中国神华能源股份有限公司2013年第一季度报告

601088         中国神华能源股份有限公司 2013 年第一季度报告
         2013 年第一季度报告
         （按企业会计准则编制）
              2013 年 4 月
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                            目 录
1、重要提示………………………………………………………………03
2、公司基本情况…………………………………………………………04
3、重要事项………………………………………………………………07
4、附录……………………………………………………………………12
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1、重要提示
1.1 中国神华能源股份有限公司（“本公司”）董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本报告已经公司第二届董事会第 37 次会议审议通过，会议应出席董
事 9 人，亲自出席董事 9 人。
1.3   本报告的财务报表未经审计或审阅。本报告的财务报表根据中华人
民共和国财政部颁布的企业会计准则及有关规定和解释（“企业会计准
则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表的
主要差异详见本报告 2.3 的说明。
1.4 2012 年 4 月本公司通过同一控制下企业合并完成收购国华太仓发电
有限公司 50%股权、神华国际（香港）有限公司 100%股权及神华巴彦淖
尔能源有限责任公司 60%股权。本公司 2013 年第一季度财务报表和运营
数据包括本次收购的公司及资产，以往期间的财务报表及营运数据亦进
行了重述。
1.5   本公司董事长张喜武博士、财务总监张克慧女士及财务部总经理郝
建鑫先生保证本报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.6   本报告根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
13 号——季度报告内容与格式特别规定（2013 修订）》编制。
1.7 除另有所指，本报告内的货币单位均为人民币。
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2、公司基本情况
2.1 主要会计数据及指标
                                            2013年         2012年             增减
                                           3月31日        12月31日              %
总资产（百万元）                             472,116             453,256          4.2
归属于本公司股东权益（百万元）               264,864             253,101          4.6
归属于本公司股东的每股净资产（元/股）          13.32               12.73          4.6
                                           2013 年      2012 年 1-3 月        增减
                                            1-3 月                              %
                                                       重述前     重述后    重述后
营业收入（百万元）                            60,039     59,526   59,994          0.1
经营活动产生的现金流量净额（百万元）          13,146     17,045   17,152      (23.4)
每股经营活动产生的现金流量净额
                                                0.66      0.86       0.86     (23.4)
（元/股）
归属于本公司股东的净利润（百万元）            11,065    11,183     11,206      (1.3)
基本每股收益（元/股）                          0.556     0.562      0.563      (1.3)
稀释每股收益（元/股）                          0.556     0.562      0.563      (1.3)
归属于本公司股东的扣除非经常性损益
                                              10,973    11,254     11,223      (2.2)
后的净利润（百万元）
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
                                               0.552     0.566      0.564      (2.2)
/股）
                                                                          下降 0.41
加权平均净资产收益率（%）                       4.27      4.50       4.68
                                                                          个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资产收                                        下降 0.45
                                                4.24      4.91       4.69
益率（%）                                                                 个百分点
                                                                      单位：百万元
非经常性损益项目                                                  2013 年 1-3 月
营业外收入
  -补贴收入
  -其他
投资收益
  -委托贷款收益
  -投资转让净收益
公允价值变动损益                                                               (72)
营业外支出                                                                     (49)
以上各项对税务的影响                                                            (5)
合计
  其中：影响本公司股东净利润的非经常性损益
         影响少数股东净利润的非经常性损益
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 2.2 主要运营数据
                                                            2012 年 1-3 月   同比增减
运营指标                                  2013 年 1-3 月
                                                              （重述）           %
商品煤产量（百万吨）                                79.9              79.1           1.0
煤炭销售量（百万吨）                               111.5             108.5           2.8
其中：出口量（百万吨）                               0.7               1.4        (50.0)
      进口量（百万吨）                               3.4               0.3     1,033.3
自有铁路运输周转量（十亿吨公里）                    50.2              44.7          12.3
港口下水煤量（百万吨）                              47.5              48.6         (2.3)
黄骅港下水煤量（百万吨）                            26.3              21.4          22.9
神华天津煤码头下水煤量（百万吨）                     7.3               6.2          17.7
航运货运量（百万吨）                                18.4              23.5        (21.7)
航运周转量（十亿吨海里）                            17.9              19.5         (8.2)
总发电量（十亿千瓦时）                             50.43             48.99           2.9
总售电量（十亿千瓦时）                             47.03             45.72           2.9
 注：1. 自 2013 年 1 月份开始，“港口下水煤量”指标的统计范围不再包含国内贸易煤销售中的
 下水销售部分。
     2. 为使投资者更易理解本公司业务，自 2012 年 7 月主要运营数据公告起，本公司披露黄骅
 港和神华天津煤码头的下水煤结算量，不再披露这两个港口的煤炭装船量。上表中 2012 年 1-3
 月两港口的业务量亦按此口径进行了调整。
 2.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
                                                                       单位：百万元
                            归属于本公司股东的净利润        归属于本公司股东的净资产
                              2013 年       2012 年           2013 年       2012 年
           项目
                                1-3 月        1-3 月        3 月 31 日    12 月 31 日
                                            （重述）
按企业会计准则                      11,065       11,206          264,864         253,101
调整：
维简费、生产安全费、其
                                       560            559          3,261           3,488
他类似性质的费用及其他
按国际财务报告准则                  11,625         11,765        268,125         256,589
      说明：按中国政府相关机构的有关规定，相关企业应计提维简费、
 生产安全费及其他类似性质的费用，计入当期费用并在所有者权益中的
 专项储备中单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在
 计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，
 这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房
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           及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项的影响
           也反映在其中。
           2.4 报告期末股东总人数、前十名股东及前十名无限售股东持股情况
                 （1）本报告期末，本公司的记名股东总数为 317,061 户。其中，A
           股股东（含神华集团有限责任公司）总数为 314,485 户，H 股股东总数为
           2,576 户。
                 （2）前十名股东及前十名无限售条件股东的持股情况
                 本公司 A 股股东持股数量，依据中国证券登记结算有限责任公司提
           供的股东资料，合并股东普通证券账户与信用证券账户持股数量计算。
                                                               单位：股
                                        报告期内                            持有有限      质押或冻
                                                                      比例                            股份      股东
序号             股东名称                 增(+)/     期末持股数量           售条件股        结的股
                                                                      （%）                           种类      性质
                                          减(-)                               份数量        份数量
                                                                                                     人民币     国家
 1     神华集团有限责任公司                      -   14,521,846,560   73.01          -         无
                                                                                                     普通股
                                                                                                     境外上市   境外法
 2     HKSCC NOMINEES LIMITED             +11,935     3,390,722,052   17.05          -       未知
                                                                                                     外资股     人
       全国社会保障基金理事会转持一                                                                  人民币普   国家
 3                                               -     180,000,000     0.90 180,000,000        无
       户                                                                                            通股
       中国人寿保险股份有限公司－分                                                                  人民币     其他
 4                                      +5,244,600      77,425,980     0.39          -       未知
       红－个人分红－005L－FH002 沪                                                                  普通股
       中国建设银行－长城品牌优选股票                                                        未知    人民币     其他
 5                                      +8,301,944      36,063,309     0.18          -
       型证券投资基金                                                                                普通股
       中国工商银行－上证 50 交易型开                                                        未知    人民币     其他
 6                                      -3,402,733      23,037,449     0.12          -
       放式指数证券投资基金                                                                          普通股
       交通银行－易方达 50 指数证券投                                                        未知    人民币     其他
 7                                      -2,750,000      22,658,283     0.11          -
       资基金                                                                                        普通股
       中国银行股份有限公司－嘉实沪                                                          未知               其他
                                                                                                     人民币
 8     深 300 交易型开放式指数证券投    -4,121,568      22,018,968     0.11          -
                                                                                                     普通股
       资基金
                                                                                             未知    人民币     其他
 9                                      +4,738,200      19,583,200     0.10          -
       深圳市龙一号投资有限公司                                                                      普通股
       中国人寿保险股份有限公司－传                                                          未知               其他
                                                                                                     人民币
10     统－普通保险产品－005L－         +1,102,819      18,794,724     0.09          -
                                                                                                     普通股
       CT001 沪
                                                                                       未知 人民币              其他
11                                              -     16,164,042  0.08          -
       阳江喜之郎果冻制造有限公司                                                            普通股
           注：1. HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股为代表多个客
           户所持有。
               2. 深圳市龙一号投资有限公司持有的本公司股份为通过招商证券股份有限公司客户信用交
           易担保证券账户所持有。
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3、重要事项
3.1    主要会计报表项目大幅度变动的情况及原因
      2013 年 1-3 月，按企业会计准则，本公司及下属子公司（“本集团”）
营业收入为 60,039 百万元（2012 年同期：59,994 百万元（重述）），同
比增长 0.1%。其中，煤炭业务营业收入 39,353 百万元（2012 年同期：
40,730 百万元（重述）），同比下降 3.4%；发电业务营业收入 17,637 百
万元（2012 年同期：17,126 百万元（重述）），同比增长 3.0%。
      本集团加强成本管控力度，一季度营业成本为 38,356 百万元（2012
年同期：37,909 百万元（重述）），同比增长 1.2%，自产煤单位生产成
本 122.2 元/吨（2012 年同期：121.5 元/吨（重述）），同比增长 0.6%。
      本集团一季度净利润为 13,463 百万元（2012 年同期：13,254 百万元
（重述）），同比增长 1.6%，归属于本公司股东的净利润为 11,065 百万
元（2012 年同期：11,206 百万元（重述）），同比下降 1.3%。
      为提高固定资产管理标准化水平，公司制订并实行了《固定资产价
值与实物协同管理办法》及《固定资产目录》，使固定资产折旧年限与
其预计使用寿命更加接近，财务状况和经营成果反映更加公允。此次变
动不会对公司已披露的财务报表产生影响，同时经评估认为对本集团当
前会计期间的整体营运表现和财务状况不产生重大影响。报告期合并财
务报表主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
                                                             单位：百万元
      合并利润表   2013 年  2012 年     变动         主要变动原因
                    1-3 月    1-3 月      %
                            （重述）
管理费用              3,657     3,226     13.4 主要是固定资产维修费用增加
                                               以及经营规模扩大导致的相关
                                               费用增加
                                               主要是神华财务公司对外贷款
资产减值损失            49        99    (50.5)
                                               减值损失减少
                                               主要是长期股权投资处臵收
投资收益               254        51    398.0 益，以及对联营企业的投资收
                                               益增加
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                                                        主要是固定资产处臵收入及补
营业外收入                 59          139     (57.6)
                                                        贴收入减少
                                                        主要是公益捐赠支出减少
营业外支出                 49          173     (71.7)
                                                                      单位：百万元
 合并资产负债表     2013 年       2012 年        变动           主要变动原因
                   3 月 31 日    12 月 31 日       %
                                                           主要是部分应收票据到期
应收票据                 589            908       (35.1)
                                                           承兑
预付款项               4,931           3,024       63.1    主要是预付外购煤款增加
                                                           主要是应收及代垫款项增
其他应收款             4,205           3,576       17.6
                                                           加
存货                  19,360         15,171        27.6    主要是煤炭存货增加
                                                           主要是神华财务公司对外
其他流动资产           9,042           7,161       26.3
                                                           发放委托贷款增加
                                                           主要是电厂扩建、煤矿改扩
工程物资               1,650            619       166.6
                                                           建工程项目相关物资增加
预收款项               7,719           4,569       68.9    主要是预收煤款增加
                                                           主要是神华财务公司吸收
应付利息                 471            367        28.3
                                                           存款增加
应付股利               1,845           2,510      (26.5)   主要是支付少数股东股利
                                                                       单位：百万元
 合并现金流量表      2013 年       2012 年        变动           主要变动原因
                      1-3 月         1-3 月         %
                                   （重述）
经营活动产生的现                                         主要是经营性应收项目以
                       13,146          17,152     (23.4)
金流量净额                                               及存货增加
投资活动产生的现                                         主要是存放于金融机构的
                       (5,689)         (7,702)    (26.1)
金流量净额                                               定期存款到期收回
筹资活动产生的现                                         主要是取得的短期借款增
                       (1,338)         (5,706)    (76.6)
金流量净额                                               加
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  3.2   煤炭分部主要经营指标分析
    （1）煤炭销售量和价格明细表：
                            2013 年 1-3 月         2012 年 1-3 月（重述）            变动
                        销售量 占销售 价格       销售量 占销售         价格    销售量     价格
                                量合计                      量合计             增减       变动
                                 比例                         比例
                        百万吨    %     人民币   百万吨         %    人民币      %        %
                                        元/吨                        元/吨
一、国内销售             108.9    97.7   404.7     106.7       98.3    438.9        2.1  (7.8)
（一）自产煤及采购煤      93.0    83.5   384.6      95.0       87.6    419.0      (2.1)  (8.2)
    1、直达               46.2    41.4   284.3      47.8       44.1    286.4      (3.3)  (0.7)
    2、下水               46.8    42.1   483.8      47.2       43.5    553.2      (0.8) (12.5)
（二）国内贸易煤销售      12.5    11.2   521.3      11.4       10.5    596.9        9.6 (12.7)
（三）进口煤销售           3.4     3.0   522.4       0.3        0.2    760.3   1,033.3 (31.3)
二、出口销售               0.7     0.6   669.0       1.4        1.3    768.5     (50.0) (12.9)
三、境外煤炭销售           1.9     1.7   702.0       0.4        0.4     85.1     375.0   724.9
（一）印尼煤电             0.5     0.4    64.4       0.4        0.4     85.1       25.0 (24.3)
（二）转口贸易             1.4     1.3   934.7         -          -        -   不适用 不适用
销售量合计
/ 加权平均价格           111.5   100.0 411.4       108.5      100.0    441.7        2.8   (6.9)
  注：1. 以上表格列示的煤炭价格均未计入增值税，且销售加权平均价格受到销售方式、产品品
  质以及不同销售类型的影响。
      2. “国内贸易煤销售”是指除本集团于国内自产的煤炭及利用自有运力围绕自有矿区、铁
  路的外购煤以外，在全国范围内开展的煤炭购销业务。
      3. “转口贸易”是指将在国际上采购的煤炭直接转销至其他国家或地区的贸易方式。
        （2）煤炭分部自产煤单位生产成本明细表：
                                    2013 年 1-3 月         2012 年 1-3 月      增减
                                                              (重述)
                                         元/吨                 元/吨            %
     自产煤单位生产成本                          122.2               121.5         0.6
       原材料、燃料及动力                         24.2                22.1         9.5
       人工成本                                   14.8                14.7         0.7
       折旧及摊销                                 16.9                19.0      (11.1)
       其他                                       66.3                65.7         0.9
    2013 年 1-3 月，自产煤单位生产成本为 122.2 元/吨（2012 年同期：
  121.5 元/吨（重述）），同比增长 0.6%。自产煤单位生产成本中“其他”
  项由以下三部分组成：（1）与生产直接相关的支出，包括维简安全费、
  洗选加工费、矿务工程费等，约占 60%；（2）生产辅助费用，约占 7%；
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（3）征地及塌陷补偿、环保支出、地方性收费等，约占 33%。其他成本
同比增长 0.9%，主要是洗选加工费、矿务工程费等费用增加。
3.3   发电分部主要经营指标分析
      2013 年 1-3 月，公司发电分部平均售电电价 366.1 元/兆瓦时（2012
年同期：367.7 元/兆瓦时（重述）），同比下降 0.4%；平均售电成本为
270.2 元/兆瓦时（2012 年同期：286.5 元/兆瓦时（重述）），同比下降
5.7%。下降的主要原因是燃料成本降低。
3.4   行业环境
      2013 年以来，中国经济运行总体平稳，一季度国内生产总值（GDP）
同比增长 7.7%。经济平稳增长保持了对煤炭等能源需求的增加。
      一季度，全国原煤产量为 8.3 亿吨，同比下降 1%；煤炭净进口量为
7,796 万吨，同比上升 26.3%；全社会发电量为 11,823 亿千瓦时，同比上
升 2.9%，回落 4.2 个百分点，其中全国规模以上电厂火电发电量为 10,006
亿千瓦时，同比上升 0.5%，水电发电量为 1,306.1 亿千瓦时，同比上升
21.7%。由于煤炭需求不旺、进口煤持续增加和水电发电量占比提高等因
素影响，煤炭价格呈现下行态势。截止 3 月底，环渤海动力煤价格指数
从年初的 634 元/吨下降到 617 元/吨，降幅为 2.7%。
      由于二季度为动力煤消费淡季，多种因素将对煤炭现货价格有负面
影响，但由于成本刚性支撑以及大秦线检修等因素影响，预计二季度动
力煤价格将维持低位震荡态势。预计 2013 全年煤炭供需将保持基本平衡，
受国民经济回暖、生产成本刚性支撑、进口煤价优势缩小等因素影响，
可能出现不同地区、部分时段供应富余或偏紧的状况。
注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于国家统计
局、中国煤炭市场网、中国煤炭资源网、中国电力企业联合会等。本公司力求数据准
确可靠，但并不对其中全部或部分内容的准确性、完整性或有效性承担任何责任或提
供任何形式的保证，如有错漏，本公司恕不负责。
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 3.5 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
 □ 适用   √不适用
 3.6 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
     在报告期内或持续到报告期内，控股股东神华集团有限责任公司所
 作承诺及履行情况如下：
                 承诺事项                               履行情况
神华集团有限责任公司与本公司的《避免        遵守承诺，未发生违反该承诺
同业竞争协议》                              的情况
 注：承诺事项具体内容请参见本公司 2012 年度报告重要事项章节。
 3.7 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
 期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
 □ 适用   √不适用
 3.8 本公司没有向股东宣派或派付季度股息（包括现金分红）的计划。
                                              中国神华能源股份有限公司
                                                                   张喜武
                                                                   董事长
                                                        2013 年 4 月 26 日
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附录
按企业会计准则编制
                                 合并利润表
                                2013 年 1-3 月
                               单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
                                                                2012 年 1-3 月
                                            2013 年 1-3 月
                                                                  （重述）
营业收入                                              60,039             59,994
减：营业成本                                          38,356             37,909
      营业税金及附加                                   1,107              1,269
      销售费用                                           215
      管理费用                                         3,657              3,226
      财务费用                                           363
      资产减值损失                                        49
加：公允价值变动损失                                    (72)                (61)
      投资收益                                           254
      （其中：对联营企业的投资收益）                      84
营业利润                                              16,474             16,910
加：营业外收入                                            59
减：营业外支出