北京昊华能源股份有限公司
2014 年第三季度报告
601101 北京昊华能源股份有限公司 2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 4
三、 重要事项 .................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议公司第三季度报告。
1.3 公司负责人耿养谋、主管会计工作负责人鲍霞及会计机构负责人（会计主管人员）马淑春保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 13,674,718,888.32 12,750,667,204.09 7.25
归属于上市公司股
6,250,692,271.28 6,774,572,176.78 -7.73
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
经营活动产生的现
279,763,989.08 470,896,591.05 -40.59
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 末（1-9 月）
营业收入 4,342,829,381.06 5,578,029,429.89 -22.14
归属于上市公司股
147,433,899.60 478,978,453.65 -69.22
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 148,903,970.56 476,617,442.61 -68.76
损益的净利润
加权平均净资产收
2.17 6.97 减少 4.80 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
0.12 0.40 -70.00
股）
稀释每股收益（元/
0.12 0.40 -70.00
股）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -386,081.38 -886,522.95
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
112,500.00 412,500.00
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
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业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
-394,903.13 -1,467,183.46
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
所得税影响额 113,083.97 297,100.75
少数股东权益影响额（税后） 55,428.16 174,034.70
合计 -499,972.38 -1,470,070.96
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2.2 2014 年 1-9 月公司主要板块生产销售情况
单位：万吨、万元
项目 产量及成本情况 销量及收入情况
业务量 成本 业务量 收入
一、煤炭（自有矿井） 929.00 202,172 887.00 269,001
二、煤炭贸易 265.00 113,797 275.00 125,755
三、铁路运输 4,236 357.70 7,414
2.3 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 64,068
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 增减 (%) 股份状态 数量
份数量
北京京煤集团
0 747,564,711 62.30 0 无 国有法人
有限责任公司
首钢总公司 0 22,319,545 1.86 0 未知 国有法人
中国中煤能源
0 22,314,258 1.86 0 未知 国有法人
集团有限公司
中国工商银行
股份有限公司
－招商中证大
2,377,570 2,676,018 0.22 0 未知 其他
宗商品股票指
数分级证券投
资基金
煤炭科学研究
0 2,231,426 0.19 0 未知 国有法人
总院
中国工商银行
股份有限公司
－鹏华中证 A
-4,611,910 1,800,596 0.15 0 未知 其他
股资源产业指
数分级证券投
资基金
境内自然
吴训雄 230,000 1,414,778 0.12 0 未知
人
境内自然
张少忠 77,400 1,132,460 0.09 0 未知
人
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中国农业银行
股份有限公司
－中证 500 交
1,091,669 1,091,669 0.09 0 未知 其他
易型开放式指
数证券投资基
金
上海锦商建筑
0 1,080,000 0.09 0 未知 其他
材料有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
北京京煤集团有限责任公司 747,564,711 人民币普通股 747,564,711
首钢总公司 22,319,545 人民币普通股 22,319,545
中国中煤能源集团有限公司 22,314,258 人民币普通股 22,314,258
中国工商银行股份有限公司－招商
中证大宗商品股票指数分级证券投 2,676,018 人民币普通股 2,676,018
资基金
煤炭科学研究总院 2,231,426 人民币普通股 2,231,426
中国工商银行股份有限公司－鹏华
中证 A 股资源产业指数分级证券投 1,800,596 人民币普通股 1,800,596
资基金
吴训雄 1,414,778 人民币普通股 1,414,778
张少忠 1,132,460 人民币普通股 1,132,460
中国农业银行股份有限公司－中证
500 交易型开放式指数证券投资基 1,091,669 人民币普通股 1,091,669
金
上海锦商建筑材料有限公司 1,080,000 人民币普通股 1,080,000
上述股东关联关系或一致行动的说 未知上述股东之间是否存在关联关系，未知上述股东之间是否
明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表
变动
项 目 期末余额 年初余额 原因说明
幅度
主要系公司在建的国泰化工 40 万吨甲醇项
货币资金 959,869,575.09 1,416,320,027.77 -32.23%
目及红庆梁矿井建设当期投入增加所致。
主要系从事贸易的子公司诚和国贸公司应
应收账款 696,790,001.67 355,443,524.29 96.03%
收账款增加所致。
主要系公司在建的国泰化工 40 万吨甲醇项
在建工程 3,198,675,589.92 2,270,113,585.53 40.90%
目及红庆梁矿井建设当期投入增加所致。
主要系子公司鄂尔多斯市昊华精煤有限责
长期待摊费用 16,200,000.00 32,800,000.00 -50.61%
任公司本期摊销塌陷补偿费所致。
主要系公司根据修订后的《企业会计准则
第 9 号—职工薪酬》规定，对职工离职后
递延所得税资产 147,613,285.49 53,170,464.47 177.62%
福利和其他长期职工福利进行预计及确
认，同时确认了相应的递延所得税资产。
主要是公司本期根据生产经营需要向金融
短期借款 570,100,000.00 380,000,000.00 50.03%
机构借款增加所致。
主要系公司为提高资金使用效率，本期对
应付票据 45,800,287.58 16,250,519.13 181.84% 应付采购款项使用银行承兑汇票支付所
致。
预收账款 299,152,145.46 210,220,415.48 42.30% 主要是预收货款比年初增加所致。
主要系公司根据修订后的《企业会计准则
第 9 号—职工薪酬》规定，对职工离职后
福利和其他长期职工福利进行预计及确
应付职工薪酬 251,114,275.05 40,615,455.75 518.27%
认，其中：确认一年内应付职工薪酬 11759
万元在本科目列报，超过一年部分 52053
万元在其他非流动负债科目反映。
主要系本期计提尚未支付的短期融资券利
应付利息 36,515,412.55 7,142,992.88 411.21%
息比年初增加所致。
其他流动负债 1,000,532,530.45 500,750,099.90 99.81% 主要系本期新借入短期融资券 5 亿元所致。
主要系子公司鄂尔多斯市国泰商贸有限责
长期应付款 53,956,805.95 154,932,444.37 -65.17%
任公司本期按合同支付融资租赁款所致。
主要系公司根据修订后的《企业会计准则
第 9 号—职工薪酬》规定，对职工离职后
其他非流动负债 520,670,000.00 100.00% 福利和其他长期职工福利进行预计及确
认，其中：确认超过一年应付职工薪酬
52053 万元在本科目反映。
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变动
项 目 期末余额 年初余额 原因说明
幅度
主要原因系公司提取专项储备本期使用额
专项储备 291,144,311.92 183,490,076.15 58.67%
较少所致。
3.1.2利润表
变动
项 目 本期金额 上年同期 原因说明
幅度
主要系从事贸易的子公司诚和国贸公
其他业务收入 321,127,749.85 52,910,103.91 506.93%
司非煤贸易业务大幅增加所致。
主要系从事贸易的子公司诚和国贸公
其他业务成本 295,780,402.70 34,429,355.78 759.09%
司非煤贸易业务大幅增加所致。
主要系联营企业京东方能源公司和太
投资收益 -111,724.86 -272,295.10 58.97% 伟矿业公司亏损额比上年同期减少所
致。
营业外收入 828,530.02 6,805,520.93 -87.83% 主要系同期收到政府补助较多所致。
主要系受煤炭市场形势影响，公司利润
所得税费用 -13,356,771.37 93,558,576.92 -114.28% 总额同比大幅下降及本期收到以前年
度多交所得税退回所致。
3.1.3 现金流量表
变动
项 目 本期金额 上年同期 原因说明
幅度
处置固定资
产、无形资
主要系处置废旧固定资产收到的现金
产和其他长 3,316,346.24 2,426,535.80 36.67%
比上年同期增加较多所致。
期资产收回
的现金净额
收到其他与
主要系本期收到联营企业京东方能源
投资活动有 544,500.00 1,485,000.00 -63.33%
公司借款利息同比减少所致。
关的现金
购建固定资
产、无形资 主要系公司在建的国泰化工 40 万吨甲
产和其他长 1,121,387,051.23 804,894,167.82 39.32% 醇项目及红庆梁矿井基建资金实际支
期资产支付 付额同比增加较多所致。
的现金
主要系子公司昊华香港公司同期支付
投资支付的
492,968,182.47 -100.00% 对非洲煤业股权收购款，而本期无对外
现金
投资所致。
支付其他与
主要系公司上年同期支付联营公司往
投资活动有 2,000,000.00 44,966,107.50 -95.55%
来款较多导致。
关的现金
取得借款收 900,100,000.00 2,172,987,060.80 -58.58% 主要系上年同期新增长期借款较多所
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变动
项 目 本期金额 上年同期 原因说明
幅度
到的现金 致。
收到其他与
主要系子公司国泰商贸公司上年同期
筹资活动有 400,000,000.00 -100.00%
收到售后租回款所致。
关的现金
偿还债务支 主要系本期偿还的短期借款较上年同
140,000,000.00 1,500,000,000.00 -90.67%
付的现金 期减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司第一大股东北京京煤集团有限责任公司在解决关联交易、同业竞争所作出的相关承诺，已
在公司 2013 年度报告中详实披露。请查阅公司在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
2014 年 4 月 10 日披露的 2013 年度报告的\"重要事项\"部分。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
具体如下：
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：元 币种：人民币
2013年12月31日
交易 2013年1月1日
被投资 归属于母公
基本 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融资
单位 司股东权益
信息 股东权益（+/-） （+/-） 产（+/-）
（+/-）
新包神铁路有
4.00% -142,080,000.00 142,080,000.00
限责任公司
鄂尔多斯沿河 5.00% -142,000,000.00 142,000,000.00
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铁路有限责任
公司
合计 - -284,080,000.00 284,080,000.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明
根据修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》规定，将原持有的对被投资单位不具有控制、
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资按照《金
融工具确认和计量》准则处理，不再作为长期股权投资核算。公司对长期股权投资的相关会计政
策进行了重述，并根据《企业会计准则第 28 号--会计政策、会计估计变更和差错更正》规定进行
了追溯调整。对财务报表的影响如下：
上述事项导致 2013 年 12 月 31 日长期股权投资减少 284,080,000.00 元,可供出售金融资产增加
284,080,000.00 元。合并报表及母公司报表年初数也相应进行了调整。
3.5.2 职工薪酬准则变动的影响
单位：元 币种：人民币
2014年7月1日应付职工薪酬 2014年7月1日归属于母公司股东权益
（+/-） （+/-）
639,550,000.00 -542,394,625.00
职工薪酬准则变动影响的说明
根据修订后的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，公司对职工薪酬的相关会计政策进行了
调整，本公司聘请韬睿惠悦咨询公司对各基准日福利义务精算现值进行了评估。根据准则规定及
评估结果，对职工离职后福利和其他长期职工福利进行预计及确认，并根据《企业会计准则第 28
号--会计政策、会计估计变更和差错更正》规定进行了追溯调整。对财务报表的影响如下：
上述事项导致负债总额增加 639,550,000.00 元，导致归属于母公司股东权益减少 542,394,625.00
元,少数股东权益减少 1,088,875.00 元，递延所得税资产增加 96,066,500.00 元，公司对合并报
表及母公司报表已相应进行了调整。
3.5.3 其他
公司执行新准则对财务报告的影响情况，已经报北京市国资委审批。
公司名称 北京昊华能源股份有限公司
法定代表人 耿养谋
日期 2014 年 10 月 28 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:北京昊华能源股份有限公司
| 北京昊华能源股份有限公司2014年第三季度季报 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2014-10-30 |
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| 附件：公告原文 |
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