陕西建设机械股份有限公司
600984
2013 年半年度报告
陕西建设机械股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗
岚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 ................................................................. 3
第二节 公司简介 ............................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................... 5
第四节 董事会报告 ........................................................... 6
第五节 重要事项 ............................................................ 14
第六节 股份变动及股东情况 .................................................. 18
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 21
第八节 财务报告（未经审计） ................................................ 22
第九节 备查文件目录 ........................................................ 84
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局
煤化集团 指 陕西煤业化工集团有限责任公司
重装集团 指 西安重工装备制造集团有限公司
建机集团 指 陕西建设机械（集团）有限责任公司
公司、本公司、建设机械 指 陕西建设机械股份有限公司
建设钢构 指 陕西建设钢构有限公司，公司的全资子公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日
元 指 人民币元，中国法定流通货币单位
一种主要用于将各类筑路材料平整地铺设至道路基
摊铺机 指
层和面层的施工设备
一种主要用于连续拌和生产不同级配的二灰砾石、石
稳定土拌和机 指
灰稳定土、工业废渣土稳定土成品料的道路施工设备
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 陕西建设机械股份有限公司
公司的中文名称简称 建设机械
公司的外文名称 SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 SCMC
公司的法定代表人 杨宏军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 白海红 石澜
联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号
电话 029-82592288 029-82592288
传真 029-82592287 029-82592287
电子信箱 scmc600984@163.com scmc600984@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 西安市金花北路 418 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 西安市金花北路 418 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.scmc-xa.com
电子信箱 scmc600984@163.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 建设机械
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 6 月 9 日
注册登记地点 西安市金花北路 418 号
企业法人营业执照注册号
税务登记号码 （国税）国税新城字 610102732666297
组织机构代码 73266629-7
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 179,184,735.84 307,645,666.95 -41.76
归属于上市公司股东的净利润 -65,084,047.51 -2,448,026.46 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
-68,825,702.34 -2,612,866.31 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -27,805,886.30 -39,813,001.30 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 741,532,417.93 291,601,067.14 154.30
总资产 1,124,314,676.27 1,011,548,824.39 11.15
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.4598 -0.0173 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.4598 -0.0173 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.4862 -0.0185 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -25.12 -0.87 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净
-26.57 -0.93 不适用
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,166,049.74
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,500,000.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 75,605.09
合计 3,741,654.83
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，国家固定资产投资增速延续了自 2012 年以来的连续回落，工程机械行业仍未摆
脱下行压力，市场需求仍未明显改观，同时，经过十多年的高速发展，行业企业中低端产品产
能过剩、高端产品研发能力和产业化能力弱的问题，导致行业同质化竞争进一步加剧，欧美国
家实施再工业化的战略也对国内市场形成一定的挤压。为了应对\"去库存\"的压力，各工程机械
厂家纷纷采取了较为极端的营销手段，价格战硝烟再起，市场竞争的更加无序、恶意，造成应
收账款居高不下、利润大幅下滑，市场表现前所未有低迷。面对恶劣的外部市场环境，公司虽
然采取多项应对措施，付出了艰辛的努力，但成效不甚理想。
报告期内，公司实现主营业务收入 17,721.19 万元，较上年同期降低 41.85%；其中，摊铺
机系列产品收入 7,511.50 万元，较上年同期降低 58.22%；钢结构系列产品收入 6,559.01 万元，
较上年同期下降 29.64%；租赁业务收入 909.45 万元，较上年同期增长 39.54%；由于营业收入
严重不足，实现利润较上年同期有较大幅度下降。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 179,184,735.84 307,645,666.95 -41.76
营业成本 160,877,042.36 232,442,790.02 -30.79
销售费用 17,552,748.11 16,694,117.29 5.14
管理费用 29,501,936.07 23,909,310.91 23.39
财务费用 16,233,680.65 16,357,995.72 -0.76
经营活动产生的现金流量净额 -27,805,886.30 -39,813,001.30 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -11,435,424.81 -2,875,829.94 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 118,272,169.29 59,523,009.80 98.70
研发支出 20,715,375.66 5,674,901.86 265.03
营业收入变动原因说明：主要系主营业务收入减少所致。
营业成本变动原因说明：主要系主营业务成本减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系经营活动产生的现金支款减少幅度较大所
致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得子公司支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系吸收投资所收到的现金增加所致。
研发支出变动原因说明：主要系公司加大新产品研发力度所致。
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2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本期利润表变动情况说明：
单位：元 币种：人民币
会计科目 本期金额 上期金额 增幅（%）
营业收入 179,184,735.84 307,645,666.95 -41.76
营业成本 160,877,042.36 232,442,790.02 -30.79
营业税金及附加 993,932.21 2,574,377.37 -61.39
资产减值损失 30,192,956.97 23,192,718.99 30.18
营业利润 -76,167,560.53 -7,525,643.35 -912.11
营业外收入 3,751,560.91 216,626.83 1,631.81
营业外支出 9,906.08 28,395.06 -65.11
非流动资产处置损失 5,306.08 13,628.72 -61.07
利润总额 -72,425,905.70 -7,337,411.58 -887.08
所得税费用 -7,341,858.19 -4,889,385.12 -50.16
净利润 -65,084,047.51 -2,448,026.46 -2,558.63
原因分析：⑴营业收入的减少，主要系主营业务收入减少所致；⑵营业成本的减少，主要
系主营业务成本减少所致；⑶营业税金及附加的减少，主要系主营业务收入减少所致；⑷资产
减值损失的增加，主要系应收账款增加所致；⑸营业利润的减少，主要系主营业务收入减少及
产品综合毛利率下降所致；⑹营业外收入的增加，主要系非流动资产处置收益和政府补助增加
所致；⑺营业外支出的减少，主要系非流动资产处置损失减少所致；⑻非流动资产处置损失的
减少，主要系非流动资产处置损失减少所致；⑼利润总额的减少，主要系主营业务收入减少及
产品综合毛利率下降所致；⑽所得税费用的减少，主要系资产减值准备增加导致递延所得税费
用减少所致；⑾净利润的减少，主要系营业务收入减少及产品综合毛利率下降所致。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，公司非公开发行股票，发行的股票种类为人民
币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，发行采用向特定对象非公开发行股票的方式，发
行的唯一特定对象为本公司之控股股东建机集团，本次发行的股数为 10,000 万股。本次发行的
定价基准日为本公司第四届董事会第十次会议决议公告日（2012 年 12 月 11 日），发行价格为
定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即 5.23 元/股。本次发行募集资金总额为
523,000,000.00 元（含发行费用）。本次发行扣除发行费用后的募集资金净额用于偿还借款和
补充流动资金，其中：325,000,000.00 元用于偿还本公司对陕西煤业化工集团有限责任公司的
借款；45,000,000.00 元用于偿还公司的银行借款；剩余部分全部用于补充公司流动资金。
2013 年 5 月 14 日，本次非公开发行获得中国证监会《关于核准陕西建设机械股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]651 号）核准；2013 年 6 月 6 日建机集团将认购款
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523,000,000.00 元足额划付至本次发行发行人和主承销商华西证券有限责任公司指定的专用账
户，希格玛会计师事务所有限公司出具了《验证报告》（希会验字（2013）0050 号）；根据 2013
年 6 月 7 日希格玛会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（希会验字（2013）0051 号），本
次发行募集资金总额为 523,000,000.00 元，扣除 9,122,764.40 元发行费用后，本次发行募集
资金净额为 513,877,235.60 元，其中：增加实收资本 100,000,000.00 元，增加资本公积
413,877,235.60 元；2013 年 6 月 20 日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司完成登记手续。
报告期内，根据募集资金使用计划，公司已归还陕西煤业化工集团有限责任公司内部借款
325,000,000.00 元，补充公司流动资金 120,645,622.21 元，支付发行费 8,730,148.10 元。截
至 2013 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 68,667,903.94 元（其中包括募集资金净额余
额 68,231,166.64 元、未支付的发行费 392,616.30 元、银行存款利息 44,121.00 元）。
(3) 经营计划进展说明
2013 年公司计划实现营业收入 90,000 万元，上半年实际实现营业收入 17,918.47 万元，
完成了年度计划的 19.91%，由于国家固定资产投资增速连续回落，工程机械行业市场持续下滑，
产能过剩，竞争激烈，面对恶劣的外部市场环境，公司上下积极应对，全力拼搏，积极拓宽销
售渠道，丰富销售模式，并从 2012 年下半年始，公司即加大研发力度，努力研发新产品，但新
研发的产品仍未大批量生产，公司经营计划的完成情况仍不尽人意。
(4) 其他
本期资产负债表变动情况：
单位：元 币种：人民币
会计科目 期末金额 期初金额 增幅（%）
货币资金 138,392,423.83 59,361,565.65 133.13
应收票据 3,800,000.00 71,630,799.20 -94.70
预付账款 23,079,067.45 12,826,673.68 79.93
其他应收款 36,647,461.24 20,933,252.35 75.07
递延所得税资产 29,671,632.98 22,329,774.79 32.88
预收账款 56,189,021.98 8,358,681.99 572.22
应付职工薪酬 12,910,991.15 5,533,079.47 133.34
应交税费 -4,534,501.80 31,470,329.58 -114.41
应付利息 1,200,521.34 19,868,356.67 -93.96
其他应付款 88,503,352.32 464,105,630.36 -80.93
实收资本 241,556,000.00 141,556,000.00 70.64
资本公积 665,678,414.11 250,663,015.81 165.57
未分配利润 -182,200,531.64 -117,116,484.13 -55.57
原因分析：⑴货币资金的增加，主要系收到非公开发行有限售条件的股权款所致；⑵应收
票据的减少，主要系票据到期委托收款及票据贴现所致；⑶预付账款的增加，主要系预付采购
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货款增加所致；⑷其他应收款的增加，主要系融资租赁保证金及海关保证金增加所致；⑸递延
所得税资产的增加，主要系可抵扣时间性差异增加所致；⑹预收账款的增加，主要系预收的货
款未开发票所致；⑺应付职工薪酬的增加，主要系社会保障性交款增加所致；⑻应交税费的减
少，主要系销项税金减少，进项税金留抵增加所致；⑼应付利息的减少，主要系偿还了利息所
致；⑽其他应付款的减少，主要系偿还了内部借款所致；⑾实收资本的增加，主要系非公开发
行有限售条件的股票致使实收资本增加所致；⑿资本公积的增加，主要系非公开发行有限售条
件的股票致使股本溢价增加所致；⒀未分配利润的减少，主要系亏损增加所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：万元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（％） （%）
减(%) 减(%)
工程机械行业 8,918.07 7,067.35 20.75 -54.18 -45.07 减少 13.15 个百分点
钢结构行业 6,559.01 6,106.04 6.91 -29.64 -30.10 增加 0.62 个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
（％）
减(%) 减(%)
摊铺机 7,511.50 5,706.03 24.04 -58.22 -51.21 减少 10.92 个百分点
钢结构产品 6,559.01 6,106.04 6.91 -29.64 -30.10 增加 0.62 个百分点
公司归属于工程机械行业的产品包括摊铺机、稳定土拌和机、翻斗车、铣刨机、封层机。
报告期内，公司工程机械行业类产品的营业收入为 8,918.07 万元，较上年同期的 19,465.23 万
元减少 54.18%，营业成本为 7,067.35 万元，较上年同期的 12,865.71 万元减少 45.07%，毛利
率为 20.75%，较上年同期的 33.90%降低 13.15 个百分点。
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2、 主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北区 354.12 39.97
华北区 1,416.47 -74.15
华东区 5,429.81 13.47
华南区 1,534.51 -60.30
华中区 944.31 -67.42
西北区 7,215.69 -24.74
西南区 826.28 -60.93
合计 17,721.19 -41.85
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争优势未发生变化。
(四) 投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，公司非公开发行股票，发行的股票种类为人民
币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，发行采用向特定对象非公开发行股票的方式，发
行的唯一特定对象为本公司之控股股东建机集团，本次发行的股数为 10,000 万股。本次发行的
定价基准日为本公司第四届董事会第十次会议决议公告日（2012 年 12 月 11 日），发行价格为
定价基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 90%，即 5.23 元/股。本次发行募集资金总额为
523,000,000.00 元（含发行费用）。本次发行扣除发行费用后的募集资金净额用于偿还借款和
补充流动资金，其中：325,000,000.00 元用于偿还本公司对陕西煤业化工集团有限责任公司的
借款；45,000,000.00 元用于偿还公司的银行借款；剩余部分全部用于补充公司流动资金。
2013 年 5 月 14 日，本次非公开发行获得中国证监会《关于核准陕西建设机械股份有限公
司非公开发行股票的批复》（证监许可[2013]651 号）核准；2013 年 6 月 6 日建机集团将认购款
523,000,000.00 元足额划付至本次发行发行人和主承销商华西证券有限责任公司指定的专用账
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户，希格玛会计师事务所有限公司出具了《验证报告》（希会验字（2013）0050 号）；根据 2013
年 6 月 7 日希格玛会计师事务所有限公司出具的《验资报告》（希会验字（2013）0051 号），本
次发行募集资金总额为 523,000,000.00 元，扣除 9,122,764.40 元发行费用后，本次发行募集
资金净额为 513,877,235.60 元，其中：增加实收资本 100,000,000.00 元，增加资本公积
413,877,235.60 元；2013 年 6 月 20 日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司完成登记手续。
报告期内，根据募集资金使用计划，公司已归还陕西煤业化工集团有限责任公司内部借款
325,000,000.00 元，补充公司流动资金 120,645,622.21 元，支付发行费 8,730,148.10 元。截
至 2013 年 6 月 30 日，公司募集资金专户余额为 68,667,903.94 元（其中包括募集资金净额余
额 68,231,166.64 元、未支付的发行费 392,616.30 元、银行存款利息 44,121.00 元）。
(1) 募集资金总体使用情况
单位：元 币种：人民币
本报告期已使
募集 已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资金
募集方式 募集资金总额 用募集资金
年份 集资金总额 资金总额 用途及去向
总额
尚未使用的募集资
金将用于归还银行
2013 非公开发行 523,000,000.00 454,376,217.06 454,376,217.06 68,623,782.94 借款、支付尚未支付
的发行费、补充公司
流动资金。
合计 / 523,000,000.00 454,376,217.06 454,376,217.06 68,623,782.94 /
本次发行募集资金总额为 523,000,000.00 元，报告期内，公司已使用的募集资金总额为
454,376,217.06 元，募集资金专户余额为 68,667,903.94 元（其中包括募集资金净额余额
68,231,166.64 元、未支付的发行费 392,616.30 元、银行存款利息 44,121.00 元），募集资金
使用明细如下：（1）支付发行费 8,730,148.10 元；（2）归还陕西煤业化工集团有限责任公司内
部借款 325,000,000.00 元；（3）补充公司流动资金 120,645,622.21 元；（4）支付银行手续费
446.75 元。
3、 主要子公司、参股公司分析
公司无参股公司，有 2 家全资子公司，为陕西建设钢构有限公司和西安重装建设机械工程
租赁有限公司，基本情况如下：
陕西建设机械股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）公司名称：陕西建设钢构有限公司
注册地址：西安市临潼区新丰工业园庆山路 66 号
法人代表：陈永则
成立日期：1999 年 12 月 23 日
注册资本：6,060.2141 万元
实缴资本：6,060.2141 万元
企业类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：建筑钢结构、非标钢结构、网架、塔架、广告牌架、轻钢龙骨、屋面工程、钢
结构设计、制造、安装技术咨询等相关业务。
截至 2013 年 6 月 30 日，建设钢构总资产为 22,136.39 万元，净资产为 7,907.09 万元；报
告期内，实现营业收入为 5,905.24 万元，营业利润-254.29 万元，净利润-107.09 万元。
（2）名称：西安重装建设机械工程租赁有限公司
住所：西安市新城区金花北路 418 号建设机械办公楼 65 幢
法定代表人：李长安
注册资本：1500.00 万元
公司类型：有限责任公司（法人独资）
成立日期：2013 年 3 月 15 日
营业期限：长期
经营范围：一般经营项目：道路工程机械、建筑工程机械、煤炭与矿山机械、金属结构产
品的租赁；道路工程、市政工程的施工及技术咨询、技术服务。（以上经营范围不含国家规定的
专控及前置许可项目）。
截至 2013 年 6 月 30 日，西安重装建设机械工程租赁有限公司总资产为 1,808.43 万元，净
资产为 1,740.36 万元；报告期内，实现营业收入为 30.47 万元，营业利润-85.59 万元，净利
润-84.84 万元。
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司 2013 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
陕西建设机械股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，主要原因如下：
国家固定资产投
