公司代码：601038 公司简称：一拖股份
第一拖拉机股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 周泓海 | 因公务 | 刘继国 |
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 16
第五节 环境与社会责任 ...... 18
第六节 重要事项 ...... 20
第七节 股份变动及股东情况 ...... 37
第八节 优先股相关情况 ...... 41
第九节 债券相关情况 ...... 41
第十节 财务报告 ...... 42
| 备查文件目录 | 经公司法定代表人签字和加盖公司印章的2021年半年度报告及摘要 |
| 经公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 经公司董事、监事、高级管理人员签署的对2021年半年报的书面确认意见 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司 | 指 | 第一拖拉机股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 本公司及控股子公司 |
| 控股子公司 | 指 | 本公司持有其50%以上股份/股权的公司；通过协议安排实际控制的公司 |
| 附属公司 | 指 | 联交所上市规则中关于附属公司的定义 |
| 中国一拖 | 指 | 中国一拖集团有限公司（本公司控股股东） |
| 国机集团 | 指 | 中国机械工业集团有限公司（本公司实际控制人） |
| 国贸公司 | 指 | 一拖国际经济贸易有限公司（本公司全资子公司） |
| 法国公司 | 指 | YTO France SAS(中文名称：一拖法国农业装备有限公司)（已进入司法清算程序） |
| 铸锻公司 | 指 | 一拖（洛阳）铸锻有限公司（本公司全资子公司） |
| 神通公司 | 指 | 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司（已进入破产清算程序） |
| 财务公司 | 指 | 中国一拖集团财务有限责任公司（本公司控股子公司） |
| 柴油机公司 | 指 | 一拖（洛阳）柴油机有限公司（本公司控股子公司） |
| 液压传动公司 | 指 | 一拖（洛阳）液压传动有限公司（本公司控股子公司） |
| 拖研所公司 | 指 | 洛阳拖拉机研究所有限公司(本公司控股子公司) |
| 长拖公司 | 指 | 长拖农业机械装备集团有限公司（本公司控股子公司） |
| 采埃孚一拖车桥公司 | 指 | 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司（本公司参股公司） |
| 核数师、会计师 | 指 | 本公司聘任的财务报告审计机构，大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度核数师 |
| 中国银保监会 | 指 | 中国银行保险监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 上交所上市规则 | 指 | 上海证券交易所上市规则（经不时修订） |
| 联交所上市规则 | 指 | 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订） |
| A股 | 指 | 经中国证监会批准向境内投资者及合资格境外投资者发行、在中国境内证券交易所上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易的普通股 |
| H股 | 指 | 经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、以人民币标明股票面值、以港币认购和进行交易的普通股 |
| 农业机械 | 指 | 在作物种植业和畜牧业生产过程中，以及农、畜产品初加工和处理过程中所使用的各种机械 |
| 动力机械 | 指 | 柴油机及燃油喷射等产品 |
| 大轮拖 | 指 | 100（含）马力以上轮式拖拉机 |
| 中轮拖 | 指 | 25（含）-100马力轮式拖拉机 |
| 履带式拖拉机 | 指 | 行走装置为履带的拖拉机 |
| 柴油机 | 指 | 用柴油作燃料的内燃机 |
| 非公开发行 | 指 | 本公司2020年非公开发行A股股票事项 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 第一拖拉机股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 一拖股份 |
| 公司的外文名称 | First Tractor Company Limited |
| 公司的外文名称缩写 | First Tractor |
| 公司的法定代表人 | 黎晓煜 |
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 于丽娜 | 卫亚俊 |
| 联系地址 | 河南省洛阳市建设路154号 | 河南省洛阳市建设路154号 |
| 电话 | （86 379）64967038 | （86 379）64970213 |
| 传真 | （86 379）64967438 | （86 379）64967438 |
| 电子信箱 | yulina@ytogroup.com | weiyajun027@163.com |
| 公司注册地址 | 河南省洛阳市建设路154号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 河南省洛阳市建设路154号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 471000 |
| 公司网址 | http://www.first-tractor.com.cn |
| 电子信箱 | msc0038@ytogroup.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 登载半年度报告的香港联合交易所指定网站的网址 | www.hkex.com.hk |
| 公司半年度报告备置地点（A股报告） | 本公司董事会办公室 |
| 公司半年度报告备置地点（H股报告） | 香港中环干诺道中30-32号庄士大厦15楼金华顾问有限公司 |
| 报告期内变更情况查询索引 | / |
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上交所 | 一拖股份 | 601038 | / |
| H股 | 联交所 | 第一拖拉机股份 | 0038 | / |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业总收入 | 5,631,797,809.93 | 4,116,725,509.00 | 36.80 |
| 营业收入 | 5,575,101,589.75 | 4,074,490,101.51 | 36.83 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 511,381,288.30 | 323,361,690.16 | 58.15 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 484,770,421.11 | 290,273,866.74 | 67.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 674,240,684.93 | 452,641,885.46 | 48.96 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,475,833,783.72 | 4,338,179,097.26 | 26.22 |
| 总资产 | 12,387,174,665.07 | 12,342,608,882.99 | 0.36 |
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.4646 | 0.3280 | 41.65 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.4646 | 0.3280 | 41.65 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.4404 | 0.2944 | 49.59 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 9.90 | 7.64 | 增加2.26个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 9.38 | 6.86 | 增加2.52个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 3,388,682.05 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 17,264,604.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 | 11,474,045.71 |
| 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,445,870.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -6,656,530.68 | 主要为法国公司司法清算的损益 |
| 少数股东权益影响额 | -2,432,331.17 | |
| 所得税影响额 | -1,873,473.93 | |
| 合计 | 26,610,867.19 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司聚焦先进农机装备制造，坚持产业链技术升级及结构优化，致力于为我国农业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备。公司主营业务为农业机械、动力机械及相关零部件产品研发、制造和销售。其中，农业机械业务包括用于农业生产的全系列轮式和履带式拖拉机产品及铸锻件、齿轮、变速箱、覆盖件等关键零部件的研发、制造和销售。动力机械业务主导产品为非道路柴油机及喷油泵、喷油嘴等部件，主要为拖拉机、收获机等农用机械配套。本公司控股子公司财务公司是中国银保监会批准的非银行金融机构，在批准范围内开展企业集团成员单位的资金结算、存贷款、票据业务，为公司产品销售开展融资租赁，及符合监管机构规定的同业业务、投资业务等。报告期内，本公司主营业务及主要运营模式未发生变化。报告期内行业情况详见本节第三部分《经营情况的讨论与分析》。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司拥有国内领先的技术研发和自主创新能力，完整的核心零部件制造体系，高效优异的生产组织能力，卓越稳定的产品品质，以及健全完善的营销渠道和售后服务体系，加之“东方红”品牌在业内拥有的深远影响力和良好口碑，具有显著的行业竞争优势。
报告期内，公司核心竞争力未发生变化。有关公司核心竞争力分析可详见公司《2020年年度报告》。
三、 经营情况的讨论与分析
受益于国家高度重视稳定农业基本盘的政策措施，粮食安全与价格预期双重提升，各地农业生产积极性持续高涨，2021年上半年国内拖拉机行业市场需求延续增长态势。农机工业协会数据显示，国内拖拉机行业2021年上半年累计销售大中型拖拉机17.63万台、同比增幅14.9%。同时，为规范农机市场竞争，政府相关部门出台政策对拖拉机K值（拖拉机最小使用质量与功率的比值）予以规范，遏制了“大马拉小车”（指发动机功率与底盘设计严重不匹配的拖拉机产品）等市场不当竞争乱象，对国内拖拉机行业转型升级、创新发展起到积极促进作用。新一轮农机购置补贴政策下调拖拉机等产品单台补贴额度，虽对用户购买力和购买积极性带来一定影响，但也缩小了行业骨干重点企业与低价竞争企业的产品价差，提升了重点企业的产品市场竞争力。
今年是“十四五”开局之年，公司紧紧围绕国家“全面推进乡村振兴和加快农业农村现代化”战略任务，牢牢抓住我国农业机械化和农机装备产业升级契机，特别是在国内外环境依然复杂多变，原材料价格持续上涨，农机行业出现诸多新调整、新变化的背景下，全力以赴拓市场、促增长、强管理、增效益，企业经营发展继续保持良好态势，为公司“十四五”开好局、起好步奠定了良好基础。报告期内，公司实现营业总收入56.32亿元，同比增幅36.80%，归属于上市公司股东净利润5.11亿元，同比增幅58.15%。
（一）积极研判行业变化、有效把握市场机遇，彰显主导产品竞争优势
2021年上半年，公司有效发挥在产品、研发、渠道、服务等方面的综合优势，主动应对拖拉机K值规范、农机购置补贴额调整等市场环境变化，强化市场营销的针对性、有效性，积极响应用户对高性价比产品、大型高效农机产品的迫切需求，加快区域产品改进和新产品开发推广，满足不同区域用户的差异化农机作业需求，实现主导产品销量显著优于行业整体水平。通过对大宗材料价格走势研判综合施策，有效降低了原材料价格上涨对公司成本等的影响。保持了终端销售价格的稳定；同时，为解决用户购机资金压力，公司加大产品金融工具的推广使用力度，上半年，公司通过融资租赁方式等实现销售的大中轮拖产品1,103台，同比增长38.05%。报告期内，公司大中型拖拉机累计销售4.54万台，同比增长40.55%，市场占有率提升4.7个百分点。
公司积极完善并丰富柴油机国三产品平台，实现对收获机械、工程机械等外部客户的配套规模进一步提升。报告期内，公司柴油机销售7.56万台，其中外部市场配套销量同比增长35.46%。
同时，“东方红”系列国四柴油机各典型平台开发项目进展显著加快，相关市场验证工作顺利推进。报告期内，公司有效做好技术创新和新产品研发，加快科技成果转化和应用，一方面立足当前市场需求，增强技术研发与市场需求的协同度，实施了LX1604专业版拖拉机、LP2204-2604系列拖拉机、90-130马力轻型水田型拖拉机等重点产品研发工作。另一方面，加快战略性产品研发，推进动力换挡、无级变速及全系列国四拖拉机等研发工作，“大马力智能拖拉机研发项目”已申报立项。
（二）紧盯精细化管理重点环节，改善提升经济运行质量
2021年上半年，公司进一步强化内部管理，提升综合竞争力。一是深化目标成本管控评价机制，推行目标成本管控考评模式，积极实现内部挖潜和降本增效。二是提高应收账款和存货周转率，压缩应收账款规模，加大逾期应收处置力度；加强存货过程监控，持续、动态掌握存货变化情况，有效改善存货结构。三是严格主导产品质量指标管控，降低产品质量损失，持续打造质量成本优势。2021年上半年，面对原材料市场价格大幅上涨的压力，公司紧盯目标、主动应对，通过锁价建储、逢低建储、择机运作、价值链优化、采购类别整合等系列措施，发挥集中采购的规模优势和议价能力，实现了对采购成本的合理管控，缓解了采购价格上涨的影响，为公司生产经营持续优化提供了重要支撑。
（三）以实现“十四五”高质量发展为目标，实施各项改革调整工作
公司积极落实国企改革三年行动方案精神，以改革和创新为抓手，增强企业发展的内在活力和外在竞争力。一是坚持聚焦主业发展，优化资源合理布局，推进低效无效资产处置，切实提升价值链盈利能力。二是强化责任意识和目标导向，细化激励约束措施，形成以市场和用户需求为导向的科技研发和市场营销体系，畅通研发、管理与市场、用户的连接。三是以服务精准农业、智慧农业发展为方向，加快先进农机装备的市场化应用，推动向“制造+服务”的业务模式转型，为现代农业发展提供更高水平的农业机械化保障。四是确保经营风险防范措施落实到位，落实跟踪监测、挂牌督办的风险管控工作机制，筑牢重大经营风险防范底线，扎实做好疫情防控、灾害防范等工作。
从国内外发展环境和战略需要来看，保障农业生产，强化粮食安全，提高粮食生产的效益和效率将是相当长时期国家的战略重点，对农机行业产业升级提出了更高要求，也为农机企业提质增效创造了机会。从中近期来看，2020年以来的拖拉机行业销量增长，一定程度上形成需求前移；随着部分小企业拖拉机产品K值整改到位，预计下半年，市场竞争将可能有所加剧。加之，农机补贴政策调整带来的用户购机成本增加、行业国四标准切换临近等，也使行业平稳发展面临诸多压力和挑战。
公司将坚持“稳中求进”，保持战略定力，积极贯彻2021年“中央一号文件”精神，坚持“创新驱动、优化结构、深耕市场、抢占高端”的发展思路，全面固化并强化公司在研发、制造、质量、品牌、服务等方面的竞争优势，加快产品技术创新升级和结构调整，持续保持行业领先位势。
下半年，公司将重点做好以下工作：一是继续坚持“向存量市场要增量”，持续提升市场营销的精细化水平，牢牢把握用户需求变化的新动向，以高品质的产品、高效的服务，巩固和提升市场竞争优势。二是持续提升经济运行质量，围绕技术降本、采购降本、应收账款及存货压降等关键环节，深化成本费用及现金流管控，尽可能缓解原材料涨价、成本增加对公司利润的影响。三是始终以科技创新为第一动力，突出“十四五”战略导向、研发成果产业化之间的衔接，加快大型高效的动力换挡、无级变速拖拉机商品化进程，有效推进国四排放标准主导机型产品定型和国五柴油机研发工作，前瞻性布局新能源及智能化农机产品。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 5,575,101,589.75 | 4,074,490,101.51 | 36.83 |
| 营业成本 | 4,590,934,012.13 | 3,257,678,123.70 | 40.93 |
| 利息收入 | 53,288,535.72 | 40,024,451.98 | 33.14 |
| 销售费用 | 77,884,334.74 | 161,017,133.24 | -51.63 |
| 管理费用 | 159,139,342.52 | 139,146,303.86 | 14.37 |
| 财务费用 | 23,157,988.53 | 20,468,909.37 | 13.14 |
| 研发费用 | 187,715,339.78 | 155,253,323.10 | 20.91 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 560,541,212.06 | 347,706,638.26 | 61.21 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 13,535,606.94 | 20,821,149.11 | -34.99 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -568,744,258.25 | -75,014,691.87 | 不适用 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -58,024,911.35 | -328,278,476.45 | 不适用 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,388,682.05 | 920,722.93 | 268.05 |
| 营业外收入 | 6,377,214.92 | 1,577,199.74 | 304.34 |
| 所得税费用 | 17,306,689.99 | 12,601,713.30 | 37.34 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 674,240,684.93 | 452,641,885.46 | 48.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -430,148,426.27 | -184,193,067.76 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 127,284,025.33 | -593,000,244.29 | 不适用 |
得税费用增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期多流入22,160万元，主要是报告期内财务公司经营业务现金流量同比多流入。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期多流出24,596万元，主要是报告期内公司结构性存款同比增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期多流入72,028万元，主要是报告期内非公开发行募集资金到位。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 交易性金融资产 | 1,736,796,758.27 | 14.02 | 1,306,381,357.98 | 10.58 | 32.95 | 结构性存款较期初增加 |
| 应收账款 | 1,087,339,254.95 | 8.78 | 376,202,670.98 | 3.05 | 189.03 | 受农机销售季节性影响，期初公司应收账款处于全年相对较低水平，上半年是销售旺季，公司销售商品产生的应收账款未到回款期 |
| 预付款项 | 56,082,462.18 | 0.45 | 177,372,921.45 | 1.44 | -68.38 | 上年末采购建储支付预付款，本期陆续收货 |
| 买入返售金融资产 | 881,652,150.79 | 7.12 | 1,561,721,065.92 | 12.65 | -43.55 | 期末财务公司持有金融资产规模减少 |
| 其他流动资产 | 196,256,877.69 | 1.58 | 281,587,195.02 | 2.28 | -30.30 | 本期收到留抵增值税返还，留抵税额减少 |
| 长期应收款 | 180,308,112.22 | 1.46 | 132,870,486.03 | 1.08 | 35.70 | 本期财务公司融资租赁业务增加 |
| 在建工程 | 60,408,637.16 | 0.49 | 96,000,297.40 | 0.78 | -37.07 | 在建工程结转固定资产 |
| 递延所得税资产 | 146,496,163.75 | 1.18 | 102,911,748.79 | 0.83 | 42.35 | 本期计提预提费用增加，相应确认递延所得税资产 |
| 增加 | ||||||
| 短期借款 | 280,157,645.84 | 2.26 | 834,263,379.71 | 6.76 | -66.42 | 偿还部分短期借款 |
| 拆入资金 | 0.00 | 0.00 | 300,066,666.67 | 2.43 | -100.00 | 财务公司归还拆入资金 |
| 合同负债 | 161,386,127.85 | 1.30 | 398,850,436.72 | 3.23 | -59.54 | 部分合同履约义务已完成 |
| 应交税费 | 63,683,032.42 | 0.51 | 23,075,553.98 | 0.19 | 175.98 | 子公司盈利增加，应交所得税增加 |
| 其他应付款 | 314,739,540.55 | 2.54 | 209,162,369.54 | 1.69 | 50.48 | 公司计提2020年分红款，应付股利增加 |
| 其他流动负债 | 449,476,461.26 | 3.63 | 255,104,052.55 | 2.07 | 76.19 | 本期销售增加，计提预提费用增加 |
| 租赁负债 | 7,273,442.21 | 0.06 | 14,850,790.14 | 0.12 | -51.02 | 公司作为承租人确认的租赁负债减少 |
| 其他综合收益 | -11,680,535.48 | -0.09 | -26,960,733.16 | -0.22 | -56.68 | 主要是法国公司司法清算的影响 |
| 专项储备 | 4,103,412.65 | 0.03 | 3,015,461.22 | 0.02 | 36.08 | 报告期内计提安全生产费增加 |
| 未分配利润 | 1,222,172,071.01 | 9.87 | 795,064,178.33 | 6.44 | 53.72 | 本期盈利所致 |
| 项目 | 本期末 | 本年初 | 同比变动 |
| 资产负债率（%） | 50.68 | 59.69 | 下降9.01个百分点 |
| 流动比率 | 1.31 | 1.08 | 上升0.23 |
| 速动比率 | 1.15 | 0.89 | 上升0.26 |
（2）银行借款
本公司的银行借款主要以人民币为货币单位，截止报告期末，公司一年内到期的银行借款（本金）人民币 28,010万元；超过一年到期的银行借款（本金）人民币 9,960万元。
（3）货币汇兑风险
本公司业务主要位于中国，大多数交易以人民币结算。但由于本公司存在出口贸易外币结算，主要涉及币种为美元、港币、欧元、澳元、西非法郎和南非兰特，汇率变动可能对本公司业绩产生一定影响。
（4）截至报告期末，公司持有结构性存款合计人民币7.2亿元，其中：在中国工商银行股份有限公司3亿元，中国光大银行股份有限公司1.7亿元，交通银行股份有限公司1.5亿元，中国农业银行股份有限公司1亿元。
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 1,306,381,357.98 | 1,736,796,758.27 | 430,415,400.29 | 19,146,726.14 |
| 合计 | 1,306,381,357.98 | 1,736,796,758.27 | 430,415,400.29 | 19,146,726.14 |
| 公司名称 | 注册资本 | 主营业务 | 截止2021年6月30日 | 报告期内实现 | ||
| 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | |||
| 财务公司 | 50,000 | 提供金融服务 | 497,951 | 85,765 | 7,808 | 2,043 |
| 国贸公司 | 6,600 | 农业机械国际销售 | 44,975 | -17,485 | 15,939 | -4,934 |
| 柴油机公司 | 1,600万美元 | 发动机制造及销售 | 256,627 | 154,292 | 121,555 | 6,470 |
| 拖研所公司 | 44,500 | 拖拉机产品开发与研究 | 71,914 | 64,220 | 7,247 | -760 |
| 铸锻公司 | 24,883 | 铸件、锻件毛坯及 | 38,994 | 29,239 | 17,259 | 544 |
半成品、成品的加工和销售
2、 本期取得和处置子公司的情况
2021年6月，经法国当地法院裁定法国公司进入司法清算程序并指定管理人，法国公司不再纳入公司合并报表范围。按照《企业会计准则》有关规定，公司计提资产减值损失55,903万元，确认投资收益55,223万元。上述事项对公司本期损益影响合计-680万元。详情请查阅公司于2021年5月14日在上交所网站、5月13日在联交所网站披露的《一拖股份关于全资子公司申请司法清算的公告》以及于2021年6月12日在上交所网站、6月11日在联交所网站披露的《一拖股份关于全资子公司司法清算进展公告》。
2020年12月24日，公司申请对控股子公司长拖公司实施破产清算，截至本报告期末，破产申请仍未获得当地法院受理。详情请查阅公司于2020年12月23日在上交所网站、2020年12月22日在联交所网站披露的《一拖股份关于申请控股子公司破产清算的公告》。
3、 对本公司净利润影响达到10%以上的子公司
单位：万元 币种：人民币
| 序号 | 公司名称 | 报告期营业收入 | 报告期营业利润 | 报告期净利润 |
| 1 | 柴油机公司 | 121,555 | 6,536 | 6,470 |
非经营性因素的影响。在实施改革调整的过程中，公司拟对部分子公司和低效资产加大处置力度，低效资产处置、亏损子公司实施破产清算等，可能会对企业当期业绩产生一定影响。
3.技术升级风险
随着国家环保政策的全面落实，国家对非道路柴油机排放标准切换升级的步伐也不断加快。非道路柴油机国四排放标准切换，将对农机制造企业的产品研发、制造技术及供应链整体升级提出更高要求，同时欧Ⅴ排放法规形成的技术壁垒，加大了进入欧盟市场的难度。公司作为行业重点骨干企业，将贯彻绿色发展理念，认真落实国家“碳达峰、碳中和”的目标要求，发挥企业在柴油机领域的技术储备优势，做好国四柴油机及拖拉机整机的全系列产业化工作。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年2月23日 | 上交所网站www.sse.com.cn《第一拖拉机股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》 | 2021年2月24日 | 1、批准关于选举监事的议案 2、批准关于修订公司《投资经营决策制度》的议案 |
| 2020年度股东周年大会 | 2021年6月8日 | 上交所网站www.sse.com.cn《第一拖拉机股份有限公司2020年度股东周年大会决议公告》 | 2021年6月9日 | 1、批准公司2020年度董事会报告 2、批准公司2020年度监事会工作报告 3、批准关于计提2020年资产减值准备的议案 4、批准公司2020年度经审计财务报告 5、批准公司2020年度利润分配预案 6、批准续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度财务审计及内控审计机构，并授权董事会确定审计费用 7、批准修订公司《章程》 |
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 王东兴 | 监事、监事会主席 | 选举 |
| 蔡济波 | 原执行董事、副董事长 | 离任 |
2021年6月9日，蔡济波先生因工作变动辞去公司副董事长、执行董事及董事会战略、投资及可持续发展委员会委员、董事会薪酬委员会委员职务。详情请参阅公司于2021年6月10日在上交所网站以及6月9日在联交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司关于副董事长辞职的公告》。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | / |
| 每10股派息数(元)（含税） | / |
| 每10股转增数（股） | / |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| / | |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2021年上半年，公司没有因环境问题受到行政处罚。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
（1）防治污染设施的建设和运行情况
公司在日常生产经营过程中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》等环保法律法规，积极响应国家、省市生态文明建设有关要求，通过不断地实施提标改造，建设了大量防治污染的设施，大大减少了污染物排放。报告期内，公司所有污染防治设施稳定运行，污染物排放均达到国家或地方排放标准要求。
（2）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司建设项目执行《中华人民共和国环境影响评价法》，编制环境影响评价报告，取得政府环评批复，并严格按照环评报告及批复要求落实各项污染防治措施。公司建设项目完工后组织环保竣工验收，并在国家环保网站对外公示。
（3）突发环境事件应急预案
公司编制了突发环境事件应急预案，并在政府环保部门备案，公司环境应急预案明确了应急管理组织机构及其职责，成立了应急响应小组，配备了相应的应急设施和装备。2021年上半年，公司组织废矿物油泄漏和中水处理站突发环境事件应急预案演练，对演练效果进行评估，及时修订完善，有效提升公司环境污染事件应急处置能力，确保在发生环境污染的情况下，尽可能最大程度减小对环境的影响。
（4）环境自行监测方案
公司严格遵守国家及地方政府环保法律法规和相关规定，制订污染物自行检测方案，按照排污许可证相关频次要求，采用外委检测和在线监测两种方式监控污染物排放情况。公司已安装在线监测设备，通过实时传输，将检测结果上传至国家、省市监控平台，便于政府相关部门随时监控。公司对未安装在线监测设备的污染源，按照自行检测方案确定的检测频次和项目，定期委托第三方检测机构对公司工业废水、工业废气、厂界噪声、土壤进行监督检测，出具检测报告。
（5）固体废物管理
公司严格遵守国家《固体废物污染防治法》相关规定，加强固体废物管理，特别是危险废物管理，建设4个集中贮存区，规范设置“三防”措施，合规贮存，安全处置。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司积极完善具有企业特色的扶贫工作长效机制，通过政策宣传、产业扶持、技能推广、教育资助等措施，建强机制、精准施策、持续攻坚。2021年以来，公司严格落实“四个不摘”要求，建立防止返贫动态监测和帮扶长效机制，巩固拓展脱贫攻坚成果，落实定点帮扶责任，有效衔接乡村振兴战略的要求，结合纸房村实际情况，通过多形式、多渠道开展工作，务求帮扶实效。一是驻村第一书记、帮扶责任人和帮扶工作队通过提供务工信息、开发公益性岗位、推销农产品等措施，保证每户都有稳定收入来源，确保不发生返贫的现象。二是积极推进消费扶贫，公司组织购买纸房村当地特色农副产品价值77.6万元。三是结合公司业务特点，深化农机扶贫，持续做好捐赠农机具的保养及使用，帮助农户提高种粮收益，完成小麦收割200余亩，旋耕300余亩。四是开展入户慰问，帮扶责任人定期帮扶对接，心贴心、手拉手开展帮扶活动，帮助落实政策，为贫困户送去家庭生活用品，学生学习用品等共计1万余元。下一步，公司将围绕建立防止返贫动态监测和帮扶长效机制开展各项工作，持续推动乡村振兴新局面。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 本公司 | 自 2012 年 1 月 11 日起，一拖（洛阳）机具有限公司除将已购入或已订购的农机具产品完成配套销售外，不再从事农机具产品的采购、组装、销售；本公司及所有的控股子公司不从事农机具的加工、生产或组装，仅进行配套销售及相应的采购。 | 长期 | 否 | 是 |
| 解决同业竞争 | 中国一拖 | 中国一拖将不从事并努力促使其控制的其他企业不从事与本公司相同或相近的业务，以避免与本公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，中国一拖或其控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对本公司带来不公平的影响时，中国一拖自愿放弃并努力促使其控制的其他企业放弃与本公司的业务竞争。 | 长期 | 否 | 是 | |
| 解决同业竞争 | 国机集团 | 国机集团将不从事并努力促使其控制的其他企业不从事与本公司相同或相近的业务，以避免与本公司的业务经营构成直接或间接的竞争。此外，国机集团或其控制的其他企业在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对本公司带来不公平的影响时，国机集团自愿放弃并努力促使其控制的其他企业放弃与本公司的业务竞争。 | 长期 | 否 | 是 | |
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 国机集团 | 国机集团承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。将依据职责权限切实推动公司有效实施有关填补即期回报的措施，切实履行承诺。若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损 | 长期 | 否 | 是 |
| 失的，愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。 | |||||
| 其他 | 中国一拖 | 中国一拖承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。将依据职责权限切实推动公司有效实施有关填补即期回报的措施，切实履行承诺。若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，愿意依法承担对公司或投资者的补偿责任。 | 长期 | 否 | 是 |
| 其他 | 本公司董事、监事及高管 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、若公司后续推出公司股权激励政策，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会做出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 长期 | 否 | 是 |
| 其他 | 中国一拖 | 中国一拖在公司非公开发行定价基准日前六个月至发行完成后六个月内不存在减持情况或减持计划。 | 非公开发行定价基准日前 6个月至发行完成后6 个月内 | 是 | 是 |
| 股份限售 | 中国一拖 | 中国一拖通过公司 2020 年度非公开发行认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不转让，法律法规对限售期另有规定的，依其规定。中国一拖所取得公司 2020年度非公开发行的股份因上市公司分配股票股利、资本公积金转增股本等形式所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。 | 股票发行结束之日起 36 个月 | 是 | 是 |
| 解决同业竞争 | 本公司 | 财务公司仅向以下企业成员单位提供金融业务服务：（1）中国一拖及其下属子公司；（2）中国一拖及下属子公司持股20%以上，且国机集团及下属其他企业并不持有其股份或持有其股份比例低于 20%的公司；(3）中国一拖及下属子公司单独或合计持股不足 20%，但处于最大股东地位的公司。同时，与国机集团财务有限责任公司开展同业业务需经公司股东大会批准后实施。 | 长期 | 否 | 是 | |
| 解决同业竞争 | 国机集团 | 国机财务有限责任公司不向以下企业成员单位提供金融服务：（1）中国一拖及其下属子公司；（2）中国一拖及下属子公司持股 20%以上，且国机集团及下属其他企业并不持有其股份或持有其股份比例低于 20%的公司；(3）中国一拖及下属子公司单独或合计持股不足 20%，但处于最大股东地位的公司。同时，国机集团财务有限责任公司与本公司财务公司开展同业业务需经公司股东大会批准后实施。 | 长期 | 否 | 是 | |
| 其他承诺 | 其他 | 中国一拖 | 中国一拖与财务公司签署《存款协议》和《贷款协议》，并对中国一拖及其下属公司（除本公司外）在财务公司的年度贷款规模上限进行了约定。中国一拖进一步承诺，在上述《存款协议》和《贷款协议》以及关联交易上限的基础上，保证中国一拖及其下属公司（除本公司外）在财务公司的贷款规模小于其存款规模，并通过各种举措保证下属公司贷款安全性。 | 长期 | 否 | 是 |
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 |
| 神通公司 | 其他关联方 | 2020年1月至今 | 委托贷款 | 17,100.00 | 0.00 | 0.00 | 17,100.00 | 17,100.00 | 根据破产清算 | 根据破产清算 | 视破产清算进 |
注：神通公司为公司原全资子公司，于2020年1月进入破产清算，不再纳入合并范围，根据《企业会计准则》规定，本公司将其分类为其他关联方，该笔款项占用时间从其分类为其他关联方之日起计算。
| 结果 | 结果 | 度决定 | ||||||||||
| 合计 | / | / | / | 17,100.00 | 0.00 | 0.00 | 17,100.00 | 17,100.00 | / | / | / | |
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 3.94% | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | 第八届董事会第五次会议审议通过 | |||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | / | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | / | |||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | / | |||||||||||
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期，本公司及控股股东、实际控制人，不存在未履行法院生效判决、所付数额较大的债务到期未清偿等不良诚信状况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 联交所上市规则第十四A章及上交所上市规则规定之关联交易: 单位：万元 币种：人民币 | ||||||||
| 序号 | 协议名称 | 交易方 | 关联关系 | 交易内容 | 交易定价原则 | 2021年预计交易金额上限 | 2021年1-6月实际发生的交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 1 | 《采购货物协议》 | 中国 一拖 | 控股 股东 | 本公司向中国一拖采购包括但不限于原材料、其他工业设备、配套件、零部件及其他必需品。 | (1)独立第三方市场价； (2)倘无独立第三方厘定的市价，则为中国一拖及其联系人、国机集团及其 的附属公司与独立第三方之间的交易价；及 (3)倘上述价格均不适用，则按成本加成法确定价格（计税价），即：计税价=成本×（1+成本加成率），其中成本加成率不超过30%。 | 104,000 | 34,582 | 6.92 |
| 2 | 《销售货物协议》 | 中国 一拖 | 控股 股东 | 本公司向中国一拖销售包括但不限于原材料、配套件、零部件、设备及其他必需品。 | (1) 独立第三方市场价； (2) 倘无独立第三方厘定的市价，则为本集团与独立第三方之间的交易价；及 (3) 倘上述价格均不适用，则按成本加成法确定价格（计税价），即：计税价=成本×（1+ 成本加成率），其中成本加成率不超过30%。 | 39,500 | 12,006 | 2.17 |
| 3 | 《综合服务协议》 | 中国一拖 | 控股 股东 | 中国一拖向本公司及附属公司提供运输及运输辅助服务。 | (1) 独立第三方市场价； (2) 倘无独立第三方厘定的市价，则为中国一拖、其控制的公司及其等的联系人与独立第三方之间的交易价；及 (3) 倘上述价格均不适用，则按成本加成法确定价格（计税价），即：计税价=成本×（1+成本加成率），其中成本加成率不超过10%。 | 22,000 | 11,701 | 87.80 |
| 4 | 《采购动能协议》 | 中国 一拖 | 控股 股东 | 中国一拖向本公司及附属公司提供能源及相关服 | (1) 政府指导价； (2) 倘无政府指导价，则为市场价格或本集团与独 | 23,500 | 8,077 | 98.70 |
| 务 | 立第三方之间的交易价； (3) 倘上述价格均不适用，则为中国一拖与独立第三方之间的交易价；及 (4) 倘上述价格均不适用，则按成本加成率确定价格（计税价），即：价格=成本×（1+成本利润率），其中成本利润率不超过16%。 | |||||||
| 5 | 《房屋租赁协议》 | 中国 一拖 | 控股 股东 | 中国一拖向本公司及附属公司出租房屋 | (1) 出租方与独立第三方之间的交易价；及 (2) 倘上述价格不适用，则由双方经参考类似物业的市场租金后公平磋商而厘定。 | 950 | 330 | 99.32 |
| 6 | 《土地租赁协议》 | 中国 一拖 | 控股 股东 | 中国一拖向本公司及附属公司出租土地 | (1) 出租方与独立第三方之间的交易价；及 (2) 倘上述价格不适用，则由双方参考类似土地使用权的市场租金后公平磋商而厘定。 | 1,350 | 573 | 93.81 |
| 7 | 《存款服务协议》 | 中国 一拖 | 控股股东 | 财务公司向中国一拖提供存款服务 | 按照中国银保监会或中国人民银行的规定执行。 | 280,000 | 163,847 | 39.37 |
| 8 | 《贷款服务协议》 | 中国 一拖 | 控股股东 | 财务公司向中国一拖提供贷款服务 | (1) 中国银保监会或人民银行规定的费率； (2) 倘上述费率不适用，则于市场查询的中国业界就同类及相同期限的贷款收取的费率；及 (3) 倘上述费率均不适用，则由财务公司与中国一拖公平磋商，并将主要参考业内第三方提供可比较交易的公平费率、其财务状况以及交易的条款及规模后厘定。 | 145,000 | 89,215 | 39.70 |
| 9 | 《票据承兑服务协议》 | 中国 一拖 | 控股股东 | 财务公司向中国一拖提供票据承兑服务 | (1) 中国银保监会或人民银行规定的同类及相同期限的票据承兑服务的费率； (2) 倘上述费率不适用，则适用行业同类及相同期限的票据承兑服务收取的费率；及 (3) 倘上述费率均不适用，则由财务公司与中国一拖公平磋商，并将主要参考业内第三方提供可比较交易的公平费率、其财务状况以及交易的条款及规模后厘定。 | 42,000 | 20,862 | 9.75 |
| 10 | 《票据贴现服务协议》 | 中国 一拖 | 控股股东 | 财务公司向中国一拖提供票据贴现服务 | (1) 中国银保监会或人民银行规定的同类及相同期限的票据贴现服务的费率； (2) 倘上述费率不适用（因为中国银保监会或人民银行目前规定的费率为票据再贴现费率），则适用行业同类及相同期限的票据贴现服务收取的费率；及 (3)倘上述费率均不适用，则由财务公司与中国一拖公平磋商，并将主要参考业内第三方提供可比较交易的公平费率、其财务状况以及交易的条款及规模后厘定。 | 35,000 | 9,079 | 78.09 |
| 11 | 《同业业务协议》 | 国机集团财务有限公司 | 实际控制人的控股子公 | 财务公司与国机财务公司之间相互提供融资服务，包括银行同业存款、拆借及 | (1) 根据上海银行间同业拆放市场公布的同类及同期同业拆借的上海银行间同业拆放利率及金融机构之间进行的债券交易的同 | 100,000 | 60,000 | 39.80 |
| 司 | 信贷资产转让以及其他同业业务服务 | 业债券交易利率； (2) 参考其他金融机构公布的同类及同期同业存款的存款利率； (3) 在信贷资产转让的情况下，参考其他金融机构公布的资本融资中目标资产的市价；及 (4) 倘上述费率均不适用，则由双方根据彼等的财务状况、金融资产的期限、规模及质量公平磋商。 | ||||||
| 12 | 《房屋租赁协议》 | 中国一拖 | 控股股东 | 中国一拖向本公司及附属公司承租房屋 | （1）出租方与独立于第三方发生的非关联交易价格；（2）倘若并无任何上述价格或上述价格不适用，则由双方经参考类似房屋的市场租金后协商确定 | 600 | 207 | 40.94 |
| 13 | 《土地租赁协议》 | 中国一拖 | 控股股东 | 中国一拖向本公司及附属公司承租土地 | （1）出租方与独立第三方发生的非关联交易价格；（2）倘若并无任何上述价格或上述价格不适用，则由双方经参考类似土地及土地使用权租金后协商确定 | 75 | 3 | 3.25 |
| 14 | 《公共资源服务协议》 | 中国一拖 | 控股股东 | 中国一拖向本公司及附属公司提供厂区绿化、道路维护、清洁、后勤保障等公共资源服务 | （1）中国一拖与独立第三方之间的交易价格； （2）成本加成法，其中成本加成率不超过10%。 | 800 | 30 | 100.00 |
| 15 | 《研发服务协议》 | 中国一拖 | 控股股东 | 本公司向中国一拖及其子公司提供产品研发、工艺技术研发、材料检测、计量器具检测等服务。 | （1）公司与独立第三方发生的相同服务的非关联交易价格； （2）公司在所提供服务的合理成本加上同类别可比非关联交易的毛利所构成 | 1,000 | 170 | 27.21 |
| 的价格； （3）倘若并无任何上述价格或上述价格不适用，则由双方基于公允原则协商确定。 | ||||||||
| 16 | 《产品检验检测及技术服务协议》 | 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东的全资子公司 | 向本公司及所属企业产品提供产品技术检验检测，专利、标准化技术支持服务，检验检测等非标设备的研发服务。 | （1）西苑所公司与独立第三方发生的非关联交易价格； （2）西苑所公司在所提供服务的合理成本加上可比非关联交易的毛利所构成的价格； （3）倘若并无任何上述价格或上述价格不适用，则由双方基于公允原则协商确定 | 2,600 | 769 | 100.00 |
| 1.上述第1-11项关联交易详情见本公司于2018年8月30日上交所网站公布的《第七届董事会第二十二次会议决议公告》和《关于2019-2021年持续关联交易的公告》，以及2018年8月29日在联交所网站发布的《持续关联交易》公告及相关海外监管公告；根据联交所上市规则、上交所《上市公司关联交易实施指引》，财务公司与中国一拖签订的《存款服务协议》因构成“关联方向上市公司提供财务资助”豁免按照关联交易进行审批和披露，故该协议不需提请公司股东大会审议，其余关联交易详情亦见公司于2018年10月30日在上交所网站公布的《公司2018 年第二次临时股东大会决议公告》，以及本公司于2018年10月29日在联交所网站发布的《于二零一八年十月二十九日举行的临时股东大会的投票表决结果》。 2.上述第12-16项关联交易详情见本公司于2020年12月23日在上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司关于2021年日常关联交易的公告》及本公司于2020年12月22日刊载于联交所网站的《持续关连交易:(1)公共资源服务协议(2)房屋租赁协议及土地租赁协议(3)研发服务协议(4)产品检验检测及技术》公告。 | ||||||||
| 联交所上市规则第十四A章规定之关联交易: 单位：万元 币种：人民币 | ||||||||
| 序号 | 协议名称 | 交易方 | 关联关系 | 交易内容 | 交易定价原则 | 2021年预计交易金额上限 | 2021年1-6月实际发生的交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 17 | 《技术服务协议》 | 拖研所公司 | 中国一拖附属公司 | 由拖研所公司向本公司提供技术研发、技术咨询、技术服务等 | (1) 拖研所公司与独立第三方之间的交易价；及 (2) 倘上述价格均不适用，则按成本加成率确定价格（计税价），即：价 | 13,500 | 5,775 | 100.00 |
| 格=成本×（1+成本加成率），其中成本加成率不超过18%。 | ||||||||
| 第17项关联交易详见本公司分别于2018年8月30日、2018年10月30日在上交所网站公布的《第七届董事会第二十二次会议决议公告》、《关于2019-2021年持续关联交易的公告》和《公司2018 年第二次临时股东大会决议公告》，以及本公司分别于2018年8月29日、2018年10月29日在联交所网站发布的《持续关联交易》公告、《于二零一八年十月二十九日举行的临时股东大会的投票表决结果》及相关海外监管公告。 | ||||||||
| 上交所上市规则之关联交易： 单位：万元 币种：人民币 | ||||||||
| 序号 | 协议名称 | 交易方 | 关联关系 | 交易内容 | 交易定价原则 | 2021年预计交易金额上限 | 2021年1-6月实际发生的交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 18 | 《场地租赁协议》 | 采埃孚一拖车桥 | 关联法人 | 本公司向采埃孚一拖车桥公司出租土地及房屋 | 双方按照市场化原则协商确认租赁费用为每年人民币663万元 | 663 | 331 | 83.43 |
| 19 | 《技术许可协议》 | 采埃孚一拖车桥 | 关联法人 | 本公司授权采埃孚一拖车桥公司使用本公司的相关驱动桥产品技术，制造和装配现有产品以及未来产品 | 采埃孚一拖车桥公司按照使用许可技术生产的产品销售额的0.3%向本公司支付技术许可费用 | 60 | 0 | 0.00 |
| 20 | 《采购框架协议》 | 采埃孚一拖车桥 | 关联法人 | 采埃孚一拖车桥公司从本公司采购用于生产驱动桥的齿轮、传动轴等零部件 | 双方参考过往年度及当时市场的价格，考虑原材料价格变动等因素，协商确认零部件的采购价格 | 3,500 | 1,946 | 0.35 |
| 21 | 《销售框架协议》 | 采埃孚一拖车桥 | 关联法人 | 采埃孚一拖车桥公司向本公司及本公司的分支机构销售其产品 | 双方参考过往年度及当时市场的价格、原材料价格变动等因素，协商确认车桥产品的销售价格；采埃孚一拖车桥向本公司或本公司的任何分支机构及附属公司销售的产品价格不得高于其向采埃孚杭州销 | 15,000 | 10,785 | 2.16 |
| 售的同类产品价格 | ||
| 第18-21项关联交易详情见本公司于2021年2月9日在上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司关于与采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司2021年日常关联交易的公告》及本公司于2021年2月8日刊载于联交所网站的海外监管公告。 | ||
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易 定价原则 | 2021年预计交易金额上限 | 2021年1-6月实际发生的交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) |
| 中国一拖 | 控股股东 | 接受专利、商标等使用权 | 本公司许可中国一拖及其附属公司使用东方红商标 | 按照使用商标产品的外部销售收入的2‰-5‰收取 | 50 | 0 | 0 |
| 合计 | / | 50 | 0 | 0 | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||
| 关联交易的说明 | 根据上交所和联交所《上市规则》的相关规定，上述关联交易定价原则均符合《上市规则》相关规定，且金额未达到披露标准 | ||||||
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司向长拖公司提供总额不超过人民币2,100万元委托贷款，委托贷款已于2020年到期，长拖公司未能按照合同约定偿还。由于长拖公司为公司合并报表范围内子公司，该事项不会对公司合并报表当期损益产生重大不利影响，也不会影响公司正常生产经营。 | 详见公司于2020年3月28日在上交所公布的《提供委托贷款暨关联交易的公告》及本公司于2020年3月27日刊载于联交所网站的公告，于2020年7月3日在上交所网站发布的《第一拖拉机股份有限公司关于为子公司提供委托贷款到期未获清偿的公告》，以及于2020年7月2日在联交所网站发布的《关于为子公司提供委托贷款到期未获清偿的公告》。 |
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额注1 | 存款利率范围注1 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | / | / | 98,989.04 | -44,831.03 | 54,158.01 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司注2 | 本公司控股子公司 | / | / | 20,693.44 | 4,739.41 | 25,432.85 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 3,439.98 | 161.93 | 3,601.92 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 2,606.92 | 734.73 | 3,341.65 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 2,251.22 | 337.06 | 2,588.28 |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司注2 | 本公司控股子公司 | / | / | 5,148.87 | -2,682.12 | 2,466.75 |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 1,675.02 | 415.54 | 2,090.55 |
| 东方红（河南）农业服务科技有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 0 | 1,187.76 | 1,187.76 |
| 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 319.71 | 589.66 | 909.37 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 1,340.20 | -431.66 | 908.54 |
| 东方红农业服务科技（广西）有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 970.76 | -302.48 | 668.27 |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 369.96 | 58.7 | 428.66 |
| 东方红（洛阳）文化传播中心 | 控股股东控制的企业 | / | / | 579.95 | -158.61 | 421.34 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 232.22 | -47.85 | 184.37 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 原由控股股东控制的公司 | / | / | 43.74 | 0.09 | 43.84 |
| 洛阳东方印业有限公司 | 控股股东参股公司 | / | / | 65.48 | -25.41 | 40.07 |
| 洛阳一拖机动车驾驶员培训学校有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 5.83 | 19.45 | 25.28 |
| 深圳市东方鹏兴商贸有限公司 | 原由控股股东控制的公司 | / | / | 2.26 | 1.45 | 3.72 |
| 一拖（洛阳）里科汽车有限公司注3 | 控股股东参股公司 | / | / | 1.22 | 2.10 | 3.32 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 原由实际控制人控制的公司 | / | / | 0.57 | 0 | 0.57 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 控股股东参股公司 | / | / | 0.32 | 0 | 0.32 |
| 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司注3 | 控股股东参股公司 | / | / | 0.31 | 0 | 0.31 |
| 一拖（洛阳）新东方汽车有限公司 | 控股股东参股公司 | / | / | 0.03 | 0 | 0.03 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 5,007.96 | -5,007.96 | 0 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 1,482.66 | -1,482.66 | 0 |
| 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 控股股东控制的公司 | / | / | 20.10 | -20.10 | 0 |
| 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 | 原由控股股东参股公司 | / | / | 0.04 | -0.04 | 0 |
| 合计注1 | / | / | / | 145,247.81 | -46,742.04 | 98,505.77 |
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度注 | 贷款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
| 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 100,000.00 | 3.696%-3.8% | 89,000.00 | -10,000.00 | 79,000.00 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东控制的公司 | 800.00 | 4.8%-5.655% | 0 | 290.00 | 290.00 |
| 合计 | / | / | / | 89,000.00 | -9,710.00 | 79,290.00 |
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 | 报告期末余额 |
| 中国一拖集团有限公司 | 控股股东 | 票据承兑 | 30,000.00 | 11,266.95 | 11,249.45 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据承兑 | 4,000.00 | 3,702.19 | 3,740.01 |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 本公司控股子公司 | 票据承兑 | 800.00 | 427.50 | 427.50 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据承兑 | 1,500.00 | 0 | 106.00 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据承兑 | 200.00 | 100.00 | 100.00 |
| 一拖（洛阳）开创装备有限公司 | 原由控股股东控制的公司 | 票据承兑 | 0 | 0 | 5.76 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据承兑 | 7,000.00 | 0 | 0 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据贴现 | 2,000.00 | 3,032.45 | 965.75 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据贴现 | 500 | 60.00 | 60.00 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据贴现 | 1,000.00 | 103.00 | 10.00 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 控股股东控制的公司 | 票据贴现 | 500.00 | 245.71 | 5.71 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 本公司控股子公司 | 票据贴现 | 5,000.00 | 4,998.00 | 0 |
| 国机集团财务有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 同业拆入 | 50,000.00 | 30,000.00 | 0 |
| 国机集团财务有限公司 | 实际控制人控制的公司 | 同业拆出 | 50,000.00 | 20,000.00 | 0 |
| 委托方 名称 | 受托方 名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 国机 集团 | 一拖 股份 | 国机集团持有的长拖公司股权 | / | 2013-3-7 | / | / | / | / | 是 | 间接控股股东 |
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 137,795,275 | 0 | 0 | 0 | 137,795,275 | 137,795,275 | 12.26 |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 137,795,275 | 0 | 0 | 0 | 137,795,275 | 137,795,275 | 12.26 |
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 985,850,000 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 985,850,000 | 87.74 |
| 1、人民币普通股 | 593,910,000 | 60.24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 593,910,000 | 52.86 |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | 391,940,000 | 39.76 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 391,940,000 | 34.88 |
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 985,850,000 | 100 | 137,795,275 | 0 | 0 | 0 | 137,795,275 | 1,123,645,275 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司非公开发行人民币普通股（A股）137,795,275股已于2021年2月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，股份限售期36个月，详见公司于2021年2月19日在上交所网站披露的《一拖股份非公开发行A股股票发行结果暨股本变动的公告》，以及2021年2月18日在联交所网站发布的海外监管公告。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位： 股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 中国一拖 | 0 | 0 | 137,795,275 | 137,795,275 | 中国一拖承诺通过公司非公开发行认购的股份自发行结束之日起三十六个月内不转让 | 2024年 2月19月 |
| 合计 | 0 | 0 | 137,795,275 | 137,795,275 | / | / |
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 40,277 |
| 其中：A股39,945户，H股332户 | |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | / |
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中国一拖集团有限公司 | 137,795,275 | 548,485,853 | 48.81 | 137,795,275 | 无 | / | 国有法人 |
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 278,000 | 388,157,319 | 34.54 | 0 | 未知 | / | 境外法人 |
| 香港中央结算有限公司（注2） | 6,996,735 | 9,803,138 | 0.87 | 0 | 未知 | / | 境外法人 |
| 李军 | 6,521,129 | 6,521,129 | 0.58 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 |
| 沈嘉 | 5,579,754 | 5,579,754 | 0.50 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力混合型证券投资基金 | 4,337,763 | 4,337,763 | 0.39 | 0 | 未知 | / | 其他 | ||
| 中国银行股份有限公司－嘉实逆向策略股票型证券投资基金 | 2,275,164 | 2,275,164 | 0.20 | 0 | 未知 | / | 其他 | ||
| 刘焕宝 | 2,149,800 | 2,149,800 | 0.19 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | ||
| 杨菊芬 | 1,793,100 | 1,793,100 | 0.16 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | ||
| 杜国平 | 1,415,943 | 1,415,943 | 0.13 | 0 | 未知 | / | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 中国一拖集团有限公司 | 410,690,578 | 人民币普通股 | 410,690,578 | ||||||
| HKSCC NOMINEES LIMITED（注1） | 388,157,319 | 境外上市外资股 | 388,157,319 | ||||||
| 香港中央结算有限公司（注2） | 9,803,138 | 人民币普通股 | 9,803,138 | ||||||
| 李军 | 6,521,129 | 人民币普通股 | 6,521,129 | ||||||
| 沈嘉 | 5,579,754 | 人民币普通股 | 5,579,754 | ||||||
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实主题新动力混合型证券投资基金 | 4,337,763 | 人民币普通股 | 4,337,763 | ||||||
| 中国银行股份有限公司－嘉实逆向策略股票型证券投资基金 | 2,275,164 | 人民币普通股 | 2,275,164 | ||||||
| 刘焕宝 | 2,149,800 | 人民币普通股 | 2,149,800 | ||||||
| 杨菊芬 | 1,793,100 | 人民币普通股 | 1,793,100 | ||||||
| 杜国平 | 1,415,943 | 人民币普通股 | 1,415,943 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 在前十名股东和前十名无限售条件股东中，本公司控股股东中国一拖不存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权。本公司未知其他股东是否存在委托表决权、受托表决权、放弃表决权。 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 在前十名股东和前十名无限售条件股东中，本公司控股股东中国一拖与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。本公司未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 中国一拖集团有限公司 | 137,795,275 | 2024年 2月19日 | 137,795,275 | 公司非公开发完成之日起三十六个月内不得转让 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 |
| 名称 | 身份 | 权益性质 | 所持股份数目 | 根据权益衍生工具所持有相关股份数目 | 持有权益的股份数目总计 | 占有关已发行类别股本之百分比1（%） | 占已发行股本总数之百分比1（%） | 股份种类 |
| 中国一拖 | 实益拥有人 | 实益权益 | 548,485,853 （L） | / | 548,485,853 （L） | 74.96（L） | 48.81（L） | A股 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 第一拖拉机股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 2,038,946,432.18 | 1,702,625,475.53 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | 七、2 | 29,910,000.00 | 40,000,000.00 |
| 交易性金融资产 | 七、3 | 1,736,796,758.27 | 1,306,381,357.98 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 350,000.00 | 892,050.97 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,087,339,254.95 | 376,202,670.98 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 377,555,698.64 | 374,916,413.50 |
| 预付款项 | 七、7 | 56,082,462.18 | 177,372,921.45 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 33,253,464.29 | 26,301,581.33 |
| 其中：应收利息 | 4,465.01 | 1,571.53 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | 七、9 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 存货 | 七、10 | 951,736,781.53 | 1,356,265,811.19 |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、11 | 225,092,297.37 | 238,726,244.12 |
| 其他流动资产 | 七、12 | 196,256,877.69 | 281,587,195.02 |
| 流动资产合计 | 7,614,972,177.89 | 7,442,992,787.99 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | 七、13 | 863,796,428.75 | 982,249,523.38 |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 七、14 | 180,308,112.22 | 132,870,486.03 |
| 长期股权投资 | 七、15 | 126,299,969.94 | 122,332,619.67 |
| 其他权益工具投资 | 七、16 | 4,839,048.00 | 4,839,048.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 七、17 | 2,560,201,856.17 | 2,617,726,435.41 |
| 在建工程 | 七、18 | 60,408,637.16 | 96,000,297.40 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 七、19 | 22,341,069.71 | 28,901,686.93 |
| 无形资产 | 七、20 | 755,191,214.44 | 766,872,164.74 |
| 开发支出 | 七、21 | ||
| 商誉 | 七、22 | ||
| 长期待摊费用 | 七、23 | 52,319,987.04 | 44,912,084.65 |
| 递延所得税资产 | 七、24 | 146,496,163.75 | 102,911,748.79 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,772,202,487.18 | 4,899,616,095.00 | |
| 资产总计 | 12,387,174,665.07 | 12,342,608,882.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、25 | 280,157,645.84 | 834,263,379.71 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | 七、27 | 300,066,666.67 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、28 | 1,115,523,183.12 | 1,547,322,110.70 |
| 应付账款 | 七、29 | 2,068,732,558.45 | 1,788,192,802.43 |
| 预收款项 | 七、30 | 3,342,738.50 | |
| 合同负债 | 七、32 | 161,386,127.85 | 398,850,436.72 |
| 卖出回购金融资产款 | 七、31 | 13,954,705.28 | |
| 吸收存款及同业存放 | 七、26 | 1,243,526,889.55 | 1,412,624,683.26 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、33 | 84,149,716.64 | 91,878,235.64 |
| 应交税费 | 七、34 | 63,683,032.42 | 23,075,553.98 |
| 其他应付款 | 七、35 | 314,739,540.55 | 209,162,369.54 |
| 其中：应付利息 | 14,273,977.87 | 10,893,031.49 | |
| 应付股利 | 95,442,303.47 | 8,439,607.83 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、36 | 17,062,921.17 | 14,142,498.21 |
| 其他流动负债 | 七、37 | 449,476,461.26 | 255,104,052.55 |
| 流动负债合计 | 5,815,735,520.63 | 6,874,682,789.41 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、38 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、39 | 7,273,442.21 | 14,850,790.14 |
| 长期应付款 | 七、40 | 8,851,417.84 | 9,151,465.90 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、41 | 59,130,325.85 | 78,569,914.36 |
| 预计负债 | 七、42 | 2,602,772.65 | 2,652,542.65 |
| 递延收益 | 七、43 | 138,478,935.59 | 142,638,278.14 |
| 递延所得税负债 | 七、24 | 145,770,861.90 | 144,741,265.28 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 461,707,756.04 | 492,404,256.47 |
| 负债合计 | 6,277,443,276.67 | 7,367,087,045.88 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、44 | 1,123,645,275.00 | 985,850,000.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、45 | 2,655,849,996.00 | 2,099,466,626.33 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、46 | -11,680,535.48 | -26,960,733.16 |
| 专项储备 | 七、47 | 4,103,412.65 | 3,015,461.22 |
| 盈余公积 | 七、48 | 442,101,172.16 | 442,101,172.16 |
| 一般风险准备 | 七、49 | 39,642,392.38 | 39,642,392.38 |
| 未分配利润 | 七、50 | 1,222,172,071.01 | 795,064,178.33 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,475,833,783.72 | 4,338,179,097.26 | |
| 少数股东权益 | 633,897,604.68 | 637,342,739.85 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 6,109,731,388.40 | 4,975,521,837.11 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 12,387,174,665.07 | 12,342,608,882.99 |
| 项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,829,464,953.00 | 1,608,714,731.40 | |
| 交易性金融资产 | 928,758,352.06 | 512,201,600.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 350,000.00 | 892,050.97 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 736,694,022.22 | 347,769,727.04 |
| 应收款项融资 | 318,037,639.85 | 192,533,034.72 | |
| 预付款项 | 48,570,139.45 | 233,981,978.59 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 87,146,186.44 | 82,958,827.14 |
| 其中：应收利息 | 2,657,279.77 | 1,558,254.73 | |
| 应收股利 | 79,649,076.96 | 76,808,376.96 | |
| 存货 | 588,681,210.18 | 845,454,361.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 570,354,375.36 | 651,878,524.75 | |
| 流动资产合计 | 5,108,056,878.56 | 4,476,384,836.51 | |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 2,134,619,811.45 | 2,130,056,078.80 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,474,261,463.12 | 1,495,186,425.93 | |
| 在建工程 | 38,159,558.33 | 51,995,691.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 15,677,261.66 | 20,630,385.89 | |
| 无形资产 | 506,514,037.34 | 513,657,721.90 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 36,309,721.97 | 31,728,854.65 | |
| 递延所得税资产 | 42,866,982.02 | 46,231,011.85 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 4,248,408,835.89 | 4,289,486,170.54 | |
| 资产总计 | 9,356,465,714.45 | 8,765,871,007.05 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,110,824,590.28 | 1,601,734,727.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 892,928,111.26 | 1,108,582,868.61 | |
| 应付账款 | 1,372,010,242.17 | 1,164,874,749.77 | |
| 预收款项 | 3,342,738.50 | ||
| 合同负债 | 160,907,126.88 | 227,234,931.67 | |
| 应付职工薪酬 | 53,802,391.46 | 54,129,972.18 | |
| 应交税费 | 5,022,658.90 | 4,951,437.55 | |
| 其他应付款 | 231,283,115.08 | 146,058,309.25 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 84,273,395.62 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 254,350,796.09 | 251,018,241.26 | |
| 其他流动负债 | 47,960,892.26 | 49,918,107.90 | |
| 流动负债合计 | 4,132,432,662.88 | 4,608,503,346.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 3,947,880.28 | 10,098,084.14 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 38,552,061.99 | 53,349,151.96 | |
| 预计负债 | 2,602,772.65 | 2,652,542.65 | |
| 递延收益 | 93,450,011.01 | 94,746,864.62 | |
| 递延所得税负债 | 17,813,752.81 | 15,330,240.00 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 255,966,478.74 | 275,976,883.37 | |
| 负债合计 | 4,388,399,141.62 | 4,884,480,229.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,123,645,275.00 | 985,850,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,561,176,415.62 | 2,004,793,045.95 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 590,027.96 | ||
| 盈余公积 | 367,607,888.33 | 367,607,888.33 | |
| 未分配利润 | 915,046,965.92 | 523,139,843.31 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,968,066,572.83 | 3,881,390,777.59 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,356,465,714.45 | 8,765,871,007.05 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,631,797,809.93 | 4,116,725,509.00 | |
| 其中：营业收入 | 七、51 | 5,575,101,589.75 | 4,074,490,101.51 |
| 利息收入 | 七、52 | 53,288,535.72 | 40,024,451.98 |
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | 七、53 | 3,407,684.46 | 2,210,955.51 |
| 二、营业总成本 | 5,074,524,744.86 | 3,766,196,746.53 | |
| 其中：营业成本 | 七、51 | 4,590,934,012.13 | 3,257,678,123.70 |
| 利息支出 | 七、52 | 10,979,674.37 | 10,929,064.06 |
| 手续费及佣金支出 | 七、53 | 301,437.15 | 228,456.80 |
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、54 | 24,412,615.64 | 21,475,432.40 |
| 销售费用 | 七、55 | 77,884,334.74 | 161,017,133.24 |
| 管理费用 | 七、56 | 159,139,342.52 | 139,146,303.86 |
| 研发费用 | 七、57 | 187,715,339.78 | 155,253,323.10 |
| 财务费用 | 七、58 | 23,157,988.53 | 20,468,909.37 |
| 其中：利息费用 | 14,429,371.78 | 46,590,431.12 | |
| 利息收入 | 1,519,298.92 | 11,295,005.51 |
| 加：其他收益 | 七、59 | 17,263,421.41 | 16,643,436.56 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、61 | 560,541,212.06 | 347,706,638.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,703,971.43 | 345,334.11 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、62 | 13,535,606.94 | 20,821,149.11 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、63 | -58,024,911.35 | -328,278,476.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、64 | -568,744,258.25 | -75,014,691.87 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、65 | 3,388,682.05 | 920,722.93 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 525,232,817.93 | 333,327,541.01 | |
| 加：营业外收入 | 七、66 | 6,377,214.92 | 1,577,199.74 |
| 减：营业外支出 | 七、67 | 442,973.89 | 654,060.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 531,167,058.96 | 334,250,679.88 | |
| 减：所得税费用 | 七、68 | 17,306,689.99 | 12,601,713.30 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 513,860,368.97 | 321,648,966.58 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 513,860,368.97 | 321,648,966.58 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 511,381,288.30 | 323,361,690.16 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 2,479,080.67 | -1,712,723.58 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 14,745,201.52 | -1,840,169.96 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 15,280,197.68 | -3,461,445.67 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 15,280,197.68 | -3,461,445.67 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | 15,280,197.68 | -3,461,445.67 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -534,996.16 | 1,621,275.71 | |
| 七、综合收益总额 | 528,605,570.49 | 319,808,796.62 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 526,661,485.98 | 319,900,244.49 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,944,084.51 | -91,447.87 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.4646 | 0.3280 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.4646 | 0.3280 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 4,421,650,677.68 | 3,064,405,616.29 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 3,732,120,754.86 | 2,591,570,564.47 |
| 税金及附加 | 10,496,997.80 | 10,284,093.98 | |
| 销售费用 | 13,047,312.78 | 8,765,443.78 | |
| 管理费用 | 85,543,261.45 | 69,360,026.93 | |
| 研发费用 | 138,077,055.85 | 94,850,003.87 | |
| 财务费用 | 2,922,719.03 | 26,422,092.98 | |
| 其中：利息费用 | 28,532,124.00 | 59,159,022.37 | |
| 利息收入 | 26,387,408.15 | 28,521,590.24 | |
| 加：其他收益 | 11,919,629.20 | 9,524,543.13 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 14,064,156.05 | 99,613,344.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,794,664.17 | 413,344.83 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 16,556,752.06 | 411,754.75 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,477,173.38 | -6,188,277.95 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,143,858.72 | -1,796,402.19 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 830,123.75 | 529,287.05 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 479,192,204.87 | 365,247,639.90 | |
| 加：营业外收入 | 3,278,829.89 | 957,674.83 | |
| 减：营业外支出 | 442,973.89 | 396,039.76 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 482,028,060.87 | 365,809,274.97 | |
| 减：所得税费用 | 5,847,542.64 | 8,656,159.05 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 476,180,518.23 | 357,153,115.92 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 476,180,518.23 | 357,153,115.92 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 476,180,518.23 | 357,153,115.92 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
合并现金流量表2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,080,009,560.32 | 3,648,709,783.48 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | -175,177,261.41 | -13,661,139.86 | |
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | -300,000,000.00 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 56,244,146.47 | 46,275,543.03 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | 680,000,000.00 | -360,400,000.00 | |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 81,109,394.98 | 20,317,295.47 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、69 | 84,554,661.92 | 49,881,835.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,506,740,502.28 | 3,391,123,317.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,236,130,866.46 | 2,345,963,545.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | -52,154,476.94 | -28,929,555.92 | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | -23,404,826.63 | -15,394,419.76 | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 5,474,363.91 | 4,496,541.35 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 502,126,610.07 | 419,121,320.69 | |
| 支付的各项税费 | 84,077,223.20 | 78,711,640.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、69 | 80,250,057.28 | 134,512,359.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,832,499,817.35 | 2,938,481,431.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 674,240,684.93 | 452,641,885.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,961,441.60 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,707,855.33 | 28,732,858.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 14,309,015.49 | 5,331,136.72 |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 22,978,312.42 | 34,063,995.58 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,323,738.69 | 44,021,156.10 | |
| 投资支付的现金 | 421,803,000.00 | 174,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、69 | 235,907.24 | |
| 投资活动现金流出小计 | 453,126,738.69 | 218,257,063.34 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -430,148,426.27 | -184,193,067.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 697,999,997.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 80,000,000.00 | 563,048,752.36 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、69 | 11,919.11 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 777,999,997.00 | 563,060,671.47 | |
| 偿还债务支付的现金 | 630,100,000.00 | 1,030,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 12,780,602.80 | 119,752,897.50 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,729,300.00 | 78,400,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、69 | 7,835,368.87 | 6,208,018.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 650,715,971.67 | 1,156,060,915.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 127,284,025.33 | -593,000,244.29 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,791,323.69 | -1,690,502.93 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 368,584,960.30 | -326,241,929.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,416,825,910.58 | 1,120,120,449.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,785,410,870.88 | 793,878,520.11 |
| 项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,847,201,598.62 | 3,137,419,470.11 | |
| 收到的税费返还 | 69,355,326.81 | 16,582,790.90 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 70,787,505.88 | 17,732,982.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,987,344,431.31 | 3,171,735,243.77 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,197,689,641.64 | 2,069,044,796.68 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 299,022,874.79 | 244,745,121.18 | |
| 支付的各项税费 | 11,972,923.63 | 10,216,695.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,870,271.16 | 56,114,996.94 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,534,555,711.22 | 2,380,121,610.16 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 452,788,720.09 | 791,613,633.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,029,133.00 | 180,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,843,267.30 | 115,020,374.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,005,433.17 | 5,560,021.78 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 122,877,833.47 | 300,580,396.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,979,822.46 | 25,304,945.50 | |
| 投资支付的现金 | 501,800,000.00 | 404,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 518,779,822.46 | 429,304,945.50 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -395,901,988.99 | -128,724,549.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 697,999,997.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 980,000,000.00 | 1,300,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 11,919.11 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,677,999,997.00 | 1,300,011,919.11 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,470,100,000.00 | 1,820,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,474,902.85 | 58,975,942.44 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,435,651.02 | 4,471,063.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,505,010,553.87 | 1,883,547,005.81 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 172,989,443.13 | -583,535,086.70 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -206.90 | -158.87 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 229,875,967.33 | 79,353,838.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,109,957,835.17 | 1,094,673,290.86 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,339,833,802.50 | 1,174,027,129.48 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 985,850,000.00 | 2,099,466,626.33 | -26,960,733.16 | 3,015,461.22 | 442,101,172.16 | 39,642,392.38 | 795,064,178.33 | 4,338,179,097.26 | 637,342,739.85 | 4,975,521,837.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 985,850,000.00 | 2,099,466,626.33 | -26,960,733.16 | 3,015,461.22 | 442,101,172.16 | 39,642,392.38 | 795,064,178.33 | 4,338,179,097.26 | 637,342,739.85 | 4,975,521,837.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 15,280,197.68 | 1,087,951.43 | 427,107,892.68 | 1,137,654,686.46 | -3,445,135.17 | 1,134,209,551.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 15,280,197.68 | 511,381,288.30 | 526,661,485.98 | 1,944,084.51 | 528,605,570.49 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 694,178,644.67 | 694,178,644.67 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 694,178,644.67 | 694,178,644.67 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分 | -84,273,395.62 | -84,273,395.62 | -5,458,600.00 | -89,731,995.62 | |||||||||||
| 配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -84,273,395.62 | -84,273,395.62 | -5,458,600.00 | -89,731,995.62 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 1,087,951.43 | 1,087,951.43 | 69,380.32 | 1,157,331.75 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 7,657,705.91 | 7,657,705.91 | 562,760.06 | 8,220,465.97 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 6,569,754.48 | 6,569,754.48 | 493,379.74 | 7,063,134.22 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,645,275.00 | 2,655,849,996.00 | -11,680,535.48 | 4,103,412.65 | 442,101,172.16 | 39,642,392.38 | 1,222,172,071.01 | 5,475,833,783.72 | 633,897,604.68 | 6,109,731,388.40 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 985,850,000.00 | 2,099,466,626.33 | -14,198,180.13 | 2,230,000.31 | 442,101,172.16 | 25,104,151.50 | 529,451,678.91 | 4,070,005,449.08 | 713,860,340.37 | 4,783,865,789.45 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 985,850,000.00 | 2,099,466,626.33 | -14,198,180.13 | 2,230,000.31 | 442,101,172.16 | 25,104,151.50 | 529,451,678.91 | 4,070,005,449.08 | 713,860,340.37 | 4,783,865,789.45 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,461,445.67 | 533,105.02 | 323,361,690.16 | 320,433,349.51 | -78,444,689.23 | 241,988,660.28 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -3,461,445.67 | 323,361,690.16 | 319,900,244.49 | -91,447.86 | 319,808,796.63 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -78,400,000.00 | -78,400,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -78,400,000.00 | -78,400,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 533,105.02 | 533,105.02 | 46,758.63 | 579,863.65 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,849,881.49 | 4,849,881.49 | 246,639.06 | 5,096,520.55 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 4,316,776.47 | 4,316,776.47 | 199,880.43 | 4,516,656.90 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 985,850,000.00 | 2,099,466,626.33 | -17,659,625.80 | 2,763,105.33 | 442,101,172.16 | 25,104,151.50 | 852,813,369.07 | 4,390,438,798.59 | 635,415,651.14 | 5,025,854,449.73 |
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 985,850,000.00 | 2,004,793,045.95 | 367,607,888.33 | 523,139,843.31 | 3,881,390,777.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 985,850,000.00 | 2,004,793,045.95 | 367,607,888.33 | 523,139,843.31 | 3,881,390,777.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 590,027.96 | 391,907,122.61 | 1,086,675,795.24 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 476,180,518.23 | 476,180,518.23 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 694,178,644.67 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 137,795,275.00 | 556,383,369.67 | 694,178,644.67 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | |||||||||||
| 权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -84,273,395.62 | -84,273,395.62 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -84,273,395.62 | -84,273,395.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 590,027.96 | 590,027.96 | |||||||||
| 1．本期提取 | 4,931,512.43 | 4,931,512.43 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,341,484.47 | 4,341,484.47 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,123,645,275.00 | 2,561,176,415.62 | 590,027.96 | 367,607,888.33 | 915,046,965.92 | 4,968,066,572.83 |
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 985,850,000.00 | 2,004,793,045.95 | 367,607,888.33 | 637,020,523.92 | 3,995,271,458.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 985,850,000.00 | 2,004,793,045.95 | 367,607,888.33 | 637,020,523.92 | 3,995,271,458.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额 | 357,153,115.92 | 357,153,115.92 | |||||||||
| （减少以“－”号填列） | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 357,153,115.92 | 357,153,115.92 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 2,918,746.06 | 2,918,746.06 | |||||||||
| 2．本期使用 | 2,918,746.06 | 2,918,746.06 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 985,850,000.00 | 2,004,793,045.95 | 367,607, 888.33 | 994,173,639.84 | 4,352,424,574.12 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
第一拖拉机股份有限公司（以下简称本公司，包含子公司时统称本集团）为于中华人民共和国成立的有限公司，成立于1997年5月8日，本公司根据1996年12月31日生效的重组方案，接收中国一拖集团有限公司（以下简称中国一拖）主要的拖拉机生产业务及相关的资产和负债，净资产值人民币636,346,000元，折为本公司国有法人股450,000,000股。其后，本公司经批准于香港发行335,000,000股H股(股票面值为每股人民币1元)，本公司注册资本及实收资本增加至785,000,000元。本公司发行的H股股票于1997年6月23日在香港联合交易所有限公司(香港联交所)上市。2007年10月24日，本公司以每股3.95港元配售60,900,000股H股，配售完成后本公司注册资本及实收资本增加至人民币845,900,000元。2012年7月27日本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]736号文批准，向社会公开发行人民币普通股不超过150,000,000股，实际发行股份为150,000,000股，发行价为RMB5.40元/股，2012年8月1日发行款全部到位，并于2012年8月8日在上海证券交易所正式挂牌交易。本公司注册资本及实收资本增加至人民币995,900,000元。经公司2015年度股东周年大会、2016年第一次A股类别股东会议和2016年第一次H股类别股东会议批准，公司于2016年7月19日至2017年5月26日累计回购H股并注销数量合计为10,050,000股。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股、股份回购等，截止2021年6月30日，本公司累计股本总数1,123,645,275股，注册资本为1,123,645,275元，注册地址：河南省洛阳市建设路154号，母公司为中国一拖集团有限公司（以下简称中国一拖），中国一拖最终母公司为中国机械工业集团有限公司（以下简称国机集团）。本集团属于农业机械制造行业，经营范围主要包括：制造销售农业机械、制造销售柴油发动机及燃油喷射、制造销售其他机械、财务公司经营业务。本财务报表业经公司董事会于2021年8月25日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的二级子公司共13户，具体包括：
| 子公司名称 | 子公司类型 | 级次 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 中非重工投资有限公司 | 控股子公司 | 2 | 55 | 55 |
| 长拖农业机械装备集团有限公司 | 控股子公司 | 2 | 33.33 | 66.66 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 控股子公司 | 2 | 51.00 | 51.00 |
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 控股子公司 | 2 | 86.11 | 86.11 |
| 华晨中国机械控股有限公司 | 控股子公司 | 2 | 90.10 | 90.10 |
| 洛阳长兴农业机械有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 控股子公司 | 2 | 98.79 | 98.79 |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 控股子公司 | 2 | 85.47 | 85.47 |
| 一拖顺兴（洛阳）零部件有限责任公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 一拖（洛阳）铸锻有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
| 一拖白俄技术有限公司 | 全资子公司 | 2 | 100.00 | 100.00 |
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少1户2级子公司：
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体：
| 名称 | 变更原因 |
| 一拖法国（农业）装备有限公司 | 破产清算不再受公司控制 |
本集团已基于现行的税法规定及当前最佳的估计及假设计提了当期所得税及递延所得税项。如果未来因税法规定或相关情况发生改变，本集团需要对当期所得税及递延所得税项做出调整。
（6）所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税时需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金金额产生影响。
2. 遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
鉴于中国内地企业会计准则与香港财务报告准则已经等效，香港证券监督管理委员会、联交所已接受中国内地在港上市公司以中国内地企业会计准则编制财务报告并由具备相应资质的中国内地会计师事务所进行审计。2014年10月31日，经本集团2014年第二次临时股东大会审议批准，本集团自2014年度不再同时按照中国会计准则及香港会计准则编制财务报告，仅向本集团A股及H股股东提供按照中国会计准则编制财务报告，并在编制财务报告时考虑了香港上市规则有关披露的规定。
3. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为12个月。
5. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其所处的主要经济环境自行决定其记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本集团在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本集团实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本集团的日期。同时满足下列条件时，本集团一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本集团内部权力机构通过。2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。3）已办理了必要的财产权转移手续。4）本集团已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。5）本集团实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
7. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本集团所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本集团以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本集团编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
9. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本集团根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1） 以摊余成本计量的金融资产。
2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
1） 分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
① 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
② 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本集团对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
① 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
② 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本集团对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本集团对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
① 能够消除或显著减少会计错配。
② 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本集团对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2） 其他金融负债
除下列各项外，集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
③ 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
② 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本集团与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本集团回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
① 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
② 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
② 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
② 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值（不含应收款项）
1）本集团以预期信用损失为基础，评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
2）当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为
已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
①发行方或债务人发生重大财务困难；
②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
④债务人很可能破产或进行其他财务重组；
⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
4）除本条3）计提金融工具损失准备的情形以外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在进行相关评估时，公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确保自金融工具初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，在一些情况下以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对应收票据根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
13. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。
本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，所以本集团在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备结合。
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 账龄组合 | 按整个存续期内预计损失率计提 |
| 其中：国内业务客户 | 按账龄信用风险特征组合预计损失率 |
| 国际业务客户 | 扣除中信保担保金额后按账龄信用风险特征组合预计损失率 |
| 存在抵押质押担保等的应收款项 | 原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失 |
| 按照信用风险特征划分的组合 | 预期损失准备率(%) |
| 组合方式 | 预计损失率 |
| 其中：账龄组合 | |
| 非经营类低风险组合 | |
| 存在抵押质押担保等的应收款项 | 原值扣除担保物可收回价值后的余额作为风险敞口预计信用损失 |
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
17. 合同资产和合同负债
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产；已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团评估合同资产的预期信用损失，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。在以前年度合同资产实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，确定预期损失率并据此计提合同资产减值准备。
18. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对融资租赁产生的应收款项和采用递延方式分期收款、实质上具有融资性质的销售商品和提供劳务等经营活动产生的应收款项确认为长期应收款。同时按照应收合同或协议价款的公允价值和合同或协议金额的差额确认未实现融资收益。
长期应收款减值准备的计提：以原值扣减未实现融资收益后的余额作为减值计提基础。
| 逾期账龄 | 预期损失准备率 |
| 正常款项 | 合同金额减去未实现融资收益后的余额作为风险敞口预计信用损失 |
| 逾期款项 | 预计损失率 |
利。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资收益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资收益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
本集团投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产，包括已经出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率参照固定资产。
22. 固定资产
(1). 固定资产确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 固定资产初始计量
本集团固定资产按成本进行初始计量。
1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(3). 固定资产后续计量及处置
√适用 □不适用
1）固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本集团根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率 |
| 土地资产 | --- | 长期 | ||
| 房屋、建筑物 | 直线法 | 10-30 | 5-10 | 3.00-9.50 |
| 机器设备 | 直线法 | 10-14 | 5-10 | 6.40-9.50 |
| 运输设备 | 直线法 | 8-12 | 5-10 | 7.50-11.90 |
| 电子及办公设备 | 直线法 | 5-8 | 5-10 | 11.30-19.00 |
| 其他 | 直线法 | 5-14 | 5-10 | 6.40-19.00 |
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25. 使用权资产
√适用 □不适用
本集团对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本集团发生的初始直接费用；
（4）本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
26. 无形资产与开发支出
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件、商标权等。
(1). 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
(2). 无形资产的后续计量
√适用 □不适用
本集团在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 30-50年 | 受益年限 |
| 软件 | 2-10年 | 受益年限 |
| 专利权 | 5-10年 | 受益年限 |
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本集团已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
摊销年限
| 类别 | 摊销年限 | 备注 |
| 维修费用 | 2-10年 | |
| 模具摊销 | 3-10年 |
内退福利，是指本集团向接受内部退休安排的职工提供的福利。本集团向未达到国家规定的退休年龄、经批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。对于内退福利，在符合内退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间本集团拟支付的内退福利，按照现值确认为负债，计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本集团按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计人当期损益或相关资产成本。
30. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本集团确认为预计负债：
该义务是本集团承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本集团；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本集团预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）合同的确认原则：
当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入：
① 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
② 该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③ 该合同有明确的与所转让商品或提供劳务相关的支付条款；
④ 该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
⑤ 企业因向客户转让商品或提供劳务而有权取得的对价很可能收回。
2）履约义务的确认原则
合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
① 客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益。
② 客户能够控制企业履约过程中在建的商品。
③ 企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。公司对客户合同中的履约义务做进一步的划分，对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时确认收入；对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并根据商品和劳务的性质，采用产出法（或投入法）确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度），当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
3）交易价格的确认
公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入
公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格。在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
4）单项履约义务交易价格的确认
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单独履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于合同折扣，公司在各单项履约义务之间按比例分摊。
5）收入的确认
企业应当在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，考虑下列迹象：
① 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
② 企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③ 企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④ 企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤ 客户已接受该商品。
⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
6）附有质量保证条款的销售
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单位的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本集团按照《企业会计准则第13号-或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
7）主要责任人/代理人
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收客户总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他方的价款后的净额或者既定的佣金的金额或比例等确定。
(2). 与本集团及其子公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法如下：
1）国内销售收入
国内销售收入主要指本集团销售产品取得的收入。根据合同约定获得对方取得该产品控制权的相关证据，本集团完成合同履约义务确认收入。
2）出口收入
出口收入主要指从事对外贸易取得的收入。本集团商品报关离岸后，根据获得对方取得该产品控制权的相关证据后，确认收入。
3）金融服务收入
金融服务收入主要为本集团之子公司一拖财务有限责任公司取得的利息收入及手续费及佣金收入。
利息收入指将资金提供给对方使用但不构成权益性投资，或者因对方占用本集团资金取得的收入，包括存放同业定期利息收入、贷款利息收入、贴现利息收入等。本集团根据让渡资金使用权的时间和实际利率确认收入。
手续费及佣金收入通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中通过在一定时期内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内平均确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认收入。4）其他本集团根据《企业会计准则》的相关规定，结合业务实际，确认收入。
32. 政府补助
√适用 □不适用
（1）类型
政府补助，是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
34. 租赁
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
(1). 租赁合同的分拆
√适用 □不适用
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
(2). 租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。。
(3). 本公司做为承租人的会计处理
融在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司对除上述以外的低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
2） 使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
① 租赁负债的初始计量金额；
② 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③ 本公司发生的初始直接费用；
④ 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
3）租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③ 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
④ 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤ 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(4) 本公司做为出租人的会计处理
1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
③ 资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
① 若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
② 资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
③ 承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
① 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
② 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
③ 合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
④ 租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；
⑤ 由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
(5) 售后回租
1）本公司为卖方兼承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
2）本公司为买方兼出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
34. 终止经营
本集团将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
35. 安全生产费
本集团按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
36. 金融业务资产质量五级分类
本集团之子公司中国一拖集团财务有限责任公司属于非银行金融机构，按照中国银行业监督管理委员会的要求，根据风险程度对其债权类资产、权益类资产及其他资产进行五级分类管理，划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，减值准备的计提比例分别不低于1.5%、3%、30%、60%、100%。
37. 一般风险准备
本集团之子公司中国一拖集团财务有限责任公司属于非银行金融机构，根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20号）的规定，对于公司承担风险和损失的金融资产，在采用标准法计算风险资产的潜在风险估值后，扣减已计提的资产减值准备，每年年度终了从净利润中计提用于弥补尚未识别的可能性损失的一般风险准备金。当潜在风险估值低于资产减值准备时，不计提一般风险准备。一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。
中国一拖集团财务有限责任公司承担风险和损失的资产具体包括：发放贷款和垫款、交易性金融资产、债权投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款等。
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
本报告期无会计政策变更。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
本报告期无会计估计未发生变更。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况：
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务等 | 13% |
| 增值税 | 提供农机销售、自来水、暖气、煤气等 | 9% |
| 增值税 | 其他应税销售服务行为 | 6% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3%、2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%（或租金收入）为纳税基准 | 1.2%、12% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 第一拖拉机股份有限公司 | 15% |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 15% |
| 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 | 15% |
| 其他国内子公司 | 25% |
| 海外公司 | 按照当地税率计缴 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 401,812.12 | 382,376.31 |
| 银行存款 | 2,020,635,876.56 | 1,664,011,936.27 |
| 其他货币资金 | 17,908,743.50 | 38,231,162.95 |
| 合计 | 2,038,946,432.18 | 1,702,625,475.53 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 53,212,868.71 | 58,500,849.52 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 13,390,476.95 | 22,041,438.35 |
| 其他保证金 | 3,822,196.36 | 4,030,411.98 |
| 存放中央银行法定存款准备金 | 236,322,887.99 | 259,727,714.62 |
| 合计 | 253,535,561.30 | 285,799,564.95 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非银行金融机构拆出资金原值 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 拆出资金应收利息 | ||
| 减：拆出资金减值准备 | 70,090,000.00 | 60,000,000.00 |
| 合计 | 29,910,000.00 | 40,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 724,284,557.33 | 306,108,457.98 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 721,528,139.06 | 300,000,000.00 |
| 权益工具投资 | 2,756,418.27 | 6,108,457.98 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,012,512,200.94 | 1,000,272,900.00 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | 1,012,074,100.00 | 1,000,272,900.00 |
| 其他 | 438,100.94 | |
| 合计 | 1,736,796,758.27 | 1,306,381,357.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 350,000.00 | 892,050.97 |
| 合计 | 350,000.00 | 892,050.97 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
(2). 按组合计提坏账准备
√适用 □不适用
1）组合计提项目：其中：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,003,073,436.73 | 15,123,596.75 | 1.51 |
| 1－2年 | 7,696,323.02 | 3,803,552.83 | 49.42 |
| 2－3年 | 16,580,659.49 | 7,977,673.16 | 48.11 |
| 3年以上 | 344,626,298.52 | 336,991,860.72 | 97.78 |
| 合计 | 1,371,976,717.76 | 363,896,683.46 | 26.52 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 担保物等风险敞口组合 | 114,989,027.52 | 35,729,806.87 | 31.07 |
| 合计 | 114,989,027.52 | 35,729,806.87 | 31.07 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,486,965,745.28 | 100.00 | 399,626,490.33 | 26.88 | 1,087,339,254.95 | 766,295,683.73 | 100.00 | 390,093,012.75 | 50.91 | 376,202,670.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 1,371,976,717.76 | 92.27 | 363,896,683.46 | 26.52 | 1,008,080,034.30 | 677,972,895.68 | 88.47 | 354,313,235.37 | 52.26 | 323,659,660.31 |
| 担保物等风险敞口组合 | 114,989,027.52 | 7.73 | 35,729,806.87 | 31.07 | 79,259,220.65 | 88,322,788.05 | 11.53 | 35,779,777.38 | 40.51 | 52,543,010.67 |
| 合计 | 1,486,965,745.28 | 100.00 | 399,626,490.33 | 26.88 | 1,087,339,254.95 | 766,295,683.73 | 100.00 | 390,093,012.75 | 50.91 | 376,202,670.98 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 1,080,434,196.55 | 15,659,720.66 | 1.45 |
| 1至2年 | 11,024,213.48 | 4,859,395.89 | 44.08 |
| 2至3年 | 30,517,037.00 | 21,751,513.31 | 71.28 |
| 3年以上 | 364,990,298.25 | 357,355,860.47 | 97.91 |
| 合计 | 1,486,965,745.28 | 399,626,490.33 | 26.88 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 减：其他变动 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 390,093,012.75 | 10,385,373.60 | 851,896.02 | 399,626,490.33 | ||
| 其中：账龄组合 | 354,313,235.37 | 10,434,411.07 | 850,962.98 | 363,896,683.46 | ||
| 担保物等风险敞口组合 | 35,779,777.38 | -49,037.47 | 933.04 | 35,729,806.87 | ||
| 合计 | 390,093,012.75 | 10,385,373.60 | 851,896.02 | 399,626,490.33 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 已计提坏账准备 |
| 辽宁东晟机械装备有限公司 | 81,470,181.00 | 5.48 | 81,470,181.00 |
| 乌鲁木齐世峰农机设备有限公司 | 62,183,376.45 | 4.18 | 62,183,376.45 |
| 江苏沃得高新农业装备有限公司 | 53,081,023.96 | 3.57 | 705,218.98 |
| 天润工业技术股份有限公司 | 45,069,124.13 | 3.03 | 595,167.19 |
| 潍柴动力股份有限公司 | 31,262,120.41 | 2.10 | 451,141.43 |
| 合计 | 273,065,825.95 | 18.36 | 145,405,085.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 377,555,698.64 | 374,916,413.50 |
| 合计 | 377,555,698.64 | 374,916,413.50 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 1,041,734,341.65 | |
| 合计 | 1,041,734,341.65 |
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 7,300,000.00 |
| 合计 | 7,300,000.00 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | 金额 | 比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 53,297,379.20 | 85.43 | - | 172,516,701.09 | 93.94 | 1,277.08 |
| 1至2年 | 366,447.29 | 0.59 | 1,277.08 | 892,877.41 | 0.49 | - |
| 2至3年 | 6,395,926.80 | 10.25 | 4,429,562.92 | 6,630,305.41 | 3.61 | 4,429,562.92 |
| 3年以上 | 2,327,733.65 | 3.73 | 1,874,184.76 | 3,596,906.24 | 1.96 | 1,833,028.70 |
| 合计 | 62,387,486.94 | 100.00 | 6,305,024.76 | 183,636,790.15 | 100.00 | 6,263,868.70 |
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 山西中条山机电设备有限公司 | 7,054,631.64 | 11.31 | 1年以内 | 预付货款 |
| 金世纪（洛阳）车轮制造有限公司 | 5,853,693.03 | 9.38 | 1年以内 | 预付货款 |
| 山西继亨铸业有限公司 | 5,270,113.17 | 8.45 | 1年以内 | 预付货款 |
| 中国一拖集团有限公司 | 5,119,240.43 | 8.21 | 1年以内 | 预付货款 |
| 德国ZUSE HOLLER HILLE WERKZEUGMASCHINEN GMBH | 4,429,562.92 | 7.10 | 2-3年 | 预付货款 |
| 合计 | 27,727,241.19 | 44.45 | / | / |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,465.01 | 1,571.53 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,248,999.28 | 26,300,009.80 |
| 合计 | 33,253,464.29 | 26,301,581.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收买方信贷利息 | 4,465.01 | 1,571.53 |
| 合计 | 4,465.01 | 1,571.53 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 131,319,491.02 | 100.00 | 98,070,491.74 | 74.68 | 33,248,999.28 |
| 其中：账龄组合 | 115,468,794.14 | 87.93 | 94,722,463.62 | 82.03 | 20,746,330.52 |
| 低风险组合 | 8,073,160.88 | 6.15 | 80,731.62 | 1.00 | 7,992,429.26 |
| 担保物等风险敞口组合 | 7,777,536.00 | 5.92 | 3,267,296.50 | 42.01 | 4,510,239.50 |
| 合计 | 131,319,491.02 | 100.00 | 98,070,491.74 | 74.68 | 33,248,999.28 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 125,235,080.17 | 100.00 | 98,935,070.37 | 79.00 | 26,300,009.80 |
| 其中：账龄组合 | 111,687,688.31 | 89.18 | 95,610,412.79 | 85.61 | 16,077,275.52 |
| 低风险组合 | 5,736,105.41 | 4.58 | 57,361.08 | 1.00 | 5,678,744.33 |
| 担保物等风险敞口组合 | 7,811,286.45 | 6.24 | 3,267,296.50 | 41.83 | 4,543,989.95 |
| 合计 | 125,235,080.17 | 100.00 | 98,935,070.37 | 79.00 | 26,300,009.80 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 20,919,919.23 | 514,318.30 | 2.46 |
| 1－2年 | 681,459.19 | 340,729.60 | 50.00 |
| 2－3年 | 1,351,234.89 | 1,351,234.89 | 100.00 |
| 3年以上 | 92,516,180.83 | 92,516,180.83 | 100.00 |
| 合计 | 115,468,794.14 | 94,722,463.62 | 82.03 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 6,663,734.83 | 66,637.35 | 1.00 |
| 1－2年 | 773,278.58 | 7,732.79 | 1.00 |
| 2－3年 | 144,280.02 | 1,442.80 | 1.00 |
| 3年以上 | 491,867.45 | 4,918.68 | 1.00 |
| 合计 | 8,073,160.88 | 80,731.62 | 1.00 |
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） |
| 担保物等风险敞口组合 | 7,777,536.00 | 3,267,296.50 | 42.01 |
| 合计 | 7,777,536.00 | 3,267,296.50 | 42.01 |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 27,583,654.06 | 21,453,022.07 |
| 1至2年 | 1,454,737.77 | 2,440,443.02 |
| 2至3年 | 2,636,800.91 | 1,167,068.41 |
| 3年以上 | 99,644,298.28 | 100,174,546.67 |
| 合计 | 131,319,491.02 | 125,235,080.17 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 | 转销或 | 减：其他变动 | |||
| 转回 | 核销 | |||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 98,935,070.37 | 29,087.78 | 893,666.41 | 98,070,491.74 | ||
| 其中：账龄组合 | 95,610,412.79 | 5,554.01 | 893,503.18 | 94,722,463.62 | ||
| 低风险组合 | 57,361.08 | 23,533.77 | 163.23 | 80,731.62 | ||
| 担保物等风险敞口组合 | 3,267,296.50 | 3,267,296.50 | ||||
| 合计 | 98,935,070.37 | 29,087.78 | 893,666.41 | 98,070,491.74 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 95,667,773.87 | 3,267,296.50 | 98,935,070.37 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 29,087.78 | 29,087.78 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 893,666.41 | 893,666.41 | ||
| 2021年6月30日余额 | 94,803,195.24 | 3,267,296.50 | 98,070,491.74 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 | 单位往来款 | 82,240,000.00 | 5年以上 | 62.63 | 82,240,000.00 |
| 国家税务总局洛阳市涧西区税务局 | 应收退税款 | 10,829,864.40 | 1年以内 | 8.25 | 221,405.06 |
| 上海彭浦机器厂有限公司 | 单位往来款 | 6,490,000.00 | 5年以上 | 4.94 | 2,292,959.42 |
| 江苏清江拖拉机有限公司 | 单位往来款 | 3,315,484.00 | 5年以上 | 2.52 | 3,315,484.00 |
| 陕西重型汽车有限公司 | 保证金 | 2,640,826.97 | 1年以内 | 2.01 | 26,408.27 |
| 合计 | / | 105,516,175.37 | / | 80.35 | 88,096,256.75 |
| 款项性质 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 单位往来款 | 6,767,946.22 | 11,272,167.20 |
| 押金备用金 | 8,576,925.01 | 5,335,466.46 |
| 代收代付社会保险 | 2,646,357.37 | 934,257.04 |
| 应收出口退税款 | 12,135,705.76 | 6,771,313.64 |
| 其他 | 3,122,064.92 | 1,986,805.46 |
| 合计 | 33,248,999.28 | 26,300,009.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 境内同业 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 其中：本金 | 880,000,000.00 | 1,560,000,000.00 |
| 应收利息 | 1,652,150.79 | 1,721,065.92 |
| 境内其他金融机构 | ||
| 合计 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债券 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 合计 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1个月内 | 660,596,354.93 | 1,301,281,817.50 |
| 1-3个月 | 221,055,795.86 | 260,439,248.42 |
| 合计 | 881,652,150.79 | 1,561,721,065.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 524,352,284.36 | 92,969,306.55 | 431,382,977.81 | 512,169,174.72 | 132,110,838.41 | 380,058,336.31 |
| 在产品 | 203,413,944.62 | 8,208,377.69 | 195,205,566.93 | 224,682,267.57 | 7,388,853.48 | 217,293,414.09 |
| 库存商品 | 271,097,124.35 | 18,810,252.69 | 252,286,871.66 | 574,764,094.46 | 23,565,607.70 | 551,198,486.76 |
| 发出商品 | 77,814,206.83 | 4,952,841.70 | 72,861,365.13 | 213,557,152.20 | 5,841,578.17 | 207,715,574.03 |
| 合计 | 1,076,677,560.16 | 124,940,778.63 | 951,736,781.53 | 1,525,172,688.95 | 168,906,877.76 | 1,356,265,811.19 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 132,110,838.41 | 6,082,859.90 | 9,450,758.02 | 35,773,633.74 | 92,969,306.55 | |
| 在产品 | 7,388,853.48 | 819,524.21 | 8,208,377.69 | |||
| 库存商品 | 23,565,607.70 | 1,737,921.11 | 9,306.72 | 1,821,853.17 | 4,680,729.67 | 18,810,252.69 |
| 发出商品 | 5,841,578.17 | -350,784.06 | 537,952.41 | 4,952,841.70 | ||
| 合计 | 168,906,877.76 | 8,289,521.16 | 9,306.72 | 11,810,563.60 | 40,454,363.41 | 124,940,778.63 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款原值 | 325,308,576.86 | 330,647,509.01 |
| 一年内到期的融资租赁款原值 | 79,526,245.52 | 56,149,752.33 |
| 未实现融资收益 | -31,752,109.96 | -31,366,267.03 |
| 减值准备 | -147,990,415.05 | -116,704,750.19 |
| 合计 | 225,092,297.37 | 238,726,244.12 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 20,287,358.86 | 19,095,550.99 |
| 委托贷款 | 171,000,000.00 | 171,000,000.00 |
| 留抵及未抵扣增值税 | 176,679,756.72 | 268,197,591.62 |
| 待认证进项税 | 336,250.42 |
| 预缴其他税 | 4,644,370.72 | 3,217,771.39 |
| 应收利息 | 7,051,476.48 | 3,146,115.69 |
| 小计 | 379,662,962.78 | 464,993,280.11 |
| 减值准备 | -183,406,085.09 | -183,406,085.09 |
| 合计 | 196,256,877.69 | 281,587,195.02 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人贷款和垫款小计 | 26,495,638.84 | 51,573,608.82 |
| 其他 | 26,495,638.84 | 51,573,608.82 |
| 企业贷款和垫款小计 | 858,789,788.01 | 956,734,369.31 |
| 贷款 | 848,397,350.00 | 948,464,022.43 |
| 贴现 | 10,392,438.01 | 8,270,346.88 |
| 贷款利息 | 1,278,436.16 | 1,488,490.42 |
| 贷款和垫款总额 | 886,563,863.01 | 1,009,796,468.55 |
| 减：贷款损失准备 | 22,767,434.26 | 27,546,945.17 |
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 22,767,434.26 | 27,546,945.17 |
| 贷款和垫款账面价值 | 863,796,428.75 | 982,249,523.38 |
| 行业分布 | 年末金额 | 比例（%） | 年初金额 | 比例（%） |
| 机械制造业 | 858,789,788.01 | 96.87 | 956,734,369.31 | 94.75 |
| 个人 | 26,495,638.84 | 2.99 | 51,573,608.82 | 5.11 |
| 贷款利息 | 1,278,436.16 | 0.14 | 1,488,490.42 | 0.15 |
| 贷款和垫款总额 | 886,563,863.01 | 100.00 | 1,009,796,468.55 | 100.00 |
| 减：贷款损失准备 | 22,767,434.26 | 2.57 | 27,546,945.17 | 2.73 |
| 其中：单项计提数 | ||||
| 组合计提数 | 22,767,434.26 | 2.57 | 27,546,945.17 | 2.73 |
| 贷款和垫款账面价值 | 863,796,428.75 | / | 982,249,523.38 | / |
| 地区分布 | 年末金额 | 比例（%） | 年初金额 | 比例（%） |
| 东北地区 | 26,552,802.30 | 3.00 | 35,418,394.65 | 3.51 |
| 华中地区 | 839,324,597.05 | 94.67 | 942,342,150.98 | 93.32 |
| 西北地区 | 19,408,027.50 | 2.19 | 30,547,432.50 | 3.03 |
| 贷款利息 | 1,278,436.16 | 0.14 | 1,488,490.42 | 0.15 |
| 贷款和垫款总额 | 886,563,863.01 | 100.00 | 1,009,796,468.55 | 100.00 |
| 减：贷款损失准备 | 22,767,434.26 | 2.57 | 27,546,945.17 | 2.73 |
| 其中：单项计提数 | ||||
| 组合计提数 | 22,767,434.26 | 2.57 | 27,546,945.17 | 2.73 |
| 贷款和垫款账面价值 | 863,796,428.75 | / | 982,249,523.38 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用贷款 | 792,900,000.00 | 890,000,000.00 |
| 保证贷款 | 58,032,988.84 | 89,482,631.25 |
| 附担保物贷款 | 34,352,438.01 | 28,825,346.88 |
| 其中：抵押贷款 | 23,960,000.00 | 20,555,000.00 |
| 质押贷款 | 10,392,438.01 | 8,270,346.88 |
| 贷款利息 | 1,278,436.16 | 1,488,490.42 |
| 贷款和垫款总额 | 886,563,863.01 | 1,009,796,468.55 |
| 减：贷款损失准备 | 22,767,434.26 | 27,546,945.17 |
| 其中：单项计提数 | ||
| 组合计提数 | 22,767,434.26 | 27,546,945.17 |
| 贷款和垫款账面价值 | 863,796,428.75 | 982,249,523.38 |
| 项目 | 本期 | 上年度 | ||
| 单项 | 组合 | 单项 | 组合 | |
| 年初余额 | 27,546,945.17 | 31,014,471.47 | ||
| 本年计提 | -4,779,510.91 | -3,467,526.30 | ||
| 年末余额 | 22,767,434.26 | 27,546,945.17 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 197,056,429.72 | 6,044,162.74 | 191,012,266.98 | 112,417,434.16 | 3,395,786.59 | 109,021,647.57 | |
| 其中：未实现融资收益 | 12,399,479.84 | 12,399,479.84 | 7,752,731.31 | 7,752,731.31 | |||
| 分期收款销售商品 | 397,449,363.20 | 183,061,220.59 | 214,388,142.61 | 405,984,718.44 | 143,409,635.86 | 262,575,082.58 | |
| 其中：未实现融资收益 | 54,204,447.64 | 54,204,447.64 | 55,560,078.55 | 55,560,078.55 | |||
| 一年内到期的融资租赁和分期收款销售商品 | -373,082,712.42 | -147,990,415.05 | -225,092,297.37 | -355,430,994.31 | -116,704,750.19 | -238,726,244.12 | |
| 合计 | 221,423,080.50 | 41,114,968.28 | 180,308,112.22 | 162,971,158.29 | 30,100,672.26 | 132,870,486.03 | / |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,754,984.54 | 28,345,687.72 | 30,100,672.26 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,862,597.24 | 9,151,698.78 | 11,014,296.02 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年6月30日余额 | 3,617,581.78 | 37,497,386.50 | 41,114,968.28 |
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、联营企业 | |||||||||||
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 121,441,096.58 | 2,754,038.55 | -536,621.16 | 123,658,513.97 | |||||||
| 一拖川龙四川农业装备有限公司 | 617,842.97 | -13,247.67 | 604,595.30 | ||||||||
| 洛阳意中技术咨询有限公司 | 273,680.12 | -36,819.45 | 236,860.67 | ||||||||
| 江西东方红农业机械有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||||||
| 小计 | 122,332,619.67 | 1,800,000.00 | 2,703,971.43 | -536,621.16 | 126,299,969.94 | ||||||
| 合计 | 122,332,619.67 | 1,800,000.00 | 2,703,971.43 | -536,621.16 | 126,299,969.94 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 洛阳智能农业装备研究院有限公司 | 4,839,048.00 | 4,839,048.00 |
| 合计 | 4,839,048.00 | 4,839,048.00 |
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 洛阳智能农业装备研究院有限公司 | 非交易性权益工具 | |||||
| 合计 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,560,201,856.17 | 2,617,726,435.41 |
| 合计 | 2,560,201,856.17 | 2,617,726,435.41 |
| 项目 | 土地资产 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 8,289,825.00 | 2,227,412,440.75 | 4,292,485,009.82 | 50,673,632.16 | 123,045,543.20 | 3,560,807.69 | 6,705,467,258.62 |
| 2.本期增加金额 | 16,829,227.92 | 87,682,508.03 | 2,369,348.95 | 2,087,526.47 | 10,000.00 | 108,978,611.37 | ||
| （1）购置 | 81,009.18 | 2,060,220.55 | 242,935.92 | 223,610.84 | 2,607,776.49 | |||
| （2）在建工程转入 | 15,990,976.15 | 86,683,303.69 | 1,943,362.84 | 1,990,972.60 | 10,000.00 | 106,618,615.28 | ||
| （3）外币报表折算差额 | -205,021.53 | -908.22 | -34,648.93 | -7,201.72 | -247,780.40 | |||
| （4）重分类 | 962,264.12 | -1,060,107.99 | 217,699.12 | -119,855.25 | ||||
| （5）其他增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 8,289,825.00 | 8,642,574.73 | 112,570,608.71 | 1,648,965.31 | 1,813,089.75 | 3,193,018.38 | 136,158,081.88 | |
| （1）处置或报废 | 3,200,757.47 | 74,336,918.96 | 1,648,965.31 | 1,587,709.55 | 80,774,351.29 | |||
| （2）处置子公司 | 8,289,825.00 | 5,441,817.26 | 38,233,689.75 | 225,380.20 | 3,193,018.38 | 55,383,730.59 | ||
| （3）其他减少 | ||||||||
| 4.期末余额 | 2,235,599,093.94 | 4,267,596,909.14 | 51,394,015.80 | 123,319,979.92 | 377,789.31 | 6,678,287,788.11 | ||
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,042,571,499.12 | 2,827,785,857.65 | 28,328,099.66 | 93,321,933.19 | 2,921,008.23 | 3,994,928,397.85 | ||
| 2.本期增加金额 | 31,603,224.81 | 107,962,092.67 | 1,851,723.46 | 3,873,911.28 | 17,353.99 | 145,308,306.21 | ||
| （1）计提 | 31,724,067.10 | 107,876,529.09 | 1,883,181.87 | 3,985,497.43 | 17,353.99 | 145,486,629.48 | ||
| （2）外币报表折算差额 | -141,618.46 | -860.00 | -31,458.41 | -4,386.40 | -178,323.27 | |||
| （3）重分类 | 20,776.17 | 86,423.58 | -107,199.75 | |||||
| （4）其他增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 2,951,562.06 | 91,461,499.59 | 1,516,569.75 | 1,623,104.78 | 2,675,042.35 | 100,227,778.53 | ||
| （1）处置或报废 | 1,736,197.40 | 62,429,292.10 | 1,516,569.75 | 1,462,993.11 | 67,145,052.36 | |||
| （2）处置子公司 | 1,215,364.66 | 29,032,207.49 | 160,111.67 | 2,675,042.35 | 33,082,726.17 | |||
| （3）其他减少 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,071,223,161.87 | 2,844,286,450.73 | 28,663,253.37 | 95,572,739.69 | 263,319.87 | 4,040,008,925.53 | ||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 4,461,900.00 | 12,805,890.73 | 73,917,292.29 | 970,653.58 | 287,782.32 | 368,906.44 | 92,812,425.36 | |
| 2.本期增加金额 | 1,364,303.67 | 23,808.39 | 1,388,112.06 | |||||
| （1）计提 | 1,364,303.67 | 23,808.39 | 1,388,112.06 | |||||
| （2）外币报表折算差额 | ||||||||
| （3）其他增加 | ||||||||
| （4）重分类调整 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 4,461,900.00 | 473,090.04 | 10,716,606.25 | 103,028.28 | 368,906.44 | 16,123,531.01 | |
| （1）处置或报废 | 3,206,169.02 | 59,610.14 | 3,265,779.16 | ||||
| （2）处置子公司 | 4,461,900.00 | 473,090.04 | 7,510,437.23 | 43,418.14 | 368,906.44 | 12,857,751.85 | |
| （3）其他减少 | |||||||
| 4.期末余额 | 12,332,800.69 | 64,564,989.71 | 970,653.58 | 208,562.43 | 78,077,006.41 | ||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 1,152,043,131.38 | 1,358,745,468.70 | 21,760,108.85 | 27,538,677.80 | 114,469.44 | 2,560,201,856.17 | |
| 2.期初账面价值 | 3,827,925.00 | 1,172,035,050.90 | 1,390,781,859.88 | 21,374,878.92 | 29,435,827.69 | 270,893.02 | 2,617,726,435.41 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 109,879,299.01 |
| 机器设备 | 5,536,307.71 |
| 合计 | 115,415,606.72 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 现代农业装备驾驶室自动化工程 | 82,786,031.96 | 产权证正在办理过程中 |
| 青年嘉苑 | 63,361,723.39 | 产权证正在办理过程中 |
| 大轮拖联合厂房生产车间 | 44,241,112.50 | 产权证正在办理过程中 |
| 郑州分公司厂房和宿舍楼 | 14,222,668.59 | 产权证正在办理过程中 |
| 热处理厂房 | 4,817,104.02 | 新建厂房，产权证正在办理过程中 |
| 大轮拖联合厂房南办公楼 | 4,539,572.94 | 产权证正在办理过程中 |
| 大轮拖联合厂房北辅房 | 3,190,622.02 | 产权证正在办理过程中 |
| 用户培训服务车间 | 3,102,679.90 | 产权证正在办理过程中 |
| 热处理辅房 | 1,816,576.99 | 新建厂房，产权证正在办理过程中 |
| kw线新增冷却道厂房 | 869,825.85 | 建设项目投资与建设用地主体不一致，暂无法办理不动产权证书 |
| 合计 | 222,947,918.16 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 60,408,637.16 | 96,000,297.40 |
| 合计 | 60,408,637.16 | 96,000,297.40 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 氨逃逸测试仪设备 | 864,221.21 | 864,221.21 | 98,396.28 | 98,396.28 | ||
| 核心业务管理系统 | 218,048.18 | 218,048.18 | 199,527.03 | 199,527.03 | ||
| 铸造生产线清洁化智能化改造 | 3,087,630.46 | 3,087,630.46 | 977,919.08 | 977,919.08 | ||
| 东方红柴油机热试线智能环保提升项目 | 11,856,679.04 | 11,856,679.04 | 10,020,400.64 | 10,020,400.64 | ||
| 机器人改造项目 | 3,230,769.23 | 3,230,769.23 | 3,230,769.23 | 3,230,769.23 | ||
| 大拖卧式加工中心 | 5,023,351.44 | 5,023,351.44 | 5,023,351.44 | 5,023,351.44 | ||
| 尾气收集处理设备 | 475,800.00 | 475,800.00 | ||||
| 污染源提标改造项目 | 7,537,694.94 | 7,537,694.94 | 8,727,325.04 | 8,727,325.04 | ||
| 中小件优质资源整合项目 | 919,966.60 | 919,966.60 | 873,318.73 | 873,318.73 | ||
| 中小件造型线改造项目 | 4,167,899.81 | 4,167,899.81 | ||||
| 铸锻厂新增清理自动磨床项目 | 849,557.54 | 849,557.54 | 424,778.77 | 424,778.77 | ||
| 热处理柔性渗碳热处理能力提升项目-新建自动多用炉生产线 | 96,330.27 | 96,330.27 | 8,451,125.53 | 8,451,125.53 | ||
| 深孔钻加工中心 | 1,921,876.19 | 1,921,876.19 | 1,912,992.44 | 1,912,992.44 | ||
| 立式加工中心 | 1,129,911.53 | 1,129,911.53 | ||||
| 数控车床 | 680,973.48 | 680,973.48 | ||||
| 滚齿机 | 1,114,247.88 | 1,114,247.88 | ||||
| 焊烟净化装置 | 1,177,499.26 | 1,177,499.26 | 770,036.77 | 770,036.77 | ||
| 其他 | 39,201,290.60 | 23,145,110.50 | 16,056,180.10 | 102,078,887.90 | 46,788,531.48 | 55,290,356.42 |
| 合计 | 83,553,747.66 | 23,145,110.50 | 60,408,637.16 | 142,788,828.88 | 46,788,531.48 | 96,000,297.40 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 (%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 中小件造型线改造项目 | 56,149,700.00 | 4,511,452.89 | 343,553.08 | 4,167,899.81 | 87.00 | 87.00 | 自筹 | |||||
| 机器人改造项目 | 4,500,000.00 | 3,230,769.23 | 3,230,769.23 | 84.00 | 90.00 | 自筹 |
| 东方红柴油机热试线智能环保提升项目 | 25,000,000.00 | 10,020,400.64 | 1,836,278.40 | 11,856,679.04 | 47.43 | 50.00 | 自筹 | |||||
| 污染源提标改造项目 | 23,000,000.00 | 8,727,325.04 | 4,480,060.49 | 5,669,690.59 | 7,537,694.94 | 65.00 | 75.00 | 自筹 | ||||
| 铸造生产线清洁化智能化改造 | 30,000,000.00 | 977,919.08 | 2,109,711.38 | 3,087,630.46 | 60.00 | 60.00 | 自筹 | |||||
| 大拖卧式加工中心 | 5,023,000.00 | 5,023,351.44 | 5,023,351.44 | 90.00 | 90.00 | 自筹 | ||||||
| 焊烟净化装置 | 2,000,000.00 | 770,036.77 | 407,462.49 | 1,177,499.26 | 58.87 | 60.00 | 自筹 | |||||
| 立式加工中心 | 1,300,000.00 | 1,129,911.53 | 1,129,911.53 | 98.22 | 90.00 | 自筹 | ||||||
| 滚齿机 | 4,500,000.00 | 1,114,247.88 | 1,114,247.88 | 93.27 | 30.00 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 151,472,700.00 | 28,749,802.20 | 15,589,125.06 | 6,013,243.67 | 38,325,683.59 | / | / | / | / |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 场地租赁 | 机器设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 9,700,543.97 | 17,385,840.90 | 2,368,976.89 | 29,455,361.76 | |
| 2.本期增加金额 | 1,589,046.93 | 1,299,392.87 | 39,963.03 | 2,928,402.83 | |
| 3.本期减少金额 | 549,905.76 | 549,905.76 | |||
| 4.期末余额 | 10,739,685.14 | 18,685,233.77 | 2,408,939.92 | 31,833,858.83 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 447,494.85 | 106,179.98 | 553,674.83 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,319,289.45 | 5,558,029.63 | 611,700.97 | 9,489,020.05 | |
| 3.本期减少金额 | 549,905.76 | 549,905.76 | |||
| 4.期末余额 | 3,216,878.54 | 5,664,209.61 | 611,700.97 | 9,492,789.12 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 7,522,806.60 | 13,021,024.16 | 1,797,238.95 | 22,341,069.71 | |
| 2.期初账面价值 | 9,253,049.12 | 17,279,660.92 | 2,368,976.89 | 28,901,686.93 |
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 商标权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 883,095,748.55 | 7,070,051.93 | 60,108,508.55 | 98,489,875.51 | 8,355,261.01 | 1,057,119,445.55 |
| 2.本期增加金额 | 1,505.00 | 3,700,318.75 | 3,701,823.75 | |||
| (1)购置 | 1,180,824.59 | 1,180,824.59 | ||||
| (2)在建工程转入 | 2,519,494.16 | 2,519,494.16 | ||||
| (3) 外币报表折算差额 | 1,505.00 | 1,505.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 5,613,639.25 | 243.90 | 8,355,261.01 | 13,969,144.16 | ||
| (1)处置 | 5,613,639.25 | 8,355,261.01 | 13,968,900.26 | |||
| (2)外币报表折算差额 | 243.90 | 243.90 | ||||
| 4.期末余额 | 883,095,748.55 | 1,456,412.68 | 60,110,013.55 | 102,189,950.36 | 1,046,852,125.14 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 208,049,804.60 | 6,436,536.60 | 527,308.92 | 65,766,932.13 | 3,636,205.10 | 284,416,787.35 |
| 2.本期增加金额 | 11,487,455.94 | 6,121.32 | 3,888,965.40 | 15,382,542.66 | ||
| （1）计提 | 11,487,455.94 | 4,616.32 | 3,888,965.40 | 15,381,037.66 | ||
| （2）重分类 | ||||||
| （3）外币报表折算差额 | 1,505.00 | 1,505.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 5,613,639.25 | 12.51 | 3,636,205.10 | 9,249,856.86 | ||
| (1)处置 | 5,613,639.25 | 3,636,205.10 | 9,249,844.35 | |||
| (2)外币报表折算差额 | 12.51 | 12.51 | ||||
| 4.期末余额 | 219,537,260.54 | 822,897.35 | 533,430.24 | 69,655,885.02 | 290,549,473.15 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 633,515.33 | 477,922.22 | 4,719,055.91 | 5,830,493.46 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）其他原因增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,719,055.91 | 4,719,055.91 | ||||
| 4.期末余额 | 633,515.33 | 477,922.22 | 1,111,437.55 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 663,558,488.01 | 59,576,583.31 | 32,056,143.12 | 755,191,214.44 | ||
| 2.期初账面价值 | 675,045,943.95 | 59,581,199.63 | 32,245,021.16 | 766,872,164.74 |
| 项目 | 期初 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 |
| 余额 | 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | 余额 | |
| 拖拉机产品研发 | 104,956,661.99 | 104,956,661.99 | ||||
| 动力机械产品研发 | 47,361,367.55 | 47,361,367.55 | ||||
| 工艺研发 | 25,838,500.82 | 25,838,500.82 | ||||
| 基础研究 | 5,130,093.91 | 5,130,093.91 | ||||
| 部件优化及其它机械产品研发 | 4,428,715.51 | 4,428,715.51 | ||||
| 合计 | 187,715,339.78 | 187,715,339.78 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 长拖农业机械装备集团有限公司 | 14,297,893.81 | 14,297,893.81 | ||||
| 合计 | 14,297,893.81 | 14,297,893.81 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 长拖农业机械装备集团有限公司 | 14,297,893.81 | 14,297,893.81 | ||||
| 合计 | 14,297,893.81 | 14,297,893.81 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具摊销 | 34,939,510.38 | 15,993,658.45 | 7,968,610.65 | 42,964,558.18 | |
| 维修支出摊销 | 6,648,059.38 | 119,263.64 | 761,091.26 | 3,578.73 | 6,002,653.03 |
| 设备搬迁支出摊销 | 1,275,452.15 | 106,287.66 | 1,169,164.49 | ||
| 其他 | 2,049,062.74 | 454,908.00 | 320,359.40 | 2,183,611.34 | |
| 合计 | 44,912,084.65 | 16,567,830.09 | 9,156,348.97 | 3,578.73 | 52,319,987.04 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 98,714,038.60 | 15,683,068.52 | 102,843,916.20 | 16,454,157.31 |
| 可抵扣亏损 | ||||
| 辞退福利 | 79,925,961.05 | 12,305,807.02 | 98,885,352.72 | 15,238,541.06 |
| 应付工资及预提费用 | 464,088,871.49 | 101,592,592.85 | 271,422,621.48 | 53,790,885.59 |
| 递延收益 | 107,969,518.09 | 16,914,695.36 | 110,454,255.14 | 17,428,164.83 |
| 合计 | 750,698,389.23 | 146,496,163.75 | 583,606,145.54 | 102,911,748.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 86,756,938.24 | 21,689,234.56 | 90,786,566.04 | 22,696,641.51 |
| 公允价值变动 | 826,483,393.59 | 124,081,627.34 | 813,035,918.55 | 122,044,623.77 |
| 合计 | 913,240,331.83 | 145,770,861.90 | 903,822,484.59 | 144,741,265.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 1,226,724,132.35 | 1,889,106,877.49 |
| 资产减值准备 | 1,173,957,588.77 | 1,124,544,816.37 |
| 合计 | 2,400,681,721.12 | 3,013,651,693.86 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 48,317,536.50 | 234,388,214.58 | |
| 2022年度 | 51,408,581.45 | 120,108,525.32 | |
| 2023年度 | 67,790,692.48 | 161,315,657.57 | |
| 2024年度 | 12,152,227.99 | 59,744,380.24 | |
| 2025年度 | 62,057,698.98 | 65,049,671.90 | |
| 2026年度 | 38,334,144.76 | ||
| 2027年度 | 12,787,357.45 | 31,287,727.15 | |
| 2028年度 | 589,831,614.58 | 881,247,616.88 | |
| 2029年度 | 333,699,685.79 | 333,699,685.79 | |
| 2030年度 | 2,265,398.06 | 2,265,398.06 | |
| 2031年度 | 8,079,194.31 | ||
| 合计 | 1,226,724,132.35 | 1,889,106,877.49 | / |
25、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 70,000,000.00 | 73,433,929.60 |
| 信用借款 | 210,000,000.00 | 760,000,000.00 |
| 应付利息 | 157,645.84 | 829,450.11 |
| 合计 | 280,157,645.84 | 834,263,379.71 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率（%） | 逾期时间 | 逾期利率（%） |
| 吉林银行东盛银行 | 70,000,000.00 | 6.525 | 1-2年 | 9.7875 |
| 合计 | 70,000,000.00 | / | / | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 活期存款 | 844,035,953.23 | 1,022,512,345.62 |
| 其中：公司 | 843,775,897.28 | 1,013,708,885.36 |
| 个人 | 260,055.95 | 8,803,460.26 |
| 定期存款（含通知存款） | 388,307,492.37 | 385,008,361.39 |
| 其中：公司 | 388,307,492.37 | 385,008,361.39 |
| 个人 | ||
| 应付利息 | 11,183,443.95 | 5,103,976.25 |
| 合计 | 1,243,526,889.55 | 1,412,624,683.26 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 本金 | 300,000,000.00 | |
| 利息 | 66,666.67 | |
| 合计 | 300,066,666.67 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 860,719.27 | 1,007,353.67 |
| 银行承兑汇票 | 1,114,662,463.85 | 1,546,314,757.03 |
| 合计 | 1,115,523,183.12 | 1,547,322,110.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购款 | 1,861,752,403.32 | 1,597,593,667.49 |
| 应付工程设备采购款 | 67,977,969.46 | 39,640,607.32 |
| 应付服务类款项 | 139,002,185.67 | 150,935,442.35 |
| 其他 | 23,085.27 | |
| 合计 | 2,068,732,558.45 | 1,788,192,802.43 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 香港LLAFINTERNATIONALCO.,LTD | 24,749,231.93 | 尚未结算 |
| 合计 | 24,749,231.93 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内（含一年） | 3,342,738.50 | |
| 一年以上 | ||
| 合计 | 3,342,738.50 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 再贴现票据 | 13,954,705.28 | |
| 合计 | 13,954,705.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售货款 | 161,386,127.85 | 398,850,436.72 |
| 合计 | 161,386,127.85 | 398,850,436.72 |
(2). 合同负债按账龄列式
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以内（含一年） | 127,855,701.40 | 364,323,805.35 |
| 一年以上 | 33,530,426.45 | 34,526,631.37 |
| 合计 | 161,386,127.85 | 398,850,436.72 |
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还或结转原因 |
| 河南洛阳工业园区管理委员会 | 11,926,605.50 | 尚未结算 |
| 合计 | 11,926,605.50 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 55,314,012.80 | 436,560,829.52 | 444,762,333.25 | 47,112,509.07 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 805,322.12 | 38,603,477.33 | 37,937,322.00 | 1,471,477.45 |
| 三、辞退福利 | 35,758,900.72 | 18,897,263.96 | 19,090,434.56 | 35,565,730.12 |
| 合计 | 91,878,235.64 | 494,061,570.81 | 501,790,089.81 | 84,149,716.64 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 26,610,923.28 | 331,176,023.47 | 339,449,192.56 | 18,337,754.19 |
| 二、职工福利费 | 19,564,710.95 | 19,564,710.95 | ||
| 三、社会保险费 | 5,268.63 | 17,051,534.92 | 16,267,450.86 | 789,352.69 |
| 其中：医疗保险费 | 4,913.77 | 15,652,446.43 | 14,931,629.61 | 725,730.59 |
| 工伤保险费 | 354.86 | 1,399,088.49 | 1,335,821.25 | 63,622.10 |
| 四、住房公积金 | 677,340.50 | 22,855,950.40 | 22,855,560.90 | 677,730.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 28,006,921.91 | 9,467,909.69 | 10,167,159.41 | 27,307,672.19 |
| 六、其他短期薪酬 | 13,558.48 | 36,444,700.09 | 36,458,258.57 | |
| 合计 | 55,314,012.80 | 436,560,829.52 | 444,762,333.25 | 47,112,509.07 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 804,740.91 | 36,934,466.19 | 36,329,808.46 | 1,409,398.64 |
| 2、失业保险费 | 581.21 | 1,662,365.24 | 1,600,867.64 | 62,078.81 |
| 3、企业年金缴费 | 6,645.90 | 6,645.90 |
| 合计 | 805,322.12 | 38,603,477.33 | 37,937,322.00 | 1,471,477.45 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 2,074,440.14 | 1,639,615.83 |
| 企业所得税 | 51,560,074.02 | 11,406,877.97 |
| 个人所得税 | 490,768.25 | 827,288.51 |
| 城市维护建设税 | 181,911.75 | 150,124.86 |
| 房产税 | 6,527,444.46 | 5,644,085.35 |
| 土地使用税 | 2,484,117.98 | 2,715,681.74 |
| 教育费附加 | 129,936.97 | 107,232.06 |
| 其他税费 | 234,338.85 | 584,647.66 |
| 合计 | 63,683,032.42 | 23,075,553.98 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 14,273,977.87 | 10,893,031.49 |
| 应付股利 | 95,442,303.47 | 8,439,607.83 |
| 其他应付款 | 205,023,259.21 | 189,829,730.22 |
| 合计 | 314,739,540.55 | 209,162,369.54 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 14,273,977.87 | 10,893,031.49 |
| 合计 | 14,273,977.87 | 10,893,031.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 95,442,303.47 | 8,439,607.83 |
| 合计 | 95,442,303.47 | 8,439,607.83 |
本集团已宣告尚未发放的现金股利，及子公司华晨中国机械控股有限公司分配股利尚未支付部分。其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来款 | 52,089,008.18 | 53,798,166.51 |
| 押金及保证金 | 68,592,352.24 | 58,380,678.06 |
| 应付费用 | 39,416,648.00 | 35,717,615.65 |
| 代收代付款 | 14,157,693.09 | 11,150,711.02 |
| 其他 | 30,767,557.70 | 30,782,558.98 |
| 合计 | 205,023,259.21 | 189,829,730.22 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 中国一拖集团有限公司 | 43,180,386.04 | 尚未结算 |
| 合计 | 43,180,386.04 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 100,000.00 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 16,837,949.99 | 14,004,892.03 |
| 长期借款利息 | 124,971.18 | 137,606.18 |
| 合计 | 17,062,921.17 | 14,142,498.21 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 折扣折让 | 330,601,532.65 | 130,597,789.93 |
| 销售及三包服务费 | 88,635,612.61 | 96,036,341.75 |
| 中介服务费 | 1,275,120.77 | 3,055,849.06 |
| 运输费 | 12,976,790.00 | 1,833,400.00 |
| 环境治理及房屋维修 | 11,658,286.73 | |
| 待转销项税 | 10,018,251.24 | 9,560,743.04 |
| 其他 | 5,969,153.99 | 2,361,642.04 |
| 合计 | 449,476,461.26 | 255,104,052.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款本金 | 99,700,000.00 | 99,800,000.00 |
| 应付利息 | 124,971.18 | 137,606.18 |
| 小计 | 99,824,971.18 | 99,937,606.18 |
| 一年内到期的长期借款 | -100,000.00 | |
| 其中：信用借款 | -100,000.00 | |
| 长期借款利息 | -124,971.18 | -137,606.18 |
| 合计 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 到期日 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一至二年 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 合计 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款现值 | 24,111,392.20 | 28,855,682.17 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -16,837,949.99 | -14,004,892.03 |
| 合计 | 7,273,442.21 | 14,850,790.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期非金融机构借款 | 8,851,417.84 | 9,151,465.90 |
| 合计 | 8,851,417.84 | 9,151,465.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | 92,593,017.97 | 111,035,027.08 |
| 三、其他长期福利 | 2,103,038.00 | 3,293,788.00 |
| 四、一年以内到期的未折现长期应付 | -35,565,730.12 | -35,758,900.72 |
| 职工薪酬 | ||
| 合计 | 59,130,325.85 | 78,569,914.36 |
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 其他 | 2,652,542.65 | 2,602,772.65 | 其他说明 |
| 合计 | 2,652,542.65 | 2,602,772.65 | / |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 与资产相关政府补助 | 133,584,232.43 | 9,539,764.98 | 124,044,467.45 | 详见表1 | |
| 与收益相关政府补助 | 9,054,045.71 | 6,738,592.00 | 1,358,169.57 | 14,434,468.14 | 详见表1 |
| 合计 | 142,638,278.14 | 6,738,592.00 | 10,897,934.55 | 138,478,935.59 | / |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 大功率非道路用柴油机 | 34,300,000.00 | 2,450,000.00 | 31,850,000.00 | 与资产相关 | |||
| C系列政府项目补助 | 716,000.00 | 358,000.00 | 358,000.00 | 与资产相关 | |||
| 新型轮式拖拉机核心能力提升 | 31,436,363.62 | 2,418,181.82 | 29,018,181.80 | 与资产相关 | |||
| 年产1000台大马力动力换挡重型轮式拖拉机 | 3,250,000.00 | 250,000.00 | 3,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 现代农业装备智能驾驶舱数字化工厂 | 6,319,444.46 | 291,666.66 | 6,027,777.80 | 与资产相关 | |||
| 节能环保柴油机曲轴机加工生产线项目 | 2,655,000.00 | 270,000.00 | 2,385,000.00 | 与资产相关 | |||
| 新型轮式拖拉机智能制造新模式应用项目 | 9,736,363.62 | 540,909.10 | 9,195,454.52 | 与资产相关 | |||
| 产业振兴和技术改造 | 6,600,000.00 | 1,098,000.00 | 5,502,000.00 | 与资产相关 | |||
| 8-12Kg/s多功能联合收获机项目 | 2,625,000.00 | 0.00 | 2,625,000.00 | 与资产相关 | |||
| 柴油机国四省级改造（一期）项目 | 4,845,000.00 | 255,000.00 | 4,590,000.00 | 与资产相关 |
| 提升自主研发能力 | 10,639,595.74 | 671,015.34 | 9,968,580.40 | 与资产相关 | |||
| 城镇保障性安居工程专项资金 | 7,776,000.00 | 144,000.00 | 7,632,000.00 | 与资产相关 | |||
| 重点产品试验检测平台 | 9,722,630.17 | 694,473.60 | 9,028,156.57 | 与资产相关 | |||
| 铸造厂中小件造型线改造项目 | 2,830,432.41 | 98,518.46 | 2,731,913.95 | 与资产相关 | |||
| 智能车间及工厂工业互联网平台 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 新型节能环保农用柴油机关键核心零部件开发 | 118,184.40 | 118,184.40 | 与收益相关 | ||||
| 拖拉机关键部件可靠性检测技术研究与系统开发 | 103,000.00 | 103,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 农用机械污染排放控制技术与系统研究项目 | 69,544.50 | 69,544.50 | 与收益相关 | ||||
| 智能化设计平台在大功率拖拉机研发中应用研究 | 50,191.53 | 50,191.53 | 与收益相关 | ||||
| 农用柴油机清洁燃烧关键技术研究 | 75,672.44 | 75,672.44 | 与收益相关 | ||||
| 农用机械排气后处理系统控制及OBD关键技术研究 | 266,594.74 | 266,594.74 | 与收益相关 | ||||
| 拖拉机整机试验环境仓及配套综合验证平台 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 非道路国四柴油机开发及产业化 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 拖拉机整机检测技术研究与系统开发 | 480,319.92 | 480,319.92 | 与收益相关 | ||||
| 基于北斗的农机导航作业技术集成及示范应用 | 685,914.00 | 35,914.00 | 650,000.00 | 与收益相关 | |||
| 拖拉机作业信息采集故障预警与远程诊断技术研究 | 391,991.62 | 39,000.00 | 48,320.71 | 382,670.91 | 与收益相关 | ||
| 丘陵山地拖拉机新产品集成创新 | 571,383.64 | 95,000 | 533,699.18 | 132,684.46 | 与收益相关 | ||
| 中功率节能环保农用柴油机集成开发与整机匹配 | 447,423.93 | 184,128.57 | 263,295.36 | 与收益相关 | |||
| 大型精准播种施肥作业机器人系统研发 | 206,600.00 | 53,400.00 | 17,866.26 | 242,133.74 | 与收益相关 | ||
| 云端协同智能收获作业机器人系统研发 | 587,224.99 | 205,000.00 | 538,240.85 | 253,984.14 | 与收益相关 | ||
| 基于模块化的农业装备网络协同产品设计系统开发及应用示范（专项） | 138,500.00 | 138,500.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于数字孪生技术的农业装备生产过程智能管 | 776,943.00 | 776,943.00 | 与收益相关 |
| 控技术应用示范（专项） | |||||||
| 农业装备企业供应链网络协同技术开发及应用示范（专项） | 430,749.00 | 430,749.00 | 与收益相关 | ||||
| 其他项目 | 132,402.41 | 0.00 | 132,402.41 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 142,638,278.14 | 6,738,592.00 | 144,000.00 | 10,753,934.55 | 138,478,935.59 | / |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 985,850,000.00 | 137,795,275.00 | 137,795,275.00 | 1,123,645,275.00 | |||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,851,848,375.56 | 556,383,369.67 | 2,408,231,745.23 | |
| 其他资本公积 | 247,618,250.77 | 247,618,250.77 | ||
| 合计 | 2,099,466,626.33 | 556,383,369.67 | 2,655,849,996.00 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -26,960,733.16 | 14,745,201.52 | 15,280,197.68 | -534,996.16 | -11,680,535.48 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -26,960,733.16 | 14,745,201.52 | 15,280,197.68 | -534,996.16 | -11,680,535.48 | |||
| 其他综合收益合计 | -26,960,733.16 | 14,745,201.52 | 15,280,197.68 | -534,996.16 | -11,680,535.48 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 3,015,461.22 | 7,657,705.91 | 6,569,754.48 | 4,103,412.65 |
| 合计 | 3,015,461.22 | 7,657,705.91 | 6,569,754.48 | 4,103,412.65 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 441,329,741.16 | 441,329,741.16 | ||
| 任意盈余公积 | 771,431.00 | 771,431.00 | ||
| 合计 | 442,101,172.16 | 442,101,172.16 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 39,642,392.38 | 39,642,392.38 |
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 795,064,178.33 | 529,451,678.91 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 795,064,178.33 | 529,451,678.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 511,381,288.30 | 280,150,740.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 14,538,240.88 | |
| 应付普通股股利 | 84,273,395.62 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,222,172,071.01 | 795,064,178.33 |
51、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 5,535,756,395.06 | 4,572,009,949.02 | 4,036,648,664.67 | 3,221,192,166.51 |
| 其他业务 | 39,345,194.69 | 18,924,063.11 | 37,841,436.84 | 36,485,957.19 |
| 合计 | 5,575,101,589.75 | 4,590,934,012.13 | 4,074,490,101.51 | 3,257,678,123.70 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 53,288,535.72 | 40,024,451.98 |
| 其中：存放同业 | 17,037,455.02 | 11,598,955.64 |
| 存放中央银行 | 1,957,339.49 | 1,572,690.33 |
| 拆出资金 | 93,333.33 | |
| 发放贷款及垫款 | 21,890,643.40 | 21,963,279.86 |
| 其中：个人贷款及垫款 | 5,156,636.67 | 3,053,784.26 |
| 公司贷款及垫款 | 16,283,523.49 | 18,866,059.27 |
| 票据贴现 | 450,483.24 | 43,436.33 |
| 买入返售金融资产 | 12,309,764.48 | 4,889,526.15 |
| 利息支出 | 10,979,674.37 | 10,929,064.06 |
| 其中：同业存放 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | 50,000.00 | 45,000.00 |
| 吸收存款 | 10,880,037.15 | 10,884,064.06 |
| 卖出回购金融资产 | ||
| 其他 | 49,637.22 | |
| 利息净收入 | 42,308,861.35 | 29,095,387.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | 3,407,212.77 | 2,210,955.51 |
| 结算与清算手续费 | 10,752.56 | 16,801.16 |
| 代理业务手续费 | 206,877.36 | 316,858.44 |
| 信用承诺手续费及佣金 | 71,222.40 | 315,780.30 |
| 其他 | 3,118,360.45 | 1,561,515.61 |
| 手续费及佣金支出 | 301,437.15 | 228,456.80 |
| 手续费支出 | 301,437.15 | 228,456.80 |
| 佣金支出 | - | |
| 手续费及佣金净收入 | 3,105,775.62 | 1,982,498.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,685,194.71 | 1,930,069.02 |
| 教育费附加 | 1,917,996.21 | 1,378,620.76 |
| 房产税 | 11,123,230.04 | 10,722,055.65 |
| 土地使用税 | 4,060,772.11 | 4,012,649.47 |
| 车船使用税 | 13,545.66 | 21,763.83 |
| 印花税 | 4,410,185.74 | 3,231,960.98 |
| 其他 | 201,691.17 | 178,312.69 |
| 合计 | 24,412,615.64 | 21,475,432.40 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 40,429,002.04 | 32,999,539.62 |
| 三包及销售服务费 | 15,860,752.65 | 27,150,692.97 |
| 差旅费 | 6,350,196.95 | 5,057,172.33 |
| 包装费 | 4,552,677.49 | 3,146,703.60 |
| 广告费 | 2,996,892.08 | 1,737,302.64 |
| 租赁费 | 679,414.97 | 803,663.00 |
| 运输费 | 87,390,344.65 | |
| 其他 | 7,015,398.56 | 2,731,714.43 |
| 合计 | 77,884,334.74 | 161,017,133.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 75,198,104.01 | 60,522,874.05 |
| 折旧费 | 27,421,179.41 | 29,319,981.69 |
| 修理费 | 15,322,621.77 | 12,047,442.29 |
| 无形资产摊销 | 13,653,488.96 | 12,718,872.60 |
| 租赁费 | 8,079,279.66 | 7,194,483.38 |
| 劳务费 | 3,903,009.55 | 2,947,828.29 |
| 党建工作经费 | 2,442,635.52 | 1,980,999.68 |
| 业务招待费 | 1,245,695.96 | 680,187.35 |
| 水电费 | 1,081,999.13 | 937,829.59 |
| 办公费 | 957,459.00 | 1,175,503.67 |
| 差旅费 | 906,181.29 | 658,737.95 |
| 出国人员经费 | 261,163.48 | 283,020.97 |
| 其他 | 8,666,524.78 | 8,678,542.35 |
| 合计 | 159,139,342.52 | 139,146,303.86 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 86,800,557.02 | 70,039,951.62 |
| 材料费 | 62,560,222.88 | 41,941,740.83 |
| 折旧费 | 22,754,237.81 | 21,364,863.55 |
| 设计费 | 4,717,809.93 | 5,692,489.60 |
| 其他 | 10,882,512.14 | 16,214,277.50 |
| 合计 | 187,715,339.78 | 155,253,323.10 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 14,429,371.78 | 46,590,431.12 |
| 减：利息收入 | 1,519,298.92 | 11,295,005.51 |
| 汇兑损益 | 10,057,622.29 | -9,355,503.15 |
| 其他 | 190,293.38 | -5,471,013.09 |
| 合计 | 23,157,988.53 | 20,468,909.37 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 17,120,604.55 | 16,643,436.56 |
| 税费手续费返还 | 142,816.86 | |
| 合计 | 17,263,421.41 | 16,643,436.56 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 洛阳市企业研发费用财政补助 | 5,453,270.00 | 2,800,000.00 | 与收益相关 |
| 大功率非道路用柴油机 | 2,450,000.00 | 2,450,000.00 | 与资产相关 |
| 新型轮式拖拉机核心能力提升 | 2,418,181.82 | 2,418,181.82 | 与资产相关 |
| 产业振兴和技术改造 | 1,098,000.00 | 1,098,000.00 | 与资产相关 |
| 重点产品试验检测平台 | 694,473.60 | 694,473.60 | 与资产相关 |
| 提升自主研发能力 | 671,015.34 | 671,015.34 | 与资产相关 |
| 新型轮式拖拉机智能制造新模式应用项目 | 540,909.10 | 540,909.10 | 与资产相关 |
| 云端协同智能收获作业机器人系统研发 | 538,240.85 | 与收益相关 | |
| 丘陵山地拖拉机关键技术研究与整机开发 | 533,699.18 | 65,353.73 | 与收益相关 |
| C系列政府项目补助 | 358,000.00 | 358,000.00 | 与资产相关 |
| 机器人及智能装备260-340马力动力换档拖拉机研发及产业化 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 现代农业装备智能驾驶舱数字化工厂 | 291,666.66 | 291,666.66 | 与资产相关 |
| 中信保项目资金补贴收入 | 274,300.00 | 与收益相关 | |
| 节能环保柴油机曲轴机加工生产线项目 | 270,000.00 | 270,000.00 | 与资产相关 |
| 柴油机国四省级改造（一期）项目 | 255,000.00 | 与资产相关 | |
| 年产1000台大马力动力换挡重型轮式拖拉机 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 |
| 中功率节能环保农用柴油机集成开发与整机匹配 | 184,128.57 | 535,884.20 | 与收益相关 |
| 100-120马力轮履转换拖拉机开发项目补贴 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 铸造厂中小件造型线改造项目 | 98,518.46 | 与资产相关 | |
| 拖拉机作业信息采集故障预警及远程诊断技术研究 | 48,320.71 | 20,538.13 | 与收益相关 |
| 基于北斗的农机导航作业技术集成及示范应用 | 35,914.00 | 104,009.49 | 与收益相关 |
| 国三柴油货车淘汰补贴资金 | 30,000.00 | 与资产相关 | |
| 大型精准播种施肥作业机器人系统研发 | 17,866.26 | 与收益相关 | |
| 新型节能环保农用柴油机关键核心零部件开发 | 358,344.55 | 与收益相关 | |
| 拖拉机关键部件可靠性检测技术研究与系统开发 | 611,459.63 | 与收益相关 | |
| 河南省重大科技专项自创区专项经费 | 780,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 1,015,160.49 | 与收益相关 | |
| 满足国四阶段标准的农机后处理系统工程示范 | 353,968.14 | 与收益相关 | |
| 中央外经贸发展专项资金 | 343,400.00 | 与收益相关 | |
| 2018年度国家进口贴息补贴资金 | 248,569.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 159,100.00 | 364,502.68 | 与收益相关 |
| 合计 | 17,120,604.55 | 16,643,436.56 |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,336,670.00 | 其他收益 | 6,336,670.00 |
| 与收益相关的政府补助 | 6,738,592.00 | 递延收益 | / |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,703,971.43 | 345,334.11 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 552,226,121.43 | 329,054,307.96 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 17,670,001.46 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,611,119.20 | 636,994.73 |
| 合计 | 560,541,212.06 | 347,706,638.26 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 13,535,606.94 | 20,821,149.11 |
| 合计 | 13,535,606.94 | 20,821,149.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收款项坏账损失 | -52,714,422.26 | -127,785,587.72 |
| 拆出资金 | -10,090,000.00 | -30,000,000.00 |
| 贷款资产减值损失 | 4,779,510.91 | 507,111.27 |
| 委托贷款减值损失 | -171,000,000.00 | |
| 合计 | -58,024,911.35 | -328,278,476.45 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期股权投资减值损失 | -559,025,468.97 | -46,500,046.00 |
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -8,289,521.16 | -28,515,206.99 |
| 固定资产减值损失 | -1,388,112.06 | |
| 其他 | -41,156.06 | 561.12 |
| 合计 | -568,744,258.25 | -75,014,691.87 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 3,388,682.05 | 920,722.93 |
| 合计 | 3,388,682.05 | 920,722.93 |
66、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 144,000.00 | 144,000.00 | 144,000.00 |
| 无法支付的应付款项 | 5,169,446.81 | 840,003.85 | 5,169,446.81 |
| 其他 | 1,063,768.11 | 593,195.89 | 1,063,768.11 |
| 合计 | 6,377,214.92 | 1,577,199.74 | 6,377,214.92 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 城镇保障性安居工程专项资金 | 144,000.00 | 144,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 144,000.00 | 144,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失 | 439,170.90 | 439,170.90 | |
| 其他 | 3,802.99 | 654,060.87 | 3,802.99 |
| 合计 | 442,973.89 | 654,060.87 | 442,973.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 59,859,397.11 | 21,688,533.07 |
| 递延所得税费用 | -42,552,707.12 | -9,086,819.77 |
| 合计 | 17,306,689.99 | 12,601,713.30 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 531,167,058.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 132,791,764.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -53,430,478.02 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -274,614.53 |
| 非应税收入的影响 | -84,059,348.90 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 866,417.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -47,896,723.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 101,823,309.08 |
| 研发费用加计扣除 | -32,503,445.45 |
| 其他 | -10,189.99 |
| 所得税费用 | 17,306,689.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与存款利息有关的现金 | 1,620,054.07 | 2,625,447.49 |
| 收到政府补助 | 13,105,262.00 | 11,736,332.17 |
| 收到与其他往来有关的现金 | 69,829,345.85 | 35,520,055.64 |
| 合计 | 84,554,661.92 | 49,881,835.30 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的销售、管理费用、研发费用 | 63,037,383.97 | 120,734,138.07 |
| 支付与其他往来有关的现金 | 17,212,673.31 | 13,778,221.51 |
| 合计 | 80,250,057.28 | 134,512,359.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为负数 | 235,907.24 | |
| 合计 | 235,907.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股息退回款 | 11,919.11 | |
| 合计 | 11,919.11 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 使用权资产 | 7,835,368.87 | 6,208,018.26 |
| 合计 | 7,835,368.87 | 6,208,018.26 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 513,860,368.97 | 321,648,966.58 |
| 加：资产减值准备 | 568,744,258.25 | 75,014,691.87 |
| 信用减值损失 | 58,024,911.35 | 328,278,476.45 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 145,486,629.48 | 145,529,887.51 |
| 使用权资产摊销 | 9,489,020.05 | 9,546,923.36 |
| 无形资产摊销 | 15,381,037.66 | 15,194,287.96 |
| 长期待摊费用摊销 | 9,156,348.97 | 8,553,450.31 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,389,682.05 | -920,722.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -13,535,606.94 | -20,821,149.11 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 10,051,302.80 | 38,058,681.79 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -560,541,212.06 | -347,706,638.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -43,584,414.96 | -10,895,328.02 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 1,029,596.62 | 1,808,508.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 448,495,128.79 | 100,877,565.71 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 156,566,228.10 | -749,094,301.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -673,257,233.75 | 522,174,165.71 |
| 其他 | 32,264,003.65 | 15,394,419.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 674,240,684.93 | 452,641,885.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,785,410,870.88 | 793,878,520.11 |
| 减：现金的期初余额 | 1,416,825,910.58 | 1,120,120,449.63 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 368,584,960.30 | -326,241,929.52 |
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,785,410,870.88 | 1,416,825,910.58 |
| 其中：库存现金 | 401,812.12 | 382,376.31 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,784,312,988.57 | 1,404,284,221.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 696,070.19 | 12,159,312.62 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,785,410,870.88 | 1,416,825,910.58 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 253,535,561.30 | 保证金及存中央银行法定准备金 |
| 应收款项融资 | 7,300,000.00 | 票据质押 |
| 固定资产 | 41,327,231.46 | 借款抵押 |
| 无形资产 | 15,549,477.44 | 借款抵押 |
| 合计 | 317,712,270.20 | / |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产 | 7,614,972,177.89 | 7,442,992,787.99 |
| 减：流动负债 | 5,815,735,520.63 | 6,874,682,789.41 |
| 净流动资产 | 1,799,236,657.26 | 568,309,998.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产总计 | 12,387,174,665.07 | 12,342,608,882.99 |
| 减：流动负债 | 5,815,735,520.63 | 6,874,682,789.41 |
| 总资产减流动负债 | 6,571,439,144.44 | 5,467,926,093.58 |
74、 借贷
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期银行借款本金 | 280,000,000.00 | 833,433,929.60 |
| 一年内到期的长期借款本金 | 100,000.00 | |
| 长期借款本金 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 合计 | 379,700,000.00 | 933,233,929.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行借款 | ||
| 须在一年内偿还 | 280,100,000.00 | 833,433,929.60 |
| 须在一年以后偿还 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 合计 | 379,700,000.00 | 933,233,929.60 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行借款 | ||
| 一年以内 | 280,100,000.00 | 833,433,929.60 |
| 一至二年 | 99,600,000.00 | 99,800,000.00 |
| 合计 | 379,700,000.00 | 933,233,929.60 |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 184,281,045.33 | ||
| 其中：美元 | 19,627,321.13 | 6.4601 | 126,794,457.23 |
| 欧元 | 210,542.84 | 7.6862 | 1,618,274.38 |
| 港币 | 46,239,770.19 | 0.8321 | 38,476,112.78 |
| 澳元 | 467.33 | 4.8528 | 2,267.86 |
| 西非法郎 | 1,458,973,885.00 | 0.0118 | 17,215,891.84 |
| 南非兰特 | 229,493.64 | 0.4501 | 103,295.09 |
| 白俄罗斯卢布 | 28,186.84 | 2.5099 | 70,746.15 |
| 应收账款 | 124,035,306.81 | ||
| 其中：美元 | 15,940,208.15 | 6.4601 | 102,975,338.67 |
| 欧元 | 57,915.60 | 7.6862 | 445,150.88 |
| 澳元 | 1,065,719.41 | 4.8528 | 5,171,723.15 |
| 西非法郎 | 362,474,074.00 | 0.0118 | 4,277,194.07 |
| 南非兰特 | 24,807,598.41 | 0.4501 | 11,165,900.04 |
| 其他应收款 | 500,737.71 |
| 其中：西非法郎 | 39,749,807.50 | 0.0118 | 469,047.73 |
| 南非兰特 | 26,860.62 | 0.4501 | 12,089.97 |
| 白俄罗斯卢布 | 7,809.08 | 2.5099 | 19,600.01 |
| 一年内到期的非流动资产 | 325,308,576.80 | ||
| 其中：美元 | 43,095,029.49 | 6.4601 | 278,398,200.01 |
| 欧元 | 6,103,194.92 | 7.6862 | 46,910,376.79 |
| 长期应收款 | 126,345,234.06 | ||
| 其中：美元 | 4,624,212.28 | 6.4601 | 29,872,873.75 |
| 欧元 | 12,551,372.63 | 7.6862 | 96,472,360.31 |
| 应付账款 | 32,731,533.48 | ||
| 其中：美元 | 4,099,407.89 | 6.4601 | 26,482,584.91 |
| 欧元 | 706,460.12 | 7.6862 | 5,429,993.77 |
| 澳元 | 11,794.96 | 4.8528 | 57,238.58 |
| 西非法郎 | 55,392,151.00 | 0.0118 | 653,627.38 |
| 南非兰特 | 150,000.00 | 0.4501 | 67,515.00 |
| 白俄罗斯卢布 | 16,165.52 | 2.5099 | 40,573.84 |
| 其他应付款 | 247,955.54 | ||
| 其中：西非法郎 | 20,776,500.00 | 0.0118 | 245,162.70 |
| 白俄罗斯卢布 | 1,112.73 | 2.5099 | 2,792.84 |
| 应付职工薪酬 | 48,636.67 | ||
| 其中：白俄罗斯卢布 | 19,377.93 | 2.5099 | 48,636.67 |
| 长期应付款 | 8,851,417.84 | ||
| 其中：西非法郎 | 750,120,156.00 | 0.0118 | 8,851,417.84 |
| 单位名称 | 境外经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| 华晨中国机械控股有限公司 | 香港 | 美元 | 经营环境和主要结算货币 |
| 一拖科特迪瓦农机装配有限公司 | 科特迪瓦 | 西非法郞 | 经营环境和主要结算货币 |
| CADFUNDMCHINERY(SA)(PTY) LTD. | 南非 | 南非兰特 | 经营环境和主要结算货币 |
| 一拖白俄技术有限公司 | 白俄罗斯 | 白俄罗斯卢布 | 经营环境和主要结算货币 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司之子公司一拖（法国）农业装备有限公司因持续亏损，资不抵债，难以清偿到期债务，已向人民法院申请破产，法院已经受理并指定管理人接管，本公司已不再对其控制，因此本期末不再纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中非重工投资有限公司 | 中国 | 中国 | 农机销售 | 55.00 | 设立 | |
| 长拖农业机械装备集团有限公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 33.33 | 非同一控制下企业合并 | |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 中国 | 中国 | 其他 | 51.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 中国 | 中国 | 农机销售 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 中国 | 中国 | 动力机械制造 | 66.60 | 22.83 | 同一控制下企业合并 |
| 华晨中国机械控股有限公司 | 中国 | 百慕大群岛 | 投资控股 | 90.10 | 设立 | |
| 洛阳长兴农业机械有限公司 | 中国 | 中国 | 农机销售 | 70.00 | 30.00 | 设立 |
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 中国 | 中国 | 金融服务 | 94.60 | 4.80 | 设立 |
| 一拖(洛阳)柴油机有限公司 | 中国 | 中国 | 动力机械制造 | 67.94 | 19.45 | 同一控制下企业合并 |
| 一拖顺兴（洛阳）零部件有限责任公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 一拖（洛阳）铸锻有限公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 一拖白俄技术有限公司 | 白俄罗斯 | 白俄罗斯 | 研发 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 1.21 | 247,214.90 | 10,966,856.23 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 49 | -3,721,727.55 | 5,458,600.00 | 314,677,853.89 |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 14.53 | 11,184,902.10 | 259,510,147.59 |
单位：元 币种：人民币
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 采埃孚一拖(洛阳)车桥有限公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 49.00 | 权益法 | |
| 一拖川龙四川农业装备有限公司 | 中国 | 中国 | 拖拉机制造 | 20.00 | 权益法 | |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 2,799,760,155.95 | 2,179,745,719.47 | 4,979,505,875.42 | 4,121,693,596.83 | 163,900.69 | 4,121,857,497.52 | 3,034,066,017.98 | 2,187,569,952.42 | 5,221,635,970.40 | 4,384,227,157.29 | 186,354.78 | 4,384,413,512.07 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 280,974,051.88 | 438,168,984.94 | 719,143,036.82 | 40,851,776.93 | 36,091,558.08 | 76,943,335.01 | 282,606,497.74 | 457,569,807.66 | 740,176,305.40 | 41,640,194.22 | 37,601,047.02 | 79,241,241.24 |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 1,897,360,767.92 | 668,906,995.53 | 2,566,267,763.45 | 886,188,233.59 | 137,159,213.60 | 1,023,347,447.19 | 1,893,161,382.42 | 680,839,294.65 | 2,574,000,677.07 | 954,716,228.34 | 141,341,197.66 | 1,096,057,426.00 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 78,083,289.43 | 20,425,919.57 | 20,425,919.57 | 455,425,457.36 | 67,774,123.55 | -1,323,008.57 | -1,323,008.57 | -330,050,949.47 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 72,472,996.10 | -7,595,362.35 | -7,595,362.35 | 55,888,190.59 | 69,145,189.37 | -8,785,233.21 | -8,785,233.21 | -7,897,799.64 |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 1,215,554,580.37 | 64,701,418.20 | 64,701,418.20 | -50,025,950.32 | 930,961,242.28 | 63,354,399.29 | 63,354,399.29 | -15,076,557.28 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 一拖川龙四川农业装备有限公司 | 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 一拖川龙四川农业装备有限公司 | 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | |
| 流动资产 | 3,199,485.16 | 155,970,726.46 | 3,286,986.11 | 147,127,860.67 |
| 非流动资产 | 12,230.56 | 167,824,428.83 | 65,888.63 | 178,096,555.63 |
| 资产合计 | 3,211,715.72 | 323,795,155.29 | 3,352,874.74 | 325,224,416.30 |
| 流动负债 | 188,739.21 | 64,755,378.89 | 168,848.81 | 64,365,242.71 |
| 非流动负债 | 6,402,699.75 | 94,831.00 | 12,810,588.61 | |
| 负债合计 | 188,739.21 | 71,158,078.64 | 263,679.81 | 77,175,831.32 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 3,022,976.51 | 252,637,076.65 | 3,089,194.93 | 248,048,584.98 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 604,595.30 | 123,792,167.56 | 617,842.97 | 121,543,806.64 |
| 加：调整事项 | -133,653.59 | -102,710.06 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | -133,653.59 | -102,710.06 | ||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 604,595.30 | 123,658,513.97 | 617,842.97 | 121,441,096.58 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 125,813,562.38 | 93,890,861.16 | ||
| 财务费用 | 792.82 | -725,149.88 | -59.07 | -330,798.07 |
| 所得税费用 | - | 515,673.55 | ||
| 净利润 | -161,049.42 | 4,415,396.13 | -172,442.84 | 1,547,020.65 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -161,049.42 | 4,415,396.13 | -172,442.84 | 1,547,020.65 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 2,036,860.67 | 273,680.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -37,370.97 | -51,993.72 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -37,370.97 | -51,993.72 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等。与这些金融工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手合作并在必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团只与被评定为等同于投资级别或以上的主体进行交易。评级信息由独立评级机构提供，如不能获得此类信息，本集团将利用其他可公开获得的财务信息及自身的交易记录对主要顾客进行评级。本集团持续监控所面临的风险敞口及众多交易对手的信用评级并且不断监察这些信用风险的敞口。
于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于客户或交易对手于到期日未能履约而产生的风险。具体包括应收账款、其他应收款和应收票据以及本集团下属子公司中国一拖集团财务有限责任公司的借贷业务。
本集团的政策是所有以信贷条款交易的客户必须通过信贷审核程序。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团会持续监控应收余款，且董事会相信，已于财务报表中为未收回应收款项作出充足准备。就此而言，董事会认为信贷风险已大幅降低。
本集团持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。应收账款的债务人为大量分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款债务人的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。由于货币资金和衍生金融工具的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。截止2021年6月30日，本集团的前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额18.36%（2020年6月30日：17.3%)，因此本集团没有重大的信用集中风险。
本集团的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在资产负债表日，本集团金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
2、 流动性风险
流动性风险是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。本集团下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面监控长短期资金需求。本集团通过在大型银行业金融机构设立的资金池计划统筹调度集团内的盈余资金，并确保各成员企业拥有充裕的现金储备以履行到期结算的付款义务。此外，本集团与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本集团履行与商业票据相关的义务提供支持。
本集团金融负债以未折现的合同现金流量以到期日列示如下：
| 项目 | 2021年6月30日 | ||||
| 账面金额 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 非衍生金融负债： | |||||
| 应付票据 | 1,115,523,183.12 | 1,115,523,183.12 | |||
| 应付账款 | 2,068,732,558.45 | 2,068,732,558.45 | |||
| 其他应付款 | 314,739,540.55 | 314,739,540.55 | |||
| 其他流动负债 | 449,476,461.26 | 449,476,461.26 | |||
| 短期借款 | 280,157,645.84 | 280,157,645.84 | |||
| 长期借款 | 99,600,000.00 | 99,600,000.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 17,062,921.17 | 17,062,921.17 | |||
| 吸收存款及同业存放 | 1,243,526,889.55 | 1,243,526,889.55 | |||
| 非衍生金融负债小计 | 5,588,819,199.94 | 5,489,219,199.94 | 99,600,000.00 | ||
| 金融负债 | 5,588,819,199.94 | 5,489,219,199.94 | 99,600,000.00 | ||
| 项目 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面金额 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | |
| 非衍生金融负债： | |||||
| 应付票据 | 1,547,322,110.70 | 1,547,322,110.70 | |||
| 应付账款 | 1,788,192,802.43 | 1,788,192,802.43 | |||
| 其他应付款 | 209,162,369.54 | 209,162,369.54 | |||
| 其他流动负债 | 255,104,052.55 | 255,104,052.55 | |||
| 短期借款 | 834,263,379.71 | 834,263,379.71 | |||
| 长期借款 | 99,800,000.00 | 99,800,000.00 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,142,498.21 | 14,142,498.21 | |||
| 吸收存款及同业存放 | 1,412,624,683.26 | 1,412,624,683.26 | |||
| 非衍生金融负债小计 | 6,160,611,896.40 | 6,060,811,896.40 | 99,800,000.00 | ||
| 金融负债 | 6,160,611,896.40 | 6,060,811,896.40 | 99,800,000.00 | ||
3、 市场风险
(1). 汇率风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元和港币、澳元、西非法郞和兰特）依然存在汇率风险。本集团财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本集团可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约方式来达到规避汇率风险的目的。截止2021年6月30日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 原币 | 折人民币 | 原币 | 折人民币 | |
| 外币金融资产： | ||||
| 货币资金 | 184,281,045.33 | 191,838,452.93 | ||
| 美元 | 19,627,321.13 | 126,794,457.23 | 19,773,993.96 | 129,023,333.19 |
| 欧元 | 210,542.84 | 1,618,274.38 | 1,831,984.81 | 14,701,678.10 |
| 港币 | 46,239,770.19 | 38,476,112.78 | 42,699,251.02 | 35,935,689.66 |
| 澳元 | 467.33 | 2,267.86 | 20,784.40 | 104,260.79 |
| 西非法郎 | 1,458,973,885.00 | 17,215,891.84 | 985,042,716.00 | 12,017,521.14 |
| 南非兰特 | 229,493.64 | 103,295.09 | 85,817.64 | 38,257.50 |
| 白俄罗斯卢布 | 28,186.84 | 70,746.15 | 7,031.30 | 17,712.55 |
| 应收账款 | 124,035,306.81 | 125,628,231.70 | ||
| 美元 | 15,940,208.15 | 102,975,338.67 | 15,425,212.35 | 100,647,968.06 |
| 欧元 | 57,915.60 | 445,150.88 | 322,550.95 | 2,588,471.38 |
| 澳元 | 1,065,719.41 | 5,171,723.15 | 789,211.40 | 3,958,921.15 |
| 西非法郎 | 362,474,074.00 | 4,277,194.07 | 604,397,028.00 | 7,373,643.74 |
| 南非兰特 | 24,807,598.41 | 11,165,900.04 | 24,807,598.41 | 11,059,227.37 |
| 其他应收款 | 500,737.71 | 5,650,606.56 | ||
| 西非法郎 | 39,749,807.50 | 469,047.73 | 41,096,807.50 | 501,381.05 |
| 南非兰特 | 26,860.62 | 12,089.97 | 26,860.62 | 11,974.46 |
| 白俄罗斯卢布 | 7,809.08 | 19,600.01 | 13,397.82 | 33,750.45 |
| 欧元 | 635,950.23 | 5,103,500.60 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 325,308,576.80 | 330,647,509.01 | ||
| 美元 | 43,095,029.49 | 278,398,200.01 | 43,168,381.09 | 281,669,369.79 |
| 欧元 | 6,103,194.92 | 46,910,376.79 | 6,103,194.92 | 48,978,139.22 |
| 长期应收款 | 126,345,234.06 | 130,897,287.98 | ||
| 美元 | 4,624,212.28 | 29,872,873.75 | 4,624,212.28 | 30,172,522.70 |
| 欧元 | 12,551,372.63 | 96,472,360.31 | 12,551,372.62 | 100,724,765.28 |
| 应付账款 | 32,731,533.48 | 37,110,926.34 | ||
| 美元 | 4,099,407.89 | 26,482,584.91 | 4,129,407.89 | 26,943,973.54 |
| 欧元 | 706,460.12 | 5,429,993.77 | 1,129,426.29 | 9,063,645.97 |
| 澳元 | 11,794.96 | 57,238.58 | 11,794.96 | 59,167.06 |
| 西非法郎 | 55,392,151.00 | 653,627.38 | 76,807,151.00 | 937,047.24 |
| 南非兰特 | 150,000.00 | 67,515.00 | - | - |
| 白俄罗斯卢布 | 16,165.52 | 40,573.84 | 42,512.22 | 107,092.53 |
| 其他应付款 | 247,955.54 | 719,643.28 | ||
| 美元 | 71,444.77 | 466,169.98 | ||
| 西非法郎 | 20,776,500.00 | 245,162.70 | 20,776,500.00 | 253,473.30 |
| 白俄罗斯卢布 | 1,112.73 | 2,792.84 | ||
| 短期借款 | 3,433,929.60 | |||
| 欧元 | 427,904.00 | 3,433,929.60 | ||
| 应付职工薪酬 | 48,636.67 | 6,476,067.83 | ||
| 欧元 | 796,253.00 | 6,389,930.33 | ||
| 白俄罗斯卢布 | 19,377.93 | 48,636.67 | 34,193.76 | 86,137.50 |
| 长期应付款 | 8,851,417.84 | 9,151,465.90 | ||
| 西非法郞 | 750,120,156.00 | 8,851,417.84 | 750,120,156.00 | 9,151,465.90 |
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价 | 第二层次公允价 | 第三层次公允价值 | 合计 | |
| 值计量 | 值计量 | 计量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 2,756,418.27 | 1,734,040,340.00 | 1,736,796,758.27 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 2,756,418.27 | 721,528,139.06 | 724,284,557.33 | |
| （1）债务工具投资 | 721,528,139.06 | 721,528,139.06 | ||
| （2）权益工具投资 | 2,756,418.27 | 2,756,418.27 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,012,512,200.94 | 1,012,512,200.94 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 1,012,074,100.00 | 1,012,074,100.00 | ||
| （3）其他 | 438,100.94 | 438,100.94 | ||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,756,418.27 | 1,734,040,340.00 | 1,736,796,758.27 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
3、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
在活跃市场买卖的金融工具根据财务报表日的市场报价列账。当报价可实时或定期从证券交易所、交易商、经济、业内人士、定价服务者或监管代理获得，而该等报价代表按公平交易基准进行的实际和常规市场交易时，该市场被视为活跃。本集团持有的金融资产的市场报价为当日买方报价。该类工具包括在第一级。在第一层的工具主要包括香港恒生指数、上海证券交易所综合指数和深圳证券交易成份股份指数权益投资（分类为按公允价值计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）。
4、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
没有在活跃市场买卖的金融工具(例如场外衍生工具)的公允价值利用估值技术确定。估值技术尽量利用可观察市场数据，尽量少依赖主体的特定估计。如计算一金融工具的公允价值所需的所有重大输入为可观察数据，则该金融工具列入第二级。
5、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
如一项或多项重大输入并非根据可观察市场数据，则该金融工具列入第三级。
具体用于估量财务工具的方法包括：
（1）同类财务工具的市场标价或业者标价。
（2）利率调期合约的公允价值以根据可观察的收益率曲线估计未来现金流的贴现值计算。
（3）远期外汇合约的公允价值以结算日的外汇率计算，再折扣成贴现值。
（4）其他方法，例如贴现值现金流分析，用于计算剩余其他财务工具的公允价值。
本公司持有的权益工具投资，本公司聘请了中联资产评估有限公司出具了估值报告，估值报告中对权益工具的估值方法采用了市场法。
6、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
7、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
本集团上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
8、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本集团金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生变更。
9、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、一年内到期的非流动资产、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 中国一拖集团有限公司 | 河南省洛阳市 | 生产,销售各类大中小型拖拉机,工程机械,柴油机等 | 302,374.96 | 48.81 | 48.81 |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 | 备注 |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 本公司的子公司及本公司控股股东的联营企业 | 本公司控股股东持股10.57% |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 本公司的子公司及本公司控股股东的联营企业 | 本公司控股股东直接持股49% |
| 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 | 控股股东的联营企业 | |
| 洛阳智能农业装备研究院有限公司 | 控股股东的联营企业 | |
| 洛阳东方印业有限公司 | 控股股东的联营企业 | |
| 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司 | 控股股东的联营企业 | |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 控股股东的联营企业 | |
| 一拖（洛阳）新东方汽车有限公司 | 控股股东的联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 其他 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 | 其他 |
| 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 受同一方控制 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 受同一方控制 |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 受同一方控制 |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 洛阳多恩网络视讯广告有限公司 | 受同一方控制 |
| 东方红(洛阳)文化传播中心 | 受同一方控制 |
| 东方红农业服务科技（广西）有限公司 | 受同一方控制 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 受同一方控制 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 受同一方控制 |
| 东方红（河南）农业服务科技有限公司 | 受同一方控制 |
| 东方红农业服务科技（广西）有限公司 | 受同一方控制 |
| 国机财务有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国机集团科学技术研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国机重工集团国际装备有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 其他 |
| 国机重工集团常林有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国机智能科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京起重运输机械设计研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京金轮坤天特种机械有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 山东华源莱动内燃机有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广州吉盛润滑科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 广州擎天材料科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国机铸锻机械有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 机械工业第四设计研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 机械工业第六设计研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中汽（天津）汽车装备有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中恒天汽车集团（雅安）汽车有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国国机重工集团有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国汽车工业工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中恒天越野汽车有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 江苏苏美达机电科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国机械工业机械工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京国机联创广告有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京天顺长城液压科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国重型机械研究院股份公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 阜阳轴承有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中工国际物流有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 四川德阳二重机电设备配套总公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 威凯检测技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国农业机械化科学研究院 | 受同一最终控制方控制 |
| 甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 沈阳仪表科学研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京众卓文化传媒有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 北京卓众出版有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国机床总公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国电器科学研究院股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 | 本公司的原子公司破产清算未纳入合并范围 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 销售原材料及零部件 | 10,615,971.92 | 7,080,351.23 |
| 研究与开发收入 | 4,560,000.00 | |
| 购置厂房及设备 | 849,557.52 | |
| 购买原材料及零部件 | 4,714,814.11 | 4,465,421.89 |
| 利息收入 | 93,333.33 | 3,003,962.26 |
| 利息支出 | 50,012.09 | 45,047.97 |
| 手续费收入 | 53,782.48 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 销售原材料及零部件 | 109,059,969.01 | 100,507,838.68 |
| 购买原材料及零部件 | 319,520,003.25 | 207,315,785.71 |
| 支付及应付动力费 | 80,770,795.72 | 82,410,164.36 |
| 支付及应付综合服务和运输费 | 117,306,296.56 | 88,691,620.67 |
| 支付及应付土地租金 | 5,726,618.77 | 1,557,172.12 |
| 支付及应付房屋建筑物及机器设备租金 | 3,295,764.14 | 4,986,001.20 |
| 支付研发费用 | 7,691,406.44 | 9,655,715.53 |
| 房屋建筑物及机器设备租金收入 | 2,061,403.25 | 2,719,380.99 |
| 土地租赁收入 | 32,855.00 | 805,468.00 |
| 购置厂房及设备 | 338,862.42 | 5,682,591.34 |
| 利息收入 | 14,561,674.57 | 29,716,974.73 |
| 支付利息 | 9,511,871.08 | 10,476,353.91 |
| 手续费收入 | 288,462.50 | 307,766.31 |
| 提供技术及检测服务 | 522,243.85 | |
| 研究与开发收入 | 1,181,886.80 | 28,728,171.04 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 销售原材料及零部件 | 19,721,812.89 | 14,195,721.53 |
| 租赁收入 | 3,327,189.50 | 6,640,743.35 |
| 购买原材料及零部件 | 128,248,936.36 | 115,404,307.24 |
| 支付客户存款利息 | 2,830,596.2 | 1,978,465.48 |
| 支付研究与开发费用 | 57,748,755.54 | 17,520,792.01 |
| 提供技术及检测服务 | 131,775.16 | 96,435.59 |
| 手续费收入 | 3,282.53 | 1,256.67 |
| 关联方 | 本期增加 | 本期减少 |
| 发放贷款 | 157,857,862.82 | 255,096,817.66 |
| 票据贴现 | 34,862,054.80 | 32,739,963.63 |
| 吸收存款 | 4,808,241,973.83 | 5,305,728,381.34 |
| 存放同业 | 300,116,666.67 | 600,116,666.67 |
| 拆入资金 | 300,000,000.00 | |
| 拆出资金 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 袍金 | 9.43 | 10.91 |
| 薪金及其他利益 | 337.89 | 192.25 |
| 退休基金计划供款 | 13.89 | 6.16 |
| 薪酬合计 | 361.21 | 209.32 |
| 人员及职务 | 本年金额 | |||
| 袍金 | 薪金及其他利益 | 退休基金计划供款 | 合计 | |
| 执行董事 | ||||
| 黎晓煜 | ||||
| 刘继国 | 21.5 | 1.43 | 22.93 | |
| 非执行董事 | ||||
| 周泓海 | ||||
| 李鹤鹏 | 0.48 | 0.48 | ||
| 谢东钢 | 0.36 | 0.36 | ||
| 独立非执行董事 | ||||
| 薛立品 | 2.93 | 2.93 | ||
| 杨敏丽 | 2.83 | 2.83 | ||
| 王玉茹 | 2.83 | 2.83 | ||
| 监事 | ||||
| 田鹏 | ||||
| 张斌 | ||||
| 王洪斌 | 124.73 | 1.43 | 126.16 | |
| 杨昆 | 102.29 | 1.43 | 103.72 | |
| 高级管理人员 | ||||
| 王克俊（副总经理） | 18.08 | 1.43 | 19.51 | |
| 苏文生（副总经理） | 18.55 | 1.43 | 19.98 | |
| 薛文璞（副总经理） | 17.79 | 1.43 | 19.22 | |
| 于丽娜（副总经理兼董事会秘书） | 18.08 | 1.43 | 19.51 | |
| 苏晔（财务总监） | 16.87 | 3.88 | 20.75 | |
| 其他人员 | ||||
| 蔡济波（原执行董事、副董事长） | ||||
| 合计 | 9.43 | 337.89 | 13.89 | 361.21 |
| 人员及职务 | 上期金额 |
| 袍金 | 薪金及其他利益 | 退休基金计划供款 | 合计 | |
| 执行董事 | ||||
| 黎晓煜 | ||||
| 蔡济波 | ||||
| 刘继国 | 16.11 | 0.77 | 16.88 | |
| 非执行董事 | ||||
| 李鹤鹏 | 0.23 | 0.23 | ||
| 谢东钢 | ||||
| 周泓海 | ||||
| 独立非执行董事 | ||||
| 于增彪 | 2.60 | 2.60 | ||
| 杨敏丽 | 2.60 | 2.60 | ||
| 王玉茹 | 2.60 | 2.60 | ||
| 薛立品 | 2.88 | 2.88 | ||
| 监事 | ||||
| 王洪斌 | 79.88 | 0.77 | 80.65 | |
| 杨昆 | 24.71 | 0.77 | 25.48 | |
| 高级管理人员 | ||||
| 王克俊（副总经理） | 14.31 | 0.77 | 15.08 | |
| 苏文生（副总经理） | 14.31 | 0.77 | 15.08 | |
| 薛文璞（副总经理） | 14.31 | 0.77 | 15.08 | |
| 于丽娜（副总经理兼董事会秘书） | 14.31 | 0.77 | 15.08 | |
| 赵俊芬（财务总监） | 14.31 | 0.77 | 15.08 | |
| 合计 | 10.91 | 192.25 | 6.16 | 209.32 |
| 关联方 | 年末金额 | 年初金额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）银行存款 | 300,000,000.00 | |
| 国机财务有限责任公司 | 300,000,000.00 | |
| 合计 | 300,000,000.00 |
| 关联方 | 年末金额 | 年初金额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中 | 1,026,467.46 | 405,000.00 |
| 国一拖及其子公司）应收票据 | ||
| 中国机械工业机械工程有限公司 | 405,000.00 | |
| 江苏苏美达机电有限公司 | 1,026,467.46 | |
| （2）本集团与中国一拖集团及其子公司应收票据 | 22,839,643.61 | 61,947,831.05 |
| 中国一拖集团有限公司 | 21,639,643.61 | 54,170,000.00 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 1,200,000.00 | 484,823.05 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 1,000,000.00 | |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 6,293,008.00 | |
| （3）本集团与合营及联营企业应收票据 | 1,020,000.00 | 500,000.00 |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 1,020,000.00 | 500,000.00 |
| 合计 | 24,886,111.07 | 62,852,831.05 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）应收账款 | 7,454,640.97 | 2,952,724.40 | 5,043,513.57 | 1,730,409.28 |
| 北京起重运输机械设计研究院有限公司 | 110,113.30 | 1,101.13 | 29,502.50 | 590.05 |
| 国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 | 682,159.05 | 682,159.05 | 682,159.05 | 682,159.05 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 989,595.58 | 229,377.98 | 989,595.58 | 45,010.32 |
| 国机铸锻机械有限公司 | 207,116.80 | 103,558.40 | 207,116.80 | 31,067.52 |
| 郑州磨料磨具磨削研究所有限公司 | 390,882.00 | 4,721.14 | 430,300.00 | 57,174.00 |
| 中国汽车工业工程有限公司 | 736,500.00 | 110,475.00 | 736,500.00 | 14,730.00 |
| 中恒天越野汽车有限公司 | 1,795,908.04 | 1,795,908.04 | 1,795,908.04 | 897,954.02 |
| 江苏苏美达机电科技有限公司 | 2,542,366.20 | 25,423.66 | 172,431.60 | 1,724.32 |
| （2）本集团与控股股东应收账款 | 11,388,238.17 | 696,042.58 | 1,187,291.00 | 593,645.50 |
| 中国一拖集团有限公司 | 11,388,238.17 | 696,042.58 | 1,187,291.00 | 593,645.50 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司应收账款 | 31,247,047.85 | 5,939,899.54 | 55,000,726.86 | 5,839,560.68 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 4,371,316.57 | 597,178.27 | 9,787,752.06 | 97,877.52 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 1,086,428.64 | 10,864.29 | 361,396.37 | 3,613.96 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 4,475,835.96 | 4,475,835.96 | 4,475,835.96 | 4,475,835.96 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 9,120,225.89 | 96,556.71 | 5,295,148.11 | 53,092.52 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 7,252,205.04 | 72,522.05 | 33,124,498.76 | 331,244.98 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 795,568.34 | 8,270.08 | ||
| 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 | 860,527.26 | 610,763.26 | 1,160,527.26 | 869,625.66 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 4,080,508.49 | 76,179.00 | ||
| （4）本集团与合营及联营企业应收账款 | 5,649,810.24 | 59,399.64 | 3,276,245.15 | 35,663.98 |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 5,646,879.39 | 56,468.79 | 3,273,314.30 | 32,733.13 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 2,930.85 | 2,930.85 | 2,930.85 | 2,930.85 |
| （5）本集团与未纳入合并范围的原子公司应收账款 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 |
| 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 | 27,533,497.99 |
| 合计 | 83,273,235.22 | 37,181,564.15 | 92,041,274.57 | 35,732,777.43 |
(4). 预付账款
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 年末金额 | 年初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）预付账款 | 151,031.00 | 139,925.70 | ||
| 中国重型机械研究院股份公司 | 15,000.00 | |||
| 二重（德阳）重型装备有限公司 | 48,000.00 | |||
| 北京天顺长城液压科技有限公司 | 88,031.00 | 139,925.70 | ||
| （2）本集团与控股股东预付账款 | 5,119,240.43 | 93,907.99 | ||
| 中国一拖集团有限公司 | 5,119,240.43 | 93,907.99 | ||
| （3）本集团与中国一拖集团子公司预付账款 | 280,000.00 | 57,689.48 | 16,289.48 | |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 280,000.00 | 41,400.00 | ||
| 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 | 16,289.48 | 16,289.48 | ||
| 合计 | 5,550,271.43 | 291,523.17 | 16,289.48 | |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）其他流动资产 | 50,000.00 | |
| 国机财务有限责任公司（应收利息） | 50,000.00 | |
| （2）本集团与未纳入合并范围的原子公司其他流动资产 | 171,000,000.00 | 171,000,000.00 |
| 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 | 171,000,000.00 | 171,000,000.00 |
| 合计 | 171,000,000.00 | 171,050,000.00 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）其他应收款 | 126,579.76 | 126,579.73 | 210,472.76 | 210,472.70 |
| 中机北方机械有限公司 | 30,265.70 | 30,265.70 | 30,265.70 | 30,265.70 |
| 一拖（洛阳）工程机械有限公司 | 96,314.00 | 96,314.00 | 96,314.00 | 96,314.00 |
| 机械工业第六设计研究院有限公司 | 0.06 | 0.03 | 0.06 | |
| 国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 | 83,893.00 | 83,893.00 | ||
| （2）本集团与控股股东其 | 2,261,058.14 | 46,144.58 | 187,200.00 | 5,890.00 |
| 他应收款 | ||||
| 中国一拖集团有限公司 | 2,261,058.14 | 46,144.58 | 187,200.00 | 5,890.00 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司其他应收款 | 17,144.00 | 314.00 | 137,069.34 | 1,513.25 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 17,000.00 | 170.00 | ||
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 136,925.34 | 1,369.25 | ||
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 144.00 | 144.00 | 144.00 | 144.00 |
| （4）本集团与合营及联营企业其他应收款 | 531,658.02 | 5,316.58 | ||
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 531,658.02 | 5,316.58 | ||
| (5)本集团与未纳入合并范围的原子公司其他应收款 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 |
| 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 | 82,240,000.00 |
| 合计 | 84,644,781.90 | 82,413,038.31 | 83,306,400.12 | 82,463,192.53 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 本集团与中国一拖集团子公司长期应收款 | 1,689,399.18 | 50,681.98 | 2,145,874.51 | 64,376.24 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 1,689,399.18 | 50,681.98 | 2,145,874.51 | 64,376.24 |
| 合计 | 1,689,399.18 | 50,681.98 | 2,145,874.51 | 64,376.24 |
| 关联方 | 年末金额 | 年初金额 |
| （1）本集团与控股股东使用权资产 | 19,145,212.63 | 25,141,996.66 |
| 中国一拖集团有限公司 | 19,145,212.63 | 25,141,996.66 |
| （2）本集团与中国一拖集团子公司使用权资产 | 223,051.21 | 446,102.42 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 83,428.57 | 166,857.14 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 139,622.64 | 279,245.28 |
| （3）本集团与合营及联营企业使用权资产 | 16,737.87 | |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 16,737.87 | |
| 合计 | 19,385,001.71 | 25,588,099.08 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面余额 | 减值准备 | |
| 贴现资产： | ||||
| （1）本集团与中国一拖集团子公司贴现资产 | 10,392,438.05 | 260,366.23 | 8,270,346.88 | 210,000.00 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有 | 591,750.00 | 15,000.00 | 1,395,543.41 | 35,000.00 |
| 限公司 | ||||
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 99,744.62 | 2,500.00 | 6,874,803.47 | 175,000.00 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 9,643,999.29 | 241,438.73 | ||
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 56,944.14 | 1,427.50 | ||
| 贷款： | ||||
| （1）本集团与控股股东贷款 | 790,740,360.00 | 19,750,000.00 | 890,882,472.22 | 22,250,000.00 |
| 中国一拖集团有限公司 | 790,000,000.00 | 19,750,000.00 | 890,000,000.00 | 22,250,000.00 |
| 中国一拖集团有限公司（应收利息） | 740,360.00 | 882,472.22 | ||
| （2）本集团与中国一拖集团子公司贷款 | 2,903,157.38 | 72,500.00 | ||
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 2,900,000.00 | 72,500.00 | ||
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司（应收利息） | 3,157.38 |
| 关联方 | 年末金额 | 年初金额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）拆入资金 | 300,066,666.67 | |
| 国机财务有限责任公司 | 300,066,666.67 | |
| 合计 | 300,066,666.67 |
| 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）吸收存款及同业存放 | 5,735.65 | 5,723.26 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 5,731.99 | 5,719.60 |
| 一拖（洛阳）工程机械有限公司 | 3.64 | 3.64 |
| 国机重工（洛阳）建筑机械有限公司 | 0.02 | 0.02 |
| （2）本集团与控股股东吸收存款及同业存放 | 541,580,064.05 | 989,890,388.44 |
| 中国一拖集团有限公司 | 541,580,064.05 | 989,890,388.44 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司吸收存款及同业存放 | 164,035,474.38 | 203,485,386.27 |
| 东方红农业服务科技（广西）有限公司 | 6,682,739.27 | 9,707,572.37 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 33,416,485.34 | 26,069,164.73 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 50,079,624.82 | |
| 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 201,007.49 | |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 9,085,386.81 | 13,401,998.86 |
| 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 | 9,093,712.51 | 3,197,136.26 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 14,826,573.97 | |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 36,019,151.12 | 34,399,825.67 |
| 东方红（洛阳）文化传播中心 | 4,213,447.83 | 5,799,523.41 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 438,364.72 | 437,435.40 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 1,843,714.23 | 2,322,196.98 |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 4,286,581.30 | 3,699,598.96 |
| 洛阳一拖机动车驾驶员培训学校有限公司 | 252,782.12 | 58,302.96 |
| 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 | 406.05 | |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 20,905,533.25 | 16,750,165.39 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 25,882,775.59 | 22,512,208.67 |
| 东方红（河南）农业服务科技有限公司 | 11,877,624.23 | |
| 深圳市东方鹏兴商贸有限公司 | 37,176.06 | 22,644.28 |
| （4）本集团与合营及联营企业吸收存款及同业存放 | 279,436,370.64 | 259,096,572.43 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 254,328,493.51 | 206,934,418.42 |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 24,667,460.23 | 51,488,677.38 |
| 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 | 33,186.64 | 12,166.02 |
| 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司 | 3,094.82 | 3,088.27 |
| 洛阳东方印业有限公司 | 400,702.79 | 654,796.98 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 3,157.48 | 3,150.78 |
| 一拖（洛阳）新东方汽车有限公司 | 275.17 | 274.58 |
| 合计 | 985,057,644.72 | 1,452,478,070.40 |
| 单位名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）吸收存款及同业存放（应付利息） | 0.6 | 0.9 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 0.6 | 0.9 |
| （2）本集团与控股股东吸收存款及同业存放（应付利息） | 8,639,730.27 | 2,952,843.36 |
| 中国一拖集团有限公司 | 8,639,730.27 | 2,952,843.36 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司吸收存款及同业存放（应付利息） | 522,870.65 | 705,742.68 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 0.12 | 312,928.63 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 104,952.20 | 223,407.38 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 222,798.80 | 42,604.71 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 35,298.29 | |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 75,162.65 | 30,513.87 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 2,608.45 | 21,687.52 |
| 东方红（洛阳）文化传播中心 | 49,285.75 | 20,089.46 |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 12,605.44 | 12,985.52 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 4,531.39 | 3,172.65 |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 1,273.48 | 1,738.31 |
| 东方红农业服务科技（广西）有限公司 | 2,493.72 | 1,088.37 |
| 一拖（洛阳）专用汽车有限公司 | 119.44 | 125.9 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 46.03 | 51.03 |
| 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 28.12 | |
| 洛阳一拖机动车驾驶员培训学校有限公司 | 78.60 | 20.23 |
| 深圳市东方鹏兴商贸有限公司 | 2.87 | 2.64 |
| 东方红（河南）农业服务科技有限公司 | 46,911.71 | |
| 一拖（洛阳）东晨模具科技有限公司 | 0.05 | |
| （4）本集团与合营及联营企业吸收存款及同业存放（应付利息） | 3,458,952.09 | 78.68 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 3,362,059.41 | |
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 96,848.06 | |
| 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 | 1.7 | 1.52 |
| 洛阳东方印业有限公司 | 42.24 | 76.41 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 0.33 | 0.37 |
| 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司 | 0.32 | 0.35 |
| 一拖（洛阳）新东方汽车有限公司 | 0.03 | 0.03 |
| 合计 | 12,621,553.61 | 3,658,665.62 |
| 关联方 | 年末余额 | 年初金额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）应付账款 | 38,594,025.08 | 16,108,540.02 |
| 机械工业第四设计研究院有限公司 | 1,672,512.85 | 1,513,161.69 |
| 中国汽车工业工程有限公司 | 30,888,262.29 | 9,423,256.78 |
| 长沙汽电汽车零部件有限公司 | 55,996.67 | 55,996.67 |
| 阜阳轴承有限公司 | 311,689.28 | |
| 机械工业第六设计研究院有限公司 | 80,000.00 | 80,000.00 |
| 机械工业第五设计研究院有限公司 | 161,600.04 | 161,600.04 |
| 中国机床总公司 | 102,871.61 | 102,871.61 |
| 中国机械工业第四建设工程公司 | 2,829.68 | 2,829.68 |
| 中国第二重型机械集团德阳万路运业有限公司 | 53,139.28 | |
| 国机精工股份有限公司郑州分公司 | 1,641,353.39 | 972,604.30 |
| 中汽胜嘉（天津）物业管理有限公司 | 10,148.84 | |
| 机械工业部第四设计研究院安全滑触线厂 | 6,096.00 | 6,096.00 |
| 广州擎天材料科技有限公司 | 390,055.01 | 654,412.76 |
| 中恒天越野汽车有限公司 | 575,840.71 | |
| 国机铸锻机械有限公司 | 1,903,333.33 | 1,903,333.33 |
| 广州吉盛润滑科技有限公司 | 266,096.63 | 343,687.13 |
| 中国电器科学研究院股份有限公司 | 777,000.00 | 537,000.00 |
| 山东华源莱动内燃机有限公司 | 6,888.00 | 40,000.00 |
| 西安重型机械研究所有限公司 | 0.75 | 0.75 |
| （2）本集团与控股股东应付账款 | 44,437,842.49 | 11,259,880.36 |
| 中国一拖集团有限公司 | 44,437,842.49 | 11,259,880.36 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司应付账款 | 53,726,321.73 | 61,233,123.03 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 40,724,680.50 | 32,618,622.55 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 769,715.13 | 7,652,477.75 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 3,717,143.07 | 3,717,143.07 |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 1,999,582.15 | 2,671,775.53 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 3,301,486.28 | 3,726,877.05 |
| 一拖（洛阳）物资装备有限公司 | 1,061,637.50 | 6,092,024.52 |
| 洛阳多恩网络视讯广告有限公司 | 19,470.00 | 43,620.00 |
| 东方红（洛阳）文化传播中心 | 32,610.00 | 19,700.00 |
| 洛阳福赛特环保科技有限公司 | 352,811.56 | 133,011.18 |
| 洛阳中收机械装备有限公司 | 759,585.54 | 541,307.94 |
| 一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 | 200,000.00 | |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 55,500.00 | |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 987,600.00 | 3,761,063.44 |
| （4）本集团与合营及联营企业应付账款 | 13,031,251.48 | 14,730,755.81 |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 9,913,474.33 | 14,156,372.64 |
| 一拖（洛阳）里科汽车有限公司 | 44,364.39 | 44,364.39 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 7,901.23 | 7,352.29 |
| 洛阳东方印业有限公司 | 365,663.73 | 522,666.49 |
| 洛阳智能农业装备研究院有限公司 | 2,699,847.80 | |
| 合计 | 149,789,440.78 | 103,332,299.22 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与控股股东预收账款 | 28,170.00 | |
| 中国一拖集团有限公司 | 28,170.00 | |
| （2）本集团与中国一拖集团子公司预收账款 | 802.29 | |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 802.29 | |
| （3）本集团与合营及联营企业预收账款 | 3,313,766.21 | |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 3,313,766.21 | |
| 合计 | 3,342,738.50 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）合同负债 | 420.70 | 22,938.68 |
| 国机重工（洛阳）有限公司 | 98.08 | 86.80 |
| 南昌凯马有限公司 | 320.00 | 283.19 |
| 新疆中收农牧机械有限公司 | 22,566.37 | |
| 中国机械工业机械工程有限公司 | 2.62 | 2.32 |
| （2）本集团与控股股东合同负债 | 847,600.00 | 28,433.48 |
| 中国一拖集团有限公司 | 847,600.00 | 28,433.48 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司合同负债 | 45,831.19 | 40,558.58 |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 45,831.19 | 40,558.58 |
| （4）本集团与合营及联营企业合同负债 | 4,444,178.98 | 3,920,069.90 |
| 洛阳一拖轻型汽车有限公司 | 14,500.00 | |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 4,429,676.26 | 3,920,067.49 |
| 一拖（洛阳）标准零件有限公司 | 0.10 | 0.09 |
| 中国一拖卡威（洛阳）车辆有限公司 | 2.62 | 2.32 |
| 合计 | 5,338,030.87 | 4,012,000.64 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与国机集团及其子公司（不含中国一拖及其子公司）其他应付款 | 1,076,695.20 | 905,750.00 |
| 中工国际物流有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 广州擎天材料科技有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 |
| 四川德阳二重机电设备配套总公司 | 255,750.00 | 255,750.00 |
| 广州吉盛润滑科技有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 阜阳轴承有限公司 | 140,945.20 | 150,000.00 |
| 中国机械工业集团有限公司 | 30,000.00 | |
| 国机精工股份有限公司 | 150,000.00 | |
| 山东华源莱动内燃机有限公司 | 50,000.00 | |
| 洛阳轴研科技股份有限公司郑州分公司 | 50,000.00 | |
| （2）本集团与控股股东其他应付款 | 53,169,835.11 | 56,348,077.76 |
| 中国一拖集团有限公司 | 53,169,835.11 | 56,348,077.76 |
| （3）本集团与中国一拖集团子公司其他应付款 | 1,133,929.39 | 794,080.00 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 614,000.00 | 614,000.00 |
| 一拖（洛阳）汇德工装有限公司 | 2,000.00 | |
| 一拖（洛阳）中成机械有限公司 | 472,137.38 | 106,170.00 |
| 洛阳多恩网络视讯广告有限公司 | 14,030.00 | |
| 洛阳天惠能源工程有限公司 | 22,000.00 | 25,000.00 |
| 一拖（洛阳）开创装备科技有限公司 | 30,000.00 | |
| 东方红(洛阳)文化传播中心 | 23,792.01 | 3,880.00 |
| 洛阳西苑车辆与动力检验所有限公司 | 1,000.00 | |
| （4）本集团与合营及联营企业其他应付款 | 219,625.00 | 10,000.00 |
| 洛阳智能农业装备研究院 | 200,000.00 | |
| 洛阳意中技术咨询有限公司 | 9,625.00 | |
| 洛阳东方印业有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| （5）本集团与控股股东应付股利 | 43,865,738.98 | |
| 中国一拖集团有限公司 | 43,865,738.98 | |
| 合计 | 99,465,823.68 | 58,057,907.76 |
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与控股股东租赁负债 | 14,102,293.63 | 12,781,366.20 |
| 中国一拖集团有限公司 | 14,102,293.63 | 12,781,366.20 |
| （2）本集团与中国一拖集团子公司租赁负债 | 223,051.21 | 446,102.42 |
| 一拖（新疆）东方红装备机械有限公司 | 83,428.57 | 166,857.14 |
| 一拖（洛阳）物流有限公司 | 139,622.64 | 279,245.28 |
| （3）本集团与合营及联营企业租赁负债 | 16,737.87 | |
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 16,737.87 | |
| 合计 | 14,342,082.71 | 13,227,468.62 |
(18). 租赁负债
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
| （1）本集团与控股股东租赁负债 | 5,042,919.00 | 12,360,630.46 |
| 中国一拖集团有限公司 | 5,042,919.00 | 12,360,630.46 |
| 合计 | 5,042,919.00 | 12,360,630.46 |
| 期间 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一年以内 | 76,470,370.54 | 41,290,051.49 |
| 一至二年 | 104,912,559.18 | 6,426,180.00 |
| 二至三年 | 2,556,000.00 | |
| 三年以后 | 13,117,500.00 | 16,615,500.00 |
| 合计 | 197,056,429.72 | 64,331,731.49 |
| 期间 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一年以内 | 10,581,115.55 | 10,483,315.56 |
| 一至二年 | 7,833,849.71 | 8,110,661.98 |
| 二至三年 | 968,508.28 | 7,419,219.98 |
| 三年以后 | 2,793,508.96 | 3,096,190.88 |
| 合计 | 22,176,982.50 | 29,109,388.40 |
| 开户行 | 受益人 | 金额 | 开始日期 | 结束日期 |
| 中国光大银行股份有限公司北京天宁寺支行 | 中国航空技术国际控股有限公司 | 61,942.31 | 2020/02/27 | 2021/07/28 |
| 中国光大银行股份有限公司洛阳市西苑路支行 | 株式会社堀场制作所 | 863,930.23 | 2020/11/15 | 2021/08/15 |
| 中国银行洛阳长安路支行 | 河南省商务厅 | 200,000.00 | 2009/11/20 | 随业务而定 |
| 合计 | 1,125,872.54 |
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
(2). 本集团确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本集团的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本集团有3个报告分部：农业机械分部、动力机械分部、金融分部。农业机械分部负责生产和销售农业机械；动力机械分部主要负责生产和销售柴油机；金融分部主要为公司子公司中国一拖集团财务有限公司，主营业务为办理成员单位之间的委托贷款及委托投资，内部转账结算、吸收成员单位存款等业务。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 农业机械 | 动力机械 | 金融服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一.营业收入 | 5,079,527,793.93 | 1,248,965,781.00 | 78,083,289.43 | 774,779,054.43 | 5,631,797,809.93 |
| 其中：对外交易收入 | 4,895,206,331.37 | 679,895,258.38 | 56,696,220.18 | 5,631,797,809.93 | |
| 分部间交易收入 | 184,321,462.56 | 569,070,522.62 | 21,387,069.25 | 774,779,054.43 | |
| 资产减值损失 | -566,391,321.26 | -2,140,101.23 | 212,835.76 | -568,744,258.25 | |
| 信用减值损失 | -46,081,344.01 | -1,959,631.39 | -9,221,182.73 | 762,753.22 | -58,024,911.35 |
| 折旧费和摊销费 | 148,002,397.06 | 30,953,556.72 | 557,082.38 | 179,513,036.16 | |
| 二.利润总额（亏损） | 411,560,889.44 | 80,617,318.23 | 28,142,508.61 | -10,846,342.68 | 531,167,058.96 |
| 三.所得税费用 | 5,865,530.22 | 3,751,164.16 | 7,716,589.04 | 26,593.43 | 17,306,689.99 |
| 四.净利润（亏损） | 405,695,359.21 | 76,866,154.08 | 20,425,919.57 | -10,872,936.11 | 513,860,368.97 |
| 五.资产总额 | 8,974,941,525.32 | 2,685,224,249.73 | 4,979,505,875.42 | 4,252,496,985.40 | 12,387,174,665.07 |
| 六.负债总额 | 5,408,026,958.44 | 1,048,973,190.37 | 4,121,828,752.81 | 4,301,385,624.95 | 6,277,443,276.67 |
| 七.其他重要的非现金项目 | 119,098,910.60 | 15,349,100.28 | 9,107,344.19 | 143,555,355.07 | |
| 1.折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | 38,175,111.58 | 6,079,467.70 | 44,254,579.28 | ||
| 2.资本性支出 | 80,923,799.02 | 15,349,100.28 | 3,027,876.49 | 99,300,775.79 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 907,421,916.24 | 100.00 | 170,727,894.02 | 18.81 | 736,694,022.22 | 516,836,225.48 | 100.00 | 169,066,498.44 | 32.71 | 347,769,727.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 902,976,323.07 | 99.51 | 166,282,300.85 | 18.41 | 736,694,022.22 | 512,390,632.31 | 99.13 | 164,620,905.27 | 32.13 | 347,769,727.04 |
| 担保物等风险敞口组合 | 4,445,593.17 | 0.49 | 4,445,593.17 | 100.00 | 4,445,593.17 | 0.87 | 4,445,593.17 | 100.00 | ||
| 合计 | 907,421,916.24 | 100.00 | 170,727,894.02 | 18.81 | 736,694,022.22 | 516,836,225.48 | 100.00 | 169,066,498.44 | 32.05 | 347,769,727.04 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 743,505,815.21 | 9,594,575.88 | 1.29 |
| 1－2年 | 5,565,565.81 | 2,782,782.92 | 50.00 |
| 2－3年 | 2,354,445.04 | 2,354,445.04 | 100.00 |
| 3年以上 | 151,550,497.01 | 151,550,497.01 | 100.00 |
| 合计 | 902,976,323.07 | 166,282,300.85 | 18.41 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 担保物等风险敞口组合 | 4,445,593.17 | 4,445,593.17 | 100.00 |
| 合计 | 4,445,593.17 | 4,445,593.17 | 100.00 |
| 账龄 | 期末账面余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内小计 | 743,505,815.21 | 9,594,575.88 | 1.29 |
| 1至2年 | 5,565,565.81 | 2,782,782.92 | 50.00 |
| 2至3年 | 5,804,754.56 | 5,804,754.56 | 100.00 |
| 3年以上 | 152,545,780.66 | 152,545,780.66 | 100.00 |
| 合计 | 907,421,916.24 | 170,727,894.02 | 18.81 |
| 债务人名称 | 账面余额 | 占应收账款合计 | 坏账准备 |
| 的比例（%） | |||
| 洛阳长兴农业机械有限公司 | 449,149,741.22 | 49.50 | 4,491,497.42 |
| 一拖（洛阳）收获机械有限公司 | 74,091,864.82 | 8.17 | 74,091,864.82 |
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 48,653,515.24 | 5.36 | 509,643.36 |
| 一拖（洛阳）柴油机有限公司 | 47,420,446.75 | 5.23 | 474,204.47 |
| 天润工业技术股份有限公司 | 45,069,124.13 | 4.97 | 595,167.19 |
| 合计 | 664,384,692.16 | 73.23 | 80,162,377.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 2,657,279.77 | 1,558,254.73 |
| 应收股利 | 79,649,076.96 | 76,808,376.96 |
| 其他应收款 | 4,839,829.71 | 4,592,195.45 |
| 合计 | 87,146,186.44 | 82,958,827.14 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托贷款 | 2,657,279.77 | 1,558,254.73 |
| 合计 | 2,657,279.77 | 1,558,254.73 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 华晨中国机械控股有限公司 | 79,649,076.96 | 76,808,376.96 |
| 合计 | 79,649,076.96 | 76,808,376.96 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 14,284,986.97 | 100.00 | 9,445,157.26 | 66.12 | 4,839,829.71 |
| 其中：账龄组合 | 13,894,496.61 | 97.27 | 9,441,252.36 | 67.95 | 4,453,244.25 |
| 低风险组合 | 390,490.36 | 2.73 | 3,904.90 | 1.00 | 386,585.46 |
| 合计 | 14,284,986.97 | 100.00 | 9,445,157.26 | 66.12 | 4,839,829.71 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 13,563,129.09 | 100.00 | 8,970,933.64 | 66.14 | 4,592,195.45 |
| 其中：账龄组合 | 13,345,825.61 | 98.40 | 8,968,760.60 | 67.20 | 4,377,065.01 |
| 低风险组合 | 217,303.48 | 1.60 | 2,173.04 | 1.00 | 215,130.44 |
| 合计 | 13,563,129.09 | 100.00 | 8,970,933.64 | 66.14 | 4,592,195.45 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 金额 | 比例(%) | ||
| 1年以内（含1年） | 4,467,283.22 | 32.15 | 270,586.61 |
| 1-2年（含2年） | 513,095.28 | 3.69 | 256,547.64 |
| 2-3年（含3年） | 1,248,986.95 | 8.99 | 1,248,986.95 |
| 3年以上 | 7,665,131.16 | 55.17 | 7,665,131.16 |
| 合计 | 13,894,496.61 | 100.00 | 9,441,252.36 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 低风险组合 | 390,490.36 | 1.00 | 3,904.90 |
| 合计 | 390,490.36 | 1.00 | 3,904.90 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 江苏清江拖拉机有限公司 | 应收预付款项 | 3,315,484.00 | 5年以上 | 23.21 | 3,315,484.00 |
| 洛阳煜川热力设备有限公司 | 应收预付款项 | 1,470,920.47 | 1年以内、1-2年 | 10.30 | 315,347.67 |
| 洛阳江扬金属构件有限公司 | 应收预付款项 | 1,060,000.00 | 5年以上 | 7.42 | 1,060,000.00 |
| 浙江盛诺紧固件有限公司 | 应收预付款项 | 737,400.00 | 1年以上 | 5.16 | 110,610.00 |
| 中国一拖集团有限公司 | 关联方往来款 | 355,535.14 | 1年以上 | 2.49 | 21,475.35 |
| 合计 | / | 6,939,339.61 | / | 48.58 | 4,822,917.02 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 一拖（法国）农业装备有限公司 | 559,025,468.97 | 559,025,468.97 | ||||
| 洛阳长兴农业机械有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||
| 扬动股份有限公司 | 76,000,000.00 | 76,000,000.00 | ||||
| 华晨中国机械控股有限公司 | 27,869,301.63 | 30,931.52 | 27,838,370.11 | |||
| 中国一拖集团财务有限责任公司 | 485,040,302.00 | 485,040,302.00 | ||||
| 中非重工投资有限公司 | 55,022,000.00 | 55,022,000.00 | ||||
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 281,414,966.36 | 281,414,966.36 | ||||
| 一拖(洛阳)柴油机有限公司 | 392,257,881.14 | 392,257,881.14 | ||||
| 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司 | 77,192,767.62 | 77,192,767.62 | ||||
| 一拖（洛阳）液压传动有限公司 | 152,989,481.32 | 152,989,481.32 | ||||
| 一拖（洛阳）铸锻有限公司 | 300,391,996.60 | 300,391,996.60 | ||||
| 一拖国际经济贸易有限公司 | 75,668,335.13 | 75,668,335.13 | ||||
| 长拖农业机械装备集团有限公司 | 94,250,000.00 | 94,250,000.00 | 94,250,000.00 | |||
| 一拖顺兴（洛阳）零部件有限责任公司 | 33,670,762.32 | 33,670,762.32 | ||||
| 一拖白俄技术有限公司 | 51,375,928.31 | 51,375,928.31 | ||||
| 合计 | 2,665,169,191.40 | 559,056,400.49 | 2,106,112,790.91 | 97,250,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,106,112,790.91 | 97,250,000.00 | 2,008,862,790.91 | 2,665,169,191.40 | 656,275,468.97 | 2,008,893,722.43 |
| 对联营、合营企业投资 | 125,757,020.54 | 125,757,020.54 | 121,162,356.37 | 121,162,356.37 | ||
| 合计 | 2,231,869,811.45 | 97,250,000.00 | 2,134,619,811.45 | 2,786,331,547.77 | 656,275,468.97 | 2,130,056,078.80 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 一拖川龙四川农业装备有限公司 | 617,842.97 | -13,247.67 | 604,595.30 | ||||||||
| 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司 | 120,544,513.40 | 2,807,911.84 | 123,352,425.24 | ||||||||
| 江西东方红农业机械有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||||||
| 小计 | 121,162,356.37 | 1,800,000.00 | 2,794,664.17 | 125,757,020.54 | |||||||
| 合计 | 121,162,356.37 | 1,800,000.00 | 2,794,664.17 | 125,757,020.54 | |||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,401,354,259.86 | 3,724,334,949.99 | 3,031,512,433.60 | 2,586,000,579.86 |
| 其他业务 | 20,296,417.82 | 7,785,804.87 | 32,893,182.69 | 5,569,984.61 |
| 合计 | 4,421,650,677.68 | 3,732,120,754.86 | 3,064,405,616.29 | 2,591,570,564.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 5,681,400.00 | 81,600,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,794,664.17 | 413,344.83 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -1,798.52 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 17,600,000.00 | |
| 交易性金融资产到期产生的投资收益 | 5,589,890.40 | |
| 合计 | 14,064,156.05 | 99,613,344.83 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 3,388,682.05 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 17,264,604.55 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 11,474,045.71 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,445,870.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -6,656,530.68 | 主要为法国公司司法清算的损益 |
| 所得税影响额 | -1,873,473.93 | |
| 少数股东权益影响额 | -2,432,331.17 | |
| 合计 | 26,610,867.19 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 9.90 | 0.4646 | 0.4646 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.38 | 0.4404 | 0.4404 |