福成股份2018年年度报告

公司代码：600965 公司简称：福成股份

河北福成五丰食品股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李高生、主管会计工作负责人程静及会计机构负责人（会计主管人员）张晶声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2018年度末总股本818,700,955股为基数，向全体股东每10股派现金红利1.5元（含税），合计分配现金红利122,805,143.25元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

本年度无资本公积金转增股本方案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险。

十、 其他□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 48

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 49

第九节 公司治理 ...... 54

第十节 公司债券相关情况 ...... 57

第十一节 财务报告 ...... 58

第十二节 备查文件目录 ...... 178

第一节 释义

一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	河北福成五丰食品股份有限公司
福成集团	指	福成投资集团有限公司
福生投资	指	三河福生投资有限公司
燕高投资	指	三河燕高投资有限公司
福成餐饮	指	福成肥牛餐饮管理有限公司
福成食品	指	三河市福成都市食品有限公司
宝塔陵园	指	三河灵山宝塔陵园有限公司
福成生物科技	指	三河福成生物科技有限公司
福成控股	指	三河福成控股有限公司
福成房地产	指	河北福成房地产开发有限公司
福成大酒店	指	福成国际大酒店有限公司
福成酿酒	指	三河市福成酿酒有限公司
福成商贸	指	三河福成商贸有限公司
润成小额贷款	指	三河市润成小额贷款有限公司
福英投资	指	三河市福英投资有限公司
润旭房地产	指	三河市润旭房地产开发有限公司
永兴水泥	指	三河市永兴水泥制品有限公司
泰德房地产	指	三河市泰德房地产开发有限公司
兴隆运输	指	三河市兴隆运输有限公司
本报告期、本期	指	2018年1月1日至2018年12月31日
上年同期、上期	指	2017年1月1日至2017年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	河北福成五丰食品股份有限公司
公司的中文简称	福成股份
公司的外文名称	Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Fortune
公司的法定代表人	李高生

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赵永刚	李娟
联系地址	河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层	河北省三河市燕郊高新技术园区燕高路6号福成商业楼三层
电话	010-61595607	0316-3316590
传真	010-61595618	010-61595618
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码	065201
公司办公地址	河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司办公地址的邮政编码	065201
公司网址	www.fucheng.net
电子信箱	Fortune600965 @163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	福成股份	600965	福成五丰

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市朝阳区东大桥关东店北街1号国安大厦13层
	签字会计师姓名	万从新、张静

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	1,453,720,417.48	1,360,558,933.25	6.85	1,370,995,900.08
归属于上市公司股东的净利润	160,392,854.00	156,558,045.89	2.45	184,743,226.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	157,784,725.53	146,373,745.13	7.80	160,643,512.11
经营活动产生的现金流量净额	215,393,049.08	228,761,874.54	-5.84	212,010,334.03
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	1,956,737,113.40	1,853,653,326.25	5.56	1,754,404,347.21
总资产	2,813,456,774.48	2,411,598,153.38	16.66	2,602,546,027.60

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.20	0.19	5.26	0.23
稀释每股收益（元／股）	0.20	0.19	5.26	0.23
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.19	0.18	5.56	0.20
加权平均净资产收益率（%）	8.44	8.70	减少0.26个百分点	10.93
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.30	8.14	增加0.16个百分点	9.50

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	353,323,145.31	350,174,867.37	399,250,067.46	350,972,337.34
归属于上市公司股东的净利润	36,279,674.01	49,150,327.31	59,065,857.92	15,896,994.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	35,835,506.20	45,517,324.92	57,755,641.69	18,676,252.72
经营活动产生的现金流量净额	49,294,873.38	25,815,779.67	83,121,073.78	57,161,322.25

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	-998,532.96		-805,032.46	22,799,294.06
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,000,000.00	详见七、合并财务报表项目附注55 政府补助	5,121,500.00	5,383,500.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,011,615.94		6,700,266.32	4,720,808.60
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回			3,038,396.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	592,113.20		-2,558,509.91	853,738.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目				-3,341,368.88
少数股东权益影响额	60.00			0.00
所得税影响额	-997,127.71		-1,312,319.19	-6,316,258.59
合计	2,608,128.47		10,184,300.76	24,099,714.11

十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司自2004年上市以来，前期主业为畜牧养殖屠宰及食品加工，2013年完成对福成餐饮的并购重组后主业增加了餐饮服务，2014年对大股东旗下宝塔陵园实施并购，2018年收购湖南天德福地陵园60%股权，公司已经形成畜牧养殖及屠宰、食品加工行业，餐饮服务行业，殡葬服务行业的多主业格局。

主要产品有：排酸牛肉、中式酱卤制品、西式低温肉制品、调理肉制品、菜肴类肉制品、速冻食品及系列代加工产品；餐饮服务；经营性墓地销售等。

经营模式方面，公司从畜牧养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务形成了一条完整产业链条，产品服务方面互相协助，但产品特点也存在明显差异。畜牧养殖早年有过与农户的合作养殖模式，后期由于农户的违约较多并且肉牛的品质难以保证，目前以公司自身集中饲养小牛、收购扩繁母牛和直接收购架子牛快速育肥为主，使得食品安全隐患得到有效排除。屠宰以保证下游客户产品供应按需加工，食品加工方面以客户为导向，OEM代工兼自主产品开发；餐饮服务的经营模式是以引领营养健康消费、服务大众为宗旨，从管控品质出发全部采取直营店经营；殡葬服务以独特的地理位置、优雅的自然环境、大众的消费价格、个性化的服务理念、前瞻性的服务意识为经营理念。

公司主要的业绩驱动因素是业务结构优化，完善品质，创新管理，升级服务。

由于公司行业跨度较大，分别进行行业说明如下：

（一）畜牧养殖及屠宰加工业

畜牧业属于传统农林牧渔行业，近些年处于逐步向现代转型的阶段，在国家政策推动下，畜牧业已从家庭副业成为我国农业的重要支柱产业，但受制于资源及诸多限制因素，综合生产能力及产品有效供给方面还有待提升。

根据《全国牛羊肉生产发展规划(2013-2020年)》数据：2010年，我国人均牛肉消费量为4.87公斤，比2005增长12%，年均增长2.3%。预计2020年全国人均牛肉消费量为5.49公斤，比2015年增加0.3公斤，年均增长1.13%。按照2020年全国14.5亿人口测算，牛肉消费需求总量由2015年的721万吨增加75万吨至796万吨。目前，我国的牛肉消费量已经位居全球第二，占全球总量的13%。

虽然需求在增多，按理说养殖户的积极性会提高，但是自繁自养需要更多资金和技术，现在中小养殖户并不具备这样的条件，所以基础母牛的减少，造成目前肉牛市场供给量的减少。中国肉牛完整的生产周期一般是两到三年，且目前中国整体牛的存栏量逐年下滑，因此肉牛的存栏量想要快速增长较为困难。

国内畜禽屠宰加工技术快速发展，实现了从“私屠乱宰”—“集中定点屠宰”—“规模化机械屠宰、冷链运输、分割上市”的转变。

（二）食品加工业

近年来，随着我国经济社会的快速发展，市场消费主力生活节奏加快，消费者对食品尤其是肉及肉制品的品质要求有了更多的期望，方便、快捷、营养健康的创新食用产品正被越来越多的人们所接受。公司的食品加工产业立足京郊，服务京津冀，以做好百姓的后厨房为宗旨，稳健发展趋势向好。（三）餐饮服务行业

餐饮服务行业作为市场客户端，受经济景气度影响较大，在宏观经济增速回落的大背景下，尤其2013年以来政商环境的较大变化对餐饮业形成巨大冲击，中式餐饮追求口味变化，呈现品牌

属地化竞争特点。行业经营用物业较之前有所改善，但行业受人工影响较大，管控费用也需要不断努力方见成效。

（四）殡葬服务行业殡葬服务行业是公司近几年新增业务，其属地特征较为明显，与行业紧密关联的讯息主要是死亡率、火化率等指标。宝塔陵园紧邻北京，受惠于京津冀一体化国家战略，建设较为规范，环境较好，潜在客户群体庞大。湖南天德福地陵园毗邻韶山，人文、地理、环境优势较好，受当地政策扶持。殡葬行业目前各地区在经营性墓地权限下放和权限运用方面尚存差异，2018年9月，民政部公布《殡葬管理条例（修订草案征求意见稿）》，国家建立基本殡葬公共服务制度，坚决打击违法兴建殡葬设施行为，有效保障行业健康发展，对依法合规经营的殡葬业务属于长期利好。行业所提供产品特征较为特殊，产品所负载的精神和文化方面内涵较深，公司利润空间有保证，开展同业并购将是公司未来几年的主题。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、完整的产业链条优势

近几年来，公司逐步完善肉牛养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务的产业链条，形成了肉牛产业的全方位发展，构建了肉牛产业体系，发挥了产业链不同环节的业务协同及互补效应。

2、品牌优势

公司拥有的“福成”品牌为中国驰名商标，公司的牛肉产品及各类肉制品、食品已获市场高度认可，公司已同麦当劳、航食等国内外食品相关供应链企业建立了长期战略合作。

3、优越的地理位置，高效的物流配送

公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区，距北京市中心地带35公里，公司产品主要销往北京地区，北京市中心地带送货不超过3小时，优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂后在最短的时间里送达客户，保持了产品品质。

4、行业优势

2015年公司完成了灵山宝塔陵园的重大资产重组事项，公司自此进入了殡葬行业，成为A股唯一一家拥有殡葬业务的公司。2018年，公司完成对湖南韶山天德福地陵园有限责任公司60%股权的收购，充分利用资本市场优势稳健推进行业扩张。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司管理层在董事会的正确领导下，坚持以市场为导向，以效益为核心的经营策略，推进转变发展方式。公司实现营业收入14.54亿元，较上年同期增长6.85%；实现归属于上

市公司的净利润1.60亿元，较上年同期增长2.45%；实现每股收益0.20元，与去年同期相比增长5.26%。不考虑内部抵消因素下分行业数据如下，其中：畜牧屠宰及食品加工业实现营业收入97,688.64万元，与去年同期相比增长13.70%；餐饮服务业实现营业收入23,484.12万元，与去年同期相比下降18.85%；殡葬服务业实现营业收入26,071.34万元，与去年同期相比增长14.70%。

报告期内，公司贯彻年初制定的各项发展策略及经营计划。养殖方面主抓了消毒、防疫，规范活牛采购；屠宰方面侧重市场巩固拓展，品质保证和成本控制；食品加工与生产方面，随市场和客户的需求变化调整生产，保证效率、效益、诚信及市场占用率；餐饮服务行业继续优化地域布局，门店总数基本不变的情况下，巩固京郊收缩外埠，在产品营养和特色上下功夫，现金流保持良好；殡葬服务行业作为公司计划中转型的主向，在北京首都功能定位清晰调整形势下，宝塔陵园通过优化园区环境突显产品温暖与人文，丰富产品品类促进差异化价格销售，全职与外联渠道并进多方位宣传等措施，积极承接北京市场整顿带来的潜在客户，圆满完成年度任务目标。

报告期内，公司坚持不懈地抓紧抓好食品安全和人身安全，落实全方位安全管理模式，杜绝了食品安全和人身安全事故发生。

报告期内，在广泛接触潜在并购标的逾百家基础上，通过审慎决策、严谨操作，公司成功完成了对湖南韶山天德福地陵园60%股权的收购，稳健迈出扩张的步伐。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入14.54亿元，较上年同期增长6.85%；实现归属于上市公司的净利润1.60亿元，较上年同期增长2.45%。截止到2018年12月31日，公司总资产28.13亿元，较期初增长了16.66%，净资产19.57亿元，较期初增长5.56%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,453,720,417.48	1,360,558,933.25	6.85
营业成本	951,977,889.14	862,982,346.48	10.31
销售费用	206,644,218.28	219,970,761.16	-6.06
管理费用	58,484,361.96	58,740,744.12	-0.44
研发费用
财务费用	-549,293.90	6,797,598.88	-108.08
经营活动产生的现金流量净额	215,393,049.08	228,761,874.54	-5.84
投资活动产生的现金流量净额	-102,503,921.45	-74,077,111.59	-38.37
筹资活动产生的现金流量净额	7,428,129.38	-319,981,451.65	102.32

2. 收入和成本分析√适用 □不适用报告期内公司营业收入中主营业务收入143,655.48万元，较去年同期增加了6.74%，其中畜牧业增长了13.69%，而餐饮业营业收入下降了20.26%，殡葬行业收入增加了14.72%。畜牧业收

入增长的主要原因在于牛肉和深加工产品收入的增加所致；餐饮收入减少主要是餐饮门店的减少，收入也相应减少所致；殡葬业收入增长主要是销售价格同比增长所导致。报告期内公司营业成本中主要业务成本93,875.78万元，较去年同期增加了11.16%。其中畜牧业增长了14.59%，而餐饮业下降了12.10%，殡葬业增加了4.54%。畜牧业收入增加，原材料、人工成本也相应增加；餐饮业主营业务成本减少主要是营业收入相应下降，其次各门店主要食材统一采购，加大集中配送力度，成本降低；殡葬业营业收入增加，成本小幅增长。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
畜牧业	950,804,884.85	821,789,830.13	13.57	13.69	14.59	减少0.68个百分点
餐饮业	225,036,536.34	85,572,708.48	61.97	-20.26	-12.10	减少3.53个百分点
殡葬行业	260,713,402.96	31,395,303.04	87.96	14.72	4.54	增加1.17个百分点
合计	1,436,554,824.15	938,757,841.65	34.65	6.74	11.16	减少2.60个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
活牛	9,710,281.06	16,376,930.63	-68.66	220.59	402.59	减少61.07个百分点
牛肉	258,175,527.92	234,829,329.80	9.04	0.89	8.74	减少7.60个百分点
羊肉	21,731,748.46	17,423,916.92	19.82	4.19	8.95	减少5.64个百分点
肉制品	376,784,684.71	306,682,080.25	18.61	8.56	4.02	增加1.76个百分点
乳制品	24,478,693.44	25,712,165.53	-5.04	43.99	58.85	减少31.36个百分点
速食品	256,546,351.55	217,852,688.53	15.08	37.67	27.02	减少4.96个百分点
农作物	1,052,619.93	1,353,711.53	-28.60	100.00	100.00	减少28.60个百分点
益生菌粉	3,249,765.67	2,387,739.70	26.53	100.00	100.00	增加26.53个百分点
餐饮服务	224,111,748.45	84,743,975.72	62.19	-20.56	-8.27	减少6.49个百分点
墓位销售、管理、殡葬服务	260,713,402.96	31,395,303.04	87.96	14.72	4.54	增加2.73个百分点
合计	1,436,554,824.15	938,757,841.65	34.65	6.74	11.16	减少5.89个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
北京地区	814,836,183.43	613,107,725.53	24.76	6.29	14.82	减少10.18个百分点
华北地区	392,941,365.31	139,968,448.32	64.38	5.24	0.30	增加2.76个百分点

东北地区	62,065,959.70	44,982,455.36	27.52	142.88	122.28	增加7.61个百分点
华东地区	119,239,239.64	101,699,559.80	14.71	5.34	4.98	减少7.45个百分点
华南地区	11,304,764.79	6,698,704.01	40.74	115.71	54.65	增加24.07个百分点
其他地区	36,167,311.28	32,300,948.63	10.69	-41.48	-34.85	减少7.18个百分点
合计	1,436,554,824.15	938,757,841.65	34.65	6.74	11.16	减少5.87个百分点

注：以上财务数据均为内部抵消后数据。主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
活牛（头）	7,445	7,369	15,672	-10.20	-13.89	0.49
小计	7,445	7,369	15,672	-10.20	-13.89	0.49
牛肉	5,801.15	5,855.88	780.00	-11.00	-12.27	-6.56
肉制品	17,214.12	17,357.43	527.77	-19.19	-17.90	31.94
乳制品	5,656.72	5,740.15	26.77	95.34	94.12	-75.71
速食品	7,462.41	7,353.61	627.69	34.96	34.64	20.97
农作物	1,052.27	703.84	980	-81.16	-85.79	55.17
益生菌粉	3.13	3.09	0.19	195.28	239.56	31.94
小计	37,189.80	37,014.00	2,942.42	-11.10	-10.13	6.35
殡葬行业	1,050	2,748	4,038	-51.30	-16.22	-29.60
小计	1,050	2,748	4,038	-51.30	-16.22	-29.60

产销量情况说明

1、除墓位单位为个、活牛单位为头外，其他产品单位均为吨；

2、活牛生产量7445头（国内2288头、国外5157头）；销售量7369头，其中国内销售5672头（公司内部屠宰5672头）、国外销售1697头；库存量15672头，其中国内存栏（库存量）2404头，国外存栏13268头。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
畜牧养殖屠宰及食品加工业	畜牧养殖屠宰及食品加工业	821,789,830.13	87.54	717,136,515.64	84.92	14.59
餐饮服务业	餐饮服务	85,572,708.48	9.12	97,352,984.44	11.53	-12.10
殡葬业	墓位出租管理、殡葬服务	31,395,303.04	3.34	30,032,973.58	3.55	4.54
合计		938,757,841.65	100.00	844,522,473.66	100.00	11.16

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
活牛	活牛	16,376,930.63	1.74	3,258,479.25	0.39	402.59
牛肉	牛肉	234,829,329.80	25.01	215,955,648.19	25.57	8.74
羊肉	羊肉	17,423,916.92	1.86	15,992,229.00	1.89	8.95
肉制品	肉制品	306,682,080.25	32.67	294,840,615.55	34.91	4.02
乳制品	乳制品	25,712,165.53	2.74	16,186,778.10	1.92	58.85
速食品	速食品	217,852,688.53	23.21	171,515,133.33	20.32	27.02
农作物	农作物	1,353,711.53	0.14	3,623,835.19	0.43	-62.64
益生菌粉	益生菌粉	2,387,739.70	0.25	728,425.48	0.09	227.79
餐饮服务	餐饮服务	84,743,975.72	9.03	92,388,355.99	10.94	-8.27
墓位销售、管理、殡葬服务	墓位销售、管理、殡葬服务	31,395,303.04	3.35	30,032,973.58	3.56	4.54
合计	\	938,757,841.65	100.00	844,522,473.66	100.00	11.16

注：以上财务数据均为内部抵消后数据。成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额15,912.79万元，占年度销售总额10.95%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00 %。

前五名供应商采购额23,455.34万元，占年度采购总额27.59%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

3. 费用√适用 □不适用

报告期内公司销售费用总额为20,664.42万元,与上年同期的21,997.08万元相比减少了1,332.66万元,减少幅度达到6.06%,销售费用减少的主要原因公司租赁费减少、餐饮公司人工成

本、装修摊销及折旧费用、能源物耗减少引起。

报告期内公司管理费用总额为5,848.44万元,与上年同期的5,874.07万元相比减少了25.63万元,小幅减少了0.44%,管理费用的减少主要是职工工资、中介机构费用等减少引起。报告期内公司财务费用总额-54.93万元，与上年同期的679.76万元减少了734.69万元，减幅108.08%，财务费用减少的主要是公司融资成本加大，利息支出增加，利息收入也增加较多、手续费和汇兑净损失减少引起。

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用

情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流入为21,539.30万元,比上年同期的22,876.19万元减少了1,336.89元,减少幅度为5.84%。主要是本期收到的其他与经营活动有关的现金减少和支付的其他与经营活动有关的现金减少所导致；

报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-10,250.39万元, 比上年同期减少2,842.68万元，减少幅度38.37%。主要是公司固定资产投资较同期减少和取得子公司支付的现金净额较同期增加引起；

报告期内公司筹资活动现金 流量净额为742.81万元, 比上年同期增加了32,740.96万元,增加幅度102.32%。 主要是本期取得借款收到的现金增加和支付其他筹资活动有关的现金减少引起。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	691,014,850.11	24.56	595,282,587.75	24.68	16.08
应收票据及应收账款	165,570,962.68	5.88	140,872,241.07	5.84	17.53
预付账款	42,027,556.11	1.49	22,187,995.66	0.92	89.42
其他应收款	28,692,255.50	1.02	13,063,989.39	0.54	119.63
存货	789,971,349.40	28.08	591,230,541.92	24.52	33.61
其他流动资产	11,179,359.00	0.40	10,829,037.07	0.45	3.24
投资性房地产	0.00	0.00	4,652,249.02	0.19	-100.00
固定资产	608,835,519.74	21.64	551,322,572.37	22.86	10.43
在建工程	6,890,828.76	0.24	11,700,470.48	0.49	-41.11
无形资产	245,576,541.68	8.73	246,663,276.32	10.23	-0.44
商誉	1,476,501.53	0.05	879,840.85	0.04	67.81
长期待摊费用	32,267,420.96	1.15	30,328,343.16	1.26	6.39
递延所得税资产	1,165,774.11	0.04	992,331.05	0.04	17.48
其他非流动资产	188,787,854.90	6.72	191,592,677.27	7.94	-1.46
总资产合计	2,813,456,774.48	100.00	2,411,598,153.38	100.00	16.66
短期借款	170,000,000.00	23.06	131,674,715.43	23.65	29.11
应付票据及应付	315,798,166.77	42.83	290,192,369.81	52.13	8.82

账款
预收账款	25,135,084.40	3.41	13,389,546.72	2.41	87.72
应付职工薪酬	26,784,632.91	3.63	24,466,823.50	4.40	9.47
应交税费	40,586,311.60	5.51	40,347,566.11	7.25	0.59
其他应付款	84,561,949.24	11.47	52,096,445.19	9.36	62.32
其他流动负债	940,342.50	0.13	940,342.50	0.17	0.00
长期借款	30,009,130.93	4.07	0.00	0.00	100.00
递延收益	4,748,940.80	0.64	3,564,055.26	0.63	33.25
递延所得税负债	38,697,604.68	5.25	0.00	0.00	100.00
负债合计	737,262,163.83	100.00	556,671,864.52	100.00	32.44

其他说明

本期期末余额较上期期末变动较大的情况说明：

预付账款：本期末较上期末增加了89.42%，主要是预付的货款增加所致；

其他应收款：本期末较上期末增加了119.63%，主要是应收的往来款、押金备用金等增加所致；

存货：本期末较上期末增加了33.61%，主要是韶山陵园存货评估增值所致；

投资性房地产：本期末较上期末减少了100%，主要是餐饮公司的投资性房地产减少所致；

在建工程：本期末较上期末减少了41.11%，主要是在建完工转入固定资产所致；

商誉：本期末较上期末增加了67.81%，主要是非同一控制合并湖南韶山陵园形成商誉所导致；

预收账款：本期末较上期末增加了87.72%，主要是本期预收的销售货款增加所致；

其他应付款：本期末较上期末增加了62.32%，主要是主要是澳大利亚投资控股公司拆借的往来款的增加所致；

长期借款：本期末较上期末增加了100%，主要是澳大利亚投资控股公司的短期借款调整重分类至长期借款所致；

递延收益:本期末较上期末增加了33.25%，主要是灵山宝塔陵园子公司墓位管理费增加所导致。

递延所得税负债:本期末较上期末增加了100%，主要是非同一控制合并湖南韶山陵园所形成的。

2. 截至报告期末主要资产受限情况□适用 √不适用

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司行业涉及畜牧养殖及屠宰、食品加工行业，餐饮服务行业，殡葬服务行业等多个行业，本处行业经营性信息分析主要针对农林牧渔行业中的畜牧业展开。其他行业情况请参考“第三节

公司业务概要之一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”以及“第四节 经营情况讨论与分析之三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 （一）行业格局和趋势”的论述。

农林牧渔行业经营性信息分析1 行业和公司基本情况

(1). 行业政策及对公司影响

√适用 □不适用

畜牧业的行业政策目前在国家层面主要有：农机购置补贴政策、生猪（牛羊）调出大县奖励政策、粮改饲支持政策、畜牧良种补贴政策、畜牧标准化规模养殖支持政策、草原生态保护补助奖励政策、振兴奶业支持苜蓿发展政策、退耕还林还草支持政策、动物防疫补助政策、种养业废弃物资源化利用支持政策、农业保险支持政策等。

上述政策更多的是从支持中西部发展和生态保护角度出发，以及对农民个体的支持。不太适用公司大规模集中饲养的生产形式，某些政策即使有所涉及公司业务及产品，或由于技术环节问题，或由于经济效益原因，目前对公司影响还较小。

(2). 公司行业地位及竞争优劣势

√适用 □不适用

公司养殖在京津冀及华北地区规模较大，进入屠宰行业也较早，尤其屠宰方面人才技术队伍领行业风气之先，具备一定的优势。由于距京津冀核心城市的地利之便，牛肉产品销售环节运输配送成本相对外地企业更具优势，“福成”牛肉的品牌创立较早，牛肉品质也较好，定价能力比一般无品牌企业更具优势。竞争劣势主要有：京津冀城镇化速度远较其他地区要快，人口密集，加之饲养农业的比较优势的丧失，肉牛的本地来源匮乏，外采原料牛成本居高不下，随着竞争加剧分割牛肉价格又非常透明。同时，进口牛肉也对公司屠宰产品形成一定冲击。

(3). 公司经营模式及行业上下游情况

√适用 □不适用

公司在畜牧业的经营模式主要是外部采购架子牛进行集中饲养和快速育肥后的屠宰，目前上游主要是向农户买架子牛，近处已无牛源，需向中西部和边远山区、牧区去寻找牛源，加大了运输成本。公司畜牧业的下游主要是面向屠宰行业，公司基本所有的饲养肉牛均供应自己的屠宰场，由于竞争的加剧屠宰后的牛肉售价也无法完全覆盖自身成本，经常在盈亏平衡点一线波动。进口肉主要以冻肉进口为主，品质稳定且价格适中，对国内屠宰场的产品销售形成一定替代关系。

(4). 生产经营资质

√适用 □不适用

生产经营资质	有效期限	报告期内新增或变化情况
排污许可证	2019年7月10日
动物防疫条件合格证（河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司）	长期
禽畜定点屠宰许可证（河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司）	长期
HACCP体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司）	2019年3月31日	办理续展中。
质量管理体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司）	2019年3月28日	办理续展中。
清真监制证（河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司）	2018年9月22日	因河北省正在治理整顿清真食品市场，暂停办理清真监制证，由廊坊市民族宗教事务局出具《清真证明》，原有《清真监制证》仍有效。
质量管理体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊肉制品分公司）	2021年8月3日
HACCP体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊肉制品分公司）	2021年7月24日
食品生产许可证（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊肉制品分公司）	2022年1月22日
食品经营许可证（河北福成五丰食品股份有限公司三河速食品分公司）	2021年4月11日
食品生产许可证（河北福成五丰食品股份有限公司三河速食品分公司）	2022年1月5日
食品安全管理体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司三河速食品分公司）	2019年6月14日
HACCP体系认证证书（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊乳品分公司）	2020年11月25日
食品经营许可证（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊乳品分公司）	2021年4月11日
食品生产许可证（河北福成五丰食品股份有限公司燕郊乳品分公司）	2021年6月29日

(5). 主要技术

√适用 □不适用

（1）肉牛饲养技术：

1）国内养殖基地报告期内，公司肉牛育肥养殖场由7栋育肥牛舍组成，牛舍跨度12米、长354米、间距2.5米，牛舍采用双列对头氏、单走道，两条料线、双粪道的布局。肉牛在牛舍可以自由饮水、采食饲料。牛舍后面就是运动场，用于肉牛日常的休息、活动。

为了实现绿色无公害饲料来源，公司从德国购进两台联合收割机实施青贮收割作业，与周边农户签订联合种植饲料玉米协议，由公司提供有机肥料、种子，农户提供基本农田，按照公司的

统一要求进行种植，公司以保护价进行收购。收割后进入饲料厂，饲料厂根据配方配置成复合饲料，供应肉牛育肥。

公司养殖场的架子牛（待育肥）由供应商定点采购，牛源供应点主要在吉林、内蒙、承德一带。采购的架子牛经病疫检查、驱内外寄生虫、称重、质量评定后进入预饲期饲养、育肥期饲养、强度育肥期饲养，称重、质量等级评定达标后出栏。

2）澳洲养殖基地

澳洲牧场饲养的肉牛为安格斯牛、和牛，全部为散养，饲草为牧场自给自足，有专职的饲养人员并负责日常卫生防疫。

（2）肉牛屠宰及食品加工方面的技术

公司肉牛屠宰加工厂是经河北省伊斯兰教协会认证的清真车间，育肥后的肉牛严格按照穆斯林教规的要求及卫生标准屠宰，检验合格的二分体胴体送入0~2℃的排酸库（冷风机送冷风供冷），采用吊挂方式经过48小时的排酸，熟化提高胴体的嫩度和鲜度。之后，进入牛肉分割包装流程，分割包装后的高档牛肉会立即送往鲜品库，鲜品库为0~2℃（冷风机送冷风供冷）。除鲜品外全部入库速冻，速冻时间不超过16小时，肉温达到-15℃出库转入冷藏库。

公司深加工车间引进德国先进的嫩化机、真空斩拌机、灌肠机、打卡机、高速扭结机、全自动烟熏炉、烟熏炉等多台设备为基础，配以先进的工艺生产出中式酱卤制品、西式低温肉制品、调理肉制品、菜肴类肉制品、营养速冻制品、传统特色面点制品、各式调味料制品。

(6). 使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式

□适用 √不适用

通过承包或租赁方式取得土地或水域□适用 √不适用2 主要产品生产、销售情况

(1). 主要产品生产与销售模式

√适用 □不适用

公司畜牧养殖业的主要产品是活牛，目前在国内和澳洲牧场分别进行饲养。国内饲养主要采取大规模集中存栏饲养，澳洲牧场主要是放开散养为主。

活牛来源，公司大部分肉牛是直接外购架子牛后快速育肥为主，而公司澳洲牧场的活牛饲养近几年才刚开始，也以为外购活牛为主。

销售方面，国内养殖的肉牛绝大多数供给自身的屠宰场进行宰杀，公司澳洲牧场的肉牛由于屠宰场尚在营建之中，目前一部分已无法增肥的肉牛采取就地外销模式。

存在与农户合作生产模式的□适用 √不适用

(2). 主要产品销售情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要 产品	销售 渠道	销售量	销售 收入	销售成本	销售量同比增减（%）	销售收入同比增减（%）	销售成本同比增减（%）
活牛	转内部屠宰及其他	7369.00	9,916.60	10,583.27	-13.89	-20.95	-8.86

采用经销模式的□适用 √不适用

客户规模小且较分散的□适用 √不适用

有线上销售业务的□适用 √不适用3 按细分行业划分的公司经营信息

(1). 从事农业业务公司的经营信息

□适用 √不适用从事种业业务□适用 √不适用

从事土地出租业务□适用 √不适用

(2). 从事林业业务公司的经营信息

□适用 √不适用

(3). 从事畜牧业业务公司的经营信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

主要畜禽 产品	产量	销售量	销售收入	销售成本	毛利率 (%)	报告期内 出栏量	报告期末 存栏量
活牛(头)	7,445	7,369	9,916.60	10,583.27	-6.72	7,369	15,672

单位：万元 、吨 币种：人民币

饲料取得方式	饲料数量	金额	均价
外购	28,484.45	1,695.27	0.0595

(4). 从事渔业业务公司的经营信息

□适用 √不适用4 行业会计政策和财务信息√适用 □不适用具体内容详见第十一节财务报告。5 政府补助与税收优惠√适用 □不适用

（1）政府补助：

报告期内，公司基础母牛扩群获得中央补助资金50万元、获得农业科技成果转化专项资金30万元、获得2018年廊坊市农业科技小巨人企业奖励资金10万元。

（2）享受的税收优惠政策：

1、企业所得税本公司适用的企业所得税率为25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。

根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。

2、增值税

根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。

6 其他说明□适用 √不适用

食品行业经营性信息分析1 报告期内细分产品情况√适用 □不适用

产品类别	产量（吨）	销量（吨）	库存量（吨）	产量比上年增减（%）	销量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
牛肉	5,801.15	5,855.88	780	-11	-12.27	-6.56
肉制品	17,214.12	17,357.43	527.77	-19.19	-17.9	31.94
乳制品	5,656.72	5,740.15	26.77	95.34	94.12	-75.71
速食品	7,462.41	7,353.61	627.69	34.96	34.64	20.97
益生菌粉	3.13	3.09	0.19	195.28	239.56	26.67
合计	36,137.53	36,310.16	1,962.42	-0.30	0.21	-8.09

2 报告期内主营业务构成情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

报告期内主营业务按产品分项分
产品分项	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
牛肉	258,175,527.92	234,829,329.80	9.04	0.89	8.74	减少7.60个

						百分点
肉制品	376,784,684.71	306,682,080.25	18.61	8.56	4.02	增加1.76个百分点
乳制品	24,478,693.44	25,712,165.53	(5.04)	43.99	58.85	减少31.36个百分点
速食品	256,546,351.55	217,852,688.53	15.08	37.67	27.02	减少4.96个百分点
益生菌粉	3,249,765.67	2,387,739.70	26.53	100.00	100.00	增加26.53个百分点
小计	919,235,023.29	787,464,003.81	14.33	13.89	12.62	0.97
报告期内主营业务按销售模式分
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
直销模式	809,408,029.72	689,224,609.44	14.85	14.85	13.33	1.14
分销模式	109,826,993.57	98,239,394.37	10.55	7.29	7.85	(0.46)
小计	919,235,023.29	787,464,003.81	14.33	13.89	12.62	0.97
报告期内主营业务按地区分部分
地区分部	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
北京地区	664,415,844.19	577,222,709.72	13.12	21.53	19.09	1.77
华北地区	57,314,180.93	42,234,032.91	26.31	-18.85	-20.82	1.83
东北地区	50,826,580.52	44,859,603.76	11.74	119.26	121.96	-1.08
华东地区	117,238,764.77	98,840,624.34	15.69	4.10	4.01	0.07
华南地区	6,565,627.44	5,210,876.10	20.63	33.46	26.23	4.55
其它地区	22,874,025.44	19,096,156.98	16.52	-53.33	-54.35	1.88
合计	919,235,023.29	787,464,003.81	14.33	13.89	12.62	0.97

注：以上财务数据均为内部抵消后财务数据。3 研发费用情况□适用 √不适用4 报告期内线上销售渠道的盈利情况□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用单位：万元

单位名称	拥有股权	总资产	净资产	营业收入	净利润
	比例
福成肥牛餐饮管理有限公司	100%	18,339.73	13,236.11	23,484.12	1,760.66
三河灵山宝塔陵园有限公司	100%	107,780.95	104,762.05	25,562.37	14,800.19
福成澳大利亚投资控股有限公司	100%	35,075.25	27,625.73	1,076.29	-1,305.03
三河福成控股有限公司	100%	18,336.06	9,732.57	0.00	-10.60
三河福成生物科技有限公司	100%	454.11	33.23	387.06	52.92
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	60%	24,117.36	18,196.26	508.97	110.46

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

（1）畜牧养殖及屠宰、食品加工行业

公司肉牛养殖及屠宰在当地属于规模较大的企业，在京津冀市场范围内，公司具有品牌知名度和物流配送优势。随着京津冀一体化作为国家战略的有序推进，以及近年雾霾造成有目共睹的危害，国家对生态环境保护的力度持续加强，公司肉牛养殖及屠宰业由于行业特点，即便在公司注重环保投入情况下，受所在地域影响，未来面临环保政策监管力度的严峻在所难免。

食品加工属于弱周期消费行业，市场基础稳定，肉制品和速食品具有卫生、方便、快捷等特点，日益得到生活节奏较快的市场消费主力认可，食品加工业未来趋势向好。由于涉及民生，国家对行业监管力度不断加强，企业食品安全管控风险较大，生产加工有向大型企业集中的趋势。

（2）餐饮服务行业

经过近几年市场环境的调整，餐饮行业总体格局、餐饮门类和基本经营形态变化不大，绿色健康营养美味成为市场主流消费群体共识，营销模式、特色吸睛、品牌效应更替较快。餐饮服务

行业目前依然属于典型的红海市场，在成本管控和品牌口碑基础上，创新产品和人文服务是未来行业竞争胜出之关键。

（3）殡葬服务行业

公司是A股市场唯一一家拥有殡葬服务业的上市公司。目前殡葬业竞争格局基本是属地化特征，沿海及一线发达城市市场成熟度较高，中西部中小城市相对市场规模有限。行业内非法墓地较大范围内客观存在，影响统一大市场的有序经营。2018年9月，民政部公布《殡葬管理条例（修订草案征求意见稿）》，国家将建立基本殡葬公共服务制度，显示了殡葬业已经引起国家层面的高度重视，基本殡葬服务实行政府定价并动态调整，明确严厉打击违法兴建殡葬设施行为，这对我们依法合规经营的殡葬行业而言，是挑战，更是机遇。随着政策落地推进和市场受控发育，殡葬业有望迎来空前的发展机遇。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

（1）畜牧养殖及屠宰、食品加工行业

肉牛养殖与屠宰方面公司在持续经营状态下努力做好品质与成本管理，优化流程，杜绝漏洞；鉴于畜牧养殖及屠宰的经营形势和前述趋势判断，公司将有规划地推进畜牧养殖及屠宰业资产及股权剥离让渡，优化产业结构。

食品加工业立足京津冀市场，力争做好京津冀餐饮企业的央厨基地、老百姓的中央厨房，稳定当下生产和销售，不做新的外延式扩张。2018年随着京津冀一体化环保监管的深入推进，北京市大多数食品生产企业、餐饮企业中央厨房纷纷转型或外迁关停，我司拥有品牌优势和靠近核心大市场的地理优势，供应方真空和市场需求反差给我们带来了新的商机，未来还是存在一定的发展空间，同时加强内部管控也具有一定挑战。

（2）餐饮服务行业

餐饮服务行业经过多年的经营发展，依托于集团公司强大的产业链，已经创立了品牌效应和信誉口碑，拥有了相对稳定的客户群体和市场份额。随着近几年市场环境发生变化，社会民众消费意愿降低，同业竞争激烈残酷，人工成本采购成本不断攀高。发展战略以稳健守成为主，适度外延拓展。

（3）殡葬服务业

依据2010年第六次全国人口普查结果，全国60岁及以上人口占总人口的13.26%，人口老龄化在未来二三十年将更为严重。随着中国社会老龄化加剧、城镇化率逐步扩大，部门监管力度加大促使非法公墓逐渐关闭，火化率的提高促使入墓率不断增加，人民生活水平的提高使殡葬行业的消费需求不断提升。殡葬服务行业将持续作为公司主业的发展方向，在做好宝塔陵园和韶山天德福地陵园经营前提下，继续与的外部标的进行广泛的接触，寻找合适的外延式并购机会，借助资本市场的力量参与公司的行业整合。加快殡葬业务的营业收入、总资产及净利润等各项指标方面在公司的总体比重，努力使公司成为该行业领域里的龙头企业，实现公司战略转型的成功。

(三) 经营计划√适用 □不适用

（1）畜牧养殖、屠宰及食品加工行业

落实公司运营管理规定。养殖方面做好消毒、防疫与安全；屠宰方面把好品质关，精细成本核算，有规划地推进畜牧养殖及屠宰业资产及股权剥离让渡，优化产业结构。

食品加工与生产方面，稳定当下生产和销售。时刻关注市场和客户的需求变化，零售、餐饮及电商三个渠道齐头并进。合理安排生产与研发，重点放在提升内部管控水平。通过品质安全体系，掌握关键控制点，持续员工培训等手段，优化产品结构，提升固化产品品质，推动管理改善，深挖成本空间，达成损益目标。密切关注监管政策和资产收益情况，努力谋求股东利益最大化。

（2）餐饮服务行业

在管控好食品安全风险前提下，主打养生和健康，突出产品和服务，借助绿色产业链，坚持门店直营，保持品牌效应，继续发展自有中央厨房，通过拓展客源，采购成本、人工成本等关键因素控制，努力提高对公司的业绩贡献和现金流贡献。继续布局架构优化。在巩固餐饮大本营的燕郊及北京市场基础下，借助北京张家口联办2022年冬奥会之东风，开始布局张家口客流圈直营门店。

（3）殡葬服务行业

殡葬服务行业作为公司主业的发展方向，首先切实做好宝塔陵园和韶山天德福地陵园经营。宝塔陵园计划以专业人才储备培训、营销渠道巩固拓展和宣传效应覆盖几方面作为具体切入点，充分抓住北京市非法公墓整顿的有利机遇，深耕原存市场占有，大力开发北京市场，同时在进一步丰富产品方面下功夫，满足不同层端客户的实际需求。韶山天德福地陵园作为韶山市政府重点工程，充分利用当地政府支持，重点放在原有土地开发，新增墓位用地征购，殡葬产品彰显差异化，打造园林式、公园化、艺术化、文化化示范点。公司继续寻找合适的外延式并购机会，稳健收购优质标的，开发新的利润增长点。加快殡葬业务的营业收入、总资产及净利润等各项指标方面在公司的总体比重，努力实现公司战略转型。

特别提示：公司对上述三个行业2019年经营计划的披露，如涉及财务数据的并不构成公司对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、疫病风险肉牛疫病风险：肉牛饲养在向规模化发展的同时，也在向资源丰富、养殖基础好的地区集中，一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业，畜牧业的区域化特色十分明显。在这种情况下，分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展，另一方面，肉牛养殖规模化比率增加、集中化程度提高、养殖密度增加，使养殖业面临的疫病风险加大，一旦发生疫情造成的损失更大。同时，区域之间调运畜禽数量的增加，也加大了疫病发生流行的可能性，特别是现在交通方便，畜禽贩

运范围广，疫病防控难度加大。近年来，国内先后暴发多起高致病性禽流感、牲畜口蹄疫、高致病性猪蓝耳病疫情、非洲猪瘟疫情就充分证明这一点。这些疫情的发生，不仅造成巨大的经济损失，而且还严重威胁畜牧业发展和人们的身心健康。

2、肉牛资源短缺风险

由于肉牛养殖成本大、周期长、风险高、效益低，近年来越来越多的养牛户不得不选择放弃，大量宰杀母牛导致市场上牛源紧张，犊牛价格上涨，养殖成本不断攀升。由于行业整体不景气，更导致饲养户补栏积极性降至谷底，整个产业形成恶性循环，基础母牛数量明显减少，肉牛养殖环节出现严重萎缩迹象。

3、食品安全风险

尽管公司已经建立了较为规范的内控制度及管理制度，生产经营运营良好，但公司的食品加工、餐饮服务涉及的战线较长，最有效降低风险的途径就是在食品生产、加工、销售和终端服务链条中遵循预防性原则，一旦出现问题，如果处理不当，就会给消费者造成重大损失。

4、市场价格变动风险

由于本公司的肉牛大部分来源于广大的牧区和农户，农产品的价格波动对公司的影响最为直接。因此，农产品市场价格的波动会直接影响本公司的收益，而且，不论是上扬还是下降，对本公司都会影响很大。

5、大股东控制风险

福成投资集团有限公司为本公司的控股股东，截止2018年12月31日持有本公司股份290,697,674股，占本公司总股本的35.51%，为第一大股东，处于相对控股地位。该公司有可能凭借其控股地位，对本公司的生产经营、财务分配、高管人员的任免施加影响，或者利用关联交易进行利益输送，从而给本公司的生产经营和中小股东的权益造成不利影响。

公司将进一步完善法人治理结构，切实维护中小股东的利益。

6、多元化经营带来的管理风险

公司通过并购新增经营性公墓业务与传统的食品行业有着较大的区别，殡葬业的经营和管理属于新课题。对行业经营特点的深入研究和经营管理策略提升也需要培育积累。公司已着手积极引进和培养专业技术人才，加大内控管理，防范可能带来的风险。

7、境外投资风险

为了解决国内肉牛资源短缺、提高公司肉牛养殖及屠宰加工业务的生产能力，增加国内牛肉供给能力，公司以自有资金在澳大利亚投资设立全资子公司，负责实施收购澳洲牧场的计划。由于投资目的地国与我国营商环境存在着客观差异，不同的政治法律环境，以及当地的环境保护政策、社会与劳工政策以及税收政策、外汇管制政策，包括汇率波动等因素，均可能会给公司在当地投资带来损失。

8、国家政策影响风险

2018年9月，民政部公布《殡葬管理条例（修订草案征求意见稿）》，国家将建立基本殡葬公共服务制度，基本殡葬服务实行政府定价并动态调整，明确严厉打击违法兴建殡葬设施行为，这对我们依法合规经营的殡葬行业而言，是挑战，更是机遇。

伴随着京津冀一体化国家战略推动，公司生产经营主体地域环保监管力度日益加强，对公司所属畜牧养殖行业的持续经营和发展存在一定的制约风险。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2014年，公司第五届董事会第六次会议及2013年年度股东大会审议通过了《关于部分修改<公司章程>的议案》，在公司章程的利润分配相关条款中明确了现金分红的优先顺序以及差异化多元化分红政策。

2018年3月26日公司第六届董事会第十六次会议及2018年4月18日公司2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配方案》：以2017年度末总股本818,700,955股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.7元（含税），合计分配现金红利57,309,066.85元，剩余未分配利润结转以后年度分配。2018年5月23日公司刊登了《2017年度分红派息实施公告》，确定2018年5月29日为股权登记日，2018年5月30日为除息日和红利发放日。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	1.5	0	122,805,143.25	160,392,854.00	76.56
2017年	0	0.7	0	57,309,066.85	156,558,045.89	36.61
2016年	0	0.7	0	57,309,066.85	184,743,226.22	31.02

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决土地等产权瑕疵	福生投资、 滕再生、 和辉创投、 燕高投资、 蒙润投资	承诺人向本公司保证并承诺，如福成餐饮及其子公司在本次重组实施完成前的任何租赁物业存在任何权属纠纷导致福成餐饮或其子公司需承担赔偿、处罚、搬迁等支出及费用的，承诺人将全额承担该部分支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。	长期承诺	是	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	福生投资、 滕再生、 和辉创投、 燕高投资、 蒙润投资	针对福成餐饮未对部分员工缴纳社会保险或住房公积金可能引发的法律风险，承诺人作出承诺，福成餐饮及其子公司如有在本次重组实施完成前未依法足额缴纳的社会保险费和住房公积金等员工福利（已在账上计提的部分除外），有权部门或权利人在任何时候要求福成餐饮或其子公司补缴，或对福成餐饮或其子公司处罚，或向福成餐饮或其子公司追索，承诺人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用（承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊），且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿，保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。	长期承诺	是	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	李高生	福成食品的锅炉设备目前所使用房屋系李高生自行投资建设，上述房屋及设备等所占用的4,060.80平方米土地，系李高生于2011年5月28日从三河市高楼镇庄户村村民委员会处租赁，该土地承租期30年，自2011年6月1日至2041年5月31日止，年租金33,501.60元，承租期承租金共计1,005,048.00元。2013年5月28日李高生签署承诺函，承诺上述租赁费全部由其承担，该地块及地上房屋由福成食品无偿使用。上述锅炉房所占地块为租用的集体建设用地，锅炉房未办理产权手续。三河市国土资源局、燕郊高新区住房	长期承诺	是	是

			和规划建设局已出具说明，确认上述租用土地为集体建设用地，在未来5年内不存在被征收并出让给他人的计划，在未来5年内也不存在改变土地规划、变更现有用途的计划。李高生出具承诺，如福成食品或承租方因使用上述锅炉房及其所占地块遭受任何处罚，其本人将赔偿福成食品或承租方由此产生的任何损失；如因政府部门要求拆除上述锅炉房等任何原因导致福成食品或承租方无法继续使用该锅炉房，其本人将尽一切可能之努力，另建锅炉房供福成食品或承租方使用，保证福成食品厂房及生产设施能够正常运行，并赔偿福成食品及承租方停产损失、因锅炉房搬迁发生的额外支出等任何损失。
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	李福成、 李高生、 福成集团	“本人／本公司目前不存在且不从事与河北福成五丰食品股份有限公司（下称“福成五丰”）构成竞争的业务，也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与福成五丰构成竞争的业务。同时，本人／本公司承诺：1、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业未从事与福成餐饮及其下属子公司、分公司构成竞争的业务；本次重组完成后，本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业均不会从事与重组后的福成五丰及其下属子公司、分公司构成竞争的业务。2、本人/本公司将来不会以任何方式从事对福成五丰及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方式为与福成五丰及其子公司存在竞争关系的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、如果本人/本公司违反上述声明与承诺并造成福成五丰及其子公司经济损失的，本人/本公司将赔偿福成五丰及其子公司因此受到的全部损失。	长期承诺	是	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	福成集团	“1、本次重组完成后，本公司将根据相关法律、法规和规范性文件的规定，保证自身并将促使其直接或间接控制的企业等关联方规范并减少与福成股份及其子公司之间的关联交易；	长期承诺	是	是

			2、对于本公司及直接或间接控制的企业等关联方与福成股份及其子公司之间无法避免或者确有合理原因而发生的关联交易，本公司及直接或间接控制的企业等关联方保证依法履行相应程序，按照与独立第三方进行交易的交易价格与交易条件进行交易，保证不利用关联交易损害福成股份及其他股东的利益； 3、本次重组完成后，本公司保证自身及其关联方与福成股份在业务、资产、机构、人员、财务等方面相互独立，将严格按照有关法律、法规和规范性文件以及福成股份公司章程等公司治理文件的规定，通过福成股份董事会、股东大会依法行使权利，同时承担相应的义务。”
与重大资产重组相关的承诺	其他	福成集团	“若有因历史经营中的格位买卖事宜有请求退款事宜者，应由宝塔陵园承担的返还款由本公司承担。本公司清偿返还款后，将不会再就此向宝塔陵园主张任何债权”。	长期承诺	是	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	福成集团股东李福成、李高生	“若宝塔陵园原有证载面积基本使用完毕后不能按照相关规定完成扩证工作而造成损失，且福成投资不能按照相关承诺进行补偿的，本人对福成投资应承担的补偿义务承担连带补偿责任”。	长期承诺	是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用

公司于2015年7月30日完成了发行股份购买三河灵山宝塔陵园有限公司100%股权，根据北京中同华资产评估有限公司出具中同华评报字（2014）第431号资产评估报告书对宝塔陵园全部股东权益以收益法的评估值作为评估结论。宝塔陵园2014年、2015年、2016年、2017年、2018年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5,500万元、8,500万元、10,200万

元、12,240万元、14,688万元。

经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具的京永审字（2015）第11001号、京永审字（2016）第17137号、京永审字（2017）第170056号、京永审字（2018）第170047号、京永审字（2019）第170040号标准无保留意见审计报告记载，宝塔陵园2014年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为60,425,644.21 元，2015年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为84,677,691.78元，2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为103,010,971.22元，2017年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为127,756,188.66元，2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为147,941,887.40元。2014-2018年度累计扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为523,812,383.27元，完成了本公司与福成集团就标的资产宝塔陵园签署的《利润补偿协议》中规定的宝塔陵园2014-2018年度扣除非经常性损益后归属于母公司累计净利润51,128万元的业绩承诺。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、 会计政策变更

（1）会计政策变更的原因：

财政部发布财会〔2018〕15号文—《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》，

对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和本通知附件1的要求编制财务报表，本公司属于尚未执行新金融准则和新收入准则的非金融企业，按照附件1对本期财务报表进行编制，并对可比期间财务报表进行了追溯调整。

（2）会计政策变更的影响：

本公司按照财会〔2018〕15号文附件1对本期财务报表进行编制，并对2017年度的可比同期报表中进行了追溯调整，会计政策变更对可比期间财务报表科目的影响如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收账款	140,872,241.07	应收票据及应收账款	140,872,241.07
应收利息	2,481,600.00	其他应收款	13,063,989.39
其他应收款	10,582,389.39
应付票据	160,000,000.00	应付票据及应付账款	290,192,369.81
应付账款	130,192,369.81
应付股利	87,001.45	其他应付款	52,096,445.19
其他应付款	52,009,443.74

2、重要会计估计变更：本公司在报告期内无会计估计变更事项。

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	90
境内会计师事务所审计年限	15

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）	40

聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况√适用 □不适用

本公司第一期员工持股计划经2017年6月30日召开的公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，存续期为36个月；2017年12月29日，本次员工持股计划在二级市场完成了股票的购

买，累计买入本公司股票16,257,986股，买入股票数量占公司总股本的1.99%，锁定期为12个月。截至本报告披露日，本公司第一期员工持股计划持股数量未发生变化。

其他激励措施□适用 √不适用十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
福成酿酒	母公司的控股子公司	购买商品	酒类	市场价		11,464.00	0.00	网上银行
永兴水泥	母公司的控股子公司	购买商品	水泥	市场价		86,621.36	0.01	网上银行
福成大酒店	母公司的全资子公司	接受劳务	餐饮、住宿	市场价		56,603.76	0.01	支票、网上银行
泰德房地产	其他	购买商品	商品房	市场价		3,160,218.00	0.37	网上银行
福成房地产	母公司的控股子公司	销售商品、提供劳务	牛肉、肉制品、速食品	市场价		454,710.68	0.03	支票、网上银行
福成大酒店	母公司的全资子公司	接受劳务	牛肉、肉、速、乳制品	市场价		1,344,121.79	0.09	支票、网上银行
福成酿酒	母公司的控股子公司	销售商品	牛肉	市场价		258.62	0.00	支票
兴隆运输	母公司的控股子公司	销售商品	牛肉、乳制品	市场价		27,055.85	0.00	支票、网银
福成商贸	母公司的控股子公司	接受劳务	餐饮	市场价		4,600.57	0.00	支票、网上银行
润成小额贷款	其他	销售商品	牛肉	市场价		9,829.44	0.00	支票、网上银行
润旭房地产	其他	接受劳务	餐饮	市场价		29,897.93	0.00	支票、网上银行
永兴水泥	母公司的控股子公司	销售商品	牛肉、速食	市场价		2,035.33	0.00	支票、网上银行
合计				/	/	5,187,417.33	0.51	/	/	/

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金			关联方向上市公司 提供资金
		期初余额	发生额	期末余额	期初余额	发生额	期末余额
福成房地产	母公司的控股子公司	43,652.00	35,084.5	78,736.50
福成酿酒	母公司的控股子公司	342,481.60	0.0	342,481.60	12,578.54	1,256.56	13,835.10
福成大酒店	母公司的全资子公司	138,741.32	162,773.0	301,514.32	254,350.00	0.00	254,350.00
润成小额贷款	其他	1,604.00	-1,604.0	0.00
福成商贸	母公司的控股子公司	306,792.00	522,575.55	829,367.55

润旭房地产	其他	4,567.00	45,658.27	50,225.27
泰德房地产	其他	29,970.00	-29,970.0	0.00
永兴水泥	母公司的控股子公司	0.00	1,980.0	1,980.00	0.00	89,220.00	89,220.00
李高生	控股股东	0.00	546,467.96	546,467.96
三河市隆盛物业服务有限公司	母公司的全资子公司				0.00	294,973.83	294,973.83
澳大利亚福成投资集团有限公司	其他				12,732,000.00	16,218,000.00	28,950,000.00
福成青山有限公司	其他				15,278,400.00	-803,400.00	14,475,000.00
合计		867,807.92	1,282,965.28	2,150,773.20	28,277,328.54	15,800,050.39	44,077,378.93

(五) 其他□适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用2、 承包情况□适用 √不适用3、 租赁情况□适用 √不适用(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

100,000,000.00

报告期末对子公司担保余额合计（B）

100,000,000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	100,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)	5.11
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	256,799,066.63	166,000,000.00	0

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中国农业银行

安心快线天天利滚利

3,000,000.00

2018-6-19

2018-6-29

自有资金

工作日可随时赎回

全部收回

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

158,382,326.01

2018-2-13

2018-12-25

自有资金

3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高

全部收回

是

光大银行

双周赢

2,500,000.00

2018-10-09

2018-10-23

自有资金

全部收回

是

光大银行

月月盈

1,129,032.26

2018-10-25

2018-11-26

自有资金

全部收回

是

光大银行

周周盈

7,000,000.00

2018-1

2018-1

自

全

是

1-27

2-02

有资金

部收回

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

10,645,161.29

2018-02-27

2018-06-28

自有资金

3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高

全部收回

是

兴业银行

兴业金雪球-优先3号

13,617,142.86

2018-05-22

2018-06-22

自有资金

3.0%-4.0%期内工作日可随时购买、赎回，持有时间越长收益越高

全部收回

是

光大银行

定活宝

1,532,142.86

2018-04-11

2018-05-21

自有资金

全部收回

是

中国工商银行股份有限公司

工行1701ELT

8,192,967.2

2018-01-02

2018-05-30

自有资金

1.债券、存款等高流动性资产。2.债权类资产

以本理财产品最近七日（含节假日）收益率所折算的产品年收益率，按日分红（并将分红收益结转为产品份额）

全部收回

中国工商银行股份有限公司

工行TLB1801

32,065,122.9

2018-05-09

2018-12-28

自有资金

不限于各类债券、存款、货币市场基金、债券基金、质押式及买断式回购、银行承兑汇票投资等。同时，产品因为流动性需要可开展存单质押、债券正回购等融资业务。

本产品采用1.00元固定份额净值交易方式，自产品成立日起每个开放日将实现的产品净收益以分红形式（或净损失）分配给理财产品持有人，并将该部分收益按日结转到客户理财账户，参与下一日产品收益分配，使产品份额净值始终保持1.00元。 单位净值为提取管理费、托管费、销售费等相关费用后的理财产品单位份额净值，客户按该单位份额净值进行赎回和提前终止时的分配。

全部收回

是

备注：理财委托金额为每笔理财日均累计金额，理财起止日期为第一笔购买该类型理财产品日期及最后一笔理财产品赎回日期。

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内，公司在追求经济效益的同时，通过保护股东和债权人权益、保护员工的合法权益、诚信对待供应商和客户、保护环境等途径积极履行自己的社会责任。

公司依据《上市公司治理准则》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求建立了较完善的治理结构并规范运作。公司自2004年上市以来，对投资者持续现金分红12年，并在《公司章程》利润分配相关条款中明确了现金分红的优先顺序以及差异化多元化分红政策。公司公平对待每一位股东和投资者，信息披露公开、公平、公正，确保股东和投资者充分享有法

律、法规、规章所规定的各项合法权益。

公司为当地创造了大量的工作岗位，同时公司在员工管理中严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《劳动合同法实施条例》等法律法规规定，依法保护职工应享有的各项合法权益。

公司重视与客户的合作共赢关系，致力于为客户提供优质产品和服务，并通过客户信息反馈和沟通进一步完善公司的产品和服务。

公司所处的行业为畜牧养殖、屠宰加工、食品加工行业，也是污染比较严重的行业之一，公司注重环保，认真履行企业社会责任。报告期内，公司无环境污染事故发生，无环境污染纠纷，未受到环保部门的行政处罚。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

1、公司十分重视环境污染治理工作，先后投资2000多万元建立了日处理4500吨污水处理站，日处理90吨牛粪、150吨污水的沼气站，每天可向周边居民提供4000立方米沼气。

2、公司地处津京冀禁煤区，并于2017年拆除了4台燃煤锅炉重新购置及安装了燃气锅炉，杜绝了烟尘等污染物的排放。2018年是实施打赢蓝天保卫战三年行动计划第一年，报告期内公司积极落实重污染天气错峰生产，自觉践行“四个意识”、坚决落实“两个维护”的实际行动。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
福成投资集团有限公司	290,697,674	290,697,674	0	0	认购限售	2018年7月23日
合 计	290,697,674	290,697,674	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	18,129
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	18,134

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量		质押或冻结情况			股东 性质
							股份 状态	数量
福成投资集团有限公司	0		290,697,674	35.51	0		质押	163,740,000		境内非国有法人
李福成	0		128,137,155	15.65	0		无	0		境内自然人
三河福生投资有限公司	0		73,795,393	9.01	0		质押	51,655,393		境内非国有法人
李高生	0		17,656,737	2.16	0		质押	12,359,715		境内自然人
中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托	0		16,257,986	1.99	0		无	0		其他
郭占武	0		14,600,000	1.78	0		质押	14,600,000		境内自然人
张雪春	3,032,374		12,761,939	1.56	0		质押	12,761,939		境内自然人
王金良	11,716,899		11,716,899	1.43	0		质押	0		境内自然人
三河燕高投资有限公司	0		11,004,575	1.34	0		质押	11,004,500		境内非国有法人
于沛君	3,900		9,030,082	1.1	0		无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类			数量
福成投资集团有限公司		290,697,674				人民币普通股			290,697,674
李福成		128,137,155				人民币普通股			128,137,155
三河福生投资有限公司		73,795,393				人民币普通股			73,795,393
李高生		17,656,737				人民币普通股			17,656,737
中海信托股份有限公司－中海信托－福成股份员工持股计划集合资金信托		16,257,986				人民币普通股			16,257,986
郭占武		14,600,000				人民币普通股			14,600,000
张雪春		12,761,939				人民币普通股			12,761,939
王金良		11,716,899				人民币普通股			11,716,899
三河燕高投资有限公司		11,004,575				人民币普通股			11,004,575

于沛君	9,030,082	人民币普通股	9,030,082
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述前十名无限售条件股东中李福成与李高生、三河福生投资有限公司是一致行动人，与其他股东无关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称	福成投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人	李福成
成立日期	2006年6月30日
主要经营业务	农牧业综合开发投资；城镇村建设、改造与投资开发；以及其他项目的投资；资产收购；房地产租赁经营。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用

姓名	李高生
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	河北福成五丰食品股份有限公司总经理、董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用。
姓名	李福成
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	福成集团投资有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
李高生	董事长、 总经理	男	49	2016年4月12日	2019年4月12日	17,656,737	17,656,737	0	无	48	否
李依霖（离职）	董事	男	27	2017年4月12日	2018年10月11日	0	0	0	无	0	是
王晓阳	副董事长、 副总经理	男	52	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	48	否
蔺志军	副董事长、 副总经理	男	46	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	48	否
陈啸虹	独立董事	男	55	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	3	否
杨赢	独立董事	男	40	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	3	否
刘昆	独立董事	男	51	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	3	否
赵文智	监事会主席	男	63	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	0	是
李国印	监事	男	68	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	0	是
吴健	职工监事	女	38	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	20.60	否

吴玉龙	职工监事	男	56	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	7.8	否
葛萌	职工监事	男	31	2017年4月15日	2019年4月12日	0	0	0	无	15.6
程静	财务总监	女	50	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	32.5
赵永刚	董事会秘书	男	45	2016年4月12日	2019年4月12日	0	0	0	无	32.5
合计	/	/	/	/	/	17,656,737	17,656,737	0	/	262.00	/

姓名	主要工作经历
李高生	现任河北福成五丰食品股份有限公司董事长、总经理。此外还担任福成肥牛餐饮管理有限公司、三河市润成小额信贷有限公司、三河市福英投资有限公司、三河灵山宝塔陵园有限公司董事长。
王晓阳	1998年至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，现任公司副董事长、副总经理。
蔺志军	1998年10月至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作，曾任业务主管、市场部经理，现任公司副董事长、副总经理。
陈啸虹	1996年3月—2007年1月在北京航空食品有限公司任行政总厨；2007年2月至今在北京宝德瑞食品科技有限公司任顾问。
杨赢	2006年4月至2011年10月在河北张唤民律师事务所做专职律师；2011年11月至今在北京东燕律师事务所做律师合伙人。
刘昆	1999年10月至2008年10月任三河市诚成会计师事务所副所长；2008年10月至今任三河市诚成资产评估事务所所长。
赵文智	2004年至今，任河北福成五丰食品股份有限公司监事会主席；现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事。2008年3月起任三河市润成小额信贷有限公司总经理。2008年12月至今，任三河金鼎典当有限责任公司总经理。
李国印	1996年至2008年4月任河北三河福成养牛集团总公司财务经理；2008年5月至今任福成投资集团有限公司财务经理。
吴健	2009年1月至2011年12月任福成肥牛餐饮管理有限公司办公室主任，现任本公司行政总监。
吴玉龙	2011年至今，任河北福成五丰食品股份有限公司人力资源部经理。
葛萌	2014年12月至2016年2月任燕达集团内控审计主管；2016年3月至2016年11月任福成投资集团有限公司物业审计主管；2017年1月

	在河北福成五丰食品股份有限公司内控审计部任职；现任公司内控审计部经理。
程静	2006年1月至2011年2月任公司财务部经理，2011年3月至今任公司财务总监。
赵永刚	2006年3月至2015年10月任福成肥牛餐饮管理有限公司财务总监，2015年11月至2016年3月任公司证券事务代表，2016年4月至今担任公司董事会秘书。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
李高生	福成投资集团有限公司	董事	2008年6月6日
李高生	三河福生投资有限公司	执行董事	2008年11月3日
李国印	福成投资集团有限公司	财务经理	2008年6月6日
赵文智	内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司	董事	2001年1月1日
在股东单位任职情况的说明	无。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
李高生	福成肥牛餐饮管理有限公司	董事长	2008年11月27日
李高生	三河市润成小额信贷有限公司	董事长	2012年4月11日
李高生	福成国际大酒店有限公司	董事	2008年7月31日
李高生	三河灵山宝塔陵园有限公司	董事长	2014年9月5日
李高生	三河市隆泰达餐饮配送有限公司	执行董事、经理	2010年6月11日
李高生	三河福英投资有限公司	董事长	2013年4月23日

李高生	承德隆泰房地产开发有限公司	总经理	2014年9月19日
李高生	三河市隆瑞农副产品物流有限公司	董事	2016年5月25日
李高生	澳大利亚福成投资集团有限公司	董事	2015年12月22日
李高生	福成青山有限公司	董事	2016年6月25日
赵文智	三河市润成小额信贷有限公司	董事	2008年3月3日
赵文智	三河金鼎典当有限责任公司	总经理	2008年12月1日
杨赢	北京东燕律师事务所	合伙人	2011年11月1日
刘昆	三河市诚成资产评估事务所	所长	2008年10月1日
陈啸虹	北京宝德瑞食品科技有限公司	顾问	2007年5月1日
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	除独立董事外，公司不向董事、监事支付报酬；高级管理人员报酬由公司薪酬考核管理委员会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	参照国家有关规定，根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评，本着有利于人员稳定及鼓励与约束相结合的原则，确定报酬标准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	262万元。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	262万元。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
李依霖	董事	离任	工作调动申请辞职

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,506
主要子公司在职员工的数量	1,895
在职员工的数量合计	3,401
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,321
销售人员	1,173
技术人员	513
财务人员	106
行政人员	288
合计	3,401
教育程度
教育程度类别	数量（人）
大专及以上学历	390
中专及中等教育	526
初中以下	2,485
合计	3,401

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

根据公司的经营理念和管理模式，公司采用结构工资制，主要由基本工资、岗位工资（以员工岗位责任、工作绩效、工作态度、工作技能等综合指标考核员工报酬）、各种津贴（包括出差津贴、伙食津贴、话费津贴、加班津贴）组成。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当的调整。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司建立了分阶段、分岗位、分类别的培训体系，制定了覆盖全员的培训计划，采用内部培训和外部培训相结合的方式开展员工培训。主要有：①新员工入职培训，熟悉企业文化和掌握岗位技能；②基层培训，强化在岗员工日常的业务知识和操作技能培训；③中、高层等管理人员的培训，提高其领导力、执行力和控制力；④营销、综合管理等专业技术培训，进一步提升专业技能。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1、关于股东与股东大会

报告期内，公司共召开了1 次年度股东大会。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定，公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会审议关联交易时严格按规定的程序进行，关联股东回避表决，保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则。

2、关于控股股东与上市公司关系

公司控股股东根据相关法律法规的规定行使其权利并承担义务，没有发现超过股东大会直接干预公司经营活动的行为。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3、关于董事与董事会

报告期内，公司共召开了5次董事会会议。公司董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务，对董事会和股东大会负责。公司董事会设有3 名独立董事，保证了董事会决策的科学性和公正性。

4、关于监事与监事会

报告期内，公司共召开了5次监事会会议。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于利益相关者

公司尊重和维护债权银行及其他债权人、客户、员工等其他利益相关者的合法权益，与其和谐合作共同发展。公司在所在地积极关注公益事业、环境保护等问题，不断增加对环保综合治理的投入，重视公司的社会责任，发挥公司农业产业化国家重点龙头企业的带头作用，事业上共荣、经济上共赢。

6、关于信息披露与透明度

公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，使所有股东都有平等的机会获得信息。

7、关于投资者关系

公司重视投资者关系的沟通与交流，董事会指定专门的部门和工作人员负责信息披露和投资者关系管理工作，加强与中小股东的沟通。

经公司四届十三次董事会会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了对《公司章程》中利润分配部分条款进行修订，完善了现金分红的内容，对利润分配政策的调整程序等方面内容做出了硬性规定。

为保护公司全体股东尤其是中小投资者的合法权益，根据中国证券监督管理委员会【2014】47号文发布的《上市公司章程指引（2014修订）》及中国证券监督管理委员会[2014]46号《上市公司股东大会议事规则（2014年修订）》的要求，2015年4月20日公司召开2014年度股东大会审议修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》，增加了中小投资者表决单独计票、禁止对征集投票权提出最低持股比例限制等内容，切实保障中小股东利益。

8、关于内幕知情人登记管理制度

公司三届十五次董事会审议通过了《河北福成五丰食品股份有限公司内幕信息知情人管理制度》旨在加强内幕信息的保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者的合法权益。

报告期内，公司内幕信息的管理工作由公司董事会负责。公司规定对外报道、传送的文件、数据及其他涉及内幕信息及信息披露内容的资料，须经董事会或董事会秘书审核同意。本公司在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间，及时做好内幕知情人登记管理。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会	2018年4月18日	www.sse.com.cn	2018年4月19日

股东大会情况说明√适用 □不适用

2017年年度股东大会审议通过了以下议案：《公司2017年度董事会工作报告》、《公司2017年度监事会工作报告》、《公司2017年度财务决算报告》、《公司2017年年度报告全文及其摘要》、《公司2018年度日常关联交易预计的议案》、《公司2017年度利润分配的预案》、《关于公司2018年度对外担保预计的议案》、《关于利用公司闲置自由资金购买保本型银行理财产品的议案》、《关于向银行申请综合授信额度的议案》、《关于续聘财务审计机构及内控审计机构的议案》，相关决议公告刊登于2018年4月19日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
李高生	否	5	5	4	0	0	否	1
王晓阳	否	5	5	4	0	0	否	1
蔺志军	否	5	5	4	0	0	否	1
陈啸虹	是	5	5	4	0	0	否	1
杨赢	是	5	5	4	0	0	否	1
刘昆	是	5	5	4	0	0	否	1
李依霖（离任）	否	4	3	3	0	1	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	4
现场结合通讯方式召开会议次数	0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司对高级管理人员实行年薪制，年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月按比例发放，绩效年薪根据考评情况年终发放。董事会薪酬考核委员会按照年初制定的目标管理标准和程序负责对高级管理人员进行考评。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了《公司2018年度内部控制评价报告》，全文详见公司于2019年3月30日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊载的公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《河北福成五丰食品股份有限公司2018年12月31日内部控制审计报告》（京永审字<2019>第310051号），认为：公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审计报告

京永审字（2019）第110006号

河北福成五丰食品股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“福成五丰公司”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福成五丰公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福成五丰公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

收入确认

1、事项描述

如财务报表附注三（23）所述，福成五丰公司2018年营业收入主要为畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入。由于收入为福成五丰公司重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对福成五丰公司收入确认实施的主要审计程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行是否有效；

（2）对收入和成本执行分析性程序，包括：收入、成本、毛利率情况分析，本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序；

（3）检查交易过程中的单据，包括销售合同、出库单、销售发票、资金收付凭证等，确定交易是否真实；

（4）对本年记录的收入交易选取样本，执行独立函证程序，以确认收入的真实性；

（5）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、其他信息

福成五丰公司管理层对其他信息负责。其他信息包括福成五丰公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者是否存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估福成五丰公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

福成五丰公司治理层负责监督福成五丰公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福成五丰公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福成五丰公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就福成五丰公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少

数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万从新（项目合伙人）：

中国?北京 中国注册会计师：张静

二〇一九年三月二十八日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 河北福成五丰食品股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七、1	691,014,850.11	595,282,587.75
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	七、2
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七、3	165,570,962.68	140,872,241.07
其中：应收票据		566,286.49
应收账款		165,004,676.19	140,872,241.07
预付款项	七、4	42,027,556.11	22,187,995.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、5	28,692,255.50	13,063,989.39
其中：应收利息	七、5	6,494,577.87	2,481,600.00
应收股利	七、5	0.00	0.00
买入返售金融资产
存货	七、6	789,971,349.40	591,230,541.92
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、7
其他流动资产	七、8	11,179,359.00	10,829,037.07
流动资产合计		1,728,456,332.80	1,373,466,392.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	七、9
持有至到期投资	七、10
长期应收款	七、11
长期股权投资	七、12
投资性房地产	七、13		4,652,249.02
固定资产	七、14	608,835,519.74	551,322,572.37
在建工程	七、15	6,890,828.76	11,700,470.48
生产性生物资产	七、16
油气资产
无形资产	七、17	245,576,541.68	246,663,276.32
开发支出	七、18
商誉	七、19	1,476,501.53	879,840.85
长期待摊费用	七、20	32,267,420.96	30,328,343.16
递延所得税资产	七、21	1,165,774.11	992,331.05
其他非流动资产	七、22	188,787,854.90	191,592,677.27

非流动资产合计		1,085,000,441.68	1,038,131,760.52
资产总计		2,813,456,774.48	2,411,598,153.38
流动负债：
短期借款	七、23	170,000,000.00	131,674,715.43
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七、24	315,798,166.77	290,192,369.81
预收款项	七、25	25,135,084.40	13,389,546.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七、26	26,784,632.91	24,466,823.50
应交税费	七、27	40,586,311.60	40,347,566.11
其他应付款	七、28	84,561,949.24	52,096,445.19
其中：应付利息		248,263.89
应付股利		87,001.45	87,001.45
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、29	940,342.50	940,342.50
流动负债合计		663,806,487.42	553,107,809.26
非流动负债：
长期借款	七、30	30,009,130.93
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款

长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、31	4,748,940.80	3,564,055.26
递延所得税负债	七、21	38,697,604.68
其他非流动负债
非流动负债合计		73,455,676.41	3,564,055.26
负债合计		737,262,163.83	556,671,864.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、32	818,700,955.00	818,700,955.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、33	297,670,902.07	297,670,902.07
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七、34	86,894,845.17	61,459,906.19
一般风险准备
未分配利润	七、35	753,470,411.16	675,821,562.99
归属于母公司所有者权益合计		1,956,737,113.40	1,853,653,326.25
少数股东权益		119,457,497.25	1,272,962.61
所有者权益（或股东权益）合计		2,076,194,610.65	1,854,926,288.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,813,456,774.48	2,411,598,153.38

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:河北福成五丰食品股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		404,029,451.73	453,900,041.59
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七、1	164,186,928.46	140,777,195.57
其中：应收票据		566,286.49
应收账款		163,620,641.97	140,777,195.57
预付款项		23,589,627.51	5,013,327.26
其他应收款	十七、2	106,385,565.74	95,728,912.75
其中：应收利息		7,529,456.90	3,516,479.03
应收股利		0.00	0.00
存货		180,283,686.58	212,804,138.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		8,975,760.42	9,616,480.90
流动资产合计		887,451,020.44	917,840,096.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,407,243,943.77	1,227,243,943.77
投资性房地产
固定资产		425,678,383.25	425,721,584.33
在建工程		1,186,178.72	9,709,947.88
生产性生物资产
油气资产
无形资产		31,056,988.25	32,149,166.78
开发支出

商誉
长期待摊费用		4,045,027.51	4,235,617.51
递延所得税资产		816,034.89	746,789.19
其他非流动资产		4,558,373.00	8,350,199.05
非流动资产合计		1,874,584,929.39	1,708,157,248.51
资产总计		2,762,035,949.83	2,625,997,344.91
流动负债：
短期借款		150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款		277,981,334.26	267,544,620.87
预收款项		6,457,775.02	5,145,856.08
应付职工薪酬		7,979,879.42	7,263,774.95
应交税费		10,444,856.84	1,044,851.68
其他应付款		677,804,599.22	968,330,940.92
其中：应付利息		248,263.89	0.00
应付股利		87,001.45	87,001.45
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		1,130,668,444.76	1,249,330,044.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		1,323,214.31	1,458,928.61
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计		1,323,214.31	1,458,928.61
负债合计		1,131,991,659.07	1,250,788,973.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		818,700,955.00	818,700,955.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		571,738,486.11	571,738,486.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		67,999,465.69	42,564,526.71
未分配利润		171,605,383.96	-57,795,596.02
所有者权益（或股东权益）合计		1,630,044,290.76	1,375,208,371.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,762,035,949.83	2,625,997,344.91

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		1,453,720,417.48	1,360,558,933.25
其中：营业收入	七、36	1,453,720,417.48	1,360,558,933.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,233,898,348.80	1,154,758,530.48
其中：营业成本	七、36	951,977,889.14	862,982,346.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、37	8,463,627.43	8,048,210.33
销售费用	七、38	206,644,218.28	219,970,761.16
管理费用	七、39	58,484,361.96	58,740,744.12
研发费用	七、40
财务费用	七、41	-549,293.90	6,797,598.88
其中：利息费用		20,238,108.51	14,376,074.06
利息收入		19,420,104.09	9,845,109.37
资产减值损失	七、42	8,877,545.89	-1,781,130.49
加：其他收益	七、43	2,093,532.77	5,121,500.00
投资收益（损失以“－”号填列）	七、44	4,250,752.63	4,942,744.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、45	-2,328,078.01	-805,032.46
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		223,838,276.07	215,059,614.85
加：营业外收入	七、46	837,023.34	4,626,258.30
减：营业外支出	七、47	1,352,470.87	7,184,768.21
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		223,322,828.54	212,501,104.94
减：所得税费用	七、48	62,488,142.94	56,075,721.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		160,834,685.60	156,425,383.41

（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		162,672,838.15	159,461,423.28
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,838,152.55	-3,036,039.87
（二）按所有权归属分类
1.少数股东损益		441,831.60	-132,662.48
2.归属于母公司股东的净利润		160,392,854.00	156,558,045.89
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		160,834,685.60	156,425,383.41
归属于母公司所有者的综合收益总额		160,392,854.00	156,558,045.89
归属于少数股东的综合收益总额		441,831.60	-132,662.48
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.20	0.19
（二）稀释每股收益(元/股)		0.20	0.19

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七、4	962,252,892.47	849,865,421.42
减：营业成本	十七、4	829,247,271.60	736,346,721.38
税金及附加		6,202,004.24	5,297,620.53
销售费用		71,309,827.48	67,512,037.04
管理费用		33,260,985.56	33,488,731.89
研发费用
财务费用		5,879,530.08	7,706,553.24
其中：利息费用			13,157,590.02
利息收入			-6,236,968.06
资产减值损失		1,479,162.40	999,490.93
加：其他收益		2,059,610.35	5,011,500.00
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	305,876,031.22	2,388,823.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-2,550,138.99	-907,459.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		320,259,613.69	5,007,130.28
加：营业外收入		472,044.15	900,469.70
减：营业外支出		183,369.75	5,771,429.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		320,548,288.09	136,170.93
减：所得税费用		8,403,302.28	1,422,230.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		312,144,985.81	-1,286,059.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		312,144,985.81	-1,286,059.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		312,144,985.81	-1,286,059.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,529,342,701.25	1,448,483,155.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、49（1）	174,491,766.37	261,477,853.62
经营活动现金流入小计		1,703,834,467.62	1,709,961,008.77
购买商品、接受劳务支付的现金		943,433,110.05	842,316,541.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		208,053,476.99	206,397,480.01
支付的各项税费		129,773,368.17	119,693,427.20
支付其他与经营活动有关的现金	七、49（2）	207,181,463.33	312,791,685.30
经营活动现金流出小计		1,488,441,418.54	1,481,199,134.23
经营活动产生的现金流量净额		215,393,049.08	228,761,874.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		2,011,615.94	7,092,298.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,281,144.42	352,939.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		5,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	七、49（3）
投资活动现金流入小计		8,892,760.36	7,445,238.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		45,012,614.86	81,522,349.61
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		66,384,066.95
支付其他与投资活动有关的现金	七、49（4）
投资活动现金流出小计		111,396,681.81	81,522,349.61
投资活动产生的现金流量净额		-102,503,921.45	-74,077,111.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		360,369,274.21	285,745,896.61
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七、49（5）	114,000,000.00	169,857,159.39
筹资活动现金流入小计		474,369,274.21	455,603,056.00
偿还债务支付的现金		310,000,000.00	484,193,226.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		66,941,144.83	75,875,857.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七、49（6）	90,000,000.00	215,515,423.43
筹资活动现金流出小计		466,941,144.83	775,584,507.65
筹资活动产生的现金流量净额		7,428,129.38	-319,981,451.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-584,994.65	-906,046.26
五、现金及现金等价物净增加额		119,732,262.36	-166,202,734.96
加：期初现金及现金等价物余额		381,282,587.75	547,485,322.71
六、期末现金及现金等价物余额		501,014,850.11	381,282,587.75

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,019,930,747.92	915,535,295.93
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		428,403,932.12	710,143,868.19
经营活动现金流入小计		1,448,334,680.04	1,625,679,164.12
购买商品、接受劳务支付的现金		786,582,270.31	702,130,284.00
支付给职工以及为职工支付的现金		116,732,477.86	110,090,410.13
支付的各项税费		43,701,717.47	52,917,219.75
支付其他与经营活动有关的现金		754,934,552.61	296,803,455.77
经营活动现金流出小计		1,701,951,018.25	1,161,941,369.65
经营活动产生的现金流量净额		-253,616,338.21	463,737,794.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		305,876,031.22	2,388,823.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		344,324.42	650.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		306,220,355.64	2,389,473.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		25,135,380.64	49,553,794.54
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		162,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		187,135,380.64	49,553,794.54
投资活动产生的现金流量净额		119,084,975.00	-47,164,320.71
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		360,369,274.21	153,465,401.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		114,000,000.00	83,240,000.00
筹资活动现金流入小计		474,369,274.21	236,705,401.00
偿还债务支付的现金		210,000,000.00	408,957,726.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		65,708,500.86	74,657,373.51
支付其他与筹资活动有关的现金		90,000,000.00	214,534,475.63
筹资活动现金流出小计		365,708,500.86	698,149,575.81
筹资活动产生的现金流量净额		108,660,773.35	-461,444,174.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-25,870,589.86	-44,870,701.05
加：期初现金及现金等价物余额		239,900,041.59	284,770,742.64
六、期末现金及现金等价物余额		214,029,451.73	239,900,041.59

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

818,700,955.00

297,670,902.07

61,459,906.19

675,821,562.99

1,272,962.61

1,854,926,288.86

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

818,700,955.00

297,670,902.07

61,459,906.19

675,821,562.99

1,272,962.61

1,854,926,288.86

三、本期增减变

25,434,938.98

77,648,848.17

118,184,534.64

221,268,321.79

动金额（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额											160,392,854.00		441,831.60	160,834,685.60
（二）所有者投入和减少资本													117,742,703.04	117,742,703.04
1．所有者投入的普通股													119,015,665.65	119,015,665.65
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他													-1,272,962.61	-1,272,962.61
（三）利润分配									25,434,938.98		-82,744,005.83			-57,309,066.85
1．提取盈余公积									25,434,938.98		-25,434,938.98
2．提取一般风

险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-57,309,066.85

-57,309,066.85

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	818,700,955.00				297,670,902.07				86,894,845.17		753,470,411.16		119,457,497.25	2,076,194,610.65

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

818,700,955.00

297,670,902.07

61,459,906.19

576,572,583.95

1,405,625.09

1,755,809,972.30

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

818,700,955.00

297,670,902.07

61,459,906.19

576,572,583.95

1,405,625.09

1,755,809,972.30

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

99,248,979.04

-132,662.48

99,116,316.56

（一）综合收益总额

156,558,045.89

-132,662.48

156,425,383.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-57,309,066.85

-57,309,066.85

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-57,309,066.85

-57,309,066.85

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

818,700,955.00

297,670,902.07

61,459,906.19

675,821,562.99

1,272,962.61

1,854,926,288.86

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目

本期

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	818,700,955.00				571,738,486.11				42,564,526.71	-57,795,596.02	1,375,208,371.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	818,700,955.00				571,738,486.11				42,564,526.71	-57,795,596.02	1,375,208,371.80
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									25,434,938.98	229,400,979.98	254,835,918.96
（一）综合收益总额										312,144,985.81	312,144,985.81
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									25,434,938.98	-82,744,005.83	-57,309,066.85
1．提取盈余公积									25,434,938.98	-25,434,938.98
2．对所有者（或股东）的分配										-57,309,066.85	-57,309,066.85
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	818,700,955.00				571,738,486.11				67,999,465.69	171,605,383.96	1,630,044,290.76

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	818,700,955.00				571,738,486.11				42,564,526.71	799,530.37	1,433,803,498.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	818,700,955.00				571,738,486.11				42,564,526.71	799,530.37	1,433,803,498.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-58,595,126.39	-58,595,126.39
（一）综合收益总额										-1,286,059.54	-1,286,059.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-57,309,066.85	-57,309,066.85
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-57,309,066.85	-57,309,066.85
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股

本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	818,700,955.00				571,738,486.11				42,564,526.71	-57,795,596.02	1,375,208,371.80

法定代表人：李高生 主管会计工作负责人：程静 会计机构负责人：张晶

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用

1、公司的发行上市及股本等基本情况

河北福成五丰食品股份有限公司（以下简称“福成五丰”、“本公司”或“公司”）系由三河五丰福成食品有限公司（以下简称“原公司” ）变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准，由河北三河福成养牛集团总公司（以下简称“福成集团” ）、五丰行有限公司（以下简称“五丰行” ）和内蒙古自治区粮油食品进出口公司（以下简称“内蒙粮油” ）共同出资组建，于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业，企业法人营业执照注册号：企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字（2000）093号”文件批准，五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团；福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油，将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司（以下简称“三河明津” ），将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司（以下简称“三河瑞辉” ），将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作（集团）有限责任公司（以下简称“内蒙外贸” ），转让后原公司股东变为上述六家。

经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准，原公司（六家股东）依法整体变更成立本公司，注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股，其中：福成集团持有81,781,383股，占股本总额的47%；五丰行持有62,641,060股，占股本总额的36%；内蒙粮油持有17,400,294股，占股本总额的10%；三河明津持有6,960,118股，占股本总额的4%；三河瑞辉持有3,480,059股，占股本总额的2%；内蒙外贸持有1,740,029股，占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局（经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权）注册登记，现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。

2004年5月28日，商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让给内蒙贸发。

根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准，本公司于2004年6 月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A

股）股票8,000 万股，每股面值1.00 元，每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元，发行费用为1,382.28万元，募集资金净额为23,817.72万元。变更后的股本结构为普通股254,002,943股，每股面值人民币1元，其中非流通股国有股1,740,029股，占总股本比例0.68%；非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%；非流通股外资股62,641,060股，占总股本比例24.66%；流通股A股80,000,000股，占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为600965。

2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至279,403,237.00元（股）。2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股79,817,683股，占总股本比例28.57%；非流通股外资股45,431,005股，占总股本比例16.26%；流通股A股154,154,549股，占总股本比例55.17%。

2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后，股本结构为：非流通股国有股0股，占总股本比例0.00 %；非流通股法人股49,347,198股，占总股本比例17.66%；非流通股外资股31,460,843股，占总股本比例11.26%；流通股A股198,595,196股，占总股本比例71.08%。

2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股（占本公司总股本的27.66%）协议并购到三河福成投资有限公司（以下简称“福成投资”），并购后福成投资成为本公司的第一大股东。

2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份，股本结构为：流通股A股279,403,237股，占总股本比例100.00%。

2012年6月6日，本公司接到股东五丰行有限公司关于更名的通知函，该公司于2011年7月4日在香港特别行政区注册处已由原“五丰行有限公司”更名为“华润五丰有限公司”，并于2012年5月21日在中国证券登记结算公司上海分公司完成了股东账户户名变更手续。

2012年7月26日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于公司由外商投资股份制企业变更为内资股份制企业的议案，鉴于本公司外资股东华润五丰有限公司持有公司股比已经低于10%，按照有关规定，2012年8月5日河北省商务厅以冀商外资批字[2012]75号文同意注销本公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。

2013年6月5日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书及摘要的议案》、《关于提请股东大会批准李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》等相关议案。同日，公司发布了召开福成五丰2013年第一次临时股东大会的通知，提请股东大会审议本次交易相关事项。

2013年6月21日，公司召开2013年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。

2013年11月26日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1478号），核准公司发行股份购买资产方案。

2013年12月4日，本公司本次发行股份购买的标的资产福成肥牛餐饮管理有限公司（以下简称“福成餐饮”）100%股权、三河市福成都市食品有限公司（以下简称“福成食品”）100%股权已经过户至本公司，为公司合法拥有。

2013年12月11日，福成五丰收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明。福成五丰分别向三河福生投资有限公司（以下简称“福生投资”）发行56,765,687股股份，向滕再生发行14,938,338股股份，向深圳市和辉创业投资企业（有限合伙）（以下简称“和辉创投”）发行12,946,560股股份，向三河燕高投资有限公司（以下简称“燕高投资”）发行8,465,058股股份，向三河蒙润餐饮投资有限公司（以下简称“蒙润投资”）发行6,473,280股股份，向李福成发行13,582,105股股份，向李高生发行13,582,105股股份，相关的证券登记手续已办理完毕。

2013年12月25日，公司已取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，完成了本次注册资本变更及《章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币279,403,237.00元增加至406,156,370.00元，公司股份总数由原279,403,237股增加至406,156,370股。

2014年1月16日本公司大股东三河福成投资有限公司名称变更为“福成投资集团有限公司”，变更前后公司实际控制人保持不变。名称变更后，福成投资集团有限公司仍持有本公司19.03%的股份，为本公司的第一大股东。

2014年本公司实施每10股送3股的利润分配方案。方案实施后，本公司股本增加至528,003,281.00元（股）。

2014年9月10日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《关于<河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》、《关于提请股东大会批准福成投资免于以要约收购方式增持公司股份的议案》等相关议案。

2014年9月29日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议并通过了本次重大资产重组的相关议案，并同意福成投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。

2015年3月2日，公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向福成投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2015]298号），核准公司发行股份购买资产方案。

2015年7月21日，本公司非公开发行股票新增的290,697,674股人民币普通股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕登记托管手续。

2015年7月30日，公司取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《营业执照》，完成了本次注册资本变更及《公司章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币528,003,281.00元增加至818,700,955.00元，公司股份总数由原528,003,281股增加至818,700,955股。

截止2018年12月31日，公司股本总数为818,700,955股，全部为无限售流通股。

2、公司注册地址

公司名称：河北福成五丰食品股份有限公司。

公司注册地：河北省廊坊市三河市燕郊经济技术开发区。

3、业务性质及主要经营活动

本公司经营范围：批发兼零售预包装食品、乳制品；商品的进出口业务；畜禽养殖（限分支机构经营）；畜禽屠宰、加工及冷藏（限分支机构经营）；加工肉制品、速冻食品、糕点、饮料、

乳制品、方便食品、调味料、豆制品、淀粉及淀粉制品、初级农产品、其他粮食加工品（限分支机构经营）；有机肥料的生产（限分支机构经营）。

本公司主要产品或提供的劳务：活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉类制品、乳制品、速冻食品、墓位、餐饮服务等。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本期财务报表合并范围内的主体包括：

公司名称	公司类型	持股比例（%）	表决权比例（%）
福成肥牛餐饮管理有限公司	全资子公司	100.00	100.00
三河市隆泰达餐饮配送有限公司	全资孙公司	100.00	100.00
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司	控股孙公司	65.12	65.12
三河灵山宝塔陵园有限公司	全资子公司	100.00	100.00
三河福成生物科技有限公司	全资子公司	100.00	100.00
三河福成控股有限公司	全资子公司	100.00	100.00
福成澳大利亚投资控股有限公司	全资子公司	100.00	100.00
福成木兰有限公司	全资孙公司	100.00	100.00
福成国际屠宰有限公司	全资孙公司	100.00	100.00
三河福晟园林绿化工程有限公司	全资孙公司	100.00	100.00
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	控股子公司	60.00	60.00

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》

（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的

原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费

用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵销；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵销。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

（3）报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合

并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利，并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（1）合营安排的认定

只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。

（2）重新评估

如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排的类型是否发生变化。

（3）共同经营参与方的会计处理

① 共同经营中，合营方的会计处理

A、一般会计处理原则

合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。

合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。

共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金，按照我

国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。

B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”）等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。

② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。

（4）关于合营企业参与方的会计处理

合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用

（1）外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资

产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行

后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（8）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	单项金额重大的具体标准为：对应收账款指单项金额超过100万元的款项；对其他应收款指单项金额超过50万元的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

账龄分析法

本公司将单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下（餐饮业务）：

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2	2
其中：1年以内分项，可添加行
1年以内（含1年）	2	2
1－2年	15	15
2－3年	30	30
3－4年	50	50
4－5年	80	80
5年以上	100	100

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下 (餐饮业务除外)：

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	2	2
1－2年	15	15
2－3年	30	30
3年以上	50	50

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。（4）不计提坏账准备的应收款项：本公司对经测试有证据表明回收风险较低的应收款项，不计提坏账准备。

运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

12. 存货√适用 □不适用

（1）存货分类：

本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜、库存商品、开发成本等。

（2）存货取得和发出存货的计价方法：

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价（殡葬服务业除外）。

本公司自养的肉牛，在收购架子牛时，作为消耗性生物资产-活牛核算，以收购价作为成本，其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集，待月末时转入消耗性生物资产-活牛；肉牛销售时，以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。

本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜，按实际发生的成本归集。

从生物资产收获的产品，按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集成本。

殡葬服务业按照实际成本计价，取得时按实际成本入账，领用或发出时采用个别计价法结转发出存货成本。

（3）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

（4）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。

13. 持有待售资产□适用 √不适用

14. 长期股权投资√适用 □不适用

（1）初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

（2）后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承

担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

采用成本计量模式

a、折旧或摊销方法

投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋建筑物	15-20	0.00	6.67-5.00

b、减值测试方法及会计处理方法

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资产减值”。

（2）投资性房地产的转换

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

（1）固定资产的分类：

本公司固定资产分为房屋建筑物、构筑物、机械设备、电子设备、运输工具、其他设备。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	15-40年	0.00-10.00	2.25-6.67
构筑物	平均年限法	15-20年	0.00-10.00	4.50-6.67
机械设备	平均年限法	10-14年	0.00-10.00	6.43-10.00
电子设备	平均年限法	5-6年	0.00-10.00	15.00-20.00
运输工具	平均年限法	5-10年	0.00-10.00	9.00-20.00
其他设备	平均年限法	5年	0.00-10.00	18.00-20.00

除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

在租赁的土地上建造的房屋建筑物按预计可使用年限和租赁期孰短的原则计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。19. 生物资产□适用 √不适用20. 油气资产□适用 √不适用21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。

本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。

（1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。（2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

22. 长期资产减值√适用 □不适用

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

餐饮业务按照经营租赁方式租入的固定资产装修费用支出，第一次装修按5年摊销，以竣工结算价值且处于实际使用状态为金额判断标准；第二次装修按局部改良和整体改造两种情况处理：

（1）局部改良支出在第一次装修剩余摊销期内摊销；

（2）整体改造的，视同为初装，按5年摊销计算，如原第一次装修支出有剩余价值的，视同为接收物业的结构性基础投入，并到整体改造装修金额，一并5年摊销。

局部改造与整体改良的金额判断标准为第一次装修金额的20%。

24. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

（1）短期薪酬

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付□适用 √不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用

28. 收入√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

（1）销售商品收入

销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务收入

本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。

（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。

本公司的营业收入主要包括畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入等。

本公司的畜牧产品、食品商品销售收入于将商品交付给购买方时，按照销售商品的数量和销售单价计量确认；本公司的墓位商品销售收入在将墓位使用权交付给客户时按照约定收取的销售价款计量确认；本公司的餐饮服务收入于餐饮服务完成时，按照实际结算金额计量确认。

29. 政府补助√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①作为承租人

本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

②作为出租人

本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

本公司根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会 〔2018〕15 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额		新列报报表项目及金额
应收账款	140,872,241.07	应收票据及应收账款	140,872,241.07
应收利息	2,481,600.00	其他应收款	13,063,989.39
其他应收款	10,582,389.39
应付票据	160,000,000.00	应付票据及应付账款	290,192,369.81
应付账款	130,192,369.81
应付股利	87,001.45	其他应付款	52,096,445.19
其他应付款	52,009,443.74

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	0%、3%、5%、6%、11%、13%、17%
消费税	购买商品和接受劳务	10%（注）
营业税
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	详见相关说明
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

注：子公司福成澳大利亚投资控股有限公司、福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司注册地为澳大利亚，根据澳大利亚税法规定对所有的交易（商品和服务）征收消费税，其适用的消费税税率为10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
福成肥牛餐饮管理有限公司	25%
三河市隆泰达餐饮配送有限公司	25%
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司	25%
三河灵山宝塔陵园有限公司	25%
三河福成生物科技有限公司	25%

三河福成控股有限公司	25%
福成澳大利亚投资控股有限公司	30%
福成木兰有限公司	30%
福成国际屠宰有限公司	30%
三河福晟园林绿化工程有限公司	25%
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	25%

注：子公司福成澳大利亚投资控股有限公司、福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司注册地为澳大利亚，根据澳大利亚税法规定适用的所得税税率为30%。

2. 税收优惠√适用 □不适用

（1）增值税

本公司初加工的牛肉产品按销售收入的10%计算销项税；乳制品分公司生产的纯奶按10％的税率计算销项税；速食品分公司生产的产品同时符合①非密封（类似非真空包装）；②生食（原材料及产成品）两个条件的，按10%的税率计算销项税，不同时符合以上两个条件的产品按16%的税率计算销项税。

根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。

《财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税〔2011〕137号）规定，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。本公司的孙公司三河市隆泰达餐饮配送有限公司享受此税收优惠政策。

根据廊三河国税登字（2013）第16号文件，从2013年4月开始鲜活肉蛋类增值税享受增值税减免优惠，减免比例100.00%。

《财政部 税务总局关于延续小微企业增值税政策的通知》（财税〔2017〕76号）文件规定，为支持小微企业发展，自2018年1月1日至2020年12月31日，继续对月销售额2万元（含本数）至3万元的增值税小规模纳税人，免征增值税。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号附件3第一条第（五）款规定，经主管税务机关河北省三河市国家税务局认定，本公司子公司三河灵山宝塔陵园有限公司的殡葬服务业务从2016年9月1日开始享受免征增值税优惠政策。

根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税（2016）36号附件3第一条第（五）款规定，经主管税务机关湖南省韶山市国家税务局认定，本公司子公司湖南韶山天德福地陵园有限责任公司的殡葬服务业务从2016年5月1日开始享受免征增值税优惠政策。

《中华人民共和国增值税暂行条例》规定农业生产者销售的自产农产品免征增值税。经《国家税务总局三河市税务通知》（冀廊三河税通（2018）22341号）批准，本公司子公司三河福晟园林绿化工程有限公司销售树苗符合条件，享受此优惠政策。

（2）企业所得税

本公司适用的企业所得税率为25%，根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》，同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。

根据三河市国家税务局税务事项通知书，本公司自2008年1月1日起，依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税；及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定：农产品初加工业免征企业所得税。

（3）总分公司缴纳企业所得税的说明

按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告（2012年第57号）文件规定，本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司在汇总纳税汇算清缴时，由总机构汇总计算年度应纳所得税额，扣除总部机构和各分支机构已预缴的税款，计算出应缴应退税款，按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款，分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	433,598.44	532,341.55
银行存款	500,581,251.67	380,750,246.20

其他货币资金	190,000,000.00	214,000,000.00
合计	691,014,850.11	595,282,587.75
其中：存放在境外的款项总额	9,324,206.32	22,119,774.58

其他说明

其他货币资金为质押的定期存单。除此之外，不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	566,286.49
应收账款	165,004,676.19	140,872,241.07
合计	165,570,962.68	140,872,241.07

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	566,286.49
商业承兑票据
合计	566,286.49

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额			坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)		金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	168,705,980.70	99.46	3,701,304.51	2.19	165,004,676.19	144,199,038.28		99.37	3,326,797.21	2.31	140,872,241.07
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	919,400.12	0.54	919,400.12	100.00	0.00	919,400.12		0.63	919,400.12	100.00	0.00
合计	169,625,380.82	/	4,620,704.63	/	165,004,676.19	145,118,438.40		/	4,246,197.33	/	140,872,241.07

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	167,288,033.18	3,396,789.79	2.03
1年以内小计	167,288,033.18	3,396,789.79	2.03
1至2年	1,191,376.79	186,531.31	15.66
2至3年	18,460.67	5,538.20	30
3年以上	208,110.06	112,445.21	54.03
合计	168,705,980.70	3,701,304.51	2.19

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额374,507.30元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称	与本公司关系	账面余额	年限	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备金额
客户1	非关联方客户	17,674,428.67	1年以内	10.42	353,488.57
客户2	非关联方客户	9,957,193.05	1年以内	5.87	199,143.86
客户3	非关联方客户	5,393,607.88	1年以内	3.18	107,872.16
客户4	非关联方客户	4,962,118.34	1年以内	2.93	99,242.37

客户5	非关联方客户	4,834,925.56	1年以内	2.85	96,698.51
合 计	／	42,822,273.50	／	25.25	856,445.47

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	40,904,759.42	97.33	18,620,379.17	83.93
1至2年	50,558.95	0.12	730,803.86	3.29
2至3年	335,239.18	0.8	631,149.11	2.84
3年以上	736,998.56	1.75	2,205,663.52	9.94
合计	42,027,556.11	100	22,187,995.66	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下：

单位名称	金额	账龄	未及时结算原因
供应商1	303,967.50	3年以上	预付货款
供应商2	197,706.63	2－3年	预付货款
合 计	501,674.13	/	/

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

单位 名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因	占预付款项总额的比例（%）
客户1	非关联方客户	10,000,000.00	1年以内	预付货款	23.79
客户2	非关联方客户	4,468,381.12	1年以内	预付货款	10.63

单位 名称	与本公司关系	金额	年限	未结算原因	占预付款项总额的比例（%）
客户3	非关联方客户	1,950,000.00	1年以内	预付房租	4.64
客户4	非关联方客户	1,882,816.00	1年以内、3年以上	预付房租	4.48
客户5	非关联方客户	1,835,000.00	1年以内	预付货款	4.37
合 计	/	20,136,197.12	/	/	47.91

其他说明□适用 √不适用

5、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	6,494,577.87	2,481,600.00
应收股利
其他应收款	22,197,677.63	10,582,389.39
合计	28,692,255.50	13,063,989.39

其他说明：

□适用 √不适用应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,494,577.87	2,481,600.00
合计	6,494,577.87	2,481,600.00

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	601,286.79	37.61	601,286.79	6.40		601,286.79	4.84	601,286.79	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	15,579,135.04	62.39	2,171,210.41	13.94	13,407,924.63	11,820,218.30	95.16	1,237,828.91	10.47	10,582,389.39
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
不计提坏账准备的其他应收款	8,789,753.00				8,789,753.00
合计	24,970,174.83	/	2,772,497.20	/	22,197,677.63	12,421,505.09	/	1,839,115.70	/	10,582,389.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用 单位：元 币种：人民币

	期末余额
其他应收款 （按单位）	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
出口退税	601,286.79	601,286.79	100.00	无法收回
合计	601,286.79	601,286.79	/	/

期末不计提坏账准备的其他应收款：

单位名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
代垫中海信托员工持股计划款	8,789,753.00		0	股东提供担保
合计	8,789,753.00		0	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	8,376,624.44	194,907.40	2.33
1年以内小计	8,376,624.44	194,907.40	2.33
1至2年	4,997,090.28	753,618.06	15.08
2至3年	601,001.64	180,300.50	30.00
3年以上	1,604,418.68	1,042,384.45	64.97
合计	15,579,135.04	2,171,210.41	13.94

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、备用金、保证金	3,572,137.33	3,456,996.04
往来款	21,042,504.42	8,834,454.99
其他	355,533.08	130,054.06
合计	24,970,174.83	12,421,505.09

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额800,814.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
代垫中海信托员工持股计划款	往来款	8,789,753.00	1年以内、1-2年	35.20	0.00
美利通物业服务公司（Meriton Property Services P/L）	往来款	4,825,000.00	1-2年	19.32	723,750.00
曾攀峰	往来款	3,915,179.05	1年以内	15.68	78,303.58
曾伏秋	往来款	2,500,000.00	1年以内	10.01	50,000.00
出口退税	保证金	601,286.79	3年以上	2.41	601,286.79
合计	/	20,631,218.84	/	82.62	1,453,340.37

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	61,212,643.00	347,411.42	60,865,231.58	52,736,059.47	442,490.95	52,293,568.52
在产品	7,620,203.37		7,620,203.37	3,477,019.68		3,477,019.68
库存商品	18,030,016.05		18,030,016.05	17,117,498.06		17,117,498.06
周转材料	2,614,264.42		2,614,264.42	2,079,959.21		2,079,959.21
消耗性生物资产	136,267,692.60	5,927,045.14	130,340,647.46	157,076,833.67		157,076,833.67
产成品	102,898,750.18	1,775,179.45	101,123,570.73	107,564,823.58	20,008.69	107,544,814.89
开发成本	469,377,415.79		469,377,415.79	251,640,847.89		251,640,847.89
合计	798,020,985.41	8,049,636.01	789,971,349.40	591,693,041.56	462,499.64	591,230,541.92

注：开发成本为本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司及湖南韶山天德福地陵园有限责任公司尚未完工的墓位成本。开发成本明细：

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
土地出让金	218,942,988.74		218,942,988.74	24,635,639.59		24,635,639.59
前期费用	4,373,103.15		4,373,103.15	4,268,963.31		4,268,963.31
建设工程费用	223,649,316.93		223,649,316.93	202,785,401.80		202,785,401.80
地下管道	3,903,767.62		3,903,767.62	3,992,434.16		3,992,434.16
绿化景观	8,901,965.25		8,901,965.25	6,012,441.87		6,012,441.87
资本化利息	7,588,177.67		7,588,177.67	7,760,528.53		7,760,528.53
迁坟费等其他	1,981,185.39		1,981,185.39	2,026,184.27		2,026,184.27
未完工墓穴建设款	36,911.04		36,911.04	159,254.36		159,254.36
合 计	469,377,415.79		469,377,415.79	251,640,847.89		251,640,847.89

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	442,490.95			95,079.53		347,411.42
消耗性生物资产		5,927,045.14				5,927,045.14
产成品	20,008.69	1,775,179.45		20,008.69		1,775,179.45
合计	462,499.64	7,702,224.59		115,088.22		8,049,636.01

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

7、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

8、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待摊费用	6,796,587.86	7,442,139.88
待抵扣进项税	4,382,771.14	3,386,897.19
合计	11,179,359.00	10,829,037.07

9、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

□适用 √不适用

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

10、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

11、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

12、 长期股权投资

□适用 √不适用

13、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,857,779.85			5,857,779.85
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	5,857,779.85			5,857,779.85
（1）处置
（2）其他转出	5,857,779.85			5,857,779.85
4.期末余额	0.00			0.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	1,205,530.83			1,205,530.83
2.本期增加金额	24,602.67			24,602.67
（1）计提或摊销	24,602.67			24,602.67
3.本期减少金额	1,230,133.50			1,230,133.50
（1）处置
（2）其他转出	1,230,133.50			1,230,133.50
4.期末余额	0.00			0.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	0.00
2.期初账面价值	4,652,249.02			4,652,249.02

注：投资性房地产为本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司用于出租的自有房产，本年转回固定资产。

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

14、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	608,835,519.74	551,322,572.37
固定资产清理
合计	608,835,519.74	551,322,572.37

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	构筑物	机器设备	电子设备	运输工具	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	378,436,880.43	110,320,380.76	241,991,273.78	28,387,915.24	37,941,620.45	18,338,895.22	815,416,965.88
2.本期增加金额	16,831,663.50	106,657,438.35	15,658,203.90	1,996,336.37	3,172,019.41	4,090,076.66	148,405,738.19
（1）购置	3,160,218.00	1,552,923.29	12,121,397.02	1,696,383.37	2,204,544.41	3,680,843.66	24,416,309.75
（2）在建工程转入	112,837.87	9,961,668.69	3,536,806.88				13,611,313.44
（3）企业合并增加	7,700,827.78	67,707,474.97		299,953.00	967,475.00	160,533.00	76,836,263.75
（4）其他增加	5,857,779.85	27,435,371.40				248,700.00	33,541,851.25
3.本期减少金额	27,919,225.16		14,117,860.13	2,224,241.09	5,395,990.81	775,877.88	50,433,195.07
（1）处置或报废	483,853.76		13,869,160.13	2,224,241.09	5,395,990.81	775,877.88	22,749,123.67
（2）其他减少	27,435,371.40		248,700.00				27,684,071.40
4.期末余额	367,349,318.77	216,977,819.11	243,531,617.55	28,160,010.52	35,717,649.05	21,653,094.00	913,389,509.00
二、累计折旧
1.期初余额	79,353,402.44	47,825,397.46	84,410,672.34	18,682,573.09	21,421,990.11	12,400,358.07	264,094,393.51
2.本期增加金额	13,023,574.63	28,910,861.21	15,499,206.02	3,184,333.34	5,047,896.22	2,316,020.47	67,981,891.89
（1）计提	10,184,423.55	6,857,330.30	15,499,206.02	3,008,732.33	4,350,848.67	2,197,856.94	42,098,397.81
（2）企业合并增加	1,609,017.58	12,969,954.17		175,601.01	697,047.55	118,163.53	15,569,783.84
（3）其他增加	1,230,133.50	9,083,576.74					10,313,710.24
3.本期减少金额	9,238,023.18		11,455,109.42	1,926,234.89	4,162,774.03	740,154.62	27,522,296.14
（1）处置或报废	154,446.44		11,455,109.42	1,926,234.89	4,162,774.03	740,154.62	18,438,719.40
（2）其他减少	9,083,576.74						9,083,576.74
4.期末余额	83,138,953.89	76,736,258.67	88,454,768.94	19,940,671.54	22,307,112.30	13,976,223.92	304,553,989.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	284,210,364.88	140,241,560.44	155,076,848.61	8,219,338.98	13,410,536.75	7,676,870.08	608,835,519.74
2.期初账面价值	299,083,477.99	62,494,983.30	157,580,601.44	9,705,342.15	16,519,630.34	5,938,537.15	551,322,572.37

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋建筑物	10,385,288.15	3,300,527.47		7,084,760.68

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
运输工具	356,317.66	356,317.66		0.00

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋建筑物	24,526,087.75	产权证书办理中
运输工具	950,848.43	注

注：截至2018年12月31日，本公司有账面价值为950,848.43元的15辆车行驶证中所有人与公司不一致，造成权证不一致的主要原因是由于北京车牌限制，本公司与行驶证所有人签订协议，约定所有权归本公司所有。其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理□适用 √不适用

15、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	6,890,828.76	11,700,470.48
工程物资
合计	6,890,828.76	11,700,470.48

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
全家项目工程改造				923,076.90		923,076.90
燃气锅炉安装				253,400.00		253,400.00
氨改氟工程				3,465,000.00		3,465,000.00
二层清真库				4,459,216.78		4,459,216.78
冷库工程				257,254.20		257,254.20
新办公楼装修项目				1,555,078.94		1,555,078.94
用友NC项目	352,000.00		352,000.00	352,000.00		352,000.00
育肥场项目	435,443.66		435,443.66	435,443.66		435,443.66
育肥场水井项目	3,307,381.55		3,307,381.55
污水处理工程	834,178.72		834,178.72
餐饮门店装修项目	161,824.83		161,824.83
上山电梯土建基础	1,800,000.00		1,800,000.00
润成肉食品精加工项目				936,239.01	936,239.01
合计	6,890,828.76		6,890,828.76	12,636,709.49	936,239.01	11,700,470.48

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
氨改氟工程	495万	3,465,000.00		3,465,000.00			70	70				自筹
二层清真库	630万	4,459,216.78	1,872,775.44	6,331,992.22			100	100				自筹
新办公楼装修项目	560万	1,555,078.94	4,089,386.24		5,644,465.18		100	100				自筹
餐饮门店装修项目			3,986,538.73		3,824,713.90	161,824.83		96				自筹
污水处理工程	130万		834,178.72			834,178.72	65	65				自筹
育肥场水井项目	360万		3,307,381.55			3,307,381.55	90	90				自筹
上山电梯土建基础	280万		1,800,000.00			1,800,000.00	64	64				自筹
合计	2455万	9,479,295.72	15,890,260.68	9,796,992.22	9,469,179.08	6,103,385.10	/	/			/	/

注：在建工程其他减少为门店及办公楼装修费用，转入长期待摊费用核算。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

16、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

17、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	商标	软件	水权	专利权	合计
一、账面原值
1.期初余额	238,175,721.23	19,512.00	6,457,430.81	16,145,109.70		260,797,773.74
2.本期增加金额	6,397,469.00		606,700.73		97,087.38	7,101,257.11
(1)购置			606,700.73		97,087.38	703,788.11
(2)内部研发
(3)企业合并增加	6,397,469.00					6,397,469.00
3.本期减少金额	6,000,000.00		390,148.60			6,390,148.60
(1)处置	6,000,000.00					6,000,000.00
(2)其他减少			390,148.60			390,148.60
4.期末余额	238,573,190.23	19,512.00	6,673,982.94	16,145,109.70	97,087.38	261,508,882.25
二、累计摊销
1.期初余额	11,042,539.12	9,616.34	3,082,341.96			14,134,497.42
2.本期增加金额	2,059,509.87	1,951.20	1,273,247.74		9,246.42	3,343,955.23
（1）计提	957,723.52	1,951.20	1,273,247.74		9,246.42	2,242,168.88
(2)企业合并增加	1,101,786.35					1,101,786.35
3.本期减少金额	1,155,963.48		390,148.60			1,546,112.08
(1)处置	1,155,963.48					1,155,963.48
(2)其他减少			390,148.60			390,148.60

4.期末余额	11,946,085.51	11,567.54	3,965,441.10		9,246.42	15,932,340.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	226,627,104.72	7,944.46	2,708,541.84	16,145,109.70	87,840.96	245,576,541.68
2.期初账面价值	227,133,182.11	9,895.66	3,375,088.85	16,145,109.70	0.00	246,663,276.32

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00水权为本公司的孙公司福成木兰有限公司、福成国际屠宰有限公司在澳大利亚购入的永久使用权。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

18、 开发支出□适用 √不适用

19、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司	879,840.85			879,840.85
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司		1,476,501.53				1,476,501.53
合计	879,840.85	1,476,501.53		879,840.85		1,476,501.53

本期公司非同一控制下企业合并湖南韶山天德福地陵园有限责任公司形成商誉。

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

20、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
土地租赁费	9,827,370.22	4,500,000.00	519,043.56		13,808,326.66
装修费	20,436,248.02	10,844,781.36	12,999,127.65		18,281,901.73
专利权使用费	64,724.92		32,362.44		32,362.48
资产安装改良工程费		148,543.68	3,713.59		144,830.09
合计	30,328,343.16	15,493,325.04	13,554,247.24		32,267,420.96

其他说明：

装修费其他减少系本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司门店终止经营时将装修费用转销。

21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	4,568,495.65	1,142,123.91	3,827,972.65	956,993.16
内部交易未实现利润	94,600.82	23,650.20	141,351.54	35,337.89
可抵扣亏损
合计	4,663,096.47	1,165,774.11	3,969,324.19	992,331.05

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	154,790,418.71	38,697,604.68
合计	154,790,418.71	38,697,604.68

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	10,874,342.19	936,239.01
可抵扣亏损	3,282,608.75	8,909,638.45
合计	14,156,950.94	9,845,877.46

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年		402,224.99
2019年		394,944.20
2020年		1,366,362.25
2021年	785,780.00	2,440,412.47
2022年	2,390,870.97	4,305,694.54
2023年	105,957.78
合计	3,282,608.75	8,909,638.45	/

其他说明：

□适用 √不适用

22、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付设备采购款	5,649,813.00	8,350,199.05
深圳市福成和辉产业发展投资企业（有限合伙）投资款	183,138,041.90	183,242,478.22
合计	188,787,854.90	191,592,677.27

23、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款		31,674,715.43
抵押借款	20,000,000.00
保证借款	150,000,000.00	100,000,000.00
信用借款
合计	170,000,000.00	131,674,715.43

短期借款分类的说明：

2018年3月27日，本公司与中国光大银行股份有限公司廊坊分行签订编号为2018004号的《流动资金贷款合同》，借款金额4,300万元，借款期限为1年；2018年4月10日，本公司与中国光大银行股份有限公司廊坊分行签订编号为2018006号的《流动资金贷款合同》，借款金额5,700万元，借款期限为1年。福成投资集团有限公司及实际控制人李高生为上述合计10,000万元贷款分别与中国光大银行股份有限公司廊坊分行签订了编号为20180006号及2018006号保证合同，提供连带责任保证。

2018年5月31日，本公司与包商银行股份有限公司北京分行签订编号为2018100001XD01LJ0015的《流动资金借款合同》，借款金额5,000万元，借款期限为1年。实际控制人李福成、李高生及福成投资集团有限公司为上述贷款分别与包商银行北京分行签订编号为2018100001BJZB10013号、2018100001BJZB10014号、2018100001BJZB10015号的保证合同，提供连带责任保证。

子公司湖南韶山天德福地陵园有限责任公司于2018年1月25日与湖南韶山农村商业银行股份有限公司清溪支行签订了合同号为10503-2018-00000007的流动资金借款合同，到期日为2019年1月23日，由股东曾攀峰及原股东曾庆丰、杨良南、郭碧武为其提供最高额保证担保，并以韶国用（2014）第14828号国有土地使用权提供了抵押担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

24、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	180,000,000.00	160,000,000.00
应付账款	135,798,166.77	130,192,369.81
合计	315,798,166.77	290,192,369.81

其他说明：

□适用 √不适用应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	180,000,000.00	160,000,000.00
合计	180,000,000.00	160,000,000.00

公司应付票据期末余额包含：(1)由中国民生银行股份有限公司唐山分行承兑的银行承兑汇票8,000万元，到期日为2019年7月23日，由本公司实际控制人提供担保，并以公司4,000万元定期存单为质押。(2）由包商银行股份有限公司北京分行承兑的银行承兑汇票10,000万元，其中4,000万到期日为2019年9月27日，6,000万到期日为2019年6月15日，由本公司实际控制人提供担保，并以公司5,000万元定期存单为质押。本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	135,798,166.77	130,192,369.81
合计	135,798,166.77	130,192,369.81

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福成公寓物业	3,513,531.10	尚未结算
合计	3,513,531.10	/

其他说明□适用 √不适用

25、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	6,457,775.02	5,181,856.08
客户消费预存款	17,645,376.38	5,979,690.64
预收墓位款	1,031,933.00	2,228,000.00
合计	25,135,084.40	13,389,546.72

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

26、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	20,269,238.84	207,659,476.34	205,070,295.15	22,858,420.03
二、离职后福利-设定提存计划	4,197,584.66	7,027,215.77	7,298,587.55	3,926,212.88
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	24,466,823.50	214,686,692.11	212,368,882.70	26,784,632.91

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	12,770,070.72	197,902,614.79	195,338,179.00	15,334,506.51
二、职工福利费	26,150.35	5,350,241.06	5,329,478.26	46,913.15
三、社会保险费	1,182,546.12	4,010,214.64	4,005,910.06	1,186,850.70
其中：医疗保险费	979,050.01	3,083,913.19	3,084,515.65	978,447.55
工伤保险费	135,035.26	841,564.25	836,607.00	139,992.51
生育保险费	68,460.85	28,175.41	28,225.62	68,410.64
其他		56,561.79	56,561.79
四、住房公积金	166,746.00	38,745.00	38,745.00	166,746.00
五、工会经费和职工教育经费	6,123,725.65	357,660.85	357,982.83	6,123,403.67
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	20,269,238.84	207,659,476.34	205,070,295.15	22,858,420.03

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,893,056.93	6,859,434.87	7,140,326.36	3,612,165.44
2、失业保险费	304,527.73	167,780.90	158,261.19	314,047.44
3、企业年金缴费
合计	4,197,584.66	7,027,215.77	7,298,587.55	3,926,212.88

其他说明：

□适用 √不适用

27、 应交税费√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,971,061.83	612,902.21
消费税
营业税
企业所得税	37,773,712.44	38,773,590.82
个人所得税	605,217.51	789,135.11
城市维护建设税	104,173.23	62,433.33
教育费附加	59,279.51	32,920.42
地方教育附加税	38,795.47	20,847.26
印花税	30,517.78	54,949.62
其他	3,553.83	787.34
合计	40,586,311.60	40,347,566.11

28、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	248,263.89
应付股利	87,001.45	87,001.45
其他应付款	84,226,683.90	52,009,443.74
合计	84,561,949.24	52,096,445.19

其他说明：

□适用 √不适用应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	248,263.89
合计	248,263.89

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	87,001.45	87,001.45
合计	87,001.45	87,001.45

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
未结算工程款	2,748,721.09	6,336,582.80
押金、保证金、备用金	6,781,148.73	7,763,667.48
往来款	73,039,840.53	31,213,743.10
应付费用款	518,581.68	6,034,702.87
其他	1,138,391.87	660,747.49
合计	84,226,683.90	52,009,443.74

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福成青山有限公司	14,475,000.00	往来款尚未归还
澳大利亚福成投资集团有限公司	10,185,600.00	往来款尚未归还
合计	24,660,600.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

29、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
待转销项税	940,342.50	940,342.50
合计	940,342.50	940,342.50

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

30、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	30,009,130.93
抵押借款
保证借款
信用借款
合计	30,009,130.93

长期借款分类的说明：

注：2017年7月5日，本公司与中国银行股份有限公司燕郊分行签订编号为燕-内保-2017-004《开立保函/备用信用证合同》，并提供1亿元定期存单质押担保，为其子公司福成澳大利亚投资控股有限公司取得贷款6,219,509.00澳元。

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

31、 递延收益递延收益情况□适用 √不适用涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用其他说明：

√适用 □不适用

项 目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
墓位管理费	2,105,126.65	1,865,332.33	544,732.49	3,425,726.49
专项设备补偿款	1,458,928.61		135,714.30	1,323,214.31
合 计	3,564,055.26	1,865,332.33	680,446.79	4,748,940.80	/

32、 股本√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	818,700,955.00						818,700,955.00

33、 资本公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	297,670,902.07			297,670,902.07
其他资本公积
合计	297,670,902.07			297,670,902.07

34、 盈余公积√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	60,845,060.57	25,434,938.98		86,279,999.55
任意盈余公积
储备基金	307,422.59			307,422.59
企业发展基金	307,423.03			307,423.03
其他
合计	61,459,906.19	25,434,938.98		86,894,845.17

35、 未分配利润√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	675,821,562.99	576,572,583.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	675,821,562.99	576,572,583.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润	160,392,854.00	156,558,045.89
减：提取法定盈余公积	25,434,938.98
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	57,309,066.85	57,309,066.85
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	753,470,411.16	675,821,562.99

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

36、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,436,554,824.15	938,757,841.65	1,345,796,753.69	844,522,473.66
其他业务	17,165,593.33	13,220,047.49	14,762,179.56	18,459,872.82
合计	1,453,720,417.48	951,977,889.14	1,360,558,933.25	862,982,346.48

37、 税金及附加√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,129,724.83	1,959,191.70
教育费附加	1,243,303.32	1,116,406.54
地方教育附加税	819,643.75	723,080.30
房产税	2,408,883.89	1,844,011.09
土地使用税	1,245,858.65	1,758,343.33
车船使用税	32,402.04	35,984.52
印花税	544,346.46	594,582.02
环保税	31,018.73
水利建设基金	8,445.76	16,610.83
合计	8,463,627.43	8,048,210.33

38、 销售费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	109,588,188.26	106,515,410.07
折旧费	3,618,340.82	5,843,841.12
运输费	12,167,084.28	13,717,739.76
差旅费	622,707.98	847,598.81
租赁费	19,014,162.55	23,056,901.78
广告宣传费	3,780,357.88	3,834,049.93
销售机构经费	149,717.98	79,214.28
超市费用及促销费	20,735,698.53	23,786,237.91
能源费用	9,410,596.28	10,671,256.21
装修费用摊销	12,165,902.14	15,847,082.96
物料消耗	3,506,280.45	3,917,995.81
低值易耗品摊销	838,023.89	1,199,208.48
其他	11,047,157.24	10,654,224.04
合计	206,644,218.28	219,970,761.16

39、 管理费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	29,795,747.91	30,744,044.36
公司经费	4,154,108.55	5,608,632.63

折旧费	9,043,149.44	8,505,213.29
费用摊销	3,224,559.05	2,199,487.09
中介机构费用	1,799,079.92	3,746,563.83
其他	10,467,717.09	7,936,802.92
合计	58,484,361.96	58,740,744.12

40、 研发费用□适用 √不适用

41、 财务费用√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	20,238,108.51	14,376,074.06
减：利息收入	-19,420,104.09	-9,845,109.37
加：汇兑净损失	-2,487,743.85	-136,929.33
手续费	370,259.54	864,419.09
其他	750,185.99	1,539,144.43
合计	-549,293.90	6,797,598.88

42、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	1,175,321.30	-1,840,425.05
二、存货跌价损失	7,702,224.59	59,294.56
合计	8,877,545.89	-1,781,130.49

43、 其他收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
2017年第二批科技创新科技小巨人专项补助资金	200,000.00
三河市科技局2017年研发平台奖励资金	500,000.00
2018年廊坊市科技技术局农业科技小巨人企业奖励资金	100,000.00
农业科技成果转化专项资金	300,000.00
2017年河北省知名品牌（生产类）奖励	200,000.00
河北省优质产品奖励	200,000.00
肉牛基础母牛扩群项目资金	500,000.00	4,511,500.00
国家科技创新基地（体系）能力建设专项资金		500,000.00
林草种植奖励款		110,000.00
个税返还	93,532.77
合计	2,093,532.77	5,121,500.00

44、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-104,436.32	-1,757,521.78
处置长期股权投资产生的投资收益	2,343,573.01
银行理财产品收益	2,011,615.94	6,700,266.32
合计	4,250,752.63	4,942,744.54

45、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得或损失合计	-2,328,078.01	-805,032.46
其中：固定资产处置利得或损失
合计	-2,328,078.01	-805,032.46

46、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	837,023.34	4,626,258.30	837,023.34
合计	837,023.34	4,626,258.30	837,023.34

计入当期损益的政府补助□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

47、 营业外支出√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,014,027.96	2,702,197.12	1,014,027.96
其中：固定资产处置损失
罚款支出	62,010.80	766,044.40	62,010.80
其他	276,432.11	3,716,526.69	276,432.11
合计	1,352,470.87	7,184,768.21	1,352,470.87

48、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	62,824,557.33	55,325,921.26
递延所得税费用	-336,414.39	749,800.27
合计	62,488,142.94	56,075,721.53

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	223,322,828.54
按法定/适用税率计算的所得税费用	55,830,707.14
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	3,150,691.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,515,040.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-139,900.99
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,289,073.64
其他	-1,157,469.73
所得税费用	62,488,142.94

其他说明：

□适用 √不适用

49、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息及其他收入	17,672,515.37	9,309,714.42
往来款	138,469,739.30	235,395,711.04
备用金、保证金、押金等	13,170,811.82	9,023,822.48
其他	5,178,699.88	7,748,605.68
合计	174,491,766.37	261,477,853.62

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
费用支出	54,795,787.25	76,452,969.19
往来款	133,444,657.15	221,200,958.65
备用金、保证金、押金等	13,599,729.25	11,970,405.45
其他	5,341,289.68	3,167,352.01
合计	207,181,463.33	312,791,685.30

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
质押的定期存单及利息	114,000,000.00	169,857,159.39
合计	114,000,000.00	169,857,159.39

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
质押的定期存单	90,000,000.00	214,000,000.00
贷款相关费用		980,947.80
保函开立手续费		534,475.63
合计	90,000,000.00	215,515,423.43

50、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	160,834,685.60	156,425,383.41
加：资产减值准备	8,877,545.89	-1,781,130.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	42,098,397.81	41,621,776.21
无形资产摊销	2,242,168.88	2,324,524.10
长期待摊费用摊销	13,554,247.24	16,795,068.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	3,273,289.04	805,032.46
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	68,816.93	2,702,197.12
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	19,157,518.66	10,095,808.77
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,250,752.63	-4,942,744.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-140,301.18	749,800.27
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-196,113.21

存货的减少（增加以“－”号填列）	25,872,635.94	-2,489,376.46
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-67,923,813.81	-3,973,954.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	11,924,723.92	10,429,489.18
其他
经营活动产生的现金流量净额	215,393,049.08	228,761,874.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	501,014,850.11	381,282,587.75
减：现金的期初余额	381,282,587.75	547,485,322.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	119,732,262.36	-166,202,734.96

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	72,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	5,615,933.05
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	66,384,066.95

(3). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	501,014,850.11	381,282,587.75
其中：库存现金	433,598.44	532,341.55
可随时用于支付的银行存款	500,581,251.67	380,750,246.20
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	501,014,850.11	381,282,587.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

51、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

52、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	190,000,000.00	质押的定期存单
合计	190,000,000.00	/

53、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
澳元	982,082.78	4.825	4,738,545.96
长期借款
澳元	6,219,509.00	4.825	30,009,130.93
其他应收款
澳元	1,000,000.00	4.825	4,825,000.00
其他应付款
澳元	9,000,000.00	4.825	43,425,000.00

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用

（1） 境外经营实体说明：

项 目	主要经营地	记账本位币	选择依据
福成澳大利亚投资控股有限公司	澳大利亚昆士兰州	人民币	母公司记账本位币
福成木兰有限公司	澳大利亚昆士兰州	人民币	母公司记账本位币
福成国际屠宰有限公司	澳大利亚昆士兰州	人民币	母公司记账本位币

54、 套期□适用 √不适用

55、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
政府补助	200,000.00	2017年第二批科技创新专项补助资金科技小巨人	200,000.00
政府补助	500,000.00	三河市科技局2017年的研发平台奖励资金	500,000.00
政府补助	100,000.00	2018年廊坊市科技技术局农业科技小巨人企业奖励经费	100,000.00
政府补助	300,000.00	农业科技成果转化资金专项	300,000.00
政府补助	200,000.00	2017年河北省知名品牌（生产类）奖励	200,000.00
政府补助	200,000.00	河北省优质产品奖励	200,000.00
政府补助	500,000.00	肉牛基础母牛扩群项目资金	500,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

56、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	2018年11月30日	18000万	60	现金购买	2018年11月30日	完成工商变更；产权移交手续办理完毕	5,089,668.69	1,104,579.01

其他说明：

2018年11月8日，公司与湖南韶山天德福地陵园有限责任公司（以下简称：韶山陵园公司）股东签订增资及股权转让协议，公司投资18,000万元，通过股权转让和增资取得韶山陵园公司60%的股权。

股权转让：公司以9,000万元受让韶山陵园公司股东持有的合计3,000万元（占公司增资后股份的30%）的公司股权，其中：以3,870元受让曾攀峰持有的1,290万元公司股权，以5,130万元受让曾馨槿持有的1,710万元公司股权；

增资：公司向韶山陵园公司增资9,000万元，其中3,000万元增加实收资本，6,000万元增加资本公积。

韶山陵园公司于2018年11月16日完成了股权变更的工商变更登记手续。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本	湖南韶山天德福地陵园有限责任公司公司
--现金	180,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	180,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	178,523,498.47
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	1,476,501.53

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	XX公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	404,380,275.62	248,805,404.07
货币资金	5,615,933.05	5,615,933.05
其他应收款	96,241,556.38	96,241,556.38
存货	232,200,579.79	76,625,708.24
固定资产	61,266,479.91	61,266,479.91
在建工程	1,800,000.00	1,800,000.00
无形资产	5,295,682.65	5,295,682.65
长期待摊费用	1,226,901.96	1,226,901.96
递延所得税资产	33,141.88	33,141.88
其他非流动资产	700,000.00	700,000.00
负债：	106,841,111.50	67,947,393.61
借款	20,000,000.00	20,000,000.00
应付款项	18,995,319.87	18,995,319.87
预收款项	6,381,042.00	6,381,042.00
应付职工薪酬	1,991,887.88	1,991,887.88
应交税费	14,449,819.92	14,449,819.92
其他应付款	5,714,010.31	5,714,010.31
递延收益	415,313.63	415,313.63
递延所得税负债	38,893,717.89
净资产	297,539,164.12	180,858,010.46
减：少数股东权益	119,015,665.65	72,343,204.18
取得的净资产	178,523,498.47	108,514,806.28

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据中铭国际资产评估（北京）有限责任公司出具的评估基准日为2018年3月31日的中铭评报字[2018]第1014号评估报告，参考资产基础法评估值确认湖南韶山天德福地陵园有限责任公司可辨认资产、负债的公允价值。(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

呼和浩特市润成餐饮配送有限公司

560万

65.12

出售

2018年1月

收到价款，产权移交

2,343,573.01

0

0

0

0

0

0

2018年1月2日，本公司子公司福成肥牛餐饮管理有限公司与内蒙古医药有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的控股子公司呼和浩特市润成餐饮配送有限公司股份全部转让，转让价款560万元。其他说明：

□适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

子公司三河灵山宝塔陵园有限公司2018年9月投资设立三河福晟园林绿化工程有限公司，注册资本2,000万元，已实缴纳注册资本100万元，本年纳入合并范围。

九、 其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
福成肥牛餐饮管理股份有限公司	河北省三河市	河北省三河市	餐饮及投资	100		同一控制下企业合并

三河市隆泰达餐饮配送有限公司	河北省三河市	河北省三河市	餐饮配送		100	设立
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司	呼和浩特市	呼和浩特市	餐饮配送		65.12	设立
三河福成生物科技有限公司	河北省三河市	河北省三河市	预包装食品、生产	100		设立
三河福成控股有限公司	河北省三河市	河北省三河市	资产重组、并购	100		设立
三河灵山宝塔陵园有限公司	河北省三河市	河北省三河市	灵位墓穴开发、销售、租赁	100		同一控制下企业合并
福成澳大利亚投资控股有限公司	澳大利亚	澳大利亚	畜牧养殖及投资	100		设立
福成木兰有限公司	澳大利亚	澳大利亚	畜牧产品进出口贸易		100	设立
福成国际屠宰有限公司	澳大利亚	澳大利亚	屠宰牛羊		100	设立
三河福晟园林绿化工程有限公司	河北省三河市	河北省三河市	园林绿化工程		100	设立
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	湖南省韶山	湖南省韶山	灵位墓穴开发、销售	60		非同一控制下企业合并

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	40	441,831.60		119,457,497.25

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

湖南韶山天德福地陵园有限责任公司

170,782,384.28

70,391,173.82

241,173,558.10

58,785,945.69

425,022.94

59,210,968.63

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司	5,089,668.69	1,104,579.01	1,104,579.01	-94,412,453.14

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
福成投资集团有限公司	三河市燕郊经济技术开发区	农牧业综合开发投资,城镇村建设、改造与投资开发；以及其他项目的投资；资产收购。	258,000	35.51	35.51

本企业最终控制方是李福成、李高生父子。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本企业子公司的情况详见附注九、1.

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注□适用 √不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
三河福生投资有限公司	股东
河北福成房地产开发有限公司	母公司的控股子公司
三河福成酿酒有限公司	母公司的控股子公司
福成国际大酒店有限公司	母公司的全资子公司
三河市润成小额贷款有限公司	其他
三河金鼎典当有限责任公司	其他
三河福成商贸有限公司	母公司的控股子公司
三河市福英投资有限公司	其他
三河市兴隆运输有限公司	母公司的控股子公司
三河市隆盛物业服务有限公司	母公司的控股子公司
三河市惠安物业服务有限公司	母公司的全资子公司
三河市多福园物业服务有限公司	母公司的全资子公司
三河福盛物业服务有限公司	母公司的全资子公司
三河福兴物业服务有限公司	母公司的全资子公司
三河隆福物业服务有限公司	母公司的全资子公司
三河市福旺矿业石材有限公司	母公司的控股子公司
三河市永兴水泥制品有限公司	母公司的控股子公司

三河市福成隆泰水泥有限公司	其他
三河市福宏建筑设备租赁有限公司	母公司的全资子公司
三河市泊利科技小额贷款有限公司	其他
三河市隆瑞农副产品物流有限公司	母公司的全资子公司
河北联福房地产开发有限公司	其他
三河市泰德房地产开发有限公司	其他
三河市恒安永旺建筑设备销售有限公司	母公司的全资子公司
三河市泰德建筑设备销售有限公司	母公司的全资子公司
三河市恒泰永盛建筑设备销售有限公司	母公司的全资子公司
三河市利思机械制造有限公司	其他
三河市润旭房地产开发有限公司	其他
三河明德数字信息有限公司	其他
承德隆泰房地产开发有限公司	其他
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司	母公司的控股子公司
兴隆县福成新型建材有限公司	其他
兴隆县福成水泥有限公司	其他
三河燕山福成娱乐有限公司	母公司的全资子公司
三河市金天地生态农业专业合作社	母公司的控股子公司
大厂万福盛商贸有限公司	母公司的全资子公司
大厂回族自治县润景园林绿化工程有限公司	其他
澳大利亚福成投资集团有限公司	其他
福成青山有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
三河福成酿酒有限公司	采购商品	11,464.00	9,580.97
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司	采购商品		44,394.09
三河市永兴水泥制品有限公司	采购商品	86,621.36	12,038.83
福成国际大酒店有限公司	接受劳务	56,603.76	42,390.56
三河市泰德房地产开发有限公司	采购商品	3,160,218.00

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
河北福成房地产开发有限公司	销售商品、提供劳务	454,710.68	269,597.26
福成国际大酒店有限公司	销售商品	1,344,121.79	1,105,826.38

三河福成酿酒有限公司	销售商品	258.62	51,921.31
三河市兴隆运输有限公司	销售商品	27,055.85	3,449.95
三河福成商贸有限公司	提供劳务	4,600.57	51,976.42
三河市润成小额贷款有限公司	销售商品、提供劳务	9,829.44	30,386.01
三河市泰德房地产开发有限公司	销售商品		26,546.27
三河金鼎典当有限责任公司	销售商品		2,860.36
三河市润旭房地产开发有限公司	提供劳务	29,897.93	29,708.30
李高生	销售商品	580,589.70
三河市永兴水泥制品有限公司	销售商品	2,035.33

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
李高生	房屋	208,740.00	116,668.00
三河福成商贸有限公司	房屋	857,142.90	329,016.70
三河市润旭房地产开发有限公司	房屋	549,142.53	653,182.03

关联租赁情况说明√适用 □不适用

关联租赁情况说明：关联方租赁主要为本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司各门店承租的经营用房。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李高生\李福成	10,000万	2017年5月18日	2018年5月17日	是
福成投资集团有限公司\李高生	4,300万	2018年3月27日	2019年3月26日	否
福成投资集团有限公司\李高生	5,700万	2018年4月10日	2019年4月9日	否
福成投资集团有限公司\李福成\李高生	5,000万	2018年5月31日	2019年5月30日	否
福成投资集团有限公司\李福成\李高生	4,000万	2018年9月28日	2019年9月27日	否
福成投资集团有限公司\李福成\李高生	6,000万	2018年6月16日	2019年6月15日	否
福成投资集团有限公司\李高生\李雪莲	8,000万	2018年7月23日	2019年7月23日	否

关联担保情况说明√适用 □不适用

截止2018年12月31日，仍未履行完毕的担保情况如下：

本公司控股股东福成投资集团有限公司及实际控制人李高生为公司取得光大银行10,000万元短期借款提供担保。

本公司控股股东福成投资集团有限公司及实际控制人李福成、李高生为公司取得包商银行5,000万元短期借款提供担保。

本公司控股股东福成投资集团有限公司及实际控制人李福成、李高生为公司取得包商银行10,000万元应付票据业务提供担保。

本公司控制股东福成投资集团有限公司及实际控制人李高生、李雪莲为公司取得民生银行8,000万元应付票据业务提供担保。

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	465.70	445.30

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	河北福成房地产开发有限公司	78,736.50	3,348.33	43,652.00	1,891.60
应收账款	三河福成酿酒有限公司	134,285.20	46,200.37	134,285.20	24,286.06
应收账款	福成国际大酒店有限公司	301,514.32	7,420.27	138,741.32	3,662.10
应收账款	三河市润成小额贷款有限公司			1,604.00	80.20
应收账款	三河福成商贸有限公司			1,234.00	61.70
应收账款	三河市润旭房地产开发有限公司	2,175.30	108.77	4,567.00	228.35
应收账款	三河市泰德房地产开发有限公司			29,970.00	599.40
应收账款	三河市永兴水泥制品有限公司	1,980.00	39.60
应收账款	李高生	546,467.96	10,929.36
其他应收款	三河福成酿酒有限公司	208,196.40	103,459.60	208,196.40	96,241.81
预付款项	三河市润旭房地产开发有限公司	48,049.97
预付款项	三河福成商贸有限公司	829,367.55		305,558.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	三河福成酿酒有限公司	13,835.10	12,578.54
应付账款	三河市永兴水泥制品有限公司	89,220.00
其他应付款	福成国际大酒店有限公司	254,350.00	254,350.00
其他应付款	三河市隆盛物业服务有限公司	294,973.83
其他应付款	澳大利亚福成投资集团有限公司	28,950,000.00	12,732,000.00
其他应付款	福成青山有限公司	14,475,000.00	15,278,400.00

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

经营租赁承诺截至2018年12月31日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

剩余租赁期	最低租赁付款额
资产负债表日后第1年	16,138,716.65
资产负债表日后第2年	15,936,542.25
资产负债表日后第3年	13,862,527.45
以后年度	19,098,429.57
合 计	65,036,215.92

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
餐饮门店	1,595,600.18	3,430,102.84	-1,834,502.66	3,649.89	-1,838,152.55	-1,838,152.55

其他说明：

子公司福成肥牛餐饮管理有限公司2018年度共处置2家分店，分别是：福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市如意分店、福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市第三分公司。

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司的报告分部分别为：畜牧养殖及食品加工、餐饮服务、殡葬服务业、海外业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告

时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	畜牧养殖及食品加工	餐饮服务	殡葬服务业	海外业务	分部间抵销	合计
营业收入	965,296,821.59	234,841,221.93	260,713,402.96	10,762,900.99	17,893,929.99	1,453,720,417.48
营业成本	831,246,258.73	94,727,772.73	30,611,450.20	12,405,829.50	17,013,422.02	951,977,889.14
资产总额	2,763,956,368.17	183,397,345.05	1,502,343,671.40	350,752,533.37	1,986,993,143.51	2,813,456,774.48
负债总额	1,133,614,347.41	51,036,293.45	175,434,846.76	74,495,191.51	697,318,515.30	737,262,163.83

注：子公司福成肥牛餐饮管理有限公司的主营成本包括耗用的原材料总成本，餐饮产品加工制作过程中耗费的能源费用、经营用房租赁费用、装修费用摊销、职工薪酬等作为期间费用计入销售费用。(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

（1）本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司,陵园园区用地面积765亩，规划墓位数125,000个，其中取得国有土地使用证的用地面积406亩，土地使用证号分别为三国用（2010）242号、三国用（2010）241号、三国用（2010）159号和三国用（2010）160号；未取得国有土地使用证的国有荒山用地面积240,000平方米（359亩）。

上述荒山使用权于1997年9月由三河市人民政府批复给三河市民政局有偿取得,用于满足三河灵山宝塔陵园有限公司开发建设陵园项目的需求, 使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。该荒山自上述批复之日起，一直由三河灵山宝塔陵园有限公司实际使用。2010年2月，为协助政府解决历史遗留问题，福成投资集团有限公司以3亿元对价承接了三河灵山宝塔陵园有限

公司100%股权。为了明确上述股权转让对价中包含上述荒山的使用权，2010年5月三河灵山宝塔陵园有限公司向三河市政府提交请示并获得了市政府领导同意的批示意见。2014年6月，三河市人民政府出具《确认函》，确认三河灵山宝塔陵园有限公司于2010年经三河市政府批准已有偿取得上述荒山使用权，确认三河灵山宝塔陵园有限公司有权使用上述240,000平方米（359亩）荒山，土地用途为林业绿化及墓葬用地，使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。

（2）根据2018年8月1日披露的公告，公司拟出售肉牛养殖及屠宰加工业相关资产及业务，涉及公司包括河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛养殖分公司、河北福成五丰食品股份有限公司三河肉牛屠宰分公司、福成澳大利亚投资控股有限公司及其子公司。截至本报告日，公司已委托具有证券期货相关业务资格的资产评估机构完成了对拟出售资产及业务的评估，正在与产权交易所协商办理拟出售资产及业务的挂牌手续。目前拟出售资产公司仍在正常持续经营中。8、 其他□适用 √不适用十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	566,286.49
应收账款	163,620,641.97	140,777,195.57
合计	164,186,928.46	140,777,195.57

其他说明：

□适用 √不适用应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	566,286.49
商业承兑票据
合计	566,286.49

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	164,787,723.96	98.18	3,520,471.91	2.14	161,267,252.05	142,459,306.67	98.43	3,239,027.32	2.27	139,220,279.35
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	707,992.62	0.42	707,992.62	100.00		707,992.62	0.49	707,992.62	100.00
合并范围不计提坏账的应收账款	2,353,389.92	1.40			2,353,389.92	1,556,916.22	1.08			1,556,916.22
合计	167,849,106.50	/	4,228,464.53	/	163,620,641.97	144,724,215.51	/	3,947,019.94	/	140,777,195.57

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	163,559,434.61	3,271,188.70	2
1年以内小计	163,559,434.61	3,271,188.70	2
1至2年	1,034,880.92	155,232.14	15
2至3年	13,265.67	3,979.70	30
3年以上	180,142.76	90,071.37	50
合计	164,787,723.96	3,520,471.91	2

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额281,444.59元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

单位名称	与本公司关系	账面余额	年限	占应收账款总额的比例（%）	坏账准备金额
客户1	非关联方客户	17,674,428.67	1年以内	10.53	353,488.57
客户2	非关联方客户	9,957,193.05	1年以内	5.93	199,143.86
客户3	非关联方客户	5,393,607.88	1年以内	3.21	107,872.16
客户4	非关联方客户	4,962,118.34	1年以内	2.96	99,242.37

客户5	非关联方客户	4,834,925.56	1年以内	2.88	96,698.51
合 计		42,822,273.50		25.51	856,445.47

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	7,529,456.90	3,516,479.03
应收股利
其他应收款	98,856,108.84	92,212,433.72
合计	106,385,565.74	95,728,912.75

其他说明：

□适用 √不适用应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,494,577.87	2,481,600.00
合并范围内关联方往来款计提利息	1,034,879.03	1,034,879.03
合计	7,529,456.90	3,516,479.03

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	601,286.79	0.60	601,286.79	6.40		601,286.79	0.64	601,286.79	100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	1,411,671.39	1.41	535,344.42	37.92	876,326.97	4,840,079.22	5.18	589,226.50	12.17	4,250,852.72
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
不计提坏账准备的其他应收款	8,789,753.00	8.79			8,789,753.00
合并范围内不计提坏账的其他应收款	89,190,028.87	89.20			89,190,028.87	87,961,581.00	94.18			87,961,581.00
合计	99,992,740.05	/	1,136,631.21	/	98,856,108.84	93,402,947.01	/	1,190,513.29	/	92,212,433.72

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

其他应收款（按单位）	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
出口退税	601,286.79	601,286.79	100.00	无法收回
合计	601,286.79	601,286.79	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	167,263.77	8,194.83	4.90
1年以内小计	167,263.77	8,194.83	4.90
1至2年	91,000.00	13,650.00	15
2至3年	316,021.06	94,806.32	30
3年以上	837,386.56	418,693.27	50
合计	1,411,671.39	535,344.42	37.92

期末不计提坏账准备的其他应收款：

单位名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
代垫中海信托员工持股计划款	8,789,753.00		0	股东提供担保
合计	8,789,753.00		0	/

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金、备用金、保证金	1,745,334.71	1,711,630.41
往来款	97,961,228.57	91,639,986.60
其他	286,176.77	51,330.00
合计	99,992,740.05	93,402,947.01

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-53,882.08元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
三河福成控股有限公司	往来款	85,000,000.00	2-3年	85.01	0.00
代垫中海信托员工持股计划款	往来款	8,789,753.00	1年以内、1-2年	8.79	0.00
三河福成生物科技有限公司	往来款	2,300,000.00	1年以内、1-2年	2.30	0.00
福成木兰有限公司	往来款	1,038,851.00	1-2年	1.04	0.00
出口退税	保证金	601,286.79	3年以上	0.60	601,286.79
合计	/	97,729,890.79	/	97.74	601,286.79

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,407,243,943.77		1,407,243,943.77	1,227,243,943.77		1,227,243,943.77
对联营、合营企业投资
合计	1,407,243,943.77		1,407,243,943.77	1,227,243,943.77		1,227,243,943.77

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
福成肥牛餐饮管理有限公司	204,278,003.05			204,278,003.05
三河福成生	1,000,000.00			1,000,000.00

物科技有限公司
三河福成控股有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
三河灵山宝塔陵园有限公司	625,667,178.22			625,667,178.22
福成澳大利亚投资控股有限公司	296,298,762.50			296,298,762.50
湖南韶山天德福地陵园有限责任公司		180,000,000.00		180,000,000.00
合计	1,227,243,943.77	180,000,000.00		1,407,243,943.77

(2). 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	946,201,577.13	816,729,562.47	837,121,229.62	719,487,414.05
其他业务	16,051,315.34	12,517,709.13	12,744,191.80	16,859,307.33
合计	962,252,892.47	829,247,271.60	849,865,421.42	736,346,721.38

5、 投资收益√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	304,773,414.77
银行理财产品收益	1,102,616.45	2,388,823.83
合计	305,876,031.22	2,388,823.83

6、 其他□适用 √不适用十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-998,532.96
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	2,000,000.00	详见七、合并财务报表项

切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）		目附注55 政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,011,615.94
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	592,113.20
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-997,127.71
少数股东权益影响额	60.00
合计	2,608,128.47

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	8.44	0.20	0.20

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

8.30

0.19

0.19

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用4、 其他□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

董事长：李高生董事会批准报送日期：2019年3月28日

修订信息

□适用 √不适用