江苏汇鸿国际集团股份有限公司
2022年度财务决算报告
经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,江苏汇鸿国际集团股份有限公司(以下简称“公司”)2022年12月31日的资产总额2,500,282万元,负债总额1,912,259万元,归属于母公司所有者的净资产501,122万元。全年实现营业收入4,775,933万元,利润总额-60,917万元,净利润-83,681万元,归属于母公司所有者的净利润-49,989万元,每股收益-0.22元,加权平均净资产收益率为-9.47%。经营活动产生的现金流量净额57,310万元。具体情况如下:
一、公司合并报表范围
2022年年报审计范围共计二级子公司17家,三级及以下子公司82家,共计99家。与上年相比,新增投资2家公司,通过吸收合并、注销减少6家公司。投资汇鸿(镇江)地产有限公司、HHA INTERNATIONALPTE.LTD共2家公司;江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司吸收合并江苏轻工玩具设计有限公司1家公司,因注销子公司减少江苏省粮油食品进出口集团扬州冷冻厂有限公司、镇江外贸冷库有限责任公司、Nordic Brisbane Ltd.、重庆庆鸿物业管理有限公司、江苏汇鸿东江环保有限公司共5家公司。
二、主要财务指标
2022年,主要财务指标如下表所示:
主要指标 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增减(%) |
营业收入(万元) | 4,775,933 | 4,527,842 | 5.48 |
销售毛利率 | 3.73% | 3.67% | 增加 0.06个百分点 |
利润总额(万元) | -60,917 | 47,562 | -228.08 |
归属于上市公司股东净利润(万元) | -49,989 | 24,865 | -301.04 |
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润(万元) | -80,739 | -5,383 | 不适用 |
每股收益(元/股) | -0.22 | 0.11 | -300.00 |
加权平均净资产收益率 | -9.47% | 4.53% | 减少14.00个百分点 |
主要指标 | 2022年度 | 2021年度 | 本期比上年同期增减(%) |
资产负债率 | 76.48% | 72.67% | 增加3.81个百分点 |
流动比率 | 1.18 | 1.20 | -1.67 |
速动比率 | 0.91 | 1.01 | -9.90 |
总资产周转率(次) | 1.91 | 1.80 | 6.11 |
应收账款周转率(次) | 15.76 | 14.29 | 10.29 |
存货周转率(次) | 12.38 | 14.38 | -13.91 |
指标变动原因如下:
2022年,公司营业收入同比上升5.48%,主要系公司高效统筹发展和安全,供应链运营主业收入持续增长,发展稳中向好,质效提升,其中进口业务收入同比快速增长、出口业务收入同比稳定增长;公司供应链业务板块专业化水平持续提升,纺织服装、食品生鲜、大宗业务收入均实现增长,绿色循环收入维持稳定。公司销售毛利率同比增加0.06个百分点,主要系公司深耕主业,供应链运营质效提升,供应链业务毛利率较同期有所上升,其中自营出口业务毛利率同比增加1.33个百分点。
2022年,公司利润总额同比下降228.08%,归属于上市公司股东的净利润同比下降301.04%,公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比减少,每股收益为-0.22元,相较于2021年下降300.00%,主要系电子通信设备业务计提信用减值损失影响,房地产项目、船舶计提存货跌价损失影响所致。
2022年末,公司资产负债率为76.48%,较上年末上升3.81个百分点,主要系电子通信设备业务计提信用减值损失,房地产项目、船舶计提存货跌价损失影响公司所有者权益减少所致。
2022年末,公司流动比率和速动比率较2021年有所下降,主要系公司流动资产较2021年末上升0.77%,流动负债较2021年末上升2.90%所致。
2022年,公司总资产周转率、应收账款周转率较2021年有所上升,主要系2022年营业收入同比上升,平均总资产、平均应收账款同比下降所致。存货周转率较2021年下降,主要系2022年营业成本同比上升5.41%,平均存货同比上升22.53%。
三、财务状况
(一)报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:人民币万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
衍生金融资产 | 442.59 | 0.02 | - | - | - | 主要系纸浆商品套期保值业务衍生金融产品公允价值变动所致 |
应收票据 | 1,456.82 | 0.06 | 3,848.97 | 0.15 | -62.15 | 主要系以摊余成本计量的银行承兑汇票减少所致 |
应收款项融资 | 9,926.87 | 0.40 | 17,026.66 | 0.68 | -41.70 | 主要系以公允价值计量的银行承兑汇票减少所致 |
其他应收款 | 47,616.98 | 1.90 | 97,996.53 | 3.92 | -51.41 | 主要系电子通信设备业务计提坏账准备所致 |
存货 | 433,201.58 | 17.33 | 309,848.12 | 12.39 | 39.81 | 主要系供应链业务采购备货增加、新开发房地产项目投入增加所致 |
一年内到期的非流动资产 | 12,401.60 | 0.50 | 1,162.29 | 0.05 | 967.00 | 主要系一年内到期的长期应收款增加所致 |
其他权益工具投资 | 1,424.01 | 0.06 | 2,557.65 | 0.10 | -44.32 | 主要系处置其他权益工具投资项目所致 |
在建工程 | 486.58 | 0.02 | 2,984.92 | 0.12 | -83.70 | 主要系在建工程达到预定可使用状态,转入无形资产所致 |
使用权资产 | 20,469.20 | 0.82 | 29,713.05 | 1.19 | -31.11 | 主要系商管业务部分项目合同提前终止所致 |
开发支出 | 388.50 | 0.02 | 104.90 | 0.00 | 270.34 | 主要系自行开发的信息系统投入增加所致 |
其他非流动资产 | - | - | 4,052.23 | 0.16 | -100.00 | 主要系相关资产转入固定资产及投资性房地产所致 |
2022年12月31日,公司资产总额2,500,282万元,较2021年末上升0.002%;其中流动资产上升0.77%,非流动资产下降2.60%,变动较大的项目如下:
衍生金融资产增加,主要系纸浆商品套期保值业务衍生金融产品公允价值变动所致;
应收票据较2021年末下降62.15%,应收款项融资较2021年末下降41.70%,主要系以摊余成本计量的银行承兑汇票、以公允价值计量的银行承兑汇票均减少所致;
其他应收款较2021年末下降51.41%,主要系电子通信设备业务计提坏账准备所致;
存货较2021年末增长39.81%,主要系供应链业务采购备货增加、新开发房地产项目投入增加所致;
一年内到期的非流动资产较2021年末增长967.00%,主要系一年内到期的长期应收款增加所致;
其他权益工具投资较2021年末下降44.32%,主要系处置其他权益工具投资项目所致;
在建工程较2021年末下降83.70%,主要系在建工程达到预定可使用状态,转入无形资产所致;
使用权资产较2021年末下降31.11%,主要系商管业务部分项目合同提前终止所致;
开发支出较2021年末增长270.34%,主要系自行开发的信息系统投入增加所致;
其他非流动资产较2021年末减少100%,主要系相关资产转入固定资产及投资性房地产所致。
(二)报告期末公司负债构成同比发生重大变动的说明
单位:人民币万元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
衍生金融负债 | - | - | 609.87 | 0.02 | -100.00 | 主要系纸浆商品套期保值业务衍生金融产品公允价值变动所致 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
预收款项 | 3,161.53 | 0.13 | 5,171.27 | 0.21 | -38.86 | 主要系预收租金减少所致 |
其他流动负债 | 24,974.55 | 1.00 | 70,654.44 | 2.83 | -64.65 | 主要系偿还到期超短期融资券所致 |
长期借款 | 170,421.19 | 6.82 | 26,026.00 | 1.04 | 554.81 | 主要系公司主动优化长短期融资结构,增加银行长期借款所致 |
应付债券 | 18,697.51 | 0.75 | 102,965.21 | 4.12 | -81.84 | 主要系中期票据转入一年内到期的非流动负债所致 |
租赁负债 | 19,186.22 | 0.77 | 28,491.43 | 1.14 | -32.66 | 主要系商管业务部分项目合同提前终止所致 |
长期应付款 | 7,689.28 | 0.31 | 16,460.92 | 0.66 | -53.29 | 主要系政府补助款计入当期损益所致 |
预计负债 | 975.14 | 0.04 | - | - | - | 主要系根据未决诉讼进展确认相应的预计负债所致 |
2022年12月31日,公司负债总额1,912,259万元,较2021年末增长5.25%,其中流动负债增长2.90%,非流动负债增长23.35%,变动较大的项目如下:
衍生金融负债较2021年末减少100%,主要系纸浆商品套期保值业务衍生金融产品公允价值变动所致;
预收款项较2021年末下降38.86%,主要系预收租金减少所致;
其他流动负债较2021年末下降64.65%,主要系偿还到期超短期融资券所致;
长期借款较2021年末增长554.81%,主要系公司主动优化长短期融资结构,增加银行长期借款所致;
应付债券较2021年末下降81.84%,主要系中期票据转入一年内到期的非流动负债所致;
租赁负债较2021年末下降32.66%,主要系商管业务部分项目合同提前终止所致;
长期应付款较2021年末下降53.29%,主要系政府补助款计入当期损益所致;
预计负债增加,主要系根据未决诉讼进展确认相应的预计负债所致。
(三)报告期末公司所有者权益构成同比发生重大变动的说明
单位:人民币万元
项目名称 | 2022年期末数 | 2022年期末数占净资产总额的比例(%) | 2021年期末数 | 2021年期末数占净资产总额的比例(%) | 变动比例(%) |
其他综合收益 | 1,197 | 0.20 | -1,605 | -0.23 | 不适用 |
盈余公积 | 51,721 | 8.80 | 50,617 | 7.41 | 2.18 |
未分配利润 | 153,806 | 26.16 | 212,897 | 31.16 | -27.76 |
归母净资产 | 501,122 | 85.22 | 556,156 | 81.39 | -9.90 |
少数股东权益 | 86,902 | 14.78 | 127,177 | 18.61 | -31.67 |
所有者权益合计 | 588,024 | 100.00 | 683,333 | 100.00 | -13.95 |
截至2022年年末,公司所有者权益合计58.80亿元,较2021年年末下降
13.95%。
2022年年末,其他综合收益为1,197万元,主要系纸浆商品套期保值业务衍生金融产品公允价值变动及外币财务报表折算差额增加所致;2022年年末,未分配利润为153,806万元,较期初下降27.76%,主要系电子通信设备业务计提信用减值损失,房地产项目、船舶计提存货跌价损失影响本年归母净利润为负以及分配上年现金股利所致。
(四)报告期公司资产经营业绩说明
单位:人民币万元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动金额 | 变动比例(%) |
营业收入 | 4,775,933 | 4,527,842 | 248,091 | 5.48 |
营业成本 | 4,597,707 | 4,361,607 | 236,100 | 5.41 |
税金及附加 | 18,063 | 14,657 | 3,406 | 23.24 |
销售费用 | 57,621 | 59,305 | -1,684 | -2.84 |
管理费用 | 80,060 | 77,202 | 2,858 | 3.70 |
研发费用 | 3,359 | 3,893 | -534 | -13.72 |
财务费用 | 27,064 | 22,584 | 4,480 | 19.84 |
其他收益 | 2,935 | 3,157 | -222 | -7.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动金额 | 变动比例(%) |
投资收益 | 7,484 | 33,624 | -26,140 | -77.74 |
公允价值变动收益 | 31,671 | 20,607 | 11,064 | 53.69 |
信用减值损失 | -56,634 | -19,250 | -37,384 | 不适用 |
资产减值损失 | -49,228 | -2,274 | -46,954 | 不适用 |
资产处置收益 | 7,320 | 13,920 | -6,600 | -47.41 |
营业外收支 | 3,476 | 9,185 | -5,709 | -62.16 |
所得税费用 | 22,764 | 12,402 | 10,362 | 83.55 |
净利润 | -83,681 | 35,160 | -118,841 | -338.00 |
2022年,公司营业收入同比上升5.48%,营业成本同比增长5.41%。报告期内,公司营业收入同比上升5.48%,主要系公司高效统筹发展和安全,供应链运营主业收入持续增长,发展稳中向好,质效提升,其中进口业务收入同比快速增长、出口业务收入同比稳定增长;公司供应链业务板块专业化水平持续提升,纺织服装、食品生鲜、大宗业务收入均实现增长,绿色循环收入维持稳定;供应链业务毛利率水平同比上升,自营出口业务毛利率同比增加1.33个百分点;
税金及附加同比增长23.24%,主要系报告期内土地增值税、城建税费用等同比增加所致;
销售费用同比下降2.84%,主要系公司开源节流, 严控业务相关的费用支出所致;
管理费用同比增长3.70%,主要系折旧摊销等非付现费用增加所致,除上述之外,公司主动压缩管理成本,办公费、招待费、差旅费等同比减少;
研发费用同比下降13.72%,主要系上年同期包含江苏开元医药化工有限公司研发费用739万元,该公司现已不再纳入合并报表范围;
财务费用同比增长19.84%,主要系有息负债规模增加带来的利息支出增加所致;
其他收益同比下降7.03%,主要系确认的与日常活动相关政府补助收益同比减少所致;
投资收益同比下降77.74%,主要系报告期内金融资产取得的投资收益同比减少所致;
公允价值变动收益同比增长53.69%,主要系报告期内持有的金融资产公允价值同比增加所致;
信用减值损失同比增加,主要系报告期电子通信设备业务计提信用减值损失所致;
资产减值损失同比增加,主要系报告期房地产项目、船舶计提存货跌价损失所致;
资产处置收益同比下降47.41%,主要系报告期内固定资产处置收益同比减少所致;
营业外收支净额同比下降62.16%,主要系报告期内无需支付的款项确认营业外收入同比减少所致。
(五)报告期公司现金流量变动说明
单位:人民币万元
科目 | 2022年 | 2021年 | 变动额 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 57,310 | 42,003 | 15,307 | 36.44 |
投资活动产生的现金流量净额 | 27,636 | 72,433 | -44,797 | -61.85 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -50,019 | -191,599 | 141,580 | 不适用 |
2022年,公司现金及现金等价物同比净增加45,264万元,经营活动产生的现金流量同比净增加15,307万元,投资活动产生的现金流量同比净减少44,797万元,筹资活动产生的现金流量同比净增加141,580万元。
报告期内,经营活动产生的现金净流量同比增长36.44%,主要系报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金同比增加;同时积极落实国家增值税留抵退税政策,收到增值税留抵退税金额增加所致;
报告期内,投资活动产生的现金净流量同比下降61.85%,主要系收回投资收到现金流减少所致;
报告期内,筹资活动产生的现金净流量同比增加141,580万元,主要系偿还债务支付的现金扣除取得借款收到的现金减少所致。
江苏汇鸿国际集团股份有限公司
二○二三年四月二十五日