江苏恒立液压股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第五次会议有关事项
的专项说明和独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《江苏恒立液压股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，作为公司的独立董事，基于独立判断立场，现就2023年4月22日公司召开的第五届董事会第五次会议审议的议案发表如下独立意见：
一、关于年度利润分配的独立意见
根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》，我们对江苏恒立液压股份有限公司2022年度利润分配预案发表如下独立意见：
本次分红预案充分考虑到公司所处发展阶段与股东回报之间的实际情况，平衡了公司当前资金需求与未来发展投入、股东短期现金分红回报与中长期回报，体现了公司对投资者合理回报的同时，兼顾了公司经营和发展的合理需要，公司董事会拟定的2022年度利润分配预案符合公司全体股东的利益，我们同意将该利润分配预案提交公司第五届董事会第五次会议审议。同时请董事会审议通过后提交公司2022年年度股东大会审议。
二、关于内部控制评价报告的独立意见
公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》及其他相关法律法规的要求，对公司截至2022年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价，在此基础上编制了公司2022年度内部控制评价报告。我们认为：公司内部控制体系现状符合有关要求，符合公司实际；公司所建立的内部控制在生产经营过程中正积极贯彻落实；公司2022年度内部控制评价报告如实反映了上述事实。
三、关于2023年度日常关联交易预计的事前认可意见
事前认可意见：我们作为公司的独立董事，基于独立判断立场，对公司提供的《关于2023年度日常关联交易预计的议案》的关联交易事项进行了事前审核，
我们认为：公司已将上述关联交易事项事先与我们进行了沟通，我们听取了有关人员的汇报并审阅了相关材料，同意该议案提交公司董事会审议。
四、关于2023年度日常关联交易预计的独立意见
根据证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的有关规定，我们作为公司的独立董事，基于独立判断立场，对公司提供的《关于2023年度日常关联交易预计的议案》的关联交易事项进行了事前审核，发表了以下独立意见：
该等关联交易是公司正常经营的市场化选择，符合公司实际经营需要；交易事项决策程序合法，未损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益情况。
五、关于2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬预案的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等有关规定，作为江苏恒立液压股份有限公司的独立董事，本着认真、负责的态度，对公司第次会议的《关于2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬的预案》，基于独立判断，发表如下独立意见：
公司本次制定的董事、监事及高级管理人员的薪酬方案是根据本地区上市公司的薪酬水平，结合本公司的实际经营效益制定的，薪酬方案合理。董事会关于上述议案的审议、表决程序符合相关法律、法规的规定。因此，我们同意上述议案，同时请董事会审议通过后提交公司2022年年度股东大会审议。
六、关于续聘审计机构的独立意见
董事会在发出关于续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度会计和内控审计机构的议案前，已经取得了我们的事前认可。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，审计收费合理，能够满足公司2023年度审计工作要求，能够独立对公司财务和内控状况进行审计。因此我们同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度会计和内控审计机构，同时请董事会审议通过后提交公司2022年年度股东大会审议。
七、关于使用部分闲置自有资金进行委托理财的独立意见
公司短期现金流充裕，在保证资金流动性和安全性的前提下，运用闲置的自有资金投资于低风险理财产品有利于提高资金使用效率，增加收益，风险可控，且不会影响公司主营业务发展。不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意使用部分闲置自有资金进行低风险的理财产品的投资。
八、关于公司募集资金存放与使用情况的专项意见
根据有关法律法规及《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，江苏恒立高压油缸股份有限公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用，并与银行及保荐机构签署三方监管协议，保证募集资金专款专用。独立董事通过查阅募集资金项目的明细账，将银行对账单、明细账、原始凭证等进行核对，现场观察募集资金项目建设情况，独立董事认为公司募投项目进度正常，三方监管协议履行正常。截止2022年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币0万元， 余额合计为199,350.00万元。募集资金余额与募集资金专户余额无差异。综上，独立董事认为：公司2022年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益特别是中小股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
九、关于会计政策变更的独立意见
本次会计政策变更系依据财政部新颁布的企业会计准则要求实施，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东，特别是中小股东的利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》 的规定，同意公司本次会计政策变更。
十、关于2022年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金的独立意见
按照《公司法》、《证券法》及《上市公司监管指引8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），我们对公司 2022年年度关联方占用资金情况进行了认真核查，发表独立意见如下：
报告期内，不存在公司控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况。不存在下列直接或间接向关联方提供资金的情形：
1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互
相代为承担成本和费用；
2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6、代控股股东及其他关联方偿还债务；
7、以超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资金。
十一、关于2022年度公司对外担保的专项意见
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），我们对公司 2022年年度对外担保情况进行了核查，相关说明及独立意见如下：
(一) 报告期内，公司不存在股东大会批准的对外担保情况。
(二) 报告期内，公司累计担保总额为15,649.40万元，均为对公司全资子
公司的担保。
(三) 独立董事关于对外担保情况的独立意见
公司能够认真执行相关法律法规、《公司章程》、《对外担保管理制度》等有关规定，较为严格和审慎地控制对外担保，所有担保事项均履行了必要的审议程序，担保决策程序合法，没有出现违反中国证监会、上海证券交易所有关上市公司对外担保的相关规定。截止 2021年12月31日，所有担保事项风险可控，公司不存在逾期担保。
独立董事：方攸同 陈柏 王学浩
2023年4月22日
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