陕西建设机械股份有限公司
600984
2012 年年度报告
陕西建设机械股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 希格玛会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗
岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经希格玛会计师事务所
有限公司审计，2012 年度公司实现净利润 6,861,837.30 元。鉴于公司以前年度亏损尚未弥
补，上年末未分配利润-123,978,321.43 元，本年度可供股东分配的利润为-117,116,484.13
元，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，本年度不计提法定公积金，不向股东分
配股利。
本分配预案尚须公司 2012 年度股东大会批准。
六、本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32
第八节 公司治理 .......................................................................................................................... 38
第九节 内部控制 .......................................................................................................................... 42
第十节 财务会计报告 .................................................................................................................. 44
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 108
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局
煤化集团 指 陕西煤业化工集团有限责任公司
重装集团 指 西安重工装备制造集团有限公司
建机集团 指 陕西建设机械（集团）有限责任公司
建设机械 指 陕西建设机械股份有限公司
建设钢构 指 陕西建设钢构有限公司
三捷物业 指 陕西三捷物业管理有限责任公司
公司、本公司 指 陕西建设机械股份有限公司
沃尔沃 CE 公司 指 Volvo Construction Equipment AB
ABG Allgemeine Baumaschinen-Gesellschaft
德国 ABG 公司、ABG 公司 指
MBH,是沃尔沃 CE 公司的全资子公司
希格玛会计师事务所、希格玛所 指 希格玛会计师事务所有限公司
报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
上年同期 指 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
元 指 人民币元,中国法定流通货币单位
一种主要用于将各类筑路材料平整地铺设至道
摊铺机 指
路基层和面层的施工设备
一种主要用于将路面的旧沥青混凝土面层铣削、
铣刨机 指
挖开的道路养护设备
一种主要用于连续拌和生产不同级配的二灰砾
稳拌机 指 石、石灰稳定土、工业废渣土稳定土成品料的道
路施工设备
一种主要用于碾压沙性、半粘性及粘性土壤、路
压路机 指 基稳定土及沥青混凝土等各类路基、路面面层的
道路施工设备，使被碾压层产生永久变形而密实
一种主要用于建筑基础工程中钻孔作业的施工
旋挖钻 指
设备
二、 重大风险提示：
公司已在本报告中详细披露存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展
的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 陕西建设机械股份有限公司
公司的中文名称简称 建设机械
公司的外文名称 SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SCMC
公司的法定代表人 杨宏军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 白海红 石澜
联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号
电话 029-82592288 029-82592288
传真 029-82592287 029-82592287
电子信箱 scmc600984@163.com scmc600984@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 西安市金花北路 418 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 西安市金花北路 418 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.scmc-xa.com
电子信箱 scmc600984@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 建设机械 600984 ST 建机
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
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(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市时，主营业务为工程机械、钢结构两项，后经 2004 年 9 月 24 日公司 2004 年第一
次临时股东大会批准，公司的主营业务增加设备租赁业务。自此，公司的主营业务为工程机械、
钢结构、设备租赁三项。其中，工程机械业务为道路工程机械产品的研发、制造与销售，钢结
构业务为钢结构产品的制造、销售及安装，设备租赁为工程机械设备的出租及操作指导、维修
养护等配套服务。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司于 2004 年 7 月 7 日上市，控股股东为陕西建设机械（集团）有限责任公司，未发生变
更。
七、 其他有关资料
名称 希格玛会计师事务所有限公司
办公地址 西安市高新路 25 号三、四层
公司聘请的会计师事务所名称（境内）
王侠
签字会计师姓名
范敏华
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同
主要会计数据 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
营业收入 704,892,393.21 650,096,227.39 8.43 552,798,811.32
归属于上市公司股东的净利润 6,861,837.30 10,812,999.73 -36.54 14,796,749.07
归属于上市公司股东的扣除非经常
6,666,467.57 10,766,674.19 -38.08 -2,057,590.81
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -79,070,114.79 -15,695,379.51 -403.78 19,829,105.94
本期末比上年
2012 年末 2011 年末 2010 年末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 291,601,067.14 282,885,329.84 3.08 272,072,330.11
总资产 1,011,548,824.39 866,674,697.07 16.72 840,106,978.39
(二) 主要财务数据
主要财务指标 2012 年 2011 年 本期比上年同期增减(%) 2010 年
基本每股收益（元／股） 0.0485 0.0764 -36.52 0.105
稀释每股收益（元／股） 0.0485 0.0764 -36.52 0.105
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.0471 0.0761 -38.11 -0.105
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.40 3.90 减少 1.50 个百分点 4.43
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
2.33 3.88 减少 1.55 个百分点 -0.62
率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 111,833.87 -247,227.62 13,129,631.27
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 350,000.00 4,816,419.78
定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 -296,388.39 -43,633.32
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -3,618,400.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
2,706,383.70
的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,716.17 81,071.39 -179,694.87
所得税影响额 -17,791.92 -93,884.91
合计 195,369.73 46,325.54 16,854,339.88
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，公司秉承“十二五”规划的发展目标，按照年初经济工作会议的安排部署，以拓
展和强化市场营销为重点，以产品结构调整和创新为突破口，强化内控管理，全面提升产品质
量，推进企业稳健和谐、可持续发展，打造创新驱动型企业，提高公司经济实力。在国家宏观
经济持续下行、外部市场环境不断恶化的背景下，工程机械行业经历了自 2011 年 4 月份以来的
持续\"寒冬\"，市场低迷，产能过剩，竞争激化，行业发展速度骤降，集中恶化的环境是近年来
所罕见的。面对这前所未有的困难和挑战，公司紧紧依靠广大职工，攻坚克难，努力拼搏，较
为圆满地完成了 2012 年的各项任务目标，为公司的转型发展奠定了基础。
2012 年公司实现工业总产值 70,971 万元，同比 2011 年增长 5.18%；实现营业收入 70,489.24
万元，较 2011 年同比增长 8.43%；实现利润 686.18 万元，是去年同期的 63.46%。
概括 2012 年公司的经营工作，主要有以下几个方面：
1、生产经营业绩稳定增长
为了积极应对复杂多变的市场环境，公司不断调整营销策略、加强营销管理，适时快速地
推出了区域推介会、大客户合作战略、高管分片介入、巡回服务、租赁带动等一系列营销策略
和手段，通过强化全面营销理念，将技术、生产、质量、管理、财务等方面的工作与营销工作
更加紧密结合，克服困难、解决问题，从而主动应对市场变化、参与市场竞争，取得了良好的
经营效果。公司全年实现摊铺机销量 172 台，比上年增加 24 台，再创历史新高，保证了公司经
营业绩的稳定增长；同时，公司积极拓展租赁业务，全年完成营业收入 2,906.66 万元，较去年
同期增长 46.42%；钢结构业务方面，在整体行业发展不畅的情况下，通过努力，基本满足了劳
动力的需求。子公司建设钢构创新经营理念，深化营销策略，积极拓展和强化市场营销，全年
实现营业收入 17,264.30 万元，同比增长 51.02%。
2、产品结构调整取初见成效
公司坚持“以工程机械为核心”的产业发展方向，按照“筑路机械成套化、各种产品系列
化”的产品研发方针，继续建立和推进企业技术进步的长效机制。公司在人才引进、机制优化
完善的基础上，进一步明确了产品研发方向，建立和规范了相关制度流程以及保障措施，把有
效防范风险放到首位，最大限度保证产品研发与市场需求充分结合。报告期内，公司顺利完成
了多功能摊铺机、铣刨机、旋挖钻机、压路机四大系列共七个新产品的研发试制工作，并在上
海宝马会成功参展。公司还完成了两项产品的科技成果鉴定和三种产品申报陕西省重点新产品
开发项目及专利申请工作，一举改变了公司长期以来新产品开发严重滞后、制约公司发展的状
况，从而使科技创新成为企业可持续发展的重要支撑。
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3、加强内控建设，规范管理体系
2012 年公司根据五部委《企业内部控制基本规范》及配套指引的相关规定，按照中国证监
会及中国证监会陕西监管局《关于做好陕西辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的通知》
要求，在结合公司实际情况和规范发展的基础上，对公司现有的各项管理制度、主要业务流程、
各重点业务环节的进行了梳理，完成了新版内部控制体系文件的编制和运行测试工作，完善和
优化了各项内控制度，规范了业务流程、体系设计和运行控制，进一步完善公司治理，确保内
控体系的有效性，防范和化解公司内、外部的各类风险，提升公司管理水平，保证公司战略目
标的实现和可持续发展。
在产品研发和设计方面，规范了设计开发流程，制定了成套管理制度，为公司产品创新搭
建良好的设计开发平台；在财务管理方面，充分用好用活金融政策，为营销工作提供了重要支
持，同时积极利用国家财政和税收政策，为企业创造了可观的经济效益；在生产管理方面，按
照“严细管理、精准生产、团结合作、没有借口”的行为准则，制定了生产管理的“三十三条”
规定，全面推行三级节点细化管理；公司质量管理工作稳步推进，严格质量考核制度和要求，
明确管控措施，提升全员质量意识和产品质量。报告期内，公司通过建立健全内控体系，进一
步提升了公司管理水平和风险防范能力，促进公司健康、可持续发展。
4、改善资产结构、增强融资能力
报告期内，公司面对持续低迷的市场环境，统筹规划，灵活应对，苦练内功，经营业绩稳
步增长，经上海证券交易所核准，于 2012 年 7 月 17 日撤销了股票交易其他特别处理。为实现
做强做大道路工程机械业绩的发展目标，推进业务拓展和业绩提升，充分利用上市公司的资本
平台，公司启动了定向增发 10,000 万股票的增资扩股工作：拟通过非公开发行股票的方式，向
控股股东建机集团非公开发行股票 10,000 万股，募集资金 52,300 万元。此次发行若获得成功，
将会改善公司的资产结构，补充流动资金，降低财务费用，增强公司的盈利能力，消除制约公
司发展的主要因素，增强持续融资能力，为未来快速发展奠定基础。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 704,892,393.21 650,096,227.39 8.43
营业成本 537,215,129.60 506,394,930.46 6.09
销售费用 48,709,519.48 45,227,602.99 7.70
管理费用 51,599,028.56 47,793,171.21 7.96
财务费用 29,242,868.71 23,627,190.18 23.77
经营活动产生的现金流量净额 -79,070,114.79 -15,695,379.51 -403.78
投资活动产生的现金流量净额 -4,586,292.29 -15,386,124.36 70.19
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筹资活动产生的现金流量净额 85,521,497.05 -2,064,276.58 4,242.93
研发支出 19,370,706.59 11,178,812.14 73.28
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售及相关产品的租赁。
分产品 本期发生额 上期发生额
占主营业 占主营业 变化比例
产品名称 收入（万元） 务收入比 收入（万元） 务收入比 （%）
例（%） 例（%）
摊铺机 40,509.38 57.83 37,290.93 58.01 8.63
稳拌机 676.07 0.96 994.71 1.54 -32.03
翻斗车 3.59 0.01 82.96 0.13 -95.67
钢结构产品 21,746.41 31.05 18,573.78 28.89 17.08
产品租赁 2,906.66 4.15 1,985.21 3.09 46.42
其他产品 4,204.70 6.00 5,360.97 8.34 -21.57
合计 70,046.81 100.00 64,288.56 100.00 8.96
注：详见本报告“第十节、财务会计报告”，会计报表附注七、合并财务报表项目注释（二
十三）、（二十四）营业收入/营业成本（分产品）。
(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，公司完成主营业务收入 70,046.81 万元，较去年同期增长 8.96%，主要由于公
司加强营销管理，适时、快速地调整营销策略，强化全面营销理念，将技术、生产、质量、管
理、财务等方面的工作与营销工作更加紧密结合，主动应对市场变化，全年实现摊铺机销售收
入 40,509.38 万元，与去年同期相比增加 8.63%，再创历史新高；同时，公司积极拓展租赁业
务，全年租赁业务收入 2,906.66 万元，较去年同期增长 46.42%；子公司建设钢构创新经营理
念，深化营销策略，积极拓展和强化市场营销，全年实现营业收入 17,264.30 万元，同比增长
51.02%。
(3)主要销售客户的情况
主要销售客户（前五名） 2012 年销售金额（元） 占销售总额的比重（%）
合计 254,507,001.62 36.11%
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3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元 币种：人民币
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构成 本期占总成
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
工程机械行业 原材料 246,456,720.58 84.00 259,364,818.61 90.10 -4.98
燃料 2,640,607.72 0.90 3,454,359.40 1.20 -23.56
人工成本 17,310,650.61 5.90 12,378,121.20 4.30 39.85
制造费用 26,992,878.92 9.20 12,665,984.49 4.40 113.11
合计 293,400,857.83 100.00 287,863,283.70 100.00 1.92
钢结构行业 原材料 111,488,429.56 56.60 106,432,057.00 61.70 4.75
燃料 9,060,897.10 4.60 7,762,467.69 4.50 16.73
人工成本 37,622,420.57 19.10 28,979,879.38 16.80 29.82
制造费用 38,804,276.72 19.70 29,324,877.94 17.00 32.33
合计 196,976,023.95 100.00 172,499,282.01 100.00 14.19
分产品情况
上年同期 本期金额较
成本构成 本期占总成
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 本比例(%)
比例(%) 动比例(%)
摊铺机 原材料 239,276,893.31 88.80 233,146,610.28 91.16 2.63
燃料 2,425,103.65 0.90 2,736,582.64 1.07 -11.38
人工成本 14,281,165.93 5.30 9,693,129.15 3.79 47.33
制造费用 13,472,798.05 5.00 10,179,064.38 3.98 32.36
合计 269,455,960.94 100.00 255,755,386.45 100.00 5.36
钢结构 原材料 111,488,429.56 56.60 106,432,057.00 61.70 4.75
燃料 9,060,897.10 4.60 7,762,467.69 4.50 16.73
人工成本 37,622,420.57 19.10 28,979,879.38 16.80 29.82
制造费用 38,804,276.72 19.70 29,324,877.94 17.00 32.33
合计 196,976,023.95 100.00 172,499,282.01 100.00 14.19
(2) 主要供应商情况
主要供应商（前五名） 2012 年采购金额（元） 占采购总额的比重（%）
合 计 202,184,738.56 59.32
4、 费用
费用类科目
单位：元 币种：人民币
科目 2012 年 2011 年 变动比例（%）
销售费用 48,709,519.48 45,227,602.99 7.70
管理费用 51,599,028.56 47,793,171.21 7.96
财务费用 29,242,868.71 23,627,190.18 23.77
所得税费用 -2,088,296.56 1,005,071.95 -307.78
所得税费用的减少主要系资产减值准备增加导致递延所得税费用的减少所致。
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5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元 币种：人民币
本期费用化研发支出 19,370,706.59
研发支出合计 19,370,706.59
研发支出总额占净资产比例（%） 6.64
研发支出总额占营业收入比例（%） 2.75
(2)情况说明
报告期内，公司围绕“十二五”发展战略规划，结合市场需求、行业发展趋势，除了保持
高端摊铺机产品的优势外，努力调整、丰富产品结构，完成了多功能摊铺机、铣刨机、旋挖钻
机、压路机四大系列共七个新产品的研发试制工作，着力开展技术创新活动，全年研发支出
19,370,706.59 元，同比增长 73.28%。
6、 现金流
现金流量变动明细表
