2017 年半年度报告
公司代码：601128 公司简称：常熟银行
江苏常熟农村商业银行股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 孟施何 公务原因 樊军
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宋建明、行长庄广强、主管会计工作负责人薛文 及会计机构负责人（会计主管
人员）郁敏康声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、流动性风险、市场
风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险等，公司已经采取各种措施有效管理和控制各类风险，
具体详见“第五节 商业银行信息披露内容 十五、报告期各类风险和风险管理情况”。
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目录
第一节 释义 ...................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要....................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析....................................................................................................... 8
第五节 商业银行信息披露内容..................................................................................................... 21
第六节 重要事项 ............................................................................................................................ 35
第七节 普通股股份变动及股东情况............................................................................................. 42
第八节 优先股相关情况................................................................................................................. 45
第九节 董事、监事、高级管理人员情况..................................................................................... 46
第十节 公司债券相关情况............................................................................................................. 47
第十一节 财务报告 ............................................................................................................................ 48
第十二节 备查文件目录................................................................................................................... 152
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本行、公司、本公司 指 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
央行、中央银行 指 中国人民银行
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
银监会、中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
省联社 指 江苏省农村信用社联合社
交通银行 指 交通银行股份有限公司
注：本报告提及的会计数据和财务数据，若无特别说明，均为合并数据。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
公司的中文简称 常熟银行
公司的外文名称 Jiangsu Changshu Rural Commercial Bank Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Changshu Bank
公司的法定代表人 宋建明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐惠春 惠彦
联系地址 江苏省常熟市新世纪大道58号 江苏省常熟市新世纪大道58号
电话 0512-52909021 0512-52909021
传真 0512-52962000 0512-52962000
电子信箱 xhch@csrcbank.com xhch@csrcbank.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省常熟市新世纪大道58号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 江苏省常熟市新世纪大道58号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.csrcbank.com
电子信箱 xhch@csrcbank.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露报纸名称
、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室、上海证券交易所
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
普通股A股 上海证券交易所 常熟银行 601128 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1-6月） 同期增减(%)
营业收入 2,361,994 2,103,487 12.29
归属于上市公司股东的净利润 570,954 527,881 8.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性
562,043 523,659 7.33
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -5,508,224 3,348,739 -264.49
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,881,561 9,853,780 0.28
总资产 140,486,867 129,981,520 8.08
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.26 0.26 -
稀释每股收益（元／股） 0.26 0.26 -
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.25 0.26 -3.85
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.71 6.34 减少0.63个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
5.62 6.29 减少0.67个百分点
资产收益率（%）
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
14,106
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,195
少数股东权益影响额 -4,419
所得税影响额 -2,972
合计 8,911
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）经营范围
公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承
兑和贴现；办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券
和金融债券；买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；
外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资
信调查、咨询及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务。
（二）经营模式
公司坚持“普惠金融”经营理念，致力于为客户提供全面、优质、高效的金融服务，主要经营
业务分为零售银行、公司银行和金融市场三大板块。零售银行业务主要包括储蓄存款、小微贷款、
信用卡业务等。公司银行业务主要包括企业存贷款业务、三农信贷业务、国际业务等。金融市场业
务主要包括同业业务、资金业务、投行业务、资产管理和票据业务等。
报告期内，公司积极推进业务转型，加快发展以轻资本、轻资产为特征的业务，资产规模稳步
增长，资产质量总体稳定。
（三）行业经营性分析
2017 年是我国实施“十三五”规划的重要一年，对于银行业来说，是充满机遇又迎来多方面
调整的一年，利率市场化、互联网金融、民营银行、人民币国际化等一系列重大改革，我国银行业
逐渐步入深化改革时期。未来银行业竞争格局和发展趋势主要有以下几个特点：一是银行业盈利能
力面临持续挑战。受利率市场化和金融脱媒持续深入等因素的影响，银行业净息差将不断收窄，盈
利增速进一步放缓，盈利能力面临挑战。二是轻资本将成为银行普遍采取的模式。轻资本运作是未
来商业银行发展方向，银行业将逐渐由资产持有转向资产交易，提高资产转速，向轻资本的集约化
模式转变。三是银行业综合化经营将成为未来趋势。随着经济全球一体化、互联网金融快速发展、
供给侧改革的深化，无论企业还是个人对金融的需求都在发生深刻的变化，为消费者提供一站式的
多元化金融服务日益重要，未来涵盖保险、证券、银行、资产管理等多元化经营将成为趋势。四是
金融机构与互联网企业跨界合作兴起。双方将重点基于云计算、大数据、区块链等方面开展深度合
作，共建普惠金融、云上金融、智能金融和科技金融，实现优势互补、互惠互赢。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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（一）发展战略清晰。公司发展战略、市场定位清晰明确，聚焦服务“三农两小”（小微企业、
小微客户），加快向零售银行转型。（二）客户基础扎实。公司优先选择“三农两小”客户最集中
的县域市场，以促进县域经济发展和助推城镇化进程为己任，深耕细作、做深做透 “三农两小”
客户，贷款客户超 20 万户，形成了具有特色的业务品牌和口碑。（三）轻型模式引领。公司业务、
零售业务、金融市场业务协同发力，三大板块收入结构日趋合理，零售板块收入占比稳步提升，中
间业务收入持续提高。（四）创新支撑有力。公司积极创新金融产品与服务，实施“互联网+”战
略，大力发展直销银行、手机银行，推进大数据平台建设，提高科技自主研发水平。（五）管理团
队稳定。公司拥有稳定实干且经验丰富的高管团队，精细化管理水平不断提升，同时通过富有竞争
力的人才激励和培养机制，打造了一支专业化、高素质的员工队伍。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，全行上下主动适应经济金融形势新变化，始终坚持“坚定业务全面转型方向，精准
服务实体经济发展，强化稳健合规发展底线，深化跨区多元发展内涵，突出人才科技综合支撑”总
体思路，紧扣各项年度目标任务，全行经营规模和发展质效实现新提升。
业务规模稳健增长。截至报告期末，资产总额 1,404.87 亿元，较年初增加 105.05 亿元，增幅
8.08%；存款总额 964.96 亿元，较年初增加 76.86 亿元，增幅 8.65%；贷款总额 717.47 亿元（未扣
除贷款损失准备），较年初增加 53.28 亿元，增幅 8.02%。
经营效益持续提高。报告期内，利润总额 7.50 亿元，同比增加 0.65 亿元，增幅 9.42%。实现
归属于母公司股东的净利润 5.71 亿元，同比增加 0.43 亿元，增幅 8.16%；基本每股收益 0.26 元，
较去年保持一致。
资产质量持续改善。截至报告期末，不良贷款余额 9.27 亿元，较年初下降 0.06 亿元，不良贷
款率 1.29%，较年初下降 0.11 个百分点；拨备覆盖率 266.36%，保持了较高的风险抵御能力。
监管指标保持良好。截至报告期末，资本充足率 11.88%，存贷比 74.35%，成本收入比 36.88%，
拨贷比 3.44%。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,361,994 2,103,487 12.29
业务及管理费 871,000 754,371 15.46
经营活动产生的现金流量净额 -5,508,224 3,348,739 -264.49
投资活动产生的现金流量净额 -5,702,637 -4,751,532 -
筹资活动产生的现金流量净额 11,279,407 5,080,080 122.03
2、按业务类型划分的收入情况
单位：千元 币种：人民币
业务种类 本期数 占比（%） 上年同期数 占比（%） 变动比例（%）
贷款利息净收入 2,376,200 61.90 2,104,069 62.88 12.93
拆放同业利息收入 29,413 0.77 14,923 0.45 97.10
存放央行利息收入 90,591 2.36 83,765 2.50 8.15
存放同业利息收入 38,050 0.99 58,237 1.74 -34.66
买入返售金融资产
31,779 0.83 17,816 0.53 78.37
利息收入
债券投资利息收入 511,333 13.32 476,517 14.24 7.31
应收款项类投资利
471,156 12.27 351,959 10.52 33.87
息收入
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手续费及佣金收入 207,978 5.42 157,588 4.71 31.98
其他收入 82,116 2.14 81,257 2.43 1.06
3、营业收入按地区分布情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 占比（%） 营业利润 占比（%）
常熟地区 1,327,191 56.19 411,621 56.11
常熟以外的江苏省内
808,365 34.22 271,464 37.00
地区
江苏省外地区 226,438 9.59 50,561 6.89
注：上表中包含归属于该地区的本行子公司的营业收入。
按地区分类，本行营业收入的集中度较高。本行营业收入主要来自常熟地区，占比达到 56.19%，
常熟以外的江苏省内地区及江苏省外地区占比分别为 34.22%和 9.59%。
4、其他
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
（2）其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：千元
本期期 上期期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
现金及存放中央
14,327,174 10.20 14,240,018 10.96 0.61 -
银行款项
存放同业款项 3,933,983 2.80 4,163,873 3.20 -5.52 -
拆放金融机构款项的减
拆出资金 1,620,989 1.15 2,519,645 1.94 -35.67
少
以公允价值计量
且其变动计入当 交易型金融债券资产的
756,454 0.54 441,648 0.34 71.28
期损益的金融资 增加
产
买入返售金融资 买入返售票据资产的增
996,518 0.71 - - -
产 加
应收利息 899,074 0.64 1,056,560 0.81 -14.91 -
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发放贷款和垫款 69,276,926 49.31 64,228,528 49.41 7.86 -
可供出售金融资
16,919,636 12.04 16,068,969 12.36 5.29 -
产
持有至到期投资 14,370,961 10.23 11,770,059 9.06 22.10 -
应收款项类投资 14,699,496 10.46 12,962,558 9.97 13.40 -
长期股权投资 214,573 0.15 196,773 0.15 9.05 -
固定资产 899,708 0.64 848,435 0.65 6.04 -
在建工程 406,856 0.29 459,110 0.35 -11.38 -
无形资产 162,859 0.12 170,628 0.13 -4.55 -
递延所得税资产 673,908 0.48 541,867 0.42 24.37 -
其他资产 327,752 0.23 312,849 0.24 4.76 -
向中央银行借款 766,000 0.55 1,303,000 1.00 -41.21 常备借贷便利的减少
同业及其他金融 境内同业存放款项金额
5,484,523 3.90 8,115,727 6.24 -32.42
机构存放款项 的减少
拆入金融机构款项的增
拆入资金 544,195 0.39 280,000 0.22 94.36
加
以公允价值计量
且其变动计入当
217,559 0.15 - - - 交易性金融负债的增加
期损益的金融负
债
卖出回购金融资 卖出回购债券资产款项
4,468,645 3.18 10,884,731 8.37 -58.95
产款 的减少
吸收存款 96,495,979 68.69 88,810,115 68.33 8.65 -
应付职工薪酬 157,763 0.11 214,734 0.17 -26.53 -
应交税费 255,502 0.18 293,783 0.23 -13.03 -
应付利息 2,200,262 1.57 2,279,802 1.75 -3.49 -
应付债券 18,999,281 13.52 6,990,704 5.38 171.78 发行同业存单的增加
可供出售金融资产公允
递延所得税负债 29,603 0.02 56,357 0.04 -47.47 价值变动等引起的递延
所得税负债的减少
其他负债 383,383 0.27 321,818 0.25 19.13 -
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
已做质押资产：
单位：千元 币种：人民币
项目 本期期末数 上期期末数
债券 5,070,000 11,610,000
票据 - 498,818
信贷资产 359,005 -
合计 5,429,005 12,108,818
注：除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公
司的日常经营活动。
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3. 其他说明
√适用 □不适用
(1)贷款和垫款按产品类型分布的情况
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
类别
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
个人贷款 32,606,958 45.45 29,633,653 44.62
企业贷款 35,223,621 49.09 31,500,805 47.42
票据贴现 3,916,164 5.46 5,284,714 7.96
合计 71,746,743 100.00 66,419,172 100.00
(2)个人贷款结构
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用卡 1,531,607 4.70 1,007,428 3.40
住房抵押 4,981,556 15.28 4,638,777 15.65
个人经营性贷款 17,902,853 54.90 14,977,662 50.55
个人消费性贷款 8,190,942 25.12 9,009,786 30.40
合计 32,606,958 100.00 29,633,653 100.00
本行个人贷款结构中，个人经营性贷款占比为 54.90%、信用卡占比为 4.7%、住房抵押贷款占
比为 15.28%、个人消费性贷款占比为 25.12%。
本行贷款前十大客户详见“第五节 商业银行信息披露内容 九、商业银行贷款投放情况 （三）
商业银行前十名贷款客户情况”。
(3)返售金融资产
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
票据：
银行承兑汇票 996,518 100.00 - -
合计 996,518 100.00 - -
本行的返售金融资产为银行承兑汇票，报告期末账面余额为 9.97 亿元。
(4)投资情况
单位：千元 币种：人民币
被投资单位名称 本期期末数 上期期末数
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
756,454 1.61 441,648 1.07
融资产
可供出售金融资产 16,919,636 36.03 16,068,969 38.78
持有至到期投资 14,370,961 30.60 11,770,059 28.40
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2017 年半年度报告
应收款项类投资 14,699,496 31.30 12,962,558 31.28
长期股权投资 214,573 0.46 196,773 0.47
合计 46,961,120 100.00 41,440,007 100.00
截至报告期末，本行以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为 7.56 亿元，主要包
括政府债券 1.31 亿元、政策性银行债券 5.25 亿元、公司债券 1 亿元。
可供出售金融资产为 169.20 亿元，主要包括政府债券 55.31 亿元、金融债券 30.97 亿元、企业
债券 36.72 亿元、同业理财产品 21.84 亿元、银行间市场资金联合项目 0.96 亿元、基金 17.90 亿元、
股权投资 5.50 亿元。
持有至到期投资为 143.71 亿元，主要包括政府债券 70.87 亿元、金融债券 41.64 亿元、企业债
券 31.20 亿元。
应收款项类投资为 146.99 亿元，主要为信托和资管计划收益权、企业债券。
联营企业
主要经营 对公司是否具 持股 业务性
被投资单位名称 注册地
地 有战略性 比例 质
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 江苏宝应 江苏宝应 是 20% 银行业
截至报告期末，公司负债总额 1,300.03 亿元，较期初增加 104.52 亿元，增长 8.74%。
(5)客户存款构成
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
活期存款 38,560,058 39.96 35,630,851 40.12
其中：公司存款 25,881,498 26.82 23,090,893 26.00
个人存款 12,678,560 13.14 12,539,958 14.12
定期存款 51,907,333 53.79 46,804,722 52.70
其中：公司存款 12,619,014 13.08 10,746,965 12.10
个人存款 39,288,319 40.71 36,057,757 40.60
其他存款 6,028,588 6.25 6,374,542 7.18
合计 96,495,979 100.00 88,810,115 100.00
(6)同业及其他金融机构存放款项
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
银行 4,962,642 90.48 7,269,386 89.57
非银行金融机构 521,881 9.52 846,341 10.43
合计 5,484,523 100.00 8,115,727 100.00
(7)卖出回购金融资产情况
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
卖出回购证券 4,468,645 100.00 10,391,400 95.47
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2017 年半年度报告
其中：政府债券 - - 7,458,000 68.52
金融债券 4,468,645 100.00 2,143,400 19.69
企业债券 - - 790,000 7.26
卖出回购票据 - - 493,331 4.53
其中：银行承兑汇票 - - 493,331 4.53
合计 4,468,645 100.00 10,884,731 100.00
(四)股东权益变动分析
报告期末，归属于母公司股东的所有者权益为 98.82 亿元，比期初增加了 0.28 亿元，增幅 0.28%。
公司主要通过自身净利润积累等方式补充了资本。
单位：千元 币种：人民币
项目 本期期末数 上期期末数 变动比例（%）
股本 2,222,728 2,222,728 -
资本公积 696,210 696,007 0.03
其他综合收益 -81,856 61,429 -233.25
盈余公积 2,851,455 2,851,455 -
一般风险准备 2,373,459 2,373,459 -
未分配利润 1,819,565 1,648,702 10.36
归属于母公司股东权益合计 9,881,561 9,853,780 0.28
少数股东权益 602,611 576,969 4.44
股东权益合计 10,484,172 10,430,749 0.51
注：其他综合收益较期初减少 233.25%，系可供出售金融资产公允价值下降所致。
(五)利润表分析
截至报告期末，归属于母公司股东的净利润 5.71 亿元，同比增加 0.43 亿元，同比增长 8.16%。
单位：千元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数
营业收入 2,361,994 2,103,487
其中：利息净收入 2,095,112 1,889,147
非利息净收入 266,882 214,340
税金及附加 18,820 66,817
业务及管理费 871,000 754,371
资产减值损失 738,528 609,462
其他业务成本 -
营业外收支净额 16,302 12,659
利润总额 749,948 685,392
所得税费用 145,264 133,883
净利润 604,684 551,509
少数股东损益 33,730 23,628
归属于母公司股东的净利润 570,954 527,881
1、利息收入
报告期内，公司利息收入 35.49 亿元，同比增加 4.42 亿元，增长 14.20%。
单位：千元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款及垫款 2,376,200 66.96 2,104,069 67.71
其中：公司贷款及垫款 1,026,079 28.92 1,046,185 33.67
个人贷款及垫款 1,244,668 35.08 933,256 30.03
票据贴现 105,453 2.96 124,628 4.01
债券投资 511,333 14.41 476,517 15.34
信托及资管计划收益权 471,156 13.28 351,959 11.33
存放同业 38,050 1.07 58,237 1.87
存放中央银行款项 90,591 2.55 83,765 2.70
拆出资金 29,413 0.83 14,923 0.48
买入返售金融资产 31,779 0.90 17,816 0.57
合计 3,548,522 100.00 3,107,286 100.00
2、利息支出
报告期内，公司利息支出 14.53 亿元，同比增加 2.35 亿元，增长 19.31%。
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 906,112 62.35 908,615 74.59
同业存放 85,586 5.89 90,260 7.41
拆入资金 14,226 0.98 26,716 2.19
卖出回购金融资产 111,783 7.69 110,852 9.10
向央行借款 16,464 1.13 8,440 0.69
发行债券 314,525 21.64 73,233 6.01
其他 4,714 0.32 23 0.01
合计 1,453,410 100.00 1,218,139 100.00
3、非利息收入
报告期内，公司非利息收入 2.67 亿元，同比增加 0.53 亿元，增长 24.51%。
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金净收入 184,766 69.23 133,083 62.09
手续费及佣金收入 207,978 - 157,588 -
手续费及佣金支出 23,212 - 24,505 -
投资收益 57,372 21.50 70,038 32.68
公允价值变动损益 -1,563 -0.59 -2,886 -1.35
汇兑收入 6,946 2.60 8,154 3.80
其他收益 13,288 4.98 - -
其他业务收入 6,073 2.28 5,951 2.78
合计 266,882 100.00 214,340 100.00
（1）手续费及佣金净收入
单位：千元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金收入
其中：代理业务手续费收入 150,164 72.20 124,986 79.31
结算业务手续费收入 57,814 27.80 32,602 20.69
手续费收入合计 207,978 100.00 157,588 100.00
手续费及佣金支出
其中：代理业务手续费支出 1,343 5.79 199 0.81
结算业务手续费支出 21,869 94.21 24,306 99.19
手续费支出合计 23,212 100.00 24,505 100.00
手续费及佣金净收入 184,766 - 133,083 -
（2）投资收益
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值变动计量且其变动计入
-5,963 -10.40 2,091 2.98
当期损益的金融资产
可供出售金融资产 31,984 55.75 45,944 65.60
交易性金融负债 8,151 14.21 - -
权益法核算的长期股权投资 23,200 40.44 22,003 31.42
合计 57,372 100.00 70,038 100.00
（3）公允价值变动损益
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期
-1,427 91.30 -2,886 100.00
损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
-136 8.70 - -
损益的金融资产负债
合计 -1,563 100.00 -2,886 100.00
4、业务及管理费
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
员工费用 532,422 61.13 462,014 61.24
办公费 219,900 25.25 186,700 24.75
折旧 51,411 5.90 46,286 6.14
无形资产摊销 9,031 1.04 6,137 0.81
低值易耗品摊销 5,025 0.58 8,338 1.11
行政管理费 9,861 1.13 7,206 0.95
其他 43,350 4.97 37,690 5.00
合计 871,000 100.00 754,371 100.00
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2017 年半年度报告
5、资产减值损失
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
存放同业款项减值准备 1,332 0.18 784 0.13
其他应收款减值准备 4,047 0.55 - -
可供出售金融资产减值准备 160,116 21.68 - -
贷款损失准备 544,044 73.67 539,922 88.59
应收款项类投资减值准备 28,662 3.88 62,410 10.24
抵债资产减值准备 327 0.04 6,346 1.04
合计 738,528 100.00 609,462 100.00
6、所得税费用
单位：千元 币种：人民币
本期数 上年同期数
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
当期所得税费用 256,297 176.44 194,155 145.02
递延所得税费用 -111,033 -76.44 -60,272 -45.02
合计 145,264 100.00 133,883 100.00
(六)投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司投资了 38 家机构。其中参股 8 家机构，分别为江苏宝应农村商业银行股
份有限公司、武汉农村商业银行股份有限公司、连云港东方农村商业银行股份有限公司、江苏泰兴
农村商业银行股份有限公司、天津农村商业银行股份有限公司、江苏如东农村商业银行股份有限公
司、江苏省农村信用社联合社、中国银联股份有限公司；直接控股 30 家机构，分别为恩施兴福村
镇银行股份有限公司、常州金坛兴福村镇银行有限责任公司等 30 家村镇银行。公司对上述 38 家机
构的初始投资为 13.1258 亿元，报告期内获得红利 0.4203 亿元。报告期末投资权益账面值为 14.5696
亿元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
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2017 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计
441,648 756,454 314,806 -1,427
入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 15,519,001 16,369,668 850,667 -
合计 15,960,649 17,126,122 1,165,473 -1,427
(七)重大资产和股权出售
√适用 □不适用
报告期内，公司以信贷资产为基础资产，委托云南国际信托有限公司、中海信托股份有限公司
设立常鑫1号、常鑫2号资产支持财产权信托计划，信托受益权金额分别为140,400万元、145,288.75
万元，已全部转让完毕。具体详见2017年3月30日、2017年7月1日公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的公告。
(八)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、恩施兴福村镇银行股份有限公司。2010 年 12 月，公司发起设立恩施兴福村镇银行股份有
限公司，截至报告期末，该行注册资本 17367.98 万元，公司出资比例 46.54%，为其第一大股东。
2、常州金坛兴福村镇银行有限责任公司。2008 年 12 月，公司发起设立常州金坛兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 5100 万元，公司出资比例 42%，为其第一大股东。
3、汤阴兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 5 月，公司发起设立汤阴兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 5000 万元，公司出资比例 54.40%，为其第一大股东。
4、宜阳兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 5 月，公司发起设立宜阳兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 4000 万元，公司出资比例 49%，为其第一大股东。
5、当阳兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 8 月，公司发起设立当阳兴福村镇银行股份有限
公司，截至报告期末，该行注册资本 4000 万元，公司出资比例 52%，为其第一大股东。
6、嵩县兴福村镇银行有限责任公司。2013 年 10 月，公司发起设立嵩县兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 51%，为其第一大股东。
7、淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司。2013 年 11 月，公司发起设立淮安清浦兴福村镇银
行股份有限公司，截至报告期末，该行注册资本 3090 万元，公司出资比例 63.11%，为其第一大股
东。
8、淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司。2013 年 12 月，公司发起设立淮安淮阴兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3100 万元，公司出资比例 52.26%，为其第一大股
东。
9、盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 8 月，公司发起设立盐城滨海兴福村镇银行
有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3150 万元，公司出资比例 61.90%，为其第一大股东。
10、秭归兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 9 月，公司发起设立秭归兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3120 万元，公司出资比例 78.85%，为其第一大股东。
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2017 年半年度报告
11、长阳兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 8 月，公司发起设立长阳兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3195 万元，公司出资比例 72.30%，为其第一大股东。
12、扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 9 月，公司发起设立扬州高邮兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3140 万元，公司出资比例 71.66%，为其第一大股
东。
13、洛宁兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立洛宁兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 69%，为其第一大股东。
14、宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立宜昌夷陵兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3070 万元，公司出资比例 83.06%，为其第一大股
东。
15、内黄兴福村镇银行有限责任公司。2014 年 12 月，公司发起设立内黄兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 83%，为其第一大股东。
16、汝阳兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 1 月，公司发起设立汝阳兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 74%，为其第一大股东。
17、宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 1 月，公司发起设立宿迁宿城兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3220 万元，公司出资比例 67.08%，为其第一大股
东。
18、泰州高港兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 3 月，公司发起设立泰州高港兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3175 万元，公司出资比例 69.92%，为其第一大股
东。
19、无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司。2015 年 4 月，公司发起设立无锡滨湖兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 10000 万元，公司出资比例 61%，为其第一大股
东。
20、淮安清河兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 1 月，公司发起设立淮安清河兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 52%，为其第一大股东。
21、昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立昆明盘龙兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 5000 万元，公司出资比例 48.60%，为其第一大股
东。
22、曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立曲靖沾益兴福村镇银
行有限责任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 51.83%，为其第一大股
东。
23、陆良兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立陆良兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 51.83%，为其第一大股东。
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2017 年半年度报告
24、师宗兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立师宗兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 55.27%，为其第一大股东。
25、罗平兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立罗平兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 48.83%，为其第一大股东。
26、江川兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 5 月，公司发起设立江川兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 42.33%，为其第一大股东。
27、易门兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 5 月，公司发起设立易门兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 48.33%，为其第一大股东。
28、南华兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立南华兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 78%，为其第一大股东。
29、元谋兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立元谋兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 38.83%，为其第一大股东。
30、武定兴福村镇银行有限责任公司。2016 年 6 月，公司发起设立武定兴福村镇银行有限责
任公司，截至报告期末，该行注册资本 3000 万元，公司出资比例 66.33%，为其第一大股东。
31、江苏宝应农村商业银行股份有限公司。2009 年，公司参股江苏宝应农村商业银行股份有
限公司，截至报告期末，该行注册资本为 27,000 万元，公司出资比例 20%，为其第一大股东。
32、连云港东方农村商业银行股份有限公司。2009 年，公司参股连云港东方农村商业银行股
份有限公司，截至报告期末，该行注册资本为 67728.5366 万元，公司出资比例 18.61%，为其第一
大股东。
根据《中国银监会关于进一步促进村镇银行健康发展的指导意见》银监发〔2014〕46 号规定，
主发起行应承诺牵头组织村镇银行重大风险处置，为村镇银行提供持续的流动性支持。本行作为相
关村镇银行的主发起行，严格按监管部门要求执行。
(九)公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司控制的结构化主体情况详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司可能面对的风险主要包括：
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2017 年半年度报告
一是信用风险。信用风险是指因客户交易违约或借款人信用等级下降，而可能给银行造成的损
失或收益的不确定性。本行面临信用风险主要来自贷款组合、投资组合和其他支付承诺。
二是流动性风险。流动性风险是指当商业银行资产与负债的期限不匹配或结构不合理，而不能
以合理的价格及时筹措足够的资金时，导致短期内不足以支持存款支取的风险。在极端情况下，流
动性不足会导致商业银行的清偿风险。由于本行的资产类项目中，贷款期限结构与本行的存款期限
结构不尽一致，有可能造成由于存贷款期限不一致所导致的流动性风险。
三是市场风险。与大多数国内商业银行一样，本行的经营业绩在很大程度上依赖利息净收入。
对于本行来说，市场风险主要表现在对存贷款业务、债券投资的收益以及利率敏感性缺口带来的不
确定性。
四是操作风险。本行在主要业务领域均制定了内部控制与风险管理措施，但任何控制制度均具
有固有限制，可能因内部及外部环境发生变化、当事人的认知程度不够、执行人未严格执行现有制
度等，使内部控制作用无法全部发挥甚至失效，从而形成操作风险。
五是信息科技风险。本行通过信息技术系统处理大量交易，存储和处理大部分业务及运营活动
的数据。当主要信息技术系统或通讯网络出现故障或全部瘫痪时，业务活动可能会发生实质性中断，
从而导致信息科技风险。
六是声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对
银行负面评价的风险。本行所面临的各类风险和不确定因素，有可能影响存款人、贷款人和整个市
场的信心，从而形成声誉风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第五节 商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
资产总额 140,486,867 129,981,520 108,503,871
负债总额 130,002,695 119,550,771 100,076,736
股东权益 10,484,172 10,430,749 8,427,135
存款总额 96,495,979 88,810,115 82,291,359
其中：
企业活期存款 25,881,498 23,090,893 20,251,231
企业定期存款 12,619,014 10,746,965 9,882,295
储蓄活期存款 12,678,560 12,539,958 10,261,608
储蓄定期存款 39,288,319 36,057,757 34,358,095
其他存款 6,028,588 6,374,542 7,538,130
贷款总额 71,746,743 66,419,172 57,611,268
其中：
企业贷款 35,223,621 31,500,805 30,998,527
零售贷款 32,606,958 29,633,653 21,517,436
贴现 3,916,164 5,284,714 5,095,305
资本净额 12,393,496 12,146,678 9,146,138
其中：
核心一级资本 10,143,119 10,072,727 8,305,698
核心一级资本扣减项 -51,261 -57,435 -33,023
其他一级资本 34,874 29,193 11,511
二级资本 2,266,764 2,102,193 861,952
加权风险资产净额 104,287,429 91,889,409 73,138,770
贷款损失准备 2,469,817 2,190,644 1,808,175
二、资本结构、杠杆率及流动性覆盖率情况
（一）资本结构
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定计算：
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
合并口径 母公司 合并口径 母公司
1.资本净额 12,393,496 11,225,222 12,146,678 11,070,719
1.1 核心一级资本 10,143,119 9,827,858 10,072,727 9,831,360
1.2 核心一级资本扣减项 51,261 741,326 57,435 748,554
1.3 核心一级资本净额 10,091,858 9,086,532 10,015,292 9,082,806
1.4 其他一级资本 34,874 - 29,193 -
1.5 其他一级资本扣减项 - - - -
1.6 一级资本净额 10,126,732 9,086,532 10,044,485 9,082,806
1.7 二级资本 2,266,764 2,138,690 2,102,193 1,987,913
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2017 年半年度报告
1.8 二级资本扣减项 - - - -
2.信用风险加权资产 97,235,713 92,511,407 84,849,891 80,322,446
3.市场风险加权资产 159,658 159,658 147,460 147,460
4.操作风险加权资产 6,892,058 6,353,180 6,892,058 6,353,180
5.风险加权资产合计 104,287,429 99,024,245 91,889,409 86,823,086
6.核心一级资本充足率 9.68 9.18 10.90 10.46
7.一级资本充足率 9.71 9.18 10.93 10.46
8.资本充足率 11.88 11.34 13.22 12.75
已在公司网站投资者关系专栏（http://www.csrcbank.com/tzzgx/）披露报告期末资本结构相关明
细信息。
（二）杠杆率
单位：千元 币种：人民币
本期期末数 上期期末数
项目
合并口径 母公司 合并口径 母公司
杠杆率（%） 6.03 5.69 6.94 6.60
一级资本净额 10,126,732 9,086,532 10,044,485 9,082,806
调整后的表内外资产余额 167,828,208 159,666,403 144,713,119 137,616,029
已在公司网站投资者关系专栏（http://www.csrcbank.com/tzzgx/）披露报告期末杠杆率相关明细
信息。
（三）流动性覆盖率信息
单位：千元 币种：人民币
项目 合并口径 母公司
合格优质流动性资产 25,665,492 25,485,026
现金净流出量 21,060,432 20,103,765
流动性覆盖率（%） 121.87 126.77
三、商业银行前三年主要财务指标
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
营业收入 2,361,994 2,103,487 1,499,751
利润总额 749,948 685,392 579,868
归属于本行股东的净利润 570,954 527,881 492,095
归属于本行股东的扣除非经常
562,043 523,659 487,212
性损益后的净利润
√适用 □不适用
项目（%） 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
资产利润率 0.89 0.88 0.93
资本利润率 11.56 11.19 12.44
22 / 152
2017 年半年度报告
净利差 2.73 3.04 2.83
净息差 2.93 3.22 3.04
资本充足率 11.88 13.22 12.51
一级资本充足率 9.71 10.93 11.33
核心一级资本充足率 9.68 10.90 11.31
不良贷款率 1.29 1.40 1.43
流动性比例 44.97 43.31 43.42
存贷比 74.35 74.79 70.01
单一最大客户贷款比率 1.41 1.30 1.86
最大十家客户贷款比率 11.91 10.70 12.73
拨备覆盖率 266.36 234.83 219.18
拨贷比 3.44 3.30 3.14
成本收入比 36.88 37.40 34.97
注：净利差、净息差为母公司口径，资产利润率、资本利润率、净利差、净息差均经过年化处理。
√适用 □不适用
项目（%） 2017 年 1-6 月 2016 年 2015 年
正常贷款迁徙率 1.30 4.26 7.96
关注类贷款迁徙率 21.10 15.37 27.00
次级类贷款迁徙率 0.81 8.15 32.34
可疑类贷款迁徙率 7.38 8.62 1.87
商业银行前三年主要财务指标的说明
□适用 √不适用
四、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用 □不适用
本行实行一级法人体制，采用总分行制，截至报告期末公司共有 145 家分支机构，具体情况详
见下表：
机构
序号 机构名称 地址 员工数 总资产（千元）
数
江苏省常熟市新世纪大道 58
1 总行 1 1175 32,081,822
号
江苏省常熟市新世纪大道 58
2 营业部 5 61 19,359,018
号
常熟市富春江西路 10 号琴湖
3 虞山支行 3 29 1,736,503
商业广场 2 幢 A 区 103-106
4 兴隆支行 常熟市虞山镇兴隆九新街 4 27 1,641,262
5 金龙支行 常熟市海虞北路 38 号 3 24 1,130,739
6 开发区支行 常熟市海虞北路 55 号-1 4 35 2,284,173
7 城北支行 常熟市虞山北路 5 号 4 26 1,103,904
8 新颜支行 常熟市新颜路 100 号 4 33 3,000,183
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2017 年半年度报告
9 虞山林场支行 常熟市虞山北路 75 号 3 28 3,284,541
10 招商支行 常熟市新莲路 30 号 9 64 2,922,976
常熟东南经济开发区东南大道
11 东南支行 4 25 1,846,617
158 号 4 幢 102
常熟市虞山镇（莫城）莫干路
12 莫城支行 3 31 1,989,958
9号
13 谢桥支行 常熟市虞山镇谢桥健康路 1 号 5 37 2,569,821
常熟市虞山镇大义黎明西路 19
14 大义支行 3 29 1,825,939
号
常熟市尚湖镇冶塘中兴路 20
15 尚湖支行 4 25 1,558,929
号
16 王庄支行 常熟市尚湖镇王庄迎阳路 1 号 3 21 1,247,715
17 练塘支行 常熟市尚湖镇练塘中街 6 号 4 27 1,852,966
18 辛庄支行 常熟市辛庄镇迎宾街 1 号 2 27 1,498,798
常熟市辛庄镇杨园杨中南路 1
19 杨园支行 2 21 1,273,647
号
常熟市辛庄镇张桥东大街 18
20 张桥支行 3 20 1,400,755
号
21 海虞支行 常熟市海虞镇人民路 43 号 2 24 1,723,249
22 福山支行 常熟市海虞镇福山新建中路 2 24 1,526,222
23 周行支行 常熟市海虞镇周行府前街 7 号 2 24 1,214,445
常熟市梅李镇梅北路 2、4、6
24 梅李支行 1 25 1,762,966
号
25 赵市支行 常熟市梅李镇赵市中心街 1 20 1,422,441
常熟市梅李镇珍门中心街 94
26 珍门支行 1 16 907,893
号6幢
27 古里支行 常熟市古里镇铁琴北街 30 号 3 38 2,316,935
常熟市古里镇白茆沪宜公路 73
28 白茆支行 2 21 1,428,761
号
29 淼泉支行 常熟市古里镇淼虹路 10 号 1 17 830,411
30 支塘支行 常熟市支塘镇西门路 1 号 2 27 1,851,457
31 何市支行 常熟市支塘镇何市西通江路 2 21 1,344,596
32 任阳支行 常熟市支塘镇任阳朝阳路 1 幢 1 22 1,350,376
常熟市沙家浜镇阳澄南路 20
33 沙家浜支行 1 23 1,756,329
号
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2017 年半年度报告
34 唐市支行 常熟市沙家浜镇唐市中环路 1 22 1,446,105
常熟市董浜镇董徐大道 669 号
35 董浜支行 1 22 1,260,256
1幢
36 徐市支行 常熟市董浜镇徐市徐董路 3 23 1,513,953
常熟市碧溪新区碧溪中路 75
37 碧溪支行 5 43 2,690,381
号3幢
常熟市新港镇东张南大街 22
38 东张支行 2 28 1,692,896
号
常熟市碧溪镇浒浦浦苑广场
39 浒浦支行 2 20 1,137,503
17-20 号
张家港市金港大道 107、109、
40 张家港支行 1 78 1,292,211
111 号及张家港市建农路 1 号
41 南通分行 南通市青年西路 1 号 1 幢 1 86 2,086,647
42 海门支行 海门市海门镇秀山东路 77 号 4 79 2,159,352
43 如东支行 如东县掘港镇日晖东路 9 号 2 64 1,347,559
启东市紫薇路西汽车站西侧大
44 启东支行 2 70 945,510
楼
江苏省南通市通州区建设路 7
45 通州支行 1 33 467,109
号
盐城市世纪大道 5 号金融城 5
46 盐城分行 2 114 1,580,289
号楼
盐城市市区希望大道 58 号绿
47 亭湖支行 2 53 897,123
地商务城 11 幢 113-115 室
阜宁县阜城镇城南新区澳门路
48 阜宁支行 2 60 847,386
511 号
射阳县解放路东方明珠花苑 15
49 射阳支行 1 69 1,407,833
幢
50 东台支行 东台市海陵南路 32 号 1 66 1,029,595
江苏省东海县牛山镇牛山北路
51 东海支行 5 151 2,335,015
206 号
江苏省扬州市文汇西路
52 邗江支行 3 85 1,519,116
175-183 号
53 金湖支行 金湖县衡阳路 228 号 4 67 1,310,592
54 泗洪支行 泗洪县青阳镇衡山南路 28 号 2 66 1,110,058
江苏省无锡市滨湖区太湖新城
55 无锡分行 1 107 3,134,530
嘉业财富中心 2、3-1601-3-1606
扬州市邗江区文汇西路 175
56 扬州分行 1 29 423,378
号、183 号
江苏省泰州市海陵区济川东路
57 泰州分行 1 54 1,756,704
98 号
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2017 年半年度报告
苏州市工业园区钟园路 710 号
58 苏州分行 1 46 49,419
1 幢 102 室、202 室、701 室
合计 145 3602 140,486,867
注：1、总行包括各直属经营机构；2、分支机构不含子公司。
五、报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
与上年末相比增减
五级分类 金额 占比（%）
（%）
正常贷款 68,568,229 95.57 增加 0.39 个百分点
关注贷款 2,251,252 3.14 减少 0.28 个百分点
次级贷款 902,318 1.26 减少 0.09 个百分点
可疑贷款 19,458 0.02 减少 0.03 个百分点
损失贷款 5,486 0.01 增加 0.01 个百分点
合计 71,746,743 100.00
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
分类 期初余额 期末余额 所占比例（%）
重组贷款 580,388 488,275 0.68
逾期贷款 1,066,352 942,846 1.31
注:上表中占比为所占贷款总额的比例。
六、贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
贷款损失准备的计提方法 组合加个别计提
贷款损失准备的期初余额 2,190,644
贷款损失准备本期计提 544,044
贷款损失准备本期核销 -347,286
收回以前年度核销 87,998
收回以前年度央行票据置换贷款
折现转回 -5,619
贷款损失准备的期末余额 2,469,817
七、商业银行应收利息情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数额 本期收回数额 期末余额
应收利息 1,056,560 3,548,522 3,706,008 899,074
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2017 年半年度报告
应收利息坏账准备的提取情况，坏账核销程序与政策
不适用
八、营业收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
与上年同期相比增减
项目 数额 所占比例（%）
（%）
贷款利息净收入 2,376,200 61.90 减少 0.98 个百分点
债券投资利息收入 511,333 13.32 减少 0.92 个百分点
应收款项类投资利息收入 471,156 12.27 增加 1.75 个百分点
存放同业利息收入 38,050 0.99 减少 0.75 个百分点
存放中央银行款项利息收入 90,591 2.36 减少 0.14 个百分点
拆放同业利息收入 29,413 0.77 增加 0.32 个百分点
买入返售金融资产利息收入 31,779 0.83 增加 0.30 个百分点
手续费及佣金收入 207,978 5.42 增加 0.71 个百分点
其他项目 82,116 2.14 减少 0.29 个百分点
九、商业银行贷款投放情况
(一) 商业银行贷款投放按行业分布情况：
√适用 □不适用
单位: 千元币种:人民币
期末 期初
行业分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
制造业 20,048,606 27.94 18,620,441 28.03
水利、环境和公共设施管理业 3,712,066 5.17 2,484,833 3.74
批发和零售业 2,739,090 3.82 2,658,195 4.00
房地产业 1,041,367 1.45 729,017 1.10
教育 104,992 0.15 116,924 0.18
电力、燃气及水的生产和供应业 770,750 1.07 339,750 0.51
建筑和租赁服务业 3,612,489 5.04 3,719,852 5.60
其他 2,941,041 4.10 2,668,684 4.02
贸易融资 253,220 0.35 163,109 0.25
贴现 3,916,164 5.46 5,284,714 7.96
个人 32,606,958 45.45 29,633,653 44.61
合计 71,746,743 100.00 66,419,172 100.00
(二) 商业银行贷款投放按地区分布情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末 期初
地区分布
账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%）
常熟地区 40,639,310 56.64 37,818,123 56.94
27 / 152
2017 年半年度报告
除常熟以外的江苏省内地区 25,093,586 34.98 23,701,623 35.68
江苏省外地区 6,013,847 8.38 4,899,426 7.38
(三) 商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
余额 占比（%）
XX 客户 175,000 0.24
XX 客户 155,000 0.22
XX 客户 150,000 0.21
XX 客户 150,000 0.21
XX 客户 150,000 0.21
XX 客户 150,000 0.21
XX 客户 144,990 0.20
XX 客户 137,046 0.19
XX 客户 130,000 0.18
XX 客户 130,000 0.18
前十名贷款客户合计 1,472,036 2.05
(四) 贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
单位:千元币种:人民币
2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 9,046,140 12.60 7,923,035 11.93
保证贷款 25,387,909 35.39 22,269,686 33.53
附担保物贷款 37,312,694 52.01 36,226,451 54.54
－抵押贷款 29,906,614 41.69 27,632,356 41.60
－质押贷款 7,406,080 10.32 8,594,095 12.94
合计 71,746,743 100.00 66,419,172 100.00
十、抵债资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 期末 期初
房地产 24,996 20,998
机器设备 84
其他 644
减值准备小计 -17,700 -17,373
合计 8,024 4,353
十一、商业银行计息负债和生息资产情况
商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
类别 平均余额 平均利率（%）
28 / 152
2017 年半年度报告
计息负债
存款 85,286,533 2.01
其中：企业活期存款 22,734,931 1.01
企业定期存款 9,886,753 2.39
储蓄活期存款 10,480,439 0.35
储蓄定期存款 35,819,606 3.21
其他 6,364,804 1.00
同业拆入 651,019 4.41
已发行债券 14,198,453 4.49
同业存放 4,439,945 3.97
向中央银行借款 923,646 3.33
卖出回购金融资产 7,625,992 2.96
交易性金融负债 201,380 3.45
合计 113,326,968 2.49
生息资产
贷款 61,137,934 6.60
其中：企业贷款 36,693,026 5.98
零售贷款 24,444,908 7.53
存放中央银行款项 11,498,358 1.51
存放同业 3,200,475 3.54
债券投资 25,460,004 4.05
应收款项类投资 18,008,220 5.27
买入返售金融资产 2,045,005 3.13
拆出资金 1,763,655 3.36
合计 123,113,651 5.22
注：上表为母公司口径。
十二、银行持有的金融债券情况
√适用 □不适用
(一) 银行持有金融债券的类别和金额
单位: 千元 币种:人民币
类别 金额
政策性银行金融债券 5,158,658
其他金融机构债券 2,627,816
合计 7,786,474
其中，面值最大的十只金融债券情况：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券名称 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备
16 国开 08 650,000 2.72 2019/3/3 -
16 农发 09 500,000 3.95 2031/2/26 -
17 进出 04 300,000 4.05 2022/3/20 -
17 贵州花溪农
298,772 5.00 2017/7/6 -
商行 CD035
17 国开 10 290,000 4.04 2027/4/10 -
17 贵州花溪农 288,813 5.00 2017/7/7 -
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2017 年半年度报告
商行 CD036
16 国开 13 240,000 3.05 2026/8/25 -
08 国开 20 200,000 3.42 2018/11/25 -
13 进出 07 200,000 4.02 2020/4/24 -
17 进出 01 200,000 3.04 2018/1/24 -
十三、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
本行理财业务为“常乐”系列人民币理财产品，系列涵盖“常乐宝盈”、“常乐稳盈”、“常
乐尊享”、“常乐汇银”、“常乐净值型”、“天天利”、“周周盈”、“粒金”。本系列理财产
品由本行发行，通过专业的投资理财和风险管理，主要以固定收益产品为投资对象。其中，“常乐
宝盈”、“常乐稳盈”为低风险偏好的个人投资者提供稳定的收益；“常乐尊享”面向富裕家庭客
户发行；“常乐汇银”主要针对同业金融机构发行；“常乐净值型”属于中等风险产品，逐投资周
期开放并公布产品净值；“天天利”、“周周盈”为开放式产品，每日/每周开放申购赎回，满足
客户资金的短期流动性需求；“粒金”是针对公司客户而定制的理财产品。报告期内，本行发行理
财产品 125 期，共募集金额 517.52 亿元，同比增长 14.23%，截至报告期末，理财余额为 259.65 亿
元。
报告期资产证券化业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
报告期内，本行共发行 2 笔资产证券化产品。其中，常鑫 1 号于 2017 年 3 月 29 日完成发行，
底层资产为本行公司类信贷资产，共计 62 笔，金额共计 14.04 亿元。常鑫 2 号于 2017 年 6 月 29 日
完成发行，底层资产为我行小微车贷类信贷资产，共计 36,495 笔，金额共计 14.53 亿元。
报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
报告期内，本行为服务私人银行客户专门成立了财富管理中心，为满足私人银行客户的理财需
求，推出私人银行专属产品：“私银系列”、“私享系列”及“私睿系列”， 提供差异化的产品
及服务。报告期内，累计发行私人银行理财产品 4.77 亿元。
其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十四、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用 □不适用
单位: 千元币种: 人民币
项目 期末 期初
信贷承诺 14,134,866 13,425,889
其中：
开出信用证 131,315 104,744
银行承兑汇票 8,661,955 9,060,797
开出保函 156,712 171,071
未使用信用卡额度 5,184,884 4,089,277
租赁承诺 226,759 235,128
资本性支出承诺 55,876 143,776
其中：办公系统及营业用房 51,084 143,056
设备、软件 4,792
十五、报告期各类风险和风险管理情况
本行作为经营货币和信用的特殊企业，在经营中主要面临以下风险：信用风险、流动性风险、
市场风险、操作风险、信息科技风险、声誉风险。董事会对本行风险管理负有最终责任，并通过风
险管理与关联交易控制委员会和审计与消费者权益保护委员会对风险管理进行监督和评估。具体说
明如下：
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
本行面临信用风险主要来自贷款组合、投资组合和其他支付承诺。在报告期内，本行在以
下方面加强信用风险管理：
1、制定稳健的信贷政策。年初根据国家、地区经济发展规划及金融市场状况，结合本公
司的财务状况等，制订本行授信政策及风险管理工作意见。在工作意见中明确今年的信贷投向，
并针对不同行业和不同区域制定差异化授信政策，主动调节信贷结构，对存量客户进行分层，
实施差异化信贷管理政策，确保全年信贷业务持续稳健发展。
2、优化风险管控机制。针对目前的信用风险状况，本行在坚持“三农两小”市场定位不
动摇的前提下，持续加强风险管控机制的优化和完善工作。（1）优化风险退出机制。依据本
行客户、行业及市场状况，对存量授信定期进行风险重估，对存在风险隐患的制订相应措施，
并视情况实施退出，从而实现对全行信贷结构的调整。（2）持续完善风险预警机制。通过对
信贷资产持续监测，监控本行整体信贷运行质量状况，及时提出相应的风险预警和处置建议。
（3）强化贷款分类机制。本行制订了《信贷资产风险十级分类实施细则》，根据分类核心定
义，摸清风险底数，真实反映信贷资产质量，并通过各项检查发现风险隐患，识别风险程度，
确保贷款分类真实准确。（4）丰富不良资产处置机制。本行通过不良资产处置的考核和问责
机制，丰富不良资产处置手段，实行差异化处置，提升处置效率。
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2017 年半年度报告
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强流动性风险管理：
1、持续健全流动性风险管理治理架构。本行针对流动性风险管理建立了流动性管理的分析、
监测、预警、信息交流和反馈机制。由资产负债委员会负责全行流动性管理，每年年初根据全行资
产负债比例、结构及风险情况，确定当年的资产负债比例和资产结构的政策指引。
2、强化流动性指标监测。本行按月监控本外币资金流动性比例等流动性管理指标，实时监控
资金运用情况，按日监控各类到期头寸、备付金率等日常监测指标，对全行流动性缺口进行计量和
分析，并在定量分析的基础上，拟定融资限额及应对措施。
3、加强流动性限额管理。本行制定了流动性风险偏好和限额管理制度，实行稳健的流动性风
险管理策略，定期对流动性风险限额进行监控，确保流动性安全。
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强市场风险管理：
1、强化市场风险管理团队建设。组建市场风险监控小组，向同业金融条线派驻专职风险管理
人员，负责日常风险管理，加强总行对同业金融业务管控力度，改进监控手段，加强现场、非现场
监控，提高监控频率。
2、制定限额管理制度，设置止损限额、敏感性限额、风险价值限额、资本限额等市场风险限
额以及整体限额、单一限额等投资业务敞口限额，定期监测限额执行情况，计算市值和盈亏，进行
收益与风险的评价，并实行报告制度。完善估值体系，明确估值方法、估值流程等。
3、定期开展压力测试，测试轻度、中度、重度压力情景下债券业务风险情况。引入债券组合
收益性、市值评估、久期等系列风险指标，对债券业务风险进行评估。根据市场利率变动情况，运
用对冲工具有效对冲交易账户利率风险。
4、针对银行账户利率风险，本行采用静态的重定价缺口分析，直观展现资产和负债的期限错
配情况以及利率敏感性特征。基于静态的重定价缺口表，采用利率平移假设情景，分析利率变化对
于银行净利息收入和经济价值的影响。
5、针对汇率风险，本行制定外汇平盘交易流程，对货币敞口设定隔夜及日间限额监控，动态
管理汇率风险，运用系统实时监控即期结售汇敞口额度、敞口头寸成本等重要指标。
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，本行在以下方面加强操作风险管理：
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2017 年半年度报告
1、逐步完善操作风险的系统性管理，制定并不断完善基本制度、管理规定和业务操作流程，
确保执行力度。
2、加强信贷业务流程控制，规范信贷业务操作；实行集中对账、事后监督，加强对柜面业务
的管控；组织票据业务、资金流向、对账、存款及柜面业务、轮岗、内审履职、员工行为、融资性
担保公司业务管理等排查，保持案件防控的高压态势，有效防范道德风险和操作风险。
3、建立并运用操作风险三大工具，事前运用风险与控制自我评估（RCSA）识别风险点，事
中运用关键风险指标工具（KPI）检测关键风险变化，事后运用损失事件收集工具（LDC）收集风
险损失，实现对本行操作风险统一全面管理，最大程度减少操作风险事件，降低操作风险损失。
4、开展系列排查、检查活动。本行针对关键操作风险环节、领域，组织了多次自查和专项检
查，包括同业合同专项检查、冒名贷款排查、“三违反”专项检查、“三套利”专项检查、“四不
当”专项检查、“银行业市场乱象”整治自查等。
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
1、信息科技风险状况的说明
报告期内，本行在以下方面加强信息科技风险管理：
（1）建立符合本公司信息科技风险管理实际的组织架构，遵循董事会确定的风险战略，紧密
围绕监管部门的政策指引，进一步完善信息科技风险管理政策。
（2）持续推进基于 ISO27001 的信息安全体系建设，设计并形成有效的信息安全风险评估方
法。制定 CMMI3 软件开发过程体系推广及改进计划，加强风险管理过程体系在软件开发生命周期
中的应用。
（3）加强基础运维保障，提升连续管理水平。建立与主要服务器厂商定期交流及应急响应机
制，建设网络基础设施集中监控平台，实施入侵监测，推动全网安全评估；建成二地三中心灾备格
局，有效提高基础设施建设及运维方面的可控性。
2、声誉风险状况的说明
报告期内，本行在以下方面加强声誉风险管理：
进一步完善声誉风险管理架构，明确各层级职责。规范信息披露，主动接受舆论监督，及时澄
清虚假信息或不完整信息，稳定市场预期。对接主流媒体，积极开展新闻宣传，提升品牌形象。实
时关注舆情信息，妥善处理客户投诉，确保客户合法权益、提升客户满意度；建立有效的信访机制，
达到主动防范声誉风险和应对声誉事件、最大程度减少声誉损失和负面影响的管理目标。
十六、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
公司对关联自然人的年度关联交易额度进行了合理预计，并经股东大会审议通过，报告期内公
司与关联自然人发生的交易在预计额度内。截至报告期末，公司与关联自然人发生关联交易的余额
及风险敞口为 59.42 万元。
十七、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用 □不适用
报告期内，公司加大转型创新力度，推出了具有较好市场反响的新产品：推出“飞燕码上付”
产品，上线零售积分商城，发行定制化理财产品。拓展直销银行、撮合企业投融资和个人投融资业
务，上线纯线上“员工保”项目。推出“苏抵贷” “泰信保”公司类业务。丰富三农金融产品体
系，推出“乡村贷”产品，全面推广农村集体资金管理系统。成立财富管理中心，发行“私银”“私
享”等私人银行产品。开展黄金租借业务。
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2017 年半年度报告
第六节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年度股东大会 2017-04-26 www.sse.com.cn 2017-04-27
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承 是否 是否
时履行应 及时履
诺 承诺 承诺 有履 及时
承诺方 承诺时间及期限 说明未完 行应说
背 类型 内容 行期 严格
成履行的 明下一
景 限 履行
具体原因 步计划
股份 自上市之日起三
交通银行 注1 是 是 不适用 不适用
与 限售 十六个月
首 股份 上市前的董事、监 自上市之日起三
注2 是 是 不适用 不适用
次 限售 事、高级管理人员 年
公 上市前的董事、监
股份 自上市之日起三
开 事、高级管理层近 注3 是 是 不适用 不适用
限售 年
发 亲属
行 股份 上市前持股超过 5 自上市之日起三
注4 是 是 不适用 不适用
相 限售 万股的员工股东 年
关 股份 上市前合计持股 自上市之日起三
注5 是 是 不适用 不适用
的 限售 达 51%的股东 十六个月
承 自登记在股东名
股份 IPO 申报期内新增
诺 注6 册之日起三十六 是 是 不适用 不适用
限售 股东
个月
注 1：持有公司 9%股份的交通银行股份有限公司承诺：
（1）自公司股票上市交易之日起十二个月内，不转让或委托他人管理交通银行所持有的公司
公开发行股票前已发行的股票，也不由公司回购交通银行所持有的公司公开发行股票前已发行的股
票。
（2）自公司股票上市交易之日起十二个月锁定期满后，交通银行在实施减持公司股份时，将
提前五个交易日告知公司，提前三个交易日通过公司进行公告，未履行公告程序前不实施减持。
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2017 年半年度报告
（3）在公司股票上市交易之日起十二个月届满后二十四个月内，交通银行不减持其所持有公
司的股票。
注 2： 宋建明、徐惠春、邹振荣、张义良、钱月宝、陈瑜、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分
别承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也
不由发行人回购其所持有的发行人的股权；
在本人任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五。本人离职
后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。
宋建明、徐惠春、邹振荣、黄勇斌、施健、薛文、彭晓东分别承诺：
其所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行人已发行股票首次公开发
行价格。自发行人股票上市至其减持期间，发行人如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等
除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；
发行人股票上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，
或者上市后 6 个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有发行人股票的锁定期限在原有锁定期
限基础上自动延长 6 个月。
注 3：宋建明、邹振荣、谢建刚、陈瑜、周勇军、黄勇斌、施健、薛文近亲属承诺：
自发行人股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的发行人的股权，也
不由发行人回购其所持有的发行人的股权。
注 4：公司股票首发上市前持股超过 5 万股的员工股东承诺：
自发行人股票上市之日起，本人所持股份转让锁定期不低于三年；
股份转让锁定期满后，本人每年出售所持发行人的股份数不超过所持发行人股份总数的 15%；
上述锁定期限届满后五年内，本人转让所持发行人的股份数不超过本人所持发行人股份总数的
50%。
注 5：公司股票首发上市前合计持股达 51%的股东承诺：
自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理持有的发行人股份，也不由
发行人回购其持有的股份。
注 6：IPO 申报期内新增股东承诺：
自本人所持发行人股份登记在股东名册之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的上述股份，也不由发行人收购上述股份。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
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2017 年半年度报告
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。
报告期内，新增公司作为原告且尚未了结的诉讼 654 笔，涉及对象 582 户，金额合计 76,803.28
万元。其中，单户诉讼金额 1,000 万元以上的 12 户，共 24 笔，合计金额 20,990.62 万元。未新增
单户金额 5,000 万元以上的诉讼或仲裁。
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易，且公司与关联方的交易均按照
一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
发放贷款及垫款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方 年初预计额度 2017 年 6 月 30 日
江苏梦兰集团有限公司 200,000 83,550
江苏白雪电器股份有限公司 180,000 80,000
江苏良基集团有限公司 300,000 89,000
常熟市良基进出口有限公司 75,000 53,000
常熟虞山饭店有限公司 300,000 109,900
合计 1,055,000 415,450
公司对上述关联法人年度关联交易额度进行了合理预计，并经股东大会审议通过，报告期内发
生的关联交易均在预计额度范围内。
其他关联交易情况详见“第十一节 财务报告 十三、关联方及关联交易 5、关联交易情况”。
披露的内容。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
报告期内，公司没有发生重大担保事项。本行开展的对外担保业务以保函为主，保函是经中国人
民银行和中国银监会批准的正常经营范围内的常规性银行业务之一。截至报告期末，本行开出的保函
的担保余额为人民币 15,671.2 万元。
公司重视担保业务的风险管理，根据该项业务的风险特征，制度并严格执行有关操作流程和审批
程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，公司该项业务运作正常，无正常业务之外的对外担保业务，没有发现重大违规担保
的情况。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
大力组织开展“助学支教”活动，助力贫困地区素质教育建设；扶贫帮困，关爱社会弱势人群；
开展多形式慈善活动，完善慈善捐助体系等。
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2017 年半年度报告
2. 报告期内精准扶贫概要
2017 年上半年度公司组织助学公益活动，向常熟市阳光学校、湖北恩施建始槐坦小学、湖北
恩施巴东特殊教育学校、甘肃平凉华掌小学、河南安阳学校等捐助了各类教学、生活、文体用品。
扶贫帮困，向社会弱势群体传递爱心，共累计资助了 29 位贫困学子，大力开展“爱心烘焙活动”、
“盐城福利院爱心活动”等慈善活动。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：千元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
2.物资折款
二、分项投入
1.教育脱贫
其中：1.1 资助贫困学生投入金额
1.2 资助贫困学生人数（人）
1.3 改善贫困地区教育资源投入金额
9.其他项目
9.2.投入金额
9.4.其他项目说明 慈善公益捐款、资助贫困家庭、开展爱心活动等。
4. 后续精准扶贫计划
（1）扩大志愿者队伍建设，动员更多爱心人士参与慈善活动；
（2）开展专项捐赠活动，扶贫救灾、关爱社会弱势群体；
（3）精准实施教育扶贫工作，对特困地区、特困生进行重点扶贫。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第七节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 57,430
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
条件股份数
（全称） 增减 量 (%) 股份 性质
量 数量
状态
交通银行股 境内非国有
- 200,045,824 9.00 200,045,824 无
份有限公司 法人
常熟市发展
投资有限公 - 81,382,062 3.66 81,382,062 无 0 国有法人
司
常熟市苏华
境内非国有
集团有限公 - 78,960,000 3.55 78,960,000 质押 78,960,000
法人
司
江苏江南商
贸集团有限 - 76,695,845 3.45 76,695,845 无 0 国有法人
责任公司
42 / 152
2017 年半年度报告
江苏隆力奇
境内非国有
集团有限公 -724,900 57,250,195 2.58 57,246,000 质押 57,246,000
法人
司
江苏白雪电
境内非国有
器股份有限 0 46,302,933 2.08 46,302,933 无
法人
公司
江苏灵丰纺
境内非国有
织集团有限 0 27,411,753 1.23 27,411,753 质押 27,411,753
法人
公司
常熟风范电
境内非国有
力设备股份 0 27,411,753 1.23 27,411,753 无
法人
有限公司
常熟华联商
境内非国有
厦有限责任 0 24,194,133 1.09 24,194,133 质押 20,000,000
法人
公司
江苏梦兰集 境内非国有
0 23,207,133 1.04 23,207,133 质押 23,200,000
团有限公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
陆元亨 2,118,482 人民币普通股 2,118,482
梁锦辉 1,799,000 人民币普通股 1,799,000
全国社保基金四一四组合 1,759,584 人民币普通股 1,759,584
董书雅 1,100,300 人民币普通股 1,100,300
黄爱英 1,026,300 人民币普通股 1,026,300
向德华 1,010,000 人民币普通股 1,010,000
李义多 900,000 人民币普通股 900,000
广州市大富投资管理有限公司 882,800 人民币普通股 882,800
安徽金方投资集团有限公司 840,600 人民币普通股 840,600
郜逸雪 811,200 人民币普通股 811,200
表决权恢复的优先股股东及持股数
不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
限售
持有的有限 况
条件
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上
(个
数量 可上市交易时间 市交易股
月)
份数量
1 交通银行股份有限公司 200,045,824 2019 年 9 月 30 日 0 36
2 常熟市发展投资有限公司 81,382,062 2019 年 9 月 30 日 0 36
3 常熟市苏华集团有限公司 78,960,000 2019 年 9 月 30 日 0 36
4 江苏江南商贸集团有限责任公司 76,695,845 2019 年 9 月 30 日 0 36
5 江苏隆力奇集团有限公司 57,246,000 2019 年 9 月 30 日 0 36
6 江苏白雪电器股份有限公司 46,302,933 2019 年 9 月 30 日 0 36
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2017 年半年度报告
7 江苏灵丰纺织集团有限公司 27,411,753 2019 年 9 月 30 日 0 36
8 常熟风范电力设备股份有限公司 27,411,753 2019 年 9 月 30 日 0 36
9 常熟华联商厦有限责任公司 24,194,133 2019 年 9 月 30 日 0 36
10 江苏梦兰集团有限公司 23,207,133 2019 年 9 月 30 日 0 36
常熟市政府国有资产监督管理办公室持有常熟发展
投资有限公司 100%股权。直接持有江苏江南商贸集
上述股东关联关系或一致行动的说明 团有限责任公司 85.26%股权、间接持有 11.30%股权，
合计持有 96.56%。故上述两个股东同受常熟市政府国
有资产监督管理办公室控制。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
公司无控股股东及实际控制人。
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2017 年半年度报告
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
黄勇斌 副行长 离任
彭晓东 行长助理 离任
付劲 副行长兼首席信息官 聘任
薛文 财务总监（兼） 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变 动的情况说明
√适用 □不适用
由于工作调动的原因，黄勇斌先生不再担任公司副行长且不在本公司任职；彭晓东先生不再担
任行长助理，在公司担任其他职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项 14,327,174 14,240,018
存放同业款项 3,933,983 4,163,873
拆出资金 1,620,989 2,519,645
以公允价值计量且其变动计入当期损益
756,454 441,648
的金融资产
买入返售金融资产 996,518 -
应收利息 899,074 1,056,560
发放贷款和垫款 69,276,926 64,228,528
可供出售金融资产 16,919,636 16,068,969
持有至到期投资 14,370,961 11,770,059
应收款项类投资 14,699,496 12,962,558
长期股权投资 214,573 196,773
固定资产 899,708 848,435
在建工程 406,856 459,110
无形资产 162,859 170,628
递延所得税资产 673,908 541,867
其他资产 327,752 312,849
资产总计 140,486,867 129,981,520
负债：
向中央银行借款 766,000 1,303,000
同业及其他金融机构存放款项 5,484,523 8,115,727
拆入资金 544,195 280,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益
217,559 -
的金融负债
卖出回购金融资产款 4,468,645 10,884,731
吸收存款 96,495,979 88,810,115
应付职工薪酬 157,763 214,734
应交税费 255,502 293,783
应付利息 2,200,262 2,279,802
应付债券 18,999,281 6,990,704
递延所得税负债 29,603 56,357
其他负债 383,383 321,818
负债合计 130,002,695 119,550,771
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,222,728 2,222,728
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2017 年半年度报告
资本公积 696,210 696,007
其他综合收益 -81,856 61,429
盈余公积 2,851,455 2,851,455
一般风险准备 2,373,459 2,373,459
未分配利润 1,819,565 1,648,702
归属于母公司所有者权益合计 9,881,561 9,853,780
少数股东权益 602,611 576,969
股东权益合计 10,484,172 10,430,749
负债和股东权益总计 140,486,867 129,981,520
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
资产：
现金及存放中央银行款项 13,493,190 13,482,818
存放同业款项 5,349,766 4,935,338
拆出资金 1,620,989 2,519,645
以公允价值计量且其变动计入当期损益
756,454 441,648
的金融资产
买入返售金融资产 996,518 -
应收利息 869,727 1,026,310
发放贷款和垫款 60,971,445 57,520,418
可供出售金融资产 16,919,636 16,068,969
持有至到期投资 14,370,961 11,770,059
应收款项类投资 14,699,496 12,962,558
长期股权投资 906,992 889,192
固定资产 685,401 625,577
在建工程 371,814 425,703
无形资产 160,505 169,327
递延所得税资产 617,339 490,722
其他资产 222,006 241,428
资产总计 133,012,239 123,569,712
负债：
向中央银行借款 650,000 1,210,000
同业及其他金融机构存放款项 5,979,839 8,547,877
拆入资金 544,195 280,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益
217,559 -
的金融负债
卖出回购金融资产款 4,468,645 10,884,731
吸收存款 89,457,226 82,807,588
应付职工薪酬 126,033 173,110
应交税费 235,623 278,325
应付利息 2,127,023 2,215,331
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2017 年半年度报告
应付债券 18,999,281 6,990,704
递延所得税负债 29,603 56,357
其他负债 349,354 294,329
负债合计 123,184,381 113,738,352
所有者权益（或股东权益）：
实收资本(或股本) 2,222,728 2,222,728
资本公积 689,090 689,090
其他综合收益 -81,856 61,429
盈余公积 2,851,455 2,851,455
一般风险准备 2,373,459 2,373,459
未分配利润 1,772,982 1,633,199
所有者权益（或股东权益）合计 9,827,858 9,831,360
负债和所有者权益（或股东权益）总计 133,012,239 123,569,712
法定代表人：宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,361,994 2,103,487
利息净收入 2,095,112 1,889,147
利息收入 3,548,522 3,107,286
利息支出 1,453,410 1,218,139
手续费及佣金净收入 184,766 133,083
手续费及佣金收入 207,978 157,588
手续费及佣金支出 23,212 24,505
投资收益（损失以”－”号填列） 57,372 70,038
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,200 22,003
公允价值变动收益（损失以”－”号填列） -1,563 -2,886
汇兑收益（损失以”－”号填列） 6,946 8,154
其他收益 13,288 -
其他业务收入 6,073 5,951
二、营业支出 1,628,348 1,430,754
税金及附加 18,820 66,817
业务及管理费 871,000 754,371
资产减值损失 738,528 609,462
其他业务成本 -
三、营业利润（亏损以”－”号填列） 733,646 672,733
加：营业外收入 20,823 17,422
其中：非流动资产处置利得 1
减：营业外支出 4,521 4,763
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列） 749,948 685,392
减：所得税费用 145,264 133,883
五、净利润（净亏损以”－”号填列） 604,684 551,509
归属于母公司所有者的净利润 570,954 527,881
少数股东损益 33,730 23,628
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2017 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.26
（二）稀释每股收益 0.26 0.26
七、其他综合收益税后净额 -143,285 -43,576
八、综合收益总额 461,399 507,933
归属于母公司所有者的综合收益总额 427,669 484,305
归属于少数股东的综合收益总额 33,730 23,628
法定代表人：宋建明 行长:庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,048,727 1,916,754
利息净收入 1,787,396 1,694,633
利息收入 3,187,133 2,866,027
利息支出 1,399,737 1,171,394
手续费及佣金净收入 184,419 132,723
手续费及佣金收入 206,335 157,136
手续费及佣金支出 21,916 24,413
投资收益（损失以”－”号填列） 65,456 73,271
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 23,200 22,003
公允价值变动收益（损失以”－”号填列） -1,563 -2,886
汇兑收益（损失以”－”号填列） 6,946 8,154
其他业务收入 6,073 10,859
二、营业支出 1,388,156 1,284,051
税金及附加 16,418 59,603
业务及管理费 702,761 649,325
资产减值损失 668,977 575,019
其他业务成本 -
三、营业利润（亏损以”－”号填列） 660,571 632,703
加：营业外收入 10,977 2,770
其中：非流动资产处置利得 1
减：营业外支出 4,392 4,693
四、利润总额（亏损总额以”－”号填列） 667,156 630,780
减：所得税费用 127,282 117,219
五、净利润（净亏损以”－”号填列） 539,874 513,561
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.26
（二）稀释每股收益 0.26 0.26
七、其他综合收益的税后净额 -143,285 -41,674
八、综合收益总额 396,589 471,887
法定代表人：宋建明 行长:庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
合并现金流量表
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2017 年半年度报告
2017 年 1-6 月
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 6,275,096 8,841,199
向中央银行借款净增加额 -537,000 -255,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 -6,394,143 -787,926
收取利息、手续费及佣金的现金 4,255,151 3,201,235
收到其他与经营活动有关的现金 351,926 357,080
经营活动现金流入小计 3,951,030 11,356,588
客户贷款及垫款净增加额 5,593,659 5,161,674
存放中央银行和同业款项净增加额 875,101 343,369
支付利息、手续费及佣金的现金 1,512,663 1,262,569
支付给职工以及为职工支付的现金 589,393 524,987
支付的各项税费 361,388 324,360
支付其他与经营活动有关的现金 527,050 390,890
经营活动现金流出小计 9,459,254 8,007,849
经营活动产生的现金流量净额 -5,508,224 3,348,739
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 82,660,034 105,447,206
取得投资收益收到的现金 21,808 55,878
收到其他与投资活动有关的现金 1 1,023
投资活动现金流入小计 82,681,843 105,504,107
投资支付的现金 88,327,738 110,176,865
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,742 78,774
投资活动现金流出小计 88,384,480 110,255,639
投资活动产生的现金流量净额 -5,702,637 -4,751,532
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 15,800 216,702
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 15,800 216,702
发行债券收到的现金 51,855,404 19,362,468
筹资活动现金流入小计 51,871,204 19,579,170
偿还债务支付的现金 40,140,000 14,495,135
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 451,797 3,955
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,285 3,955
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 40,591,797 14,499,090
筹资活动产生的现金流量净额 11,279,407 5,080,080
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,329 7,388
五、现金及现金等价物净增加额 53,217 3,684,675
加：期初现金及现金等价物余额 8,562,475 5,532,843
六、期末现金及现金等价物余额 8,615,692 9,217,518
法定代表人： 宋建明 行长：庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司现金流量表
2017 年 1-6 月
52 / 152
2017 年半年度报告
编制单位：江苏常熟农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 4,087,035 8,466,695
向中央银行借款净增加额 -560,000 -250,000
向其他金融机构拆入资金净增加额 -6,394,143 -787,926
收取利息、手续费及佣金的现金 3,879,472 2,958,798
收到其他与经营活动有关的现金 328,793 346,758
经营活动现金流入小计 1,341,157 10,734,325
客户贷款及垫款净增加额 3,927,179 4,498,364
存放中央银行和同业款项净增加额 894,717 207,172
支付利息支出、手续费及佣金的现金 1,466,461 1,218,776
支付给职工以及为职工支付的现金 481,710 454,118
支付的各项税费 328,255 291,966
支付其他与经营活动有关的现金 431,368 332,579
经营活动现金流出小计 7,529,690 7,002,975
经营活动产生的现金流量净额 -6,188,533 3,731,350
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 82,660,035 105,447,206
取得投资收益收到的现金 29,891 59,112
收到其他与投资活动有关的现金 1 1,023
投资活动现金流入小计 82,689,927 105,507,341
投资支付的现金 88,327,739 110,211,661
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 45,523 50,920
投资活动现金流出小计 88,373,262 110,262,581
投资活动产生的现金流量净额 -5,683,335 -4,755,240
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
发行债券收到的现金 51,855,404 19,362,467
筹资活动现金流入小计 51,855,404 19,362,467
偿还债务支付的现金 40,140,000 14,495,135
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 442,512 -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 40,582,512 14,495,135
筹资活动产生的现金流量净额 11,272,892 4,867,332
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,329 7,388
五、现金及现金等价物净增加额 -614,305 3,850,830
加：期初现金及现金等价物余额 8,852,217 4,853,570
六、期末现金及现金等价物余额 8,237,912 8,704,400
法定代表人： 宋建明 行长:庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
53 / 152
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 专 少数股 所有者权
其他权益工具
资本公 减：库 其他综合 项 一般风险 未分配利 东权益 益合计
股本 优先 永续 其 盈余公积
积 存股 收益 储 准备 润
股 债 他 备
一、上年期末余额 2,222,728 - - - 696,007 - 61,429 - 2,851,455 2,373,459 1,648,702 576,969 10,430,749
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,222,728 - - - 696,007 - 61,429 - 2,851,455 2,373,459 1,648,702 576,969 10,430,749
三、本期增减变动金额（减少以
- - - - 203 - -143,285 - - - 170,863 25,642 53,423
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - - -143,285 - - - 570,954 33,730 461,399
（二）所有者投入和减少资本 - - - - 203 - - - - - - 1,197 1,400
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 1,400 1,400
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金 - - - - - -
- - - - - - -
额
4．其他 - - - - 203 - - - - - - -203 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -400,091 -9,285 -409,376
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -400,091 -9,285 -409,376
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -
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2017 年半年度报告
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,222,728 - - - 696,210 - -81,856 - 2,851,455 2,373,459 1,819,565 602,611 10,484,172
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
其他权益工具
资本 减：库 其他综 专项 一般风险 未分配利 东权益 益合计
股本 优先 永续 其 盈余公积
公积 存股 合收益 储备 准备 润
股 债 他
一、上年期末余额 2,000,455 - - - 3,958 - 239,919 - 2,540,310 2,062,314 1,230,487 349,692 8,427,135
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,000,455 - - - 3,958 - 239,919 - 2,540,310 2,062,314 1,230,487 349,692 8,427,135
三、本期增减变动金额（减少以
- - - - 1,056 - -43,576 - - - 527,881 192,037 677,398
“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - - - -43,576 - - - 527,881 23,628 507,933
（二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,056 - - - - - - 172,364 173,420
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 173,420 173,420
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - 1,056 - - - - - - -1,056 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - - -3,955 -3,955
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -3,955 -3,955
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -
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2017 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,000,455 - - - 5,014 - 196,343 - 2,540,310 2,062,314 1,758,368 541,729 9,104,533
法定代表人： 宋建明 行长:庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
母公司所有者权益变动表
2017 年 1-6 月
单位:千元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目 资本公 其他综合 一般风险 未分配利 所有者权益
股本 永续 其 库存 盈余公积
优先股 积 收益 准备 润 合计
债 他 股
一、上年期末余额 2,222,728 - - - 689,090 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,633,199 9,831,360
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,222,728 - - - 689,090 - 61,429 2,851,455 2,373,459 1,633,199 9,831,360
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -143,285 - - 139,783 -3,502
（一）综合收益总额 - - - - - - -143,285 - - 539,874 396,589
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - -400,091 -400,091
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -400,091 -400,091
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
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2017 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,222,728 - - - 689,090 - -81,856 2,851,455 2,373,459 1,772,982 9,827,858
上期
其他权益工具 减：
项目 资本 其他综合 一般风险 未分配利 所有者权益
股本 库存 盈余公积
优先股 永续债 其他 公积 收益 准备 润 合计
股
一、上年期末余额 2,000,455 - - - 187 - 238,018 2,540,310 2,062,314 1,218,339 8,059,623
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本年期初余额 2,000,455 - - - 187 - 238,018 2,540,310 2,062,314 1,218,339 8,059,623
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -41,674 - - 513,562 471,888
（一）综合收益总额 - - - - - - -41,674 - - 513,562 471,888
（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．对所有者（或股东）的分配 - - -
3．其他 - - -
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
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2017 年半年度报告
（五）专项储备 - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - -
（六）其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 2,000,455 - - - 187 - 196,344 2,540,310 2,062,314 1,731,901 8,531,511
法定代表人： 宋建明 行长:庄广强 主管会计工作负责人：薛文 会计机构负责人：郁敏康
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏常熟农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国人民银行下发《中国人民
银行关于常熟市农村商业银行开业的批复》[银复（2001）197 号]文批准，于 2001 年 12 月 3 日在
江苏省常熟市注册成立，本公司成立时名称为常熟市农村商业银行股份有限公司。2004 年 8 月 18
日，根据中国银行业监督管理委员会江苏银监局《关于常熟市农村商业银行股份有限公司更名、变
更注册资本和修改章程的批复》[苏银监复(2004)213 号]文，本公司名称变更为“江苏常熟农村商
业银行股份有限公司”。
本公司法定代表人：宋建明；注册地址及总部地址：江苏省常熟市新世纪大道 58 号；统一社
会信用代码：91320000251448088B；金融许可证号：B0233H232050001。
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏常熟农村商业银行股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可（2016）1660 号），本公司于 2016 年 9 月 30 日在上海证券交易所上市，股
票代码为 601128。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司共设有 6 家分行，50 家支行，1 家直属营业部。本公司经营范
围主要包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑和贴现；
办理银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务，代理发行、代理兑付、承销政府债券和金融债券；
买卖政府债券和金融债券；按中国人民银行的规定从事同业拆借；提供保管箱服务；外汇存款；外
汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；外汇票据的承兑和贴现；结汇、售汇；资信调查、咨询
及见证业务；银行业监督管理机构批准的其他业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
常州金坛兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“金坛村镇”）
恩施兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“恩施村镇”）
宜阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“宜阳村镇”）
汤阴兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“汤阴村镇”）
当阳兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“当阳村镇”）
嵩县兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“嵩县村镇”）
淮安清浦兴福村镇银行股份有限公司（以下简称“清浦村镇”）
淮安淮阴兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“淮阴村镇”）
盐城滨海兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“滨海村镇”）
秭归兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“秭归村镇”）
长阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“长阳村镇”）
扬州高邮兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高邮村镇”）
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2017 年半年度报告
洛宁兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“洛宁村镇”）
宜昌夷陵兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“夷陵村镇”）
内黄兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“内黄村镇”）
汝阳兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“汝阳村镇”）
宿迁宿城兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“宿城村镇”）
泰州高港兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“高港村镇”）
无锡滨湖兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“无锡滨湖村镇”）
淮安清河兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“清河村镇”）
昆明盘龙兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“盘龙村镇”）
曲靖沾益兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“沾益村镇”）
陆良兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“陆良村镇”）
师宗兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“师宗村镇”）
罗平兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“罗平村镇”）
江川兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“江川村镇”）
易门兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“易门村镇”）
南华兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“南华村镇”）
元谋兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“元谋村镇”）
武定兴福村镇银行有限责任公司（以下简称“武定村镇”）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—
—基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”），并按照财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中国证
券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内
容与格式》(2016 年修订)的要求进行列报和披露。本中期财务报表应与本公司 2016 年度财务报表
一并阅读。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司中期财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2017 年中期财务报表符合《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》和中国证券
监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 3 号—半年度报告的内容
与格式》(2016 年修订)的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的合并及公司财务
状况以及 2017 年 1-6 月的合并及公司的经营成果、现金流量等有关信息。
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2017 年半年度报告
2. 会计期间
本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负
债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计
入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法：
(1).编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主
体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列
报要求，按照统一的会计政策，反映本公司集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、
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2017 年半年度报告
会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允
价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报
表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表
中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股
东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少
数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视
同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制
方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他
综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初
数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务
自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损
益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有
者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司
一般处理方法:
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润
纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本
公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商
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2017 年半年度报告
誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除
净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
分步处置子公司:
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交
易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处
置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，
按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股
本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资
产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2).对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处
理方法
□适用 √不适用
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
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2017 年半年度报告
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见“第十一节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 17
长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。包括存放中央银行款项（扣除法定存款准备金）、
存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确
认利息收入，计入当期损益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款及应收款项
本公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款及应收
款项。本公司的贷款及应收款项主要包括发放贷款及垫款、应收款项类投资。持有期间按照摊余成
本和实际利率（如实际利率与合同利率差别较小的，按合同利率）计算确认利息收入计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为当期损益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
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在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
（4）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的
账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评估后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非
暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投
资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持
续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值
低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸
如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具
投资的初始投资成本。
②以摊余成本计量的金融资产：
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本公司将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定。原实际利率是初始确认该金融资产
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时计算确定的实际利率。对于以浮动利率计息的金融资产，在计算未来现金流量现值时采用合同规
定的现行实际利率作为折现率。
带有担保物的金融资产（无论该担保物是否将被收回）的未来现金流现值时，已将担保物价值
及取得和出售担保物发生的费用考虑在内。本公司在实际操作中，也会用观察到的市场价格确定金
融资产的公允价值，并以此为基础确定减值损失。
本公司首先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
则确认减值损失，计入资产减值损失。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值
的金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
在以组合方式进行减值评估时，本公司基于类似信用风险特征对金融资产进行分组。这些信用
风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，与被评估资产的预
计未来现金流量相关。
对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，以该组金融资产的合同现金流以及与
该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验为基础。为反映该组金融资产的实际状
况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括反映在历史损失期间不存在的现实情况；及
从历史损失经验数据中剔除那些本期已不存在事项的影响。
对金融资产组合的未来现金流变化的估计已反映相关的可观察到的各期数据的变化并与该变
化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本公司定期审阅预计未来现金流
的理论和假设。
当某金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，对该贷款进行核销，冲减
相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额，抵减资产减值损失，计入当期损益。
如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务
人的信用评级已提高等），原确认的减值准备通过调整减值准备金额内予以转回，计入当期损益。
转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（1）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变
的依据
□适用 √不适用
11. 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售是指按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券、票据及
贷款等），到合同规定日期，再以规定价格返售给对方的合同。买入返售金融资产按买入相关资产
时实际支付的金额入账。
卖出回购是指按合同或协议规定，以一定的价格将相关资产（包括债券、票据及贷款等）出售
给交易对手，到合同规定日期，再以规定价格回购的合同。卖出回购金融资产款按卖出相关资产时
实际收到的金额入账。
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12. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以公允价值进行后续计量。
根据不同市场条件，公允价值通过市场报价和估值模型取得。其中市场报价包括交易对手的报价和
近期市场交易价格；估值模型相应包括现金流量贴现模型，期权定价模型等。若衍生金融工具的公
允价值为正，则确认为资产；若公允价值为负，则确认为负债。
衍生金融工具公允价值的初始计量的最好依据是交易价格（如所收到或给付对价的公允价值），
除非这些工具公允价值能够有相同衍生工具在其他公开市场交易金额作为比照（未被修改或重包
装），或者基于其他以公开市场上各种变量为参考的定价模型计算得出。上述情况发生时，于交易
日确认为当期损益。
衍生金融工具的公允价值变动计入当期损益。
13. 以净额列示的金融工具
本公司将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，并未相互抵销；但下列情况除外：
（1）具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
（2）计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清除该金融负债。
14. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用
(2).按组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
15. 存货
□适用 √不适用
16. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
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（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被
投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位
实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值
的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本
溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确
认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资
期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者
权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司
的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资
产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构
成业务的，按照“第十一节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 5、同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法”、“第十一节 财务报告五、重要会计政策及会计估计 6、合并财务
报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投
资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过
上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算
时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余
股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理
的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
18. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使
用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于
出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建
筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
19. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧年限（年）
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房屋及建筑物 20 年
电子设备 3-5 年
运输设备 3-5 年
其他设备 5年
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不
同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁
资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(3).固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。
(4).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
20. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
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使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
21. 借款费用
□适用 √不适用
22. 生物资产
□适用 √不适用
23. 油气资产
□适用 √不适用
24. 无形资产
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益；
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
（3）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
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2017 年半年度报告
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公
司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
25. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资
产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其
账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算
并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的
账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或
者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
长期待摊费用是指已经支出但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的
各项费用。
27. 抵债资产
抵债资产按取得时的公允价值入账，公允价值与相关资产账面价值及支付的税费之间的差额计
入当期损益。
抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果
取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出；保管过程中发生的费用直接计入
其他业务支出。处置过程中发生的费用，从处置收入中抵减。
28. 其他应收款项
本公司按照其他应收款的项目和对方单位（个人）进行明细核算。本公司定期分析各项其他应
收款项的可收回性，当应收款项的可收回金额低于其账面价值时，计提资产减值准备，并计入当期
损益。
29. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务
的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公司
按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两
项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的
义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司
债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续
会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确
认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
30. 附回购条件的资产转让
□适用√不适用
31. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司
确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
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最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有
事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 股份支付
□适用 √不适用
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 回购本公司股份
□适用 √不适用
35. 收入
√适用 □不适用
收入在相关的经济利益很可能流入本公司且金额能够可靠计量，同时满足以下不同类型收入的
其他确认条件时，予以确认。
（1）利息收入
利息收入或利息支出于产生时以确定的预计或实际利率计量。在确定收益利率时，本公司在考
虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量，但不考虑未来信用损失，金融资
产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际或预计利率计入当期损益。利息收入包括折价或溢
价的摊销，当实际利率与合同利率差异不大时，采用合同利率。
当一项金融资产或一组类似的金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减
值损失时对未来现金流进行贴现时使用的利率。
（2）手续费和佣金收入
手续费和佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
资产买卖、或参与第三方进行资产买卖交易（如购买客户贷款、证券，或出售业务）时产生的
手续费于相关交易完成时确认。
（3）股利收入
非上市权益工具投资的股利收入于本公司收取股利权力时确认计入当期损益，计入投资收益。
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36. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补
助和与收益相关的政府补助。
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年
6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，本公司采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，本公司按照修订后的准则进行调整。本公司将政府补助会计
政策修改为：
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入其他收
益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外
的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算
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当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销
后的净额列报。
38. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以
资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融
资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
39. 资产证券化业务
√适用 □不适用
本公司本期新开展信贷资产证券化业务，故新增以下信贷资产证券化业务会计政策：
本公司在经营活动中，通过将部分信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托向投资者
发行资产支持证券，将信贷资产证券化。本公司作为资产服务商，提供回收资产池中的贷款、保存
与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，
优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证
券的收益，归资产支持证券持有者所有。本公司根据在被转让信贷资产中保留的风险和收益程度，
部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移
程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
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2017 年半年度报告
（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司予以终止确认该金
融资产；
（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融资产；
（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对该金
融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并把在转移中产
生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根据对金融资产的继续涉
入程度确认金融资产。
40. 套期会计
□适用 √不适用
41. 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制
财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
42. 财务担保合约
财务担保合约要求提供者为合约持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款时，
代为偿付合约持有人的损失。本公司将财务担保合约提供给银行、金融机构和其他实体。
财务担保合约在担保提供日按公允价值进行初始确认。在资产负债表日，按合同的摊余价值和
对本公司履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示，与该合同相关负债的增加计入当期利润表。
对准备金的估计根据类似交易和历史损失的经验以及管理层的判断作出。
43. 委托业务
本公司通常作为受托人在受托业务中为信托机构、其他机构和零售客户管理资产。受托业务中
所涉及的资产不属于本公司，因此不包括在本公司财务报表中。
委托贷款是指本公司接受委托，由客户（作为委托人）提供资金，由本公司（作为受托人）按
照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本公司协助收回的
贷款，风险由委托人承担。本公司进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资金，不承担信用风险。
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2017 年半年度报告
44. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，本公司作为债权人按照其与债务人达成的协
议或者法院的裁定作出让步的事项。债务重组的方式主要包括：①以资产清偿债务；②将债务转为
资本；③修改其他债务条件；④以上三种方式的组合等。
以现金清偿债务的，本公司将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期损益。
本公司已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当
期损益。
以非现金资产清偿债务的，本公司对受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余
额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
将债务转为资本的，本公司将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余
额与股份的公允价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
修改其他债务条件的，本公司将修改其他债务条件后的债权的公允价值作为重组后债权的账面
价值，重组债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，比照以现金清偿债务的规定处理。
修改后的债务条款中涉及或有应收金额的，本公司不确认或有应收金额，不将其计入重组后债权的
账面价值。
债务重组采用以现金清偿债务、非现金资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件等方
式的组合进行的，本公司依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允
价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的规定处理。
45. 分部报告
本公司以经营分部为报告分部。经营分部是指该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费
用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源；该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息能够取得。对提供单项或一组相关产品，风险及报酬相似的合
并为一个经营分部。
46. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
47. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
48. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
增值税 应税收入 3%、5%、17%
营业税 应税营业收入 -
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%-7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 5%
本公司于 2016 年 4 月 30 日之前，取得的利息收入、手续费收入及其他劳务收入等适用营业税，
税率为 3%或 5%。
根据中华人民共和国财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日下发的《关于全面推进营业税
改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本公司提供的贷款
服务、直接收费金融服务、金融商品转让取得的收入适用增值税。根据中华人民共和国财政部、国
家税务总局于 2016 年 4 月 29 日下发的《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通
知》（财税[2016]46 号）的规定，对于本公司提供的金融服务收入，本公司选择适用简易计税方
法按照 3%的征收率计算缴纳增值税；本公司提供的有形动产租赁服务，税率为 17%；对于出租 2016
年 4 月 30 日前取得的不动产，本公司选择适用简易计税方法按照 5%的征收率计算应纳税额。
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016
年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定，将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为
“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、
印花税从“业务及管理费”项目重分类至“税金及附加”项目。比较数据不予调整；将“应交税费”
科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值
税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他资产”项目。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
库存现金 507,633 641,784
存放中央银行法定准备金 10,629,948 10,379,097
存放中央银行超额存款准备金 3,186,513 3,210,540
存放中央银行的其他款项 3,080 8,597
合计 14,327,174 14,240,018
现金及存放中央银行款项的说明
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常
业务。截至 2017 年 6 月 30 日本公司人民币存款准备金缴存比率为 12%（截至 2016 年 12 月 3
1 日：12%），截至 2017 年 6 月 30 日外币存款准备金缴存比率为 5%（截至 2016 年 12 月 31
日：5%）。子公司人民币存款准备金缴存比率为 8%或 9%。
2、 存放同业款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
境内存放同业款项 3,821,293 3,992,710
境外存放同业款项 115,025 172,166
减：坏账准备 2,335 1,003
合计 3,933,983 4,163,873
3、 拆出资金
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
拆放其他银行 690,989 1,554,960
拆放境内银行 690,989 1,554,960
拆放非银行金融机构 930,000 964,685
拆放境内非银行金融机构 930,000 964,685
小计 1,620,989 2,519,645
拆出资金账面价值 1,620,989 2,519,645
4、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融资产 756,454 441,648
-债券投资 756,454 441,648
合计 756,454 441,648
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其他说明
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资，其中政府债券
131,197 千元，政策性银行债券 525,461 千元，公司债券 99,796 千元。
5、 衍生金融工具
□适用 √不适用
6、 买入返售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
票据 996,518 -
减：坏账准备 - -
买入返售金融资产账面价值 996,518 -
7、 应收利息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收债券投资利息 427,945 423,638
应收贷款及垫款利息 234,722 251,529
应收存放央行、同业及拆出款项利息 48,267 22,530
应收理财产品、信托及资管计划收益权利息 188,140 358,863
合计 899,074 1,056,560
8、 发放贷款和垫款
（1）贷款和垫款按个人和企业分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
个人贷款和垫款 32,606,958 29,633,653
－信用卡 1,531,607 1,007,428
－住房抵押 4,981,556 4,638,777
－个人经营性贷款 17,902,853 14,977,662
－个人消费性贷款 8,190,942 9,009,786
企业贷款和垫款 39,139,785 36,785,519
－贷款 34,970,401 31,337,696
－贴现 3,916,164 5,284,714
－贸易融资 253,220 163,109
贷款和垫款总额 71,746,743 66,419,172
减：贷款损失准备 2,469,817 2,190,644
其中：单项计提数 627,333 462,935
组合计提数 1,842,484 1,727,709
贷款和垫款账面价值 69,276,926 64,228,528
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（2）发放贷款按行业分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
行业分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
制造业 20,048,606 27.94 18,620,441 28.03
水利、环境和公共设施管理业 3,712,066 5.17 2,484,833 3.74
批发和零售业 2,739,090 3.82 2,658,195 4.00
房地产业 1,041,367 1.45 729,017 1.10
教育 104,992 0.15 116,924 0.18
电力、燃气及水的生产和供应业 770,750 1.07 339,750 0.51
建筑和租赁服务业 3,612,489 5.04 3,719,852 5.60
其他行业 2,941,041 4.10 2,668,684 4.02
贸易融资 253,220 0.35 163,109 0.25
贴现 3,916,164 5.46 5,284,714 7.96
个人 32,606,958 45.45 29,633,653 44.61
贷款和垫款总额 71,746,743 100.00 66,419,172 100.00
减：贷款损失准备 2,469,817 - 2,190,644 -
其中：单项计提数 627,333 - 462,935 -
组合计提数 1,842,484 - 1,727,709 -
贷款和垫款账面价值 69,276,926 - 64,228,528 -
（3）贷款和垫款按地区分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
地区分布 期末账面余额 比例(%) 期初账面余额 比例(%)
常熟地区 40,639,310 56.64 37,818,123 56.94
常熟以外的江苏省内
25,093,586 34.98 23,701,623 35.68
地区
江苏省外地区 6,013,847 8.38 4,899,426 7.38
贷款和垫款总额 71,746,743 100.00 66,419,172 100.00
减：贷款损失准备 2,469,817 - 2,190,644 -
其中：单项计提数 627,333 - 462,935 -
组合计提数 1,842,484 - 1,727,709 -
贷款和垫款账面价值 69,276,926 - 64,228,528 -
（4）贷款和垫款按担保方式分布情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信用贷款 9,046,140 7,923,035
保证贷款 25,387,909 22,269,686
附担保物贷款 37,312,694 36,226,451
其中：抵押贷款 29,906,614 27,632,356
质押贷款 7,406,080 8,594,095
贷款和垫款总额 71,746,743 66,419,172
减：贷款损失准备 2,469,817 2,190,644
其中：单项计提数 627,333 462,935
组合计提数 1,842,484 1,727,709
贷款和垫款账面价值 69,276,926 64,228,528
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2017 年半年度报告
（5）逾期贷款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末账面余额 期初账面余额
逾期 1 逾期 90 逾期 1 逾期 90
逾期 360 逾期 360
项目 天至 90 天至 360 逾期 3 天至 90 天至 360 逾期 3
天至 3 年 天至 3 年
天(含 90 天(含 年以上 天(含 90 天(含 年以上
(含 3 年) (含 3 年)
天) 360 天) 天) 360 天)
信用贷款 9,234 26,297 9,668 - 8,547 22,120 2,534 -
保证贷款 100,252 201,400 183,405 1,597 159,584 252,654 147,237 352
附担保物贷款 35,324 180,600 195,069 - 47,151 280,336 145,837 -
其中：抵押贷款 34,581 179,360 194,963 - 47,151 280,180 143,537 -
质押贷款 743 1,240 106 - - 156 2,300 -
合计 144,810 408,297 388,142 1,597 215,282 555,110 295,608 352
（6）贷款损失准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期金额 上期金额
项目
单项 组合 单项 组合
期初余额 462,935 1,727,709 341,534 1,466,641
本期计提/转出 294,409 249,635 845,052 404,177
本期核销 -189,802 -157,484 -785,776 -148,776
本期收回以前年度核销 65,374 22,624 68,912 5,667
本期收回以前年度央行票据置
36 - 202 -
换贷款
折现转回 -5,619 - -6,989 -
期末余额 627,333 1,842,484 462,935 1,727,709
9、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按公允价值计量
政府债券 5,530,970 - 5,530,970 4,367,299 - 4,367,299
金融债券 3,096,698 - 3,096,698 2,870,375 - 2,870,375
企业债券 3,672,116 - 3,672,116 4,121,327 - 4,121,327
同业理财产品 2,270,000 85,925 2,184,075 2,780,000 - 2,780,000
银行间市场资金联合
100,000 3,785 96,215 100,000 - 100,000
项目
基金 1,860,000 70,406 1,789,594 1,280,000 - 1,280,000
按成本计量
股权投资 549,968 - 549,968 549,968 - 549,968
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2017 年半年度报告
合计 17,079,752 160,116 16,919,636 16,068,969 - 16,068,969
截至 2017 年 6 月 30 日变现有限制的可供出售金融资产的债券面值为 1,720,000 千元（截至 2016
年 12 月 31 日：5,460,000 千元）。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 4,230,000 12,412,795 16,642,795
公允价值 4,230,000 12,299,784 16,529,784
累计计入其他综合收益的公允价值变动
- -113,011 -113,011
金额
已计提减值金额 160,116 - 160,116
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 本 单位 本期现
单位 本期 期 期 期 期 期 持股 金红利
期初 期末 比例
增加 减 初 增 减 末
少 加 少 (%)
武汉农村商业银行股份
105,600 - - 105,600 - - - - 2.01 8,827
有限公司
连云港东方农村商业银
168,350 - - 168,350 - - - - 18.61 5,041
行股份有限公司
江苏泰兴农村商业银行
25,000 - - 25,000 - - - - 5.00 2,500
股份有限公司
天津农村商业银行股份
112,000 - - 112,000 - - - - 0.93 7,000
有限公司
江苏如东农村商业银行
125,918 - - 125,918 - - - - 7.995 5,117
股份有限公司
江苏省农村信用社联合
600 - - 600 - - - - 1.36
社
中国银联股份有限公司 12,500 - - 12,500 - - - - 0.17 -
合计 549,968 - - 549,968 - - - - / 28,545
对于上述可供出售权益工具，因其在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量且未对被
投资公司产生重大影响，本公司对其按成本计量。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
本期计提 160,116 - 160,116
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2017 年半年度报告
期末已计提减值金余额 160,116 - 160,116
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
政府债券 7,087,069 - 7,087,069 5,484,449 - 5,484,449
金融债券 4,164,315 - 4,164,315 4,775,955 - 4,775,955
企业债券 3,119,577 - 3,119,577 1,509,655 - 1,509,655
合计 14,370,961 - 14,370,961 11,770,059 - 11,770,059
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司持有到期债券中有面值 3,220,000 千元的债券用于办理卖出回
购证券等业务被质押（截至 2016 年 12 月 31 日：5,780,000 千元）。
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
12、 应收款项类投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 670,000 270,000
信托和资管计划收益权 14,275,731 12,910,131
合计 14,945,731 13,180,131
减：减值准备 246,235 217,573
账面价值 14,699,496 12,962,558
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期增减变动
其 计 减值
减 权益法 其他 宣告发
期初 他 提 期末 准备
被投资单位 追加 少 下确认 综合 放现金 其
余额 权 减 余额 期末
投资 投 的投资 收益 股利或 他
益 值 余额
资 损益 调整 利润
变 准
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2017 年半年度报告
动 备
联营企业
江苏宝应农村商业
196,773 - - 23,200 - - 5,400 - - 214,573 -
银行股份有限公司
小计 196,773 - - 23,200 - - 5,400 - - 214,573 -
合计 196,773 - - 23,200 - - 5,400 - - 214,573 -
其他说明
对联营企业投资情况见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 994,393 306,331 28,488 21,793 1,351,005
2.本期增加金额 85,045 13,293 305 4,041 102,684
（1）购置 1,306 12,406 305 4,040 18,057
（2）在建工程转入 83,739 887 - 1 84,627
3.本期减少金额 - 117 - -
（1）处置或报废 - 117 - -
4.期末余额 1,079,438 319,507 28,793 25,834 1,453,572
二、累计折旧
1.期初余额 287,471 189,674 16,505 8,920 502,570
2.本期增加金额 26,353 19,869 2,010 3,179 51,411
（1）计提 26,353 19,869 2,010 3,179 51,411
3.本期减少金额 - 117 - -
（1）处置或报废 - 117 - -
4.期末余额 313,824 209,426 18,515 12,099 553,864
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 765,614 110,081 10,278 13,735 899,708
2.期初账面价值 706,922 116,657 11,983 12,873 848,435
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司暂时闲置的固定资产余额为 9,956 千元（截至 2016 年 12 月 31
日：10,159 千元）。
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2017 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司暂时经营租赁租出的固定资产账面价值为 31,762 千元（截至
2016 年 12 月 31 日：58,796 千元）。
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司尚未办妥产权证书的固定资产余额为 215,809 千元（截至 2016
年 12 月 31 日：125,278 千元）。
其他说明：
□适用 √不适用
16、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
营业用房 397,639 - 397,639 452,233 - 452,233
软件 9,217 - 9,217 6,877 - 6,877
合计 406,856 - 406,856 459,110 - 459,110
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
工程
其中：
本期 累计 利息 本期
本期 本期
本期 转入 投入 资本 利息
项目 期初 其他 期末 工程 利息 资金
预算数 增加 固定 占预 化累 资本
名称 余额 减少 余额 进度 资本 来源
金额 资产 算比 计金 化率
金额 化金
金额 例 额 (%)
额
(%)
营业
210,000 198,072 9,555 - - 207,627 - - - - - 自筹
用房
合计 210,000 198,072 9,555 - - 207,627 / / - - / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
17、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 土地使用权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 162,833 65,328 228,161
2.本期增加金额 - 1,262 1,262
(1)购置 - 997
（2）在建工程转入 - 265
3.本期减少金额 - - -
4.期末余额 162,833 66,590 229,423
二、累计摊销
1.期初余额 38,204 19,329 57,533
2.本期增加金额 2,036 6,995 9,031
（1）计提 2,036 6,995 9,031
3.本期减少金额 - - -
4.期末余额 40,240 26,324 66,564
三、减值准备
1.期初余额 - - -
2.本期增加金额 - - -
3.本期减少金额 - - -
4.期末余额 - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 122,593 40,266 162,859
2.期初账面价值 124,629 45,999 170,628
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
19、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
贷款减值准备 1,965,590 491,397 1,749,735 437,433
抵债资产减值准备 17,700 4,425 17,373 4,343
贴现利息调整 80,449 20,112 63,347 15,837
存放同业款项减值准备 2,234 559 1,003
可供出售金融资产减值准备 160,116 40,029 - -
其他应收款坏账准备 10,557 2,639 6,510 1,627
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产公允 8,506 2,127 7,051 1,763
价值
可供出售金融资产公允价值 113,011 28,253 - -
应收款项类投资减值准备 246,235 61,559 217,573 54,393
职工薪酬 43,979 10,995 45,745 11,436
尚未弥补的亏损 47,256 11,813 59,134 14,784
合计 2,695,633 673,908 2,167,471 541,867
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
性差异 负债 性差异 负债
可供出售金融资产公允价值变动 - - 78,036 19,509
债券利息收到与计提差异 118,413 29,603 147,391 36,848
合计 118,413 29,603 225,427 56,357
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
20、 其他资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
应收股利 18,327 -
抵债资产 8,024 4,353
其他应收款 218,357 225,542
待摊费用 83,044 82,954
合计 327,752 312,849
21、 资产减值准备明细
√适用□不适用
单位：千元 币种：人民币
期初账面 本期减少额 期末账面
项目 本期计提额
余额 转回 转销 合计 余额
一、坏账准备—存
1,003 1,332 - - - 2,335
放同业款项
四、贷款损失准备
2,190,644 544,044 -82,415 347,286 264,871 2,469,817
—发放贷款及垫款
五、可供出售金融
- 160,116 - - - 160,116
资产减值准备
十一、抵债资产跌
17,373 327 - - - 17,700
价准备
十二、应收款项类
217,573 28,662 - - - 246,235
投资减值准备
十三、其他应收款
6,510 4,047 - - - 10,557
减值准备
合计 2,433,103 738,528 -82,415 347,286 264,871 2,906,760
22、 中央银行款项及国家外汇存款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
中央银行款项 766,000 1,303,000
合计 766,000 1,303,000
23、 同业及其他金融机构存放款项
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
同业存放款项 4,962,642 7,269,386
其他金融机构存放款项 521,881 846,341
合计 5,484,523 8,115,727
24、 拆入资金
√适用 □不适用
单位： 千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
银行拆入款项 544,195 280,000
合计 544,195 280,000
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2017 年半年度报告
25、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 217,559 -
合计 217,559 -
26、 卖出回购金融资产款
√适用 □不适用
单位： 千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
证券 4,468,645 10,391,400
其中：政府债券 - 7,458,000
金融债券 4,468,645 2,143,400
企业债券 - 790,000
票据 - 493,331
其中：银行承兑汇票 - 493,331
合计 4,468,645 10,884,731
27、 吸收存款
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
活期存款 38,560,058 35,630,851
公司 25,881,498 23,090,893
个人 12,678,560 12,539,958
定期存款(含通知存款) 51,907,333 46,804,722
公司 12,619,014 10,746,965
个人 39,288,319 36,057,757
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) 6,028,588 6,374,542
合计 96,495,979 88,810,115
28、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 168,146 462,140 517,345 112,941
二、离职后福利-设定提存
- 60,585 60,585 -
计划
三、辞退福利 46,588 8,300 10,066 44,822
四、一年内到期的其他福利 - 1,397 1,397 -
合计 214,734 532,422 589,393 157,763
95 / 152
2017 年半年度报告
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：千元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 168,146 396,613 451,818 112,941
二、职工福利费 - 18,759 18,759 -
三、社会保险费 - 14,993 14,993 -
其中：医疗保险费 - 16,261 16,261 -
工伤保险费 - 1,484 1,484 -
生育保险费 - -2,752 -2,752 -
其他保险费 - - - -
四、住房公积金 - 24,754 24,754 -
五、工会经费和职工教育经费 - 7,021 7,021 -
合计 168,146 462,140 517,345 112,941
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 39,103 39,103 -
2、失业保险费 - 1,679 1,679 -
3、企业年金缴费 - 19,803 19,803 -
合计 - 60,585 60,585 -
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期应付职工薪酬
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
96 / 152
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 208,404 256,850
增值税 41,093 32,119
营业税 - -
城市维护建设税 3,257 2,229
教育费附加 2,408 1,757
个人所得税 340
其他应交税金 -
合计 255,502 293,783
31、应付利息
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
存款应付利息 2,165,096 2,218,018
卖出回购金融资产应付利息 3,716 3,130
向央行借款应付利息 614
同业存放及拆入应付利息 13,338 20,762
发行债券应付利息 15,016 37,164
其他应付利息 2,482
合计 2,200,262 2,279,802
32、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
33、预计负债
□适用 √不适用
34、应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
同业存单 18,002,707 5,994,427
二级债 996,574 996,277
合计 18,999,281 6,990,704
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
按面值
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
息
16 常熟农商二
1,000,000 2016/2/23 10 年 1,000,000 996,277 - 21,352 296 - 996,574
级 01
97 / 152
2017 年半年度报告
16 常熟农村商
200,000 2016/11/3 3 个月 200,000 199,435 - - 565 200,000 -
行 CD090
16 常熟农村商
500,000 2016/11/7 3 个月 500,000 498,391 - - 1,609 500,000 -
行 CD091
16 常熟农村商
500,000 2016/11/9 3 个月 500,000 498,304 - - 1,696 500,000 -
行 CD092
16 常熟农村商
200,000 2016/11/10 12 个月 200,000 194,521 - - 3,119 - 197,640
行 CD093
16 常熟农村商
250,000 2016/11/11 3 个月 250,000 249,067 - - 933 250,000 -
行 CD094
16 常熟农村商
500,000 2016/11/24 3 个月 500,000 497,397 - - 2,603 500,000 -
行 CD098
16 常熟农村商
200,000 2016/12/8 1 个月 200,000 199,842 - - 158 200,000 -
行 CD101
16 常熟农村商
350,000 2016/12/9 1 个月 350,000 349,694 - - 306 350,000 -
行 CD102
16 常熟农村商
190,000 2016/12/9 1 个月 190,000 189,834 - - 166 190,000 -
行 CD103
16 常熟农村商
300,000 2016/12/12 1 个月 300,000 299,640 - - 360 300,000 -
行 CD104
16 常熟农村商
50,000 2016/12/12 1 个月 50,000 49,940 - - 60 50,000 -
行 CD105
16 常熟农村商
150,000 2016/12/13 1 个月 150,000 149,791 - - 209 150,000 -
行 CD106
16 常熟农村商
500,000 2016/12/15 3 个月 500,000 495,647 - - 4,353 500,000 -
行 CD107
16 常熟农村商
500,000 2016/12/15 6 个月 500,000 490,268 - - 9,732 500,000 -
行 CD108
16 常熟农村商
500,000 2016/12/15 6 个月 500,000 490,268 - - 9,732 500,000 -
行 CD109
16 常熟农村商
100,000 2016/12/15 3 个月 100,000 99,130 - - 870 100,000 -
行 CD110
16 常熟农村商
100,000 2016/12/16 3 个月 100,000 99,078 - - 922 100,000 -
行 CD111
16 常熟农村商
450,000 2016/12/16 3 个月 450,000 445,850 - - 4,150 450,000 -
行 CD112
16 常熟农村商
500,000 2016/12/23 1 个月 500,000 498,330 - - 1,670 500,000 -
行 CD114
17 常熟农村商
500,000 2017/1/4 1 个月 500,000 - 498,035 - 1,965 500,000 -
行 CD001
17 常熟农村商
400,000 2017/1/4 1 个月 400,000 - 398,428 - 1,572 400,000 -
行 CD002
17 常熟农村商
200,000 2017/1/4 1 个月 200,000 - 199,214 - 786 200,000 -
行 CD003
17 常熟农村商
500,000 2017/1/6 1 个月 500,000 - 498,243 - 1,757 500,000 -
行 CD004
17 常熟农村商
500,000 2017/1/6 3 个月 500,000 - 494,879 - 5,121 500,000 -
行 CD005
17 常熟农村商
340,000 2017/1/6 1 个月 340,000 - 338,806 - 1,194 340,000 -
行 CD006
98 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
100,000 2017/1/6 3 个月 100,000 - 98,976 - 1,024 100,000 -
行 CD007
17 常熟农村商
200,000 2017/1/6 1 个月 200,000 - 199,297 - 703 200,000 -
行 CD008
17 常熟农村商
100,000 2017/1/6 3 个月 100,000 - 98,976 - 1,024 100,000 -
行 CD009
17 常熟农村商
500,000 2017/1/9 1 个月 500,000 - 498,222 - 1,778 500,000 -
行 CD010
17 常熟农村商
500,000 2017/1/11 1 个月 500,000 - 498,122 - 1,878 500,000 -
行 CD011
17 常熟农村商
500,000 2017/1/11 1 个月 500,000 - 498,122 - 1,878 500,000 -
行 CD012
17 常熟农村商
500,000 2017/1/16 1 个月 500,000 - 498,286 - 1,714 500,000 -
行 CD013
17 常熟农村商
100,000 2017/1/17 1 个月 100,000 - 99,626 - 374 100,000 -
行 CD014
17 常熟农村商
500,000 2017/1/18 1 个月 500,000 - 498,143 - 1,857 500,000 -
行 CD015
17 常熟农村商
300,000 2017/1/18 1 个月 300,000 - 298,886 - 1,114 300,000 -
行 CD016
17 常熟农村商
500,000 2017/1/19 1 个月 500,000 - 498,138 - 1,862 500,000 -
行 CD018
17 常熟农村商
500,000 2017/1/24 1 个月 500,000 - 498,153 - 1,847 500,000 -
行 CD019
17 常熟农村商
500,000 2017/2/4 1 个月 500,000 - 498,413 - 1,587 500,000 -
行 CD020
17 常熟农村商
220,000 2017/2/4 1 个月 220,000 - 219,302 - 698 220,000 -
行 CD021
17 常熟农村商
300,000 2017/2/4 1 个月 300,000 - 299,048 - 952 300,000 -
行 CD022
17 常熟农村商
450,000 2017/2/6 1 个月 450,000 - 448,555 - 1,445 450,000 -
行 CD023
17 常熟农村商
200,000 2017/2/6 1 个月 200,000 - 199,358 - 642 200,000 -
行 CD024
17 常熟农村商
300,000 2017/2/6 1 个月 300,000 - 299,036 - 964 300,000 -
行 CD025
17 常熟农村商
500,000 2017/2/8 1 个月 500,000 - 498,337 - 1,663 500,000 -
行 CD026
17 常熟农村商
400,000 2017/2/9 1 个月 400,000 - 398,670 - 1,330 400,000 -
行 CD027
17 常熟农村商
100,000 2017/2/9 1 个月 100,000 - 99,667 - 333 100,000 -
行 CD028
17 常熟农村商
100,000 2017/2/13 1 个月 100,000 - 99,675 - 325 100,000 -
行 CD029
17 常熟农村商
400,000 2017/2/13 1 个月 400,000 - 398,700 - 1,300 400,000 -
行 CD030
17 常熟农村商
500,000 2017/2/14 1 个月 500,000 - 498,394 - 1,606 500,000 -
行 CD031
17 常熟农村商
500,000 2017/2/16 1 个月 500,000 - 498,356 - 1,644 500,000 -
行 CD032
99 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
500,000 2017/2/17 1 个月 500,000 - 498,337 - 1,663 500,000 -
行 CD033
17 常熟农村商
500,000 2017/2/17 1 个月 500,000 - 498,337 - 1,663 500,000 -
行 CD034
17 常熟农村商
300,000 2017/2/23 1 个月 300,000 - 299,014 - 986 300,000 -
行 CD035
17 常熟农村商
220,000 2017/2/23 1 个月 220,000 - 219,277 - 723 220,000 -
行 CD036
17 常熟农村商
500,000 2017/3/10 3 个月 500,000 - 494,331 - 5,669 500,000 -
行 CD037
17 常熟农村商
500,000 2017/3/14 3 个月 500,000 - 494,269 - 5,731 500,000 -
行 CD038
17 常熟农村商
500,000 2017/3/15 3 个月 500,000 - 494,269 - 5,731 500,000 -
行 CD039
17 常熟农村商
500,000 2017/3/15 3 个月 500,000 - 494,269 - 5,731 500,000 -
行 CD040
17 常熟农村商
440,000 2017/3/15 3 个月 440,000 - 434,957 - 5,043 440,000 -
行 CD041
17 常熟农村商
500,000 2017/3/17 3 个月 500,000 - 494,269 - 5,731 500,000 -
行 CD042
17 常熟农村商
500,000 2017/3/22 1 个月 500,000 - 497,817 - 2,183 500,000 -
行 CD043
17 常熟农村商
500,000 2017/3/22 1 个月 500,000 - 497,818 - 2,182 500,000 -
行 CD044
17 常熟农村商
500,000 2017/3/22 1 个月 500,000 - 497,818 - 2,182 500,000 -
行 CD045
17 常熟农村商
500,000 2017/3/22 3 个月 500,000 - 493,777 - 6,223 500,000 -
行 CD046
17 常熟农村商
280,000 2017/3/22 3 个月 280,000 - 276,515 - 3,485 280,000 -
行 CD047
17 常熟农村商
500,000 2017/3/22 3 个月 500,000 - 493,777 - 6,223 500,000 -
行 CD048
17 常熟农村商
400,000 2017/3/23 1 个月 400,000 - 398,308 - 1,692 400,000 -
行 CD049
17 常熟农村商
100,000 2017/3/23 3 个月 100,000 - 98,729 - 1,271 100,000 -
行 CD050
17 常熟农村商
400,000 2017/3/24 1 个月 400,000 - 398,308 - 1,692 400,000 -
行 CD051
17 常熟农村商
500,000 2017/3/27 1 个月 500,000 - 497,885 - 2,115 500,000 -
行 CD052
17 常熟农村商
400,000 2017/3/27 1 个月 400,000 - 398,308 - 1,692 400,000 -
行 CD053
17 常熟农村商
500,000 2017/3/27 1 个月 500,000 - 497,885 - 2,115 500,000 -
行 CD054
17 常熟农村商
500,000 2017/3/27 1 个月 500,000 - 497,885 - 2,115 500,000 -
行 CD055
17 常熟农村商
500,000 2017/3/27 1 个月 500,000 - 497,885 - 2,115 500,000 -
行 CD056
17 常熟农村商
490,000 2017/3/28 1 个月 490,000 - 487,842 - 2,158 490,000 -
行 CD057
100 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
340,000 2017/3/28 1 个月 340,000 - 338,502 - 1,498 340,000 -
行 CD058
17 常熟农村商
300,000 2017/3/28 1 个月 300,000 - 298,678 - 1,322 300,000 -
行 CD059
17 常熟农村商
360,000 2017/3/30 1 个月 360,000 - 358,523 - 1,477 360,000 -
行 CD061
17 常熟农村商
300,000 2017/3/30 1 个月 300,000 - 298,821 - 1,179 300,000 -
行 CD062
17 常熟农村商
300,000 2017/4/7 1 个月 300,000 - 298,968 - 1,032 300,000 -
行 CD063
17 常熟农村商
200,000 2017/4/7 1 个月 200,000 - 199,312 - 688 200,000 -
行 CD064
17 常熟农村商
500,000 2017/4/7 1 个月 500,000 - 498,279 - 1,721 500,000 -
行 CD065
17 常熟农村商
430,000 2017/4/7 3 个月 430,000 - 425,124 - 4,389 - 429,513
行 CD066
17 常熟农村商
50,000 2017/4/7 3 个月 50,000 - 49,433 - 510 - 49,943
行 CD067
17 常熟农村商
300,000 2017/4/7 3 个月 300,000 - 296,598 - 3,062 - 299,660
行 CD068
17 常熟农村商
500,000 2017/4/10 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD069
17 常熟农村商
500,000 2017/4/10 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD070
17 常熟农村商
500,000 2017/4/10 3 个月 500,000 - 494,331 - 5,040 - 499,371
行 CD071
17 常熟农村商
490,000 2017/4/10 3 个月 490,000 - 484,444 - 4,939 - 489,383
行 CD072
17 常熟农村商
500,000 2017/4/11 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD073
17 常熟农村商
500,000 2017/4/11 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD074
17 常熟农村商
90,000 2017/4/11 1 个月 90,000 - 89,690 - 310 90,000 -
行 CD075
17 常熟农村商
100,000 2017/4/11 3 个月 100,000 - 98,866 - 996 - 99,862
行 CD076
17 常熟农村商
400,000 2017/4/11 3 个月 400,000 - 395,465 - 3,981 - 399,446
行 CD077
17 常熟农村商
500,000 2017/4/11 3 个月 500,000 - 494,331 - 4,977 - 499,308
行 CD078
17 常熟农村商
400,000 2017/4/13 12 个月 400,000 - 382,134 - 3,675 - 385,809
行 CD079
17 常熟农村商
230,000 2017/4/17 12 个月 230,000 - 219,780 - 1,994 - 221,774
行 CD084
17 常熟农村商
500,000 2017/4/18 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD085
17 常熟农村商
500,000 2017/4/18 1 个月 500,000 - 498,280 - 1,720 500,000 -
行 CD086
17 常熟农村商
100,000 2017/4/18 1 个月 100,000 - 99,656 - 344 100,000 -
行 CD087
101 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
400,000 2017/4/19 1 个月 400,000 - 398,550 - 1,450 400,000 -
行 CD088
17 常熟农村商
500,000 2017/4/27 1 个月 500,000 - 498,081 - 1,919 500,000 -
行 CD089
17 常熟农村商
500,000 2017/4/27 1 个月 500,000 - 498,082 - 1,918 500,000 -
行 CD090
17 常熟农村商
100,000 2017/4/27 1 个月 100,000 - 99,616 - 384 100,000 -
行 CD091
17 常熟农村商
400,000 2017/4/28 1 个月 400,000 - 398,551 - 1,449 400,000 -
行 CD092
17 常熟农村商
120,000 2017/4/28 1 个月 120,000 - 119,565 - 435 120,000 -
行 CD093
17 常熟农村商
150,000 2017/4/28 1 个月 150,000 - 149,457 - 543 150,000 -
行 CD094
17 常熟农村商
50,000 2017/5/3 3 个月 50,000 - 49,432 - 357 - 49,789
行 CD095
17 常熟农村商
500,000 2017/5/4 1 个月 500,000 - 498,181 - 1,819 500,000 -
行 CD096
17 常熟农村商
500,000 2017/5/4 1 个月 500,000 - 498,181 - 1,819 500,000 -
行 CD097
17 常熟农村商
80,000 2017/5/4 3 个月 80,000 - 79,063 - 578 - 79,641
行 CD098
17 常熟农村商
500,000 2017/5/5 3 个月 500,000 - 494,146 - 3,419 - 497,565
行 CD100
17 常熟农村商
500,000 2017/5/5 3 个月 500,000 - 494,146 - 3,419 - 497,565
行 CD101
17 常熟农村商
300,000 2017/5/5 1 个月 300,000 - 298,908 - 1,092 300,000 -
行 CD102
17 常熟农村商
500,000 2017/5/8 1 个月 500,000 - 498,181 - 1,819 500,000 -
行 CD103
17 常熟农村商
500,000 2017/5/8 1 个月 500,000 - 498,181 - 1,819 500,000 -
行 CD104
17 常熟农村商
500,000 2017/5/8 3 个月 500,000 - 494,146 - 3,355 - 497,501
行 CD106
17 常熟农村商
500,000 2017/5/8 3 个月 500,000 - 494,146 - 3,355 - 497,501
行 CD107
17 常熟农村商
290,000 2017/5/8 3 个月 290,000 - 286,605 - 1,946 - 288,551
行 CD108
17 常熟农村商
500,000 2017/5/12 1 个月 500,000 - 498,202 - 1,798 500,000 -
行 CD109
17 常熟农村商
370,000 2017/5/12 3 个月 370,000 - 365,577 - 2,246 - 367,823
行 CD110
17 常熟农村商
500,000 2017/5/15 3 个月 500,000 - 493,986 - 2,989 - 496,975
行 CD111
17 常熟农村商
500,000 2017/5/15 1 个月 500,000 - 498,219 - 1,781 500,000 -
行 CD112
17 常熟农村商
500,000 2017/5/16 3 个月 500,000 - 493,962 - 2,935 - 496,897
行 CD113
17 常熟农村商
100,000 2017/5/16 3 个月 100,000 - 98,792 - 587 - 99,379
行 CD114
102 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
500,000 2017/5/17 1 个月 500,000 - 498,144 - 1,856 500,000 -
行 CD115
17 常熟农村商
100,000 2017/5/17 1 个月 100,000 - 99,629 - 371 100,000 -
行 CD116
17 常熟农村商
500,000 2017/5/23 1 个月 500,000 - 498,104 - 1,896 500,000 -
行 CD117
17 常熟农村商
500,000 2017/5/23 3 个月 500,000 - 493,937 - 2,486 - 496,423
行 CD118
17 常熟农村商
300,000 2017/5/23 3 个月 300,000 - 296,362 - 1,492 - 297,854
行 CD119
17 常熟农村商
250,000 2017/6/1 1 个月 250,000 - 248,975 - 991 - 249,966
行 CD120
17 常熟农村商
300,000 2017/6/1 3 个月 300,000 - 296,261 - 1,169 - 297,430
行 CD121
17 常熟农村商
90,000 2017/6/2 1 个月 90,000 - 89,637 - 314 - 89,951
行 CD122
17 常熟农村商
270,000 2017/6/2 3 个月 270,000 - 266,673 - 932 - 267,605
行 CD123
17 常熟农村商
200,000 2017/6/5 1 个月 200,000 - 199,186 - 678 - 199,864
行 CD124
17 常熟农村商
200,000 2017/6/5 3 个月 200,000 - 197,530 - 665 - 198,195
行 CD125
17 常熟农村商
60,000 2017/6/6 1 个月 60,000 - 59,752 - 198 - 59,950
行 CD126
17 常熟农村商
30,000 2017/6/6 3 个月 30,000 - 29,627 - 96 - 29,723
行 CD127
17 常熟农村商
160,000 2017/6/7 3 个月 160,000 - 157,985 - 499 - 158,484
行 CD128
17 常熟农村商
50,000 2017/6/7 1 个月 50,000 - 49,773 - 174 - 49,947
行 CD129
17 常熟农村商
500,000 2017/6/8 1 个月 500,000 - 497,781 - 1,625 - 499,406
行 CD131
17 常熟农村商
480,000 2017/6/8 1 个月 480,000 - 477,869 - 1,561 - 479,430
行 CD132
17 常熟农村商
350,000 2017/6/8 3 个月 350,000 - 345,375 - 1,094 - 346,469
行 CD133
17 常熟农村商
250,000 2017/6/12 3 个月 250,000 - 246,735 - 632 - 247,367
行 CD134
17 常熟农村商
500,000 2017/6/13 3 个月 500,000 - 493,593 - 1,171 - 494,764
行 CD135
17 常熟农村商
600,000 2017/6/13 3 个月 600,000 - 592,312 - 1,405 - 593,717
行 CD136
17 常熟农村商
270,000 2017/6/15 3 个月 270,000 - 266,602 - 548 - 267,150
行 CD137
17 常熟农村商
230,000 2017/6/16 1 个月 230,000 - 229,040 - 383 - 229,423
行 CD138
17 常熟农村商
900,000 2017/6/19 3 个月 900,000 - 889,064 - 1,293 - 890,357
行 CD139
17 常熟农村商
1,000,000 2017/6/19 1 个月 1,000,000 - 995,866 - 1,512 - 997,378
行 CD140
103 / 152
2017 年半年度报告
17 常熟农村商
1,240,000 2017/6/20 1 个月 1,240,000 - 1,234,874 - 1,704 - 1,236,578
行 CD141
17 常熟农村商
1,300,000 2017/6/20 3 个月 1,300,000 - 1,284,620 - 1,654 - 1,286,274
行 CD142
17 常熟农村商
310,000 2017/6/22 1 个月 310,000 - 308,728 - 338 - 309,066
行 CD143
17 常熟农村商
290,000 2017/6/23 1 个月 290,000 - 288,849 - 191 - 289,040
行 CD144
合计 / / / 59,260,000 6,990,704 51,855,403 21,352 293,173 40,140,000 18,999,281
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
35、其他负债
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
久悬未取客户存款 19,994 14,629
待划转款项 269,428 93,284
各项基金 1,345 -
待付工程款项 43,465 58,667
租赁收入 1,178 2,412
委托代理业务 15,146 135,132
应付股利 1,079 -
其他 31,748 17,694
合计 383,383 321,818
31、 股本
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,222,728 - - - - - 2,222,728
37、库存股
□适用 √不适用
104 / 152
2017 年半年度报告
38、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、资本公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 689,090 - - 689,090
其他资本公积 6,917 203 - 7,120
合计 696,007 203 - 696,210
40、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
计入其
期初 本期所得 税后归 税后归 期末
项目 他综合 减：所得
余额 税前发生 属于母 属于少 余额
收益当 税费用
额 公司 数股东
期转入
损益
二、以后将重分类进损益
61,429 -178,668 12,379 -47,762 -143,285 - -81,856
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资
单位以后将重分类进损
2,902 - - - - - 2,902
益的其他综合收益中享
有的份额
可供出售金融资产公
58,527 -178,668 12,379 -47,762 -143,285 - -84,758
允价值变动损益
其他综合收益合计 61,429 -178,668 12,379 -47,762 -143,285 - -81,856
41、盈余公积
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 860,370 - - 860,370
任意盈余公积 1,991,085 - - 1,991,085
合计 2,851,455 - - 2,851,455
105 / 152
2017 年半年度报告
42、一般风险准备
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 计提比例% 本期减少 期末余额
一般风险准备 2,373,459 - - - 2,373,459
合计 2,373,459 - - - 2,373,459
43、未分配利润
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,648,702 1,230,487
调整后期初未分配利润 1,648,702 1,230,487
加：本期归属于母公司所有者的净利润 570,954 1,040,505
减：提取法定盈余公积 - 103,715
提取一般风险准备 - 311,145
提取任意盈余公积 - 207,430
应付普通股股利 400,091 -
股票股利 - -
期末未分配利润 1,819,565 1,648,702
2017 年 4 月 26 日，本公司 2016 年度股东大会审议通过本公司 2016 年度利润分配方案，按税
后利润的 10%提取法定盈余公积 103,715 千元，按税后利润的 20%提取任意盈余公积 207,430 千元，
按税后利润的 30%提取一般风险准备 311,145 千元，向全体股东按每 10 股分配现金股利 1.80 元（含
税）。
44、利息净收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,548,522 3,107,286
发放贷款及垫款 2,376,200 2,104,069
其中：公司贷款和垫款 1,026,079 1,046,185
个人贷款和垫款 1,244,668 933,256
票据贴现 105,453 124,628
债券投资 511,333 476,517
信托及资管计划收益权 471,156 351,959
存放同业 38,050 58,237
存放中央银行 90,591 83,765
拆出资金 29,413 14,923
买入返售金融资产 31,779 17,816
利息支出 1,453,410 1,218,139
吸收存款 906,112 908,615
同业存放 85,586 90,260
拆入资金 14,226 26,716
卖出回购金融资产 111,783 110,852
106 / 152
2017 年半年度报告
向中央银行借款 16,464 8,440
发行债券 314,525 73,233
其他 4,714
利息净收入 2,095,112 1,889,147
45、手续费及佣金净收入
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 207,978 157,588
代理业务手续费 150,164 124,986
结算业务手续费 57,814 32,602
手续费及佣金支出 23,212 24,505
代理业务手续费 1,343
结算业务手续费 21,869 24,306
手续费及佣金净收入 184,766 133,083
46、税金及附加
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 - 57,170
城市维护建设税 6,240 5,515
教育费附加 4,838 4,132
其他税金 7,742 -
合计 18,820 66,817
其他说明：
根据中华人民共和国财政部、国家税务总局于 2016 年 3 月 23 日下发的《关于全面推进营业税
改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本公司提供的贷款
服务、直接收费金融服务、金融商品转让取得的收入适用增值税。本公司执行该规定，将利润表中
的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自 2016 年 5 月 1 日起经营活动发生的
房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“业务及管理费”项目重分类至“税金及附加”项目。
47、投资收益
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
-5,963 2,091
投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 3,439 21,044
处置交易性金融负债取得的投资收益 8,151 -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 28,545 24,900
权益法核算的长期股权投资收益 23,200 22,003
合计 57,372 70,038
其他说明：
107 / 152
2017 年半年度报告
本公司的投资收益汇回不存在重大限制。
48、公允价值变动收益/（损失）
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -1,427 -2,886
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -136 -
合计 -1,563 -2,886
49、业务及管理费
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工费用 532,422 462,014
办公费 219,900 186,700
折旧 51,411 46,286
无形资产摊销 9,031 6,137
低值易耗品摊销 5,025 8,338
行政管理费 9,861 7,206
其他 43,350 37,690
合计 871,000 754,371
50、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
存放同业款项减值准备 1,332
其他应收款坏账准备 4,047 -
可供出售金融资产减值准备 160,116 -
贷款损失准备 544,044 539,922
应收款项类投资减值准备 28,662 62,410
抵债资产减值准备 327 6,346
合计 738,528 609,462
51、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
处置固定资产、无形资产和抵债资产 1 150
政府补助 14,106 17,130 14,106
其他 6,716 142 6,716
合计 20,823 17,422 20,823
计入当期损益的政府补助
108 / 152
2017 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
涉农贷款增量补贴 - 8,127 与损益相关
定向费用补贴 - 8,030 与损益相关
新设机构补贴 7,045 - 与损益相关
其他补贴 7,061 973 与损益相关
合计 14,106 17,130 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、营业外支出
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
捐赠、赞助支出 3,194 3,273 3,194
各项基金 920 234
其他 407 1,256
合计 4,521 4,763 4,521
53、所得税费用
(1)所得税费用表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 256,297 194,155
递延所得税费用 -111,033 -60,272
合计 145,264 133,883
(2)会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 749,948
按法定/适用税率计算的所得税费用 187,487
调整以前期间所得税的影响 -26,357
免税收入的影响 -69,624
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,305
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -35,458
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 83,911
所得税费用 145,264
其他说明：
□适用 √不适用
109 / 152
2017 年半年度报告
54、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
√适用 □不适用
基本每股净收益按照归属于母公司所有者的当期净利润除以当期发行在外普通股股数的加权
平均数计算。
单位：千元 币种：人民币
项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
归属于母公司的净利润 570,954 527,881
扣除非经常性损益后的净利润 562,043 523,659
年初股份总数 2,222,728 2,000,455
年末股份总数 2,222,728 2,000,455
发行在外的普通股加权平均数 2,222,728 2,000,455
加权平均的每股收益(元/股) 0.26 0.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.25 0.26
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以
调整后的本行发行在外普通股的加权平均数计算。2017 年上半年，本行不存在具有稀释性的潜在
普通股（2016 年度：无），因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
55、其他综合收益
√适用 □不适用
其他综合收益详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 40、其他综合收益”。
56、现金流量表项目
(5). 收到的其他与经营活动有关的现金：
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与经营活动有关的现金：
□适用 √不适用
(7). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(8). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(9). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(10). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
57、现金流量表补充资料
(3) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
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2017 年半年度报告
净利润 604,684 551,509
加：资产减值准备 738,528 609,462
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,412 46,286
无形资产摊销 9,031 6,137
长期待摊费用摊销 13,877 9,700
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-1 -150
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,563 2,886
投资损失（收益以“－”号填列） -57,373 -70,038
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -103,788 -69,363
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,244 9,091
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,588,442 -6,088,761
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -484,996 8,268,747
其他 314,525 73,233
经营活动产生的现金流量净额 -5,508,224 3,348,739
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 507,633 434,245
减：现金的期初余额 641,784 634,159
加：现金等价物的期末余额 8,108,059 8,783,273
减：现金等价物的期初余额 7,920,691 4,898,684
现金及现金等价物净增加额 53,217 3,684,675
(4) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(5) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(6) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
现金及银行存款 507,633 434,245
除法定存款准备金外的存放中央银行款项 3,186,512 2,407,085
期限三个月内存放同业款项 3,545,663 4,270,089
期限三个月内买入返售金融资产 996,518 -
期限三个月内拆出资金 379,366 2,106,099
期末现金及现金等价物余额 8,615,692 9,217,518
58、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
债券 5,070,000 已作质押冻结
票据 --
信贷资产 359,005 已作质押冻结
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2017 年半年度报告
合计 5,429,005 /
其他说明：
注：除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公
司的日常经营活动。
59、外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
60、套期
□适用 √不适用
61、政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
收益相关 13,288 其他收益 13,288
收益相关 14,106 营业外收入 14,106
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
62、其他
□适用 √不适用
八、资产证券化业务的会计处理
√适用 □不适用
（一）说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
本公司在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分信贷资产出售给特殊目的信托，
再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
2017 年上半年本公司已证券化的信贷资产于转让日的账面价值合计为人民币 28.57 亿元，本
公司将资产支持证券全部进行了市场化销售。
本公司将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上所有的风险(主要包括被转让信
贷资产的信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因此终止确认相关金
融资产。
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2017 年半年度报告
本公司在资产支持证券交易转让信贷资产期间丧失对相关信贷资产的使用权。特殊目的信托一
经设立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本公司依法解散、被依法
清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
（二）公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
金坛村镇 江苏常州 江苏省 银行业 42.00 - 发起设立
恩施村镇 湖北恩施 湖北省 银行业 46.54 - 发起设立
宜阳村镇 河南洛阳 河南省 银行业 49.00 - 发起设立
汤阴村镇 河南安阳 河南省 银行业 54.40 - 发起设立
当阳村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 52.00 - 发起设立
嵩县村镇 河南洛阳 河南省 银行业 51.00 - 发起设立
清浦村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 63.11 - 发起设立
淮阴村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 52.26 - 发起设立
滨海村镇 江苏盐城 江苏省 银行业 61.90 - 发起设立
秭归村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 78.85 - 发起设立
长阳村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 72.30 - 发起设立
高邮村镇 江苏扬州 江苏省 银行业 71.66 - 发起设立
洛宁村镇 河南洛阳 河南省 银行业 69.00 - 发起设立
夷陵村镇 湖北宜昌 湖北省 银行业 83.06 - 发起设立
汝阳村镇 河南洛阳 河南省 银行业 74.00 - 发起设立
内黄村镇 河南安阳 河南省 银行业 83.00 - 发起设立
宿城村镇 江苏宿迁 江苏省 银行业 67.08 - 发起设立
高港村镇 江苏泰州 江苏省 银行业 69.92 - 发起设立
无锡滨湖村镇 江苏无锡 江苏省 银行业 61.00 - 发起设立
清河村镇 江苏淮安 江苏省 银行业 52.00 - 发起设立
盘龙村镇 云南昆明 云南省 银行业 48.60 - 发起设立
沾益村镇 云南曲靖 云南省 银行业 51.83 - 发起设立
陆良村镇 云南曲靖 云南省 银行业 51.83 - 发起设立
师宗村镇 云南曲靖 云南省 银行业 55.27 - 发起设立
罗平村镇 云南曲靖 云南省 银行业 48.83 - 发起设立
江川村镇 云南玉溪 云南省 银行业 42.33 - 发起设立
易门村镇 云南玉溪 云南省 银行业 48.33 - 发起设立
南华村镇 云南楚雄 云南省 银行业 78.00 - 发起设立
元谋村镇 云南楚雄 云南省 银行业 38.83 - 发起设立
武定村镇 云南楚雄 云南省 银行业 66.33 - 发起设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
根据协议、章程的规定，本公司能够决定金坛村镇、恩施村镇、宜阳村镇、盘龙村镇、罗平村
镇、江川村镇、易门村镇和元谋村镇的财务和经营政策，本公司将其纳入本公司合并财务报表范围。
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2017 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
恩施村镇 53.46% 19,896 9,285 181,468
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司 期末余额 期初余额
名称 贷款余额 资产合计 存款余额 负债合计 贷款余额 资产合计 存款余额 负债合计
恩施
2,729,755 3,559,064 3,014,928 3,219,608 2,546,295 3,082,467 2,534,966 2,762,862
村镇
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收 经营活动 综合收 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
益总额 现金流量 益总额 现金流量
恩施村镇 115,167 37,219 37,219 327,345 88,377 33,986 33,986 129,592
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
营企业名称 直接 间接 计处理方法
江苏宝应农村
商业银行股份 江苏宝应 江苏省 银行业 20 - 权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 期末余额/本期发生额 期初余额/ 上期发生额
资产合计 17,536,036 16,656,375
负债合计 16,510,260 15,719,368
按持股比例计算的净资产份额 205,155 187,401
净利润 115,768 110,012
综合收益总额 115,768 110,012
本年度收到的来自联营企业的股利 5,400 5,400
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
116 / 152
2017 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
（1）本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本公司为发行和销售理财产品而成立的
资金投资和管理计划，本公司未对此类理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承诺。
作为这些产品的管理人，本公司代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资
产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本公司作为资产管理人获取销售费、管理费等手续费收
入。本公司该类结构化主体的可变动回报并不显著，该类未纳入合并范围的理财产品的最大损失风
险敞口为该等理财产品的手续费，金额不重大。
截至 2017 年 6 月 30 日本公司发起设立但未纳入本公司合并范围的非保本理财产品规模余额为
人民币 259.65 亿元（截至 2016 年 12 月 31 日：275.50 亿元）。
（2）本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的理财产品、资产支持证
券、资金信托计划及资产管理计划。本报告期，本公司并未对该类结构化主体提供流动性支持。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享
有的权益列示如下：
单位：千元 币种：人民币
持有至 可供出售 应收款项类 最大损失
类别 账面金额合计
到期投资 金融资产 投资 敞口
同业理财产品 - 2,270,000 - 2,270,000 2,270,000
基金 - 1,860,000 - 1,860,000 1,860,000
银行间市场资金联合项目 - 100,000 - 100,000 100,000
资产支持证券 1,321,321 - - 1,321,321 1,321,321
信托及资管计划收益权 - - 14,275,730 14,275,730 14,275,730
合计 1,321,321 4,230,000 14,275,730 19,827,051 19,827,051
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中
享有的权益列示如下：
单位：千元 币种：人民币
持有至 可供出售 应收款项类 账面金额 最大损失
类别
到期投资 金融资产 投资 合计 敞口
同业理财产品 - 2,780,000 - 2,780,000 2,780,000
基金 - 1,280,000 - 1,280,000 1,280,000
银行间市场资金联合项目 - 100,000 - 100,000 100,000
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2017 年半年度报告
资产支持证券 1,000,254 6,295 - 1,006,549 1,006,549
信托及资管计划收益权 - - 12,910,131 12,910,131 12,910,131
合计 1,000,254 4,166,295 12,910,131 18,076,680 18,076,680
6、 其他
□适用 √不适用
十一、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
与金融工具相关的风险详见“第五节 商业银行信息披露内容十五、报告期各类风险和风险管
理情况”。
十二、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融 - 756,454 - 756,454
资产
（二）可供出售金融资产 - 16,529,784 - 16,529,784
（三）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融 - 217,559 - 217,559
负债
合计 - 17,503,797 - 17,503,797
本公司于 2017 年 1-6 月未将金融工具公允价值等级从第一层级和第二层级转移至第三层级，
亦未有将金融工具公允价值层级于第一层级与第二层级之间转换（2016 年度：无）。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。
第二层级：估值技术——直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债的市场报价以外的
其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提供商或中央国债登记结算有限责任
公司(“中债”)网站上取得价格(包括中债估值和中债结算价)的债券。
第三层级：估值技术——使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
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2017 年半年度报告
当无法获取公开市场报价时，本公司通过一些估值技术或者询价来确定金融工具的公允价值。
对于本公司对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权
益及股票价格、价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到
的且可从公开市场获取。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
下表列示了账面价值与公允价值不一致且不相若的金融资产的公允价值。
持有至到期投资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
账面价值 14,370,961 11,770,059
公允价值 14,355,206 11,993,323
应付债券资公允价值与成本价的差异
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
账面价值 18,999,281 6,990,704
公允价值 18,919,321 6,945,952
本公司持有的某些金融资产不存在市场价格或市场利率。对此，本公司使用了估值模型计算其
公允价值，估值模型包括现金流贴现分析模型等。本公司使用的这些技术估计的价值，显著地受到
模型选择和内在假设的影响，如未来现金流量的金额和流入时间、折现率、波动性和信用风险等。
此外，估值模型尽可能地只使用可观测数据，但是本公司仍需对如交易双方信用风险、市场波动率
及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。
以下是本公司用于确定上表所列金融资产和金融负债公允价值的方法和重要假定：
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2017 年半年度报告
●现金及存放中央银行款项、存放同业、拆出资金、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金
由于以上金融资产及金融负债的到期日主要在一年以内，其账面价值与其公允价值相若。
●发放贷款及垫款
发放贷款及垫款按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流
按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与其公允价值相若。
●持有至到期投资和应收款项类投资
持有至到期投资的公允价值以市场报价为基础。如果持有至到期投资和分类为贷款和应收款类
的投资无法获得相关的市场信息，则使用现金流贴现模型来进行估价，或在适用的情况下，参照市
场对具有类似信用风险、到期日和收益率的产品的报价来确定。
●吸收存款
支票账户、储蓄账户存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利
率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
该类金融负债账面价值与其公允价值相若。
●回购和返售协议
回购和返售协议主要涉及票据、贷款和债券投资。其中，买入返售金融资产按照扣除减值准备
后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。卖出回购
为短期的融资安排。该类金融资产及负债的公允价值与账面价值相若。
9、 其他
□适用 √不适用
十三、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见“第十一节 财务报告 十、在其他主体中的权益”。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 本公司的联营公司
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2017 年半年度报告
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
交通银行股份有限公司 其他
常熟市发展投资有限公司 其他
江苏江南商贸集团有限责任公司 其他
常熟电讯器材厂有限公司 其他
常熟开关制造有限公司(原常熟开关厂) 其他
常熟良基毛纺织有限公司 其他
常熟市良基进出口有限公司 其他
江苏良基集团有限公司 其他
江苏良基投资发展有限公司 其他
常熟梦兰汽车贸易有限公司 其他
常熟市梦兰进出口有限公司 其他
江苏梦兰集团有限公司 其他
常熟市梦兰居家屋家纺连锁经营有限公司 其他
江苏中科梦兰电子科技有限公司 其他
常熟市常吉纺织有限公司 其他
常熟市农业科技发展有限公司 其他
常熟市苏华集团有限公司 其他
常熟市苏华置业有限公司 其他
常熟市新苏物资有限公司 其他
常熟市新星毛纺织厂 其他
常熟市银亮实业有限公司 其他
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 其他
常熟银羊电子有限公司 其他
苏州银羊新材料股份有限公司 其他
江苏银羊电子有限公司 其他
常熟市虞山物业管理有限公司 其他
常熟银海集成电路有限公司 其他
常熟虞山饭店有限公司 其他
常熟虞山锦江购物中心有限公司 其他
江苏白雪电器股份有限公司 其他
辽宁白雪电器有限公司 其他
江苏华纺置业有限公司 其他
江苏江南商贸集团有限责任公司 其他
江苏蓝天空港设备有限公司 其他
江苏顺业纺织有限公司 其他
江苏同禾药业有限公司 其他
苏州苏华置业有限公司 其他
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 其他
江苏如东农村商业银行股份有限公司 其他
连云港东方农村商业银行股份有限公司 其他
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 其他
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2017 年半年度报告
其他说明
常熟市发展投资有限公司持有本行 3.66%的股份，由常熟市政府国有资产监督管理办公室全资
控股；江苏江南商贸集团有限责任公司持有本行 3.45%的股份，由常熟市政府国有资产监督管理办
公室直接持有 85.26%的股份、间接持有 11.30%的股份，合计持有 96.56%的股份。本着审慎性原则，
认定该两家企业为本公司关联法人。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方
□适用 √不适用
本公司作为承租方
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：千元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,233 16,750
注：上期发生额为 2016 年全年关键管理人员薪酬。
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
① 存放同业款项
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
交通银行股份有限公司 84,466 156,995
连云港东方农村商业银行股份有限公司 6 6,028
江苏如东农村商业银行股份有限公司 6,866 8,257
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 2,301 -
合计 93,639 171,280
②存放同业款项利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 535
连云港东方农村商业银行股份有限公司 -
江苏如东农村商业银行股份有限公司 29 -
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 8 -
合计 572
③买入返售金融资产利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 63 -
合计 63 -
④拆出资金利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 181 -
合计 181 -
⑤应收利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
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2017 年半年度报告
交通银行股份有限公司 -
连云港东方农村商业银行股份有限公司 -
江苏如东农村商业银行股份有限公司 -
合计 -
⑥贷款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
江苏梦兰集团有限公司 83,550 54,500
常熟梦兰汽车贸易有限公司 23,000 23,000
江苏中科梦兰电子科技有限公司 20,000 20,000
江苏白雪电器股份有限公司 80,000 80,000
常熟市梦兰进出口有限公司 13,952 21,359
常熟银羊电子有限公司 40,000 49,600
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 1,000 1,000
常熟市农业科技发展有限公司 5,000 5,000
江苏江南商贸集团有限责任公司 40,000 40,000
常熟市良基进出口有限公司 53,000 -
常熟虞山饭店有限公司 109,900 -
江苏良基集团有限公司 89,000 -
江苏良基投资发展有限公司 25,500 -
常熟市梦兰居家屋家纺连锁经营有限公司 500 -
关联自然人 594 6,396
合计 584,996 300,855
⑦贷款利息收入
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏梦兰集团有限公司 2,204 1,501
常熟梦兰汽车贸易有限公司 831
江苏中科梦兰电子科技有限公司 728
江苏白雪电器股份有限公司 2,140 2,247
常熟市梦兰进出口有限公司 55
常熟银羊电子有限公司 1,355 1,440
常熟市银洋陶瓷器件有限公司 25
常熟市农业科技发展有限公司 132
常熟市发展投资有限公司 -
江苏江南商贸集团有限责任公司 1,213 1,305
常熟市良基进出口有限公司 1,316 -
常熟虞山饭店有限公司 416 -
江苏良基集团有限公司 1,095 -
江苏良基投资发展有限公司 792 -
常熟市梦兰居家屋家纺连锁经营有限公司 2 -
关联自然人 5
合计 12,309 9,318
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2017 年半年度报告
⑧同业存放款项
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
连云港东方农村商业银行股份有限公司 50,713 56,737
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 2,430 -
合计 53,143 56,737
⑨同业存放利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 1,250
连云港东方农村商业银行股份有限公司 2,534
江苏如东农村商业银行股份有限公司 147 -
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 5 -
合计 3,936 1,021
⑩拆入资金利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 530
连云港东方农村商业银行股份有限公司 39 -
合计 569
卖出回购金融资产利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
交通银行股份有限公司 1,001
江苏宝应农村商业银行股份有限公司 -
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 17 -
合计 1,018
应付利息
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
连云港东方农村商业银行股份有限公司 -
合计 -
存款余额
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 2017-6-30 2016-12-31
关联自然人的存款余额 54,428 32,595
关联法人的存款余额 634,753 647,618
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2017 年半年度报告
合计 689,181 680,213
存款利息支出
单位：千元 币种：人民币
关联方名称 本期 上年同期
向关联自然人支付的存款利息支出 1,046
向关联法人支付的存款利息支出 1,631 1,673
合计 2,677 2,184
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十四、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十五、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
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2017 年半年度报告
（1）资本性支出承诺
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
已签约但尚未支付 55,876 143,776
（2）租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本公司根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。作为承租方，
本公司未来最低之经营性房屋租赁承诺如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
1 年以内（含 1 年） 46,765 44,153
1－2 年（含 2 年） 37,361 39,255
2－3 年（含 3 年） 29,114 27,588
3 年以上 113,519 124,132
合计 226,759 235,128
（2）债券承诺
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
债券承诺 80,000 -
债券承诺为本公司作为承销商为客户包销证券业务时，已经监管机构批准但尚未发行的部分。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
① 已作质押冻结的资产
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
债券 5,070,000 11,610,000
票据 - 498,818
信贷资产 359,005 -
合计 5,429,005 12,108,818
注：除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本
公司的日常经营活动。
②诉讼事项
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。公司诉讼、仲
裁具体情况详见“第六节重大事项 六、重大诉讼、仲裁事项”。
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2017 年半年度报告
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十六、 风险管理
√适用 □不适用
（一）风险管理概述
本公司的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。
其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司通过识别、评估、监控各类风险，
确保审慎、合规、稳健经营，遵循法律法规，符合监管要求，并在可承受范围内实现风险、收益与
发展的合理匹配。
本公司董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对本公司风险管理负有最终责任，并通过
下设风险管理与关联交易控制委员会行使风险管理的职责。高级管理层是本公司风险管理的执行主
体，风险管理部门在其领导下统筹协调各部门日常运作中的风险管理工作。
风险管理部门负责统筹协调全面风险管理政策制定、监控全面风险管理指标并向董事会和高级
管理层汇总报送全面风险报告。风险管理部门、授信审核部门、计划财务部门、法律与合规部门等
部门执行不同的风险管理职能，并在授权范围内负责对信用风险、市场风险、操作风险和流动性风
险进行监测。
（二）信用风险
信用风险是指本公司面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本公司
面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
目前本公司由董事会风险管理与关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，高
级管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。
针对信用风险，本公司制订了市场准入、放款审核、信贷退出、风险预警、不良资产处置等五
项机制来应对风险。市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审
批。放款审核机制包括放款前审核机制、放款后的监督。信贷退出机制下，本公司依据客户、行业
及市场状况，对其贷款尚属正常的客户进行甄别，确定相应贷款退出额度，从而对全公司信贷结构
进行调整。本公司通过对信贷资产持续监测，监控本公司整体信贷运行质量状况，并及时提出相应
的风险预警和处置建议。不良资产处置机制是指本公司对不良资产处置流程予以标准化、合法化的
同时，建立不良资产处置的考核机制及不良贷款问责机制。
1、信用风险的计量
1.1、发放贷款及垫款
风险管理部负责监控全行信贷资产信用风险，并定期向高级管理层和董事会报告。
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2017 年半年度报告
本公司在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产进行五级风险分
类的基础上，将信贷资产进一步细分为正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、关
注三级、次级一级、次级二级、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方
式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关注、
次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。其中对信贷资产分类的核心定
义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，即使
执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极
少部分。
本公司主要依据借款人的偿还能力对贷款进行分类，但同时考虑保证、抵押或质押、逾期时间
长短等因素。本公司通常按季度对贷款进行分类并调整准备金，根据贷款运行情况即时对贷款分级
进行动态调整。对于重大贷款，本公司将根据贷后检查结果适时进行分类调整。
1.2、债券及票据
本公司投资决策委员会负责同业投资业务审批，风险管理部对信用债投资设定最高限额，金融
市场部在此限额内进行交易。本公司对债券投资规模进行了授权授信，对债券承分销业务、回购业
务、买卖业务、结算代理业务等一系列业务的单笔交易量、投资范围、交易对手、结算方式进行了
规定，实行逐级审批制度。
人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国家
政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本公司规定的基本
条件。
2、标准化授信政策和流程控制
本公司主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还
利息和本金的能力。本公司采用非零售内评系统，对客户信用予以量化评级，通过客户信用评级模
型评定新客户的信用等级，评级主要考虑的因素包括客户的偿债能力、获利能力、经营管理、结算
情况和修正调整项等。本公司每年定期对企业贷款客户进行重新评级，若客户的财务状况或业务经
营情况发生重大变化，将及时调整其信用评级。
本公司制订并执行标准化信贷审批流程。各分支机构发放贷款须按规定提交总行贷款联合审查
委员会或贷款审查委员会审批。
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2017 年半年度报告
3、风险缓释措施
3.1、贷款担保及抵（质）押物
本公司根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）
押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本公司接受的抵（质）押品主要包括有价单证、
债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
本公司指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估
机构出具的评估报告作为决策参考，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。
授信后，本公司动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年视
抵押物现值动态调整抵押价值。对减值贷款本公司根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求客户
追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
对于第三方保证的贷款，本公司依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信
用记录和履行义务的能力进行评估，并据此对信贷业务进行审批。
3.2、信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不
可撤销的保证，即本公司将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本公司承担
与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本公司将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风
险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。
4、信贷资产减值分析及准备金计提政策
根据会计政策规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠估计，
则本公司确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。
本公司用于确认是否存在减值的客观证据的标准包括：
利息或本金发生违约或逾期；
借款人发生财务困难（例如，权益比率、净利润占收入比等指标的恶化）；
债务人违反了合同条款；—可能导致债务人倒闭的事件的发生；—借款人的市场竞争地位
恶化；
评级降至投资级别之下。
本公司对单笔信贷金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单项计提准备金的
信贷资产，本公司在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评估过程中，
本公司通常会考虑抵（质）押物价值及未来现金流的状况。
本公司根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：（1）单笔金额不重大
且具有类似信用风险特征的资产组合；（2）资产损失已经发生但尚未被识别的资产。
5、 未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口：
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2017 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
存放同业款项 3,933,983 4,163,873
拆出资金 1,620,989 2,519,645
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 756,454 441,648
买入返售金融资产 996,518 -
应收利息 899,074 1,056,560
发放贷款及垫款 69,276,926 64,228,528
—公司贷款 37,743,750 35,453,211
—个人贷款 31,533,176 28,775,317
可供出售金融资产 16,919,636 16,068,969
持有至到期投资 14,370,961 11,770,059
应收款项类投资 14,699,496 12,962,558
长期股权投资 214,573 196,773
其他资产 224,203 220,835
小计 123,912,813 113,629,448
开出信用证 131,315 104,744
开出保函 156,712 171,071
开出银行承兑汇票 8,661,955 9,060,797
未使用信用卡额度 5,184,884 4,089,277
小计 14,134,866 13,425,889
合计 138,047,679 127,055,337
6、 金融资产逾期及减值
存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、买入返售金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资均为未逾期未减
值。
6.1、发放贷款及垫款：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
未逾期未减值 70,676,697 65,243,400
逾期未减值 142,783 242,906
已减值 927,263 932,866
合计 71,746,743 66,419,172
减：贷款损失准备 2,469,817 2,190,644
净额 69,276,926 64,228,528
6.1.1 未逾期未减值贷款
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
正常类 68,532,766 63,184,422
关注类 2,143,931 2,058,978
合计 70,676,697 65,243,400
131 / 152
2017 年半年度报告
减：贷款损失准备 1,996,699 1,726,175
净额 68,679,998 63,517,225
6.1.2 逾期未减值贷款：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
3 个月以内 87,507 137,032
3 个月至 6 个月 39,149 90,384
6 个月至 1 年 15,582 15,490
1 年以上
合计 142,783 242,906
减：贷款损失准备 7,402 26,189
净额 135,381 216,717
本公司认为该部分逾期贷款，可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物或查封物
等方式获得补偿，属暂时性逾期，所以并未将其认定为减值贷款。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司逾期未减值贷款的抵质押物公允价值为 32,449 千元（截至 2016
年 12 月 31 日：206,956 千元）。
6.1.3 减值贷款：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
按个别方式评估
总额 524,240 606,464
减：贷款损失准备 312,557 306,069
净额 211,683 300,395
按组合方式评估
总额 403,023 326,402
减：贷款损失准备 153,159 132,211
净额 249,864 194,191
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司已减值贷款的抵质押物公允价值为 563,611 千元（截至 2016
年 12 月 31 日：699,736 千元）。
重组贷款是指借款人财务状况恶化，或无力划款而对借款合同还款条款作出调整的贷款（含展
期和借新还旧）。截至 2017 年 6 月 30 日，本公司重组贷款余额为 488,275 千元（截至 2016 年 12
月 31 日：580,388 千元）。
7、 证券投资：
外部评级机构对本公司持有的证券的评级分布情况：
7.1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
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2017 年半年度报告
AA-到 AA+ - 10,030
A-1 99,796 98,977
未评级 - 99,845
国债 131,197 133,272
政策性银行金融债券 525,461 99,524
合计 756,454 441,648
7.2、可供出售金融资产：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017 年 1-6 月 2016 年度
AAA-到 AAA+ 1,462,496 1,780,497
AA-到 AA+ 217,556 251,583
A-1 109,712 149,861
未评级 2,102,497 1,945,681
基金 1,860,000 1,280,000
地方政府债 601,488 613,902
国债 4,709,336 3,753,397
政策性银行金融债券 3,006,698 2,773,518
其他金融债券 90,001 90,562
同业理财产品 2,270,000 2,780,000
银行间市场资金联合项目 100,000 100,000
股权投资 549,968 549,968
减：可供出售金融资产减值准备 160,116 -
合计 16,919,636 16,068,969
7.3、持有至到期金融资产：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
AAA-到 AAA+ 889,058 271,283
AA-到 AA+ 812,633 958,755
A-到 A+ 49,972 -
未评级 2,739,235 1,279,870
地方政府债 1,011,445 745,954
国债 6,075,623 4,738,495
政策性银行金融债券 1,626,500 1,426,894
其他金融债券 180,000 210,000
同业存单 986,495 2,138,808
合计 14,370,961 11,770,059
7.4、应收款项类投资：
单位：千元 币种：人民币
项目 2017-6-30 2016-12-31
非公开发行公司债 670,000 270,000
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2017 年半年度报告
信托和资管计划收益权 14,275,731 12,910,131
减：应收款项类投资减值准备 246,235 217,573
合计 14,699,496 12,962,558
8、抵债资产：
本公司因债务人违约而取得的抵债资产的信息见“第十一节财务报告 七、合并财务报表项目
注释 20、其他资产”。
9、金融资产信用风险集中度
本公司持有的金融资产全部位于中国内地，贷款和垫款地域集中度见“第十一节财务报告 七、
合并财务报表项目注释 8、发放贷款和垫款”。
本公司持有的金融资产主要由贷款（贷款及垫款）和证券投资（以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项类投资和持有至到期投资）构成。贷款和垫款
行业集中度见“第十一节财务报告 七、合并财务报表项目注释 8、发放贷款和垫款”。
（三）流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和
满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本公司遵循流动性监管要求，及时履行本公司支付义务
并满足贷款、交易、投资等业务的需要。
本公司面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、信用拆借、活期存款、到期的定期
存款、客户贷款提款及担保的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立
即提走，而是续留本公司，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本公司规定了安全的资产、资
金存量标准以满足各类提款要求。此外，本公司根据监管要求将一定比例的人民币存款及外币存款
作为法定存款准备金存放于中央银行。
本公司针对流动性风险管理建立了流动性管理的分析、监测、预警、信息交流和反馈机制。本
公司资产负债管理委员会负责全行流动性管理，并成立流动性管理工作领导小组，每年年初根据全
行资产负债比例、结构及风险情况，确定当年的资产负债比例和资产结构的政策指引。金融市场部
根据市场供给状况、本公司债券持仓结构、收益率曲线变化情况等进行资金运作和头寸管理；运营
管理部实时监控资金运用情况，按日监控各类到期头寸、备付金率等日常监测指标；计划财务部按
月监控各项流动性管理指标，对全行流动性缺口进行计量和分析，在定量分析的基础上拟定融资限
额及应对措施，并及时向流动性管理工作领导小组递交。
本公司根据风险管理与控制交易管理委员会制定的抵御流动性风险存量标准及市场的变化情
况，适时调整本公司资产持有结构。本公司通过加大不良贷款的清收力度、严格控制新增不良贷款
规模，不断压缩不良贷款总量，保证资本净额稳定增长。同时，本公司积极压缩高风险资产，不断
优化资产结构，保持资本净额与风险资产增长的合理匹配。此外，本公司通过积极参与银行间市场
交易、承销债券等手段，不断提高本公司在银行间市场中的融资的能力，提升主动负债的能力。
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2017 年半年度报告
1、金融工具的现金流分析
下表列示了本公司金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融
负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
截至 2017 年 6 月 30 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还（无期限） 1 个月内 1 个月到 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产：
现金及存放中央银行款项 - 13,493,190 - - - - - 13,493,190
存放同业款项 - 1,540,679 2,588,100 1,170,816 1,446,856 - - 6,746,451
拆出资金 - - 604,222 240,470 818,605 - - 1,663,297
买入返售金融资产 - - 999,395 - - - - 999,395
发放贷款和垫款 812,633 600 4,939,049 8,683,729 38,147,621 20,094,569 6,760,941 79,439,142
债券与权益性投资 - 549,968 1,767,854 2,363,756 5,827,531 17,640,125 7,677,901 35,827,135
应收款项类投资 - - 1,248 221,331 3,009,079 13,147,365 891,261 17,270,284
合计（预期到期日） 812,633 15,584,437 10,899,868 12,680,102 49,249,692 50,882,059 15,330,103 155,438,894
金融负债：
向中央银行借款 - - 5,050 704,761 73,801 - - 783,612
同业及其他金融机构存放
- 144,132 1,369,968 946,852 5,386,824 - - 7,847,776
款项
拆入资金 - - 446,777 101,325 - - - 548,102
交易性金融负债 - 217,559 - - - - - 217,559
卖出回购金融资产款 - - 4,030,184 151,929 299,823 - - 4,481,936
吸收存款 - 40,940,306 4,498,745 5,666,876 26,003,859 22,927,024 7,401 100,044,211
应付债券 - - 7,470,000 9,820,000 873,500 174,000 1,174,000 19,511,500
合计（合同到期日） - 41,301,997 17,820,724 17,391,743 32,637,807 23,101,024 1,181,401 133,434,696
流动性敞口 812,633 -25,717,560 -6,920,856 -4,711,641 16,611,885 27,781,035 14,148,702 22,004,198
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2017 年半年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日的非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还（无期限） 1 个月内 1 个月到 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
金融资产：
现金及存放中央银行款项 - 14,240,018 - - - - - 14,240,018
存放同业款项 - 834,367 2,038,667 224,346 1,106,935 - - 4,204,315
拆出资金 - - 1,588,175 215,909 1,036,467 - - 2,840,551
买入返售金融资产 - - - - - - - -
发放贷款和垫款 996,410 400 6,204,320 11,529,628 30,192,434 18,831,297 5,039,054 72,793,543
债券与权益性投资 - 1,329,968 4,154,548 1,469,596 4,511,827 15,227,578 5,647,957 32,341,474
应收款项类投资 - - 58,755 556,244 2,259,546 11,578,234 855,675 15,308,454
合计（预期到期日） 996,410 16,404,753 14,044,465 13,995,723 39,107,209 45,637,109 11,542,686 141,728,355
金融负债：
向中央银行借款 - - 1,000,809 1,798 305,567 - - 1,308,174
同业及其他金融机构存放
- 130,727 2,086,136 1,617,580 4,363,245 - - 8,197,688
款项
拆入资金 - - 280,501 - - - - 280,501
卖出回购金融资产款 - - 10,400,557 498,818 - - - 10,899,375
吸收存款 - 37,691,119 6,407,349 11,034,192 15,588,465 21,445,638 2,256 92,169,019
应付债券 - - 1,740,000 3,143,500 1,200,000 174,000 1,217,500 7,475,000
合计（合同到期日） - 37,821,846 21,915,352 16,295,888 21,457,277 21,619,638 1,219,756 120,329,757
流动性敞口 996,410 -21,417,093 -7,870,887 -2,300,165 17,649,932 24,017,471 10,322,930 21,398,598
2、资产和负债的到期日结构分析
截至 2017 年 6 月 30 日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
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2017 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 - 3,661,750 10,665,424 - - - 14,327,174
存放同业款项 - 1,043,692 2,690,291 200,000 - - 3,933,983
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 831,306 789,683 - - 1,620,989
以公允价值计量且其变动计
- 756,454 - - - - 756,454
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - 996,518 - - - 996,518
应收利息 6,128 232 450,855 429,535 12,324 - 899,074
发放贷款和垫款 1,809,910 - 9,862,354 33,628,858 17,142,178 6,833,626 69,276,926
可供出售金融资产 - - 3,445,400 1,283,988 7,089,596 5,100,652 16,919,636
持有至到期投资 - - 1,455,548 2,025,321 8,230,744 2,659,348 14,370,961
应收款项类投资 - - 98,500 2,261,142 11,591,253 748,601 14,699,496
长期股权投资 - - - - - 214,573 214,573
投资性房地产 - - - - - - -
固定资产 - - - - - 899,708 899,708
在建工程 - - - - - 406,856 406,856
无形资产 - - - - - 162,859 162,859
递延所得税资产 - - - - 8,714 665,194 673,908
其他资产 - 110,317 42,909 17,397 33,459 123,670 327,752
资产合计 1,816,038 5,572,445 30,539,105 40,635,924 44,108,268 17,815,087 140,486,867
137 / 152
2017 年半年度报告
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目：
向中央银行借款 - - 43,000 723,000 - - 766,000
同业及其他金融机构存放款
- 191,132 1,325,391 3,968,000 - - 5,484,523
项
拆入资金 - - 544,195 - - - 544,195
以公允价值计量且其变动计
- 217,559 - - - - 217,559
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 4,175,800 292,845 - - 4,468,645
吸收存款 - 40,955,555 10,691,273 25,027,987 19,815,033 6,131 96,495,979
应付职工薪酬 - - 157,763 - - - 157,763
应交税费 - - 255,502 - - - 255,502
应付利息 - 42,561 232,613 836,312 1,088,775 1 2,200,262
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 17,197,485 805,223 - 996,573 18,999,281
递延所得税负债 - - - - - 29,603 29,603
其他负债 - 383,234 149 - - - 383,383
负债合计 - 41,790,041 34,623,171 31,653,367 20,903,808 1,032,308 130,002,695
流动性净额 1,816,038 -36,217,596 -4,084,066 8,982,557 23,204,460 16,782,779 10,484,172
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2017 年半年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日的资产、负债的到期日分析
单位：千元 币种：人民币
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 - 3,852,359 10,387,659 - - - 14,240,018
存放同业款项 - 828,104 2,255,568 1,080,201 - - 4,163,873
贵金属 - - - - - - -
拆出资金 - - 1,520,275 999,370 - - 2,519,645
以公允价值计量且其变动计
- 441,648 - - - - 441,648
入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收利息 18,352 61 602,898 430,411 4,830 8 1,056,560
发放贷款和垫款 506,741 400 14,481,398 26,238,347 17,719,943 5,281,699 64,228,528
可供出售金融资产 - - 2,636,408 2,613,763 7,080,719 3,738,079 16,068,969
持有至到期投资 - - 2,553,633 1,093,444 6,144,235 1,978,747 11,770,059
应收款项类投资 - - 398,000 2,213,400 9,617,494 733,664 12,962,558
长期股权投资 - - - - - 196,773 196,773
投资性房地产 - - - - - - -
固定资产 - - - - - 848,435 848,435
在建工程 - - - - - 459,110 459,110
无形资产 - - - - - 170,628 170,628
递延所得税资产 - - - - 11,959 529,908 541,867
其他资产 - 8,537 111,836 19,843 57,825 114,808 312,849
资产合计 525,093 5,131,109 34,947,675 34,688,779 40,637,005 14,051,859 129,981,520
单位：千元 币种：人民币
139 / 152
2017 年半年度报告
项目 逾期 即时偿还 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 总额
负债项目：
向中央银行借款 - - 1,000,000 303,000 - - 1,303,000
同业及其他金融机构存放款
- 130,727 3,665,000 4,320,000 - - 8,115,727
项
拆入资金 - - 280,000 - - - 280,000
以公允价值计量且其变动计
- - - - - - -
入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 - - 10,884,731 - - - 10,884,731
吸收存款 - 37,723,203 17,288,594 15,413,549 18,382,789 1,980 88,810,115
应付职工薪酬 - - 214,734 - - - 214,734
应交税费 - - 293,783 - - - 293,783
应付利息 - 11,106 568,335 522,428 1,177,933 - 2,279,802
预计负债 - - - - - - -
应付债券 - - 4,819,369 1,175,057 - 996,278 6,990,704
递延所得税负债 - - - - - 56,357 56,357
其他负债 - 236,439 83,284 1,337 758 - 321,818
负债合计 - 38,101,475 39,097,830 21,735,371 19,561,480 1,054,615 119,550,771
流动性净额 525,093 -32,970,366 -4,150,155 12,953,408 21,075,525 12,997,244 10,430,749
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2017 年半年度报告
3、 表外承诺事项的流动性
下表列示了本公司表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合
同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺以名义金额列示。
截至 2017 年 6 月 30 日
单位：千元 币种：人民币
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 131,315 - - 131,315
开出保函 156,712 - - 156,712
银行承兑汇票 8,661,955 - - 8,661,955
未使用信用卡额度 5,184,884 - - 5,184,884
经营租赁承诺 46,765 113,783 66,211 226,759
资本性支出承诺 54,520 - - 54,520
合计 14,236,151 113,783 66,211 14,416,145
截至 2016 年 12 月 31 日
单位：千元 币种：人民币
项目 一年以内 一至五年 五年以上 合计
开出信用证 104,744 - - 104,744
开出保函 171,071 - - 171,071
银行承兑汇票 9,060,797 - - 9,060,797
未使用信用卡额度 4,089,277 - - 4,089,277
经营租赁承诺 44,153 114,343 76,632 235,128
资本性支出承诺 143,776 - - 143,776
合计 13,613,818 114,343 76,632 13,804,793
（四）市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率等）的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的
风险。本公司承受的市场风险主要来自于本公司的资产负债的重定价期限的错配，各外币的头寸敞
口以及本公司投资及交易头寸的市值变化。随着利率市场化及政府对汇率管制的放松，市场风险管
理对本公司越来越重要。本公司市场风险管理的目标是通过将市场风险控制在本公司可以承受的合
理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。
本公司资产负债管理委员会根据董事会批准的市场风险管理战略，政策和程序，通过集体审计
和评估，确定本公司市场风险管理的重大事项，向董事会或风险管理与关联交易控制委员会报告。
计划财务部负责识别、计量、监测银行账户利率风险，金融市场部根据管理政策及风险限额，通过
资金交易等市场操作调整风险敞口、缺口或久期。风险管理部负责识别、监控本公司整体市场风险
指标执行情况，并向高管层汇报。
本公司目前建立了包括交易限额、止损限额以及风险限额在内的限额结构体系以实施对市场风
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2017 年半年度报告
险的识别、监测和控制。本公司通过调整资产和负债的期限、设定市场风险限额等手段来管理利率
风险，通过优化外汇资产与负债的结构组合，规避汇率风险。采用缺口分析、久期分析及利率风险
敏感度分析等办法来监控管理资产、负债组合的整体利率风险，同时引入债券组合收益型、市值评
估、久期等系列风险指标对债券业务风险进行评估。
1、 货币风险
货币风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。
本公司主要经营活动是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。
本公司面临的汇率风险主要来自非人民币计价的贷款、存款等资产和负债。为管理本公司
的汇率风险，本公司通过以下几个方面来防范货币汇率风险：
（1）制定了《外汇即期交易业务管理办法》及《外汇即期交易业务操作规程》，交易员需
严格按照管理办理和操作规程的规定办理外汇交易业务。
（2）监控设置外汇敞口限额并对交易对手实行授信额度管理。
（3）通过止盈止损点位设置及主要外币币种头寸额度控制来防范市场风险及汇率风险。
（4）对外汇货币敞口设定隔夜及日间限额监控。
下表汇总了本公司各金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债和
表外信用承诺的账面价值已折合为人民币金额：
截至 2017 年 6 月 30 日资产、负债按币种分析
单位：千元 币种：人民币
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人民 折合人民 合计
币 币 币 币
资产项目：
现金及存放中央
14,285,115 39,689 549 1,081 740 14,327,174
银行款项
存放同业款项 3,792,353 97,771 2,857 21,793 19,209 3,933,983
贵金属 - - - - - -
拆出资金 930,000 690,989 - - - 1,620,989
以公允价值计量
且其变动计入当
756,454 - - - - 756,454
期损益的金融资
产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资
996,518 - - - - 996,518
产
应收利息 894,031 5,040 - 3 - 899,074
发放贷款和垫款 69,075,824 199,482 - 1,620 - 69,276,926
可供出售金融资
16,919,636 - - - - 16,919,636
产
持有至到期投资 14,370,961 - - - - 14,370,961
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2017 年半年度报告
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人民 折合人民 合计
币 币 币 币
应收款项类投资 14,699,496 - - - - 14,699,496
长期股权投资 214,573 - - - - 214,573
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 899,708 - - - - 899,708
在建工程 406,856 - - - - 406,856
无形资产 162,859 - - - - 162,859
递延所得税资产 673,908 - - - - 673,908
其他资产 327,752 - - - - 327,752
资产合计 139,406,044 1,032,971 3,406 24,497 19,949 140,486,867
单位：千元 币种：人民币
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人 折合人 折合人民 折合人民 合计
民币 民币 币 币
负债项目：
向中央银行借款 766,000 - - - - 766,000
同业及其他金融机构
5,479,589 4,934 - - - 5,484,523
存放款项
拆入资金 544,195 - - - - 544,195
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 217,559 - - - - 217,559
金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 4,468,645 - - - - 4,468,645
吸收存款 95,594,774 858,566 1,434 25,154 16,051 96,495,979
应付职工薪酬 157,763 - - - - 157,763
应交税费 255,502 - - - - 255,502
应付利息 2,199,324 935 1 1 1 2,200,262
预计负债 - - - - - -
应付债券 18,999,281 - - - - 18,999,281
递延所得税负债 29,603 - - - - 29,603
其他负债 383,383 - - - - 383,383
负债合计 129,095,618 864,435 1,435 25,155 16,052 130,002,695
资产负债净头寸 10,310,426 168,536 1,971 -658 3,897 10,484,172
截至 2016 年 12 月 31 日资产、负债按币种分析
单位：千元 币种：人民币
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人 折合人民 折合人民 合计
币 民币 币 币
资产项目：
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2017 年半年度报告
美元 港币 欧元 其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人 折合人民 折合人民 合计
币 民币 币 币
现金及存放中央银行
14,192,112 45,482 1,004 830 590 14,240,018
款项
存放同业款项 3,881,105 232,432 2,031 35,731 12,574 4,163,873
贵金属 - - - - - -
拆出资金 1,930,000 589,645 - - - 2,519,645
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 441,648 - - - - 441,648
金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收利息 1,055,641 912 - 3 4 1,056,560
发放贷款和垫款 64,078,498 148,434 - 718 878 64,228,528
可供出售金融资产 16,068,969 - - - - 16,068,969
持有至到期投资 11,770,059 - - - - 11,770,059
应收款项类投资 12,962,558 - - - - 12,962,558
长期股权投资 196,773 - - - - 196,773
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 848,435 - - - - 848,435
在建工程 459,110 - - - - 459,110
无形资产 170,628 - - - - 170,628
递延所得税资产 541,867 - - - - 541,867
其他资产 312,849 - - - - 312,849
资产合计 128,910,252 1,016,905 3,035 37,282 14,046 129,981,520
单位：千元 币种：人民币
美元 港币 欧元
其他币种
项目 人民币 折合人民 折合人民 折合人民 合计
折合人民币
币 币 币
负债项目：
向中央银行借款 1,303,000 - - - - 1,303,000
同业及其他金融机
8,105,728 9,999 - - - 8,115,727
构存放款项
拆入资金 280,000 - - - - 280,000
以公允价值计量且
其变动计入当期损 - - - - - -
益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产
10,884,731 - - - - 10,884,731
款
吸收存款 87,928,721 830,790 1,298 33,905 15,401 88,810,115
应付职工薪酬 214,734 - - - - 214,734
应交税费 293,783 - - - - 293,783
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2017 年半年度报告
应付利息 2,279,622 167 2 10 1 2,279,802
预计负债 - - - - - -
应付债券 6,990,704 - - - - 6,990,704
递延所得税负债 56,357 - - - - 56,357
其他负债 238,574 83,244 - - - 321,818
负债合计 118,575,954 924,200 1,300 33,915 15,402 119,550,771
资产负债净头寸 10,334,298 92,705 1,735 3,367 -1,356 10,430,749
当外币对人民币汇率变动 1%时，上述本公司外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对税
前利润的潜在影响分析如下：
单位：千元 币种：人民币
利润总额增加/减少
外币对人民币汇率变化
2017 年 1-6 月 2016 年度
上涨 1% 1,737
下跌 1% -1,737 -965
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：各
种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动 1%造成的汇兑损益；各币种汇率变动是指各币
种对人民币汇率同时同向波动。
上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；汇率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与
汇率变动的复杂关系；汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响。
由于基于上述假设，汇率变化导致本公司汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果不
同。
2、利率风险
利率风险是利率水平的变动使本公司财务状况受影响的风险。本公司的利率风险主要来源本公
司表内外资产及负债重新定价期限的不匹配，该等不匹配可能使净利息收入受到当时利率水平变动
的影响。本公司在日常的贷款、存款和资金业务中面临利率风险。
本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，根据历史经验，中央
银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率，因此本公司主要通过调整资产和负债的期限，
设定利率风险限额等手段来管理利率风险。主要措施有：通过利率缺口分析特定时间段内重新定价
缺口；通过调增重新定价频率和设定公司存款的期限档次，降低重新定价期限的不匹配；对投资组
合中的债券进行久期分析，评估债券的潜在价值波动，制订投资组合指引。
中国人民银行自2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，本公司自主确定贷款利率
水平。本公司密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防
范利率风险。
本公司的利率风险描述列示如下，本公司按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其合约重
新定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。
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2017 年半年度报告
截至 2017 年 6 月 30 日：
单位：千元 币种：人民币
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 13,819,541 - - - 507,633 14,327,174
存放同业款项 3,733,983 200,000 - - - 3,933,983
贵金属 - - - - - -
拆出资金 831,306 789,683 - - - 1,620,989
以公允价值计量且其变动
99,796 400,528 29,598 226,532 - 756,454
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 996,518 - - - - 996,518
应收利息 - - - - 899,074 899,074
发放贷款和垫款 9,995,973 36,575,699 20,563,948 1,455,931 685,375 69,276,926
可供出售金融资产 4,763,963 1,379,265 6,994,319 3,232,121 549,968 16,919,636
持有至到期投资 1,455,548 2,025,321 8,230,744 2,659,348 - 14,370,961
应收款项类投资 98,500 2,261,143 11,591,253 748,600 - 14,699,496
长期股权投资 - - - - 214,573 214,573
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 - - - - 899,708 899,708
在建工程 - - - - 406,856 406,856
无形资产 - - - - 162,859 162,859
递延所得税资产 - - - - 673,908 673,908
其他资产 - - - - 327,752 327,752
资产合计 35,795,128 43,631,639 47,409,862 8,322,532 5,327,706 140,486,867
单位：千元 币种：人民币
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目：
向中央银行借款 71,000 695,000 - - - 766,000
同业及其他金融机构存放
1,516,523 3,968,000 - - - 5,484,523
款项
拆入资金 544,195 - - - - 544,195
以公允价值计量且其变动
217,559 - - - - 217,559
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 4,175,800 292,845 - - - 4,468,645
吸收存款 51,646,828 25,027,987 19,815,033 6,131 - 96,495,979
应付职工薪酬 - - - - 157,763 157,763
应交税费 - - - - 255,502 255,502
应付利息 - - - - 2,200,262 2,200,262
146 / 152
2017 年半年度报告
预计负债 - - - - - -
应付债券 17,197,485 805,223 - 996,573 - 18,999,281
递延所得税负债 - - - - 29,603 29,603
其他负债 - - - - 383,383 383,383
负债合计 75,369,390 30,789,055 19,815,033 1,002,704 3,026,513 130,002,695
利率敏感度缺口总计 -39,574,262 12,842,584 27,594,829 7,319,828 2,301,193 10,484,172
截至 2016 年 12 月 31 日：
单位：千元 币种：人民币
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
资产项目：
现金及存放中央银行款项 13,606,821 - - - 633,197 14,240,018
存放同业款项 3,363,873 800,000 - - - 4,163,873
贵金属 - - - - - -
拆出资金 1,520,275 999,370 - - - 2,519,645
以公允价值计量且其变动
109,876 138,809 183,343 9,620 - 441,648
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - -
应收利息 82 652 934 8 1,054,884 1,056,560
发放贷款和垫款 18,717,990 25,728,888 18,616,598 658,311 506,741 64,228,528
可供出售金融资产 3,416,408 2,613,763 7,080,719 2,408,111 549,968 16,068,969
持有至到期投资 2,553,633 1,093,444 6,144,235 1,978,747 - 11,770,059
应收款项类投资 398,000 2,213,400 9,617,494 733,664 - 12,962,558
长期股权投资 - - - - 196,773 196,773
投资性房地产 - - - - - -
固定资产 - - - - 848,435 848,435
在建工程 - - - - 459,110 459,110
无形资产 - - - - 170,628 170,628
递延所得税资产 - - - - 541,867 541,867
其他资产 - - - - 312,849 312,849
资产合计 43,686,958 33,588,326 41,643,323 5,788,461 5,274,452 129,981,520
单位：千元 币种：人民币
项目 3 个月内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 总额
负债项目：
向中央银行借款 1,020,000 283,000 - - - 1,303,000
同业及其他金融机构存放
3,795,727 4,320,000 - - - 8,115,727
款项
拆入资金 280,000 - - - - 280,000
以公允价值计量且其变动
- - - - - -
计入当期损益的金融负债
147 / 152
2017 年半年度报告
衍生金融负债 - - - - - -
卖出回购金融资产款 10,884,731 - - - - 10,884,731
吸收存款 55,011,797 15,413,549 18,382,789 1,980 - 88,810,115
应付职工薪酬 - - - - 214,734 214,734
应交税费 - - - - 293,783 293,783
应付利息 - - - - 2,279,802 2,279,802
预计负债 - - - - - -
应付债券 4,819,369 1,175,057 - 996,278 - 6,990,704
递延所得税负债 - - - - 56,357 56,357
其他负债 - - - - 321,818 321,818
负债合计 75,811,624 21,191,606 18,382,789 998,258 3,166,494 119,550,771
利率敏感度缺口总计 -32,124,666 12,396,720 23,260,534 4,790,203 2,107,958 10,430,749
基于上述利率风险敞口的分析，本公司采用敏感性测试衡量银行价值对利率变动的敏感性。假
定各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动100个基点，对各年的影响：
单位：千元 币种：人民币
净利息收入敏感性
利率基点变化
2017 年 1-6 月 2016 年度
上升 100 个基点 -344,848 -272,694
下降 100 个基点 344,848 272,694
本公司在进行上述利率敏感性分析时，仅以资产负债表日的静态缺口为准，假设收益率曲线随
利率变化平行移动，所有年期的利率均以相同幅度变动，预计未来一年内资产负债重新定价的影响。
上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；利率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与利率
变动的复杂关系；利率变动对市场价格的影响和利率变动对表外产品的影响。
（五）资本管理
本公司资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张
与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。
本公司综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持净
资产收益率的稳定增长等因素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监管要
求。
本公司根据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计
算资本充足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险
加权资产计量采用基本指标法。
本公司根据《商业银行资本管理办法(试行)》计算的监管资本状况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 期末 期初
核心一级资本净额 10,091,858 10,015,292
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2017 年半年度报告
一级资本净额 10,126,732 10,044,485
总资本净额 12,393,496 12,146,678
风险加权资产总额 104,287,429 91,889,409
核心一级资本充足率（%） 9.68 10.90
一级资本充足率（%） 9.71 10.93
资本充足率（%） 11.88 13.22
十七、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为保障和提高本公司职工退休后的生活，调动本公司职工的工作积极性，本公司建立了年金计
划，年金基金缴费由公司和参加人个人共同承担，公司缴费标准为每年缴纳比例不超过本公司上一
年度职工工资总额的 5%，个人缴纳标准为参加人上年工资总额的十二分之一，下限为 100 元每年。
以中国人寿养老保险股份有限公司为受托人，由交通银行股份有限公司苏州分行提供企业年金基金
托管和账户管理服务。
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2017 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部：
公司业务分部指为对公客户提供的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务
以及汇款业务等。
个人业务分部指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业务
及汇款业务等。
资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨，由此产生的资金转
移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以
外，经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债，即资产
负债表内所有资产及负债。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 公司业务 个人业务 资金业务 其他 合计
一、营业收入 941,215 999,518 401,899 19,362 2,361,994
利息净收入 913,740 967,991 213,379 2 2,095,112
其中：分部利息净收入 -23,004 315,582 -292,578 - -
手续费及佣金净收入 20,529 31,527 132,710 - 184,766
其他收入 6,946 - 55,810 19,360 82,116
二、营业支出 734,031 586,378 307,896 43 1,628,348
三、营业利润 207,184 413,140 94,003 19,319 733,646
四、资产总额 38,966,978 41,686,114 59,074,454 759,321 140,486,867
五、负债总额 44,854,400 53,808,452 30,515,678 824,165 130,002,695
六、补充信息
1、折旧和摊销费用 21,595 33,379 25,434 - 80,408
2、资本性支出 19,388 22,949 21,810 - 64,147
3、折旧和摊销以外的非现金
403,408 130,941 204,179 - 738,528
费用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
14,106
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,195
少数股东权益影响额 -4,419
所得税影响额 -2,972
合计 8,911
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.71 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司
5.62 0.25 0.25
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十二节 备查文件目录
载有本行董事、高级管理人员签名的年报报告正文
载有本行主要负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录
报告期内本行在上海证券交易所、《上海证券报》、《中国证券报》、《证
券时报》、《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
董事长：宋建明
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 10 日
修订信息
□适用 √不适用
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| 公告日期:2017-08-11 |
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| 附件：公告原文 |
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