西部矿业(601168)_公司公告_西部矿业2016年年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

西部矿业2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-18
2016 年年度报告公司代码：601168 公司简称：西部矿业西部矿业股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人张永利、主管会计工作负责人康岩勇及会计机构负责人（会计主管人员）康岩勇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经安永华明会计师事务所审计，以2016年度末公司总股本2,383,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.5元（含税），共计分配119,150,000元（2016年度可分配利润99,800,805 元的119%），剩余未分配利润结转以后年度分配。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用 1 / 186 2016 年年度报告公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析” 中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 186 2016 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 22 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 44 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45 第九节公司治理........................................................................................................................... 52 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 58 第十一节财务报告........................................................................................................................... 61 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 185 3 / 186 2016 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所青海证监局指中国证券监督管理委员会青海监管局报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日公司、本公司、本集团、西部矿业指西部矿业股份有限公司锡铁山、锡铁山矿、锡铁山铅锌矿指西部矿业股份有限公司锡铁山分公司西部铜业、获各琦铜矿指巴彦淖尔西部铜业有限公司赛什塘铜业、赛什塘铜矿指青海赛什塘铜业有限责任公司鑫源矿业、呷村银多金属矿指四川鑫源矿业有限责任公司玉龙铜业、玉龙铜矿指西藏玉龙铜业股份有限公司康赛铜业指康赛铜业投资有限公司信成资源指贵州西部矿业信成资源开发有限公司西豫金属指青海西豫有色金属有限公司深圳百河指深圳市西部百河贸易有限公司西矿香港指中国西部矿业（香港）有限公司西矿科技指青海西部矿业科技有限公司西矿技术研究指北京西部矿业技术研究发展有限公司西矿工程技术指青海西部矿业工程技术研究有限公司西矿财务指西部矿业集团财务有限公司西矿上海指西部矿业（上海）有限公司四川夏塞指四川夏塞银业有限责任公司西部铅业指青海西部铅业股份有限公司青海湘和指青海湘和有色金属有限责任公司西矿规划指青海西部矿业规划设计咨询有限公司西矿西藏指西部矿业西藏贸易有限公司西部铜材指巴彦淖尔西部铜材有限公司甘河开发建设指青海甘河工业园开发建设有限公司巴彦淖尔紫金指巴彦淖尔紫金有色金属有限公司西钢集团指西宁特殊钢集团有限责任公司青投集团指青海省投资集团有限责任公司兰州有色指兰州有色冶金设计研究院有限公司青海铜业指青海铜业有限责任公司双利矿业指内蒙古双利矿业有限公司西部冶金指内蒙古西部冶金有限责任公司华能果多水电指华能果多水电有限公司西矿集团指西部矿业集团有限公司青海锂业指青海锂业有限公司青海盐业指青海省盐业股份有限公司西部化肥指青海西部化肥有限责任公司西部镁业指青海西部镁业有限公司西部石化指青海西部石化有限责任公司西矿物业指青海西矿物业有限责任公司会东大梁指四川会东大梁矿业有限公司 4 / 186 2016 年年度报告龙升矿产品指同仁县龙升矿产品有限责任公司黄南资源指西部矿业黄南资源开发有限责任公司集团香港指西部矿业集团（香港）有限公司青科创通指北京青科创通信息技术有限公司青海宝矿指青海宝矿工程咨询有限公司西矿建设指西矿建设有限公司西宁宾馆指青海西宁宾馆有限责任公司北京西矿建设指北京西矿建设有限公司大美煤业指青海大美煤业股份有限公司西矿能源指青海西矿能源开发有限责任公司盐湖旅游指青海盐湖文化旅游开发有限公司茶卡旅游指青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司西矿杭萧钢构指青海西矿杭萧钢构有限公司西矿基金会指西部矿业社会责任基金会珠峰锌业指青海珠峰锌业有限公司西藏珠峰指西藏珠峰工业股份有限公司新疆塔城指新疆塔城国际资源有限公司珠峰国贸指珠峰国际贸易（上海）有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称西部矿业股份有限公司公司的中文简称西部矿业公司的外文名称 Western Mining Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Western Mining 公司的法定代表人张永利二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈斌韩迎梅联系地址青海省西宁市城西区五四大街52号青海省西宁市城西区五四大街52号电话 0971-6108188 0971-6108188 传真 0971-6122926 0971-6122926 电子信箱 chenbin@westmining.com hanym@westmining.com 三、基本情况简介公司注册地址青海省西宁市五四大街52号公司注册地址的邮政编码公司办公地址青海省西宁市五四大街52号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.westmining.com 电子信箱 wm@westmining.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 5 / 186 2016 年年度报告登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所西部矿业 601168 / 六、其他相关资料名称安永华明会计师事务所公司聘请的会计师事办公地址北京市东城区东长安街一号东方广场安永大楼 16 务所（境内）层签字会计师姓名赵毅智、张思伟名称瑞银证券有限责任公司办公地址北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15 报告期内履行持续督层导职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名杨继萍、陈南持续督导的期间 2007 年 7 月至募集资金使用完毕为止七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年同期增减 2014年 (%) 营业收入 27,776,047,120 26,767,019,600 3.77 24,247,085,352 归属于上市公司股东的净利润 99,800,805 30,371,119 228.60 290,110,997 归属于上市公司股东的扣除非经 87,450,451 -76,421,929 214.43 227,773,708 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 2,671,923,283 2,430,071,361 9.95 1,627,449,334 本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股东的净资产 11,477,620,992 11,376,050,430 0.89 11,369,035,776 总资产 32,166,308,300 28,569,410,349 12.59 25,828,753,880 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2016年 2015年 2014年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.04 0.01 300 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.04 0.01 300 0.12 扣除非经常性损益后的基本每 0.04 -0.03 233 0.10 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%）增加0.61个百 0.88 0.27 2.56 分点扣除非经常性损益后的加权平增加1.46个百 0.78 -0.68 2.02 均净资产收益率（%）分点 6 / 186 2016 年年度报告八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 6,384,328,901 8,916,811,421 9,464,947,872 3,009,958,926 归属于上市公司股东的净利润 -98,401,650 129,095,279 89,781,673 -20,674,497 归属于上市公司股东的扣除非 -100,904,968 142,819,867 103,600,584 -58,065,032 经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额 -1,542,543,871 1,407,849,247 25,868,270 2,780,749,637 十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益 7,802,292 -5,422,818 10,378,949 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 20,972,122 37,605,909 34,518,277 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动 - 47,096,559 53,586,919 损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和 -10,408,368 11,892,541 -4,899,531 支出其他符合非经常性损益定义的损益项 6,870,821 40,205,287 1,000,000 目公益性捐赠支出 -315,600 -175,000 -5,922,570 少数股东权益影响额 -3,349,465 -7,279,696 -4,658,231 所得税影响额 -9,221,448 -17,129,734 -21,666,524 合计 12,350,354 106,793,048 62,337,289 7 / 186 2016 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额以公允价值计量且其变动计入当期损 - 84,999,357 84,999,357 34,999,357 益的金融资产其他流动资产 453,712,745 - -453,712,745 - 可供出售金融资产 653,540,027 87,675,998 -565,864,029 - 以公允价值计量且其变动计入当期损 17,240,890 2,819,100 -14,421,790 14,421,790 益的金融负债合计 1,124,493,662 175,494,455 -948,999,207 49,421,147 十二、其他 □适用 √不适用第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务及经营模式公司主要从事铜、铅、锌、铁等基本有色金属、黑色金属的采选、冶炼、贸易等业务，分矿山、冶炼、贸易和金融四大板块经营，其中矿山板块主要产品有铅精矿、锌精矿、铜精矿等；冶炼板块主要产品有锌锭、粗铅、电铅、电解铜等。分板块介绍如下： 1. 矿山板块公司全资持有或控股并经营七座矿山：青海锡铁山铅锌矿、青海赛什塘铜矿、内蒙古获各琦铜矿、内蒙古双利铁矿、四川呷村银多金属矿、四川夏塞银多金属矿和西藏玉龙铜矿。其中，锡铁山铅锌矿位于青海省海西州大柴旦地区，是中国年选矿量最大的铅锌矿之一；获各琦铜矿位于内蒙古巴彦淖尔地区，是中国储量第六大的铜矿；四川呷村银多金属矿以银铅锌铜富集一体而著称，西藏玉龙铜矿是我国最大的单体铜矿，公司旗下青海锡铁山铅锌矿和青海赛什塘铜矿被纳入国家级绿色矿山示范点建设单位。 2. 冶炼板块公司拥有电铅5.5万吨/年，粗铅10万吨/年、电铜6万吨/年，另有电锌10万吨/年目前正处于试生产阶段，电铜10万吨/年在建。 3. 贸易板块公司目前主要进行铜、铅、锌、镍、锡、铝等金属的国内贸易及国际贸易。 4. 金融板块公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有资金开展委托理财投资业务，提高资金使用效率，增加现金资产收益。 8 / 186 2016 年年度报告（二）行业情况说明 2016年随着国家供给侧改革不断推进，中国经济稳定增长，国内主要有色金属消费继续保持上升势头，显著改善了市场预期，过剩产能释放得到有效抑制，为有色金属行业优化产业结构创造了条件。国家的调控政策已经显露成效，供给侧改革直接有利。有色产品价格不同幅度的上涨，逐步转化为企业盈利,同时有助于企业改善财务结构,降低负债及财务费用,增强企业竞争力。同时，战略性新兴产业和国防科技工业的发展，以及消费需求个性化、高端化转变，不断对有色金属增品种、提品质和发展服务型制造提出更高要求。控产能、调结构、提质增效，全面推进供给侧结构性改革将是行业发展的主要任务。近年来，公司先后获得“中国工业行业排头兵企业”、“中国矿业十佳企业”、“中国工业经济先进集体示范单位”、“中国最佳诚信企业”、“国家级创新型企业”、“国家技能人才培育突出贡献奖”、“2009年度上市公司收入及市值百强金牛奖”、“中国企业社会责任杰出上市公司” 等荣誉。公司连续第九年蝉联国家统计局“铅锌矿采选行业全国效益十佳企业”第一名，八次在“铜矿采选行业全国效益十佳企业”中排名第一。公司高度注重人才的培养及科研队伍的建设，被国家科技部认定为“国家级技术中心、科研中心和研发中心”，在坚持企业自身创新的同时，还承担了多项国家科技攻关项目，建有青海省首家国家级博士后科研工作站。三十多年的行业经验和得天独厚的地域条件，铸就了西部矿业在我国西部地区乃至周边国家和地区开发矿产资源的雄厚优势。公司将继续秉承竞争、开放的经营理念，坚持科学发展观，努力把西部矿业建设成为主业突出，资产优良，管理规范，在国内资源储量与资源开发方面居于前列，具有一定国际竞争力的采、选、冶一体化的大型基本金属矿业公司，最终实现“矿业报国”的理想。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。 1．发现和优先获得西部地区优质资源的优势根据国土资源部的估计，西部蕴藏着我国59%的锌资源、55%的铅资源和65%的铜资源。公司作为西部最大的有色金属矿业公司之一，已经树立了在西部有色金属行业中的领先地位和良好的市场声誉，有利于公司优先发现和获得西部优质矿产资源。 2．拥有高海拔环境下开发矿山的优秀团队锡铁山矿作为本公司的核心矿山之一，自1986年开始建设生产，三十年来为公司培养了一批能够在高海拔环境下持续生产经营的生产管理队伍和科研队伍，积累了丰富的高海拔环境下的矿山采选技术和生产管理经验，成为公司在西部高海拔地区获取和开采优质矿产资源的中坚力量，并推动 9 / 186 2016 年年度报告公司目前在高海拔地区的其它矿山和选矿厂不断培养出新的队伍。 3．多个高品质矿山良好的产业地域布局公司主要拥有和控制锡铁山铅锌矿、获各琦铜矿、赛什塘铜矿、呷村银多金属矿和玉龙铜矿。上述五个矿山由北至南分布在内蒙古、青海、四川和西藏，这些矿山的分布以及对周边地区矿产资源的辐射影响将不断构建和完善本公司在西部的产业地域布局。 4．下属主要矿山运营稳健保证公司业绩稳定目前，公司锡铁山矿有150万吨/年的矿石处理能力，呷村银多金属矿有70万吨/年矿石处理能力，获各琦铜矿有300万吨/年的矿石处理能力，赛什塘铜矿有75万吨/年的选矿处理能力，未来公司将根据各个矿山的资源和运营等情况适时提高各矿山的产能，提升公司业绩。 5．资源储备的持续性增长机会公司现有矿山资源储量丰富且有进一步找矿潜力；同时，根据与西矿集团签订的《避免同业竞争协议》，公司拥有购买西矿集团未来在锌、铅、铜业务和资源方面股权的优先选择权。这些都使公司拥有显著资源储备的持续性增长机会。第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析（一）2016 年有色金属行业受供给侧改革利好以及铜、锌等有色金属价格上涨的影响，呈现平稳上升趋势，行业整体亏损面较 2015 年减少，行业经营利润逐步企稳回升，基本金属价格出现修复。但全球主要有色金属供应过剩的局面没有根本扭转，市场环境依然严峻。公司全体干部职工坚持以改革统领全局，坚持以问题为导向，以坚定的信心和非凡的勇气，逆势而为，积极应对，开拓进取，成功化解经营风险和危机，圆满完成全年主要任务目标，企业改革发展取得显著成效。 1. 强化经营过程管控。分解落实年度计划指标，定期开展月度经营活动分析，强化过程纠错和指导，统筹协调产供销工作，合理控制生产组织节奏和进度，提升生产运行效率，最大限度发挥各单位产能。 2. 提高矿产资源综合利用水平。进一步优化推广应用充填采矿方法，扩大充填比例，降低贫化率，提高回采率。 3. 整合优化组织机构。坚持“精干高效、扁平直线”管理理念，加快“瘦身健体”，进一步深化改革创新，有力地促进了公司发展活力。 4. 加快淘汰落后产能。对长期亏损、工艺严重落后的产业项目彻底关停，并创新工作模式，对关停企业所属职工全部在内部吸收消化，并投入一定资金用于转岗技能培训，实现了平稳过渡，最大限度保障了职工的利益。 5. 稳步推进重点项目建设。青海铜业阴极铜项目全面推进建设，工程进展顺利；玉龙铜业按照 “123”目标，实施完成扩增产能技改项目，一期工程全部建成并完成整体验收；针对设计缺陷和工艺问题进行技改，十万吨锌重新投产后实现了一次投料试车成功，消化吸收了先进工艺技术。 10 / 186 2016 年年度报告 6. 科技创新，提升指标。通过加强基层的技术力量，公司主动与各矿山单位一起针对生产技术瓶颈、关键技术、核心指标等重点难点进行技术攻关，通过工艺改进、药剂的研究使用等措施，资源综合利用率进步明显，主要矿山选矿回收率较上年提高 0.17-12 个百分点，技术创新体制发挥新成效。 7. 强化安全环保管控。始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，高度树立“隐患就是事故”、“安全生产没有淡季”的工作理念，坚持绿色发展理念，全面落实安全生产主体责任，加强生产经营过程管控，完善环境保护管控体系，积极投入高效环保设施，确保环保达标排放。（二）公司报告期主要产品生产情况如下：产品名称单位 2016 年计划实际完成计划完成率铅精矿金属吨 47,673 44,551 93.45% 锌精矿金属吨 69,514 66,928 96.28% 铜精矿金属吨 44,856 43,424 96.81% 精矿含金千克 169 206 121.89% 精矿含银千克 94,153 97,027 103.05% 硫精矿量实物吨 120,000 104,789 87.32% 锌锭吨 130,000 42,597 32.77% 粗铅吨 70,000 68,252 97.50% 锌粉吨 5,600 4,220 75.36% 电解铜吨 55,531 46,470 83.68% 部分产品未完成全年计划产量的原因如下： 1. 矿山精矿：主要是由于受采矿承包单位交接以及检修等因素影响，精矿产量低于预算； 2. 冶炼产品：主要是由于受原料供应紧张以及技改影响，未完成预算产量。二、报告期内主要经营情况公司 2016 年度实现营业收入 278 亿元，较上年同期增长 4%，实现利润总额 2.47 亿元，较上年同期增长 5%，实现净利润 1.02 亿元，较上年同期下降 5%，其中归属于母公司股东的净利润 1 亿元，较上年同期增长 229%，主要原因如下：（1）本期有色金属行情有所回升，公司主要产品铅精矿和锌精矿平均销售价格较上年同期分别增长 8%和 21%，同时由于铅精矿、锌精矿和铜精矿平均销售成本较上年同期分别下降 18%、13%和 11%；并对部分冶炼单位采取了技改和停产等措施，加强了采购和单耗等成本管理，使有色金属采选冶板块利润较上年同期增加；（2）由于联营企业盈利能力较上年同期有所改善，本期确认的权益法投资收益较上年同期增加；（3）本期公司按照《企业会计准则》等相关规定，对部分非流动资产计提了资产减值准备，影响了当期业绩。 11 / 186 2016 年年度报告 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 27,776,047,120 26,767,019,600 3.77 营业成本 26,091,316,546 25,422,490,243 2.63 销售费用 81,518,532 96,458,353 -15.49 管理费用 529,882,660 507,345,677 4.44 财务费用 272,240,700 282,108,559 -3.50 经营活动产生的现金流量净额 2,671,923,283 2,430,071,361 9.95 投资活动产生的现金流量净额 -2,856,014,799 -927,937,771 -207.78 筹资活动产生的现金流量净额 -610,916,857 617,600,866 -198.92 研发支出 235,709,000 8,094,300 2,812.04 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用收入分析 (1) 驱动业务收入变化的因素分析营业收入增长，主要是由于本期有色金属采选冶产品销量增加以及价格上涨，使得本期收入较上年同期增加。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析从营业收入变动构成来看，2016 年度的营业收入较上年同期增长 4%，主要是本期电解铜和粗铅产销量增加，使得本期收入增加。 (3) 订单分析多年来公司植根青藏地区，不断发展，并形成全国范围的销售网络，以便积极地为客户提供方便、快捷、高效的营销服务。统一的定价及销售模式为客户创建了一个公平的环境，使用户和公司形成利益导向一致的价值链体系，增强了西部矿业对下游市场的掌控能力。目前公司形成了华东地区、华中地区、西北地区三大销售网络，其中华东地区在总部的管控之下负责开展各类成品的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信息收集等工作，华中及西北地区在总部的管控之下负责开展各类精矿的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信息收集等工作。西部矿业已经在有色金属行业形成了较好的服务品牌，本公司与各分子公司、控股公司积累了丰富的营销经验，形成了自身独特的营销模式。 (4) 主要销售客户的情况 2016 年前五名客户的营业收入为 87 亿元，占全部销售收入的 31%。公司自产产品中，精矿产品主要销往陕西、内蒙古、青海、四川等地冶炼厂，部分销售给贸易公司；冶炼产品则由于下游客户的生产受有色金属价格影响较大，销量存在一定的不确定性，主要销往上海、广东等地贸易公司。公司自产品主要客户均为公司长期合作客户，同时产品销售时基本执行先款后货原则。 12 / 186 2016 年年度报告 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比分行业营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）有色金属增加 1.81 4,489,148,575 3,032,033,151 32.46 22.57 19.37 采选冶个百分点有色金属增加 0.12 22,874,546,865 22,875,984,048 -0.01 1.19 1.07 贸易个百分点管理及其增加 1.18 275,866,104 105,150,687 61.88 4.42 1.28 他个百分点增加 1.15 合计 27,639,561,544 26,013,167,886 5.88 4.17 2.91 个百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比分产品营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）增加 11.94 铅类产品 1,253,658,462 734,908,943 41.38 12.19 -6.78 个百分点减少 1.18 锌类产品 4,078,637,476 3,746,952,249 8.13 18.73 20.27 个百分点增加 0.28 铜类产品 18,992,946,062 18,509,149,841 2.55 14.42 14.10 个百分点增加 2.61 铝类产品 1,133,951,584 1,103,284,734 2.70 -27.40 -29.29 个百分点增加 0.00 银锭 118,570,936 118,570,813 0.00 - - 个百分点增加 0.57 镍 874,534,803 874,524,228 0.00 -72.55 -72.71 个百分点增加 15.64 阳极泥 176,957,503 166,809,449 5.73 109.76 79.91 个百分点减少 21.43 其他 1,010,304,718 758,967,629 24.88 84.08 157.57 个百分点增加 1.15 合计 27,639,561,544 26,013,167,886 5.88 4.17 2.91 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比分地区营业收入营业成本毛利率（%）比上年增比上年增上年增减减（%）减（%）（%）增加 1.37 国内 20,878,700,002 19,256,457,402 7.77 6.71 5.14 个百分点增加 0.02 海外 6,760,861,542 6,756,710,484 0.06 -2.95 -2.96 个百分点增加 1.15 合计 27,639,561,544 26,013,167,886 5.88 4.17 2.91 个百分点主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 13 / 186 2016 年年度报告 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比上销售量比上库存量比上主要产品生产量销售量库存量年增减（%）年增减（%）年增减（%）铅精矿 44,551 44,798 535 -5.48 -7.27 -31.59 锌精矿 66,928 68,771 550 -3.90 -4.60 -77.01 铜精矿 43,424 42,965 485 8.60 8.29 1,767.03 粗铅 68,252 66,905 6,147 59.29 60.62 28.06 锌锭 42,597 38,641 4,344 5.10 -4.90 1,019.48 电解铜 46,470 47,032 1,341 374.62 485.05 -29.53 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金上年同本期占总额较上成本构成期占总情况分行业本期金额成本比例上年同期金额年同期项目成本比说明 (%) 变动比例(%) 例(%) 有色金属主营业务 3,032,033,151 11.66 2,540,089,891 10.05 19.37 采选冶成本有色金属主营业务 22,875,984,048 87.94 22,634,036,686 89.54 1.07 贸易成本管理及其主营业务 105,150,687 0.40 103,821,233 0.41 1.28 他成本合计 26,013,167,886 100.00 25,277,947,810 100 2.91 分产品情况本期金上年同本期占总额较上成本构成期占总情况分产品本期金额成本比例上年同期金额年同期项目成本比说明 (%) 变动比例(%) 例(%) 主营业务铅类产品 734,908,943 2.83 788,396,563 3.12 -6.78 成本主营业务锌类产品 3,746,952,249 14.40 3,115,517,092 12.33 20.27 成本主营业务铜类产品 18,509,149,841 71.15 16,221,986,911 64.17 14.10 成本主营业务铝类产品 1,103,284,734 4.24 1,560,388,124 6.17 -29.29 成本主营业务银锭 118,570,813 0.46 0.00 成本主营业务镍 874,524,228 3.36 3,204,279,035 12.68 -72.71 成本主营业务阳极泥 166,809,449 0.64 92,718,166 0.37 79.91 成本其他主营业务 758,967,629 2.92 294,661,919 1.16 157.57 14 / 186 2016 年年度报告成本合计 26,013,167,886 100.00 25,277,947,810 100 2.91 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用为稳定供应，有效控制和降低成本，提高采购效率，公司与主要供应商形成了互惠互利、共担风险的战略合作关系。公司逐渐完善采购战略，主要致力于原料的集中采购并有序地展开，大宗原料的供应采取长单合同与短单合同相结合的方式锁定规模和基价，主要的供应地区有青藏地区、华北地区以及海外市场等。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 866,935 万元，占年度销售总额 31.37%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 930,852 万元，占年度采购总额 35.68%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位:元项目本期数上期数增减额增减率（%）销售费用 81,518,532 96,458,353 -14,939,821 -15.49 管理费用 529,882,660 507,345,677 22,536,983 4.44 财务费用 272,240,700 282,108,559 -9,867,859 -3.50 所得税费用 145,822,298 128,758,255 17,064,043 13.25 3. 研发投入研发投入情况表 √适用□不适用单位：元本期费用化研发投入 11,120,000 本期资本化研发投入 224,589,000 研发投入合计 235,709,000 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.85 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 11.53 研发投入资本化的比重（%） 95.28 4. 现金流 √适用 □不适用单位:元项目本期数上期数增减额增减率经营活动现金流量净额 2,671,923,283 2,430,071,361 241,925,498 9.95 15 / 186 2016 年年度报告投资活动现金流量净额 -2,856,014,799 -927,937,771 -1,928,150,604 -207.78 筹资活动现金流量净额 -610,916,857 617,600,866 -1,228,517,723 -198.92 投资活动现金流量净额较上年同期减少 19.28 亿元，主要是由于本期控股子公司西矿财务购买理财产品支付的现金较上年同期增加；筹资活动现金流量净额较上年同期减少 12.29 亿元，主要是本期偿还贷款支付的现金较上年同期增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期情况项目名称本期期末数上期期末数产的比例产的比例末变动比例说明（%）（%）（%）以公允价值计量且其变动 84,999,357 0.26 - - - 计入当期损益的金融资产应收账款 27,378,809 0.09 116,410,314 0.41 -76 应收利息 16,208,032 0.05 37,414,951 0.13 -57 应收股利 - - 3,918,000 0.01 -100 其他应收款 692,556,003 2.15 504,976,718 1.77 发放贷款及垫款（流动） 2,612,857,367 8.12 1,373,564,224 4.81 一年内到期的非流动资产 97,591,654 0.30 264,430,273 0.93 -63 其他流动资产 1,552,333,172 4.83 744,838,994 2.61 发放贷款和垫款（非流动） 613,800,000 1.91 920,000,000 3.22 -33 可供出售金融资产 757,212,627 2.35 178,910,322 0.63 持有至到期投资 - - 76,916,793 0.27 -100 固定资产 7,211,512,600 22.42 4,127,446,162 14.45 商誉 15,753,588 0.05 24,658,667 0.09 -36 其他非流动资产 145,577,362 0.45 289,068,964 1.01 -50 吸收存款及同业存放 1,492,018,870 4.64 340,325,335 1.19 以公允价值计量且其变动 2,819,100 0.01 17,240,890 0.06 -84 计入当期损益的金融负债应付票据 2,103,544,981 6.54 1,201,912,147 4.21 预收款项 198,669,179 0.62 82,399,261 0.29 卖出回购金融资产款 1,877,229,095 5.84 1,128,591,250 3.95 应交税费 114,679,050 0.36 53,496,879 0.19 应付利息 111,827,515 0.35 201,411,649 0.70 -44 其他应付款 721,569,614 2.24 312,061,724 1.09 一年内到期的非流动负债 1,289,553,340 4.01 2,249,907,454 7.88 -43 长期应付款 4,461,099 0.01 12,959,819 0.05 -66 吸收存款（非流动） - - 428,661 0.00 -100 递延所得税负债 2,389,386 0.01 38,332,643 0.13 -94 16 / 186 2016 年年度报告专项储备 124,259,282 0.39 61,349,273 0.21 103 少数股东权益 1,687,677,409 5.25 1,062,108,675 3.72 59 上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过 30%的项目，其变动原因如下：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增加 8,499.94 万元，主要是本期控股子公司西矿财务购买了理财产品，以及期末套期保值业务未平仓浮动盈利较年初增加；（2）应收账款较年初减少 76%，主要是本期公司继续加强应收账款回收力度，导致应收账款余额减少；（3）应收利息较年初减少 57%，主要是本期收到前期计提的利息收入；（4）应收股利较年初减少 100%，主要是本期收到了兰州有色的分红款；（5）其他应收款较年初增加 37%，主要是本期支付了期货保证金；（6）发放贷款及垫款（流动）较年初增加 90%，主要是本期控股子公司西矿财务对成员单位发放了短期借款；（7）一年内到期的非流动资产较年初减少 63%，主要是本期控股子公司西矿财务收回了一年内到期的中长期贷款，同时收回了前期的资产转让款；（8）其他流动资产较年初增加 108%，主要是本期控股子公司西矿财务购买的短期理财产品和期末待抵扣增值税进项税额较年初增加；（9）发放贷款和垫款（非流动）较年初减少 33%，主要是本期控股子公司西矿财务收回了对成员单位发放的中长期借款；（10）可供出售金融资产较年初增加 323%，主要是控股子公司西矿财务购买的一年期以上理财产品较年初增加；（11）持有至到期投资较年初减少 100%，主要是控股子公司西矿财务持有的企业债券到期兑付；（12）固定资产较年初增加 75%，主要是本期 10 万吨电锌项目和玉龙铜业采选冶工程部分完工结转固定资产所致；（13）商誉较年初减少 36%，主要是本期对控股子公司四川夏塞的商誉全额计提了减值准备；（14）其他非流动资产较年初减少 50%，主要是本期对华能果多水电的投资款确认为了长期股权投资；（15）吸收存款及同业存放较年初增加 338%，主要是控股子公司西矿财务吸收的成员单位的活期存款较年初增加；（16）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初减少 84%，主要是期末套期保值业务浮动亏损较年初减少；（17）应付票据较年初增加 75%，主要是本期开具的承兑汇票较年初增加；（18）预收账款较年初增加 141%，主要是本期预收的货款较年初增加；（19）卖出回购金融资产款较年初增加 66%，主要是本期控股子公司西矿财务增加了与央行再贴现业务，导致卖出回购金融资产较年初增加； 17 / 186 2016 年年度报告（20）应交税费较年初增加 114%，主要是本期应交未交的增值税和企业所得税较年初增加；（21）应付利息较年初减少 44%，主要是本期支付了到期企业债券的利息；（22）其他应付款较年初增加 131%，主要是本期应付设备和工程款较年初增加；（23）一年内到期的非流动负债较年初减少 43%，主要是本期偿还了到期的企业债券；（24）长期应付款较年初减少 66%，主要是本期控股子公司玉龙铜业支付了输电线路款；（25）吸收存款（非流动）较年初减少 100%，主要是本期控股子公司西矿财务吸收的成员单位定期存款较年初减少；（26）递延所得税负债较年初减少 94%，主要是本期应纳税暂时性差异减少，导致相应的递延所得税负债减少；（27）专项储备较年初增加 103%，主要是本期控股子公司西矿财务确认了一般风险准备；（28）少数股东权益较年初增加 59%，主要是本期控股子公司西矿财务完成增资，吸收了少数股东增资款。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 515,062,493 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款被冻结，本集团因诉讼人民币 18,540,000 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结，本集团因储备央行法定准备金人民币 421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安全生产保证金人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，本集团因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结。 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用见前述行业情况分析。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用√不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 18 / 186 2016 年年度报告 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用□不适用单位：元项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额以公允价值计量且其变动计 - 84,999,357 84,999,357 34,999,357 入当期损益的金融资产其他流动资产 453,712,745 - -453,712,745 - 可供出售金融 653,540,027 87,675,998 -565,864,029 - 资产合计 1,107,252,772 172,675,355 -934,577,417 34,999,357 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 (1)本公司主要控股公司情况与本公司关持股比例净资产营业收入总额净利润单位名称业务性质系（%）（万元）（万元）（万元）鑫源矿业控股子公司铅锌矿采选 76 80,556 32,580 7,534 玉龙铜业控股子公司铜矿采选冶 58 58,744 72,109 6,583 西矿香港全资子公司贸易 100 -5,855 676,086 -1,339 西部铜业全资子公司铜矿采选 100 300,774 78,781 7,726 西豫金属控股子公司粗铅冶炼 92.57 -44,459 110,706 -432 西部铜材控股子公司铜冶炼 80 -57,560 142,383 -3,438 西矿上海全资子公司贸易 100 9,093 1,607,299 -396 西矿财务控股子公司金融服务 60 255,123 27,114 14,920 (2)本公司主要的参股公司情况与本公司持股比例净资产营业收入总额净利润单位名称业务性质关系（%）（万元）（万元）（万元）国资授权经营青投集团联营公司 32.38 745,484 1,581,587 的国有资产西钢集团联营公司钢铁冶炼 39.37 311,768 107,880 8,360 巴彦淖尔紫金联营公司锌冶炼 20 90,456 335,844 5,086 双利矿业合营公司铁矿开发 50 86,625 15,678 -374 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 19 / 186 2016 年年度报告我国经济发展处于增速换档、结构调整、动能转换的节点，经济增速放缓和需求结构的变化将使有色金属行业发展迎来重大转折，产业发展速度将由“十二五”期间的高速转为中高速，有效需求和有效供给不足并存，生态环境和要素成本约束日益突出，推进供给侧结构性改革、提质增效任务艰巨，迫切要求行业发展方式由规模扩张转向优化存量、控制增量、主动减量；由低成本资源和要素投入转向创新驱动，积极发展高端材料和实施智能制造，提升中长期增长动力，支撑产业长远发展。 2017 年全球主要有色金属供应过剩的局面没有根本扭转，市场环境依然严峻，有色金属价格仍将维持震荡格局，供应过剩局面不会明显改观，国际环境亦导致了不确定因素的进一步增加，2017 年的国内外主要有色金属市场前景不容乐观，预计 2017 年有色金属价格将维持缓中趋稳的态势。公司的主要竞争者是国内大型基本金属生产商和部分已经开始参与中国基本金属相关业务的外资公司。公司凭借所拥有的矿产资源储量、不断提升的采、选、冶技术和管理水平、西部地区的产业优势等，力求在行业中保持独特的竞争力。 (二) 公司发展战略战略愿景：创建“国内一流、国际知名”的有色金属矿业集团战略定位：西矿集团大有色板块的战略执行和运营平台战略目标：以提高发展质量和效益为中心，以“矿山、冶炼、营销”三大运营板块为核心主体，以财务、人力资源和信息化建设为强大支撑，一手抓重点项目建设，一手抓内部挖潜增效，力争在调结构、促转型上取得新突破，形成和保持资源丰富、运营稳定、资金充沛、效益良好的持续健康发展态势。 (三) 经营计划 1. 总体计划 2017 年计划生产铅金属 47,869 吨、锌金属 77,899 吨、铜金属 60,852 吨、精矿含金量 163.4 千克、精矿含银 93,887 千克、铁精粉量 206,000 吨（精矿品位 62%）、硫精矿实物量 120,000 吨，锌锭 100,000 吨、电铅产量 100,000 吨、电解铜 50,000 吨、电炉锌粉 6,600 吨。 2017 年计划实现营业总收入 280 亿元，营业成本 260 亿元，利润总额 2.67 亿元，费用总额 14.54 亿元。 2. 实现计划的措施及要求（1）严抓责任落实，抓好安全环保工作。公司将严格执行国家安全环保方针、政策和法律法规，并严格按照“精干高效、扁平直线、横向到边、纵向到底”的要求，狠抓责任落实，坚持问题导向，强化现场管理，加大隐患排查力度，努力提高风险防范能力，保障公司又好又快发展。（2）以解决问题为突破口，持续提升管理和创效水平。在采矿方面要加快推进充填法的建设与运用，降低贫化率，提高回采率；选矿方面要进一步加大药剂、工艺等方面的改进和提升，提升资 20 / 186 2016 年年度报告源综合回收率；在冶炼方面进一步优化工艺技术，发挥短流程效益，降低生产成本，把更多的资源转化为经济效益。（3）紧盯重点工程项目建设，持续推进产业结构调整。力争锡铁山 132 万吨/年选矿厂建设项目、鑫源矿业充填采矿系统项目在年内建成投产；青海铜业阴极铜项目计划 7 月实现竣工并具备全线调试运行条件；同时做好玉龙铜业二期项目的前期工作，年内达到建设条件。（4）严控市场风险，充分运用多种保值工具和手段来应对日益严峻的市场压力，完成贸易保值、自产矿产品保值、冶炼产品套期保值等工作，有效地规避市场风险。 (四) 可能面对的风险 1. 产品价格波动的风险公司主要产品锌、铅、铜的价格是参照国内和国际市场价格确定。这些基本金属的国内和国际市场价格不仅受供求变化的影响，而且与全球经济状况、中国经济状况密切相关。此外，锌、铅、铜的价格波动一直以来受汽车、建筑、电气及电子等行业的周期活动影响。若上述因素变化导致基本金属价格持续下跌，则本公司需要相应降低产品售价，这可能会使公司的财务状况和经营业绩受到重大不利影响。 2. 采矿和冶炼属于高风险行业采矿和冶炼业务涉及多项经营风险，包括工业事故、矿场坍塌、恶劣天气、设备故障、火灾、地下水渗漏、爆炸及其他突发性事件，这些风险可能导致公司的矿场或冶炼厂受到财产损失，并可能造成人员伤亡、环境破坏及潜在的法律责任。 3. 矿产资源量和可采储量估测的风险公司通过勘查技术对矿产资源量和可采储量进行估测，并据此判断开发和经营矿山的可行性和进行工业设计。由于公司的多个矿山地质构造复杂且勘探工程范围有限，矿山的实际情况可能与估测结果存在差异。若未来本公司的实际矿产资源量和可采储量与估测结果有重大差异，则将会对公司的生产经营和财务状况造成不利影响。 4. 从事贸易业务的风险公司贸易额度较大，贸易业务集中在基本金属产品领域，贸易业务具有交易资金量大、毛利率低的特点，而且相关金属产品的价格近年来市场波动较大，难以准确预测。若相关产品价格走势与公司预测出现背离，则会给公司造成较大损失。 (五) 其他 □适用√不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用 21 / 186 2016 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用公司在《公司章程》中制定了明确的利润分配政策、利润分配政策调整或变更的条件和程序，利润分配政策重视对投资者的合理回报和利润分配的连续性和稳定性，要求公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的可分配利润的 30%。公司利润分配政策符合《公司章程》及其审议程序，充分保护投资者合法权益，并由独立董事发表意见。公司于 2016 年 5 月 12 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度利润分配方案》，具体为：以 2015 年度末公司总股本 2,383,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），共计分配 119,150,000 元（2015 年度可分配利润 30,371,119 元的 392%），剩余未分配利润结转以后年度分配。该利润分配方案已于 2016 年 6 月 8 日执行完毕。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币分红年度合并占合并报表中每 10 股送每 10 股派现金分红的报表中归属于归属于上市公分红每 10 股转红股数息数(元) 数额上市公司普通司普通股股东年度增数（股）（股）（含税）（含税）股股东的净利的净利润的比润率(%) 2016 年 0 0.5 0 119,150,000 99,800,805 2015 年 0 0.5 0 119,150,000 30,371,119 2014 年 0 0.5 0 119,150,000 290,110,997 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 22 / 186 2016 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用是否是否承诺时如未能及时履行应说承诺承诺有履及时如未能及时履行应说明下一步承诺背景承诺方间及期明未完成履行的具体类型内容行期严格计划限原因限履行控股股东关于不竞争的承诺：根据公司与控股股东西部矿业集团有限公司于 2014 年 9 月签订的《避免同业竞争协议》，西矿集团承诺其本身及其控股企业不会以任何形式在中国境内外从事与首次公开解决与本公司或本公司控股企业的主营业发行相关的同业控股股东无否是务构成或可能构成直接或间接竞争关承诺竞争系的业务或活动，并授予本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署至西矿集团直接或间接持有本公司的股份低于本公司发行股本 20%且不再实际控制本公司当日失效。根据公司与西藏珠峰工业股份有限公司于 2006 年 3 月签订《资产收购协议》其他控股股东无否是的相关承诺，公司应当按市场价格向其供应锌精矿原料。其他对公司根据控股股东西部矿业集团有限公司 2015 年中小股东所出具的《关于不减持西部矿业股份有限 7月9日作承诺其他上市公司公司股份的承诺》，西矿集团承诺在未至 2016 是是来一年内，不减持其所持有的西部矿业年7月8 股份有限公司股份。日解决控股股东根据控股股东西部矿业集团有限公司 2014 年是是 2016 年 12 月 26 日， 2016 年 12 月 30 日和 2017 年 1 23 / 186 2016 年年度报告同业 2014 年 6 月 26 日出具的《关于进一步 6 月 26 公司收到控股股东西月 16 日，公司召开的第五届董竞争避免同业竞争的承诺函》，承诺在 2016 日至部矿业集团有限公司事会第二十三次会议和 2017 年年 12 月 31 日之前彻底解决关于会东大 2016 年《关于延期履行承诺第一次临时股东大会审议通过梁矿业有限公司的同业竞争，并在彻底 12 月 31 的函》，由于我公司于了《关于公司控股股东延期履行解决同业竞争之前，采用继续托管的方日 2016 年 7 月 1 日披露承诺的议案》，同意控股股东西式避免大梁矿业的同业竞争。了《西部矿业股份有限部矿业集团有限公司延期履行公司关于发行股份及《关于进一步避免同业竞争的支付现金购买资产并承诺函》将承诺履行日期延展至募集配套资金暨关联 2017 年 12 月 31 日，《承诺函》交易的预案》，已将四其他内容不变，西矿集团将按原川会东大梁矿业有限承诺继续履行。在此期间公司将公司列入此次重组的继续受托管理西部矿业集团有标的资产之一，但截至限公司控股子公司四川会东大目前，该次重组工作尚梁矿业有限公司的生产经营业未全部完成，鉴于上述务，受托管理交易的费用为人民原因，西矿集团认为该币 100 万元，受托管理期限为自项承诺无法在承诺期 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 内完成，故将承诺履行月 31 日或彻底解决该项同业竞日期延展至 2017 年 12 争事项时止（以较早发生的时间月 31 日。为准）（详见临时公告 2016-096、 099、100 号和 2017-005 号）。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 24 / 186 2016 年年度报告三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额报告期内发生的报告期内已清欠情况报告期内预计偿还期间占用、期末报告期内清清欠时间期初金额期末余额清偿时间清欠方式清欠金额发生额方式归还的总金额欠总额（月份）贷款或贴现 1,328,514,638 4,290,592,202 1,366,165,665 现金 3,033,625,397 4,252,941,175 现金偿还 4,252,941,175 2016 年度到期控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序主要为控股子公司西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款，此关联交易由公司 2016 年 4 月 20 日第五届董事会第十六次会议审批同意。报告期内新增非经营性资金占用的原因西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款导致新增资金占用的责任人报告期末尚未完成清欠工作的原因贷款及贴现业务尚未到期已采取的清欠措施预计完成清欠的时间控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他说明 25 / 186 2016 年年度报告四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号），将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，同时， 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费均在“税金及附加”科目核算，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用（四）其他说明 □适用√不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所安永华明会计师事务所聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司 2016 年 12 月 7 日召开的第五届董事会第二十二次会议和 2016 年 12 月 23 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议批准，续聘安永华明会计师事务所为公司 2016 年度审计机构，确定其审计业务报酬为人民币 400 万元。七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 26 / 186 2016 年年度报告 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 (一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 □适用 √不适用 27 / 186 2016 年年度报告 (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币报告期内: 诉讼(仲诉讼(仲诉讼起诉应诉承担连诉讼诉讼(仲裁)是否裁)审理 (仲裁) (申请) (被申带责任仲裁诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及形成预诉讼(仲裁)进展情况结果及判决执方请)方方类型金额计负债影响行情况及金额西部矿西藏继北京中诉讼 2009 年 9 月 9 日，公司与西藏继善中 3,360 否在人民法院审理过程中，公司申请尚未审尚未审业股份善中和化兴源和矿业有限公司（下称“西藏继善”）查封了西藏继善及中化兴源公司理终结理终结有限公矿业有投资有签订《合作购销协议书》《补充协议》，财产，其中查封了中化兴源 3 万余司限公司限公司约定公司与西藏继善合作开展铅精平方米土地使用权。后中化兴源向矿和锌精矿买卖业务，并约定双方的北京市房山区公安局报案称担保权利义务及违约责任。2009 年 9 月合同中所加盖公章系西藏继善伪 10 日，公司与西藏继善、北京中化兴造，北京市房山区公安局对此进行源投资有限公司签订了《保证合同》，了立案调查。截止 2014 年年底，约定北京中化兴源对西藏继善在《合在青海省高级人民法院的调解下，作购销协议书》、《补充协议》项下西藏继善陆续向公司偿还本金的义务承担连带责任保证，保证期限 430 余万元。2015 年下半年公司又为自被申请人不履行合同义务之日向法院提出财产保全申请，请求查起两年。封了西藏继善位于西藏地区的三上述合同签订后，西藏继善并未严格个探矿权，其中青海省高级人民法按照合同约定履行义务，公司将西藏院解封其中一个探矿权对外进行继善诉至法院，要求西藏继善返还预转让，获得转让款 300 万元偿还给付款 2000 万元、支付违约金 400 万了公司，截止 2016 年 12 月西藏继元、返利回报共计 960 万元，北京中善尚欠公司 368.9 万元。化兴源投资有限公司对西藏继善的经北京市房山区公安局委托司法上述义务承担连带责任。鉴定后认定中化兴源所涉的担保合同中加盖的公章系伪造，据此青海省高级人民法院于 2016 年 11 28 / 186 2016 年年度报告月恢复庭审，并于 2016 年 12 月 21 日作出（2012）青民二初字第 12 号《民事判决书》，判决西藏继善向公司支付借款本金 368.9 万元及违约金（自 2012 年 1 月 1 日起至实际支付完毕止，按年利率 9%计付）。西藏继善已向最高人民法院申请上诉，公司目前尚未收到应诉通知。西部矿花垣县无诉讼 2012 年 12 月，公司将所持西部矿业 8,159.57 否 2015 年 1 月，公司向湖南省花垣尚未审尚未审业股份三九六保靖锌锰冶炼有限公司 100%股权及县人民法院对三九六公司提起诉理终结理终结有限公矿冶有享有的债权转让予花垣县三九六矿讼，请求法院依法判令撤销三九六司限公司冶有限公司，但是，截止目前花垣县公司放弃对西部矿业保靖锌锰冶三九六矿冶有限公司尚未付清股权炼有限公司享有的到期债权的行及债权转让价款。2014 年 8 月，公司为。2015 年 12 月 15 日湖南省花向青海省高级人民法院对花垣县三垣县人民法院对本案进行了一审九六矿冶有限公司提起诉讼，诉请法判决。公司于 2016 年 1 月 8 日向院判令解除公司与花垣县三九六矿湖南省湘西土家族苗族自治州中冶有限公司之间签订的转让合同，返级人民法院提起上诉，湖南省湘西还债权，并赔偿由此给公司造成的损土家族苗族自治州中级人民法院失。于 2016 年 6 月 6 日作出终审判决， 2014 年 12 月 19 日青海省高级人民法判决撤销花垣县三九六矿冶有限院组织一审开庭审理，但未对本案进公司在 12,461,039.08 元范围内放行判决。2015 年 1 月 23 日，公司向弃对西部矿业保靖锌锰冶炼有限青海省高级人民法院申请中止对本公司债权的行为。2016 年 7 月 14 案的审理；2015 年 1 月 27 日，青海日，花垣县三九六矿冶有限公司就省高级人民法院裁定中止对本案的上述终审判决向湖南省高级人民审理。目前本案已中止审理。法院申请再审，湖南省高级人民法院于 2016 年 12 月 4 日就再审立案审查事宜举行听证会，驳回了再审申请。 29 / 186 2016 年年度报告 (三) 其他说明 □适用√不适用十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用√不适用十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 30 / 186 2016 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用√不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用√不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用√不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 31 / 186 2016 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保方与发生担保是关是否存是否为担保上市被担担保日期担保担保担保否已经担保是担保逾联在反担关联方方公司保方金额 (协议起始日到期日类型履行完否逾期期金额关保担保的关签署毕系系日) 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 90,000 报告期末对子公司担保余额合计（B） 241,300 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 241,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 21.02 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 241,300 对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 241,300 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 32 / 186 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是否经计提减委托理财起委托理财终报酬确定实际收回本实际获得收是否关是否关联关受托人委托理财产品类型委托理财金额过法定值准备始日期止日期方式金金额益联交易涉诉系程序金额上海信托 “现金丰利” 20,000,000 2016/2/4 2016/2/17 4.00% 20,000,000 1,329,149.92 是否否中融信托中融鼎新-天平2号基金 100,000,000 2016/1/13 2017/1/7 7.40% / / 是否否中信信诚天添盈28号 80,000,000 2016/1/20 2016/1/28 5.32% 80,000,000 78,287.21 是否否中融信托唐昇1号信托计划 20,000,000 2016/2/17 2017/2/16 7.50% / / 是否否银河金汇银河明汇7号资管计划 30,000,000 2016/2/1 2018/2/1 5.82% / / 是否否银河金汇银河明汇7号资管计划 65,400,000 2016/2/1 2019/2/1 6.32% / / 是否否白云机场白云可转债 1,119,000 2016/3/2 2016/10/24 48.04% 1,119,000 352,404.56 是否否中融信托隆晟1号信托计划 100,000,000 2016/3/15 2017/3/15 7.50% / / 是否否中融信托唐昇1号信托计划 100,000,000 2016/3/16 2017/3/16 7.50% / / 是否否中金基金西矿财务量化1号 100,000,000 2016/3/16 2017/3/16 浮动收益 / / 是否否中融信托唐昇1号信托计划 80,000,000 2016/4/6 2017/4/6 7.50% / / 是否否中融信托隆晟1号信托计划 100,000,000 2016/4/12 2017/1/12 7.20% / / 是否否中融信托鑫瑞1号信托计划 200,000,000 2016/4/22 2017/4/22 7.00% / / 是否否中信银行天天快车理财产品 100,000,000 2016/5/11 2016/6/7 3.00% 100,000,000 221,917.81 是否否中信银行天天快车理财产品 100,000,000 2016/5/17 2016/6/7 3.00% 100,000,000 172,602.74 是否否上海信托 “现金丰利” 50,000,000 2016/5/3 2016/6/21 3.60% 50,000,000 163,079.34 是否否上海信托 “现金丰利” 10,000,000 2016/5/17 2016/6/21 3.66% 10,000,000 116,485.24 是否否中融信托中融鼎新-天平2号基金 30,000,000 2016/5/25 2016/8/23 4.80% 30,000,000 355,068.49 是否否恒天财富恒天稳金 50,000,000 2016/6/15 2016/8/15 4.40% 50,000,000 374,171.05 是否否植瑞投资植瑞现金管理1号 100,000,000 2016/8/18 2016/12/23 4.69% 100,000,000 1,138,902.70 是否否植瑞投资植瑞现金管理1号 100,000,000 2016/9/1 2016/12/28 4.69% 100,000,000 1,057,552.50 是否否植瑞投资植瑞现金管理1号 20,000,000 2016/9/12 2016/12/28 4.69% 20,000,000 958,124.49 是否否 33 / 186 2016 年年度报告 5.1%（第i 交银信托交银国信-稳健1941号信托 500,000,000 2016/12/27 2019/12/26 期起每年增 / / 是否否加2%）中信银行创赢成长步高升理财产品 50,000,000 2016/12/30 2017/1/5 6.00% / / 是否否合计 / 2,106,519,000 / / / 661,119,000 6,317,746.05 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）根据公司于2015年4月16日召开的第五届董事会第七次会议和2015年5月8日召开的2014年度股东大会审议通过的《关于2015年度委托理财投资计划的议案》，会议同意公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用不超过人民币150,000万元自有资金开展委托理财投资业务；在上述额度内资金委托理财的情况说明可以滚动使用。委托理财投资产品包括债券、银行理财产品、信托计划、券商资管计划、券商收益凭证等，不得投资二级市场的股票；委托理财投资业务由公司控股子公司西矿财务具体操作。 34 / 186 2016 年年度报告 2、委托贷款情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币是否贷款利抵押物或是否是否是否借款方名称委托贷款金额贷款期限借款用途关联关联关系率担保人逾期展期涉诉交易玉龙铜业 300,000,000 3 年期 6.52% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司玉龙铜业 300,000,000 3 年期 6.52% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司玉龙铜业 300,000,000 3 年期 6.52% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司玉龙铜业 200,000,000 3 年期 5.75% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司玉龙铜业 200,000,000 3 年期 5.75% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司玉龙铜业 200,000,000 3 年期 4.80% 项目建设及流动资金周转无否否否否控股子公司 35 / 186 2016 年年度报告 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用√不适用十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用 1. 2016 年 4 月 16 日，经公司第五届董事会 2016 年第 9 次董事长办公会议，审议通过《关于审议注销深圳市西部百河贸易有限公司的事项》，该事项已于 2017 年 2 月 22 日完成工商注销工作； 2. 2016 年 8 月 13 日，公司第五届董事会 2016 年第 18 次董事长办公会议，审议通过了《关于增加公司经营范围事宜》，因公司房屋租赁、车位租赁等业务属于营改增试点范围，目前，公司营业执照经营范围中不包括租赁及受托企业经营管理范围，尚不具备开具租赁业务、受托业务增值税发票的必要条件。会议研究同意公司增加“房屋租赁、土地租赁、车位租赁业务及企业经营管理受托业务”经营范围。该项事项已于 2016 年 10 月 27 日完成工商变更登记； 3. 2016 年 9 月 21 日，公司第五届董事会 2016 年第 21 次董事长办公会议，审议通过了《关于青海西部矿业科技有限公司修订<公司章程>等事项事宜》，同意将西部矿业科技有限公司注册资本由 10000 万元人民币减少为 5000 万元人民币，该事项已于 2016 年 10 月 17 日完成工商变更登记； 4. 2016 年 10 月 24 日，公司第五届董事会 2016 年第 23 次董事长办公会议，审议通过了《关于拟对青海西豫有色金属有限公司债转股事宜》，以 20,000 万元债权通过债转股的方式实施增资，债转股完成后，公司的出资额为 37,658.56 万元，持股比例为 92.57%。该事项已于 2017 年 1 月 10 日完成工商变更登记； 5. 2016 年 10 月 29 日，公司第五届董事会 2016 年第 24 次董事长办公会议，审议通过了《关于注销西部矿业股份有限公司上海分公司事宜》，并经公司于 2017 年 3 月 1 日召开的第五届董事会第二十二次会议和 2016 年 12 月 23 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过，同意注销西部矿业股份有限公司上海分公司，该事项已于 2017 年 2 月 20 日完成工商注销工作； 6. 2016年11月16日，公司第五届董事会2016年第25次董事长办公会议，审议通过了《关于注销西部矿业股份有限公司铅业分公司汉江冶炼厂事宜》，西部矿业股份有限公司铅业分公司汉江冶炼厂相关固定资产（土地及设备等）于2012年被老河口市城南新区建设指挥部征收，至今未开展相关经营业务。为进一步提高公司的资源及资金使用效率，会议同意注销汉江冶炼厂。该事项已于2016 年11月25日完成工商注销工作； 7. 2017 年 1 月 21 日，公司 2017 年第 1 次党政联席会审议通过了《关于西部矿业股份有限公司党政办公室等职能部门设置事宜》，成立党政办公室及党委工作部，撤销：综合管理部、党群工作部。将公司原组织架构设置调整为董事会事务部、内控审计部、法律事务部、党政办公室、财务管 36 / 186 2016 年年度报告理部、资金管理中心、人力资源部、运营改善部、资源管理部、资源开发部、生产安全环保部、设备能源部、党委工作部、纪检监察部及工会工作部等十五个部门； 8. 截止 2016 年 12 月 31 日，公司总计拥有的有色金属矿产保有资源储量（金属量，非权益储量）为铅 156.26 万吨，锌 242.56 万吨，铜 684.44 万吨，钼 36.33 万吨，银 2,268.86 吨和金 17.63 吨。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 1. 精准扶贫规划公司认真贯彻中央和青海省委组织部、省国资委的部署要求，确保到 2020 年全面完成中央提出的脱贫工作目标，实现所有贫困人口稳定脱贫，所有贫困县全部“摘帽”的任务, 选派第一书记和扶贫（驻村）干部 10 名，分别去大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结村和玉树县麻多乡郭洋村 5 个村开展精准扶贫工作,根据资源条件，因地制宜、帮助村“两委”因村实策、宜种则种、宜养则养、宜旅则旅的制定脱贫项目计划，并协助计划的实施。所帮扶的 5 个扶贫村从 2015 年底至 2018 年年底逐步脱贫。 2. 年度精准扶贫概要公司精准扶贫工作组，对大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结村和玉树县麻多乡郭洋村 5 个村及时进行宣讲教育，加强政策引导，深入农户精准识别，研讨方案，建档立卡。经一年多的不懈努力，按照脱贫退出的六项指标，2016 年底，东至沟村、小龙院村及民和县中川乡团结村已脱贫退出，其中小龙院村 44 户脱贫，东至沟村 36 户 108 人脱贫，民和团结村 44 户脱贫（含 3 户兜底），并经省级验收组通过验收。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：万元币种：人民币指标数量及开展情况一、总体情况 183.86 其中：1.资金 179.58 2.物资折款 4.28 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）二、分项投入 119.58 1.产业发展脱贫 102.25 √ 农林产业扶贫 √ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额 102.25 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 37 / 186 2016 年年度报告 2.转移就业脱贫其中：2.1 职业技能培训投入金额 2.2 职业技能培训人数（人/次） 2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 3.易地搬迁脱贫其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人） 4.教育脱贫其中：4.1 资助贫困学生投入金额 4.2 资助贫困学生人数（人） 4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 5.健康扶贫其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 6.生态保护扶贫 □ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式其中：6.1 项目名称 √ 设立生态公益岗位 □ 其他 6.2 投入金额 7.兜底保障其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额 7.2 帮助“三留守”人员数（人） 7.3 帮助贫困残疾人投入金额 7.4 帮助贫困残疾人数（人） 8.社会扶贫 3.33 其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额 8.2 定点扶贫工作投入金额 1.33 8.3 扶贫公益基金 9.其他项目其中：9.1.项目个数（个） 9.2.投入金额 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 9.4.其他项目说明无三、所获奖项（内容、级别）第一书记韩志斌被评为“优秀党员”，周青义、王常青、苟生旺、杜胜被评为“先进工作者”；派驻村东至沟、小龙院荣获“成绩突出单位”，以上奖项均为乡镇级奖项。说明：向定点扶贫村民和县中川乡团结村、大通县麻家庄村共提供的资金 60 万元还未投入使用，将于 2017 年确定符合本村实际的扶贫项目后再投入使用。 4. 后续精准扶贫计划大通县朔北乡东至沟村、小龙院村及民和县中川乡团结村在已经退出脱贫的基础上，2017 年巩固一年；大通县朔北乡麻家庄村计划于 2017 年年底脱贫，玉树麻多乡郭洋村计划于 2018 年年底脱贫。具体扶贫计划如下：东至沟：按照“一村一品”和“巩固传统产业，壮大优势产业，发展特色产业”的思路，因地制宜发展无公害蔬菜，地膜洋芋、中药材的种植、大力繁育牛、土鸡等优势特色产业进一步落实工 38 / 186 2016 年年度报告作措施，实现贫困户增收，住房安全，无因贫辍学的学生，贫困人口全部参加新农合，参加养老保险，完善村级道路建设，实现饮水安全等举措。小龙院：做好扶贫相关项目后续管理巩固工作；努力争取“美丽乡村”建设，改善农村生活环境，打造一个干净、卫生的新农村。团结村：进一步拓宽务工信息发布渠道，搭建采摘枸杞、棉花等农作物采摘行业；组织开展驾驶证、挖掘机、装载机、刺绣、“农家乐”等方面人员技能培训；完成 200 个冬枣温棚项目冬枣树苗补种工作;完成 60 户非贫困户危旧房改造项目。麻家庄村：以“种植养家、养殖发家”的产业化发展目标，因地制宜发展无公害蔬菜、地膜洋芋、中藏药材的种植；大力繁育牛、羊、土鸡等优势特色产业，实现贫困户增收，住房安全，对贫困人口进行技能培训。通过补齐短板，确保 2017 年内实现贫困人口脱贫、贫困村退出。郭洋村：利用牧业资源成立了郭洋村雅拉达泽生态畜牧业合作社；牧民群众利用自己生产虫草的草场，严格按照政府采集虫草的相关规定，在不破坏生态的基础上自主采挖虫草，改善牧户家庭生活水平。 (二) 社会责任工作情况 √适用□不适用公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度社会责任报告》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用□不适用公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度环境报告》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)。 (四) 其他说明 □适用√不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用√不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 39 / 186 2016 年年度报告 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用√不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用√不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用√不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用√不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用√不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用√不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用√不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 40 / 186 2016 年年度报告三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 199,079 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 199,088 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例限售条股东股份（全称）减量 (%) 件股份数量性质状态数量西部矿业集国有 0 672,300,000 28.21 0 质押 312,200,000 团有限公司法人青海润本投国有资有限责任 51,672,349 51,672,349 2.17 0 无法人公司东方国际（集国有 46,350,000 46,350,000 1.95 0 无团）有限公司法人中央汇金资产管理有限 0 35,284,700 1.48 0 无 0 未知公司林泗华境内 7,308,967 31,929,967 1.34 0 无 0 自然人新疆塔城国境内际资源有限非国 30,000,000 30,000,000 1.26 0 质押 30,000,000 公司有法人新疆同裕股境内权投资有限非国 0 26,460,000 1.11 0 质押 10,000,000 公司有法人广州保税区境内瑞丰实业有非国 10,800,000 10,800,000 0.45 0 质押 10,800,000 限公司有法人中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易型 7,608,943 7,608,943 0.32 0 无 0 未知开放式指数证券投资基金国信证券股 7,107,068 7,107,068 0.30 0 无 0 未知份有限公司 41 / 186 2016 年年度报告前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量西部矿业集团有限公司 672,300,000 人民币普通股 672,300,000 青海润本投资有限责任公司 51,672,349 人民币普通股 51,672,349 东方国际（集团）有限公司 46,350,000 人民币普通股 46,350,000 中央汇金资产管理有限公司 35,284,700 人民币普通股 35,284,700 林泗华 31,929,967 人民币普通股 31,929,967 新疆塔城国际资源有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000 新疆同裕股权投资有限公司 26,460,000 人民币普通股 26,460,000 广州保税区瑞丰实业有限公司 10,800,000 人民币普通股 10,800,000 中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易 7,608,943 人民币普通股 7,608,943 型开放式指数证券投资基金国信证券股份有限公司 7,107,068 人民币普通股 7,107,068 上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系和属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 □适用 √不适用 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用名称西部矿业集团有限公司单位负责人或法定代表人张永利成立日期 2000-05-08 主要经营业务投资和经营矿产资源及能源项目（国家法律法规所禁止的除外，涉及资质证和许可证经营的除外）；经营国家禁止和制定公司经营以外的进出口商品；经营进出口代理业务；商品贸易（涉及许可证经营的除外）。报告期内控股和参股的其他境内外无上市公司的股权情况其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用√不适用 42 / 186 2016 年年度报告 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 √适用 □不适用名称青海省政府国有资产监督管理委员会单位负责人或法定代表人王黎明其他情况说明无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用√不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用√不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用□不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用√不适用 43 / 186 2016 年年度报告 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用√不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 44 / 186 2016 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从公司是否在公司年初持年末持年度内股份增减变获得的税前报酬关联方获取姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期股数股数增减变动量动原因总额（万元）报酬张永利董事长男 52 2015-08-05 2017-04-16 0 0 0 / 0 是华金仓董事男 50 2016-10-14 2017-04-16 0 0 0 / 0 否李义邦董事男 49 2015-10-15 2017-04-16 0 0 0 / 0 否康岩勇董事男 47 2015-09-07 2017-04-16 0 0 0 / 0 否刘放来独立董事男 65 2014-04-17 2017-04-16 0 0 0 / 15 否张韶华独立董事男 49 2014-04-17 2017-04-16 0 0 0 / 15 否骆进仁独立董事男 52 2015-10-15 2017-04-16 0 0 0 / 15 否马兆畅监事会主席男 62 2014-04-17 2017-04-16 0 0 0 / 3 否李盛红职工代表监事男 53 2015-12-07 2017-04-16 0 0 0 / 19.23 否李威监事男 42 2016-05-12 2017-04-16 0 0 0 / 0 是张永利总裁男 52 2016-06-29 2017-04-16 0 0 0 / 0 是华金仓行政总裁男 50 2016-06-29 2017-04-16 0 0 0 / 21.32 否李义邦副总裁（级）男 49 2014-04-17 2017-04-16 0 0 0 / 47.97 否康岩勇副总裁男 47 2015-08-20 2017-04-16 0 0 0 / 42.64 否谯宗睿副总裁男 47 2015-12-14 2017-04-16 0 0 0 / 42.64 否王武俊副总裁男 55 2016-04-20 2017-04-16 0 0 0 / 28.43 否陈斌副总裁、董事会男 48 2015-12-14 2017-04-16 0 0 0 / 42.64 否秘书范建明副董事长男 52 2015-09-07 2016-08-17 0 0 0 / 0 是王武俊监事男 55 2015-09-07 2016-04-01 0 0 0 / 0 否 45 / 186 2016 年年度报告范建明总裁男 52 2015-08-20 2016-06-29 0 0 0 / 0 是周淦副总裁男 51 2014-04-17 2016-06-22 0 0 0 / 0 是李全学副总裁男 51 2015-08-20 2016-06-22 0 0 0 / 0 是郭永文副总裁男 47 2015-12-14 2016-07-27 0 0 0 / 24.87 否张武副总裁男 54 2016-04-20 2016-12-28 0 0 0 / 31.98 否合计 / / / / / 0 0 0 / 349.72 / 其他情况说明：（1）外部董事（含独立董事）、监事津贴为税后；高级管理人员薪酬标准为税前，并根据考核结果发放。（2）因在控股股东任职人员的当年年薪标准需要待次年经青海省国资委考核后发放，本报告披露日无法统计。姓名主要工作经历张永利自 2015 年 8 月至今任本公司第五届董事会董事、董事长；2016 年 6 月任本公司总裁；2013 年 7 月至 2015 年 7 月任西宁特殊钢集团有限责任公司党委书记、工会主席；2012 年 1 月至 2013 年 6 月任西宁特殊钢集团有限责任公司副总经理、西宁特殊钢股份有限公司总经理；2011 年 7 月至 2012 年 1 月任西宁特殊钢集团有限责任公司副总经理、肃北县博伦矿业开发有限责任公司总经理、哈密博伦矿业有限责任公司总经理；现兼任西部矿业集团有限公司董事长、西藏玉龙铜业股份有限公司董事。华金仓 2016 年 10 月至今任本公司第五届董事会董事；自 2016 年 6 月至今任本公司行政总裁；2016 年 6 月至今任青海赛什塘铜业有限责任公司董事长；2015 年 10 月至 2016 年 6 月任青海赛什塘铜业有限责任公司总经理、党支部书记；2011 年 1 月至 2015 年 9 月，任青海赛什塘铜业有限责任公司法定代表人、董事、总经理、党支部书记；现兼任中国西部矿业（香港）有限公司、内蒙古双利矿业有限公司、青海铜业有限责任公司、青海西豫有色金属有限公司、四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业有限责任公司、西部矿业集团财务有限公司、巴彦淖尔西部铜材有限公司、西部矿业西藏贸易有限公司、康赛铜业投资有限公司董事，西部矿业（上海）有限公司执行董事，西部矿业股份有限公司营销分公司总经理。李义邦自 2015 年 10 月至今任本公司第五届董事会董事，2014 年 4 月至今任本公司副总裁（级）-总地质师；2012 年 8 月至 2014 年 4 月任本公司副总裁（级） -总地质师，2008 年 12 月至 2012 年 7 月任公司矿山事业部副总地质师。现兼任四川夏塞银业有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、青海西部矿业科技有限公司董事。康岩勇自 2015 年 9 月至今任本公司董事；2015 年 8 月至今任本公司副总裁；2015 年 5 月至 2015 年 7 月任青海省国有资产投资管理有限公司审计部部长； 2013 年 5 月至 2015 年 5 月任青海股权交易中心有限公司财务负责人、副总经理；2013 年 2 月至 2013 年 5 月任青海江仓能源发展有限公司总会计师； 46 / 186 2016 年年度报告 2012 年 2 月至 2013 年 2 月任西宁特殊钢股份有限公司财务副总监、财务资产部副部长；现兼任西部矿业集团财务有限公司、康赛铜业投资有限公司、青海省投资集团有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司及中国西部矿业（香港）有限公司董事；四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业有限公司及青海赛什塘铜业有限责任公司监事，西部矿业股份有限公司营销分公司、西部矿业（上海）有限公司财务总监。刘放来自 2014 年 4 月至今任本公司第五届董事会独立董事；2012 年 4 月退休后担任长沙有色冶金设计研究院有限公司首席专家。2009 年 1 月至 2013 年 12 月任中国铝业公司首席工程师。现兼任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、铜陵有色金属集团有限公司独立董事，全国勘察设计注册采矿工程师专家组组长，中国有色金属工业协会专家委员会委员等。张韶华自 2014 年 4 月至今任本公司第五届董事会独立董事；2001 年加入君泽君律师事务所，现为君泽君律师事务所高级合伙人；兼任北京京运通科技股份有限公司、蓝思科技股份有限公司、唐山三孚硅业股份有限公司、欣贺股份有限公司独立董事；兼任西安新丝路投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人。骆进仁自 2015 年 10 月至今任本公司第五届董事会独立董事；1999 年 6 月至今任兰州交通大学经济管理学院副教授、教授，兼任经济管理研究所所长；兼任甘肃省高级会计师和甘肃省高级审计师评审委员、兰州大学政府绩效评价中心专家、甘肃省创新基金财务专家、多个地方政府经济顾问及甘肃省宏观经济学会副会长；曾获甘肃省青年教师成才奖、甘肃省 “四个一批人才”等荣誉；曾任兰州交通大学经济管理学院副院长、院长等职。马兆畅自 2014 年 4 月至今任本公司第五届监事会监事、监事会主席；2011 年 3 月至 2014 年 4 月任本公司第四届监事会监事； 2009 年 6 月至今任广州保税区瑞丰实业有限公司董事长；2005 年 3 月至今任广州凯蓝房地产有限公司董事长。李盛红自 2015 年 12 月至今任本公司职工代表监事；2017 年 2 月至今任该公司党政办公室副主任；2016 年 7 月至 2017 年 1 月任公司综合管理部副部长； 2015 年 10 月至 2016 年 6 月任公司综合管理部部长助理；2003 年 3 月至今任西部矿业老河口管委员会主任、党委委员。李威自 2016 年 5 月至今任本公司监事；2015 年 12 月至今任西部矿业集团有限公司党委委员、副总裁；2011 年 11 月至 2015 年 11 月任青海省西宁市团委书记、党组书记。谯宗睿自 2015 年 12 月至今任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 9 月任冶炼分公司财务总监；2013 年 4 月至 2015 年 9 月任西部矿业股份有限公司冶炼事业部分公司财务负责人；2011 年 2 月至 2013 年 4 月任巴彦淖尔西部铜材有限公司财务负责人。 47 / 186 2016 年年度报告王武俊自 2016 年 4 月至今任本公司副总裁；2015 年 9 月至 2016 年 4 月任本公司监事；自 2015 年 10 月至今任本公司人力资源部部长； 2010 年 1 月至 2015 年 9 月任本公司人力资源中心总监。陈斌自 2015 年 12 月至今任本公司副总裁、董事会秘书；2012 年 6 月至 2015 年 11 月任青海银行股份有限公司财务总监兼计划财务部总经理；现兼任西宁仲裁委员会仲裁员。范建明自 2015 年 9 月至 2016 年 8 月任本公司董事、副董事长；2015 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司总裁；2013 年 4 月至 2015 年 8 月任西部矿业集团有限公司党委委员、副总裁。周淦自 2014 年 4 月至 2016 年 6 月任本公司副总裁；2014 年 7 月至 2015 年 12 月任本公司董事会秘书；2011 年 3 月至 2014 年 4 月任本公司副总裁（冶炼事业部总经理）；2013 年 3 月至 2014 年 1 月参加三部委“西部地区和其他少数民族地区干部挂职锻炼”选派到中国中化集团公司挂职，担任中化集团化肥中心副主任；2008 年 6 月至 2013 年 10 月任青海西部矿业百河铝业有限责任公司董事长；现任西部矿业集团有限公司副总裁。李全学自 2015 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司副总裁；2012 年 4 月至 2015 年 8 月任西部矿业集团有限公司副总裁；现任西部矿业集团有限公司副总裁。张武自 2016 年 4 月至 2016 年 12 月任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 12 月任锌业分公司副总经理（正职待遇）；2012 年 7 月至 2015 年 9 月任西部矿业股份有限公司总工程师（冶炼）（副总裁级）兼任西部矿业股份有限公司锌业分公司总经理。郭永文自 2015 年 12 月至 2016 年 7 月任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 7 月任锌业分公司总经理；2012 年 7 月至 2015 年 9 月任锌业分公司十万吨锌冶炼工程指挥部总指挥长。 48 / 186 2016 年年度报告其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务张永利西部矿业集团有限公司董事长 2015 年 9 月范建明西部矿业集团有限公司董事 2015 年 8 月 2016 年 7 月范建明西部矿业集团有限公司副总裁 2012 年 4 月 2016 年 7 月周淦西部矿业集团有限公司副总裁 2016 年 5 月李全学西部矿业集团有限公司副总裁 2015 年 12 月李威西部矿业集团有限公司副总裁 2015 年 12 月郭永文西部矿业集团有限公司职工董事 2015 年 8 月 2016 年 8 月在股东单位任无职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用在其他单位任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务长沙有色冶金设计研究院有限刘放来首席专家 2012 年 4 月公司深圳市中金岭南有色金属股份刘放来独立董事 2016 年 2 月有限公司刘放来铜陵有色金属集团有限公司独立董事 2016 年 5 月张韶华君泽君律师事务所高级合伙人 2001 年 4 月张韶华北京京运通科技股份有限公司独立董事 2014 年 10 月张韶华蓝思科技股份有限公司独立董事 2011 年 9 月张韶华唐山三孚硅业股份有限公司独立董事 2013 年 6 月张韶华欣贺股份有限公司独立董事 2013 年 3 月西安新丝路投资管理合伙企业张韶华普通合伙人 2016 年 5 月（有限合伙）马兆畅广州保税区瑞丰实业有限公司董事长 2009 年 6 月马兆畅广州凯蓝房地产有限公司董事长 2005 年 3 月在其他单位任董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职情况，不包括在本公司下属单位兼职情况的说明职情况。本单位兼职情况，请参见董事、监事、高级管理人员近 5 年工作简历。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定发放标准，人员报酬的决策程序分别提请董事会和监事会审议通过后，并提请公司股东大会审议批准。公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司整体业绩 49 / 186 2016 年年度报告情况，确定职位薪酬标准后，提请公司董事会审议通过后，再结合任职人的考核结果具体发放。董事、监事、高级管理公司董事、监事的报酬参照董事、监事的知识结构、专业水平和业人员报酬确定依据内声望参考同行业董事、监事的发放标准，以及董事、监事本年度在公司决策与法人治理中所承担的职责和所履行的工作，确定其报酬发放标准，提请公司股东大会批准后确定。公司高级管理人员的报酬主要考虑公司本年度综合业绩的行业对比和历史业绩对比两方面，兼顾以往年度的报酬发放情况和公司业务特征，以及高级管理人员的年度履职情况后，从客观反映公司整体业绩和任职人业绩贡献的角度，确定本年度高级管理人员的报酬标准，提请公司董事会批准后确定。董事、监事和高级管理公司董事、监事及高级管理人员的报酬，严格按照第五届董事会第人员报酬的实际支付二十五次会议及 2016 年年度股东大会的决议，认真履行考核程序，并确情况定具体金额后发放。外部董事、外部监事和独立董事在公司领取的津贴为税后额，其余人员领取的薪酬为税前额；董事会批准了高级管理人员的薪酬标准，以考核结果确定具体发放金额。报告期末全体董事、监事和高级管理人员实 241.71 万元际获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形变动原因张永利总裁聘任董事会聘任华金仓董事、行政总裁聘任股东会补选、董事会选举、聘任李威监事聘任股东会补选、监事会选举王武俊副总裁聘任董事会聘任张武副总裁聘任董事会聘任范建明董事、副董事长、总裁离任个人原因、董事会改聘周淦副总裁离任工作调动李全学副总裁离任工作调动郭永文副总裁解聘董事会解聘张武副总裁离任个人原因王武俊监事离任工作调动五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 2,488 主要子公司在职员工的数量 2,821 在职员工的数量合计 5,309 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 2,983 销售人员 50 / 186 2016 年年度报告技术人员财务人员行政人员不在岗人员合计 5,309 教育程度教育程度类别数量（人）博士研究生硕士研究生大学本科大学专科中等专科高中及以下 1,528 不在岗人员合计 5,309 (二) 薪酬政策 √适用□不适用公司建立了以战略目标为出发点，以全面预算为基础，以市场为导向，兼顾效率与公平，体现个人收入与团队贡献、公司业绩紧密关联，向关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜的薪酬分配体系。公司现有的薪酬体系具有以下几个主要特点： 1. 以《青海省人民政府关于深化省管国有企业负责人薪酬制度改革的意见》（青政【2015】64 号）相关规定为基础，建立合理的薪酬收入分配关系。 2. 以公司各盈利单位、管理部门、服务保障部门在战略效益、市场效益、管理效益方面的表现为依据。 3. 以员工绩效提升为核心，同时体现向一线职位、关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜，兼顾效率与公平。 4. 建立统一的薪酬体系，按照不同职务等级的管理效益和承担风险大小给予不同的收入分配，全面关联公司整体组织绩效考核结果。根据不同类型岗位的业务特征，分别建立了管理序列薪酬体系、工程技术序列薪酬体系、财务专业技术序列薪酬体系、操作序列薪酬体系四类，使薪酬分配既做到公平公正，又兼顾到员工的多通道提升。 5. 根据公司所属各单位价值贡献、盈利水平等差异，将公司所属各分子公司分别划分为总部机关、一级至四级公司，并按照不同公司等级划分不同的薪级薪档，体现贡献与收益相关联。 6. 管理序列薪酬标准共设15个薪级59个薪档；技术序列共设12个薪级56个薪档、财务专业技术序列共设4个薪级10个薪档、操作序列共设9个薪级45个薪档，员工的薪酬标准以职位为基本，以职级为主线，以业绩为核心，以能力为重点，通过薪酬体系的重建，保证了员工职业发展和晋升能够得到基础保障。 7. 采用多通道的职业发展路线。建立了11级管理职级序列、10级技术职级序列、4级财务专业技术序列、9级操作序列、4级技能职级序列的职业发展通道，员工可以根据自己的特长和兴趣，选择 51 / 186 2016 年年度报告管理序列、技术序列、技能序列的发展，为员工的职业生涯发展提供更加丰富的选择。 8. 建立严格的薪酬总额管理。薪酬总额通过年初预算、每月审核、年末决算的方式进行控制。年初下属各分子公司根据公司下发的薪酬总额预算编制通知，制定本单位年度薪酬预算总额，经公司审核批准后下达执行。月度进行工资审核和监控，每月总部根据月度绩效考核成绩，给所属各分子公司下达月度工资兑现额度；年底，根据公司下达的年度绩效考核成绩及各分子公司实际情况对所属各分子公司进行薪酬总额决算。并在薪酬总额管理上坚持以下原则：坚持外部公平、内部公平和公司实际支付能力相结合的原则；坚持内部核算标准公开原则；坚持年初预算、季度平衡与年终决算的持续性管理原则；坚持“两同步”原则，即薪酬总额与效益同向变动，效益上升，薪酬总额上调；效益下降，薪酬总额下调；坚持“两低于”原则，即薪酬总额的增长低于效益增长，员工实际薪酬水平的增长低于劳动生产率增长的原则。因此，现行薪酬体系不但强调“内部公平、外部公平”，还强调“自我公平”，在强调物质激励的同时，也强调精神激励，强调个人工资与公司业绩、团队业绩、个人绩效挂钩，强调员工的薪酬水平和自我付出挂钩，取得了较好的激励效果。 (三) 培训计划 √适用□不适用公司把人力资源视为公司最宝贵的财富，是公司的第一资本。重视培训和开发人力资源是我们公司不断进步的原因，也是我们未来事业成功的关键。根据公司战略发展和员工培训需求，公司着力打造“西矿人才高地”，继续开展管理序列、技术序列、技能序列三个职业发展通道相关培训，为人才培养提供良好的提升空间，同时加大青年专业人才的引进和培养，努力造就一批能够保证企业可持续发展的后继人才。不仅在专业技术上加强培训，注重实操，同时注重职业道德教育和思想建设，努力为员工树立正确的职业发展观，培养员工“精益求精、持之以恒、爱岗敬业、守正创新”的“工匠精神”。通过专业技术职务聘任和技能聘任让专业技术人员发挥岗位专业优势，建立了“师带徒、传帮带”的人才培养梯队机制，进一步发挥了专业技术、技能人员的专业特长，为公司积累了宝贵的知识经验财富。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用√不适用第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用□不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的相关规定和要求，以及中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的文件要求，不断完善公 52 / 186 2016 年年度报告司法人治理结构，规范运作，和中国证监会相关规定的要求无差异。报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及规范性文件，结合公司自身发展的需要修订了《公司章程》，并完成了公司经营范围变更。截至报告期末，公司认为，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。 1. 股东和股东大会报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，共召开3次股东大会，平等对待所有股东，使其能充分行使权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和所有股东的合法权益。报告期内公司不存在控股股东利用其控股地位损害公司及中小股东利益的情况。 2. 控股股东与上市公司报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外利益。公司的关联交易公平合理，并严格履行了信息披露义务。公司与控股股东在资产、财务、机构和业务方面做到独立、分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。截至本报告期末，不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。 3. 董事和董事会报告期内，公司第五届董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，认真履职，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，对公司和股东负责。报告期内共召开了 9 次董事会，所有董事均认真地出席，根据自身的专业背景和知识结构发表意见，保证了董事会决策科学、规范。董事会内设六个专门委员会，各专门委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各专门委员会积极发挥职能优势，为公司法人治理结构的不断完善提供了坚实的保障。 4. 监事和监事会报告期内，公司第五届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，出席了股东大会、列席了现场董事会；按规定的程序召开了监事会，报告期内共召开了6次监事会，监事本着对股东负责的精神，严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定认真履行职责，对公司依法运作、定期报告、审计报告等重大事项发表了意见，对董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督，维护了公司和股东的合法权益。 5. 公司信息披露合规及透明报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》以及《公司信息披露管理办法》的规定，真 53 / 186 2016 年年度报告实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内组织4次定期报告及102次临时报告的披露，对公司重大事项如关联交易、预决算、定期报告、重大资产重组、董、监事选举、高级管理人员聘任等事项及时进行了公告。 6. 公司投资者关系及活动积极开展报告期内，公司积极参与青海证监局举办的2016年青海辖区上市公司投资者网上集体接待日活动，组织召开关于重大资产重组事项的投资者说明会，通过上海证券交易所的上证e互动平台、公司投资者热线、邮件以及对外宣传、网络投票方式召开股东大会、现场接待投资者等多种方式，与投资者沟通、交流，及时解答投资者疑问，让投资者和市场深入了解公司，提升公司在市场上的认知度，并与投资者建立良好沟通关系。 7. 公司治理专项活动报告期内，公司无未完成的专项整改问题。公司严格遵照中国证监会和上海证券交易所对公司治理专项活动持续的要求，不断改进和完善公司治理水平，增强公司规范运作意识，确保公司持续、健康、稳定的发展。 8. 公司内幕信息知情人登记管理公司制定有《内幕信息知情人登记管理制度》，并按照该制度规定，对公司定期报告、资产重组等重大事项披露前涉及的内幕信息的相关人员做了备案登记，进一步规范了内幕信息及其知情人的管理工作，更好地维护了信息披露的公平原则，有效维护了投资者利益。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网会议届次召开日期决议刊登的披露日期站的查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 12 日 www.sse.com.cn 2016 年 5 月 13 日 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 10 月 14 日 www.sse.com.cn 2016 年 10 月 15 日 2016 年第二次临时股东大会 2016 年 12 月 23 日 www.sse.com.cn 2016 年 12 月 24 日股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东大参加董事会情况会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两姓名立董事亲自出委托出缺席出席股东大加董事会方式参次未亲自参席次数席次数次数会的次数次数加次数加会议张永利否 9 9 6 0 0 否华金仓否 3 3 2 0 0 否 54 / 186 2016 年年度报告李义邦否 9 8 6 1 0 否康岩勇否 9 9 6 0 0 否刘放来是 9 9 7 0 0 否张韶华是 9 9 7 0 0 否骆进仁是 9 9 6 0 0 否范建明否 5 5 3 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用√不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用□不适用报告期内，公司董事会下设各专门委员会依据相关规定认真履职，2016年度共组织召开运营与财务委员会1次、审计与内控委员会5次、提名委员会3次、战略与投资委员会1次、社会责任委员会1 次、薪酬与考核委员会1次，各专门委员会为董事会的决策提供专业的意见，对公司关联交易、董事监事选举、高管聘任、董监高薪酬确定等事项发表专业依据，为董事会的科学决策保驾护航。详细情况如下: 1. 公司董事会审计与内控委员会在聘任审计机构、关联交易审核、内部控制制度建设、定期报告编制和年度审计等工作中，与公司管理层及审计师充分沟通，审阅财务报告，发表专业意见，认真履行专业职责。 2. 公司董事会薪酬与考核委员会在制订公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准时，对制定和执行进行监督审查，并向董事会发表专业意见。 3. 公司董事会提名委员会在聘任公司董事及高级管理人员时，对董事候选人和高级管理人员候选人资格进行审核，并向董事会提交专业意见。 4. 运营与财务委员会、战略与投资委员会、社会责任委员会对公司社会责任履行、安环环保工作、基本建设计划等事项进行审核，并向董事会提交专业意见。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 55 / 186 2016 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用√不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 √适用□不适用 2010 年 11 月 6 日，公司控股股东西矿集团以人民币 21.76 亿元，受让会东铅锌矿改制后新设公司 80%的股权，与本公司产生潜在同业竞争（详见临时公告 2010-024 号）。2011 年底，西矿集团完成对会东铅锌矿改制后设立公司四川会东大梁矿业有限公司 80%股权的收购，并启动试生产。2012 年 4 月 17 日，公司召开的第四届董事会第十二次会议审议通过《关于受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产经营业务的议案》，由公司受托管理大梁矿业生产经营业务，受托期限两年，直至西矿集团向公司转让大梁矿业控股权等其他方式解决同业竞争问题（详见临时公告 2012-015 号）。2014 年 6 月 27 日，公司收到控股股东西矿集团发来的《关于进一步避免同业竞争的承诺函》，承诺在 2016 年 12 月 31 日之前彻底解决大梁矿业的同业竞争（详见临时公告 2014-031 号）。2014 年 7 月 14 日，公司召开的第五届董事会第三次会议审议通过《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产经营业务的议案》，同意公司继续受托管理西矿集团控股子公司四川会东大梁矿业有限公司的生产经营业务，受托管理期限为自 2014 年 4 月 17 日起至 2016 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事项时止（以较早发生的时间为准）（详见临时公告 2014-033 号）。 2016 年 12 月 26 日，公司收到控股股东西矿集团《关于延期履行承诺的函》，由于我公司于 2016 年 7 月 1 日披露了《西部矿业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的预案》，已将四川会东大梁矿业有限公司列入此次重组的标的资产之一，但截至目前，该次重组工作尚未全部完成，鉴于上述原因，西矿集团认为该项承诺无法在承诺期内完成，故将承诺履行日期延展至 2017 年 12 月 31 日。 2016 年 12 月 30 日，公司召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司控股股东延期履行承诺的议案》和《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产经营业务的议案》，同意控股股东西矿集团延期履行《关于进一步避免同业竞争的承诺函》将承诺履行日期延展至 2017 年 12 月 31 日，《承诺函》其他内容不变，西矿集团将按原承诺继续履行；并将该议案提请公司 2017 年第一次临时股东大会审议。在此期间公司将继续受托管理西矿集团控股子公司四川会东大梁矿业有限公司的生产经营业务，受托管理交易的费用为人民币 100 万元，受托管理期限为自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事项时止（以较早发生的时间为准）（详见临时公告 2016-096 号、2016-099 号、2016-100 号）。 2017 年 1 月 16 日，公司召开了西部矿业 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司控股股东延期履行承诺的议案》（详见临时公告 2017-005 号），同意将承诺履行日期延展至 2017 年 12 月 31 日，《承诺函》其他内容不变，西矿集团将按原承诺继续履行。 56 / 186 2016 年年度报告七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用□不适用公司建立了公平、公正、透明、富有竞争性、符合业务目标的高弹性高管薪酬体系，建立了客观合理的调整机制和薪酬分配与公司发展成果、个人绩效紧密联系的绩效考核机制，增加了高级管理人员对企业的归属感和创业激情。报告期内，公司制定了《2016 年绩效考核管理办法》，以确保完成 2016 年生产经营及工程建设任务，强化绩效考核的保障、引导、激励和约束作用，建立更加符合实际的绩效考核分配机制，激发员工的工作积极性和创造性，有效应对当前严峻的市场形势，增强公司竞争力，客观评价单位经营业绩，保证公司经营管理战略目标的实现。公司的绩效管理已基本涵盖所属单位，为进一步推进此项工作，按照公司全面绩效管理工作安排，与各单位签署了绩效考核责任书，月度与季度考核从生产成本、利润总额、营业收入、处理量、产品产量、销量、可控费用控制等方面进行考核，考核成绩与绩效工资关联挂钩。并对各单位不同程度地进行了方案宣讲、指标库提取、组织制度落实及现场辅导等。方案宣讲和沟通辅导的两个阶段效果突显，调研改进阶段需要在绩效考核运行过程中，不断收集来自各方面的意见和建议，为下一步的绩效管理方案的调整及全面绩效考核的顺利推行做好基础工作。2016 年度各单位全面绩效考核也已全面铺开，根据公司 2016 年企业经营绩效及工作任务计划，通过年初预算和目标责任要求，全面衡量和评价团队整体经营和管理状况，使绩效导向作用得以发挥。为全面、客观、公正、科学地反映公司高层管理人员 2016 年度的业绩情况和综合素质，组织相关部室组成绩效管理工作组，从经营业绩绩效、生产安全环保事项、党建与企业文化、内控事项、法务事项、规范运作、公司制度执行情况、民主评议等多方面全方位对高管团队开展考核工作；通过全面绩效管理方案的实施和应用，全面评价现任高管团队的业绩情况、综合能力和群众基础。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn)。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用□不适用公司聘请的安永华明会计师事务所对公司内部控制的有效性进行了审计，并按照法定要求出具了标准无保留意见的《2016 年度内部控制审计报告》。内部控制审计报告详见公司在上海证券交易所网站披露的《2016 年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是 57 / 186 2016 年年度报告十、其他 □适用√不适用第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:万元币种:人民币债券名债券余还本付交易场简称代码发行日到期日利率称额息方式所西部矿按年付业股份上海证 11 西矿息、到期有限公 122062 2011-01-17 2021-01-17 200,000 5.3 券交易 02 一次还司公司所本债公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 2016 年 1 月 18 日公司完成了 5 年期品种（“11 西矿 01”）的本金及最后一期利息支付，并支付 10 年期品种（“11 西矿 02”）在 2015 年 1 月 17 日至 2016 年 1 月 16 日期间的利息。公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称长江证券承销保荐有限公司办公地址武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 2 楼债券受托管理人联系人赖洁楠联系电话 027-85481899-209 名称中诚信证券评估有限公司资信评级机构办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用本期债券发行工作已于 2011 年 1 月 19 日结束，发行总额为 40 亿元，分别为 20 亿元 5 年期品种和 20 亿元 10 年期品种。募集资金到位后，按照本期债券募集资金运用计划和公司财务状况及资金需求情况，15 亿元用于投入固定资产投资项目，其中投入玉龙铜矿采选冶工程 10 亿元、获各琦多金属矿采选工程 3.2 亿元、获各琦 200 万吨/年铜选矿扩建工程 1.8 亿元，剩余募集资金用于补充营运资金。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 58 / 186 2016 年年度报告中诚信证券评估有限公司（下称“中诚信证评”，英文简称 CCXR）成立于 1997 年，注册资本 5,000 万元人民币。 2007 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准（证监机构字[2007]223 号），中诚信证评成为首家取得证券市场资信评级业务许可的评级公司。中诚信证评是中国证券业协会首批资信评级机构会员，在国内上市公司债券评级业务市场占有率第一。中诚信证评是中国诚信信用管理公司（以下简称“中国诚信”，英文简称 CCX）旗下的全资子公司，中国诚信是中国人民银行总行批准成立的国内首家全国性综合信用服务机构，其旗下各专业子公司的业务种类涵盖了现代信用服务业的全部类型。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 □适用 √不适用六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用公司债券受托管理人长江证券承销保荐有限公司报告期内认真审阅公司各项临时公告和定期报告，时时关注公司经营情况，不定期与公司相关人员通过电话和电子邮件联系，了解公司情况，沟通债券相关事宜；并跟踪公司债券信用评级情况，及时与公司相关部门联系，按期出具公司债券受托管理事务年度报告；每年度公司债券付息时，及时与公司及登记公司沟通，确保向公司债持有人顺利兑息。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年同期增减主要指标 2016 年 2015 年变动原因（%）息税折旧摊销前利润 916,907,455 887,877,292 3.27 流动比率 88.05% 96.01% -7.96 速动比率 79.04% 86.88% -7.84 资产负债率 59.07% 56.46% 2.61 EBITDA 全部债务比 0.0483 0.055 -12.18 利息保障倍数 1.71 1.69 1.18 现金利息保障倍数 5.60 5.71 -1.93 EBITDA 利息保障倍数 2.62 2.60 0.77 贷款偿还率 100% 100% - 利息偿付率 100% 100% - 59 / 186 2016 年年度报告九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用报告期内，公司完成了 10 亿元短期融资券（简称：15 西矿股 CP001，代码：041551060）的兑付兑息工作，另外公司于 2016 年 3 月 1 日发行了 10 亿元短期融资券（简称：16 西矿股 CP001，代码：041651014），募集资金用于归还银行贷款。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用报告期内，公司及控股子公司在各银行的授信总额为 208.67 亿元，截止本报告期末，公司共计使用 66.74 亿元，未使用的授信额度为 141.93 亿元。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，按照公司债券募集说明书约定的利率和时间及时、足额兑付利息。公司于 2016 年 1 月 17 日足额兑付 11 西矿 01（代码 122061）本息。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 □适用 √不适用 60 / 186 2016 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告安永华明(2017)审字第60468111_A01号西部矿业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的西部矿业股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是西部矿业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西部矿业股份有限公司2016年12月31日的合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司经营成果和现金流量。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赵毅智中国注册会计师：张思伟中国北京 2017年3月16日 61 / 186 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 西部矿业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金附注七、1 5,527,600,926 6,071,313,661 以公允价值计量且其变动计入当期附注七、2 84,999,357 - 损益的金融资产应收票据附注七、4 42,027,897 34,306,232 应收账款附注七、5 27,378,809 116,410,314 预付款项附注七、6 348,021,458 290,762,333 应收利息附注七、7 16,208,032 37,414,951 应收股利附注七、8 - 3,918,000 其他应收款附注七、9 692,556,003 504,976,718 存货附注七、10 1,255,376,462 992,443,677 发放贷款及垫款 2,612,857,367 1,373,564,224 一年内到期的非流动资产附注七、12 97,591,654 264,430,273 其他流动资产附注七、13 1,552,333,172 744,838,994 流动资产合计 12,256,951,137 10,434,379,377 非流动资产：发放贷款和垫款 613,800,000 920,000,000 可供出售金融资产附注七、14 757,212,627 178,910,322 持有至到期投资附注七、15 - 76,916,793 长期应收款附注七、16 20,554,835 20,517,378 长期股权投资附注七、17 5,150,008,031 4,757,178,843 投资性房地产附注七、18 16,229,936 17,241,997 固定资产附注七、19 7,211,512,600 4,127,446,162 在建工程附注七、20 4,059,019,453 5,702,053,542 无形资产附注七、25 1,807,617,123 1,884,209,956 商誉附注七、27 15,753,588 24,658,667 递延所得税资产附注七、29 112,071,608 136,828,348 其他非流动资产附注七、30 145,577,362 289,068,964 非流动资产合计 19,909,357,163 18,135,030,972 资产总计 32,166,308,300 28,569,410,349 流动负债：短期借款附注七、31 4,293,313,376 3,617,610,589 吸收存款及同业存放 1,492,018,870 340,325,335 以公允价值计量且其变动计入当期附注七、32 2,819,100 17,240,890 损益的金融负债应付票据附注七、34 2,103,544,981 1,201,912,147 应付账款附注七、35 582,388,177 559,371,609 预收款项附注七、36 198,669,179 82,399,261 卖出回购金融资产款 1,877,229,095 1,128,591,250 应付职工薪酬附注七、37 94,587,767 99,454,438 应交税费附注七、38 114,679,050 53,496,879 应付利息附注七、39 111,827,515 201,411,649 62 / 186 2016 年年度报告应付股利附注七、40 2,009,000 2,009,000 其他应付款附注七、41 721,569,614 312,061,724 一年内到期的非流动负债附注七、43 1,289,553,340 2,249,907,454 应付债券 1,035,480,032 1,001,916,600 其他流动负债流动负债合计 13,919,689,096 10,867,708,825 非流动负债：长期借款附注七、45 2,762,000,000 2,897,000,000 应付债券附注七、46 1,992,510,246 1,990,889,527 长期应付款附注七、47 4,461,099 12,959,819 吸收存款 - 428,661 预计负债附注七、50 40,883,877 39,222,055 递延收益附注七、51 147,076,195 152,709,714 递延所得税负债附注七、29 2,389,386 38,332,643 其他非流动负债附注七、52 132,000,000 132,000,000 非流动负债合计 5,081,320,803 5,263,542,419 负债合计 19,001,009,899 16,131,251,244 所有者权益股本附注七、53 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积附注七、55 5,391,542,446 5,262,491,585 其他综合收益附注七、57 129,537,218 138,106,066 专项储备附注七、58 124,259,282 61,349,273 盈余公积附注七、59 544,287,857 510,393,446 一般风险准备未分配利润附注七、60 2,904,994,189 3,020,710,060 归属于母公司所有者权益合计 11,477,620,992 11,376,050,430 少数股东权益 1,687,677,409 1,062,108,675 所有者权益合计 13,165,298,401 12,438,159,105 负债和所有者权益总计 32,166,308,300 28,569,410,349 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 63 / 186 2016 年年度报告母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:西部矿业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 2,620,904,304 4,686,484,404 以公允价值计量且其变动计入当期 29,030,415 - 损益的金融资产应收票据 15,396,280 33,756,232 应收账款附注十六、1 387,477,154 241,868,859 预付款项 164,197,237 121,578,239 应收利息 11,323,419 22,706,679 应收股利 3,636,300 7,554,300 其他应收款附注十六、2 4,051,704,496 4,458,820,340 存货 351,991,121 434,982,354 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产 - 64,430,273 其他流动资产 182,998,402 186,949,785 流动资产合计 7,818,659,128 10,259,131,465 非流动资产：可供出售金融资产 66,397,598 66,397,598 持有至到期投资长期应收款 10,079,395 9,079,395 长期股权投资附注十六、3 7,932,078,877 6,928,090,548 投资性房地产固定资产 2,685,257,403 760,283,304 在建工程 183,850,350 1,882,840,963 无形资产 301,518,391 315,499,769 递延所得税资产 104,674,459 149,627,551 其他非流动资产 1,504,077,126 910,043,535 非流动资产合计 12,787,933,599 11,021,862,663 资产总计 20,606,592,727 21,280,994,128 流动负债：短期借款 3,484,000,000 2,580,000,000 以公允价值计量且其变动计入当期 2,819,100 16,914,240 损益的金融负债应付票据 1,868,424,610 1,152,313,978 应付账款 249,582,122 670,718,138 预收款项 13,605,617 38,914,994 应付职工薪酬 43,365,338 40,616,018 应交税费 6,543,165 38,505,181 应付利息 108,229,152 201,246,260 应付股利其他应付款 148,513,028 423,251,317 应付债券 1,035,480,032 1,001,916,600 一年内到期的非流动负债 1,004,000,000 2,182,852,835 64 / 186 2016 年年度报告其他流动负债流动负债合计 7,964,562,164 8,347,249,561 非流动负债：长期借款 739,000,000 1,447,000,000 应付债券 1,992,510,246 1,990,889,527 预计负债 25,052,736 - 递延收益 51,830,588 62,396,341 递延所得税负债 - 7,727,622 非流动负债合计 2,808,393,570 3,508,013,490 负债合计 10,772,955,734 11,855,263,051 所有者权益：股本 2,383,000,000 2,383,000,000 资本公积 5,586,621,141 5,396,415,795 其他综合收益 120,802,792 120,802,792 专项储备 20,184,317 22,277,860 盈余公积 504,072,097 470,177,686 未分配利润 1,218,956,646 1,033,056,944 所有者权益合计 9,833,636,993 9,425,731,077 负债和所有者权益总计 20,606,592,727 21,280,994,128 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 65 / 186 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 27,776,047,120 26,767,019,600 其中：营业收入附注七、61 27,776,047,120 26,767,019,600 二、营业总成本 27,528,391,916 26,389,686,781 其中：营业成本附注七、61 26,091,316,546 25,422,490,243 税金及附加附注七、62 153,754,106 36,947,463 销售费用附注七、63 81,518,532 96,458,353 管理费用附注七、64 529,882,660 507,345,677 财务费用附注七、65 272,240,700 282,108,559 资产减值损失附注七、66 399,679,372 44,336,486 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填附注七、67 49,149,850 -19,873,547 列）投资收益（损失以“－”号填列）附注七、68 -74,380,397 -192,125,724 其中：对联营企业和合营企业的投资 26,938,626 -326,909,823 收益汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,424,657 165,333,548 加：营业外收入附注七、69 44,366,419 90,862,402 其中：非流动资产处置利得 13,780,701 4,977,618 减：营业外支出附注七、70 19,445,152 19,977,614 其中：非流动资产处置损失 5,978,409 10,400,436 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 247,345,924 236,218,336 减：所得税费用附注七、71 145,822,298 128,758,255 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,523,626 107,460,081 归属于母公司所有者的净利润 99,800,805 30,371,119 少数股东损益 1,722,821 77,088,962 六、其他综合收益的税后净额 -13,256,769 116,116,224 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -8,568,848 111,857,892 净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -8,568,848 111,857,892 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 - 108,769,719 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 -6,881,608 6,387,498 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 66 / 186 2016 年年度报告 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -1,687,240 -3,299,325 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净 -4,687,921 4,258,332 额七、综合收益总额 88,266,857 223,576,305 归属于母公司所有者的综合收益总额 91,231,957 142,229,011 归属于少数股东的综合收益总额 -2,965,100 81,347,294 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.04 0.01 （二）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.01 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 67 / 186 2016 年年度报告母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入附注十六、4 1,953,786,809 3,167,058,672 减：营业成本附注十六、4 1,231,491,804 2,596,578,147 税金及附加 47,779,848 13,817,410 销售费用 9,965,880 9,126,952 管理费用 214,572,819 190,878,295 财务费用 147,056,360 64,286,729 资产减值损失 143,959,208 14,928,767 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 43,125,555 -16,130,744 投资收益（损失以“－”号填列）附注十六、5 175,353,583 -145,086,247 其中：对联营企业和合营企业的投资收 46,852,513 -306,259,503 益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 377,440,028 116,225,381 加：营业外收入 26,386,228 49,710,567 其中：非流动资产处置利得 683,676 86,994 减：营业外支出 5,423,857 12,340,952 其中：非流动资产处置损失 4,908,899 7,274,460 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 398,402,399 153,594,996 减：所得税费用 59,458,286 53,103,924 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 338,944,113 100,491,072 五、其他综合收益的税后净额 - 108,769,719 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 108,769,719 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 - 108,769,719 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 338,944,113 209,260,791 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 68 / 186 2016 年年度报告合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 34,225,553,547 32,477,156,197 客户存款和同业存放款项净增加额 1,151,264,874 - 存放中央银行存款净减少额 - 114,852,956 收到其他与经营活动有关的现金附注七、73 80,818,690 77,175,851 经营活动现金流入小计 35,457,637,111 32,669,185,004 购买商品、接受劳务支付的现金 29,032,648,278 27,110,297,618 吸收存款及同业拆放净减少额 - 117,527,952 客户贷款及垫款净增加额 2,225,975,826 1,475,509,294 存放中央银行和同业款项净增加额 2,146,831 - 支付给职工以及为职工支付的现金 648,610,997 735,309,695 支付的各项税费 598,210,566 516,533,017 支付其他与经营活动有关的现金附注七、73 278,121,330 283,936,067 经营活动现金流出小计 32,785,713,828 30,239,113,643 经营活动产生的现金流量净额 2,671,923,283 2,430,071,361 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 4,448,327 16,103,572 处置固定资产、无形资产和其他长期 93,319,576 5,608,074 资产收回的现金净额收购子公司收到的现金净额 - 407,517,697 减少使用受限资金所收到的现金 311,470,081 245,168,668 取得存款利息收入所收到的现金 93,503,134 112,204,185 收到其他营业单位分回利润 979,500 3,918,000 收到其他与投资活动有关的现金附注七、73 901,038,763 552,829,509 投资活动现金流入小计 1,404,759,381 1,343,349,705 购建固定资产、无形资产和其他长期 1,452,029,046 1,287,857,926 资产支付的现金投资支付的现金增加已质押的银行存款和其他使用 526,613,168 304,389,546 受限的货币资金支付其他与投资活动有关的现金附注七、73 2,282,131,966 679,040,004 投资活动现金流出小计 4,260,774,180 2,271,287,476 投资活动产生的现金流量净额 -2,856,014,799 -927,937,771 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 600,000,000 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到 600,000,000 - 的现金取得借款收到的现金 8,958,754,474 7,440,694,871 发行债券收到的现金 980,000,000 1,001,750,000 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 10,538,754,474 8,442,444,871 偿还债务支付的现金 10,387,051,687 7,156,736,897 分配股利、利润或偿付利息支付的现 762,619,644 668,107,108 69 / 186 2016 年年度报告金其中：子公司支付给少数股东的股 36,000,000 18,000,000 利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 11,149,671,331 7,824,844,005 筹资活动产生的现金流量净额 -610,916,857 617,600,866 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 34,005,720 25,944,547 响五、现金及现金等价物净增加额 -761,002,653 2,145,679,003 加：期初现金及现金等价物余额 5,321,383,784 3,175,704,781 六、期末现金及现金等价物余额 4,560,381,131 5,321,383,784 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 70 / 186 2016 年年度报告母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,140,317,570 3,470,609,760 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 15,136,799 45,024,306 经营活动现金流入小计 2,155,454,369 3,515,634,066 购买商品、接受劳务支付的现金 954,459,783 3,147,447,122 支付给职工以及为职工支付的现金 295,828,381 448,831,038 支付的各项税费 233,707,770 202,379,123 支付其他与经营活动有关的现金 242,572,837 463,696,733 经营活动现金流出小计 1,726,568,771 4,262,354,016 经营活动产生的现金流量净额 428,885,598 -746,719,950 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 42,187 - 取得投资收益收到的现金 314,000,000 57,000,000 处置固定资产、无形资产和其他长期 82,790,225 5,403,169 资产收回的现金净额减少使用受限资金所收到的现金 253,476,400 191,500,000 取得存款利息收入所收到的现金 229,227,913 292,824,074 收到其他营业单位分回利润 979,500 3,918,000 收到其他与投资活动有关的现金 272,319,494 397,106,372 投资活动现金流入小计 1,152,835,719 947,751,615 购建固定资产、无形资产和其他长期 269,118,422 436,560,112 资产支付的现金投资支付的现金 900,000,000 - 取得子公司及其他营业单位支付的 - 185,250,000 现金净额增加已质押的银行存款和其他使用 526,607,493 253,476,400 受限的货币资金支付其他与投资活动有关的现金 645,840,003 274,516,703 投资活动现金流出小计 2,341,565,918 1,149,803,215 投资活动产生的现金流量净额 -1,188,730,199 -202,051,600 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 3,954,000,000 4,277,000,000 发行债券收到的现金 980,000,000 1,001,750,000 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,934,000,000 5,278,750,000 偿还债务支付的现金 5,937,000,000 2,509,000,000 分配股利、利润或偿付利息支付的现 575,866,592 463,330,768 金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 6,512,866,592 2,972,330,768 筹资活动产生的现金流量净额 -1,578,866,592 2,306,419,232 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 - - 71 / 186 2016 年年度报告响五、现金及现金等价物净增加额 -2,338,711,193 1,357,647,682 加：期初现金及现金等价物余额 4,415,008,004 3,057,360,322 六、期末现金及现金等价物余额 2,076,296,811 4,415,008,004 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 72 / 186 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目归属于母公司所有者权益所有者权益合少数股东权益计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额 2,383,000,000 5,262,491,585 138,106,066 61,349,273 510,393,446 3,020,710,060 1,062,108,675 12,438,159,105 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,383,000,000 5,262,491,585 138,106,066 61,349,273 510,393,446 3,020,710,060 1,062,108,675 12,438,159,105 三、本期增减变动金额（减少以“－” - 129,050,861 -8,568,848 62,910,009 33,894,411 -115,715,871 625,568,734 727,139,296 号填列）（一）综合收益总额 -8,568,848 99,800,805 -2,965,100 88,266,857 （二）所有者投入和减少资本 -61,154,485 661,154,485 600,000,000 1．股东投入的普通股 600,000,000 600,000,000 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -61,154,485 61,154,485 （三）利润分配 62,472,265 33,894,411 -215,516,676 -36,000,000 -155,150,000 1．提取盈余公积 33,894,411 -33,894,411 2．提取一般风险准备 62,472,265 -62,472,265 3．对所有者（或股东）的分配 -119,150,000 -36,000,000 -155,150,000 4．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备 -9,049,739 437,744 3,379,349 -5,232,646 1．本期提取 4,942,231 55,106,890 8,226,995 68,276,116 2．本期使用 13,991,970 54,669,146 4,847,646 73,508,762 （六）其他 199,255,085 199,255,085 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,391,542,446 129,537,218 124,259,282 544,287,857 2,904,994,189 1,687,677,409 13,165,298,401 73 / 186 2016 年年度报告上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润一、上年期末余额 2,383,000,000 5,262,491,585 26,248,174 64,268,989 500,344,339 3,132,682,689 674,960,581 12,043,996,357 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,383,000,000 5,262,491,585 26,248,174 64,268,989 500,344,339 3,132,682,689 674,960,581 12,043,996,357 三、本期增减变动金额（减少以“－” - - 111,857,892 -2,919,716 10,049,107 -111,972,629 387,148,094 394,162,748 号填列）（一）综合收益总额 111,857,892 30,371,119 81,347,294 223,576,305 （二）所有者投入和减少资本 323,800,800 323,800,800 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 323,800,800 323,800,800 （三）利润分配 13,144,641 10,049,107 -142,343,748 -18,000,000 -137,150,000 1．提取盈余公积 10,049,107 -10,049,107 2．提取一般风险准备 13,144,641 -13,144,641 3．对所有者（或股东）的分配 -119,150,000 -18,000,000 -137,150,000 4．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备 -16,064,357 -16,064,357 1．本期提取 44,046,229 44,046,229 2．本期使用 60,110,586 60,110,586 （六）其他四、本期期末余额 2,383,000,000 5,262,491,585 138,106,066 61,349,273 510,393,446 3,020,710,060 1,062,108,675 12,438,159,105 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 74 / 186 2016 年年度报告母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期项目股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 2,383,000,000 5,396,415,795 120,802,792 22,277,860 470,177,686 1,033,056,944 9,425,731,077 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,383,000,000 5,396,415,795 120,802,792 22,277,860 470,177,686 1,033,056,944 9,425,731,077 三、本期增减变动金额（减少以“－” - 190,205,346 - -2,093,543 33,894,411 185,899,702 407,905,916 号填列）（一）综合收益总额 338,944,113 338,944,113 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 33,894,411 -153,044,411 -119,150,000 1．提取盈余公积 33,894,411 -33,894,411 2．对所有者（或股东）的分配 -119,150,000 -119,150,000 3．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备 -9,049,739 -2,093,543 -11,143,282 1．本期提取 4,942,231 15,606,726 20,548,957 2．本期使用 13,991,970 17,700,269 31,692,239 （六）其他 199,255,085 199,255,085 四、本期期末余额 2,383,000,000 5,586,621,141 120,802,792 20,184,317 504,072,097 1,218,956,646 9,833,636,993 75 / 186 2016 年年度报告上期项目股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 2,383,000,000 5,396,415,795 12,033,073 35,636,097 460,128,579 1,061,764,979 9,348,978,523 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,383,000,000 5,396,415,795 12,033,073 35,636,097 460,128,579 1,061,764,979 9,348,978,523 三、本期增减变动金额（减少以“－” - - 108,769,719 -13,358,237 10,049,107 -28,708,035 76,752,554 号填列）（一）综合收益总额 108,769,719 100,491,072 209,260,791 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 10,049,107 -129,199,107 -119,150,000 1．提取盈余公积 10,049,107 -10,049,107 2．对所有者（或股东）的分配 -119,150,000 -119,150,000 3．其他（四）所有者权益内部结转（五）专项储备 -13,358,237 -13,358,237 1．本期提取 1,151,028 1,151,028 2．本期使用 14,509,265 14,509,265 （六）其他四、本期期末余额 2,383,000,000 5,396,415,795 120,802,792 22,277,860 470,177,686 1,033,056,944 9,425,731,077 法定代表人：张永利主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇 76 / 186 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用□不适用西部矿业股份有限公司(「本公司」)是一家在中华人民共和国青海省注册的股份有限公司，于 2000 年 12 月 28 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已在上海证券交易所上市。公司总部位于青海省西宁市五四大街 52 号。本公司及其子公司(以下统称「本集团」)的主要业务为基本金属的采矿、选矿及冶炼和基本金属贸易及对成员单位办理金融业务。本集团的第一大股东为于中华人民共和国青海省成立的西部矿业集团有限公司，于 2016 年，其持有股份占比本公司股份比例为 28.21%。本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 3 月 16 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 2. 合并财务报表范围 √适用□不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注八。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称「企业会计准则」)编制。本财务报表以持续经营为基础列报。编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 √适用□不适用截至 2016 年 12 月 31 日，本集团的流动负债大于流动资产人民币 1,662,737,959 元。本公司董事认为，经考虑本集团的预计可判断从经营活动取得的现金流入、经营及资本开支、可用的银行融资额度的合理可能变动，管理层认为本集团能够于其目前能力水平内继续营运，且预期本集团于未来十二个月将有充足流动资金支付营运所需资金。因此，本财务报表按持续经营基准编制。持续经营基准假设本集团将于可见将来继续经营，并将能够在日常业务过程中变现其资产及清偿其负债及履行承担。 77 / 186 2016 年年度报告五、重要会计政策及会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用□不适用十二个月。 4. 记账本位币本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用□不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。 78 / 186 2016 年年度报告支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用□不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用□不适用合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 79 / 186 2016 年年度报告本集团对合营企业采用权益法核算。 8. 现金及现金等价物的确定标准现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用□不适用本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10. 金融工具 √适用□不适用金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1)收取金融资产现金流量的权利届满； (2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手-协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 80 / 186 2016 年年度报告如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产： (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 81 / 186 2016 年年度报告企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。当长期股权投资转入可供出售金融资产时，其公允价值和账面价值之差应计入其它综合收益于资本公积中确认。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债： 82 / 186 2016 年年度报告 (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况。 (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照上述条件，本集团制定的这类金融负债主要包括交易性金融负债。其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。金融工具抵销同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。财务担保合同财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。衍生金融工具本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和利率互换，分别对汇率风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。金融资产减值 83 / 186 2016 年年度报告本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及与之相关的减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重” 根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短，结合其他因素进行判断。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 84 / 186 2016 年年度报告以成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准 2000000 元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试在资产负债表日，公司对应收账款以及其他应收款账面余额单项金额重大的金额单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的金融资产，具有类似信用风险特征的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 其中：1 年以内分项，可添加行 1－2 年 20 2－3 年 50 85 / 186 2016 年年度报告 3 年以上 100 对单项金额不重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。对于发放贷款及垫款，公司将会评估其可回收性，如有客观证据表明该金融资产已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 √适用□不适用存货包括原材料、在产品、产成品、贸易商品、委托加工材料和低值易耗品等。存货包括了在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还包括从其他综合收益转出的因符合现金流套期而形成的利得和损失。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料与产成品均按单个存货项目计提。 13. 划分为持有待售资产 □适用√不适用 14. 长期股权投资 √适用□不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资， 86 / 186 2016 年年度报告以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 87 / 186 2016 年年度报告处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团截至2016年12月31日确认的投资性房地产指已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。折旧采用年限平均法计提，其使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：使用寿命预计净残值率年折旧率 (%) (%) 房屋及建筑物 21年 4 4.57 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）矿山机器设备直线法 5 - 13 年 4 7.4 -19.2 房屋和建筑物直线法 24 - 36 年 4 2.7 - 4.0 冶炼机器设备直线法 5 - 15 年 4 6.4 -19.2 运输设备直线法 8 - 12 年 4 8.0 -12.0 88 / 186 2016 年年度报告办公设备直线法 5 - 13 年 4 7.4 -19.2 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用√不适用 17. 在建工程 √适用□不适用在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 18. 借款费用 √适用□不适用借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1)资产支出已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 (2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用√不适用 89 / 186 2016 年年度报告 20. 油气资产 □适用√不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本、地质成果和其他等项目，无形资产按照成本或公允价值 (若通过非同一控制下的企业合并增加)进行初始计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团帶来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，除采矿权及地质成果根据已探明矿山储量采用产量法摊销外，土地使用权在使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。土地使用权土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权之摊销年限为 50 年。采矿权采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明及控制储量采用产量法进行摊销。勘探开发成本勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。当勘探结束且有合理依据确定勘探形成地质成果时，余额转入地质成果。当不能形成地质成果时，一次性计入当期损益。地质成果地质成果归集地质已形成地质成果的在勘探过程中所发生的各项支出。自相关矿山开始生产运营时，按其已探明及控制储量采用产量法进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 22. 长期资产减值本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定： 90 / 186 2016 年年度报告本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 91 / 186 2016 年年度报告 23. 长期待摊费用 □适用√不适用 24. 职工薪酬职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用□不适用在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用□不适用本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 □适用√不适用 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用√不适用 25. 预计负债 √适用□不适用除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1)该义务是本集团承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3)该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 26. 股份支付 □适用√不适用 92 / 186 2016 年年度报告 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用√不适用 28. 收入 √适用□不适用收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。销售商品收入本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。利息收入按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。租赁收入经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。 29. 政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用□不适用与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 93 / 186 2016 年年度报告本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非： (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 31. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用□不适用作为经营租赁承租人 94 / 186 2016 年年度报告经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用□不适用作为融资租赁出租人融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用□不适用（一）利润分配本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。（二）安全生产费按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生地支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。（三）一般风险准备根据财政部的有关规定，西矿财务从税后净利润中提取一般准备作为利润分配处理。（四）公允价值计量本集团于每个资产负债表日以公允价值计量、衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 95 / 186 2016 年年度报告在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。（五）划分为持有待售的资产同时满足以下条件的企业组成部分(或非流动资产)，除金融资产、递延所得税资产之外，本集团将其划分为持有待售： (1)该组成部分(或非流动资产)必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； (2)本集团已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会的批准； (3)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； (4)该项转让将在一年内完成。划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，也不采用权益法进行会计处理，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。（六）重大会计判断和估计编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：经营租赁-作为出租人本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。所得税税率根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。本集团认为，本公司及锡铁山分公司、巴彦淖尔西部铜业有限公司、四川鑫源矿业有限公司 2016 年满足上述西部大开发优惠政策的规定，即所得税率适用 15%。估计的不确定性 96 / 186 2016 年年度报告以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。已探明及控制储量在以上主要会计政策中，矿山构筑物、采矿权及地质成果等按已探明及控制储量采用产量法进行摊销，且在进行矿山资产减值测试时已探明及控制储量及相应产量估评将影响未来现金流量及可回收金额。已探明及控制矿山储量一般根据估计得来，这种估计是基于有关知识、经验和行业惯例所做出的判断。一般地，这种基于探测和测算的矿山储量的判断不可能非常精确，在掌握了新技术或新信息后，这种估计很可能需要更新。这有可能会导致本集团的经营和开发方案发生变化，从而可能会影响本集团的经营和业绩。固定资产的可使用年限房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的房屋、建筑物及机器设备的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如果该些房屋、建筑物及机器设备的可使用年限缩短，公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。可供出售金融资产减值若可供出售的金融资产发生减值，其金额为成本(减已归还的本金及摊销)与现时公允价值之间的差额减去以前年度已于损益中确认的减值损失，并将从权益科目中剔除并确认为当期损益。当可供出售金融资产之公允价值发生重大或持续的减值并低于其成本价，或有其他明显证据证明存在减值时，则需对其计提减值准备。对“重大程度”及“持续性”的确定则需管理层作出判断。此外，本集团还会评估其他因素的影响，例如股价的波动性。对于分类为可供出售的权益性金融工具，其计入损益的减值损失不能通过损益表进行转回。除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 97 / 186 2016 年年度报告应收款项的坏账准备应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据 (如债务人破产或出现严重财政困难的可能性) 确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。探矿权、勘探权开发成本减值本集团某些勘探开发及已取得采矿权项目因收到国土资源厅函件为青国土资矿[2016]38 号《青海省国土资源厅关于停止三江源自然保护区内 26 个商业性探矿权地质勘查工作的通知》对自然保护区实施保护而暂停。本公司了解相关政府部门包括国土资源部门正与中央政府细化该停止勘查工作的地区范围。鉴于目前补偿方案目前尚未出台，无法确定实际补偿金额，因此本年未对相关部分确认减值。以可变现净值为基础计提存货跌价准备本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目名会计政策变更的内容和原因审批程序称和金额) 《增值税会计处理规定》（财第五届董事会第二十五次会议会[2016]22 号）的要求根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号），将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，同时， 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费均在“税金及附加”科目核算，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整，且比较数据不予调整。根据上述规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。 98 / 186 2016 年年度报告 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用√不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率增值税增值税按销项税扣除当期允许抵销售黄金收入免征增值税；销售扣的进项税额后的差额缴纳。水收入按 6%的税率计算应纳增值税,销售铅精矿、粗铅、铅精矿 (含银)、锌精矿、铜精矿、铜精矿 (含银)、粗铜、电、铅锭、锌锭、电解铜、银锭及其他产品(商品) 收入按 17%的税率计算销项税。营业税以营业收入为计税基数 3%-5% 城市维护建设税以实际缴纳的流转税额为计税基 1%-7% 数企业所得税以应纳税所得额为计税基数 12.5%-25% 资源税本公司的铅精矿、锌精矿按原矿本公司的铅精矿、锌精矿按原矿处理量作为计税基数，从 2016 年处理量作为计税基数，按人民币 7 月 1 日开始，根据《关于全面推 18 元/吨计缴，从 2016 年 7 月 1 进资源税改革的通知》，本公司日开始，根据《关于全面推进资的铅精矿、锌精矿按销售额作为源税改革的通知》，本公司的铅计税基数。精矿、锌精矿按销售额作为计税本公司之子公司巴彦淖尔西部铜基数，按 4%的资源税税率计缴。业有限公司的资源税按原矿处理本公司之子公司巴彦淖尔西部铜量计缴资源税，从 2016 年 7 月 1 业有限公司的资源税按原矿处理日开始，根据财政部、税务总局量计缴资源税，铜原矿税率为人《关于全面推进资源税改革的通民币 7 元/吨；铅锌原矿税率为人知》（财税[2016]53 号）财政部税、民币 20 元/吨，从 2016 年 7 月 1 务总局《关于资源税改革具体政日开始，根据财政部、税务总局策问题的通知》（财税[2016]54 《关于全面推进资源税改革的通号），子公司巴彦淖尔西部铜业知》（财税[2016]53 号）财政部有限公司的铜精矿，铅锌精矿按税、务总局《关于资源税改革具销售额作为计税基数。体政策问题的通知》（财税本公司之子公司青海赛什塘铜业 [2016]54 号），子公司巴彦淖尔有限责任公司之铜精矿按原矿处西部铜业有限公司的铜精矿，铅理量计缴资源税，从 2016 年 7 月锌精矿按销售额作为计税基数， 1 日开始，根据《关于全面推进资铜精矿按 7%，铅锌精矿按 6%计源税改革的通知》，本公司之子缴。公司青海赛什塘铜业有限责任公本公司之子公司青海赛什塘铜业司的铜精矿按销售额作为计税基有限责任公司之铜精矿按原矿处数。理量计缴资源税，税率为人民币本公司之子公司四川鑫源矿业有 6.5 元/吨，从 2016 年 7 月 1 日开限责任公司的铅、锌、铜精矿按始，根据《关于全面推进资源税 99 / 186 2016 年年度报告原矿处理量计缴资源税，从 2016 改革的通知》，本公司之子公司年 7 月 1 日开始，根据《四川省青海赛什塘铜业有限责任公司的人民政府关于全面实施资源税改铜精矿按销售额作为计税基数，革的通知》，本公司之子公司四按 4%的税率计缴。川鑫源矿业有限责任公司的铅精本公司之子公司四川鑫源矿业有矿，锌精矿按销售额作为计税基限责任公司的铅、锌、铜精矿按数。原矿处理量计缴资源税，税率为本公司之子公司西藏玉龙铜业股人民币 16 元/吨，从 2016 年 7 月份有限公司的铜矿石按原矿处理 1 日开始，根据《四川省人民政府量计缴资源税，从 2016 年 7 月 1 关于全面实施资源税改革的通日开始，根据《西藏自治区财政知》，本公司之子公司四川鑫源厅关于资源税改革有关事项的通矿业有限责任公司的铅精矿，锌知》，本公司之子公司西藏玉龙精矿按销售额作为计税基数，铜铜业股份有限公司的铜精矿及阴精矿按 4%，铅锌精矿按 3.5%计极铜按销售销售额作为计税基缴。数。本公司之子公司西藏玉龙铜业股份有限公司的铜矿石按原矿处理量计缴资源税，税率为人民币 15 元/吨，铁矿石按销售量计缴资源税，税率为人民币 9 元/吨，从 2016 年 7 月 1 日开始，根据《西藏自治区财政厅关于资源税改革有关事项的通知》，本公司之子公司西藏玉龙铜业股份有限公司的铜精矿及阴极铜按销售销售额作为计税基数，按 5%的税率计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠本公司及子公司(除中国西部矿业(香港)有限公司、康赛铜业投资有限公司外)根据企业所得税法，适用税率为25%(2015年度：25%)。注册于香港的中国西部矿业(香港)有限公司、康赛铜业投资有限公司的所得税按在香港产生的应纳税所得额，根据税率16.5%计提(2015年度：16.5%)。 2016年，本公司及主要子公司有效的税收优惠如下：（1）根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。根据国家税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》第一条规定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。”第三条规定: “在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整目录（2005年版）》、《产业结构 100 / 186 2016 年年度报告调整目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符合本公告第一条规定的条件，可在履行相关程序后，按税法规定的适用税率重新计算申报。” 《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准，自2014年10月1日起施行。本公司通过与当地税务局沟通，认为本公司及部分分子公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定，可以享受15% 优惠税率，其中本公司及部分分公司2015年及2016年按15%优惠税率计算所得税，子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司2015年及2016年可以享受15%优惠税率、四川鑫源矿业有限公司2016年获得当地税局批复可以享受15%优惠税率。（2）根据藏政发[2008]33号《西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》，本公司的子公司西藏玉龙铜业股份有限公司及西部矿业西藏贸易有限公司在2011年至2020年期间，继续按 15%的税率征收企业所得税。 3. 其他 □适用√不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用□不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 62,860 115,884 银行存款 4,560,318,271 5,321,267,900 其他货币资金 967,219,795 749,929,877 合计 5,527,600,926 6,071,313,661 其中：存放在境外的款 847,227,585 457,770,766 项总额于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开取银行信用证，人民币 515,062,493 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款作为保证金被冻结；本集团因诉讼，人民币 18,540,000 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安全生产保证金人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，本集团因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结，本集团因储备央行法定准备金，人民币 421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款被冻结。于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 847,227,585 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 457,770,766 元)。银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 30 天至 6 个月不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 101 / 186 2016 年年度报告 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融资产 84,999,357 - 其中：债务工具投资衍生金融资产 84,999,357 - 合计 84,999,357 - 本集团于2016年度开展了有本金交割远期外汇交易，签订了电解铜、铝锭、锌锭等有色金属的期货合约及购买了可随时赎回的短期理财产品，于2016年12月31日余额为人民币84,999,357元（2015 年12月31日：无），反映了尚未到期的有本金交割远期外汇交易、期货合约及可随时赎回的短期理财产品于2016年12月31日的公允价值。 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 14,351,280 34,306,232 商业承兑票据 27,676,617 - 合计 42,027,897 34,306,232 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 2,797,500,000 - 商业承兑票据合计 2,797,500,000 - (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用于 2016 年 12 月 31 日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据（2015 年 12 月 31 日：无）。 102 / 186 2016 年年度报告 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计 39,131,730 83 16,073,289 41 23,058,441 123,942,553 92 15,324,892 12 108,617,661 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 8,265,372 17 3,945,004 48 4,320,368 10,449,360 8 2,656,707 25 7,792,653 提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 47,397,102 / 20,018,293 / 27,378,809 134,391,913 / 17,981,599 / 116,410,314 103 / 186 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由青海西部化肥有 14,660,041 14,660,041 100 资不抵债，全额计提限责任公司西宁润玲商贸有预计未能全额收回，根据 3,711,862 237,603 限公司回收性分析计提减值河南豫光锌业有预计未能全额收回，根据 3,447,651 172,382 限公司回收性分析计提减值青海华信锑锰科预计未能全额收回，根据 3,258,193 1,003,263 技有限公司回收性分析计提减值合计 25,077,747 16,073,289 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 3,383,162 169,158 1 年以内小计 3,383,162 169,158 1至2年 1,207,115 241,423 2至3年 281,344 140,672 3 年以上 3,393,751 3,393,751 合计 8,265,372 3,945,004 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 6,585,994 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,549,300 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 2016年无实际核销的应收账款(2015年：人民币7,593,399元)。 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用于2016年12月31日，应收账款前五名账面余额为人民币39,131,730元（2015年12月31日：人民币 116,844,822元），应收账款坏账准备为人民币16,073,289元（2015年12月31日：人民币14,660,041元），前五名账面净值占应收账款账面总净值的84%（2015年12月31日：88%）。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 104 / 186 2016 年年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 264,350,080 75 160,610,792 1至2年 23,170,881 7 66,370,498 2至3年 33,480,902 10 33,692,286 3 年以上 27,019,595 8 30,088,757 合计 348,021,458 100 290,762,333 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：于2016年12月31日，预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项：单位名称不含税金额款项性质帐龄未结算原因 1-2年及河南省九州金属矿产进出口有限公司 16,270,673 铅精矿款货物尚未交付 3年以上营口BL矿业有限公司 14,300,000 原材料款 2至3年货物尚未交付青海德润商贸有限责任公司 14,212,562 锌精矿、材料款 1年以上货物尚未交付格尔木翁格华达贸易有限责任公司 7,323,588 铅精矿款 1-2年货物尚未交付西藏恒凯物资有限公司 6,103,330 铅精矿款 3年以上货物尚未交付于2015年12月31日，预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项：单位名称不含税金额款项性质帐龄未结算原因杭州杭氧股份有限公司 24,170,000 设备费 3年以上货物尚未交付河南省九州金属矿产进出口有限公司 15,586,469 铅精矿款 2-3年货物尚未交付营口BL矿业有限公司 16,300,000 粗铜款 1-2年货物尚未交付青海德润商贸有限责任公司 15,950,247 锌精矿采购费 1-2年货物尚未交付西藏恒凯物资有限公司 12,866,892 铅精矿款 2-3年货物尚未交付格尔木翁格华达贸易有限责任公司 11,774,811 铅精矿款 1-2年货物尚未交付 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用□不适用于 2016 年 12 月 31 日，预付账款前五名账面余额为人民币 185,914,247 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 114,936,557 元），占预付账款总额比例为 53%（2015 年 12 月 31 日：40%）。 105 / 186 2016 年年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款 14,345,404 36,969,527 活期存款 1,654,029 234,818 存放中央银行准备金 208,599 210,606 合计 16,208,032 37,414,951 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用于 2016 年 12 月 31 日，本集团无逾期利息 (2015 年 12 月 31 日：无)。其他说明： □适用√不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额兰州有色冶金设计研究院有限公司 - 3,918,000 合计 - 3,918,000 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 106 / 186 2016 年年度报告 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 720,933,017 98 35,269,303 5 685,663,714 499,848,243 93 20,784,461 4 479,063,782 备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准 16,407,469 2 9,515,180 58 6,892,289 35,366,354 7 9,453,418 27 25,912,936 备的其他应收款合计 737,340,486 / 44,784,483 / 692,556,003 535,214,597 / 30,237,879 / 504,976,718 107 / 186 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）江西振典科贸有限根据不可回收金额 37,782,000 11,816,400 公司计提减值准备根据不可回收金额青海省财政厅 12,622,100 2,524,420 计提减值准备西藏那曲地区天冠无法收回，全额计 9,914,161 9,914,161 矿业有限公司提坏账湖南力恒企业发展无法收回，全额计 5,200,000 5,200,000 有限公司提坏账西藏继善中和矿业无法收回，全额计 3,689,204 3,689,204 有限公司提坏账林周强瑞矿业开发无法收回，全额计 2,125,118 2,125,118 有限公司提坏账合计 71,332,583 35,269,303 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内 6,482,516 323,124 1 年以内小计 6,482,516 323,124 1至2年 465,119 93,024 2至3年 721,605 360,803 3 年以上 8,738,229 8,738,229 合计 16,407,469 9,515,180 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 20,813,340 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,266,736 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： √适用 □不适用 2016 年无实际核销的其他应收款(2015 年：人民币 13,281,757 元)。 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 108 / 186 2016 年年度报告单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 377,160,202 169,849,361 往来款 23,366,305 34,242,298 备用金 786,869 2,449,586 原生矿产品生态补偿费 100,982,198 100,982,198 合营公司资金拆借 116,051,210 113,376,865 应收政府款项 40,500,000 40,500,000 其他 33,709,219 43,576,410 合计 692,556,003 504,976,718 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 银河期货有限期货保证金 127,550,802 1 年以内 17 - 公司中投天琪期货期货保证金 119,947,570 1 年以内 16 - 有限公司长江期货有限期货保证金 116,981,457 1 年以内 16 - 公司内蒙古双利矿往来款 116,051,210 3 年以内 16 - 业有限公司 1-2 年及 3 青海省财政厅往来款 100,982,198 14 2,524,420 年以上合计 / 581,513,237 / 79 2,524,420 (6). 涉及政府补助的应收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币政府补助项目预计收取的时间、单位名称期末余额期末账龄名称金额及依据原生矿产品 1-2 年及 3 年以青海省财政厅 100,982,198 生态补偿费上合计 / 100,982,198 / / 根据青财综字[2010]1817号《青海省原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法》第四条规定，凡在青海省境内开采、销售原生矿产资源的企业，应该缴纳原生矿产品生态补偿费（简称“生态补偿费”）。在青海省范围内加工或使用的原生矿产品实行先征后返。企业缴纳的原生矿产品生态补偿费实行从量计征，在所得税前列支。根据青财综字[2011]581号《关于原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法的补充通知》规定，为了鼓励企业在青海省境内对原生矿产品精深加工，提高原生矿产品的附加值，对采矿企业在本省范围内由本企业加工并自用的原生矿产品所缴纳的生态补偿费实行先征后返。根据上述文件规定，本集团中应缴纳原生矿产品生态补偿费的分子公司包括：生产铅锌精矿的 109 / 186 2016 年年度报告锡铁山分公司和生产铜精矿的子公司赛什塘铜业。锡铁山分公司和赛什塘铜业开采的原生矿均为在青海省范围内加工和使用，即其符合先征后返的条件。目前青海省尚未公布返还原生矿产品生态补偿费的具体时间。 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用√不适用其他说明： □适用√不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 474,855,779 17,017,309 457,838,470 363,138,487 27,308,683 335,829,804 在产品 473,619,992 11,248,473 462,371,519 440,877,415 35,499,934 405,377,481 库存商品 255,858,249 6,267,561 249,590,688 232,607,478 22,422,135 210,185,343 贸易商品 73,916,026 4,794,839 69,121,187 64,498,230 28,780,763 35,717,467 低值易耗品 19,000,141 2,545,543 16,454,598 5,333,582 - 5,333,582 合计 1,297,250,187 41,873,725 1,255,376,462 1,106,455,192 114,011,515 992,443,677 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提转回或转销原材料 27,308,683 32,371,115 42,662,489 17,017,309 在产品 35,499,934 13,780,761 38,032,222 11,248,473 库存商品 22,422,135 8,974,720 25,129,294 6,267,561 贸易商品 28,780,763 126,564 24,112,488 4,794,839 低值易耗品 - 2,797,648 252,105 2,545,543 合计 114,011,515 58,050,808 130,188,598 41,873,725 于2016年12月31日，部分存货的可变现净值低于账面价值，本年计提存货跌价准备人民币 58,050,808元(2015年：人民币63,194,733元)。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用√不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用√不适用 110 / 186 2016 年年度报告 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款 - 64,430,273 一年内到期的持有至到期投资 77,791,654 - 一年内到期的发放贷款及垫款 20,000,000 200,000,000 减：一年内到期的发放贷款及垫款减 -200,000 - 值准备合计 97,591,654 264,430,273 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税未抵扣进项税额 391,892,766 291,126,249 以成本计量的可供出售金融资产（注 1,160,440,406 - 1）以公允价值计量的可供出售金融资 - 453,712,745 产（注 2）合计 1,552,333,172 744,838,994 注1：于2016年12月31日，本集团一年内到期的以成本计量的可供出售金融资产为购买的理财产品，于2016年12月31日，成本为人民币1,160,440,406元(2015年12月31日：无)。注2：于2016年12月31日，本集团无一年内到期的以公允价值计量的可供出售金融资产(2015年12 月31日：人民币453,712,745元)。 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具： 844,376,911 87,164,284 757,212,627 266,224,880 87,314,558 178,910,322 按公允价值计量的 87,675,998 87,164,284 511,714 199,827,282 87,314,558 112,512,724 按成本计量的 756,700,913 - 756,700,913 66,397,598 66,397,598 合计 844,376,911 87,164,284 757,212,627 266,224,880 87,314,558 178,910,322 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益可供出售债务合计 111 / 186 2016 年年度报告工具工具权益工具的成本/债务工具的 87,519,376 87,519,376 摊余成本汇率影响 6,348 6,348 累计计入其他综合收益的公 150,274 150,274 允价值变动金额已计提减值金额 87,164,284 87,164,284 于2016年12月31日，本集团非流动可供出售金融资产为对澳大利亚上市公司AGO的投资，2016 年12月31日的公允价值为人民币511,714元（2015年12月31日：人民币331,409元）。于2015年12月31 日，本集团非流动可供出售金融资产还包括购买的理财产品，2015年12月31日其公允价值为人民币 112,181,315元。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币在被账面余额减值准备投资本期被投资本本单位现金单位本期本期期期期期持股期初期末红利增加减少初增减末比例加少 (%) 甘河工业园 66,397,598 66,397,598 4.61 区（注 1）理财产品 - 2,293,741,322 1,603,438,007 690,303,315 合计 66,397,598 2,293,741,322 1,603,438,007 756,700,913 / 注 1：2016 年，本公司对青海甘河工业园开发建设有限公司(「甘河工业园区」)持股 4.61%，对其不实施控制、无重大影响。 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 87,314,558 87,314,558 本期计提 - - 本期减少 150,274 150,274 期末已计提减值金余额 87,164,284 87,164,284 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 112 / 186 2016 年年度报告 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值理财产品 77,791,654 77,791,654 76,916,793 - 76,916,793 减：一年内到期的 -77,791,654 -77,791,654 理财产品合计 - - 76,916,793 - 76,916,793 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现率项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值区间融资租赁款 4,394,268 4,394,268 5,686,811 - 5,686,811 环境保证金 13,760,567 13,760,567 12,430,567 - 12,430,567 安全生产抵押金 2,400,000 2,400,000 2,400,000 - 2,400,000 设备转让款 - - 64,430,273 - 64,430,273 减：一年内到期的非流 - - -64,430,273 - -64,430,273 动资产合计 20,554,835 20,554,835 20,517,378 - 20,517,378 / 长期应收款的账龄分析如下： 2016 年 2015 年 1 年以内 1,330,000 5,686,811 1 年至 2 年 4,394,268 - 2 年至 3 年 - - 3 年以上 14,830,567 14,830,567 合计 20,554,835 20,517,378 于2016年12月31日，本集团3年以上长期应收款主要为本集团应收青海省国土资源厅的矿山环境治理恢复保证金。由于该笔款项将于矿山开采完毕，环境恢复验收合格后予以返还，故未对其计提坏账。 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用√不适用 113 / 186 2016 年年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用√不适用其他说明 √适用 □不适用 114 / 186 2016 年年度报告 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动期初期末减值准备期末余被投资单位权益法下确认的余额追加投资其他权益变动计提减值准备余额额投资损益一、合营企业西部冶金 3,280,975 348,254 3,280,975 348,254 双利矿业 575,767,750 -18,918,036 556,849,714 小计 579,048,725 -18,918,036 348,254 560,130,689 348,254 二、联营企业巴彦淖尔紫金 260,066,300 10,171,677 820,036 271,058,013 兰州有色 63,009,378 5,334,595 2,938,500 71,282,473 西钢集团（注 1） 878,660,470 35,540,571 198,537,069 1,112,738,110 青投集团 2,908,393,970 -4,194,330 4,840,211 2,909,039,851 华能果多水电（注 68,000,000 159,103,000 -995,851 226,107,149 2）小计 4,178,130,118 159,103,000 45,856,662 207,135,816 4,590,225,596 合计 4,757,178,843 159,103,000 26,938,626 207,135,816 348,254 5,150,356,285 348,254 注 1：2014 年 11 月 28 日西钢为融资需要向五矿国际信托有限公司（「五矿信托」）发行股份，发行后本公司占西钢的股权比例由 39.37%下降到 28.99%。但根据投资协议，五矿信托的股权属于债权性质，西钢需按 8 年分期回购五矿信托的股份并支付利息。根据西钢给予本公司的澄清说明，五矿信托放弃对西钢的股东会表决权，在股份被完全回购之前不参与利润分配，因此西矿股份对于西钢享有的股东权益份额保持不变。2016 年 11 月 25 日，西钢集团子公司西宁特殊钢股份有限公司（「西钢股份」）完成向少数股东的定向增发，实际到账募集资金 1,731,454,341 元，其中人民币 1,427,555,341 元计入资本公积，相应地，西钢集团持有西钢股份比例从 49.87%下降至 35.37% 。注 2：于 2016 年 12 月 31 日，所有股东出资到位，将本集团控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司对华能果多以前年度未确认的增资款予以确认，持股比例保持不变。 115 / 186 2016 年年度报告 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 22,927,101 22,927,101 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 22,927,101 22,927,101 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 5,685,104 5,685,104 2.本期增加金额 1,012,061 1,012,061 （1）计提或摊销 1,012,061 1,012,061 3.本期减少金额 4.期末余额 6,697,165 6,697,165 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 16,229,936 16,229,936 2.期初账面价值 17,241,997 17,241,997 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因西藏玉龙铜业股份有限公司生活区 16,229,936 地处偏远地区，无法办理综合楼于2016年12月31日及2015年12月31日，投资性房地产未发生减值。该投资性房地产以经营租赁的形式租给第三方。 116 / 186 2016 年年度报告 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目矿山构筑物和机器设备房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 4,011,668,972 1,701,934,433 1,470,902,889 191,526,875 141,381,767 7,517,414,936 2.本期增加金额 1,772,093,374 926,946,053 967,339,483 16,165,294 7,409,008 3,689,953,212 （1）购置 35,472,984 9,244,568 10,753,304 9,164,221 3,971,064 68,606,141 （2）在建工程转入 1,708,071,832 917,701,485 956,586,179 7,001,073 3,437,944 3,592,798,513 （3）企业合并增加（4）重分类 28,548,558 28,548,558 3.本期减少金额 2,539,824 80,067,079 8,114,152 13,158,965 8,189,455 112,069,475 （1）处置或报废 2,539,824 52,833,864 2,606,828 10,729,484 3,557,235 72,267,235 （2）转出 5,532,189 5,049,771 10,581,960 （3）出售子公司 631,509 40,213 671,722 （4）重分类 21,701,026 457,553 1,797,972 4,592,007 28,548,558 4.期末余额 5,781,222,522 2,548,813,407 2,430,128,220 194,533,204 140,601,320 11,095,298,673 二、累计折旧 1.期初余额 1,698,429,199 425,923,956 640,998,786 127,477,554 102,912,214 2,995,741,709 2.本期增加金额 260,174,752 65,311,812 42,140,698 10,614,617 14,001,165 392,243,044 （1）计提 248,243,932 52,897,495 42,140,698 10,614,617 14,001,165 367,897,907 （2）重分类 11,930,820 12,414,317 24,345,137 3.本期减少金额 1,468,268 17,722,652 26,397,466 10,712,868 3,298,397 59,599,651 （1）处置或报废 1,468,268 17,485,211 1,634,055 10,100,304 3,148,477 33,836,315 （2）转出（注 1） 237,441 529,187 766,628 （3）出售子公司 612,564 39,007 651,571 （4）重分类 24,234,224 110,913 24,345,137 4.期末余额 1,957,135,683 473,513,116 656,742,018 127,379,303 113,614,982 3,328,385,102 117 / 186 2016 年年度报告三、减值准备 1.期初余额 1,628,914 392,080,243 490,786 27,122 394,227,065 2.本期增加金额 76,473,790 81,621,285 2,202,304 876,527 161,173,906 （1）计提 76,473,790 81,621,285 2,202,304 876,527 161,173,906 3.本期减少金额（1）处置或报废（2）出售子公司 4.期末余额 76,473,790 83,250,199 392,080,243 2,693,090 903,649 555,400,971 四、账面价值 1.期末账面价值 3,747,613,049 1,992,050,092 1,381,305,959 64,460,811 26,082,689 7,211,512,600 2.期初账面价值 2,313,239,773 1,274,381,563 437,823,860 63,558,535 38,442,431 4,127,446,162 注1：西豫金属冰铜车间于2016年转入在建工程以进行改善工程。 118 / 186 2016 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注矿山构筑物和机器设备 126,107,205 49,633,415 76,473,790 - 房屋及建筑物 125,358,792 41,879,570 83,479,222 - 机器设备 249,121,329 88,957,498 160,163,831 - 运输工具 8,018,435 5,333,942 2,684,493 - 其他设备 5,266,408 4,329,460 936,948 - 截至 2016 年 12 月 31 日，闲置固定资产为西部铅业、四川夏塞、西部矿业股份有限公司铅业分公司所有，西部铅业自 2012 年 12 月开始进入清算，截至 2016 年 12 月 31 日，清算程序尚未完成，相关固定资产已全额计提减值准备，四川夏塞、西部矿业股份有限公司铅业分公司自 2016 年 1 月开始关停，相关固定资产已全额计提减值准备。 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因巴彦淖尔西部铜业有限公司职工公寓 4,693,024 地处偏远地区、暂无计划办理巴彦淖尔西部铜业有限公司炸药库 2,583,201 地处偏远地区、暂无计划办理巴彦淖尔西部铜业有限公司车间及附属建筑物 9,227,431 地处偏远地区、暂无计划办理巴彦淖尔西部铜业有限公司矿区办公楼及其他建筑 349,622,936 地处偏远地区、暂无计划办理西藏玉龙铜业股份有限公司办公楼及附属建筑物 36,287,412 地处偏远地区、暂无计划办理西藏玉龙铜业股份有限公司矿区道路 13,459,702 地处偏远地区、暂无计划办理西藏玉龙铜业股份有限公司车间及附属建筑物 1,896,945,905 地处偏远地区、暂无计划办理四川鑫源矿业有限公司成都办公楼 5,863,553 已申报，尚在审批办理中四川鑫源矿业有限公司宿舍楼 9,973,948 地处偏远地区、暂无计划办理四川鑫源矿业有限公司矿区办公楼及附属建筑 23,646,741 地处偏远地区、暂无计划办理四川鑫源矿业有限公司采选矿房屋建筑物 1,618,973 地处偏远地区、暂无计划办理西部矿业股份有限公司锡铁山分公司食堂 222,203 地处偏远地区、暂无计划办理西部矿业股份有限公司甘河职工公寓 26,599,590 已申报，尚在审批办理中西部矿业股份有限公司上海公司办公楼 11,038,784 已申报，尚在审批办理中四川夏塞银业有限责任公司车间及厂房 23,011,514 地处偏远地区、暂无计划办理四川夏塞银业有限责任公司生活区整改 4,647,328 地处偏远地区、暂无计划办理西部矿业股份有限公司铅业分公司 5.5 万吨冶炼项目 33,679,302 暂无办理计划西部矿业股份有限公司铅业分公司卡尔多炉及其设施 22,890,471 暂无办理计划西部矿业股份有限公司铅业分公司职工宿舍和食堂 777,980 暂无办理计划西部矿业股份有限公司铅业分公司硫酸车间 36,980,158 暂无办理计划 119 / 186 2016 年年度报告于2016年度，基于本集团管理层对存在减值迹象的固定资产所实施的减值测试，且未对正常生产的资产组提取减值。本集团对已停产及正在进行清算分子公司计提对固定资产的减值准备人民币 161,173,906元（2015年度：无）。于2016年12月31日，本集团无经营性租出固定资产（2015年12月31日：无）。于2016年12月31日，本集团无持有待售固定资产（2015年12月31日：无）。于2016年12月31日，本集团无所有权受到限制的固定资产(2015年12月31日：无)。 120 / 186 2016 年年度报告 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准备账面价值减值准备账面价值账面余额账面余额玉龙铜业铜矿采选冶工程 2,329,508,484 2,329,508,484 3,073,749,139 3,073,749,139 10 万吨锌项目组在建工程 6,576,542 6,576,542 1,397,490,687 1,397,490,687 获各琦一号多金属矿采选扩建 395,061,846 395,061,846 388,421,376 388,421,376 工程锡铁山深部工程(海拔 2702 米 - - 265,071,132 265,071,132 以下) 独立铅锌系统扩建工程 186,356,428 186,356,428 131,317,583 131,317,583 10 万吨阴极铜工程 798,284,472 798,284,472 200,184,790 200,184,790 10 万吨/年铅综合回收及烟气深 161,909,654 161,909,654 度治理技改工程其他 191,183,013 9,860,986 181,322,027 255,226,554 9,407,719 245,818,835 合计 4,068,880,439 9,860,986 4,059,019,453 5,711,461,261 9,407,719 5,702,053,542 121 / 186 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计其中：本期本期利项目名期初本期增加金本期转入固本期其他期末投入工程进利息资本化资金来预算数利息资本化息资本称余额额定资产金额减少金额余额占预度累计金额源金额化率(%) 算比例(%) 玉龙铜业铜矿 5.35 3,414,530,000 3,073,749,139 679,126,001 1,423,366,656 2,329,508,484 100 95% 810,360,807 175,507,184 自筹采选冶 -7.15 工程 10 万吨锌项目募集资 1,369,910,800 1,397,490,687 309,412,607 1,700,326,752 6,576,542 100 99% 117,218,620 61,124,717 5.35 组在建金工程 10 万吨阴极铜 2,415,130,000 200,184,790 630,940,886 32,841,204 798,284,472 40 45% 431,667 431,667 5.35 自筹工程合计 7,199,570,800 4,671,424,616 1,619,479,494 3,123,693,408 32,841,204 3,134,369,498 / / 928,011,094 237,063,568 / / 122 / 186 2016 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期计提金额计提原因其他零星工程 453,267 注销清算合计 453,267 / 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币勘探开发成项目土地使用权地质成果采矿权其他合计本一、账面原值 1.期初余额 1,408,491,188 258,783,864 117,141,841 334,960,547 73,650,478 2,193,027,918 2.本期增加金额 26,603,144 56,489,900 7,303,500 3,297,642 93,694,186 (1)购置 26,603,144 56,489,900 7,303,500 3,297,642 93,694,186 3.本期减少金额 3,252,954 3,252,954 (1)处置 3,252,954 3,252,954 4.期末余额 1,435,094,332 312,020,810 117,141,841 342,264,047 76,948,120 2,283,469,150 二、累计摊销 1.期初余额 36,972,619 50,231,181 182,115,250 39,498,912 308,817,962 2.本期增加金额 6,253,468 6,137,036 3,944,986 10,237,421 26,572,911 （1）计提 6,253,468 6,137,036 3,944,986 10,237,421 26,572,911 3.本期减少金额 525,895 525,895 123 / 186 2016 年年度报告 (1)处置 525,895 525,895 4.期末余额 42,700,192 56,368,217 186,060,236 49,736,333 334,864,978 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 43,811,997 4,786,251 1,099,002 91,289,799 140,987,049 （1）计提 43,811,997 4,786,251 1,099,002 91,289,799 140,987,049 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 43,811,997 4,786,251 1,099,002 91,289,799 140,987,049 四、账面价值 1.期末账面价值 1,391,282,335 264,534,367 59,674,622 64,914,012 27,211,787 1,807,617,123 2.期初账面价值 1,408,491,188 221,811,245 66,910,660 152,845,297 34,151,566 1,884,209,956 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并期末余额形成商誉的事项处置形成的青海西部铅业股份 5,857,559 5,857,559 有限公司四川鑫源矿业有限 6,021,041 6,021,041 责任公司西藏玉龙铜业股份 9,685,903 9,685,903 有限公司四川夏塞银业有限 8,905,079 8,905,079 责任公司青海西部矿业规划 46,644 46,644 设计咨询有限公司合计 30,516,226 30,516,226 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 124 / 186 2016 年年度报告被投资单位名称或本期增加本期减少期初余额期末余额形成商誉的事项计提处置西部铅业 5,857,559 5,857,559 四川夏塞 8,905,079 8,905,079 合计 5,857,559 8,905,079 14,762,638 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 √适用 □不适用企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试：采矿、冶炼资产组其他资产组以上资产组的可收回金额按照各个资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准的 5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折现率是 11.7%-13.3%(2015 年：11.7%-13.3%)。5 年以后的现金流量增长率为 0% (2015 年：0%)。商誉的账面净值分配至资产组的情况如下： 2016 年 2015 年采矿、冶炼资产组 15,706,944 24,612,023 其他资产组 46,644 46,644 合计 15,753,588 24,658,667 计算商誉现金流产生单元于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假设：预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计未来市场及成本变化适当调节。折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 □适用 √不适用 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备 304,613,807 57,169,329 553,470,465 96,081,812 内部交易未实现利润 141,373,564 35,343,391 125 / 186 2016 年年度报告以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 2,819,100 422,865 16,914,240 2,537,136 产/负债预提费用 151,256,893 23,688,911 204,955,099 30,958,384 其他 64,670,950 10,873,959 38,773,024 7,251,016 合计 664,734,314 127,498,455 814,112,828 136,828,348 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债收购子公司公允价值与 15,811,352 3,952,838 账面价值差额以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 17,418,248 4,354,562 产/负债以公允价值计量的可供 13,394,056 1,674,257 出售金融资产资产账面大于计税基础 17,190,160 2,578,524 145,482,673 21,822,401 产生的应纳税差异应收原生矿产品生态补 64,139,583 10,883,147 64,139,583 10,883,147 偿费的返还合计 98,747,991 17,816,233 238,827,664 38,332,643 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额递延所得税资产 15,426,847 112,071,608 - 136,828,348 递延所得税负债 15,426,847 2,389,386 - 38,332,643 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 207,416,871 109,387,498 可抵扣亏损 312,646,631 413,905,868 合计 520,063,502 523,293,366 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注 126 / 186 2016 年年度报告 2016 年 - 273,238,017 2017 年 409,855,063 442,969,196 2018 年 310,531,626 408,881,213 2019 年 171,411,106 174,155,644 2020 年 234,594,208 317,318,075 2021 年 85,133,194 - 合计 1,211,525,197 1,616,562,145 / 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程设备款 96,593,688 60,139,562 巴彦淖尔矿区待摊维修费 11,680,131 17,555,339 尚未验资的长期股权投资款(注 - 159,103,000 1) 其他 37,303,543 52,271,063 合计 145,577,362 289,068,964 注 1：于 2015 年 12 月 31 日尚未验资的长期股权投资款为本集团对联营公司华能果多水电的投资款人民币 159,103,000 元。 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额信用借款 4,293,313,376 3,617,610,589 合计 4,293,313,376 3,617,610,589 于2016年12月31日，上述借款的年利率为0.87%-4.57%（2015年12月31日：0.82%-6.6%）。于2016年12月31日，本集团无逾期借款（2015年12月31日：无)。于2016年12月31日，本集团无短期质押借款余额（2015年12月31日：无）。于2016年12月31日，本集团信用借款余额为人民币4,293,313,376元（2015年12月31日：人民币 3,617,610,589元）。于2016年12月31日，本集团无已到期但未偿还的短期借款(2015年12月31日：无)。 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 127 / 186 2016 年年度报告 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额交易性金融负债 2,819,100 17,240,890 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 2,819,100 17,240,890 合计 2,819,100 17,240,890 于 2016 年 12 月 31 日，该余额为人民币 2,819,100 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 17,240,890 元），反映了未到期期货合约的公允价值。 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 255,760,946 71,912,147 银行承兑汇票 1,847,784,035 1,130,000,000 合计 2,103,544,981 1,201,912,147 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 518,462,128 476,675,493 1 年至 2 年 41,780,574 52,341,507 2 年以上 22,145,475 30,354,609 合计 582,388,177 559,371,609 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因呷村会鑫有限责任公司 10,808,998 尚未结算陕西德源矿业投资有限公司 7,343,212 尚未结算沈阳市新利兴有色合金有限公司 4,693,755 尚未结算北京中鸿金晟科技有限责任公司 3,456,008 尚未结算温州矿山井巷工程有限公司 3,295,108 尚未结算合计 29,597,081 / 128 / 186 2016 年年度报告 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 193,209,314 72,486,153 1 年至 2 年 386,592 4,426,210 2 年至 3 年 401,947 2,121,676 3 年以上 4,671,326 3,365,222 合计 198,669,179 82,399,261 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 97,919,646 571,887,839 577,135,515 92,671,970 二、离职后福利-设定提存 1,534,792 71,856,487 71,475,482 1,915,797 计划合计 99,454,438 643,744,326 648,610,997 94,587,767 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补 58,517,653 429,015,000 426,873,543 60,659,110 贴二、职工福利费 52,023,347 52,023,347 三、社会保险费 1,502,899 33,036,063 33,176,384 1,362,578 其中：医疗保险费 1,270,146 24,190,966 24,274,134 1,186,978 工伤保险费 200,888 7,407,093 7,491,387 116,594 生育保险费 31,865 1,438,004 1,410,863 59,006 四、住房公积金 1,039,338 48,207,594 47,932,078 1,314,854 五、工会经费和职工教育经 36,859,756 9,605,835 17,130,163 29,335,428 费合计 97,919,646 571,887,839 577,135,515 92,671,970 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 129 / 186 2016 年年度报告项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,316,554 68,588,684 68,082,930 1,822,308 2、失业保险费 218,238 3,267,803 3,392,552 93,489 合计 1,534,792 71,856,487 71,475,482 1,915,797 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 21,899,375 - 企业所得税 37,698,454 6,523,620 城市维护建设税 1,544,851 1,114,691 资源税 10,806,087 1,028,837 其他税金 7,661,003 9,787,711 教育费附加 1,131,856 960,481 资源补偿费 6,355,180 9,382,570 其他应缴税费 27,582,244 24,698,969 合计 114,679,050 53,496,879 各项税费计提标准及税率参照财务报表附注六、税项。 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 8,255,878 3,994,983 企业债券利息 101,583,333 197,416,666 短期借款应付利息 1,988,304 - 合计 111,827,515 201,411,649 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用于 2016 年 12 月 31 日，本集团无逾期未付利息 (2015 年 12 月 31 日：无)。其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 2,009,000 2,009,000 合计 2,009,000 2,009,000 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 130 / 186 2016 年年度报告项目期末余额期初余额往来款 18,066,860 18,615,496 保证金 166,817,750 186,462,051 应付工程及设备款 487,687,747 47,451,174 运费及燃料动力费 2,798,595 4,257,138 应付个人款项 9,221,096 12,940,284 代扣代缴税金及社保 6,361,021 13,533,448 其他 30,616,545 28,802,133 合计 721,569,614 312,061,724 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因长沙有色冶金设计研究院有限公司 27,692,234 质量保证金中铁十七局集团第二工程有限公司 8,428,943 质量保证金陕西德源矿业投资有限公司 7,106,381 质量保证金北京西蒙矿产勘查公司 6,800,000 探矿权转让款合计 50,027,558 / 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 1,274,000,000 243,000,000 1 年内到期的应付债券 - 1,999,852,834 1 年内到期的长期应付款 15,553,340 7,054,620 合计 1,289,553,340 2,249,907,454 于 2016 年 12 月 31 日，本集团无已到期但未偿还的长期借款(2015 年 12 月 31 日：无)。于 2016 年 12 月 31 日，一年内到期的长期应付款为子公司玉龙铜业应付西藏自治区电力公司修建昌都中心变电站至玉龙铜矿 110 千伏输电线路款项人民币 15,553,340 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 7,054,620 元）。 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用√不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 131 / 186 2016 年年度报告 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证借款 2,193,000,000 1,380,000,000 信用借款 1,843,000,000 1,760,000,000 减：一年内到期的长期借款 -1,274,000,000 -243,000,000 合计 2,762,000,000 2,897,000,000 长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用于 2016 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.20%－5.00%（2015 年 12 月 31 日：1.20%－7.15%)。 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付债券 1,992,510,246 3,990,742,361 减：一年内到期的长期融资债券 - -1,999,852,834 合计 1,992,510,246 1,990,889,527 132 / 186 2016 年年度报告 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币债券发行债券发行期初本期按面值计提利本期期末面值溢折价摊销名称日期期限金额余额发行息偿还余额 2011 年 1 月公司债券 2,000,000,000 5年 1,984,000,000 1,999,852,834 4,166,667 147,165 2,004,166,666 - 17 日 2011 年 1 月公司债券 2,000,000,000 10 年 1,984,000,000 1,990,889,527 106,000,000 1,620,719 106,000,000 1,992,510,246 17 日合计 / / / 3,968,000,000 3,990,742,361 110,166,667 1,767,884 2,110,166,666 1,992,510,246 本公司经中国证监会“证监许可[2010]1848 号”文核准，获准在中国境内公开发行不超过人民币 40 亿元的公司债券。本债券分为 5 年期和 10 年期两个品种，5 年期品种为人民币 20 亿，票面年利率 5%，实际利率 5.19%；10 年期品种为人民币 20 亿元，票面年利率 5.3%，实际利率 5.4%，自 2011 年 1 月 17 日开始计息，本年 5 年期债券到期，本金及利息全部偿还。本公司将公司债券发行费用共计人民币 0.32 亿元确认为未确认融资费用。债券每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。 133 / 186 2016 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用√不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额应付输电线路款 20,014,439 20,014,439 减：一年内到期的长期应付款 7,054,620 15,553,340 于 2016 年 12 月 31 日，长期应付款为子公司玉龙铜业应付西藏自治区电力公司修建昌都中心变电站至玉龙铜矿 110 千伏输电线路款人民币 20,014,439 元，其中包括将在一年内到期的该款项人民币 15,553,340 元。 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因弃置义务 39,222,055 40,883,877 合计 39,222,055 40,883,877 / 预计负债为矿山预计在未来发生的弃置费用的金额，主要包括恢复矿区生态环境所发生的费用。 51、递延收益递延收益情况 √适用□不适用单位：元币种人民币 134 / 186 2016 年年度报告项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 152,709,714 9,680,124 15,313,643 147,076,195 合计 152,709,714 9,680,124 15,313,643 147,076,195 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币负债项目期初余额本期新增本期计入营期末余额与资产相关/ 补助金额业外收入金与收益相关额危机矿山接续资源找矿项目 10,359,578 166,154 10,193,424 与资产相关高原矿物加工与综合利用实验室 2,933,939 1,598,546 2,851,639 1,680,846 与资产相关 100kt/a 电锌氧压浸出环保项目 1,000,000 1,000,000 与资产相关 100kt/a 电锌氧压浸出项目财政拨款 51,210,000 10,000,000 41,210,000 与资产相关赛什塘铜业省级排污费资金项目 923,076 38,462 884,614 与资产相关 10 万吨锌技术研发资金 4,000,000 4,000,000 与资产相关重金属污染防治项目 2,000,000 102,564 1,897,436 与资产相关巴彦淖尔铜材土地出让金拨款 36,114,903 843,150 35,271,753 与资产相关夏塞银业环保专项资金 1,200,000 1,200,000 与资产相关矿产资源综合回收利用专项资金 13,227,518 13,227,518 与收益相关锡铁山铅锌采矿方法攻关 1,000,000 1,000,000 与收益相关青海湘和节能降耗专项资金 800,000 800,000 与资产相关青海湘和环保专项资金 50,000 50,000 与资产相关青海湘和园区企业专项补助资金 500,000 500,000 与资产相关青海湘和危废锌浮渣研究补助资金 150,000 150,000 - 与资产相关青海湘和电炉锌粉循环项目扶持资金 1,740,000 1,000,000 740,000 与资产相关甘河财政局环保补助资金 500,000 500,000 与资产相关青海湘和节能技术改造扶持资金 200,000 200,000 与资产相关白玉县送电下乡工程 6,816,000 6,816,000 与资产相关博士后科学基金在研项目 52,402 351,578 161,674 242,306 与收益相关阴极铜生产项目 17,732,298 2,000,000 19,732,298 与资产相关硫酸尾气脱硫项目 200,000 200,000 与资产相关重点实验室发展专项 400,000 400,000 与资产相关 10 万吨/年阴极铜工程项目（2016 年） 3,000,000 3,000,000 与资产相关绿色制造项目 200,000 200,000 与资产相关锂、镁及盐湖化工产业发展趋势与技术 100,000 100,000 与资产相关路线研究 2016 年省级技术改造和淘汰落后产能专 2,030,000 2,030,000 与资产相关项资金和项目计划合计 152,709,714 9,680,124 15,313,643 147,076,195 / 135 / 186 2016 年年度报告 52、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额未完成增资手续的增资款(注 1) 132,000,000 132,000,000 合计 132,000,000 132,000,000 其他说明：注 1：此金额为子公司玉龙铜业收到的少数股东紫金矿业集团股份有限公司的股权增资款，因相关增资手续未完成，因此计入其他非流动负债。 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 2,383,000,000 2,383,000,000 于2015年1月1日、2015年12月31日及2016年12月31日本公司的股份总数均为2,383,000,000股，每股面值人民币1元。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 5,602,185,923 5,602,185,923 价）收购少数股东股 -133,924,213 -61,154,485 -195,078,698 权（注 1）按照权益法核算的在被投资单位 -205,770,125 190,205,346 -15,564,779 其他权益变动中所享有的份额合计 5,262,491,585 129,050,861 5,391,542,446 136 / 186 2016 年年度报告注1：于2016年12月30日，本集团完成对控股子公司西豫金属债转股，以本集团对西豫金属的到期债务人民币20,000万元转增注册资本人民币20,000万元，持股比例由85.39%增至92.57%。 56、库存股 □适用 √不适用 137 / 186 2016 年年度报告 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其他期末项目本期所得税前减：所得税费税后归属于母公税后归属于少数余额综合收益当期转余额发生额用司股东入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益二、以后将重分类进 138,106,066 -3,855,607 6,387,498 -1,674,257 -8,568,848 -4,687,921 129,537,218 损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分 120,802,794 120,802,794 类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产 7,031,882 -2,168,367 6,387,498 -1,674,257 -6,881,608 -4,687,921 150,274 公允价值变动损益外币财务报表折算 10,271,390 -1,687,240 -1,687,240 8,584,150 差额其他综合收益合计 138,106,066 -3,855,607 6,387,498 -1,674,257 -8,568,848 -4,687,921 129,537,218 138 / 186 2016 年年度报告 58、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 24,750,721 55,106,890 54,669,146 25,188,465 一般准备 36,598,552 62,472,265 99,070,817 合计 61,349,273 117,579,155 54,669,146 124,259,282 专项储备主要是企业根据国家有关规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。本公司子公司西矿财务从税后净利润中按10%比例提取一般准备。 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 510,215,715 33,894,411 544,110,126 任意盈余公积 177,731 177,731 合计 510,393,446 33,894,411 544,287,857 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 3,020,710,060 3,132,682,689 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 3,020,710,060 3,132,682,689 加：本期归属于母公司所有者的净利润 99,800,805 30,371,119 减：提取法定盈余公积 33,894,411 10,049,107 提取任意盈余公积提取一般风险准备 62,472,265 13,144,641 应付普通股股利 119,150,000 119,150,000 其他期末未分配利润 2,904,994,189 3,020,710,060 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额 139 / 186 2016 年年度报告收入成本收入成本主营业务 27,639,561,544 26,013,167,886 26,532,342,863 25,277,947,810 其他业务 136,485,576 78,148,660 234,676,737 144,542,433 合计 27,776,047,120 26,091,316,546 26,767,019,600 25,422,490,243 营业收入列示如下： 2016 年 2015 年销售商品 27,380,815,926 26,393,442,797 租赁收入 8,815,796 4,232,958 西矿财务利息收入 266,407,344 218,109,079 其他 120,008,054 151,234,766 27,776,047,120 26,767,019,600 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 2,874,971 7,356,856 城市维护建设税 13,402,659 10,341,796 教育费附加 16,862,258 14,653,434 资源税 91,391,244 房产税 4,427,083 土地使用税 11,045,597 车船使用税 189,089 印花税 3,901,551 其他 9,659,654 4,595,377 合计 153,754,106 36,947,463 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工成本 15,521,271 12,189,398 运费及相关费用 59,869,268 78,914,203 折旧及摊销 3,501,142 1,898,380 办公费 80,197 201,428 差旅费 610,821 456,293 其他 1,935,833 2,798,651 合计 81,518,532 96,458,353 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额员工成本 227,187,972 186,861,834 折旧及摊销 74,894,319 70,030,345 差旅费 6,805,669 6,137,589 140 / 186 2016 年年度报告行政招待费用 4,468,209 5,700,236 资源补偿费 18,443,426 36,094,345 税金及相关费用 8,918,765 30,736,310 咨询及审计费 19,886,881 19,899,603 维修费 36,217,343 21,992,569 办公费 8,338,195 9,402,016 水电及取暖费 13,734,437 18,968,853 物料消耗 6,018,052 5,262,271 排污费 2,699,205 2,735,012 租赁费 10,822,088 10,009,525 停工损失 65,265,433 64,119,375 其他 26,182,666 19,395,794 合计 529,882,660 507,345,677 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 564,306,625 536,546,570 减：利息收入 -93,503,134 -98,633,559 减：利息资本化金额 -237,063,568 -210,593,776 汇兑损益 802,082 26,358,830 票据贴现利息支出 23,147,201 16,630,076 其他 14,551,494 11,800,418 合计 272,240,700 282,108,559 借款费用资本化金额已计入在建工程。 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 16,583,298 -9,090,189 二、存货跌价损失 38,436,020 60,403,777 三、可供出售金融资产减值损失 - 2,899,864 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 348,254 六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 161,173,906 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 453,267 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失 140,987,049 十三、商誉减值损失 8,905,079 十四、其他 32,792,499 -9,876,966 合计 399,679,372 44,336,486 141 / 186 2016 年年度报告 67、公允价值变动收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当 49,149,850 -19,873,547 期损益的金融资产其中：衍生金融工具产生的公允价值 49,149,850 -19,873,547 变动收益合计 49,149,850 -19,873,547 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 26,938,626 -326,909,823 处置长期股权投资产生的投资收益 158,458 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资 -187,376,594 118,680,527 收益持有至到期投资在持有期间的投资 5,584,677 16,103,572 收益/损失可供出售金融资产等取得的投资收 80,314,436 益合计 -74,380,397 -192,125,724 69、营业外收入营业外收入情况 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得 13,780,701 4,977,618 13,780,701 合计其中：固定资产处置 13,780,701 4,977,618 13,780,701 利得无形资产处置利得政府补助 20,972,122 37,605,909 20,972,122 无法支付的款项 6,870,821 44,470,241 6,870,821 罚款净收入 1,168,869 523,163 1,168,869 其他收入 1,573,906 3,285,471 1,573,906 合计 44,366,419 90,862,402 44,366,419 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关财政奖励款 17,115,659 28,881,840 收益/资产 142 / 186 2016 年年度报告科研/教育拨款 3,013,313 6,383,517 收益/资产土地出让金拨款 843,150 843,150 资产税收返还/减免 - 1,458,940 收益其他 - 38,462 收益合计 20,972,122 37,605,909 / 计入当期损益的政府补助共计人民币 20,972,122 元，其中从递延收益转入营业外收入的政府补助为人民币 15,313,643 元（见附注七、51），直接计入当期损益的政府补助为人民币 5,658,479 元。 70、营业外支出 √适用□不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损 5,978,409 10,400,436 5,978,409 失合计其中：固定资产处置 5,978,409 23,534 5,978,409 损失无形资产处置损失 10,376,902 对外捐赠 315,600 175,000 315,600 罚款及违约金 12,384,256 2,102,655 12,384,256 非常损失 5,264,953 盘亏损失 60,000 其他 766,887 1,974,570 766,887 合计 19,445,152 19,977,614 19,445,152 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 155,334,558 94,589,514 递延所得税费用 -9,512,260 34,168,741 合计 145,822,298 128,758,255 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 247,345,924 按法定/适用税率计算的所得税费用(注 1) 61,836,481 子公司适用不同税率的影响 -42,303,838 调整以前期间所得税的影响 1,268,550 非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响 23,504,437 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -11,061,346 143 / 186 2016 年年度报告的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 119,312,671 异或可抵扣亏损的影响归属于合营企业和联营企业的损益 -6,734,657 所得税费用 145,822,298 注 1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营所在地所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、57 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额日常经营活动政府专项补贴款 5,658,479 17,463,126 往来款减少 1,508,645 27,099,880 其他 73,651,566 32,612,845 合计 80,818,690 77,175,851 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额管理费用 166,121,596 170,553,184 销售费用 62,496,118 82,370,575 银行手续费等费用 36,036,873 26,598,387 营业外支出 13,466,743 4,312,225 支付往来款等 - 101,696 合计 278,121,330 283,936,067 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额赎回理财产品 594,048,006 20,069,041 收到期货保证金 306,990,757 532,760,468 合计 901,038,763 552,829,509 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 144 / 186 2016 年年度报告项目本期发生额上期发生额支付期货保证金 756,952,839 309,516,700 购买理财产品 1,525,179,127 369,523,304 合计 2,282,131,966 679,040,004 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用□不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 101,523,626 107,460,081 加：资产减值准备 399,679,372 44,336,486 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 368,909,968 293,610,423 折旧无形资产摊销 26,572,911 17,323,013 长期待摊费用摊销 14,390,691 1,930,791 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -7,802,292 5,422,818 （收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,264,953 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -49,149,850 19,873,547 财务费用（收益以“－”号填列） 235,401,745 229,151,342 投资损失（收益以“－”号填列） 74,380,397 192,125,724 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 24,756,740 17,300,824 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -34,269,000 16,867,917 存货的减少（增加以“－”号填列） -280,486,564 461,770,435 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -672,939,282 359,899,367 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,470,954,821 657,733,640 其他经营活动产生的现金流量净额 2,671,923,283 2,430,071,361 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 4,560,381,131 5,321,383,784 减：现金的期初余额 5,321,383,784 3,175,704,781 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -761,002,653 2,145,679,003 145 / 186 2016 年年度报告 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 4,560,381,131 5,321,383,784 其中：库存现金 62,860 115,884 可随时用于支付的银行存款 4,560,318,271 5,321,267,900 二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 4,560,381,131 5,321,383,784 其中：母公司或集团内子公司使用受 1,391,971,625 44,608,433 限制的现金和现金等价物 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 967,219,795 注1 合计 967,219,795 / 注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 515,062,493 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款被冻结，本集团因诉讼人民币 18,540,000 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结，本集团因储备央行法定准备金人民币 421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安全生产保证金人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，本集团因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结。 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金 146 / 186 2016 年年度报告其中：美元 27,945,730 6.9370 193,859,529 港币 386,964,971 0.8945 346,144,036 澳元 5 5.0157 应收账款其中：美元 188,802 6.9370 1,309,720 长期借款其中：美元 116,677,516 6.9370 809,391,931 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用 147 / 186 2016 年年度报告八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用√不适用 (6). 其他说明： □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 148 / 186 2016 年年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币与原子公处置价款与处按照公允价丧失控制权之司股权投置投资对应的丧失控制权丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的子公司股权处置股权处置股权处置丧失控制合并财务报表之日剩余股之日剩余股时点的确定之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合名称价款比例（%）方式权的时点层面享有该子权的账面价权的公允价依据权的比例生的利得或方法及主要假收益转入公司净资产份值值损失设投资损益额的差额的金额北京西部矿业技术研 2016 年 12 签订股权转 200,000 100 出售 158,458 - - - - - 究发展月 21 日让协议有限公司其他说明： □适用 √不适用 149 / 186 2016 年年度报告是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用于2016年，本集团注销贵州西部矿业信成资源开发有限公司(「信成资源」)。于 2016 年，本集团注销西部矿业股份有限公司冶炼分公司(「冶炼分公司」)。 6、其他 □适用√不适用 150 / 186 2016 年年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司持股比例(%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式通过设立或投资等方巴彦淖尔西部铜业有限公司内蒙古内蒙古铜矿采选 100 - 式取得矿产品采通过设立或投资等方四川鑫源矿业有限责任公司四川四川 76 - 选式取得贵州西部矿业信成资源开发通过设立或投资等方贵州贵州矿产品采选 100 有限公司（注 1）式取得青海赛什塘铜业有限责任公通过设立或投资等方青海青海铜矿采选 - 51 司式取得青海西豫有色金属有限公司通过设立或投资等方青海青海铅冶炼 93 （注 2）式取得通过设立或投资等方巴彦淖尔西部铜材有限公司内蒙古内蒙古铜冶炼 - 80 式取得深圳市西部百河贸易有限公有色金属通过设立或投资等方深圳深圳 51 - 司贸易式取得中国西部矿业(香港)有限公有色金属通过设立或投资等方香港香港 100 - 司贸易式取得有色金属通过设立或投资等方西部矿业(上海)有限公司上海上海 100 - 贸易式取得通过设立或投资等方康赛铜业投资有限公司香港香港投资控股 - 100 式取得青海西部矿业科技有限公司通过设立或投资等方青海青海技术开发 100 - (注 3) 式取得北京西部矿业技术研究发展通过设立或投资等方北京北京技术开发 - 100 有限责任公司（注 4）式取得青海西部矿业工程技术研究通过设立或投资等方青海青海技术开发 - 100 有限公司式取得西部矿业集团财务有限公司通过设立或投资等方青海青海金融 60 - （注 5）式取得通过设立或投资等方西部矿业西藏贸易有限公司西藏西藏贸易 100 - 式取得铜矿采选、非同一控制下企业合西藏玉龙铜业股份有限公司西藏西藏铜冶炼并取得的子公司矿产品采非同一控制下企业合四川夏塞银业有限责任公司四川四川选并取得的子公司非同一控制下企业合青海西部铅业股份有限公司青海青海电铅冶炼 64 并取得的子公司青海湘和有色金属有限责任锌产品冶非同一控制下企业合青海青海公司炼并取得的子公司青海西部矿业规划设计咨询有色金属非同一控制下企业合青海青海有限公司设计并取得的子公司阴极铜冶非同一控制下企业合青海铜业有限责任公司青海青海炼并取得的子公司 151 / 186 2016 年年度报告注1：于2016年注销（附注八、2）。注2：于2016年12月30日，以本集团对控股子公司西豫金属的20,000万元债权转增股份，持股比例由85.39%增至92.57%。注3：于2016年10月17日，本集团完成对全资子公司西矿科技减少注册资本人民币25,000万元，注册资本减至人民币5,000万元。注4：于2016年12月21日，本集团全资子公司西矿科技及本集团控股子公司西矿工程技术完成对本集团子公司西矿技术研究的股权公开转让，转让其所持全部股权（附注八、1）。注5：于2016年2月19日，本公司及西矿集团完成对本公司之控股子公司西矿财务的等比例增资。其中，本公司增资人民币90,000万元，西矿集团增资人民币60,000万元。于2016年3月10日，西矿财务完成工商变更登记。 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权子公司名称比例东的损益告分派的股利益余额西矿财务 40% 59,678,885 1,020,492,711 152 / 186 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额子公司名非流动资非流动负非流动资非流动负称流动资产资产合计流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债负债合计产债产债西矿财务 8,216,289,519 1,315,988,139 9,532,277,658 5,573,074,256 1,407,971,625 6,981,045,881 6,236,711,746 1,215,243,887 7,451,955,633 6,491,489,915 46,711,351 6,538,201,266 本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量西矿财务 271,140,535 149,197,213 137,477,410 87,445,676 264,195,712 131,446,414 142,092,243 1,136,120,874 153 / 186 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用□不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业合营企业或联营企业或联营企主要经营地注册地业务性质直接间接投资的会计业名称处理方法青海省投发电、有色资集团有青海青海金属及矿产 32 权益法限公司(注采选冶炼 1) 注1：2015年2月10日，西宁经济技术开发区投资控股集团向青投集团增资后，青投集团完成工商变更登记，本集团对青投集团的持股比例由35.89%变为32.38%（附注七、17）。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用√不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额流动资产 8,072,518,870 9,595,930,443 非流动资产 42,089,835,596 40,278,668,078 资产合计 50,162,354,466 49,874,598,521 流动负债 18,332,299,636 20,896,007,963 非流动负债 21,141,470,370 18,394,177,095 负债合计 39,473,770,006 39,290,185,058 少数股东权益 3,233,741,763 3,153,783,630 归属于母公司股东权益 7,454,842,697 7,430,629,833 按持股比例计算的净资产份额 2,413,878,065 2,406,037,940 调整事项 495,161,786 502,356,030 154 / 186 2016 年年度报告 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他对联营企业权益投资的账面价 2,909,039,851 2,908,393,970 值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 15,815,871,877 14,094,075,715 净利润 89,358,145 44,797,905 终止经营的净利润其他综合收益 - -596,225 综合收益总额 89,358,145 44,201,680 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计 559,782,435 579,048,725 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -18,918,036 -20,650,320 --其他综合收益 --综合收益总额 -18,918,036 -20,650,320 联营企业：投资账面价值合计 1,681,185,744 1,269,736,147 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 45,856,662 -299,624,444 --其他综合收益 399,129 --综合收益总额 45,856,662 -299,225,315 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用√不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用√不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用√不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用√不适用 155 / 186 2016 年年度报告 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用√不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 2016年金融资产可供出售交易性金融资产持有至到期投资贷款和应收款项金融资产合计货币资金 - - 5,527,600,926 - 5,527,600,926 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 84,999,357 - - - 84,999,357 应收票据 - - 42,027,897 - 42,027,897 应收账款 - - 27,378,809 - 27,378,809 应收利息 - - 16,208,032 - 16,208,032 其他应收款 - - 692,556,003 - 692,556,003 可供出售金融资产 - - - 1,917,653,033 1,917,653,033 一年内到期的非流动资产 - 77,791,654 19,800,000 - 97,591,654 长期应收款 - - 16,160,567 - 16,160,567 发放贷款及垫款 - - 3,226,657,367 - 3,226,657,367 84,999,357 77,791,654 9,568,389,601 1,917,653,033 11,648,833,645 金融负债交易性金融负债其他金融负债合计借款 - 8,329,313,376 8,329,313,376 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2,819,100 - 2,819,100 卖出回购金融资产 - 1,877,229,095 1,877,229,095 应付票据 - 2,103,544,981 2,103,544,981 应付账款 - 582,388,177 582,388,177 应付利息 - 111,827,515 111,827,515 应付股利 - 2,009,000 2,009,000 其他应付款 - 721,569,614 721,569,614 长期应付款 - 20,014,439 20,014,439 应付债券 - 3,027,990,278 3,027,990,278 吸收存款 - 1,492,018,870 1,492,018,870 2,819,100 18,267,905,345 18,270,724,445 2.金融工具风险 156 / 186 2016 年年度报告本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款、应付债券、应收票据、应付票据、应收利息、应付利息等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本集团亦开展衍生交易，主要包括期货，目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。信用风险本集团的信用风险主要与应收款项有关。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收款项余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于境外交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。另外，应收款项结余的情况受持续监控，确保本集团的坏账风险不大。本集团的应收款项属于少数客户，故存在最多与应收款项账面价值相等的信用集中的风险。本集团其他主要金融资产包括已质押银行存款及定期存款、现金和现金等价物及其他应收款项。这些金融资产的信用风险源自因交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 2016年合计未逾期逾期未减值 1年至2年 2年至3年 3年以上货币资金 5,527,600,926 5,527,600,926 - - - 应收票据 42,027,897 42,027,897 - - - 应收账款 27,378,809 9,686,145 16,965,953 726,711 - 其他应收款 692,556,003 436,332,541 58,180,421 91,182,337 106,860,704 一年内到期的非流动资产 97,591,654 97,591,654 - - - 长期应收款 20,554,835 20,554,835 - - - 发放贷款及垫款 3,226,657,367 3,226,657,367 - - - 9,634,367,491 9,360,451,365 75,146,374 91,909,048 106,860,704 2015年合计未逾期逾期未减值 1年至2年 2年至3年 3年以上货币资金 6,071,313,661 6,071,313,661 - - - 应收票据 34,306,232 34,306,232 - - - 应收账款 116,410,314 68,253,184 602,869 319,571 47,234,690 其他应收款 504,976,718 177,957,390 203,716,691 652,214 122,650,423 一年内到期的非流动资产 264,430,273 200,000,000 - - 64,430,273 长期应收款 20,517,378 20,517,378 - - - 发放贷款及垫款 2,293,564,224 2,293,564,224 - - - 9,305,518,800 8,865,912,069 204,319,560 971,785 234,315,386 于2016年12月31日，尚未逾期亦无发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。于2016年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。 157 / 186 2016 年年度报告于2016年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的31%(2015年12月31日：41%) 和84%(2015年12月31日：88%)分别源于应收账款余额最大客户和前五大客户。流动性风险本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。本集团的目标是运用银行借款、应付债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于 2016年12月31日，本集团49%(2015年12月31日：74%)的金融负债在不足1年内到期。下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2016年 1年以内 1年至2年 2年以上合计借款 5,811,961,537 775,251,472 2,211,974,042 8,799,187,051 卖出回购金融资产 1,877,229,095 - - 1,877,229,095 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 2,819,100 - - 2,819,100 应付账款 582,388,177 - - 582,388,177 应付利息 111,827,515 - - 111,827,515 应付股利 2,009,000 - - 2,009,000 其他应付款 721,569,614 - - 721,569,614 应付票据 2,103,544,981 - - 2,103,544,981 长期应付款 - - 4,461,099 4,461,099 应付债券 1,035,480,032 - 1,992,510,246 3,027,990,278 吸收存款 1,492,018,870 - - 1,492,018,870 13,740,847,921 775,251,472 4,208,945,387 18,725,044,780 2015年 1年以内 1年至2年 2年以上合计借款 5,623,112,771 1,080,978,347 467,200,222 7,171,291,340 卖出回购金融资产 1,128,591,250 - - 1,128,591,250 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 17,240,890 - - 17,240,890 应付账款 476,675,493 52,341,507 30,354,609 559,371,609 其他应付款 135,080,520 80,562,817 96,418,387 312,061,724 应付票据 1,201,912,147 - - 1,201,912,147 长期应付款 - - 12,959,819 12,959,819 应付债券 3,001,769,434 - 1,990,889,527 4,992,658,961 吸收存款 340,325,335 428,661 - 340,753,996 11,924,707,840 1,214,311,332 2,597,822,564 15,736,841,736 市场风险利率风险本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团的计息借款有关。截至2016年12月31日，计息借款总计人民币83亿元(2015年12月31日：人民币68亿元)，借款以浮动利率计息部分占64%(2015年12月31日： 53%)，利率在2.75%至7.15%之间。下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额的影响。 2016年 158 / 186 2016 年年度报告基点净损益其他综合收益的税后净额股东权益合计增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少） 10 (5,370,000) - (4,564,500) （10） 5,370,000 - 4,564,500 2015年基点净损益其他综合收益的税后净额股东权益合计增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少） 10 (3,587,979) - (3,049,782) （10） 3,587,979 - 3,049,782 汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本集团营业收入约24%(2015年：26%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而约26%(2015年：27%)的营业成本是以经营单位的记账本位币之外的货币计价的。本集团之子公司西矿香港采用衍生金融工具以对冲部分汇率风险。下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元和港币汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润产生的影响。 2016年其他综合收益的税后汇率净损益净额股东权益合计增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）人民币对美元贬值 +5 (30,417,501) - (25,854,876) 人民币对美元升值 -5 30,417,501 - 25,854,876 人民币对港元贬值 +5 17,307,202 - 14,711,122 人民币对港元升值 -5 (17,307,202) - (14,711,122) 人民币对澳元贬值 +5 1 - 人民币澳元升值 -5 (1) - (1) 2015年其他综合收益的税汇率净损益后净额股东权益合计增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）增加/（减少）人民币对美元贬值 +5 (8,795,324) - (7,476,025) 人民币对美元升值 -5 8,795,324 - 7,476,025 人民币对港元贬值 +5 490,298 - 416,753 人民币对港元升值 -5 ( 490,298) - (416,753) 人民币对澳元贬值 +5 40,915 - 34,777 人民币澳元升值 -5 ( 40,915) - (34,777) *不包括留存收益。 3.资本管理本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。 159 / 186 2016 年年度报告本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2016 年度和 2015 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指带息负债与权益及带息负债之和的比率。本集团于资产负债表日的杠杆比率如下： 2016 年 2015 年应付债券 3,027,990,278 4,992,658,961 银行借款 8,329,313,376 6,757,610,589 吸收存款 1,492,018,870 340,753,996 卖出回购金融资产 1,877,229,095 1,128,591,250 带息负债合计 14,726,551,619 13,219,614,796 归属于母公司的净资产 11,435,896,117 11,376,050,430 净资产和带息负债合计 26,162,447,736 24,595,665,226 杠杆比率 56% 54% 4.金融资产转移已转移但未整体终止确认的金融资产于2016年12月31日，本集团西矿财务将从西矿集团成员单位收取的贴现票据再贴现，该部分未到期票据余额为人民币1,877,229,095元(2015年12月31日：人民币1,128,591,250元)。本集团本年无已贴现给海外银行用于获取资金的未到期信用证(2015年12月31日：人民币486,631,451元)。本集团认为，本集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结算应付账款。已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产于2016年12月31日，本集团成员单位已贴现给西矿财务用于获取资金的未到期银行承兑汇票的账面价值为人民币1,834,000,000元(2015年12月31日：人民币1,145,000,000元)，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币 963,500,000 元 (2015 年 12 月 31 日：人民币 259,400,000元)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。 2016年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。 160 / 186 2016 年年度报告十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价值合计值计量值计量计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（二）可供出售金融资产 511,714 - - 511,714 （1）债务工具投资（2）权益工具投资 511,714 - - 511,714 （3）其他（三）其他流动资产 34,982,919 50,016,438 - 84,999,357 持续以公允价值计量的资 35,494,633 50,016,438 - 85,511,071 产总额（五）交易性金融负债 2,819,100 - - 2,819,100 其中：发行的交易性债券衍生金融负债 2,819,100 - - 2,819,100 其他持续以公允价值计量的负 2,819,100 - - 2,819,100 债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用√不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用√不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用√不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用√不适用 161 / 186 2016 年年度报告 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用√不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用√不适用 9、其他 □适用√不适用金融资产公允价值管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用□不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企业母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本的持股比例(%) 的表决权比例(%) 西部矿业集青海投资控股 160,000 28.21 28.21 团有限公司本企业最终控制方是青海省国资委。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。 √适用□不适用 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系西部矿业集团有限公司参股股东青海锂业有限公司母公司的控股子公司青海省盐业股份有限公司母公司的控股子公司青海西部化肥有限责任公司母公司的控股子公司青海西部镁业有限公司母公司的控股子公司青海西部石化有限责任公司母公司的控股子公司青海西矿物业有限责任公司母公司的控股子公司 162 / 186 2016 年年度报告四川会东大梁矿业有限公司母公司的控股子公司西昌大梁矿业冶炼有限责任公司母公司的控股子公司同仁县龙升矿产品有限责任公司母公司的全资子公司西部矿业黄南资源开发有限责任公司母公司的全资子公司西部矿业集团(香港)有限公司母公司的全资子公司北京青科创通信息技术有限公司母公司的控股子公司青海宝矿工程咨询有限公司母公司的控股子公司西矿建设有限公司母公司的控股子公司北京西矿建设有限公司母公司的控股子公司青海大美煤业股份有限公司母公司的控股子公司青海西矿能源开发有限责任公司母公司的控股子公司青海盐湖旅游开发有限公司母公司的控股子公司青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司母公司的控股子公司青海西矿杭萧钢构有限公司母公司的控股子公司青海西宁宾馆有限责任公司其他西部矿业社会责任基金会其他王中领其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额兰州有色咨询服务 4,583,649 950,000 西矿物业物业服务 16,661,461 8,307,197 青科创通信息服务 16,014,008 21,089,881 西昌冶炼采购锌粉、锌焙砂 10,988,419 - 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额巴彦淖尔紫金销售锌粉 - 9,731,268 双利矿业水电费 667,030 336,151 西矿集团销售电解铜 120,358,456 - 西矿集团托管费 943,396 1,000,000 西部化肥销售电 - 99,460 会东大梁规划设计 675,475 - 青海盐业规划设计 183,797 - 西矿能源规划设计 171,473 - 青海锂业规划设计 - 291,262 西部镁业规划设计 237,864 98,893 北京西矿建设规划设计 980,515 588,326 西矿杭萧钢构销售钢轨 132,264 - 茶卡旅游规划设计 908,305 - 盐湖旅游规划设计 - 77,670 西矿建设规划设计 220,476 - 163 / 186 2016 年年度报告集团香港托管费 5,777,700 - 西矿物业水电费 38,015 - 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用关联方商品和劳务交易自关联方购买商品和接受劳务： (a) 本年度，兰州有色以市场价为本集团提供勘探咨询服务，收取咨询服务费人民币 4,583,649 元(2015 年：人民币 950,000 元)。 (b) 本年度,西矿物业为本集团提供物业管理服务，收取物业管理费人民币 16,661,461 元(2015 年：人民币 8,307,197 元)。 (c) 本年度，青科创通为本集团提供信息系统服务，以市场价向本集团收取服务费人民币 16,014,008 元(2015 年：人民币 21,089,881 元)。 (d) 本年度，西昌冶炼为本集团供应锌粉等，以市场价向本集团收取货款人民币 10,988,419 元 (2015 年：无)。向关联方销售商品和提供劳务： (e) 本年度，本集团未向巴彦淖尔紫金销售锌粉(2015 年：人民币 9,731,268 元)。 (f) 本年度，本集团以市场价为双利矿业代垫水电费人民币 667,030 元(2015 年：人民币 336,151 元)。 (g) 本年度，本集团以市场价向西矿集团提供会东大梁的托管服务，收取托管费人民币 943,396 元(2015 年：人民币 1,000,000 元)，本年度本集团以市场价格向西矿集团销售电解铜，收取货款人民币 120,358,456 元（2015 年：无）。 (h)本年度，本集团未向西部化肥销售电(2015 年：人民币 99,460 元)。 (i) 本年度，本集团以市场价向会东大梁提供造价咨询及技术服务，收取人民币 675,475 元(2015 年：无)。 (j) 本年度，本集团以市场价向青海盐业提供造价咨询及技术服务，收取人民币 183,797 元(2015 年：无)。 (k) 本年度，本集团以市场价向西矿能源提供造价咨询及技术服务，收取人民币 171,473 元(2015 年：无)。 (l) 本年度，本集团未向青海锂业提供造价咨询及技术服务 (2015 年：人民币 291,262 元)。 (m) 本年度，本集团以市场价向西部镁业提供造价咨询及技术服务，收取人民币 237,864 元(2015 年：人民币 98,893 元)。 (n) 本年度，本集团以市场价向北京西矿建设提供规划设计服务，收取人民币 980,515 元(2015 年：人民币 588,326 元)。 (o) 本年度，本集团以市场价向西矿杭萧钢构销售钢轨，收取货款人民币 132,264 元(2015 年：无)。 164 / 186 2016 年年度报告 (p) 本年度，本集团以市场价向茶卡旅游提供规划设计服务，收取人民币 908,305 元(2015 年：无)。 (q) 本年度，本集团未向盐湖旅游提供规划设计服务(2015 年：人民币 77,670 元)。 (r) 本年度，本集团以市场价向西矿建设提供规划设计服务，收取人民币 220,476 元(2015 年：无)。 (s)本年度，本集团以市场价向集团香港提供托管服务，收取托管费人民币 5,777,700 元（2015 年：无）。 (t) 本年度，本集团以市场价向西矿物业提供水电及造价咨询服务，收取人民币 38,015 元（2015 年：无）。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入西矿集团房屋 1,522,353 1,598,500 青科创通房屋 - 22,570 大美煤业房屋 - 2,661,000 本公司作为承租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费西矿集团房屋 1,522,353 1,598,500 西矿集团土地 3,283,840 3,455,171 关联租赁情况说明 √适用 □不适用作为承租人： (a) 本年度，本集团向西矿集团租入房屋，根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币 1,522,353 元 (2015 年：人民币 1,598,500 元)。 (b) 本年度，本集团向西矿集团租入土地，根据土地租赁合同发生租赁费用人民币 3,283,840 元 (2015 年：人民币 3,455,171 元)。作为出租人： 165 / 186 2016 年年度报告 (c) 本年度，本集团向西矿集团出租房屋，根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币 1,522,353 元 (2015 年：人民币 1,598,500 元)。 (d) 本年度，本集团无向青科创通出租房屋(2015 年：人民币 22,570 元)。 (f) 本年度，本集团无向大美煤业出租房屋(2015 年：人民币 2,661,000 元)。 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入拆出双利矿业 70,000,000 2016-04-02 2017-04-01 （a）双利矿业 20,000,000 2016-12-22 2017-12-22 （b）（a）本年度，双利矿业从本集团拆出资金人民币70,000,000元，年利率为6%（2015年：人民币 70,000,000元）。（b）本年度，双利矿业从本集团拆出资金人民币20,000,000元，年利率为4%（2015年：人民币 20,000,000元）。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 2,417,112 6,460,363 本年度，本集团发生的本公司关键管理人员薪酬(包括采用货币、实物形式和其他形式)总额为人民币2,417,112元 (2015年：人民币6,460,363元)。 (8). 其他关联交易 √适用□不适用本年度，本集团通过本公司之子公司西矿财务向西矿集团及其附属公司提供贷款、贴现并取得相应贷款利息收入、贴现利息收入合计人民币 92,866,121 元（2015 年：人民币 81,854,095 元）。本年度，本集团吸收西矿集团及其附属公司的存款并向其支付存款利息，人民币 7,045,118 元 (2015 年：人民币 4,859,191 元)。 166 / 186 2016 年年度报告 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款西部化肥 14,660,041 14,660,041 14,660,041 14,660,041 应收账款会东大梁 527,626 26,381 - - 应收账款巴彦淖尔紫金 - - 443,124 - 应收账款盐湖旅游 - - 80,000 - 应收账款茶卡旅游 420,776 33,039 - - 应收账款北京西矿建设 100,966 20,193 605,976 - 应收账款西部镁业 - - 101,860 - 应收票据西矿能源 176,617 - - - 其他应收款北京西矿建设 1,981 99 - - 其他应收款青海盐业 50,000 2,500 - - 其他应收款青海宝矿 - - 60,000 - 其他应收款青科创通 - - 1,451,623 - 其他应收款双利矿业 116,051,210 - 113,376,865 - 一年内到期的非流动资产会东大梁 - - 200,000,000 - 一年内到期的非流动资产青海盐业 20,000,000 200,000 - - 预付账款青科创通 329,717 - 51,665 - 预付账款青海宝矿 400 - 400 - 其他非流动资产华能果多水电 - - 159,103,000 - 发放贷款和垫款(流动) 西部镁业 40,000,000 400,000 30,000,000 - 发放贷款和垫款(流动) 青海盐业 30,000,000 300,000 90,000,000 - 发放贷款和垫款(流动) 会东大梁 100,000,000 1,000,000 - - 发放贷款和垫款(流动) 西矿集团 500,000,000 5,000,000 - - 发放贷款和垫款(非流动) 青海盐业 - - 20,000,000 - 发放贷款和垫款(非流动) 西矿集团 - - 600,000,000 - 发放贷款和垫款(非流动) 西矿建设 190,000,000 1,900,000 - - 发放贷款和垫款(非流动) 会东大梁 200,000,000 2,000,000 300,000,000 发放贷款和垫款(非流动) 西部镁业 230,000,000 2,300,000 - - 发放贷款和垫款（票据贴现）青海锂业 54,850,000 548,500 - - 发放贷款和垫款（票据贴现）青海盐业 - - 86,472,351 - 应收利息西部镁业 420,218 - 59,033 - 应收利息会东大梁 465,514 - 908,722 - 应收利息西矿建设 294,632 - - - 应收利息西矿集团 60,417 - 893,750 - 应收利息青海盐业 74,884 - 180,782 - (2). 应付项目 √适用□不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款兰州有色 860,924 - 应付账款青科创通 4,503,283 6,023,744 167 / 186 2016 年年度报告其他应付款兰州有色 - 1,004,408 其他应付款西矿集团 1,748,096 1,752,564 其他应付款青科创通 1,132,175 3,706,692 其他应付款王中领 5,795,964 5,795,964 其他应付款西矿物业 140,600 703,214 预收账款华能果多水电 144,881 193,116 吸收存款西部镁业 8,216,435 234,828 吸收存款大美煤业 21,956,298 56,859,684 吸收存款青海盐业 669,008 37,087,348 吸收存款西矿建设 26,982,545 8,727,657 吸收存款龙升矿产品 21,137 21,062 吸收存款西宁宾馆 - 10,305,734 吸收存款青科创通 4,277,036 6,609,701 吸收存款北京西矿建设 91,157,198 173,429 吸收存款青海锂业 912,797,424 21,742,425 吸收存款西部化肥 27,847 111,100 吸收存款西矿集团 194,835,754 101,710,753 吸收存款青海宝矿 20,753,351 - 吸收存款黄南资源 53,320 183,547 吸收存款会东大梁 10,579,217 82,760,096 吸收存款西矿杭萧钢构 52,734,833 - 吸收存款西部石化 183,909 542,548 吸收存款茶卡旅游 120,544,451 - 吸收存款西矿物业 17,081,577 11,230,126 吸收存款西矿能源 9,147,530 2,453,958 应付利息西部镁业 999 应付利息西矿建设 3,265 应付利息北京西矿建设 2,995 应付利息龙升矿产品 2 应付利息西宁宾馆 - 1,102 应付利息青科创通 385 应付利息大美煤业 53,334 51,978 应付利息青海盐业 112 35,655 应付利息青海锂业 1,167,048 11,737 应付利息西部化肥 3 应付利息会东大梁 5,744 12,251 应付利息西部石化 21 应付利息西矿杭萧钢构 29,200 - 应付利息青海宝矿 189,254 - 应付利息西矿集团 39,152 43,995 应付利息黄南资源 6 应付利息茶卡旅游 46,981 - 应付利息西矿物业 39,352 应付利息西矿能源 32,206 6,304 7、关联方承诺 □适用√不适用 168 / 186 2016 年年度报告 8、其他 □适用√不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用√不适用 5、其他 □适用√不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2016年 2015年已签约但未拨备资本承诺 1,090,297,930 1,891,578,593 投资承诺 - - 1,090,297,930 1,891,578,593 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用□不适用截至2016年12月31日，本公司为联营公司巴彦淖尔紫金之控股股东紫金矿业提供1.2亿元反担保，担保事项为紫金矿业为巴彦淖尔紫金担保其申请的总额不超过人民币6亿元或等值外汇且期限不超过三年的银行综合授信。截至2016年12月31日，本公司为控股股东西矿集团提供担保本金金额不超过20亿元的担保（以划款凭证载明金额为准），担保事项为为西矿集团与中信信托有限责任公司签订的《信托贷款合同》提供对外融资担保，担保方式为全额本息不可撤销连带责任保证担保，担保期限不超过5年。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用√不适用 169 / 186 2016 年年度报告 3、其他 □适用√不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 119,150,000 经审议批准宣告发放的利润或股利 119,150,000 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用□不适用截至 2017 年 3 月 16 日，本公司为控股股东西矿集团提供的担保本金金额 20 亿元的全额本息不可撤销连带责任保证担保，已提现人民币 6 亿元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用√不适用 (2). 其他资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 170 / 186 2016 年年度报告 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用□不适用出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部：（1）有色金属采选冶分部：有色金属的采矿、选矿及冶炼，主要包括锌、铅、铜等；（2）金属贸易分部：金属的贸易；（3）金融分部：对成员单位办理金融业务；（4）公司管理及其他分部：提供公司管理服务。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。分部资产不包括递延所得税资产、以公允价值计量的和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。分部负债不包括以公允价值计量的金融负债、银行借款、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。 171 / 186 2016 年年度报告 (2). 报告分部的财务信息 √适用□不适用单位：元币种：人民币公司管理及其项目有色金属采选冶金属贸易金融服务分部间抵销合计他收入对外交易收入 4,629,063,568 22,874,907,712 266,261,040 5,814,800 - 27,776,047,120 分部间交易收入 599,899,667 10,527,384 4,879,495 4,733,191 620,039,737 - 5,228,963,235 22,885,435,096 271,140,535 10,547,991 620,039,737 27,776,047,120 对合营企业和联营企 -19,913,888 - - 46,852,514 - 26,938,626 业的投资收益折旧和摊销 228,069,023 705,139 1,197,404 179,902,004 - 409,873,570 资产减值损失 349,107,006 14,070,505 32,792,498 3,709,363 - 399,679,372 资本性支出 1,144,542,578 2,784 - 2,048,159,776 - 3,192,705,138 利润总额分部利润 577,130,905 -39,598,152 112,781,682 -59,525,624 5,607,940 585,180,871 所得税费用 495,097 3,197,978 49,732,404 92,396,819 - 145,822,298 资产总额 15,515,188,814 1,328,563,133 8,806,823,931 19,692,155,142 14,064,308,952 31,278,422,068 负债总额 10,711,997,192 434,596,994 6,964,674,104 4,970,206,554 14,063,219,197 9,018,255,647 172 / 186 2016 年年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用√不适用 (4). 其他说明： √适用□不适用集团信息产品和劳务信息 2016年 2015年产品销售收入铅类产品 1,253,658,462 1,117,411,344 锌类产品 4,078,637,476 3,435,225,829 铜类产品 18,992,946,062 16,598,694,608 铝类产品 1,133,951,584 1,561,825,942 银锭 118,570,936 - 镍 874,534,803 3,185,986,135 阳极泥 176,957,503 84,361,467 其他 751,559,100 409,937,472 27,380,815,926 26,393,442,797 租赁收入 8,815,796 4,232,958 利息收入 266,407,344 218,109,079 其他 120,008,054 151,234,766 27,776,047,120 26,767,019,600 地理信息对外交易收入 2016年 2015年中国大陆 21,015,185,578 19,800,985,915 其他国家或地区 6,760,861,542 6,966,033,685 27,776,047,120 26,767,019,600 对外交易收入归属于客户所处区域。非流动资产总额 2016年 2015年中国大陆 18,405,665,628 16,801,758,174 其他国家或地区 52,465 99,957 18,405,718,093 16,801,858,131 非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。主要客户信息 173 / 186 2016 年年度报告本年无对某个客户的营业收入达到或超过本集团营业收入的10%(2015年：人民币5,407,034,209元来自于贸易分部某个客户)。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用√不适用 8、其他 √适用□不适用租赁作为出租人于2016年12月31日，本集团无一年以内不可撤销租赁的最低租赁收款额(2015年：人民币22,570元)，此租赁为向青科创通出租房屋，合同已于2016年到期。融资租赁：于2016年12月31日，未实现融资收益的余额为人民币751,422元(2015年12月31日：人民币 1,320,394元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下 2016年 2015年 1年以内(含1年) 1,871,160 1,871,160 1年至2年(含2年) 1,871,160 1,871,160 2年至3年(含3年) 1,403,370 1,871,160 3年以上 - 1,403,370 5,145,690 7,016,850 作为承租人于资产负债表日，已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计年度内需支付的最低租赁付款额如下： 2016年 2015年 1年以内(含1年) 9,491,242 10,389,554 1年至2年(含2年) 5,263,555 8,000,247 2年至3年(含3年) 5,053,671 8,000,247 3年以上 36,974,197 42,027,868 56,782,665 68,417,916 174 / 186 2016 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单独计 402,398,444 100 15,900,907 4 386,497,537 254,262,372 99 15,324,892 6 238,937,480 提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 1,447,417 467,800 32 979,617 3,852,140 1 920,761 24 2,931,379 提坏账准备的应收账款合计 403,845,861 / 16,368,707 / 387,477,154 258,114,512 / 16,245,653 / 241,868,859 175 / 186 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由资不抵债，全青海西部化肥有限责任公司 14,660,041 14,660,041 额计提预计未能全额收回，根据回西宁润玲商贸有限公司 3,711,862 237,603 收性分析计提减值预计未能全额收回，根据回青海华信锑锰科技有限公司 3,258,193 1,003,263 收性分析计提减值合计 21,630,096 15,900,907 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 192,857 9,643 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 192,857 9,643 1至2年 993,466 198,693 2至3年 3,261 1,631 3 年以上 257,833 257,833 合计 1,447,417 467,800 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 176 / 186 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 3,988,988 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,865,934 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用□不适用于 2016 年 12 月 31 日，应收账款前五名账面余额为人民币 399,140,251 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 220,044,102 元），坏账准备人民币 14,897,644 元（2015 年 12 月 31 日：无），前五名账面净值占应收账款账面总净值的 99%（2015 年 12 月 31 日：91%）。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用√不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 177 / 186 2016 年年度报告 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： □适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例计提比例金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值 (%) (%) 单项金额重大并单 4,160,960,176 100 111,215,105 3 4,049,745,071 4,551,167,012 100 96,730,263 2 4,454,436,749 独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组 5,784,029 3,824,604 66 1,959,425 6,518,963 2,135,372 33 4,383,591 合计提坏账准备的其他应收款合计 4,166,744,205 / 115,039,709 / 4,051,704,496 4,557,685,975 / 98,865,635 / 4,458,820,340 178 / 186 2016 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款坏账准备计提比例计提理由无法收回，全青海西部铅业股份有限公司 75,194,879 75,194,879 100 额计提减值准备根据不可回江西振典科贸有限公司 37,782,000 11,816,400 31 收金额计提减值准备根据不可回康赛铜业公司 11,400,000 3,275,343 29 收金额计提减值准备无法收回，全西藏那曲地区天冠矿业有限公司 9,914,161 9,914,161 100 额计提减值准备无法收回，全湖南力恒企业发展有限公司 5,200,000 5,200,000 100 额计提减值准备无法收回，全西藏继善中和矿业有限公司 3,689,204 3,689,204 100 额计提减值准备无法收回，全林周强瑞矿业开发有限公司 2,125,118 2,125,118 100 额计提减值准备合计 145,305,362 111,215,105 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 2,002,771 100,139 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 2,002,771 100,139 1至2年 60,000 12,000 2至3年 17,587 8,794 3 年以上 3,703,671 3,703,671 合计 5,784,029 3,824,604 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 179 / 186 2016 年年度报告 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 18,046,092 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,872,018 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额保证金 376,941,469 159,455,071 往来款 125,929,076 62,086,383 备用金 708,571 1,387,492 原生矿产品生态补偿费 88,360,098 88,360,098 应收子公司款项 3,447,705,662 4,129,345,017 应收政府款项 6,000,000 6,000,000 其他 6,059,620 12,186,279 合计 4,051,704,496 4,458,820,340 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄余额合计数的比例期末余额 (%) 青海西豫有色往来款 1,320,504,025 1 年以内金属有限公司西藏玉龙铜业往来款 870,306,335 1 年以上股份有限公司巴彦淖尔西部 1年以内及往来款 807,661,993 铜材有限公司 3 年以上四川夏塞银业 1年以内及往来款 131,303,445 有限责任公司 2 年以上银河期货期货保证金 127,550,802 1 年以内合计 / 3,257,326,600 / (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用√不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用√不适用 180 / 186 2016 年年度报告其他说明： □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 3,639,171,705 71,211,275 3,567,960,430 2,889,171,705 71,211,275 2,817,960,430 对联营、合营企业投资 4,364,118,447 4,364,118,447 4,110,130,118 - 4,110,130,118 合计 8,003,290,152 71,211,275 7,932,078,877 6,999,301,823 71,211,275 6,928,090,548 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计减值准备期被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额提减值末余额准备鑫源矿业 364,000,000 - - 364,000,000 - 信成资源（注 1） 100,000,000 - 100,000,000 - - 玉龙铜业 339,139,882 - - 339,139,882 - 西矿香港 10,449 - - 10,449 - 西部铅业（注 2） 71,211,275 - - 71,211,275 71,211,275 西部铜业 518,000,000 - - 518,000,000 - 西豫金属（注 3） 144,668,000 200,000,000 - 344,668,000 - 青海湘和 11,330,000 - - 11,330,000 - 西矿科技（注 4） 300,000,000 - 250,000,000 50,000,000 - 四川夏塞 103,956,400 - - 103,956,400 - 西矿规划 5,154,500 - - 5,154,500 - 深圳百河 1,701,199 - - 1,701,199 - 西矿上海 100,000,000 - - 100,000,000 - 西矿财务（注 5） 300,000,000 900,000,000 - 1,200,000,000 - 西藏贸易 50,000,000 - - 50,000,000 - 青海铜业 480,000,000 - - 480,000,000 - 合计 2,889,171,705 1,100,000,000 350,000,000 3,639,171,705 71,211,275 注1：于2016年注销（参见附注八丶2）。注2：于2012年12月31日，子公司西部铅业净资产为负数，根据长期股权投资可收回金额与账面金额比较，全额计提长期股权投资减值准备。注3：于2016年12月30日，本集团完成对控股子公司西豫金属债转股，以本集团对西豫金属的到期债务人民币20,000万元转增注册资本人民币20,000万元，持股比例由85.39%增至92.57%。于2016 年12月30日，西豫金属完成工商变更登记。注4：于2016年10月17日，本公司完成对全资子公司西矿科技减少注册资本人民币2.5亿元。 181 / 186 2016 年年度报告注5：于2016年2月19日，本公司及西矿集团完成对本公司之控股子公司西矿财务的等比例增资。其中，本公司增资人民币9亿元，西矿集团增资人民币6亿元。于2016年3月10日，西矿财务完成工商变更登记。 182 / 186 2016 年年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初权益法下确宣告发放期末减值准备追加减少其他综合其他权益变计提减单位余额认的投资损现金股利其他余额期末余额投资投资收益调整动值准备益或利润一、联营企业巴彦淖尔紫 260,066,300 10,171,677 820,036 271,058,013 金兰州有色 63,009,378 5,334,595 - 2,938,500 71,282,473 西钢集团 878,660,470 35,540,571 198,537,069 1,112,738,110 （注 1）青投集团 2,908,393,970 -4,194,330 - 4,840,211 2,909,039,851 小计 4,110,130,118 46,852,513 207,135,816 4,364,118,447 合计 4,110,130,118 46,852,513 207,135,816 4,364,118,447 注 1：2014 年 11 月 28 日西钢为融资需要向五矿国际信托有限公司（「五矿信托」）发行股份，发行后本公司占西钢的股权比例由 39.37%下降到 28.99%。但根据投资协议，五矿信托的股权属于债权性质，西钢需按 8 年分期回购五矿信托的股份并支付利息。根据西钢给予本公司的澄清说明，五矿信托放弃对西钢的股东会表决权，在股份被完全回购之前不参与利润分配，因此西矿股份对于西钢享有的股东权益份额保持不变。2016 年 11 月 25 日，西钢集团子公司西宁特殊钢股份有限公司（「西钢股份」）完成向少数股东的定向增发，实际到账募集资金 1,731,454,341 元，其中人民币 1,427,555,341 元计入资本公积，相应地，西钢集团持有西钢股份比例从 49.87%下降至 35.37% 。 183 / 186 2016 年年度报告 4、营业收入和营业成本： √适用□不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,733,077,072 1,052,028,987 3,067,758,876 2,531,730,863 其他业务 220,709,737 179,462,817 99,299,796 64,847,284 合计 1,953,786,809 1,231,491,804 3,167,058,672 2,596,578,147 营业收入列示如下： 2016 年 2015 年销售商品 27,380,815,926 26,393,442,797 租赁收入 8,815,796 4,232,958 266,407,344 218,109,079 西矿财务利息收入其他 120,008,054 151,234,766 27,776,047,120 26,767,019,600 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 314,000,000 57,000,000 权益法核算的长期股权投资收益 46,852,513 -306,259,503 处置长期股权投资产生的投资收益 -33,647,354 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 -151,851,576 104,173,256 金融资产在持有期间的投资收益合计 175,353,583 -145,086,247 于2016年12月31日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 6、其他 □适用√不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 7,802,292 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 20,972,122 政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 184 / 186 2016 年年度报告非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益债务重组损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 - 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,408,368 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,870,821 公益性捐赠支出 -315,600 所得税影响额 -9,221,448 少数股东权益影响额 -3,349,465 合计 12,350,354 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利 0.88 0.04 0.04 润扣除非经常性损益后归属于公 0.78 0.04 0.04 司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用√不适用 185 / 186 2016 年年度报告第十二节备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）备查文件目录签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正备查文件目录本及公告的原稿。备查文件目录其他相关文件资料。董事长：张永利董事会批准报送日期：2017 年 3 月 16 日修订信息 □适用 √不适用 186 / 186
附件：公告原文

西部矿业2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-18

2016 年年度报告
公司代码：601168                                                 公司简称：西部矿业
                      西部矿业股份有限公司
                        2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张永利、主管会计工作负责人康岩勇及会计机构负责人（会计主管人员）康岩勇
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经安永华明会计师事务所审计，以2016年度末公司总股本2,383,000,000股为基数，向全体股
东每10股派发现金股利0.5元（含税），共计分配119,150,000元（2016年度可分配利润99,800,805
元的119%），剩余未分配利润结转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实
质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
                                         1 / 186
                                   2016 年年度报告
   公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”
中“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
                                       2 / 186
                                                        2016 年年度报告
                                                             目        录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节     重要事项........................................................................................................................... 22
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 40
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 44
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 45
第九节     公司治理........................................................................................................................... 52
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 58
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 61
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 185
                                                                3 / 186
                                       2016 年年度报告
                                     第一节           释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会                            指      中国证券监督管理委员会
上交所                                指      上海证券交易所
青海证监局                            指      中国证券监督管理委员会青海监管局
报告期                                指      2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
公司、本公司、本集团、西部矿业        指      西部矿业股份有限公司
锡铁山、锡铁山矿、锡铁山铅锌矿        指      西部矿业股份有限公司锡铁山分公司
西部铜业、获各琦铜矿                  指      巴彦淖尔西部铜业有限公司
赛什塘铜业、赛什塘铜矿                指      青海赛什塘铜业有限责任公司
鑫源矿业、呷村银多金属矿              指      四川鑫源矿业有限责任公司
玉龙铜业、玉龙铜矿                    指      西藏玉龙铜业股份有限公司
康赛铜业                              指      康赛铜业投资有限公司
信成资源                              指      贵州西部矿业信成资源开发有限公司
西豫金属                              指      青海西豫有色金属有限公司
深圳百河                              指      深圳市西部百河贸易有限公司
西矿香港                              指      中国西部矿业（香港）有限公司
西矿科技                              指      青海西部矿业科技有限公司
西矿技术研究                          指      北京西部矿业技术研究发展有限公司
西矿工程技术                          指      青海西部矿业工程技术研究有限公司
西矿财务                              指      西部矿业集团财务有限公司
西矿上海                              指      西部矿业（上海）有限公司
四川夏塞                              指      四川夏塞银业有限责任公司
西部铅业                              指      青海西部铅业股份有限公司
青海湘和                              指      青海湘和有色金属有限责任公司
西矿规划                              指      青海西部矿业规划设计咨询有限公司
西矿西藏                              指      西部矿业西藏贸易有限公司
西部铜材                              指      巴彦淖尔西部铜材有限公司
甘河开发建设                          指      青海甘河工业园开发建设有限公司
巴彦淖尔紫金                          指      巴彦淖尔紫金有色金属有限公司
西钢集团                              指      西宁特殊钢集团有限责任公司
青投集团                              指      青海省投资集团有限责任公司
兰州有色                              指      兰州有色冶金设计研究院有限公司
青海铜业                              指      青海铜业有限责任公司
双利矿业                              指      内蒙古双利矿业有限公司
西部冶金                              指      内蒙古西部冶金有限责任公司
华能果多水电                          指      华能果多水电有限公司
西矿集团                              指      西部矿业集团有限公司
青海锂业                              指      青海锂业有限公司
青海盐业                              指      青海省盐业股份有限公司
西部化肥                              指      青海西部化肥有限责任公司
西部镁业                              指      青海西部镁业有限公司
西部石化                              指      青海西部石化有限责任公司
西矿物业                              指      青海西矿物业有限责任公司
会东大梁                              指      四川会东大梁矿业有限公司
                                            4 / 186
                                       2016 年年度报告
龙升矿产品                             指         同仁县龙升矿产品有限责任公司
黄南资源                               指         西部矿业黄南资源开发有限责任公司
集团香港                               指         西部矿业集团（香港）有限公司
青科创通                               指         北京青科创通信息技术有限公司
青海宝矿                               指         青海宝矿工程咨询有限公司
西矿建设                               指         西矿建设有限公司
西宁宾馆                               指         青海西宁宾馆有限责任公司
北京西矿建设                           指         北京西矿建设有限公司
大美煤业                               指         青海大美煤业股份有限公司
西矿能源                               指         青海西矿能源开发有限责任公司
盐湖旅游                               指         青海盐湖文化旅游开发有限公司
茶卡旅游                               指         青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司
西矿杭萧钢构                           指         青海西矿杭萧钢构有限公司
西矿基金会                             指         西部矿业社会责任基金会
珠峰锌业                               指         青海珠峰锌业有限公司
西藏珠峰                               指         西藏珠峰工业股份有限公司
新疆塔城                               指         新疆塔城国际资源有限公司
珠峰国贸                               指         珠峰国际贸易（上海）有限公司
                         第二节     公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          西部矿业股份有限公司
公司的中文简称                          西部矿业
公司的外文名称                          Western Mining Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                      Western Mining
公司的法定代表人                        张永利
二、 联系人和联系方式
                                  董事会秘书                        证券事务代表
姓名                 陈斌                                 韩迎梅
联系地址             青海省西宁市城西区五四大街52号       青海省西宁市城西区五四大街52号
电话                 0971-6108188                         0971-6108188
传真                 0971-6122926                         0971-6122926
电子信箱             chenbin@westmining.com               hanym@westmining.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                            青海省西宁市五四大街52号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            青海省西宁市五四大街52号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                www.westmining.com
电子信箱                                wm@westmining.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                  《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
                                            5 / 186
                                          2016 年年度报告
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                          公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所         股票简称                    股票代码        变更前股票简称
         A股         上海证券交易所         西部矿业                    601168                /
六、 其他相关资料
                         名称                        安永华明会计师事务所
公司聘请的会计师事       办公地址                    北京市东城区东长安街一号东方广场安永大楼 16
务所（境内）                                         层
                         签字会计师姓名              赵毅智、张思伟
                         名称                        瑞银证券有限责任公司
                         办公地址                    北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 15
报告期内履行持续督
                                                     层
导职责的保荐机构
                         签字的保荐代表人姓名        杨继萍、陈南
                         持续督导的期间              2007 年 7 月至募集资金使用完毕为止
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                             本期比上年
          主要会计数据                 2016年                2015年            同期增减       2014年
                                                                                 (%)
营业收入                            27,776,047,120        26,767,019,600             3.77 24,247,085,352
归属于上市公司股东的净利润              99,800,805            30,371,119           228.60    290,110,997
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       87,450,451            -76,421,929           214.43     227,773,708
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           2,671,923,283         2,430,071,361            9.95     1,627,449,334
                                                                             本期末比上
                                      2016年末              2015年末         年同期末增       2014年末
                                                                               减（%）
归属于上市公司股东的净资产          11,477,620,992        11,376,050,430            0.89    11,369,035,776
总资产                              32,166,308,300        28,569,410,349           12.59    25,828,753,880
(二)      主要财务指标
                                                                           本期比上年同
          主要财务指标               2016年               2015年                               2014年
                                                                             期增减(%)
基本每股收益（元／股）                     0.04                  0.01                300                0.12
稀释每股收益（元／股）                     0.04                  0.01                300                0.12
扣除非经常性损益后的基本每
                                           0.04                 -0.03                233                0.10
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                                                   增加0.61个百
                                           0.88                  0.27                                   2.56
                                                                                    分点
扣除非经常性损益后的加权平                                                  增加1.46个百
                                           0.78                 -0.68                                   2.02
均净资产收益率（%）                                                                 分点
                                                6 / 186
                                          2016 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
     资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净
     资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                    第一季度         第二季度        第三季度         第四季度
                                  （1-3 月份）     （4-6 月份）    （7-9 月份）    （10-12 月份）
营业收入                          6,384,328,901    8,916,811,421   9,464,947,872     3,009,958,926
归属于上市公司股东的净利润          -98,401,650      129,095,279       89,781,673       -20,674,497
归属于上市公司股东的扣除非
                                   -100,904,968      142,819,867     103,600,584         -58,065,032
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额        -1,542,543,871   1,407,849,247      25,868,270       2,780,749,637
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目         2016 年金额           附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益                    7,802,292                           -5,422,818  10,378,949
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
                                     20,972,122                           37,605,909     34,518,277
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
                                              -                           47,096,559     53,586,919
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                    -10,408,368                           11,892,541      -4,899,531
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                      6,870,821                           40,205,287      1,000,000
目
公益性捐赠支出                         -315,600                             -175,000      -5,922,570
少数股东权益影响额                   -3,349,465                           -7,279,696      -4,658,231
所得税影响额                         -9,221,448                          -17,129,734     -21,666,524
                合计                 12,350,354                          106,793,048      62,337,289
                                               7 / 186
                                       2016 年年度报告
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      对当期利润的影响
    项目名称           期初余额          期末余额        当期变动
                                                                            金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损                   -       84,999,357      84,999,357        34,999,357
益的金融资产
其他流动资产            453,712,745                 -    -453,712,745                 -
可供出售金融资产        653,540,027        87,675,998    -565,864,029                 -
以公允价值计量且
其变动计入当期损         17,240,890         2,819,100     -14,421,790        14,421,790
益的金融负债
      合计             1,124,493,662      175,494,455    -948,999,207        49,421,147
十二、 其他
□适用 √不适用
                                第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务及经营模式
    公司主要从事铜、铅、锌、铁等基本有色金属、黑色金属的采选、冶炼、贸易等业务，分矿山、
冶炼、贸易和金融四大板块经营，其中矿山板块主要产品有铅精矿、锌精矿、铜精矿等；冶炼板块
主要产品有锌锭、粗铅、电铅、电解铜等。分板块介绍如下：
    1. 矿山板块
    公司全资持有或控股并经营七座矿山：青海锡铁山铅锌矿、青海赛什塘铜矿、内蒙古获各琦铜
矿、内蒙古双利铁矿、四川呷村银多金属矿、四川夏塞银多金属矿和西藏玉龙铜矿。其中，锡铁山
铅锌矿位于青海省海西州大柴旦地区，是中国年选矿量最大的铅锌矿之一；获各琦铜矿位于内蒙古
巴彦淖尔地区，是中国储量第六大的铜矿；四川呷村银多金属矿以银铅锌铜富集一体而著称，西藏
玉龙铜矿是我国最大的单体铜矿，公司旗下青海锡铁山铅锌矿和青海赛什塘铜矿被纳入国家级绿色
矿山示范点建设单位。
    2. 冶炼板块
    公司拥有电铅5.5万吨/年，粗铅10万吨/年、电铜6万吨/年，另有电锌10万吨/年目前正处于试生产
阶段，电铜10万吨/年在建。
    3. 贸易板块
    公司目前主要进行铜、铅、锌、镍、锡、铝等金属的国内贸易及国际贸易。
    4. 金融板块
    公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有资金开展委托理财投资业务，提高资金
使用效率，增加现金资产收益。
                                            8 / 186
                                     2016 年年度报告
    （二）行业情况说明
    2016年随着国家供给侧改革不断推进，中国经济稳定增长，国内主要有色金属消费继续保持上
升势头，显著改善了市场预期，过剩产能释放得到有效抑制，为有色金属行业优化产业结构创造了
条件。国家的调控政策已经显露成效，供给侧改革直接有利。有色产品价格不同幅度的上涨，逐步
转化为企业盈利,同时有助于企业改善财务结构,降低负债及财务费用,增强企业竞争力。同时，战略
性新兴产业和国防科技工业的发展，以及消费需求个性化、高端化转变，不断对有色金属增品种、
提品质和发展服务型制造提出更高要求。控产能、调结构、提质增效，全面推进供给侧结构性改革
将是行业发展的主要任务。
    近年来，公司先后获得“中国工业行业排头兵企业”、“中国矿业十佳企业”、“中国工业经
济先进集体示范单位”、“中国最佳诚信企业”、“国家级创新型企业”、“国家技能人才培育突
出贡献奖”、“2009年度上市公司收入及市值百强金牛奖”、“中国企业社会责任杰出上市公司”
等荣誉。公司连续第九年蝉联国家统计局“铅锌矿采选行业全国效益十佳企业”第一名，八次在“铜
矿采选行业全国效益十佳企业”中排名第一。
    公司高度注重人才的培养及科研队伍的建设，被国家科技部认定为“国家级技术中心、科研中
心和研发中心”，在坚持企业自身创新的同时，还承担了多项国家科技攻关项目，建有青海省首家
国家级博士后科研工作站。
    三十多年的行业经验和得天独厚的地域条件，铸就了西部矿业在我国西部地区乃至周边国家和
地区开发矿产资源的雄厚优势。公司将继续秉承竞争、开放的经营理念，坚持科学发展观，努力把
西部矿业建设成为主业突出，资产优良，管理规范，在国内资源储量与资源开发方面居于前列，具
有一定国际竞争力的采、选、冶一体化的大型基本金属矿业公司，最终实现“矿业报国”的理想。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
    1．发现和优先获得西部地区优质资源的优势
    根据国土资源部的估计，西部蕴藏着我国59%的锌资源、55%的铅资源和65%的铜资源。公司作
为西部最大的有色金属矿业公司之一，已经树立了在西部有色金属行业中的领先地位和良好的市场
声誉，有利于公司优先发现和获得西部优质矿产资源。
    2．拥有高海拔环境下开发矿山的优秀团队
    锡铁山矿作为本公司的核心矿山之一，自1986年开始建设生产，三十年来为公司培养了一批能
够在高海拔环境下持续生产经营的生产管理队伍和科研队伍，积累了丰富的高海拔环境下的矿山采
选技术和生产管理经验，成为公司在西部高海拔地区获取和开采优质矿产资源的中坚力量，并推动
                                           9 / 186
                                      2016 年年度报告
公司目前在高海拔地区的其它矿山和选矿厂不断培养出新的队伍。
    3．多个高品质矿山良好的产业地域布局
    公司主要拥有和控制锡铁山铅锌矿、获各琦铜矿、赛什塘铜矿、呷村银多金属矿和玉龙铜矿。
上述五个矿山由北至南分布在内蒙古、青海、四川和西藏，这些矿山的分布以及对周边地区矿产资
源的辐射影响将不断构建和完善本公司在西部的产业地域布局。
    4．下属主要矿山运营稳健保证公司业绩稳定
    目前，公司锡铁山矿有150万吨/年的矿石处理能力，呷村银多金属矿有70万吨/年矿石处理能力，
获各琦铜矿有300万吨/年的矿石处理能力，赛什塘铜矿有75万吨/年的选矿处理能力，未来公司将根
据各个矿山的资源和运营等情况适时提高各矿山的产能，提升公司业绩。
    5．资源储备的持续性增长机会
    公司现有矿山资源储量丰富且有进一步找矿潜力；同时，根据与西矿集团签订的《避免同业竞
争协议》，公司拥有购买西矿集团未来在锌、铅、铜业务和资源方面股权的优先选择权。这些都使
公司拥有显著资源储备的持续性增长机会。
                           第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    （一）2016 年有色金属行业受供给侧改革利好以及铜、锌等有色金属价格上涨的影响，呈现平
稳上升趋势，行业整体亏损面较 2015 年减少，行业经营利润逐步企稳回升，基本金属价格出现修复。
但全球主要有色金属供应过剩的局面没有根本扭转，市场环境依然严峻。公司全体干部职工坚持以
改革统领全局，坚持以问题为导向，以坚定的信心和非凡的勇气，逆势而为，积极应对，开拓进取，
成功化解经营风险和危机，圆满完成全年主要任务目标，企业改革发展取得显著成效。
    1. 强化经营过程管控。分解落实年度计划指标，定期开展月度经营活动分析，强化过程纠错和
指导，统筹协调产供销工作，合理控制生产组织节奏和进度，提升生产运行效率，最大限度发挥各
单位产能。
    2. 提高矿产资源综合利用水平。进一步优化推广应用充填采矿方法，扩大充填比例，降低贫化
率，提高回采率。
    3. 整合优化组织机构。坚持“精干高效、扁平直线”管理理念，加快“瘦身健体”，进一步深
化改革创新，有力地促进了公司发展活力。
    4. 加快淘汰落后产能。对长期亏损、工艺严重落后的产业项目彻底关停，并创新工作模式，对
关停企业所属职工全部在内部吸收消化，并投入一定资金用于转岗技能培训，实现了平稳过渡，最
大限度保障了职工的利益。
    5. 稳步推进重点项目建设。青海铜业阴极铜项目全面推进建设，工程进展顺利；玉龙铜业按照
“123”目标，实施完成扩增产能技改项目，一期工程全部建成并完成整体验收；针对设计缺陷和工
艺问题进行技改，十万吨锌重新投产后实现了一次投料试车成功，消化吸收了先进工艺技术。
                                          10 / 186
                                      2016 年年度报告
    6. 科技创新，提升指标。通过加强基层的技术力量，公司主动与各矿山单位一起针对生产技术
瓶颈、关键技术、核心指标等重点难点进行技术攻关，通过工艺改进、药剂的研究使用等措施，资
源综合利用率进步明显，主要矿山选矿回收率较上年提高 0.17-12 个百分点，技术创新体制发挥新成
效。
    7. 强化安全环保管控。始终坚持“安全第一，预防为主，综合治理”的方针，高度树立“隐患
就是事故”、“安全生产没有淡季”的工作理念，坚持绿色发展理念，全面落实安全生产主体责任，
加强生产经营过程管控，完善环境保护管控体系，积极投入高效环保设施，确保环保达标排放。
    （二）公司报告期主要产品生产情况如下：
       产品名称            单位       2016 年计划          实际完成         计划完成率
    铅精矿           金属吨                47,673            44,551           93.45%
    锌精矿           金属吨                69,514            66,928           96.28%
    铜精矿           金属吨                44,856            43,424           96.81%
       精矿含金            千克                      169              206        121.89%
       精矿含银            千克                94,153            97,027          103.05%
       硫精矿量          实物吨              120,000            104,789           87.32%
         锌锭              吨                130,000             42,597           32.77%
         粗铅              吨                  70,000            68,252           97.50%
         锌粉              吨                   5,600             4,220           75.36%
    电解铜            吨                   55,531            46,470           83.68%
    部分产品未完成全年计划产量的原因如下：
    1. 矿山精矿：主要是由于受采矿承包单位交接以及检修等因素影响，精矿产量低于预算；
    2. 冶炼产品：主要是由于受原料供应紧张以及技改影响，未完成预算产量。
二、报告期内主要经营情况
    公司 2016 年度实现营业收入 278 亿元，较上年同期增长 4%，实现利润总额 2.47 亿元，较上年
同期增长 5%，实现净利润 1.02 亿元，较上年同期下降 5%，其中归属于母公司股东的净利润 1 亿元，
较上年同期增长 229%，主要原因如下：
    （1）本期有色金属行情有所回升，公司主要产品铅精矿和锌精矿平均销售价格较上年同期分别
增长 8%和 21%，同时由于铅精矿、锌精矿和铜精矿平均销售成本较上年同期分别下降 18%、13%和
11%；并对部分冶炼单位采取了技改和停产等措施，加强了采购和单耗等成本管理，使有色金属采选
冶板块利润较上年同期增加；
    （2）由于联营企业盈利能力较上年同期有所改善，本期确认的权益法投资收益较上年同期增加；
    （3）本期公司按照《企业会计准则》等相关规定，对部分非流动资产计提了资产减值准备，影
响了当期业绩。
                                          11 / 186
                                      2016 年年度报告
(一) 主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元 币种:人民币
               科目                     本期数          上年同期数         变动比例（%）
营业收入                              27,776,047,120    26,767,019,600                  3.77
营业成本                              26,091,316,546    25,422,490,243                  2.63
销售费用                                  81,518,532         96,458,353               -15.49
管理费用                                 529,882,660        507,345,677                 4.44
财务费用                                 272,240,700        282,108,559                -3.50
经营活动产生的现金流量净额             2,671,923,283      2,430,071,361                 9.95
投资活动产生的现金流量净额            -2,856,014,799       -927,937,771              -207.78
筹资活动产生的现金流量净额              -610,916,857        617,600,866              -198.92
研发支出                                 235,709,000          8,094,300            2,812.04
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
收入分析
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
    营业收入增长，主要是由于本期有色金属采选冶产品销量增加以及价格上涨，使得本期收入较
上年同期增加。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    从营业收入变动构成来看，2016 年度的营业收入较上年同期增长 4%，主要是本期电解铜和粗铅
产销量增加，使得本期收入增加。
(3) 订单分析
     多年来公司植根青藏地区，不断发展，并形成全国范围的销售网络，以便积极地为客户提供方
便、快捷、高效的营销服务。统一的定价及销售模式为客户创建了一个公平的环境，使用户和公司
形成利益导向一致的价值链体系，增强了西部矿业对下游市场的掌控能力。
    目前公司形成了华东地区、华中地区、西北地区三大销售网络，其中华东地区在总部的管控之
下负责开展各类成品的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信息收集等工作，华中及西北
地区在总部的管控之下负责开展各类精矿的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信息收集
等工作。西部矿业已经在有色金属行业形成了较好的服务品牌，本公司与各分子公司、控股公司积
累了丰富的营销经验，形成了自身独特的营销模式。
(4) 主要销售客户的情况
    2016 年前五名客户的营业收入为 87 亿元，占全部销售收入的 31%。
    公司自产产品中，精矿产品主要销往陕西、内蒙古、青海、四川等地冶炼厂，部分销售给贸易
公司；冶炼产品则由于下游客户的生产受有色金属价格影响较大，销量存在一定的不确定性，主要
销往上海、广东等地贸易公司。
公司自产品主要客户均为公司长期合作客户，同时产品销售时基本执行先款后货原则。
                                          12 / 186
                                          2016 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                     主营业务分行业情况
                                                          营业收入        营业成本       毛利率比
 分行业       营业收入         营业成本       毛利率（%） 比上年增        比上年增       上年增减
                                                          减（%）         减（%）          （%）
有色金属                                                                                 增加 1.81
             4,489,148,575    3,032,033,151              32.46    22.57       19.37
采选冶                                                                                   个百分点
有色金属                                                                                 增加 0.12
            22,874,546,865   22,875,984,048              -0.01     1.19        1.07
贸易                                                                                     个百分点
管理及其                                                                                 增加 1.18
              275,866,104      105,150,687               61.88     4.42        1.28
他                                                                                       个百分点
                                                                                         增加 1.15
     合计   27,639,561,544   26,013,167,886               5.88     4.17        2.91
                                                                                         个百分点
                                     主营业务分产品情况
                                                          营业收入        营业成本       毛利率比
 分产品       营业收入         营业成本       毛利率（%） 比上年增        比上年增       上年增减
                                                          减（%）         减（%）          （%）
                                                                                         增加 11.94
铅类产品     1,253,658,462     734,908,943               41.38    12.19       -6.78
                                                                                           个百分点
                                                                                           减少 1.18
锌类产品     4,078,637,476    3,746,952,249               8.13    18.73       20.27
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 0.28
铜类产品    18,992,946,062   18,509,149,841               2.55    14.42       14.10
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 2.61
铝类产品     1,133,951,584    1,103,284,734               2.70   -27.40      -29.29
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 0.00
银锭          118,570,936      118,570,813                0.00        -              -
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 0.57
镍            874,534,803      874,524,228                0.00   -72.55      -72.71
                                                                                           个百分点
                                                                                         增加 15.64
阳极泥        176,957,503      166,809,449                5.73   109.76       79.91
                                                                                           个百分点
                                                                                         减少 21.43
其他         1,010,304,718     758,967,629               24.88    84.08      157.57
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 1.15
     合计   27,639,561,544   26,013,167,886               5.88     4.17        2.91
                                                                                           个百分点
                                     主营业务分地区情况
                                                          营业收入        营业成本       毛利率比
 分地区       营业收入         营业成本       毛利率（%） 比上年增        比上年增       上年增减
                                                          减（%）         减（%）          （%）
                                                                                         增加 1.37
国内        20,878,700,002   19,256,457,402               7.77     6.71        5.14
                                                                                         个百分点
                                                                                         增加 0.02
海外         6,760,861,542    6,756,710,484               0.06    -2.95       -2.96
                                                                                         个百分点
                                                                                         增加 1.15
     合计   27,639,561,544   26,013,167,886               5.88     4.17        2.91
                                                                                         个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
                                              13 / 186
                                           2016 年年度报告
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                            生产量比上 销售量比上 库存量比上
 主要产品      生产量          销售量        库存量
                                                            年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
铅精矿            44,551          44,798           535            -5.48       -7.27       -31.59
锌精矿            66,928          68,771           550            -3.90       -4.60       -77.01
铜精矿            43,424          42,965           485             8.60        8.29     1,767.03
粗铅              68,252          66,905         6,147            59.29       60.62        28.06
锌锭              42,597          38,641         4,344             5.10       -4.90     1,019.48
电解铜            46,470          47,032         1,341          374.62      485.05        -29.53
(3). 成本分析表
                                                                                               单位：元
                                            分行业情况
                                                                                     本期金
                                                                           上年同
                                           本期占总                                  额较上
            成本构成                                                       期占总                情况
 分行业                     本期金额       成本比例       上年同期金额               年同期
              项目                                                         成本比                说明
                                             (%)                                     变动比
                                                                           例(%)
                                                                                     例(%)
有色金属    主营业务
                           3,032,033,151      11.66        2,540,089,891     10.05     19.37
采选冶      成本
有色金属    主营业务
                        22,875,984,048        87.94       22,634,036,686     89.54      1.07
贸易        成本
管理及其    主营业务
                            105,150,687        0.40         103,821,233       0.41      1.28
他          成本
合计                    26,013,167,886      100.00 25,277,947,810             100       2.91
                                            分产品情况
                                                                                     本期金
                                                                           上年同
                                           本期占总                                  额较上
            成本构成                                                       期占总                情况
 分产品                     本期金额       成本比例       上年同期金额               年同期
              项目                                                         成本比                说明
                                             (%)                                     变动比
                                                                           例(%)
                                                                                     例(%)
            主营业务
铅类产品                    734,908,943        2.83         788,396,563       3.12     -6.78
            成本
            主营业务
锌类产品                   3,746,952,249      14.40        3,115,517,092     12.33     20.27
            成本
            主营业务
铜类产品                18,509,149,841        71.15       16,221,986,911     64.17     14.10
            成本
            主营业务
铝类产品                   1,103,284,734       4.24        1,560,388,124      6.17    -29.29
            成本
            主营业务
银锭                        118,570,813        0.46                                     0.00
            成本
            主营业务
镍                          874,524,228        3.36        3,204,279,035     12.68    -72.71
            成本
            主营业务
阳极泥                      166,809,449        0.64          92,718,166       0.37     79.91
            成本
其他        主营业务        758,967,629        2.92         294,661,919       1.16    157.57
                                               14 / 186
                                         2016 年年度报告
            成本
  合计                  26,013,167,886     100.00         25,277,947,810         100        2.91
成本分析其他情况说明
√适用 □不适用
    为稳定供应，有效控制和降低成本，提高采购效率，公司与主要供应商形成了互惠互利、共担
风险的战略合作关系。公司逐渐完善采购战略，主要致力于原料的集中采购并有序地展开，大宗原
料的供应采取长单合同与短单合同相结合的方式锁定规模和基价，主要的供应地区有青藏地区、华
北地区以及海外市场等。
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 866,935 万元，占年度销售总额 31.37%；其中前五名客户销售额中关联方销售
额 0 万元，占年度销售总额 0%。
    前五名供应商采购额 930,852 万元，占年度采购总额 35.68%；其中前五名供应商采购额中关联方
采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                               单位:元
      项目           本期数              上期数                   增减额               增减率（%）
    销售费用           81,518,532          96,458,353             -14,939,821                   -15.49
    管理费用         529,882,660         507,345,677                22,536,983                    4.44
    财务费用         272,240,700         282,108,559                -9,867,859                   -3.50
  所得税费用         145,822,298         128,758,255                17,064,043                   13.25
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                              单位：元
本期费用化研发投入                                                                          11,120,000
本期资本化研发投入                                                                         224,589,000
研发投入合计                                                                               235,709,000
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                   0.85
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                              11.53
研发投入资本化的比重（%）                                                                        95.28
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元
         项目                  本期数                     上期数            增减额            增减率
 经营活动现金流量净额          2,671,923,283              2,430,071,361     241,925,498           9.95
                                               15 / 186
                                            2016 年年度报告
     投资活动现金流量净额      -2,856,014,799       -927,937,771 -1,928,150,604   -207.78
     筹资活动现金流量净额        -610,916,857         617,600,866 -1,228,517,723  -198.92
       投资活动现金流量净额较上年同期减少 19.28 亿元，主要是由于本期控股子公司西矿财务购买理
    财产品支付的现金较上年同期增加；
          筹资活动现金流量净额较上年同期减少 12.29 亿元，主要是本期偿还贷款支付的现金较上年同期
    增加。
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用□不适用
    1.    资产及负债状况
                                                                                               单位：元
                                           本期期末                         上期期末   本期期末金
                                           数占总资                         数占总资   额较上期期 情况
         项目名称          本期期末数                      上期期末数
                                           产的比例                         产的比例   末变动比例 说明
                                             （%）                            （%）      （%）
以公允价值计量且其变动
                              84,999,357       0.26                     -          -            -
计入当期损益的金融资产
应收账款                      27,378,809       0.09          116,410,314        0.41          -76
应收利息                      16,208,032       0.05           37,414,951        0.13          -57
应收股利                               -          -            3,918,000        0.01         -100
其他应收款                   692,556,003       2.15          504,976,718        1.77
发放贷款及垫款（流动）     2,612,857,367       8.12        1,373,564,224        4.81
一年内到期的非流动资产        97,591,654       0.30          264,430,273        0.93          -63
其他流动资产               1,552,333,172       4.83          744,838,994        2.61
发放贷款和垫款（非流动）     613,800,000       1.91          920,000,000        3.22          -33
可供出售金融资产             757,212,627       2.35          178,910,322        0.63
持有至到期投资                         -          -           76,916,793        0.27         -100
固定资产                   7,211,512,600      22.42        4,127,446,162       14.45
商誉                          15,753,588       0.05           24,658,667        0.09          -36
其他非流动资产               145,577,362       0.45          289,068,964        1.01          -50
吸收存款及同业存放         1,492,018,870       4.64          340,325,335        1.19
以公允价值计量且其变动
                               2,819,100       0.01          17,240,890         0.06          -84
计入当期损益的金融负债
应付票据                   2,103,544,981       6.54        1,201,912,147        4.21
预收款项                     198,669,179       0.62           82,399,261        0.29
卖出回购金融资产款         1,877,229,095       5.84        1,128,591,250        3.95
应交税费                     114,679,050       0.36           53,496,879        0.19
应付利息                     111,827,515       0.35          201,411,649        0.70          -44
其他应付款                   721,569,614       2.24          312,061,724        1.09
一年内到期的非流动负债     1,289,553,340       4.01        2,249,907,454        7.88          -43
长期应付款                     4,461,099       0.01           12,959,819        0.05          -66
吸收存款（非流动）                     -          -              428,661        0.00         -100
递延所得税负债                 2,389,386       0.01           38,332,643        0.13          -94
                                                16 / 186
                                           2016 年年度报告
专项储备                   124,259,282        0.39           61,349,273   0.21      103
少数股东权益             1,687,677,409        5.25        1,062,108,675   3.72       59
    上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过 30%的项目，其变动原因如下：
        （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较年初增加 8,499.94 万元，主要是本期
    控股子公司西矿财务购买了理财产品，以及期末套期保值业务未平仓浮动盈利较年初增加；
        （2）应收账款较年初减少 76%，主要是本期公司继续加强应收账款回收力度，导致应收账款余
    额减少；
        （3）应收利息较年初减少 57%，主要是本期收到前期计提的利息收入；
        （4）应收股利较年初减少 100%，主要是本期收到了兰州有色的分红款；
        （5）其他应收款较年初增加 37%，主要是本期支付了期货保证金；
        （6）发放贷款及垫款（流动）较年初增加 90%，主要是本期控股子公司西矿财务对成员单位发
    放了短期借款；
        （7）一年内到期的非流动资产较年初减少 63%，主要是本期控股子公司西矿财务收回了一年内
    到期的中长期贷款，同时收回了前期的资产转让款；
        （8）其他流动资产较年初增加 108%，主要是本期控股子公司西矿财务购买的短期理财产品和
    期末待抵扣增值税进项税额较年初增加；
        （9）发放贷款和垫款（非流动）较年初减少 33%，主要是本期控股子公司西矿财务收回了对成
    员单位发放的中长期借款；
        （10）可供出售金融资产较年初增加 323%，主要是控股子公司西矿财务购买的一年期以上理财
    产品较年初增加；
        （11）持有至到期投资较年初减少 100%，主要是控股子公司西矿财务持有的企业债券到期兑付；
        （12）固定资产较年初增加 75%，主要是本期 10 万吨电锌项目和玉龙铜业采选冶工程部分完工
    结转固定资产所致；
        （13）商誉较年初减少 36%，主要是本期对控股子公司四川夏塞的商誉全额计提了减值准备；
        （14）其他非流动资产较年初减少 50%，主要是本期对华能果多水电的投资款确认为了长期股
    权投资；
        （15）吸收存款及同业存放较年初增加 338%，主要是控股子公司西矿财务吸收的成员单位的活
    期存款较年初增加；
        （16）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初减少 84%，主要是期末套期保
    值业务浮动亏损较年初减少；
        （17）应付票据较年初增加 75%，主要是本期开具的承兑汇票较年初增加；
        （18）预收账款较年初增加 141%，主要是本期预收的货款较年初增加；
        （19）卖出回购金融资产款较年初增加 66%，主要是本期控股子公司西矿财务增加了与央行再
    贴现业务，导致卖出回购金融资产较年初增加；
                                               17 / 186
                                       2016 年年度报告
     （20）应交税费较年初增加 114%，主要是本期应交未交的增值税和企业所得税较年初增加；
     （21）应付利息较年初减少 44%，主要是本期支付了到期企业债券的利息；
     （22）其他应付款较年初增加 131%，主要是本期应付设备和工程款较年初增加；
     （23）一年内到期的非流动负债较年初减少 43%，主要是本期偿还了到期的企业债券；
     （24）长期应付款较年初减少 66%，主要是本期控股子公司玉龙铜业支付了输电线路款；
     （25）吸收存款（非流动）较年初减少 100%，主要是本期控股子公司西矿财务吸收的成员单位
定期存款较年初减少；
     （26）递延所得税负债较年初减少 94%，主要是本期应纳税暂时性差异减少，导致相应的递延
所得税负债减少；
     （27）专项储备较年初增加 103%，主要是本期控股子公司西矿财务确认了一般风险准备；
     （28）少数股东权益较年初增加 59%，主要是本期控股子公司西矿财务完成增资，吸收了少数
股东增资款。
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 515,062,493 元（2015 年 12
月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款被冻结，本集团因诉讼人民币 18,540,000 元（2015 年
12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结，本集团因储备央行法定准备金人民币
421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安
全生产保证金人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，
本集团因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结。
3.   其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
见前述行业情况分析。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
                                           18 / 186
                                          2016 年年度报告
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 √适用□不适用
                                                                                              单位：元
   项目名称          期初余额         期末余额                    当期变动        对当期利润的影响金额
 以公允价值计
 量且其变动计
                                 -          84,999,357               84,999,357                  34,999,357
 入当期损益的
   金融资产
 其他流动资产         453,712,745                        -         -453,712,745                             -
 可供出售金融
                      653,540,027           87,675,998             -565,864,029                             -
     资产
     合计            1,107,252,772         172,675,355             -934,577,417                  34,999,357
 (六) 重大资产和股权出售
 □适用√不适用
 (七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
(1)本公司主要控股公司情况
           与本公司关                     持股比例           净资产       营业收入总额        净利润
单位名称                 业务性质
               系                           （%）            （万元）       （万元）          （万元）
鑫源矿业   控股子公司 铅锌矿采选                 76              80,556          32,580            7,534
玉龙铜业   控股子公司 铜矿采选冶                 58              58,744          72,109            6,583
西矿香港   全资子公司        贸易               100              -5,855         676,086           -1,339
西部铜业   全资子公司    铜矿采选               100            300,774           78,781            7,726
西豫金属   控股子公司    粗铅冶炼             92.57            -44,459          110,706             -432
西部铜材   控股子公司      铜冶炼                80            -57,560          142,383           -3,438
西矿上海   全资子公司        贸易               100               9,093       1,607,299             -396
西矿财务   控股子公司    金融服务                60            255,123           27,114           14,920
  (2)本公司主要的参股公司情况
               与本公司                     持股比例           净资产        营业收入总额       净利润
   单位名称                  业务性质
                 关系                       （%）              （万元）        （万元）         （万元）
                           国资授权经营
   青投集团    联营公司                       32.38               745,484         1,581,587
                           的国有资产
   西钢集团    联营公司      钢铁冶炼         39.37               311,768          107,880          8,360
巴彦淖尔紫金 联营公司         锌冶炼           20                  90,456          335,844          5,086
   双利矿业    合营公司      铁矿开发          50                  86,625           15,678           -374
 (八) 公司控制的结构化主体情况
 □适用√不适用
 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
 (一)    行业格局和趋势
 √适用□不适用
                                              19 / 186
                                        2016 年年度报告
    我国经济发展处于增速换档、结构调整、动能转换的节点，经济增速放缓和需求结构的变化将
使有色金属行业发展迎来重大转折，产业发展速度将由“十二五”期间的高速转为中高速，有效需求和
有效供给不足并存，生态环境和要素成本约束日益突出，推进供给侧结构性改革、提质增效任务艰
巨，迫切要求行业发展方式由规模扩张转向优化存量、控制增量、主动减量；由低成本资源和要素
投入转向创新驱动，积极发展高端材料和实施智能制造，提升中长期增长动力，支撑产业长远发展。
    2017 年全球主要有色金属供应过剩的局面没有根本扭转，市场环境依然严峻，有色金属价格仍
将维持震荡格局，供应过剩局面不会明显改观，国际环境亦导致了不确定因素的进一步增加，2017
年的国内外主要有色金属市场前景不容乐观，预计 2017 年有色金属价格将维持缓中趋稳的态势。
    公司的主要竞争者是国内大型基本金属生产商和部分已经开始参与中国基本金属相关业务的外
资公司。公司凭借所拥有的矿产资源储量、不断提升的采、选、冶技术和管理水平、西部地区的产
业优势等，力求在行业中保持独特的竞争力。
(二)     公司发展战略
    战略愿景：创建“国内一流、国际知名”的有色金属矿业集团
    战略定位：西矿集团大有色板块的战略执行和运营平台
    战略目标：以提高发展质量和效益为中心，以“矿山、冶炼、营销”三大运营板块为核心主体，
以财务、人力资源和信息化建设为强大支撑，一手抓重点项目建设，一手抓内部挖潜增效，力争在
调结构、促转型上取得新突破，形成和保持资源丰富、运营稳定、资金充沛、效益良好的持续健康
发展态势。
(三)     经营计划
    1. 总体计划
    2017 年计划生产铅金属 47,869 吨、锌金属 77,899 吨、铜金属 60,852 吨、精矿含金量 163.4 千克、
精矿含银 93,887 千克、铁精粉量 206,000 吨（精矿品位 62%）、硫精矿实物量 120,000 吨，锌锭 100,000
吨、电铅产量 100,000 吨、电解铜 50,000 吨、电炉锌粉 6,600 吨。
    2017 年计划实现营业总收入 280 亿元，营业成本 260 亿元，利润总额 2.67 亿元，费用总额 14.54
亿元。
    2. 实现计划的措施及要求
    （1）严抓责任落实，抓好安全环保工作。公司将严格执行国家安全环保方针、政策和法律法规，
并严格按照“精干高效、扁平直线、横向到边、纵向到底”的要求，狠抓责任落实，坚持问题导向，
强化现场管理，加大隐患排查力度，努力提高风险防范能力，保障公司又好又快发展。
    （2）以解决问题为突破口，持续提升管理和创效水平。在采矿方面要加快推进充填法的建设与
运用，降低贫化率，提高回采率；选矿方面要进一步加大药剂、工艺等方面的改进和提升，提升资
                                            20 / 186
                                        2016 年年度报告
源综合回收率；在冶炼方面进一步优化工艺技术，发挥短流程效益，降低生产成本，把更多的资源
转化为经济效益。
    （3）紧盯重点工程项目建设，持续推进产业结构调整。力争锡铁山 132 万吨/年选矿厂建设项目、
鑫源矿业充填采矿系统项目在年内建成投产；青海铜业阴极铜项目计划 7 月实现竣工并具备全线调
试运行条件；同时做好玉龙铜业二期项目的前期工作，年内达到建设条件。
    （4）严控市场风险，充分运用多种保值工具和手段来应对日益严峻的市场压力，完成贸易保值、
自产矿产品保值、冶炼产品套期保值等工作，有效地规避市场风险。
(四)    可能面对的风险
    1. 产品价格波动的风险
    公司主要产品锌、铅、铜的价格是参照国内和国际市场价格确定。这些基本金属的国内和国际
市场价格不仅受供求变化的影响，而且与全球经济状况、中国经济状况密切相关。此外，锌、铅、
铜的价格波动一直以来受汽车、建筑、电气及电子等行业的周期活动影响。若上述因素变化导致基
本金属价格持续下跌，则本公司需要相应降低产品售价，这可能会使公司的财务状况和经营业绩受
到重大不利影响。
    2. 采矿和冶炼属于高风险行业
    采矿和冶炼业务涉及多项经营风险，包括工业事故、矿场坍塌、恶劣天气、设备故障、火灾、
地下水渗漏、爆炸及其他突发性事件，这些风险可能导致公司的矿场或冶炼厂受到财产损失，并可
能造成人员伤亡、环境破坏及潜在的法律责任。
    3. 矿产资源量和可采储量估测的风险
    公司通过勘查技术对矿产资源量和可采储量进行估测，并据此判断开发和经营矿山的可行性和
进行工业设计。由于公司的多个矿山地质构造复杂且勘探工程范围有限，矿山的实际情况可能与估
测结果存在差异。若未来本公司的实际矿产资源量和可采储量与估测结果有重大差异，则将会对公
司的生产经营和财务状况造成不利影响。
    4. 从事贸易业务的风险
    公司贸易额度较大，贸易业务集中在基本金属产品领域，贸易业务具有交易资金量大、毛利率
低的特点，而且相关金属产品的价格近年来市场波动较大，难以准确预测。若相关产品价格走势与
公司预测出现背离，则会给公司造成较大损失。
(五)    其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                            21 / 186
                                        2016 年年度报告
                                    第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    公司在《公司章程》中制定了明确的利润分配政策、利润分配政策调整或变更的条件和程序，
利润分配政策重视对投资者的合理回报和利润分配的连续性和稳定性，要求公司最近三年以现金方
式累计分配的利润不少于最近三年实现的可分配利润的 30%。公司利润分配政策符合《公司章程》
及其审议程序，充分保护投资者合法权益，并由独立董事发表意见。
    公司于 2016 年 5 月 12 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《公司 2015 年度利润分配方
案》，具体为：以 2015 年度末公司总股本 2,383,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股
利 0.5 元（含税），共计分配 119,150,000 元（2015 年度可分配利润 30,371,119 元的 392%），剩余
未分配利润结转以后年度分配。该利润分配方案已于 2016 年 6 月 8 日执行完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                分红年度合并 占合并报表中
          每 10 股送   每 10 股派                 现金分红的    报表中归属于 归属于上市公
 分红                               每 10 股转
            红股数     息数(元)                       数额      上市公司普通 司普通股股东
 年度                               增数（股）
            （股）     （含税）                     （含税）    股股东的净利 的净利润的比
                                                                      润          率(%)
2016 年            0          0.5             0   119,150,000       99,800,805
2015 年            0          0.5             0   119,150,000       30,371,119
2014 年            0          0.5             0   119,150,000     290,110,997
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案
     的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                             22 / 186
                                                                2016 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                    是否   是否
                                                                          承诺时                  如未能及时履行应说
               承诺                              承诺                               有履   及时                           如未能及时履行应说明下一步
 承诺背景               承诺方                                            间及期                  明未完成履行的具体
               类型                              内容                               行期   严格                                     计划
                                                                            限                            原因
                                                                                      限   履行
                                  控股股东关于不竞争的承诺：根据公司
                                  与控股股东西部矿业集团有限公司于
                                  2014 年 9 月签订的《避免同业竞争协
                                  议》，西矿集团承诺其本身及其控股企
                                  业不会以任何形式在中国境内外从事
与首次公开    解决
                                  与本公司或本公司控股企业的主营业
发行相关的    同业     控股股东                                                无   否      是
                                  务构成或可能构成直接或间接竞争关
承诺          竞争
                                  系的业务或活动，并授予本公司优先购
                                  买西矿集团有关竞争业务的权利。该承
                                  诺函自签署至西矿集团直接或间接持
                                  有本公司的股份低于本公司发行股本
                                  20%且不再实际控制本公司当日失效。
                                  根据公司与西藏珠峰工业股份有限公
                                  司于 2006 年 3 月签订《资产收购协议》
              其他     控股股东                                                无   否      是
                                  的相关承诺，公司应当按市场价格向其
                                  供应锌精矿原料。
其他对公司
                                  根据控股股东西部矿业集团有限公司        2015 年
中小股东所
                                  出具的《关于不减持西部矿业股份有限      7月9日
作承诺
              其他     上市公司   公司股份的承诺》，西矿集团承诺在未      至 2016   是      是
                                  来一年内，不减持其所持有的西部矿业      年7月8
                                  股份有限公司股份。                      日
              解决     控股股东   根据控股股东西部矿业集团有限公司        2014 年   是      是    2016 年 12 月 26 日，   2016 年 12 月 30 日和 2017 年 1
                                                                    23 / 186
                                                              2016 年年度报告
              同业              2014 年 6 月 26 日出具的《关于进一步   6 月 26    公司收到控股股东西      月 16 日，公司召开的第五届董
              竞争              避免同业竞争的承诺函》，承诺在 2016    日至       部矿业集团有限公司      事会第二十三次会议和 2017 年
                                年 12 月 31 日之前彻底解决关于会东大   2016 年    《关于延期履行承诺      第一次临时股东大会审议通过
                                梁矿业有限公司的同业竞争，并在彻底     12 月 31   的函》，由于我公司于    了《关于公司控股股东延期履行
                                解决同业竞争之前，采用继续托管的方     日         2016 年 7 月 1 日披露   承诺的议案》，同意控股股东西
                                式避免大梁矿业的同业竞争。                        了《西部矿业股份有限    部矿业集团有限公司延期履行
                                                                                  公司关于发行股份及      《关于进一步避免同业竞争的
                                                                                  支付现金购买资产并      承诺函》将承诺履行日期延展至
                                                                                  募集配套资金暨关联      2017 年 12 月 31 日，《承诺函》
                                                                                  交易的预案》，已将四    其他内容不变，西矿集团将按原
                                                                                  川会东大梁矿业有限      承诺继续履行。在此期间公司将
                                                                                  公司列入此次重组的      继续受托管理西部矿业集团有
                                                                                  标的资产之一，但截至    限公司控股子公司四川会东大
                                                                                  目前，该次重组工作尚    梁矿业有限公司的生产经营业
                                                                                  未全部完成，鉴于上述    务，受托管理交易的费用为人民
                                                                                  原因，西矿集团认为该    币 100 万元，受托管理期限为自
                                                                                  项承诺无法在承诺期      2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12
                                                                                  内完成，故将承诺履行    月 31 日或彻底解决该项同业竞
                                                                                  日期延展至 2017 年 12   争事项时止（以较早发生的时间
                                                                                  月 31 日。              为准）（详见临时公告 2016-096、
                                                                                                          099、100 号和 2017-005 号）。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
                                                                  24 / 186
                                                             2016 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
         控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额            报告期内发生的                    报告期内已清欠情况
                 报告期内                  预计偿还                  期间占用、期末     报告期内清                            清欠时间
  期初金额                     期末余额                  清偿时间                                    清欠方式      清欠金额
                 发生额                      方式                      归还的总金额       欠总额                              （月份）
                                                       贷款或贴现
1,328,514,638 4,290,592,202 1,366,165,665    现金                        3,033,625,397 4,252,941,175 现金偿还 4,252,941,175   2016 年度
                                                           到期
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序           主要为控股子公司西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款，此关联交易由公司 2016 年
                                                       4 月 20 日第五届董事会第十六次会议审批同意。
报告期内新增非经营性资金占用的原因                     西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因                         贷款及贴现业务尚未到期
已采取的清欠措施
预计完成清欠的时间
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他
说明
                                                                 25 / 186
                                        2016 年年度报告
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
    根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规
定》（财会〔2016〕22 号），将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，同时，
2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、教育费附加及房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费均在“税金及附加”科目核算，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费
不予调整，且比较数据不予调整。
    本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                                      安永华明会计师事务所
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                           名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所           安永华明会计师事务所
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司 2016 年 12 月 7 日召开的第五届董事会第二十二次会议和 2016 年 12 月 23 日召开的 2016
年第二次临时股东大会审议批准，续聘安永华明会计师事务所为公司 2016 年度审计机构，确定其审
计业务报酬为人民币 400 万元。
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
                                            26 / 186
                                     2016 年年度报告
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
                                         27 / 186
                                                                  2016 年年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                         诉讼(仲
                                                                                                                                   诉讼(仲     诉讼
 起诉        应诉    承担连   诉讼                                          诉讼(仲      裁)是否
                                                                                                                                   裁)审理   (仲裁)
(申请)      (被申    带责任   仲裁          诉讼(仲裁)基本情况              裁)涉及      形成预         诉讼(仲裁)进展情况
                                                                                                                                   结果及    判决执
 方         请)方      方     类型                                            金额       计负债
                                                                                                                                     影响    行情况
                                                                                         及金额
西部矿      西藏继   北京中   诉讼   2009 年 9 月 9 日，公司与西藏继善中         3,360     否      在人民法院审理过程中，公司申请 尚未审     尚未审
业股份      善中和   化兴源          和矿业有限公司（下称“西藏继善”）                            查封了西藏继善及中化兴源公司 理终结       理终结
有限公      矿业有   投资有          签订《合作购销协议书》《补充协议》，                          财产，其中查封了中化兴源 3 万余
  司        限公司   限公司          约定公司与西藏继善合作开展铅精                                平方米土地使用权。后中化兴源向
                                     矿和锌精矿买卖业务，并约定双方的                              北京市房山区公安局报案称担保
                                     权利义务及违约责任。2009 年 9 月                              合同中所加盖公章系西藏继善伪
                                     10 日，公司与西藏继善、北京中化兴                             造，北京市房山区公安局对此进行
                                     源投资有限公司签订了《保证合同》，                            了立案调查。截止 2014 年年底，
                                     约定北京中化兴源对西藏继善在《合                              在青海省高级人民法院的调解下，
                                     作购销协议书》、《补充协议》项下                              西藏继善陆续向公司偿还本金
                                     的义务承担连带责任保证，保证期限                              430 余万元。2015 年下半年公司又
                                     为自被申请人不履行合同义务之日                                向法院提出财产保全申请，请求查
                                     起两年。                                                      封了西藏继善位于西藏地区的三
                                     上述合同签订后，西藏继善并未严格                              个探矿权，其中青海省高级人民法
                                     按照合同约定履行义务，公司将西藏                              院解封其中一个探矿权对外进行
                                     继善诉至法院，要求西藏继善返还预                              转让，获得转让款 300 万元偿还给
                                     付款 2000 万元、支付违约金 400 万                             了公司，截止 2016 年 12 月西藏继
                                     元、返利回报共计 960 万元，北京中                             善尚欠公司 368.9 万元。
                                     化兴源投资有限公司对西藏继善的                                经北京市房山区公安局委托司法
                                     上述义务承担连带责任。                                        鉴定后认定中化兴源所涉的担保
                                                                                                   合同中加盖的公章系伪造，据此青
                                                                                                   海省高级人民法院于 2016 年 11
                                                                      28 / 186
                                                         2016 年年度报告
                                                                                月恢复庭审，并于 2016 年 12 月
                                                                                21 日作出（2012）青民二初字第
                                                                                12 号《民事判决书》，判决西藏
                                                                                继善向公司支付借款本金 368.9 万
                                                                                元及违约金（自 2012 年 1 月 1 日
                                                                                起至实际支付完毕止，按年利率
                                                                                9%计付）。西藏继善已向最高人
                                                                                民法院申请上诉，公司目前尚未收
                                                                                到应诉通知。
西部矿   花垣县   无   诉讼   2012 年 12 月，公司将所持西部矿业 8,159.57   否   2015 年 1 月，公司向湖南省花垣 尚未审   尚未审
业股份   三九六               保靖锌锰冶炼有限公司 100%股权及                   县人民法院对三九六公司提起诉 理终结     理终结
有限公   矿冶有               享有的债权转让予花垣县三九六矿                    讼，请求法院依法判令撤销三九六
  司     限公司               冶有限公司，但是，截止目前花垣县                  公司放弃对西部矿业保靖锌锰冶
                              三九六矿冶有限公司尚未付清股权                    炼有限公司享有的到期债权的行
                              及债权转让价款。2014 年 8 月，公司                为。2015 年 12 月 15 日湖南省花
                              向青海省高级人民法院对花垣县三                    垣县人民法院对本案进行了一审
                              九六矿冶有限公司提起诉讼，诉请法                  判决。公司于 2016 年 1 月 8 日向
                              院判令解除公司与花垣县三九六矿                    湖南省湘西土家族苗族自治州中
                              冶有限公司之间签订的转让合同，返                  级人民法院提起上诉，湖南省湘西
                              还债权，并赔偿由此给公司造成的损                  土家族苗族自治州中级人民法院
                              失。                                              于 2016 年 6 月 6 日作出终审判决，
                              2014 年 12 月 19 日青海省高级人民法               判决撤销花垣县三九六矿冶有限
                              院组织一审开庭审理，但未对本案进                  公司在 12,461,039.08 元范围内放
                              行判决。2015 年 1 月 23 日，公司向                弃对西部矿业保靖锌锰冶炼有限
                              青海省高级人民法院申请中止对本                    公司债权的行为。2016 年 7 月 14
                              案的审理；2015 年 1 月 27 日，青海                日，花垣县三九六矿冶有限公司就
                              省高级人民法院裁定中止对本案的                    上述终审判决向湖南省高级人民
                              审理。目前本案已中止审理。                        法院申请再审，湖南省高级人民法
                                                                                院于 2016 年 12 月 4 日就再审立案
                                                                                审查事宜举行听证会，驳回了再审
                                                                                申请。
                                                             29 / 186
                                    2016 年年度报告
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
                                         30 / 186
                                    2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                        31 / 186
                                      2016 年年度报告
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                   单位: 万元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                担保
    方与                发生                      担保是                               关
                                                                           是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                               联
                                                                           在反担 关联方
  方    公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                       关
                                                                             保     担保
    的关                签署                        毕                                 系
         系                 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
                              公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                          90,000
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                     241,300
                                                        公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                        241,300
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                            21.02
                                                                                       其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                       241,300
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                          241,300
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
                                          32 / 186
                                                                          2016 年年度报告
       (三)     委托他人进行现金资产管理的情况
       1、 委托理财情况
       √适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                                                               是否经   计提减
                                                      委托理财起   委托理财终        报酬确定   实际收回本     实际获得收                        是否关 是否 关联关
受托人        委托理财产品类型       委托理财金额                                                                              过法定   值准备
                                                        始日期       止日期            方式       金金额           益                            联交易 涉诉    系
                                                                                                                                 程序     金额
上海信托         “现金丰利”            20,000,000    2016/2/4     2016/2/17          4.00%      20,000,000    1,329,149.92     是              否     否
中融信托      中融鼎新-天平2号基金      100,000,000    2016/1/13     2017/1/7          7.40%               /               /     是              否     否
中信信诚          天添盈28号             80,000,000    2016/1/20    2016/1/28          5.32%      80,000,000      78,287.21      是              否     否
中融信托        唐昇1号信托计划          20,000,000    2016/2/17    2017/2/16          7.50%               /               /     是              否     否
银河金汇      银河明汇7号资管计划        30,000,000    2016/2/1      2018/2/1          5.82%               /               /     是              否     否
银河金汇      银河明汇7号资管计划        65,400,000    2016/2/1      2019/2/1          6.32%               /               /     是              否     否
白云机场          白云可转债              1,119,000    2016/3/2     2016/10/24         48.04%      1,119,000     352,404.56      是              否     否
中融信托        隆晟1号信托计划         100,000,000    2016/3/15    2017/3/15          7.50%               /               /     是              否     否
中融信托        唐昇1号信托计划         100,000,000    2016/3/16    2017/3/16          7.50%               /               /     是              否     否
中金基金        西矿财务量化1号         100,000,000    2016/3/16    2017/3/16        浮动收益              /               /     是              否     否
中融信托        唐昇1号信托计划          80,000,000    2016/4/6      2017/4/6          7.50%               /               /     是              否     否
中融信托        隆晟1号信托计划         100,000,000    2016/4/12    2017/1/12          7.20%               /               /     是              否     否
中融信托        鑫瑞1号信托计划         200,000,000    2016/4/22    2017/4/22          7.00%               /               /     是              否     否
中信银行       天天快车理财产品         100,000,000    2016/5/11     2016/6/7          3.00%     100,000,000     221,917.81      是              否     否
中信银行       天天快车理财产品         100,000,000    2016/5/17     2016/6/7          3.00%     100,000,000     172,602.74      是              否     否
上海信托         “现金丰利”            50,000,000    2016/5/3     2016/6/21          3.60%      50,000,000     163,079.34      是              否     否
上海信托         “现金丰利”            10,000,000    2016/5/17    2016/6/21          3.66%      10,000,000     116,485.24      是              否     否
中融信托      中融鼎新-天平2号基金       30,000,000    2016/5/25    2016/8/23          4.80%      30,000,000     355,068.49      是              否     否
恒天财富           恒天稳金              50,000,000    2016/6/15    2016/8/15          4.40%      50,000,000     374,171.05      是              否     否
植瑞投资        植瑞现金管理1号         100,000,000    2016/8/18    2016/12/23         4.69%     100,000,000    1,138,902.70     是              否     否
植瑞投资        植瑞现金管理1号         100,000,000    2016/9/1     2016/12/28         4.69%     100,000,000    1,057,552.50     是              否     否
植瑞投资        植瑞现金管理1号          20,000,000    2016/9/12    2016/12/28         4.69%      20,000,000     958,124.49      是              否     否
                                                                                 33 / 186
                                                                                2016 年年度报告
                                                                                       5.1%（第i
 交银信托    交银国信-稳健1941号信托       500,000,000    2016/12/27   2019/12/26      期起每年增             /              /   是                否      否
                                                                                         加2%）
 中信银行    创赢成长步高升理财产品         50,000,000    2016/12/30    2017/1/5         6.00%                /              /   是                否      否
   合计                 /                 2,106,519,000       /             /                  /    661,119,000   6,317,746.05   /                 /        /        /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
                                       根据公司于2015年4月16日召开的第五届董事会第七次会议和2015年5月8日召开的2014年度股东大会审议通过的《关于2015年度委托理财投资计划的
                                       议案》，会议同意公司在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用不超过人民币150,000万元自有资金开展委托理财投资业务；在上述额度内资金
委托理财的情况说明
                                       可以滚动使用。委托理财投资产品包括债券、银行理财产品、信托计划、券商资管计划、券商收益凭证等，不得投资二级市场的股票；委托理财投资
                                       业务由公司控股子公司西矿财务具体操作。
                                                                                    34 / 186
                                                           2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                                 是否
                                             贷款利                            抵押物或   是否          是否    是否
 借款方名称        委托贷款金额   贷款期限                   借款用途                            关联                     关联关系
                                               率                              担保人     逾期          展期    涉诉
                                                                                                 交易
  玉龙铜业          300,000,000    3 年期    6.52%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
  玉龙铜业          300,000,000    3 年期    6.52%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
  玉龙铜业          300,000,000    3 年期    6.52%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
  玉龙铜业          200,000,000    3 年期    5.75%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
  玉龙铜业          200,000,000    3 年期    5.75%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
  玉龙铜业          200,000,000    3 年期    4.80%    项目建设及流动资金周转     无        否     否     否      否      控股子公司
                                                               35 / 186
                                       2016 年年度报告
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
    1. 2016 年 4 月 16 日，经公司第五届董事会 2016 年第 9 次董事长办公会议，审议通过《关于审
议注销深圳市西部百河贸易有限公司的事项》，该事项已于 2017 年 2 月 22 日完成工商注销工作；
    2. 2016 年 8 月 13 日，公司第五届董事会 2016 年第 18 次董事长办公会议，审议通过了《关于增
加公司经营范围事宜》，因公司房屋租赁、车位租赁等业务属于营改增试点范围，目前，公司营业
执照经营范围中不包括租赁及受托企业经营管理范围，尚不具备开具租赁业务、受托业务增值税发
票的必要条件。会议研究同意公司增加“房屋租赁、土地租赁、车位租赁业务及企业经营管理受托
业务”经营范围。该项事项已于 2016 年 10 月 27 日完成工商变更登记；
    3. 2016 年 9 月 21 日，公司第五届董事会 2016 年第 21 次董事长办公会议，审议通过了《关于青
海西部矿业科技有限公司修订<公司章程>等事项事宜》，同意将西部矿业科技有限公司注册资本由
10000 万元人民币减少为 5000 万元人民币，该事项已于 2016 年 10 月 17 日完成工商变更登记；
    4. 2016 年 10 月 24 日，公司第五届董事会 2016 年第 23 次董事长办公会议，审议通过了《关于
拟对青海西豫有色金属有限公司债转股事宜》，以 20,000 万元债权通过债转股的方式实施增资，债
转股完成后，公司的出资额为 37,658.56 万元，持股比例为 92.57%。该事项已于 2017 年 1 月 10 日完
成工商变更登记；
    5. 2016 年 10 月 29 日，公司第五届董事会 2016 年第 24 次董事长办公会议，审议通过了《关于
注销西部矿业股份有限公司上海分公司事宜》，并经公司于 2017 年 3 月 1 日召开的第五届董事会第
二十二次会议和 2016 年 12 月 23 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过，同意注销西部矿
业股份有限公司上海分公司，该事项已于 2017 年 2 月 20 日完成工商注销工作；
    6. 2016年11月16日，公司第五届董事会2016年第25次董事长办公会议，审议通过了《关于注销
西部矿业股份有限公司铅业分公司汉江冶炼厂事宜》，西部矿业股份有限公司铅业分公司汉江冶炼
厂相关固定资产（土地及设备等）于2012年被老河口市城南新区建设指挥部征收，至今未开展相关
经营业务。为进一步提高公司的资源及资金使用效率，会议同意注销汉江冶炼厂。该事项已于2016
年11月25日完成工商注销工作；
    7. 2017 年 1 月 21 日，公司 2017 年第 1 次党政联席会审议通过了《关于西部矿业股份有限公司
党政办公室等职能部门设置事宜》，成立党政办公室及党委工作部，撤销：综合管理部、党群工作
部。将公司原组织架构设置调整为董事会事务部、内控审计部、法律事务部、党政办公室、财务管
                                           36 / 186
                                         2016 年年度报告
理部、资金管理中心、人力资源部、运营改善部、资源管理部、资源开发部、生产安全环保部、设
备能源部、党委工作部、纪检监察部及工会工作部等十五个部门；
     8. 截止 2016 年 12 月 31 日，公司总计拥有的有色金属矿产保有资源储量（金属量，非权益储量）
为铅 156.26 万吨，锌 242.56 万吨，铜 684.44 万吨，钼 36.33 万吨，银 2,268.86 吨和金 17.63 吨。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     公司认真贯彻中央和青海省委组织部、省国资委的部署要求，确保到 2020 年全面完成中央提出
的脱贫工作目标，实现所有贫困人口稳定脱贫，所有贫困县全部“摘帽”的任务, 选派第一书记和扶
贫（驻村）干部 10 名，分别去大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结村
和玉树县麻多乡郭洋村 5 个村开展精准扶贫工作,根据资源条件，因地制宜、帮助村“两委”因村实
策、宜种则种、宜养则养、宜旅则旅的制定脱贫项目计划，并协助计划的实施。所帮扶的 5 个扶贫
村从 2015 年底至 2018 年年底逐步脱贫。
2.     年度精准扶贫概要
     公司精准扶贫工作组，对大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结村
和玉树县麻多乡郭洋村 5 个村及时进行宣讲教育，加强政策引导，深入农户精准识别，研讨方案，
建档立卡。经一年多的不懈努力，按照脱贫退出的六项指标，2016 年底，东至沟村、小龙院村及民
和县中川乡团结村已脱贫退出，其中小龙院村 44 户脱贫，东至沟村 36 户 108 人脱贫，民和团结村
44 户脱贫（含 3 户兜底），并经省级验收组通过验收。
3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                          单位：万元 币种：人民币
                          指标                                         数量及开展情况
一、总体情况                                                                               183.86
其中：1.资金                                                                               179.58
      2.物资折款                                                                             4.28
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入                                                                               119.58
    1.产业发展脱贫                                                                         102.25
                                                        √   农林产业扶贫
                                                        √   旅游扶贫
                                                        □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                        □   资产收益扶贫
                                                        □   科技扶贫
                                                        √   其他
    1.2 产业扶贫项目个数（个）
    1.3 产业扶贫项目投入金额                                                           102.25
    1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
                                             37 / 186
                                      2016 年年度报告
    2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
      2.2 职业技能培训人数（人/次）
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人）
    3.易地搬迁脱贫
其中：3.1 帮助搬迁户就业人数（人）
    4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额
      4.2 资助贫困学生人数（人）
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
    5.健康扶贫
其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
    6.生态保护扶贫
                                                     □   开展生态保护与建设
                                                     □   建立生态保护补偿方式
其中：6.1 项目名称
                                                     √   设立生态公益岗位
                                                     □   其他
      6.2 投入金额
    7.兜底保障
其中：7.1 帮助“三留守”人员投入金额
      7.2 帮助“三留守”人员数（人）
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额
      7.4 帮助贫困残疾人数（人）
    8.社会扶贫                                                                        3.33
其中：8.1 东西部扶贫协作投入金额
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                        1.33
      8.3 扶贫公益基金
    9.其他项目
其中：9.1.项目个数（个）
      9.2.投入金额
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
      9.4.其他项目说明                          无
三、所获奖项（内容、级别）
    第一书记韩志斌被评为“优秀党员”，周青义、王常青、苟生旺、杜胜被评为“先进工作者”；派
驻村东至沟、小龙院荣获“成绩突出单位”，以上奖项均为乡镇级奖项。
     说明：向定点扶贫村民和县中川乡团结村、大通县麻家庄村共提供的资金 60 万元还未投入使用，
将于 2017 年确定符合本村实际的扶贫项目后再投入使用。
4.   后续精准扶贫计划
     大通县朔北乡东至沟村、小龙院村及民和县中川乡团结村在已经退出脱贫的基础上，2017 年巩
固一年；大通县朔北乡麻家庄村计划于 2017 年年底脱贫，玉树麻多乡郭洋村计划于 2018 年年底脱
贫。具体扶贫计划如下：
     东至沟：按照“一村一品”和“巩固传统产业，壮大优势产业，发展特色产业”的思路，因地
制宜发展无公害蔬菜，地膜洋芋、中药材的种植、大力繁育牛、土鸡等优势特色产业进一步落实工
                                          38 / 186
                                      2016 年年度报告
作措施，实现贫困户增收，住房安全，无因贫辍学的学生，贫困人口全部参加新农合，参加养老保
险，完善村级道路建设，实现饮水安全等举措。
    小龙院：做好扶贫相关项目后续管理巩固工作；努力争取“美丽乡村”建设，改善农村生活环
境，打造一个干净、卫生的新农村。
    团结村：进一步拓宽务工信息发布渠道，搭建采摘枸杞、棉花等农作物采摘行业；组织开展驾
驶证、挖掘机、装载机、刺绣、“农家乐”等方面人员技能培训；完成 200 个冬枣温棚项目冬枣树
苗补种工作;完成 60 户非贫困户危旧房改造项目。
    麻家庄村：以“种植养家、养殖发家”的产业化发展目标，因地制宜发展无公害蔬菜、地膜洋
芋、中藏药材的种植；大力繁育牛、羊、土鸡等优势特色产业，实现贫困户增收，住房安全，对贫
困人口进行技能培训。通过补齐短板，确保 2017 年内实现贫困人口脱贫、贫困村退出。
    郭洋村：利用牧业资源成立了郭洋村雅拉达泽生态畜牧业合作社；牧民群众利用自己生产虫草
的草场，严格按照政府采集虫草的相关规定，在不破坏生态的基础上自主采挖虫草，改善牧户家庭
生活水平。
(二)   社会责任工作情况
√适用□不适用
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度社会责任报告》，详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度环境报告》，详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)。
(四)   其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
                                          39 / 186
                                     2016 年年度报告
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
                                         40 / 186
                                            2016 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           199,079
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                             199,088
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                           单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                   持有有          质押或冻结情况
 股东名称       报告期内增    期末持股数   比例    限售条                                  股东
                                                                  股份
 （全称）           减            量         (%)   件股份                    数量          性质
                                                                  状态
                                                   数量
西部矿业集                                                                                 国有
                         0    672,300,000      28.21          0   质押     312,200,000
团有限公司                                                                                 法人
青海润本投
                                                                                           国有
资有限责任       51,672,349    51,672,349        2.17         0   无
                                                                                           法人
公司
东方国际（集                                                                               国有
                 46,350,000    46,350,000        1.95         0   无
团）有限公司                                                                               法人
中央汇金资
产管理有限               0     35,284,700        1.48         0   无                0      未知
公司
林泗华                                                                                     境内
                  7,308,967    31,929,967        1.34         0   无                0      自然
                                                                                           人
新疆塔城国                                                                                 境内
际资源有限                                                                                 非国
                 30,000,000    30,000,000        1.26         0   质押      30,000,000
公司                                                                                       有法
                                                                                           人
新疆同裕股                                                                                 境内
权投资有限                                                                                 非国
                         0     26,460,000        1.11         0   质押      10,000,000
公司                                                                                       有法
                                                                                           人
广州保税区                                                                                 境内
瑞丰实业有                                                                                 非国
                 10,800,000    10,800,000        0.45         0   质押      10,800,000
限公司                                                                                     有法
                                                                                           人
中国农业银
行股份有限
公司-中证
500 交易型        7,608,943     7,608,943        0.32         0   无                0      未知
开放式指数
证券投资基
金
国信证券股
                  7,107,068     7,107,068        0.30         0   无                0      未知
份有限公司
                                                41 / 186
                                          2016 年年度报告
                             前十名无限售条件股东持股情况
                                         持有无限售条件          股份种类及数量
                股东名称
                                           流通股的数量        种类           数量
西部矿业集团有限公司                           672,300,000 人民币普通股    672,300,000
青海润本投资有限责任公司                        51,672,349 人民币普通股      51,672,349
东方国际（集团）有限公司                        46,350,000 人民币普通股      46,350,000
中央汇金资产管理有限公司                        35,284,700 人民币普通股      35,284,700
林泗华                                          31,929,967 人民币普通股      31,929,967
新疆塔城国际资源有限公司                        30,000,000 人民币普通股      30,000,000
新疆同裕股权投资有限公司                        26,460,000 人民币普通股      26,460,000
广州保税区瑞丰实业有限公司                      10,800,000 人民币普通股      10,800,000
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易
                                                 7,608,943 人民币普通股       7,608,943
型开放式指数证券投资基金
国信证券股份有限公司                             7,107,068 人民币普通股       7,107,068
上述股东关联关系或一致行动的说明         公司未知上述股东之间是否存在关联关系和属于
                                         《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                               西部矿业集团有限公司
单位负责人或法定代表人             张永利
成立日期                           2000-05-08
主要经营业务                       投资和经营矿产资源及能源项目（国家法律法规所禁止的除
                                   外，涉及资质证和许可证经营的除外）；经营国家禁止和制
                                   定公司经营以外的进出口商品；经营进出口代理业务；商品
                                   贸易（涉及许可证经营的除外）。
报告期内控股和参股的其他境内外     无
上市公司的股权情况
其他情况说明                       无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
                                              42 / 186
                                    2016 年年度报告
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             青海省政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人           王黎明
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
                                           43 / 186
                                        2016 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                                            44 / 186
                                                                 2016 年年度报告
                                           第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
     一、持股变动情况及报酬情况
     (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
     √适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                                     报告期内从公司    是否在公司
                                                                          年初持      年末持   年度内股份   增减变   获得的税前报酬    关联方获取
 姓名       职务(注)      性别    年龄   任期起始日期   任期终止日期
                                                                            股数        股数   增减变动量   动原因     总额（万元）        报酬
张永利   董事长           男      52      2015-08-05     2017-04-16               0       0             0     /                    0      是
华金仓   董事             男      50      2016-10-14     2017-04-16               0       0             0     /                    0      否
李义邦   董事             男      49      2015-10-15     2017-04-16               0       0             0     /                    0      否
康岩勇   董事             男      47      2015-09-07     2017-04-16               0       0             0     /                    0      否
刘放来   独立董事         男      65      2014-04-17     2017-04-16               0       0             0     /                   15      否
张韶华   独立董事         男      49      2014-04-17     2017-04-16               0       0             0     /                   15      否
骆进仁   独立董事         男      52      2015-10-15     2017-04-16               0       0             0     /                   15      否
马兆畅   监事会主席       男      62      2014-04-17     2017-04-16               0       0             0     /                    3      否
李盛红   职工代表监事     男      53      2015-12-07     2017-04-16               0       0             0     /                19.23      否
李 威    监事             男      42      2016-05-12     2017-04-16               0       0             0     /                    0      是
张永利   总裁             男      52      2016-06-29     2017-04-16               0       0             0     /                    0      是
华金仓   行政总裁         男      50      2016-06-29     2017-04-16               0       0             0     /                21.32      否
李义邦   副总裁（级）     男      49      2014-04-17     2017-04-16               0       0             0     /                47.97      否
康岩勇   副总裁           男      47      2015-08-20     2017-04-16               0       0             0     /                42.64      否
谯宗睿   副总裁           男      47      2015-12-14     2017-04-16               0       0             0     /                42.64      否
王武俊   副总裁           男      55      2016-04-20     2017-04-16               0       0             0     /                28.43      否
陈 斌    副总裁、董事会   男      48      2015-12-14     2017-04-16               0       0             0     /                42.64      否
         秘书
范建明   副董事长         男      52      2015-09-07     2016-08-17               0       0             0     /                   0       是
王武俊   监事             男      55      2015-09-07     2016-04-01               0       0             0     /                   0       否
                                                                       45 / 186
                                                                     2016 年年度报告
范建明    总裁              男   52        2015-08-20     2016-06-29          0      0             0 /                        0     是
周 淦     副总裁            男   51        2014-04-17     2016-06-22          0      0             0 /                        0     是
李全学    副总裁            男   51        2015-08-20     2016-06-22          0      0             0 /                        0     是
郭永文    副总裁            男   47        2015-12-14     2016-07-27          0      0             0 /                    24.87     否
张 武     副总裁            男   54        2016-04-20     2016-12-28          0      0             0 /                    31.98     否
  合计           /           /      /           /              /              0      0             0     /              349.72        /
      其他情况说明：（1）外部董事（含独立董事）、监事津贴为税后；高级管理人员薪酬标准为税前，并根据考核结果发放。（2）因在控股股东任职人员
      的当年年薪标准需要待次年经青海省国资委考核后发放，本报告披露日无法统计。
  姓名                                                                 主要工作经历
张永利   自 2015 年 8 月至今任本公司第五届董事会董事、董事长；2016 年 6 月任本公司总裁；2013 年 7 月至 2015 年 7 月任西宁特殊钢集团有限责任公司党
         委书记、工会主席；2012 年 1 月至 2013 年 6 月任西宁特殊钢集团有限责任公司副总经理、西宁特殊钢股份有限公司总经理；2011 年 7 月至 2012 年
         1 月任西宁特殊钢集团有限责任公司副总经理、肃北县博伦矿业开发有限责任公司总经理、哈密博伦矿业有限责任公司总经理；现兼任西部矿业集团
         有限公司董事长、西藏玉龙铜业股份有限公司董事。
华金仓   2016 年 10 月至今任本公司第五届董事会董事；自 2016 年 6 月至今任本公司行政总裁；2016 年 6 月至今任青海赛什塘铜业有限责任公司董事长；2015
         年 10 月至 2016 年 6 月任青海赛什塘铜业有限责任公司总经理、党支部书记；2011 年 1 月至 2015 年 9 月，任青海赛什塘铜业有限责任公司法定代表
         人、董事、总经理、党支部书记；现兼任中国西部矿业（香港）有限公司、内蒙古双利矿业有限公司、青海铜业有限责任公司、青海西豫有色金属
         有限公司、四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业有限责任公司、西部矿业集团财务有限公司、巴彦淖尔西部铜材有限公司、西部矿业西藏贸
         易有限公司、康赛铜业投资有限公司董事，西部矿业（上海）有限公司执行董事，西部矿业股份有限公司营销分公司总经理。
李义邦   自 2015 年 10 月至今任本公司第五届董事会董事，2014 年 4 月至今任本公司副总裁（级）-总地质师；2012 年 8 月至 2014 年 4 月任本公司副总裁（级）
         -总地质师，2008 年 12 月至 2012 年 7 月任公司矿山事业部副总地质师。现兼任四川夏塞银业有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、青海西部矿业
         科技有限公司董事。
康岩勇   自 2015 年 9 月至今任本公司董事；2015 年 8 月至今任本公司副总裁；2015 年 5 月至 2015 年 7 月任青海省国有资产投资管理有限公司审计部部长；
         2013 年 5 月至 2015 年 5 月任青海股权交易中心有限公司财务负责人、副总经理；2013 年 2 月至 2013 年 5 月任青海江仓能源发展有限公司总会计师；
                                                                         46 / 186
                                                                     2016 年年度报告
          2012 年 2 月至 2013 年 2 月任西宁特殊钢股份有限公司财务副总监、财务资产部副部长；现兼任西部矿业集团财务有限公司、康赛铜业投资有限公司、
          青海省投资集团有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司及中国西部矿业（香港）有限公司董事；四川鑫源矿业有限
          责任公司、四川夏塞银业有限公司及青海赛什塘铜业有限责任公司监事，西部矿业股份有限公司营销分公司、西部矿业（上海）有限公司财务总监。
刘放来    自 2014 年 4 月至今任本公司第五届董事会独立董事；2012 年 4 月退休后担任长沙有色冶金设计研究院有限公司首席专家。2009 年 1 月至 2013 年 12
          月任中国铝业公司首席工程师。现兼任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、铜陵有色金属集团有限公司独立董事，全国勘察设计注册采矿工程
          师专家组组长，中国有色金属工业协会专家委员会委员等。
张韶华    自 2014 年 4 月至今任本公司第五届董事会独立董事；2001 年加入君泽君律师事务所，现为君泽君律师事务所高级合伙人；兼任北京京运通科技股份
          有限公司、蓝思科技股份有限公司、唐山三孚硅业股份有限公司、欣贺股份有限公司独立董事；兼任西安新丝路投资管理合伙企业（有限合伙）的
          普通合伙人。
骆进仁    自 2015 年 10 月至今任本公司第五届董事会独立董事；1999 年 6 月至今任兰州交通大学经济管理学院副教授、教授，兼任经济管理研究所所长；兼
          任甘肃省高级会计师和甘肃省高级审计师评审委员、兰州大学政府绩效评价中心专家、甘肃省创新基金财务专家、多个地方政府经济顾问及甘肃省
          宏观经济学会副会长；曾获甘肃省青年教师成才奖、甘肃省 “四个一批人才”等荣誉；曾任兰州交通大学经济管理学院副院长、院长等职。
马兆畅    自 2014 年 4 月至今任本公司第五届监事会监事、监事会主席；2011 年 3 月至 2014 年 4 月任本公司第四届监事会监事； 2009 年 6 月至今任广州保
          税区瑞丰实业有限公司董事长；2005 年 3 月至今任广州凯蓝房地产有限公司董事长。
李盛红    自 2015 年 12 月至今任本公司职工代表监事；2017 年 2 月至今任该公司党政办公室副主任；2016 年 7 月至 2017 年 1 月任公司综合管理部副部长；
          2015 年 10 月至 2016 年 6 月任公司综合管理部部长助理；2003 年 3 月至今任西部矿业老河口管委员会主任、党委委员。
李   威   自 2016 年 5 月至今任本公司监事；2015 年 12 月至今任西部矿业集团有限公司党委委员、副总裁；2011 年 11 月至 2015 年 11 月任青海省西宁市团
          委书记、党组书记。
谯宗睿    自 2015 年 12 月至今任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 9 月任冶炼分公司财务总监；2013 年 4 月至 2015 年 9 月任西部矿业股份有限公司冶
          炼事业部分公司财务负责人；2011 年 2 月至 2013 年 4 月任巴彦淖尔西部铜材有限公司财务负责人。
                                                                         47 / 186
                                                                      2016 年年度报告
王武俊    自 2016 年 4 月至今任本公司副总裁；2015 年 9 月至 2016 年 4 月任本公司监事；自 2015 年 10 月至今任本公司人力资源部部长； 2010 年 1 月至 2015
          年 9 月任本公司人力资源中心总监。
陈   斌   自 2015 年 12 月至今任本公司副总裁、董事会秘书；2012 年 6 月至 2015 年 11 月任青海银行股份有限公司财务总监兼计划财务部总经理；现兼任西
          宁仲裁委员会仲裁员。
范建明    自 2015 年 9 月至 2016 年 8 月任本公司董事、副董事长；2015 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司总裁；2013 年 4 月至 2015 年 8 月任西部矿业集团有限
          公司党委委员、副总裁。
周   淦   自 2014 年 4 月至 2016 年 6 月任本公司副总裁；2014 年 7 月至 2015 年 12 月任本公司董事会秘书；2011 年 3 月至 2014 年 4 月任本公司副总裁（冶
          炼事业部总经理）；2013 年 3 月至 2014 年 1 月参加三部委“西部地区和其他少数民族地区干部挂职锻炼”选派到中国中化集团公司挂职，担任中化
          集团化肥中心副主任；2008 年 6 月至 2013 年 10 月任青海西部矿业百河铝业有限责任公司董事长；现任西部矿业集团有限公司副总裁。
李全学    自 2015 年 8 月至 2016 年 6 月任本公司副总裁；2012 年 4 月至 2015 年 8 月任西部矿业集团有限公司副总裁；现任西部矿业集团有限公司副总裁。
张   武   自 2016 年 4 月至 2016 年 12 月任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 12 月任锌业分公司副总经理（正职待遇）；2012 年 7 月至 2015 年 9 月任
          西部矿业股份有限公司总工程师（冶炼）（副总裁级）兼任西部矿业股份有限公司锌业分公司总经理。
郭永文    自 2015 年 12 月至 2016 年 7 月任本公司副总裁；2015 年 10 月至 2016 年 7 月任锌业分公司总经理；2012 年 7 月至 2015 年 9 月任锌业分公司十万吨
          锌冶炼工程指挥部总指挥长。
                                                                          48 / 186
                                        2016 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
                                         在股东单位担任
任职人员姓名         股东单位名称                           任期起始日期    任期终止日期
                                             的职务
张永利           西部矿业集团有限公司        董事长          2015 年 9 月
范建明           西部矿业集团有限公司        董 事           2015 年 8 月   2016 年 7 月
范建明           西部矿业集团有限公司        副总裁          2012 年 4 月   2016 年 7 月
周 淦            西部矿业集团有限公司        副总裁          2016 年 5 月
李全学           西部矿业集团有限公司        副总裁         2015 年 12 月
李 威            西部矿业集团有限公司        副总裁         2015 年 12 月
郭永文           西部矿业集团有限公司        职工董事        2015 年 8 月   2016 年 8 月
在股东单位任     无
职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                                               在其他单位
任职人员姓名            其他单位名称                        任期起始日期    任期终止日期
                                               担任的职务
                 长沙有色冶金设计研究院有限
   刘放来                                        首席专家    2012 年 4 月
                 公司
                 深圳市中金岭南有色金属股份
   刘放来                                        独立董事    2016 年 2 月
                 有限公司
   刘放来        铜陵有色金属集团有限公司        独立董事    2016 年 5 月
   张韶华        君泽君律师事务所              高级合伙人    2001 年 4 月
   张韶华        北京京运通科技股份有限公司      独立董事  2014 年 10 月
   张韶华        蓝思科技股份有限公司            独立董事    2011 年 9 月
   张韶华        唐山三孚硅业股份有限公司        独立董事    2013 年 6 月
   张韶华        欣贺股份有限公司                独立董事    2013 年 3 月
                 西安新丝路投资管理合伙企业
   张韶华                                      普通合伙人    2016 年 5 月
                 （有限合伙）
    马兆畅       广州保税区瑞丰实业有限公司      董事长      2009 年 6 月
    马兆畅       广州凯蓝房地产有限公司          董事长      2005 年 3 月
在其他单位任     董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职情况，不包括在本公司下属单位兼
职情况的说明     职情况。本单位兼职情况，请参见董事、监事、高级管理人员近 5 年工作简历。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理       公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定发放标准，
人员报酬的决策程序     分别提请董事会和监事会审议通过后，并提请公司股东大会审议批准。
                       公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司整体业绩
                                            49 / 186
                                      2016 年年度报告
                       情况，确定职位薪酬标准后，提请公司董事会审议通过后，再结合任职
                       人的考核结果具体发放。
董事、监事、高级管理       公司董事、监事的报酬参照董事、监事的知识结构、专业水平和业
人员报酬确定依据       内声望参考同行业董事、监事的发放标准，以及董事、监事本年度在公
                       司决策与法人治理中所承担的职责和所履行的工作，确定其报酬发放标
                       准，提请公司股东大会批准后确定。公司高级管理人员的报酬主要考虑
                       公司本年度综合业绩的行业对比和历史业绩对比两方面，兼顾以往年度
                       的报酬发放情况和公司业务特征，以及高级管理人员的年度履职情况后，
                       从客观反映公司整体业绩和任职人业绩贡献的角度，确定本年度高级管
                       理人员的报酬标准，提请公司董事会批准后确定。
董事、监事和高级管理       公司董事、监事及高级管理人员的报酬，严格按照第五届董事会第
人员报酬的实际支付     二十五次会议及 2016 年年度股东大会的决议，认真履行考核程序，并确
情况                   定具体金额后发放。外部董事、外部监事和独立董事在公司领取的津贴
                       为税后额，其余人员领取的薪酬为税前额；董事会批准了高级管理人员
                       的薪酬标准，以考核结果确定具体发放金额。
报告期末全体董事、监
事和高级管理人员实     241.71 万元
际获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
    姓名           担任的职务              变动情形                变动原因
  张永利     总裁                            聘任       董事会聘任
  华金仓     董事、行政总裁                  聘任       股东会补选、董事会选举、聘任
  李 威      监事                            聘任       股东会补选、监事会选举
  王武俊     副总裁                          聘任       董事会聘任
  张 武      副总裁                          聘任       董事会聘任
  范建明     董事、副董事长、总裁            离任       个人原因、董事会改聘
  周 淦      副总裁                          离任       工作调动
  李全学     副总裁                          离任       工作调动
  郭永文     副总裁                          解聘       董事会解聘
  张 武      副总裁                          离任       个人原因
  王武俊     监事                            离任       工作调动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                2,488
主要子公司在职员工的数量                                                            2,821
在职员工的数量合计                                                                  5,309
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人
数
                                        专业构成
                专业构成类别                                 专业构成人数
                  生产人员                                                          2,983
                  销售人员
                                           50 / 186
                                     2016 年年度报告
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                  不在岗人员
                    合计                                                           5,309
                                       教育程度
                 教育程度类别                                数量（人）
                   博士研究生
                   硕士研究生
                   大学本科
                   大学专科
                   中等专科
                   高中及以下                                                      1,528
                   不在岗人员
                     合计                                                          5,309
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司建立了以战略目标为出发点，以全面预算为基础，以市场为导向，兼顾效率与公平，体现
个人收入与团队贡献、公司业绩紧密关联，向关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜的薪酬分配体系。
公司现有的薪酬体系具有以下几个主要特点：
    1. 以《青海省人民政府关于深化省管国有企业负责人薪酬制度改革的意见》（青政【2015】64
号）相关规定为基础，建立合理的薪酬收入分配关系。
    2. 以公司各盈利单位、管理部门、服务保障部门在战略效益、市场效益、管理效益方面的表现
为依据。
    3. 以员工绩效提升为核心，同时体现向一线职位、关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜，兼顾
效率与公平。
    4. 建立统一的薪酬体系，按照不同职务等级的管理效益和承担风险大小给予不同的收入分配，
全面关联公司整体组织绩效考核结果。根据不同类型岗位的业务特征，分别建立了管理序列薪酬体
系、工程技术序列薪酬体系、财务专业技术序列薪酬体系、操作序列薪酬体系四类，使薪酬分配既
做到公平公正，又兼顾到员工的多通道提升。
    5. 根据公司所属各单位价值贡献、盈利水平等差异，将公司所属各分子公司分别划分为总部机
关、一级至四级公司，并按照不同公司等级划分不同的薪级薪档，体现贡献与收益相关联。
    6. 管理序列薪酬标准共设15个薪级59个薪档；技术序列共设12个薪级56个薪档、财务专业技术
序列共设4个薪级10个薪档、操作序列共设9个薪级45个薪档，员工的薪酬标准以职位为基本，以职
级为主线，以业绩为核心，以能力为重点，通过薪酬体系的重建，保证了员工职业发展和晋升能够
得到基础保障。
    7. 采用多通道的职业发展路线。建立了11级管理职级序列、10级技术职级序列、4级财务专业技
术序列、9级操作序列、4级技能职级序列的职业发展通道，员工可以根据自己的特长和兴趣，选择
                                           51 / 186
                                     2016 年年度报告
管理序列、技术序列、技能序列的发展，为员工的职业生涯发展提供更加丰富的选择。
    8. 建立严格的薪酬总额管理。薪酬总额通过年初预算、每月审核、年末决算的方式进行控制。
年初下属各分子公司根据公司下发的薪酬总额预算编制通知，制定本单位年度薪酬预算总额，经公
司审核批准后下达执行。月度进行工资审核和监控，每月总部根据月度绩效考核成绩，给所属各分
子公司下达月度工资兑现额度；年底，根据公司下达的年度绩效考核成绩及各分子公司实际情况对
所属各分子公司进行薪酬总额决算。并在薪酬总额管理上坚持以下原则：坚持外部公平、内部公平
和公司实际支付能力相结合的原则；坚持内部核算标准公开原则；坚持年初预算、季度平衡与年终
决算的持续性管理原则；坚持“两同步”原则，即薪酬总额与效益同向变动，效益上升，薪酬总额
上调；效益下降，薪酬总额下调；坚持“两低于”原则，即薪酬总额的增长低于效益增长，员工实
际薪酬水平的增长低于劳动生产率增长的原则。
    因此，现行薪酬体系不但强调“内部公平、外部公平”，还强调“自我公平”，在强调物质激
励的同时，也强调精神激励，强调个人工资与公司业绩、团队业绩、个人绩效挂钩，强调员工的薪
酬水平和自我付出挂钩，取得了较好的激励效果。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司把人力资源视为公司最宝贵的财富，是公司的第一资本。重视培训和开发人力资源是我们
公司不断进步的原因，也是我们未来事业成功的关键。
    根据公司战略发展和员工培训需求，公司着力打造“西矿人才高地”，继续开展管理序列、技
术序列、技能序列三个职业发展通道相关培训，为人才培养提供良好的提升空间，同时加大青年专
业人才的引进和培养，努力造就一批能够保证企业可持续发展的后继人才。不仅在专业技术上加强
培训，注重实操，同时注重职业道德教育和思想建设，努力为员工树立正确的职业发展观，培养员
工“精益求精、持之以恒、爱岗敬业、守正创新”的“工匠精神”。通过专业技术职务聘任和技能
聘任让专业技术人员发挥岗位专业优势，建立了“师带徒、传帮带”的人才培养梯队机制，进一步
发挥了专业技术、技能人员的专业特长，为公司积累了宝贵的知识经验财富。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                                第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》的
相关规定和要求，以及中国证监会、上海证券交易所发布的有关公司治理的文件要求，不断完善公
                                         52 / 186
                                     2016 年年度报告
司法人治理结构，规范运作，和中国证监会相关规定的要求无差异。
    报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规及规
范性文件，结合公司自身发展的需要修订了《公司章程》，并完成了公司经营范围变更。
    截至报告期末，公司认为，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规
范性文件的要求，已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、
相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
    1. 股东和股东大会
    报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规
则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，共召开3次股东大会，平等对待所有股
东，使其能充分行使权利，并通过聘请律师见证保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了
公司和所有股东的合法权益。报告期内公司不存在控股股东利用其控股地位损害公司及中小股东利
益的情况。
    2. 控股股东与上市公司
    报告期内，公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋取额外
利益。公司的关联交易公平合理，并严格履行了信息披露义务。公司与控股股东在资产、财务、机
构和业务方面做到独立、分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。截至本报告期末，不存
在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。
    3. 董事和董事会
    报告期内，公司第五届董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名，董事会的人数及人员构成
符合法律法规和《公司章程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制
度》等制度开展工作，认真履职，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规，对公司和股东负
责。报告期内共召开了 9 次董事会，所有董事均认真地出席，根据自身的专业背景和知识结构发表
意见，保证了董事会决策科学、规范。董事会内设六个专门委员会，各专门委员会的人员构成符合
《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，各专门委员会积极发挥职能优势，为公
司法人治理结构的不断完善提供了坚实的保障。
    4. 监事和监事会
    报告期内，公司第五届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。监事会的人数及构成符
合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，出席
了股东大会、列席了现场董事会；按规定的程序召开了监事会，报告期内共召开了6次监事会，监事
本着对股东负责的精神，严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定认真履行职责，对公司依法
运作、定期报告、审计报告等重大事项发表了意见，对董事和高级管理人员的履职情况等进行有效
监督，维护了公司和股东的合法权益。
    5. 公司信息披露合规及透明
    报告期内，公司严格按照法律法规和《公司章程》以及《公司信息披露管理办法》的规定，真
                                         53 / 186
                                            2016 年年度报告
实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内组织4次
定期报告及102次临时报告的披露，对公司重大事项如关联交易、预决算、定期报告、重大资产重组、
董、监事选举、高级管理人员聘任等事项及时进行了公告。
    6. 公司投资者关系及活动积极开展
    报告期内，公司积极参与青海证监局举办的2016年青海辖区上市公司投资者网上集体接待日活
动，组织召开关于重大资产重组事项的投资者说明会，通过上海证券交易所的上证e互动平台、公司
投资者热线、邮件以及对外宣传、网络投票方式召开股东大会、现场接待投资者等多种方式，与投
资者沟通、交流，及时解答投资者疑问，让投资者和市场深入了解公司，提升公司在市场上的认知
度，并与投资者建立良好沟通关系。
    7. 公司治理专项活动
    报告期内，公司无未完成的专项整改问题。公司严格遵照中国证监会和上海证券交易所对公司
治理专项活动持续的要求，不断改进和完善公司治理水平，增强公司规范运作意识，确保公司持续、
健康、稳定的发展。
    8. 公司内幕信息知情人登记管理
    公司制定有《内幕信息知情人登记管理制度》，并按照该制度规定，对公司定期报告、资产重
组等重大事项披露前涉及的内幕信息的相关人员做了备案登记，进一步规范了内幕信息及其知情人
的管理工作，更好地维护了信息披露的公平原则，有效维护了投资者利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                            决议刊登的指定网
         会议届次                       召开日期                               决议刊登的披露日期
                                                               站的查询索引
2015 年年度股东大会             2016 年 5 月 12 日            www.sse.com.cn   2016 年 5 月 13 日
2016 年第一次临时股东大会       2016 年 10 月 14 日           www.sse.com.cn   2016 年 10 月 15 日
2016 年第二次临时股东大会       2016 年 12 月 23 日           www.sse.com.cn   2016 年 12 月 24 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                         参加股东大
                                              参加董事会情况
                                                                                           会情况
 董事    是否独
                     本年应参               以通讯                         是否连续两
 姓名    立董事                  亲自出                    委托出   缺席                 出席股东大
                     加董事会               方式参                         次未亲自参
                                 席次数                    席次数   次数                   会的次数
                       次数                 加次数                           加会议
张永利     否            9          9         6              0       0         否
华金仓     否            3          3         2              0       0         否
                                                54 / 186
                                     2016 年年度报告
李义邦      否        9        8            6          1   0        否
康岩勇      否        9        9            6          0   0        否
刘放来      是        9        9            7          0   0        否
张韶华      是        9        9            7          0   0        否
骆进仁      是        9        9            6          0   0        否
范建明      否        5        5            3          0   0        否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应
    当披露具体情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会下设各专门委员会依据相关规定认真履职，2016年度共组织召开运营与
财务委员会1次、审计与内控委员会5次、提名委员会3次、战略与投资委员会1次、社会责任委员会1
次、薪酬与考核委员会1次，各专门委员会为董事会的决策提供专业的意见，对公司关联交易、董事
监事选举、高管聘任、董监高薪酬确定等事项发表专业依据，为董事会的科学决策保驾护航。详细
情况如下:
    1. 公司董事会审计与内控委员会在聘任审计机构、关联交易审核、内部控制制度建设、定期报
告编制和年度审计等工作中，与公司管理层及审计师充分沟通，审阅财务报告，发表专业意见，认
真履行专业职责。
    2. 公司董事会薪酬与考核委员会在制订公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准时，对制定和
执行进行监督审查，并向董事会发表专业意见。
    3. 公司董事会提名委员会在聘任公司董事及高级管理人员时，对董事候选人和高级管理人员候
选人资格进行审核，并向董事会提交专业意见。
    4. 运营与财务委员会、战略与投资委员会、社会责任委员会对公司社会责任履行、安环环保工
作、基本建设计划等事项进行审核，并向董事会提交专业意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
                                            55 / 186
                                        2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保
    持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
    2010 年 11 月 6 日，公司控股股东西矿集团以人民币 21.76 亿元，受让会东铅锌矿改制后新设公
司 80%的股权，与本公司产生潜在同业竞争（详见临时公告 2010-024 号）。2011 年底，西矿集团完
成对会东铅锌矿改制后设立公司四川会东大梁矿业有限公司 80%股权的收购，并启动试生产。2012
年 4 月 17 日，公司召开的第四届董事会第十二次会议审议通过《关于受托管理四川会东大梁矿业有
限公司生产经营业务的议案》，由公司受托管理大梁矿业生产经营业务，受托期限两年，直至西矿
集团向公司转让大梁矿业控股权等其他方式解决同业竞争问题（详见临时公告 2012-015 号）。2014
年 6 月 27 日，公司收到控股股东西矿集团发来的《关于进一步避免同业竞争的承诺函》，承诺在 2016
年 12 月 31 日之前彻底解决大梁矿业的同业竞争（详见临时公告 2014-031 号）。2014 年 7 月 14 日，
公司召开的第五届董事会第三次会议审议通过《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产
经营业务的议案》，同意公司继续受托管理西矿集团控股子公司四川会东大梁矿业有限公司的生产
经营业务，受托管理期限为自 2014 年 4 月 17 日起至 2016 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事
项时止（以较早发生的时间为准）（详见临时公告 2014-033 号）。
    2016 年 12 月 26 日，公司收到控股股东西矿集团《关于延期履行承诺的函》，由于我公司于 2016
年 7 月 1 日披露了《西部矿业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易的预案》，已将四川会东大梁矿业有限公司列入此次重组的标的资产之一，但截至目前，该
次重组工作尚未全部完成，鉴于上述原因，西矿集团认为该项承诺无法在承诺期内完成，故将承诺
履行日期延展至 2017 年 12 月 31 日。
    2016 年 12 月 30 日，公司召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司控股股东
延期履行承诺的议案》和《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产经营业务的议案》，
同意控股股东西矿集团延期履行《关于进一步避免同业竞争的承诺函》将承诺履行日期延展至 2017
年 12 月 31 日，《承诺函》其他内容不变，西矿集团将按原承诺继续履行；并将该议案提请公司 2017
年第一次临时股东大会审议。在此期间公司将继续受托管理西矿集团控股子公司四川会东大梁矿业
有限公司的生产经营业务，受托管理交易的费用为人民币 100 万元，受托管理期限为自 2017 年 1 月
1 日起至 2017 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事项时止（以较早发生的时间为准）（详见临
时公告 2016-096 号、2016-099 号、2016-100 号）。
    2017 年 1 月 16 日，公司召开了西部矿业 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司控
股股东延期履行承诺的议案》（详见临时公告 2017-005 号），同意将承诺履行日期延展至 2017 年
12 月 31 日，《承诺函》其他内容不变，西矿集团将按原承诺继续履行。
                                            56 / 186
                                       2016 年年度报告
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    公司建立了公平、公正、透明、富有竞争性、符合业务目标的高弹性高管薪酬体系，建立了客
观合理的调整机制和薪酬分配与公司发展成果、个人绩效紧密联系的绩效考核机制，增加了高级管
理人员对企业的归属感和创业激情。
    报告期内，公司制定了《2016 年绩效考核管理办法》，以确保完成 2016 年生产经营及工程建设
任务，强化绩效考核的保障、引导、激励和约束作用，建立更加符合实际的绩效考核分配机制，激
发员工的工作积极性和创造性，有效应对当前严峻的市场形势，增强公司竞争力，客观评价单位经
营业绩，保证公司经营管理战略目标的实现。
    公司的绩效管理已基本涵盖所属单位，为进一步推进此项工作，按照公司全面绩效管理工作安
排，与各单位签署了绩效考核责任书，月度与季度考核从生产成本、利润总额、营业收入、处理量、
产品产量、销量、可控费用控制等方面进行考核，考核成绩与绩效工资关联挂钩。并对各单位不同
程度地进行了方案宣讲、指标库提取、组织制度落实及现场辅导等。方案宣讲和沟通辅导的两个阶
段效果突显，调研改进阶段需要在绩效考核运行过程中，不断收集来自各方面的意见和建议，为下
一步的绩效管理方案的调整及全面绩效考核的顺利推行做好基础工作。2016 年度各单位全面绩效考
核也已全面铺开，根据公司 2016 年企业经营绩效及工作任务计划，通过年初预算和目标责任要求，
全面衡量和评价团队整体经营和管理状况，使绩效导向作用得以发挥。为全面、客观、公正、科学
地反映公司高层管理人员 2016 年度的业绩情况和综合素质，组织相关部室组成绩效管理工作组，从
经营业绩绩效、生产安全环保事项、党建与企业文化、内控事项、法务事项、规范运作、公司制度
执行情况、民主评议等多方面全方位对高管团队开展考核工作；通过全面绩效管理方案的实施和应
用，全面评价现任高管团队的业绩情况、综合能力和群众基础。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》，详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    公司聘请的安永华明会计师事务所对公司内部控制的有效性进行了审计，并按照法定要求出具
了标准无保留意见的《2016 年度内部控制审计报告》。
    内部控制审计报告详见公司在上海证券交易所网站披露的《2016 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
                                           57 / 186
                                          2016 年年度报告
十、其他
□适用√不适用
                              第十节       公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                       单位:万元 币种:人民币
债券名                                                   债券余              还本付    交易场
            简称        代码     发行日      到期日                  利率
  称                                                         额              息方式      所
西部矿
                                                                             按年付
业股份                                                                                 上海证
           11 西矿                                                           息、到期
有限公                122062 2011-01-17 2021-01-17 200,000               5.3           券交易
              02                                                             一次还
司公司                                                                                   所
                                                                               本
  债
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    2016 年 1 月 18 日公司完成了 5 年期品种（“11 西矿 01”）的本金及最后一期利息支付，并支付
10 年期品种（“11 西矿 02”）在 2015 年 1 月 17 日至 2016 年 1 月 16 日期间的利息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                        名称                      长江证券承销保荐有限公司
                        办公地址                  武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 2 楼
   债券受托管理人
                        联系人                    赖洁楠
                        联系电话                  027-85481899-209
                        名称                      中诚信证券评估有限公司
    资信评级机构
                        办公地址                  上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    本期债券发行工作已于 2011 年 1 月 19 日结束，发行总额为 40 亿元，分别为 20 亿元 5 年期品
种和 20 亿元 10 年期品种。募集资金到位后，按照本期债券募集资金运用计划和公司财务状况及资
金需求情况，15 亿元用于投入固定资产投资项目，其中投入玉龙铜矿采选冶工程 10 亿元、获各琦多
金属矿采选工程 3.2 亿元、获各琦 200 万吨/年铜选矿扩建工程 1.8 亿元，剩余募集资金用于补充营运
资金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
                                              58 / 186
                                       2016 年年度报告
    中诚信证券评估有限公司（下称“中诚信证评”，英文简称 CCXR）成立于 1997 年，注册资本 5,000
万元人民币。
    2007 年 9 月，经中国证券监督管理委员会核准（证监机构字[2007]223 号），中诚信证评成为首
家取得证券市场资信评级业务许可的评级公司。中诚信证评是中国证券业协会首批资信评级机构会
员，在国内上市公司债券评级业务市场占有率第一。
    中诚信证评是中国诚信信用管理公司（以下简称“中国诚信”，英文简称 CCX）旗下的全资子公
司，中国诚信是中国人民银行总行批准成立的国内首家全国性综合信用服务机构，其旗下各专业子
公司的业务种类涵盖了现代信用服务业的全部类型。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用 √不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    公司债券受托管理人长江证券承销保荐有限公司报告期内认真审阅公司各项临时公告和定期报
告，时时关注公司经营情况，不定期与公司相关人员通过电话和电子邮件联系，了解公司情况，沟
通债券相关事宜；并跟踪公司债券信用评级情况，及时与公司相关部门联系，按期出具公司债券受
托管理事务年度报告；每年度公司债券付息时，及时与公司及登记公司沟通，确保向公司债持有人
顺利兑息。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                  本期比上年同期增减
             主要指标              2016 年              2015 年                       变动原因
                                                                        （%）
息税折旧摊销前利润                916,907,455     887,877,292                    3.27
流动比率                              88.05%          96.01%                    -7.96
速动比率                              79.04%          86.88%                    -7.84
资产负债率                            59.07%          56.46%                     2.61
EBITDA 全部债务比                      0.0483           0.055                 -12.18
利息保障倍数                              1.71           1.69                    1.18
现金利息保障倍数                          5.60           5.71                   -1.93
EBITDA 利息保障倍数                       2.62           2.60                    0.77
贷款偿还率                              100%            100%                       -
利息偿付率                              100%            100%                       -
                                             59 / 186
                                       2016 年年度报告
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司完成了 10 亿元短期融资券（简称：15 西矿股 CP001，代码：041551060）的兑
付兑息工作，另外公司于 2016 年 3 月 1 日发行了 10 亿元短期融资券（简称：16 西矿股 CP001，代
码：041651014），募集资金用于归还银行贷款。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司及控股子公司在各银行的授信总额为 208.67 亿元，截止本报告期末，公司共计
使用 66.74 亿元，未使用的授信额度为 141.93 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，按照公司债券募集说明书约定的利率和时间及时、足额兑付利息。公司于 2016 年 1
月 17 日足额兑付 11 西矿 01（代码 122061）本息。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                           60 / 186
                                         2016 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                            审计报告
                                                           安永华明(2017)审字第60468111_A01号
西部矿业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的西部矿业股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31日的合并及公司的资产负债
表，2016年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是西部矿业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计
准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西部矿业股份有
限公司2016年12月31日的合并及公司的财务状况以及2016年度合并及公司经营成果和现金流量。
    安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师：赵毅智
                                                           中国注册会计师：张思伟
                  中国北京                                      2017年3月16日
                                             61 / 186
                                     2016 年年度报告
二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位: 西部矿业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                         附注七、1              5,527,600,926           6,071,313,661
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                   附注七、2                 84,999,357                       -
损益的金融资产
  应收票据                         附注七、4                 42,027,897              34,306,232
  应收账款                         附注七、5                 27,378,809             116,410,314
  预付款项                         附注七、6                348,021,458             290,762,333
  应收利息                         附注七、7                 16,208,032              37,414,951
  应收股利                         附注七、8                          -               3,918,000
  其他应收款                       附注七、9                692,556,003             504,976,718
  存货                             附注七、10             1,255,376,462             992,443,677
  发放贷款及垫款                                          2,612,857,367           1,373,564,224
  一年内到期的非流动资产           附注七、12                97,591,654             264,430,273
  其他流动资产                     附注七、13             1,552,333,172             744,838,994
    流动资产合计                                         12,256,951,137          10,434,379,377
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                            613,800,000             920,000,000
  可供出售金融资产                 附注七、14               757,212,627             178,910,322
  持有至到期投资                   附注七、15                         -              76,916,793
  长期应收款                       附注七、16                20,554,835              20,517,378
  长期股权投资                     附注七、17             5,150,008,031           4,757,178,843
  投资性房地产                     附注七、18                16,229,936              17,241,997
  固定资产                         附注七、19             7,211,512,600           4,127,446,162
  在建工程                         附注七、20             4,059,019,453           5,702,053,542
  无形资产                         附注七、25             1,807,617,123           1,884,209,956
  商誉                             附注七、27                15,753,588              24,658,667
  递延所得税资产                   附注七、29               112,071,608             136,828,348
  其他非流动资产                   附注七、30               145,577,362             289,068,964
    非流动资产合计                                       19,909,357,163          18,135,030,972
      资产总计                                           32,166,308,300          28,569,410,349
流动负债：
  短期借款                         附注七、31             4,293,313,376           3,617,610,589
  吸收存款及同业存放                                      1,492,018,870             340,325,335
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                   附注七、32                 2,819,100             17,240,890
损益的金融负债
  应付票据                         附注七、34             2,103,544,981           1,201,912,147
  应付账款                         附注七、35               582,388,177             559,371,609
  预收款项                         附注七、36               198,669,179              82,399,261
  卖出回购金融资产款                                      1,877,229,095           1,128,591,250
  应付职工薪酬                     附注七、37                94,587,767              99,454,438
  应交税费                         附注七、38               114,679,050              53,496,879
  应付利息                         附注七、39               111,827,515             201,411,649
                                         62 / 186
                                    2016 年年度报告
  应付股利                        附注七、40               2,009,000             2,009,000
  其他应付款                      附注七、41             721,569,614           312,061,724
  一年内到期的非流动负债          附注七、43           1,289,553,340         2,249,907,454
  应付债券                                             1,035,480,032         1,001,916,600
  其他流动负债
    流动负债合计                                      13,919,689,096        10,867,708,825
非流动负债：
  长期借款                        附注七、45           2,762,000,000         2,897,000,000
  应付债券                        附注七、46           1,992,510,246         1,990,889,527
  长期应付款                      附注七、47               4,461,099            12,959,819
  吸收存款                                                         -               428,661
  预计负债                        附注七、50              40,883,877            39,222,055
  递延收益                        附注七、51             147,076,195           152,709,714
  递延所得税负债                  附注七、29               2,389,386            38,332,643
  其他非流动负债                  附注七、52             132,000,000           132,000,000
    非流动负债合计                                     5,081,320,803         5,263,542,419
      负债合计                                        19,001,009,899        16,131,251,244
所有者权益
  股本                            附注七、53           2,383,000,000         2,383,000,000
  资本公积                        附注七、55           5,391,542,446         5,262,491,585
  其他综合收益                    附注七、57             129,537,218           138,106,066
  专项储备                        附注七、58             124,259,282            61,349,273
  盈余公积                        附注七、59             544,287,857           510,393,446
  一般风险准备
  未分配利润                      附注七、60           2,904,994,189         3,020,710,060
  归属于母公司所有者权益合计                          11,477,620,992        11,376,050,430
  少数股东权益                                         1,687,677,409         1,062,108,675
    所有者权益合计                                    13,165,298,401        12,438,159,105
      负债和所有者权益总计                            32,166,308,300        28,569,410,349
法定代表人：张永利         主管会计工作负责人：康岩勇            会计机构负责人：康岩勇
                                        63 / 186
                                      2016 年年度报告
                                     母公司资产负债表
                                   2016 年 12 月 31 日
编制单位:西部矿业股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                       附注            期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                                2,620,904,304           4,686,484,404
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                            29,030,415                        -
损益的金融资产
  应收票据                                                   15,396,280              33,756,232
  应收账款                           附注十六、1            387,477,154             241,868,859
  预付款项                                                  164,197,237             121,578,239
  应收利息                                                   11,323,419              22,706,679
  应收股利                                                    3,636,300               7,554,300
  其他应收款                         附注十六、2          4,051,704,496           4,458,820,340
  存货                                                      351,991,121             434,982,354
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                              -              64,430,273
  其他流动资产                                              182,998,402             186,949,785
    流动资产合计                                          7,818,659,128          10,259,131,465
非流动资产：
  可供出售金融资产                                          66,397,598              66,397,598
  持有至到期投资
  长期应收款                                                 10,079,395               9,079,395
  长期股权投资                       附注十六、3          7,932,078,877           6,928,090,548
  投资性房地产
  固定资产                                                2,685,257,403             760,283,304
  在建工程                                                  183,850,350           1,882,840,963
  无形资产                                                  301,518,391             315,499,769
  递延所得税资产                                            104,674,459             149,627,551
  其他非流动资产                                          1,504,077,126             910,043,535
    非流动资产合计                                       12,787,933,599          11,021,862,663
      资产总计                                           20,606,592,727          21,280,994,128
流动负债：
  短期借款                                                3,484,000,000           2,580,000,000
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                              2,819,100             16,914,240
损益的金融负债
  应付票据                                                1,868,424,610           1,152,313,978
  应付账款                                                  249,582,122             670,718,138
  预收款项                                                   13,605,617              38,914,994
  应付职工薪酬                                               43,365,338              40,616,018
  应交税费                                                    6,543,165              38,505,181
  应付利息                                                  108,229,152             201,246,260
  应付股利
  其他应付款                                                148,513,028             423,251,317
  应付债券                                                1,035,480,032           1,001,916,600
  一年内到期的非流动负债                                  1,004,000,000           2,182,852,835
                                          64 / 186
                                      2016 年年度报告
  其他流动负债
    流动负债合计                                      7,964,562,164          8,347,249,561
非流动负债：
  长期借款                                              739,000,000          1,447,000,000
  应付债券                                            1,992,510,246          1,990,889,527
  预计负债                                               25,052,736                      -
  递延收益                                               51,830,588             62,396,341
  递延所得税负债                                                  -              7,727,622
    非流动负债合计                                    2,808,393,570          3,508,013,490
      负债合计                                       10,772,955,734         11,855,263,051
所有者权益：
  股本                                                2,383,000,000          2,383,000,000
  资本公积                                            5,586,621,141          5,396,415,795
  其他综合收益                                          120,802,792            120,802,792
  专项储备                                               20,184,317             22,277,860
  盈余公积                                              504,072,097            470,177,686
  未分配利润                                          1,218,956,646          1,033,056,944
    所有者权益合计                                    9,833,636,993          9,425,731,077
      负债和所有者权益总计                           20,606,592,727         21,280,994,128
法定代表人：张永利         主管会计工作负责人：康岩勇             会计机构负责人：康岩勇
                                          65 / 186
                                       2016 年年度报告
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                        附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                           27,776,047,120        26,767,019,600
其中：营业收入                             附注七、61    27,776,047,120        26,767,019,600
二、营业总成本                                           27,528,391,916        26,389,686,781
其中：营业成本                             附注七、61    26,091,316,546        25,422,490,243
      税金及附加                           附注七、62       153,754,106            36,947,463
      销售费用                             附注七、63        81,518,532            96,458,353
      管理费用                             附注七、64       529,882,660           507,345,677
      财务费用                             附注七、65       272,240,700           282,108,559
      资产减值损失                         附注七、66       399,679,372            44,336,486
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填   附注七、67
                                                            49,149,850            -19,873,547
列）
      投资收益（损失以“－”号填列）       附注七、68       -74,380,397         -192,125,724
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                            26,938,626          -326,909,823
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         222,424,657           165,333,548
  加：营业外收入                           附注七、69       44,366,419            90,862,402
      其中：非流动资产处置利得                              13,780,701             4,977,618
  减：营业外支出                           附注七、70       19,445,152            19,977,614
      其中：非流动资产处置损失                               5,978,409            10,400,436
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     247,345,924           236,218,336
  减：所得税费用                           附注七、71      145,822,298           128,758,255
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         101,523,626           107,460,081
  归属于母公司所有者的净利润                                99,800,805            30,371,119
  少数股东损益                                               1,722,821            77,088,962
六、其他综合收益的税后净额                                 -13,256,769           116,116,224
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                             -8,568,848          111,857,892
净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                             -8,568,848          111,857,892
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分
                                                                      -          108,769,719
类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                             -6,881,608            6,387,498
益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
                                           66 / 186
                                     2016 年年度报告
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                            -1,687,240          -3,299,325
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净
                                                        -4,687,921          4,258,332
额
七、综合收益总额                                        88,266,857        223,576,305
  归属于母公司所有者的综合收益总额                      91,231,957        142,229,011
  归属于少数股东的综合收益总额                          -2,965,100         81,347,294
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                   0.04               0.01
  （二）稀释每股收益(元/股)                                   0.04               0.01
法定代表人：张永利         主管会计工作负责人：康岩勇        会计机构负责人：康岩勇
                                         67 / 186
                                        2016 年年度报告
                                        母公司利润表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                          附注       本期发生额       上期发生额
一、营业收入                                  附注十六、4    1,953,786,809    3,167,058,672
  减：营业成本                                附注十六、4    1,231,491,804    2,596,578,147
    税金及附加                                              47,779,848        13,817,410
    销售费用                                                 9,965,880         9,126,952
    管理费用                                               214,572,819       190,878,295
    财务费用                                               147,056,360        64,286,729
    资产减值损失                                           143,959,208        14,928,767
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）                    43,125,555       -16,130,744
    投资收益（损失以“－”号填列）        附注十六、5      175,353,583      -145,086,247
    其中：对联营企业和合营企业的投资收
                                                               46,852,513     -306,259,503
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                            377,440,028     116,225,381
  加：营业外收入                                               26,386,228      49,710,567
    其中：非流动资产处置利得                                  683,676          86,994
  减：营业外支出                                                5,423,857      12,340,952
    其中：非流动资产处置损失                                4,908,899       7,274,460
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        398,402,399     153,594,996
    减：所得税费用                                             59,458,286      53,103,924
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                            338,944,113     100,491,072
五、其他综合收益的税后净额                                              -     108,769,719
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                                -     108,769,719
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类
                                                                        -     108,769,719
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                              338,944,113     209,260,791
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张永利              主管会计工作负责人：康岩勇         会计机构负责人：康岩勇
                                            68 / 186
                                      2016 年年度报告
                                     合并现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            34,225,553,547       32,477,156,197
  客户存款和同业存放款项净增加额                           1,151,264,874                    -
  存放中央银行存款净减少额                                             -          114,852,956
  收到其他与经营活动有关的现金       附注七、73               80,818,690           77,175,851
    经营活动现金流入小计                                  35,457,637,111       32,669,185,004
  购买商品、接受劳务支付的现金                            29,032,648,278       27,110,297,618
  吸收存款及同业拆放净减少额                                           -          117,527,952
  客户贷款及垫款净增加额                                   2,225,975,826        1,475,509,294
  存放中央银行和同业款项净增加额                               2,146,831                    -
  支付给职工以及为职工支付的现金                             648,610,997          735,309,695
  支付的各项税费                                             598,210,566          516,533,017
  支付其他与经营活动有关的现金       附注七、73              278,121,330          283,936,067
    经营活动现金流出小计                                  32,785,713,828       30,239,113,643
      经营活动产生的现金流量净额                           2,671,923,283        2,430,071,361
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                       4,448,327          16,103,572
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                             93,319,576             5,608,074
资产收回的现金净额
  收购子公司收到的现金净额                                             -          407,517,697
  减少使用受限资金所收到的现金                               311,470,081          245,168,668
  取得存款利息收入所收到的现金                                93,503,134          112,204,185
  收到其他营业单位分回利润                                       979,500            3,918,000
  收到其他与投资活动有关的现金       附注七、73              901,038,763          552,829,509
    投资活动现金流入小计                                   1,404,759,381        1,343,349,705
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                           1,452,029,046        1,287,857,926
资产支付的现金
  投资支付的现金
  增加已质押的银行存款和其他使用
                                                            526,613,168          304,389,546
受限的货币资金
  支付其他与投资活动有关的现金       附注七、73            2,282,131,966          679,040,004
    投资活动现金流出小计                                   4,260,774,180        2,271,287,476
      投资活动产生的现金流量净额                          -2,856,014,799         -927,937,771
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                        600,000,000                      -
  其中：子公司吸收少数股东投资收到
                                                            600,000,000                      -
的现金
  取得借款收到的现金                                       8,958,754,474        7,440,694,871
  发行债券收到的现金                                         980,000,000        1,001,750,000
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  10,538,754,474        8,442,444,871
  偿还债务支付的现金                                      10,387,051,687        7,156,736,897
  分配股利、利润或偿付利息支付的现                           762,619,644          668,107,108
                                          69 / 186
                                     2016 年年度报告
金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                          36,000,000             18,000,000
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                               11,149,671,331          7,824,844,005
      筹资活动产生的现金流量净额                         -610,916,857            617,600,866
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                          34,005,720             25,944,547
响
五、现金及现金等价物净增加额                             -761,002,653          2,145,679,003
  加：期初现金及现金等价物余额                          5,321,383,784          3,175,704,781
六、期末现金及现金等价物余额                            4,560,381,131          5,321,383,784
法定代表人：张永利          主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇
                                         70 / 186
                                      2016 年年度报告
                                     母公司现金流量表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                   附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                             2,140,317,570           3,470,609,760
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                15,136,799              45,024,306
    经营活动现金流入小计                                   2,155,454,369           3,515,634,066
  购买商品、接受劳务支付的现金                               954,459,783           3,147,447,122
  支付给职工以及为职工支付的现金                             295,828,381             448,831,038
  支付的各项税费                                             233,707,770             202,379,123
  支付其他与经营活动有关的现金                               242,572,837             463,696,733
    经营活动现金流出小计                                   1,726,568,771           4,262,354,016
  经营活动产生的现金流量净额                                 428,885,598            -746,719,950
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                             42,187                       -
  取得投资收益收到的现金                                    314,000,000              57,000,000
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                             82,790,225               5,403,169
资产收回的现金净额
  减少使用受限资金所收到的现金                               253,476,400            191,500,000
  取得存款利息收入所收到的现金                               229,227,913            292,824,074
  收到其他营业单位分回利润                                       979,500              3,918,000
  收到其他与投资活动有关的现金                               272,319,494            397,106,372
    投资活动现金流入小计                                   1,152,835,719            947,751,615
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                            269,118,422             436,560,112
资产支付的现金
  投资支付的现金                                            900,000,000                        -
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                       -            185,250,000
现金净额
  增加已质押的银行存款和其他使用
                                                            526,607,493             253,476,400
受限的货币资金
  支付其他与投资活动有关的现金                               645,840,003             274,516,703
    投资活动现金流出小计                                   2,341,565,918           1,149,803,215
      投资活动产生的现金流量净额                          -1,188,730,199            -202,051,600
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                       3,954,000,000           4,277,000,000
  发行债券收到的现金                                         980,000,000           1,001,750,000
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                   4,934,000,000           5,278,750,000
  偿还债务支付的现金                                       5,937,000,000           2,509,000,000
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                            575,866,592             463,330,768
金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                   6,512,866,592           2,972,330,768
      筹资活动产生的现金流量净额                          -1,578,866,592           2,306,419,232
四、汇率变动对现金及现金等价物的影                                     -                       -
                                          71 / 186
                                    2016 年年度报告
响
五、现金及现金等价物净增加额                          -2,338,711,193      1,357,647,682
  加：期初现金及现金等价物余额                         4,415,008,004      3,057,360,322
六、期末现金及现金等价物余额                           2,076,296,811      4,415,008,004
法定代表人：张永利         主管会计工作负责人：康岩勇会计机构负责人：康岩勇
                                        72 / 186
                                                                        2016 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                             本期
              项目                                                               归属于母公司所有者权益                                                   所有者权益合
                                                                                                                                        少数股东权益
                                                                                                                                                                计
                                       股本          资本公积         其他综合收益        专项储备      盈余公积        未分配利润
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,262,491,585      138,106,066        61,349,273     510,393,446   3,020,710,060     1,062,108,675   12,438,159,105
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,262,491,585      138,106,066        61,349,273     510,393,446   3,020,710,060     1,062,108,675   12,438,159,105
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                 -    129,050,861        -8,568,848        62,910,009      33,894,411   -115,715,871       625,568,734      727,139,296
号填列）
（一）综合收益总额                                                       -8,568,848                                       99,800,805        -2,965,100       88,266,857
（二）所有者投入和减少资本                             -61,154,485                                                                         661,154,485      600,000,000
1．股东投入的普通股                                                                                                                        600,000,000      600,000,000
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                -61,154,485                                                                           61,154,485
（三）利润分配                                                                             62,472,265      33,894,411   -215,516,676        -36,000,000     -155,150,000
1．提取盈余公积                                                                                            33,894,411    -33,894,411
2．提取一般风险准备                                                                        62,472,265                    -62,472,265
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                             -119,150,000        -36,000,000     -155,150,000
4．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备                                          -9,049,739                            437,744                                        3,379,349        -5,232,646
1．本期提取                                              4,942,231                         55,106,890                                        8,226,995        68,276,116
2．本期使用                                             13,991,970                         54,669,146                                        4,847,646        73,508,762
（六）其他                                             199,255,085                                                                                           199,255,085
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,391,542,446      129,537,218       124,259,282     544,287,857   2,904,994,189     1,687,677,409   13,165,298,401
                                                                            73 / 186
                                                                        2016 年年度报告
                                                                                                             上期
              项目                                                              归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                       少数股东权益      所有者权益合计
                                        股本         资本公积        其他综合收益      专项储备         盈余公积       未分配利润
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,262,491,585      26,248,174        64,268,989     500,344,339   3,132,682,689      674,960,581     12,043,996,357
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,262,491,585      26,248,174        64,268,989     500,344,339   3,132,682,689      674,960,581     12,043,996,357
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                 -               -     111,857,892         -2,919,716     10,049,107   -111,972,629       387,148,094        394,162,748
号填列）
（一）综合收益总额                                                     111,857,892                                       30,371,119        81,347,294        223,576,305
（二）所有者投入和减少资本                                                                                                                323,800,800        323,800,800
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他                                                                                                                                   323,800,800        323,800,800
（三）利润分配                                                                            13,144,641      10,049,107   -142,343,748       -18,000,000       -137,150,000
1．提取盈余公积                                                                                           10,049,107    -10,049,107
2．提取一般风险准备                                                                       13,144,641                    -13,144,641
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                            -119,150,000        -18,000,000      -137,150,000
4．其他
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备                                                                            -16,064,357                                                        -16,064,357
1．本期提取                                                                                44,046,229                                                         44,046,229
2．本期使用                                                                                60,110,586                                                         60,110,586
（六）其他
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,262,491,585     138,106,066        61,349,273     510,393,446   3,020,710,060     1,062,108,675    12,438,159,105
                           法定代表人：张永利               主管会计工作负责人：康岩勇                     会计机构负责人：康岩勇
                                                                            74 / 186
                                                                         2016 年年度报告
                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2016 年 1—12 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                                   本期
              项目
                                       股本           资本公积          其他综合收益          专项储备         盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,396,415,795          120,802,792          22,277,860      470,177,686     1,033,056,944       9,425,731,077
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,396,415,795          120,802,792          22,277,860      470,177,686     1,033,056,944       9,425,731,077
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                 -    190,205,346                       -         -2,093,543      33,894,411      185,899,702         407,905,916
号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                338,944,113         338,944,113
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                    33,894,411     -153,044,411         -119,150,000
1．提取盈余公积                                                                                                   33,894,411      -33,894,411
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                      -119,150,000         -119,150,000
3．其他
（四）所有者权益内部结转
  （五）专项储备                                        -9,049,739                               -2,093,543                                            -11,143,282
1．本期提取                                              4,942,231                               15,606,726                                             20,548,957
2．本期使用                                             13,991,970                               17,700,269                                             31,692,239
（六）其他                                             199,255,085                                                                                     199,255,085
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,586,621,141          120,802,792          20,184,317      504,072,097     1,218,956,646       9,833,636,993
                                                                             75 / 186
                                                                     2016 年年度报告
                                                                                              上期
              项目
                                       股本          资本公积         其他综合收益        专项储备            盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,396,415,795           12,033,073      35,636,097         460,128,579     1,061,764,979       9,348,978,523
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,396,415,795           12,033,073      35,636,097         460,128,579     1,061,764,979       9,348,978,523
三、本期增减变动金额（减少以“－”
                                                 -               -          108,769,719      -13,358,237         10,049,107       -28,708,035         76,752,554
号填列）
（一）综合收益总额                                                          108,769,719                                          100,491,072         209,260,791
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                   10,049,107     -129,199,107         -119,150,000
1．提取盈余公积                                                                                                  10,049,107      -10,049,107
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                     -119,150,000         -119,150,000
3．其他
（四）所有者权益内部结转
  （五）专项储备                                                                             -13,358,237                                              -13,358,237
1．本期提取                                                                                    1,151,028                                                1,151,028
2．本期使用                                                                                   14,509,265                                               14,509,265
（六）其他
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,396,415,795          120,802,792      22,277,860         470,177,686     1,033,056,944       9,425,731,077
                            法定代表人：张永利           主管会计工作负责人：康岩勇                  会计机构负责人：康岩勇
                                                                         76 / 186
                                        2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    西部矿业股份有限公司(「本公司」)是一家在中华人民共和国青海省注册的股份有限公司，于
2000 年 12 月 28 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票，已在上海证券交易所上市。公司总
部位于青海省西宁市五四大街 52 号。
     本公司及其子公司(以下统称「本集团」)的主要业务为基本金属的采矿、选矿及冶炼和基本金属
贸易及对成员单位办理金融业务。
     本集团的第一大股东为于中华人民共和国青海省成立的西部矿业集团有限公司，于 2016 年，其
持有股份占比本公司股份比例为 28.21%。
     本财务报表已经本公司董事会于 2017 年 3 月 16 日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将
提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准
则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称「企业会计准则」)编制。
     本财务报表以持续经营为基础列报。
     编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用□不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日，本集团的流动负债大于流动资产人民币 1,662,737,959 元。本公司董事
认为，经考虑本集团的预计可判断从经营活动取得的现金流入、经营及资本开支、可用的银行融资
额度的合理可能变动，管理层认为本集团能够于其目前能力水平内继续营运，且预期本集团于未来
十二个月将有充足流动资金支付营运所需资金。因此，本财务报表按持续经营基准编制。持续经营
基准假设本集团将于可见将来继续经营，并将能够在日常业务过程中变现其资产及清偿其负债及履
行承担。
                                            77 / 186
                                        2016 年年度报告
五、重要会计政策及会计估计
1.   遵循企业会计准则的声明
     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于 2016 年 12 月 31
日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
    十二个月。
4.   记账本位币
     本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
     本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本
位币，编制财务报表时折算为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产
账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，
不足冲减的则调整留存收益。
     非同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的
其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值
计量。
                                            78 / 186
                                      2016 年年度报告
     支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允
价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付
的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公
允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购
买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的
所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，
其余额仍冲减少数股东权益。
     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取
得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期
初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并
后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
     如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否
控制被投资方。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排
相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额
确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独
所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
                                          79 / 186
                                        2016 年年度报告
     本集团对合营企业采用权益法核算。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
     外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资
产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目
折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本
化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
     对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资
产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外
经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对
现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
    金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
     金融工具的确认和终止确认
     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
     满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
     (1)收取金融资产现金流量的权利届满；
     (2)转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手-协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资
产的控制。
                                            80 / 186
                                       2016 年年度报告
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被
同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质
性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指
按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团
承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融
资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金
融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于
此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
    只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融资产：
    (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
或计量方面不一致的情况。
    (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。
    (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
                                           81 / 186
                                       2016 年年度报告
    企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，
不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
    按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。
    贷款和应收款项
    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对
于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，
均计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资
产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际
利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当
期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认或
发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入
当期损益。
    当长期股权投资转入可供出售金融资产时，其公允价值和账面价值之差应计入其它综合收益于
资本公积中确认。
    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
    金融负债分类和计量
    本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类：
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金
融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于
此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
    只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债：
                                           82 / 186
                                     2016 年年度报告
    (1)该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认
或计量方面不一致的情况。
    (2)风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、
评价并向关键管理人员报告。
    (3)包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重
大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    (4)包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
    企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，
不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。
    按照上述条件，本集团制定的这类金融负债主要包括交易性金融负债。
    其他金融负债
    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
    金融工具抵销
    同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵
销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融
资产和清偿该金融负债。
    财务担保合同
    财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务
或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行相关
现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累
计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
    衍生金融工具
    本集团使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和利率互换，分别对汇率风险和利率风险进行
套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融工具，按成本计量。
    除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入
当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
    金融资产减值
                                         83 / 186
                                     2016 年年度报告
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对
该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生
减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金
发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流
量确已减少且可计量。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利
率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照
确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应收款项，
如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团，则转销贷款和应收款项以及
与之相关的减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损
失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。
存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减
值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允
价值增加直接在其他综合收益中确认。
    在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度
或期间长短，结合其他因素进行判断。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
                                         84 / 186
                                     2016 年年度报告
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不再转回。
    金融资产转移
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金
额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求
偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准            2000000 元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    单独进行减值测试
    在资产负债表日，公司对应收账款以及其他应收款账面余额单项金额重大的金额单独进行减值
测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
值损失，计提坏账准备。
    单独测试未发生减值的金融资产，具有类似信用风险特征的，包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                     5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                 20
2－3 年                                                 50
                                         85 / 186
                                       2016 年年度报告
 3 年以上                                                100
     对单项金额不重大的应收款项，按账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额的一定比例计算
确定减值损失，计提坏账准备。
    对于发放贷款及垫款，公司将会评估其可回收性，如有客观证据表明该金融资产已发生减值，确
认减值损失，计入当期损益。
 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
 □适用 √不适用
 12. 存货
 √适用□不适用
     存货包括原材料、在产品、产成品、贸易商品、委托加工材料和低值易耗品等。存货包括了在
 日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
 中耗用的材料和物料等。
     存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还包
 括从其他综合收益转出的因符合现金流套期而形成的利得和损失。发出存货，采用加权平均法确定
 其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
     存货的盘存制度采用永续盘存制。
     于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货
 跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净
 值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金
 额计入当期损益。
     可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
 销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料与产成品均按单个存货项目计提。
 13. 划分为持有待售资产
 □适用√不适用
 14. 长期股权投资
 √适用□不适用
     长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
     长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期
 股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
 初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存
 收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
 相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变
 动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例
 结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
                                           86 / 186
                                     2016 年年度报告
以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购
买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益
变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比
例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他
综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并形成的长期股权
投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支
付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发
行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额。
    采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的
成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本
集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的
比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位
的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的
净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配
以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
                                         87 / 186
                                       2016 年年度报告
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其
他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期
损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，
按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
    本集团截至2016年12月31日确认的投资性房地产指已出租的建筑物。
    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当
期损益。
    本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。折旧采用年限平均法计提，其使用寿命、
预计净残值率及年折旧率如下：
                                         使用寿命        预计净残值率          年折旧率
                                                                  (%)                (%)
    房屋及建筑物                              21年                 4              4.57
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账
面价值；否则，在发生时计入当期损益。
    固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括
购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支
出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法       折旧年限（年）           残值率（%）       年折旧率（%）
矿山机器设备           直线法               5 - 13 年                      4           7.4 -19.2
房屋和建筑物           直线法             24 - 36 年                       4           2.7 - 4.0
冶炼机器设备           直线法               5 - 15 年                      4           6.4 -19.2
运输设备               直线法               8 - 12 年                      4           8.0 -12.0
                                           88 / 186
                                      2016 年年度报告
办公设备              直线法                5 - 13 年               4           7.4 -19.2
    本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要
时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
    借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的
摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用
计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
    (1)资产支出已经发生；
    (2)借款费用已经发生；
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
    (1)专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
    (2)占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生
的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
                                          89 / 186
                                     2016 年年度报告
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，
并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量
的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本、地质成果和其他等项目，无形资
产按照成本或公允价值 (若通过非同一控制下的企业合并增加)进行初始计量。
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团帶来经济
利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产，除采矿权及地质成果根据
已探明矿山储量采用产量法摊销外，土地使用权在使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年
年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
    土地使用权
    土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。本集团取得的土地使用权，通常
作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和
固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配
的，全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权之摊销年限为 50 年。
    采矿权
    采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明及控制储量采用产量法进行摊销。
    勘探开发成本
    勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。当勘探结
束且有合理依据确定勘探形成地质成果时，余额转入地质成果。当不能形成地质成果时，一次性计
入当期损益。
    地质成果
    地质成果归集地质已形成地质成果的在勘探过程中所发生的各项支出。自相关矿山开始生产运
营时，按其已探明及控制储量采用产量法进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
    本集团对除存货、递延所得税、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
                                         90 / 186
                                     2016 年年度报告
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估
计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进
行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主
要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
    当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法
分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团
确定的报告分部。
    对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合
中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
                                         91 / 186
                                        2016 年年度报告
23. 长期待摊费用
□适用√不适用
24. 职工薪酬
    职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成
本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同
时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
    (1)该义务是本集团承担的现时义务；
    (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调
整。
    企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，按照预
计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的
较高者进行后续计量。
26. 股份支付
□适用√不适用
                                            92 / 186
                                     2016 年年度报告
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
    销售商品收入
    本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权
相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收
入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的
合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按
照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
    利息收入
    按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
    租赁收入
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
29. 政府补助
   政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取
得的，按照名义金额计量。
   政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件
不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权
益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
                                         93 / 186
                                     2016 年年度报告
    本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或
返还的所得税金额计量。
    本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为
资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生
的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
    (1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用
来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非：
    (1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    (2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
    于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产
负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有
或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
    如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳
税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
31. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租
赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    作为经营租赁承租人
                                         94 / 186
                                     2016 年年度报告
    经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
    作为经营租赁出租人
    经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    作为融资租赁出租人
    融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有
租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
（一）利润分配
    本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
（二）安全生产费
    按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区
分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归
集所发生地支出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计
折旧。
（三）一般风险准备
    根据财政部的有关规定，西矿财务从税后净利润中提取一般准备作为利润分配处理。
（四）公允价值计量
    本集团于每个资产负债表日以公允价值计量、衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价值，
是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的
价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进
行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对
该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相
关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
                                         95 / 186
                                        2016 年年度报告
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接
或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新
评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（五）划分为持有待售的资产
    同时满足以下条件的企业组成部分(或非流动资产)，除金融资产、递延所得税资产之外，本集
团将其划分为持有待售：
    (1)该组成部分(或非流动资产)必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可
立即出售；
    (2)本集团已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经
取得股东大会的批准；
    (3)已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    (4)该项转让将在一年内完成。
    划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，也不采用权益法进行
会计处理，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账面价
值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
（六）重大会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    判断
    在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响
的判断：
    经营租赁-作为出租人
    本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些
房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。
    所得税税率
    根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号），
自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企
业所得税。本集团认为，本公司及锡铁山分公司、巴彦淖尔西部铜业有限公司、四川鑫源矿业有限
公司 2016 年满足上述西部大开发优惠政策的规定，即所得税率适用 15%。
    估计的不确定性
                                            96 / 186
                                     2016 年年度报告
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未
来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
    已探明及控制储量
    在以上主要会计政策中，矿山构筑物、采矿权及地质成果等按已探明及控制储量采用产量法进
行摊销，且在进行矿山资产减值测试时已探明及控制储量及相应产量估评将影响未来现金流量及可
回收金额。
    已探明及控制矿山储量一般根据估计得来，这种估计是基于有关知识、经验和行业惯例所做出
的判断。一般地，这种基于探测和测算的矿山储量的判断不可能非常精确，在掌握了新技术或新信
息后，这种估计很可能需要更新。这有可能会导致本集团的经营和开发方案发生变化，从而可能会
影响本集团的经营和业绩。
    固定资产的可使用年限
    房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的房屋、建筑物及机器设
备的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如果该些房屋、建筑物及机器设备的可使用
年限缩短，公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。
    可供出售金融资产减值
    若可供出售的金融资产发生减值，其金额为成本(减已归还的本金及摊销)与现时公允价值之间
的差额减去以前年度已于损益中确认的减值损失，并将从权益科目中剔除并确认为当期损益。当可
供出售金融资产之公允价值发生重大或持续的减值并低于其成本价，或有其他明显证据证明存在减
值时，则需对其计提减值准备。对“重大程度”及“持续性”的确定则需管理层作出判断。此外，
本集团还会评估其他因素的影响，例如股价的波动性。对于分类为可供出售的权益性金融工具，其
计入损益的减值损失不能通过损益表进行转回。
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对
使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。
其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资
产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的
现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的
销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现
金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定
未来现金流量的现值。
    商誉减值
    本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来
现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资
产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
                                         97 / 186
                                       2016 年年度报告
    应收款项的坏账准备
    应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据 (如债务人破产或出现严重
财政困难的可能性) 确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
    探矿权、勘探权开发成本减值
    本集团某些勘探开发及已取得采矿权项目因收到国土资源厅函件为青国土资矿[2016]38 号《青
海省国土资源厅关于停止三江源自然保护区内 26 个商业性探矿权地质勘查工作的通知》对自然保护
区实施保护而暂停。本公司了解相关政府部门包括国土资源部门正与中央政府细化该停止勘查工作
的地区范围。鉴于目前补偿方案目前尚未出台，无法确定实际补偿金额，因此本年未对相关部分确
认减值。
    以可变现净值为基础计提存货跌价准备
    本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和
滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是
否低于存货成本进行重新估计。
    递延所得税资产
    在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏
损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                              备注(受重要影响的报表项目名
 会计政策变更的内容和原因                审批程序
                                                                       称和金额)
《增值税会计处理规定》（财
                              第五届董事会第二十五次会议
会[2016]22 号）的要求
    根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规
定》（财会〔2016〕22 号），将利润表中“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”，同时，
2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、教育费附加及房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费均在“税金及附加”科目核算，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费
不予调整，且比较数据不予调整。
    根据上述规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目。同时，将自
2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”科
目重分类至“税金及附加”科目。
    本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。
                                           98 / 186
                                  2016 年年度报告
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                   计税依据                                税率
增值税                  增值税按销项税扣除当期允许抵        销售黄金收入免征增值税；销售
                        扣的进项税额后的差额缴纳。          水收入按 6%的税率计算应纳增
                                                            值税,销售铅精矿、粗铅、铅精矿
                                                            (含银)、锌精矿、铜精矿、铜精矿
                                                            (含银)、粗铜、电、铅锭、锌锭、
                                                            电解铜、银锭及其他产品(商品)
                                                            收入按 17%的税率计算销项税。
营业税                  以营业收入为计税基数                3%-5%
城市维护建设税          以实际缴纳的流转税额为计税基        1%-7%
                        数
企业所得税              以应纳税所得额为计税基数            12.5%-25%
资源税                  本公司的铅精矿、锌精矿按原矿        本公司的铅精矿、锌精矿按原矿
                        处理量作为计税基数，从 2016 年      处理量作为计税基数，按人民币
                        7 月 1 日开始，根据《关于全面推     18 元/吨计缴，从 2016 年 7 月 1
                        进资源税改革的通知》，本公司        日开始，根据《关于全面推进资
                        的铅精矿、锌精矿按销售额作为        源税改革的通知》，本公司的铅
                        计税基数。                          精矿、锌精矿按销售额作为计税
                        本公司之子公司巴彦淖尔西部铜        基数，按 4%的资源税税率计缴。
                        业有限公司的资源税按原矿处理        本公司之子公司巴彦淖尔西部铜
                        量计缴资源税，从 2016 年 7 月 1     业有限公司的资源税按原矿处理
                        日开始，根据财政部、税务总局        量计缴资源税，铜原矿税率为人
                        《关于全面推进资源税改革的通        民币 7 元/吨；铅锌原矿税率为人
                        知》（财税[2016]53 号）财政部税、   民币 20 元/吨，从 2016 年 7 月 1
                        务总局《关于资源税改革具体政        日开始，根据财政部、税务总局
                        策问题的通知》（财税[2016]54        《关于全面推进资源税改革的通
                        号），子公司巴彦淖尔西部铜业        知》（财税[2016]53 号）财政部
                        有限公司的铜精矿，铅锌精矿按        税、务总局《关于资源税改革具
                        销售额作为计税基数。                体政策问题的通知》（财税
                        本公司之子公司青海赛什塘铜业        [2016]54 号），子公司巴彦淖尔
                        有限责任公司之铜精矿按原矿处        西部铜业有限公司的铜精矿，铅
                        理量计缴资源税，从 2016 年 7 月     锌精矿按销售额作为计税基数，
                        1 日开始，根据《关于全面推进资      铜精矿按 7%，铅锌精矿按 6%计
                        源税改革的通知》，本公司之子        缴。
                        公司青海赛什塘铜业有限责任公        本公司之子公司青海赛什塘铜业
                        司的铜精矿按销售额作为计税基        有限责任公司之铜精矿按原矿处
                        数。                                理量计缴资源税，税率为人民币
                        本公司之子公司四川鑫源矿业有        6.5 元/吨，从 2016 年 7 月 1 日开
                        限责任公司的铅、锌、铜精矿按        始，根据《关于全面推进资源税
                                      99 / 186
                                       2016 年年度报告
                             原矿处理量计缴资源税，从 2016     改革的通知》，本公司之子公司
                             年 7 月 1 日开始，根据《四川省    青海赛什塘铜业有限责任公司的
                             人民政府关于全面实施资源税改      铜精矿按销售额作为计税基数，
                             革的通知》，本公司之子公司四      按 4%的税率计缴。
                             川鑫源矿业有限责任公司的铅精      本公司之子公司四川鑫源矿业有
                             矿，锌精矿按销售额作为计税基      限责任公司的铅、锌、铜精矿按
                             数。                              原矿处理量计缴资源税，税率为
                             本公司之子公司西藏玉龙铜业股      人民币 16 元/吨，从 2016 年 7 月
                             份有限公司的铜矿石按原矿处理      1 日开始，根据《四川省人民政府
                             量计缴资源税，从 2016 年 7 月 1   关于全面实施资源税改革的通
                             日开始，根据《西藏自治区财政      知》，本公司之子公司四川鑫源
                             厅关于资源税改革有关事项的通      矿业有限责任公司的铅精矿，锌
                             知》，本公司之子公司西藏玉龙      精矿按销售额作为计税基数，铜
                             铜业股份有限公司的铜精矿及阴      精矿按 4%，铅锌精矿按 3.5%计
                             极铜按销售销售额作为计税基        缴。
                             数。                              本公司之子公司西藏玉龙铜业股
                                                               份有限公司的铜矿石按原矿处理
                                                               量计缴资源税，税率为人民币 15
                                                               元/吨，铁矿石按销售量计缴资源
                                                               税，税率为人民币 9 元/吨，从 2016
                                                               年 7 月 1 日开始，根据《西藏自
                                                               治区财政厅关于资源税改革有关
                                                               事项的通知》，本公司之子公司
                                                               西藏玉龙铜业股份有限公司的铜
                                                               精矿及阴极铜按销售销售额作为
                                                               计税基数，按 5%的税率计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
     本公司及子公司(除中国西部矿业(香港)有限公司、康赛铜业投资有限公司外)根据企业所得税法，
适用税率为25%(2015年度：25%)。注册于香港的中国西部矿业(香港)有限公司、康赛铜业投资有限
公司的所得税按在香港产生的应纳税所得额，根据税率16.5%计提(2015年度：16.5%)。
     2016年，本公司及主要子公司有效的税收优惠如下：
     （1）根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），
自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得
税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其
主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业。
     根据国家税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所
得税问题的公告》第一条规定：“自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区
鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上
的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。”第三条规定: “在
《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调整目录（2005年版）》、《产业结构
                                          100 / 186
                                         2016 年年度报告
调整目录（2011年版）》、《外商投资产业指导目录（2007年修订）》和《中西部地区优势产业目
录（2008年修订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照15%税率缴纳。《西部地区鼓
励类产业目录》公布后，已按15%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符合本公告第一条规定
的条件，可在履行相关程序后，按税法规定的适用税率重新计算申报。”
     《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准，自2014年10月1日起施行。本公司通过与当地税
务局沟通，认为本公司及部分分子公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定，可以享受15%
优惠税率，其中本公司及部分分公司2015年及2016年按15%优惠税率计算所得税，子公司巴彦淖尔西
部铜业有限公司2015年及2016年可以享受15%优惠税率、四川鑫源矿业有限公司2016年获得当地税局
批复可以享受15%优惠税率。
     （2）根据藏政发[2008]33号《西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》，本公司
的子公司西藏玉龙铜业股份有限公司及西部矿业西藏贸易有限公司在2011年至2020年期间，继续按
15%的税率征收企业所得税。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                             期初余额
库存现金                                             62,860                               115,884
银行存款                                      4,560,318,271                         5,321,267,900
其他货币资金                                    967,219,795                           749,929,877
合计                                          5,527,600,926                         6,071,313,661
  其中：存放在境外的款
                                                847,227,585                       457,770,766
    项总额
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开取银行信用证，人民币 515,062,493 元（2015
年 12 月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款作为保证金被冻结；本集团因诉讼，人民币 18,540,000
元（2015 年 12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安全生产保证金
人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，本集团因缴纳
矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结，本集团因储备
央行法定准备金，人民币 421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款
被冻结。
     于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 847,227,585 元(2015 年 12 月 31
日：人民币 457,770,766 元)。
     银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 30 天至 6 个月
不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
                                             101 / 186
                                         2016 年年度报告
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                       期初余额
 交易性金融资产                                         84,999,357                          -
 其中：债务工具投资
       衍生金融资产                                     84,999,357                            -
             合计                                       84,999,357                            -
     本集团于2016年度开展了有本金交割远期外汇交易，签订了电解铜、铝锭、锌锭等有色金属的
 期货合约及购买了可随时赎回的短期理财产品，于2016年12月31日余额为人民币84,999,357元（2015
 年12月31日：无），反映了尚未到期的有本金交割远期外汇交易、期货合约及可随时赎回的短期理
 财产品于2016年12月31日的公允价值。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
               项目                        期末余额                        期初余额
银行承兑票据                                             14,351,280                 34,306,232
商业承兑票据                                             27,676,617                          -
               合计                                      42,027,897                 34,306,232
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                     期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                   2,797,500,000                                -
 商业承兑票据
             合计                                 2,797,500,000                               -
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
     于 2016 年 12 月 31 日，本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据（2015 年 12
 月 31 日：无）。
                                            102 / 186
                                                                 2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额                                                         期初余额
                             账面余额                  坏账准备                             账面余额                    坏账准备
       类别                                                                 账面                                                             账面
                                                             计提比例                                                         计提比例
                         金额        比例(%)       金额                     价值        金额        比例(%)         金额                     价值
                                                               (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计
                        39,131,730         83 16,073,289            41 23,058,441 123,942,553             92      15,324,892         12 108,617,661
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                         8,265,372         17     3,945,004         48     4,320,368   10,449,360             8    2,656,707         25     7,792,653
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账
款
    合计            47,397,102             / 20,018,293             / 27,378,809 134,391,913              /   17,981,599             / 116,410,314
                                                                    103 / 186
                                        2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
    应收账款                                        期末余额
  （按单位）         应收账款       坏账准备          计提比例                 计提理由
青海西部化肥有
                      14,660,041       14,660,041           100           资不抵债，全额计提
限责任公司
西宁润玲商贸有                                                        预计未能全额收回，根据
                       3,711,862         237,603
限公司                                                                    回收性分析计提减值
河南豫光锌业有                                                        预计未能全额收回，根据
                       3,447,651         172,382
限公司                                                                    回收性分析计提减值
青海华信锑锰科                                                        预计未能全额收回，根据
                       3,258,193        1,003,263
技有限公司                                                                回收性分析计提减值
            合计      25,077,747       16,073,289                 /                         /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
    账龄
                            应收账款                   坏账准备                    计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                           3,383,162                       169,158
1 年以内小计                       3,383,162                       169,158
1至2年                             1,207,115                       241,423
2至3年                               281,344                       140,672
3 年以上                           3,393,751                     3,393,751
         合计                      8,265,372                     3,945,004
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 6,585,994 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,549,300 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
    2016年无实际核销的应收账款(2015年：人民币7,593,399元)。
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
    于2016年12月31日，应收账款前五名账面余额为人民币39,131,730元（2015年12月31日：人民币
116,844,822元），应收账款坏账准备为人民币16,073,289元（2015年12月31日：人民币14,660,041元），
前五名账面净值占应收账款账面总净值的84%（2015年12月31日：88%）。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
                                           104 / 186
                                          2016 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                          期初余额
    账龄
                      金额                比例(%)                    金额                比例(%)
1 年以内               264,350,080                       75              160,610,792
1至2年                  23,170,881                        7               66,370,498
2至3年                  33,480,902                       10               33,692,286
3 年以上                27,019,595                        8               30,088,757
    合计               348,021,458             100          290,762,333
    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
    于2016年12月31日，预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项：
 单位名称                             不含税金额               款项性质         帐龄       未结算原因
                                                                             1-2年及
 河南省九州金属矿产进出口有限公司        16,270,673            铅精矿款                  货物尚未交付
                                                                             3年以上
 营口BL矿业有限公司                      14,300,000       原材料款            2至3年     货物尚未交付
 青海德润商贸有限责任公司                14,212,562 锌精矿、材料款           1年以上     货物尚未交付
 格尔木翁格华达贸易有限责任公司           7,323,588       铅精矿款              1-2年    货物尚未交付
 西藏恒凯物资有限公司                     6,103,330       铅精矿款           3年以上     货物尚未交付
    于2015年12月31日，预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项：
 单位名称                            不含税金额               款项性质        帐龄       未结算原因
 杭州杭氧股份有限公司                 24,170,000            设备费         3年以上      货物尚未交付
 河南省九州金属矿产进出口有限公司     15,586,469          铅精矿款            2-3年     货物尚未交付
 营口BL矿业有限公司                   16,300,000            粗铜款            1-2年     货物尚未交付
 青海德润商贸有限责任公司             15,950,247      锌精矿采购费            1-2年     货物尚未交付
 西藏恒凯物资有限公司                 12,866,892          铅精矿款            2-3年     货物尚未交付
 格尔木翁格华达贸易有限责任公司       11,774,811          铅精矿款            1-2年     货物尚未交付
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，预付账款前五名账面余额为人民币 185,914,247 元（2015 年 12 月 31 日：
人民币 114,936,557 元），占预付账款总额比例为 53%（2015 年 12 月 31 日：40%）。
                                             105 / 186
                                        2016 年年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                         期初余额
定期存款                                            14,345,404                     36,969,527
活期存款                                             1,654,029                        234,818
存放中央银行准备金                                     208,599                        210,606
            合计                                    16,208,032                     37,414,951
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团无逾期利息 (2015 年 12 月 31 日：无)。
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                      期末余额                      期初余额
兰州有色冶金设计研究院有限公司                                   -                   3,918,000
              合计                                               -                   3,918,000
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           106 / 186
                                                                2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                                     期初余额
                      账面余额                坏账准备                              账面余额             坏账准备
     类别                                                       账面                                                             账面
                                                    计提比例                                                        计提比例
                    金额        比例(%)   金额                  价值              金额       比例(%)   金额                      价值
                                                      (%)                                                             (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准    720,933,017        98 35,269,303         5   685,663,714     499,848,243        93   20,784,461         4       479,063,782
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准     16,407,469         2   9,515,180       58     6,892,289      35,366,354         7    9,453,418        27        25,912,936
备的其他应收款
      合计        737,340,486         / 44,784,483         /   692,556,003     535,214,597         /   30,237,879          /      504,976,718
                                                                   107 / 186
                                       2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
    其他应收款
                     其他应收款        坏账准备               计提比例                  计提理由
    （按单位）
江西振典科贸有限                                                                    根据不可回收金额
                        37,782,000         11,816,400
公司                                                                                计提减值准备
                                                                                    根据不可回收金额
青海省财政厅            12,622,100          2,524,420
                                                                                    计提减值准备
西藏那曲地区天冠                                                                    无法收回，全额计
                         9,914,161          9,914,161
矿业有限公司                                                                        提坏账
湖南力恒企业发展                                                                    无法收回，全额计
                         5,200,000          5,200,000
有限公司                                                                            提坏账
西藏继善中和矿业                                                                    无法收回，全额计
                         3,689,204          3,689,204
有限公司                                                                            提坏账
林周强瑞矿业开发                                                                    无法收回，全额计
                         2,125,118          2,125,118
有限公司                                                                            提坏账
合计                    71,332,583         35,269,303                           /   /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                          期末余额
         账龄                 其他应收款                  坏账准备                    计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内                              6,482,516                      323,124
1 年以内小计                          6,482,516                      323,124
1至2年                                  465,119                       93,024
2至3年                                  721,605                      360,803
3 年以上                              8,738,229                    8,738,229
          合计                       16,407,469                    9,515,180
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 20,813,340 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,266,736 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
    2016 年无实际核销的其他应收款(2015 年：人民币 13,281,757 元)。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                           108 / 186
                                         2016 年年度报告
                                                                      单位：元 币种：人民币
          款项性质                        期末账面余额                      期初账面余额
保证金                                              377,160,202                       169,849,361
往来款                                               23,366,305                        34,242,298
备用金                                                  786,869                         2,449,586
原生矿产品生态补偿费                                100,982,198                       100,982,198
合营公司资金拆借                                    116,051,210                       113,376,865
应收政府款项                                         40,500,000                        40,500,000
其他                                                 33,709,219                        43,576,410
             合计                                   692,556,003                       504,976,718
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期末
                                                                                  坏账准备
  单位名称            款项的性质   期末余额         账龄       余额合计数的比例
                                                                                  期末余额
                                                                     (%)
银河期货有限
                      期货保证金   127,550,802      1 年以内                17                  -
公司
中投天琪期货
                      期货保证金   119,947,570      1 年以内                16                  -
有限公司
长江期货有限
                      期货保证金   116,981,457      1 年以内                16                  -
公司
内蒙古双利矿
                        往来款     116,051,210      3 年以内                16                  -
业有限公司
                                                  1-2 年及 3
青海省财政厅            往来款     100,982,198                              14          2,524,420
                                                     年以上
合计              /                581,513,237             /                79          2,524,420
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                       政府补助项目                                      预计收取的时间、
      单位名称                            期末余额         期末账龄
                            名称                                            金额及依据
                        原生矿产品                      1-2 年及 3 年以
青海省财政厅                                100,982,198
                        生态补偿费                      上
          合计                /             100,982,198         /                /
    根据青财综字[2010]1817号《青海省原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法》第四条规定，
凡在青海省境内开采、销售原生矿产资源的企业，应该缴纳原生矿产品生态补偿费（简称“生态补偿
费”）。在青海省范围内加工或使用的原生矿产品实行先征后返。企业缴纳的原生矿产品生态补偿费
实行从量计征，在所得税前列支。
    根据青财综字[2011]581号《关于原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法的补充通知》规
定，为了鼓励企业在青海省境内对原生矿产品精深加工，提高原生矿产品的附加值，对采矿企业在
本省范围内由本企业加工并自用的原生矿产品所缴纳的生态补偿费实行先征后返。
    根据上述文件规定，本集团中应缴纳原生矿产品生态补偿费的分子公司包括：生产铅锌精矿的
                                              109 / 186
                                            2016 年年度报告
锡铁山分公司和生产铜精矿的子公司赛什塘铜业。锡铁山分公司和赛什塘铜业开采的原生矿均为在
青海省范围内加工和使用，即其符合先征后返的条件。目前青海省尚未公布返还原生矿产品生态补
偿费的具体时间。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                 期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备     账面价值      账面余额      跌价准备    账面价值
原材料             474,855,779     17,017,309 457,838,470 363,138,487        27,308,683 335,829,804
在产品             473,619,992     11,248,473 462,371,519 440,877,415        35,499,934 405,377,481
库存商品           255,858,249       6,267,561 249,590,688 232,607,478       22,422,135 210,185,343
贸易商品            73,916,026       4,794,839   69,121,187    64,498,230    28,780,763  35,717,467
低值易耗品          19,000,141       2,545,543   16,454,598     5,333,582             -   5,333,582
    合计         1,297,250,187     41,873,725 1,255,376,462 1,106,455,192   114,011,515 992,443,677
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                 本期增加金额      本期减少金额
          项目                   期初余额                                            期末余额
                                                     计提          转回或转销
原材料                             27,308,683        32,371,115         42,662,489     17,017,309
在产品                             35,499,934        13,780,761         38,032,222     11,248,473
库存商品                           22,422,135          8,974,720        25,129,294       6,267,561
贸易商品                           28,780,763            126,564        24,112,488       4,794,839
低值易耗品                                  -          2,797,648           252,105       2,545,543
         合计                     114,011,515        58,050,808        130,188,598     41,873,725
    于2016年12月31日，部分存货的可变现净值低于账面价值，本年计提存货跌价准备人民币
58,050,808元(2015年：人民币63,194,733元)。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
                                                110 / 186
                                            2016 年年度报告
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
              项目                               期末余额                         期初余额
一年内到期的长期应收款                                                 -                   64,430,273
一年内到期的持有至到期投资                                    77,791,654                            -
一年内到期的发放贷款及垫款                                    20,000,000                  200,000,000
减：一年内到期的发放贷款及垫款减
                                                                -200,000                             -
值准备
              合计                                            97,591,654                   264,430,273
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                                期末余额                          期初余额
增值税未抵扣进项税额                                      391,892,766                     291,126,249
以成本计量的可供出售金融资产（注
                                                            1,160,440,406                            -
1）
以公允价值计量的可供出售金融资
                                                                        -                  453,712,745
产（注 2）
              合计                                          1,552,333,172                  744,838,994
   注1：于2016年12月31日，本集团一年内到期的以成本计量的可供出售金融资产为购买的理财产
品，于2016年12月31日，成本为人民币1,160,440,406元(2015年12月31日：无)。
    注2：于2016年12月31日，本集团无一年内到期的以公允价值计量的可供出售金融资产(2015年12
月31日：人民币453,712,745元)。
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                   期初余额
    项目
                         账面余额       减值准备      账面价值         账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：       844,376,911    87,164,284    757,212,627     266,224,880 87,314,558 178,910,322
  按公允价值计量的         87,675,998   87,164,284        511,714     199,827,282 87,314,558 112,512,724
  按成本计量的           756,700,913             -    756,700,913      66,397,598             66,397,598
    合计             844,376,911    87,164,284    757,212,627     266,224,880 87,314,558 178,910,322
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
   可供出售金融资产分类          可供出售权益        可供出售债务                          合计
                                                111 / 186
                                                   2016 年年度报告
                                           工具                      工具
     权益工具的成本/债务工具的
                                           87,519,376                                                   87,519,376
     摊余成本
     汇率影响                                     6,348                                                        6,348
     累计计入其他综合收益的公
                                             150,274                                                      150,274
     允价值变动金额
     已计提减值金额                        87,164,284                                                   87,164,284
           于2016年12月31日，本集团非流动可供出售金融资产为对澳大利亚上市公司AGO的投资，2016
     年12月31日的公允价值为人民币511,714元（2015年12月31日：人民币331,409元）。于2015年12月31
     日，本集团非流动可供出售金融资产还包括购买的理财产品，2015年12月31日其公允价值为人民币
     112,181,315元。
     (3).    期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                                                         在被
                                      账面余额                                          减值准备
                                                                                                         投资
                                                                                                                   本期
  被投资                                                                                本   本          单位
                                                                                                                   现金
    单位                      本期                本期                             期   期   期    期    持股
                期初                                                   期末                                        红利
                              增加                减少                             初   增   减    末    比例
                                                                                        加   少          (%)
甘河工业园
              66,397,598                                              66,397,598                           4.61
区（注 1）
理财产品               -   2,293,741,322   1,603,438,007             690,303,315
   合计       66,397,598 2,293,741,322 1,603,438,007    756,700,913                         /
           注 1：2016 年，本公司对青海甘河工业园开发建设有限公司(「甘河工业园区」)持股 4.61%，对
     其不实施控制、无重大影响。
     (4).    报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                  可供出售权益             可供出售债务
      可供出售金融资产分类                                                                              合计
                                      工具                     工具
     期初已计提减值余额               87,314,558                                                        87,314,558
     本期计提                                  -                                                                 -
     本期减少                            150,274                                                           150,274
     期末已计提减值金余额             87,164,284                                                        87,164,284
     (5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
                                                         112 / 186
                                       2016 年年度报告
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                  期初余额
         项目
                      账面余额   减值准备     账面价值          账面余额     减值准备   账面价值
理财产品              77,791,654              77,791,654        76,916,793            - 76,916,793
减：一年内到期的
                      -77,791,654             -77,791,654
理财产品
      合计                      -                           -    76,916,793             -   76,916,793
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                       期初余额             折现率
         项目
                      账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值            区间
融资租赁款             4,394,268           4,394,268 5,686,811          - 5,686,811
环境保证金            13,760,567          13,760,567 12,430,567         - 12,430,567
安全生产抵押金         2,400,000           2,400,000 2,400,000          - 2,400,000
设备转让款                     -                   - 64,430,273         - 64,430,273
减：一年内到期的非流
                              -                         - -64,430,273          - -64,430,273
动资产
    合计         20,554,835          20,554,835 20,517,378                 - 20,517,378              /
     长期应收款的账龄分析如下：
                                                      2016 年                2015 年
 1 年以内                                           1,330,000              5,686,811
 1 年至 2 年                                        4,394,268                       -
 2 年至 3 年                                                 -                      -
 3 年以上                                          14,830,567             14,830,567
 合计                                              20,554,835             20,517,378
   于2016年12月31日，本集团3年以上长期应收款主要为本集团应收青海省国土资源厅的矿山环境
治理恢复保证金。由于该笔款项将于矿山开采完毕，环境恢复验收合格后予以返还，故未对其计提
坏账。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
                                            113 / 186
                                    2016 年年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
√适用 □不适用
                                       114 / 186
                                                              2016 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                               本期增减变动
                       期初                                                                                   期末        减值准备期末余
  被投资单位                                         权益法下确认的
                       余额           追加投资                         其他权益变动     计提减值准备          余额              额
                                                         投资损益
一、合营企业
西部冶金                   3,280,975                                                           348,254         3,280,975        348,254
双利矿业                 575,767,750                       -18,918,036                                       556,849,714
小计                     579,048,725                       -18,918,036                         348,254       560,130,689        348,254
二、联营企业
巴彦淖尔紫金             260,066,300                        10,171,677         820,036                       271,058,013
兰州有色                  63,009,378                          5,334,595      2,938,500                        71,282,473
西钢集团（注 1）         878,660,470                        35,540,571     198,537,069                     1,112,738,110
青投集团               2,908,393,970                         -4,194,330      4,840,211                     2,909,039,851
华能果多水电（注
                          68,000,000     159,103,000           -995,851                                      226,107,149
2）
小计                   4,178,130,118     159,103,000        45,856,662     207,135,816                     4,590,225,596
      合计             4,757,178,843     159,103,000        26,938,626     207,135,816         348,254     5,150,356,285        348,254
    注 1：2014 年 11 月 28 日西钢为融资需要向五矿国际信托有限公司（「五矿信托」）发行股份，发行后本公司占西钢的股权比例由 39.37%下降到
28.99%。但根据投资协议，五矿信托的股权属于债权性质，西钢需按 8 年分期回购五矿信托的股份并支付利息。根据西钢给予本公司的澄清说明，五矿
信托放弃对西钢的股东会表决权，在股份被完全回购之前不参与利润分配，因此西矿股份对于西钢享有的股东权益份额保持不变。2016 年 11 月 25 日，
西钢集团子公司西宁特殊钢股份有限公司（「西钢股份」）完成向少数股东的定向增发，实际到账募集资金 1,731,454,341 元，其中人民币 1,427,555,341
元计入资本公积，相应地， 西钢集团持有西钢股份比例从 49.87%下降至 35.37% 。
    注 2：于 2016 年 12 月 31 日，所有股东出资到位，将本集团控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司对华能果多以前年度未确认的增资款予以确认，
持股比例保持不变。
                                                                 115 / 186
                                      2016 年年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                          单位：元 币种：人民币
          项目              房屋、建筑物         土地使用权           在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                     22,927,101                                           22,927,101
  2.本期增加金额
  3.本期减少金额
    4.期末余额                   22,927,101                                           22,927,101
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                    5,685,104                                            5,685,104
    2.本期增加金额                1,012,061                                            1,012,061
  （1）计提或摊销                 1,012,061                                            1,012,061
    3.本期减少金额
    4.期末余额                    6,697,165                                            6,697,165
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                 16,229,936                                           16,229,936
  2.期初账面价值                 17,241,997                                           17,241,997
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              项目                            账面价值                  未办妥产权证书原因
西藏玉龙铜业股份有限公司生活区
                                                         16,229,936    地处偏远地区，无法办理
综合楼
    于2016年12月31日及2015年12月31日，投资性房地产未发生减值。
   该投资性房地产以经营租赁的形式租给第三方。
                                          116 / 186
                                                            2016 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目           矿山构筑物和机器设备    房屋及建筑物         机器设备          运输工具        其他设备            合计
一、账面原值：
    1.期初余额                    4,011,668,972      1,701,934,433 1,470,902,889           191,526,875     141,381,767     7,517,414,936
    2.本期增加金额                1,772,093,374        926,946,053   967,339,483            16,165,294       7,409,008     3,689,953,212
      （1）购置                      35,472,984          9,244,568    10,753,304             9,164,221       3,971,064        68,606,141
      （2）在建工程转入           1,708,071,832        917,701,485   956,586,179             7,001,073       3,437,944     3,592,798,513
      （3）企业合并增加
      （4）重分类                    28,548,558                                                                               28,548,558
     3.本期减少金额                   2,539,824        80,067,079            8,114,152      13,158,965       8,189,455       112,069,475
      （1）处置或报废                 2,539,824        52,833,864            2,606,828      10,729,484       3,557,235        72,267,235
      （2）转出                                         5,532,189            5,049,771                                        10,581,960
      （3）出售子公司                                                                          631,509          40,213           671,722
      （4）重分类                                       21,701,026       457,553             1,797,972       4,592,007        28,548,558
    4.期末余额                    5,781,222,522      2,548,813,407 2,430,128,220           194,533,204     140,601,320    11,095,298,673
二、累计折旧
    1.期初余额                    1,698,429,199       425,923,956      640,998,786         127,477,554     102,912,214     2,995,741,709
    2.本期增加金额                  260,174,752        65,311,812       42,140,698          10,614,617      14,001,165       392,243,044
      （1）计提                     248,243,932        52,897,495       42,140,698          10,614,617      14,001,165       367,897,907
      （2）重分类                    11,930,820        12,414,317                                                             24,345,137
    3.本期减少金额                    1,468,268        17,722,652        26,397,466         10,712,868       3,298,397        59,599,651
      （1）处置或报废                 1,468,268        17,485,211         1,634,055         10,100,304       3,148,477        33,836,315
      （2）转出（注 1）                                   237,441           529,187                                              766,628
      （3）出售子公司                                                                          612,564          39,007           651,571
      （4）重分类                                                       24,234,224                             110,913        24,345,137
    4.期末余额                    1,957,135,683       473,513,116      656,742,018         127,379,303     113,614,982     3,328,385,102
                                                                 117 / 186
                                                           2016 年年度报告
三、减值准备
    1.期初余额                                         1,628,914     392,080,243      490,786      27,122     394,227,065
    2.本期增加金额                  76,473,790        81,621,285                    2,202,304     876,527     161,173,906
      （1）计提                     76,473,790        81,621,285                    2,202,304     876,527     161,173,906
    3.本期减少金额
      （1）处置或报废
      （2）出售子公司
    4.期末余额                      76,473,790        83,250,199     392,080,243    2,693,090     903,649     555,400,971
四、账面价值
    1.期末账面价值               3,747,613,049     1,992,050,092 1,381,305,959     64,460,811   26,082,689   7,211,512,600
    2.期初账面价值               2,313,239,773     1,274,381,563   437,823,860     63,558,535   38,442,431   4,127,446,162
   注1：西豫金属冰铜车间于2016年转入在建工程以进行改善工程。
                                                               118 / 186
                                         2016 年年度报告
 (2). 暂时闲置的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目             账面原值        累计折旧          减值准备      账面价值     备注
  矿山构筑物和机器设备     126,107,205     49,633,415        76,473,790             -
  房屋及建筑物             125,358,792      41,879,570        83,479,222            -
  机器设备                 249,121,329      88,957,498       160,163,831            -
  运输工具                   8,018,435       5,333,942         2,684,493            -
  其他设备                   5,266,408       4,329,460           936,948            -
     截至 2016 年 12 月 31 日，闲置固定资产为西部铅业、四川夏塞、西部矿业股份有限公司铅业分
 公司所有，西部铅业自 2012 年 12 月开始进入清算，截至 2016 年 12 月 31 日，清算程序尚未完成，
 相关固定资产已全额计提减值准备，四川夏塞、西部矿业股份有限公司铅业分公司自 2016 年 1 月开
 始关停，相关固定资产已全额计提减值准备。
 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
 □适用 √不适用
 (4). 通过经营租赁租出的固定资产
 □适用 √不适用
 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                      项目                               账面价值         未办妥产权证书的原因
巴彦淖尔西部铜业有限公司职工公寓                            4,693,024   地处偏远地区、暂无计划办理
巴彦淖尔西部铜业有限公司炸药库                              2,583,201   地处偏远地区、暂无计划办理
巴彦淖尔西部铜业有限公司车间及附属建筑物                    9,227,431   地处偏远地区、暂无计划办理
巴彦淖尔西部铜业有限公司矿区办公楼及其他建筑              349,622,936   地处偏远地区、暂无计划办理
西藏玉龙铜业股份有限公司办公楼及附属建筑物                 36,287,412   地处偏远地区、暂无计划办理
西藏玉龙铜业股份有限公司矿区道路                           13,459,702   地处偏远地区、暂无计划办理
西藏玉龙铜业股份有限公司车间及附属建筑物                1,896,945,905   地处偏远地区、暂无计划办理
四川鑫源矿业有限公司成都办公楼                              5,863,553   已申报，尚在审批办理中
四川鑫源矿业有限公司宿舍楼                                  9,973,948   地处偏远地区、暂无计划办理
四川鑫源矿业有限公司矿区办公楼及附属建筑                   23,646,741   地处偏远地区、暂无计划办理
四川鑫源矿业有限公司采选矿房屋建筑物                        1,618,973   地处偏远地区、暂无计划办理
西部矿业股份有限公司锡铁山分公司食堂                          222,203   地处偏远地区、暂无计划办理
西部矿业股份有限公司甘河职工公寓                           26,599,590   已申报，尚在审批办理中
西部矿业股份有限公司上海公司办公楼                         11,038,784   已申报，尚在审批办理中
四川夏塞银业有限责任公司车间及厂房                         23,011,514   地处偏远地区、暂无计划办理
四川夏塞银业有限责任公司生活区整改                          4,647,328   地处偏远地区、暂无计划办理
西部矿业股份有限公司铅业分公司 5.5 万吨冶炼项目            33,679,302   暂无办理计划
西部矿业股份有限公司铅业分公司卡尔多炉及其设施             22,890,471   暂无办理计划
西部矿业股份有限公司铅业分公司职工宿舍和食堂                  777,980   暂无办理计划
西部矿业股份有限公司铅业分公司硫酸车间                     36,980,158   暂无办理计划
                                            119 / 186
                                        2016 年年度报告
    于2016年度，基于本集团管理层对存在减值迹象的固定资产所实施的减值测试，且未对正常生产的
资产组提取减值。本集团对已停产及正在进行清算分子公司计提对固定资产的减值准备人民币
161,173,906元（2015年度：无）。
   于2016年12月31日，本集团无经营性租出固定资产（2015年12月31日：无）。
   于2016年12月31日，本集团无持有待售固定资产（2015年12月31日：无）。
   于2016年12月31日，本集团无所有权受到限制的固定资产(2015年12月31日：无)。
                                           120 / 186
                                                              2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额                                                 期初余额
           项目                                减值准备           账面价值                              减值准备        账面价值
                               账面余额                                                 账面余额
玉龙铜业铜矿采选冶工程         2,329,508,484                            2,329,508,484   3,073,749,139                         3,073,749,139
10 万吨锌项目组在建工程            6,576,542                                6,576,542   1,397,490,687                         1,397,490,687
获各琦一号多金属矿采选扩建
                                395,061,846                               395,061,846     388,421,376                          388,421,376
工程
锡铁山深部工程(海拔 2702 米
                                           -                                        -     265,071,132                          265,071,132
以下)
独立铅锌系统扩建工程            186,356,428                               186,356,428     131,317,583                          131,317,583
10 万吨阴极铜工程               798,284,472                               798,284,472     200,184,790                          200,184,790
10 万吨/年铅综合回收及烟气深
                                161,909,654                               161,909,654
度治理技改工程
其他                             191,183,013          9,860,986           181,322,027     255,226,554           9,407,719       245,818,835
             合计              4,068,880,439          9,860,986         4,059,019,453   5,711,461,261           9,407,719     5,702,053,542
                                                                  121 / 186
                                                                     2016 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                                                    工程
                                                                                                    累计
                                                                                                                           其中：本期 本期利
项目名                       期初        本期增加金    本期转入固    本期其他           期末        投入 工程进 利息资本化                    资金来
              预算数                                                                                                       利息资本化 息资本
  称                         余额            额        定资产金额    减少金额           余额        占预   度     累计金额                      源
                                                                                                                             金额     化率(%)
                                                                                                    算比
                                                                                                    例(%)
玉龙铜
业铜矿                                                                                                                                        5.35
           3,414,530,000 3,073,749,139   679,126,001 1,423,366,656                  2,329,508,484     100    95% 810,360,807 175,507,184              自筹
采选冶                                                                                                                                       -7.15
  工程
10 万吨
锌项目                                                                                                                                               募集资
           1,369,910,800 1,397,490,687   309,412,607 1,700,326,752                     6,576,542      100    99% 117,218,620 61,124,717      5.35
组在建                                                                                                                                                 金
  工程
10 万吨
阴极铜     2,415,130,000   200,184,790   630,940,886                 32,841,204      798,284,472       40    45%      431,667     431,667    5.35     自筹
  工程
    合计   7,199,570,800 4,671,424,616 1,619,479,494 3,123,693,408 32,841,204 3,134,369,498           /       /    928,011,094 237,063,568     /      /
                                                                        122 / 186
                                                     2016 年年度报告
        (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
        √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                         本期计提金额                             计提原因
    其他零星工程                                                453,267             注销清算
                  合计                                              453,267                 /
    21、 工程物资
        □适用 √不适用
    22、 固定资产清理
        □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
        (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
        □适用√不适用
        (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    24、 油气资产
        □适用 √不适用
    25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用□不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                        勘探开发成
       项目                            土地使用权      地质成果          采矿权       其他          合计
                            本
一、账面原值
    1.期初余额       1,408,491,188     258,783,864    117,141,841      334,960,547 73,650,478    2,193,027,918
   2.本期增加金额         26,603,144    56,489,900                       7,303,500   3,297,642     93,694,186
      (1)购置             26,603,144    56,489,900                       7,303,500   3,297,642     93,694,186
    3.本期减少金额                       3,252,954                                                  3,252,954
      (1)处置                            3,252,954                                                  3,252,954
   4.期末余额        1,435,094,332     312,020,810    117,141,841      342,264,047 76,948,120    2,283,469,150
二、累计摊销
   1.期初余额                           36,972,619     50,231,181      182,115,250 39,498,912     308,817,962
   2.本期增加金额                        6,253,468      6,137,036        3,944,986 10,237,421      26,572,911
      （1）计提                          6,253,468      6,137,036        3,944,986 10,237,421      26,572,911
   3.本期减少金额                         525,895                                                     525,895
                                                        123 / 186
                                                      2016 年年度报告
       (1)处置                              525,895                                                   525,895
   4.期末余额                           42,700,192      56,368,217      186,060,236 49,736,333    334,864,978
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额         43,811,997      4,786,251      1,099,002       91,289,799               140,987,049
      （1）计提           43,811,997      4,786,251      1,099,002       91,289,799               140,987,049
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额             43,811,997      4,786,251      1,099,002       91,289,799               140,987,049
四、账面价值
    1.期末账面价值   1,391,282,335     264,534,367      59,674,622       64,914,012 27,211,787   1,807,617,123
    2.期初账面价值   1,408,491,188     221,811,245      66,910,660      152,845,297 34,151,566   1,884,209,956
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    26、 开发支出
        □适用 √不适用
    27、 商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                   本期增加                        本期减少
    被投资单位名称或
                               期初余额      企业合并                                               期末余额
          形成商誉的事项                                                       处置
                                               形成的
    青海西部铅业股份
                                5,857,559                                                           5,857,559
    有限公司
    四川鑫源矿业有限
                                6,021,041                                                           6,021,041
    责任公司
    西藏玉龙铜业股份
                                9,685,903                                                           9,685,903
    有限公司
    四川夏塞银业有限
                                8,905,079                                                           8,905,079
    责任公司
    青海西部矿业规划
                                  46,644                                                               46,644
    设计咨询有限公司
              合计            30,516,226                                                           30,516,226
        (2). 商誉减值准备
        √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                         124 / 186
                                        2016 年年度报告
被投资单位名称或                        本期增加                        本期减少
                      期初余额                                                            期末余额
形成商誉的事项                      计提                         处置
西部铅业               5,857,559                                                          5,857,559
四川夏塞                           8,905,079                                              8,905,079
      合计             5,857,559   8,905,079                                             14,762,638
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试：
采矿、冶炼资产组
其他资产组
       以上资产组的可收回金额按照各个资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流
量根据管理层批准的 5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税前折
现率是 11.7%-13.3%(2015 年：11.7%-13.3%)。5 年以后的现金流量增长率为 0% (2015 年：0%)。
    商誉的账面净值分配至资产组的情况如下：
                                                            2016 年                  2015 年
采矿、冶炼资产组                                          15,706,944               24,612,023
其他资产组                                                   46,644                   46,644
合计                                                      15,753,588               24,658,667
    计算商誉现金流产生单元于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现值
采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试，在确定现金流量预测时作出的关键假
设：
       预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上，根据预计未来市场及成本
变化适当调节。
       折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                               期初余额
           项目           可抵扣暂时性差      递延所得税         可抵扣暂时性差      递延所得税
                                异              资产                   异                资产
资产减值准备                  304,613,807         57,169,329         553,470,465         96,081,812
内部交易未实现利润            141,373,564         35,343,391
                                           125 / 186
                                       2016 年年度报告
以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资            2,819,100                422,865        16,914,240        2,537,136
产/负债
预提费用                    151,256,893            23,688,911          204,955,099       30,958,384
其他                         64,670,950            10,873,959           38,773,024        7,251,016
         合计               664,734,314           127,498,455          814,112,828      136,828,348
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                    期初余额
    项目
                       应纳税暂时性差      递延所得税              应纳税暂时性差      递延所得税
                             异                负债                      异              负债
收购子公司公允价值与
                                                                        15,811,352        3,952,838
账面价值差额
以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资         17,418,248              4,354,562
产/负债
以公允价值计量的可供
                                                                        13,394,056        1,674,257
出售金融资产
资产账面大于计税基础
                             17,190,160              2,578,524         145,482,673       21,822,401
产生的应纳税差异
应收原生矿产品生态补
                             64,139,583            10,883,147           64,139,583       10,883,147
偿费的返还
    合计                 98,747,991            17,816,233          238,827,664       38,332,643
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                       递延所得税资产        抵销后递延所得        递延所得税资产 抵销后递延所得
    项目           和负债期末互抵        税资产或负债期        和负债期初互抵 税资产或负债期
                           金额                  末余额                金额           初余额
递延所得税资产               15,426,847          112,071,608                     -    136,828,348
递延所得税负债               15,426,847            2,389,386                     -      38,332,643
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                       207,416,871                      109,387,498
可抵扣亏损                                             312,646,631                      413,905,868
            合计                                       520,063,502                      523,293,366
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
       年份               期末金额                        期初金额                  备注
                                             126 / 186
                                       2016 年年度报告
      2016 年                              -               273,238,017
      2017 年                    409,855,063               442,969,196
      2018 年                    310,531,626               408,881,213
      2019 年                    171,411,106               174,155,644
      2020 年                    234,594,208               317,318,075
      2021 年                     85,133,194                         -
       合计                    1,211,525,197             1,616,562,145          /
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                      期初余额
预付工程设备款                                      96,593,688                    60,139,562
巴彦淖尔矿区待摊维修费                              11,680,131                    17,555,339
尚未验资的长期股权投资款(注
                                                             -                   159,103,000
1)
其他                                                37,303,543                    52,271,063
            合计                                   145,577,362                   289,068,964
    注 1：于 2015 年 12 月 31 日尚未验资的长期股权投资款为本集团对联营公司华能果多水电的投
资款人民币 159,103,000 元。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
信用借款                                    4,293,313,376                  3,617,610,589
            合计                            4,293,313,376                  3,617,610,589
    于2016年12月31日，上述借款的年利率为0.87%-4.57%（2015年12月31日：0.82%-6.6%）。
    于2016年12月31日，本集团无逾期借款（2015年12月31日：无)。
    于2016年12月31日，本集团无短期质押借款余额（2015年12月31日：无）。
    于2016年12月31日，本集团信用借款余额为人民币4,293,313,376元（2015年12月31日：人民币
3,617,610,589元）。
    于2016年12月31日，本集团无已到期但未偿还的短期借款(2015年12月31日：无)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                           127 / 186
                                        2016 年年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                      期初余额
交易性金融负债                                            2,819,100                17,240,890
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债                                        2,819,100                  17,240,890
              合计                                        2,819,100                  17,240,890
    于 2016 年 12 月 31 日，该余额为人民币 2,819,100 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 17,240,890
元），反映了未到期期货合约的公允价值。
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
          种类                    期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                                  255,760,946                            71,912,147
银行承兑汇票                               1,847,784,035                          1,130,000,000
          合计                             2,103,544,981                          1,201,912,147
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                      期末余额                         期初余额
1 年以内                                        518,462,128                       476,675,493
1 年至 2 年                                      41,780,574                        52,341,507
2 年以上                                         22,145,475                        30,354,609
              合计                              582,388,177                       559,371,609
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                  未偿还或结转的原因
呷村会鑫有限责任公司                                 10,808,998            尚未结算
陕西德源矿业投资有限公司                              7,343,212            尚未结算
沈阳市新利兴有色合金有限公司                          4,693,755            尚未结算
北京中鸿金晟科技有限责任公司                          3,456,008            尚未结算
温州矿山井巷工程有限公司                              3,295,108            尚未结算
              合计                                   29,597,081                /
                                            128 / 186
                                         2016 年年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                             期初余额
1 年以内                                               193,209,314                      72,486,153
1 年至 2 年                                                386,592                       4,426,210
2 年至 3 年                                                401,947                       2,121,676
3 年以上                                                 4,671,326                       3,365,222
              合计                                     198,669,179                      82,399,261
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
          项目               期初余额               本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬                   97,919,646           571,887,839        577,135,515      92,671,970
二、离职后福利-设定提存
                                1,534,792              71,856,487       71,475,482       1,915,797
计划
          合计                 99,454,438            643,744,326       648,610,997      94,587,767
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种:人民币
          项目               期初余额               本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
                               58,517,653            429,015,000       426,873,543      60,659,110
贴
二、职工福利费                                         52,023,347       52,023,347
三、社会保险费                     1,502,899           33,036,063       33,176,384       1,362,578
其中：医疗保险费                   1,270,146           24,190,966       24,274,134       1,186,978
      工伤保险费                     200,888            7,407,093        7,491,387         116,594
      生育保险费                      31,865            1,438,004        1,410,863          59,006
四、住房公积金                     1,039,338           48,207,594       47,932,078       1,314,854
五、工会经费和职工教育经
                               36,859,756                  9,605,835    17,130,163      29,335,428
费
          合计                 97,919,646            571,887,839       577,135,515      92,671,970
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                               129 / 186
                                        2016 年年度报告
         项目                 期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
1、基本养老保险                 1,316,554          68,588,684           68,082,930       1,822,308
2、失业保险费                     218,238           3,267,803             3,392,552          93,489
         合计                   1,534,792          71,856,487           71,475,482       1,915,797
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                           期初余额
增值税                                                   21,899,375                              -
企业所得税                                               37,698,454                      6,523,620
城市维护建设税                                            1,544,851                      1,114,691
资源税                                                   10,806,087                      1,028,837
其他税金                                                  7,661,003                      9,787,711
教育费附加                                                1,131,856                        960,481
资源补偿费                                                6,355,180                      9,382,570
其他应缴税费                                             27,582,244                     24,698,969
            合计                                        114,679,050                     53,496,879
    各项税费计提标准及税率参照财务报表附注六、税项。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                          期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                       8,255,878                            3,994,983
企业债券利息                                       101,583,333                          197,416,666
短期借款应付利息                                     1,988,304                                    -
              合计                                  111,827,515                         201,411,649
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团无逾期未付利息 (2015 年 12 月 31 日：无)。
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                              期初余额
普通股股利                                               2,009,000                      2,009,000
             合计                                        2,009,000                      2,009,000
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                            130 / 186
                                        2016 年年度报告
             项目                        期末余额                         期初余额
往来款                                              18,066,860                        18,615,496
保证金                                             166,817,750                       186,462,051
应付工程及设备款                                   487,687,747                        47,451,174
运费及燃料动力费                                     2,798,595                         4,257,138
应付个人款项                                         9,221,096                        12,940,284
代扣代缴税金及社保                                   6,361,021                        13,533,448
其他                                                30,616,545                        28,802,133
            合计                                   721,569,614                       312,061,724
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                           期末余额                未偿还或结转的原因
长沙有色冶金设计研究院有限公司                     27,692,234              质量保证金
中铁十七局集团第二工程有限公司                      8,428,943              质量保证金
陕西德源矿业投资有限公司                            7,106,381              质量保证金
北京西蒙矿产勘查公司                                6,800,000            探矿权转让款
              合计                                 50,027,558                  /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                        期初余额
1 年内到期的长期借款                            1,274,000,000                       243,000,000
1 年内到期的应付债券                                        -                     1,999,852,834
1 年内到期的长期应付款                             15,553,340                         7,054,620
            合计                                1,289,553,340                     2,249,907,454
    于 2016 年 12 月 31 日，本集团无已到期但未偿还的长期借款(2015 年 12 月 31 日：无)。
    于 2016 年 12 月 31 日，一年内到期的长期应付款为子公司玉龙铜业应付西藏自治区电力公司修
建昌都中心变电站至玉龙铜矿 110 千伏输电线路款项人民币 15,553,340 元（2015 年 12 月 31 日：人
民币 7,054,620 元）。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                           131 / 186
                                         2016 年年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
保证借款                                          2,193,000,000                   1,380,000,000
信用借款                                          1,843,000,000                   1,760,000,000
减：一年内到期的长期借款                        -1,274,000,000                      -243,000,000
            合计                                  2,762,000,000                   2,897,000,000
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，上述借款的年利率为 1.20%－5.00%（2015 年 12 月 31 日：1.20%－7.15%)。
46、 应付债券
(1).   应付债券
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
应付债券                                            1,992,510,246                  3,990,742,361
减：一年内到期的长期融资债券                                    -                 -1,999,852,834
            合计                                    1,992,510,246                  1,990,889,527
                                            132 / 186
                                                                  2016 年年度报告
(2).     应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
   债券                    发行           债券        发行          期初            本期   按面值计提利                  本期       期末
                  面值                                                                                  溢折价摊销
   名称                    日期           期限        金额          余额            发行       息                        偿还       余额
                        2011 年 1 月
 公司债券 2,000,000,000                   5年     1,984,000,000 1,999,852,834                  4,166,667    147,165 2,004,166,666               -
                           17 日
                        2011 年 1 月
 公司债券 2,000,000,000                  10 年    1,984,000,000 1,990,889,527                106,000,000   1,620,719   106,000,000 1,992,510,246
                           17 日
       合计           /             /            / 3,968,000,000 3,990,742,361               110,166,667   1,767,884 2,110,166,666 1,992,510,246
       本公司经中国证监会“证监许可[2010]1848 号”文核准，获准在中国境内公开发行不超过人民币 40 亿元的公司债券。本债券分为 5 年期和 10 年期两
个品种，5 年期品种为人民币 20 亿，票面年利率 5%，实际利率 5.19%；10 年期品种为人民币 20 亿元，票面年利率 5.3%，实际利率 5.4%，自 2011 年
1 月 17 日开始计息，本年 5 年期债券到期，本金及利息全部偿还。
   本公司将公司债券发行费用共计人民币 0.32 亿元确认为未确认融资费用。债券每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。
                                                                     133 / 186
                                       2016 年年度报告
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                          期初余额                       期末余额
应付输电线路款                                         20,014,439                   20,014,439
减：一年内到期的长期应付款                              7,054,620                   15,553,340
    于 2016 年 12 月 31 日，长期应付款为子公司玉龙铜业应付西藏自治区电力公司修建昌都中心变
电站至玉龙铜矿 110 千伏输电线路款人民币 20,014,439 元，其中包括将在一年内到期的该款项人民
币 15,553,340 元。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目                期初余额                    期末余额                形成原因
       弃置义务                    39,222,055                  40,883,877
         合计                      39,222,055                  40,883,877            /
    预计负债为矿山预计在未来发生的弃置费用的金额，主要包括恢复矿区生态环境所发生的费用。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种人民币
                                          134 / 186
                                        2016 年年度报告
       项目          期初余额      本期增加         本期减少         期末余额        形成原因
  政府补助           152,709,714     9,680,124        15,313,643       147,076,195
    合计         152,709,714     9,680,124        15,313,643       147,076,195          /
  涉及政府补助的项目：
  √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
               负债项目               期初余额    本期新增 本期计入营         期末余额   与资产相关/
                                                  补助金额 业外收入金                    与收益相关
                                                                额
危机矿山接续资源找矿项目               10,359,578               166,154       10,193,424 与资产相关
高原矿物加工与综合利用实验室            2,933,939 1,598,546 2,851,639          1,680,846 与资产相关
100kt/a 电锌氧压浸出环保项目            1,000,000                              1,000,000 与资产相关
100kt/a 电锌氧压浸出项目财政拨款       51,210,000            10,000,000       41,210,000 与资产相关
赛什塘铜业省级排污费资金项目              923,076                38,462          884,614 与资产相关
10 万吨锌技术研发资金                   4,000,000                              4,000,000 与资产相关
重金属污染防治项目                      2,000,000               102,564        1,897,436 与资产相关
巴彦淖尔铜材土地出让金拨款             36,114,903               843,150       35,271,753 与资产相关
夏塞银业环保专项资金                    1,200,000                              1,200,000 与资产相关
矿产资源综合回收利用专项资金           13,227,518                             13,227,518 与收益相关
锡铁山铅锌采矿方法攻关                  1,000,000                              1,000,000 与收益相关
青海湘和节能降耗专项资金                  800,000                                800,000 与资产相关
青海湘和环保专项资金                       50,000                                 50,000 与资产相关
青海湘和园区企业专项补助资金              500,000                                500,000 与资产相关
青海湘和危废锌浮渣研究补助资金            150,000               150,000                - 与资产相关
青海湘和电炉锌粉循环项目扶持资金        1,740,000             1,000,000          740,000 与资产相关
甘河财政局环保补助资金                    500,000                                500,000 与资产相关
青海湘和节能技术改造扶持资金              200,000                                200,000 与资产相关
白玉县送电下乡工程                      6,816,000                              6,816,000 与资产相关
博士后科学基金在研项目                     52,402   351,578     161,674          242,306 与收益相关
阴极铜生产项目                         17,732,298 2,000,000                   19,732,298 与资产相关
硫酸尾气脱硫项目                          200,000                                200,000 与资产相关
重点实验室发展专项                                  400,000                      400,000 与资产相关
10 万吨/年阴极铜工程项目（2016 年）               3,000,000                    3,000,000 与资产相关
绿色制造项目                                        200,000                      200,000 与资产相关
锂、镁及盐湖化工产业发展趋势与技术
                                                        100,000                  100,000 与资产相关
路线研究
2016 年省级技术改造和淘汰落后产能专
                                                       2,030,000               2,030,000 与资产相关
项资金和项目计划
合计                                  152,709,714      9,680,124 15,313,643 147,076,195 /
                                           135 / 186
                                            2016 年年度报告
 52、 其他非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                               期末余额                    期初余额
 未完成增资手续的增资款(注 1)                         132,000,000                   132,000,000
             合计                                       132,000,000                 132,000,000
 其他说明：
    注 1：此金额为子公司玉龙铜业收到的少数股东紫金矿业集团股份有限公司的股权增资款，
因相关增资手续未完成，因此计入其他非流动负债。
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                              本次变动增减（+、一）
                 期初余额        发行               公积金                          期末余额
                                            送股                 其他     小计
                                 新股                 转股
 股份总数 2,383,000,000                                                       2,383,000,000
     于2015年1月1日、2015年12月31日及2016年12月31日本公司的股份总数均为2,383,000,000股，每
 股面值人民币1元。
 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
       项目             期初余额              本期增加          本期减少          期末余额
 资本溢价（股本溢
                            5,602,185,923                                         5,602,185,923
 价）
 收购少数股东股
                            -133,924,213         -61,154,485                       -195,078,698
 权（注 1）
 按照权益法核算
 的在被投资单位
                            -205,770,125         190,205,346                        -15,564,779
 其他权益变动中
 所享有的份额
       合计                 5,262,491,585        129,050,861                      5,391,542,446
                                               136 / 186
                                     2016 年年度报告
     注1：于2016年12月30日，本集团完成对控股子公司西豫金属债转股，以本集团对西豫金属的
 到期债务人民币20,000万元转增注册资本人民币20,000万元，持股比例由85.39%增至92.57%。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                        137 / 186
                                                            2016 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                           本期发生金额
                        期初                         减：前期计入其他                                                            期末
    项目                         本期所得税前                          减：所得税费    税后归属于母公    税后归属于少数
                        余额                         综合收益当期转                                                              余额
                                       发生额                                  用                司              股东
                                                           入损益
 一、以后不能重分类
 进损益的其他综合收
 益
 二、以后将重分类进
                       138,106,066      -3,855,607          6,387,498         -1,674,257        -8,568,848        -4,687,921    129,537,218
 损益的其他综合收益
 其中：权益法下在被
 投资单位以后将重分
                       120,802,794                                                                                              120,802,794
 类进损益的其他综合
 收益中享有的份额
    可供出售金融资产
                         7,031,882      -2,168,367          6,387,498         -1,674,257        -6,881,608        -4,687,921       150,274
 公允价值变动损益
    外币财务报表折算
                        10,271,390      -1,687,240                                              -1,687,240                        8,584,150
 差额
 其他综合收益合计      138,106,066      -3,855,607          6,387,498         -1,674,257        -8,568,848        -4,687,921    129,537,218
                                                               138 / 186
                                      2016 年年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
      项目          期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
安全生产费              24,750,721        55,106,890        54,669,146        25,188,465
一般准备                36,598,552        62,472,265                          99,070,817
      合计              61,349,273      117,579,155         54,669,146      124,259,282
    专项储备主要是企业根据国家有关规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损
益，同时记入“专项储备”科目。本公司子公司西矿财务从税后净利润中按10%比例提取一般准备。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额             本期增加             本期减少            期末余额
法定盈余公积         510,215,715            33,894,411                             544,110,126
任意盈余公积             177,731                                                       177,731
      合计           510,393,446            33,894,411                             544,287,857
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
   根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额
为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥
补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                项目                             本期                             上期
调整前上期末未分配利润                               3,020,710,060                    3,132,682,689
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                                   3,020,710,060                 3,132,682,689
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        99,800,805                    30,371,119
减：提取法定盈余公积                                      33,894,411                    10,049,107
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备                                      62,472,265                    13,144,641
    应付普通股股利                                       119,150,000                   119,150,000
    其他
期末未分配利润                                         2,904,994,189                 3,020,710,060
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
     项目                    本期发生额                                上期发生额
                                           139 / 186
                                        2016 年年度报告
                          收入             成本                    收入                  成本
 主营业务              27,639,561,544   26,013,167,886          26,532,342,863        25,277,947,810
 其他业务                 136,485,576        78,148,660            234,676,737           144,542,433
     合计              27,776,047,120   26,091,316,546          26,767,019,600        25,422,490,243
    营业收入列示如下：
                                               2016 年                                 2015 年
    销售商品                             27,380,815,926                          26,393,442,797
    租赁收入                                  8,815,796                               4,232,958
    西矿财务利息收入                        266,407,344                             218,109,079
    其他                                    120,008,054                             151,234,766
                                         27,776,047,120                          26,767,019,600
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
营业税                                                   2,874,971                     7,356,856
城市维护建设税                                          13,402,659                    10,341,796
教育费附加                                              16,862,258                    14,653,434
资源税                                                  91,391,244
房产税                                                   4,427,083
土地使用税                                              11,045,597
车船使用税                                                 189,089
印花税                                                   3,901,551
其他                                                     9,659,654                         4,595,377
            合计                                       153,754,106                        36,947,463
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                项目                        本期发生额                       上期发生额
员工成本                                              15,521,271                     12,189,398
运费及相关费用                                        59,869,268                     78,914,203
折旧及摊销                                             3,501,142                       1,898,380
办公费                                                    80,197                         201,428
差旅费                                                   610,821                         456,293
其他                                                   1,935,833                       2,798,651
              合计                                    81,518,532                     96,458,353
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                   项目                            本期发生额                  上期发生额
员工成本                                                 227,187,972                 186,861,834
折旧及摊销                                                 74,894,319                 70,030,345
差旅费                                                      6,805,669                  6,137,589
                                           140 / 186
                                    2016 年年度报告
行政招待费用                                              4,468,209                  5,700,236
资源补偿费                                               18,443,426                 36,094,345
税金及相关费用                                            8,918,765                 30,736,310
咨询及审计费                                             19,886,881                 19,899,603
维修费                                                   36,217,343                 21,992,569
办公费                                                    8,338,195                  9,402,016
水电及取暖费                                             13,734,437                 18,968,853
物料消耗                                                  6,018,052                  5,262,271
排污费                                                    2,699,205                  2,735,012
租赁费                                                   10,822,088                 10,009,525
停工损失                                                 65,265,433                 64,119,375
其他                                                     26,182,666                 19,395,794
合计                                                    529,882,660                507,345,677
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                          本期发生额                  上期发生额
利息支出                                               564,306,625                 536,546,570
减：利息收入                                            -93,503,134                -98,633,559
减：利息资本化金额                                    -237,063,568                -210,593,776
汇兑损益                                                    802,082                 26,358,830
票据贴现利息支出                                         23,147,201                 16,630,076
其他                                                     14,551,494                 11,800,418
合计                                                   272,240,700                 282,108,559
   借款费用资本化金额已计入在建工程。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                      本期发生额                      上期发生额
一、坏账损失                                    16,583,298                         -9,090,189
二、存货跌价损失                                38,436,020                         60,403,777
三、可供出售金融资产减值损失                             -                          2,899,864
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                              348,254
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                            161,173,906
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                  453,267
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失                          140,987,049
十三、商誉减值损失                                8,905,079
十四、其他                                       32,792,499                         -9,876,966
              合计                              399,679,372                         44,336,486
                                        141 / 186
                                        2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源                本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                          49,149,850                     -19,873,547
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值
                                                          49,149,850                     -19,873,547
变动收益
              合计                                        49,149,850                     -19,873,547
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                       26,938,626                           -326,909,823
处置长期股权投资产生的投资收益                        158,458
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资                    -187,376,594                           118,680,527
收益
持有至到期投资在持有期间的投资
                                                        5,584,677                         16,103,572
收益/损失
可供出售金融资产等取得的投资收
                                                       80,314,436
益
              合计                                     -74,380,397                      -192,125,724
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                               计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                    上期发生额
                                                                                     的金额
非流动资产处置利得
                                   13,780,701                    4,977,618                13,780,701
合计
其中：固定资产处置
                                   13,780,701                    4,977,618                13,780,701
利得
      无形资产处置
利得
政府补助                           20,972,122                   37,605,909                20,972,122
无法支付的款项                      6,870,821                   44,470,241                 6,870,821
罚款净收入                          1,168,869                      523,163                 1,168,869
其他收入                            1,573,906                    3,285,471                 1,573,906
    合计                       44,366,419                   90,862,402                44,366,419
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                  上期发生金额          与资产相关/与收益相关
财政奖励款                         17,115,659                   28,881,840          收益/资产
                                           142 / 186
                                         2016 年年度报告
科研/教育拨款                       3,013,313                  6,383,517          收益/资产
土地出让金拨款                        843,150                    843,150            资产
税收返还/减免                               -                  1,458,940            收益
其他                                        -                     38,462            收益
         合计                      20,972,122                 37,605,909              /
    计入当期损益的政府补助共计人民币 20,972,122 元，其中从递延收益转入营业外收入的政府补
助为人民币 15,313,643 元（见附注七、51），直接计入当期损益的政府补助为人民币 5,658,479 元。
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                             计入当期非经常性损益
       项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                                   的金额
非流动资产处置损
                                   5,978,409                  10,400,436                  5,978,409
失合计
其中：固定资产处置
                                   5,978,409                     23,534                   5,978,409
损失
无形资产处置损失                                              10,376,902
对外捐赠                             315,600                     175,000                    315,600
罚款及违约金                      12,384,256                   2,102,655                 12,384,256
非常损失                                                       5,264,953
盘亏损失                                                          60,000
其他                                 766,887                   1,974,570                    766,887
    合计                      19,445,152                  19,977,614                 19,445,152
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                         上期发生额
当期所得税费用                                      155,334,558                          94,589,514
递延所得税费用                                         -9,512,260                        34,168,741
              合计                                  145,822,298                        128,758,255
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                     项目                                            本期发生额
利润总额                                                                              247,345,924
按法定/适用税率计算的所得税费用(注 1)                                                  61,836,481
子公司适用不同税率的影响                                                              -42,303,838
调整以前期间所得税的影响                                                                1,268,550
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                         23,504,437
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                                -11,061,346
                                            143 / 186
                                        2016 年年度报告
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
                                                                              119,312,671
异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益                                                  -6,734,657
所得税费用                                                                    145,822,298
    注 1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳
税所得的税项根据本集团经营所在地所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计
算。
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                          本期发生额                     上期发生额
日常经营活动政府专项补贴款                                 5,658,479                 17,463,126
往来款减少                                                 1,508,645                 27,099,880
其他                                                      73,651,566                 32,612,845
              合计                                        80,818,690                 77,175,851
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                 项目                       本期发生额                     上期发生额
管理费用                                            166,121,596                    170,553,184
销售费用                                              62,496,118                     82,370,575
银行手续费等费用                                      36,036,873                     26,598,387
营业外支出                                            13,466,743                      4,312,225
支付往来款等                                                   -                        101,696
              合计                                  278,121,330                    283,936,067
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
                 项目                        本期发生额                     上期发生额
赎回理财产品                                         594,048,006                     20,069,041
收到期货保证金                                       306,990,757                    532,760,468
                 合计                                901,038,763                    552,829,509
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                           144 / 186
                                     2016 年年度报告
                 项目                      本期发生额                       上期发生额
支付期货保证金                                       756,952,839                    309,516,700
购买理财产品                                       1,525,179,127                    369,523,304
                 合计                              2,282,131,966                    679,040,004
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                    补充资料                           本期金额                上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                    101,523,626              107,460,081
加：资产减值准备                                          399,679,372               44,336,486
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                          368,909,968              293,610,423
折旧
无形资产摊销                                               26,572,911               17,323,013
长期待摊费用摊销                                           14,390,691                1,930,791
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                            -7,802,292               5,422,818
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                               5,264,953
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     -49,149,850              19,873,547
财务费用（收益以“－”号填列）                             235,401,745             229,151,342
投资损失（收益以“－”号填列）                              74,380,397             192,125,724
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                    24,756,740              17,300,824
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                   -34,269,000              16,867,917
存货的减少（增加以“－”号填列）                          -280,486,564             461,770,435
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                -672,939,282             359,899,367
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）               2,470,954,821             657,733,640
其他
经营活动产生的现金流量净额                               2,671,923,283           2,430,071,361
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                           4,560,381,131           5,321,383,784
减：现金的期初余额                                       5,321,383,784           3,175,704,781
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -761,002,653           2,145,679,003
                                         145 / 186
                                        2016 年年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                       期初余额
一、现金                                            4,560,381,131                5,321,383,784
其中：库存现金                                             62,860                      115,884
    可随时用于支付的银行存款                        4,560,318,271                5,321,267,900
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           4,560,381,131              5,321,383,784
其中：母公司或集团内子公司使用受
                                                       1,391,971,625                 44,608,433
限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                         期末账面价值                      受限原因
货币资金                                             967,219,795               注1
              合计                                   967,219,795                            /
    注 1：于 2016 年 12 月 31 日，本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 515,062,493 元（2015
年 12 月 31 日：人民币 286,332,513 元）的银行存款被冻结，本集团因诉讼人民币 18,540,000 元（2015
年 12 月 31 日：人民币 43,137,568 元）的银行存款被冻结，本集团因储备央行法定准备金人民币
421,089,594 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 418,942,763 元）的银行存款被冻结；本集团因缴纳安
全生产保证金人民币 1,522,708 元（2015 年 12 月 31 日：人民币 1,517,033 元）的银行存款被冻结，
本集团因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元（2015 年 12 月 31 日：无）的银行存款被冻结。
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元
                                                                             期末折算人民币
            项目                   期末外币余额             折算汇率
                                                                                 余额
货币资金
                                           146 / 186
                                    2016 年年度报告
其中：美元                          27,945,730             6.9370          193,859,529
      港币                         386,964,971             0.8945          346,144,036
      澳元                                   5             5.0157
应收账款
其中：美元                             188,802             6.9370            1,309,720
长期借款
其中：美元                         116,677,516             6.9370          809,391,931
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
                                       147 / 186
                                        2016 年年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5).   购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关
说明
□适用√不适用
(6).   其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                           148 / 186
                                                           2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                  与原子公
                                                      处置价款与处
                                                                                                    按照公允价       丧失控制权之 司股权投
                                                      置投资对应的            丧失控制权 丧失控制权
                                           丧失控制权              丧失控制权                       值重新计量       日剩余股权公 资相关的
子公司 股权处置 股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表            之日剩余股 之日剩余股
                                           时点的确定              之日剩余股                       剩余股权产       允价值的确定 其他综合
  名称   价款 比例（%） 方式      权的时点            层面享有该子            权的账面价 权的公允价
                                             依据                  权的比例                         生的利得或       方法及主要假 收益转入
                                                      公司净资产份                值         值
                                                                                                      损失                设      投资损益
                                                        额的差额
                                                                                                                                  的金额
北京西
部矿业
技术研                            2016 年 12 签订股权转
         200,000     100   出售                             158,458          -         -          -              -                       -
究发展                             月 21 日    让协议
有限公
司
其他说明：
□适用 √不适用
                                                              149 / 186
                                     2016 年年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    于2016年，本集团注销贵州西部矿业信成资源开发有限公司(「信成资源」)。
   于 2016 年，本集团注销西部矿业股份有限公司冶炼分公司(「冶炼分公司」)。
6、 其他
□适用√不适用
                                        150 / 186
                                            2016 年年度报告
     九、在其他主体中的权益
     1、 在子公司中的权益
     (1).   企业集团的构成
     √适用 □不适用
         子公司                                                       持股比例(%)            取得
                             主要经营地   注册地         业务性质
           名称                                                       直接    间接           方式
                                                                                     通过设立或投资等方
巴彦淖尔西部铜业有限公司      内蒙古      内蒙古         铜矿采选     100      -
                                                                                           式取得
                                                         矿产品采                    通过设立或投资等方
四川鑫源矿业有限责任公司       四川        四川                        76      -
                                                           选                              式取得
贵州西部矿业信成资源开发                                                             通过设立或投资等方
                               贵州        贵州          矿产品采选   100
    有限公司（注 1）                                                                       式取得
青海赛什塘铜业有限责任公                                                             通过设立或投资等方
                               青海        青海          铜矿采选       -     51
            司                                                                             式取得
青海西豫有色金属有限公司                                                             通过设立或投资等方
                               青海        青海           铅冶炼       93
        （注 2）                                                                           式取得
                                                                                     通过设立或投资等方
巴彦淖尔西部铜材有限公司      内蒙古      内蒙古          铜冶炼        -     80
                                                                                           式取得
深圳市西部百河贸易有限公                                 有色金属                    通过设立或投资等方
                               深圳        深圳                        51      -
            司                                             贸易                            式取得
中国西部矿业(香港)有限公                                 有色金属                    通过设立或投资等方
                               香港        香港                       100      -
            司                                             贸易                            式取得
                                                         有色金属                    通过设立或投资等方
 西部矿业(上海)有限公司        上海        上海                       100      -
                                                           贸易                            式取得
                                                                                     通过设立或投资等方
康赛铜业投资有限公司           香港        香港          投资控股       -     100
                                                                                           式取得
青海西部矿业科技有限公司                                                             通过设立或投资等方
                               青海        青海          技术开发     100      -
          (注 3)                                                                           式取得
北京西部矿业技术研究发展                                                             通过设立或投资等方
                               北京        北京          技术开发       -     100
  有限责任公司（注 4）                                                                     式取得
青海西部矿业工程技术研究                                                             通过设立或投资等方
                               青海        青海          技术开发       -     100
    有限公司                                                                           式取得
西部矿业集团财务有限公司                                                             通过设立或投资等方
                               青海        青海               金融     60      -
        （注 5）                                                                           式取得
                                                                                     通过设立或投资等方
西部矿业西藏贸易有限公司       西藏        西藏               贸易    100      -
                                                                                           式取得
                                                        铜矿采选、                   非同一控制下企业合
西藏玉龙铜业股份有限公司       西藏        西藏
                                                          铜冶炼                       并取得的子公司
                                                        矿产品采                     非同一控制下企业合
四川夏塞银业有限责任公司       四川        四川
                                                            选                         并取得的子公司
                                                                                     非同一控制下企业合
青海西部铅业股份有限公司       青海        青海          电铅冶炼      64
                                                                                       并取得的子公司
青海湘和有色金属有限责任                                 锌产品冶                    非同一控制下企业合
                               青海        青海
          公司                                             炼                          并取得的子公司
青海西部矿业规划设计咨询                                 有色金属                    非同一控制下企业合
                               青海        青海
    有限公司                                           设计                        并取得的子公司
                                                         阴极铜冶                    非同一控制下企业合
  青海铜业有限责任公司         青海        青海
                                                           炼                          并取得的子公司
                                                  151 / 186
                                       2016 年年度报告
    注1：于2016年注销（附注八、2）。
    注2：于2016年12月30日，以本集团对控股子公司西豫金属的20,000万元债权转增股份，持股比
例由85.39%增至92.57%。
    注3：于2016年10月17日，本集团完成对全资子公司西矿科技减少注册资本人民币25,000万元，
注册资本减至人民币5,000万元。
    注4：于2016年12月21日，本集团全资子公司西矿科技及本集团控股子公司西矿工程技术完成对
本集团子公司西矿技术研究的股权公开转让，转让其所持全部股权（附注八、1）。
    注5：于2016年2月19日，本公司及西矿集团完成对本公司之控股子公司西矿财务的等比例增资。
其中，本公司增资人民币90,000万元，西矿集团增资人民币60,000万元。于2016年3月10日，西矿财
务完成工商变更登记。
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股    本期归属于少数股       本期向少数股东宣   期末少数股东权
 子公司名称
                      比例            东的损益             告分派的股利         益余额
西矿财务                    40%           59,678,885                           1,020,492,711
                                          152 / 186
                                                                                            2016 年年度报告
(3).       重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额                                                                                         期初余额
子公司名
                               非流动资                                         非流动负                                        非流动资                                         非流动负
  称           流动资产                        资产合计        流动负债                         负债合计        流动资产                        资产合计        流动负债                  负债合计
                                 产                                               债                                              产                                               债
西矿财务       8,216,289,519   1,315,988,139   9,532,277,658   5,573,074,256    1,407,971,625   6,981,045,881   6,236,711,746   1,215,243,887   7,451,955,633   6,491,489,915      46,711,351   6,538,201,266
                                                                   本期发生额                                                                              上期发生额
       子公司名称                                                                                 经营活动现金                                                                           经营活动现金
                                    营业收入              净利润          综合收益总额                                      营业收入             净利润          综合收益总额
                                                                                                      流量                                                                                   流量
西矿财务                           271,140,535         149,197,213             137,477,410              87,445,676         264,195,712          131,446,414          142,092,243           1,136,120,874
                                                                                                 153 / 186
                                       2016 年年度报告
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                              持股比例(%)       对合营企业
合营企业
                                                                                或联营企业
或联营企     主要经营地      注册地      业务性质
                                                          直接          间接    投资的会计
业名称
                                                                                  处理方法
青海省投
                                      发电、有色
资集团有
               青海         青海      金属及矿产          32                  权益法
限公司(注
                                        采选冶炼
    1)
    注1：2015年2月10日，西宁经济技术开发区投资控股集团向青投集团增资后，青投集团完成工
商变更登记，本集团对青投集团的持股比例由35.89%变为32.38%（附注七、17）。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                   期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
流动资产                        8,072,518,870                   9,595,930,443
非流动资产                     42,089,835,596                  40,278,668,078
资产合计                       50,162,354,466                  49,874,598,521
流动负债                       18,332,299,636                  20,896,007,963
非流动负债                     21,141,470,370                  18,394,177,095
负债合计                       39,473,770,006                  39,290,185,058
少数股东权益                    3,233,741,763                   3,153,783,630
归属于母公司股东权益            7,454,842,697                   7,430,629,833
按持股比例计算的净资产份额      2,413,878,065                   2,406,037,940
调整事项                          495,161,786                     502,356,030
                                          154 / 186
                                      2016 年年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价
                              2,909,039,851                         2,908,393,970
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入                     15,815,871,877                        14,094,075,715
净利润                           89,358,145                            44,797,905
终止经营的净利润
其他综合收益                             -                              -596,225
综合收益总额                    89,358,145                            44,201,680
本年度收到的来自联营企业的
股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计                                 559,782,435                         579,048,725
下列各项按持股比例计算的合
计数
--净利润                                             -18,918,036                      -20,650,320
--其他综合收益
--综合收益总额                                       -18,918,036                      -20,650,320
联营企业：
投资账面价值合计                               1,681,185,744                        1,269,736,147
下列各项按持股比例计算的合
计数
--净利润                                             45,856,662                     -299,624,444
--其他综合收益                                                                           399,129
--综合收益总额                                       45,856,662                     -299,225,315
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
                                         155 / 186
                                                      2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
2016年
           金融资产
                                                                                                   可供出售
                                     交易性金融资产     持有至到期投资       贷款和应收款项        金融资产              合计
货币资金                                         -                       -   5,527,600,926                -    5,527,600,926
以公允价值计量且其变动计入当期损
  益的金融资产                           84,999,357                      -               -                -       84,999,357
应收票据                                         -                       -      42,027,897                -       42,027,897
应收账款                                         -                       -      27,378,809                -       27,378,809
应收利息                                         -                       -      16,208,032                -       16,208,032
其他应收款                                       -                       -     692,556,003                -      692,556,003
可供出售金融资产                                 -                       -               -    1,917,653,033    1,917,653,033
一年内到期的非
  流动资产                                       -         77,791,654           19,800,000                -       97,591,654
长期应收款                                       -                       -      16,160,567                -       16,160,567
发放贷款及垫款                                   -                       -   3,226,657,367                -    3,226,657,367
                                         84,999,357         77,791,654        9,568,389,601   1,917,653,033    11,648,833,645
           金融负债
                                                      交易性金融负债                其他金融负债                        合计
借款                                                                 -             8,329,313,376               8,329,313,376
以公允价值计量且其变动计入当期损益
  的金融负债                                               2,819,100                           -                   2,819,100
卖出回购金融资产                                                   -               1,877,229,095               1,877,229,095
应付票据                                                           -               2,103,544,981               2,103,544,981
应付账款                                                           -                 582,388,177                 582,388,177
应付利息                                                           -                 111,827,515                 111,827,515
应付股利                                                           -                   2,009,000                   2,009,000
其他应付款                                                         -                 721,569,614                 721,569,614
长期应付款                                                         -                  20,014,439                  20,014,439
应付债券                                                           -               3,027,990,278               3,027,990,278
吸收存款                                                           -               1,492,018,870               1,492,018,870
                                                           2,819,100              18,267,905,345              18,270,724,445
2.金融工具风险
                                                         156 / 186
                                            2016 年年度报告
       本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款、应付债券、
应收票据、应付票据、应收利息、应付利息等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集
团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
       本集团亦开展衍生交易，主要包括期货，目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。
       本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策
概述如下。
信用风险
       本集团的信用风险主要与应收款项有关。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方交易。按照本集团
的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收款项余额进行持
续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于境外交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则
本集团不提供信用交易条件。
       另外，应收款项结余的情况受持续监控，确保本集团的坏账风险不大。本集团的应收款项属于少数客
户，故存在最多与应收款项账面价值相等的信用集中的风险。
       本集团其他主要金融资产包括已质押银行存款及定期存款、现金和现金等价物及其他应收款项。这些
金融资产的信用风险源自因交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
          2016年
                                   合计          未逾期                      逾期
                                                 未减值        1年至2年     2年至3年        3年以上
 货币资金                 5,527,600,926   5,527,600,926               -            -              -
 应收票据                    42,027,897      42,027,897               -            -              -
 应收账款                    27,378,809       9,686,145       16,965,953      726,711             -
 其他应收款                 692,556,003     436,332,541       58,180,421   91,182,337   106,860,704
 一年内到期的非流动资产      97,591,654      97,591,654               -            -              -
 长期应收款                  20,554,835      20,554,835               -            -              -
 发放贷款及垫款           3,226,657,367   3,226,657,367               -            -              -
                          9,634,367,491   9,360,451,365      75,146,374    91,909,048   106,860,704
          2015年
                                   合计         未逾期                      逾期
                                                未减值        1年至2年     2年至3年         3年以上
 货币资金                 6,071,313,661   6,071,313,661               -           -               -
 应收票据                    34,306,232      34,306,232               -           -               -
 应收账款                   116,410,314      68,253,184         602,869     319,571      47,234,690
 其他应收款                 504,976,718     177,957,390     203,716,691     652,214     122,650,423
 一年内到期的非流动资产     264,430,273     200,000,000               -           -      64,430,273
 长期应收款                  20,517,378      20,517,378               -           -               -
 发放贷款及垫款           2,293,564,224   2,293,564,224               -           -               -
                          9,305,518,800   8,865,912,069     204,319,560     971,785     234,315,386
       于2016年12月31日，尚未逾期亦无发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有
关。
    于2016年12月31日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。
根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
                                                157 / 186
                                                   2016 年年度报告
    于2016年12月31日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的31%(2015年12月31日：41%)
和84%(2015年12月31日：88%)分别源于应收账款余额最大客户和前五大客户。
流动性风险
    本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集
团运营产生的预计现金流量。
    本集团的目标是运用银行借款、应付债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于
2016年12月31日，本集团49%(2015年12月31日：74%)的金融负债在不足1年内到期。
    下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
    2016年
                                         1年以内             1年至2年         2年以上              合计
 借款                              5,811,961,537          775,251,472    2,211,974,042    8,799,187,051
 卖出回购金融资产                  1,877,229,095                    -                -    1,877,229,095
 以公允价值计量且其变动计入当期
   损益的金融负债                      2,819,100                     -               -        2,819,100
 应付账款                            582,388,177                     -               -      582,388,177
 应付利息                            111,827,515                     -               -      111,827,515
 应付股利                              2,009,000                     -               -        2,009,000
 其他应付款                          721,569,614                     -               -      721,569,614
 应付票据                          2,103,544,981                     -               -    2,103,544,981
 长期应付款                                    -                     -       4,461,099        4,461,099
 应付债券                          1,035,480,032                     -   1,992,510,246    3,027,990,278
 吸收存款                          1,492,018,870                     -               -    1,492,018,870
                                  13,740,847,921          775,251,472    4,208,945,387   18,725,044,780
    2015年
                                         1年以内             1年至2年          2年以上             合计
 借款                              5,623,112,771        1,080,978,347      467,200,222    7,171,291,340
 卖出回购金融资产                  1,128,591,250                    -                -    1,128,591,250
 以公允价值计量且其变动计入当期
   损益的金融负债                     17,240,890                    -                -       17,240,890
 应付账款                            476,675,493           52,341,507       30,354,609      559,371,609
 其他应付款                          135,080,520           80,562,817       96,418,387      312,061,724
 应付票据                          1,201,912,147                    -                -    1,201,912,147
 长期应付款                                    -                    -       12,959,819       12,959,819
 应付债券                          3,001,769,434                    -    1,990,889,527    4,992,658,961
 吸收存款                            340,325,335              428,661                -      340,753,996
                                  11,924,707,840        1,214,311,332    2,597,822,564   15,736,841,736
市场风险
利率风险
    本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团的计息借款有关。截至2016年12月31日，计息借款总
计人民币83亿元(2015年12月31日：人民币68亿元)，借款以浮动利率计息部分占64%(2015年12月31日：
53%)，利率在2.75%至7.15%之间。
    下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将
对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额的影响。
    2016年
                                                      158 / 186
                                               2016 年年度报告
                  基点              净损益      其他综合收益的税后净额                         股东权益合计
         增加/（减少）       增加/（减少）                增加/（减少）                      增加/（减少）
                    10         (5,370,000)                             -                         (4,564,500)
                    （10）      5,370,000                                      -                4,564,500
         2015年
                  基点              净损益      其他综合收益的税后净额                         股东权益合计
         增加/（减少）       增加/（减少）                增加/（减少）                      增加/（减少）
                    10         (3,587,979)                             -                         (3,049,782)
                    （10）      3,587,979                                      -                3,049,782
汇率风险
    本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购
所致。本集团营业收入约24%(2015年：26%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而
约26%(2015年：27%)的营业成本是以经营单位的记账本位币之外的货币计价的。本集团之子公司西矿香港
采用衍生金融工具以对冲部分汇率风险。
    下表为外汇风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，美元和港币汇率发生合理、可能的
变动时，将对净利润产生的影响。
    2016年
                                                                       其他综合收益的税后
                                        汇率               净损益                     净额      股东权益合计
                               增加/（减少）        增加/（减少）            增加/（减少）      增加/（减少）
 人民币对美元贬值                         +5          (30,417,501)                      -         (25,854,876)
 人民币对美元升值                         -5           30,417,501                       -          25,854,876
 人民币对港元贬值                         +5           17,307,202                       -          14,711,122
 人民币对港元升值                         -5          (17,307,202)                      -         (14,711,122)
 人民币对澳元贬值                         +5                    1                       -
 人民币澳元升值                           -5                   (1)                      -                  (1)
         2015年
                                                                     其他综合收益的税
                                       汇率              净损益                后净额           股东权益合计
                              增加/（减少）      增加/（减少）         增加/（减少）            增加/（减少）
 人民币对美元贬值                        +5        (8,795,324)                     -              (7,476,025)
 人民币对美元升值                        -5          8,795,324                     -                7,476,025
 人民币对港元贬值                        +5             490,298                    -                  416,753
 人民币对港元升值                        -5        ( 490,298)                      -                 (416,753)
 人民币对澳元贬值                        +5              40,915                    -                   34,777
 人民币澳元升值                          -5           ( 40,915)                    -                  (34,777)
    *不包括留存收益。
3.资本管理
    本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展
并使股东价值最大化。
                                                  159 / 186
                                                  2016 年年度报告
     本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资
本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要
求约束。2016 年度和 2015 年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
     本集团采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指带息负债与权益及带息负债之和的比率。
     本集团于资产负债表日的杠杆比率如下：
                                                                    2016 年                               2015 年
应付债券                                                    3,027,990,278                        4,992,658,961
银行借款                                                    8,329,313,376                        6,757,610,589
吸收存款                                                    1,492,018,870                           340,753,996
卖出回购金融资产                                            1,877,229,095                        1,128,591,250
带息负债合计                                              14,726,551,619                        13,219,614,796
归属于母公司的净资产                                      11,435,896,117                        11,376,050,430
净资产和带息负债合计                                      26,162,447,736                        24,595,665,226
杠杆比率                                                                56%                                   54%
4.金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
     于2016年12月31日，本集团西矿财务将从西矿集团成员单位收取的贴现票据再贴现，该部分未到期
票据余额为人民币1,877,229,095元(2015年12月31日：人民币1,128,591,250元)。本集团本年无已贴现
给海外银行用于获取资金的未到期信用证(2015年12月31日：人民币486,631,451元)。本集团认为，本
集团保留了其几乎所有的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的
已结算应付账款。
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
     于2016年12月31日，本集团成员单位已贴现给西矿财务用于获取资金的未到期银行承兑汇票的账面
价值为人民币1,834,000,000元(2015年12月31日：人民币1,145,000,000元)，本集团已背书给供应商用
于 结 算 应 付 账 款 的 银 行 承 兑 汇 票 的 账 面 价 值 为 人 民 币 963,500,000 元 (2015 年 12 月 31 日 ： 人 民 币
259,400,000元)。本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之
相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本
集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
     2016年度，本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度
和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
                                                      160 / 186
                                      2016 年年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                    期末公允价值
         项目             第一层次公允价    第二层次公允价 第三层次公允价值
                                                                                合计
                              值计量            值计量           计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（二）可供出售金融资产            511,714                    -            -       511,714
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资                 511,714                    -            -       511,714
（3）其他
（三）其他流动资产             34,982,919           50,016,438            -     84,999,357
持续以公允价值计量的资
                               35,494,633           50,016,438            -     85,511,071
产总额
（五）交易性金融负债            2,819,100                    -            -      2,819,100
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债              2,819,100                    -            -      2,819,100
      其他
持续以公允价值计量的负
                                2,819,100                    -            -      2,819,100
债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
    分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
                                            161 / 186
                                        2016 年年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
金融资产公允价值
    管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，
公允价值与账面价值相若。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
                                                            母公司对本企业    母公司对本企业
母公司名称       注册地      业务性质         注册资本
                                                            的持股比例(%)     的表决权比例(%)
西部矿业集
                青海        投资控股              160,000             28.21             28.21
团有限公司
    本企业最终控制方是青海省国资委。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
√适用□不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                                其他关联方与本企业关系
西部矿业集团有限公司                      参股股东
青海锂业有限公司                          母公司的控股子公司
青海省盐业股份有限公司                    母公司的控股子公司
青海西部化肥有限责任公司                  母公司的控股子公司
青海西部镁业有限公司                      母公司的控股子公司
青海西部石化有限责任公司                  母公司的控股子公司
青海西矿物业有限责任公司                  母公司的控股子公司
                                           162 / 186
                                       2016 年年度报告
四川会东大梁矿业有限公司                 母公司的控股子公司
西昌大梁矿业冶炼有限责任公司             母公司的控股子公司
同仁县龙升矿产品有限责任公司             母公司的全资子公司
西部矿业黄南资源开发有限责任公司         母公司的全资子公司
西部矿业集团(香港)有限公司               母公司的全资子公司
北京青科创通信息技术有限公司             母公司的控股子公司
青海宝矿工程咨询有限公司                 母公司的控股子公司
西矿建设有限公司                         母公司的控股子公司
北京西矿建设有限公司                     母公司的控股子公司
青海大美煤业股份有限公司                 母公司的控股子公司
青海西矿能源开发有限责任公司             母公司的控股子公司
青海盐湖旅游开发有限公司                 母公司的控股子公司
青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司     母公司的控股子公司
青海西矿杭萧钢构有限公司                 母公司的控股子公司
青海西宁宾馆有限责任公司                 其他
西部矿业社会责任基金会                   其他
王中领                                   其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           关联方           关联交易内容                 本期发生额            上期发生额
兰州有色                      咨询服务                           4,583,649               950,000
西矿物业                      物业服务                         16,661,461              8,307,197
青科创通                      信息服务                         16,014,008            21,089,881
西昌冶炼                  采购锌粉、锌焙砂                     10,988,419                      -
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容                  本期发生额            上期发生额
巴彦淖尔紫金                 销售锌粉                                    -             9,731,268
双利矿业                       水电费                              667,030               336,151
西矿集团                     销售电解铜                        120,358,456                     -
西矿集团                       托管费                              943,396             1,000,000
西部化肥                       销售电                                    -                99,460
会东大梁                     规划设计                              675,475                     -
青海盐业                     规划设计                              183,797                     -
西矿能源                     规划设计                              171,473                     -
青海锂业                     规划设计                                    -               291,262
西部镁业                     规划设计                              237,864                98,893
北京西矿建设                 规划设计                              980,515               588,326
西矿杭萧钢构                 销售钢轨                              132,264                     -
茶卡旅游                     规划设计                              908,305                     -
盐湖旅游                     规划设计                                    -                77,670
西矿建设                     规划设计                              220,476                     -
                                          163 / 186
                                            2016 年年度报告
集团香港                           托管费                     5,777,700                     -
西矿物业                           水电费                        38,015                     -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
关联方商品和劳务交易
    自关联方购买商品和接受劳务：
    (a) 本年度，兰州有色以市场价为本集团提供勘探咨询服务，收取咨询服务费人民币 4,583,649
元(2015 年：人民币 950,000 元)。
    (b) 本年度,西矿物业为本集团提供物业管理服务，收取物业管理费人民币 16,661,461 元(2015 年：
人民币 8,307,197 元)。
    (c) 本年度，青科创通为本集团提供信息系统服务，以市场价向本集团收取服务费人民币
16,014,008 元(2015 年：人民币 21,089,881 元)。
    (d) 本年度，西昌冶炼为本集团供应锌粉等，以市场价向本集团收取货款人民币 10,988,419 元
(2015 年：无)。
    向关联方销售商品和提供劳务：
    (e) 本年度，本集团未向巴彦淖尔紫金销售锌粉(2015 年：人民币 9,731,268 元)。
    (f) 本年度，本集团以市场价为双利矿业代垫水电费人民币 667,030 元(2015 年：人民币 336,151
元)。
    (g) 本年度，本集团以市场价向西矿集团提供会东大梁的托管服务，收取托管费人民币 943,396
元(2015 年：人民币 1,000,000 元)，本年度本集团以市场价格向西矿集团销售电解铜，收取货款人民
币 120,358,456 元（2015 年：无）。
    (h)本年度，本集团未向西部化肥销售电(2015 年：人民币 99,460 元)。
    (i) 本年度，本集团以市场价向会东大梁提供造价咨询及技术服务，收取人民币 675,475 元(2015
年：无)。
    (j) 本年度，本集团以市场价向青海盐业提供造价咨询及技术服务，收取人民币 183,797 元(2015
年：无)。
    (k) 本年度，本集团以市场价向西矿能源提供造价咨询及技术服务，收取人民币 171,473 元(2015
年：无)。
    (l) 本年度，本集团未向青海锂业提供造价咨询及技术服务 (2015 年：人民币 291,262 元)。
    (m) 本年度，本集团以市场价向西部镁业提供造价咨询及技术服务，收取人民币 237,864 元(2015
年：人民币 98,893 元)。
    (n) 本年度，本集团以市场价向北京西矿建设提供规划设计服务，收取人民币 980,515 元(2015
年：人民币 588,326 元)。
    (o) 本年度，本集团以市场价向西矿杭萧钢构销售钢轨，收取货款人民币 132,264 元(2015 年：
无)。
                                               164 / 186
                                        2016 年年度报告
    (p) 本年度，本集团以市场价向茶卡旅游提供规划设计服务，收取人民币 908,305 元(2015 年：
无)。
    (q) 本年度，本集团未向盐湖旅游提供规划设计服务(2015 年：人民币 77,670 元)。
    (r) 本年度，本集团以市场价向西矿建设提供规划设计服务，收取人民币 220,476 元(2015 年：无)。
    (s)本年度，本集团以市场价向集团香港提供托管服务，收取托管费人民币 5,777,700 元（2015
年：无）。
    (t) 本年度，本集团以市场价向西矿物业提供水电及造价咨询服务，收取人民币 38,015 元（2015
年：无）。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    承租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
西矿集团                   房屋                        1,522,353                    1,598,500
青科创通                   房屋                                -                       22,570
大美煤业                   房屋                                -                    2,661,000
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类         本期确认的租赁费            上期确认的租赁费
西矿集团                   房屋                         1,522,353                   1,598,500
西矿集团                   土地                         3,283,840                   3,455,171
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
作为承租人：
    (a) 本年度，本集团向西矿集团租入房屋，根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币 1,522,353 元
(2015 年：人民币 1,598,500 元)。
    (b) 本年度，本集团向西矿集团租入土地，根据土地租赁合同发生租赁费用人民币 3,283,840 元
(2015 年：人民币 3,455,171 元)。
    作为出租人：
                                           165 / 186
                                       2016 年年度报告
    (c) 本年度，本集团向西矿集团出租房屋，根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币 1,522,353 元
(2015 年：人民币 1,598,500 元)。
    (d) 本年度，本集团无向青科创通出租房屋(2015 年：人民币 22,570 元)。
    (f) 本年度，本集团无向大美煤业出租房屋(2015 年：人民币 2,661,000 元)。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
      关联方              拆借金额              起始日         到期日           说明
拆入
拆出
双利矿业                   70,000,000    2016-04-02        2017-04-01        （a）
双利矿业                   20,000,000    2016-12-22        2017-12-22        （b）
    （a）本年度，双利矿业从本集团拆出资金人民币70,000,000元，年利率为6%（2015年：人民币
70,000,000元）。
    （b）本年度，双利矿业从本集团拆出资金人民币20,000,000元，年利率为4%（2015年：人民币
20,000,000元）。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                       2,417,112                6,460,363
    本年度，本集团发生的本公司关键管理人员薪酬(包括采用货币、实物形式和其他形式)总额为人
民币2,417,112元 (2015年：人民币6,460,363元)。
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
    本年度，本集团通过本公司之子公司西矿财务向西矿集团及其附属公司提供贷款、贴现并取得
相应贷款利息收入、贴现利息收入合计人民币 92,866,121 元（2015 年：人民币 81,854,095 元）。
    本年度，本集团吸收西矿集团及其附属公司的存款并向其支付存款利息，人民币 7,045,118 元
(2015 年：人民币 4,859,191 元)。
                                          166 / 186
                                      2016 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                  期初余额
    项目名称             关联方
                                          账面余额    坏账准备     账面余额     坏账准备
应收账款                  西部化肥         14,660,041 14,660,041    14,660,041 14,660,041
应收账款                  会东大梁            527,626     26,381              -          -
应收账款                  巴彦淖尔紫金              -          -       443,124           -
应收账款                  盐湖旅游                  -          -        80,000           -
应收账款                  茶卡旅游            420,776     33,039              -          -
应收账款                  北京西矿建设        100,966     20,193       605,976           -
应收账款                  西部镁业                  -          -       101,860           -
应收票据                  西矿能源            176,617          -              -          -
其他应收款                北京西矿建设          1,981         99              -          -
其他应收款                青海盐业             50,000      2,500              -          -
其他应收款                青海宝矿                  -          -        60,000           -
其他应收款                青科创通                  -          -     1,451,623           -
其他应收款                双利矿业        116,051,210          -   113,376,865           -
一年内到期的非流动资产    会东大梁                  -          -   200,000,000           -
一年内到期的非流动资产    青海盐业         20,000,000    200,000              -          -
预付账款                  青科创通            329,717          -        51,665           -
预付账款                  青海宝矿                400          -           400           -
其他非流动资产            华能果多水电              -          -   159,103,000           -
发放贷款和垫款(流动)      西部镁业         40,000,000    400,000    30,000,000           -
发放贷款和垫款(流动)      青海盐业         30,000,000    300,000    90,000,000           -
发放贷款和垫款(流动)      会东大梁        100,000,000 1,000,000               -          -
发放贷款和垫款(流动)      西矿集团        500,000,000 5,000,000               -          -
发放贷款和垫款(非流动)    青海盐业                  -          -    20,000,000           -
发放贷款和垫款(非流动)    西矿集团                  -          -   600,000,000           -
发放贷款和垫款(非流动)    西矿建设        190,000,000 1,900,000               -          -
发放贷款和垫款(非流动)    会东大梁        200,000,000 2,000,000    300,000,000
发放贷款和垫款(非流动)    西部镁业        230,000,000 2,300,000               -          -
发放贷款和垫款（票据贴现）青海锂业         54,850,000    548,500              -          -
发放贷款和垫款（票据贴现）青海盐业                  -          -    86,472,351           -
应收利息                  西部镁业            420,218          -        59,033           -
应收利息                  会东大梁            465,514          -       908,722           -
应收利息                  西矿建设            294,632          -              -          -
应收利息                  西矿集团             60,417          -       893,750           -
应收利息                  青海盐业             74,884          -       180,782           -
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目名称            关联方               期末账面余额            期初账面余额
应付账款            兰州有色                             860,924                         -
应付账款            青科创通                           4,503,283                 6,023,744
                                         167 / 186
                                2016 年年度报告
其他应付款       兰州有色                                    -     1,004,408
其他应付款       西矿集团                           1,748,096      1,752,564
其他应付款       青科创通                           1,132,175      3,706,692
其他应付款       王中领                             5,795,964      5,795,964
其他应付款       西矿物业                             140,600        703,214
预收账款         华能果多水电                         144,881        193,116
吸收存款         西部镁业                           8,216,435        234,828
吸收存款         大美煤业                          21,956,298     56,859,684
吸收存款         青海盐业                             669,008     37,087,348
吸收存款         西矿建设                          26,982,545      8,727,657
吸收存款         龙升矿产品                            21,137         21,062
吸收存款         西宁宾馆                                  -      10,305,734
吸收存款         青科创通                           4,277,036      6,609,701
吸收存款         北京西矿建设                      91,157,198        173,429
吸收存款         青海锂业                         912,797,424     21,742,425
吸收存款         西部化肥                              27,847        111,100
吸收存款         西矿集团                         194,835,754    101,710,753
吸收存款         青海宝矿                          20,753,351              -
吸收存款         黄南资源                              53,320        183,547
吸收存款         会东大梁                          10,579,217     82,760,096
吸收存款         西矿杭萧钢构                      52,734,833              -
吸收存款         西部石化                             183,909        542,548
吸收存款         茶卡旅游                         120,544,451              -
吸收存款         西矿物业                          17,081,577     11,230,126
吸收存款         西矿能源                           9,147,530      2,453,958
应付利息         西部镁业                                 999
应付利息         西矿建设                               3,265
应付利息         北京西矿建设                           2,995
应付利息         龙升矿产品                                  2
应付利息         西宁宾馆                                    -         1,102
应付利息         青科创通                                 385
应付利息         大美煤业                              53,334         51,978
应付利息         青海盐业                                 112         35,655
应付利息         青海锂业                           1,167,048         11,737
应付利息         西部化肥                                    3
应付利息         会东大梁                               5,744         12,251
应付利息         西部石化                                  21
应付利息         西矿杭萧钢构                          29,200              -
应付利息         青海宝矿                             189,254              -
应付利息         西矿集团                              39,152         43,995
应付利息         黄南资源                                    6
应付利息         茶卡旅游                              46,981              -
应付利息         西矿物业                              39,352
应付利息         西矿能源                              32,206          6,304
7、 关联方承诺
□适用√不适用
                                   168 / 186
                                      2016 年年度报告
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                                                     2016年                       2015年
 已签约但未拨备
 资本承诺                                 1,090,297,930                    1,891,578,593
 投资承诺                                             -                                -
                                          1,090,297,930                    1,891,578,593
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
    截至2016年12月31日，本公司为联营公司巴彦淖尔紫金之控股股东紫金矿业提供1.2亿元反担保，
担保事项为紫金矿业为巴彦淖尔紫金担保其申请的总额不超过人民币6亿元或等值外汇且期限不超
过三年的银行综合授信。
    截至2016年12月31日，本公司为控股股东西矿集团提供担保本金金额不超过20亿元的担保（以
划款凭证载明金额为准），担保事项为为西矿集团与中信信托有限责任公司签订的《信托贷款合同》
提供对外融资担保，担保方式为全额本息不可撤销连带责任保证担保，担保期限不超过5年。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
                                         169 / 186
                                      2016 年年度报告
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                            119,150,000
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                119,150,000
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    截至 2017 年 3 月 16 日，本公司为控股股东西矿集团提供的担保本金金额 20 亿元的全额本息不
可撤销连带责任保证担保，已提现人民币 6 亿元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                         170 / 186
                                          2016 年年度报告
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
    出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下4个报告分部：
（1）有色金属采选冶分部：有色金属的采矿、选矿及冶炼，主要包括锌、铅、铜等；
（2）金属贸易分部：金属的贸易；
（3）金融分部：对成员单位办理金融业务；
（4）公司管理及其他分部：提供公司管理服务。
    管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以
报告的分部利润为基础进行评价。该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
    分部资产不包括递延所得税资产、以公允价值计量的和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均
由本集团统一管理。
    分部负债不包括以公允价值计量的金融负债、银行借款、应交税费、递延所得税负债以及其他未分配
的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
    经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
                                             171 / 186
                                                               2016 年年度报告
(2).   报告分部的财务信息
√适用□不适用
                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                              公司管理及其
       项目          有色金属采选冶          金属贸易        金融服务                            分部间抵销            合计
                                                                                  他
    收入
    对外交易收入            4,629,063,568   22,874,907,712    266,261,040           5,814,800                -             27,776,047,120
  分部间交易收入              599,899,667       10,527,384      4,879,495           4,733,191      620,039,737                          -
                            5,228,963,235   22,885,435,096    271,140,535          10,547,991      620,039,737             27,776,047,120
对合营企业和联营企
                              -19,913,888                -               -         46,852,514                 -                 26,938,626
  业的投资收益
    折旧和摊销                228,069,023         705,139       1,197,404          179,902,004                -                 409,873,570
  资产减值损失                349,107,006      14,070,505      32,792,498            3,709,363                -                 399,679,372
    资本性支出              1,144,542,578           2,784               -        2,048,159,776                -               3,192,705,138
      利润总额
      分部利润             577,130,905         -39,598,152     112,781,682       -59,525,624          5,607,940               585,180,871
    所得税费用                 495,097           3,197,978      49,732,404        92,396,819                  -               145,822,298
      资产总额          15,515,188,814       1,328,563,133   8,806,823,931    19,692,155,142     14,064,308,952            31,278,422,068
      负债总额          10,711,997,192         434,596,994   6,964,674,104     4,970,206,554     14,063,219,197             9,018,255,647
                                                                  172 / 186
                                       2016 年年度报告
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).    其他说明：
√适用□不适用
集团信息
产品和劳务信息
                                                 2016年                        2015年
 产品销售收入
   铅类产品                              1,253,658,462                  1,117,411,344
   锌类产品                              4,078,637,476                  3,435,225,829
   铜类产品                             18,992,946,062                 16,598,694,608
   铝类产品                              1,133,951,584                  1,561,825,942
   银锭                                    118,570,936                              -
   镍                                      874,534,803                  3,185,986,135
   阳极泥                                  176,957,503                     84,361,467
   其他                                    751,559,100                    409,937,472
                                        27,380,815,926                 26,393,442,797
 租赁收入                                     8,815,796                    4,232,958
 利息收入                                  266,407,344                    218,109,079
 其他                                      120,008,054                    151,234,766
                                        27,776,047,120                 26,767,019,600
地理信息
  对外交易收入
                                                         2016年                2015年
 中国大陆                                    21,015,185,578            19,800,985,915
 其他国家或地区                               6,760,861,542             6,966,033,685
                                             27,776,047,120            26,767,019,600
    对外交易收入归属于客户所处区域。
 非流动资产总额
                                                         2016年                2015年
 中国大陆                                    18,405,665,628            16,801,758,174
 其他国家或地区                                      52,465                    99,957
                                             18,405,718,093            16,801,858,131
    非流动资产归属于该资产所处区域，不包括金融资产和递延所得税资产。
主要客户信息
                                          173 / 186
                                       2016 年年度报告
    本年无对某个客户的营业收入达到或超过本集团营业收入的10%(2015年：人民币5,407,034,209元来
自于贸易分部某个客户)。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
租赁
作为出租人
    于2016年12月31日，本集团无一年以内不可撤销租赁的最低租赁收款额(2015年：人民币22,570元)，
此租赁为向青科创通出租房屋，合同已于2016年到期。
    融资租赁：于2016年12月31日，未实现融资收益的余额为人民币751,422元(2015年12月31日：人民币
1,320,394元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销
租赁的最低租赁收款额如下
                                                            2016年             2015年
1年以内(含1年)                                            1,871,160         1,871,160
1年至2年(含2年)                                           1,871,160         1,871,160
2年至3年(含3年)                                           1,403,370         1,871,160
3年以上                                                          -          1,403,370
                                                          5,145,690         7,016,850
作为承租人
    于资产负债表日，已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计年度内需支付的最低租
赁付款额如下：
                                                            2016年             2015年
1年以内(含1年)                                            9,491,242        10,389,554
1年至2年(含2年)                                           5,263,555         8,000,247
2年至3年(含3年)                                           5,053,671         8,000,247
3年以上                                                  36,974,197        42,027,868
                                                         56,782,665        68,417,916
                                          174 / 186
                                                               2016 年年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).   应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                         期初余额
                             账面余额                坏账准备                             账面余额                    坏账准备
    种类                                                               账面                                                             账面
                                                           计提比例                                                         计提比例
                        金额       比例(%)       金额                      价值        金额       比例(%)         金额                      价值
                                                             (%)                                                               (%)
单项金额重大并单独计
                     402,398,444        100 15,900,907                4 386,497,537 254,262,372         99      15,324,892             6 238,937,480
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                       1,447,417                  467,800         32       979,617    3,852,140             1      920,761           24    2,931,379
提坏账准备的应收账款
    合计         403,845,861             / 16,368,707             / 387,477,154 258,114,512             /   16,245,653             / 241,868,859
                                                                  175 / 186
                                       2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
   应收账款（按单位）
                            应收账款            坏账准备               计提比例           计提理由
                                                                                        资不抵债，全
青海西部化肥有限责任公司      14,660,041           14,660,041
                                                                                        额计提
                                                                                        预计未能全额
                                                                                        收回，根据回
西宁润玲商贸有限公司           3,711,862                237,603
                                                                                        收性分析计提
                                                                                        减值
                                                                                        预计未能全额
                                                                                        收回，根据回
青海华信锑锰科技有限公司       3,258,193               1,003,263
                                                                                        收性分析计提
                                                                                        减值
          合计                21,630,096           15,900,907                       /         /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
          账龄
                               应收账款                     坏账准备                    计提比例
1 年以内                               192,857                         9,643
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                             192,857                     9,643
1至2年                                   993,466                   198,693
2至3年                                     3,261                     1,631
3 年以上                                 257,833                   257,833
          合计                         1,447,417                   467,800
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
                                           176 / 186
                                         2016 年年度报告
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,988,988 元；本期收回或转回坏账准备金额 3,865,934 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
    于 2016 年 12 月 31 日，应收账款前五名账面余额为人民币 399,140,251 元（2015 年 12 月 31 日：
人民币 220,044,102 元），坏账准备人民币 14,897,644 元（2015 年 12 月 31 日：无），前五名账面净
值占应收账款账面总净值的 99%（2015 年 12 月 31 日：91%）。
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            177 / 186
                                                                2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
□适用□不适用
                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                                                     期初余额
                         账面余额                 坏账准备                               账面余额              坏账准备
      类别                                                             账面                                                         账面
                                                        计提比例                                                     计提比例
                     金额        比例(%)      金额                     价值          金额      比例(%)     金额                     价值
                                                           (%)                                                         (%)
单项金额重大并单 4,160,960,176         100 111,215,105           3 4,049,745,071 4,551,167,012       100 96,730,263           2 4,454,436,749
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组     5,784,029               3,824,604           66       1,959,425    6,518,963           2,135,372           33      4,383,591
合计提坏账准备的
其他应收款
      合计       4,166,744,205      /      115,039,709      /         4,051,704,496 4,557,685,975   /     98,865,635       /        4,458,820,340
                                                                   178 / 186
                                     2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
      其他应收款（按单位）
                                   其他应收款          坏账准备      计提比例      计提理由
                                                                                 无法收回，全
青海西部铅业股份有限公司             75,194,879         75,194,879           100 额计提减值
                                                                                 准备
                                                                                 根据不可回
江西振典科贸有限公司                 37,782,000         11,816,400            31 收金额计提
                                                                                 减值准备
                                                                                 根据不可回
康赛铜业公司                         11,400,000          3,275,343            29 收金额计提
                                                                                 减值准备
                                                                                 无法收回，全
西藏那曲地区天冠矿业有限公司          9,914,161          9,914,161           100 额计提减值
                                                                                 准备
                                                                                 无法收回，全
湖南力恒企业发展有限公司              5,200,000          5,200,000           100 额计提减值
                                                                                 准备
                                                                                 无法收回，全
西藏继善中和矿业有限公司              3,689,204          3,689,204           100 额计提减值
                                                                                 准备
                                                                                 无法收回，全
林周强瑞矿业开发有限公司              2,125,118          2,125,118           100 额计提减值
                                                                                 准备
                 合计               145,305,362        111,215,105             /       /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                              期末余额
                 账龄
                                     其他应收款               坏账准备         计提比例
1 年以内                                 2,002,771                  100,139
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                               2,002,771                100,139
1至2年                                        60,000                 12,000
2至3年                                        17,587                  8,794
3 年以上                                   3,703,671              3,703,671
              合计                         5,784,029              3,824,604
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
                                        179 / 186
                                       2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,046,092 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,872,018 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          款项性质                      期末账面余额                  期初账面余额
保证金                                            376,941,469                   159,455,071
往来款                                            125,929,076                    62,086,383
备用金                                                708,571                     1,387,492
原生矿产品生态补偿费                               88,360,098                    88,360,098
应收子公司款项                                  3,447,705,662                 4,129,345,017
应收政府款项                                        6,000,000                     6,000,000
其他                                                6,059,620                    12,186,279
             合计                               4,051,704,496                 4,458,820,340
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                          占其他应收款期末
                                                                             坏账准备
  单位名称        款项的性质    期末余额          账龄    余额合计数的比例
                                                                             期末余额
                                                                (%)
青海西豫有色
                    往来款     1,320,504,025   1 年以内
金属有限公司
西藏玉龙铜业
                    往来款      870,306,335    1 年以上
股份有限公司
巴彦淖尔西部                                 1年以内及
                    往来款      807,661,993
铜材有限公司                                  3 年以上
四川夏塞银业                                 1年以内及
                    往来款       131,303,445
有限责任公司                                  2 年以上
  银河期货        期货保证金     127,550,802 1 年以内
    合计              /        3,257,326,600      /
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
                                           180 / 186
                                           2016 年年度报告
 其他说明：
 □适用√不适用
 3、 长期股权投资
 √适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                     期末余额                               期初余额
         项目
                        账面余额 减值准备 账面价值             账面余额 减值准备 账面价值
 对子公司投资         3,639,171,705 71,211,275 3,567,960,430 2,889,171,705 71,211,275 2,817,960,430
 对联营、合营企业投资 4,364,118,447            4,364,118,447 4,110,130,118          - 4,110,130,118
         合计         8,003,290,152 71,211,275 7,932,078,877 6,999,301,823 71,211,275 6,928,090,548
 (1) 对子公司投资
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                                 本期计
                                                                                          减值准备期
  被投资单位         期初余额        本期增加         本期减少      期末余额     提减值
                                                                                             末余额
                                                                                   准备
鑫源矿业              364,000,000               -              -     364,000,000                     -
信成资源（注 1）      100,000,000               -    100,000,000               -                     -
玉龙铜业              339,139,882               -              -     339,139,882                     -
西矿香港                   10,449               -              -          10,449                     -
西部铅业（注 2）       71,211,275               -              -      71,211,275            71,211,275
西部铜业              518,000,000               -              -     518,000,000                     -
西豫金属（注 3）      144,668,000     200,000,000              -     344,668,000                     -
青海湘和               11,330,000               -              -      11,330,000                     -
西矿科技（注 4）      300,000,000               -    250,000,000      50,000,000                     -
四川夏塞              103,956,400               -              -     103,956,400                     -
西矿规划                5,154,500               -              -       5,154,500                     -
深圳百河                1,701,199               -              -       1,701,199                     -
西矿上海              100,000,000               -              -     100,000,000                     -
西矿财务（注 5）      300,000,000     900,000,000              -   1,200,000,000                     -
西藏贸易               50,000,000               -              -      50,000,000                     -
青海铜业              480,000,000               -              -     480,000,000                     -
      合计          2,889,171,705   1,100,000,000    350,000,000   3,639,171,705            71,211,275
     注1：于2016年注销（参见附注八丶2）。
     注2：于2012年12月31日，子公司西部铅业净资产为负数，根据长期股权投资可收回金额与账面
 金额比较，全额计提长期股权投资减值准备。
     注3：于2016年12月30日，本集团完成对控股子公司西豫金属债转股，以本集团对西豫金属的到
 期债务人民币20,000万元转增注册资本人民币20,000万元，持股比例由85.39%增至92.57%。于2016
 年12月30日，西豫金属完成工商变更登记。
     注4：于2016年10月17日，本公司完成对全资子公司西矿科技减少注册资本人民币2.5亿元。
                                                181 / 186
                                     2016 年年度报告
    注5：于2016年2月19日，本公司及西矿集团完成对本公司之控股子公司西矿财务的等比例增资。
其中，本公司增资人民币9亿元，西矿集团增资人民币6亿元。于2016年3月10日，西矿财务完成工商
变更登记。
                                        182 / 186
                                                             2016 年年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                               本期增减变动
   投资           期初                     权益法下确                             宣告发放                          期末       减值准备
                            追加    减少                其他综合     其他权益变               计提减
   单位           余额                     认的投资损                             现金股利             其他         余额       期末余额
                            投资    投资                收益调整         动                   值准备
                                               益                                   或利润
一、联营企
业
巴彦淖尔紫
                260,066,300                  10,171,677                  820,036                                   271,058,013
    金
  兰州有色       63,009,378                     5,334,595        -     2,938,500                                    71,282,473
  西钢集团
                878,660,470                  35,540,571              198,537,069                                 1,112,738,110
  （注 1）
  青投集团    2,908,393,970                    -4,194,330        -     4,840,211                                 2,909,039,851
    小计      4,110,130,118                  46,852,513              207,135,816                                 4,364,118,447
    合计      4,110,130,118                  46,852,513              207,135,816                                 4,364,118,447
    注 1：2014 年 11 月 28 日西钢为融资需要向五矿国际信托有限公司（「五矿信托」）发行股份，发行后本公司占西钢的股权比例由 39.37%下降
到 28.99%。但根据投资协议，五矿信托的股权属于债权性质，西钢需按 8 年分期回购五矿信托的股份并支付利息。根据西钢给予本公司的澄清说明，
五矿信托放弃对西钢的股东会表决权，在股份被完全回购之前不参与利润分配，因此西矿股份对于西钢享有的股东权益份额保持不变。2016 年 11
月 25 日，西钢集团子公司西宁特殊钢股份有限公司（「西钢股份」）完成向少数股东的定向增发，实际到账募集资金 1,731,454,341 元，其中人民
币 1,427,555,341 元计入资本公积，相应地， 西钢集团持有西钢股份比例从 49.87%下降至 35.37% 。
                                                                   183 / 186
                                       2016 年年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                         本期发生额                             上期发生额
           项目
                                 收入                    成本               收入           成本
主营业务                      1,733,077,072           1,052,028,987     3,067,758,876 2,531,730,863
其他业务                        220,709,737             179,462,817        99,299,796     64,847,284
           合计               1,953,786,809           1,231,491,804     3,167,058,672 2,596,578,147
营业收入列示如下：
                                                 2016 年                              2015 年
销售商品                                  27,380,815,926                       26,393,442,797
租赁收入                                       8,815,796                            4,232,958
                                              266,407,344                         218,109,079
西矿财务利息收入
其他                                         120,008,054                          151,234,766
                                          27,776,047,120                       26,767,019,600
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                      上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                            314,000,000                       57,000,000
权益法核算的长期股权投资收益                              46,852,513                    -306,259,503
处置长期股权投资产生的投资收益                          -33,647,354
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                           -151,851,576                  104,173,256
金融资产在持有期间的投资收益
                合计                                       175,353,583                  -145,086,247
  于2016年12月31日，本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                  项目                                  金额                        说明
非流动资产处置损益                                              7,802,292
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的                         20,972,122
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
                                          184 / 186
                                     2016 年年度报告
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
债务重组损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置                             -
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -10,408,368
其他符合非经常性损益定义的损益项目                         6,870,821
公益性捐赠支出                                              -315,600
所得税影响额                                              -9,221,448
少数股东权益影响额                                        -3,349,465
                  合计                                    12,350,354
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产收                          每股收益
           报告期利润
                                 益率（%）             基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
                                          0.88                     0.04                      0.04
润
扣除非经常性损益后归属于公
                                          0.78                     0.04                      0.04
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                         185 / 186
                                 2016 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
    备查文件目录
                   签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正
    备查文件目录
                   本及公告的原稿。
    备查文件目录   其他相关文件资料。
                                                                         董事长：张永利
                                                   董事会批准报送日期：2017 年 3 月 16 日
修订信息
□适用 √不适用
                                    186 / 186

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--