）生物
科技有
限公司
           合计                 /    / 55,901,713.75     5.83 /      /       /
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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       (四) 关联债权债务往来
       1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
       □适用 √不适用
       2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
       √适用 □不适用
                                                         到期日
         关联方          拆借金额（元）   起始日                                    说明
                                                        /还款日
拆入
                                                                    贷款利率 3.915%，本年实际计提利息
国家开发投资公司         100,000,000.00   2015-12-9     2016-1-25
                                                                    27.19 万元
                                                                    贷款利率 5.35%，本年实际计提利息
国投财务有限公司         100,000,000.00   2015-4-14      2016-3-9
                                                                    102.54 万元
                                                                    贷款利率 4.845%，本年实际计提利息
国投财务有限公司         100,000,000.00   2015-5-15      2016-5-9
                                                                    174.96 万元
                                                                    贷款利率 4.845%，本年实际计提利息
国投财务有限公司          50,000,000.00   2015-5-15     2016-3-31
                                                                    61.24 万元
                                                                    贷款利率 4.845%，本年实际计提利息
国投财务有限公司          50,000,000.00   2015-5-15     2016-4-17
                                                                    72.68 万元
                                                                    贷款利率 4.37%，本年实际计提利息
国投财务有限公司          50,000,000.00   2015-9-28     2016-9-28
                                                                    164.48 万元
                                                                    贷款利率 4.37%，本年实际计提利息
国投财务有限公司          50,000,000.00 2015-10-14 2016-10-14
                                                                    174.19 万元
                                                                    贷款利率 4.0455%，本年实际计提利息
国投财务有限公司         100,000,000.00   2016-9-12 2016-12-22
                                                                    114.62 万元
                                                                    贷款利率 4.0455%，本年实际计提利息
国投财务有限公司         100,000,000.00 2016-10-24 2017-10-24
                                                                    77.54 万元
中国国投高新产业投                                                  贷款利率 3.915%，本年实际计提利息 26.1
                         100,000,000.00   2016-5-31     2016-6-24
资公司                                                              万元
中国国投高新产业投                                                  贷款利率 3.915%，本年实际计提利息
                         200,000,000.00   2016-5-31     2017-5-31
资公司                                                              467.625 万元
国投高科技投资有限                                                  贷款利率 4.14%，本年实际计提利息
                         100,000,000.00   2015-9-28     2016-5-30
公司                                                                173.65 万元
国投高科技投资有限                                                  贷款利率 3.915%，本年实际计提利息
                         100,000,000.00 2015-11-20      2016-5-30
公司                                                                164.21 万元
国投高科技投资有限                                                  贷款利率 3.915%，本年实际计提利息
                          50,000,000.00 2015-12-11      2016-5-30
公司                                                                82.11 万元
国投高科技投资有限        50,000,000.00 2015-12-17      2016-5-30 贷款利率 3.915%，本年实际计提利息
                                                   23 / 128
                                             2016 年年度报告
                                                         到期日
    关联方           拆借金额（元）   起始日                               说明
                                                        /还款日
公司                                                              82.11 万元
       3、 临时公告未披露的事项
       □适用 √不适用
       (五) 其他
       □适用 √不适用
       十五、重大合同及其履行情况
       (一)      托管、承包、租赁事项
       1、 托管情况
       □适用 √不适用
       2、 承包情况
       □适用 √不适用
       3、 租赁情况
       □适用 √不适用
       (二)      担保情况
       □适用 √不适用
       (三)      委托他人进行现金资产管理的情况
       1、 委托理财情况
       □适用 √不适用
       2、 委托贷款情况
       □适用 √不适用
       3、 其他投资理财及衍生品投资情况
       □适用 √不适用
       (四)      其他重大合同
       □适用 √不适用
       十六、其他重大事项的说明
       √适用 □不适用
       （一）国投中鲁乳山研发中心及控股子公司搬迁补偿事项
           2015 年 12 月 11 日，国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心（原公司乳山分公司）及公司
       控股子公司山东鲁菱果汁有限公司分别与乳山市国有资本运营有限公司签订了《城区企业搬迁补
                                                   24 / 128
                                      2016 年年度报告
偿协议》，详见公司于 2015 年 12 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所
网站（http://www.sse.com.cn）披露的相关公告（公告号：临 2015-053、临 2015-054）。
    2016 年 3 月 24 日，国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心及山东鲁菱果汁有限公司分别
收到乳山市国有资本运营有限公司搬迁补偿款 100 万元。随后，公司与乳山市国有资本运营有限
公司积极协商落实后续补偿款项的支付安排。
    2016 年 10 月 17 日，国投中鲁乳山研发中心及山东鲁菱分别收到乳山市国有资本运营有限公
司《关于支付搬迁补偿的承诺函》（下称“《承诺函》”）。《承诺函》明确了后续款项的支付
安排,详见公司于 2016 年 10 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）披露的临 2016-031 号公告。
    按照《承诺函》支付安排，2016 年 12 月 13 日，国投中鲁乳山研发中心及山东鲁菱分别收到
乳山市国有资本运营有限公司支付的搬迁补偿款人民币 1698 万元及 2102 万元，详见公司于 2016
年 12 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
披露的临 2016-035 号公告。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见公司于 2016 年 4 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）公布的企业社会责
任报告。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四)   其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
                                          25 / 128
                        2016 年年度报告
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                            26 / 128
                                         2016 年年度报告
                        第六节        普通股股份变动及股东情况
   一、 普通股股本变动情况
   (一)   普通股股份变动情况表
   1、 普通股股份变动情况表
   报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
   2、 普通股股份变动情况说明
   □适用 √不适用
   3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
   □适用 √不适用
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二)   限售股份变动情况
   □适用 √不适用
   二、 证券发行与上市情况
   (一)截至报告期内证券发行情况
   □适用 √不适用
   截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
   □适用 √不适用
   (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
   □适用 √不适用
   (三)现存的内部职工股情况
   □适用 √不适用
   三、 股东和实际控制人情况
   (一) 股东总数
   截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           28,121
   年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                             19,604
   (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                                 持有有限      质押或冻结情况
      股东名称          报告期内增    期末持股数        比例                                      股东
                                                                 售条件股    股份
      （全称）              减            量            (%)                            数量       性质
                                                                 份数量      状态
国家开发投资公司                  0   116,855,469       44.57            0   无               0   国家
乳山市经济开发投资公              0     8,190,000        3.12   8,190,000            8,190,000    国有
                                                                             冻结
司                                                                                                法人
乳山市国鑫资产经营管              0    3,328,748         1.27           0            1,500,000    国有
                                                                             冻结
理有限公司                                                                                        法人
上海综艺控股有限公司     1,850,000     1,850,000         0.71           0                    0    未知
－长余 5 号价值成长证                                                         无
券投资基金
                                             27 / 128
                                          2016 年年度报告
昝新星                      1,261,510    1,261,510       0.48          0   无              0   未知
周徽                        1,023,410    1,023,410       0.39          0   无              0   未知
邓致远                        414,829      895,909       0.34          0   无              0   未知
蒋宁君                        859,000      859,000       0.33          0   无              0   未知
交通银行股份有限公司          800,000      800,000       0.31          0                   0   未知
－光大保德信国企改革
                                                                           无
主题股票型证券投资基
金
杜晓艳                     762,368       764,368    0.29         0     无              0 未知
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                             持有无限售条件流            股份种类及数量
                 股东名称
                                                 通股的数量          种类             数量
国家开发投资公司                                   116,855,469 人民币普通股        116,855,469
乳山市国鑫资产经营管理有限公司                        3,328,748 人民币普通股         3,328,748
上海综艺控股有限公司－长余 5 号价值成长证             1,850,000                      1,850,000
                                                                 人民币普通股
券投资基金
昝新星                                                1,261,510 人民币普通股         1,261,510
周徽                                                  1,023,410 人民币普通股         1,023,410
邓致远                                                  895,909 人民币普通股            895,909
蒋宁君                                                  859,000 人民币普通股            859,000
交通银行股份有限公司－光大保德信国企改革                800,000                         800,000
                                                                 人民币普通股
主题股票型证券投资基金
杜晓艳                                                  764,368 人民币普通股            764,368
张云霞                                                  751,100 人民币普通股            751,100
上述股东关联关系或一致行动的说明             未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，
                                             是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
                                             动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明       不适用
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    √适用 □不适用
                                                                                         单位：股
                                                                有限售条件股份可上市
                                                                      交易情况
                                             持有的有限售
序号              有限售条件股东名称                                        新增可上      限售条件
                                             条件股份数量       可上市交
                                                                            市交易股
                                                                  易时间
                                                                              份数量
1          乳山市经济开发投资公司                 8,190,000                          0   法院冻结
上述股东关联关系或一致行动的说明            未知上述股东与前十名股东之间是否存在关联关系，是
                                            否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
    (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
                                              28 / 128
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四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             国家开发投资公司
单位负责人或法定代表人           王会生
成立日期                         1995 年 5 月 5 日
主要经营业务                     从事能源、交通、原材料、机电轻纺、农业、林业以及其他
                                 相关行业政策性建设项目的投资；办理投资项目的股权转让
                                 业务；办理投资项目的咨询业务；从事投资项目的产品销售；
                                 物业管理；自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出
                                 口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其
                                 他商品及技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务；
                                 对销贸易和转口贸易。
报告期内控股和参股的其他境内外   实际控制及间接控制境内外上市公司共 6 家：国投电力（股
上市公司的股权情况               票 代 码 ： 600886.SH ） 49.18% 、 中 成 股 份 （ 股 票 代 码 ：
                                 000151.SZ）45.36%、国投安信（股票代码： 600061.SH）
                                 50.76%、国投中鲁（股票代码：600962.SH）44.57%、华联国
                                 际（股票代码：0969 .HK）50.2%、中新果业（股票代码：5EG）
                                 53.11%。
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                 国家开发投资公司
                                                44.57%
                            国投中鲁果汁股份有限公司
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             国务院国有资产管理委员会
                                         29 / 128
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2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                             国务院国有资产管理委员会
                                                    100%
                                  国家开发投资公司
                                                    44.57%
                             国投中鲁果汁股份有限公司
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
     国家开发投资公司为公司控股股东，持有公司 44.57%的股份。国家开发投资公司成立于 1995
年 5 月 5 日，是国务院批准设立的国家投资控股公司和中央直接管理的国有重要骨干企业之一。
公司注册资本 194.7 亿元，实业重点投向电力、煤炭、港航、化肥等基础性、资源性产业及高科
技产业，金融服务业重点发展金融、资产管理和咨询业务。
     国务院国有资产监督管理委员会为国家开发投资公司的出资人代表，持有其 100%的股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                         30 / 128
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                                       第七节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：股
                                                                                                                   报告期内从    是否在公司
                                                                                             年度内股
                                         任期起始日   任期终止日    年初持股      年末持股              增减变动   公司获得的    关联方获取
 姓名     职务(注)         性别   年龄                                                       份增减变
                                             期           期          数            数                    原因     税前报酬总        报酬
                                                                                               动量
                                                                                                                   额（万元）
李俊喜   董事长       男          52     2016-04-22   2019-04-21              0          0          0                        0   是
郝建     董事长       男          56     2011-05-13   2016-04-21              0          0          0                        0   是
夏兵     董事         男          48     2016-04-22   2019-04-21              0          0          0                        0   是
戎蓓     董事         男          54     2011-05-13   2016-04-21              0          0          0                        0   是
章廷兵   董事         男          46     2013-04-26   2019-04-21              0          0          0                        0   是
         董事                            2015-05-22   2019-04-21
张继明                男          49                                          0          0          0                            是
         总经理                          2015-04-25   2019-04-22
李振江   董事         男          68     2008-01-25   2016-04-21              0          0          0                      3.5   否
兰东     董事         男          48     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                      3.5   否
孔伟平   独立董事     男          48     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                        6   否
浦军     独立董事     男          41     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                        6   否
张日俊   独立董事     男          56     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                        0   否
王曙光   独立董事     男          48     2013-04-25   2016-04-21              0          0          0                        6   否
陈伟忠   独立董事     男          55     2013-04-25   2016-04-21              0          0          0                        6   否
冷传祝   职工董事     男          50     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                    30.30   否
张斌     监事会主席   男          39     2016-04-22   2019-04-21              0          0          0                        0   是
李俊喜   监事会主席   男          52     2013-04-25   2016-04-21              0          0          0                        0   是
冷鹏飞   监事         男          45     2016-04-22   2019-04-21              0          0          0                        0   否
姜永红   监事         女          47     2013-04-25   2016-04-21              0          0          0                      2.5   否
范寿波   职工监事     女          43     2013-04-25   2019-04-21              0          0          0                    25.67   否
                                                                31 / 128
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庞甲青     副总经理兼   男        55       2011-05-13   2019-04-22              0      0          0                  82.64   否
           董事会秘书
苏卫华     副总经理     男        54       2010-03-30   2019-04-22           0          0         0                  71.58   否
全宇红     财务总监     女        45       2010-12-15   2019-04-22       5,200      5,200         0                  74.55   否
陈昊       副总经理     男        43       2012-02-24   2019-04-22           0          0         0                  72.41   否
  合计         /             /         /       /            /            5,200      5,200         0      /          390.65        /
1、鉴于任期内高管人员无重大过失，董事会同意公司将 2013、2014 年度企业负责人绩效年薪的 40%风险保证金，全部予以归还支付；
2、鉴于任期届满，公司全额支付高管人员 2015 年绩效年薪，不扣除 40%风险保证金；
3、鉴于公司在 2015 年顺利完成董事会指标，实现扭亏为盈，董事会同意向高管人员发放总额不超过 60 万元的特别奖励。
    姓名                                                             主要工作经历
李俊喜        曾任交通部财务局物价处干部，国家交通投资公司资金财务部会计处干部，国通天港实业开发公司财务部副经理，国投交通实业公司计
              财部副经理、经理，国投物业有限责任公司总经理助理、副总经理，国投高科技投资有限公司副总经理。现任中国国投高新产业投资公
              司副总经理，本公司董事长。
郝建          曾任国投煤炭有限公司总经理助理、国投高科技投资有限公司副总经理（主持工作），亚普汽车部件股份有限公司董事长、国投新疆罗
              布泊钾盐有限责任公司董事、国投印尼巴布亚水泥有限公司董事长、国投青海柴达木钾肥有限公司董事、国投高科技投资有限公司总经
              理、法定代表人，本公司董事长，国投矿业投资有限公司党委书记。现任国家开发投资公司党组巡视组组长。
夏兵          曾任 63672 部队第七研究室助工、工程师，63672 部队科技处科长、高级工程师，63672 部队办公室主任，63650 部队司令部科技处处长，
              国投高科技投资有限公司高级项目经理、国内业务发展部副经理、经理，中国国投高新产业投资公司投资运营部经理。现任中国国投高
              新产业投资公司运营管理部经理，本公司董事。
戎蓓          曾任中成进出口股份有限公司董事、董事会秘书，国家开发投资公司资本运营部副总经理，国家开发投资公司战略发展部副主任。曾任
              本公司第五届董事会董事。
章廷兵        曾任中国高新投资集团公司外派干部，国投高科技投资有限公司生产经营部副经理(主持工作)、亚普汽车部件股份有限公司董事，中国
              国投高新产业投资公司投资运营部副经理。现任中国国投高新产业投资公司综合事务部副经理，本公司董事。
张继明        曾任国投机轻有限公司业务主管、国家开发投资公司汽车零部件投资部项目经理、国投高科技投资有限公司项目经理、国投煤炭公司项
              目经理、国投煤炭有限公司安全监察局安全监管高级业务经理、国投惠康投资有限公司副总经理。现任中国国投高新产业投资公司外派
              干部，本公司董事、总经理。
李振江        曾任山东金洲矿业集团有限公司总经理兼党委书记、山东金洲矿业集团有限公司董事。曾任本公司第五届董事会董事。
兰东          曾任乳山市财政局副局长、党组成员，乳山市财政局农业综合开发办公室主任。现任乳山市国鑫资产经营管理有限公司总经理、党组书
              记，本公司董事。
                                                                  32 / 128
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孔伟平   曾任北京市律师协会国有资产法律专业委员会主任。现任北京市上市公司协会独立董事委员会副主任、全国律师协会公司法专业委员会
         委员、北京市西城区政府法律顾问、行政复议委员会非常任委员，北京市鑫诺律师事务所律师、执行合伙人，本公司独立董事。
浦军     曾任对外经济贸易大学教师，对外经济贸易大学国际商务汉语教学与资源开发基地副主任。现任对外经济贸易大学国际商学院副教授，
         中国会计协会财务成本分会理事，美国注册管理会计师协会董事会国际董事，对外经济贸易大学北京企业国际化经营基地研究员、中国
         企业国际化经营研究中心研究员，本公司独立董事。
张日俊   曾任北京农业大学校长办公室校长秘书，北京农业大学动物科技学院讲师，中国农业大学动物科技学院讲师，中国农业大学动物科技学
         院副教授。现任中国农业大学动物科技学院教授、博士生导师，饲料生物技术实验室主任，中国畜牧兽医学会动物微生态分会副理事长，
         中华预防医学会微生态分会委员、动植物微生态学组主任，《中国微生态杂志》编委，中国生物工程学会终身会员，全国饲料工业标准
         化委员会委员(微生物与酶制剂)、饲用微生物工程国家重点实验室学术委员会委员，北京健康保护协会微生态分会（医农林）副会长，
         《饲料工业》杂志编委，本公司独立董事。
王曙光   曾任本公司第五届董事会独立董事。现任北京大学经济学院教授、副院长、战略委员会执行主任、北京大学陈岱孙经济学基金会秘书长、
         兼任北京大学中国金融研究中心秘书长。（信息披露时间截止至 2015 年 12 月 25 日）
陈伟忠   曾任农业部规划设计研究院农业发展与投资研究所副所长、本公司第五届董事会独立董事。现任农业部规划设计研究院农业发展与投资
         研究所所长。（信息披露时间截止至 2016 年 4 月 21 日）
冷传祝   曾任山东中鲁果汁有限公司技术科科长、本公司研发部经理，现任中国饮料工业协会技术工作委员会委员，全国饮料标准化委员会委员，
         本公司技术总监、国投中鲁乳山研发中心负责人、职工董事。
张斌     曾任交通部第一公路工程局第一工程公司会计主管、财务科副科长兼江、浙皖三省财务总监，中交一公司第一工程有限公司财务科副科
         长、科长，国投高科技投资有限公司计财部高级业务经理、计财部副经理，中国国投高新产业投资公司财会部副经理。现任中国国投高
         新产业投资公司计划财务部经理，本公司监事会主席。
冷鹏飞   曾任乳山市黄金工业集团总公司财务主管，金洲集团财务总监，乳山市国鑫资产经营管理有限公司产权管理科科长。现任乳山市城市国
         有资产经营有限公司副总经理，乳山市国鑫资产经营管理有限公司党组成员，本公司监事。
姜永红   曾任职于烟台市海洋渔业公司、乳山市广播电视大学，乳山市国鑫资产经营管理有限公司。曾任本公司第五届监事会监事。现任乳山市
         金融办公室主任、党组书记。
范寿波   曾任职于一汽无锡柴油机厂、国投中鲁果汁股份有限公司企管部、监察审计部、财务部，现任本公司监察审计部经理、职工监事。
庞甲青   曾任国家农业投资公司副处长、大连晓龙食品有限公司副董事长、山东华龙海产品开发公司董事长、国投农业公司部门经理，本公司董
         事、董事会秘书、副总经理、总经理。现任本公司副总经理兼董事会秘书。
苏卫华   曾任天津市供销社工业品公司财务科科长、深圳市金融电子结算中心银佳电子公司行政财务部经理、北京市先科电子有限公司总经理，
         本公司采购部经理、总经理助理、物流采购总监、职工董事。现任本公司副总经理、总法律顾问、工会主席。
全宇红   曾就职于北京物流经济技术开发公司、中国物资贸易发展总公司、北京中储金联贸易有限公司。曾任本公司董事会办公室主任兼监察审
         计部经理、职工监事。现任本公司财务总监。
陈昊     曾任陕西省机械设备进出口公司粮油食品分公司副经理、陕西通达果汁集团销售公司经理。国投中鲁果汁股份有限公司市场部经理、市
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             场销售总监。现任本公司副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称              在股东单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
郝建                       国家开发投资公司                  党组巡视组组长           2017 年 2 月 17 日
戎蓓                       国家开发投资公司                  战略发展部副主任         2011 年 3 月 17 日    2016 年 3 月 10 日
兰东                       乳山国鑫资产管理有限公司          总经理、党组书记         2013 年 1 月 4 日
冷鹏飞                     乳山国鑫资产管理有限公司          党组成员                 2012 年 2 月
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  其他单位名称              在其他单位担任的职务        任期起始日期          任期终止日期
李俊喜                     中国国投高新产业投资公司          副总经理                 2015 年 12 月 11 日
郝建                       国投矿业投资有限公司              党委书记                 2015 年 12 月 19 日   2017 年 2 月 16 日
夏兵                       中国国投高新产业投资公司          运营管理部经理           2017 年 2 月 15 日
夏兵                       中国国投高新产业投资公司          投资运营部经理           2015 年 12 月 19 日   2017 年 2 月 14 日
章廷兵                     中国国投高新产业投资公司          综合事务部副经理         2017 年 3 月 23 日
章廷兵                     中国国投高新产业投资公司          投资运营部副经理         2015 年 12 月 19 日   2017 年 3 月 22 日
张继明                     中国国投高新产业投资公司          外派干部                 2015 年 12 月 19 日
孔伟平                     北京市鑫诺律师事务所              执行合伙人               2006 年
浦军                       对外经济贸易大学国际商学院        副教授                   2008 年
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张日俊                     中国农业大学动物科技学院             教授                        2004 年
王曙光                     北京大学经济学院                     教授                        2008 年
陈伟忠                     农业部规划设计研究院农业发展与投     所长                        2007 年
                           资研究所
张斌                       中国国投高新产业投资公司             计划财务部经理              2017 年 3 月 23 日
张斌                       中国国投高新产业投资公司             财会部副经理                2015 年 12 月 19 日     2017 年 3 月 22 日
姜永红                     乳山市金融办公室                     主任、党组书记              2015 年 10 月 8 日
在其他单位任职情况的说明   无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   （1）董事、监事和独立董事津贴：根据公司《董事、监事报酬管理办法》中确定标准执行；（2）高管
                                         人员薪酬：董事会薪酬与考核委员会依据考评成绩确定高管人员薪酬，董事会通过后执行。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     根据公司《董事、监事报酬管理办法》和《国投中鲁果汁股份有限公司企业负责人薪酬及考核办法》。
                                         报告期内，公司董事长未在公司领取薪酬，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员领取的报酬，主要
                                         参照公司《董事、监事报酬管理办法》和《国投中鲁果汁股份有限公司企业负责人薪酬制度及考核办法》，
                                         公司董事会薪酬与考核委员会根据高级管理人员年度经营业绩和个人履行岗位职责情况的考核结果并根
                                         据薪酬制度中效益工资计算标准进行测算，确定高管人员年度薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 （1）报告期内，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 390.65 万元（税前）；（2）
况                                       公司外部董事津贴为每人每年 3.5 万元（税前），独立董事津贴为每人每年 6 万元（税前）；外部监事
                                         津贴为每人每年 2.5 万元（税前），出席股东大会、董事会、参加董事、监事相关培训的差旅费根据有
                                         关法律、法规及《公司章程》行使职权时所发生的必要费用，由公司据实报销。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末，在公司受薪的董事、监事和高级管理人员实际获得的年度报酬总额为 390.65 万元（税前）。
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                           变动情形                            变动原因
郝建                              董事长                               离任                              期满换届
                                                                  35 / 128
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戎蓓                             董事                  离任     期满换届
李振江                           董事                  离任     期满换届
王曙光                           独立董事              离任     个人原因
陈伟忠                           独立董事              离任     个人原因
李俊喜                           监事会主席            离任     期满换届
姜永红                           监事                  离任     期满换届
李俊喜                           董事长                选举     期满换届
夏兵                             董事                  选举     期满换届
张日俊                           独立董事              选举     期满换届
张斌                             监事会主席            选举     期满换届
冷鹏飞                           监事                  选举     期满换届
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                        1,802
在职员工的数量合计                                                              1,868
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
                                      专业构成
                  专业构成类别                               专业构成人数
                    生产人员                                                    1,245
                    销售人员
                    技术人员
                    财务人员
                    行政人员
                      合计                                                      1,868
                                      教育程度
                  教育程度类别                                数量（人）
硕士及以上
本科
专科
中专及以下                                                                      1,415
                      合计                                                      1,868
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为充分保障员工的合法权益，公司重视薪酬管理，在制度中引入坚持激励与约束相统一，薪
酬水平与企业竞争力相适应的原则，进一步完善激励和约束机制，提高公司经营管理水平和市场
竞争能力；报告期内对总部员工的薪酬制度进行了全面的修订，制订了《国投中鲁果汁股份有限
公司薪酬制度》、《国鲁中鲁果汁股份有限公司岗位聘任管理办法》和《国投中鲁果汁股份有限
公司员工年度绩效考核办法》三个配套制度，并按照员工岗位重要程度、任职时间、学历、职称、
司龄、工龄及考核等情况，对在京工作的总部员工薪酬进行了定级调整。使员工明确薪酬增长的
方向，增强薪酬对员工的激励作用，以利于员工个人职业生涯的规划。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司季节性生产的特点，分子公司员工的培训工作围绕在生产期前后开展，利用非榨季
的时间对子公司高管人员进行全面培训，通过培训一方面提升管理人员的职业素养，另一方面让
子公司管理人员全面了解公司的管理思路，以更好的提高执行力，提升公司整体管理水平。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                   第八节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、上海证券交易所等相关
规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公
司共修订《公司章程》、《公司内部审计制度》等 3 项制度,促进公司治理不断优化改进，满足公
司生产经营管理需要。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2015 年年度股东大会     2016 年 4 月 22 日         上海证券交易所网站        2016 年 4 月 23 日
                                                   (www.sse.com.cn)
2016 年第一次临时股     2016 年 7 月 19 日         上海证券交易所网站        2016 年 7 月 20 日
东大会                                             (www.sse.com.cn)
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                            加会议       数
李俊喜     否               4        4           2             0      0   否
郝建       否               1        1           0             0      0   否
夏兵       否               4        4           2             0      0   否
戎蓓       否               1        0           0             1      0   否
章廷兵     否               5        4           2             1      0   否
张继明     否               5        5           2             0      0   否
李振江     否               1        0           0             1      0   否
兰东       否               5        5           2             0      0   否
孔伟平     是               5        4           2             1      0   否
浦军       是               5        4           2             1      0   否
张日俊     是               4        4           2             0      0   否
王曙光     是               1        0           0             0      1   否
陈伟忠     是               1        0           0             1      0   否
冷传祝     否               5        5           2             0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
                                               38 / 128
                                    2016 年年度报告
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会及发展战略与投资委员会。2016 年度，公司
董事会及其下属专门委员会积极开展工作，认真履行职责，全年召开董事会 5 次，审议通过了定
期报告、业绩预告、利润分配、对外担保、关联交易、资产出售、董事候选人提名、高管人员提
名、审计机构聘任等重大事项，有力地推动了公司各项经营活动的顺利进行。
    董事会审计委员会全年共召开 6 次会议，在公司业绩预告披露、定期报告编制、审计机构聘
任、关联交易审核过程中，充分地与公司及外部审计机构进行讨论，提出建设性的意见和建议，
审慎、尽职地审议相关议案，充分履行了审计委员会监督审计的职能。
    董事会薪酬与考核委员会全年共召开 1 次会议，根据公司薪酬绩效管理的相关规定及 2015
年度企业经营业绩数据，对高管人员年度履职情况进行综合考核，并据此确定了薪酬分配相关事
项。
    发展战略与投资委员会全年共召开 3 次会议，对公司未来经营、治理、发展等情况进行了探
讨与规划。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司监事会本着维护公司和股东利益的宗旨，围绕公司财务情况、分红决策、关
联交易、担保等方面工作，充分履行监督指导职责，并发表明确意见，未发现公司在上述方面存
在违法违规的情况。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    为提高公司的效益水平和市场竞争能力，激励公司经营者，建立激励和约束机制。公司董事
会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的薪酬体系设计，制定薪酬制度年度运行方案，
并负责制定考核办法，组织实施年度考核。公司根据高级管理人员承担的经营管理责任、公司的
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经营业绩以及高级管理人才市场价格合理确定薪酬水平，并建立了以经济效益指标为主要内容的
高级管理人员考核体系。公司高级管理人员薪酬确定，是按照公司年度经营计划目标，结合全年
的经营业绩和个人履行职责的考核结果核定后发放。鉴于公司在 2015 年顺利完成董事会指标，实
现扭亏为盈，董事会同意向高管人员发放总额不超过 60 万元的特别奖励。公司正在按照市场化需
求，不断建立和完善激励和约束机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司于 2017 年 4 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的内部控制自我评
价报告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见公司于 2017 年 4 月 13 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的内部控制审计报
告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         40 / 128
                                     2016 年年度报告
                                 第九节       财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                                                  天职业字[2017]2911 号
国投中鲁果汁股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称“国投中鲁公司”）财务报表，包
括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、股东
权益变动表及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是国投中鲁公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，国投中鲁公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了国投中鲁公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金
流量及合并经营成果和合并现金流量。
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                                      2016 年年度报告
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                                                        中国注册会计师：   张居忠
                   中国北京
            二○一七年四月十二日
                                                        中国注册会计师：   朱广超
二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 国投中鲁果汁股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                  附注                  期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                         九.七.1                159,273,337.77        166,764,083.35
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                         九.七.2                 31,712,066.92
  应收账款                         九.七.3                214,952,612.72        253,133,034.64
  预付款项                         九.七.4                  2,300,004.30          5,503,286.46
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                         九.七.5                     25,024.51             19,235.58
  应收股利
  其他应收款                       九.七.6                 69,795,142.81        108,386,578.10
  买入返售金融资产
  存货                             九.七.7                543,870,462.62        623,629,070.99
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     九.七.8                 41,259,334.44
    流动资产合计                                        1,063,187,986.09      1,157,435,289.12
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
                                             42 / 128
                                    2016 年年度报告
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   九.七.9
  投资性房地产
  固定资产                       九.七.10              572,323,166.14     586,091,003.00
  在建工程                       九.七.11                                   1,306,409.56
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                       九.七.12              104,106,255.24     107,106,240.39
  开发支出
  商誉                           九.七.13                18,588,980.92      18,588,980.92
  长期待摊费用                   九.七.14                 1,678,763.44       1,885,595.37
  递延所得税资产                 九.七.15                   993,219.99         993,219.99
  其他非流动资产                 九.七.16                 1,729,683.45       2,000,993.21
    非流动资产合计                                      699,420,069.18     717,972,442.44
      资产总计                                        1,762,608,055.27   1,875,407,731.56
流动负债：
  短期借款                       九.七.17              661,682,546.30     806,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                       九.七.18               47,104,333.48      55,731,840.54
  预收款项                       九.七.19                1,539,113.46         837,320.98
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   九.七.20               18,532,033.38      23,582,944.99
  应交税费                       九.七.21                7,807,947.23     -29,482,250.25
  应付利息                       九.七.22                1,528,754.01       1,078,458.33
  应付股利                       九.七.23                4,386,615.00       4,386,615.00
  其他应付款                     九.七.24               16,764,601.05      19,329,675.59
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                       759,345,943.91     881,464,605.18
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
                                           43 / 128
                                      2016 年年度报告
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                     九.七.25                   700,000.00              700,000.00
  预计负债
  递延收益                       九.七.26                 1,913,774.24            1,594,124.08
  递延所得税负债                 九.七.15                11,571,956.73           11,571,956.73
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                       14,185,730.97           13,866,080.81
      负债合计                                          773,531,674.88          895,330,685.99
所有者权益
  股本                           九.七.27               262,210,000.00          262,210,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                       九.七.28               526,818,250.28          526,818,250.28
  减：库存股
  其他综合收益                   九.七.29                 3,555,420.85            1,438,125.40
  专项储备
  盈余公积                       九.七.30                36,518,460.19           36,518,460.19
  一般风险准备
  未分配利润                     九.七.31                -10,404,758.57         -10,866,945.79
  归属于母公司所有者权益合计                             818,697,372.75         816,117,890.08
  少数股东权益                                           170,379,007.64         163,959,155.49
    所有者权益合计                                       989,076,380.39         980,077,045.57
      负债和所有者权益总计                             1,762,608,055.27       1,875,407,731.56
法定代表人：李俊喜      主管会计工作负责人：全宇红                  会计机构负责人：毛永春
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
            项目                     附注                期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              140,917,771.51          110,283,529.50
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               31,712,066.92
  应收账款                       九.十三.1              224,526,680.46          269,940,141.56
  预付款项                                                  376,288.68              320,900.00
  应收利息                                                   25,024.51               19,235.58
  应收股利
  其他应收款                     九.十三.2              431,574,409.39          480,691,818.89
  存货                                                   19,394,355.72           60,376,022.56
  划分为持有待售的资产
                                            44 / 128
                                    2016 年年度报告
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         26,230,376.52
    流动资产合计                                      874,756,973.71    921,631,648.09
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                   九.十三.3            474,732,355.86    474,732,355.86
  投资性房地产
  固定资产                                             34,050,918.95     33,401,651.33
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             15,041,921.62     15,714,385.82
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           124,146.31          186,219.31
  递延所得税资产                                         993,219.99          993,219.99
  其他非流动资产                                         665,055.91          665,055.91
    非流动资产合计                                   525,607,618.64      525,692,888.22
      资产总计                                     1,400,364,592.35    1,447,324,536.31
流动负债：
  短期借款                                            467,462,648.80    800,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                            200,000,000.00
  应付账款                                              4,532,739.21      3,649,870.11
  预收款项                                              1,295,523.61        589,350.61
  应付职工薪酬                                          3,285,539.20      8,373,131.93
  应交税费                                                278,152.52    -24,613,221.26
  应付利息                                              1,528,754.01      1,078,458.33
  应付股利                                              4,386,615.00      4,386,615.00
  其他应付款                                          167,848,634.57     96,377,666.99
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                      850,618,606.92    889,841,871.71
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                             700,000.00         700,000.00
                                        45 / 128
                                       2016 年年度报告
  预计负债
  递延收益                                                   965,056.26           924,466.00
  递延所得税负债                                           7,504,794.45         7,504,794.45
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                         9,169,850.71         9,129,260.45
      负债合计                                           859,788,457.63       898,971,132.16
所有者权益：
  股本                                                   262,210,000.00       262,210,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                               519,419,315.25       519,419,315.25
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               36,518,460.19         36,518,460.19
  未分配利润                                           -277,571,640.72       -269,794,371.29
    所有者权益合计                                      540,576,134.72        548,353,404.15
      负债和所有者权益总计                            1,400,364,592.35      1,447,324,536.31
法定代表人：李俊喜      主管会计工作负责人：全宇红               会计机构负责人：毛永春
                                     合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                        附注             本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                             964,055,615.22 1,097,908,222.76
其中：营业收入                         九.七.32            964,055,615.22 1,097,908,222.76
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                             956,909,138.34   1,088,690,336.25
其中：营业成本                         九.七.32            771,664,760.06     869,343,315.27
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       九.七.33              9,656,068.99       7,840,734.16
      销售费用                         九.七.34             95,325,240.18     104,174,840.83
      管理费用                         九.七.35             68,289,085.41      79,595,519.61
      财务费用                         九.七.36              9,937,962.55      26,501,016.42
      资产减值损失                     九.七.37              2,036,021.15       1,234,909.96
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
                                           46 / 128
                                       2016 年年度报告
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                        7,146,476.88      9,217,886.51
  加：营业外收入                       九.七.38           4,138,490.17     67,089,417.96
      其中：非流动资产处置利得                                6,040.18     59,981,479.18
  减：营业外支出                       九.七.39             175,053.16     12,787,257.99
      其中：非流动资产处置损失                               53,279.01
四、利润总额（亏损总额以“－”号填                       11,109,913.89     63,520,046.48
列）
  减：所得税费用                       九.七.40           2,068,974.28     15,618,494.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                        9,040,939.61     47,901,552.26
  归属于母公司所有者的净利润                                899,974.20     31,973,004.10
  少数股东损益                                            8,140,965.41     15,928,548.16
六、其他综合收益的税后净额             九.七.41           2,117,295.45        812,107.99
  归属母公司所有者的其他综合收益的                        2,117,295.45        812,107.99
税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
    （二）以后将重分类进损益的其他                        2,117,295.45        812,107.99
综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                              2,117,295.45        812,107.99
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额                                         11,158,235.06     48,713,660.25
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        3,017,269.65     32,785,112.09
  归属于少数股东的综合收益总额                            8,140,965.41     15,928,548.16
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                    0.0034             0.1219
  （二）稀释每股收益(元/股)                                    0.0034             0.1219
法定代表人：李俊喜        主管会计工作负责人：全宇红          会计机构负责人：毛永春
                                           47 / 128
                                     2016 年年度报告
                                     母公司利润表
                                    2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                     附注            本期发生额           上期发生额
一、营业收入                         九.十三.4         757,342,246.03       680,854,628.46
  减：营业成本                       九.十三.4         732,395,279.39       733,087,177.36
       税金及附加                                           642,838.62           858,589.79
       销售费用                                         11,729,827.14        10,721,634.02
       管理费用                                         18,179,668.12        20,269,354.43
       财务费用                                           6,941,634.87       11,058,028.00
       资产减值损失                                       1,071,058.23       -2,543,265.55
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列） 九.十三.5          3,382,683.02        3,660,000.00
       其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                     -10,235,377.32      -88,936,889.59
  加：营业外收入                                         2,458,107.89       32,465,760.39
       其中：非流动资产处置利得                                             32,389,826.39
  减：营业外支出                                                             2,326,552.14
       其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填                      -7,777,269.43      -58,797,681.34
列）
    减：所得税费用                                                           6,511,574.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      -7,777,269.43      -65,309,255.80
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
     2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        -7,777,269.43      -65,309,255.80
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
                                         48 / 128
                                    2016 年年度报告
法定代表人：李俊喜       主管会计工作负责人：全宇红                会计机构负责人：毛永春
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        999,607,733.37       1,000,263,991.25
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     106,125,080.24           96,618,820.69
  收到其他与经营活动有关的现金     九.七.42            9,534,778.30           28,785,806.49
    经营活动现金流入小计                           1,115,267,591.91        1,125,668,618.43
  购买商品、接受劳务支付的现金                       700,287,868.87          744,773,086.96
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       99,384,170.74          87,567,623.61
  支付的各项税费                                       58,507,240.52          68,784,124.30
  支付其他与经营活动有关的现金     九.七.42           110,724,070.34         113,954,088.02
    经营活动现金流出小计                              968,903,350.47       1,015,078,922.89
      经营活动产生的现金流量净额   九.七.43           146,364,241.44         110,589,695.54
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                     350,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                       40,304,147.81           1,739,498.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               40,654,147.81           1,739,498.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                       27,271,892.16          65,533,224.91
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         350,000.00
                                        49 / 128
                                    2016 年年度报告
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               27,621,892.16         65,533,224.91
      投资活动产生的现金流量净额                       13,032,255.65        -63,793,726.91
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  857,388,704.30      1,206,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                             857,388,704.30       1,206,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               1,006,000,000.00       1,362,044,321.99
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      23,381,360.65          49,086,057.55
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股                        1,721,113.26            793,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     九.七.42            7,179,155.41             105,000.00
    筹资活动现金流出小计                           1,036,560,516.06       1,411,235,379.54
      筹资活动产生的现金流量净额                    -179,171,811.76        -205,235,379.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       5,346,910.01           7,499,625.05
影响
五、现金及现金等价物净增加额       九.七.43           -14,428,404.66       -150,939,785.86
  加：期初现金及现金等价物余额     九.七.43           166,764,083.35        317,703,869.21
六、期末现金及现金等价物余额       九.七.43           152,335,678.69        166,764,083.35
法定代表人：李俊喜         主管会计工作负责人：全宇红              会计机构负责人：毛永春
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       770,304,156.27         631,651,871.97
  收到的税费返还                                      92,101,353.60          74,339,289.54
  收到其他与经营活动有关的现金                       336,807,710.44         307,749,339.81
    经营活动现金流入小计                           1,199,213,220.31       1,013,740,501.32
  购买商品、接受劳务支付的现金                       755,213,776.64         823,220,072.32
  支付给职工以及为职工支付的现金                      16,181,757.76          12,535,534.76
  支付的各项税费                                       1,389,677.47           1,782,665.93
  支付其他与经营活动有关的现金                        57,200,636.35          91,813,365.81
    经营活动现金流出小计                             829,985,848.22         929,351,638.82
  经营活动产生的现金流量净额                         369,227,372.09          84,388,862.50
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      350,000.00
                                        50 / 128
                                   2016 年年度报告
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                      17,980,000.00           78,400.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              18,330,000.00           78,400.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                       2,838,467.85       14,081,342.66
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                        350,000.00        37,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                               3,188,467.85       51,081,342.66
      投资活动产生的现金流量净额                      15,141,532.15      -51,002,942.66
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                 664,537,604.30    1,200,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            664,537,604.30     1,200,000,000.00
  偿还债务支付的现金                              1,000,000,000.00     1,362,044,321.99
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     20,819,250.00        48,216,825.03
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                        7,179,155.41           105,000.00
    筹资活动现金流出小计                          1,027,998,405.41     1,410,366,147.02
      筹资活动产生的现金流量净额                   -363,460,801.11      -210,366,147.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      2,788,479.80         4,086,465.27
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          23,696,582.93     -172,893,761.91
  加：期初现金及现金等价物余额                       110,283,529.50      283,177,291.41
六、期末现金及现金等价物余额                         133,980,112.43      110,283,529.50
法定代表人：李俊喜         主管会计工作负责人：全宇红            会计机构负责人：毛永春
                                       51 / 128
                                                                      2016 年年度报告
                                                                   合并所有者权益变动表
                                                                     2016 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                    本期
                                                                      归属于母公司所有者权益
                                       其他权                                                                一
       项目                                                        减
                                       益工具                                           专                   般                    少数股东权益     所有者权益合计
                                                                   ：
                                                                                        项                   风
                          股本         优 永        资本公积       库 其他综合收益             盈余公积            未分配利润
                                             其                                         储                   险
                                       先 续                       存
                                             他                                         备                   准
                                       股 债                       股
                                                                                                             备
一、上年期末余额      262,210,000.00              526,818,250.28       1,438,125.40          36,518,460.19        -10,866,945.79   163,959,155.49   980,077,045.57
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额      262,210,000.00              526,818,250.28       1,438,125.40          36,518,460.19        -10,866,945.79   163,959,155.49   980,077,045.57
三、本期增减变动金                                                     2,117,295.45                                   462,187.22     6,419,852.15     8,999,334.82
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                     2,117,295.45                                   899,974.20     8,140,965.41    11,158,235.06
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                      -437,786.98    -1,721,113.26     -2,158,900.24
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                          52 / 128
                                                                        2016 年年度报告
3．对所有者（或股东）                                                                                                                -1,721,113.26     -1,721,113.26
的分配
4．其他                                                                                                               -437,786.98                        -437,786.98
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        262,210,000.00              526,818,250.28       3,555,420.85          36,518,460.19        -10,404,758.57   170,379,007.64   989,076,380.39
                                                                                                      上期
                                                                        归属于母公司所有者权益
                                                                                                               一
                                                                     减
                                                                                          专                   般
                                                                     ：                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                         其他权                                           项                   风
       项目                                           资本公积       库 其他综合收益             盈余公积            未分配利润
                                         益工具                                           储                   险
                                                                     存
                            股本                                                          备                   准
                                                                     股
                                                                                                               备
                                         优 永
                                               其
                                         先 续
                                               他
                                         股 债
一、上年期末余额        262,210,000.00              526,818,250.28         626,017.41          36,518,460.19        -41,948,798.63   148,823,607.33   933,047,536.58
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
                                                                            53 / 128
                                                          2016 年年度报告
二、本年期初余额        262,210,000.00   526,818,250.28     626,017.41      36,518,460.19   -41,948,798.63   148,823,607.33   933,047,536.58
三、本期增减变动金                                          812,107.99                       31,081,852.84    15,135,548.16    47,029,508.99
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                          812,107.99                      31,973,004.10    15,928,548.16    48,713,660.25
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                -891,151.26      -793,000.00    -1,684,151.26
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）                                                                                          -793,000.00      -793,000.00
的分配
4．其他                                                                                       -891,151.26                       -891,151.26
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        262,210,000.00   526,818,250.28    1,438,125.40     36,518,460.19   -10,866,945.79   163,959,155.49   980,077,045.57
法定代表人：李俊喜                           主管会计工作负责人：全宇红                                 会计机构负责人：毛永春
                                                              54 / 128
                                                                       2016 年年度报告
                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2016 年 1—12 月
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期
                                          其他权益工具
       项目                              优   永                            减：库    其他综    专项
                            股本                     其     资本公积                                    盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                         先   续                            存股      合收益    储备
                                                     他
                                         股   债
一、上年期末余额        262,210,000.00                    519,419,315.25                               36,518,460.19   -269,794,371.29    548,353,404.15
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        262,210,000.00                    519,419,315.25                               36,518,460.19   -269,794,371.29    548,353,404.15
三、本期增减变动金                                                                                                       -7,777,269.43     -7,777,269.43
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      -7,777,269.43      -7,777,269.43
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
                                                                           55 / 128
                                                                       2016 年年度报告
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        262,210,000.00                    519,419,315.25                               36,518,460.19   -277,571,640.72    540,576,134.72
                                                                                         上期
                                          其他权益工具
       项目                              优   永                            减：库    其他综    专项
                            股本                     其     资本公积                                    盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                         先   续                            存股      合收益    储备
                                                     他
                                         股   债
一、上年期末余额        262,210,000.00                    519,419,315.25                               36,518,460.19   -204,485,115.49    613,662,659.95
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额        262,210,000.00                    519,419,315.25                               36,518,460.19   -204,485,115.49    613,662,659.95
三、本期增减变动金                                                                                                      -65,309,255.80    -65,309,255.80
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额                                                                                                      -65,309,255.80    -65,309,255.80
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
                                                                           56 / 128
                                                   2016 年年度报告
 的分配
 3．其他
 （四）所有者权益内
 部结转
 1．资本公积转增资本
 （或股本）
 2．盈余公积转增资本
 （或股本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额      262,210,000.00    519,419,315.25              36,518,460.19   -269,794,371.29   548,353,404.15
法定代表人：李俊喜                      主管会计工作负责人：全宇红                        会计机构负责人：毛永春
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    国投中鲁果汁股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经原国家经济贸易委员会国
经贸企〔2001〕106 号文批准，由原山东中鲁果汁有限公司整体改制设立的股份公司。公司由国
家开发投资公司、乳山市经济开发投资公司等六家共同发起设立，于 2001 年 3 月 15 日在国家工
商行政管理局登记注册，注册资本人民币 10,000 万元。2004 年 6 月 2 日，经中国证券监督管理
委员会证监发行字〔2004〕72 号文核准，公司于 2004 年 6 月 7 日采取上网定价发行(按市值向二
级市场投资者配售)的方式发行人民币普通股(A 股)6,500 万股，并于 2004 年 6 月 22 日在上海证
券交易所上市交易，股票代码为 600962。
    本次发行后，公司注册资本变更为 16,500 万元。2006 年 3 月，公司实施股权分置改革方案，
公司非流通股股东以其持有的 2,275 万股作为对价，支付给流通股股东，以换取非流通股的上市
流通权。流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.5 股股份。
    2008 年 7 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]783 号《关于核准国投中鲁果汁股份
有限公司非公开发行股票的批复》文核准，本公司获准向控股股东国家开发投资公司非公开发行
人民币普通股 3,670 万股，每股发行价格为人民币 10.98 元，本次发行后公司注册资本变更为
20,170 万元。
    2012 年 7 月 5 日公司董事会通过《2011 年度利润分配及资本公积金转增股本》决议，以资本
公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增 6,051 万股，实施完成后公司总股本变更为 26,221
万股。
    经历次股本变更，公司现有注册资本 26,221 万元，股本总数 26,221 万股(每股面值 1 元)，
其中：有限售条件股份 819 万股，无限售条件股份 25,402 万股。
    统一社会信用代码：91110000166780051K。
    公司法定代表人：李俊喜。
    公司注册地址：北京市丰台区科兴路 7 号 205 室。
    本公司实际控制人为国家开发投资公司。
    本公司属于食品行业，本公司及各子公司主要从事农产品初加工，具体经营范围：生产、销
售浓缩果蔬汁、饮料；农业生物产业项目的投资；经营本企业的成员企业自产产品及技术出口业
务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国
家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务；办公用房出
租；商业用房出租；食品科学技术研究与试验发展；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、
技术服务、农产品与食品加工技术培训。以下项目限分支机构经营：农副产品的深加工。(企业依
法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后的内容开展经营
活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)。
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     本财务报表由本公司董事会于 2017 年 4 月 12 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司将山东鲁菱果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司等 17 家子公司纳入本期合并
财务报表范围，合并财务报表范围与上期相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规
定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经
营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     1.同一控制下企业合并的会计处理方法
     本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
     2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
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   本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
   通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
   (1)对长期股权投资的账面余额进行调整。购买方应当以购买日之前所持被购买方的股权投资
的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投
资收益。
   (2)比较达到企业合并时每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值的份额，确定每一单项交易应予确认的商誉或者应计入发生当期损益的金额。购买方在购买
日确认的商誉(或计入损益的金额)应为每一单项交易产生的商誉(或应予确认损益的金额)之和。
   (3)对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，确认有关投资收益，同时将与其相关的其他综合收益转为投资收益。
   通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
   (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
   处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
   1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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     (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
     处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本溢价不足冲减的，应当调整留
存收益。
     处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益。
5.     合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
6.     现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     1.外币业务折算
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
     2.外币财务报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收
益。
8.     金融工具
√适用 □不适用
     1.金融资产和金融负债的分类
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    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期
投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负
债。
    2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后
续计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
    金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
    当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
    3.金融资产转移的确认依据和计量方法
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    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金
融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    4.主要金融资产和金融负债的公允价值确认方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定
其公允价值的基础。
    5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进
行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（达到或超过 20%），或在综合考虑各种相
关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的（该资产的公允价值持续低于其成本达到或超过 6
个月），确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。
    6.金融资产重分类
    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
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     (1)没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有
至到期；
     (2)管理层没有意图持有至到期；
     (3)受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
     (4)其他表明本公司没有能力持有至到期。
     重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
9.   应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量
                                               现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
                                               计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                       账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
未逾期                                                  0
逾期 1 年以内(含 1 年)                                 20
1－2 年                                                30
2－3 年                                                50
3 年以上                                              100
应收款项逾期的确认方法：超过销售合同或收汇方式规定的收款期尚未收回的款项确认为逾期。
10. 存货
√适用 □不适用
     1.存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品) 、消耗性生物资产等。
     2.发出存货的计价方法
     存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
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    3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计
量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变
现净值为市场售价。
    4.存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5.低值易耗品和包装物的摊销方法
    按照一次转销法进行摊销。
11. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1.投资成本的确定
    (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或
发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
    分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本
公积不足冲减的，冲减留存收益。
    (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
    (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投
入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
    2.后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
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    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵
销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但
内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公
司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益
以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
    控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    4.长期股权投资的处置
    (1)部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
    部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
    (2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
    部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益(损失)；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关
金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权
益法的相关规定进行会计处理。
    5.减值测试方法及减值准备计提方法
    对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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12. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限（年）         残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物
其中：生产用      年限平均法      20 或 40              3.00            4.85 或 2.43
      非生产用    年限平均法      35                    3.00            2.77
机器设备          年限平均法      20                    3.00            4.85
运输工具
其中：生产用      年限平均法      10                    3.00            9.70
      非生产用    年限平均法      5                     3.00            19.40
其他设备
其中：电子类办    年限平均法      3                     3.00            32.33
公设备
      其他        年限平均法      5                     3.00            19.40
    本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、其他设备等；折旧方法采用
年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差
异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公
司对所有固定资产计提折旧。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
    (1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
    (2)承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
    (3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
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   (4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
   (5)租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
13. 在建工程
√适用 □不适用
    1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
    2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
14. 借款费用
√适用 □不适用
    1.借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
    2.借款费用资本化期间
    (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发
生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
    (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
    3.借款费用资本化金额
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
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15. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件使用权等，按成本进行初始计量。
    2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
                       项   目                               摊销年限(年)
               土地使用权                                    25-50
               专利权及非专利技术
               软件使用权                                      1-5
    使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行
复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据：(1)来源于合同性权利或其他
法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；(2)综合同行业情况或相关专家论证等，仍无
法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
    3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
16. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包
括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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17. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险
费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在
职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
    除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的
一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
18. 收入
√适用 □不适用
    1.销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：(1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)既没有保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地
计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    内销收入以货物发出，并经客户验收后确认收入，客户自提方式，以交货验收后确认收入的
实现。
    出口收入以实际报关出口，取得提单时确认销售收入的实现。
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    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
    2.提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度(完工百分比)。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：(1)已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
    3.让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
19. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；企
业取得与资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达
到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益(营业外收入)。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一
次性转入资产处置当期的损益(营业外收入)
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的
期间计入当期损益(营业外收入)；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
期损益(营业外收入)。
20. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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    3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
    4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
21. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
    公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
    公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
22. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
23. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                       备注(受重要影响的报表项目名称和金
      会计政策变更的内容和原因           审批程序
                                                                      额)
将合并利润表及母公司利润表中的“营业     经本公司      税金及附加
税金及附加”项目调整为“税金及附加”     六届五次
项目。                                   董事会于
将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动   2017 年 4     调增合并利润表税金及附加本年金额
                                          72 / 128
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发生的房产税、土地使用税、印花税、车 月 12 日审        4,800,621.52 元，调减合并利润表管理
船使用税等税金从“管理费用”项目重     议批准          费用本年金额 4,800,621.52 元。调增母
分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月                 公司利润表税金及附加本年金额
1 日之前发生的税费不予调整。比较数据                   637,147.14 元，调减母公司利润表管理
不予调整。                                             费用本年金额 637,147.14 元。
将已确认收入（或利得）但尚未发生增值                   无影响
税纳税义务而需于以后期间确认为销项
税额的增值税额从“应交税费”项目重
分类至“其他流动负债”（或“其他非流
动负债”）项目。比较数据不予调整。
将“应交税费”科目下的“应交增值                       调增合并其他流动资产期末余额
税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税                   41,259,334.44 元，调增合并应交税费
额”、“待认证进项税额”、“增值税留                   期末余额 41,259,334.44 元。调增母公
抵税额”等明细科目的借方余额从“应                     司其他流动资产期末余额
交税费”项目重分类至“其他流动资                       26,230,376.52 元，调增母公司应交税
产”（或“其他非流动资产”）项目。比                   费期末余额 26,230,376.52 元。
较数据不予调整。
其他说明
    财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于
2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地
使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日
之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
24. 其他
√适用 □不适用
分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生
收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                       计税依据                             税率
增值税                      销售货物或提供应税劳务            17%
营业税                      应纳税营业额                      5%
城市维护建设税              应缴流转税税额                    1%、5%、7%
企业所得税                  母公司及境内子公司按应纳税        25%
                            所得额
                            境外子公司按当地法律规定
                                         73 / 128
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教育费附加                  应缴流转税税额                 3%
地方教育费附加              应缴流转税税额                 2%
出口退税                    出口销售额                     13%、15%
其他税费                    按相关法律规定
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     1.根据财政部、国家税务总局财税[2001]121 号文第一条第一款“单一大宗饲料”产品的免
税规定，临猗国投中鲁果汁有限责任公司生产的饲料享受增值税直接减免政策；国投中鲁（山东）
农牧发展有限公司自 2011 年 6 月 1 日起，享受增值税直接减免政策。
     2.根据财政部、国家税务总局财税[2008]149 号《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产
品初加工范围(试行)的通知》，子公司韩城中鲁果汁有限公司、临猗国投中鲁果汁有限责任公司、
富平中鲁果蔬汁有限公司、万荣中鲁果汁有限公司、山西国投中鲁果汁有限公司、辽宁国投中鲁
果汁有限公司、云南国投中鲁果汁有限公司、河北国投中鲁果蔬汁有限公司、山东鲁菱果汁有限
公司、运城中新果业有限责任公司及徐州中新果业有限责任公司生产的苹果汁、梨汁属于《享受
企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)》之列，2016 年继续享受免征所得税的优惠政策，
其中，河北国投中鲁果蔬汁有限公司生产的地瓜汁正在办理农产品初加工免税的相关手续。
     3.根据《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》
（财税﹝2013﹞106 号文件）规定，纳税人提供国际货物运输代理服务，试点纳税人通过其他代
理人，间接为委托人办理货物的国际运输、从事国际运输的运输工具进出港口、联系安排引航、
靠泊、装卸等货物和船舶代理相关业务手续，免征增值税。青岛国投中鲁果汁有限公司国际货运
代理服务收入属于增值税免税范围。
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 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                         期初余额
 库存现金                                    57,487.73                        65,780.96
 银行存款                               152,278,179.65                   166,698,291.81
 其他货币资金                             6,937,670.39                            10.58
 合计                                   159,273,337.77                   166,764,083.35
   其中：存放在境外的款                   9,881,394.48                     5,140,857.82
         项总额
 其他说明
 (1)本公司期末货币资金中，存入国投财务有限公司款项 85,265,234.01 元。
 (2)本公司期末存入建设银行融资保证金 6,937,659.08 元。
 2、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
商业承兑票据                                 31,712,066.92
            合计                             31,712,066.92
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
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3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                 期初余额
                          账面余额              坏账准备                           账面余额              坏账准备
       类别                                                                账面                                    计提     账面
                                     比例                  计提比                             比例
                        金额                  金额                         价值   金额                 金额        比例     价值
                                     (%)                   例(%)                              (%)
                                                                                                                   (%)
单项金额重大并单独计 52,456,292.55 22.50                        52,456,292.55 58,526,147.08 21.71                       58,526,147.08
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计 180,730,015.21 77.49 18,233,695.04 10.09 162,496,320.17 211,102,535.36 78.29 16,495,647.80 7.81 194,606,887.56
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独         208.11 0.01         208.11 100.00
计提坏账准备的应收账
款
    合计         233,186,515.87  /    18,233,903.15   /    214,952,612.72 269,628,682.44 /    16,495,647.80 / 253,133,034.64
                                                                    76 / 128
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      应收账款                                      期末余额
    （按单位）         应收账款          坏账准备              计提比例       计提理由
客户 1               25,732,398.39                                          未逾期
客户 2               26,723,894.16                                          未逾期
    合计         52,456,292.55                                /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                    期末余额
       账龄
                          应收账款                  坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
未逾期                     160,156,521.37
逾期 1 年以内(含 1           2,815,600.00                563,120.00                      20.00
年)
1 年以内小计               162,972,121.37                563,120.00
1至2年
2至3年                         174,637.59                  87,318.79                     50.00
3 年以上                    17,583,256.25              17,583,256.25                    100.00
         合计              180,730,015.21              18,233,695.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,762,209.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                                           核销金额
实际核销的应收账款                                                              23,954.50
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                         77 / 128
                                              2016 年年度报告
                                                                          占应收账款      坏账准备期末
           单位名称               款项性质           期末余额(元)
                                                                         总额的比例(%)     余额（元）
            客户 2                     货款          26,723,894.16          11.46
            客户 1                     货款          25,732,398.39          11.04
            客户 3                     货款          19,987,800.78           8.57
            客户 4                     货款          16,035,867.28           6.88             87,318.79
            客户 5                     货款          9,570,618.66            4.10
             合计                                    98,050,579.27          42.05             87,318.79
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                     期初余额
    账龄
                       金额                   比例(%)                金额             比例(%)
1 年以内              1,774,462.81                      77.15       5,080,844.57                   92.32
1至2年                    308,741.49                    13.42        252,270.00                     4.58
2至3年                    100,000.00                     4.35         40,000.00                     0.73
3 年以上                  116,800.00                     5.08        130,171.89                     2.37
    合计              2,300,004.30                    100.00        5,503,286.46                 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                单位名称                                期末金额（元）                   比例(%)
                 单位 1                               464,338.87                       20.19
                 单位 2                               361,272.11                       15.71
                 单位 3                               309,153.70                       13.44
                 单位 4                               204,600.00                       8.90
                 单位 5                               181,826.37                       7.91
                合    计                             1,521,191.05                      66.15
                                                  78 / 128
                                                                2016 年年度报告
5、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                  项目                                          期末余额                                           期初余额
国投财务有限公司银行存款利息                                                      25,024.51                                       19,235.58
                  合计                                                            25,024.51                                       19,235.58
6、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                          期初余额
                      账面余额                 坏账准备                                账面余额                  坏账准备
     类别                                                            账面                                                            账面
                                                     计提比例                                                          计提比例
                    金额       比例(%)       金额                    价值           金额         比例(%)       金额                  价值
                                                        (%)                                                               (%)
单项金额重大并 60,000,000.00     77.17                          60,000,000.00 100,000,000.00       85.99                        100,000,000.00
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 16,315,434.91     20.99 7,946,893.87     48.71 8,368,541.04 14,863,538.69           12.78 7,894,602.36     53.11     6,968,936.33
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 1,426,601.77       1.84                           1,426,601.77     1,427,641.77      1.23     10,000.00     0.70     1,417,641.77
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     77,742,036.68     /       7,946,893.87   /       69,795,142.81 116,291,180.46       /       7,904,602.36    /      108,386,578.10
                                                                    79 / 128
                                        2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
    其他应收款
                      其他应收款         坏账准备             计提比例             计提理由
    （按单位）
单位 6               60,000,000.00                                             预期可收回
       合计          60,000,000.00                                /                    /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
         账龄                 其他应收款                  坏账准备              计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
未逾期                              8,127,190.80
逾期 1 年以内(含 1 年)                 73,310.00              14,662.00                      20.00
1 年以内小计                        8,200,500.80              14,662.00
1至2年                                260,444.07              78,133.22                      30.00
2至3年                                    782.78                 391.39                      50.00
3 年以上                            7,853,707.26           7,853,707.26                     100.00
          合计                     16,315,434.91           7,946,893.87
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 42,291.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          款项性质                       期末账面余额                      期初账面余额
应收出口退税                                     2,326,074.10                      1,001,116.34
应收代垫款                                       2,965,265.73                      4,628,540.66
应收保证金及备用金                               2,606,284.85                      1,730,414.23
应收押金                                           873,156.77                        573,803.34
拆迁补偿款                                     61,882,680.00                     102,162,798.00
其他                                             7,088,575.23                      6,194,507.89
            合计                               77,742,036.68                     116,291,180.46
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                              占其他应收款期
                                                                                坏账准备
  单位名称       款项的性质    期末余额            账龄       末余额合计数的
                                                                                期末余额
                                                                  比例(%)
                                            80 / 128
                                          2016 年年度报告
   单位 6           拆迁补偿款   60,000,000.00 未逾期                       77.18
   单位 7           出口退税      2,326,074.10 未逾期                        2.99
   单位 8           拆迁补偿款    1,882,680.00 未逾期                        2.42
   单位 9           保证金        1,080,000.00 未逾期                        1.39
   单位 10          代垫款          750,000.00 逾期 3 年以                   0.96      750,000.00
                                               上
    合计             /       66,038,754.10      /                       84.94      750,000.00
   7、 存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
    项目
              账面余额      跌价准备      账面价值       账面余额      跌价准备      账面价值
原材料      26,764,782.86 5,391,156.78 21,373,626.08 25,556,408.39 5,925,551.01 19,630,857.38
在产品      14,609,249.46 1,916,394.88 12,692,854.58 7,431,866.21 1,956,531.43 5,475,334.78
库存商品 509,915,282.98 1,145,869.33 508,769,413.65 599,815,004.95 1,584,211.39 598,230,793.56
消耗性生物      284,022.36                  284,022.36
资产
其他            792,669.36    42,123.41     750,545.95     334,208.68    42,123.41     292,085.27
    合计   552,366,007.02 8,495,544.40 543,870,462.62 633,137,488.23 9,508,417.24 623,629,070.99
   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                          单位：元   币种：人民币
                                    本期增加金额                本期减少金额
      项目          期初余额                                                          期末余额
                                    计提      其他          转回或转销      其他
   原材料       5,925,551.01                                  534,394.23             5,391,156.78
   在产品       1,956,531.43                                   40,136.55             1,916,394.88
   库存商品     1,584,211.39     311,713.96                   750,056.02             1,145,869.33
   其他            42,123.41                                                            42,123.41
     合计       9,508,417.24     311,713.96                 1,324,586.80             8,495,544.40
       本期在产品和库存商品转回存货跌价准备的原因为原减值的存货本期恢复使用。
   8、 其他流动资产
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额                        期初余额
  待抵扣的进项税额                                   39,638,753.78
  以负数列示的所得税                                  1,620,580.66
                合计                                 41,259,334.44
   9、 长期股权投资
   √适用□不适用
                                              81 / 128
                                                2016 年年度报告
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                本期增减变动
                                                权益
                 期                                                                            期
                                                法下                      宣告发
                 初                                   其他综      其他             计提        末   减值准备
  被投资单位                                    确认                      放现金          其
                 余   追加投资     减少投资           合收益      权益             减值        余   期末余额
                                                的投                      股利或          他
                 额                                     调整      变动             准备        额
                                                资损                      利润
                                                益
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京鲜果滨治饮        350,000.00   350,000.00
品有限公司
小计                  350,000.00   350,000.00
      合计            350,000.00   350,000.00
         10、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
             项目      房屋及建筑物     机器设备      运输工具           其他设备         合计
         一、账面原
         值：
             1.期初
                      463,280,608.22 697,442,845.88 15,545,502.44 37,527,955.49 1,213,796,912.03
         余额
             2.本期
                         3,311,724.46 17,886,618.56 1,038,441.43 2,029,771.99      24,266,556.44
         增加金额
                （1）
                         3,247,667.56 12,784,241.74 1,038,441.43 2,029,771.99      19,100,122.72
         购置
                （2）
         在建工程转         64,056.90 5,102,376.82                                  5,166,433.72
         入
               3.本期
                                          320,000.00   160,016.67    380,991.45       861,008.12
         减少金额
                （1）
                                          320,000.00   160,016.67    380,991.45       861,008.12
         处置或报废
             4.期末
                      466,592,332.68 715,009,464.44 16,423,927.20 39,176,736.03 1,237,202,460.35
         余额
         二、累计折旧
             1.期初
                      134,221,082.41 425,022,022.90 12,497,495.64 27,715,789.50 599,456,390.45
         余额
             2.本期
                       13,928,778.65 20,199,575.45 1,173,662.00 2,699,550.68       38,001,566.78
         增加金额
                （1）
                       13,928,778.65 20,199,575.45 1,173,662.00 2,699,550.68       38,001,566.78
         计提
             3.本期
                                          269,248.00   155,216.17    362,565.43       787,029.60
         减少金额
                （1）
                                          269,248.00   155,216.17    362,565.43       787,029.60
         处置或报废
                                                    82 / 128
                                     2016 年年度报告
    4.期末
             148,149,861.06 444,952,350.35 13,515,941.47 30,052,774.75   636,670,927.63
余额
三、减值准备
    1.期初
              10,196,248.10 18,047,980.83                     5,289.65    28,249,518.58
余额
    2.本期
增加金额
      （1）
计提
    3.本期
                                 41,152.00                                   41,152.00
减少金额
      （1）
                                 41,152.00                                   41,152.00
处置或报废
    4.期末
              10,196,248.10 18,006,828.83                     5,289.65    28,208,366.58
余额
四、账面价值
    1.期末
             308,246,223.52 252,050,285.26 2,907,985.73 9,118,671.63     572,323,166.14
账面价值
    2.期初
             318,863,277.71 254,372,842.15 3,048,006.80 9,806,876.34     586,091,003.00
账面价值
                                         83 / 128
                                       2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                       备
    项目             账面原值        累计折旧            减值准备         账面价值
                                                                                       注
房屋、建筑物         2,194,530.34     984,498.07       1,106,007.95         104,024.32
机器设备            24,451,013.41   20,511,211.36      1,246,891.79      2,692,910.26
运输工具               395,278.27      383,419.93                           11,858.34
其他设备             1,082,858.05    1,059,836.36          5,586.09         17,435.60
合计                28,123,680.07   22,938,965.72      2,358,485.83      2,826,228.52
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                     项目                                       期末账面价值
房屋、建筑物                                                                   5,072,912.44
机器设备                                                                         200,004.24
合计                                                                           5,272,916.68
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                          账面价值                  未办妥产权证书的原因
饲料车间                                         3,353,713.62    正在办理中
饲料仓库                                         2,774,040.17    正在办理中
研发门卫                                           139,636.39    正在办理中
宿舍楼                                           6,427,427.00    正在办理中
研发楼                                           6,173,704.58    正在办理中
锅炉房                                           6,249,930.13    正在办理中
鲁菱车间                                       13,002,118.72     正在办理中
地磅房                                              12,604.86    正在办理中
鲁菱门卫                                            61,314.22    正在办理中
变电站                                           1,033,978.43    正在办理中
办公楼                                           5,394,247.66    正在办理中
司机休息室                                         140,440.58    正在办理中
中诚车间                                         9,083,079.19    正在办理中
合计                                           53,846,235.55
11、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目                      期末余额                              期初余额
                                            84 / 128
                                         2016 年年度报告
                     账面余额 减值准备      账面价值         账面余额     减值准备     账面价值
在建工程                                                   1,306,409.56                1,306,409.56
      合计                                                 1,306,409.56                1,306,409.56
12、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       项目               土地使用权           专利权           软件使用权         合计
一、账面原值
    1.期初余额          122,084,367.36          47,000.00       3,535,928.63         125,667,295.99
    2.本期增加金额                              43,600.00           46,226.42            89,826.42
      (1)购置                                   43,600.00           46,226.42            89,826.42
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额           122,084,367.36          90,600.00       3,582,155.05         125,757,122.41
二、累计摊销
    1.期初余额           16,316,868.74            8,500.00      2,235,686.86          18,561,055.60
    2.本期增加金额        2,661,774.25            4,543.40         423,493.92          3,089,811.57
      （1）计提           2,661,774.25            4,543.40         423,493.92          3,089,811.57
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           18,978,642.99          13,043.40       2,659,180.78          21,650,867.17
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值      103,105,724.37          77,556.60          922,974.27        104,106,255.24
    2.期初账面价值      105,767,498.62          38,500.00       1,300,241.77         107,106,240.39
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
            项目                           账面价值                    未办妥产权证书的原因
土地使用权证书                                          2,045.00   正在办理中
其他说明：
                                             85 / 128
                                         2016 年年度报告
√适用 □不适用
本公司期末未办妥产权证书的土地使用权面积 273.99 亩，账面价值 2,045.00 万元，土地使用权
证书正在办理中
13、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            本期增加             本期减少
被投资单位名称或
                         期初余额       企业合并                                期末余额
  形成商誉的事项                                                 处置
                                          形成的
富平中鲁果蔬汁有       10,776,647.83                                            10,776,647.83
限公司
乳山中诚果汁饮料        7,500,000.00                                             7,500,000.00
有限公司
中新果业有限公司          312,333.09                                               312,333.09
      合计          18,588,980.92                                       18,588,980.92
    商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
    公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉
减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组
或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账
面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。经测试，本期不存在需计提资产减值准备的商誉。
14、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额     期末余额
高酸苹果基        1,885,595.37                     628,531.68                    1,257,063.69
地费用
租入固定资产                        421,699.75                                     421,699.75
改良支出
    合计          1,885,595.37      421,699.75      628,531.68                   1,678,763.44
15、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                             期初余额
           项目             可抵扣暂时性    递延所得税           可抵扣暂时性    递延所得税
                                差异            资产                 差异            资产
  可抵扣亏损                3,972,879.95       993,219.99        3,972,879.95       993,219.99
    合计                3,972,879.95       993,219.99        3,972,879.95       993,219.99
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                             86 / 128
                                    2016 年年度报告
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                             期初余额
           项目
                       应纳税暂时性    递延所得税          应纳税暂时性     递延所得税
                           差异           负债                 差异            负债
搬迁损益               46,287,826.92 11,571,956.73         46,287,826.92 11,571,956.73
           合计        46,287,826.92 11,571,956.73         46,287,826.92 11,571,956.73
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                          62,904,708.00                      62,178,185.98
可抵扣亏损                               296,415,454.99                     324,250,952.91
           合计                          359,320,162.99                     386,429,138.89
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
       年份              期末金额                  期初金额                备注
2016                                                 35,612,767.35
2017                      52,025,019.97              52,025,019.97
2018                      81,815,819.90              81,815,819.90
2019                      62,670,368.29              62,670,368.29
2020                      92,126,977.40              92,126,977.40
2021                       7,777,269.43
       合计              296,415,454.99            324,250,952.91              /
16、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                           期初余额
搬迁损失                                   1,729,683.45                       1,733,993.21
预付设备款                                                                      267,000.00
              合计                            1,729,683.45                    2,000,993.21
17、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                   期末余额                           期初余额
质押借款                                 69,295,774.10
抵押借款                                                                    6,000,000.00
信用借款                                  592,386,772.20                  800,000,000.00
              合计                        661,682,546.30                  806,000,000.00
                                        87 / 128
                                      2016 年年度报告
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                        期初余额
工程物资及设备款                          12,624,380.10                     13,854,531.68
购货款                                    23,147,323.74                     27,520,329.16
租赁费                                                                         331,897.93
运费、仓储费、港杂费等                    11,332,629.64                     14,025,081.77
          合计                            47,104,333.48                     55,731,840.54
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                未偿还或结转的原因
单位 11                                         949,761.88    质保金
单位 12                                         599,782.08    质保金
单位 13                                         491,663.39    质保金
单位 14                                         364,000.00    质保金
            合计                              2,405,207.35                /
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                       期初余额
货款                                         1,539,113.46                     837,320.98
          合计                               1,539,113.46                     837,320.98
20、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额         本期增加            本期减少         期末余额
一、短期薪酬          22,350,595.81    84,800,003.27        89,447,139.89 17,703,459.19
二、离职后福利-设      1,232,349.18    10,214,995.31        10,618,770.30     828,574.19
定提存计划
      合计            23,582,944.99    95,014,998.58       100,065,910.19   18,532,033.38
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
          项目              期初余额         本期增加         本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和     8,264,683.79    66,295,065.91    71,019,304.63   3,540,445.07
                                          88 / 128
                                   2016 年年度报告
补贴
二、职工福利费            4,137,111.78      2,959,961.80      4,161,172.30    2,935,901.28
三、社会保险费              203,839.91      5,531,578.15      5,546,562.29      188,855.77
其中：医疗保险费            197,238.83      4,646,890.08      4,661,874.22      182,254.69
      工伤保险费              6,601.08        573,968.08        573,968.08        6,601.08
      生育保险费                              310,719.99        310,719.99
四、住房公积金              332,832.13      4,649,025.12      4,649,025.12      332,832.13
五、工会经费和职工教育    9,412,128.20      2,455,802.82      1,162,506.08   10,705,424.94
经费
六、其他短期薪酬                           2,908,569.47       2,908,569.47
          合计           22,350,595.81    84,800,003.27      89,447,139.89   17,703,459.19
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
         项目             期初余额          本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险          1,142,537.24      9,718,443.63      10,122,218.62    738,762.25
2、失业保险费               89,811.94        496,551.68         496,551.68      89,811.94
         合计            1,232,349.18     10,214,995.31      10,618,770.30    828,574.19
21、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                        4,734,759.44                 -33,998,117.30
营业税                                                                         227,674.79
企业所得税                                    1,210,151.76                   1,556,343.35
个人所得税                                      110,288.71                     366,671.93
城市维护建设税                                  434,579.74                     467,187.29
土地使用税                                      504,763.46                     524,712.77
房产税                                          347,447.16                     309,692.63
教育费附加                                      246,319.19                     357,188.24
车船使用税                                                                       1,008.00
其他                                            219,637.77                     705,388.05
            合计                              7,807,947.23                 -29,482,250.25
22、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                      期初余额
短期借款应付利息                           1,528,754.01                      1,078,458.33
              合计                         1,528,754.01                      1,078,458.33
23、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
                                         89 / 128
                                       2016 年年度报告
普通股股利                                      4,386,615.00                   4,386,615.00
             合计                               4,386,615.00                   4,386,615.00
24、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                         期初余额
工程款                                        4,118,830.30                     5,294,855.12
仓储费                                          627,512.55                     2,419,125.36
押金及保证金                                  3,341,930.05                     2,317,142.31
租金                                            232,630.40                     2,237,296.60
资金使用费                                    1,388,217.67                     1,305,050.00
运费                                          2,369,117.30                       963,209.15
个人往来                                        322,180.43                       232,652.66
代收款                                          237,765.26                       226,509.26
其他                                          4,126,417.09                     4,333,835.13
           合计                             16,764,601.05                    19,329,675.59
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                    未偿还或结转的原因
单位 15                                       2,590,737.80      对方未索要
单位 16                                       1,305,050.00      对方未索要
单位 17                                         605,000.00      对方未索要
             合计                             4,500,787.80                    /
25、 专项应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额     本期增加         本期减少       期末余额       形成原因
农业产业化科        700,000.00                                   700,000.00 政府补贴
技经费
    合计            700,000.00                                   700,000.00        /
26、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种人民币
    项目             期初余额     本期增加         本期减少      期末余额       形成原因
政府补助            1,594,124.08 1,000,000.00      680,349.84   1,913,774.24
    合计            1,594,124.08 1,000,000.00      680,349.84   1,913,774.24       /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                            90 / 128
                                        2016 年年度报告
                                                                   单位：元 币种：人民币
 负债项目     期初余额   本期新增补助 本期计入营 其他变动         期末余额     与资产相关/
                             金额     业外收入金                               与收益相关
                                          额
生产线改      450,000.00              150,000.00                  300,000.00 与资产相关
造补助项
目
昭通市        219,658.08                   70,940.10              148,717.98 与资产相关
2013 年省
级农业产
业化项目
扶持资金
鲜榨果浆      924,466.00                 435,180.67               489,285.33 与资产相关
项目
乳山市农                   500,000.00      24,229.07              475,770.93 与资产相关
业局示范
项目补助
款
工业企业                   500,000.00                             500,000.00 与资产相关
污水治理
技术改造
项目
合计        1,594,124.08 1,000,000.00    680,349.84           1,913,774.24          /
27、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                        本次变动增减（+、一）
             期初余额      发行               公积金                             期末余额
                                      送股                 其他       小计
                           新股                 转股
股份总数     26,221.00                                                           26,221.00
28、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加         本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢     519,364,828.05                                       519,364,828.05
价）
其他资本公积           7,453,422.23                                            7,453,422.23
      合计           526,818,250.28                                          526,818,250.28
29、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                               本期发生金额
                                             减： 减：                  税
                   期初                                                           期末
   项目                     本期所得税前     前期 所得 税后归属于母     后
                   余额                                                           余额
                              发生额         计入 税费      公司        归
                                             其他    用                 属
                                            91 / 128
                                    2016 年年度报告
                                          综合                       于
                                          收益                       少
                                          当期                       数
                                          转入                       股
                                          损益                       东
一、以后
不能重分
类进损益
的其他综
合收益
其中：重
新计算设
定受益计
划净负债
和净资产
的变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后   1,438,125.40   2,117,295.45                2,117,295.45        3,555,420.85
将重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：权
益法下在
被投资单
位以后将
重分类进
损益的其
他综合收
益中享有
的份额
  可供出
售金融资
产公允价
值变动损
益
  持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
  现金流
                                         92 / 128
                                      2016 年年度报告
量套期损
益的有效
部分
  外币财    1,438,125.40    2,117,295.45                   2,117,295.45      3,555,420.85
务报表折
算差额
其他综合    1,438,125.40    2,117,295.45                   2,117,295.45      3,555,420.85
收益合计
30、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
法定盈余公积        36,518,460.19                                            36,518,460.19
      合计          36,518,460.19                                            36,518,460.19
31、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                       上期
调整前上期末未分配利润                           -10,866,945.79             -41,948,798.63
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                              -10,866,945.79            -41,948,798.63
加：本期归属于母公司所有者的净利                      899,974.20             31,973,004.10
润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
其他                                                  437,786.98                891,151.26
期末未分配利润                                    -10,404,758.57            -10,866,945.79
32、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                             本期发生额                             上期发生额
    项目
                       收入             成本                  收入              成本
 主营业务          958,167,849.11   769,459,895.91      1,088,229,526.91    865,020,297.08
 其他业务            5,887,766.11     2,204,864.15          9,678,695.85      4,323,018.19
     合计          964,055,615.22   771,664,760.06      1,097,908,222.76    869,343,315.27
33、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                      本期发生额                      上期发生额
营业税                                                4,379.00                  929,667.05
                                           93 / 128
                          2016 年年度报告
城市维护建设税                     2,516,503.99                   3,370,229.26
教育费附加                         2,143,971.64                   3,343,980.98
房产税                             1,847,084.30
土地使用税                         2,320,390.64
车船使用税                            18,948.56
印花税                               614,198.02
价格调控基金                                                        103,520.46
其他                                 190,592.84                      93,336.41
            合计                   9,656,068.99                   7,840,734.16
34、 销售费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
             项目             本期发生额                     上期发生额
一、人员费用                        5,901,878.06                   5,694,142.89
二、陆运费                        40,683,248.96                   37,365,483.04
三、仓储费                        24,350,957.18                   36,930,884.17
四、港杂费                          9,280,827.43                  10,796,358.96
五、关税                               29,515.15                      30,160.39
六、折旧与摊销                      3,281,883.20                   3,382,695.29
七、商检费                            897,266.82                     490,018.77
八、手续费                          2,852,023.92                   2,255,292.05
九、财产保险费                        774,950.46                     559,090.82
十、装卸费                          1,375,664.97                   1,474,659.85
十一、清关费                        3,316,562.42                   2,166,907.99
十二、物料消耗                        536,955.17                     480,881.23
十三、认证费                          328,465.48                     221,097.03
十四、其他                          1,715,040.96                   2,327,168.35
             合计                 95,325,240.18                  104,174,840.83
35、 管理费用
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目              本期发生额                上期发生额
一、职工薪酬                             32,141,227.96            31,137,261.68
二、固定资产折旧                          6,150,740.89             8,860,607.62
三、无形资产摊销                          3,078,920.81             3,103,335.02
四、税金                                  2,593,786.32             8,072,337.65
五、业务招待费                            1,065,844.21             1,238,880.39
六、差旅费                                1,850,502.23             1,212,355.74
七、中介机构费                            3,934,191.00             2,504,530.63
八、汽车维持费                            1,181,296.39             1,093,087.15
九、长期待摊费用摊销                        628,531.68               671,034.43
十、水电费                                1,238,585.01             1,217,227.28
十一、办公费                              1,230,393.87               884,598.45
十二、董事会费                              476,866.55               888,544.95
十三、物业费                                443,560.72               468,492.78
                              94 / 128
                                      2016 年年度报告
十四、电话费                                            361,715.86                  395,680.99
十五、会议费                                            107,049.83                  128,371.77
十六、修理费                                          1,231,951.89                  428,917.62
十七、停工损失                                        7,584,582.05               14,479,431.32
十八、其他                                            2,989,338.14                2,810,824.14
合计                                                 68,289,085.41               79,595,519.61
36、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
利息支出                                             23,271,104.94               47,921,960.97
利息收入                                             -2,186,045.79               -2,289,453.36
汇兑损失(收益)                                     -11,861,511.99               -19,400,075.40
其他支出                                                714,415.39                  268,584.21
合计                                                  9,937,962.55               26,501,016.42
37、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                       本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                 1,804,501.36                         1,234,909.96
二、存货跌价损失                               231,519.79
              合计                           2,036,021.15                        1,234,909.96
38、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得             6,040.18                59,981,479.18               6,040.18
合计
其中：固定资产处置             6,040.18                 39,017,574.90                6,040.18
利得
      无形资产处置                                      20,963,904.28
利得
债务重组利得                                               352,865.01
政府补助                   2,624,337.61                  1,125,581.70            2,624,337.61
经批准无法支付的应         1,287,455.12                  5,058,524.52            1,287,455.12
付款项
其他                         220,657.26                    570,967.55              220,657.26
    合计               4,138,490.17                 67,089,417.96            4,138,490.17
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                          95 / 128
                                         2016 年年度报告
    补助项目              本期发生金额              上期发生金额       与资产相关/与收益相关
在线运营补助                                                   10,000.00 与收益相关
示范项目补助款                     24,229.07                             与资产相关
涉外发展服务专项资金款            135,000.00                             与收益相关
2015 年度进出口奖励资金            20,000.00                             与收益相关
乳山市科技局市级工程研究          100,000.00                             与收益相关
中心奖励基金
薪酬补贴                           32,327.55                             与收益相关
乳山市环保局在线监测运行                                       40,000.00 与收益相关
补助费
芮城县失业保险管理服务中           54,410.00                   61,376.00 与收益相关
心稳定岗位补贴
规模以上工业企业电量奖励           88,314.00                             与收益相关
节水工程补助款                                                150,000.00 与收益相关
万荣县失业保险管理服务中                                       29,053.00 与收益相关
心稳岗补贴
货物出口内陆运输费补助                                        143,000.00 与收益相关
生产线改造补助项目                150,000.00                  150,000.00 与资产相关
政府财政补贴                                                   60,000.00 与收益相关
韩城失业保险稳岗补贴款                                         80,800.00 与收益相关
2014 年中小企业国际市场开                                      10,500.00 与收益相关
拓基金款
昭通市省级农业产业化项目           70,940.10                   82,051.32 与资产相关
扶持资金
闫家庄乡政府环保绿化补助                                       20,000.00 与收益相关
纳税大户奖励款                                                 10,000.00 与收益相关
渭南市失业保险经办处稳岗                                       65,300.00 与收益相关
补贴资金
环保局锅炉拆除补偿费                                           15,000.00 与收益相关
工业节水项目补助资金                                          100,000.00 与收益相关
政府退税款                                                     22,967.38 与收益相关
鲜榨果浆项目                      435,180.67                   75,534.00 与资产相关
山东省科技进步奖金                  5,000.00                             与收益相关
个税返还                          169,149.22                             与收益相关
北京市商务委员会外贸稳增        1,339,787.00                             与收益相关
长奖励资金
           合计                 2,624,337.61                1,125,581.70              /
39、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
      项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置损                  53,279.01                                        53,279.01
失合计
其中：固定资产处置                53,279.01                                               53,279.01
损失
                                             96 / 128
                                     2016 年年度报告
对外捐赠                       71,500.00                                             71,500.00
罚款支出                          179.38                     4,479.29                   179.38
搬迁损失                                                12,729,825.63
其他                           50,094.77                    52,953.07                50,094.77
      合计                    175,053.16                12,787,257.99               175,053.16
40、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                2,068,974.28                         5,039,757.48
递延所得税费用                                                                    10,578,736.74
            合计                                 2,068,974.28                     15,618,494.22
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                    11,109,913.89
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              2,777,478.47
子公司适用不同税率的影响                                                    -1,704,860.55
调整以前期间所得税的影响                                                       -48,102.08
非应税收入的影响                                                              -641,945.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                               395,552.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     1,290,850.76
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                        2,068,974.28
41、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 29
42、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                        上期发生额
单位往来款                                      3,755,023.96                    14,286,995.96
票据保证金                                                                      10,000,000.00
利息收入                                             2,180,256.86                 2,529,784.15
政府补助                                             3,373,987.77                 1,967,996.38
罚没收入                                                82,842.49                     1,030.00
其他                                                   142,667.22
             合计                                    9,534,778.30                28,785,806.49
                                          97 / 128
                                   2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                    上期发生额
陆运费                                         40,683,248.96                 37,365,483.04
仓储费                                         24,350,957.18                 36,930,884.17
港杂费                                          9,280,827.43                 10,796,358.96
手续费                                          2,852,023.92                  2,487,213.43
清关费                                          3,316,562.42                  2,166,907.99
装卸费                                          1,375,664.97                  1,474,659.85
中介机构费                                      3,934,191.00                  2,504,530.63
停工损失                                          213,456.08                    565,534.83
其他付现营销及管理费用                         16,406,019.73                 17,429,388.25
单位往来款                                      6,725,023.76                  1,506,112.00
其他                                            1,586,094.89                    727,014.87
              合计                            110,724,070.34                113,954,088.02
(3).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
融资手续费                                         241,496.33                   105,000.00
融资保证金                                       6,937,659.08
             合计                                7,179,155.41                   105,000.00
43、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            补充资料                         本期金额                     上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                            9,040,939.61              47,901,552.26
加：资产减值准备                                  2,036,021.15                 898,694.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                 38,001,566.78              44,390,261.65
性生物资产折旧
无形资产摊销                                         3,089,811.57            3,103,335.02
长期待摊费用摊销                                       628,531.68              628,531.68
处置固定资产、无形资产和其他长期                        47,238.83          -59,981,479.18
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                   23,416,266.84              41,285,657.35
投资损失（收益以“－”号填列）
                                          98 / 128
                                    2016 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”                                         -993,219.99
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”                                       11,571,956.73
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）               79,527,088.58          347,823,055.04
经营性应收项目的减少（增加以                  -35,086,670.28          -95,672,047.44
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   25,663,446.68          -230,366,602.42
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                    146,364,241.44          110,589,695.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                152,335,678.69          166,764,083.35
减：现金的期初余额                            166,764,083.35          317,703,869.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -14,428,404.66          -150,939,785.86
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                   期初余额
一、现金                                    152,335,678.69             166,764,083.35
其中：库存现金                                    57,487.73                 65,780.96
    可随时用于支付的银行存款                152,278,179.65             166,698,291.81
    可随时用于支付的其他货币资                        11.31                     10.58
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  152,335,678.69           166,764,083.35
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
44、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                       期末账面价值                   受限原因
货币资金                                       6,937,659.08 融资保证金
固定资产                                       4,333,314.13 法院冻结
                                        99 / 128
                                         2016 年年度报告
              合计                                       11,270,973.21                    /
 45、 外币货币性项目
 (1).   外币货币性项目：
 √适用 □不适用
                                                                                            单位：元
                                                                                    期末折算人民币
            项目                   期末外币余额                折算汇率
                                                                                         余额
 货币资金                                                                              48,759,837.22
 其中：美元                            6,503,972.15                      6.9370        45,118,054.80
       欧元                                    3.70                      7.3068                27.04
       澳大利亚元                             16.80                      5.0157                84.26
       新加坡元                          758,760.52                      4.7995         3,641,671.12
 应收账款                                                                             204,072,542.31
 其中：美元                           29,417,982.17                      6.9370       204,072,542.31
 其他应收款                                                                               647,823.47
       美元                              93,386.69                       6.9370           647,823.47
 短期借款                                                                              69,295,774.10
       美元                            9,989,300.00                      6.9370        69,295,774.10
 应付账款                                                                               1,210,022.57
       美元                             174,430.24                       6.9370         1,210,022.57
 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
     币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
 √适用 □不适用
         公司名称                 主要经营地               记账本位币             记账本位币选择依据
中鲁美洲有限公司                      美国                    美元                        当地货币
 八、在其他主体中的权益
 1、 在子公司中的权益
 (1).   企业集团的构成
 √适用 □不适用
       子公司                                                         持股比例(%)                 取得
                         主要经营地     注册地        业务性质
         名称                                                        直接     间接                方式
 山东鲁菱果汁有限      山东乳山        山东乳山     果汁生产与       70.00                    设立
 公司                                               销售
 国投中鲁（山东）农    山东乳山        山东乳山     饲料生产与        40.00                   设立
 牧发展有限公司                                     销售
 青岛国投中鲁果汁      山东青岛        山东青岛     果汁销售、        95.00        5.00       设立
 有限公司                                           仓储等
 河北国投中鲁果蔬      河北辛集        河北辛集     果汁生产与        60.00       27.00       设立
 汁有限公司                                         销售
 辽宁国投中鲁果汁      辽宁盖州        辽宁盖州     果汁生产与       100.00                   设立
 有限公司                                           销售
 山西国投中鲁果汁      山西芮城        山西芮城     果汁生产与       100.00                   设立
 有限公司                                           销售
                                             100 / 128
                                        2016 年年度报告
万荣中鲁果汁有限      山西万荣        山西万荣      果汁生产与    65.00           设立
公司                                                销售
韩城中鲁果汁有限      陕西韩城        陕西韩城      果汁生产与    75.00           设立
公司                                                销售
云南国投中鲁果汁      云南昭通        云南昭通      果汁生产与   100.00           设立
有限公司                                            销售
乳山中诚果汁饮料      山东乳山        山东乳山      果汁生产与   100.00           非同一控制
有限公司                                            销售                          下企业合并
临猗国投中鲁果汁      山西临猗        山西临猗      果汁生产与    50.00   26.56   设立
有限责任公司                                        销售
富平中鲁果蔬汁有      陕西富平        陕西富平      果汁生产与    95.00    5.00   非同一控制
限公司                                              销售                          下企业合并
中鲁美洲有限公司      美国加州        美国加州      果汁销售     100.00           设立
中新果业有限公司      新加坡          新加坡        果汁生产与    53.11           非同一控制
                                                    销售                          下企业合并
徐州中新果业有限      江苏丰县        江苏丰县      果汁生产与            53.11   非同一控制
公司                                                销售                          下企业合并
运城中新果业有限      山西临猗        山西临猗      果汁生产与            53.11   非同一控制
公司                                                销售                          下企业合并
国投中鲁果汁有限      北京            北京          果汁销售     100.00           设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    1.子公司山西国投中鲁果汁有限公司持有青岛国投中鲁果汁有限公司剩余 5%股权，由本公司
代为行使表决权。
    2.子公司乳山中诚果汁饮料有限公司持有河北国投中鲁果蔬汁有限公司 27%股权，由本公司
代为行使表决权。
    3.子公司中新果业有限公司持有临猗国投中鲁果汁有限责任公司 50%股权，对应本公司间接
持股 26.56%部分由本公司代为行使表决权。
    4.子公司山西国投中鲁果汁有限公司持有富平中鲁果蔬汁有限公司剩余 5%股权，由本公司代
为行使表决权。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
    公司拥有国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 40%股权，因公司对其具有实际控制，因此将
其纳入合并范围。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   少数股东持股       本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                       比例               东的损益           告分派的股利         益余额
山东鲁菱果汁               30.00%         2,057,598.79           391,292.64    70,631,197.97
有限公司
国投中鲁（山                 60.00%           90,079.22                           3,189,067.62
东）农牧发展有
限公司
河北国投中鲁                 13.00%          344,316.03                           8,715,194.92
                                             101 / 128
                        2016 年年度报告
果蔬汁有限公
司
万荣中鲁果汁   35.00%    1,663,211.16     1,329,820.62    8,880,490.78
有限公司
韩城中鲁果汁   25.00%     -388,594.51                    26,281,959.25
有限公司
临猗国投中鲁   23.44%      387,100.20                     2,835,317.80
果汁有限责任
公司
中新果业有限   46.89%   -4,559,968.42                    49,845,779.30
公司
                           102 / 128
                                                                               2016 年年度报告
           (3).   重要非全资子公司的主要财务信息
           √适用 □不适用
                                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                      期末余额                                                                         期初余额
     子公司名称                                                               非流动                                                                     非流动
                        流动资产    非流动资产     资产合计      流动负债                 负债合计       流动资产    非流动资产     资产合计    流动负债                负债合计
                                                                               负债                                                                        负债
山东鲁菱果汁有限公      19,209.73   11,545.80      30,755.53     6,738.76     406.72       7,145.48      18,451.50   11,878.02      30,329.52 6,868.19 406.72           7,274.91
司
韩城中鲁果汁有限公       8,817.17    1,856.93      10,674.10       380.85      30.00            410.85    8,746.42    2,530.78      11,277.20         813.51    45.00     858.51
司
万荣中鲁果汁有限公       9,425.97    2,238.27      11,664.24     9,008.79                  9,008.79       4,419.52    2,303.14       6,722.66     4,162.46              4,162.46
司
临猗国投中鲁果汁有限     4,270.59    3,003.71       7,274.30     5,831.96                  5,831.96       3,724.77    3,073.99       6,798.76     5,521.56              5,521.56
责任公司
河北国投中鲁果蔬汁有     3,888.06    4,790.16       8,678.22     1,891.02                  1,891.02       6,739.54    4,781.11      11,520.65     4,998.31              4,998.31
限公司
国投中鲁（山东）农牧     1,302.14      258.10       1,560.24     1,028.73                  1,028.73         611.42      157.72         769.14         252.64              252.64
发展有限公司
中新果业有限公司         4,985.16   13,122.34      18,107.50     6,502.90                  6,502.90       5,992.37   13,280.20      19,272.57     6,778.05              6,778.05
                                                             本期发生额                                                         上期发生额
          子公司名称                                                               经营活动现金                                                       经营活动现金
                                    营业收入        净利润       综合收益总额                            营业收入      净利润       综合收益总额
                                                                                       流量                                                               流量
山东鲁菱果汁有限公司                17,823.32         729.64              729.64         -6,656.25       13,412.41     1,485.25         1,485.25           2,620.42
韩城中鲁果汁有限公司                 2,954.89        -155.44          -155.44                  -11.97     5,061.49      -446.99          -446.99               -15.92
万荣中鲁果汁有限公司                 5,787.98         475.20              475.20         -3,102.83        5,683.27       452.49              452.49             64.52
临猗国投中鲁果汁有限责任公司         6,729.80         165.15              165.15               121.25    11,746.55     1,176.34         1,176.34                62.11
                                                                                   103 / 128
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河北国投中鲁果蔬汁有限公司         6,869.40   264.86    264.86                939.53    8,417.51   1,094.50   1,094.50   -1,190.18
国投中鲁（山东）农牧发展有限公司    293.73     15.01     15.01                 -1.15     369.56       1.44       1.44       63.65
中新果业有限公司                   7,215.51   -889.93   -889.93               177.03   13,426.18     56.33      56.33      210.36
                                                                  104 / 128
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 九、与金融工具相关的风险
 √适用 □不适用
     本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
 影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
 管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
 并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要
 风险是信用风险、流动风险及市场风险。
     本公司的主要金融工具，包括货币资金、持有至到期投资等，这些金融工具的主要目的在于
 为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、
 应收票据、应付账款及应付票据等。
     1.金融工具分类
     (1)资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
                                                    期末余额（元）
                以公允价值计量且其
 金融资产项目                          持有至               贷款和        可供出售
                变动计入当期损益的                                                         合计
                                      到期投资             应收款项       金融资产
                      金融资产
  货币资金                                            159,273,337.77                  159,273,337.77
  应收票据                                                31,712,066.92                31,712,066.92
  应收账款                                            214,952,612.72                  214,952,612.72
  应收利息                                                    25,024.51                    25,024.51
  其他应收款                                              69,795,142.81                69,795,142.81
     接上表：
                                                   期初余额（元）
                以公允价值计量且
金融资产项目                         持有至到             贷款和       可供出售
                其变动计入当期损                                                        合计
                                     期投资           应收款项         金融资产
                   益的金融资产
货币资金                                           166,764,083.35                    166,764,083.35
应收账款                                           253,133,034.64                    253,133,034.64
应收利息                                                   19,235.58                     19,235.58
其他应收款                                         108,386,578.10                    108,386,578.10
                                              105 / 128
                                     2016 年年度报告
    (2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
                                                    期末余额（元）
                    以公允价值计量且
  金融负债项目
                    其变动计入当期损         其他金融负债              合计
                      益的金融负债
      短期借款                                 661,682,546.30        661,682,546.30
      应付账款                                  47,104,333.48         47,104,333.48
      应付利息                                      1,528,754.01       1,528,754.01
      应付股利                                      4,386,615.00       4,386,615.00
      其他应付款                                16,764,601.05         16,764,601.05
      专项应付款                                      700,000.00         700,000.00
    接上表：
                                                    期初余额（元）
                    以公允价值计量且
  金融负债项目
                    其变动计入当期损         其他金融负债               合计
                      益的金融负债
      短期借款                                      806,000,000.00    806,000,000.00
      应付账款                                       55,731,840.54     55,731,840.54
      应付利息                                        1,078,458.33      1,078,458.33
      应付股利                                        4,386,615.00      4,386,615.00
      其他应付款                                     19,329,675.59     19,329,675.59
      专项应付款                                       700,000.00         700,000.00
    2.信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅
与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行
交易的客户进行信用审核。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担
保物。本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司的其
他金融资产包括货币资金及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风
险敞口等于这些工具的账面金额。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数
据，参见第九节附注七、3 和附注七、6 的披露。
    本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
    项目                                     期末余额（元）
                                        106 / 128
                                        2016 年年度报告
                                                                              逾期
                        合计             未逾期且未减值
                                                                      1 年以内           1 年以上
 应收票据           31,712,066.92         31,712,066.92
    3.流动风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司通过利用银行借款、票据贴现及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡，
以管理其流动性风险。截止报告期末，本公司所有的金融负债均预计在 1 年内到期偿付。
    4.市场风险
    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。
    (1)汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。人
民币升值是国内市场经济和经济金融形势发展到一定阶段的必然产物，对消费、投资、外贸等领
域都有深远影响。公司出口销售主要以美元结算，人民币对美元汇率的波动会对公司的利润产生
一定影响。
    外汇风险敏感性分析：
    外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假
设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的影响
如下：
                                                                 单位：元     币种：人民币
                                                               本期
             项目           汇率增加/(减
                                            利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
                                少)
  人民币对美元贬值              2.00%           3,586,652.48                3,586,652.48
  人民币对欧元贬值              2.00%                  0.54                      0.54
  人民币对澳大利亚元贬值        2.00%                  1.69                      1.69
  人民币对新加坡元贬值          2.00%             72,833.42                   72,833.42
                                                               本期
             项目           汇率增加/(减
                                            利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
                                少)
  人民币对美元升值              2.00%           -3,586,652.48               -3,586,652.48
  人民币对欧元升值              2.00%                  -0.54                     -0.54
                                           107 / 128
                                          2016 年年度报告
                                                                 本期
             项目            汇率增加/(减
                                              利润总额增加/（减少） 股东权益增加/（减少）
                                  少)
  人民币对澳大利亚元升值          2.00%                  -1.69                    -1.69
  人民币对新加坡元升值            2.00%             -72,833.42                 -72,833.42
    (2)利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本
公司报告期内发生的借款为短期流动资金借款，借款利率为合同固定利率。而且截止报告期末，本
公司借款余额 6.62 亿元，因此银行贷款基准利率的波动会对公司的利润产生一定影响。
                                                                    单位：元    币种：人民币
                                                                 本期
             项目                                   利润总额增加/(减
                             基准点增加/(减少)                             股东权益增加/（减少）
                                                              少)
  人民币                           2.00%                  -368,606.07             -368,606.07
  人民币                          -2.00%                    368,606.07             368,606.07
    5.资本管理
    本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
    本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受
外部强制性资本要求约束。2016年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：万元 币种：人民币
                                                                   母公司对本企
                                                                                   母公司对本企业
母公司名称          注册地    业务性质          注册资本           业的持股比例
                                                                                 的表决权比例(%)
                                                                       (%)
国家开发投      北京         投资管理        1,947,051.12                  44.57             44.57
资公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况
√适用 □不适用
                                             108 / 128
                                        2016 年年度报告
序号             企业名称         子公司类型           企业类型      注册地      法人代表
 1      山东鲁菱果汁有限公司     控股             有限责任公司     山东乳山      张继明
 2      韩城中鲁果汁有限公司     控股             有限责任公司     陕西韩城      张继明
 3      乳山中诚果汁饮料有限     全资             有限责任公司     山东乳山      刘海卫
    公司
 4      万荣中鲁果汁有限公司     控股             有限责任公司     山西万荣      全宇红
 5      山西国投中鲁果汁有限     全资             有限责任公司     山西芮城      张继明
    公司
 6      青岛国投中鲁果汁有限     控股             有限责任公司     山东青岛      陈昊
    公司
 7      临猗国投中鲁果汁有限     控股             有限责任公司     山西临猗      马飞
    责任公司
 8      富平中鲁果蔬汁有限公     控股             有限责任公司     陕西富平      冯智勇
    司
 9      中鲁美洲有限公司         全资             有限责任公司     美国加州      崔泫
 10     河北国投中鲁果蔬汁有     控股             有限责任公司     河北辛集      庞甲青
    限公司
 11     辽宁国投中鲁果汁有限     全资             有限责任公司     辽宁盖州      李福海
    公司
 12     云南国投中鲁果汁有限     全资             有限责任公司     云南昭通      苏卫华
    公司
 13     国投中鲁（山东）农牧     控股             有限责任公司     山东乳山      矫丕训
    发展有限公司
 14     中新果业有限公司         控股             股份有限公司     新加坡        张继明
 15     运城中新果业有限责任     控股             有限责任公司     山西临猗      马飞
    公司
 16     徐州中新果业有限责任     控股             有限责任公司     江苏丰县      马飞
    公司
 17     国投中鲁果汁有限公司     全资             有限责任公司     北京          庞甲青
     接上表：
                                                                  表决权比例   组织机构代
序号         业务性质           注册资本         持股比例（%）
                                                                    （%）          码
 1      果汁生产与销售      1,178.00 万美元               70.00      70.00     61379007-6
 2      果汁生产与销售      1,000.00 万美元               75.00      75.00     71972667-0
                                           109 / 128
                                     2016 年年度报告
                                                                 表决权比例     组织机构代
 序号      业务性质            注册资本          持股比例（%）
                                                                    （%）           码
  3     果汁生产与销售     2,296.59 万元               100.00       100.00      74657174-X
  4     果汁生产与销售     1,765.00 万元               65.00         65.00      74857253-5
  5     果汁生产与销售     5,000.00 万元               100.00       100.00      77013380-3
  6     果汁销售、仓储等   1,000.00 万元               95.00        100.00      77351967-2
  7     果汁生产与销售     5,000.00 万元               50.00         76.56      78325381-2
  8     果汁生产与销售     2,000.00 万元               95.00        100.00      74861093-3
  9     果汁销售           50.00 万美元                100.00       100.00      BJ1101064
  10    果汁生产与销售     5,000.00 万元               60.00         87.00      66107809-1
  11    果汁生产与销售     1,500.00 万元               100.00       100.00      66124814-2
  12    果汁生产与销售     4,300.00 万元               100.00       100.00      66264856-X
  13    饲料生产与销售     500.00 万元                 40.00         40.00      55092940-4
  14    投资管理           25,209.34 万元              53.11         53.11      200208395H
  15    果汁生产与销售     250.00 万美元               53.11         53.11      78581480-4
  16    果汁生产与销售     587.399 万美元              53.11         53.11      76513061-6
  17    果汁销售           11,700.00 万元              100.00       100.00      16678005-1
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                              其他关联方与本企业关系
国投高科技投资有限公司                     母公司的全资子公司
国投财务有限公司                           母公司的控股子公司
中国国投高新产业投资公司                   母公司的全资子公司
海南兆涛科技发展有限公司                   其他
日本三菱商事株式会社                       其他
中农昕泰（北京）生物科技有限公司           其他
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    关联方             关联交易内容                本期发生额           上期发生额
日本三菱商事株式会社 销售商品                            53,458,868.30        94,662,554.37
海南兆涛科技发展有限公 销售商品                              133,402.05       86,705,869.46
司
                                           110 / 128
                                  2016 年年度报告
中农昕泰（北京）生物科 销售商品                     2,309,443.40   1,889,649.00
技有限公司
                                     111 / 128
                                               2016 年年度报告
(2). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
          关联方           拆借金额                    起始日               到期日           说明
拆入
国家开发投资公司              100,000,000.00 2015-12-9           2016-1-25           贷款利率 3.915%，本年实
                                                                                     际计提利息 27.19 万元
国投财务有限公司              100,000,000.00 2015-4-14           2016-3-9            贷款利率 5.35%，本年实际
                                                                                     计提利息 102.54 万元
国投财务有限公司              100,000,000.00 2015-5-15           2016-5-9            贷款利率 4.845%，本年实
                                                                                     际计提利息 174.96 万元
国投财务有限公司               50,000,000.00 2015-5-15           2016-3-31           贷款利率 4.845%，本年实
                                                                                     际计提利息 61.24 万元
国投财务有限公司               50,000,000.00 2015-5-15           2016-4-17           贷款利率 4.845%，本年实
                                                                                     际计提利息 72.68 万元
国投财务有限公司               50,000,000.00 2015-9-28           2016-9-28           贷款利率 4.37%，本年实际
                                                                                     计提利息 164.48 万元
国投财务有限公司               50,000,000.00 2015-10-14          2016-10-14          贷款利率 4.37%，本年实际
                                                                                     计提利息 174.19 万元
国投财务有限公司              100,000,000.00 2016-9-12           2016-12-22          贷款利率 4.0455%，本年实
                                                                                     际计提利息 114.62 万元
国投财务有限公司              100,000,000.00 2016-10-24          2017-10-24          贷款利率 4.0455%，本年实
                                                                                     际计提利息 77.54 万元
中国国投高新产业投资公司      100,000,000.00 2016-5-31           2016-6-24           贷款利率 3.915%，本年实
                                                                                     际计提利息 26.1 万元
中国国投高新产业投资公司      200,000,000.00 2016-5-31           2017-5-31           贷款利率 3.915%，本年实
                                                                                     际计提利息 467.625 万元
国投高科技投资有限公司        100,000,000.00 2015-9-28           2016-5-30           贷款利率 4.14%，本年实际
                                                                                     计提利息 173.65 万元
国投高科技投资有限公司        100,000,000.00 2015-11-20          2016-5-30           贷款利率 3.915%，本年实
                                                  112 / 128
                                         2016 年年度报告
                                                                       际计提利息 164.21 万元
国投高科技投资有限公司   50,000,000.00 2015-12-11          2016-5-30   贷款利率 3.915%，本年实
                                                                       际计提利息 82.11 万元
国投高科技投资有限公司   50,000,000.00 2015-12-17          2016-5-30   贷款利率 3.915%，本年实
                                                                       际计提利息 82.11 万元
                                            113 / 128
                                                2016 年年度报告
      (3). 其他关联交易
      √适用 □不适用
                                    关联方            本期发生额                       上期发生额
                      关联交易      定价方                        占同类交易                   占同类交易
  企业名称
                       内容         式及决     金额（元）         金额的比例     金额（元）    金额的比例
                                                                      (%)                          (%)
                                    策程序
国投财务有限公
                      利息收入      市场价    971,987.44          44.46        1,137,298.63    49.68
      司
国投财务有限公
                      利息支出      市场价    9,422,466.67        40.49        17,398,138.88   36.31
      司
国投财务有限公
                       手续费       市场价     45,000.00           6.30         105,000.00     39.09
      司
国投高科技投资
                      利息支出      市场价    5,020,750.00        21.58        10,601,555.56   22.12
   有限公司
国家开发投资公
                      利息支出      市场价    271,875.00           1.17        2,583,375.00     5.39
      司
中国国投高新产
                      利息支出      市场价    4,937,250.00        21.22
  业投资公司
海南兆涛科技发
                      利息收入      市场价    943,396.23          43.16
  展有限公司
国投财务有限公
                  票据贴现息        市场价    1,368,797.48         5.88        4,187,329.38     8.74
      司
国投财务有限公
                      票据贴现      市场价   192,851,100.02       100.00
      司
      5、 关联方应收应付款项
      (1). 应收项目
      √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                          期初余额
           项目名称        关联方
                                       账面余额     坏账准备           账面余额         坏账准备
                        日本三菱商事 8,643,828.04                    19,526,813.72
      应收账款
                        株式会社
                        海南兆涛科技 2,971,680.40                    58,526,147.08
      应收账款
                        发展有限公司
                        中农昕泰（北 4,088,024.00                     1,789,649.00
      应收账款          京）生物科技
                        有限公司
                        国投财务有限     25,024.51                         19,235.58
      应收利息
                        公司
      应收票据          海南兆涛科技 31,712,066.92
                                                   114 / 128
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                发展有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目名称               关联方              期末账面余额          期初账面余额
应付利息              国投财务有限公司                 123,612.50              593,083.33
                      国投高科技投资有限                                       365,750.00
应付利息
                      公司
应付利息              国家开发投资公司                                        119,625.00
                      中国国投高新产业投               239,250.00
应付利息
                      资公司
十一、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    临猗国投成立时其发起人三门峡湖滨果汁有限责任公司(以下简称“三门峡湖滨”)、新湖滨(三
门峡)发展有限责任公司(以下简称“新湖滨三门峡公司”)出资设备在其所有权转移至临猗国投之
前，已被用于抵押借款，借款到期后三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司未予以偿还，因上述股东办
理财产抵押登记日早于出资资产实际交付日，三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司存在出资不实行为。
2013 年 9 月 10 日，临猗国投向山西省临猗县人民法院起诉三门峡湖滨和新湖滨三门峡公司，要
求两家公司补缴出资及损失 2,712,739.00 元，并请求判决对该两家公司已投资的机器设备具有留
置权，临猗国投有权就该机器设备优先受偿。2013 年 10 月 17 日，临猗国投向山西省临猗县人民
法院提出财产保全，同日，山西省临猗县人民法院作出民事裁定书((2013)临商初字第 1470 号、
1471 号)，对相关机器设备予以查封并公告。临猗县法院于 2014 年 2 月 12 日开庭审理本案，现
中止审理。
十二、 其他重要事项
1、 其他
√适用 □不适用
    1.外币折算
                    项目                                     本期金额（元）
           计入当期损益的汇兑损失                           -11,861,511.99
                    合计                                    -11,861,511.99
    2.租赁
    经营租赁出租人租出资产情况
                                           115 / 128
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          资产类别               期末账面价值（元）           期初账面价值（元）
         房屋、建筑物                5,072,912.44                    7,511,422.34
         机器设备                      200,004.24                      729,328.00
         运输工具                                                          923.40
            合计                     5,272,916.68                    8,241,673.74
     3.诉讼结案
     陈振强等 11 名果农以临猗国投中鲁果汁有限责任公司（以下简称“临猗国投”）原料采购部
赵凡冒领占用其落果款为由，于 2013 年 3 月将临猗国投起诉至临猗县人民法院，要求临猗国投支
付果款。2013 年 9 月 22 日，山西省临猗县人民法院作出《民事判决书》（（2013）临民一初字
第 562 号至 572 号），判决临猗国投向陈振强等 11 名支付落果款共计 840,659.80 元，以及诉讼
费用共计 18,284.00 元。2013 年 10 月 19 日，临猗国投向山西省运城市中级人民法院提起上诉，
请求依法撤销原判并驳回陈振强等 11 名的起诉。2014 年 3 月 4 日，山西省运城市中级人民法院
作出《民事判决书》，判决撤销山西省临猗县人民法院作出的上述民事判决，并发回临猗县人民
法院重审。2014 年 6 月 13 日，山西省临猗县人民法院作出《民事裁定书》，鉴于陈振强等 11 名
的落果被赵凡所骗，并已于 2011 年 4 月 20 日以赵凡涉嫌诈骗为由向临猗县公安局报案，临猗县
公安局已对赵凡诈骗案立案侦查，2015 年赵凡被抓获，并被安徽法院以诈骗判处有期徒刑 12 年。
2016 年 1 月 20 日山西省临猗县人民法院恢复审理陈振强等 11 名要求临猗国投支付果款的申请，
并于 2016 年 7 月 28 日作出《民事判决书》（（2014）临民二初字第 833 号、846 号、850 号、8
51 号、854 号、855 号、856 号、859 号、909 号、913 号、921 号）驳回陈振强等 11 名的诉讼请
求。陈振强等 11 名果农不服判决结果，于 2016 年 8 月 10 日向山西省运城市中级人民法院提起上
诉，2016 年 12 月 12 日，山西省运城市中级人民法院作出二审终审判决，驳回原告陈振强等上诉，
维持原判。
    4.分部报告
    根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个
整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层
认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
                                        116 / 128
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十三、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                                期初余额
                           账面余额                 坏账准备                                    账面余额                    坏账准备
    种类                                                               账面                                                                 账面
                                                            计提比                                                                  计提比
                          金额    比例(%)         金额                     价值                金额     比例(%)           金额                  价值
                                                            例(%)                                                                   例(%)
单项金额重大并单 183,312,908.10       78.38                          183,312,908.10 240,436,656.34          86.41       68,788.58     0.03 240,367,867.76
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 50,575,540.06        21.62 9,361,767.70     18.51 41,213,772.36 37,819,684.60              13.59 8,247,410.80       21.81 29,572,273.80
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计       233,888,448.16       /       9,361,767.70    /      224,526,680.46 278,256,340.94          /       8,316,199.38     /       269,940,141.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                                 期末余额
           应收账款（按单位）
                                                    应收账款                        坏账准备                    计提比例                     计提理由
中鲁美洲有限公司                                    156,589,013.94                                                                  未逾期
客户 2                                                26,723,894.16                                                                 未逾期
                   合计                             183,312,908.10                                                  /                           /
                                                                        117 / 128
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                         期末余额
                   账龄
                                                   应收账款                              坏账准备                      计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
未逾期                                                     38,961,292.36
1 年以内（含 1 年）                                         2,815,600.00                         563,120.00                         20.00
1 年以内小计                                               41,776,892.36                         563,120.00                         20.00
3 年以上                                                    8,798,647.70                       8,798,647.70                        100.00
                   合计                                    50,575,540.06                       9,361,767.70
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,045,570.33 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                            项目                                                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                                                    2.01
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
              单位名称                 款项性质        期末余额（元）           账龄      占应收账款总额的比例(%)    坏账准备期末余额
中鲁美洲有限公司                         货款           156,589,013.94          未逾期                   66.95
                                                                 118 / 128
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         单位名称   款项性质   期末余额（元）           账龄     占应收账款总额的比例(%)   坏账准备期末余额
客户 2                货款       26,723,894.16          未逾期                  11.43
客户 6                货款        6,611,856.57          未逾期                   2.83
客户 7                货款        6,407,712.45          未逾期                   2.74
客户 8                货款        3,990,052.00          未逾期                   1.71
          合 计                 200,322,529.12                                  85.66
                                         119 / 128
                                                                    2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                            期初余额
                       账面余额                 坏账准备                                   账面余额                 坏账准备
     类别                                                                 账面                                                 计提         账面
                                  比例                   计提比例
                      金额                   金额                         价值          金额         比例(%)      金额         比例         价值
                                  (%)                      (%)
                                                                                                                               (%)
单项金额重大并 341,598,432.17     78.35                             341,598,432.17 233,406,482.40      48.11                            233,406,482.40
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 93,016,646.43      21.33   4,454,863.36       4.79 88,561,783.07 250,300,517.80         51.60 4,429,375.46 1.77          245,871,142.34
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大 1,414,194.15        0.32                               1,414,194.15    1,414,194.15      0.29                              1,414,194.15
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
      合计     436,029,272.75      /      4,454,863.36      /       431,574,409.39 485,121,194.35      /       4,429,375.46     /       480,691,818.89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                                                  期末余额
                  其他应收款（按单位）
                                                                其他应收款             坏账准备                计提比例                   计提理由
乳山中诚果汁饮料有限公司                                        140,306,330.67                                                      未逾期
万荣中鲁果汁有限公司                                              53,614,290.36                                                     未逾期
临猗国投中鲁果汁有限责任公司                                      51,868,923.42                                                     未逾期
                                                                       120 / 128
                                 2016 年年度报告
徐州中新果业有限责任公司        49,468,972.60          未逾期
辽宁国投中鲁果汁有限公司        46,339,915.12          未逾期
                        合计   341,598,432.17      /            /
                                    121 / 128
                                                            2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                                               期末余额
                          账龄
                                                             其他应收款                        坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
未逾期                                                            88,379,472.22
1 年以内小计                                                      88,379,472.22
1至2年                                                               260,444.07                       78,133.22                     30.00
3 年以上                                                           4,376,730.14                    4,376,730.14                    100.00
                          合计                                    93,016,646.43                    4,454,863.36
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 25,487.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                     款项性质                                期末账面余额                                     期初账面余额
应收代垫款                                                                      2,996,618.62                                  4,449,658.99
应收保证金及备用金                                                                245,512.01                                    228,081.18
应收内部往来款                                                                402,062,224.61                                433,842,198.20
应收押金                                                                          280,304.98                                    182,185.98
搬迁补偿款                                                                     26,970,000.00                                 44,950,000.00
其他                                                                            3,474,612.53                                  1,469,070.00
                      合计                                                    436,029,272.75                                485,121,194.35
                                                               122 / 128
                                                           2016 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                               占其他应收款期末余额合计          坏账准备
      单位名称             款项的性质          期末余额                账龄
                                                                                     数的比例(%)                 期末余额
乳山中诚果汁饮料有限   内部往来               140,306,330.67 未逾期                                32.18
公司
万荣中鲁果汁有限公司   内部往来                53,614,290.36 未逾期                               12.30
临猗国投中鲁果汁有限   内部往来                51,868,923.42 未逾期                               11.90
责任公司
徐州中新果业有限责任   内部往来                49,468,972.60 未逾期                               11.35
公司
辽宁国投中鲁果汁有限   内部往来                46,339,915.12 未逾期                               10.63
公司
         合计                     /           341,598,432.17               /                      78.36
                                                               123 / 128
                                                         2016 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                               期初余额
               项目
                                   账面余额        减值准备               账面价值       账面余额         减值准备          账面价值
对子公司投资                     505,229,564.55   30,497,208.69      474,732,355.86    505,229,564.55    30,497,208.69   474,732,355.86
对联营、合营企业投资
               合计              505,229,564.55   30,497,208.69      474,732,355.86    505,229,564.55    30,497,208.69   474,732,355.86
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                                                      本期计提减值准     减值准备期末余
       被投资单位           期初余额          本期增加             本期减少            期末余额
                                                                                                            备                 额
山东鲁菱果汁有限公司       63,579,114.94                                              63,579,114.94
韩城中鲁果汁有限公司       61,428,227.63                                              61,428,227.63
乳山中诚果汁饮料有限公司   25,445,368.21                                              25,445,368.21
万荣中鲁果汁有限公司        6,500,000.00                                               6,500,000.00
山西国投中鲁果汁有限公司   50,150,000.00                                              50,150,000.00
青岛国投中鲁果汁有限公司    9,500,000.00                                               9,500,000.00
临猗国投中鲁果汁有限责任   25,000,000.00                                              25,000,000.00
公司
富平中鲁果蔬汁有限公司     19,000,000.00                                              19,000,000.00
中鲁美洲有限公司            4,010,862.00                                               4,010,862.00
                                                              124 / 128
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河北国投中鲁果蔬汁有限公       30,000,000.00                                               30,000,000.00
司
辽宁国投中鲁果汁有限公司       15,000,000.00                                               15,000,000.00
云南国投中鲁果汁有限公司       48,925,100.00                                               48,925,100.00
国投中鲁（山东）农牧科技        2,000,000.00                                                2,000,000.00
有限公司
国投中鲁果汁有限公司           67,193,683.08                                               67,193,683.08
中新果业有限公司               77,497,208.69                                               77,497,208.69                    30,497,208.69
             合计             505,229,564.55                                           505,229,564.55                       30,497,208.69
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                  减值准
   投资             期初                              权益法下确                              宣告发放现                   期末
                                                                     其他综合     其他权                   计提减                 备期末
   单位             余额   追加投资      减少投资     认的投资损                              金股利或利            其他   余额
                                                                     收益调整     益变动                   值准备                   余额
                                                          益                                      润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
北京鲜果滨                 350,000.00    350,000.00
治饮品有限
公司
小计                       350,000.00    350,000.00
                                                               125 / 128
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   合计                    350,000.00      350,000.00
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                  本期发生额                                          上期发生额
                  项目
                                                        收入                         成本                      收入                    成本
主营业务                                                756,943,297.64              732,238,125.35            679,728,549.38       733,037,660.10
其他业务                                                   398,948.39                   157,154.04              1,126,079.08              49,517.26
                  合计                                  757,342,246.03              732,395,279.39            680,854,628.46       733,087,177.36
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                             项目                                                 本期发生额                              上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                   3,382,683.02                            3,660,000.00
                             合计                                                              3,382,683.02                            3,660,000.00
十四、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                        项目                                                                       金额
                                                                   126 / 128
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非流动资产处置损益                                                                                                      -47,238.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的                                          2,624,337.61
政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                                  1,386,338.23
所得税影响额                                                                                                            -38,221.98
少数股东权益影响额                                                                                                     -394,187.79
                                       合计                                                                           3,531,027.24
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                                                                                   每股收益
                  报告期利润                  加权平均净资产收益率（%）
                                                                                基本每股收益                  稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                                       0.11                        0.0034                        0.0034
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的                          -0.32                        -0.0100                       -0.0100
净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                                                 127 / 128
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                         第十节      备查文件目录
    备查文件目录   公司第六届董事会第五次会议决议
    备查文件目录   公司董事、高级管理人员对年报的书面确认意见
    备查文件目录   公司第六届监事会第五次会议决议
    备查文件目录   经独立董事签字的独立意见
    备查文件目录   经公司现任法定代表人签字和公司盖章的2016年年报全文和摘要
                                                                        董事长：李俊喜
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 12 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   128 / 128