宁波能源：宁波能源2021年半年度报告

公司代码：600982 公司简称：宁波能源

宁波能源集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人马奕飞、主管会计工作负责人夏雪玲及会计机构负责人（会计主管人员）蒋海英

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险已在“第三节“管理层讨论与分析”的“可能面对的风险”中详细阐述。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 16

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 32

第八节 优先股相关情况 ...... 36

第九节 债券相关情况 ...... 36

第十节 财务报告 ...... 37

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在《上海证券报》、上交所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、宁波能源	指	宁波能源集团股份有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
开投集团	指	宁波开发投资集团有限公司
开投能源	指	宁波开投能源集团有限公司
《公司章程》	指	《宁波能源集团股份有限公司公司章程》
春晓分公司	指	宁波能源集团股份有限公司北仑春晓分公司
百思乐斯	指	宁波百思乐斯贸易有限公司
金通租赁	指	宁波金通融资租赁有限公司
金华热电	指	金华宁能热电有限公司
光耀热电	指	宁波光耀热电有限公司
舟山宁能	指	舟山宁能能源有限公司
丰城生物质	指	丰城宁能生物质发电有限公司
津市热电	指	常德津市宁能热电有限公司
望江热电	指	望江宁能热电有限公司
溪口蓄能	指	宁波溪口抽水蓄能电站有限公司
宁电海运	指	宁波宁电海运有限公司
明州热电	指	宁波明州热电有限公司
科丰热电	指	宁波科丰燃机热电有限公司
宁波热力	指	宁波市热力有限公司
临高生物质	指	宁能临高生物质发电有限公司
兰溪生物质	指	兰溪甬能生物质能源有限公司
久丰热电	指	宁波久丰热电有限公司
上饶甬能	指	上饶甬能生物质能科技有限公司
国能三发	指	国能浙江北仑第三发电有限公司
万华热电	指	万华化学（宁波）热电有限公司
中海油工业气体	指	中海油工业气体（宁波）有限公司
长丰热电	指	宁波长丰热电有限公司
明州生物质	指	宁波明州生物质发电有限公司

公司的中文名称	宁波能源集团股份有限公司
公司的中文简称	宁波能源
公司的外文名称	NINGBO ENERGY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	NBEG

公司的法定代表人

马奕飞

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	夏雪玲	沈琦
联系地址	浙江省宁波市鄞州区昌乐路187号发展大厦B座7F	浙江省宁波市鄞州区昌乐路187号发展大厦B座7F
电话	[phone]	[phone]
传真	[phone]	[phone]
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	宁波经济技术开发区大港工业城
公司办公地址	浙江省宁波市鄞州区昌乐路187号发展大厦B座6-8F
公司办公地址的邮政编码	315042
公司网址	http://www.nbtp.com.cn
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码
A股	上海证券交易所	宁波能源	600982

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	2,111,051,112.95	1,237,951,502.59	70.53
归属于上市公司股东的净利润	93,009,594.16	83,972,055.60	10.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	140,092,474.13	70,639,018.07	98.32
经营活动产生的现金流量净额	244,375,186.50	432,059,355.08	-43.44
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末

			增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,478,444,378.05	3,525,331,542.83	-1.33
总资产	7,866,801,711.62	7,101,972,371.39	10.77

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0856	0.0762	12.34
稀释每股收益（元／股）	0.0845		不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.1289	0.0641	101.09
加权平均净资产收益率（%）	2.62	2.40	增加0.22个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.95	2.02	增加1.93个百分点

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-1,632,200.21
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	9,431,683.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-77,218,314.52
管网迁移建设补偿款摊销转入	5,268,291.17
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,850.97
少数股东权益影响额	6,324,809.26
所得税影响额	10,749,701.32
合计	-47,082,879.97

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主营业务及经营模式

1、主营业务

报告期内，公司主营业务未发生变化，目前的公司主要从事热电联产、生物质发电、抽水蓄能和综合能源服务，以及能源类相关金融投资等业务。

2、经营模式

公司从事热电联产及生物质发电企业分布在国内多个省级经济开发区内，主要以燃煤、天然气和生物质为原材料，主要产品为电和蒸汽；

公司能源类相关金融投资主要涉及证券市场的能源产业投资和产业基金关于如风电等战略新能源的投资。

公司业绩主要来源于热电联产。

（二）行业情况说明

根据国家能源局公布的统计数据显示，1-6月份，全国全社会用电总量达39339亿千瓦时，同比增长16.2％，其中第一产业、第二产业、第三产业与城乡居民用电量分别达451、26610、6710与5568亿千瓦时，同比增长20.6％、16.6％、25.8％与4.5％。能源供需总体处于紧平衡状态，报告期内，全国最高用电负荷连续6个月均创历史同期新高，部分地区采取有序用电措施。

同时在“碳中和、碳达峰”背景下，清洁低碳转型步伐加快。截至2021年6月底，全国可再生能源发电装机达到9.71亿千瓦。报告期内，水电、核电、风电、太阳能发电累计发电量同比增长10.2%。

在热电联产方面，从中长期看，我国未来工业和居民采暖热力需求、电力需求仍将保持稳定增长态势，有效促进热电联产装机发展，未来5年，预计我国热电联产装机容量规模将以10%的年均复合增长率增长，到2026年，我国热电联产装机容量规模将突破8亿千瓦。

随着工业生产的发展，节能和环保工作的深入进行，采用热电联产是经济、合理的利用能源、节约能源的有效途径。随着经济建设的发展，对能源尤其是电力的需求逐渐加大，加之能源的综合利用和开发也呈现出大好形势，热电联产呈现出良好的发展前景。（上述主要资料来源于中国电力企业联合会和北极星电力网相关报告）

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、准确合理的发展定位

公司确立了以热电联产项目为基础，以综合能源、风能、光伏、水能及储能项目为重点增量的发展思路，通过技术引进、战略合作等方式，助推能源产业综合化发展。目前在实体控股产业中，囊括热电联产、生物质发电、抽水蓄能、危废处理、分布式光伏等能源上下游产业；同时通过类金融板块的产业基金、投资公司、融资租赁、能源贸易等，对能源优质标的进行研究挖掘，实现能源战略上的“一实一虚一探索”。

2、热电联产的区域优势

根据热电联产产业特性和国家政策规定，热电联产项目的先发优势会为企业创造区域排他性优势。公司自1995年成立至今，已积累了二十多年的热电联产生产运营经验，使得公司可以在区域开发建设初期快速布局能源产业，获得区域垄断优势。依托“走出去”发展战略，公司热电联产项目区域布局立足宁波城区及周边部分区域，向外拓展有江西丰城循环经济产业园、安徽望江

经济开发区、湖南津市高新技术产业开发区等省级开发区、湖北潜江经济开发区这一国家级化工园区及浙江金西经济技术开发区这一国家级开发区。

3、产业格局多元化优势

公司围绕综合能源发展定位，以热电联产为基础，大力发展清洁能源产业，通过新建、并购及产业基金培育、股权投资等方式，稳步推进能源产业结构改革和转型升级，呈现（燃煤、燃气及生物质）热电联产、生物质发电、抽水蓄能、分布式光伏和风力发电等多种能源实现形式。多元化产业格局在增强公司抗风险能力的同时，通过挖掘新的利润增长点，使公司更具备竞争优势。

4、科技创新开拓产业发展

公司高度重视技术研发，以市场为导向，结合公司发展定位，组建了研发中心，同时强化与高校、科研院所的合作交流，加快技术革新对接进程，建立联合开发、优势互补、成果共享、风险共担的合作机制。公司先后与中国华能集团清洁能源技术研究院有限公司、宁波诺丁汉大学、济南锅炉集团有限公司等在国内居行业领先地位的技术团队签订合作协议。以解决生产实际问题为出发点，深度挖掘技术创新点。通过自主申请和跟外部单位合作在污泥处置、生物质锅炉、烟气脱硝领域申请专利共5项，其中4项实用新型专利已取得授权（一种污泥处理装置、高温超高压一次再热生物质炉排锅炉、一种生物质锅炉的水冷型高位给料装置、一种SNCR和低温SCR耦合烟气脱硝系统）、1项发明专利已获得受理。其中生物质锅炉相关专利技术已确定应用于子公司临高生物质。

5、团队合力共谋战略发展

公司始终重视人力资源的培养与建设，积极推进人才储备，通过激励改革和管理创新，已形成一支技术过硬、结构合理、核心稳定、规范成熟的符合公司发展战略需要的人才队伍。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期内，在煤炭价格上涨、行业盈利承压的背景下，公司立足新发展阶段，贯彻新发展理念，积极面对市场挑战，积极应对各种不利因素，以高度的使命感和责任感，全员全力抓好安全生产，做强做实经营管理。

（一）报告期主要经营指标情况

报告期内，公司实现营业收入21.11亿元，同比增加70.53%，归属于上市公司股东的净利润9,300.96万元，同比增加10.76%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润14,009.25万元，同比增加98.32%。

（二）报告期主要经营工作情况

1、优化发展路径，推动创新发展

报告期内公司持续优化公司“十四五”规划布局，以“碳达峰、碳中和”为契机，再次明确了公司坚持绿色发展，聚焦未来产业的发展路径，公司将积极响应国家双碳目标下的能源产业政策，在热电联产的基础上，重点发展生物质发电（含垃圾发电）、能源环保、风力发电、综合能源服务等成长性良好的能源战略业务，择机发展智慧能源、多元化储能等新兴业务；另一方面从股权投资、融资租赁及能源贸易等多个维度，围绕能源及环保行业，全面推进业务发展，实现公司从生产型传统能源企业向综合能源服务集团的跨越式发展。

2、抓管理促效益，助推全面升级

报告期内，公司通过设备改造、工艺配比、运营调整等多种措施，开发挖掘生产企业潜力；通过智能化调度运行、深化用户端服务、搭建综合能源服务平台等精细化管理提高热网整体运行效率，实现企业降本增效。此外，充分发挥个别企业技术优势，开展下属企业间“传帮带”学习交流工作，促进下属企业协同发展。

3、统筹在建工程，保障顺利推进

为保障在建工程进度，公司经营层牵头组建调研小组，远赴各大工程建设基地开展实地排摸，同时开展专题汇报会议有效保障工程建设及项目推进。截至本报告期末，丰城生物质正式通过了168小时试运行，拟于2021下半年年投运；津市热电已基本达成供气条件，拟于2021年下半年进行“168”调试并正式投运；望江热电1#、2#锅炉已完成部分安装。截止本报告披露日前，临高生物质已开始进行桩基础工程；兰溪生物质、上饶甬能正抓紧部署建设前期工作。

4、加大研发投入，夯实创新驱动

报告期内，公司持续加强与科研院所、高等院校等开展合作。在生物质发电领域获取了高温超高压一次再热生物质炉排锅炉和一种生物质锅炉的水冷型高位给料装置等两项核心技术专利授权，强化新技术的自主研发和产权保有业务，提高企业核心竞争力，助推公司能源结构转型；超临界二氧化碳热泵+储能冷暖双供研发项目目前主设备已成功投用；子公司金华热电积极探索产业数字化提升之路，实施锅炉智能运行、智能化巡检等相关技术研究，汽电耦合给水泵技改。

5、深化企业改革，增强企业活力

报告期内，公司以“一企一策”为原则，在下属企业试点实行了超额利润奖励和职业经理人制度；公司本部实行了宽带薪酬体系改革，对本部所有员工重新定岗定编，强化了员工薪酬与绩效考核、忠诚度等多维度的正向联动。同时积极探索经理层成员任期制、契约化管理和企业混合所有制改革等激励方式，不断丰富完善经理层成员薪酬结构，最大限度调动经理层成员干事创业的积极性和主动性。

6、紧抓安全生产，促进规范运营

公司坚持多维度并抓，巩固完善企业内部控制。报告期内，公司持续推进安全生产标准化建设和安全风险分级管控、隐患排查治理双重预防工作机制，开展遏制重大生产安全事故攻坚战专项行动，提高集团企业重点领域本质安全水平；公司审计部门通过统筹、监督、指导下属企业开展合规管理、风险管理工作，控制和防范公司在经营管理中的各类风险；另外，在内控制度层面，公司继续对预算管理、安全生产、人力资源、项目投资、工程建设等方面制度进行修订，更好发挥公司整体协作效应。报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,111,051,112.95	1,237,951,502.59	70.53
营业成本	1,802,028,019.76	1,065,909,072.33	69.06
销售费用	41,499,268.12	42,990,362.89	-3.47
管理费用	89,642,245.56	67,354,262.76	33.09
财务费用	29,757,483.94	14,441,375.40	106.06
研发费用	12,731,097.28		不适用
经营活动产生的现金流量净额	244,375,186.50	432,059,355.08	-43.44
投资活动产生的现金流量净额	-505,645,132.27	-461,323,287.29	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	348,259,439.44	327,362,084.83	6.38

营业收入变动原因说明：主要系报告期蒸汽收入、商品贸易收入较上年同期增加所致；营业成本变动原因说明：主要系报告期蒸汽成本、商品贸易成本较上年同期增加所致；管理费用变动原因说明：主要系上年同期因“新冠疫情”减免社保致报告期职工薪酬较上年同期增加所致；财务费用变动原因说明：主要系报告期银行贷款利息支出较上年同期增加所致；研发费用变动原因说明：主要系报告期子公司研发投入所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期预付商品采购款致购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
预付款项	224,436,965.34	2.85	93,520,213.54	1.32	139.99	主要系子公司预付商品采购款增加所致；
其他应收款	43,156,180.38	0.55	31,843,005.62	0.45	35.53	主要系应收回保证金及其他应收回款项增加所致；
其他流动资产	144,734,813.17	1.84	210,096,790.87	2.96	-31.11	主要系国债逆回购投资减少所致；
其他非流动金融资产	12,491,468.00	0.16			不适用	主要系本期投资浙江电力交易中心有限公司所致；
使用权资产	17,937,099.20	0.23			不适用	主要系执行新租赁准则所致；
长期待摊费用	10,195,779.50	0.13	6,023,961.40	0.08	69.25	主要系子公司需长期摊销的费用增加所致；
其他非流动资产	469,764,293.32	5.97	333,409,910.91	4.69	40.90	主要系对宁波宁能汇宸创业投资合伙企业（有限合伙）投资增加所致；
交易性金融负债	19,581,640.00	0.25	199,380.00	0.003	9,721.27	主要系期货浮亏增加所致；
应付票据	145,791,193.30	1.85	67,547,736.57	0.95	115.83	主要系子公司票据结算的货款增加所致；
合同负债	56,517,042.65	0.72	27,995,198.39	0.39	101.88	主要系子公司应向客户转让商品的义务增加所致；
应付职工薪酬	42,523,192.58	0.54	12,183,319.77	0.17	249.03	主要系计提职工薪酬所致；
一年内到期的非流动负债	194,979,802.77	2.48	317,061,650.92	4.46	-38.50	主要系偿还一年内到期的银行借款所致；
其他流动负债	19,341,922.46	0.25	6,674,491.87	0.09	189.79	主要系待转销项税金及预提费用增加所致；
长期借款	739,493,788.40	9.40	159,931,323.62	2.25	362.38	主要系长期借款增加所致；
租赁负债	14,569,501.47	0.19			不适用	主要系执行新租赁准则所致；
递延所得税负债	2,014,885.25	0.03	14,013,404.51	0.20	-85.62	主要系以公允价值计量的金融资产累计浮盈减少所致。

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

子公司光耀热电因向银行申请授信而设定抵押，抵押资产为房产、土地；子公司金通租赁因向银行借款而设定质押，质押资产为应收融资租赁款。详见附注七、82

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

（1）报告期内，公司新设立子公司上饶甬能生物质能科技有限公司，注册资本7,600.00万元，公司占比75%，截止报告期末公司已出资1,140.00万元。

（2）报告期内，公司向联营企业中海油工业气体（宁波）有限公司增资2,659.30万元。

（3）报告期内，公司向子公司宁波市热力有限公司增资3,000.00万元。

（4）报告期内，公司向浙江电力交易中心有限公司出资1,249.15万元，浙江电力交易中心有限公司注册资本27,098.50万元，公司占比4%。

除上述事项外报告期内公司未发生对外股权投资，其他对外股权投资均为以公允价值计量的证券投资。

(1) 重大的股权投资

√适用□不适用

1、上饶甬能生物质能科技有限公司：成立于2021年1月18日，系本公司投资设立的子公司，注册资本7,600.00万元。主要经营范围为：许可项目：发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：毛竹、秸秆、农林剩余物等能源化综合利用技术研发；热力系统节能技术咨询服务；电力、热力产品、热力设备、灰渣的销售及技术咨询服务；竹炭、机制炭、炭基肥、活性炭研发及销售；以毛竹、秸秆、农林剩余物、林业“三剩物”次小薪柴等为主要原料的生物质电站的建设、经营；热力输送管道设施施工；活性炭再生利用；毛竹收购、加工、销售；竹林培育、种植等。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

(2) 重大的非股权投资

□适用√不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

1）报告期末持有的以公允价值计量的境内外证券投资情况

单位：元 币种：人民币

序号	证券品种	证券代码	证券简称	持有数量（股）	投资金额	期末账面价值	占期末该类资产的比例（%）	公允价值变动损益	投资收益	资金来源
1	股票	01065.HK	天津创业环保股份	108,200,000	279,682,783.50	311,507,453.76	63.67	-31,487,693.27	12,283,183.49	自有资金
2	股票	01257.HK	中国光大绿色环保	55,848,000	153,076,496.52	137,551,211.38	28.12	-23,234,855.71	4,060,400.90	自有资金
3	股票	00257.HK	光大环境	3,795,000	17,279,081.76	13,894,071.83	2.84	-95,752.41	503,976.00	自有资金
4	股票	00728.HK	中国电信	4,600,000	8,567,227.25	11,138,222.88	2.28	2,570,995.63	532,624.95	自有资金
5	股票	601098	中南传媒	500,000	5,009,741.00	4,410,000.00	0.90	-599,741.00	315,000.00	自有资金
6	股票	601006	大秦铁路	700,000	4,615,500.00	4,606,000.00	0.94	-9,500.00	0.00	自有资金
7	股票	00934.HK	中石化冠德	1,600,000	3,979,579.23	3,874,164.48	0.79	-105,414.75	24,074.85	自有资金
8	股票	00762.HK	中国联通	600,000	2,212,543.38	2,116,811.52	0.43	-95,731.86	58,951.44	自有资金
9	可转换债券	113050	南银转债	715	71,500.00	71,500.00	0.01	0.00	0.00	自有资金
10	股票	832885	星辰科技	6,000	48,000.00	48,000.00	0.01	0.00	0.00	自有资金

报告期持有的其他证券投资	/	1,523.09	876.00	0.00	-187.20	0.00	/
报告期已出售的证券投资损益【注】	/	/	0.00	0.00	4,209,967.76	-762,069.66	/
合计	/	/	489,218,311.85	100.00	-48,847,912.81	17,016,141.97	/

股份名称	期初证券数量	报告期买入证券数量	使用的资金额	报告期卖出证券数量	产生的投资收益
股票类	13,557,000	1,881,140	8,551,111.71	15,438,140	-589,528.71
转债类	9,000	8,360	836,000.00	17,360	-172,540.95

公司名称	业务性质	注册资本（万元）	总资产	净资产	报告期净利润
宁波明州热电有限公司	热电联产	14,000.00	377,658,610.17	208,799,722.76	9,458,175.50
宁波金通融资租赁有限公司	融资租赁	（美元）5,000.00	1,463,650,654.43	482,445,345.35	20,399,184.67
宁波宁电海运有限公司	水路运输	14,000.00	172,797,635.99	145,458,249.95	13,452,916.30
万华化学（宁波）热电有限公司	热电联产	45,000.00	1,219,254,312.58	756,145,513.59	100,872,044.54
国能浙江北仑第三发电有限公司	热电联产	140,000.00	3,086,446,834.78	2,611,851,743.28	216,439,004.53

说明：

1）单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的说明（主营业务利润=主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金及附加）：

子公司宁波宁电海运有限公司主营业务收入5,680.13万元，主营业务利润2,411.39万元；

子公司宁波金通融资租赁有限公司主营业务收入4,887.73万元，主营业务利润3,358.36万元；

参股公司万华化学（宁波）热电有限公司主营业务收入66,048.02万元，主营业务利润7,330.37万元；

参股公司国能浙江北仑第三发电有限公司主营业务收入183,258.23万元，主营业务利润28,401.25万元。2）对经营业绩与上一年度报告期内相比出现大幅波动，且对公司合并经营业绩造成重大影响的单个子公司或参股公司的相关情况分析：

子公司宁波宁电海运有限公司报告期实现净利润1,345.29万元，相比上年同期79.08万元，增加1,266.21万元，同比增加1601.26%，主要系报告期内，航运市场持续向好，业绩与上年同期相比实现大幅增长。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济波动风险：经济周期的变化将影响蒸汽及电力等能源需求，进而可能会对公司生产经营带来一定的风险。

2、政策性风险：双碳政策背景将影响涉及碳排放项目的发展及效益，同时对公司加速绿色转型提出要求；随着环保力度不断加大，烟气超低排放技术的实施，碳排放权的买卖，会提高公司运营成本；电力体制改革会影响公司经营业绩；天然气发电政策的不明朗，对公司天然气发电项目推进造成较大压力；此外，可再生能源补贴退坡对项目投资带来挑战。

3、市场风险：电力市场方面，华东电网的电力供求关系和浙江省内外入电特高压线路的建设会在一定程度上对公司的上网电量产生影响，从而给公司带来一定的市场风险；金融及其衍生业务方面，公司金融及贸易产业受整个资本市场和经济环境的影响较大，如果资本市场及经济环境出现较大变化将对投资收益产生影响，从而对公司经营业绩产生一定风险。

4、外部环境风险：受国际环境变化影响及新冠疫情反复影响，公司下游用汽客户的需求变动将对公司年度生产经营效益产生一定程度的影响。

5、经营风险：公司能源产业原材料主要涉及燃煤、天然气和农林生物质，成本占其生产成本的比重较大。目前国家对煤炭行业整体宏观调控，但煤炭市场仍面临供给偏紧、各环节库存偏低的局面，煤炭价格居高不下，对公司盈利能力带来较大影响。同样，其他大宗耗材及检修物资的价格波动也会对公司整体经营造成影响。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
宁波能源2020年年度股东大会	2021-05-13	http://www.sse.com.cn	2021-05-14	详见2021年5月14日披露于上海证券交易所网站《2020年年度股东大会决议》（临2021-031）

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
钟晓东	职工董事、副总经理	离任
郑毅	总经济师	聘任
邹希	职工董事	聘任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

公司名称	主要污染物及特征污染物的名称		排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度（mg/m?）	执行的污染物排放标准（mg/m?）	排放总量 （t）	核定的排放总量 （吨/年）	超标排放情况
金华热电	二氧化硫		石灰石-石膏法	1个	厂区内	14.83	<35	9.7809	125	在环保设备维修时，均已打报告给当地环保局说明情况。
	氮氧化物		臭氧脱硝+SNCR			39.78	<50	26.9869	180
	烟尘		电袋除尘+超级除雾器除尘			0.87	<5	0.5767	36
光耀热电	二氧化硫		氨法脱硫	1个	烟囱	≤35	<35	6.2626	101.40
	氮氧化物		低氮燃烧+SNCR			≤50	<50	24.3794	144.90
	粉尘		电袋除尘+超级除雾器除尘			≤10	<5	2.3594	14.49
春晓 分公司	氮氧化物	6B燃气蒸汽联合循环热电机组	低氮燃烧技术	机组与天然气锅炉各一个	厂区内	15	<50	0.1301	96.51
		天然气锅炉				35	<150	2.97941

科丰热电	氮氧化物	H25联合循环机组	低氮燃烧技术	每套机组各一个	热电厂区	30	<50	24.53	216.84
		PG6561B联合循环机组				10	<50
		3#天然气锅炉				28	<50
明州热电	烟气		电袋除尘+超级除雾器除尘	2个	厂区内	1.89	<5	4.98	14.750
	二氧化硫		氨法脱硫			13.59	<35	35.78	103.25
	氮氧化物		低氮燃烧+SNCR			27.71	<50	72.91	147.5

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司所属各发电供热企业均已编制突发环境事件应急预案，并在当地环保局备案。预案主要规定了本公司突发环境污染事件的应急指挥机构及职责、预防与预警、信息报告、应急响应、后期处置等工作要求，并对应急保障、培训与演练等。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

公司所属热电企业的环境自行监测方案已按国家标准制定，并委托有资质的第三方进行监测并录入自行监测系统公开。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司所属热电企业已取得排污许可证，并在国家排污许可信息公开系统（http://permit.mep.gov.cn/）进行环境信息公开。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

金华热电通过脱硫系统技改项目（PH计、密度计、循环浆液泵变频、喷嘴优化调整）等技改项目，提升脱硫效果，减少二氧化硫排放。对锅炉进行智能化升级优化锅炉燃烧，提高燃烧效率，减少煤耗及污染物的排放量。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

金华热电为减少碳排放在煤中掺烧部分生物质进行碳减排，积极探索燃煤掺烧项目（污泥、生物质），对锅炉进行智能化升级优化锅炉燃烧，提高燃烧效率，减少煤耗，减少二氧化碳的排放。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
其他对公司中小股东所作承诺	解决同业竞争	开投集团	在公司持续经营热力供应业务期间，公司将作为开投集团供热业务整合上市的唯一平台。若今后开投集团及控制的企业获得新建热源点及新建、扩建管网建设等投资机会，开投集团将通知公司该投资机会，并供其优先选择。如该获得的新建热源点及管网建设投资机会依据法律法规或相关协议须征得任何第三方同意的，开投集团将在征得第三方同意的情况下将该投资机会通知公司优先选择。开投集团承诺于2016年12月31日前以合理价格向公司出售全部热电企业的股权。若拟出售的资产因未取得相关批准导致无法注入公司，开投集团将在未获审批事实发生之日起3个月内将未获审批之热电企业托管给公司。	承诺时间：2011年4月19日。补充承诺时间：2014年3月6日。期限：2016年12月31日前	是	是	/	/

(4)2020年6月16日，公司七届二次董事会审议通过《关于现金收购宁能临高生物质发电有限公司100%股权并增资开展海南临高生物质项目暨关联交易的议案》，同意公司现金收购开投能源持有的宁能临高生物质发电有限公司100%股权。截至本报告期末，公司已完成上述标的资产股权过户的工商变更登记手续。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本年度预计总额	本期发生额	上年同期发生额
国能浙江北仑第三发电有限公司	蒸汽采购	15,000	5,596.68	4,288.71
宁波长丰热电有限公司	蒸汽采购	150	0.00	128.71
宁波明州生物质发电有限公司	蒸汽采购	1,500	795.28	397.42
宁波能源集团物资配送有限公司	煤炭、生物质料及氨水等材料采购	55,000	26,203.82	16,152.64
宁波长丰热电有限公司	租赁费	300	8.12	0.00
宁波明州生物质发电有限公司	租赁费	400	128.44	150.56
宁波能源集团物资配送有限公司	运输费	5,500	2,779.17	1,819.17
宁波明州生物质发电有限公司	氨水、除盐水等生	400	56.90	0.00

	产原料销售
宁波开发投资集团有限公司	房屋租赁	600	184.94	170.91
宁波天宁物业有限公司	物业服务	500	137.45	40.00
宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	工作餐服务	200	41.10	34.12
开投集团及其子公司	受托管理	2,000	832.50	1,126.54
甬兴证券有限公司	证券经纪业务	100	0.00	0.00
合 计		81,650	36,764.40	24,308.78

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例(%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
宁波国咨工程造价咨询有限公司	其他	接受劳务	咨询服务	市场价	/	4,716.97	0.24	电汇	/	/
宁波立奥能源有限公司	其他	接受劳务	人员委派费用	/	/	84,905.66	0.01	电汇	/	/
宁波国际投资咨询有限公司	其他	接受劳务	招标代理费	市场价	/	2,902.83	0.15	电汇	/	/
宁波文化广场投资发展有限公司	股东的子公司	销售商品	销售蒸汽	市场价	267.02	541,740.81	0.09	电汇	267.02	/
宁波文化广场朗豪酒店有限公司	股东的子公司	销售商品	销售蒸汽	市场价	287.91	493,487.01	0.09	电汇	287.91	/
宁波天宁物业有限公司	股东的子公司	销售商品	销售蒸汽	市场价	322.25	749,670.82	0.13	电汇	322.25	/
宁波银行股份有限公司	其他	销售商品	销售蒸汽	市场价	329.64	1,587,472.09	0.28	电汇	329.64	/
宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	股东的子公司	销售商品	销售蒸汽	市场价	307.23	68,713.04	0.01	电汇	307.23	/
中海浙江宁波液化天然气有限公司	其他	销售商品	销售蒸汽	市场价	242.22	228,256.77	0.04	电汇	242.22	/
宁波文化广场商业管理有限公司	股东的子公司	销售商品	销售蒸汽	市场价	265.28	33,461.81	0.01	电汇	265.28	/
宁波能源集团物资配送有限公司	股东的子公司	提供劳务	管理服务	/	/	375,000.00	9.95	电汇	/	/
万华化学（宁波）热电有限公司	其他	提供劳务	管理服务	/	/	225,000.00	5.97	电汇	/	/
宁波久丰热电有限公司	其他	提供劳务	管理服务	/	/	175,200.00	4.65	电汇	/	/
上饶宁能生物质发电有限公司	股东的子公司	提供劳务	管理服务	/	/	674,300.00	17.89	电汇	/	/
宁波绿捷新能源科技有限公司	股东的子公司	提供劳务	管理服务	/	/	375,000.00	9.95	电汇	/	/
宁波甬德环境发展有限公司	其他	提供劳务	管理服务	/	/	72,000.00	1.91	电汇	/	/
宁波经济技术开发区天旭贸易有限公司	其他	租入租出	房屋租赁	市场价	1.05	226,520.34	4.29	电汇	1.05	/
合计				/	/	5,918,348.15		/	/	/
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用√不适用

(七) 其他

√适用□不适用

公司七届十四次董事会审议通过《关于与宁波银行开展持续性存贷款等金融服务业务暨关联交易的议案》，授权公司在宁波银行股份有限公司（以下简称“宁波银行”）开展存贷款等金融服务。公司在宁波银行日均存款额不超过5,000万元人民币；不超过10亿元人民币（或等值外币）授信额度。报告期内公司在宁波银行的日均存款额为3,189.86万元；授信额度为5.4亿元。

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

委托方名称	受托方名称	托管资产情况	托管资产涉及金额	托管起始日	托管终止日	托管收益	托管收益确定依据	托管收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
开投集团	宁波能源	开投能源及其子公司	365,790.97	2019-05-25	2021-05-24	500	委托管理所产生的所有人员薪酬、管理费用和开支	无重大影响	是	控股股东
明州生物质	明州热电	明州生物质	302,688.86	2018年8月1日	2021年7月31日	933	委托管理所产生的所有人员薪酬、管理费用和开支	无重大影响	是	股东的子公司
长丰热电	宁波热力	长丰热电	11,804.17	2018年8月1日	2021年2月26日	1,008	委托管理所产生的所有人员薪酬、管理费用	无重大影响	是	股东的子公司

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

82,482.60

报告期末对子公司担保余额合计（B）

121,766.92

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

121,766.92

担保总额占公司净资产的比例(%)

30.69

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

46,162.50

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

46,162.50

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	47,948
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）		报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
						股份状态		数量
宁波开发投资集团有限公司		0	286,375,377	25.62	57,280,780	无			国有法人
宁波开投能源集团有限公司		0	282,484,731	25.27	282,484,731	无			国有法人
瞿柏寅		0	50,000,000	4.47	0	冻结		50,000,000	境内自然人
李凤燕		3,447,700	3,447,700	0.31	0	无			境内自然人
虞芝琴		3,412,700	3,412,700	0.31	0	无			境内自然人
宿建扬		2,300	2,575,900	0.23	0	无			境内自然人
潘龙芳		2,313,400	2,313,400	0.21	0	无			境内自然人
宁波联合集团股份有限公司		0	2,240,000	0.20	0	无			其他
应奇历		2,030,000	2,030,000	0.18	0	无			境内自然人
陈峰		-1,020,000	1,680,000	0.15	0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
			种类				数量
宁波开发投资集团有限公司	229,094,597		人民币普通股				229,094,597
瞿柏寅	50,000,000		人民币普通股				50,000,000
李凤燕	3,447,700		人民币普通股				3,447,700
虞芝琴	3,412,700		人民币普通股				3,412,700
宿建扬	2,575,900		人民币普通股				2,575,900
潘龙芳	2,313,400		人民币普通股				2,313,400
宁波联合集团股份有限公司	2,240,000		人民币普通股				2,240,000
应奇历	2,030,000		人民币普通股				2,030,000
陈峰	1,680,000		人民币普通股				1,680,000
宋鑑成	1,578,200		人民币普通股				1,578,200

上述股东关联关系或一致行动的说明

截止本报告期末，宁波开投能源集团有限公司为宁波开发投资集团有限公司全资子公司，除宁波开发投资集团有限公司或宁波开投能源集团有限公司不与上述其他8名股东存在关联关系或一致行动关系外，公司未知上述其余8名股东之间存在关联关系或一致行动关系的信息。

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	宁波开投能源集团有限公司	282,484,731	2022年6月26日	282,484,731	根据《发行股份购买资产协议》有关约定
2	宁波开发投资集团有限公司	57,280,780	2022年6月26日	57,280,780	根据《发行股份购买资产协议》有关约定
3	马奕飞	670,900			根据股权激励计划
4	诸南虎	533,400			根据股权激励计划
5	钟晓东	533,400			根据股权激励计划
6	夏雪玲	533,400			根据股权激励计划
7	张光明	533,400			根据股权激励计划
8	邹希	522,500			根据股权激励计划
9	张俊俊	522,500			根据股权激励计划
10	郑毅	522,500			根据股权激励计划
上述股东关联关系或一致行动的说明		截止本报告期末，宁波开投能源集团有限公司为宁波开发投资集团有限公司全资子公司，除宁波开发投资集团有限公司和宁波开投能源集团有限公司存在关联关系和一致行动关系外，上述股东间不存在关联关系或一致行动关系。

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
马奕飞	董事	670,900	670,900	0	未发生变动
诸南虎	董事	533,400	533,400	0	未发生变动
周兆惠	董事	0	0	0	未发生变动
顾剑波	董事	0	0	0	未发生变动
余斌	董事	0	0	0	未发生变动
邹希	董事	522,500	522,500	0	未发生变动
高垚	独立董事	0	0	0	未发生变动
张志旺	独立董事	0	0	0	未发生变动
徐彦迪	独立董事	0	0	0	未发生变动
唐军苗	监事	0	0	0	未发生变动
徐能飞	监事	0	0	0	未发生变动
黄静娟	监事	0	0	0	未发生变动
夏雪玲	高管	533,400	533,400	0	未发生变动
张俊俊	高管	522,500	522,500	0	未发生变动
郑毅	高管	522,500	522,500	0	未发生变动

姓名	职务	期初持有限制性股票数量	报告期新授予限制性股票数量	已解锁股份	未解锁股份	期末持有限制性股票数量
马奕飞	董事	670,900	0	0	670,900	670,900
诸南虎	董事	533,400	0	0	533,400	533,400
夏雪玲	高管	533,400	0	0	533,400	533,400
邹希	高管	522,500	0	0	522,500	522,500
张俊俊	高管	522,500	0	0	522,500	522,500
郑毅	高管	522,500	0	0	522,500	522,500
合计	/	3,305,200			3,305,200	3,305,200

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 宁波能源集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	776,113,233.24	613,562,875.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	512,318,520.78	539,303,770.02
衍生金融资产
应收票据	七、4	44,506,530.29	51,101,552.00
应收账款	七、5	192,687,761.49	189,552,274.50
应收款项融资
预付款项	七、7	224,436,965.34	93,520,213.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	43,156,180.38	31,843,005.62
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	155,540,882.69	162,396,250.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、12	583,740,927.90	480,692,585.19
其他流动资产	七、13	144,734,813.17	210,096,790.87
流动资产合计		2,677,235,815.28	2,372,069,318.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、16	746,367,881.59	703,239,613.42
长期股权投资	七、17	1,053,514,228.63	1,043,911,351.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七、19	12,491,468.00
投资性房地产
固定资产	七、21	2,033,357,083.30	1,794,516,147.64

在建工程	七、22	518,316,208.16	534,160,971.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、25	17,937,099.20
无形资产	七、26	240,005,814.56	241,532,355.26
开发支出
商誉	七、28	9,555,999.43	9,555,999.43
长期待摊费用	七、29	10,195,779.50	6,023,961.40
递延所得税资产	七、30	78,060,040.65	63,552,742.44
其他非流动资产	七、31	469,764,293.32	333,409,910.91
非流动资产合计		5,189,565,896.34	4,729,903,053.34
资产总计		7,866,801,711.62	7,101,972,371.39
流动负债：
短期借款	七、32	1,935,969,018.92	1,827,284,643.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	七、33	19,581,640.00	199,380.00
衍生金融负债
应付票据	七、35	145,791,193.30	67,547,736.57
应付账款	七、36	251,029,742.31	196,663,598.46
预收款项	七、37
合同负债	七、38	56,517,042.65	27,995,198.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	42,523,192.58	12,183,319.77
应交税费	七、40	37,156,735.96	31,926,472.76
其他应付款	七、41	80,578,997.40	81,625,599.23
其中：应付利息
应付股利		2,690,100.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	194,979,802.77	317,061,650.92
其他流动负债	七、44	19,341,922.46	6,674,491.87
流动负债合计		2,783,469,288.35	2,569,162,091.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	739,493,788.40	159,931,323.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	14,569,501.47

长期应付款	七、48	117,337,192.80	154,080,827.41
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	123,022,466.10	113,176,194.24
递延所得税负债	七、30	2,014,885.25	14,013,404.51
其他非流动负债	七、52	119,189,568.29	112,009,565.18
非流动负债合计		1,115,627,402.31	553,211,314.96
负债合计		3,899,096,690.66	3,122,373,406.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,117,768,211.00	1,117,768,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,426,516,923.24	1,420,860,325.51
减：库存股	七、56	51,468,509.41	55,663,323.91
其他综合收益	七、57	12,033,304.42	10,882,767.10
专项储备
盈余公积	七、59	96,567,279.75	96,567,279.75
一般风险准备		1,496,004.74	1,496,004.74
未分配利润	七、60	875,531,164.31	933,420,278.64
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,478,444,378.05	3,525,331,542.83
少数股东权益		489,260,642.91	454,267,421.66
所有者权益（或股东权益）合计		3,967,705,020.96	3,979,598,964.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计		7,866,801,711.62	7,101,972,371.39

母公司资产负债表2021年6月30日编制单位：宁波能源集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		268,073,587.47	80,580,056.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	26,755,182.42	23,842,319.70
应收款项融资
预付款项		566,314.36	442,360.26
其他应收款	十七、2	773,151,486.64	709,895,520.54
其中：应收利息
应收股利
存货		122,981.36	141,337.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		34,858.79	249,335.50
流动资产合计		1,068,704,411.04	815,150,930.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	2,891,140,147.41	2,836,953,575.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		12,491,468.00
投资性房地产
固定资产		209,134,196.32	216,488,655.23
在建工程		18,097,823.90	18,382,336.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		7,638,022.85
无形资产		13,277,698.11	13,515,165.38
开发支出
商誉
长期待摊费用		980,273.47	1,230,325.87
递延所得税资产		11,648,925.81	7,117,494.74
其他非流动资产		380,853,876.09	261,721,299.87
非流动资产合计		3,545,262,431.96	3,355,408,853.20
资产总计		4,613,966,843.00	4,170,559,783.96

流动负债：
短期借款		610,620,333.32	610,734,317.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		2,695,850.98	13,147,412.33
预收款项
合同负债		74,626.17	48,676.98
应付职工薪酬		7,537,132.34	4,136,342.51
应交税费		610,183.12	4,068,387.71
其他应付款		750,290,711.02	653,320,685.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,320,368.16
其他流动负债		465,069.31	2,433.85
流动负债合计		1,374,614,274.42	1,285,458,255.58
非流动负债：
长期借款		423,980,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		6,594,295.67
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		9,228,224.53	9,595,702.79
递延所得税负债
其他非流动负债		4,904,037.40	5,095,716.50
非流动负债合计		444,706,557.60	14,691,419.29
负债合计		1,819,320,832.02	1,300,149,674.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,117,768,211.00	1,117,768,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		1,469,478,717.72	1,463,578,011.89
减：库存股		51,468,509.41	55,663,323.91
其他综合收益
专项储备
盈余公积		96,037,901.39	96,037,901.39
未分配利润		162,829,690.28	248,689,308.72

所有者权益（或股东权益）合计		2,794,646,010.98	2,870,410,109.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,613,966,843.00	4,170,559,783.96

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		2,111,051,112.95	1,237,951,502.59
其中：营业收入	七、61	2,111,051,112.95	1,237,951,502.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,984,175,255.39	1,197,288,031.73
其中：营业成本	七、61	1,802,028,019.76	1,065,909,072.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	8,517,140.73	6,592,958.35
销售费用	七、63	41,499,268.12	42,990,362.89
管理费用	七、64	89,642,245.56	67,354,262.76
研发费用	七、65	12,731,097.28
财务费用	七、66	29,757,483.94	14,441,375.40
其中：利息费用	七、66	38,658,732.70	20,741,260.96
利息收入	七、66	9,276,809.31	6,804,041.37
加：其他收益	七、67	13,152,797.79	16,568,269.83
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	77,764,449.25	48,613,486.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、68	62,930,813.38	58,266,624.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	-75,390,215.07	1,926,114.46
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	142,290.33	8,447,309.32
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-11,430,610.45	-12,978,761.45
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-1,628,128.58	14,554.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		129,486,440.83	103,254,444.35
加：营业外收入	七、74	2,928,223.97	13,091,393.73
减：营业外支出	七、75	77,146.57	294,104.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		132,337,518.23	116,051,733.14
减：所得税费用	七、76	18,488,710.92	16,138,510.07
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		113,848,807.31	99,913,223.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		113,848,807.31	99,913,223.07

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		93,009,594.16	83,972,055.60
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		20,839,213.15	15,941,167.47
六、其他综合收益的税后净额	七、77	1,150,537.32	-696,269.92
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		1,150,537.32	-696,269.92
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		1,150,537.32	-696,269.92
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		1,150,537.32	-696,269.92
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		114,999,344.63	99,216,953.15
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		94,160,131.48	83,275,785.68
（二）归属于少数股东的综合收益总额		20,839,213.15	15,941,167.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	十八、2	0.0856	0.0762
（二）稀释每股收益(元/股)	十八、2	0.0845

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	43,444,592.41	40,776,586.46
减：营业成本	十七、4	19,279,551.86	20,365,876.72
税金及附加		635,266.27	889,074.70
销售费用
管理费用		19,804,658.29	16,591,322.61
研发费用
财务费用		16,442,810.34	8,671,120.25
其中：利息费用		25,699,265.44	23,422,207.97
利息收入		9,458,591.16	14,768,051.09
加：其他收益		1,357,874.99	1,387,120.75
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	72,930,813.38	69,075,578.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十七、5	62,930,813.38	58,266,624.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-48,706.50	-14,536.72
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		4,721.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		61,527,009.18	64,707,354.41
加：营业外收入		2,000.24	9,613,356.60
减：营业外支出		8,655.17	1,404.25
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		61,520,354.25	74,319,306.76
减：所得税费用		-3,518,735.80	3,377,456.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		65,039,090.05	70,941,850.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		65,039,090.05	70,941,850.71
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		65,039,090.05	70,941,850.71

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,351,825,254.82	1,422,653,945.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		46,061,242.56	53,565,228.53
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		5,003,755.72	1,636,862.22
收到其他与经营活动有关的现金	七、78(1)	64,785,118.49	62,025,906.55
经营活动现金流入小计		2,467,675,371.59	1,539,881,942.64
购买商品、接受劳务支付的现金		1,968,585,565.68	889,233,032.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		14,404,712.89	17,628,551.78
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		87,065,051.31	75,745,636.51
支付的各项税费		81,430,606.29	60,338,532.72
支付其他与经营活动有关的现金	七、78(2)	71,814,248.92	64,876,834.24
经营活动现金流出小计		2,223,300,185.09	1,107,822,587.56
经营活动产生的现金流量净额		244,375,186.50	432,059,355.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		507,389,751.09	553,932,691.31
取得投资收益收到的现金		87,391,495.32	89,506,532.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		2,993,381.96	106,796.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、78(3)	11,084,303.10	1,005,127,537.42
投资活动现金流入小计		608,858,931.47	1,648,673,558.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		331,759,173.93	133,624,056.86
投资支付的现金		782,744,889.81	1,703,372,788.52
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七、78(4)		273,000,000.00

投资活动现金流出小计		1,114,504,063.74	2,109,996,845.38
投资活动产生的现金流量净额		-505,645,132.27	-461,323,287.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		16,600,000.00	95,273,768.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		16,600,000.00	38,100,000.00
取得借款收到的现金		1,918,890,465.29	1,780,399,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78(5)
筹资活动现金流入小计		1,935,490,465.29	1,875,672,768.00
偿还债务支付的现金		1,394,377,454.90	1,451,407,486.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		191,952,194.76	82,341,992.68
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			7,062,441.94
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78(6)	901,376.19	14,561,203.86
筹资活动现金流出小计		1,587,231,025.85	1,548,310,683.17
筹资活动产生的现金流量净额		348,259,439.44	327,362,084.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,043,871.47	187,349.58
五、现金及现金等价物净增加额		88,033,365.14	298,285,502.20
加：期初现金及现金等价物余额	七、79	592,407,474.89	678,535,281.76
六、期末现金及现金等价物余额	七、79	680,440,840.03	976,820,783.96

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		45,272,386.61	43,701,908.54
收到的税费返还		944,220.07	1,189,039.51
收到其他与经营活动有关的现金		2,029,126,375.43	1,874,273,575.65
经营活动现金流入小计		2,075,342,982.11	1,919,164,523.70
购买商品、接受劳务支付的现金		20,976,120.91	10,499,085.97
支付给职工及为职工支付的现金		9,495,685.94	7,833,473.71
支付的各项税费		7,261,100.22	8,721,866.89
支付其他与经营活动有关的现金		1,993,187,128.86	1,750,628,971.65
经营活动现金流出小计		2,030,920,035.93	1,777,683,398.22
经营活动产生的现金流量净额		44,422,946.18	141,481,125.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		93,000,000.00	85,032,773.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		29,970.00	1,200.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			859,375,000.00
投资活动现金流入小计		93,029,970.00	944,408,973.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,694,323.82	1,093,329.47
投资支付的现金		202,696,108.00	916,349,503.86
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			255,000,000.00
投资活动现金流出小计		206,390,431.82	1,172,442,833.33
投资活动产生的现金流量净额		-113,360,461.82	-228,033,860.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			57,173,768.00
取得借款收到的现金		874,000,000.00	839,509,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		874,000,000.00	896,682,768.00
偿还债务支付的现金		449,509,000.00	877,778,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		168,059,953.76	74,911,854.46
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		617,568,953.76	952,689,854.46
筹资活动产生的现金流量净额		256,431,046.24	-56,007,086.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		187,493,530.60	-142,559,821.03
加：期初现金及现金等价物余额		80,580,056.87	246,083,290.46
六、期末现金及现金等价物余额		268,073,587.47	103,523,469.43

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,117,768,211.00				1,420,860,325.51	55,663,323.91	10,882,767.10		96,567,279.75	1,496,004.74	933,420,278.64		3,525,331,542.83	454,267,421.66	3,979,598,964.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,117,768,211.00				1,420,860,325.51	55,663,323.91	10,882,767.10		96,567,279.75	1,496,004.74	933,420,278.64		3,525,331,542.83	454,267,421.66	3,979,598,964.49
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					5,656,597.73	-4,194,814.50	1,150,537.32				-57,889,114.33		-46,887,164.78	34,993,221.25	-11,893,943.53
（一）综合收益总额							1,150,537.32				93,009,594.16		94,160,131.48	20,839,213.15	114,999,344.63
（二）所有者投入和减少资本					5,656,597.73	-4,194,814.50							9,851,412.23	16,844,108.10	26,695,520.33
1．所有者投入的普通股														16,600,000.00	16,600,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					5,656,597.73								5,656,597.73	244,108.10	5,900,705.83
4．其他						-4,194,814.50							4,194,814.50		4,194,814.50
（三）利润分配											-150,89		-150,898	-2,690,	-153,588

											8,708.49		,708.49	100.00	,808.49
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-150,898,708.49		-150,898,708.49	-2,690,100.00	-153,588,808.49
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,117,768,211.00				1,426,516,923.24	51,468,509.41	12,033,304.42		96,567,279.75	1,496,004.74	875,531,164.31		3,478,444,378.05	489,260,642.91	3,967,705,020.96

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,086,695,511.00

1,393,577,065.02

6,357,356.21

79,716,598.93

1,084,452.18

751,154,524.49

3,318,585,507.83

388,778,049.14

3,707,363,556.97

加：会计政策变更															-
前期差错更正
同一控制下企业合并					120,000,000.00						1,251,732.30		121,251,732.30		121,251,732.30
其他
二、本年期初余额	1,086,695,511.00				1,513,577,065.02		6,357,356.21		79,716,598.93	1,084,452.18	752,406,256.79		3,439,837,240.13	388,778,049.14	3,828,615,289.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	31,072,700.00				-98,492,934.33		-696,269.92				29,637,342.60		-38,479,161.65	32,776,581.84	-5,702,579.81
（一）综合收益总额							-696,269.92				83,972,055.60		83,275,785.68	15,941,167.47	99,216,953.15
（二）所有者投入和减少资本	31,072,700.00				-98,492,934.33								-67,420,234.33	23,897,856.31	-43,522,378.02
1．所有者投入的普通股	31,072,700.00				26,101,068.00								57,173,768.00	38,100,000.00	95,273,768.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,460,957.84								2,460,957.84		2,460,957.84
4．其他					-127,054,960.17								-127,054,960.17	-14,202,143.69	-141,257,103.86
（三）利润分配											-54,334,713.00		-54,334,713.00	-7,062,441.94	-61,397,154.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-54,334,713.00		-54,334,713.00	-7,062,441.94	-61,397,154.94
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,117,768,211.00				1,415,084,130.69		5,661,086.29		79,716,598.93	1,084,452.18	782,043,599.39		3,401,358,078.48	421,554,630.98	3,822,912,709.46

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,117,768,211.00				1,463,578,011.89	55,663,323.91			96,037,901.39	248,689,308.72	2,870,410,109.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,117,768,211.00				1,463,578,011.89	55,663,323.91			96,037,901.39	248,689,308.72	2,870,410,109.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					5,900,705.83	-4,194,814.50				-85,859,618.44	-75,764,098.11
（一）综合收益总额										65,039,090.05	65,039,090.05
（二）所有者投入和减少资本					5,900,705.83	-4,194,814.50					10,095,520.33
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					5,900,705.83						5,900,705.83
4．其他						-4,194,814.50					4,194,814.50
（三）利润分配										-150,898,708.49	-150,898,708.49
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-150,898,708.49	-150,898,708.49
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,117,768,211.00				1,469,478,717.72	51,468,509.41			96,037,901.39	162,829,690.28	2,794,646,010.98

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,086,695,511.00				1,428,575,707.01				79,716,598.93	156,132,299.56	2,751,120,116.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,086,695,511.00				1,428,575,707.01				79,716,598.93	156,132,299.56	2,751,120,116.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	31,072,700.00				28,905,841.14					16,607,137.71	76,585,678.85
（一）综合收益总额										70,941,850.71	70,941,850.71
（二）所有者投入和减少资本	31,072,700.00				28,905,841.14						59,978,541.14
1．所有者投入的普通股	31,072,700.00				28,562,025.84						59,634,725.84
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他					343,815.30						343,815.30
（三）利润分配										-54,334,713.00	-54,334,713.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-54,334,713.00	-54,334,713.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备									-
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,117,768,211.00				1,457,481,548.15				79,716,598.93	172,739,437.27	2,827,705,795.35

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

宁波能源集团股份有限公司（原宁波热电股份有限公司，2020年12月31日更名为宁波能源集团股份有限公司，以下简称本公司、公司、上市公司）是经宁波市人民政府甬政发[2001]163号《关于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》，由宁波开发区北仑热电有限公司于2001年12月整体变更设立的股份有限公司。

本公司统一社会信用代码为9133020061026285X3，法定代表人马奕飞；住所位于浙江省宁波经济技术开发区大港工业城。

本公司及各子公司经营业务包括：电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务；热力供应；投资管理；股权投资；大宗商品贸易；融资租赁；水路运输。

本财务报表经本公司董事会于2021年8月24日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司截至2021年6月30日的合并财务报表纳入合并范围的子公司共25户；各子公司情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；报告期内合并范围变更情况详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2021年6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、存货核算、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见以下相关项目之描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司从事电力、热力生产和供应行业，正常营业周期短于一年。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。

10. 金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值

减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除应收账款、租赁应收款和合同资产外，本公司对满足下列情形的金融工具：该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加的，按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期少于12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

除单独评估信用风险的金融工具外，本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失。

单独评估信用风险的金融工具，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项，财务担保合同等。

本公司合并财务报表范围内各公司款项因具有类似信用风险特征，对单项测试无减值的应收本公司合并范围内各公司之间的款项不计提坏账准备。

除了单独评估信用风险的金融工具外，本公司基于共同风险特征将金融工具划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

不同组合的确定依据：

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收票据组合	银行承兑汇票及商业承兑汇票	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款—电力客户组合（国家电网）	按照产品类型与客户类型划分	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款—蒸汽及其他客户组合
其他应收款—其他组合	按照账龄划分	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资与其他债权投资	按照投资性质	根据交易对手与风险敞口的类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收租赁款组合	按照风险程度	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过实际风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

项目	电力客户组合（国家电网）应收账款 预期信用损失率（%）[注]	蒸汽及其他客户组合应收账款 预期信用损失率（%）
逾期一年以内	0	6
逾期一至三年	不适用	100
逾期三年以上		100

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10(7)金融工具减值。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。

（2）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算。低值易耗品在领用时采用一次转销法进行摊销。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注五、10（7）金融工具减值的确定方法及会计处理方法一致。

17. 持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10(7)金融工具减值。

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见附注五、10(7)金融工具减值。

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照

《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	10-40	3%	2.42%-9.70%
船舶及附属设施	年限平均法	25	5%	3.8%
管网	年限平均法	10-15	3%	6.47%-9.70%
机器设备	年限平均法	10-15	3%	6.47%-9.70%
运输设备	年限平均法	5	3%	19.40%
办公设备	年限平均法	5	3%	19.40%

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，该成本包括：（1）租赁负债的初始计量金额；

（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）承租人发生的初始直接费用；（4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

①无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

②无形资产的摊销方法

A、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别	使用寿命
土地使用权	50年
软件	5年

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 固定资产、 在建工程、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内利息费用，并计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，按照其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。

租赁期开始日后，因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，重新确定租赁付款额，并按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁期开始日后，根据担保余值预计的应付金额发生变动，或者因用于确定租赁付款额的指数或比率变动而导致未来租赁付款额发生变动的，按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

在针对上述原因或因实质固定付款额变动重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

35. 预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

36. 股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的，除非

该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格；对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

公司收入主要来源于以下业务类型：

（1）销售商品收入。

公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让电力、蒸汽、大宗商品的单项履约义务。公司通常在商品的控制权转移时点确认收入。

（2）提供劳务收入

水路运输收入

在航次结束时确认水路运输收入的实现，如果已经发生的运输成本预计不能得到补偿的则不确认收入。

（3）融资租赁收入

①租赁期开始日的处理

在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

②未实现融资收益的分配未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。

③未担保余值发生变动时的处理在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。

④或有租金的处理公司在融资租赁下收到的或有租金计入当期损益。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。

租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

租入资产

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。租出资产

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）租赁期

租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响是否合理确定将行使相应选择权的，本公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。

（3）租赁变更

租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。

租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，应当相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人应当相应调整使用权资产的账面价值。

（4）承租人会计处理

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的初始及后续计量见附注七、25及附注七、47。

（5）出租人会计处理

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2018年12月修订并发布《企业会计准则21号—租赁》(财会[2018]35号)，通知要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。	公司六届三十七次董事会审议通过，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn相关公告。	受影响的报表项目和金额见其他说明

合并财务报表

单位：元 币种：人民币

报表项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
预付款项	93,520,213.54	93,023,645.92	-496,567.62
其他流动资产	210,096,790.87	209,816,257.55	-280,533.32
使用权资产		20,852,577.84	20,852,577.84
一年内到期的非流动负债	317,061,650.92	322,456,178.80	5,394,527.88
租赁负债		14,680,949.02	14,680,949.02

报表项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
使用权资产		8,843,583.00	8,843,583.00
一年内到期的非流动负债		2,366,207.60	2,366,207.60
租赁负债		6,477,375.40	6,477,375.40

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	613,562,875.43	613,562,875.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	539,303,770.02	539,303,770.02
衍生金融资产
应收票据	51,101,552.00	51,101,552.00
应收账款	189,552,274.50	189,552,274.50
应收款项融资
预付款项	93,520,213.54	93,023,645.92	-496,567.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	31,843,005.62	31,843,005.62

其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	162,396,250.88	162,396,250.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	480,692,585.19	480,692,585.19
其他流动资产	210,096,790.87	209,816,257.55	-280,533.32
流动资产合计	2,372,069,318.05	2,371,292,217.11	-777,100.94
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	703,239,613.42	703,239,613.42
长期股权投资	1,043,911,351.47	1,043,911,351.47
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,794,516,147.64	1,794,516,147.64
在建工程	534,160,971.37	534,160,971.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		20,852,577.84	20,852,577.84
无形资产	241,532,355.26	241,532,355.26
开发支出
商誉	9,555,999.43	9,555,999.43
长期待摊费用	6,023,961.40	6,023,961.40
递延所得税资产	63,552,742.44	63,552,742.44
其他非流动资产	333,409,910.91	333,409,910.91
非流动资产合计	4,729,903,053.34	4,750,755,631.18	20,852,577.84
资产总计	7,101,972,371.39	7,122,047,848.29	20,075,476.90
流动负债：
短期借款	1,827,284,643.97	1,827,284,643.97
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	199,380.00	199,380.00
衍生金融负债
应付票据	67,547,736.57	67,547,736.57
应付账款	196,663,598.46	196,663,598.46
预收款项
合同负债	27,995,198.39	27,995,198.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,183,319.77	12,183,319.77
应交税费	31,926,472.76	31,926,472.76
其他应付款	81,625,599.23	81,625,599.23
其中：应付利息

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	317,061,650.92	322,456,178.80	5,394,527.88
其他流动负债	6,674,491.87	6,674,491.87
流动负债合计	2,569,162,091.94	2,574,556,619.82	5,394,527.88
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	159,931,323.62	159,931,323.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		14,680,949.02	14,680,949.02
长期应付款	154,080,827.41	154,080,827.41
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	113,176,194.24	113,176,194.24
递延所得税负债	14,013,404.51	14,013,404.51
其他非流动负债	112,009,565.18	112,009,565.18
非流动负债合计	553,211,314.96	567,892,263.98	14,680,949.02
负债合计	3,122,373,406.90	3,142,448,883.80	20,075,476.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,117,768,211.00	1,117,768,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,420,860,325.51	1,420,860,325.51
减：库存股	55,663,323.91	55,663,323.91
其他综合收益	10,882,767.10	10,882,767.10
专项储备
盈余公积	96,567,279.75	96,567,279.75
一般风险准备	1,496,004.74	1,496,004.74
未分配利润	933,420,278.64	933,420,278.64
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,525,331,542.83	3,525,331,542.83
少数股东权益	454,267,421.66	454,267,421.66
所有者权益（或股东权益）合计	3,979,598,964.49	3,979,598,964.49
负债和所有者权益（或股东权益）总计	7,101,972,371.39	7,122,047,848.29	20,075,476.90

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：

货币资金	80,580,056.87	80,580,056.87
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	23,842,319.70	23,842,319.70
应收款项融资
预付款项	442,360.26	442,360.26
其他应收款	709,895,520.54	709,895,520.54
其中：应收利息
应收股利
存货	141,337.89	141,337.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	249,335.50	249,335.50
流动资产合计	815,150,930.76	815,150,930.76
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,836,953,575.45	2,836,953,575.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	216,488,655.23	216,488,655.23
在建工程	18,382,336.66	18,382,336.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		8,843,583.00	8,843,583.00
无形资产	13,515,165.38	13,515,165.38
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,230,325.87	1,230,325.87
递延所得税资产	7,117,494.74	7,117,494.74
其他非流动资产	261,721,299.87	261,721,299.87
非流动资产合计	3,355,408,853.20	3,364,252,436.20	8,843,583.00
资产总计	4,170,559,783.96	4,179,403,366.96	8,843,583.00
流动负债：
短期借款	610,734,317.13	610,734,317.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	13,147,412.33	13,147,412.33
预收款项
合同负债	48,676.98	48,676.98
应付职工薪酬	4,136,342.51	4,136,342.51
应交税费	4,068,387.71	4,068,387.71
其他应付款	653,320,685.07	653,320,685.07
其中：应付利息

应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,366,207.60	2,366,207.60
其他流动负债	2,433.85	2,433.85
流动负债合计	1,285,458,255.58	1,287,824,463.18	2,366,207.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		6,477,375.40	6,477,375.40
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	9,595,702.79	9,595,702.79
递延所得税负债
其他非流动负债	5,095,716.50	5,095,716.50
非流动负债合计	14,691,419.29	21,168,794.69	6,477,375.40
负债合计	1,300,149,674.87	1,308,993,257.87	8,843,583.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,117,768,211.00	1,117,768,211.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,463,578,011.89	1,463,578,011.89
减：库存股	55,663,323.91	55,663,323.91
其他综合收益
专项储备
盈余公积	96,037,901.39	96,037,901.39
未分配利润	248,689,308.72	248,689,308.72
所有者权益（或股东权益）合计	2,870,410,109.09	2,870,410,109.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,170,559,783.96	4,179,403,366.96	8,843,583.00

税种	计税依据	税率
增值税	电力及其他货物的应税销售额、蒸汽及其他货物的应税销售额、管道运输服务的应税收入、咨询服务的应税收入、房屋出租收入	13%、9%、6%、5%
城市维护建设税	按实际缴纳流转税额	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%
教育费附加	按实际缴纳流转税额	5%

纳税主体名称	所得税税率（%）
绿能投资发展有限公司	16.5

项目	期末余额	期初余额
库存现金	49,764.95	32,999.70
银行存款	613,269,285.30	519,984,696.41
其他货币资金	162,794,182.99	93,545,179.32
合计	776,113,233.24	613,562,875.43
其中：存放在境外的款项总额	45,201,182.61	44,669,796.95

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	494,357,211.85	513,690,518.83
其中：
债务工具投资	71,500.00	1,466,640.00

权益工具投资	489,146,811.85	507,576,878.83
衍生金融资产	5,138,900.00	4,647,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	17,961,308.93	25,613,251.19
其中：
符合金融工具准则的买卖非金融项目合同	17,961,308.93	25,613,251.19
合计	512,318,520.78	539,303,770.02

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	44,506,530.29	51,101,552.00
商业承兑票据
合计	44,506,530.29	51,101,552.00

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,880,000.00
商业承兑票据
合计	3,880,000.00

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	201,643,862.88
1年以内小计	201,643,862.88
1至2年	2,830.19
2至3年	354,725.08
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	202,001,418.15

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	190,809.24	0.09	190,809.24	100.00		190,809.24	0.10	190,809.24	100.00
按组合计提坏账准备	201,810,608.91	99.91	9,122,847.42	4.52	192,687,761.49	198,858,813.79	99.90	9,306,539.29	4.68	189,552,274.50
合计	202,001,418.15	100.00	9,313,656.66	4.61	192,687,761.49	199,049,623.03	100.00	9,497,348.53	4.77	189,552,274.50

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
浙江乐和生物科技有限公司	190,809.24	190,809.24	100.00	预计难以收回
合计	190,809.24	190,809.24	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收电力客户组合（国家电网）	52,375,506.29
应收蒸汽及其他客户组合	149,435,102.62	9,122,847.42	6.10
其中：信用期内及逾期1年以内	149,268,356.59	8,956,101.39	6.00
逾期1至2年	2,830.19	2,830.19	100.00
逾期2至3年	163,915.84	163,915.84	100.00
合计	201,810,608.91	9,122,847.42	4.52

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险计提坏账	9,497,348.53	-183,691.87				9,313,656.66
合计	9,497,348.53	-183,691.87				9,313,656.66

单位名称	金额	占应收账款	坏账准备期末余额
		总额的比例（%）
国网浙江省电力公司宁波供电公司	31,767,526.01	15.73
宁波大千纺织品有限公司	16,667,765.58	8.25	1,000,065.93
国网江西省电力有限公司丰城市供电分公司	11,092,841.07	5.49
浙江金华丁丁实业有限公司	7,729,134.59	3.83	463,748.08

宁波牡牛集团有限公司	5,259,820.80	2.60	315,589.25
合计	72,517,088.05	35.90	1,779,403.26

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	224,105,498.36	99.85	92,779,060.44	99.74
1至2年	107,772.88	0.05	4,114.40	0.00
2至3年	48.00	0.00	48.00	0.00
3年以上	223,646.10	0.10	240,423.08	0.26
合计	224,436,965.34	100.00	93,023,645.92	100.00

往来单位名称	期末余额	占预付账款总额比例（%）
山东京博石油化工有限公司	97,688,000.00	43.53
物产中大化工集团有限公司	39,240,000.00	17.48
恒力石化（大连）有限公司	35,026,108.98	15.61
粤海石化（深圳）有限公司	14,430,000.00	6.43
中化石油上海有限公司	11,625,000.00	5.18
合计	198,009,108.98	88.22

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	43,156,180.38	31,843,005.62
合计	43,156,180.38	31,843,005.62

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	60,629,643.67
1年以内小计	60,629,643.67
1至2年	176,328.90
2至3年	293,604.11

3年以上
3至4年	3,600.00
4至5年
5年以上	107,323.01
合计	61,210,499.69

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
管道迁移补偿款	2,678,893.66	6,340,896.81
单位往来	148,400.00	28,302.00
保证金及押金	4,143,613.38	3,657,708.64
备用金	271,000.00	228,000.00
其他	53,968,592.65	40,427,380.11
合计	61,210,499.69	50,682,287.56

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	2,073,281.94		16,766,000.00	18,839,281.94
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-784,962.63			-784,962.63
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	1,288,319.31		16,766,000.00	18,054,319.31

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或	转销或	其他

			转回	核销	变动
其他应收款坏账准备	18,839,281.94	-784,962.63				18,054,319.31
合计	18,839,281.94	-784,962.63				18,054,319.31

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中国石油天然气股份有限公司上海销售分公司	预付购货款	20,400,000.00	1年以内	33.33	10,200,000.00
上海中油奉贤石油有限公司	预付购货款	18,760,000.00	1年以内	30.65	6,566,000.00
丰城市人力资源和社会保障局	保证金	2,717,899.00	1-2年	4.44	271,789.90
宁波市北仑区春晓城镇公用设施管理站	保证金	500,000.00	1年以内	0.82	25,000.00
上海中建投资有限公司	保证金	331,785.00	1年以内	0.54	16,589.25
合计	/	42,709,684.00	/	69.78	17,079,379.15

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	40,443,574.05		40,443,574.05	7,664,156.33		7,664,156.33
在产品
库存商品	111,592,906.59	11,430,610.45	100,162,296.14	142,897,790.21	2,868,919.56	140,028,870.65
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
备品备件	14,570,532.56		14,570,532.56	14,361,782.77		14,361,782.77
低值易耗品	364,479.94		364,479.94	341,441.13		341,441.13
合计	166,971,493.14	11,430,610.45	155,540,882.69	165,265,170.44	2,868,919.56	162,396,250.88

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	2,868,919.56	11,430,610.45		2,868,919.56		11,430,610.45
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
备品备件
低值易耗品
合计	2,868,919.56	11,430,610.45		2,868,919.56		11,430,610.45

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资

一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	583,740,927.90	480,692,585.19
合计	583,740,927.90	480,692,585.19

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待摊费用	3,221,878.76	3,105,310.44
待抵扣及预交税金	87,612,934.41	70,510,947.11
国债逆回购	53,900,000.00	136,200,000.00
合计	144,734,813.17	209,816,257.55

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	758,535,082.20	12,167,200.61	746,367,881.59	714,580,449.86	11,340,836.44	703,239,613.42	6.87%-10.96%
其中：未实现融资收益	74,056,139.00		74,056,139.00	68,185,464.49		68,185,464.49
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计	758,535,082.20	12,167,200.61	746,367,881.59	714,580,449.86	11,340,836.44	703,239,613.42	/

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宁波宁能投资管理有限公司	3,940,029.81			1,113,074.39						5,053,104.20
宁波久丰热电有限公司	184,967,918.59			12,746,654.30			20,000,000.00			177,714,572.89
国能浙江北仑第三发电有限公司	422,654,537.04			13,179,935.77						435,834,472.81
万华化学（宁波）热电有限公司	358,105,676.19			33,452,101.04			63,000,000.00			328,557,777.23
中海油工业气体（宁波）有限公司	73,644,719.99	26,593,000.00		4,854,571.28						105,092,291.27
宁波甬德环境发展有限公司	598,469.85	1,000,000.00		-336,459.62						1,262,010.23
小计	1,043,911,351.47	27,593,000.00		65,009,877.16			83,000,000.00			1,053,514,228.63
合计	1,043,911,351.47	27,593,000.00		65,009,877.16			83,000,000.00			1,053,514,228.63

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
浙江电力交易中心有限公司	12,491,468.00
合计	12,491,468.00

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,033,357,083.30	1,794,516,147.64
固定资产清理
合计	2,033,357,083.30	1,794,516,147.64

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	船舶及附属设施	办公设备	运输工具	管网	合计
一、账面原值：
1.期初余额	638,572,861.85	1,621,012,202.35	323,770,000.00	17,640,549.48	9,680,225.57	1,140,048,101.69	3,750,723,940.94
2.本期增加金额	81,105,658.52	245,207,614.50		2,230,165.34	459,900.87	6,132,659.57	335,135,998.80
（1）购置	135,811.56	35,460,403.09		2,230,165.34	459,900.87		38,286,280.86
（2）在建工程转入	80,969,846.96	209,747,211.41				6,132,659.57	296,849,717.94
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,369,301.00	17,637,725.82		11,153.85	373,239.00		19,391,419.67
（1）处置或报废	1,369,301.00	17,637,725.82		11,153.85	373,239.00		19,391,419.67
4.期末余额	718,309,219.37	1,848,582,091.03	323,770,000.00	19,859,560.97	9,766,887.44	1,146,180,761.26	4,066,468,520.07
二、累计折旧
1.期初余额	325,700,350.81	807,475,792.96	92,919,458.53	11,606,059.40	6,302,172.25	597,135,008.44	1,841,138,842.39
2.本期增加金额	9,763,592.86	42,819,948.44	4,343,344.68	873,165.32	516,869.57	33,353,975.19	91,670,896.06
（1）计提	9,763,592.86	42,819,948.44	4,343,344.68	873,165.32	516,869.57	33,353,975.19	91,670,896.06
3.本期减少金额	328,571.03	10,804,565.72		10,819.23	332,743.80		11,476,699.78
（1）处置或报废	328,571.03	10,804,565.72		10,819.23	332,743.80		11,476,699.78
4.期末余额	335,135,372.64	839,491,175.68	97,262,803.21	12,468,405.49	6,486,298.02	630,488,983.63	1,921,333,038.67
三、减值准备
1.期初余额	2,126,817.37	19,798,246.43	88,528,193.26			4,615,693.85	115,068,950.91
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		3,290,552.81					3,290,552.81
（1）处置或报废		3,290,552.81					3,290,552.81
4.期末余额	2,126,817.37	16,507,693.62	88,528,193.26			4,615,693.85	111,778,398.10
四、账面价值
1.期末账面价值	381,047,029.36	992,583,221.73	137,979,003.53	7,391,155.48	3,280,589.42	511,076,083.78	2,033,357,083.30

2.期初账面价值

310,745,693.67

793,738,162.96

142,322,348.21

6,034,490.08

3,378,053.32

538,297,399.40

1,794,516,147.64

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
房屋及建筑物	51,286,509.16

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
部分房屋建筑物	3,413.19	正在办理

项目	期末余额	期初余额
在建工程	517,052,545.34	532,896,684.55
工程物资	1,263,662.82	1,264,286.82
合计	518,316,208.16	534,160,971.37

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
常德津市热电项目	231,832,536.95		231,832,536.95	163,993,071.35		163,993,071.35
丰城生物质热电项目	22,132,489.44		22,132,489.44	187,466,388.60		187,466,388.60
热网管线工程	31,465,025.55		31,465,025.55	26,521,486.75		26,521,486.75
建设工业厂房及地下室工程	17,866,439.45		17,866,439.45	17,850,000.00		17,850,000.00
金华蓄热储能项目	10,377.36		10,377.36
望江宁能热电一期项目	121,631,928.02		121,631,928.02	95,689,294.71		95,689,294.71
海南临高生物质发电项目	64,707,094.92		64,707,094.92	5,720,838.53		5,720,838.53
光耀高温高压1炉1机技改项目	16,697,404.66		16,697,404.66	16,976,904.58		16,976,904.58
其他	10,709,248.99		10,709,248.99	18,678,700.03		18,678,700.03
合计	517,052,545.34		517,052,545.34	532,896,684.55		532,896,684.55

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

常德津市热电联产项目

558,300,000.00

163,993,071.35

67,839,465.60

231,832,536.95

41.55

建设中

4,309,926.83

2,495,063.91

4.35

自筹

丰城宁能热电联产项目	429,710,000.00	187,466,388.60	100,831,050.54	266,164,949.70		22,132,489.44	67.09	已完工	2,335,160.21	1,934,580.04	3.70	自筹
建设工业厂房及地下室工程	25,500,000.00	17,850,000.00	16,439.45			17,866,439.45	70.06	建设中				自筹
望江宁能热电一期项目	490,000,000.00	95,689,294.71	25,942,633.31			121,631,928.02	24.82	建设中				自筹
海南临高生物质发电项目	415,135,600.00	5,720,838.53	58,986,256.39			64,707,094.92	15.59	建设中				自筹
光耀高温高压1炉1机技改项目	182,370,000.00	16,976,904.58	3,386,470.59			20,363,375.17	9.31	建设中				自筹
北电低压东二线	36,000,000.00	18,354,373.19	3,411,449.03			21,765,822.22	60.46	建设中				自筹
其他热网管线工程	109,851,273.00	8,167,113.56	7,385,383.56	5,853,293.79		9,699,203.33
其他工程		18,678,700.03	14,814,285.05	24,831,474.45	1,607,854.79	7,053,655.84
合计	2,246,866,873.00	532,896,684.55	282,613,433.52	296,849,717.94	1,607,854.79	517,052,545.34	/	/	6,645,087.04	4,429,643.95	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程物资	1,263,662.82		1,263,662.82	1,264,286.82		1,264,286.82
合计	1,263,662.82		1,263,662.82	1,264,286.82		1,264,286.82

项目	房屋建筑物	车辆	合计
一、账面原值
1.期初余额	20,738,163.82	114,414.02	20,852,577.84
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	20,738,163.82	114,414.02	20,852,577.84
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	2,893,334.02	22,144.62	2,915,478.64
(1)计提	2,893,334.02	22,144.62	2,915,478.64
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额	2,893,334.02	22,144.62	2,915,478.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	17,844,829.80	92,269.40	17,937,099.20
2.期初账面价值	20,738,163.82	114,414.02	20,852,577.84

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	269,267,034.24			4,097,985.00	154,000.00	273,519,019.24
2.本期增加金额	1,470,650.00			38,557.42		1,509,207.42
(1)购置	1,470,650.00			38,557.42		1,509,207.42
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	270,737,684.24			4,136,542.42	154,000.00	275,028,226.66
二、累计摊销
1.期初余额	29,234,777.92			2,597,886.06	154,000.00	31,986,663.98
2.本期增加金额	2,791,629.18			244,118.94		3,035,748.12
（1）计提	2,791,629.18			244,118.94		3,035,748.12
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	32,026,407.10			2,842,005.00	154,000.00	35,022,412.10
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	238,711,277.14			1,294,537.42		240,005,814.56
2.期初账面价值	240,032,256.32			1,500,098.94		241,532,355.26

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
宁波光耀热电有限公司	15,658,684.51					15,658,684.51
合计	15,658,684.51					15,658,684.51

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
宁波光耀热电有限公司	6,102,685.08					6,102,685.08
合计	6,102,685.08					6,102,685.08

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产组或资产组组合的构成	资产组或资产组组合的账面价值	归属于母公司股东的商誉账面价值	归属于少数股东的商誉账面价值	分摊至本资产组的商誉账面价值	包含商誉的资产组的账面价值	资产组是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致
与商誉相关的长期资产	170,120,182.14	9,555,999.43	5,145,538.15	14,701,537.58	184,821,719.72	是

资产组或资产组组合的构成	关键参数
	预测期	预测期营业收入增长率	稳定期间	稳定期增长率	利润率	税前折现率
与商誉相关的长期资产	2021-2025年（后续为永续期）	2021年增长6.12%，2022至2025年增长3%-9%	2026年1月1日起为永续期		根据预测的收入成本费用等计算	9.67%

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
排污权指标	1,765,550.28		203,032.98		1,562,517.30
软件服务费	59,544.53		19,350.96		40,193.57
信息费	469,772.01		152,358.48		317,413.53
装修费	2,989,631.36	25,803.30	1,012,928.08		2,002,506.58
租赁费	739,463.22		32,269.54		707,193.68
技术服务费		4,499,485.91	281,187.84		4,218,298.07
其他		1,615,632.57	267,975.80		1,347,656.77
合计	6,023,961.40	6,140,921.78	1,969,103.68		10,195,779.50

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	162,739,964.09	40,684,991.05	157,613,914.20	39,403,478.59
内部交易未实现利润	31,544,993.42	7,886,248.35	10,121,627.58	2,530,406.89
可抵扣亏损	43,081,384.08	10,760,779.59	56,684,553.38	14,153,996.88
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债	4,752,024.38	1,185,257.12
管网迁移建设补偿款	22,008,878.36	5,502,219.59	22,008,878.36	5,502,219.59
递延收益	81,167,680.53	20,291,920.14	70,928,385.60	17,732,096.42
三年以上未付质量保证金	1,494,233.03	373,558.26	1,494,233.03	373,558.26
非同一控制性企业合并被合并方以公允价值计量的固定资产	3,185,686.52	796,421.63	6,604,306.61	1,651,076.65
预提费用	372,489.65	93,122.41	905,211.82	226,302.96
职工薪酬			280,000.00	70,000.00
融资租赁手续费会计与税法差异	30,032,780.76	7,508,195.19	24,717,322.85	6,179,330.71
其他	20,918,788.21	5,229,697.05	12,081,927.88	3,020,481.97
合计	401,298,903.03	100,312,410.38	363,440,361.31	90,842,948.92

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	22,949,306.29	5,737,326.57	93,587,347.73	23,396,290.16
非同一控制性企业合并被合并方以公允价值计量的无形资产	23,268,848.81	5,817,212.20	23,506,106.39	5,876,526.60
融资租赁租息会计与税法差异	8,162,386.34	2,040,596.59	7,230,510.21	1,807,627.55
其他	42,688,478.46	10,672,119.62	40,892,666.72	10,223,166.68
合计	97,069,019.90	24,267,254.98	165,216,631.05	41,303,610.99

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	22,252,369.73	78,060,040.65	27,290,206.48	63,552,742.44
递延所得税负债	22,252,369.73	2,014,885.25	27,290,206.48	14,013,404.51

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
坏账准备	4,221.04	1,423.18
合计	4,221.04	1,423.18

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减	账面价值	账面余额	减	账面价值

		值准备			值准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产购置的款项	27,207,012.54		27,207,012.54	9,985,206.35		9,985,206.35
预付园区管网及经营权款	62,443,332.04		62,443,332.04	62,443,332.04		62,443,332.04
对宁波宁能汇创创业投资合伙企业（有限合伙）投资	112,689,010.79		112,689,010.79	113,607,593.72		113,607,593.72
对宁波宁能汇宸创业投资合伙企业（有限合伙）投资	267,424,937.95		267,424,937.95	147,373,778.80		147,373,778.80
合计	469,764,293.32		469,764,293.32	333,409,910.91		333,409,910.91

项目	期末余额	期初余额
质押借款	17,682,000.00	19,576,800.00
抵押借款	39,000,000.00	47,000,000.00
保证借款	1,008,310,896.02	1,136,457,767.78
信用借款	610,020,000.00	609,509,000.00
保证+抵押借款	12,000,000.00
保证+质押借款	247,105,687.58	11,376,250.00
短期借款利息	1,850,435.32	3,364,826.19
合计	1,935,969,018.92	1,827,284,643.97

33、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债	199,380.00	19,382,260.00		19,581,640.00
其中：
衍生金融负债	199,380.00	19,382,260.00		19,581,640.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中：
合计	199,380.00	19,382,260.00		19,581,640.00

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	145,791,193.30	67,547,736.57
合计	145,791,193.30	67,547,736.57

项目	期末余额	期初余额
应付货款	164,765,723.06	134,547,168.19
应付工程及设备款	84,479,345.62	58,583,433.56
其他	1,784,673.63	3,532,996.71
合计	251,029,742.31	196,663,598.46

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收商品款	50,525,087.75	24,722,912.67
预收蒸汽款	2,254,942.48	378,709.45
预收煤灰款	363,182.97	363,182.97
其他	3,373,829.45	2,530,393.30
合计	56,517,042.65	27,995,198.39

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	12,183,319.77	113,767,187.67	90,234,240.21	35,716,267.23
二、离职后福利-设定提存计划		14,406,077.49	7,599,152.14	6,806,925.35
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	12,183,319.77	128,173,265.16	97,833,392.35	42,523,192.58

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	3,979,009.73	86,832,908.54	64,061,417.40	26,750,500.87
二、职工福利费		7,035,639.87	7,035,639.87
三、社会保险费	35,695.66	5,154,865.93	5,096,150.22	94,411.37
其中：医疗保险费	35,695.66	4,893,891.16	4,840,205.30	89,381.52
工伤保险费		253,256.65	248,226.80	5,029.85
生育保险费		7,718.12	7,718.12
四、住房公积金		8,039,337.74	7,933,653.74	105,684.00
五、工会经费和职工教育经费	685,637.15	1,782,519.91	1,185,463.30	1,282,693.76
六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划
八、职工奖励及福利基金	7,482,977.23			7,482,977.23
九、股份支付		4,921,915.68	4,921,915.68
合计	12,183,319.77	113,767,187.67	90,234,240.21	35,716,267.23

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		7,523,153.28	7,338,463.84	184,689.44
2、失业保险费		267,284.19	260,688.30	6,595.89
3、企业年金缴费		6,615,640.02		6,615,640.02
合计		14,406,077.49	7,599,152.14	6,806,925.35

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,002,812.43	5,739,877.75
消费税
营业税
企业所得税	28,670,821.11	17,021,294.77
个人所得税	299,511.64	1,715,608.96
城市维护建设税	302,021.37	427,104.63
教育费附加	215,827.50	305,815.36
印花税	121,590.03	91,524.76
房产税	1,785,374.51	3,608,935.92
土地使用税	1,523,868.42	2,728,860.87
环境保护税	83,148.56	85,209.32
车船税	51,170.75	200,034.97
各项基金	100,589.64	2,205.45
合计	37,156,735.96	31,926,472.76

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	2,690,100.00
其他应付款	77,888,897.40	81,625,599.23
合计	80,578,997.40	81,625,599.23

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
应付股利-宁波北仑新区开发投资有限公司	1,345,050.00
应付股利-宁波富仕达电力工程有限公司	1,345,050.00
合计	2,690,100.00

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	23,154,789.77	23,256,463.23
限制性股票回购义务款	51,468,509.41	55,663,323.91
其他未付款	3,265,598.22	2,705,812.09
合计	77,888,897.40	81,625,599.23

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波万里管道有限公司	1,230,240.08	质保金
中机国能浙江工程有限公司	627,351.00	质保金
合计	1,857,591.08	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	125,116,241.44	289,593,340.92

1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款			66,230,000.00		27,468,310.00
1年内到期的租赁负债			3,633,561.33		5,394,527.88
合计			194,979,802.77		322,456,178.80
一年内到期的长期借款明细情况				单位：元 币种：人民币
项 目		期末余额		期初余额
保证+质押借款		62,718,682.92		123,949,407.14
保证借款		61,708,709.46		54,252,330.04
信用借款				110,923,299.10
应计一年内到期的长期借款利息		688,849.06		468,304.64
合计		125,116,241.44		289,593,340.92
一年内到期的长期应付款明细情况				单位：元 币种：人民币
项 目	期末余额			期初余额
金通租赁融资租赁保证金	66,230,000.00			27,468,310.00
合计	66,230,000.00			27,468,310.00

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
预提费用	10,373,902.53	3,109,001.28
待转销项税金	7,338,147.87	3,530,682.20
应计银行借款利息	1,629,872.06	34,808.39
合计	19,341,922.46	6,674,491.87

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款

保证借款	197,916,963.77	136,312,770.83
信用借款	423,980,000.00
保证+质押借款	117,596,824.63	23,618,552.79
合计	739,493,788.40	159,931,323.62

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	16,080,210.54	16,550,026.91
减：未确认融资费用	-1,510,709.07	-1,869,077.89
合计	14,569,501.47	14,680,949.02

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	108,395,092.00	141,738,477.77

专项应付款	8,942,100.80	12,342,349.64
合计	117,337,192.80	154,080,827.41

项目	期末余额	期初余额
融资租赁保证金	108,395,092.00	141,738,477.77
合计	108,395,092.00	141,738,477.77

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
管道迁移建设补偿款	12,342,349.64	11,084,303.10	14,484,551.94	8,942,100.80
合计	12,342,349.64	11,084,303.10	14,484,551.94	8,942,100.80	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	15,049,303.78	1,327,160.00	697,148.91	15,679,314.87
管网迁移建设补偿款	98,126,890.46	14,484,551.94	5,268,291.17	107,343,151.23
合计	113,176,194.24	15,811,711.94	5,965,440.08	123,022,466.10	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
节能改造项目补助	1,367,575.00			109,250.00		1,258,325.00	与资产相关
中央大气污染防治专项资金	718,000.00			66,000.00		652,000.00	与资产相关
金华市区工业企业技术改造财政补助	2,305,933.07	963,000.00		118,728.43		3,150,204.64	与资产相关
金华经济开发区省级循环化改造示范试点专项资金	2,164,148.16			108,207.41		2,055,940.75	与资产相关
扶持企业发展基金	3,949,774.67	364,160.00		43,653.75		4,270,280.92	与资产相关
大气污染防治专项资金	960,000.00			40,000.00		920,000.00	与资产相关
1#2#炉二次风机改造项目专项资金补贴	104,571.44			4,357.14		100,214.30	与资产相关
污泥干化改造项目专项资金补贴	1,076,571.44			44,857.14		1,031,714.30	与资产相关
1#联合循环发电机组改造项目补助	252,000.00			12,600.00		239,400.00	与资产相关
锅炉天然气改造、热网管道改造项目补助	273,600.00			34,200.00		239,400.00	与资产相关
余热锅炉热水改造项目补助	63,090.00			10,515.00		52,575.00	与资产相关
燃气轮机技术改造项目补助	1,022,040.00			56,780.04		965,259.96	与资产相关
燃气锅炉低氮改造补助	792,000.00			48,000.00		744,000.00	与资产相关
合计	15,049,303.78	1,327,160.00		697,148.91		15,679,314.87

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
管网建设费	119,189,568.29	112,009,565.18
合计	119,189,568.29	112,009,565.18

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,117,768,211.00						1,117,768,211.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,195,717,842.24			1,195,717,842.24
其他资本公积	8,337,152.66	5,656,597.73		13,993,750.39
其他资本公积（政策性搬迁）	216,805,330.61			216,805,330.61
合计	1,420,860,325.51	5,656,597.73		1,426,516,923.24

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	55,663,323.91		4,194,814.50	51,468,509.41
合计	55,663,323.91		4,194,814.50	51,468,509.41

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	10,882,767.10	1,150,537.32				1,150,537.32		12,033,304.42
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	10,882,767.10	1,150,537.32				1,150,537.32		12,033,304.42
其他综合收益合计	10,882,767.10	1,150,537.32				1,150,537.32		12,033,304.42

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	96,567,279.75			96,567,279.75
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	96,567,279.75			96,567,279.75

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	933,420,278.64	751,154,524.49
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		1,251,732.30
调整后期初未分配利润	933,420,278.64	752,406,256.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润	93,009,594.16	252,610,968.23
减：提取法定盈余公积		16,850,680.82
提取任意盈余公积
提取一般风险准备		411,552.56
应付普通股股利	150,898,708.49	54,334,713.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	875,531,164.31	933,420,278.64

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,034,589,916.41	1,773,187,285.08	1,162,836,371.08	1,040,337,901.69
其他业务	76,461,196.54	28,840,734.68	75,115,131.51	25,571,170.64
合计	2,111,051,112.95	1,802,028,019.76	1,237,951,502.59	1,065,909,072.33

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
商品类型
电	235,668,895.22
蒸汽	571,207,087.31
大宗商品	1,158,579,121.68
其他	145,596,008.74
按经营地区分类
宁波及周边地区	872,967,178.02
其他地区	1,238,083,934.93
按商品转让的时间分类
在某一时点确认收入	2,055,298,313.37
在某一时间段确认收入	55,752,799.58
合计	2,111,051,112.95

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,502,162.11	1,480,432.45
教育费附加	1,787,436.23	1,058,588.42
资源税
房产税	1,471,882.64	1,616,750.84
土地使用税	1,535,062.42	1,520,199.33
车船使用税	6,789.14	7,986.70
印花税	704,929.93	438,216.52
环境保护税	337,518.21	275,726.59
其他	171,360.05	195,057.50
合计	8,517,140.73	6,592,958.35

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬	12,569,116.33	14,011,492.30
折旧费	21,495,272.16	22,109,750.69
修理费	3,613,882.92	5,462,528.81
仓储费	1,628,654.51	513,722.75
业务招待费	203,702.51	99,554.74
其他	1,988,639.69	793,313.60
合计	41,499,268.12	42,990,362.89

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	52,806,003.80	42,637,242.95
折旧费	3,818,495.43	4,063,048.04
租赁费	4,620,622.82	3,120,022.90
劳务费	7,262,921.63	3,249,710.60
业务招待费	1,446,309.99	750,809.26
无形资产摊销	2,528,430.20	2,481,730.56
修理费	397,024.68	222,815.38
长期待摊费用摊销	808,280.14	601,692.48
保险费	1,157,922.53	1,172,357.97
咨询、审计等中介费用	1,967,145.91	910,298.08
交通费	673,230.45	414,644.72
差旅费	861,793.72	377,988.99
办公费	1,830,822.43	1,636,394.20
物业费	766,451.81	550,067.66
低值易耗品摊销	164,327.18	89,126.44
绿化环保费用	654,538.08	495,226.81
股权激励摊销	4,921,915.68	2,460,957.84
其他	2,956,009.08	2,120,127.88
合计	89,642,245.56	67,354,262.76

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	4,993,765.85
折旧与摊销	1,324,410.19
研发活动直接耗用的材料	5,849,605.90
与研发活动相关的其他直接费用	563,315.34
合计	12,731,097.28

项目

本期发生额

上期发生额

利息支出	38,658,732.70	20,741,260.96
减：利息收入	-9,276,809.31	-6,804,041.37
金融机构手续费	259,786.18	774,709.72
汇兑损益	115,774.37	-270,553.91
合计	29,757,483.94	14,441,375.40

项目	本期发生额	上期发生额
增值税即征即退	1,314,822.64	1,636,862.22
递延收益与资产相关政府补助转入	697,148.91	952,962.50
递延收益管网迁移建设补偿款转入	4,848,291.17	4,230,511.66
政府补助	6,292,535.07	9,747,933.45
合计	13,152,797.79	16,568,269.83

项 目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
财政产业结构调整扶持基金	780,000.00	750,000.00	与收益相关
企业扶持资金	4,950,000.00	5,270,000.00	与收益相关
污染源自动监测系统运行维护补助	100,000.00		与收益相关
稳岗及社保补贴	51,751.83	760,378.00	与收益相关
节能降耗补助（鄞州工业园区）	94,000.00	354,600.00	与收益相关
津市市工业和信息化局企业入规奖励	50,000.00		与收益相关
废水废气运维补助	40,000.00	94,500.00	与收益相关
疫情防控期间供热损失补助		953,200.00	与收益相关
经济发展奖励	113,800.00	129,000.00	与收益相关
凤凰行动宁波计划专项资金补助		38,600.00	与收益相关
财政贴息		1,291,100.00	与收益相关
其他	112,983.24	106,555.45	与收益相关
合计	6,292,535.07	9,747,933.45

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	62,930,813.38	58,266,624.60
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	16,661,735.32	2,652,037.56
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入		1,924,213.66
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-2,562,814.68	-20,266,619.20
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财产品收益		5,695,017.45
国债逆回购	734,715.23	342,212.43
合计	77,764,449.25	48,613,486.50

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-48,356,012.81	-8,921,125.54
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	491,900.00	11,109,110.00
交易性金融负债	-19,528,500.00	10,847,240.00
按公允价值计量的投资性房地产
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动收益	-7,505,702.26
合计	-75,390,215.07	1,926,114.46

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	183,691.87	3,686,014.22
其他应收款坏账损失	784,962.63	5,876,435.29
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失	-826,364.17	-1,115,140.19
合同资产减值损失
合计	142,290.33	8,447,309.32

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-11,430,610.45	-12,978,761.45
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-11,430,610.45	-12,978,761.45

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置收益	-1,628,128.58	14,554.83
合计	-1,628,128.58	14,554.83

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计		84,253.32
其中：固定资产处置利得		84,253.32
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	2,862,000.00	2,540,000.00	2,862,000.00
投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		9,610,746.91
其他	66,223.97	856,393.50	66,223.97
合计	2,928,223.97	13,091,393.73	2,928,223.97

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
企业发展扶持资金	2,860,000.00	2,540,000.00	与收益相关

先进企业奖励

2,000.00

与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	4,071.63	53,806.21	4,071.63
其中：固定资产处置损失	4,071.63	53,806.21	4,071.63
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		100,000.00
各项基金	17,597.52	122,068.41	17,597.52
罚款支出	54,183.61		54,183.61
其他	1,293.81	18,230.32	1,293.81
合计	77,146.57	294,104.94	77,146.57

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	44,032,506.51	27,493,723.16
递延所得税费用	-25,543,795.59	-11,355,213.09
合计	18,488,710.92	16,138,510.07

项目	本期发生额
利润总额	132,337,518.23
按法定/适用税率计算的所得税费用	33,084,379.56
子公司适用不同税率的影响	87,366.84
调整以前期间所得税的影响	4,054,258.90
非应税收入的影响	-15,937,421.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-2,869,872.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	70,000.00
所得税费用	18,488,710.92

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	5,907,627.81	6,804,041.37
政府补助	9,245,477.04	17,689,975.31
融资租赁项目保证金	31,390,787.77	32,810,300.38
其他	18,241,225.87	4,721,589.49
合计	64,785,118.49	62,025,906.55

项目	本期发生额	上期发生额
退回的融资租赁项目保证金	32,428,310.00	34,440,000.00
支付往来款	1,821,349.51	7,230,372.83
支付的各项费用	34,796,746.40	22,759,323.17
其他	2,767,843.01	447,138.24
合计	71,814,248.92	64,876,834.24

项目	本期发生额	上期发生额
收回的理财产品		873,000,000.00
收到的取得投资前的分红款		4,375,000.00
收到的热力管道迁移工程款	11,084,303.10	1,994,403.67
收回开投能源集团本金与利息		125,758,133.75
合计	11,084,303.10	1,005,127,537.42

项目	本期发生额	上期发生额
支付的理财产品本金		273,000,000.00
合计		273,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
付收购子公司少数股权款		14,561,203.86
偿还租赁负债	901,376.19
合计	901,376.19	14,561,203.86

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	113,848,807.31	99,913,223.07
加：资产减值准备	11,430,610.45	12,978,761.45
信用减值损失	-142,290.33	-8,447,309.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	91,679,764.85	94,759,980.75
使用权资产摊销	2,915,478.64
无形资产摊销	3,035,748.12	2,526,228.66
长期待摊费用摊销	1,969,103.68	1,555,823.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,628,128.58	-14,554.83
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	4,071.63	-30,447.11
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	75,390,215.07	-1,926,114.46
财务费用（收益以“－”号填列）	38,696,425.24	21,735,273.17
投资损失（收益以“－”号填列）	-77,764,449.25	-48,613,486.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-13,528,508.06	-6,366,083.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-11,998,519.26	-5,002,729.40
存货的减少（增加以“－”号填列）	-7,312,634.62	152,944,886.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-112,504,064.51	17,068,833.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	127,027,298.96	98,977,069.99
其他
经营活动产生的现金流量净额	244,375,186.50	432,059,355.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额	680,440,840.03	976,820,783.96
减：现金的期初余额	592,407,474.89	678,535,281.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	88,033,365.14	298,285,502.20

项目	期末余额	期初余额
一、现金	680,440,840.03	592,407,474.89
其中：库存现金	49,764.95	32,999.70
可随时用于支付的银行存款	613,269,285.30	519,984,696.41
可随时用于支付的其他货币资金	67,121,789.78	72,389,778.78
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	680,440,840.03	592,407,474.89
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	95,672,393.21
应收票据
存货
固定资产	7,502,005.38	为取得银行授信额度设定抵押
无形资产	31,740,000.00	为取得银行授信额度设定抵押
长期应收款	199,968,389.44	借款质押

一年内到期的非流动资产	135,463,540.46	借款质押
合计	470,346,328.49	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			39,685,393.92
其中：美元	1,452,805.50	6.5249	9,479,410.59
港币	35,868,572.99	0.84164	30,188,425.77
日元	277,651.34	0.063236	17,557.56
其他应收款			14,231.80
其中：港币	16,909.61	0.84164	14,231.80
其他流动负债			11,705.38
其中：美元	1,793.96	6.5249	11,705.38

境外经营实体名称	主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
绿能投资发展有限公司	香港	港币	经营业务（商品、投融资）主要以该等货币计价和结算

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
递延收益与资产相关政府补助转入	697,148.91	其他收益	697,148.91
增值税即征即退	1,314,822.64	其他收益	1,314,822.64
政府补助	6,292,535.07	其他收益	6,292,535.07
政府补助	2,862,000.00	营业外收入	2,862,000.00

合计

11,166,506.62

11,166,506.62

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

上饶甬能生物质能科技有限公司：成立于2021年1月18日，注册资本7600万元，本公司持有75%股份。经营范围：许可项目：发电、输电、供电业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）一般项目：毛竹、秸秆、农林剩余物等能源化综合利用技术研发；热力系统节能技术咨询服务；电力、热力产品、热力设备、灰渣的销售及技术咨询服务；竹炭、机制炭、炭基肥、活性炭研发及销售；以毛竹、秸秆、农林剩余物、林业“三剩物”次小薪柴等为主要原料的生物质电站的建设、经营；热力输送管道设施施工；活性炭再生利用；毛竹收购、加工、销售；竹林培育、种植等。（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
宁波北仑热力有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热力供应	100		设立
宁波宁电投资发展有限公司	浙江宁波	浙江宁波	投资、一般性贸易	100		设立
宁波北仑南区热力有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热力供应		51	设立
绿能投资发展有限公司	中国香港	中国香港	投资、一般性贸易	100		设立
宁波百思乐斯贸易有限公司	浙江宁波	浙江宁波	投资、一般性贸易	100		设立
宁波金通融资租赁有限公司	浙江宁波	浙江宁波	融资租赁	26	25	设立
金华宁能热电有限公司	浙江金华	浙江金华	热电联产	42	58	设立
宁波光耀热电有限公司	浙江余姚	浙江余姚	热电生产、供应	37	28	非同一控制企业合并
宁波宁能电力销售有限公司	浙江宁波	浙江宁波	电力销售	100		设立
宁波能源实业有限公司	浙江宁波	浙江宁波	商品贸易	65		设立
舟山宁能销售有限公司	浙江舟山	浙江舟山	商品贸易		100	设立
丰城宁能生物质发电有限公司	江西宜春	江西宜春	生物质发电	70	30	设立
常德津市宁能热电有限公司	湖南常德	湖南常德	热电联产	75	25	设立
望江宁能热电有限公司	安徽安庆	安徽安庆	热电联产	75	25	设立
津市宁能环保科技有限公司	湖南常德	湖南常德	废弃物处置	65		设立
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司	浙江宁波	浙江宁波	调荷供电（水力发电）	51.49		同一控制企业合并
宁波宁电海运有限公司	浙江宁波	浙江宁波	水路运输	100		同一控制企业合并
宁波明州热电有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热电联产	100		同一控制企业合并
宁波科丰燃机热电有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热电联产	100		同一控制企业合并
宁波市热力有限公司	浙江宁波	浙江宁波	蒸汽供应	100		同一控制企业合并
宁能临高生物质发电有限公司	海南临高	海南临高	生物质发电	100		同一控制企业合并
宁波前开能源科技有限公司	浙江宁波	浙江宁波	技术服务	50		设立
宁波甬创电力科技有限公司	浙江宁波	浙江宁波	技术服务	60		设立
兰溪甬能生物质能源有限公司	浙江金华	浙江金华	生物质发电	30	25	设立

上饶甬能生物质能科技有限公司

江西上饶

江西上饶

生物质发电

75

设立

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
宁波金通融资租赁有限公司	49	9,995,600.49		236,398,219.22
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司	48.51	4,257,128.57		93,316,583.70
合计		14,252,729.06		329,714,802.92

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
宁波金通融资租赁有限公司	685,201,612.76	778,449,041.67	1,463,650,654.43	664,822,877.30	316,382,431.78	981,205,309.08	622,953,615.87	734,427,303.46	1,357,380,919.33	637,148,726.55	258,399,919.62	895,548,646.17
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司	149,196,	62,325,	211,521,	19,156,		19,156,1	134,560,	64,076,	198,637,	15,212,		15,212,9

541.20

284.10

825.30

161.11

61.11

356.21

996.72

352.93

991.97

91.97

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
宁波金通融资租赁有限公司	48,877,302.54	20,399,184.67	20,399,184.67	20,051,733.41	51,319,809.42	20,646,506.05	20,646,506.05	23,303,292.67
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司	50,015,018.61	8,775,775.23	8,775,775.23	9,396,577.98	49,957,738.74	10,649,917.88	10,649,917.88	1,553,951.00

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
宁波久丰热电有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热电联产	40.00		权益法
宁波宁能投资管理有限公司	浙江宁波	浙江宁波	投资管理、实业投资等	40.00		权益法
宁波宁能汇创创业投资合伙企业（有限合伙）	浙江宁波	浙江宁波	创业投资	50.00		权益法
国能浙江北仑第三发电有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热电联产	10.00		权益法
万华化学（宁波）热电有限公司	浙江宁波	浙江宁波	热电联产	35.00		权益法
中海油工业气体（宁波）有限公司	浙江宁波	浙江宁波	液化气体的生产销售	35.00		权益法
宁波宁能汇宸创业投资合伙企业（有限合伙）	浙江宁波	浙江宁波	创业投资	49.50		权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	宁波久丰热电有限公司	宁波宁能投资管理有限公司	宁波久丰热电有限公司	宁波宁能投资管理有限公司
流动资产	314,128,974.51	17,570,499.16	311,835,189.59	9,935,130.66
非流动资产	637,977,962.68	67,915.85	611,890,007.16	68,160.95
资产合计	952,106,937.19	17,638,415.01	923,725,196.75	10,003,291.61
流动负债	384,034,187.07	5,005,654.51	352,444,791.10	135,851.99
非流动负债	123,786,317.89		108,860,609.17	17,365.09
负债合计	507,820,504.96	5,005,654.51	461,305,400.27	153,217.08
少数股东权益
归属于母公司股东权益	444,286,432.23	12,632,760.50	462,419,796.48	9,850,074.53
按持股比例计算的净资产份额	177,714,572.89	5,053,104.20	184,967,918.59	3,940,029.81
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	177,714,572.89	5,053,104.20	184,967,918.59	3,940,029.81
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	301,715,742.88	4,925,436.05	250,616,704.28	2,157,954.43
净利润	31,866,635.75	2,782,685.97	25,288,445.45	614,694.42
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	31,866,635.75	2,782,685.97	25,288,445.45	614,694.12
本年度收到的来自联营企业的股利	20,000,000.00		16,000,000.00

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	宁波宁能汇创创业投资合伙企业（有限合伙）	国能浙江北仑第三发电有限公司	宁波宁能汇创创业投资合伙企业（有限合伙）	国能浙江北仑第三发电有限公司
流动资产	2,659,117.52	1,110,373,051.99	2,215,187.44	960,888,329.60
非流动资产	225,000,000.00	3,865,861,480.38	225,000,000.00	3,772,814,942.82
资产合计	227,659,117.52	4,976,234,532.37	227,215,187.44	4,733,703,272.42
流动负债	2,281,095.94	451,943,859.04		324,088,989.81
非流动负债		418,707,904.57		435,830,871.55
负债合计	2,281,095.94	870,651,763.61		759,919,861.36
少数股东权益
归属于母公司股	225,378,021.58	4,105,582,768.76	227,215,187.44	3,973,783,411.06

东权益
按持股比例计算的净资产份额	112,689,010.79	410,558,276.88	113,607,593.72	397,378,341.11
调整事项		25,276,195.93		25,276,195.93
--商誉		25,276,195.93		25,276,195.93
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	112,689,010.79	435,834,472.81	113,607,593.72	422,654,537.04
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入		1,833,181,303.47		1,207,681,994.64
净利润	-1,837,165.86	131,799,357.70	-1,869,169.71	223,202,625.66
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-1,837,165.86	131,799,357.70	-1,869,169.71	223,202,625.66
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	万华化学（宁波）热电有限公司	中海油工业气体（宁波）有限公司	万华化学（宁波）热电有限公司	中海油工业气体（宁波）有限公司
流动资产	256,184,706.03	149,674,022.62	231,990,889.58	35,658,423.47
非流动资产	1,203,688,113.53	187,192,686.95	1,211,276,253.68	196,525,550.55
资产合计	1,459,872,819.56	336,866,709.57	1,443,267,143.26	232,183,974.02
流动负债	449,963,262.79	30,618,305.65	345,060,021.24	14,619,252.87
非流动负债	71,450,348.37	16,304,277.19	75,325,345.17	17,470,798.06
负债合计	521,413,611.16	46,922,582.84	420,385,366.41	32,090,050.93
少数股东权益
归属于母公司股东权益	938,459,208.40	289,944,126.73	1,022,881,776.85	200,093,923.09
按持股比例计算的净资产份额	328,460,722.94	101,480,444.36	358,008,621.90	70,032,873.08
调整事项	97,054.30	3,611,846.91	97,054.30	3,611,846.91
--商誉		3,296,900.84		3,296,900.84
--内部交易未实现利润

--其他	97,054.30	314,946.07	97,054.30	314,946.07
对联营企业权益投资的账面价值	328,557,777.24	105,092,291.27	358,105,676.19	73,644,719.99
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	660,480,215.72	72,192,702.77	395,764,060.03	68,942,114.76
净利润	95,577,431.55	13,870,203.64	67,067,584.91	8,702,960.64
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	95,577,431.55	13,870,203.64	67,067,584.91	8,702,960.64
本年度收到的来自联营企业的股利	63,000,000.00		63,000,000.00

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	宁波甬德环境发展有限公司	宁波宁能汇宸创业投资合伙企业（有限合伙）	宁波甬德环境发展有限公司	宁波宁能汇宸创业投资合伙企业（有限合伙）
流动资产	2,969,701.03	994,771.47	1,427,388.95	256,974,793.30
非流动资产	355,858.90	539,276,781.75	100,844.58	40,764,700.00
资产合计	3,325,559.93	540,271,553.22	1,528,233.53	297,739,493.30
流动负债	145,534.35	19,153.32	7,058.90	14,687.64
非流动负债
负债合计	145,534.35	19,153.32	7,058.90	14,687.64
少数股东权益
归属于母公司股东权益	3,180,025.58	540,252,399.90	1,521,174.63	297,724,805.66
按持股比例计算的净资产份额	1,272,010.23	267,424,937.95	608,469.85	147,373,778.80
调整事项	-10,000.00		-10,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	-10,000.00		-10,000.00
对联营企业权益投资的账面价值	1,262,010.23	267,424,937.95	598,469.85	147,373,778.80
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	-841,149.06	-2,344,405.76
终止经营的净利润
其他综合收益

综合收益总额	-841,149.06	-2,344,405.76
本年度收到的来自联营企业的股利

动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元、港币的银行存款于本公司总资产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。

（2）证券价格风险

本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。证券价格风险指由于单个股票、债券价值的变动而导致权益证券、债务证券之公允价值下降的风险。于2021年6月30日本公司持有的上市公司股权、债券在证券交易所上市，于报告期末以公开市场价格计量；本公司由指定成员密切监控投资产品之价格变动。以2021年6月30账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资、债券投资之公允价值每上升/降低10%的敏感度分析如下表：

项目	账面价值	税前利润增加
	（人民币万元）	（人民币万元）
交易性金融资产	48,921.83	（+/-）4,892.18
合计	48,921.83	（+/-）4,892.18

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议；本公司与供应商商定应付账款之账期并监控支付情况。本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下（人民币单位：

万元）

项目	无期限	1-6个月	7-12个月	1-5年	超过5年	合计
货币资金	68,044.08	9,158.60	408.64			77,611.32
交易性金融资产	51,231.85					51,231.85
应收票据		4,450.65				4,450.65
应收账款	19,268.78					19,268.78
其他应收款	4,315.62					4,315.62
一年内到期的非流动资产		33,201.93	33,651.02			66,852.95
其他流动资产		5,390.00				5,390.00
长期应收款				82,042.40		82,042.40
小计	142,860.33	52,201.18	34,059.66	82,042.40		311,163.57
短期借款		67,457.41	126,139.49			193,596.90
交易性金融负债	1,958.16					1,958.16
应付票据		14,579.12				14,579.12
应付账款	25,102.97					25,102.97
应付职工薪酬	4,252.32					4,252.32
其他应付款	8,057.90					8,057.90
一年内到期的非流动负债		9,333.12	10,180.30			19,513.42
其他流动负债		162.99				162.99
长期借款				73,949.38		73,949.38
租赁负债				1,596.58		1,596.58
长期应付款				11,733.72		11,733.72
小计	39,371.35	91,532.64	136,319.79	87,279.68		354,503.46
净额	103,488.98	-39,331.46	-102,260.13	-5,237.28		-43,339.89

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	494,357,211.85	17,961,308.93		512,318,520.78
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	494,357,211.85			494,357,211.85
（1）债务工具投资	71,500.00			71,500.00
（2）权益工具投资	489,146,811.85			489,146,811.85
（3）衍生金融资产	5,138,900.00			5,138,900.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		17,961,308.93		17,961,308.93
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	494,357,211.85	17,961,308.93		512,318,520.78
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	19,581,640.00			19,581,640.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	19,581,640.00			19,581,640.00
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额	19,581,640.00			19,581,640.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

对于不在活跃市场上交易的符合金融工具准则适用条件的买卖非金融项目合同，采用第二层次公允价值计量，即直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。当需要采用估值技术确定其公允价值时，木公司所使用的估值模型主要为现金流量折现模型；估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差等。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
宁波开发投资集团有限公司（以下简称“开投集团”）	中国宁波	项目投资、资产经营等	504,000.00	50.89	50.89

√适用 □不适用

本公司子公司情况详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司情况详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
宁波天宁物业有限公司	股东的子公司
宁波文化广场投资发展有限公司	股东的子公司
宁波文化广场商业管理有限公司	股东的子公司
宁波能源集团物资配送有限公司	股东的子公司
宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	股东的子公司
宁波文化广场朗豪酒店有限公司	股东的子公司
宁波华体体育发展有限公司	股东的子公司
宁波明州生物质发电有限公司	股东的子公司
宁波长丰热电有限公司	股东的子公司
宁波绿捷新能源科技有限公司	股东的子公司
宁波凯通国际贸易有限公司	股东的子公司
宁波开投星海置业有限公司	股东的子公司
上饶宁能生物质发电有限公司	股东的子公司
中海浙江宁波液化天然气有限公司	其他
宁波银行股份有限公司	其他
宁波国际投资咨询有限公司	其他
宁波国咨工程造价咨询有限公司	其他
宁波经济技术开发区控股有限公司	其他
宁波经济技术开发区金帆投资有限公司	其他
宁波经济技术开发区黄山物业服务有限公司	其他
宁波经济技术开发区天旭贸易有限公司	其他
宁波百辰环保科技有限公司	其他
宁波立奥能源有限公司	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波能源集团物资配送有限公司	煤炭	255,470,876.77	156,571,841.47
宁波能源集团物资配送有限公司	氨水液碱	3,479,412.75	4,954,635.71
宁波能源集团物资配送有限公司	板皮	1,106,363.71
宁波能源集团物资配送有限公司	带叶薪柴	1,258,387.50
宁波能源集团物资配送有限公司	棍子柴	46,716.07
宁波能源集团物资配送有限公司	杉木边角料	414,049.22
宁波能源集团物资配送有限公司	树皮	250,730.39
宁波能源集团物资配送有限公司	竹屑	11,703.82
国能浙江北仑第三发电有限公司	采购蒸汽	55,966,843.71	42,887,131.19
宁波明州生物质发电有限公司	采购蒸汽	7,952,782.25	3,974,209.44
宁波长丰热电有限公司	采购蒸汽		1,287,070.76
宁波天宁物业有限公司	物业综合管理服务	1,374,535.59	1,232,524.18
宁波经济技术开发区黄山物业服务有限公司	物业综合管理服务		100,427.08
宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	工作餐	411,040.80	341,242.00
宁波国咨工程造价咨询有限公司	咨询服务	4,716.97	192,884.63
宁波立奥能源有限公司	人员委派费用	84,905.66	84,905.66
宁波国际投资咨询有限公司	招标代理费	2,902.83
合计		327,835,968.04	211,626,872.12

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波文化广场投资发展有限公司	销售蒸汽	541,740.81	368,085.58
宁波文化广场华体体育发展有限公司	销售蒸汽		155,446.57
宁波文化广场朗豪酒店有限公司	销售蒸汽	493,487.01	345,153.40
宁波天宁物业有限公司	销售蒸汽	749,670.82	358,233.72
宁波银行股份有限公司	销售蒸汽	1,587,472.09	876,397.96
宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	销售蒸汽	68,713.04	74,184.73
中海浙江宁波液化天然气有限公司	销售蒸汽	228,256.77	54,544.85
宁波文化广场商业管理有限公司	销售蒸汽	33,461.81
宁波能源集团物资配送有限公司	运输服务	27,791,749.53	18,191,676.18
宁波明州生物质发电有限公司	销售氨水除盐水	569,015.28
宁波能源集团物资配送有限公司	劳务费	375,000.00
万华化学（宁波）热电有限公司	劳务费	225,000.00
宁波久丰热电有限公司	劳务费	175,200.00
上饶宁能生物质发电有限公司	劳务费	674,300.00
宁波绿捷新能源科技有限公司	劳务费	375,000.00
宁波甬德环境发展有限公司	劳务费	72,000.00
合计		33,906,067.16	20,423,722.99

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
宁波开发投资集团有限公司	本公司	其他资产托管	2019/5/25	2021/5/24	协议价	2,339,104.97
宁波明州生物质发电有限公司	明州热电	其他资产托管	2018/8/1	2021/7/31	协议价	4,400,943.42
宁波长丰热电有限公司	宁波热力	其他资产托管	2018/8/1	2021/2/26	协议价	1,584,905.66
合计						8,324,954.05

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
宁波明州生物质发电有限公司	房屋租赁	1,284,403.71	1,505,642.65
宁波天宁物业有限公司	房屋租赁	219,765.99
宁波能源集团物资配送有限公司	船舶租赁	643,358.72
合计		1,284,403.71	1,505,642.65

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
宁波开发投资集团有限公司	房屋租赁	1,849,380.78	1,709,128.46
宁波经济技术开发区天旭贸易有限公司	房屋租赁	226,520.34	248,283.81
宁波长丰热电有限公司	房屋租赁	81,215.88
合计		2,157,117.00	1,957,412.27

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
宁波金通融资租赁有限公司	960,405,000.00	2019-4-8至2021-3-1	2021-7-15至2024-1-10	否
宁波明州热电有限公司	150,000,000.00	2019-9-17	2022-9-17	否
宁波明州热电有限公司	50,000,000.00	2020-5-27	2021-5-27	是
宁波明州热电有限公司	50,000,000.00	2019-11-13	2021-11-13	否
宁波明州热电有限公司	50,000,000.00	2020-4-17	2021-4-16	是
宁波明州热电有限公司	50,000,000.00	2019-9-26	2022-9-26	否
宁波科丰燃机热电有限公司	120,000,000.00	2020-2-24	2023-2-24	否
宁波科丰燃机热电有限公司	50,000,000.00	2020-2-27	2023-2-27	否
宁波科丰燃机热电有限公司	100,000,000.00	2019-12-18	2021-12-18	否
宁波科丰燃机热电有限公司	100,000,000.00	2019-12-24	2022-12-24	否
宁波市热力有限公司	50,000,000.00	2019-12-24	2022-12-24	否
宁波市热力有限公司	48,000,000.00	2020-2-24	2023-2-24	否
宁波市热力有限公司	50,000,000.00	2020-2-25	2023-2-25	否
宁波宁电海运有限公司	40,000,000.00	2019-3-27	2022-3-27	否
宁波宁电海运有限公司	70,000,000.00	2019-9-26	2022-9-26	否
宁波能源实业有限公司	45,500,000.00	2020-6-29	2023-6-29	否
宁波能源实业有限公司	11,700,000.00	2020-9-17	2021-9-17	否
宁波能源实业有限公司	130,000,000.00	2020-11-19	2021-11-18	否
宁波能源实业有限公司	65,000,000.00	2021-2-9	2023-2-9	否
宁波能源实业有限公司	34,125,000.00	2020-6-29	2023-6-29	否
宁波能源实业有限公司	72,800,000.00	2021-5-25	2022-5-24	否
金华宁能热电有限公司	72,000,000.00	2020-3-10	2025-3-9	否
金华宁能热电有限公司	50,000,000.00	2020-9-11	2030-8-25	否
宁波光耀热电有限公司	119,500,000.00	2020-10-16	2030-10-15	否
宁波光耀热电有限公司	39,000,000.00	2021-2-9	2024-2-9	否
宁波光耀热电有限公司	32,500,000.00	2019-11-19	2022-11-18	否
常德津市宁能热电有限公司	300,000,000.00	2020-11-23	2037-11-22	否
丰城宁能生物质发电有限公司	300,000,000.00	2021-4-19	2039-4-18	否

绿能投资发展有限公司

65,249,000.00

2020-12-22

2021-12-21

否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
宁波经济技术开发区控股有限公司	899,595,000.00	2019-4-8至2021-3-1	2021-7-15日至2024-1-10	否
宁波百辰环保科技有限公司	6,650,000.00	2019-9-17	2024-9-17	否
宁波立奥能源有限公司	6,650,000.00	2019-9-17	2024-9-17	否
宁波百辰环保科技有限公司	5,600,000.00	2021-2-9	2024-2-9	否
宁波立奥能源有限公司	5,600,000.00	2021-2-9	2024-2-9	否
宁波百辰环保科技有限公司	3,925,250.00	2019-11-19	2022-11-18	否
宁波立奥能源有限公司	3,925,250.00	2019-11-19	2022-11-18	否
宁波开投能源集团有限公司	6,300,000.00	2020-9-17	2021-9-17	否
宁波开投能源集团有限公司	70,000,000.00	2020-11-19	2021-11-18	否
宁波开投能源集团有限公司	35,000,000.00	2021-2-9	2023-2-9	否
宁波开投能源集团有限公司	18,375,000.00	2020-6-29	2023-6-29	否
宁波开投能源集团有限公司	39,200,000.00	2021-5-25	2022-5-24	否

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
宁波开投能源集团有限公司	现金购买资产		12,669.59
宁波开投能源集团有限公司	现金购买资产		84,952.40

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	192.66	106.14

年度	关联方	贷款	还款	贷款利息支出
2021年1-6月	宁波银行股份有限公司	40,000,000.00	263,696,310.58	4,966,222.31
2020年1-6月	宁波银行股份有限公司	303,000,000.00	43,361,992.00	4,188,059.69

B金融机构存款及利息收入

单位：元 币种：人民币

年度	关联方	存入	支取	期末账户余额	存款利息收入	票据贴现支出
2021年1-6月	宁波银行股份有限公司	714,516,958.49	717,359,681.09	24,973,762.97	200,846.91	5,131,279.75
2020年1-6月	宁波银行股份有限公司	432,280,016.68	327,864,095.84	123,618,261.33	95,278.09	85,597.69

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
货币资金	宁波银行股份有限公司	24,973,762.97		29,066,013.24
货币资金合计		24,973,762.97		29,066,013.24
应收账款	宁波能源集团物资配送有限公司	14,181,894.00	850,913.64	5,484,224.00	329,053.44
应收账款	宁波开发投资集团有限公司	840,459.81	50,427.59	443,356.74	26,601.40
应收账款	宁波银行股份有限公司	85,786.25	5,147.18	258,943.69	15,536.62
应收账款	宁波文化广场朗豪酒店有限公司	27,974.93	1,678.50	77,470.47	4,648.23
应收账款	宁波华体体育发展有限公司			26,049.02	1,562.94
应收账款	宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	10,481.52	628.89
应收账款	中海浙江宁波液化天然气有限公司			43,931.12	2,635.87
应收账款	宁波明州生物质发电有限公司	823.33	49.40	823.33	49.40
应收账款合计		15,147,419.84	908,845.20	6,334,798.37	380,087.90
其他应收款	万华化学（宁波）热电有限公司			28,302.00	1,415.10
其他应收款	宁波鄞州天宁凯利时尚餐饮有限公司	279,860.00	13,993.00	141,045.00	7,052.25
其他应收款	上饶宁能生物质发电有限公司	148,400.00	7,420.00
其他应收款合计		428,260.00	21,413.00	169,347.00	8,467.35

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
短期借款	宁波银行股份有限公司	81,687,389.97	222,919,272.91
短期借款合计		81,687,389.97	222,919,272.91
长期借款	宁波银行股份有限公司	84,574,463.67	88,092,770.83
长期借款合计		84,574,463.67	88,092,770.83
一年内到期的非流动负债	宁波银行股份有限公司	43,526,209.56	52,472,230.04
一年内到期的非流动负债合计		43,526,209.56	52,472,230.04
应付票据	宁波能源集团物资配送有限公司	85,791,193.30
应付票据合计		85,791,193.30
应付账款	宁波开发投资集团有限公司	1,059,820.02
应付账款	宁波能源集团物资配送有限公司	67,803,174.31	73,984,936.63
应付账款	国能浙江北仑第三发电有限公司	18,882,072.26	10,692,499.77
应付账款	宁波明州生物质发电有限公司	2,411,152.08	15,095.92

应付账款	宁波国咨工程造价咨询有限公司	8,278.30	8,278.30
应付账款合计		90,164,496.97	84,700,810.62
合同负债	宁波能源集团物资配送有限公司	375,000.00
合同负债	宁波久丰热电有限公司	174,800.00
合同负债	宁波绿捷新能源科技有限公司	375,000.00
合同负债	上饶宁能生物质发电有限公司	925,700.00
合同负债	万华化学(宁波)热电有限公司	225,000.00
合同负债	宁波甬德环境发展有限公司	108,000.00
合同负债合计		2,183,500.00
应付利息	宁波银行股份有限公司	1,076,429.84	1,450,020.11
应付利息合计		1,076,429.84	1,450,020.11
其他应付款	宁波天宁物业有限公司	78,995.00	76,995.00
其他应付款合计		78,995.00	76,995.00
一年内到期的非流动负债	宁波开发投资集团有限公司	3,159,752.38	4,099,929.52
一年内到期的非流动负债合计		3,159,752.38	4,099,929.52
租赁负债	宁波开发投资集团有限公司	12,299,788.56	12,299,788.56
租赁负债	宁波经济技术开发区金帆投资有限公司	1,489,702.86	1,489,702.86
租赁负债合计		13,789,491.42	13,789,491.42

公司本期授予的各项权益工具总额	0
公司本期行权的各项权益工具总额	0
公司本期失效的各项权益工具总额	0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

励计划各批次的限制性股票限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。激励对象根据本计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。2020年10月23日，公司七届董事会六次会议，审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划公司层面业绩考核指标的议案》。本次限制性股票的解除限售期、解除限售的条件及各期解除限售时间及比例安排如下：

解除限售安排	解除限售时间	业绩考核目标	解除限售比例
第一个解除限售期	自授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止	① 以2018年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于20%，且不低于对标企业75分位值水平； ② 2020年净资产收益率不低于6.30%，或不低于对标企业75分位值水平； ③ 2020年主营业务收入占营业收入比重不低于90%。	33%
第二个解除限售期	自授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止	① 以2018年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于40%，且不低于对标企业75分位值水平； ② 2021年净资产收益率不低于8.05%，且不低于对标企业75分位值水平； ③ 2021年主营业务收入占营业收入比重不低于90%。	33%
第三个解除限售期	自授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至授予登记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止	① 以2018年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于60%，且不低于对标企业75分位值水平； ② 2022年净资产收益率不低于8.50%，且不低于对标企业75分位值水平； ③ 2022年主营业务收入占营业收入比重不低于90%。	34%

授予日权益工具公允价值的确定方法	根据公平市场价原则确定,授予价格为本计划草案公告前30个交易日公司标的股票平均收盘价的60%
可行权权益工具数量的确定依据	授予的各期权益工具满足相应判断期公司规定的业绩条件时
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	13,893,750.39
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	12,304,789.20

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

年金计划的主要内容及重要变化详见附注七、39。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度、提供不同产品和劳务的业务单元为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

管理层能定期评价该组成部分的经营成果、以决定向其配置资源、评价其业绩；

能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

据此，本公司报告分部划分为总部和四个业务分部（管网供汽分部、蒸汽电力生产与销售分部、投资贸易与其他分部、融资租赁分部）。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	总部	管网供汽	蒸汽电力生产与销售	投资贸易与其他	融资租赁	分部间抵销	合计
营业收入	2,124.22	37,827.94	58,365.86	121,553.99	4,887.73	13,654.63	211,105.11
营业成本	199.00	29,459.11	48,258.44	112,553.21	1,484.28	11,751.24	180,202.80
投资收益	7,293.08	279.99		1,483.36		1,279.99	7,776.44
利润总额	5,753.57	2,862.10	6,566.78	-1,216.35	2,719.81	3,452.16	13,233.75
所得税费用	-369.59	698.91	1,613.97	-248.27	679.89	526.04	1,848.87
净利润	6,123.15	2,163.19	4,952.81	-968.08	2,039.92	2,926.11	11,384.88
资产总额	463,925.99	70,811.38	308,293.74	212,363.35	146,365.07	415,079.36	786,680.17
负债总额	188,809.73	40,789.47	155,428.38	99,509.40	98,120.53	192,747.84	389,909.67

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

（1）2020年11月30日，公司子公司舟山宁能以上海中油奉贤石油有限公司（以下简称“上海中油公司”）为被告，就上海中油公司未按合同约定交付货物事项向上海浦东新区人民法院提起民事诉讼。诉讼请求：①判令确认公司与被告签订的《购销合同》及《变更协议》于2020年11月26日解除；②判令被告向公司返还货款18,760,000元，同时向公司支付18,760,000元货款的占用利息（以18,760,000元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率自2020年8月17日起计算至实际返还之日止，暂计至2020年11月30日的利息为209,752.22元）；③判令被告向公司支付违约金1,876,000元；④本案保全费、保全担保费、诉讼费用由被告承担。经舟山宁能申请，上海浦东新区人民法院已查封（冻结）上海中油公司银行存款18,760,000元。截至2021年6月30日，舟山宁能应收上海中油公司预付货款18,760,000元；舟山宁能针对该重大应收款项单项计提坏账准备6,566,000元。

截至2021年6月30日，该案件尚在审理中。

（2）2020年12月10日，公司子公司舟山宁能以中国石油天然气股份有限公司上海销售分公司（以下简称“中石油上海分公司”）为被告，就中石油上海分公司未按合同约定交付货物事项向上海浦东新区人民法院提起民事诉讼。诉讼请求：①判令被告立即向公司交付4000吨“0号车用柴油（VI）”；②判令被告向公司支付违约金3,060,000元；③本案律师费1,400,000元由被告承担；

④本案诉讼费用由被告承担。

截至2021年6月30日，舟山宁能应收中石油上海分公司预付货款20,400,000元；舟山宁能针对该重大应收款项单项计提坏账准备10,200,000元。

截至2021年6月30日，该案件尚在审理中。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	26,908,788.26
1年以内小计	26,908,788.26
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年

4至5年
5年以上
合计	26,908,788.26

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	26,908,788.26	100.00	153,605.84	0.57	26,755,182.42	24,034,142.02	100.00	191,822.32	0.80	23,842,319.70
合计	26,908,788.26	/	153,605.84	/	26,755,182.42	24,034,142.02	/	191,822.32	/	23,842,319.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：其他组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
应收电力客户组合（国家电网）	1,970,922.75
应收蒸汽及其他客户组合	2,560,097.34	153,605.84	6.00
其中：信用期内及逾期1年以内	2,560,097.34	153,605.84	6.00
应收合并范围内关联方组合	22,377,768.17
合计	26,908,788.26	153,605.84	0.57

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按信用风险计提坏账	191,822.32	-38,216.48				153,605.84
合计	191,822.32	-38,216.48				153,605.84

单位名称	金额	占应收账款	坏账准备期末余额
		总额的比例（%）
金华宁能热电有限公司	18,237,833.74	67.78
宁波北仑热力有限公司	3,186,369.00	11.84
国网浙江省电力有限公司宁波供电公司	1,970,922.75	7.32
宁波开发投资集团有限公司	840,459.81	3.12	50,427.59
宁波拓普集团股份有限公司	651,131.79	2.42	39,067.91
合计	24,886,717.09	92.49	89,495.50

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	773,151,486.64	709,895,520.54
合计	773,151,486.64	709,895,520.54

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	773,232,064.05
1年以内小计	773,232,064.05
1至2年	9,584.12
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上	8,200.01
合计	773,249,848.18

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联往来	771,448,001.79	709,807,543.68
保证金及押金	500,000.00	8,000.00
往来款及其他	1,301,846.39	91,415.42
合计	773,249,848.18	709,906,959.10

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	11,438.56			11,438.56
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	86,922.98			86,922.98
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	98,361.54			98,361.54

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按账龄计提	11,438.56	86,922.98				98,361.54
合计	11,438.56	86,922.98				98,361.54

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
常德津市宁能热电有限公司	往来款	153,800,000.00	1年以内	19.89
绿能投资发展有限公司	往来款	109,330,400.00	1年以内	14.14
金华宁能热电有限公司	往来款	108,499,072.06	1年以内	14.03
宁波百思乐斯贸易有限公司	往来款	104,950,000.00	1年以内	13.57
丰城宁能生物质发电有限公司	往来款	101,000,000.00	1年以内	13.06
合计	/	577,579,472.06	/	74.69

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,837,625,918.78		1,837,625,918.78	1,793,042,223.98		1,793,042,223.98
对联营、合营企业投资	1,053,514,228.63		1,053,514,228.63	1,043,911,351.47		1,043,911,351.47
合计	2,891,140,147.41		2,891,140,147.41	2,836,953,575.45		2,836,953,575.45

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
宁波北仑热力有限公司	71,869,431.52	1,764,755.52		73,634,187.04
宁波宁电投资发展有限公司	50,222,488.64	101,209.68		50,323,698.32
绿能投资发展有限公司	121,474,500.00			121,474,500.00
宁波光耀热电有限公司	27,634,135.92			27,634,135.92
宁波百思乐斯贸易有限公司	28,000,000.00			28,000,000.00
宁波金通融资租赁有限公司	84,756,611.28	213,887.52		84,970,498.80
金华宁能热电有限公司	63,743,301.32	65,561.76		63,808,863.08
宁波能源实业有限公司	65,068,003.86			65,068,003.86
宁波宁能电力销售有限公司	200,100,000.00			200,100,000.00
丰城宁能生物质发电有限公司	91,700,000.00			91,700,000.00
常德津市宁能热电有限公司	126,000,000.00			126,000,000.00
望江宁能热电有限公司	122,250,000.00			122,250,000.00
津市宁能环保科技有限公司	1,530,000.00			1,530,000.00
宁波溪口抽水蓄能电站有限公司	104,198,235.66	165,528.00		104,363,763.66
宁波宁电海运有限公司	118,375,186.15	213,887.52		118,589,073.67
宁波明州热电有限公司	164,581,634.90	148,325.76		164,729,960.66

宁波科丰燃机热电有限公司	118,889,417.82	148,325.76		119,037,743.58
宁波市热力有限公司	58,922,145.93	30,231,089.76		89,153,235.69
宁波前开能源科技有限公司	25,076,488.72	65,561.76		25,142,050.48
宁能临高生物质发电有限公司	127,039,715.30			127,039,715.30
兰溪甬能生物质能源有限公司	19,200,000.00			19,200,000.00
宁波甬创电力科技有限公司	2,410,926.96	65,561.76		2,476,488.72
上饶甬能生物质能科技有限公司		11,400,000.00		11,400,000.00
合计	1,793,042,223.98	44,583,694.80		1,837,625,918.78

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
宁波宁能投资管理有限公司	3,940,029.81			1,113,074.39						5,053,104.20
宁波久丰热电有限公司	184,967,918.59			12,746,654.30			20,000,000.00			177,714,572.89
国能浙江北仑第三发电有限公司	422,654,537.04			13,179,935.77						435,834,472.81
万华化学（宁波）热电有限公司	358,105,676.19			33,452,101.04			63,000,000.00			328,557,777.23
中海油工业气体（宁波）有	73,644,719.99	26,593,000.00		4,854,571.28						105,092,291.27

限公司
宁波甬德环境发展有限公司	598,469.85	1,000,000.00		-336,459.62						1,262,010.23
小计	1,043,911,351.47	27,593,000.00		65,009,877.16			83,000,000.00			1,053,514,228.63
合计	1,043,911,351.47	27,593,000.00		65,009,877.16			83,000,000.00			1,053,514,228.63

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	22,142,715.51	17,282,328.14	22,650,601.93	18,574,398.40
其他业务	21,301,876.90	1,997,223.72	18,125,984.53	1,791,478.32
合计	43,444,592.41	19,279,551.86	40,776,586.46	20,365,876.72

合同分类	合计
商品类型
电力销售	11,587,360.53
蒸汽销售	10,088,446.52
管道运输销售	18,635,945.14
其他销售	3,132,840.22
按经营地区分类
宁波及周边地区	43,444,592.41
按商品转让的时间分类
在某一点确认收入	40,858,198.51
在某一时间段确认收入	2,586,393.90
合计	43,444,592.41

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	62,930,813.38	58,266,624.60
处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益		5,691,295.55
子公司分红	10,000,000.00	5,117,658.05
合计	72,930,813.38	69,075,578.20

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,632,200.21
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	9,431,683.98
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-77,218,314.52
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
管网迁移建设补偿款摊销转入	5,268,291.17
受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,850.97
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	10,749,701.32
少数股东权益影响额	6,324,809.26
合计	-47,082,879.97

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.62	0.0856	0.0845
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.95	0.1289	0.1272