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福成股份:福成股份:2016年年度报告(更正后) 下载公告
公告日期:2021-06-16

公司代码:600965 公司简称:福成股份

河北福成五丰食品股份有限公司

2016年年度报告

二〇一七年三月

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人李高生、主管会计工作负责人程静及会计机构负责人(会计主管人员)张晶声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟以2016年度末总股本818,700,955股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.7元(含税),合计分配现金红利57,309,066.85元,剩余未分配利润结转以后年度分配。

本年度无资本公积金转增股本方案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

√适用 □不适用

公司已在本报告中详细描述了可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险。

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 27

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 36

第七节 优先股相关情况 ...... 41

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 42

第九节 公司治理 ...... 48

第十节 公司债券相关情况 ...... 51

第十一节 财务报告 ...... 52

第十二节 备查文件目录 ...... 155

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司河北福成五丰食品股份有限公司
福成集团福成投资集团有限公司
福生投资三河福生投资有限公司
燕高投资三河燕高投资有限公司
福成餐饮福成肥牛餐饮管理有限公司
福成食品三河市福成都市食品有限公司
宝塔陵园三河灵山宝塔陵园有限公司
福成生物科技三河福成生物科技有限公司
福成控股三河福成控股有限公司
福成和辉产业并购基金深圳市福成和辉产业发展投资企业(有限合伙)
福成房地产河北福成房地产开发有限公司
福成大酒店福成国际大酒店有限公司
福成酿酒三河市福成酿酒有限公司
福成商贸三河福成商贸有限公司
润成小额贷款三河市润成小额贷款有限公司
福英投资三河市福英投资有限公司
润旭房地产三河市润旭房地产开发有限公司
福成隆泰水泥三河市福成隆泰水泥有限公司
本报告期、本期2016年1月1日至2016年12月31日
上年同期、上期2015年1月1日至2015年12月31日
元、万元人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称河北福成五丰食品股份有限公司
公司的中文简称福成股份
公司的外文名称Fortune Ng Fung Food (Hebei) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写Fortune
公司的法定代表人李高生
董事会秘书证券事务代表
姓名赵永刚李娟
联系地址河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号
电话010-615956070316-3316590
传真010-61595618010-61595618
电子信箱wosbsm@126.comljamc@163.com
公司注册地址河北省三河市燕郊经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码065201
公司办公地址河北省三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号
公司办公地址的邮政编码065201
公司网址www.fucheng.net
电子信箱Fortune600965 @163.com
公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所福成股份600965福成五丰

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区东大桥关东店北街1号国安大厦13层
签字会计师姓名张静、刘志新
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称西南证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街36号国际企业大厦A座四层
签字的财务顾问主办人姓名刘冠勋、袁华庆
持续督导的期间2015年2月26日——2016年12月31日
主要会计数据2016年2015年本期比上年同期增减(%)2014年
营业收入1,370,995,900.081,343,812,355.132.021,223,754,790.96
归属于上市公司股东的净利润184,743,226.22166,380,400.3811.04131,853,259.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润160,643,512.11108,139,282.7948.5568,593,586.40
经营活动产生的现金流量净额212,010,334.03258,105,639.00-17.8631,675,904.30
2016年末2015年末本期末比上年同期末增减(%)2014年末
归属于上市公司股东的净资产1,754,404,347.211,626,970,187.847.831,507,863,186.92
总资产2,602,546,027.602,016,341,045.9929.071,843,398,161.00
主要财务指标2016年2015年本期比上年同期增减(%)2014年
基本每股收益(元/股)0.230.2015.000.16
稀释每股收益(元/股)0.230.2015.000.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.200.1625.000.13
加权平均净资产收益率(%)10.9310.58增加0.35 个百分点13.31
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.508.43增加1.07 个百分点7.54
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入340,233,655.66338,937,894.82348,024,701.97343,799,647.63
归属于上市公司股东的净利润40,767,568.1444,171,629.0962,395,468.6637,408,560.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润40,663,621.3744,177,314.1134,528,777.4441,273,799.19
经营活动产生的现金流量净额-28,084,903.5672,974,917.6739,029,432.40128,090,887.52
非经常性损益项目2016年金额附注(如适用)2015年金额2014年金额
非流动资产处置损益22,799,294.06主要是出售分公司处置损益-152,669.39-136,122.12
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定5,383,500.00基础母牛扩群中央补贴资金419.85万元;沼气站补贴20万7,855,550.002,963,097.00
标准定额或定量持续享受的政府补助除外元;2016年国家科技创新基地能力建设专项资金50万元;财政局科技创新扶持专项资金20万元;廊坊财政局2015年度市级研发平台奖励资金2万元;林草种植奖励款26.50万元。
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益46,301,681.5860,425,644.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益4,720,808.607,064,744.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出853,738.921,151,623.22951,730.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,341,368.88
所得税影响额-6,316,258.59-3,979,812.00-944,676.42
合计24,099,714.1158,241,117.5963,259,673.48

经营模式方面,公司从畜牧养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务形成了一条完整产业链条,产品服务方面互相协助,但产品特点也存在明显差异。畜牧养殖早年有过与农户的合作养殖模式,后期由于农户的违约较多并且肉牛的品质难以保证,公司果断停止了该类生产模式,目前以公司自身集中饲养小牛、收购扩繁母牛和直接收购架子牛快速育肥为主,使得食品安全隐患得到有效排除。屠宰以保证下游客户产品供应按需加工,食品加工方面以客户为导向,OEM代工兼自主产品开发;餐饮服务的经营模式是以引领营养健康消费、服务大众为宗旨,从管控品质出发全部采取直营店经营;宝塔陵园以独特的地理位置、优雅的自然环境、大众的消费价格、个性化的服务理念、前瞻性的服务意识为经营模式。公司主要的业绩驱动因素是选对行业,做好品质,创新管理,报告期内公司主要新增了殡葬服务业,该行业毛利率较高,贡献了公司一半以上的利润。

由于公司行业跨度较大,分别进行行业说明如下:

(一) 畜牧养殖及屠宰加工业

畜牧业属于传统农林牧渔行业,近些年处于逐步向现代转型的阶段,在国家政策强力推动下,畜牧业已从家庭副业一跃而成为我国农业的重要支柱产业,但受制于资源及诸多限制因素,综合生产能力及产品有效供给方面还有很大的潜力挖掘。

(二) 食品加工业

食品加工为传统产业,行业周期性也较弱,但方便、快捷的创新产品正逐步走进人们的餐桌。公司的食品加工产业立足京津冀,服务京津冀,以做好城市的后厨房为宗旨,生产营养健康的产品。

(三)餐饮服务行业

餐饮服务行业是是食品行业的下游延伸,食品行业虽属于弱周期行业,但餐饮服务行业则受经济景气影响较大,在宏观经济增长逐步回落的大背景下,使得前些年高速增长的行业情景不再,尤其2013年以来政商环境的较大变化对高端餐饮形成冲击,幸运的是公司经营产品属于大众化火锅行业,消费偏中档,经营尚可,但中式餐饮追求口味变化的特点,餐饮呈现品牌属地化竞争特点。物业方面由于商业地产的不景气,行业经营物业寻址较前些年明显改善,此外行业受人工影响也较大,管控成本也需要不断努力才能胜出。

(四)殡葬服务行业

殡葬服务行业是公司报告期内新增的业务,其属地特征较为明显,与行业紧密相关联的讯息主要是死亡率、火化率等指标表现,宝塔陵园紧邻北京,受惠于京津冀一体化大的国家战略,且宝塔陵园建设较为规范,环境较好,竞争力突出,潜在客户群体庞大。行业目前还是民政部门计划审批管理,各地区在经营性墓地权限下放和权限运用方面尚存差异,最主要的影响因素是行业内存在着相当数量的非法墓地,对行业健康发展干扰较大,好在行业所提供产品的特征较为特殊,产品所负载的精神和文化方面内涵较深,公司利润空间有足够保证,国家也在不断规范行业发展环境,相信会逐步解决这方面的行业发展问题。同业并购是公司未来几年内的主题。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司主要资产发生的重大变化包括:(1)餐饮服务行业进行了布局上的调整和收缩,主动去产能,终止15家店面的经营;(2)持续对澳洲上游资源追加投入超过2亿元人民币,优化资源结构,进一步锁定肉牛资源的储备和产出对接;(3)根据变化了的趋势与行业风险的判断,公司剥离处理了奶牛场资源,同时结束了部分与奶业相关的合作项目;(4)福成和辉产业并购基金取得新的进展,在殡葬服务业方面,加大投资力度,首先在基金持有层面斩获两项标的资产,为未来公司业绩增长奠定良好基础。

其中:境外资产383,534,934.18(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为14.74%。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、完整的产业链条优势

近几年来,公司沿着肉牛养殖、屠宰加工、食品加工、餐饮服务的产业链条不断延伸,形成了肉牛产业的全方位发展,构建了肉牛产业体系,发挥了产业链不同环节的业务协同及互补效应,在开拓发展企业盈利空间的同时增强了自身抗风险的能力。报告期内,公司在全产业链的各个环节上不断完善、扩张。其中肉牛养殖业在澳洲建立了优质肉牛养殖基地,将养殖黑安格斯、和牛等优质肉牛品种,提升公司牛肉品质。在食品加工环节,公司与中国农业大学合作,建立了食品研发中心,该中心将集产、学、研于一体,充分发挥合作双方的优势,提升企业的整体实力。餐饮业根据大众消费趋势,不断开发新的产品,引领健康饮食新时尚。

2、品牌优势

公司拥有的“福成”品牌为中国驰名商标,公司的牛肉产品及各类肉制品已经被市场高度认可,公司已同麦当劳、肯德基、航食等国内外食品相关供应链企业建立了长期战略合作。

3、优越的地理位置,高效的物流配送

本公司地处河北省三河市燕郊高新技术园区,距北京市中心地带35公里,公司产品主要销往北京地区,北京市中心地带送货不超过3小时,优越的地理位置使公司产品能够在产品出厂后在最短的时间里送达客户,保持了产品品质。

4、行业优势

2015年公司完成了灵山宝塔陵园的重大资产重组事项,公司自此进入了殡葬行业,成为A股唯一一家拥有殡葬业务的公司,资本市场的认知度被有效激发,行业内的知名度也显著提高,不断涌现出各种合作机会,也使得公司的转型升级有了良好基础。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内,虽然整体经济形势依旧较疲弱,但不同行业的基本面已悄然发生一些积极变化,在公司经营团队的带领下,通过不懈努力,公司业绩取得小幅上涨。全年实现营业收入13.71亿元,同比增长2.02%;实现归属于上市公司股东的净利润1.85亿元,同比增长11.04%;实现每股收益0.23元,同比增长15%。

报告期内,公司各经营主体部门按照之前确定的战略方针一以贯之。食品生产部门围绕京津冀及周边市场不断调整明晰自身产品定位,既有客户保持稳定,并不断开拓新的市场,取得较好的业绩增长。餐饮服务部门根据公司的整体战略进行了大范围的布局调整,主动去产能,保持优势店面和配送管控成本的有效匹配,在店面减少营收总体降低的前提下,业绩也取得不俗表现。

报告期内,公司继续加大对上游资源澳洲活牛的持续投入,并不断完善配套生产环节与空间布局,为公司下一步的有效对接国内需求创造了条件。

报告期内,公司针对各业务部门的未来潜力与转型升级的方向,持续加大对殡葬行业的投入,并购基金已然开工运作并斩获新的标的资产,该行业的广阔发展前景使得公司的资本市场关注度被极大提振。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司三大业务板块有了进一步的变化,传统肉牛及食品加工稳中有升,餐饮板块做出了缩减店面和产能的重大决策,殡葬陵园方面增长态势稳定并持续贡献绝大部分的公司盈利。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,370,995,900.081,343,812,355.132.02
营业成本823,240,789.05794,018,812.023.68
销售费用227,702,100.30247,930,393.22-8.16
管理费用58,296,009.7955,779,451.024.51
财务费用11,106,573.964,766,993.64132.99
经营活动产生的现金流量净额212,010,334.03258,105,639.00-17.86
投资活动产生的现金流量净额-141,566,152.03-213,433,090.7933.67
筹资活动产生的现金流量净额133,154,400.57-39,483,820.07437.24
研发支出
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
畜牧养殖屠宰及食品加工业802,823,888.92666,410,032.8216.998.586.98增加1.24 个百分点
餐饮服务业356,416,796.43110,557,206.6968.98-17.57-17.69增加0.05 个百分点
殡葬行业197,258,381.8129,894,589.4684.8420.189.15增加1.53 个百分点
合计1,356,499,067.16806,861,828.9740.521.542.83减少0.75 个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
活牛3,381,392.152,672,823.9220.95360.37224.18增加33.21 个百分点
牛肉237,138,247.52204,991,769.7713.562.02-1.62增加3.20 个百分点
羊肉17,441,365.8413,720,946.2321.3310.706.29增加3.27 个百分点
肉制品308,631,827.58251,956,606.5318.3620.4718.70增加1.22 个百分点
牛奶38,623,826.7437,855,677.301.99-39.93-32.94减少10.22 个百分点
小牛1,948,350.001,434,580.5326.37-38.96-24.09减少14.42 个百分点
乳制品14,350,351.9911,082,757.6822.7738.211.11增加28.33 个百分点
速食品181,308,527.10142,694,870.8621.3015.9119.66减少2.46 个百分点
餐饮服务356,416,796.43110,557,206.6968.98-17.57-17.69增加0.05 个百分点
墓位出租、管理、殡葬服务197,258,381.8129,894,589.4684.8420.189.15增加1.53 个百分点
合计1,356,499,067.16806,861,828.9740.521.542.83减少0.75 个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
北京地区794,059,723.37516,615,720.6434.94-1.03-1.92增加0.59 个百分点
华北地区382,041,774.89146,617,332.8761.62-8.39-10.12增加0.74 个百分点
东北地区16,833,314.1713,481,964.0919.91-21.63-11.99减少8.78 个百分点
华东地区98,625,886.2076,766,772.4522.16144.01126.60增加5.98 个百分点
华南地区4,021,789.453,351,189.6716.67-56.63-55.62减少1.90 个百分点
其它地区60,916,579.0850,028,849.2517.8734.1831.61增加1.60 个百分点
合计1,356,499,067.16806,861,828.9740.521.542.83减少0.75 个百分点

以上财务数据均是内部合并抵消后的财务数据,与后面(四)行业经营性信息分析中的部分数据存在统计口径上差异。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
活牛18,8229,31115,86399.263.25149.73
小计18,8229,31115,86399.263.25149.73
牛肉6,611.476,728.62990.9683.8113.08-10.57
肉制品15,525.5615,567.89508.6427.5528.33-7.68
乳制品2,588.622,472.55171.36-71.23-73.07209.93
速食品5,221.035,112.31451.1927.7820.7131.75
牛奶10,834.5210,877.730.00-35.19-33.38-100.00
小计40,781.2040,759.102,122.15-10.51-14.781.05
殡葬行业504.003,266.006,860.00-7.01-2.59-28.71
小计504.003,266.006,860.00-7.01-2.59-28.71
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
畜牧养殖屠宰及食品加工业畜牧养殖屠宰及食品加工666,410,032.8282.60622,917,987.8779.396.98
餐饮服务业餐饮服务110,557,206.6913.70134,316,049.3117.12-17.69
殡葬业墓位出租管理、殡葬服29,894,589.463.7027,387,768.223.499.15
合计806,861,828.97100.00784,621,805.40100.002.83
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
活牛活牛2,672,823.920.33824,498.820.11224.18
牛肉牛肉204,991,769.7725.41208,366,091.2726.56-1.62
羊肉羊肉13,720,946.231.7012,909,301.361.656.29
肉制品肉制品251,956,606.5331.23212,263,286.0827.0518.70
牛奶牛奶37,855,677.304.6956,451,127.267.19-32.94
小牛小牛1,434,580.530.181,889,936.410.24-24.09
乳制品乳制品11,082,757.681.3710,960,606.541.401.11
速食品速食品142,694,870.8617.69119,253,140.1315.2019.66
餐饮服务餐饮服务110,557,206.6913.70134,316,049.3117.12-17.69
殡葬销售、管理、殡葬服务墓位出租、管理、殡葬服务29,894,589.463.7027,387,768.223.499.15
合计806,861,828.97100.00784,621,805.40100.002.83

3. 研发投入

研发投入情况表

□适用 √不适用

情况说明

□适用 √不适用

4. 现金流

√适用 □不适用

报告期内公司经营活动产生的现金流量净额21,201.03万元,较去年同期减少了17.86%,主要是本期销售商品收到现金的增加、收到的往来款减少所致; 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额-14,156.62万元,较去年同期增加了33.67%,主要是本期投资收到的和处置固定资产、无形资产和其他资产收回的现金增加和投资支付的现金增加所致; 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额13,315.44万元,较去年同期增加了437.24%,主要是本期取得借款收到的现金和支付其他筹资活动有关的现金增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金812,485,322.7131.22343,556,582.4317.04136.49
应收票据0.000.0010,128,800.000.50-100.00
应收账款121,950,966.364.69112,372,453.755.578.52
预付账款32,172,711.891.24187,054,317.699.28-82.80
应收利息1,680,000.000.060.000.00100.00
其他应收款8,277,157.920.327,231,534.830.3614.46
存货588,800,460.0222.62582,012,641.3528.861.17
一年内到期的非流动资产1,468,942.340.062,416,876.580.12-39.22
其他流动资产14,819,695.510.5714,590,712.430.721.57
长期股权投资0.000.0013,567,984.760.67-100.00
投资性房地产4,947,481.060.190.00100.00
固定资产542,901,875.4320.86577,926,089.2228.66-6.06
在建工程9,926,215.350.3813,530,265.110.67-26.64
生产性生物资产0.000.0036,910,362.991.83-100.00
无形资产225,872,164.268.6842,972,273.382.13425.62
商誉879,840.850.03879,840.850.040.00
长期待摊费用46,130,780.791.7766,687,821.813.31-30.83
递延所得税资产1,742,131.320.071,143,833.810.0652.31
其他非流动资产188,490,281.797.243,358,655.000.175,512.08
总资产合计2,602,546,027.60100.002,016,341,045.99100.0029.07
短期借款235,235,500.0027.78116,537,957.5130.07101.85
应付票据360,020,000.0042.5210,000,000.002.583,500.20
应付账款126,232,833.4114.91153,801,303.5539.69-17.92
预收账款8,519,839.701.0114,837,629.253.83-42.58
应付职工薪酬28,649,076.643.3828,891,531.927.46-0.84
应交税费54,937,964.256.4942,376,612.8110.9429.64
应付股利87,001.450.0187,001.450.020.00
其他应付款29,590,998.503.4918,244,591.094.7162.19
其他流动负债878,986.630.100.000.00100.00
递延收益2,583,854.720.312,730,108.630.70-5.36
负债合计846,736,055.30100.00387,506,736.21100.00118.51
本期期末余额较上期期末变动较大的情况说明:
货币资金:本期末较上期末增加了136.49%,主要是本期融资资金存入货币资金所致;
应收票据:本期末较上期末减少了100%,主要是本期末收回了应收的银行承兑汇票所致;
预付账款:本期末较上期末减少了82.80%,主要本期将预付土地款转入无形资产所致;
应收利息:本期末较上期末增加了100%,主要是应收本期银行定期存单的利息所致;
一年内到期的非流动资产:本期末较上期末减少了39.22%,主要是餐饮公司本期一年内到期的非流动资产减少所致;
长期股权投资:本期末较上期末减少了100%,主要是本期收回了对北京大黍有机食品有限公司的投资;
投资性房地产:本期末较上期末增加了100%,主要是本期餐饮公司增加了投资性房地产所致;
生产性生物资产:本期末较上期末减少了100%,主要是本期出售了奶牛分公司奶牛减少所致; 无形资产:本期末较上期末增加了425.62%,主要是本期增加了澳大利亚公司的土地所致;
递延所得税资产:本期末较上期末增加了52.31%,主要是公司餐饮公司增加了确认的递延所得税资产所致;
其他非流动资产:本期末较上期末增加了5512.08%,主要是本期增加了给福成和辉产业并购基金投资款所致;
短期借款:本期末较上期末增加了101.85%,主要是本期公司增加了银行借款所致;
应付票据:本期末较上期末增加了3500.20%,主要是本期增加了银行承兑汇票未到期兑付所致;
预收账款:本期末较上期末减少了42.58%,主要是本期预收的销售货款减少所致;
其他应付款:本期末较上期末增加了62.19%,主要是公司押金、备用金及澳大利亚投资控股公司拆借的往来款的增加所致;
其他流动负债:本期末较上期末增加了100%,主要是餐饮公司增加了其他流动负债所致。

农林牧渔行业经营性信息分析1 行业和公司基本情况

(1).行业政策及对公司影响

√适用 □不适用

畜牧业的行业政策目前在国家层面主要有:农机购置补贴政策、生猪(牛羊)调出大县奖励政策、粮改饲支持政策、畜牧良种补贴政策、畜牧标准化规模养殖支持政策、草原生态保护补助奖励政策、振兴奶业支持苜蓿发展政策、退耕还林还草支持政策、动物防疫补助政策、种养业废弃物资源化利用支持政策、农业保险支持政策等。上述政策更多的是从支持中西部发展和生态保护角度出发,以及对农民个体的支持。不太适用公司大规模集中饲养的生产形式,某些政策即使有所涉及公司业务及产品,或由于技术环节问题,或由于经济效益原因,目前对公司影响还较小。

(2).公司行业地位及竞争优劣势

√适用 □不适用

公司养殖在京津冀及华北地区规模较大,进入屠宰行业也较早,尤其屠宰方面人才技术队伍领行业风气之先,具备一定的优势。由于距京津冀核心城市的地利之便,牛肉产品销售环节运输配送成本相对外地企业更具优势,“福成”牛肉的品牌创立较早,牛肉品质也较好,定价能力比一般无品牌企业更具优势。竞争劣势主要有:京津冀城镇化速度远较其他地区要快,人口密集,加之饲养农业的比较优势的丧失,肉牛的本地来源匮乏,外采原料牛成本居高不下,随着竞争加剧分割牛肉价格又非常透明。同时,进口牛肉也对公司屠宰产品形成一定冲击。

(3).公司经营模式及行业上下游情况

√适用 □不适用

公司在畜牧业的经营模式主要是外部采购架子牛进行集中饲养和快速育肥后的屠宰,目前上游主要是向农户买牛,近处已无牛源,需向中西部和边远山区、牧区去寻找牛源,加大了运输成本。公司畜牧业的下游主要是面向屠宰行业,公司基本所有的饲养肉牛均供应自己的屠宰场,由于竞争的加剧屠宰后的牛肉售价也无法完全覆盖自身成本,经常在盈亏平衡点一线波动。进口肉主要以冻肉进口为主,品质稳定且价格适中,对国内屠宰场的产品销售形成一定替代关系。

(4).生产经营资质

√适用 □不适用

生产经营资质有效期限报告期内新增或变化情况
动物防疫条件合格证2017年7月31日
清真许可证2017年9月22日
食品生产许可证【肉制品(熏煮香肠火腿2018年2月22日
制品、酱卤肉制品、熏烧烤肉制品)】
食品生产许可证【速冻食品(速冻面米制品、速冻调制食品)、粮食加工品(其他粮食加工品)、糕点(热加工糕点、冷加工糕点)、调味品(调味料)】2022年1月22日
食品生产许可证【方便食品(其他方便食品)】2017年4月1日正在办理续展手续中
食品生产许可证【速冻食品(速冻肉制品、速冻果蔬制品)】2022年1月5日

(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式

√适用 □不适用

公司肉牛饲养基地全部为公司自有产权。

通过承包或租赁方式取得土地或水域

□适用 √不适用

2 主要产品生产、销售情况

(1).主要产品生产与销售模式

√适用 □不适用

公司畜牧养殖业的主要产品是活牛,目前在国内和澳洲牧场分别进行饲养。国内饲养主要采取大规模集中存栏饲养,澳洲牧场主要是放开散养为主。活牛来源,国内早年生产中有极少的母牛繁育获得,近些年已不采取繁育而已直接外购架子牛后快速育肥为主,而公司澳洲牧场的活牛饲养才刚刚开始,全部为外购活牛。

销售方面,国内养殖的肉牛绝大多数供给自身的屠宰场进行宰杀,公司澳洲牧场的肉牛由于屠宰场尚在营建之中,目前一部分已无法增肥的肉牛采取就地外销模式。

(2).主要产品销售情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要 产品销售 渠道销售 量销售 收入销售 成本销售量同比增减(%)销售收入同比增减(%)销售成本同比增减(%)
活牛转内部屠宰及其他931114,120.8911,703.973.256.97-2.03
主要畜禽 产品产量销售量销售 收入销售 成本毛利率 (%)报告期内 出栏量报告期末 存栏量
活牛18,8229,31114,120.8911,703.9717.209,31115,863
饲料取得方式饲料数量(吨)金额均价
外购42,290.121,844.720.0436

说明:产量,即公司从外部购买的架子牛(其中国内养殖购入9,513头,澳洲牧场购入9,309头),销售量,即公司由架子牛出栏进入内部屠宰场(8,841头)和一小部分活牛直接外销(470)头。4 行业会计政策和财务信息

√适用 □不适用

具体内容详见第十一节财务报告。

5 政府补助与税收优惠

√适用 □不适用

(1)政府补助:

报告期内,公司基础母牛扩群获得中央补助资金419.85万元。

(2)享受的税收优惠政策:

1、企业所得税

根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》,同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。

根据三河市国家税务局税务事项通知书,本公司自2008年1月1日起,依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税;及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定:农产品初加工业免征企业所得税。

2、增值税

根据财税字[1995]052号“财政部、国家税务总局关于印发《农业产品征税范围注释》的通知”及2001年4月10日国家税务总局流转税管理司“关于河北福成五丰食品股份有限公司增值税问题的函”本公司活体牛销售免征增值税。

6 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司以下属全资子公司福成控股参与出资的福成和辉产业并购基金(简称:并购基金),于2016年6月14日经深圳市市场监督管理局批准设立。

根据产业及市场后期变化,公司决定调整对并购基金的出资额,即:全资子公司福成控股的出资额由4.5亿元变更为1.5亿元,出资比例由45%降低至15%;福成控股由普通合伙人变更为有限合伙人,目前,福成控股已完成出资。该投资属于重大的非股权投资,公司将持续跟进并购基金的投资进展情况并及时做出信息披露。

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

单位名称拥有股权 比例总资产净资产营业收入净利润
福成肥牛餐饮管理有限公司100%44,477.5138,644.1435,949.025,375.85
三河灵山宝塔陵园有限公司100%81,174.7776,968.2619,725.8410,563.94
福成澳大利亚投资控股有限公司100%38,353.4929,325.23309.19-206.70
三河福成控股有限公司100%18,524.919,921.420.00-78.58
三河福成生物科技有限公司100%84.4265.990.00-34.01

经过近几年的调整,餐饮行业2016年相对有所起色,但行业格局没有发生大的变化,餐饮门类和基本经营形态变化不大,但品牌更替较快。餐饮服务行业属于典型的红海市场,在管控成本和品质基础上,如何创新产品和服务是行业竞争胜出的关键。

(3)殡葬服务行业

自公司有幸成为A股市场第一家殡葬主业上市的公司之后,资本市场对行业关注度急剧提高,但是行业发展外在环境没有大的变化,国家法规方面及监管政策依旧延续过往格局,一些新的投资者逐步在了解和进入该行业,但由于其重资产特征及行业特殊性,玩家并不多,主要是一些保险资金在关注。竞争格局基本是属地化特征,沿海及一线发达城市市场成熟度较高,中西部中小城市相对市场规模有限,统一大市场还有待配套政策推进和发育。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

(1)畜牧养殖及屠宰、食品加工行业

肉牛养殖与屠宰方面公司将继续做好品质与成本管理,优化流程,杜绝漏洞,同时加快公司在澳洲的项目投资进度,争取尽快见效,对接国内生产与市场需求;奶业方面公司已实现退出,奶制品继续寻找机会,相机而为;公司大型的食品加工业务,在严格监管下反而容易取得新的进展,加之公司品牌优势和靠近核心大市场,未来还是有一定的发展空间,但内部管控挑战巨大。未来,在食品相关产业领域公司已不做新的外延式扩张和扩大投资,稳定当下生产和销售,冷静观察,视公司其他主业的成长情况,择机做出调整。

(2)餐饮服务行业

继续进行缩减产能和门店布局调整,但幅度比上一年度有所减轻。继续在管控好食品安全风险的前提下,同时做优做强既有门店,努力提高对公司的现金贡献,为公司转型升级贡献力量。

(3)殡葬服务业

殡葬服务行业作为公司主业的发展重点,在做好宝塔陵园的经营前提下,继续进行广泛的外部标的资产的接触,寻找合适的外延式并购机会,借助资本市场的力量参与公司的行业整合,将并购基金做扎实。加快殡葬业务的营业收入、总资产及净利润等各项指标方面在公司总体业绩中的比重,努力使公司成为该行业领域里的龙头企业,实现公司的战略转型的成功。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

(1) 畜牧养殖及屠宰、食品加工行业

养殖方面,围绕稳定、防疫、科学继续做好日常工作。稳定母牛和小牛的饲养规模,以及肉牛的存/出栏比例,做好现场管理将防疫工作做为重中之重,继续不断改善饲养环境,科学喂养,控制饲料投放达到最好的投入产出比。屠宰场做好骨干核心员工的培养与教育,把第一线的员工

工作品质管理好,控制肉头率,降低单位成品的制造成本,不断开发出新的业务客户。奶制品将饮料OEM领域的优秀供应商作为自身定位,继续做好代工业务以及低温奶制品的入户销售工作。速食品分公司将专业的牛肉类预制食品供应商作为自身定位,将京津冀作为核心市场,将“福成”品牌的牛排系列、“鲜到家”品牌的方便菜肴系列、“福门盛宴”品牌的餐饮预制食材系列深度市场覆盖,尤其工作计划重点放到扩大清真系列的品类,抓好“一带一路”沿线多为伊斯兰国家的特点,争取销售再上一个台阶。熟食加工厂以城市后厨房为自身定位,在各品类销售中逐步突出拳头产品,并加大高毛利产品的销售比重,从内涵上提高经济效益。

(2) 餐饮服务行业

火锅业务部门以厨房为核心继续调整菜品结构,开发一些物美价廉的新产品出来。自助餐业务部门计划每月两次更新既有菜品,持续寻找一些新的食材,开发适合的新品,利用好会员管理系统做到精准营销。

(3) 殡葬服务行业

宝塔陵园2017年的计划,在做好本陵园日常管理的基础上,配合公司外延并购的大政方针,有意识的培养专业管理人员,为不断输出做好准备;美化园区的环境,不断调整适合北京地区的气候和季节特点的植物栽种,做到四季有绿、三季有花,将宝塔陵园打造成公司的精品和名片;丰富园区产品类型,今年计划再建四个墓区,提供不同价格水平和档次的产品供客户选择,基本满足意向客户,力争让每一个进园的客户不流失;探索新的销售模式,与养老、终极关怀等相关产业领域内的机构加强联系,有针对性的开发潜在客户。

特别提示:公司对上述三个行业2017年经营计划的披露(除殡葬服务行业之外),并不构成公司对投资者的业绩承诺,提示投资者对此保持足够的风险意识,并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异.

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、疫病风险

肉牛疫病风险:肉牛饲养在向规模化发展的同时,也在向资源丰富、养殖基础好的地区集中,一些经济发达地区和大中城市逐渐减少或退出畜牧业,畜牧业的区域化特色十分明显。在这种情况下,分工更加明确有利于畜牧业的进一步发展,另一方面,肉牛养殖规模化比率增加、集中化程度提高、养殖密度增加,使养殖业面临的疫病风险加大,一旦发生疫情造成的损失更大。同时,区域之间调运畜禽数量的增加,也加大了疫病发生流行的可能性,特别是现在交通方便,畜禽贩

运范围广,疫病防控难度加大。近年来,国内先后暴发多起高致病性禽流感、牲畜口蹄疫、高致病性猪蓝耳病疫情就充分证明这一点。这些疫情的发生,不仅造成巨大的经济损失,而且还严重威胁畜牧业发展和人们的身心健康。

2、肉牛资源短缺风险

由于肉牛养殖成本大、周期长、风险高、效益低,近年来越来越多的养牛户不得不选择放弃,大量宰杀母牛导致市场上牛源紧张,犊牛价格上涨,养殖成本不断攀升。由于行业整体不景气,更导致饲养户补栏积极性降至谷底,整个产业形成恶性循环,基础母牛数量明显减少,肉牛养殖环节出现严重萎缩迹象。

3、食品安全风险

尽管公司已经建立了较为规范的内控制度及管理制度,生产经营运营良好,但公司的食品加工、餐饮服务涉及的战线较长,最有效降低风险的途径就是在食品生产、加工、销售和终端服务链条中遵循预防性原则,一旦出现问题,如果处理不当,就会给消费者造成重大损失。

4、市场价格变动风险

由于本公司的肉牛来源于广大的牧区和农户,农产品的价格波动对公司的影响最直接。因此,农产品市场价格的波动会直接影响本公司的收益,而且,不论是上扬还是下降,对本公司都会影响很大。

5、大股东控制风险

福成投资集团有限公司为本公司的控股股东,截止2016年12月31日持有本公司股份290,697,674股,占本公司总股本的35.51%,为第一大股东,处于相对控股地位。该公司有可能凭借其控股地位,对本公司的生产经营、财务分配、高管人员的任免施加影响,或者利用关联交易进行利益输送,从而给本公司的生产经营和中小股东的权益造成不利影响。

公司将进一步完善法人治理结构,切实维护中小股东的利益。

6、多元化经营带来的管理风险

公司通过并购重组后新增经营性公墓业务与传统的食品行业有着较大的区别,给公司未来的经营管理层提出了新课题。对此,公司将积极引进专业技术人才,加大内控管理,防范可能带来的风险。

7、境外投资风险

为了解决国内肉牛资源短缺、提高公司肉牛养殖及屠宰加工业务的生产能力,增加国内牛肉供给能力,公司以自有资金在澳大利亚投资设立全资子公司,负责实施收购澳洲牧场的计划。由于投资目的地国与我国营商环境存在着客观差异,不同的政治法律环境,以及当地的环境保护政

策、社会与劳工政策以及税收政策、外汇管制政策,包括汇率波动等因素,均可能会给公司在当地投资带来损失。所以公司在境外设立的全资子公司能否取得良好发展存在一定的不确定性。

(五) 其他

□适用 √不适用

(2) 公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因

说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2014年,公司第五届董事会第六次会议及2013年年度股东大会审议通过了《关于部分修改<公司章程>的议案》,在公司章程的利润分配相关条款中明确了现金分红的优先顺序以及差异化多元化分红政策。2016年3月21日公司第五届董事会第十七次会议及2016年4月12日公司2015年度股东大会审议通过了《关于2015年度利润分配方案》:以2015年度末总股本818,700,955股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.7元(含税),合计分配现金红利57,309,066.85元,剩余未分配利润结转以后年度分配。2016年5月31日公司刊登了《2015年度分红派息实施公告》,确定2016年6月6日为股权登记日,2016年6月7日为除息日和红利发放日。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2016年00.7057,309,066.85184,743,226.2231.02
2015年00.7057,309,066.85166,380,400.3834.44
2014年00.7036,960,229.67131,853,259.8828.03

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺股份限售李福成本次受让福成集团100,473,648股无限售条件流通股后,将继续履行福成集团根据证监会[2015]18号文及相关规定所作出的承诺,并保证从受让之日起6个月内不减持。2015年12月24日作出承诺:从2016年1月20日过户完成后开始履行6个月不减持承诺。该承诺已于2016年7月20日履行完毕。
与重大资产重组相关的承诺股份限售福成集团本次向福成集团发行的股份自发行结束之日起36个月内不转让,不委托他人管理,也不由公司回购(按福成投资与公司签订的利润补偿协议的约定回购的除外)。如监管规则或监管机构对锁定期有更长期限要求的,按照监管规则或监管机构的要求执行。承诺生效时间2015年7月21日,承诺期限为36个月。
盈利预测及补偿福成集团1、盈利承诺期为2014年、2015年、2016年、2017年、2018年。 2、基于中同华评估出具的中同华评报字(2014)第431号《资产评估报告书》采取的收益法盈利预测情况,福成投资承诺标的资产2014年、2015年、2016年、2017年、2018年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为5,500万元、8,500万元、10,200万元、12,240万元、14,688万元(以下简称“盈利预测数”)。承诺作出时间是2015年2月26日,承诺期限为2014年至2018年。
股份限售福生投资、滕再生、李福成、李高生、燕高投资、蒙润投资、和辉福生投资、滕再生、李福成、李高生、燕高投资、蒙润投资承诺:本次所认购股票自发行结束之日起36个月内不转让,不委托他人管理,也不由公司回购(按相关认购人与公司签订的利润补偿协议的约定回购的除外)。和辉创投承诺:本次所认购股票自发行结束之日起12个月内不转2013年12月11日-2016年12月11日。该承诺已于2016年12月12日履行完毕。
创投让,不委托他人管理,也不由公司回购(按相关认购人与公司签订的利润补偿协议的约定回购的除外)。
解决土地等产权瑕疵福生投资、滕再生、 和辉创投、燕高投资、蒙润投资承诺人向本公司保证并承诺,如福成餐饮及其子公司在本次重组实施完成前的任何租赁物业存在任何权属纠纷导致福成餐饮或其子公司需承担赔偿、处罚、搬迁等支出及费用的,承诺人将全额承担该部分支出及费用(承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊),且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿,保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。长期承诺
其他李高生福成食品的锅炉设备目前所使用房屋系李高生自行投资建设,上述房屋及设备等所占用的4,060.80平方米土地,系李高生于2011年5月28日从三河市高楼镇庄户村村民委员会处租赁,该土地承租期30年,自2011年6月1日至2041年5月31日止,年租金33,501.60元,承租期承租金共计1,005,048.00元。2013年5月28日李高生签署承诺函,承诺上述租赁费全部由其承担,该地块及地上房屋由福成食品无偿使用。上述锅炉房所占地块为租用的集体建设用地,锅炉房未办理产权手续。三河市国土资源局、燕郊高新区住房和规划建设局已出具说明,确认上述租用土地为集体建设用地,在未来5年内不存在被征收并出让给他人的计划,在未来5年内也不存在改变土地规划、变更现有用途的计划。李高生出具承诺,如福成食品或承租方因使用上述锅炉房及其所占地块遭受任何处罚,其本人将赔偿福成食品或承租方由此产生的任何损失;如因政府部门要求拆除上述锅炉房等任何原因导致福成食品或承租方无法继续使用该锅炉房,其本人将尽一切可能之努力,另建锅炉房供福成食品或承租方使用,保证福成食品厂房及生产设施能够正常运行,并赔偿福成食品及承租方停产损失、因锅炉房搬迁发生的额外支出等任何损失。长期承诺
其他福生投资、滕再生、和辉创针对福成餐饮未对部分员工缴纳社会保险或住房公积金可能引发的法律风险,承诺人作出承诺,福成餐饮及其子公长期承诺
投、燕高投资、蒙润投资司如有在本次重组实施完成前未依法足额缴纳的社会保险费和住房公积金等员工福利(已在账上计提的部分除外),有权部门或权利人在任何时候要求福成餐饮或其子公司补缴,或对福成餐饮或其子公司处罚,或向福成餐饮或其子公司追索,承诺人将全额承担该部分补缴、被处罚或被追索的支出及费用(承诺人按本次重组前持有的福成餐饮的股权比例分摊),且在承担后不向福成餐饮或其子公司追偿,保证福成餐饮或其子公司不会因此遭受任何损失。
解决同业竞争李福成、李高生、福成集团“本人/本公司目前不存在且不从事与河北福成五丰食品股份有限公司(下称“福成五丰”)构成竞争的业务,也未直接或以投资控股、参股、合资、联营或其他形式经营或为他人经营任何与福成五丰构成竞争的业务。同时,本人/本公司承诺:1、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业未从事与福成餐饮及其下属子公司、分公司构成竞争的业务;本次重组完成后,本人/本公司及本人/本公司所控制的其他企业均不会从事与重组后的福成五丰及其下属子公司、分公司构成竞争的业务。2、本人/本公司将来不会以任何方式从事对福成五丰及其子公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,也不会以任何方式为与福成五丰及其子公司存在竞争关系的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、如果本人/本公司违反上述声明与承诺并造成福成五丰及其子公司经济损失的,本人/本公司将赔偿福成五丰及其子公司因此受到的全部损失。长期承诺

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬90
境内会计师事务所审计年限13
名称报酬
内部控制审计会计师事务所北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)40

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 □不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比关联交易结算市场 价格交易价格与市场参考价格差
例 (%)方式异较大的原因
河北福成房地产开发有限公司母公司的控股子公司销售商品、提供劳务牛肉、肉制品、速食品市场价99,529.94支票、网上银行0.00
福成国际大酒店有限公司母公司的全资子公司销售商品、提供劳务牛肉、肉、速乳制品市场价1,243,852.41支票、网上银行0.09
三河福成酿酒有限公司母公司的控股子公司销售商品牛肉、乳制品市场价67,838.02支票、网上银行0.01
三河市兴隆运输有限公司母公司的控股子公司销售商品乳制品市场价3,626.87网上银行0.00
三河福成商贸有限公司母公司的控股子公司提供劳务餐饮市场价27,358.00网上银行0.01
三河福生投资有限公司控股股东提供劳务餐饮、住宿市场价920,277.29网上银行0.26
三河市润成小额贷款有限公司其他销售商品、提供劳务乳制品、餐饮市场价59,635.09网上银行0.00
三河福成酿酒有限公司母公司的控股子公司购买商品酒类市场价20,405.84支票、网上银行0.02
福成国际大酒店有限公司母公司的全资子公司提供劳务餐饮、住宿市场价67,504.00支票、网上银行0.06
合计//2,510,027.46///

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初 余额发生额期末 余额期初 余额发生额期末 余额
河北福成房地产开发有限公司母公司的控股子公司6,612.50-390.506,222.00
三河福成酿酒有限公司母公司的控股子公司259,760.6065,988.00325,748.60555,880.96-547,515.868,365.10
福成国际大酒店有限公司母公司的全资子公司643,943.03-346,983.46296,959.57342,850.00-88,500.00254,350.00
三河市润成小额贷款有限公司其他631.00591.001,222.00
三河福成商贸有限公司母公司的控股子公司0.00321,498.00321,498.00150,000.00-150,000.000.00
李高生控股股东208,055.91-3.71208,052.20
三河市福英投资有限公司其他413,333.00-413,333.000.00
三河市润旭房地产开发有限公司其他0.0060,998.4560,998.45210,431.64-210,431.640.00
福成青山有限公司其他0.0015,047,100.0015,047,100.00
合计1,532,336.04-311,635.221,220,700.821,259,162.6014,050,652.5015,309,815.10

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

1、本报告期内公司不披露社会责任报告。

2、关于公司环保设施情况的说明:

本公司所处的行业为畜牧养殖、屠宰加工、食品加工行业,也是污染比较严重的行业之一,报告期内公司无环境污染事故发生,无环境污染纠纷,未受到环保部门的行政处罚。 公司近几年十分重视环境污染治理工作,先后投资2000多万元建立了日处理4500吨污水处理站,日处理90吨牛粪、150吨污水的沼气站,每天可向周边居民提供4000立方米沼气。

(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
福成集团290,697,67400290,697,674认购限售2018年7月21日
福生投资73,795,39373,795,39300认购限售2016年12月12日
滕再生19,419,83919,419,83900认购限售2016年12月12日
李福成17,656,73717,656,73700认购限售2016年12月12日
李高生17,656,73717,656,73700认购限售2016年12月12日
燕高投资11,004,57511,004,57500认购限售2016年12月12日
蒙润投资8,415,2648,415,26400认购限售2016年12月12日
合计438,646,21914,794,8540290,697,674//
截止报告期末普通股股东总数(户)22,665
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)21,956
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
福成投资集团有限公司-100,473,648290,697,67435.51290,697,674质押285,101,200境内非国有法人
李福成100,473,648128,137,15515.6500境内自然人
三河福生投资有限公司073,795,3939.010质押73,795,393境内非国有法人
滕再生019,419,8392.370质押19,419,800境内自然人
李高生017,656,7372.160质押17,656,737境内自然人
郭占武014,600,0001.7800境内自然人
三河燕高投资有限公司011,004,5751.3400境内非国有法人
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪10,424,54010,424,5401.2700未知
三河蒙润餐饮投资有限公司08,415,2641.0300境内非国有法人
吴国斌7,921,2247,921,2240.9700境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
李福成128,137,155人民币普通股128,137,155
三河福生投资有限公司73,795,393人民币普通股73,795,393
滕再生19,419,839人民币普通股19,419,839
李高生17,656,737人民币普通股17,656,737
郭占武14,600,000人民币普通股14,600,000
三河燕高投资有限公司11,004,575人民币普通股11,004,575
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002沪10,424,540人民币普通股10,424,540
三河蒙润餐饮投资有限公司8,415,264人民币普通股8,415,264
吴国斌7,921,224人民币普通股7,921,224
于沛军7,297,623人民币普通股7,297,623
上述股东关联关系或一致行动的说明上述前十名无限售条件股东中李福成与李高生、三河福生投资有限公司是一致行动人,与其他股东无关联关系。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无。
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1福成投资集团有限公司290,697,6742018年7月21日0认购承诺
上述股东关联关系或一致行动的说明不适用。
名称福成集团投资有限公司
单位负责人或法定代表人李福成
成立日期2006-06-30
主要经营业务农牧业综合开发投资;城镇村建设、改造与投资开发;以及其他项目的投资;资产收购。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无。
姓名李高生
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务河北福成五丰食品股份有限公司董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况
姓名李福成
国籍中国
是否取得其他国家或地区居留权
主要职业及职务河北福成五丰食品股份有限公司董事、福成集团投资有限公司董事长
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李高生董事长、 总经理472016年4月12日2019年4月12日17,656,73717,656,737048
李福成董事712016年4月12日2019年4月12日27,663,507128,137,155100,473,648协议转让0
王晓阳副董事长、副总502016年4月12日2019年4月12日00030
蔺志军副董事长、副总442016年4月12日2019年4月12日00030
陈啸虹独立董事532016年4月12日2019年4月12日0003
刘昆独立董事492016年4月12日2019年4月12日0003
杨赢独立董事382016年4月12日2019年4月12日0003
赵文智监事会主席612016年4月12日2019年4月12日0000
李国印监事662016年4月12日2019年4月12日0000
吴健职工监事362016年4月12日2019年4月12日00014.4
吴玉龙职工监事542016年4月12日2019年4月12日0006
胡永强职工监事352016年4月12日2019年4月12日00014.4
程静财务总监482016年4月12日2019年4月12日00024
赵永刚董事会秘书432016年4月12日2019年4月12日00024
合计/////45,320,244145,793,892100,473,648/199.80/
姓名主要工作经历
李高生现任河北福成五丰食品股份有限公司董事长、总经理。此外还担任福成肥牛餐饮管理有限公司、三河市润成小额信贷有限公司、三河市福英投资有限公司、三河灵山宝塔陵园有限公司董事长。
李福成现任本公司董事。此外还担任福成投资集团有限公司、福成国际大酒店有限公司、河北福成房地产开发有限公司董事长。
王晓阳1998年至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作,现任公司副董事长、副总经理。
蔺志军1998年10月至今在河北福成五丰食品股份有限公司工作,曾任业务主管、市场部经理,现任公司副董事长、副总经理。
陈啸虹1996年3月—2007年1月在北京航空食品有限公司任行政总厨;2007年2月至今在北京宝德瑞食品科技有限公司任顾问。
刘昆
杨赢2006年4月至2011年10月在河北张唤民律师事务所做专职律师;2011年11月至今在北京东燕律师事务所做律师合伙人。
赵文智2004年至今,任河北福成五丰食品股份有限公司监事会主席;现任内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事。2008年3月起任三河市润成小额信贷有限公司总经理。2008年12月至今,任三河金鼎典当有限责任公司总经理。
李国印1996年至2008年4月任河北三河福成养牛集团总公司财务经理;2008年5月至今任福成投资集团有限公司财务经理。
吴玉龙2011年至今,任河北福成五丰食品股份有限公司人力资源部经理。
胡永强2009年3月—2013年12月任福成肥牛餐饮管理有限公司审计经理,2014年1月至今任河北福成五丰食品股份有限公司审计部经理。
吴健2009年1月至2011年12月任福成肥牛餐饮管理有限公司办公室主任,现任本公司行政总监。
程静2006年1月至2011年2月任公司财务部经理,2011年3月至今任公司财务总监。
赵永刚2006年3月至2015年10月任福成肥牛餐饮管理有限公司财务总监,2015年11月至2016年3月任公司证券事务代表,2016年4月至今担任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李福成福成投资集团有限公司董事长2007年9月1日
李高生福成投资集团有限公司董事2008年6月6日
李高生三河福生投资有限公司执行董事2008年11月3日
李国印福成投资集团有限公司财务经理2008年6月6日
赵文智内蒙古贸发粮油食品进出口有限责任公司董事2001年1月1日
在股东单位任职情况的说明无。
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李福成福成国际大酒店有限公司董事长2008年7月30日
李福成河北福成房地产开发有限公司董事长2007年1月1日
李福成三河金鼎典当有限责任公司董事2008年12月5日
李福成三河市福成隆泰水泥有限公司执行董事2009年2月11日
李福成三河市福旺矿业石材有限公司董事2011年3月10日
李福成河北联福房地产开发有限公司执行董事2009年11月25日
李福成三河市福成隆泰水泥有限公司执行董事2009年2月11日
李福成三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司董事长2016年5月18日
李福成三河市隆瑞农副产品物流有限公司董事长2016年5月25日
李福成兴隆县福成新型建材有限公司监事2009年4月10日
李高生福成肥牛餐饮管理有限公司董事长2008年11月27日
李高生三河市润成小额信贷有限公司董事长2012年4月11日
李高生福成国际大酒店有限公司董事2008年7月31日
李高生三河灵山宝塔陵园有限公司董事长2014年9月5日
李高生三河市隆泰达餐饮配送有限公司执行董事、经理2010年6月11日
李高生三河福英投资有限公司董事长2013年4月23日
李高生承德隆泰房地产开发有限公司总经理2014年9月19日
李高生三河市鼎仁德弘控股有限公司执行董事2016年11月18日
李高生三河市隆瑞农副产品物流有限公司董事2016年5月25日
李高生澳大利亚福成投资集团有限公司董事2015年12月22日
李高生福成青山有限公司董事2016年6月25日
赵文智三河市金鼎典当有限责任公司总经理2008年12月1日
赵文智三河市润成小额信贷有限公司董事2008年3月3日
杨赢北京东燕律师事务所合伙人2011年11月1日
刘昆三河市诚成资产评估事务所所长2008年10月1日
陈啸虹北京宝德瑞食品科技有限公司顾问2007年5月1日
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员报酬由公司薪酬考核管理委员会确定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据参照国家有关规定,根据公司的实际盈利水平和具体岗位及个人贡献综合考评,本着有利于人员稳定及鼓励与约束相结合的原则,确定报酬标准。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况199.80万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计199.80万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
宋宝贤董事会秘书离任换届
李玮职工监事离任换届
赵永刚董事会秘书聘任选举
吴健职工监事聘任选举

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量1,705
主要子公司在职员工的数量2,118
在职员工的数量合计3,823
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员2,374
销售人员722
技术人员294
财务人员146
行政人员287
合计3,823
教育程度
教育程度类别数量(人)
大专及以上学历646
中专及中等教育2,817
初中以下360
合计3,823

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

1、关于股东与股东大会

报告期内,公司共召开了1 次年度股东大会和1次临时股东大会会议。公司股东大会的召集、召开等相关程序完全符合《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定,公司能够确保所有股东尤其是中小股东的合法权益。公司股东大会审议关联交易时严格按规定的程序进行,关联股东回避表决,保证关联交易符合公平、公正、公开、合理的原则。

2、关于控股股东与上市公司关系

公司控股股东根据相关法律法规的规定行使其权利并承担义务,没有发现超过股东大会直接干预公司经营活动的行为。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保,亦不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3、关于董事与董事会

报告期内,公司共召开了10次董事会会议。公司董事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司董事均能认真、诚信、勤勉地履行职务,对董事会和股东大会负责。公司董事会设有3 名独立董事,保证了董事会决策的科学性和公正性。

4、关于监事与监事会

报告期内,公司共召开了6次监事会会议。公司监事会的人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着为股东负责的态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于利益相关者

公司尊重和维护债权银行及其他债权人、客户、员工等其他利益相关者的合法权益,与其和谐合作共同发展。公司在所在地积极关注公益事业、环境保护等问题,不断增加对环保综合治理的投入,重视公司的社会责任,发挥公司农业产业化国家重点龙头企业的带头作用,事业上共荣、经济上共赢。

6、关于信息披露与透明度

公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获得信息。

7、关于投资者关系

公司重视投资者关系的沟通与交流,董事会指定专门的部门和工作人员负责信息披露和投资者关系管理工作,加强与中小股东的沟通。

经公司四届十三次董事会会议及2012年第一次临时股东大会审议通过了对《公司章程》中利润分配部分条款进行修订,完善了现金分红的内容,对利润分配政策的调整程序等方面内容做出了硬性规定。

为保护公司全体股东尤其是中小投资者的合法权益,根据中国证券监督管理委员会【2014】47号文发布的《上市公司章程指引(2014修订)》及中国证券监督管理委员会[2014]46号《上市公司股东大会议事规则(2014年修订)》的要求,2015年4月20日公司召开2014年度股东大会审议修订了《公司章程》和《股东大会议事规则》,增加了中小投资者表决单独计票、禁止对征集投票权提出最低持股比例限制等内容,切实保障中小股东利益。

8、关于内幕知情人登记管理制度

公司三届十五次董事会审议通过了《河北福成五丰食品股份有限公司内幕信息知情人管理制度》旨在加强内幕信息的保密工作,维护公司信息披露的公开、公平、公正原则,保护投资者的合法权益。

报告期内,公司内幕信息的管理工作由公司董事会负责。公司规定对外报道、传送的文件、数据及其他涉及内幕信息及信息披露内容的资料,须经董事会或董事会秘书审核同意。本公司在定期报告、临时公告编制过程中及重大事项筹划期间,不存在有内幕知情人违规买卖公司股票的情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2016年第一次临时股东大会2016年1月27日www.sse.com.cn2016年1月28日
2015年度股东大会2016年4月12日www.sse.com.cn2016年4月13日

《关于独立董事换届选举及下一届董事会独立董事成员候选人推荐名单的议案》、《关于监事会换届选举的议案》,相关决议公告刊登于2015年4月21日的上海证券交易所网站、《中国证券报》及《上海证券报》。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李高生1055002
李福成1055002
王晓阳1055002
蔺志军1046002
陈啸虹1055002
杨赢1055002
刘昆1037002
年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数2

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员实行年薪制,年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月按比例发放,绩效年薪根据考评情况年终发放。董事会薪酬考核委员会按照年初制定的目标管理标准和程序负责对高级管理人员进行考评。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司第六届董事会第十次会议审议通过了《公司2016年度内部控制评价报告》,全文详见公司于2017年3月23日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)刊载的公告。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《河北福成五丰食品股份有限公司2016年12月31日内部控制审计报告》(京永审字<2017>第31053号),认为:公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是

十、其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

京永审字(2017)第110003号河北福成五丰食品股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的河北福成五丰食品股份有限公司(以下简称“福成五丰公司”)财务报表,包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表、2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是福成五丰公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,福成五丰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了福成五丰公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张静

中国?北京 中国注册会计师:刘志新

二〇一七年三月二十一日

二、财务报表

合并资产负债表2016年12月31日编制单位: 河北福成五丰食品股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、1812,485,322.71343,556,582.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、210,128,800.00
应收账款七、3121,950,966.36112,372,453.75
预付款项七、432,172,711.89187,054,317.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息七、51,680,000.00
应收股利
其他应收款七、68,277,157.927,231,534.83
买入返售金融资产
存货七、7588,800,460.02582,012,641.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产七、81,468,942.342,416,876.58
其他流动资产七、914,819,695.5114,590,712.43
流动资产合计1,581,655,256.751,259,363,919.06
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、1013,567,984.76
投资性房地产七、114,947,481.06
固定资产七、12542,901,875.43577,926,089.22
在建工程七、139,926,215.3513,530,265.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产七、1436,910,362.99
油气资产
无形资产七、15225,872,164.2642,972,273.38
开发支出
商誉七、16879,840.85879,840.85
长期待摊费用七、1746,130,780.7966,687,821.81
递延所得税资产七、181,742,131.321,143,833.81
其他非流动资产七、19188,490,281.793,358,655.00
非流动资产合计1,020,890,770.85756,977,126.93
资产总计2,602,546,027.602,016,341,045.99
流动负债:
短期借款七、20235,235,500.00116,537,957.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七、21360,020,000.0010,000,000.00
应付账款七、22126,232,833.41153,801,303.55
预收款项七、238,519,839.7014,837,629.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、2428,649,076.6428,891,531.92
应交税费七、2554,937,964.2542,376,612.81
应付利息
应付股利七、2687,001.4587,001.45
其他应付款七、2729,590,998.5018,244,591.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债七、28878,986.63
流动负债合计844,152,200.58384,776,627.58
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益七、292,583,854.722,730,108.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,583,854.722,730,108.63
负债合计846,736,055.30387,506,736.21
所有者权益
股本七、30818,700,955.00818,700,955.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、31297,670,902.07297,670,902.07
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、3261,459,906.1958,651,925.99
一般风险准备
未分配利润七、33576,572,583.95451,946,404.78
归属于母公司所有者权益合计1,754,404,347.211,626,970,187.84
少数股东权益1,405,625.091,864,121.94
所有者权益合计1,755,809,972.301,628,834,309.78
负债和所有者权益总计2,602,546,027.602,016,341,045.99
项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金464,770,742.64148,835,435.65
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据10,128,800.00
应收账款十四、1125,228,764.36111,266,393.93
预付款项7,940,765.6421,707,906.28
应收利息2,714,879.03
应收股利
其他应收款十四、290,714,487.024,888,526.66
存货217,978,611.35244,997,378.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产14,465,868.8714,471,540.04
流动资产合计923,814,118.91556,295,981.12
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十四、31,227,243,943.771,002,513,166.03
投资性房地产
固定资产406,582,394.34461,439,421.78
在建工程9,547,720.5710,905,979.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产36,910,362.99
油气资产
无形资产33,291,345.1734,433,523.66
开发支出
商誉
长期待摊费用4,426,207.5113,005,957.97
递延所得税资产750,879.30678,601.42
其他非流动资产3,007,115.003,358,655.00
非流动资产合计1,684,849,605.661,563,245,667.92
资产总计2,608,663,724.572,119,541,649.04
流动负债:
短期借款160,000,000.00116,537,957.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据360,000,000.0010,000,000.00
应付账款102,492,606.64133,268,960.71
预收款项5,689,752.166,084,462.04
应付职工薪酬8,958,064.139,470,141.75
应交税费13,491,816.484,494,087.24
应付利息
应付股利87,001.4587,001.45
其他应付款522,546,342.61374,835,918.07
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,173,265,583.47654,778,528.77
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益1,594,642.911,730,357.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,594,642.911,730,357.20
负债合计1,174,860,226.38656,508,885.97
所有者权益:
股本818,700,955.00818,700,955.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积571,738,486.11571,738,486.11
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积42,564,526.7139,756,546.51
未分配利润799,530.3732,836,775.45
所有者权益合计1,433,803,498.191,463,032,763.07
负债和所有者权益总计2,608,663,724.572,119,541,649.04
项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,370,995,900.081,343,812,355.13
其中:营业收入七、341,370,995,900.081,343,812,355.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,152,297,140.941,140,285,376.58
其中:营业成本七、34823,240,789.05794,018,812.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、3516,457,136.1536,349,898.23
销售费用七、36227,702,100.30247,930,393.22
管理费用七、3758,296,009.7955,779,451.02
财务费用七、3811,106,573.964,766,993.64
资产减值损失七、3915,494,531.691,439,828.45
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)七、401,379,439.725,632,728.94
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,432,015.24
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)220,078,198.86209,159,707.49
加:营业外收入七、4130,061,446.239,149,071.43
其中:非流动资产处置利得23,537,317.28642.13
减:营业外支出七、421,024,913.25294,567.60
其中:非流动资产处置损失738,023.22153,311.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)249,114,731.84218,014,211.32
减:所得税费用七、4364,830,002.4751,768,781.81
五、净利润(净亏损以“-”号填列)184,284,729.37166,245,429.51
归属于母公司所有者的净利润184,743,226.22166,380,400.38
少数股东损益-458,496.85-134,970.87
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额184,284,729.37166,245,429.51
归属于母公司所有者的综合收益总额184,743,226.22166,380,400.38
归属于少数股东的综合收益总额-458,496.85-134,970.87
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.230.20
(二)稀释每股收益(元/股)0.230.20
项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十四、4827,952,029.48754,748,934.05
减:营业成本十四、4695,718,690.81640,980,268.61
税金及附加4,067,246.072,873,168.58
销售费用57,948,683.4059,839,427.80
管理费用34,510,950.4234,017,971.48
财务费用10,806,811.184,843,493.12
资产减值损失12,278,099.18722,117.07
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十四、5-2,529,672.43666,385.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,432,015.24
二、营业利润(亏损以“-”号填列)10,091,875.9912,138,872.49
加:营业外收入29,477,907.528,792,258.72
其中:非流动资产处置利得23,522,599.95
减:营业外支出610,731.50116,442.65
其中:非流动资产处置损失370,142.8865,410.63
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)38,959,052.0120,814,688.56
减:所得税费用10,879,250.041,851,473.90
四、净利润(净亏损以“-”号填列)28,079,801.9718,963,214.66
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额28,079,801.9718,963,214.66
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,463,166,445.691,427,440,535.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、4486,125,581.46136,765,231.56
经营活动现金流入小计1,549,292,027.151,564,205,767.33
购买商品、接受劳务支付的现金863,551,175.05785,800,541.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金195,308,417.41183,547,603.90
支付的各项税费111,056,163.55109,834,502.41
支付其他与经营活动有关的现金七、44167,365,937.11226,917,480.12
经营活动现金流出小计1,337,281,693.121,306,100,128.33
经营活动产生的现金流量净额212,010,334.03258,105,639.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金9,868,822.60
取得投资收益收到的现金4,666,506.527,064,744.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额163,288,332.156,129,280.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计177,823,661.2713,194,024.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金134,389,813.30211,627,114.97
投资支付的现金185,000,000.0015,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计319,389,813.30226,627,114.97
投资活动产生的现金流量净额-141,566,152.03-213,433,090.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金635,010,276.67116,537,957.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计635,010,276.67116,537,957.51
偿还债务支付的现金167,046,007.51110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的68,730,453.0543,965,777.58
现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、44266,079,415.542,056,000.00
筹资活动现金流出小计501,855,876.10156,021,777.58
筹资活动产生的现金流量净额133,154,400.57-39,483,820.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响330,157.71-980,219.34
五、现金及现金等价物净增加额203,928,740.284,208,508.80
加:期初现金及现金等价物余额343,556,582.43339,348,073.63
六、期末现金及现金等价物余额547,485,322.71343,556,582.43
项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金910,737,682.34825,388,632.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金194,106,964.08456,953,936.54
经营活动现金流入小计1,104,844,646.421,282,342,569.22
购买商品、接受劳务支付的现金713,747,604.87643,641,040.20
支付给职工以及为职工支付的现金96,170,184.0688,706,587.06
支付的各项税费37,087,637.1433,669,338.60
支付其他与经营活动有关的现金161,676,821.78196,707,284.54
经营活动现金流出小计1,008,682,247.85962,724,250.40
经营活动产生的现金流量净额96,162,398.57319,618,318.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金9,868,822.60
取得投资收益收到的现金811,696.45615,342.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额163,288,332.156,129,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计173,968,851.206,744,542.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金39,297,498.8149,662,499.62
投资支付的现金238,298,762.50174,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计277,596,261.31223,662,499.62
投资活动产生的现金流量净额-103,627,410.11-216,917,957.16
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金508,957,726.67116,537,957.51
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计508,957,726.67116,537,957.51
偿还债务支付的现金116,537,957.51110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金67,940,035.0943,965,777.58
支付其他与筹资活动有关的现金181,079,415.542,056,000.00
筹资活动现金流出小计365,557,408.14156,021,777.58
筹资活动产生的现金流量净额143,400,318.53-39,483,820.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额135,935,306.9963,216,541.59
加:期初现金及现金等价物余额148,835,435.6585,618,894.06
六、期末现金及现金等价物余额284,770,742.64148,835,435.65

合并所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额818,700,955.00297,670,902.0758,651,925.99451,946,404.781,864,121.941,628,834,309.78
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额818,700,955.00297,670,902.0758,651,925.99451,946,404.781,864,121.941,628,834,309.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,807,980.20124,626,179.17-458,496.85126,975,662.52
(一)综合收益总额184,743,226.22-458,496.85184,284,729.37
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,807,980.20-60,117,047.05-57,309,066.85
1.提取盈余公积2,807,980.20-2,807,980.20
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-57,309,066.85-57,309,066.85
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额818,700,955.00297,670,902.0761,459,906.19576,572,583.951,405,625.091,755,809,972.30
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额528,003,281.00598,681,745.8656,755,604.52324,422,555.541,999,092.811,509,862,279.73
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额528,003,281.00598,681,745.8656,755,604.52324,422,555.541,999,092.811,509,862,279.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)290,697,674.00-301,010,843.791,896,321.47127,523,849.24-134,970.87118,972,030.05
(一)综合收益总额166,380,400.38-134,970.87166,245,429.51
(二)所有者投入和减少资本290,697,674.00-301,010,843.79-10,313,169.79
1.股东投入的普通股290,697,674.00324,656,334.43615,354,008.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-625,667,178.22-625,667,178.22
(三)利润分配1,896,321.47-38,856,551.14-36,960,229.67
1.提取盈余公积1,896,321.47-1,896,321.47
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-36,960,229.67-36,960,229.67
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额818,700,955.00297,670,902.0758,651,925.99451,946,404.781,864,121.941,628,834,309.78

母公司所有者权益变动表

2016年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额818,700,955.00571,738,486.1139,756,546.5132,836,775.451,463,032,763.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额818,700,955.00571,738,486.1139,756,546.5132,836,775.451,463,032,763.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,807,980.20-32,037,245.08-29,229,264.88
(一)综合收益总额28,079,801.9728,079,801.97
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配2,807,980.20-60,117,047.05-57,309,066.85
1.提取盈余公积2,807,980.20-2,807,980.20
2.对所有者(或股东)的分配-57,309,066.85-57,309,066.85
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额818,700,955.00571,738,486.1142,564,526.71799,530.371,433,803,498.19
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额528,003,281.00247,082,151.6837,860,225.0452,730,111.93865,675,769.65
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额528,003,281.00247,082,151.6837,860,225.0452,730,111.93865,675,769.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)290,697,674.00324,656,334.431,896,321.47-19,893,336.48597,356,993.42
(一)综合收益总额18,963,214.6618,963,214.66
(二)所有者投入和减少资本290,697,674.00324,656,334.43615,354,008.43
1.股东投入的普通股290,697,674.00324,656,334.43615,354,008.43
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有
者权益的金额
4.其他
(三)利润分配1,896,321.47-38,856,551.14-36,960,229.67
1.提取盈余公积1,896,321.47-1,896,321.47
2.对所有者(或股东)的分配-36,960,229.67-36,960,229.67
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额818,700,955.00571,738,486.1139,756,546.5132,836,775.451,463,032,763.07

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

1、公司的发行上市及股本等基本情况:

河北福成五丰食品股份有限公司(以下简称“福成五丰”、“本公司”或“公司”)系由三河五丰福成食品有限公司(以下简称“原公司” )变更而来。原公司是经河北省人民政府“外经贸冀廊市B字[1998]0015号”《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》的批准,由河北三河福成养牛集团总公司(以下简称“福成集团” )、五丰行有限公司(以下简称“五丰行” )和内蒙古自治区粮油食品进出口公司(以下简称“内蒙粮油” )共同出资组建,于1998年3月18日登记注册的中外合资经营企业,企业法人营业执照注册号:企合冀廊总字第000534号。公司设立时的注册资本为2,031.70万美元。2000年11月6日经河北省燕郊经济技术开发区管理委员会“燕区经字(2000)093号”文件批准,五丰行将其持有的原公司13.9%的股权转让给福成集团;福成集团将其持有的原公司2%的股权转让给内蒙粮油,将其持有的原公司4%的股权转让给三河市明津商贸有限责任公司(以下简称“三河明津” ),将其持有的原公司2%的股权转让给三河市瑞辉贸易有限责任公司(以下简称“三河瑞辉” ),将其持有的原公司1%的股权转让给内蒙古对外贸易经济合作(集团)有限责任公司(以下简称“内蒙外贸” ),转让后原公司股东变为上述六家。

经中华人民共和国对外贸易经济合作部“[2001]外经贸资一函字第92号”文件批准,原公司(六家股东)依法整体变更成立本公司,注册资本174,002,943.00元人民币。股本总数为174,002,943股,其中:福成集团持有81,781,383股,占股本总额的47%;五丰行持有62,641,060股,占股本总额的36%;内蒙粮油持有17,400,294股,占股本总额的10%;三河明津持有6,960,118股,占股本总额的4%;三河瑞辉持有3,480,059股,占股本总额的2%;内蒙外贸持有1,740,029股,占股本总额的1%。本公司于2001年2月28日在廊坊市工商行政管理局(经中华人民共和国国家工商行政管理局“工商企函字[2001]第113号”文件授权)注册登记,现企业法人营业执照注册号为130000400000652号。

2004年5月28日,商务部以商资批[2004]670号文批准内蒙粮油将持有的本公司10%的股权转让给内蒙贸发。

根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]99号文核准,本公司于2004年6 月28日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股(A

股)股票8,000 万股,每股面值1.00 元,每股发行价格为3.15元。本次发行募集资金总额为25,200.00万元,发行费用为1,382.28万元,募集资金净额为23,817.72万元。变更后的股本结构为普通股254,002,943股,每股面值人民币1元,其中非流通股国有股1,740,029股,占总股本比例0.68%;非流通股法人股109,621,854股占总股本比例43.16%;非流通股外资股62,641,060股,占总股本比例24.66%;流通股A股80,000,000股,占总股本比例31.50%。2004 年7月13日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市,股票代码为600965。

2005年本公司实施每10股送1股的利润分配方案。方案实施后,本公司股本增加至279,403,237.00元(股)。2006年度本公司完成股改,2007年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后,股本结构为:非流通股国有股0股,占总股本比例0.00 %;非流通股法人股79,817,683股,占总股本比例28.57%;非流通股外资股45,431,005股,占总股本比例16.26%;流通股A股154,154,549股,占总股本比例55.17%。

2008年度有限售条件股份转为无限售条件流通股份后,股本结构为:非流通股国有股0股,占总股本比例0.00 %;非流通股法人股49,347,198股,占总股本比例17.66%;非流通股外资股31,460,843股,占总股本比例11.26%;流通股A股198,595,196股,占总股本比例71.08%。

2008年4月1日河北三河福成养牛集团总公司将其持有的本公司77,287,521 股(占本公司总股本的27.66%)协议并购到三河福成投资有限公司(以下简称“福成投资”),并购后福成投资成为本公司的第一大股东。

2009年度本公司剩余有限售条件股份全部转为无限售条件流通股份,股本结构为:流通股A股279,403,237股,占总股本比例100.00%。

2012年6月6日,本公司接到股东五丰行有限公司关于更名的通知函,该公司于2011年7月4日在香港特别行政区注册处已由原“五丰行有限公司”更名为“华润五丰有限公司”,并于2012年5月21日在中国证券登记结算公司上海分公司完成了股东账户户名变更手续。

2012年7月26日,公司第四届董事会第十二次会议审议通过了关于公司由外商投资股份制企业变更为内资股份制企业的议案,鉴于本公司外资股东华润五丰有限公司持有公司股比已经低于10%,按照有关规定,2012年8月5日河北省商务厅以冀商外资批字【2012】75号文同意注销本公司的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。

2013年6月5日,公司召开第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书及摘要的议案》、《关于提请股东大会批准李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》等相关议案。同日,公司发布了召开福成五丰2013年第一次临时股东大会的通知,提请股东大会审议本次交易相关事项。

2013年6月21日,公司召开2013年第一次临时股东大会,审议并通过了本次重大资产重组的相关议案,并同意李福成、李高生、三河福生投资有限公司及其一致行动人三河福成投资有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。

2013年11月26日,公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向三河福生投资有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2013]1478号),核准公司发行股份购买资产方案。

2013年12月4日,本公司本次发行股份购买的标的资产福成肥牛餐饮管理有限公司(以下简称“福成餐饮”)100%股权、三河市福成都市食品有限公司(以下简称“福成食品”)100%股权已经过户至本公司,为公司合法拥有。

2013年12月11日,福成五丰收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的证券变更登记证明。福成五丰分别向三河福生投资有限公司(以下简称“福生投资”)发行56,765,687股股份,向滕再生发行14,938,338股股份,向深圳市和辉创业投资企业(有限合伙)(以下简称“和辉创投”)发行12,946,560股股份,向三河燕高投资有限公司(以下简称“燕高投资”)发行8,465,058股股份,向三河蒙润餐饮投资有限公司(以下简称“蒙润投资”)发行6,473,280股股份,向李福成发行13,582,105股股份,向李高生发行13,582,105股股份,相关的证券登记手续已办理完毕。

2013年12月25日,公司已取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,完成了本次注册资本变更及《章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币279,403,237.00元增加至406,156,370.00元,公司股份总数由原279,403,237股增加至406,156,370股。

2014年1月16日本公司大股东三河福成投资有限公司名称变更为“福成投资集团有限公司”,变更前后公司实际控制人保持不变。名称变更后,福成投资集团有限公司仍持有本公司19.03%的股份,为本公司的第一大股东。

2014年本公司实施每10股送3股的利润分配方案。方案实施后,本公司股本增加至528,003,281.00元(股)。

2014年9月10日,公司召开第五届董事会第九次会议,审议通过了《关于公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易方案议案》、《关于<河北福成五丰食品股份有限公司发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易报告书>及其摘要的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次重大资产重组事宜的议案》、《关于提请股东大会批准福成投资免于以要约收购方式增持公司股份的议案》等相关议案。

2014年9月29日,公司召开2014年第一次临时股东大会,审议并通过了本次重大资产重组的相关议案,并同意福成投资集团有限公司免于以要约收购方式增持公司股份。

2015年3月2日,公司收到中国证监会下发的《关于核准河北福成五丰食品股份有限公司向福成投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2015]298号),核准公司发行股份购买资产方案。

2015年7月21日,本公司非公开发行股票新增的290,697,674股人民币普通股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕登记托管手续。

2015年7月30日,公司取得了廊坊市工商行政管理局颁发的《营业执照》,完成了本次注册资本变更及《公司章程》修订的工商变更登记手续。公司注册资本由原人民币528,003,281.00元增加至818,700,955.00元,公司股份总数由原528,003,281股增加至818,700,955股。

截止2016年12月31日,公司股本结构为:有限售条件流通股A股290,697,674股,占总股本比例为35.51%;无限售条件流通股A股528,003,281股,占总股本比例为64.49%。

2、公司注册地、总部地址

公司名称:河北福成五丰食品股份有限公司。

公司注册地:河北省廊坊市三河市燕郊经济技术开发区。

公司总部地址:河北省廊坊市三河市燕郊经济技术开发区华冠大街12号。

3、业务性质及主要经营活动

本公司经营范围:批发兼零售预包装食品、乳制品(不含婴幼儿配方乳粉);商品的进出口业务(国家限定或禁止的商品除外);禽畜养殖(限分支机构经营);禽畜(牛)屠宰、加工及冷藏(限分支机构经营);加工肉制品、速冻食品、糕点、饮料、乳制品、方便食品、调味料、其他粮食加工品(限分支机构经营,具体经营范围按工业产品生产许可证核定的项目经营);有机肥料的生产(限分支机构经营)。

本公司主要产品:活牛、牛肉、羊肉、牛奶、肉类制品、乳制品、速冻食品等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期财务报表合并范围内的主体包括:

公司名称公司类型持股比例(%)表决权比例(%)
福成肥牛餐饮管理有限公司全资子公司100.00100.00
三河市隆泰达餐饮配送有限公司全资孙公司100.00100.00
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司控股孙公司65.1265.12
三河灵山宝塔陵园有限公司全资子公司100.00100.00
三河福成生物科技有限公司全资子公司100.00100.00
三河福成控股有限公司全资子公司100.00100.00
福成澳大利亚投资控股有限公司全资子公司100.00100.00
福成木兰有限公司全资孙公司100.00100.00
福成国际屠宰有限公司全资孙公司100.00100.00

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

合并资产负债表,以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认的商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司计入合

并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,除有证据表明不能控制被投资单位的之外,本公司直接或间接持有被投资单位50%以上的表决权,或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的,将被投资单位纳入合并财务报表范围:通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位50%以上的表决权;根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

(2)合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

(3)报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类:共同经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利,并承担与该安排相关负债的合营安排;合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

(1)合营安排的认定

只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制,一项安排就可以被认定为合营安排,并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。

(2)重新评估

如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化,合营安排参与方应当对合营安排进行重新评估:一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权;二是评估合营安排的类型是否发

生变化。

(3)共同经营参与方的会计处理

① 共同经营中,合营方的会计处理

A、一般会计处理原则合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:一是确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;二是确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;五是确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方可能将其自有资产用于共同经营,如果合营方保留了对这些资产的全部所有权或控制权,则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营,并共同承担共同经营的负债,此时,合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。如按照《企业会计准则第4号-固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额,按照金融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。

共同经营通过单独主体达成时,合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债,以及按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供资金,按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的,从其规定,在会计处理上应遵循《企业会计准则第13号一一或有事项》。

B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理

合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在共同经营将相关资产出售给第三方或相关资产消耗之前(即,未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产账面价值中时),应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号一一资产减值》(以下简称“资产减值损失准则”)等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。

C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理

合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前(即,未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时),不应当确认因该交易产生的

损益中该合营方应享有的部分。即,此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理合营方取得共同经营中的利益份额,且该共同经营构成业务时,应当按照企业合并准则等相关准则进行相应的会计处理,但其他相关准则的规定不能与本准则的规定相冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额,也适用于与其他参与方一起设立共同经营,且由于有其他参与方注入既存业务,使共同经营设立时即构成业务。

② 对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则

对共同经营不享有共同控制的参与方(非合营方),如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,比照合营方进行会计处理。即,共同经营的参与方,不论其是否具有共同控制,只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义务,对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则,应当按照相关企业会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。

(4)关于合营企业参与方的会计处理

合营企业中,参与方应当按照《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定核算其对合营企业的投资。

对合营企业不享有共同控制的参与方(非合营方)应当根据其对该合营企业的影响程度进行相关会计处理:对该合营企业具有重大影响的,应当按照长期股权投资准则的规定核算其对该合营企业的投资;对该合营企业不具有重大影响的,应当按照金融工具确认和计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算

本公司对外币财务报表折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(2)金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

(3)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值

已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融

资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(5)金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

② 其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(6)金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,

不予相互抵销。

(8)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的具体标准为:对应收账款指单项金额超过100万元的款项;对其他应收款指单项金额超过50万元的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析组合账龄分析法
账龄(餐饮业务除外)应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)
其中:1年以内分项,可添加行
1年以内(含1年)22
1-2年1515
2-3年3030
3年以上5050
账 龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
1-2年2020
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100
单项计提坏账准备的理由单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项。
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备。

本公司存货主要包括:原材料、低值易耗品、物料用品、包装物、产成品、在产品、农产品、幼畜及育肥畜、库存商品、开发成本等。

(2)存货取得和发出存货的计价方法:

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价(殡葬服务业除外)。

本公司自养的肉牛,在收购架子牛时,作为消耗性生物资产-活牛核算,以收购价作为成本,其他如饲料成本、人工成本、折旧等先在各科目分别归集,待月末时转入消耗性生物资产-活牛;肉牛销售时,以肉牛数量为权数按加权平均法结转肉牛发出成本。

本公司自养种牛繁育的幼畜及育肥畜,按实际发生的成本归集。

从生物资产收获的产品,按其生物转化过程中应当计入的各种消耗归集成本。

殡葬服务业按照实际成本计价,取得时按实际成本入账,领用或发出时采用个别计价法结转发出存货成本。

(3)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

(4)存货的盘存制度:本公司采用永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用五五摊销法。

13. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1) 初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值;

b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;

c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;

d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。

C、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

(2) 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。

本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

③本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

14. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

(1)投资性房地产包括已出租的使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物;

(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用和固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。、

15. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用年限超过一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法15-40年0.00-10.002.25-6.67
构筑物年限平均法15-20年0.00-10.004.50-6.67
机械设备年限平均法10-14年0.00-10.006.43-10.00
电子设备年限平均法5-6年0.00-10.0015.00-20.00
运输工具年限平均法5-10年0.00-10.009.00-20.00
其他设备年限平均法5年0.00-10.0018.00-20.00

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按工程项目进行明细核算,按实际成本入账,其中包括直接建筑及安装成本,以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时,暂估结转为固定资产,停止利息资本化,并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧,待工程竣工决算后,按竣工决算的金额调整原暂估金额,但不调整原已计提的折旧额。

17. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:

① 资产支出已经发生;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18. 生物资产

√适用 □不适用

(1)生产性生物资产的计价

生产性生物资产按取得时的成本计价,外购的生物资产,按购买价格、运费、保险费及其他可直接归属于购买生物资产的相关税费;自繁的幼畜成龄转为产畜或役畜,按成龄时的账面价值作为实际成本,对进入正常生产期,可以多年连续收获产品或连续提供劳务(服务)的生产性生物资产确认为成熟型生产性生物资产。

(2)生产性生物资产的折旧

生产性生物资产的折旧采用直线法计提,预计净残值率、折旧年限、年折旧率如下:

类 别残值率折旧年限年折旧率(%)
生产性生物资产25.00%6年12.50

②投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。本公司使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额,已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值

√适用 □不适用

当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

(2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响。

(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的

净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

餐饮业务按照经营租赁方式租入的固定资产装修费用支出,第一次装修按5年摊销,以竣工结算价值且处于实际使用状态为金额判断标准;第二次装修按局部改良和整体改造两种情况处理:

(1)局部改良支出在第一次装修剩余摊销期内摊销;

(2)整体改造的,视同为初装,按5年摊销计算,如原第一次装修支出有剩余价值的,视同为接收物业的结构性基础投入,并到整体改造装修金额,一并5年摊销。

局部改造与整体改良的金额判断标准为第一次装修金额的20%。

22. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

23. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

24. 收入

√适用 □不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。

(1)销售商品收入

销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

(2)提供劳务收入

本公司对外提供劳务,于劳务已实际提供时确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。发生的利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;发生的使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司的营业收入主要包括畜牧产品、食品、墓位等商品销售收入和餐饮服务收入等。本公司的畜牧产品、食品商品销售收入于将商品交付给购买方时,按照销售商品的数量和销售单价计量确认;本公司的墓位商品销售收入在将墓位使用权交付给客户时按照约定收取的销售价款计量确认;本公司的餐饮服务收入于餐饮服务完成时,按照实际结算金额计量确认。

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。当政府文件未明确补助对象,根据补助资金的实际用途,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。政府补助的确认时点本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产,同时满足下列条件时,确认为政府补助:

①能够满足政府补助所附条件;

②能够收到政府补助。

政府补助的计量:

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。当政府文件未明确补助对象,根据补助资金的实际用途,将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

③ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

B、不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额

作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本公司作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

28. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

29. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

30. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务3%、5%、6%、11%、13%、17%
营业税2016年1-4月应纳税营业额5%
消费税购买商品和接受劳务10%(注)
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额详见相关说明
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%
纳税主体名称所得税税率
福成肥牛餐饮管理有限公司25%
三河市隆泰达餐饮配送有限公司25%
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司25%
三河灵山宝塔陵园有限公司25%
三河福成生物科技有限公司25%
三河福成控股有限公司25%
福成澳大利亚投资控股有限公司30%
福成木兰有限公司30%
福成国际屠宰有限公司30%

《财政部、国家税务总局关于近一步支持小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2014〕71号)文件规定,自2014年10月1日起至2015年12月31日,对月销售额2万元(含本数,下同)至3万元的增值税小规模纳税人,免征增值税;对月营业额2万元至3万元的营业税纳税人,免征营业税。《财政部、国家税务总局关于继续执行小微企业增值税和营业税政策的通知》(财税〔2015〕96号)文件规定,将上文规定的增值税和营业税政策继续执行至2017年12月31日。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税(2016)36号附件3第一条第(五)款规定,经主管税务机关河北省三河市国家税务局认定,本公司的子公司三河灵山宝塔陵园有限公司的殡葬服务业务从2016年9月1日开始享受免征增值税优惠政策。

(2)企业所得税

本公司适用的企业所得税率为25%,根据廊坊市国家税务局廊国税函字[2006]128号《关于河北福成五丰食品股份有限公司享受农业化国家重点龙头企业减免企业所得税的批复》,同意自2006年5月10日起对公司从事养殖业和农林产品初加工业取得的所得免征企业所得税。

根据三河市国家税务局税务事项通知书,本公司自2008年1月1日起,依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第一款“从事农、林、牧、渔业”项目所得免征企业所得税;及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条第一款第七条之规定:农产品初加工业免征企业所得税。

(3)总分公司缴纳企业所得税的说明

按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的公告(2012年第57号)文件规定,本公司的子公司福成肥牛餐饮管理有限公司在汇总纳税汇算清缴时,由总机构汇总计算年度应纳所得税额,扣除总部机构和各分支机构已预缴的税款,计算出应缴应退税款,按照规定的税款分摊方法计算总机构和分支机构的企业所得税应缴应退税款,分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金876,470.251,191,922.67
银行存款811,608,852.46297,364,659.76
其他货币资金45,000,000.00
合计812,485,322.71343,556,582.43
其中:存放在境外的款项总额95,413,016.5415,171,019.29
项目期末余额期初余额
银行承兑票据10,128,800.00
商业承兑票据
合计10,128,800.00

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款3,038,396.002.353,038,396.00100.000.003,038,396.002.60911,518.8030.002,126,877.20
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款125,492,821.2397.103,541,854.872.82121,950,966.36113,385,899.5096.803,140,322.952.77110,245,576.55
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款707,992.620.55707,992.62100.000.00707,991.870.60707,991.87100.000.00
合计129,239,209.85/7,288,243.49/121,950,966.36117,132,287.37/4,759,833.62/112,372,453.75

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
北京随想未来科技有限公司3,038,396.003,038,396.00100.00预计收回的可能性小
合计3,038,396.003,038,396.00//
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内122,461,018.082,473,553.872.02
1年以内小计122,461,018.082,473,553.872.02
1至2年865,103.13131,589.0615.21
2至3年733,190.40219,957.1230.00
3年以上1,433,509.62716,754.8250.00
合计125,492,821.233,541,854.872.82
单位名称与本公司关系账面余额年限占应收账款总额的比例(%)坏账准备金额
客户1非关联方客户8,197,458.871年以内6.34163,949.18
客户2非关联方客户8,123,397.701年以内6.29162,467.95
客户3非关联方客户5,121,478.621年以内3.96102,429.57
客户4非关联方客户4,459,248.261年以内3.4589,184.97
客户5非关联方客户3,733,627.551年以内2.8974,672.55
合 计29,635,211.0022.93592,704.22
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内25,786,693.0680.15183,191,238.1997.93
1至2年3,331,552.6410.363,559,888.401.90
2至3年2,889,520.508.98141,896.100.08
3年以上164,945.690.51161,295.000.09
合计32,172,711.89100.00187,054,317.69100.00
单位名称金额账龄未及时结算原因
供应商11,745,000.001-2年预付账款
供应商21,469,296.002-3年预付房租
供应商31,162,499.992-3年预付房租
供应商4316,662.652-3年预付房租
合 计4,693,458.64//

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

单位名称与本公司关系金额年限未结算原因占预付款项总额的比例(%)
客户1非关联方客户6,262,688.801年以内预付土地价款等19.46
客户2非关联方客户1,745,000.001-2年预付账款5.42
客户3非关联方客户1,633,333.251年以内预付房租5.08
客户4非关联方客户1,469,296.002-3年预付房租4.57
客户5非关联方客户1,250,000.001年以内预付房租3.89
合 计12,360,318.05//38.42
项目期末余额期初余额
定期存款1,680,000.00
合计1,680,000.00

6、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款601,286.796.02601,286.79100.00601,286.796.88601,286.79100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款9,391,507.7093.981,114,349.7811.878,277,157.928,144,173.2793.12912,638.4411.217,231,534.83
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计9,992,794.49/1,715,636.57/8,277,157.928,745,460.06/1,513,925.23/7,231,534.83
期末余额
(按单位)其他应收款坏账准备计提比例计提理由
出口退税601,286.79601,286.79100.00无法收回
合计601,286.79601,286.79//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内6,789,232.77198,459.322.92
1年以内小计6,789,232.77198,459.322.92
1至2年942,839.97176,687.8118.74
2至3年697,779.20209,333.7630.00
3年以上961,655.76529,868.8955.10
合计9,391,507.701,114,349.7811.87
项目核销金额
实际核销的其他应收款2,300.00
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、备用金、保证金6,751,901.855,425,630.92
往来款2,348,423.672,347,929.68
其他892,468.97971,899.46
合计9,992,794.498,745,460.06
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
工行保证金保证金3,000,000.001年以内30.0160,000.00
出口退税保证金601,286.793年以上6.02601,286.79
北京华联商厦股份有限公司肖家河分公司往来款504,242.501-2年、2-3年5.05151,272.75
李宗璕往来款464,956.791年以内4.6523,247.84
北京市顺义国泰商业大厦国泰宏城生活购物广场往来款265,500.001-2年2.6653,100.00
合计/4,835,986.08/48.39888,907.38
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料55,878,958.07433,355.4355,445,602.64102,493,246.92476,318.61102,016,928.31
在产品2,568,668.082,568,668.083,190,042.063,190,042.06
库存商品45,514,615.6745,514,615.6745,480,034.2545,480,034.25
周转材料2,939,314.612,939,314.613,530,666.163,530,666.16
消耗性生物资产150,312,403.80150,312,403.8088,260,430.6288,260,430.62
产成品70,836,133.5070,836,133.5074,035,397.9374,035,397.93
开发成本261,183,721.72261,183,721.72265,499,142.02265,499,142.02
合计589,233,815.45433,355.43588,800,460.02582,488,959.96476,318.61582,012,641.35
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
土地出让金25,574,622.3725,574,622.3725,977,557.6725,977,557.67
前期费用4,431,673.974,431,673.974,501,496.204,501,496.20
建设工程费用210,514,529.63210,514,529.63213,831,244.68213,831,244.68
地下管道4,144,605.094,144,605.094,209,904.594,209,904.59
绿化景观6,241,604.916,241,604.916,339,943.166,339,943.16
资本化利息8,056,319.588,056,319.588,183,249.128,183,249.12
迁坟费等其他2,103,411.812,103,411.812,136,551.542,136,551.54
未完工墓穴建设款116,954.36116,954.36319,195.06319,195.06
合 计261,183,721.72261,183,721.72265,499,142.02265,499,142.02
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料476,318.6142,963.18433,355.43
合计476,318.6142,963.18433,355.43
项目期末余额期初余额
一年内到期的长期待摊费用1,468,942.342,416,876.58
合计1,468,942.342,416,876.58
项目期末余额期初余额
待摊费用7,161,772.732,141,514.81
待抵扣进项税7,657,922.782,449,197.62
应付票据保证金10,000,000.00
合计14,819,695.5114,590,712.43
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
北京大黍有机食品有限公司13,567,984.7613,567,984.760.00
小计13,567,984.7613,567,984.760.00
合计13,567,984.7613,567,984.760.00
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额5,857,779.855,857,779.85
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入5,857,779.855,857,779.85
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5,857,779.855,857,779.85
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额910,298.79910,298.79
(1)计提或摊销221,424.03221,424.03
其他增加688,874.76688,874.76
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额910,298.79910,298.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,947,481.064,947,481.06
2.期初账面价值

12、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物构筑物机器设备电子设备运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额417,575,928.30103,299,988.14230,415,046.6034,016,271.5025,373,770.4422,575,184.69833,256,189.67
2.本期增加金额21,693,348.195,819,950.9735,996,252.273,839,511.9414,231,016.501,145,991.4082,726,071.27
(1)购置28,000.002,466,240.9734,888,839.603,180,146.3113,504,449.961,085,107.1255,152,783.96
(2)在建工程转入21,665,348.193,353,710.001,107,412.67659,365.63726,566.5460,884.2827,573,287.31
(3)企业合并增加
(4)其他增加
3.本期减少金额112,209,514.072,405,421.114,835,202.92489,879.433,423,426.69123,363,444.22
(1)处置或报废106,351,734.222,405,421.114,835,202.92489,879.433,423,426.69117,505,664.37
(2)其他减少5,857,779.855,857,779.85
4.期末余额327,059,762.42109,119,939.11264,005,877.7633,020,580.5239,114,907.5120,297,749.40792,618,816.72
二、累计折旧
1.期初余额83,310,590.3245,637,420.2577,104,869.0221,018,557.1114,782,728.4513,475,935.30255,330,100.45
2.本期增加金额11,878,663.894,306,790.6414,436,284.623,839,824.094,160,214.622,828,099.9941,449,877.85
(1)计提11,878,663.894,306,790.6414,436,284.623,839,824.094,160,214.622,828,099.9941,449,877.85
(2)其他增加
3.本期减少金额38,779,113.601,363,053.683,788,148.18284,437.732,848,283.8247,063,037.01
(1)处置或报废38,090,238.841,363,053.683,788,148.18284,437.732,848,283.8246,374,162.25
(2)其他减少688,874.76688,874.76
4.期末余额56,410,140.6149,944,210.8990,178,099.9621,070,233.0218,658,505.3413,455,751.47249,716,941.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他
3.本期减少金额
(1)处置或报废
(2)其他减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值270,649,621.8159,175,728.22173,827,777.8011,950,347.5020,456,402.176,841,997.93542,901,875.43
2.期初账面价值334,265,337.9857,662,567.89153,310,177.5812,997,714.3910,591,041.999,099,249.39577,926,089.22
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
运输工具356,317.66356,317.660.00
项目账面价值未办妥产权证书的原因
运输工具326,752.64

√适用 □不适用

期末金额中,有原值为159,752,841.40元的房屋建筑物用于本公司贷款抵押。

13、 在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
育肥场项目170,161.51170,161.51
东牛场改造98,985.9198,985.91
小牛场改建1,864,665.401,864,665.40
新建牛场12,542.0012,542.00
西山卫生间10,500.0010,500.00
新建青贮池780,133.80780,133.80
污水工程1,569,750.001,569,750.00
新建畜产品工程技术研究中心7,547,014.877,547,014.87
西牛场改建6,791,393.466,791,393.461,640,735.201,640,735.20
奶牛运动场凉棚148,479.00148,479.00
餐饮门店装修费用197,833.27197,833.271,688,047.031,688,047.03
润成肉食品精加工项目936,239.01936,239.01936,239.01936,239.01
合计10,862,454.36936,239.019,926,215.3513,530,265.1113,530,265.11

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
新建畜产品工程技术研究中心1294.55万元7,547,014.8711,254,927.2718,801,942.14145100
西牛场改造1000万元1,640,735.205,150,658.266,791,393.466870
小牛场改建260万元1,864,665.401,864,665.407275
餐饮门店装修费用1,688,047.038,029,027.29285,042.919,234,198.14197,833.27
合计10,875,797.1026,299,278.2219,086,985.059,234,198.148,853,892.13////

14、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目畜牧养殖业合计
奶牛
一、账面原值
1.期初余额43,410,543.8643,410,543.86
2.本期增加金额14,154,221.8814,154,221.88
(1)外购
(2)自行培育14,154,221.8814,154,221.88
3.本期减少金额57,564,765.7457,564,765.74
(1)死亡3,324,294.643,324,294.64
(2)淘汰6,594,242.856,594,242.85
(3)出售47,646,228.2547,646,228.25
4.期末余额0.000.00
二、累计折旧
1.期初余额6,500,180.876,500,180.87
2.本期增加金额3,980,595.423,980,595.42
(1)计提3,980,595.423,980,595.42
3.本期减少金额10,480,776.2910,480,776.29
(1)死亡1,229,166.391,229,166.39
(2)淘汰2,485,586.322,485,586.32
(3)出售6,766,023.586,766,023.58
4.期末余额0.000.00
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值0.000.00
2.期初账面价值36,910,362.9936,910,362.99

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权商标软件合计
一、账面原值
1.期初余额47,983,800.0519,512.005,320,914.8853,324,226.93
2.本期增加金额183,939,372.68748,819.70184,688,192.38
(1)购置183,939,372.68748,819.70184,688,192.38
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额66,974.0066,974.00
(1)处置66,974.0066,974.00
4.期末余额231,923,172.7319,512.006,002,760.58237,945,445.31
二、累计摊销
1.期初余额8,832,358.565,713.941,513,881.0510,351,953.55
2.本期增加金额1,105,090.331,951.20664,349.971,771,391.50
(1)计提1,105,090.331,951.20664,349.971,771,391.50
3.本期减少金额50,064.0050,064.00
(1)处置50,064.0050,064.00
4.期末余额9,937,448.897,665.142,128,167.0212,073,281.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值221,985,723.8411,846.863,874,593.56225,872,164.26
2.期初账面价值39,151,441.4913,798.063,807,033.8342,972,273.38

期末余额中,有原值为41,037,360.05元的土地使用权用于本公司贷款抵押。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

16、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司879,840.85879,840.85
合计879,840.85879,840.85
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地租赁费18,894,617.800.00339,043.568,389,160.4610,166,413.78
装修费50,210,080.5910,674,479.5716,298,418.977,152,831.8437,433,309.35
减:一年内到期的长期待摊费用-2,416,876.58947,934.24-1,468,942.34
合计66,687,821.8111,622,413.8116,637,462.5315,541,992.3046,130,780.79
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备6,731,918.421,682,979.616,750,077.461,041,228.36
内部交易未实现利润236,606.8359,151.71410,421.80102,605.45
合计6,968,525.251,742,131.327,160,499.261,143,833.81
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异6,772,080.95
可抵扣亏损5,044,244.423,780,900.79
合计11,816,325.373,780,900.79
年份期末金额期初金额备注
2016年1,177,068.84
2017年440,300.51440,300.51
2018年402,224.99402,224.99
2019年394,944.20394,944.20
2020年1,366,362.251,366,362.25
2021年2,440,412.47
合计5,044,244.423,780,900.79/
项目期末余额期初余额
预付设备采购款3,490,281.793,358,655.00
深圳市福成和辉产业发展投资企业(有限合伙)投资款185,000,000.00
合计188,490,281.793,358,655.00

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款75,235,500.00
抵押借款60,000,000.0060,000,000.00
保证借款100,000,000.0056,537,957.51
合计235,235,500.00116,537,957.51
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票360,020,000.0010,000,000.00
合计360,020,000.0010,000,000.00
项目期末余额期初余额
货款126,232,833.41153,801,303.55
合计126,232,833.41153,801,303.55
项目期末余额未偿还或结转的原因
福成公寓物业3,513,531.10尚未结算
合计3,513,531.10/
项目期末余额期初余额
预收货款5,689,752.166,184,462.04
客户消费预存款2,830,087.541,779,287.21
预收墓位款1,650,000.00
预收墓位地款5,223,880.00
合计8,519,839.7014,837,629.25
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬24,748,721.42197,013,016.47197,382,200.3424,379,537.55
二、离职后福利-设定提存计划4,142,810.505,213,189.705,086,461.114,269,539.09
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计28,891,531.92202,226,206.17202,468,661.4528,649,076.64

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴17,275,390.70187,989,074.39188,410,623.0916,853,842.00
二、职工福利费4,409.155,701,892.265,702,141.064,160.35
三、社会保险费1,107,493.262,659,917.512,588,045.011,179,365.76
其中:医疗保险费937,255.471,957,859.181,924,373.32970,741.33
工伤保险费108,070.88587,802.09555,778.33140,094.64
生育保险费62,166.9139,337.1932,974.3168,529.79
其他0.0074,919.0574,919.050.00
四、住房公积金166,746.0019,425.0019,425.00166,746.00
五、工会经费和职工教育经费6,194,682.31642,707.31661,966.186,175,423.44
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计24,748,721.42197,013,016.47197,382,200.3424,379,537.55
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,829,565.884,718,886.794,593,091.193,955,361.48
2、失业保险费313,244.62494,302.91493,369.92314,177.61
3、企业年金缴费
合计4,142,810.505,213,189.705,086,461.114,269,539.09
项目期末余额期初余额
增值税1,758,712.971,551,574.41
营业税4,234,580.26
企业所得税51,509,417.1734,177,179.07
个人所得税1,426,516.121,601,665.24
城市维护建设税108,772.90425,814.15
教育费附加58,981.56219,728.07
地方教育附加税36,512.31144,755.16
印花税36,223.1018,157.71
其他2,828.123,158.74
合计54,937,964.2542,376,612.81
项目期末余额期初余额
普通股股利87,001.4587,001.45
合计87,001.4587,001.45

27、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
未结算工程款1,547,616.172,430,779.51
押金、保证金、备用金5,086,408.413,508,245.77
往来款19,302,524.538,794,359.15
应付费用款1,749,098.322,064,259.81
其他1,905,351.071,446,946.85
合计29,590,998.5018,244,591.09
项目期末余额未偿还或结转的原因
北京鑫利瑞装饰工程有限公司465,605.00未结算工程款、质保金
北京一诚博易装饰工程有限公司401,764.44未结算工程款、质保金
北京宇华盛建筑装饰工程有限公司327,970.00质保金
北京月之湾装饰工程有限公司170,520.00质保金
合计1,365,859.44/
项目期末余额期初余额
待转销项税878,986.630.00
合计878,986.630.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
墓位管理费999,751.4347,250.0057,789.62989,211.81
专项设备补偿款1,730,357.20135,714.291,594,642.91
合计2,730,108.6347,250.00193,503.912,583,854.72/
期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数818,700,955.00818,700,955.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)297,670,902.07297,670,902.07
合计297,670,902.07297,670,902.07
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积58,037,080.372,807,980.2060,845,060.57
储备基金307,422.59307,422.59
企业发展基金307,423.03307,423.03
合计58,651,925.992,807,980.2061,459,906.19
项目本期上期
调整前上期末未分配利润451,946,404.78324,422,555.54
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润451,946,404.78324,422,555.54
加:本期归属于母公司所有者的净利润184,743,226.22166,380,400.38
减:提取法定盈余公积2,807,980.201,896,321.47
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利57,309,066.8536,960,229.67
转作股本的普通股股利
期末未分配利润576,572,583.95451,946,404.78
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,356,499,067.16806,861,828.971,335,914,640.27784,621,805.40
其他业务14,496,832.9216,378,960.087,897,714.869,397,006.62
合计1,370,995,900.08823,240,789.051,343,812,355.13794,018,812.02
项目本期发生额上期发生额
营业税9,201,374.6830,099,649.35
城市维护建设税2,469,519.303,472,457.52
教育费附加1,368,098.291,683,528.90
地方教育费附加856,567.141,040,843.73
水利建设基金32,264.0653,418.73
房产税1,382,490.440.00
土地使用税805,562.950.00
车船使用税11,455.240.00
印花税329,804.050.00
合计16,457,136.1536,349,898.23
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬108,938,452.43108,882,236.17
折旧费6,189,827.297,857,063.33
运输费11,736,557.5614,368,752.10
差旅费868,028.88570,107.54
租赁费27,298,971.2832,881,246.68
广告宣传费3,564,656.573,909,760.31
销售机构经费59,185.2145,563.00
超市费用及促销费23,611,425.3625,657,102.51
能源费用14,011,994.7716,855,775.88
装修费用摊销15,733,530.6720,282,582.71
物料消耗4,432,441.515,232,276.83
低值易耗品摊销1,868,533.911,767,006.55
其他9,388,494.869,620,919.61
合计227,702,100.30247,930,393.22
项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,808,188.8929,730,008.13
公司经费3,932,114.682,647,534.08
折旧费8,078,299.598,792,494.82
费用摊销2,615,386.191,758,836.20
税金1,647,849.443,306,345.78
中介机构费用2,528,167.812,084,294.91
其他8,686,003.197,459,937.10
合计58,296,009.7955,779,451.02
项目本期发生额上期发生额
利息支出15,294,464.396,058,993.32
减:利息收入-3,988,889.71-3,195,514.20
加:汇兑净损失-943,057.71980,219.34
手续费655,586.42891,807.01
其他88,470.5731,488.17
合计11,106,573.964,766,993.64
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失2,804,779.62963,509.84
二、存货跌价损失5,339,699.40476,318.61
九、在建工程减值损失936,239.01
十、生产性生物资产减值损失6,413,813.66
合计15,494,531.691,439,828.45
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,432,015.24
处置长期股权投资产生的投资收益-3,341,368.88
银行理财产品收益4,720,808.607,064,744.18
合计1,379,439.725,632,728.94
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计17,014.77642.1317,014.77
其中:固定资产处置利得17,014.77642.1317,014.77
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助5,383,500.007,855,550.005,383,500.00
其他24,660,931.461,292,879.3024,660,931.46
合计30,061,446.239,149,071.4330,061,446.23
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
节能减排奖励款45,550.00
基础母牛扩群中央补助资金4,198,500.006,130,000.00与收益相关
2014年度省级农业产业化补助资金980,000.00
沼气站补贴200,000.00200,000.00与收益相关
现代农业产业技术体系建设专项资金500,000.00
2016年国家科技创新基地能力建设专项资金500,000.00与收益相关
三河市财政局科技创新扶持专项资金200,000.00与收益相关
廊坊财政局2015年度市级研发平台奖励资金20,000.00与收益相关
林草种植奖励款265,000.00与收益相关
合计5,383,500.007,855,550.00/
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计738,023.22153,311.52738,023.22
其中:固定资产处置损失738,023.22153,311.52738,023.22
对外捐赠2,000.00
盘亏毁损损失881.961,486.04881.96
罚款支出233,327.4328,759.95233,327.43
其他52,680.64109,010.0952,680.64
合计1,024,913.25294,567.601,024,913.25
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用65,428,299.9852,145,677.37
递延所得税费用-598,297.51-376,895.56
合计64,830,002.4751,768,781.81
项目本期发生额
利润总额249,114,731.84
按法定/适用税率计算的所得税费用62,278,682.96
子公司适用不同税率的影响527,562.02
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响104,177.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响844,162.87
其他1,075,417.38
所得税费用64,830,002.47
项目本期发生额上期发生额
利息及其他收入10,781,149.2511,867,968.15
往来款61,003,162.94110,380,026.69
备用金、保证金、押金等10,862,119.267,330,114.55
其他3,479,150.017,187,122.17
合计86,125,581.46136,765,231.56
项目本期发生额上期发生额
费用支出82,404,570.87105,832,271.72
往来款53,325,191.7899,376,423.73
备用金、保证金、押金等22,498,786.9513,132,410.00
其他9,137,387.518,576,374.67
合计167,365,937.11226,917,480.12
项目本期发生额上期发生额
重组支出710,000.002,056,000.00
质押的定期存单265,000,000.00
贷款相关费用369,415.54
合计266,079,415.542,056,000.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润184,284,729.37166,245,429.51
加:资产减值准备15,494,531.691,439,828.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧45,489,796.0247,894,633.69
无形资产摊销1,771,391.501,631,899.26
长期待摊费用摊销16,954,251.1922,132,852.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-23,581,307.653,152,251.73
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)12,881,406.687,039,212.66
投资损失(收益以“-”号填列)-1,379,439.72-5,632,728.94
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-598,297.51-376,895.56
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)-38,133,122.92-7,601,903.39
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)41,035,926.19-38,804,103.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-42,209,530.8160,985,162.56
其他
经营活动产生的现金流量净额212,010,334.03258,105,639.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额547,485,322.71343,556,582.43
减:现金的期初余额343,556,582.43339,348,073.63
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额203,928,740.284,208,508.80
项目期末余额期初余额
一、现金547,485,322.71343,556,582.43
其中:库存现金876,470.251,191,922.67
可随时用于支付的银行存款546,608,852.46297,364,659.76
可随时用于支付的其他货币资金45,000,000.00
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额547,485,322.71343,556,582.43
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
项目期末账面价值受限原因
货币资金265,000,000.00借款质押、应付票据质押
固定资产117,473,059.07借款及应付票据抵押
无形资产32,272,356.92借款及应付票据抵押
合计414,745,415.99/
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:澳元2,056,738.995.015710,315,985.75
短期借款
其中:澳元15,000,000.005.015775,235,500.00
其他应付款
其中:澳元3,000,000.005.015715,047,100.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

项 目主要经营地记账本位币选择依据
福成澳大利亚投资控股有限公司澳大利亚昆士兰州人民币母公司记账本位币
福成木兰有限公司澳大利亚昆士兰州人民币母公司记账本位币
福成国际屠宰有限公司澳大利亚昆士兰州人民币母公司记账本位币

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1) 本年度新纳入合并范围的公司情况:

公司名称新纳入合并范围的原因持股比例年末净资产本年净利润备注
三河福成生物科技有限公司新设成立100%659,865.39-340,134.61全资子公司
三河福成控股有限公司新设成立100%99,214,220.00-785,780.00全资子公司
福成国际屠宰有限公司新设成立100%17,643,367.21-201,707.79全资孙公司

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
福成肥牛餐饮管理股份有限公司河北省三河市河北省三河市餐饮及投资100同一控制下企业合并
三河市隆泰达餐饮配送有限公司河北省三河市河北省三河市餐饮配送100设立
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司呼和浩特市呼和浩特市餐饮配送65.12设立
三河福成生物科技有限公司河北省三河市河北省三河市预包装食品、生产100设立
三河福成控股有限公司河北省三河市河北省三河市资产重组、并购100设立
三河灵山宝塔陵园有限公司河北省三河市河北省三河市陵墓陵塔开发、销售100同一控制下企业合并
福成澳大利亚投资控股有限公司澳大利亚澳大利亚畜牧养殖及投资100设立
福成木兰有限公司澳大利亚澳大利亚畜牧产品进出口贸易100设立
福成国际屠宰有限公司澳大利亚澳大利亚屠宰牛羊100设立
子公司名称比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
呼和浩特市润成餐饮配34.88-458,496.851,405,625.09

送有限公司

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司1,254.875,009,501.245,010,756.11980,867.670.00980,867.671,654.876,176,538.156,178,193.02833,806.720.00833,806.72
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
呼和浩特市润成餐饮配送有限公司0.00-1,314,497.86-1,314,497.86-147,460.940.00-386,957.77-386,957.77-148,832.93

2、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

3、 重要的共同经营

□适用 √不适用

4、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用

参见” 第四节 经营情况讨论与分析 (五)投资状况分析 1对外股权投资总体分析(2)重大的非股权投资”的论述。公司不构成对并购基金的控制,不纳入合并财务报表范围,同时,并购基金亦不构成关联关系,仅在“第十一节 财务报告 七 合并财务报表项目注释 19、其他流动资产”中正常列报。

5、 其他

□适用 √不适用

十、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
福成投资集团有限公司三河市燕郊经济技术开发区农牧业综合开发投资,城镇村建设、改造与投资开发;以及其他项目的投资;资产收购。58,00035.5135.51
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
三河福生投资有限公司参股股东
河北福成房地产开发有限公司母公司的控股子公司
三河市福成酿酒有限公司母公司的控股子公司
福成国际大酒店有限公司母公司的全资子公司
三河市润成小额贷款有限公司其他
三河金鼎典当有限责任公司其他
三河福成商贸有限公司母公司的控股子公司
三河市福英投资有限公司其他
三河市兴隆运输有限公司母公司的控股子公司
三河市隆盛物业服务有限公司母公司的控股子公司
三河市惠安物业服务有限公司母公司的全资子公司
三河市多福园物业服务有限公司母公司的全资子公司
三河福盛物业服务有限公司母公司的全资子公司
三河福兴物业服务有限公司母公司的全资子公司
三河隆福物业服务有限公司母公司的全资子公司
三河市福旺矿业石材有限公司母公司的控股子公司
三河市永兴水泥制品有限公司母公司的控股子公司
三河市福成隆泰水泥有限公司其他
三河市福宏建筑设备租赁有限公司母公司的全资子公司
三河市泊利科技小额贷款有限公司其他
三河市隆瑞农副产品物流有限公司母公司的全资子公司
河北联福房地产开发有限公司其他
三河市泰德房地产开发有限公司其他
三河市恒安永旺建筑设备销售有限公司母公司的全资子公司
三河市泰德建筑设备销售有限公司母公司的全资子公司
三河市恒泰永盛建筑设备销售有限公司母公司的全资子公司
三河市利思机械制造有限公司其他
三河市润旭房地产开发有限公司其他
三河明德数字信息有限公司其他
承德隆泰房地产开发有限公司其他
三河市鼎仁德弘控股有限公司其他
三河市福成瑞恒现代农业科技发展有限公司母公司的控股子公司
兴隆县福成新型建材有限公司其他
澳大利亚福成投资集团有限公司其他
福成青山有限公司其他
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
三河福成酿酒有限公司采购商品20,405.84821,472.58
三河市福成隆泰水泥有限公司采购商品49,840.00
福成国际大酒店有限公司接受劳务67,504.0015,797.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河北福成房地产开发有限公司销售商品、提供劳务99,529.94696,967.40
福成国际大酒店有限公司销售商品、提供劳务1,243,852.411,741,825.94
三河福成酿酒有限公司销售商品67,838.0285,008.99
三河市兴隆运输有限公司销售商品3,626.87
三河福成商贸有限公司提供劳务27,358.0032,374.00
三河福生投资有限公司提供劳务920,277.291,562,419.90
三河市润成小额贷款有限公司销售商品、提供劳务59,635.0956,304.00
三河市润旭房地产开发有限公司提供劳务0.003,686.00

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
李高生房屋994,000.00700,000.00
三河市福英投资有限公司房屋413,333.00600,000.00
三河福成商贸有限公司房屋29,167.001,892,000.00
福成国际大酒店有限公司房屋750,000.00
三河福生投资有限公司房屋150,000.00
三河市润旭房地产开发有限公司房屋768,580.56210,000.00
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
河北福成房地产开发有限公司100,000,000.002016-5-252017-5-24
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬3,180,000.001,830,000.00

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款河北福成房地产开发有限公司6,222.00294.546,612.50132.25
应收账款三河福成酿酒有限公司117,552.207,827.1454,757.201,372.88
应收账款福成国际大酒店有限公司296,959.577,212.97603,733.0312,760.54
应收账款三河市润成小额贷款有限公司1,222.0061.10631.0031.55
应收账款三河福成商贸有限公司665.0033.25
其他应收款三河福成酿酒有限公司208,196.4078,833.67205,003.4048,619.27
其他应收款福成国际大酒店有限公司21,709.003,256.35
预付款项福成国际大酒店有限公司18,501.00
预付款项三河市福英投资有限公司413,333.00
预付款项李高生208,052.20208,055.91
预付款项三河市润旭房地产开发有限公司60,998.45
预付款项三河福成商贸有限公司320,833.00
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款三河福成酿酒有限公司8,365.10555,880.96
其他应付款福成国际大酒店有限公司254,350.00342,850.00
其他应付款三河福成商贸有限公司150,000.00
其他应付款三河市润旭房地产开发有限公司210,431.64
其他应付款福成青山有限公司15,047,100.00
剩余租赁期最低租赁付款额
资产负债表日后第1年24,979,369.69
资产负债表日后第2年27,087,872.80
资产负债表日后第3年18,548,819.08
以后年度41,526,333.71
合 计112,142,395.28

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十二、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十三、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
终止经营餐饮门店10,757,138.9412,602,087.55-1,844,948.61172,348.83-2,017,297.44-2,017,297.44

子公司福成餐饮2016年度共处置转让15家分店,分别是:福成肥牛餐饮管理有限公司张家口宣化区分店、福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市鼓楼分店、福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市公主府分店、福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市武川分店、福成肥牛餐饮管理有限公司上上城分公司、福成肥牛餐饮管理有限公司平泉分店、福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市金泉分店、福成肥牛餐饮管理有限公司通辽奈曼旗分店、福成肥牛餐饮管理有限公司白城瑞光分店、福成肥牛餐饮管理有限公司宽城分店、福成肥牛餐饮管理有限公司遵化贸易城分店、福成肥牛餐饮管理有限公司承德翠桥分店、福成肥牛餐饮管理有限公司集宁恩和路分店、福成肥牛餐饮管理有限公司北京怀柔分店、福成肥牛餐饮管理有限公司北京顺义后沙峪分店。

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为4个报告分部,这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司的报告分部分别为:畜牧养殖及食品加工、餐饮服务、殡葬服务业、海外业务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目畜牧养殖及食品加工餐饮服务殡葬服务业海外业务分部间抵销合计
营业收入827,952,029.48359,490,195.17197,258,381.813,091,892.1516,796,598.531,370,995,900.08
营业成本695,718,690.81111,731,211.5029,894,589.462,672,823.9216,776,526.64823,240,789.05
资产总额2,609,507,942.83444,775,086.54996,996,761.14383,534,934.181,832,268,697.092,602,546,027.60
负债1,175,044,579.2558,333,682.71128,099,946.6690,282,600.00605,024,753.32846,736,055.30

总额

说明:福成生物科技分部财务信息和畜牧养殖及食品加工合并;福成控股财务信息和殡葬服务业合并。

(3). 其他说明:

√适用 □不适用

注:餐饮的主营成本包括耗用的原材料总成本,餐饮产品加工制作过程中耗费的能源费用、经营用房租赁费用、装修费用摊销、职工薪酬等作为期间费用计入销售费用。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

(1)租赁

经营租赁承租人的重大经营租赁情况:

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内(含1年)24,979,369.69
1年以上2年以内(含2年)27,087,872.80
2年以上3年以内(含3年)18,548,819.08
3年以上41,526,333.71
合 计112,142,395.28
序号店名进度情况
1福成肥牛餐饮管理有限公司三河市燕郊燕灵路分公司已开业
2福成肥牛餐饮管理有限公司呼和浩特市太伟方恒分店施工完毕,已转让

上述荒山使用权于1997年9月由三河市人民政府批复给三河市民政局有偿取得,用于满足三河灵山宝塔陵园有限公司开发建设陵园项目的需求, 使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。该荒山自上述批复之日起,一直由三河灵山宝塔陵园有限公司实际使用。2010年2月,为协助政府解决历史遗留问题,福成投资集团有限公司以3亿元对价承接了三河灵山宝塔陵园有限公司100%股权。为了明确上述股权转让对价中包含上述荒山的使用权,2010年5月三河灵山宝塔陵园有限公司向三河市政府提交请示并获得了市政府领导同意的批示意见。2014年6月,三河市人民政府出具《确认函》,确认三河灵山宝塔陵园有限公司于2010年经三河市政府批准已有偿取得上述荒山使用权,确认三河灵山宝塔陵园有限公司有权使用上述240,000平方米(359亩)荒山,土地用途为林业绿化及墓葬用地,使用期限自1997年9月1日至2047年9月1日。

8、 其他

□适用 √不适用

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款124,389,075.9196.163,413,670.832.74120,975,405.08112,492,055.3197.813,034,477.952.70109,457,577.36
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款707,992.620.55707,992.62100.00707,991.870.62707,991.87100.00
合并范围不计提坏账的应收账款4,253,359.283.294,253,359.281,808,816.571.571,808,816.57
合计129,350,427.81/4,121,663.45/125,228,764.36115,008,863.75/3,742,469.82/111,266,393.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内121,616,206.722,432,158.932
1年以内小计121,616,206.722,432,158.932
1至2年845,543.97126,831.6015
2至3年544,911.60163,473.4830
3年以上1,382,413.62691,206.8250
合计124,389,075.913,413,670.832.74
单位名称与本公司关系账面余额年限占应收账款总额的比例(%)坏账准备金额
客户1非关联方客户8,197,458.871年以内6.33163,949.18
客户2非关联方客户8,123,397.701年以内6.28162,467.95
客户3非关联方客户5,121,478.621年以内3.96102,429.57
客户4非关联方客户4,459,248.261年以内3.4589,184.97
客户5非关联方客户3,733,627.551年以内2.8974,672.55
合 计29,635,211.0022.91592,704.22

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款601,286.790.65601,286.79100.00601,286.7910.07601,286.79100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,855,451.626.37552,528.609.445,302,923.025,008,021.1883.90479,494.529.574,528,526.66
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合并范围内不计提坏账的其他应收款85,411,564.0092.9885,411,564.00360,000.006.03360,000.00
合计91,868,302.41/1,153,815.39/90,714,487.025,969,307.97/1,080,781.31/4,888,526.66
其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
出口退税601,286.79601,286.79100.00无法收回
合计601,286.79601,286.79//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内4,700,077.1194,001.542.00
1年以内小计4,700,077.1194,001.542.00
1至2年237,603.6535,640.5515.00
2至3年179,994.6053,998.3830.00
3年以上737,776.26368,888.1350.00
合计5,855,451.62552,528.609.44
款项性质期末账面余额期初账面余额
押金、备用金、保证金3,723,243.192,449,432.98
往来款87,365,425.822,582,025.12
其他779,633.40937,849.87
合计91,868,302.415,969,307.97
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
三河福成控股有限公司往来款85,000,000.001年以内92.52
工行保证金保证金3,000,000.001年以内3.2760,000.00
出口退税保证金601,286.793年以上0.65601,286.79
三河市隆泰达餐饮配送有限公司租赁款360,000.001-2年0.39
三河福成酿酒有限公司往来未208,196.401年以内,1-2年,2-3年,3年以上0.2378,833.67
合计/89,169,483.19/97.06740,120.46
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,227,243,943.771,227,243,943.77988,945,181.27988,945,181.27
对联营、合营企业投资13,567,984.7613,567,984.76
合计1,227,243,943.771,227,243,943.771,002,513,166.031,002,513,166.03
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
福成肥牛餐饮管理有限公司204,278,003.05204,278,003.05
三河福成生物科技有限1,000,000.001,000,000.00
公司
三河福成控股有限公司100,000,000.00100,000,000.00
三河灵山宝塔陵园有限公司625,667,178.22625,667,178.22
福成澳大利亚投资控股有限公司159,000,000.00137,298,762.50296,298,762.50
合计988,945,181.27238,298,762.501,227,243,943.77
投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
北京大黍有机食品有限公司13,567,984.7613,567,984.76
小计13,567,984.7613,567,984.76
合计13,567,984.7613,567,984.76
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务815,601,827.80679,607,039.93749,071,882.40632,583,153.69
其他业务12,350,201.6816,111,650.885,677,051.658,397,114.92
合计827,952,029.48695,718,690.81754,748,934.05640,980,268.61
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,432,015.24
处置长期股权投资产生的投资收益-3,341,368.881,483,057.88
银行理财产品收益811,696.45615,342.46
合计-2,529,672.43666,385.10
项目金额说明
非流动资产处置损益22,799,294.06主要是出售分公司处置损益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,383,500.00基础母牛扩群中央补贴资金419.85万元;沼气站补贴20万元;2016年国家科技创新基地能力建设专项资金50万元;财政局科技创新扶持专项资金20万元;廊坊财政局2015年度市级研发平台奖励资金2万元;林草种植奖励款26.50万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益4,720,808.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出853,738.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,341,368.88
所得税影响额-6,316,258.59
合计24,099,714.11
报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润10.930.230.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.500.200.20

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有单位负责人、会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
备查文件目录载有会计师事务所盖章、会计师签名并盖章的审计报告原件。
备查文件目录报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。

  附件:公告原文
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