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西部矿业2017年年度报告 下载公告
公告日期:2018-03-28
2017 年年度报告
公司代码:601168                                                    公司简称:西部矿业
                     西部矿业股份有限公司
                       2017 年年度报告
                                     重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
    不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张永利、主管会计工作负责人康岩勇及会计机构负责人(会计主管人员)马明德
    声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)审计,以2017年度末公司总股本2,383,000,000股
为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元(含税),共计分配238,300,000元(占2017年度可分
配利润260,647,851元的91%),剩余未分配利润结转以后年度分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
    本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述,因存在不确定性,不构成公司对投资者的实
质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
九、重大风险提示
    公司已在本报中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”
中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。
十、其他
□适用√不适用
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                                                                          目录
第一节          释义 .......................................................................................................................................... 3
第二节          公司简介和主要财务指标 ...................................................................................................... 4
第三节          公司业务概要 .......................................................................................................................... 7
第四节          经营情况讨论与分析 .............................................................................................................. 9
第五节          重要事项 ................................................................................................................................ 21
第六节          普通股股份变动及股东情况 ................................................................................................ 38
第七节          优先股相关情况 .................................................................................................................... 41
第八节          董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................ 42
第九节          公司治理 ................................................................................................................................ 50
第十节          公司债券相关情况 ................................................................................................................ 56
第十一节 财务报告 ................................................................................................................................ 59
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 191
                                                                          2 / 191
                                     2017 年年度报告
                                   第一节          释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会                            指      中国证券监督管理委员会
上交所                                指      上海证券交易所
青海证监局                            指      中国证券监督管理委员会青海监管局
报告期                                指      2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
公司、本公司、本集团、西部矿业        指      西部矿业股份有限公司
锡铁山、锡铁山矿、锡铁山铅锌矿        指      西部矿业股份有限公司锡铁山分公司
西部铜业、获各琦铜矿                  指      巴彦淖尔西部铜业有限公司
赛什塘铜业、赛什塘铜矿                指      青海赛什塘铜业有限责任公司
鑫源矿业、呷村银多金属矿              指      四川鑫源矿业有限责任公司
玉龙铜业、玉龙铜矿                    指      西藏玉龙铜业股份有限公司
康赛铜业                              指      康赛铜业投资有限公司
西豫金属                              指      青海西豫有色金属有限公司
西矿香港                              指      中国西部矿业(香港)有限公司
集团科技                              指      西部矿业集团科技发展有限公司
西矿科技                              指      青海西部矿业科技有限公司
西矿技术研究                          指      北京西部矿业技术研究发展有限公司
西矿工程技术                          指      青海西部矿业工程技术研究有限公司
西矿财务                              指      西部矿业集团财务有限公司
西矿上海                              指      西部矿业(上海)有限公司
四川夏塞                              指      四川夏塞银业有限责任公司
西部铅业                              指      青海西部铅业股份有限公司
青海湘和                              指      青海湘和有色金属有限责任公司
西矿规划                              指      青海西部矿业规划设计咨询有限公司
西矿西藏                              指      西部矿业西藏贸易有限公司
西部铜材                              指      巴彦淖尔西部铜材有限公司
巴彦淖尔紫金                          指      巴彦淖尔紫金有色金属有限公司
西矿中基                              指      内蒙古西矿中基矿业有限公司
西钢集团                              指      西宁特殊钢集团有限责任公司
青投集团                              指      青海省投资集团有限公司
兰州有色                              指      兰州有色冶金设计研究院有限公司
青海铜业                              指      青海铜业有限责任公司
双利矿业                              指      内蒙古双利矿业有限公司
西部冶金                              指      内蒙古西部冶金有限责任公司
华能果多水电                          指      华能果多水电有限公司
西矿集团                              指      西部矿业集团有限公司
青海锂业                              指      青海锂业有限公司
青海盐业                              指      青海省盐业股份有限公司
西部化肥                              指      青海西部化肥有限责任公司
西部镁业                              指      青海西部镁业有限公司
西部石化                              指      青海西部石化有限责任公司
西矿物业                              指      青海西矿物业有限责任公司
会东大梁                              指      四川会东大梁矿业有限公司
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西昌冶炼                              指             西昌大梁矿业冶炼有限公司
龙升矿产品                            指             同仁县龙升矿产品有限责任公司
黄南资源                              指             西部矿业黄南资源开发有限责任公司
集团香港                              指             西部矿业集团(香港)有限公司
青科创通                              指             北京青科创通信息技术有限公司
西矿信息                              指             青海西矿信息技术有限公司
青海宝矿                              指             青海宝矿工程咨询有限公司
西矿建设                              指             西矿建设有限公司
北京西矿建设                          指             北京西矿建设有限公司
大美煤业                              指             青海大美煤业股份有限公司
西矿能源                              指             青海西矿能源开发有限责任公司
西矿同鑫                              指             青海西矿同鑫化工有限公司
新疆瑞伦                              指             新疆瑞伦矿业有限责任公司
茶卡旅游                              指             青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司
西矿杭萧钢构                          指             青海西矿杭萧钢构有限公司
新疆塔城                              指             新疆塔城国际资源有限公司
                     第二节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       西部矿业股份有限公司
公司的中文简称                       西部矿业
公司的外文名称                       Western Mining Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                   Western Mining
公司的法定代表人                     张永利
二、 联系人和联系方式
                                      董事会秘书                      证券事务代表
姓名                         陈斌                             韩迎梅
联系地址                     青海省西宁市城西区五四大街       青海省西宁市城西区五四大街
                             52号                             52号
电话                         0971-6108188                     0971-6108188
传真                         0971-6122926                     0971-6122926
电子信箱                     chenbin@westmining.com           hanym@westmining.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                         青海省西宁市五四大街52号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                         青海省西宁市五四大街52号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                             www.westmining.com
电子信箱                             wm@westmining.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称              《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
                                           4 / 191
                                        2017 年年度报告
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
       股票种类     股票上市交易所        股票简称                    股票代码            变更前股票简称
         A股        上海证券交易所        西部矿业                    601168                    /
六、 其他相关资料
                         名称                 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务
                         办公地址             北京市东城区东长安街一号东方广场安永大楼 16 层
所(境内)
                         签字会计师姓名       赵毅智、王馥霞
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                单位:元币种:人民币
                                                                         本期比上年
          主要会计数据               2017年               2016年           同期增减       2015年
                                                                             (%)
营业收入                       27,377,292,896      27,776,047,120                -1.44 26,767,019,600
归属于上市公司股东的净利润        260,647,851          99,800,805              161.17      30,371,119
归属于上市公司股东的扣除非
                                 295,987,615              87,450,451             238.46        -76,421,929
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额      1,431,510,448           2,671,923,283          -46.42        2,430,071,361
                                                                         本期末比上
                                 2017年末                2016年末        年同期末增           2015年末
                                                                           减(%)
归属于上市公司股东的净资产     11,452,208,180      11,477,620,992               -0.22       11,376,050,430
总资产                         32,296,699,288      32,166,308,300                0.41       28,569,410,349
(二)      主要财务指标
                                                                        本期比上年同
          主要财务指标           2017年                  2016年                                2015年
                                                                          期增减(%)
基本每股收益(元/股)                    0.11                 0.04               175                 0.01
稀释每股收益(元/股)                    0.11                 0.04               175                 0.01
扣除非经常性损益后的基本每
                                          0.12                 0.04                 200              -0.03
股收益(元/股)
                                                                        增加1.37个百
加权平均净资产收益率(%)                 2.25                 0.88                                   0.27
                                                                                分点
扣除非经常性损益后的加权平                                              增加1.77个百
                                          2.55                 0.78                                  -0.68
均净资产收益率(%)                                                             分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
                                              5 / 191
                                       2017 年年度报告
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用√不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用√不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用√不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                        单位:元币种:人民币
                                第一季度         第二季度        第三季度         第四季度
                              (1-3 月份)     (4-6 月份)    (7-9 月份) (10-12 月份)
营业收入                      6,357,233,700    8,798,376,162   7,004,951,858    5,216,731,176
归属于上市公司股东的净利润       40,017,693      220,022,632       58,124,029       -57,516,503
归属于上市公司股东的扣除非
                                  36,528,417    221,941,037        115,112,138       -77,593,977
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额    -877,099,335      811,923,611        590,891,645       905,794,527
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
    非经常性损益项目             2017 年金额     附注(如适用) 2016 年金额 2015 年金额
非流动资产处置损益                    -24,077,621                     7,802,292     -5,422,818
计入当期损益的政府补助,但与公司
正常经营业务密切相关,符合国家政
                                        2,256,025     附注七、69       20,972,122     37,605,909
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外,持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
                                                 -                               -    47,096,559
损益,以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                      -13,620,823                      -10,408,368    11,892,541
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                        2,242,950                        6,870,821    40,205,287
目
公益性捐赠支出                         -6,234,800                        -315,600       -175,000
少数股东权益影响额                        194,774                      -3,349,465     -7,279,696
所得税影响额                            3,899,731                      -9,221,448    -17,129,734
               合计                   -35,339,764                      12,350,354    106,793,048
                                           6 / 191
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                       对当期利润的影响
    项目名称         期初余额           期末余额        当期变动
                                                                             金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损         84,999,357      100,330,376      15,331,019         -34,478,063
益的金融资产
可供出售金融资产         87,675,998        87,634,980        -41,018                   -
以公允价值计量且
其变动计入当期损          2,819,100        25,901,400     23,082,300         -23,082,300
益的金融负债
      合计              175,494,455      213,866,756      38,372,301         -57,560,363
十二、 其他
□适用√不适用
                              第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   (一)主要业务及经营模式
   公司主要从事铜、铅、锌、铁等基本有色金属、黑色金属的采选、冶炼、贸易等业务,分矿
山、冶炼、贸易和金融四大板块经营,其中矿山板块主要产品有铅精矿、锌精矿、铜精矿等;冶
炼板块主要产品有锌锭、粗铅、电铅、电解铜等。分板块介绍如下:
   1. 矿山板块
   公司全资持有或控股并经营六座矿山:青海锡铁山铅锌矿、内蒙古获各琦铜矿、内蒙古双利
铁矿、四川呷村银多金属矿、四川夏塞银多金属矿和西藏玉龙铜矿。其中,锡铁山铅锌矿位于青
海省海西州大柴旦地区,是中国年选矿量最大的铅锌矿之一;获各琦铜矿位于内蒙古巴彦淖尔地
区,是中国储量第六大的铜矿;四川呷村银多金属矿以银铅锌铜富集一体而著称;西藏玉龙铜矿
是我国最大的单体铜矿,公司旗下青海锡铁山铅锌矿被纳入国家级绿色矿山示范点建设单位。
   2. 冶炼板块
   公司拥有粗铅10万吨/年、电铅10万吨/年、电铜6万吨/年、电锌10万吨/年,另有电铜10万吨/
年在建。
   3. 贸易板块
   公司目前主要进行铜、铅、锌、镍、锡、铝等金属的国内贸易及国际贸易。
   4. 金融板块
   公司在不影响正常经营及风险可控的前提下,使用自有资金开展理财投资业务,提高资金使
用效率,增加现金资产收益。
   (二)行业情况说明
   2017年随着我国供给侧结构性改革的推进,经济结构优化得到进一步加强,消费需求拉动作
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用显著,新动能对经济的贡献日趋稳固,经济增长质量进一步提高。加之全球经济主要经济体复
苏,全球经济稳定性逐渐提升明显,大宗商品价格上涨等多方面原因,有色金属企业利润明显增
加,企业发展信心和市场预期得到了提振。但主要有色金属产品产能过剩矛盾依然存在,供应过
剩仍是全球性问题,企业融资困难,生产成本不断上升等仍是一段时间内企业面临的主要压力。
未来一段时期内,加快技术创新,实现产业转型升级和绿色可持续发展;优化产能结构和空间布
局,激发企业和市场活力;控制增量、优化存量,扩大优质增量供给,增强创新力和竞争力,将
是行业发展的主要任务。
    公司先后获得“全国五一劳动奖状”“中国工业行业排头兵企业”“中国矿业十佳企业”“中
国工业经济先进集体示范单位”“国家级创新型企业”“国家技能人才培育突出贡献奖”“中国
有色金属工业科学技术工作先进单位”等数十项国家级和行业荣誉,2017年,财富中国500强排行
227位。
    三十多年的行业经验和得天独厚的地域条件,铸就了西部矿业在我国西部地区乃至周边国家
和地区开发矿产资源的雄厚优势。公司将继续秉承竞争、开放的经营理念,坚持科学发展观,努
力把西部矿业建设成为主业突出,资产优良,管理规范,在国内资源储量与资源开发方面居于前
列,具有一定国际竞争力的采、选、冶一体化的大型基本金属矿业公司,最终实现“矿业报国”
的理想。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
    报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。
    1.发现和优先获得西部地区优质资源的优势
    根据国土资源部的估计,西部蕴藏着我国59%的锌资源、55%的铅资源和65%的铜资源。公司
作为西部最大的有色金属矿业公司之一,已经树立了在西部有色金属行业中的领先地位和良好的
市场声誉,有利于公司优先发现和获得西部优质矿产资源。
    2.拥有高海拔环境下开发矿山的优秀团队
    锡铁山矿作为本公司的核心矿山之一,自1986年开始建设生产,三十年来为公司培养了一批
能够在高海拔环境下持续生产经营的生产管理队伍和科研队伍,积累了丰富的高海拔环境下的矿
山采选技术和生产管理经验,成为公司在西部高海拔地区获取和开采优质矿产资源的中坚力量,
并推动公司目前在高海拔地区的其它矿山和选矿厂不断培养出新的队伍。
    3.多个高品质矿山良好的产业地域布局
    公司主要拥有和控制锡铁山铅锌矿、获各琦铜矿、双利铁矿、呷村银多金属矿和玉龙铜矿。
上述矿山由北至南分布在青海、内蒙古、四川和西藏,这些矿山的分布以及对周边地区矿产资源
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的辐射影响将不断构建和完善本公司在西部的产业地域布局。
    4.下属主要矿山运营稳健保证公司业绩稳定
    目前,公司锡铁山矿有132万吨/年矿石处理能力,呷村银多金属矿有80万吨/年矿石处理能力,
获各琦铜矿有300万吨/年矿石处理能力,双利铁矿有300万吨/年矿石处理能力,玉龙铜矿有230万
吨/年矿石处理能力,未来公司将根据各个矿山的资源和运营等情况适时提高各矿山的产能,提升
公司业绩。
    5.资源储备的持续性增长机会
    公司现有矿山资源储量丰富且有进一步找矿潜力;同时,根据与西矿集团签订的《避免同业
竞争协议》,公司拥有购买西矿集团未来在锌、铅、铜业务和资源方面股权的优先选择权。这些
都使公司拥有显著资源储备的持续性增长机会。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    (一)2017 年,公司认真贯彻落实股东大会及董事会的相关工作安排,始终践行新发展理念,
深入推进供给侧结构性改革,调整产业结构,夯实企业管理,坚持以问题为导向,以改革创新统
领全局,以坚定的信心和非凡的勇气,逆势而为,积极应对,开拓进取,企业生产经营各项指标
实现了新突破、取得了新进展,开创了西部矿业发展新局面,并圆满完成全年主要任务目标。
    1. 生产经营高位平稳运行,经营指标持续提升。各矿山单位盈利水平持续提高,玉龙铜业圆
满实现“123”产量目标,达到历史最高水平;冶炼单位产量同比大幅提升,整体发展进步明显。
西部铜材、西豫金属资源综合利用水平大幅提高,实现了较大幅度减亏;锌业分公司消化吸收和
解决了若干技术问题。发展的新动力、新活力不断形成,各产业板块发展的协调性、互补性进一
步加强,公司整体发展向好向优转变。
    2. 改革创新持续推进,新活力新动力不断形成。根据“增人不增总额、减人不减总额”原则,
对生产单位实行了工资总额承包模式、薪酬套改及薪酬标准制定工作,进一步优化了组织结构。
加大股权运作力度,进一步完善出资企业股权结构,加强实际管控能力。2017 年收购青海湘和 49%
股权、受让青海铜业 34%股权等。
    3. 精细管控持续加强,降本增效形成长效化体系化。针对生产经营实际问题,制订完善各类
规章制度;规范矿山采矿秩序,资源综合利用水平全面提高,综合采矿成本大幅降低,技术指标
全面进步升级,实现效益最大化;加大科技服务一线和服务现场的力度,使科研工作与生产经营
紧密结合,促进了主要技术指标明显进步;全面压缩非生产费用,管理费用、销售费用、财务费
用较年度预算大幅减少;积极开展创新创效,加强和规范库存管理工作,加大闲置资产合理使用
和处置工作,通过法律诉讼、仲裁等手段继续加大历史欠款清收力度;积极推进和有效管理各项
权证办理,各项权证实现了管理可控。强化监督管理,加强审计结果运用与合同流程管控,促进
规范经营和风险防控。
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    4. 项目建设稳步推进,结构调整再上新台阶新水平。(1)项目建设方面。10 万吨阴极铜项
目全面完成基建工程,现已具备试生产条件。(2)技改升级方面。矿山单位全面推进充填采矿系
统建设,选厂升级改造全部完成。锡铁山分公司完成选矿技术升级改造,实现了技术、装备全面
升级,提升了自动化水平,降低了生产成本,达到国内领先水平;西部铜业技改顺利完成,并成
功达产;西豫金属 10 万吨铅冶炼综合回收、烟气深度治理技改项目和铜硫技改项目相继完成。
    5. 人才队伍持续壮大,企业创新力发展力显著增强。公司全面推进人才体制建设,通过实施
“百名研究生引进计划”、订单式培养项目、精英选拔培养计划以及各类引才引智工程,加快人
才队伍建设步伐,适应企业发展新要求,实现了人才总量逐步增加、专业结构逐步改善、年龄结
构趋于合理。
    6. 强化资金使用管控,拓宽融资渠道保障经营运行。进一步强化公司资金管控力度,加强资
金占用动态考核,减少资金沉淀,发挥西矿财务金融平台作用,有效提高了资金统筹和使用效率。
    7. 持续改善民生福利,凝聚力向心力进一步提升。坚持企业发展成果与职工共享,通过上调
工资标准和津贴、提高误餐补助、派遣员工转为合同制员工、修缮职工公寓、食堂、宿舍楼、家
属楼,逐步提升职工收入和福利水平。
    8. 加强党的建设,群团桥梁纽带作用发挥明显。将党建工作纳入《公司章程》,充分发挥党
委“两个核心”作用,落实“党政同责、一岗双责”要求。不断推进惩防体系建设,并建立内部
巡察制度,开展落实党风廉政建设“两个责任”、选人用人、费用报销等方面进行全面巡察和专
项检查,有力促进了规范经营和廉洁从业。
    9. 企业文化和宣传工作双向推进,企业形象实现根本转变。企业文化体系建设富有成效,形
成了“智慧创造价值,责任成就未来”的企业核心价值观,“信念、忍耐、严实、创新”的企业
精神和“讲实话、干实事、创实效”的企业风气,干部职工作风得到持续转变,全公司上下形成
了浓厚的干事创业氛围,树立了“二次创业、再铸辉煌”的坚定信心。
    10. 推进绿色矿山建设,环保工作得到全面提升。坚持“创新、协调、绿色、开放、共享”
新五大发展理念,加大环保投入,以实际行动践行“绿水青山就是金山银山”的绿色发展理念。
坚持在生产和资源开发过程中尊重自然、顺应自然、保护自然,树立保护生态环境就是保护生产
力,改善生态环境就是发展生产力的理念,走更高质量、更有效率、更可持续的发展道路。
    (二)公司报告期主要产品生产情况如下:
    产品名称              单位      2017 年计划       实际完成      计划完成率
          铅精矿            金属吨             47,869         55,032          115%
          锌精矿            金属吨             77,899         79,176          102%
          铜精矿            金属吨             51,951         49,686            96%
    精矿含金              千克                163             274         168%
    精矿含银              千克             93,887         99,510          106%
            锌锭              吨             100,000          56,864            57%
            电铅              吨             100,000          42,601            43%
            锌粉              吨                6,600           4,119           62%
          电解铜              吨               58,901         59,833          102%
                                         10 / 191
                                       2017 年年度报告
     部分产品未完成全年计划产量的原因如下:
     1. 铜精矿:主要是受赛什塘铜业政策性关停影响,铜精矿产量低于预算;
     2. 冶炼产品:主要是受原料供应紧张以及生产系统运行不稳定影响,产量低于预算。
二、报告期内主要经营情况
       公司 2017 年度实现营业收入 274 亿元,较上年同期下降 1%,实现利润总额 4.25 亿元,较
上年同期增长 72%,实现净利润 2.53 亿元,较上年同期增长 149%,其中归属于母公司股东的净
利润 2.61 亿元,较上年同期增长 161%,主要原因如下:
     (1)本期有色金属行情持续回升,公司主要产品铅精矿、锌精矿和铜精矿平均销售价格较上
年同期分别增长 37%、57%和 30%,同时,铅精矿、锌精矿和铜精矿产销量较上年同期分别增长
20%、12%和 14%,并对部分单位采取了技改措施,加强了成本管理,使得有色金属采选冶板块
利润较上年同期增加;
     (2)本期公司按照《企业会计准则》等相关规定,对部分非流动资产计提了资产减值准备;
     (3)由于市场价格波动较大,本期套期保值业务实现的平仓及浮动收益较上年同期减少。
(一)      主营业务分析
                             利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  科目                   本期数          上年同期数       变动比例(%)
营业收入                               27,377,292,896    27,776,047,120              -1.44
营业成本                               24,656,923,370    26,091,316,546              -5.50
销售费用                                   72,619,997        81,518,532             -10.92
管理费用                                  566,657,727       529,882,660               6.94
财务费用                                  383,331,162       272,240,700              40.81
经营活动产生的现金流量净额              1,431,510,448     2,671,923,283             -46.42
投资活动产生的现金流量净额             -1,808,499,081    -2,856,014,799              36.68
筹资活动产生的现金流量净额               -518,588,786      -610,916,857              15.11
研发支出                                  224,538,800       235,709,000              -4.74
1.   收入和成本分析
√适用□不适用
       收入分析
     (1) 驱动业务收入变化的因素分析
     2017 年度营业收入较上年同期下降 1%,主要是本期贸易业务量减少。
     (2) 订单分析
                                           11 / 191
                                                    2017 年年度报告
                  多年来公司植根青藏地区,不断发展,并形成全国范围的销售网络,以便积极地为客户提供
           方便、快捷、高效的营销服务。统一的定价及销售模式为客户创建了一个公平的环境,使用户和
           公司形成利益导向一致的价值链体系,增强了西部矿业对下游市场的掌控能力。
                  目前公司形成了华东地区、华中地区、西北地区三大销售网络,其中华东地区在总部的管控
           之下负责开展各类成品的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信息收集等工作,华中及
           西北地区在总部的管控之下负责开展各类精矿的合同执行、物流仓储、异议处理、客户服务、信
           息收集等工作。西部矿业已经在有色金属行业形成了较好的服务品牌,本公司与各分子公司、控
           股公司积累了丰富的营销经验,形成了自身独特的营销模式。
                  (3) 主要销售客户的情况
                  2017 年前五名客户的营业收入为 87 亿元,占全部销售收入的 32%。
                  公司自产产品中,精矿产品主要销往陕西、内蒙古、青海、四川等地冶炼厂,部分销售给贸
           易公司;冶炼产品则由于下游客户的生产受有色金属价格影响较大,销量存在一定的不确定性,
           主要销往上海、广东等地贸易公司。
                  公司自产品主要客户均为公司长期合作客户,同时产品销售时基本执行先款后货原则。
           (1).    主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                      单位:元币种:人民币
                                                主营业务分行业情况
                                                                  营业收入     营业成本
                                                        毛利率                              毛利率比上年增减
    分行业              营业收入        营业成本                  比上年增     比上年增
                                                        (%)                                     (%)
                                                                  减(%)      减(%)
有色金属采选冶        7,590,691,433    5,030,047,873        33.73      69.09        65.90    增加 1.27 个百分点
有色金属贸易         19,312,133,540   19,309,157,595         0.02     -15.57       -15.59    增加 0.03 个百分点
金融服务                275,120,239      131,251,725        52.29       1.47        24.82    减少 8.93 个百分点
管理及其他                  814,910                -      100.00      -82.76
合计                 27,178,760,122   24,470,457,193         9.96      -1.67        -5.93    增加 4.08 个百分点
                                                主营业务分产品情况
                                                                  营业收入     营业成本
                                                        毛利率                              毛利率比上年增减
    分产品              营业收入        营业成本                  比上年增     比上年增
                                                        (%)                                     (%)
                                                                  减(%)      减(%)
铅类产品              1,451,204,812      664,480,720        54.21      15.76        -9.58   增加 12.83 个百分点
锌类产品              8,030,662,575    7,298,138,581         9.12      96.90        94.78     增加 0.99 个百分点
铜类产品             16,830,728,972   15,838,212,889         5.90     -11.38       -14.43     增加 3.35 个百分点
铝类产品                 42,304,262       41,903,004         0.95     -96.27       -96.20     减少 1.75 个百分点
镍                       64,986,013       64,979,524         0.01     -92.57       -92.57     增加 0.01 个百分点
阳极泥                  173,421,950      167,932,657         3.17      -2.00         0.67     减少 2.56 个百分点
其他                    585,451,538      394,809,818        32.56     -42.05       -47.98     增加 7.68 个百分点
合计                 27,178,760,122   24,470,457,193         9.96      -1.67        -5.93     增加 4.08 个百分点
                                                主营业务分地区情况
                                                                  营业收入     营业成本
                                                        毛利率                              毛利率比上年增减
    分地区              营业收入        营业成本                  比上年增     比上年增
                                                        (%)                                     (%)
                                                                  减(%)      减(%)
                                                        12 / 191
                                                    2017 年年度报告
国内              21,320,013,329   18,620,043,384          12.66           2.11       -3.30    增加 4.89 个百分点
海外               5,858,746,793    5,850,413,809           0.14         -13.34      -13.41    增加 0.08 个百分点
合计              27,178,760,122   24,470,457,193           9.96          -1.67       -5.93    增加 4.08 个百分点
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
        □适用√不适用
        (2).    产销量情况分析表
        √适用□不适用
                                                                      生产量比上 销售量比上 库存量比上
         主要产品        生产量        销售量          库存量
                                                                      年增减(%) 年增减(%) 年增减(%)
    铅精矿               55,032       53,931            1,906           23.53       20.39     256.26
    锌精矿               79,176       77,119            2,607           18.30       12.14     374.00
    铜精矿               49,686       49,181              990           14.42       14.47     104.12
    电铅                 42,601       42,601                -               /           /            -
    锌锭                 56,864       57,845            3,363           33.49       49.70       -22.58
    电解铜               59,833       58,264            2,909           28.76       23.88     116.93
        (3).    成本分析表
                                                                                                      单位:元
                                                     分行业情况
                                                                                           上年同      本期金额     情
                                                            本期占
                                                                                           期占总      较上年同     况
       分行业         成本构成项目        本期金额          总成本       上年同期金额
                                                                                           成本比      期变动比     说
                                                            比例(%)
                                                                                           例(%)         例(%)      明
  有色金属采选冶      主营业务成本        5,030,047,873     20.56          3,032,033,151     11.66          65.90
  有色金属贸易        主营业务成本       19,309,157,595     78.90         22,875,984,048     87.94         -15.59
  金融服务            主营业务成本          131,251,725      0.54            105,150,687       0.40         24.82
  管理及其他          主营业务成本                     -        -                      -          -
  合计                                   24,470,457,193    100.00         26,013,167,886        100        -5.93
                                                   分产品情况
                                                                                           上年同      本期金额     情
                                                            本期占
                                                                                           期占总      较上年同     况
       分产品         成本构成项目        本期金额          总成本       上年同期金额
                                                                                           成本比      期变动比     说
                                                            比例(%)
                                                                                           例(%)         例(%)      明
  铅类产品            主营业务成本          664,480,720          2.72        734,908,943       2.83         -9.58
  锌类产品            主营业务成本        7,298,138,581         29.82      3,746,952,249       14.4         94.78
  铜类产品            主营业务成本       15,838,212,889         64.72     18,509,149,841     71.15         -14.43
  铝类产品            主营业务成本           41,903,004          0.17      1,103,284,734       4.24        -96.20
  银锭                主营业务成本                    -             -        118,570,813       0.46      -100.00
  镍                  主营业务成本           64,979,524          0.27        874,524,228       3.36        -92.57
  阳极泥              主营业务成本          167,932,657          0.69        166,809,449       0.64          0.67
  其他                主营业务成本          394,809,818          1.61        758,967,629       2.92        -47.98
  合计                                   24,470,457,193        100.00     26,013,167,886        100         -5.93
    成本分析其他情况说明
        √适用□不适用
                                                        13 / 191
                                         2017 年年度报告
       为稳定供应,有效控制和降低成本,提高采购效率,公司与主要供应商形成了互惠互利、共
担风险的战略合作关系。公司逐渐完善采购战略,主要致力于原料的集中采购并有序地展开,大
宗原料的供应采取长单合同与短单合同相结合的方式锁定规模和基价,主要的供应地区有青藏地
区、华北地区以及海外市场等。
(4).    主要销售客户及主要供应商情况
√适用□不适用
       前五名客户销售额 874,338 万元,占年度销售总额 32%;其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
       前五名供应商采购额 603,479 万元,占年度采购总额 25%;其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
2.     费用
√适用□不适用
      项目            本期数            上期数             增减额        增减率(%)
销售费用                72,619,997         81,518,532        -8,898,535          -10.92
管理费用              566,657,727         529,882,660        36,775,067            6.94
财务费用              383,331,162         272,240,700      111,090,462            40.81
所得税费用            172,119,200         145,822,298        26,296,902           18.03
    财务费用较上年同期增加 11,109 万元,增长 40.81%,主要是玉龙铜业部分在建工程和十万
吨锌项目于上期末完成转固,本期将相关融资费用停止资本化而计入财务费用。
3.     研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                单位:元
本期费用化研发投入                                                              4,356,000
本期资本化研发投入                                                            220,182,800
研发投入合计                                                                  224,538,800
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                      0.82
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                 11.03
研发投入资本化的比重(%)                                                           98.06
情况说明
□适用√不适用
4.     现金流
√适用□不适用
              项目              本期数                  上期数   增减额     增减率(%)
                                             14 / 191
                                           2017 年年度报告
   经营活动现金流量净额            1,431,510,448      2,671,923,283    -1,240,412,835           -46.42
   投资活动现金流量净额           -1,808,499,081     -2,856,014,799     1,047,515,718            36.68
   筹资活动现金流量净额             -518,588,786       -610,916,857        92,328,071            15.11
    经营活动现金流量净额较上年同期减少 12.40 亿元,主要是由于本期控股子公司西矿财务吸
   收的存款较上年同期减少,同时公司本期支付的各项税费较上年同期增加。
    投资活动现金流量净额较上年同期增加 10.48 亿元,主要是本期控股子公司西矿财务赎回理
   财产品收到的现金较上年同期增加。
   (二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用√不适用
   (三)      资产、负债情况分析
   √适用□不适用
   1.     资产及负债状况
                                                                                              单位:元
                                                                                        本期期
                                             本期期                       上期期
                                                                                        末金额
                                             末数占                       末数占
                                                                                        较上期 情况
          项目名称          本期期末数       总资产       上期期末数      总资产
                                                                                        期末变 说明
                                             的比例                       的比例
                                                                                        动比例
                                             (%)                        (%)
                                                                                        (%)
应收票据                       60,365,000    0.19      42,027,897   0.13
应收账款                       65,253,123    0.20      27,378,809   0.09
其他应收款                    347,750,908    1.08     692,556,003   2.15                    -50
存货                        1,876,413,941    5.81   1,255,376,462   3.90
一年内到期的非流动资产        468,000,000    1.45      97,591,654   0.30
发放贷款和垫款                243,750,000    0.75     613,800,000   1.91                    -60
可供出售金融资产            1,122,729,508    3.48     757,212,627   2.35
长期应收款                     83,596,751    0.26      20,554,835   0.06
投资性房地产                            -       -      16,229,936   0.05                  -100
递延所得税资产                161,780,937    0.50     112,071,608   0.35
其他非流动资产                807,981,886    2.50     145,577,362   0.45
以公允价值计量且其变动
                               25,901,400    0.08       2,819,100   0.01       819
计入当期损益的金融负债
预收款项                      379,122,221    1.17     198,669,179   0.62        91
应交税费                      243,277,017    0.75     114,679,050   0.36       112
应付股利                                        -       2,009,000   0.01      -100
其他应付款                  1,084,803,309    3.36     721,569,614   2.24        50
应付债券                                -       -   1,035,480,032   3.22      -100
长期借款                    4,620,526,721   14.31   2,762,000,000   8.59        67
长期应付款                                      -       4,461,099   0.01      -100
吸收存款                      300,000,000    0.93               -       -
递延所得税负债                 21,007,821    0.07       2,389,386   0.01       779
其他非流动负债                477,000,000    1.48     132,000,000   0.41       261
其他综合收益                   18,198,138    0.06     129,537,218   0.40       -86
    上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过 30%的项目,其变动原因如下:
                                               15 / 191
                                   2017 年年度报告
   (1)应收票据较年初增加 44%,主要是本期收到的票据增加;
   (2)应收账款较年初增加 138%,主要是本期末部分发出的商品尚未完成结算;
   (3)其他应收款较年初减少 50%,主要是本期转回部分期货保证金,以及对原生矿产品生
态补偿费计提了减值;
   (4)存货较年初增加 49%,主要是冶炼单位增加冬季原料储备,以及控股子公司西豫金属
电铅和贵冶系统投产导致在产品较期初增加;
   (5)一年内到期的非流动资产较年初增加 380%,主要是本期控股子公司西矿财务发放的一
年内到期的中长期贷款增加;
   (6)发放贷款和垫款(非流动)较年初减少 60%,主要是本期控股子公司西矿财务将一年
内到期的中长期贷款重分类至一年内到期的非流动资产科目;
   (7)可供出售金融资产较年初增加 48%,主要是控股子公司西矿财务购买的一年期以上理
财产品较年初增加;
   (8)长期应收款较年初增加 307%,主要是本期控股子公司玉龙铜业支付了矿山地质环境恢
复保证金;
   (9)投资性房地产较年初减少 100%,主要是本期公司将对外出租的房屋转为自用,从而将
其转入固定资产科目核算;
   (10)递延所得税资产较年初增加 44%,主要是本期可抵扣暂时性差异增加,导致相应的递
延所得税资产增加;
   (11)其他非流动资产较年初增加 455%,主要是支付了收购会东大梁股权的部分款项,由
于本期末会东大梁股权变更手续尚未办理完毕,支付的股权收购款计入本科目核算;
   (12)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较年初增加 819%,主要是本期末
套期保值业务浮动亏损较年初增加;
   (13)预收账款较年初增加 91%,主要是本期预收的货款较年初增加;
   (14)应交税费较年初增加 112%,主要是本期应交的增值税和企业所得税较年初增加;
   (15)应付股利较年初减少 100%,主要是本期支付了以前年度股利;
   (16)其他应付款较年初增加 50%,主要是本期应付设备和工程款较年初增加;
   (17)应付债券(流动)较年初减少 100%,主要是本期偿还了到期的企业债券;
   (18)长期借款较年初增加 67%,主要是本期控股子公司青海铜业新增了中长期银行贷款;
   (19)长期应付款较年初减少 100%,主要是本期控股子公司玉龙铜业支付了输电线路款;
   (20)吸收存款(非流动)较年初增加 30,000 万元,主要是本期控股子公司西矿财务吸收的
成员单位定期存款较年初增加;
   (21)递延所得税负债较年初增加 779%,主要是本期应纳税暂时性差异增加,导致相应的
递延所得税负债增加;
                                       16 / 191
                                        2017 年年度报告
     (22)其他非流动负债较年初增加 261%,主要是本期控股子公司青海铜业收到申万宏源证
券有限公司的债权投资款,同时控股子公司玉龙铜业收到少数股东的增资款因增资手续未完成计
入本科目核算。
     (23)其他综合收益较年初减少 86%,主要是参股公司青投集团本期进行增资扩股,导致公
司享有的青投集团净资产份额减少。
2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
       于 2017 年 12 月 31 日,本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 290,230,553 元(2016
年 12 月 31 日:人民币 515,062,493 元)的银行存款被冻结,本集团因诉讼人民币 18,864,450 元(2016
年 12 月 31 日:人民币 18,540,000 元)的银行存款被冻结,本集团因储备央行法定准备金人民币
396,169,353 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 421,089,594 元)的银行存款被冻结;本集团无因缴
纳安全生产保证金(2016 年 12 月 31 日:人民币 1,522,708 元)的银行存款被冻结,本集团因缴
纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元(2016 年 12 月 31 日:11,005,000)的银行存款被冻结。
3.     其他说明
□适用√不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用□不适用
       见前述行业情况分析。
(五)      投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用□不适用
     2017 年,公司通过收购青海湘和 49%股权、受让青海铜业 34%股权,收购会东大梁 100%股
权,进一步完善公司产业区域布局,保证公司的整体利益和长远利益;解决同业竞争,增加公司
金属资源储量,提高公司盈利水平。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
     经公司第六届董事会第四次会议及 2017 年第五次临时股东大会审议批准,同意以 152,425.34
万元现金收购会东大梁 100%股权。截至 2018 年 1 月 4 日,公司已完成会东大梁 82.96%股权收购
事项的工商变更登记工作。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
                                            17 / 191
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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
                                                                                               对当期利润
       项目名称              期初余额            期末余额                    当期变动
                                                                                               的影响金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损               84,999,357            100,330,376               15,331,019       -34,478,063
益的金融资产
可供出售金融资产               87,675,998             87,634,980                  -41,018                 -
合计                          172,675,355            187,965,356               15,290,001       -34,478,063
(六)      重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)      主要控股参股公司分析
√适用□不适用
       (1)本公司主要控股公司情况
  单位          与本公司           业务       持股比例           净资产        营业收入总       净利润
  名称            关系             性质         (%)          (万元)        额(万元)       (万元)
鑫源矿业      控股子公司       铅锌矿采选            76             96,920           37,768         15,563
玉龙铜业      控股子公司       铜矿采选冶            58             89,380         108,356          29,464
西矿香港      全资子公司       贸易                 100             -5,113         585,875
西部铜业      全资子公司       铜矿采选             100            324,422         120,640          23,664
西豫金属      控股子公司       铅冶炼             92.57            -47,534         137,648          -3,589
西部铜材      控股子公司       铜冶炼                80            -58,380         226,684          -1,362
西矿上海      全资子公司       贸易                 100              5,759       1,404,240          -3,334
西矿财务      控股子公司       金融服务              60            267,369           27,512         12,245
    (2)本公司主要的参股公司情况
  单位            与本公司                       持股比例        净资产         营业收入总         净利润
                                  业务性质
  名称              关系                           (%)         (万元)       额(万元)       (万元)
                               国资授权经营
青投集团          联营公司                             20.36     1,093,699         1,891,227         5,245
                               的国有资产
西钢集团          联营公司     钢铁冶炼                28.99       290,168           838,161       -16,262
双利矿业          合营公司     铁矿开发                   50        39,273            30,764         3,917
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
       当前中国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,正处在转变发展方式、优化经济结构、
转换增长动力的攻关期。应切实解决发展不平衡、不充分的问题,优化存量资源配置,扩大优质
增量供给,加快产业转型升级,全面降本增效,始终把质量第一、效益优先放在首位。同时,通
                                                18 / 191
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过推动智能制造、发展精深加工、加强上下游合作、完善相关产品标准、健全储备体系、积极推
进国际合作等方式,加快有色金属工业转型升级。
    2018 年将基本延续 2017 年的态势,在供给侧结构性改革的不断推进下,部分有色金属价格
将继续走高,行业供需将得到进一步改善,有色金属行业企业将保持利润稳定,但整体有色金属
价格上行压力逐步增大,国际环境日益复杂,贸易冲突时有发生,地缘政治风险长期存在,预计
2018 年有色金属价格不会再出现较大幅度的上涨,将呈现逐步企稳的态势。
    公司的主要竞争者是国内大型基本金属生产商和部分已经开始参与中国基本金属相关业务的
外资公司。公司凭借所拥有的矿产资源储量、不断提升的采、选、冶技术和管理水平、西部地区
的产业优势等,力求在行业中保持独特的竞争力。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
    战略愿景:成为股东满意、员工幸福、备受社会尊重和具有国内重要影响力的企业
    战略定位:西矿集团大有色板块的战略执行和运营平台
    战略目标:以提高发展质量和效益为中心,以“矿山、冶炼、营销”三大运营板块为核心主
体,以财务、人力资源和信息化建设为强大支撑,一手抓重点项目建设,一手抓内部挖潜增效,
力争在调结构、促转型上取得新突破,形成和保持资源丰富、运营稳定、资金充沛、效益良好的
持续健康发展态势。
(三) 经营计划
√适用□不适用
     1. 总体计划
    2018 年公司计划生产的主要产品:铅精矿 61,539 金属吨;锌精矿 146,698 金属吨;铜精矿 46,982
金属吨;铁精粉 379,245 吨;精矿含金 181 千克;精矿含银 126.56 吨;电铅 100,000 吨;锌锭 90,000
吨;电解铜 119,299 吨。
    2018 年计划实现营业总收入 279 亿元,利润总额 6.6 亿元。
    2. 实现计划的措施及要求
    (1)以“做强矿山主业、做精冶炼产业”为主线,坚持绿色发展理念,全力推动质量变革、
效率变革、动力变革,将“三大变革”高度融入到公司生产经营的各个方面,紧紧围绕确保实现
公司总体生产经营和重点工作目标任务开展各项具体工作,加快公司高质量发展。
    (2)加强矿山单位的对标管理,不断提高精细化管理水平,进一步优化各项生产经营指标,
持续增强矿山企业盈利能力。
    (3)狠抓冶炼单位的基础管理,通过对标管理确定奋斗目标,采取切实可行的措施,努力开
展达产达标活动,进一步节能降耗,有效降低生产成本,逐步提高资源综合利用水平。
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    (4)全力推进关键工程项目建设和技改工作。一是全面推进玉龙铜业改扩建工程,严格按照
工期进度安排完成年度建设任务,“十三五”期间建设形成年采选规模 1,800 万吨的生产能力。
二是做好已建成项目的收尾和投产运行工作,重点推进 10 万吨阴极铜项目整体设备调试和试生产
组织工作,确保 2018 年上半年开炉运行。三是继续抓好现有生产系统的改造升级工作,加快推进
矿山单位采矿方法优化与技术改造,提升和优化技术指标,进一步提高整体效率。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
    1. 产品价格波动的风险
    公司主要产品锌、铅、铜的价格是参照国内和国际市场价格确定。这些基本金属的国内和国
际市场价格不仅受供求变化的影响,而且与全球经济状况、中国经济状况密切相关。此外,锌、
铅、铜的价格波动一直以来受汽车、建筑、电气及电子等行业的周期活动影响。若上述因素变化
导致基本金属价格持续下跌,则本公司需要相应降低产品售价,这可能会使公司的财务状况和经
营业绩受到重大不利影响。
    2. 采矿和冶炼属于高风险行业
    采矿和冶炼业务涉及多项经营风险,包括工业事故、矿场坍塌、恶劣天气、设备故障、火灾、
地下水渗漏、爆炸及其他突发性事件,这些风险可能导致公司的矿场或冶炼厂受到财产损失,并
可能造成人员伤亡、环境破坏及潜在的法律责任。
    3. 矿产资源量和可采储量估测的风险
    公司通过勘查技术对矿产资源量和可采储量进行估测,并据此判断开发和经营矿山的可行性
和进行工业设计。由于公司的多个矿山地质构造复杂且勘探工程范围有限,矿山的实际情况可能
与估测结果存在差异。若未来本公司的实际矿产资源量和可采储量与估测结果有重大差异,则将
会对公司的生产经营和财务状况造成不利影响。
    4. 从事贸易业务的风险
    公司贸易额度较大,贸易业务集中在基本金属产品领域,贸易业务具有交易资金量大、毛利
率低的特点,而且相关金属产品的价格近年来市场波动较大,难以准确预测。若相关产品价格走
势与公司预测出现背离,则会给公司造成较大损失。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                        20 / 191
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                                    第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    公司在《公司章程》中制定了明确的利润分配政策、利润分配政策调整或变更的条件和程序,
利润分配政策重视对投资者的合理回报和利润分配的连续性和稳定性,要求公司最近三年以现金
方式累计分配的利润不少于最近三年实现的可分配利润的 30%。公司利润分配政策符合《公司章
程》及其审议程序,充分保护投资者合法权益,并由独立董事发表意见。
    公司于 2017 年 4 月 11 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《2016 年度利润分配方案》,
具体为:以 2016 年度末公司总股本 2,383,000,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5
元(含税),共计分配 119,150,000 元(占 2016 年度可分配利润 99,800,805 元的 119%),剩余
未分配利润结转以后年度分配。该利润分配方案已于 2017 年 6 月 2 日执行完毕。
(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                  分红年度合并     占合并报表中
          每 10 股送   每 10 股派               现金分红的        报表中归属于     归属于上市公
 分红                                每 10 股转
            红股数     息数(元)                     数额          上市公司普通     司普通股股东
 年度                                增数(股)
            (股)     (含税)                   (含税)        股股东的净利     的净利润的比
                                                                        润             率(%)
2017 年            0          1.0              0    238,300,000     260,647,851
2016 年            0          0.5              0    119,150,000       99,800,805
2015 年            0          0.5              0    119,150,000       30,371,119
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用√不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
                                                                                          是否   是否
                                                                                                                                 如未能及时履
             承诺                               承诺                       承诺时间及     有履   及时   如未能及时履行应说明未
承诺背景             承诺方                                                                                                      行应说明下一
             类型                               内容                           期限       行期   严格     完成履行的具体原因
                                                                                                                                   步计划
                                                                                          限     履行
                              控股股东关于不竞争的承诺:根据公司与控
                              股股东西矿集团于 2014 年 9 月签订的《避免
                              同业竞争协议》,西矿集团承诺,其本身及
                              其控股企业不会以任何形式在中国境内外从
与首次公                      事与本公司或本公司控股企业的主营业务构
            解决同   控股股
开发行相                      成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或              无      否     是
            业竞争     东
关的承诺                      活动,并授予本公司优先购买西矿集团有关
                              竞争业务的权利。该承诺函自签署至西矿集
                              团直接或间接持有本公司的股份低于本公司
                              发行股本 20%且不再实际控制本公司当日失
                              效。
                              根据控股股东西矿集团出具的《关于进一步
其他对公                      避免同业竞争的承诺函》及《关于延期履行       2014 年 6 月
司中小股    解决同   控股股   承诺的函》,承诺在 2017 年 12 月 31 日之前     26 日至
                                                                                          是     是
东所作承    业竞争     东     彻底解决关于会东大梁的同业竞争,并在彻        2017 年 12
诺                            底解决同业竞争之前,采用继续托管的方式         月 31 日
                              避免会东大梁的同业竞争。
                                                                    22 / 191
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用□不适用
                                                                                                                  单位:元币种:人民币
         控股股东及其关联方非经营性占用上市公司资金的余额            报告期内发生的                 报告期内已清欠情况
                 报告期内                预计偿还方                  期间占用、期末    报告期内清                           清欠时间
  期初金额                   期末余额                    清偿时间                                 清欠方式      清欠金额
                 发生额                        式                      归还的总金额      欠总额                             (月份)
                                                       贷款或贴现
1,366,165,665 556,328,352 1,922,494,017      现金                      1,986,000,000 3,562,636,358   现金偿还 3,562,636,358  2017 年度
                                                           到期
控股股东及其关联方非经营性占用资金的决策程序           主要为控股子公司西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款,此关联交易由公司 2017 年
                                                       3 月 16 日第五届董事会第二十五次会议审批同意。
报告期内新增非经营性资金占用的原因                     西矿财务向西矿集团及其下属单位发放贷款
导致新增资金占用的责任人
报告期末尚未完成清欠工作的原因                         贷款及贴现业务尚未到期
已采取的清欠措施                                       无
预计完成清欠的时间                                     无
控股股东及其关联方非经营性资金占用及清欠情况的其他
                                                       无
说明
                                                                 23 / 191
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四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
资产处置损益列报方式变更
    根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)要求,本集团在
利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目,原在“营业外收入”和“营
业外支出”的部分非流动资产处置损益,改为在“资产处置收益”中列报;本集团相应追溯重述
了比较利润表。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
政府补助列报方式变更
    根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》(财会[2017]15号)要求,
本集团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,与企业日常活动相关的
政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报;按照该准则的衔接规定,本集
团对2017年1月1日前存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日(2017
年6月12日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017年度和2016年度的“其他收益”、“营
业利润”以及“营业外收入”项目列报的内容有所不同,但该会计政策变更对2017年度和2016年
度合并及公司净利润无影响。
(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四) 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:万元币种:人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                               安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                             名称                             报酬
内部控制审计会计师事务所     安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
                                        24 / 191
                                         2017 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
       经公司 2017 年 12 月 13 日召开的第六届董事会第五次会议和 2017 年 12 月 29 日召开的 2017
年第六次临时股东大会审议批准,续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度
审计机构,并确定其审计业务报酬为人民币 400 万元。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)      导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)      公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用√不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
                                             25 / 191
                                                                   2017 年年度报告
                                                                                                                             单位:万元币种:人民币
报告期内:
                                                                                       诉讼
                                                                                                                                      诉讼
                 承担                                                                (仲裁)                                                     诉讼
 起诉     应诉          诉讼                                               诉讼(仲                                                  (仲裁)
                 连带                                                                是否形                                                   (仲裁)
(申请)   (被申          仲裁             诉讼(仲裁)基本情况                裁)涉及                     诉讼(仲裁)进展情况           审理结
                 责任                                                                成预计                                                   判决执
   方    请)方          类型                                                 金额                                                   果及影
                 方                                                                  负债及                                                   行情况
                                                                                                                                      响
                                                                                       金额
                                                                                                   在人民法院审理过程中,公司申请
                                                                                              查封了西藏继善及北京中化兴源财产,
                                                                                              其中查封了北京中化兴源 3 万余平方米
                                     2009 年 9 月 9 日,公司与西藏继善中
                                                                                              土地使用权。后北京中化兴源向北京市
                               和矿业有限公司(下称“西藏继善”)签订
                                                                                              房山区公安局报案称担保合同中所加盖
                               《合作购销协议书》《补充协议》,约定
                                                                                              公章系西藏继善伪造,北京市房山区公
                                 公司与西藏继善合作开展铅精矿和锌精
                                                                                              安局对此进行了立案调查。截止 2014 年
                               矿买卖业务,并约定双方的权利义务及违
                                                                                              年底,在青海省高级人民法院的调解下,
                               约责任。2009 年 9 月 10 日,公司与西藏
                                                                                              西藏继善陆续向公司偿还本金 430 余万
         西藏    北京          继善、北京中化兴源投资有限公司(下称
西部                                                                                          元。2015 年下半年公司又向法院提出财
         继善    中化          “北京中化兴源”)签订了《保证合同》,
矿业                                                                                          产保全申请,请求查封了西藏继善位于
         中和    兴源          约定北京中化兴源对西藏继善在《合作购                                                                  审理终   正在强
股份                    诉讼                                                3,360      否     西藏地区的三个探矿权,其中青海省高
         矿业    投资          销协议书》、《补充协议》项下的义务承                                                                    结     制执行
有限                                                                                          级人民法院解封其中一个探矿权对外进
         有限    有限          担连带责任保证,保证期限为自被申请人
公司                                                                                          行转让,获得转让款 300 万元,截止 2016
         公司    公司                 不履行合同义务之日起两年。
                                                                                              年 12 月西藏继善尚欠公司 368.9 万元。
                                     上述合同签订后,西藏继善并未严格
                                                                                                   经北京市房山区公安局委托司法鉴
                               按照合同约定履行义务,公司将西藏继善
                                                                                              定后认定北京中化兴源所涉的担保合同
                               诉至法院,要求西藏继善返还预付款 2000
                                                                                              中加盖的公章系伪造,据此青海省高级
                               万元、支付违约金 400 万元、返利回报共
                                                                                              人民法院于 2016 年 11 月恢复庭审,并
                               计 960 万元,北京中化兴源对西藏继善的
                                                                                              于 2016 年 12 月 21 日作出(2012)青民
                                        上述义务承担连带责任。
                                                                                              二初字第 12 号《民事判决书》,判决西
                                                                                              藏继善向公司支付借款本金 368.9 万元
                                                                                              及违约金(自 2012 年 1 月 1 日起至实际
                                                                       26 / 191
                                                         2017 年年度报告
                                                                                支付完毕止,按年利率 9%计付)。西藏
                                                                                  继善已向最高人民法院申请上诉。
                                                                                     2017 年 5 月 25 日最高人民法院作
                                                                                出(2017)最高民法终 168 号《民事裁
                                                                                定书》,裁定本案按上诉人西藏继善自
                                                                                动撤回上诉处理。2017 年 9 月 5 日公司
                                                                                向青海省高级人民法院申请强制执行;
                                                                                2017 年 9 月 19 日青海省高级人民法院
                                                                                作出(2017)青执 82 号《执行裁定书》,
                                                                                裁定查封、扣押、冻结、扣划被执行人
                                                                                西藏继善人民币 4,063,800 元及利息(自
                                                                                2012 年 1 月 1 日起至实际支付完毕止,
                                                                                按年利率 9%计付)或相应价值的财产。
                               2012 年 12 月,公司将所持西部矿业
                          保靖锌锰冶炼有限公司 100%股权及享有
                                                                                     2017 年 1 月,公司向青海省高级人
                          的债权转让予花垣县三九六矿冶有限公
                                                                                民法院申请恢复审理公司与花垣县三九
                          司,但是,截止目前花垣县三九六矿冶有
                                                                                六矿冶有限公司尚未付清股权及债权转
                          限公司尚未付清股权及债权转让价款。
                                                                                让款的案件,2017 年 2 月 28 日,青海
                          2014 年 8 月,公司向青海省高级人民法院
       花垣                                                                     省高级人民法院开庭审理了本案。2017
西部                      对花垣县三九六矿冶有限公司提起诉讼,
       县三                                                                     年 3 月 14 日,青海省高级人民法院作出
矿业                      诉请法院判令解除公司与花垣县三九六
       九六                                                                     (2014)青民二初字第 47 号《民事判决     审理终   正在强
股份          无   诉讼   矿冶有限公司之间签订的转让合同,返还 8,259.57    否
       矿冶                                                                     书》,判决花垣县三九六矿冶有限公司         结     制执行
有限                      债权,并赔偿由此给公司造成的损失。
       有限                                                                     于判决生效之日起三十日内向公司支付
公司                           2014 年 12 月 19 日青海省高级人民法
       公司                                                                     股权债权转让款 12,461,039.08 元、违约
                          院组织一审开庭审理,但未对本案进行判
                                                                                金 1,480,000 元。
                          决。2015 年 1 月 23 日,公司向青海省高
                                                                                     2017 年 5 月 3 日,公司向青海省高
                          级人民法院申请中止对本案的审理。2015
                                                                                级人民法院申请强制执行。目前本案正
                          年 1 月 27 日,青海省高级人民法院裁定
                                                                                在强制执行过程中。
                          中止对本案的审理。目前本案已中止审
                          理。
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                                      2017 年年度报告
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用√不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
                       事项概述                                       查询索引
经公司第六届董事会第四次会议及 2017 年第五次临时股东大
会审议批准,同意以 103,862.63 万元现金收购西矿集团持有
                                                            临时公告 2017-087、2018-001 号
的会东大梁 68.14%股权。截至 2018 年 1 月 4 日,公司已完成
68.14%股权的收购事项,并完成工商变更登记工作。
                                          28 / 191
                                      2017 年年度报告
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用√不适用
2、 承包情况
□适用√不适用
3、 租赁情况
□适用√不适用
(二)    担保情况
√适用□不适用
                                                                   单位: 万元币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                          29 / 191
                                           2017 年年度报告
       担保方               担保发                 担保是             是否 是否
                                    担保 担保             担保
担保 与上市 被担 担保金 生日期                担保 否已经      担保逾 存在 为关                 关联
                                    起始 到期             是否
  方 公司的 保方      额   (协议签            类型 履行完      期金额 反担 联方                 关系
                                      日 日               逾期
    关系                署日)                    毕               保 担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的
                                                                                               119,400
担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公
                                                                                               119,400
司的担保)
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                 133,500
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                              313,400
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                432,800
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                    37.79
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
                                                                                               119,400
额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
                                                                                               313,400
象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                  432,800
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                     无
担保情况说明                                                                                           无
     (三)    委托他人进行现金资产管理的情况
     1、 委托理财情况
     (1).委托理财总体情况
     √适用□不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
           类型           资金来源         发生额            未到期余额           逾期未收回金额
     资管计划         自有资金               30,820,000          30,820,000                       -
     信托计划         自有资金           1,310,000,000       1,310,000,000                        -
     私募基金         自有资金             200,000,000         200,000,000                        -
     基金             自有资金             253,700,000         253,700,000                        -
     银行理财         自有资金             100,000,000         100,000,000                        -
     其他情况
     □适用√不适用
                                               30 / 191
                                                                2017 年年度报告
 (2).单项委托理财情况
 √适用□不适用
                                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                                                                                         是否经    未来是否
                                                 委托理财起始   委托理财终          资金     资金   报酬确定     年化
  受托人       委托理财类型      委托理财金额                                                                            过法定    有委托理
                                                     日期         止日期            来源     投向     方式     收益率
                                                                                                                           程序    财计划
银河金汇资
             明汇 7 号定向资管
产管理有限                          30,000,000   2016/2/2       2018/2/1          自有资金   债券      5.80%     5.80%     是        否
             计划
公司
银河金汇资
             明汇 7 号定向资管
产管理有限                             820,000   2016/2/2       2019/2/1          自有资金   债券      6.30%     6.30%     是        否
             计划
公司
             西矿财务量化 1 号
中金基金                           100,000,000   2016/3/16                        自有资金              浮动               是        否
             专户
             西矿财务量化 1 号
中金基金                            53,700,000   2017/4/21                        自有资金              浮动               是        否
             专户
交银信托     稳健 1941 号信托      500,000,000   2016/12/27     2019/12/26        自有资金   债券      5.10%     5.10%     是        否
交银信托     稳健 1941 号信托      200,000,000   2017/3/31      2020/3/31         自有资金   债券      5.10%     5.10%     是        否
             长青定制 22 号私
植瑞投资                            50,000,000   2017/1/5       2018/1/5          自有资金             7.30%     7.30%     是        是
             募投资基金
             长青定制 22 号私
植瑞投资                           100,000,000   2017/4/14      2018/4/14         自有资金             7.50%     7.50%     是        是
             募投资基金
             长青定制 22 号私
植瑞投资                            50,000,000   2017/4/28      2018/4/28         自有资金             7.50%     7.50%     是        是
             募投资基金
             鑫瑞 1 号集合资金
中融信托                           180,000,000   2017/4/26      2018/4/26         自有资金             6.50%     6.50%     是        否
             信托
             鑫瑞 1 号集合资金
中融信托                            20,000,000   2017/8/23      2018/8/23         自有资金             6.90%     6.90%     是        否
             信托
             唐昇 1 号集合资金
中融信托                            20,000,000   2017/4/26      2018/4/26         自有资金             6.50%     6.50%     是        否
             信
                                                                    31 / 191
                                                               2017 年年度报告
            唐昇 1 号集合资金
中融信托                           60,000,000   2017/8/23      2018/8/23         自有资金                 6.90%      6.90%     是         否
            信托
            唐昇 1 号集合资金
中融信托                           80,000,000   2017/10/30     2018/10/30        自有资金                 6.90%      6.90%     是         否
            信托
            榕道财富 001 号集
北京信托                           50,000,000   2017/8/11      2018/8/11         自有资金    债权         7.00%      7.00%     是         是
            合资金信托
                                                                                            银行理
中信银行    乐赢同业随享          100,000,000   2017/11/30     2018/1/4          自有资金                 5.40%      5.40%     是         是
                                                                                              财
                                                                                            货币基
银河证券    先锋现金宝            100,000,000   2017/12/25                       自有资金                     浮动             是         否
                                                                                              金
交银信托    稳健 1941 号信托      200,000,000   2017/12/27     2020/12/27        自有资金   债券          5.10%      5.10%     是         否
 其他情况
 □适用√不适用
 (3).委托理财减值准备
 □适用√不适用
 2、 委托贷款情况
 (1).委托贷款总体情况
 √适用□不适用
                                                                                                                       单位:元币种:人民币
           类型                 资金来源                     发生额                     未到期余额                   逾期未收回金额
       委托贷款                 自有资金                              -160,339                1,499,839,661                                -
 其他情况
 □适用√不适用
 (2).单项委托贷款情况
                                                                   32 / 191
                                                                   2017 年年度报告
  √适用□不适用
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                                                                              未来是
                                                                                     报酬确     年化                                  是否经
         委托贷款   委托贷款金    委托贷款起   委托贷款终   资金            资金                               实际         实际收            否有委
受托人                                                                                 定     收益率                                  过法定
           类型         额          始日期       止日期     来源            投向                           收益或损失       回情况            托贷款
                                                                                     方式                                               程序
                                                                                                                                                计划
工行西                                                      自有资    项目建设及流   委托贷
          中长期    300,000,000   2016/8/30    2019/8/29                                       6.52%        19,560,000       正常     是       否
藏分行                                                        金        动资金周转   款合同
工行西                                                      自有资    项目建设及流   委托贷
          中长期    200,000,000   2016/6/28    2019/6/27                                       6.52%        16,090,000       正常     是       否
藏分行                                                        金        动资金周转   款合同
西矿财                                                      自有资    项目建设及流   委托贷
          中长期    696,815,200   2017/5/18    2022/5/17                                       4.75%        23,381,667       正常     是       否
  务                                                          金        动资金周转   款合同
西矿财                                                      自有资                   委托贷
          中长期    278,153,186   2017/5/18    2022/5/17                      -                        -                -    正常     是       否
  务                                                          金                     款合同
西矿财                                                      自有资    项目建设及流   委托贷
          中长期     18,000,000   2017/5/18    2022/5/17                                       4.75%           515,375       正常     是       否
  务                                                          金        动资金周转   款合同
西矿财                                                      自有资                   委托贷
          中长期      6,871,275   2017/5/18    2022/5/17                      -                        -                -    正常     是       否
  务                                                          金                     款合同
  其他情况
  □适用√不适用
  (3).委托贷款减值准备
  □适用√不适用
                                                                       33 / 191
                                        2017 年年度报告
3、 其他情况
□适用√不适用
(四)      其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
       1. 2017 年 11 月 10 日,公司召开 2017 年第 30 次党委会,审议通过了《关于西部矿业股份有
限公司收购青海铜业有限责任公司 6%股权事宜》,同意以不高于 4,782.03 万元的资产评估结果
作为转让定价依据,受让巴州若羌胜华矿业有限公司所持的青海铜业 6%股权。该事项已于 2018
年 2 月 26 日完成工商变更登记。
     2. 截止 2017 年 12 月 31 日,公司总计拥有的有色金属矿产保有资源储量(金属量,非权益
储量)铅 168.24 万吨,锌 258.43 万吨,铜 669.52 万吨,钼 36.26 万吨,银 2416.32 吨及金 16.49
吨。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用□不适用
1.     精准扶贫规划
       公司认真贯彻中央和青海省委组织部、省国资委的部署要求,确保到 2020 年全面完成中央
提出的脱贫工作目标,实现所有贫困人口稳定脱贫,所有贫困县全部“摘帽”的任务,选派第一
书记和扶贫(驻村)干部 10 名,分别去大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中
川乡团结村和玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村 5 个村开展精准扶贫工作,根据资源条件,因地制宜、
帮助村“两委”因村施策、宜种则种、宜养则养、宜旅则旅的制定脱贫项目计划,并协助计划的
实施。
     青海省西宁市大通县朔北藏族乡小龙院村、东至沟村和民和县中川乡团结村 2016 年年底脱贫,
大通县朔北乡麻家庄村于 2017 年底脱贫,玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村计划于 2018 年底脱贫。
2.     年度精准扶贫概要
       公司精准扶贫工作组,对大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村、民和县中川乡团结
村和玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村 5 个村及时进行宣讲教育,加强政策引导,深入农户精准识别,
研讨方案,建档立卡。经一年多的不懈努力,按照脱贫退出的六项指标,2017 年底,东至沟村、
小龙院村、麻家庄村及民和县中川乡团结村已脱贫退出,其中小龙院村 44 户脱贫,东至沟村 36
户 108 人脱贫,麻家庄村 72 户 288 人脱贫,民和团结村 44 户脱贫(含 3 户兜底),并经省级验
收组通过验收。
                                            34 / 191
                                       2017 年年度报告
3.   精准扶贫成效
                                                                        单位:万元币种:人民币
                     指标                                           数量及开展情况
一、总体情况                                                                              655.5
其中:1.资金
      2.物资折款
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                      □   农林产业扶贫
                                                      □   旅游扶贫
                                                      □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                      □   资产收益扶贫
                                                      □   科技扶贫
                                                      √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)
      1.3 产业扶贫项目投入金额
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额
      2.2 职业技能培训人数(人/次)
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)
    3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额
      4.2 资助贫困学生人数(人)
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
    5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额
    6.生态保护扶贫
                                                      □   开展生态保护与建设
                                                      □   建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                      □   设立生态公益岗位
                                                      √   其他
      6.2 投入金额
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)
    8.社会扶贫
其中:8.1 东西部扶贫协作投入金额
      8.2 定点扶贫工作投入金额
      8.3 扶贫公益基金
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)
      9.2.投入金额
                                           35 / 191
                                      2017 年年度报告
    9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)
    9.4.其他项目说明                             1.四川省白玉县 6 个扶贫村 600 万元的资金帮
                                                     扶帮助脱贫, 用于各村基础设施建设、公共服
                                                     务、产业发展等。
                                                     2.0.5 万元慰问资金。
三、所获奖项(内容、级别)
马超峰荣获“民和县 2017 年度优秀驻村第一书记”荣誉证书
王常青荣获“2017 年青海省优秀驻村扶贫干部”荣誉证书
4.     后续精准扶贫计划
       公司领导班子进一步深入联点扶贫村调研,把扶贫与扶智和扶志相结合,为脱贫攻坚出谋划
策。扶贫工作组更进一步做好已脱贫的村的巩固工作。玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村计划于 2018
年底脱贫。
     大通县朔北乡东至沟村、小龙院村、麻家庄村及民和县中川乡团结村在已经退出脱贫的基础
上,2018 年巩固一年;玉树州曲麻莱县麻多乡郭洋村计划于 2018 年年底脱贫。具体扶贫计划如
下:
     东至沟:按照“一村一品”和“巩固传统产业,壮大优势产业,发展特色产业”的思路,因
地制宜发展无公害蔬菜,地膜洋芋、中药材的种植、大力繁育牛、土鸡等优势特色产业进一步落
实工作措施,实现贫困户增收,住房安全,无因贫辍学的学生,贫困人口全部参加新农合,参加
养老保险,完善村级道路建设,实现饮水安全等举措。实施农业综合开放药用及观赏牡丹花基地
建设项目。
     小龙院:做好扶贫相关项目后续管理巩固工作;努力争取“美丽乡村”建设,改善农村生活
环境,打造一个干净、卫生的新农村。
     团结村:进一步拓宽务工信息发布渠道,搭建采摘枸杞、棉花等农作物采摘行业;组织开展
驾驶证、挖掘机、装载机、刺绣、“农家乐”等方面人员技能培训;完成 200 个冬枣温棚项目冬
枣树苗补种工作;完成 60 户非贫困户危旧房改造项目。
     麻家庄村:以“种植养家、养殖发家”的产业化发展目标,因地制宜发展无公害蔬菜、地膜
洋芋、中藏药材的种植;大力繁育牛、羊、土鸡等优势特色产业,实现贫困户增收,住房安全,
对贫困人口进行技能培训。
     郭洋村:利用牧业资源成立了郭洋村雅拉达泽生态畜牧业合作社;牧民群众利用自己生产虫
草的草场,严格按照政府采集虫草的相关规定,在不破坏生态的基础上自主采挖虫草,改善牧户
家庭生活水平。
     “十三五”期间,公司计划在企业盈利的情况下,还会给予四川白玉县 6 个贫困村 600 万元/
年的扶贫资金。
(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
                                          36 / 191
                                      2017 年年度报告
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2017 年度社会责任报告》,详见上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)。
(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2017 年度环境报告》,详见上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)。
2.     重点排污单位之外的公司
□适用√不适用
3.     其他说明
□适用√不适用
(四)     其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用√不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用√不适用
报告期转债累计转股情况
□适用√不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用√不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                                          37 / 191
                                        2017 年年度报告
                     第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用√不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用√不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                        198,992
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                          193,415
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
                                        前十名股东持股情况
                                                        持有有    质押或冻结情况
       股东名称           报告期内    期末持股    比例 限售条                            股东
                                                                 股份
       (全称)             增减        数量      (%) 件股份               数量          性质
                                                                 状态
                                                          数量
西部矿业集团有限公
                                 0   672,300,000   28.21    0    质押   312,200,000    国有法人
司
                                            38 / 191
                                      2017 年年度报告
东方国际(集团)有限
                                0   46,350,000       1.95   0   无             0    国有法人
公司
                                                                                    境内自然
林泗华                  9,626,033   41,556,000       1.74   0   无
                                                                                    人
中央汇金资产管理有
                                0   35,284,700       1.48   0   无             0    未知
限责任公司
新疆塔城国际资源有                                                                  境内非国
                                0   30,000,000       1.26   0   质押   30,000,000
限公司                                                                              有法人
新疆同裕股权投资有                                                                  境内非国
                                0   26,460,000       1.11   0   质押   10,500,000
限公司                                                                              有法人
广州保税区瑞丰实业                                                                  境内非国
                                0   10,800,000       0.45   0   质押   10,800,000
有限公司                                                                            有法人
香港中央结算有限公
                        8,391,005    8,391,005       0.35   0   无             0    未知
司
                                                                                    境内自然
顾利明                  8,087,802    8,087,802       0.34   0   无
                                                                                    人
中国农业银行股份有
限公司-中证 500 交
                          455,900    8,064,843       0.34   0   无             0    未知
易型开放式指数证券
投资基金
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                          持有无限售条           股份种类及数量
                股东名称                  件流通股的数
                                                             种类              数量
                                                量
西部矿业集团有限公司                        672,300,000  人民币普通股          672,300,000
东方国际(集团)有限公司                      46,350,000 人民币普通股           46,350,000
林泗华                                        41,556,000 人民币普通股           41,556,000
中央汇金资产管理有限责任公司                  35,284,700 人民币普通股           35,284,700
新疆塔城国际资源有限公司                      30,000,000 人民币普通股           30,000,000
新疆同裕股权投资有限公司                      26,460,000 人民币普通股           26,460,000
广州保税区瑞丰实业有限公司                    10,800,000 人民币普通股           10,800,000
香港中央结算有限公司                           8,391,005 人民币普通股            8,391,005
顾利明                                         8,087,802 人民币普通股            8,087,802
中国农业银行股份有限公司-中证 500 交易
                                               8,064,843 人民币普通股            8,064,843
型开放式指数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明        公司未知上述股东之间是否存在关联关系和属于《上
                                        市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用√不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用□不适用
                                          39 / 191
                                      2017 年年度报告
名称                             西部矿业集团有限公司
单位负责人或法定代表人           张永利
成立日期                         2000-05-08
主要经营业务                     投资和经营矿产资源及能源项目(国家法律法规所禁止的除
                                 外,涉及资质证和许可证经营的除外);经营国家禁止和制
                                 定公司经营以外的进出口商品;经营进出口代理业务;商品
                                 贸易(涉及许可证经营的除外)。
报告期内控股和参股的其他境内外   无
上市公司的股权情况
其他情况说明                     无
2   自然人
□适用√不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用□不适用
    名称                              青海省政府国有资产监督管理委员会
    单位负责人或法定代表人            王黎明
    其他情况说明                      无
2   自然人
□适用√不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
                                          40 / 191
                                     2017 年年度报告
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用√不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用√不适用
                                         41 / 191
                                                            2017 年年度报告
                                     第八节      董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
                                                                                                                                       单位:股
                                                                                                                       报告期内从      是否在公
                                             任期起始     任期终止         年初持   年末持   年度内股份   增减变       公司获得的      司关联方
 姓名         职务(注)        性别   年龄
                                               日期         日期             股数     股数   增减变动量   动原因       税前报酬总      获取报酬
                                                                                                                       额(万元)
张永利   董事、董事长          男    53     2015-08-05    2020-07-23            0        0            0            /               0   是
李义邦   董事                  男    50     2015-10-15    2020-07-23            0        0            0            /               0   否
康岩勇   董事                  男    48     2015-09-07    2020-07-23            0        0            0            /               0   否
王海丰   董事                  男    45     2017-07-24    2020-07-23            0        0            0            /               0   否
刘放来   独立董事              男    66     2014-04-17    2020-07-23            0        0            0            /             15    否
张韶华   独立董事              男    50     2014-04-17    2020-07-23            0        0            0            /             15    否
骆进仁   独立董事              男    53     2015-10-15    2020-07-23            0        0            0            /             15    否
李威     监事、监事会主席      男    43     2016-05-12    2020-07-23            0        0            0            /               0   是
李盛红   职工代表监事          男    54     2015-12-07    2020-07-23            0        0            0            /          23.99    否
曾玮     监事                  女    45     2017-07-24    2020-07-23            0        0            0            /             1.5   否
李义邦   总裁                  男    50     2017-07-26    2020-07-23            0        0            0            /         23.985    否
李义邦   副总裁                男    50     2014-04-17    2017-07-25            0        0            0            /         23.985    否
康岩勇   副总裁                男    48     2015-08-20    2020-07-23            0        0            0            /          42.64    否
王海丰   副总裁                男    45     2017-07-26    2020-07-23            0        0            0            /          21.32    否
陈斌     副总裁、董事会秘书    男    49     2015-12-14    2020-07-23            0        0            0            /          42.64    否
王武俊   副总裁                男    56     2016-04-20    2018-01-15            0        0            0            /          42.64    否
谯宗睿   副总裁                男    48     2015-12-14    2020-07-23            0        0            0            /          42.64    否
青岩     副总裁                男    44     2017-07-26    2020-07-23            0        0            0            /               0   否
张永利   总裁                  男    53     2016-06-29    2017-07-25            0        0            0            /               0   是
华金仓   董事                  男    51     2016-10-14    2017-07-23            0        0            0            /               0   否
                                                                42 / 191
                                                                2017 年年度报告
华金仓     行政总裁              男     51     2016-06-29     2017-07-25          0       0            0          /         21.32   否
马兆畅     监事、监事会主席      男     63     2014-04-17     2017-07-23          0       0            0          /             3   否
  合计              /            /       /          /              /              /       /            /          /        334.66        /
    情况说明:
    1. 2017 年 4 月,公司第五届董事会、监事会任期届满,公司完成了第六届董事会、监事会的换届选举工作。第六届董事会董事张永利、李义邦、康
岩勇、刘放来、张韶华、骆进仁获得连任;第六届监事会监事李威、职工代表监事李盛红获得连任。
    2. 外部董事(含独立董事)、监事津贴为税后;高级管理人员薪酬标准为税前,并根据考核结果发放。
    3. 因在控股股东任职人员的当年年薪标准需要待次年经青海省国资委考核后发放,本报告披露日无法统计。
    4. 副总裁青岩薪酬由玉龙铜业发放。
   姓名                                                                    主要工作经历
               自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会董事、董事长;2015 年 8 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会董事、董事长;2016 年 6 月
               至 2017 年 7 月任本公司总裁;2013 年 7 月至 2015 年 7 月任西宁特殊钢集团有限责任公司党委书记、工会主席;2012 年 1 月至 2013 年 6
  张永利
               月任西宁特殊钢集团有限责任公司副总经理、西宁特殊钢股份有限公司总经理;现兼任西部矿业集团有限公司董事长、西藏玉龙铜业股
               份有限公司董事。
               自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会董事、总裁;2015 年 10 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会董事,2014 年 4 月至 2017 年
               7 月任本公司副总裁(级)-总地质师;2012 年 8 月至 2014 年 4 月任本公司副总裁(级)-总地质师。现兼任巴彦淖尔西部铜材有限公司、
  李义邦
               内蒙古西部冶金有限责任公司、青海西豫有色金属有限公司、四川会东大梁矿业有限公司、四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业
               有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、青海铜业有限责任公司董事。
               自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会董事、副总裁;2015 年 9 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会董事;2015 年 8 月至 2017
               年 7 月任本公司副总裁;2015 年 5 月至 2015 年 7 月任青海省国有资产投资管理有限公司审计部部长;2013 年 5 月至 2015 年 5 月任青海
               股权交易中心有限公司财务负责人、副总经理;2013 年 2 月至 2013 年 5 月任青海江仓能源发展有限公司总会计师;现兼任西部矿业集团
  康岩勇
               财务有限公司、青海省投资集团有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司、西宁特殊钢集团有限责任公司及中国西部矿业(香港)有限公
               司董事;四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业有限公司监事,西部矿业股份有限公司营销分公司、西部矿业(上海)有限公司财
               务总监。
               自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会董事、副总裁;2015 年 9 月至 2017 年 6 月任西部矿业股份有限公司锡铁山分公司党委书记、
  王海丰       总经理;2011 年 4 月至 2015 年 8 月任青海赛什塘铜业有限责任公司总工程师。现兼任内蒙古双利矿业有限公司、康赛铜业投资有限公司、
               四川鑫源矿业有限责任公司、四川夏塞银业有限责任公司董事。
  刘放来       自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会独立董事;2014 年 4 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会独立董事;2012 年 4 月退休后担
                                                                    43 / 191
                                                           2017 年年度报告
         任长沙有色冶金设计研究院有限公司首席专家。现兼任深圳市中金岭南有色金属股份有限公司、铜陵有色金属集团有限公司独立董事,
         全国勘察设计注册采矿工程师专家组组长,中国有色金属工业协会专家委员会委员等。
         自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会独立董事;2014 年 4 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会独立董事;2001 年加入君泽君律
张韶华
         师事务所,现为君泽君律师事务所高级合伙人;兼任北京京运通科技股份有限公司、北京三夫户外用品股份有限公司独立董事。
         自 2017 年 7 月至今任本公司第六届董事会独立董事;2015 年 10 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会独立董事;1999 年 6 月至今任
         兰州交通大学经济管理学院副教授、教授,兼任经济管理研究所所长;兼任甘肃省高级会计师和甘肃省高级审计师评审委员、兰州大学
骆进仁
         政府绩效评价中心专家、甘肃省创新基金财务专家、多个地方政府经济顾问及甘肃省宏观经济学会副会长;2017 年 4 月至今任甘肃民航
         机场集团有限公司外部董事。
         自 2017 年 7 月至今任本公司第六届监事会监事、监事会主席;2016 年 5 月至 2017 年 7 月任本公司第五届监事会监事;2015 年 12 月至
 李威
         今任西部矿业集团有限公司党委委员、副总裁;2011 年 11 月至 2015 年 11 月任青海省西宁市团委书记、党组书记。
         自 2017 年 7 月至今任本公司第六届监事会职工代表监事;2015 年 12 月至 2017 年 7 月任本公司第五届监事会职工代表监事;2017 年 2
李盛红   月至今任公司党政办公室副主任;2016 年 7 月至 2017 年 1 月任公司综合管理部副部长;2015 年 10 月至 2016 年 6 月任公司综合管理部
         部长助理。
         自 2017 年 7 月至今任本公司第六届监事会监事;2017 年 2 月起任上海松江新城建设发展有限公司董事;2015 年 11 月起兼任东方国际集
 曾玮    团上海投资有限公司财务总监;2015 年 5 月至今任东方国际(集团)有限公司财务部部长助理;2014 年 3 月至 2015 年 3 月兼任上海国
         际服务贸易(集团)有限公司财务总监;1997 年 5 月至 2015 年 5 月期间任东方国际(集团)有限公司财务部科员、主管。
         自 2017 年 7 月至今任本公司副总裁、董事会秘书;2015 年 12 月至 2017 年 7 月任本公司副总裁、董事会秘书;2012 年 6 月至 2015 年 11
 陈斌    月任青海银行股份有限公司财务总监兼计划财务部总经理;现兼任西部矿业集团财务有限公司董事、西宁仲裁委员会仲裁员、专家委员
         会委员。
         自 2017 年 7 月至 2018 年 1 月任本公司副总裁;2016 年 4 月至 2017 年 7 月任本公司副总裁;2015 年 9 月至 2016 年 4 月任本公司监事;
王武俊
         2015 年 10 月至 2018 年 1 月任本公司人力资源部部长; 2010 年 1 月至 2015 年 9 月任本公司人力资源中心总监。
         自 2017 年 7 月至今任本公司副总裁;2015 年 12 月至 2017 年 7 月任本公司副总裁;2015 年 10 月至 2016 年 9 月任冶炼分公司财务总监;
谯宗睿   2013 年 4 月至 2015 年 9 月任冶炼事业部分公司财务负责人。现兼任中国西部矿业(香港)有限公司董事、西部矿业(上海)有限公司执
         行董事;巴彦淖尔西部铜材有限公司、青海西豫有色金属有限公司、西藏玉龙铜业股份有限公司监事;营销分公司负责人。
         自 2017 年 7 月至今任本公司副总裁;2017 年 2 月至今任西藏玉龙铜业股份有限公司党委书记、董事长;2015 年 12 月至 2017 年 1 月任
 青岩    西藏玉龙铜业股份有限公司副董事长;2015 年 10 月至 2017 年 2 月任西藏玉龙铜业股份有限公司总经理;2015 年 3 月至 2015 年 9 月任
         西藏玉龙铜业股份有限公司副总经理;2011 年 1 月至 2015 年 3 月任西藏玉龙铜业股份有限公司机电负责人(副总师级)。
         自 2016 年 10 月至 2017 年 7 月任本公司第五届董事会董事;2016 年 6 月至 2017 年 7 月任本公司行政总裁;2016 年 6 月至 2017 年 4 月
华金仓   任青海赛什塘铜业有限责任公司董事长;2015 年 10 月至 2016 年 6 月任青海赛什塘铜业有限责任公司总经理、党支部书记;2011 年 1 月
         至 2015 年 9 月,任青海赛什塘铜业有限责任公司法定代表人、董事、总经理、党支部书记。
马兆畅   自 2014 年 4 月至 2017 年 7 月任本公司第五届监事会监事、监事会主席;2011 年 3 月至 2014 年 4 月任本公司第四届监事会监事;2009
                                                               44 / 191
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             年 6 月至今任广州保税区瑞丰实业有限公司董事长;2005 年 3 月至今任广州凯蓝房地产有限公司董事长。
其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用□不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称                在股东单位担任的职务          任期起始日期        任期终止日期
          张永利                 西部矿业集团有限公司                  董事长                   2015 年 9 月
            李威                 西部矿业集团有限公司                  副总裁                  2015 年 12 月
在股东单位任职情况的说明   无
(二) 在其他单位任职情况
√适用□不适用
      任职人员姓名                       其他单位名称                在其他单位担任的职务      任期起始日期        任期终止日期
          刘放来           长沙有色冶金设计研究院有限公司                  首席专家              2012-04-01
          刘放来           深圳市中金岭南有色金属股份有限公司              独立董事              2016-02-18
          刘放来           铜陵有色金属集团有限公司                        独立董事              2016-05-20
          张韶华           君泽君律师事务所                              高级合伙人              2001-01-01
          张韶华           北京京运通科技股份有限公司                      独立董事              2014-11-07
          张韶华           北京三夫户外用品股份有限公司                    独立董事              2017-06-08
          马兆畅           广州保税区瑞丰实业有限公司                        董事长              2009-06-01
          马兆畅           广州凯蓝房地产有限公司                            董事长              2005-03-01
在其他单位任职情况的说明   董事、监事、高级管理人员在其他单位的任职情况,不包括在本公司下属单位兼职情况。本单位兼职情况,请参见董事、
                           监事、高级管理人员近 5 年工作简历。
                                                                45 / 191
                                                             2017 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
                                           公司董事、监事的报酬由董事会薪酬与考核委员会拟定发放标准,分别提请董事会和监事会审议通过后,
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     并提请公司股东大会审议批准。公司高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会根据公司整体业绩
                                           情况,确定职位薪酬标准后,提请公司董事会审议通过后,再结合任职人的考核结果具体发放。
                                           公司董事、监事的报酬参照董事、监事的知识结构、专业水平和业内声望参考同行业董事、监事的发放
                                           标准,以及董事、监事本年度在公司决策与法人治理中所承担的职责和所履行的工作,确定其报酬发放
                                           标准,提请公司股东大会批准后确定。公司高级管理人员的报酬主要考虑公司本年度综合业绩的行业对
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           比和历史业绩对比两方面,兼顾以往年度的报酬发放情况和公司业务特征,以及高级管理人员的年度履
                                           职情况后,从客观反映公司整体业绩和任职人业绩贡献的角度,确定本年度高级管理人员的报酬标准,
                                           提请公司董事会批准后确定。
                                           公司董事、监事及高级管理人员的报酬,严格按照第六届董事会第六次会议及 2017 年年度股东大会的决
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情   议,认真履行考核程序,并确定具体金额后发放。外部董事、外部监事和独立董事在公司领取的津贴为
况                                         税后额,其余人员领取的薪酬为税前额;董事会批准了高级管理人员的薪酬标准,以考核结果确定具体
                                           发放金额。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                           287.41 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
             姓名                           担任的职务                          变动情形                          变动原因
张永利                           董事、董事长                         选举                            董事会换届选举
李义邦                           董事、总裁                           选举                            董事会换届选举、聘任
康岩勇                           董事、副总裁                         选举                            董事会换届选举、聘任
王海丰                           董事、副总裁                         选举                            董事会换届选举、聘任
刘放来                           独立董事                             选举                            董事会换届选举
张韶华                           独立董事                             选举                            董事会换届选举
骆进仁                           独立董事                             选举                            董事会换届选举
李威                             监事、监事会主席                     选举                            监事会换届选举
曾玮                             监事                                 选举                            监事会换届选举
                                                                 46 / 191
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李盛红                           职工代表监事                  选举     职工代表大会选举
陈斌                             副总裁、董事会秘书            聘任     董事会聘任
王武俊                           副总裁                        聘任     董事会聘任
谯宗睿                           副总裁                        聘任     董事会聘任
青岩                             副总裁                        聘任     董事会聘任
华金仓                           董事、行政总裁                离任     董事会换届选举、任期届满
马兆畅                           监事、监事会主席              离任     监事会换届选举
张永利                           总裁                          离任     任期届满
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                            2,308
主要子公司在职员工的数量                                                        3,229
在职员工的数量合计                                                              5,537
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                      3,519
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                不在岗人员
                    合计                                                        5,537
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
博士研究生
硕士研究生
大学本科
大学专科
中等专科                                                                        1,080
高中及以下                                                                      1,631
不在岗人员
                    合计                                                        5,537
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    公司建立了以战略目标为出发点,以全面预算为基础,以市场为导向,兼顾效率与公平,体
现个人收入与团队贡献、与公司业绩紧密关联,向关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜的薪酬分
配体系。公司现有的薪酬体系具有以下几个主要特点:
    1. 以《青海省人民政府关于深化省管国有企业负责人薪酬制度改革的意见》(青政【2015】
64 号)相关规定为基础,建立合理的薪酬收入分配关系。
    2. 以公司各盈利单位、管理部门、服务保障部门在战略效益、市场效益、管理效益方面的表
现为依据。
    3. 以员工绩效提升为核心,同时体现向一线职位、关键职位、核心人员、艰苦地区倾斜,兼
顾效率与公平。
    4. 建立统一的薪酬体系,按照不同职务等级的管理效益和承担风险大小给予不同的收入分配,
全面关联公司整体组织绩效考核结果。根据不同类型岗位的业务特征,分别建立了管理序列薪酬
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体系、工程技术序列薪酬体系、财务专业技术序列薪酬体系和操作序列薪酬体系四类,使薪酬分
配既做到公平公正,又兼顾到员工的多通道提升。
    5. 根据公司所属各单位价值贡献、盈利水平等差异,将公司所属各分子公司分别划分为总部
机关、一级至四级公司,并按照不同公司等级划分不同的薪级薪档,体现贡献与收益相关联。
    6. 管理序列薪酬标准共设 15 个薪级 59 个薪档;技术序列共设 12 个薪级 56 个薪档、财务专
业技术序列共设 4 个薪级 10 个薪档、操作序列共设 9 个薪级 45 个薪档,员工的薪酬标准以职位
为基本,以职级为主线,以业绩为核心,以能力为重点,通过薪酬体系的搭建,保证了员工职业
发展和晋升能够得到基础保障。
    7. 采用多通道的职业发展路线。建立了 11 级管理职级序列、10 级技术职级序列、4 级财务
专业技术序列、9 级操作序列、4 级技能职级序列的职业发展通道,员工可以根据自己的特长和兴
趣,选择管理序列、技术序列、技能序列的发展,为员工的职业生涯发展提供更加丰富的选择。
    8. 建立严格的薪酬总额管理机制。薪酬总额通过年初预算、月度审核、年末决算的方式进行
控制。年初下属各分子公司根据公司下发的薪酬总额预算编制要求,制定本单位年度薪酬预算总
额,经公司审核批准后下达执行。月度进行工资审核和监控,根据月度绩效考核成绩,总部每月
给所属各分子公司下达月度工资兑现额度;年底,根据公司下达的年度绩效考核成绩及各分子公
司实际情况对所属各分子公司进行薪酬总额决算。薪酬总额管理坚持以下原则:坚持外部公平、
内部公平和公司实际支付能力相结合的原则;坚持内部核算标准公开原则;坚持年初预算、季度
平衡与年终决算的持续性管理原则;坚持“两同步”原则,即薪酬总额与效益同向变动,效益上
升,薪酬总额上调;效益下降,薪酬总额下调;坚持“两低于”原则,即薪酬总额的增长低于效
益增长,员工实际薪酬水平的增长低于劳动生产率增长。
    9. 公司建立了创效奖励机制,鼓励员工立足本职岗位创造价值,通过员工的个人专研,为公
司整体效益的提升做出贡献,实现管理水平、技术水平和盈利水平的持续提升,并于年终根据各
单位员工的实际创效情况进行重点奖励。
    综上,现行薪酬体系不但强调“内部公平、外部公平”,还强调“自我公平”,在强调物质
激励的同时,也强调精神激励,强调个人收入与公司业绩、团队业绩、个人绩效挂钩,强调员工
的薪酬水平和自我付出挂钩,取得了较好的激励效果。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    公司为员工建立了完善的培训体系,并不断加大员工培训力度,使每一位员工都能够享受到
公司多种形式的培训,了解公司的企业文化、发展状况、规章制度、新技术新方法等,不断提升
职业化素质,以适应企业的快速发展。
    公司坚持内部培养为主、外部培训为辅的人才培训机制,加快人才梯队建设,实施“百名研
究生计划”、精英培养计划、公开选拔干部等人才工程,建立多层次的人才选育用留机制。公司
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拥有国家级、省级高校毕业生就业见习示范基地,并与中南大学、中国地质大学、江西理工大学、
北京科技大学、昆明理工大学、青海大学、北京矿冶研究总院、北京有色金属研究总院、西北矿
冶研究院、长沙有色冶金设计研究院有限公司等行业内知名的大专院校和科研院所建立了“校企
合作、院企合作”机制,形成了一个完整的集科学研究、技术创新、吸引人才和培养人才为一体
的创新体系。
(四) 劳务外包情况
□适用√不适用
七、其他
□适用√不适用
                               第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》
的相关规定和要求,以及中国证监会、上交所发布的有关公司治理的文件要求,不断完善公司法
人治理结构,规范运作,和中国证监会相关规定的要求无差异。
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件,结合公司自身发展
的需要修订了《公司章程》,增加了党建内容,完善了经营范围。
    截至报告期末,公司认为,公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件的要求,已经形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其
职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。
    1. 股东和股东大会
    报告期内,公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事
规则》的规定和要求,规范股东大会的召集、召开、表决程序,共召开7次股东大会,并采用网络
投票方式使所有股东充分行使权利,平等对待所有股东,并通过聘请律师见证保证会议召集、召
开和表决程序的合法性,维护了公司和所有股东的合法权益。报告期内公司不存在控股股东利用
其控股地位损害公司及中小股东利益的情况。
    2. 控股股东与上市公司
    报告期内,公司控股股东认真履行诚信义务,行为合法规范,没有利用其特殊的地位谋取额
外利益。公司的关联交易公平合理,并严格履行了审批和信息披露义务。公司与控股股东在资产、
财务、机构和业务方面做到独立、分开,公司具有独立完整的业务及自主经营能力。截至本报告
期末,不存在控股股东违规占用上市公司资金和资产的情况。
    3. 董事和董事会
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    报告期内,公司第五届董事会任期届满,进行了第六届董事会的换届选举工作。公司第六届
董事会由 7 名董事组成,其中独立董事 3 名,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章
程》的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规范性文件开展
工作,认真履职,积极参加相关知识的培训,熟悉有关法律法规,对公司和股东负责。报告期内
共召开了 10 次董事会,所有董事均认真出席,根据自身的专业背景和知识结构发表意见,保证了
董事会决策科学、规范。董事会下设六个专门委员会,各专门委员会的人员构成符合《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求,各专门委员会积极发挥职能优势,为公司法人治
理结构的不断完善提供了坚实的保障。
    4. 监事和监事会
    报告期内,公司第五届监事会任期届满,进行了第六届监事会的换届选举工作。公司第六届
监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名。监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公
司监事能够按照《监事会议事规则》等要求,认真履行自己的职责,出席了股东大会、列席了现
场董事会;按规定的程序召开了监事会,报告期内共召开了6次监事会,监事本着对股东负责的精
神,严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定认真履行职责,对公司依法运作、定期报告、
审计报告等重大事项发表了意见,对董事和高级管理人员的履职情况等进行有效监督,维护了公
司和股东的合法权益。
    5. 公司信息披露合规及透明
    报告期内,公司严格按照法律法规和《公司章程》、《公司信息披露管理办法》的规定,真
实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期内组织4
次定期报告及99次临时报告的披露,对公司重大事项如关联交易、预决算、定期报告、重大资产
重组、董监事选举、高级管理人员聘任等事项及时进行了公告。
    6. 公司投资者关系活动积极开展
    报告期内,公司积极参与青海证监局举办的“2017年青海辖区上市公司投资者网上集体接待
日”活动,组织召开了关于终止重大资产重组事项的投资者说明会,并通过上交所上证e互动平台、
公司投资者热线、邮件、对外宣传、微信公众平台、网络投票方式召开股东大会、现场接待投资
者等多种方式,与投资者沟通、交流,及时解答投资者疑问,让投资者和市场深入了解公司,提
升公司在市场上的认可度,与投资者建立良好沟通关系。
    7. 公司治理专项活动
    报告期内,公司无未完成的专项整改问题。公司严格遵照中国证监会和上交所对公司治理专
项活动持续的要求,不断改进和完善公司治理水平,增强公司规范运作意识,确保公司持续、健
康、稳定的发展。
    8. 公司内幕信息知情人登记管理
                                         51 / 191
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    公司制定有《内幕信息知情人登记管理制度》,并按照该制度规定,对公司定期报告、重大
资产重组等重大事项披露前涉及的内幕信息的相关人员做了备案登记,进一步规范了内幕信息及
其知情人的管理工作,更好地维护了信息披露的公平原则,有效维护了投资者利益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用√不适用
二、股东大会情况简介
                                                            决议刊登的指定网
         会议届次                    召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                               站的查询索引
2017 年第一次临时股东大会       2017 年 1 月 16 日            www.sse.com.cn   2017 年 1 月 17 日
2016 年年度股东大会             2017 年 4 月 11 日            www.sse.com.cn   2017 年 4 月 12 日
2017 年第二次临时股东大会       2017 年 5 月 8 日             www.sse.com.cn   2017 年 5 月 9 日
2017 年第三次临时股东大会       2017 年 7 月 24 日            www.sse.com.cn   2017 年 7 月 25 日
2017 年第四次临时股东大会       2017 年 11 月 6 日            www.sse.com.cn   2017 年 11 月 7 日
2017 年第五次临时股东大会       2017 年 11 月 30 日           www.sse.com.cn   2017 年 12 月 1 日
2017 年第六次临时股东大会       2017 年 12 月 29 日           www.sse.com.cn   2017 年 12 月 30 日
股东大会情况说明
□适用√不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                          参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                          大会情况
 董事     是否独
                    本年应参               以通讯                           是否连续两    出席股东
 姓名     立董事                 亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                           次未亲自参    大会的次
                                 席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                             加会议        数
张永利     否              10         10         7              0       0       否
李义邦     否              10         10         7              0       0       否
康岩勇     否              10         10         7              0       0       否
王海丰     否               5          5         5              0       0       否
刘放来     是              10         10         7              0       0       否
张韶华     是              10          8         7              2       0       是
骆进仁     是              10         10         7              0       0       否
华金仓     否               5          5         2              0       0       否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用□不适用
    独立董事张韶华因公出国及出发地天气恶劣导致航班取消等原因,出现了连续两次未亲自出
席董事会(第五届董事会第二十七次会议、第五届董事会第二十八次会议)的情况,但均认真审
阅了会议相关审议事项并授权独立董事刘放来代为出席会议并行使表决权。
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年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用□不适用
     报告期内,公司董事会下设各专门委员会依据相关规定认真履职,2017年度共组织召开运营
与财务委员会1次、审计与内控委员会6次、提名委员会3次、战略与投资委员会1次、社会责任委
员会2次、薪酬与考核委员会1次,各专门委员会为董事会的决策提供专业的意见,对公司关联交
易、董监事换届选举、高管聘任、董监高薪酬确定等事项发表专业依据,为董事会的科学决策保
驾护航。详细情况如下:
    1. 公司董事会审计与内控委员会在聘任审计机构、关联交易审核、内部控制制度建设、定期
报告编制和年度审计等工作中,与公司管理层及审计师充分沟通,审阅财务报告,发表专业意见,
认真履行专业职责。
    2. 公司董事会薪酬与考核委员会在制订公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准时,对制定
和执行进行监督审查,并向董事会发表专业意见。
    3. 公司董事会提名委员会在公司第六届董事会、监事会换届选举及聘任公司董事、高级管理
人员时,对董事、监事候选人和高级管理人员候选人资格进行审核,并向董事会和监事会提交专
业意见。
    4. 运营与财务委员会、战略与投资委员会、社会责任委员会对公司财务预决算、利润分配、
基本建设计划、社会责任履行、安环环保工作等事项进行审核,并向董事会提交专业意见。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用□不适用
      2010 年 11 月 6 日,公司控股股东西矿集团以人民币 21.76 亿元,受让会东铅锌矿改制后新
设公司 80%的股权,与本公司产生潜在同业竞争(详见临时公告 2010-024 号)。2011 年底,西
矿集团完成对会东铅锌矿改制后设立公司会东大梁 80%股权的收购,并启动试生产。2012 年 4 月
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17 日,公司召开的第四届董事会第十二次会议审议通过《关于受托管理四川会东大梁矿业有限公
司生产经营业务的议案》,由公司受托管理会东大梁生产经营业务,受托期限两年,直至西矿集
团向公司转让会东大梁控股权等其他方式解决同业竞争问题(详见临时公告 2012-015 号)。2014
年 6 月 27 日,公司收到控股股东西矿集团发来的《关于进一步避免同业竞争的承诺函》,承诺在
2016 年 12 月 31 日之前彻底解决会东大梁的同业竞争(详见临时公告 2014-031 号)。2014 年 7
月 14 日,公司召开的第五届董事会第三次会议审议通过《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有
限公司生产经营业务的议案》,同意公司继续受托管理西矿集团控股子公司会东大梁的生产经营
业务,受托管理期限为自 2014 年 4 月 17 日起至 2016 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事项
时止(以较早发生的时间为准)(详见临时公告 2014-033 号)。
     2016 年 12 月 26 日,公司收到控股股东西矿集团《关于延期履行承诺的函》,由于公司于
2016 年 7 月 1 日披露了《西部矿业股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易的预案》,已将会东大梁列入重组的标的资产之一,但该次重组工作尚未全部完成,
鉴于上述原因,西矿集团认为该项承诺无法在承诺期内完成,故将承诺履行日期延展至 2017 年
12 月 31 日。2016 年 12 月 30 日,公司召开的第五届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公
司控股股东延期履行承诺的议案》和《关于继续受托管理四川会东大梁矿业有限公司生产经营业
务的议案》,同意控股股东西矿集团延期履行《关于进一步避免同业竞争的承诺函》将承诺履行
日期延展至 2017 年 12 月 31 日,《承诺函》其他内容不变,西矿集团将按原承诺继续履行。在此
期间公司将继续受托管理会东大梁的生产经营业务,受托管理交易的费用为人民币 100 万元,受
托管理期限为自 2017 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日或彻底解决该项同业竞争事项时止(以
较早发生的时间为准)(详见临时公告 2016-096 号、2016-099 号、2016-100 号)。
    2017 年 1 月 16 日,公司召开了 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于公司控股股
东延期履行承诺的议案》(详见临时公告 2017-005 号),同意将承诺履行日期延展至 2017 年 12
月 31 日,《承诺函》其他内容不变,西矿集团将按原承诺继续履行。
    2017 年 11 月 14 日和 2017 年 11 月 30 日,公司召开第六届董事会第四次会议和 2017 年第五
次临时股东大会,审议通过了《关于现金收购四川会东大梁矿业有限公司 68.14%股权的关联交
易议案》,同意公司以不高于 103,862.6267 万元的评估值,现金收购公司控股股东西矿集团持有
的会东大梁 68.14%股权(详见临时公告 2017-087 号)。
    截至 2018 年 1 月 4 日,公司已完成该股权收购事项,并完成工商变更登记工作。至此,公司
控股股东西矿集团《关于避免同业竞争的承诺》已履行完毕(详见临时公告 2018-001 号)。
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
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    公司建立了公平、公正、透明、富有竞争性、符合业务目标的高弹性高管薪酬体系,建立了
客观合理的调整机制和薪酬分配与公司发展成果、个人绩效紧密联系的绩效考核机制,增加了高
级管理人员对企业的归属感和创业激情。
    报告期内,公司制定了《2017 年绩效考核管理办法》,以确保完成 2017 年生产经营及工程
建设任务,强化绩效考核的保障、引导、激励和约束作用,建立更加符合实际的绩效考核分配机
制,激发员工的工作积极性和创造性,有效应对当前严峻的市场形势,增强公司竞争力,客观评
价单位经营业绩,保证公司经营管理战略目标的实现。
    公司的绩效管理已基本涵盖所属单位,为进一步推进此项工作,按照公司全面绩效管理工作
安排,与各单位签署了绩效考核责任书,月度与季度考核从生产成本、利润总额、营业收入、处
理量、产品产量、销量、可控费用控制等方面进行考核,考核成绩与绩效工资关联挂钩。并对各
单位不同程度地进行了方案宣讲、现场辅导等。调研改进阶段需要在绩效考核运行过程中,不断
收集来自各方面的意见和建议,为下一步的绩效管理方案的调整及全面绩效考核的顺利推行做好
基础工作。2017 年度各单位全面绩效考核也已全面铺开,根据公司 2017 年企业经营绩效及工作
任务计划,通过年初预算和目标责任要求,全面衡量和评价团队整体经营和管理状况,使绩效导
向作用得以发挥。为全面、客观、公正、科学地反映公司高级管理人员 2017 年度的业绩情况和综
合素质,组织相关部室组成绩效管理工作组,从经营业绩绩效、生产安全环保事项、党建与企业
文化、内控事项、法务事项、规范运作、公司制度执行情况、民主评议等多方面全方位对高管团
队开展考核工作。通过全面绩效管理方案的实施和应用,全面评价现任高管团队的业绩情况、综
合能力和群众基础。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
    公司已披露《西部矿业股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告》,详见上海证券交易所
网站(www.sse.com.cn)。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
    公司聘请安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的有效性进行了审计,并
按照法定要求出具了标准无保留意见的《西部矿业股份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。
    内部控制审计报告详见公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《西部矿业股
份有限公司 2017 年度内部控制审计报告》。
    是否披露内部控制审计报告:是
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 十、其他
 □适用√不适用
                               第十节        公司债券相关情况
 √适用□不适用
 一、公司债券基本情况
                                                                            单位:万元币种:人民币
                                                            债券余    利率      还本付 交易场
债券名称      简称      代码     发行日        到期日
                                                              额      (%) 息方式          所
西部矿业                                                                        按年付
                                                                                         上海证
股份有限    11 西矿                                                             息、到
                      122062    2011-01-17    2021-01-17    200,000     5.3              券交易
公司公司    02                                                                  期一次
                                                                                         所
债                                                                              还本
 公司债券付息兑付情况
 √适用□不适用
      2017 年 1 月 17 日公司支付了 10 年期品种(“11 西矿 02”)在 2016 年 1 月 17 日至 2017 年 1
 月 16 日期间的利息。
 公司债券其他情况的说明
 □适用√不适用
 二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                         名称                     长江证券承销保荐有限公司
                         办公地址                 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 2 楼
   债券受托管理人
                         联系人                   赖洁楠
                         联系电话                 027-85481899-209
                         名称                     中诚信证券评估有限公司
    资信评级机构
                         办公地址                 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
 其他说明:
 □适用√不适用
 三、公司债券募集资金使用情况
 √适用□不适用
      本期债券发行工作已于 2011 年 1 月 19 日结束,扣除相应的发行费用后,剩余募集资金按照
 募集说明书约定的用途已使用完毕。
 四、公司债券评级情况
 √适用□不适用
                                              56 / 191
                                         2017 年年度报告
    报告期内,公司委托中诚信证券评估有限公司进行信用跟踪评级,中诚信证券评估有限公司
对本期债券的信用状况进行了跟踪分析,经中诚信证评信用评级委员会最后审定,维持公司主体
信用评级 AA+,评级展望稳定;维持本次债券信用等级为 AA+。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
□适用√不适用
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    报告期内,公司债券受托管理人长江证券承销保荐有限公司认真审阅公司公告,时时关注公
司经营情况,每季度会对公司经营情况和相关财务指标核查,通过现场核查、电话和电子邮箱联
系,了解公司情况,沟通债券相关事宜;并跟踪公司债券信用评级情况,及时与公司相关部门联
系,按期出具公司债券受托管理事务年度报告;每年度公司债券付息时,及时与公司及登记公司
沟通,确保向公司持有人顺利兑息。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
      主要指标            2017 年            2016 年       本期比上年同期增减(%) 变动原因
息税折旧摊销前利润      1,434,311,719       916,907,455                       56.43
流动比率                      97.39%            88.05%                        10.61
速动比率                      79.12%            79.04%                         0.10
资产负债率(%)                 60.20             59.07                        1.91
EBITDA 全部债务比              0.0738            0.0483                       52.74
利息保障倍数                      1.87              1.71                       9.64
现金利息保障倍数                  3.30              5.60                     -41.04
EBITDA 利息保障倍数               2.95              2.62                      12.72
贷款偿还率(%)                    100               100                          -
利息偿付率(%)                    100               100                          -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
    报告期内,公司完成了 10 亿元短期融资券(简称:16 西矿股 CP001,代码:041651014)的
兑付兑息工作。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
                                             57 / 191
                                      2017 年年度报告
    报告期内,公司及控股子公司在各银行的授信总额为 215 亿元,截止本报告期末,公司共计
使用 99 亿元,未使用的信用额度为 116 亿元。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
    报告期内,按照公司债券募集说明书约定的利率和时间及时、足额兑付利息。公司于 2017
年 1 月 17 日足额兑付 11 西矿 02(代码:122062)利息。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用√不适用
                                          58 / 191
                                     2017 年年度报告
                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
                                       审计报告
                                                       安永华明(2018)审字第60468111_A01号
                                                                    西部矿业股份有限公司
西部矿业股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了西部矿业股份有限公司的财务报表,包括2017年12月31日的合并及公司资产负债
表,2017年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的西部矿业股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制,公允反映了西部矿业股份有限公司2017年12月31日的合并及公司财务状况以及2017年度
的合并及公司经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,
我们独立于西部矿业股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的
审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
    我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关
键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险
而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财
务报表整体发表审计意见提供了基础。
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                                            2017 年年度报告
   关键审计事项:                                           该事项在审计中是如何应对:
   固定资产的减值测试
于二零一七年十二月三十一日,西部矿业股份有限               我们主要执行了以下程序:
公司及其子公司(“贵集团”)的固定资产余额为人
民币7,666,087,575元,占贵集团总资产23.7%,占集              评估管理层进行固定资产减值测试时确
团非流动资产36.9%,是贵集团资产中最大的组成部                 定固定资产和相关资产组可收回金额的
分。管理层对这些固定资产是否存在减值迹象进行                  重要假设,特别是对于预测的未来金属价
了评估,对于识别出减值迹象的,管理层通过计算                  格,与外部行业研究机构公开发布的预测
固定资产或相关资产组的可收回金额,并比较可收                  进行比较;
回金额与账面价值对其进行减值测试。管理层以未                对其他重要假设进行评估,包括对销量、
来现金流量现值作为可收回金额,管理层在确定可                  生产成本、经营费用、增长率等与历史数
收回金额的过程中需要做出重大判断和假设,特别                  据进行比较,检查支持性文档,获取资产
是对于未来销量、售价、生产成本、经营费用、增                  负债表日期后的证据以及相关行业预测
长率、以及折现率等的估计。由于固定资产金额重                  并进行比较;
大且作为可收回金额确认基础的未来现金流量的预                利用内部估值专家的工作,评估管理层的
计和折现存在固有不确定性,因此固定资产减值测                  减值测试方法和使用的折现率;及
试成为我们在审计中关注的关键事项。                          复核财务报告中与固定资产减值相关的
                                                              信息披露。
贵集团与固定资产减值相关的信息披露在财务报告
的「附注五、22长期资产减值」、「附注五、32重大
会计判断和估计-估计的不确定性-除金融资产之外
的非流动资产减值(除商誉外)」和「附注七、19固
定资产」。
   贸易相关收入的会计处理
于二零一七年度,贵集团的有色金属贸易收入金额
                                                           我们主要执行了以下程序:
人 民 币 19,323,108,659 元 , 占 贵 集 团 合 并 收 入 的
70.6%,是贵集团收入中的最大组成部分。管理层根               抽样检查采购及销售合同、发票、运输单
据是否承担了所交易的商品所有权上的主要风险和                  据及仓储单据等支持文件,分析贸易行为
报酬判断企业为销售主体还是代理人,并分别根据                  的背景及商业实质,评估管理层关于销售
已收或应收对价对于贵集团作为销售主体的贸易行                  主体及代理人的判断;
为按照总额法确认收入,或根据预期有权收取的佣                抽样检查销售合同、发票、运输单据、仓
金或手续费金额对于贵集团作为代理人的贸易行为                  储单据等支持文件,核对相关收入确认金
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按照净额法确认收入。判断为销售主体还是代理人          额及确认时点的准确性;
时需要管理层做出复杂的会计判断,且与贸易相关         抽样执行函证程序;
收入总额占贵集团合并收入比例重大,因此其会计         执行分析性复核;及
处理成为我们在审计中关注的关键事项。                 复核与贸易相关收入在财务报表中的披
                                                      露。
贵集团与贸易相关收入的信息披露在财务报告的
「附注五、28收入」、「附注五、32重大会计判断和
估计-判断-与贸易相关收入」和「附注十六、6分部
报告」。
    四、其他信息
    西部矿业股份有限公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括年度报告
中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估西部矿业股份有限公司的持续经营能力,披露与持续经
营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实
的选择。
    治理层负责监督西部矿业股份有限公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
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                                     2017 年年度报告
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对
这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导
致对西部矿业股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出
结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用
者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致西部矿业股份有限公司不能持
续经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
    (6)就西部矿业股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以
对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师:赵毅智
                                                           (项目合伙人)
                                                       中国注册会计师:王馥霞
           中国北京                                         2018年3月26日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 西部矿业股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
               项目                     附注            期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                           附注七、1           4,368,656,296        5,527,600,926
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                     附注七、2            100,330,376            84,999,357
损益的金融资产
  应收票据                           附注七、4             60,365,000            42,027,897
  应收账款                           附注七、5             65,253,123            27,378,809
  预付款项                           附注七、6            285,696,404           348,021,458
  应收利息                           附注七、7             12,636,920            16,208,032
  应收股利
  其他应收款                         附注七、9            347,750,908           692,556,003
  买入返售金融资产
  存货                               附注七、10          1,876,413,941        1,255,376,462
  发放贷款及垫款                                         2,488,591,104        2,612,857,367
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产             附注七、12            468,000,000           97,591,654
  其他流动资产                       附注七、13          1,451,291,284        1,552,333,172
    流动资产合计                                        11,524,985,356       12,256,951,137
非流动资产:
  发放贷款和垫款                                           243,750,000          613,800,000
  可供出售金融资产                   附注七、14          1,122,729,508          757,212,627
  持有至到期投资
  长期应收款                         附注七、16             83,596,751           20,554,835
  长期股权投资                       附注七、17          4,623,255,229        5,150,008,031
  投资性房地产                       附注七、18                      -           16,229,936
  固定资产                           附注七、19          7,666,087,575        7,211,512,600
  在建工程                           附注七、20          4,443,276,594        4,059,019,453
  无形资产                           附注七、25          1,603,548,508        1,807,617,123
  商誉                               附注七、27             15,706,944           15,753,588
  长期待摊费用
  递延所得税资产                     附注七、29            161,780,937          112,071,608
  其他非流动资产                     附注七、30            807,981,886          145,577,362
    非流动资产合计                                      20,771,713,932       19,909,357,163
      资产总计                                          32,296,699,288       32,166,308,300
流动负债:
  短期借款                           附注七、31          3,443,406,793        4,293,313,376
  吸收存款及同业存放                                     1,574,702,411        1,492,018,870
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                     附注七、32            25,901,400             2,819,100
损益的金融负债
  应付票据                           附注七、34          1,779,687,073        2,103,544,981
  应付账款                           附注七、35            536,800,836          582,388,177
  预收款项                           附注七、36            379,122,221          198,669,179
                                          63 / 191
                                  2017 年年度报告
  卖出回购金融资产款                                 1,499,068,775        1,877,229,095
  应付职工薪酬                   附注七、37            104,541,934           94,587,767
  应交税费                       附注七、38            243,277,017          114,679,050
  应付利息                       附注七、39            131,202,018          111,827,515
  应付股利                       附注七、40                      -            2,009,000
  其他应付款                     附注七、41          1,084,803,309          721,569,614
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         附注七、43          1,031,000,000        1,289,553,340
  应付债券                                                       -        1,035,480,032
  其他流动负债
    流动负债合计                                    11,833,513,787       13,919,689,096
非流动负债:
  长期借款                       附注七、45          4,620,526,721        2,762,000,000
  应付债券                       附注七、46          1,994,218,575        1,992,510,246
  长期应付款                     附注七、47                      -            4,461,099
  专项应付款
  吸收存款                                             300,000,000                    -
  预计负债                       附注七、50             42,627,127           40,883,877
  递延收益                       附注七、51            153,278,585          147,076,195
  递延所得税负债                 附注七、29             21,007,821            2,389,386
  其他非流动负债                 附注七、52            477,000,000          132,000,000
    非流动负债合计                                   7,608,658,829        5,081,320,803
      负债合计                                      19,442,172,616       19,001,009,899
所有者权益
  股本                           附注七、53          2,383,000,000        2,383,000,000
  资本公积                       附注七、55          5,312,107,226        5,391,542,446
  其他综合收益                   附注七、57             18,198,138          129,537,218
  专项储备                       附注七、58            151,664,135          124,259,282
  盈余公积                       附注七、59            544,287,857          544,287,857
  一般风险准备
  未分配利润                     附注七、60          3,042,950,824        2,904,994,189
  归属于母公司所有者权益合计                        11,452,208,180       11,477,620,992
  少数股东权益                                       1,402,318,492        1,687,677,409
    所有者权益合计                                  12,854,526,672       13,165,298,401
      负债和所有者权益总计                          32,296,699,288       32,166,308,300
法定代表人:张永利         主管会计工作负责人:康岩勇           会计机构负责人:马明德
                                      64 / 191
                                      2017 年年度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:西部矿业股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
              项目                       附注            期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                                               1,746,305,364        2,620,904,304
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                              246,890            29,030,415
损益的金融资产
  应收票据                                                           -           15,396,280
  应收账款                           附注十七、1           787,562,824          387,477,154
  预付款项                                                 127,547,359          164,197,237
  应收利息                                                   7,465,176           11,323,419
  应收股利                                                   3,636,300            3,636,300
  其他应收款                         附注十七、2         3,160,284,474        4,051,704,496
  存货                                                     464,903,091          351,991,121
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             223,085,751          182,998,402
    流动资产合计                                         6,521,037,229        7,818,659,128
非流动资产:
  可供出售金融资产                                         66,397,598            66,397,598
  持有至到期投资
  长期应收款                                                11,079,395           10,079,395
  长期股权投资                       附注十七、3         7,649,721,949        7,932,078,877
  投资性房地产
  固定资产                                               2,730,005,121        2,685,257,403
  在建工程                                                  77,497,161          183,850,350
  无形资产                                                 284,433,790          301,518,391
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                           168,087,907          104,674,459
  其他非流动资产                                         2,245,821,372        1,504,077,126
    非流动资产合计                                      13,233,044,293       12,787,933,599
      资产总计                                          19,754,081,522       20,606,592,727
流动负债:
  短期借款                                               3,328,506,000        3,484,000,000
  以公允价值计量且其变动计入当期
                                                           25,901,400             2,819,100
损益的金融负债
  应付票据                                               1,499,916,489        1,868,424,610
  应付账款                                                 189,885,502          249,582,122
  预收款项                                                  19,026,844           13,605,617
  应付职工薪酬                                              48,972,402           43,365,338
  应交税费                                                  64,695,688            6,543,165
  应付利息                                                 106,288,943          108,229,152
  其他应付款                                               535,614,774          148,513,028
  持有待售负债
  应付债券                                                           -        1,035,480,032
                                          65 / 191
                                    2017 年年度报告
  一年内到期的非流动负债                                703,000,000             1,004,000,000
  其他流动负债
    流动负债合计                                       6,521,808,042            7,964,562,164
非流动负债:
  长期借款                                             1,714,526,720              739,000,000
  应付债券                                             1,994,218,575            1,992,510,246
  长期应付款
  专项应付款
  预计负债                                               26,280,320                25,052,736
  递延收益                                               52,532,127                51,830,588
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     3,787,557,742            2,808,393,570
      负债合计                                        10,309,365,784           10,772,955,734
所有者权益:
  股本                                                 2,383,000,000            2,383,000,000
  其他权益工具
  资本公积                                             5,506,039,328            5,586,621,141
  其他综合收益                                             6,322,555              120,802,792
  专项储备                                                22,145,898               20,184,317
  盈余公积                                               504,072,097              504,072,097
  未分配利润                                           1,023,135,860            1,218,956,646
    所有者权益合计                                     9,444,715,738            9,833,636,993
      负债和所有者权益总计                            19,754,081,522           20,606,592,727
法定代表人:张永利           主管会计工作负责人:康岩勇                会计机构负责人:马明德
                                        66 / 191
                                             2017 年年度报告
                                            合并利润表
                                          2017 年 1—12 月
                                                                            单位:元币种:人民币
                   项目                             附注       本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                                 27,377,292,896        27,776,047,120
其中:营业收入                                   附注七、61    27,377,292,896        27,776,047,120
二、营业总成本                                                 26,705,195,537        27,528,391,916
其中:营业成本                                   附注七、61    24,656,923,370        26,091,316,546
    税金及附加                               附注七、62        285,624,861          153,754,106
    销售费用                                 附注七、63         72,619,997           81,518,532
    管理费用                                 附注七、64        566,657,727          529,882,660
    财务费用                                 附注七、65        383,331,162          272,240,700
    资产减值损失                             附注七、66        740,038,420          399,679,372
   加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
                                                 附注七、67        -57,560,363          49,149,850
列)
    投资收益(损失以“-”号填列)           附注七、68       -167,336,315          -74,380,397
    其中:对联营企业和合营企业的投资收
                                                                   -50,937,861          26,938,626
益
    资产处置收益(损失以“-”号填列)                         -24,077,621            7,802,292
    汇兑收益(损失以“-”号填列)
    其他收益                                                   17,133,713                    -
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                440,256,773          230,226,949
   加:营业外收入                                附注七、69         7,588,155           30,585,718
   减:营业外支出                                附注七、70        22,944,803           13,466,743
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            424,900,125          247,345,924
   减:所得税费用                                附注七、71       172,119,200          145,822,298
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                252,780,925          101,523,626
   (一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                    252,780,925          101,523,626
      2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
   (二)按所有权归属分类
      1.少数股东损益                                                -7,866,926            1,722,821
      2.归属于母公司股东的净利润                                   260,647,851           99,800,805
六、其他综合收益的税后净额                                        -111,339,080          -13,256,769
   归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                                  -111,339,080           -8,568,848
净额
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收
                                                                  -111,339,080           -8,568,848
益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类
                                                                  -114,480,239                    -
进损益的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益                            125,597            -6,881,608
                                                 67 / 191
                                           2017 年年度报告
         3.持有至到期投资重分类为可供出售金
  融资产损益
         4.现金流量套期损益的有效部分
         5.外币财务报表折算差额                                3,015,562          -1,687,240
         6.其他
     归属于少数股东的其他综合收益的税后净
                                                                       -          -4,687,921
  额
  七、综合收益总额                                           141,441,845         88,266,857
     归属于母公司所有者的综合收益总额                        149,308,771         91,231,957
     归属于少数股东的综合收益总额                             -7,866,926         -2,965,100
  八、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                      0.11                0.04
     (二)稀释每股收益(元/股)                                      0.11                0.04
法定代表人:张永利             主管会计工作负责人:康岩勇             会计机构负责人:马明德
                                               68 / 191
                                             2017 年年度报告
                                            母公司利润表
                                           2017 年 1—12 月
                                                                               单位:元币种:人民币
                       项目                              附注       本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                         附注十七、4    4,010,347,946     1,953,786,809
     减:营业成本                                    附注十七、4    2,885,948,492     1,231,491,804
           税金及附加                                                  92,326,199         47,779,848
           销售费用                                                    26,280,583          9,965,880
           管理费用                                                   293,922,234       214,572,819
           财务费用                                                   217,683,176       147,056,360
           资产减值损失                                               268,742,123       143,959,208
     加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                       -51,865,825         43,125,555
           投资收益(损失以“-”号填列)             附注十七、5    -281,768,572       175,353,583
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益                       -30,091,208         46,852,513
           资产处置收益(损失以“-”号填列)                           2,614,144         -4,225,223
           其他收益                                                     5,937,564                  -
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                    -99,637,550       373,214,805
     加:营业外收入                                                     2,184,344         25,702,552
     减:营业外支出                                                       340,717            514,958
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                -97,793,923       398,402,399
       减:所得税费用                                                 -21,123,137         59,458,286
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    -76,670,786       338,944,113
     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                       -76,670,786       338,944,113
     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                           -114,480,237                  -
     (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
  动
       2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
     (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                          -114,480,237                  -
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
                                                                     -114,480,237                  -
  的其他综合收益中享有的份额
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
  损益
    4.现金流量套期损益的有效部分
    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                                     -191,151,023       338,944,113
七、每股收益:
       (一)基本每股收益(元/股)
       (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:张永利              主管会计工作负责人:康岩勇                 会计机构负责人:马明德
                                                 69 / 191
                                            2017 年年度报告
                                       合并现金流量表
                                       2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元币种:人民币
                   项目                            附注       本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                               31,876,179,830     34,225,553,547
   客户存款和同业存放款项净增加额                                382,683,541      1,151,264,874
   存放中央银行存款净减少额                                       24,920,241                  -
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金                附注七、73        111,222,656         80,818,690
     经营活动现金流入小计                                     32,395,006,268     35,457,637,111
   购买商品、接受劳务支付的现金                               28,755,823,975     29,032,648,278
   卖出回购款项净额                                              378,160,320                  -
   吸收存款及同业拆放净减少额
   客户贷款及垫款净增加额                                          3,217,442      2,225,975,826
   存放中央银行和同业款项净增加额                                          -          2,146,831
   支付给职工以及为职工支付的现金                                604,596,847        648,610,997
   支付的各项税费                                                907,993,145        598,210,566
   支付其他与经营活动有关的现金                附注七、73        313,704,091        278,121,330
     经营活动现金流出小计                                     30,963,495,820     32,785,713,828
       经营活动产生的现金流量净额                              1,431,510,448      2,671,923,283
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金
   取得投资收益收到的现金                                        101,661,488          4,448,327
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
                                                                  55,407,179        93,319,576
回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净
                                                                 291,736,842                  -
额
   减少使用受限资金所收到的现金                                  535,125,201        311,470,081
   取得存款利息收入所收到的现金                                   21,279,282         93,503,134
   收到其他营业单位分回利润                                        3,036,450            979,500
   收到其他与投资活动有关的现金                附注七、73      6,848,000,786        901,038,763
     投资活动现金流入小计                                      7,856,247,228      1,404,759,381
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                               1,375,514,790      1,452,029,046
付的现金
   投资支付的现金                                                745,707,487                  -
   增加已质押的银行存款和其他使用受限的
                                                                 309,095,003       526,613,168
货币资金
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
   收购子公司少数股权支付的现金                                   280,904,920                 -
   支付其他与投资活动有关的现金                附注七、73       6,953,524,109     2,282,131,966
     投资活动现金流出小计                                       9,664,746,309     4,260,774,180
       投资活动产生的现金流量净额                              -1,808,499,081    -2,856,014,799
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金                                            165,000,000       600,000,000
   其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
                                                70 / 191
                                            2017 年年度报告
   子公司吸收少数股东投资收到的未增资完
 成的现金
   取得借款收到的现金                                         8,377,978,707      8,958,754,474
   发行债券收到的现金                                                     -        980,000,000
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                     8,542,978,707     10,538,754,474
   偿还债务支付的现金                                         8,432,358,570     10,387,051,687
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           629,208,923        762,619,644
   其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                           305,722         36,000,000
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                                     9,061,567,493     11,149,671,331
       筹资活动产生的现金流量净额                              -518,588,786       -610,916,857
 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           -12,416,772         34,005,720
 五、现金及现金等价物净增加额                                  -907,994,191       -761,002,653
   加:期初现金及现金等价物余额                               4,560,381,131      5,321,383,784
 六、期末现金及现金等价物余额                                 3,652,386,940      4,560,381,131
法定代表人:张永利          主管会计工作负责人:康岩勇                  会计机构负责人:马明德
                                                71 / 191
                                         2017 年年度报告
                                      母公司现金流量表
                                      2017 年 1—12 月
                                                                      单位:元币种:人民币
                       项目                         附注   本期发生额          上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
   销售商品、提供劳务收到的现金                              4,290,054,877      2,140,317,570
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的现金                              1,253,454,779         15,136,799
     经营活动现金流入小计                                    5,543,509,656      2,155,454,369
   购买商品、接受劳务支付的现金                              3,615,524,814        954,459,783
   支付给职工以及为职工支付的现金                              239,984,784        295,828,381
   支付的各项税费                                              310,470,370        233,707,770
   支付其他与经营活动有关的现金                                147,741,039        242,572,837
     经营活动现金流出小计                                    4,313,721,007      1,726,568,771
   经营活动产生的现金流量净额                                1,229,788,649        428,885,598
二、投资活动产生的现金流量:
   收回投资收到的现金                                                   -              42,187
   取得投资收益收到的现金                                         397,750         314,000,000
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
                                                               11,164,835          82,790,225
金净额
   减少使用受限资金所收到的现金                                515,062,493        253,476,400
   取得存款利息收入所收到的现金                                196,980,774        229,227,913
   收到其他营业单位分回利润                                      3,036,450            979,500
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                      303,804,559                  -
   收到其他与投资活动有关的现金                                565,600,000        272,319,494
     投资活动现金流入小计                                    1,596,046,861      1,152,835,719
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
                                                               96,069,268         269,118,422
金
   投资支付的现金                                            1,475,612,407        900,000,000
   增加已质押的银行存款和其他使用受限的货币资
                                                              290,555,003         526,607,493
金
   支付其他与投资活动有关的现金                                590,000,000        645,840,003
     投资活动现金流出小计                                    2,452,236,678      2,341,565,918
       投资活动产生的现金流量净额                             -856,189,817     -1,188,730,199
三、筹资活动产生的现金流量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                        5,588,032,720      3,954,000,000
   发行债券收到的现金                                                    -        980,000,000
   收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                    5,588,032,720      4,934,000,000
   偿还债务支付的现金                                        6,069,000,000      5,937,000,000
   分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          542,723,002        575,866,592
   支付其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流出小计                                    6,611,723,002      6,512,866,592
       筹资活动产生的现金流量净额                           -1,023,690,282     -1,578,866,592
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -650,091,450      -2,338,711,193
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                                        2017 年年度报告
   加:期初现金及现金等价物余额                           2,076,296,811      4,415,008,004
 六、期末现金及现金等价物余额                             1,426,205,361      2,076,296,811
法定代表人:张永利         主管会计工作负责人:康岩勇               会计机构负责人:马明德
                                            73 / 191
                                                                          2017 年年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
              项目                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                        少数股东权益     所有者权益合计
                                        股本          资本公积       其他综合收益        专项储备        盈余公积       未分配利润
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,391,542,446     129,537,218       124,259,282     544,287,857    2,904,994,189    1,687,677,409    13,165,298,401
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,391,542,446     129,537,218       124,259,282     544,287,857    2,904,994,189    1,687,677,409    13,165,298,401
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                 -     -79,435,220     -111,339,080         27,404,853              -    137,956,635      -285,358,917      -310,771,729
号填列)
(一)综合收益总额                                                     -111,339,080                                      260,647,851        -7,866,926       141,441,845
(二)所有者投入和减少资本                              1,146,594                                                                         -285,567,461      -284,420,867
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                 1,146,594                                                                         -285,567,461      -284,420,867
(三)利润分配                                                                               3,541,216                  -122,691,216          -305,722      -119,455,722
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备                                                                          3,541,216                    -3,541,216
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                             -119,150,000         -305,722       -119,455,722
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备                                           -889,151                           23,863,637                                      8,381,192         31,355,678
1.本期提取                                                                                 82,732,523                                     11,881,287         94,613,810
2.本期使用                                                889,151                          58,868,886                                      3,500,095         63,258,132
(六)其他                                             -79,692,663                                                                                           -79,692,663
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,312,107,226      18,198,138       151,664,135     544,287,857    3,042,950,824    1,402,318,492    12,854,526,672
                                                                              74 / 191
                                                                         2017 年年度报告
                                                                                                            上期
              项目                                                               归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                       少数股东权益     所有者权益合计
                                        股本          资本公积       其他综合收益        专项储备       盈余公积       未分配利润
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,262,491,585     138,106,066         61,349,273   510,393,446    3,020,710,060    1,062,108,675    12,438,159,105
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,262,491,585     138,106,066         61,349,273   510,393,446    3,020,710,060    1,062,108,675    12,438,159,105
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                 -    129,050,861        -8,568,848        62,910,009     33,894,411   -115,715,871      625,568,734        727,139,296
号填列)
(一)综合收益总额                                                       -8,568,848                                      99,800,805       -2,965,100         88,266,857
(二)所有者投入和减少资本                             -61,154,485                                                                       661,154,485        600,000,000
1.股东投入的普通股                                                                                                                      600,000,000        600,000,000
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                -61,154,485                                                                         61,154,485
(三)利润分配                                                                             62,472,265     33,894,411   -215,516,676       -36,000,000      -155,150,000
1.提取盈余公积                                                                                           33,894,411    -33,894,411
2.提取一般风险准备                                                                        62,472,265                   -62,472,265
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -119,150,000       -36,000,000      -155,150,000
(四)所有者权益内部结转
(五)专项储备                                          -9,049,739                            437,744                                      3,379,349         -5,232,646
1.本期提取                                              4,942,231                         55,106,890                                      8,226,995         68,276,116
2.本期使用                                             13,991,970                         54,669,146                                      4,847,646         73,508,762
(六)其他                                             199,255,085                                                                                          199,255,085
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,391,542,446     129,537,218       124,259,282    544,287,857    2,904,994,189    1,687,677,409    13,165,298,401
法定代表人:张永利                                   主管会计工作负责人:康岩勇                                                           会计机构负责人:马明德
                                                                              75 / 191
                                                                     2017 年年度报告
                                                             母公司所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—12 月
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                        本期
              项目
                                       股本          资本公积        其他综合收益      专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,586,621,141       120,802,792     20,184,317    504,072,097   1,218,956,646     9,833,636,993
加:会计政策变更
      前期差错更正
二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,586,621,141       120,802,792     20,184,317    504,072,097   1,218,956,646     9,833,636,993
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                 -     -80,581,813      -114,480,237      1,961,581              -    -195,820,786      -388,921,255
号填列)
(一)综合收益总额                                                      -114,480,237                                   -76,670,786      -191,151,023
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
(三)利润分配                                                                                                        -119,150,000      -119,150,000
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                           -119,150,000      -119,150,000
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
(五)专项储备                                           -889,151                         1,961,581                                        1,072,430
1.本期提取                                                                              17,283,522                                       17,283,522
2.本期使用                                                889,151                       15,321,941                                       16,211,092
(六)其他                                             -79,692,662                                                                       -79,692,662
四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,506,039,328         6,322,555     22,145,898    504,072,097   1,023,135,860     9,444,715,738
                                                                         76 / 191
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                                                                                          上期
               项目
                                       股本           资本公积        其他综合收益       专项储备       盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
 一、上年期末余额                     2,383,000,000   5,396,415,795       120,802,792      22,277,860    470,177,686   1,033,056,944     9,425,731,077
 加:会计政策变更
    前期差错更正
 二、本年期初余额                     2,383,000,000   5,396,415,795       120,802,792      22,277,860    470,177,686   1,033,056,944     9,425,731,077
 三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                  -    190,205,346                   -     -2,093,543     33,894,411     185,899,702       407,905,916
 号填列)
 (一)综合收益总额                                                                                                      338,944,113       338,944,113
 (二)所有者投入和减少资本
 1.股东投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金额
 (三)利润分配                                                                                           33,894,411    -153,044,411      -119,150,000
 1.提取盈余公积                                                                                          33,894,411     -33,894,411
 2.对所有者(或股东)的分配                                                                                            -119,150,000      -119,150,000
 (四)所有者权益内部结转
 (五)专项储备                                          -9,049,739                        -2,093,543                                      -11,143,282
 1.本期提取                                              4,942,231                        15,606,726                                       20,548,957
 2.本期使用                                             13,991,970                        17,700,269                                       31,692,239
 (六)其他                                             199,255,085                                                                        199,255,085
 四、本期期末余额                     2,383,000,000   5,586,621,141       120,802,792      20,184,317    504,072,097   1,218,956,646     9,833,636,993
法定代表人:张永利                                       主管会计工作负责人:康岩勇                                         会计机构负责人:马明德
                                                                          77 / 191
                                      2017 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
     西部矿业股份有限公司(「本公司」)是一家在中华人民共和国青海省注册的股份有限公司,
于 2000 年 12 月 28 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票,已在上海证券交易所上市。
公司总部位于青海省西宁市五四大街 52 号。
     本公司及其子公司(以下统称「本集团」)的主要业务为基本金属的采矿、选矿及冶炼和金属
贸易及对成员单位办理金融业务。
     本集团的第一大股东为于中华人民共和国青海省成立的西部矿业集团有限公司,于 2017 年,
其持有股份占比本公司股份比例为 28.21%。
     本财务报表已经本公司董事会于 2018 年 3 月 26 日决议批准。根据本公司章程,本财务报表
将提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计
准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称「企业会计准则」)编制。
     本财务报表以持续经营为基础列报。
     编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则
按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用□不适用
     截至 2017 年 12 月 31 日,本集团的流动负债大于流动资产人民币 308,528,431 元。本公司董
事认为,根据本集团尚未使用的融资授信额度,及基于本集团的信用历史,来自于银行和其他金
融机构的其他可利用资金来源,管理层认为本集团能够于其目前能力水平内继续营运,且预期本
集团于未来十二个月将有充足流动资金支付营运所需资金。因此,本财务报表按持续经营基准编
制。持续经营基准假设本集团将于可见将来继续经营,并将能够在日常业务过程中变现其资产及
清偿其负债及履行承担。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
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√适用□不适用
     本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准
备的计提、固定资产折旧、无形资产摊销和安全生产费的计提。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
     十二个月。
4.   记账本位币
     本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民
币元为单位表示。
     本集团下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账
本位币,编制财务报表时折算为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的
商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股
本溢价,不足冲减的则调整留存收益。
     非同一控制下的企业合并
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     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
     非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。
     支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方
的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券
的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买
方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的
公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
     合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,
是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体
等)。
     编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司
之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
     子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,
其余额仍冲减少数股东权益。
     对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团
取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以
购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
     对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同
合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
     如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是
否控制被投资方。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
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     合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份
额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售
其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确
认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     本集团对合营企业采用权益法核算。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物,是指本集团持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。
     外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于
资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性
项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费
用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易
发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用
公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他
综合收益。
     对于境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的
资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,
其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营时,将
与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
     金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
     金融工具的确认和终止确认
     本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),
即从其账户和资产负债表内予以转销:
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融
资产的控制。
    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融资产分类和计量
    本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金
融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类:
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一
的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具
组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,
但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损
益。
    只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产:
    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况。
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   (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
   (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
   (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
   在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
   企业在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,
不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产。
   按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括交易性金融资产。
   贷款和应收款项
   贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或
损失,均计入当期损益。
   可供出售金融资产
   可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用
实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。可供出售金融资产按持有期间取得的利息或现金
股利,计入投资收益。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出
售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,其
累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。
   当长期股权投资转入可供出售金融资产时,其公允价值和账面价值之差应计入其它综合收益
于资本公积中确认。
   对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。
   金融负债分类和计量
   本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。
   金融负债的后续计量取决于其分类:
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一
的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具
组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,
但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期
损益。
    只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债:
    (1) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况。
    (2) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
    (3) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
    (4) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具
的混合工具。
    企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,
不能重分类为其他金融负债;其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。
    按照上述条件,本集团制定的这类金融负债主要包括交易性金融负债。
    其他金融负债
    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
    金融工具抵销
    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
    财务担保合同
    财务担保合同,是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债
务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,不属于指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,在初始确认后,按照资产负债表日履
行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额,和初始确认金额扣除按照收入确认原则
确定的累计摊销额后的余额,以两者之中的较高者进行后续计量。
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    衍生金融工具
    本集团使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,
并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负
数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具,按成本计量。
    除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计
入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。
    金融资产减值
    本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减
值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产
发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未
来现金流量确已减少且可计量。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时,将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实
际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息收
入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。对于贷款和应
收款项,如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本集团,则转销贷款和应
收款项以及与之相关的减值准备。
    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值
损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累
计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣
除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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    可供出售权益工具投资发生减值的客观证据,包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
根据公允价值低于成本的程度进行判断,“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。
存在发生减值的客观证据的,转出的累计损失,为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的
减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回,减值之后发生的
公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
    在确定何谓“严重”或“非暂时性”时,需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或
期间长短,结合其他因素进行判断。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
发生的减值损失一经确认,不再转回。
    金融资产转移
    本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准            2,000,000 元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法    单独进行减值测试
    在资产负债表日,公司对应收账款以及其他应收款账面余额单项金额重大的金额单独进行减
值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试未发生减值的金融资产,具有类似信用风险特征的,包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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    本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
□适用√不适用
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用□不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                     5
其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年                                                20
2-3 年                                                50
3 年以上                                              100
    对单项金额不重大的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例
计算确定减值损失,计提坏账准备。
    对于发放贷款及垫款,公司将会评估其可回收性,如有客观证据表明该金融资产已发生减值,
确认减值损失,计入当期损益。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用√不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
□适用√不适用
12. 存货
√适用□不适用
    存货包括原材料、在产品、产成品、贸易商品、委托加工材料和低值易耗品等。存货包括了
在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
    存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还
包括从其他综合收益转出的因符合现金流套期而形成的利得和损失。发出存货,采用加权平均法
确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进
行摊销。
    存货的盘存制度采用永续盘存制。
    于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存
货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变
现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转
回的金额计入当期损益。
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    可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料与产成品均按单个存货项目计
提。
13. 持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
       长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
    长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长
期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲
减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他
股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权
投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成
本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;
购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利
润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处
置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的
股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期
损益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投
资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金
及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核
算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
    采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
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    本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,
是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但
并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的
成本。
    采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认
应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,
按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对
被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被
投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算
的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比
例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
    折旧或摊销方法
    投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。
    投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计
入当期损益。
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   本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。折旧采用年限平均法计提,其使用寿命、
预计净残值率及年折旧率如下:
                                    使用寿命         预计净残值率(%)   年折旧率(%)
      房屋及建筑物                    21年                  4             4.57
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
   固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确
认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部
分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
   固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包
括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其
他支出。
   固定资产的折旧除矿山构筑物根据已探明及控制矿山储量采用产量法折耗外,其他釆用年限
平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:
(2).折旧方法
√适用□不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)        残值率            年折旧率
矿山机器设备          直线法           5 - 13 年          4%            7.4% -19.2%
房屋和建筑物          直线法          24 - 36 年          4%            2.7% - 4.0%
冶炼机器设备          直线法           5 - 15 年          4%            6.4% -19.2%
运输设备              直线法           8 - 12 年          4%            8.0 %-12.0%
办公设备              直线法           5 - 13 年          4%            7.4 %-19.2%
    本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必
要时进行调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用√不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
   在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
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    借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价
的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
    可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费
用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
    (1) 资产支出已经发生;
    (2) 借款费用已经发生;
    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本
化。之后发生的借款费用计入当期损益。
    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:
    (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额
确定。
    (2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均利率计算确定。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要
的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间
发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确
认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠
地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
    本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本、地质成果和其他等项目,无形
资产按照成本或公允价值 (若通过非同一控制下的企业合并增加)进行初始计量。
    无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经
济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产,除采矿权及地质成果
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根据已探明及控制矿山储量采用产量法摊销外,土地使用权在使用寿命内采用直线法摊销。本集
团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进
行调整。
    土地使用权
    土地使用权是指为取得一定期限土地使用权利而支付的成本。本集团取得的土地使用权,通
常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资
产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合
理分配的,全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权之摊销年限为 50 年。
    采矿权
    采矿权代表取得采矿许可证的成本。采矿权依据相关的已探明及控制储量采用产量法进行摊
销。
    勘探开发成本
    勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用。当勘探
结束且有合理依据确定勘探形成地质成果时,余额转入地质成果。当不能形成地质成果时,一次
性计入当期损益。
    地质成果
    地质成果归集地质已形成地质成果的在勘探过程中所发生的各项支出,自相关矿山开始生产
运营时,按其已探明及控制储量采用产量法进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用√不适用
22. 长期资产减值
√适用□不适用
       本集团对除存货、递延所得税资产、金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的长期股权投资、持有待售资产外的资产减值,按以下方法确定:
    本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将
估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,
无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也
每年进行减值测试。
    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进
行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
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   当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,
减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
   就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于
本集团确定的报告分部。
   对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账
面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者
资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
   上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
□适用√不适用
24. 职工薪酬
   职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资
产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入相关资产
成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
□适用√不适用
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
25. 预计负债
√适用□不适用
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    除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务
同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:
   (1) 该义务是本集团承担的现时义务;
   (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;
   (3) 该义务的金额能够可靠地计量。
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。
   企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量,在初始确认后,按照
预计负债确认的金额,和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额,以两者之
中的较高者进行后续计量。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。
   销售商品收入
   本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有
权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认
为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性
质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
   利息收入
   按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
   租赁收入
   经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认。
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29. 政府补助
   政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可
靠取得的,按照名义金额计量。
   政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文
件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资
产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期,计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损
益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费
用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东
权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。
   本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳
或返还的所得税金额计量。
   本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作
为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
   各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
   (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易
中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不
影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
   (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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   对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的
递延所得税资产,除非:
   (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
   (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件
的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
   本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
   于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于
资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可
供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
   同时满足以下条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵消后的净额列示:拥有以净额
结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一
税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具
有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当
期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31. 租赁
    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营
租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    作为经营租赁承租人
   经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
   作为经营租赁出租人
   经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    作为融资租赁出租人
   融资租出的资产,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
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值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
  (一)利润分配
    本公司的现金股利,于股东大会批准后确认为负债。
  (二)安全生产费
    按照规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时
区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,
归集所发生地支出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值
累计折旧。
 (三)一般风险准备
    根据财政部的有关规定,西部矿业集团财务有限公司(「西矿财务」)从税后净利润中提取一
般准备作为利润分配处理。
 (四)公允价值计量
    本集团于每个资产负债表日以公允价值计量、衍生金融工具和上市的权益工具投资。公允价
值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在
相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最
有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
    本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用
相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察
输入值。
    在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
    每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
 (五)持有待售的非流动资产或处置组
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    主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类
别。同时满足下列条件的,划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,
在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定
的购买承诺,预计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可
出售的,已经获得批准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后
是否保留部分权益性投资,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并
财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
    持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产外),其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确
认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或
处置组中的非流动资产,不计提折旧或摊销。
 (六)重大会计判断和估计
    编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的
不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    判断
    在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影
响的判断:
    经营租赁-作为出租人
    本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为,根据租赁合同的条款,本集团保留了这些
房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。
    所得税税率
    根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),
自2011年1月1日至2020年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所
得税。本集团认为,本公司及西部矿业股份有限公司锡铁山分公司(「锡铁山分公司」)、巴彦
淖尔西部铜业有限公司(「西部铜业」)、四川鑫源矿业有限公司(「鑫源矿业」)2017年满足
上述西部大开发优惠政策的规定,即所得税率适用15%。
    与贸易相关收入
    本集团开展有色金属贸易业务。本集团根据以下标准判断在贸易过程中为销售主体还是代理
人,并分别根据已收或应收对价按照总额法确认收入或按照预期有权收取的佣金或手续费金额按
照净额法确认收入:
    (1) 根据有关合同条款,本集团是否为首要的义务人,负有向客户销售商品或提供服务的首
要责任,包括确保所销售的商品或提供的服务可以被客户接受;
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    (2) 本集团在交易过程中是否承担了所交易的商品或服务所有权上的主要风险和报酬,例如
标的商品或服务的价格变动风险、滞销积压风险等;
    (3) 本集团是否能够有权自主决定所交易的商品和服务的价格、能够改变所提供的商品和服
务,或者自行提供其中的部分服务;
    (4) 本集团是否有权自主选择供应商及客户以履行合同;
    (5) 本集团是否承担了与产品销售和服务有关的主要信用风险。
    估计的不确定性
    以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致
未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
    已探明及控制储量
    在以上主要会计政策中,矿山构筑物、采矿权及地质成果等按已探明及控制储量采用产量法
进行摊销,且在进行矿山资产减值测试时已探明及控制储量及相应产量估评将影响未来现金流量
及可回收金额。
    已探明及控制矿山储量一般根据估计得来,这种估计是基于有关知识、经验和行业惯例所做
出的判断。一般地,这种基于探测和测算的矿山储量的判断不可能非常精确,在掌握了新技术或
新信息后,这种估计很可能需要更新。这有可能会导致本集团的经营和开发方案发生变化,从而
可能会影响本集团的经营和业绩。
    固定资产的可使用年限
    房屋、建筑物及机器设备的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的房屋、建筑物及机器
设备的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该些房屋、建筑物及机器设备的可
使用年限缩短,公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产。
    可供出售金融资产减值
    若可供出售的金融资产发生减值,其金额为成本(减已归还的本金及摊销)与现时公允价值之
间的差额减去以前年度已于损益中确认的减值损失,并将从权益科目中剔除并确认为当期损益。
当可供出售金融资产之公允价值发生重大或持续的减值并低于其成本价,或有其他明显证据证明
存在减值时,则需对其计提减值准备。对“重大程度”及“持续性”的确定则需管理层作出判断。此
外,本集团还会评估其他因素的影响,例如股价的波动性。对于分类为可供出售的权益性金融工
具,其计入损益的减值损失不能通过损益表进行转回。
    除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
    本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类
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似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当
的折现率确定未来现金流量的现值。
   商誉减值
   本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
   应收款项的坏账准备
   应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严
重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
   探矿权、勘探权开发成本减值
   本集团某些勘探开发及已取得采矿权项目因收到国土资源厅函件为青国土资矿[2016]38号
《青海省国土资源厅关于停止三江源自然保护区内26个商业性探矿权地质勘查工作的通知》对自
然保护区实施保护而暂停。本公司了解相关政府部门包括国土资源部门正与中央政府细化该停止
勘查工作的地区范围。出于谨慎性原则考虑,因此本年对相关部分确认减值。
   以可变现净值为基础计提存货跌价准备
   本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净
值是否低于存货成本进行重新估计。
   递延所得税资产
   在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣
亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和
金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用□不适用
                                                         备注(受重要影响的报表项目名
 会计政策变更的内容和原因             审批程序
                                                                  称和金额)
《财政部关于修订印发一般企
业财务报表格式的通知》(财会     第六届董事会六次会议
[2017]30 号)要求
《关于印发修订〈企业会计准
则第 16 号——政府补助〉的通    第六届董事会六次会议
知》(财会[2017]15 号)要求
    资产处置损益列报方式变更
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         根据《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)要求,本集
    团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目,原在“营业外收入”和
    “营业外支出”的部分非流动资产处置损益,改为在“资产处置收益”中列报;本集团相应追溯
    重述了比较利润表。该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
         政府补助列报方式变更
         根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》(财会[2017]15 号)要
    求,本集团在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目,与企业日常活动相
    关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报;按照该准则的衔接规定,
    本集团对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则
    施行日(2017 年 6 月 12 日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年度和 2016 年度的“其
    他收益”、“营业利润”以及“营业外收入”项目列报的内容有所不同,但该会计政策变更对 2017
    年度和 2016 年度合并及公司净利润无影响。
    (2)、重要会计估计变更
    □适用√不适用
    34. 其他
    □适用√不适用
    六、税项
    1.   主要税种及税率
    主要税种及税率情况
    √适用□不适用
     税种                   计税依据                                    税率
                                                    销售黄金收入免征增值税;销售水收入按 6%的税
                                                    率计算应纳增值税,销售铅精矿、粗铅、铅精矿(含
                 增值税按销项税扣除当期允许抵扣
增值税                                              银)、锌精矿、铜精矿、铜精矿(含银)、粗铜、电、
                 的进项税额后的差额缴纳。
                                                    铅锭、锌锭、电解铜、银锭及其他产品(商品)收入
                                                    按 17%的税率计算销项税。
城市维护建设税   以实际缴纳的流转税额为计税基数     按实际缴纳的流转税额的 1%-7%计缴
企业所得税       以应纳税所得额为计税基数           按应纳税所得额的 15%-25%计缴
                                                    本公司的铅精矿、锌精矿按销售额作为计税基数,
                 本公司的铅精矿、锌精矿按销售额
                                                    按 4%的资源税税率计缴。
                 作为计税基数。
                                                    本公司之子公司西部铜业的资源税按销售额作为
                 本公司之子公司西部铜业的资源税
                                                    计税基数,铜精矿按 7%,铅锌精矿按 6%计缴。
                 按销售额作为计税基数。
                                                    本公司之子公司赛什塘铜业的铜精矿按销售额作
                 本公司之子公司赛什塘铜业的铜精
资源税                                              为计税基数,按 4%的税率计缴。
                 矿按销售额作为计税基数。
                                                    本公司之子公司鑫源矿业的铅精矿、锌精矿及铜
                 本公司之子公司鑫源矿业的铅精
                                                    精矿按销售额作为计税基数,铜精矿按 4%,铅锌
                 矿、锌精矿及铜精矿按销售额作为
                                                    精矿按 3.5%计缴。
                 计税基数。
                                                    本公司之子公司玉龙铜业的铜精矿及阴极铜按销
                 本公司之子公司玉龙铜业的铜精矿
                                                    售额作为计税基数,按 5%的税率计缴,其中阴极
                 及阴极铜按销售额作为计税基数。
                                                    铜在 5%的税率基础上减免 34%计缴。
                                             101 / 191
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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用√不适用
2.    税收优惠
√适用□不适用
      本公司及子公司(除西矿香港、康赛铜业外)根据企业所得税法,适用税率为 25%(2016 年
度:25%)。注册于香港的西矿香港、康赛铜业的所得税按在香港产生的应纳税所得额,根据税
率 16.5%计提(2016 年度:16.5%)。
      2017 年,本公司及主要子公司有效的税收优惠如下:
     (1)根据国务院《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58
号),自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的
税率征收企业所得税。上述鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项
目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业。
      根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企
业所得税问题的公告》第一条规定:“自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地
区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企
业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按 15%税率缴纳企业
所得税。”第三条规定:“在《西部地区鼓励类产业目录》公布前,企业符合《产业结构调整目
录(2005 年版)》、《产业结构调整目录(2011 年版)》、《外商投资产业指导目录(2007 年
修订)》和《中西部地区优势产业目录(2008 年修订)》范围的,经税务机关确认后,其企业所
得税可按照 15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后,已按 15%税率进行企业所得税
汇算清缴的企业,若不符合本公告第一条规定的条件,可在履行相关程序后,按税法规定的适用
税率重新计算申报。”
      《西部地区鼓励类产业目录》已经国务院批准,自 2014 年 10 月 1 日起施行。本公司通过与
当地税务局沟通,认为本公司及部分分子公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定,可
以享受 15%优惠税率,其中本公司及部分分公司 2016 年及 2017 年按 15%优惠税率计算所得税,
子公司西部铜业及鑫源矿业 2016 年及 2017 年可以享受 15%优惠税率。
      (2)根据藏政发[2008]33 号《西藏自治区企业所得税税收优惠政策实施办法的通知》,本公
司的子公司玉龙铜业及西矿西藏在 2011 年至 2020 年期间,继续按 15%的税率征收企业所得税。
3.    其他
□适用√不适用
                                          102 / 191
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用     □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                            期初余额
库存现金                                          107,294                             62,860
银行存款                                    3,652,279,646                      4,560,318,271
其他货币资金                                  716,269,356                        967,219,795
合计                                        4,368,656,296                      5,527,600,926
  其中:存放在境外的款
                                              220,786,268                        847,227,585
    项总额
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团本年因开具承兑汇票及开取银行信用证,人民币 290,230,553
元(2016 年 12 月 31 日:人民币 515,062,493 元)的银行存款作为保证金被冻结;本集团因诉讼,
人民币 18,864,450 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 18,540,000 元)的银行存款被冻结;本集团无
因缴纳安全生产保证金(2016 年 12 月 31 日:人民币 1,522,708 元)的银行存款被冻结,本集团
因缴纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 11,005,000 元)的银行
存款被冻结,本集团因储备央行法定准备金,人民币 396,169,353 元(2016 年 12 月 31 日:人民
币 421,089,594 元)的银行存款被冻结。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团存放于境外的货币资金为人民币 220,786,268 元(2016 年 12 月
31 日:人民币 847,227,585 元)。
    银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 9 天至 9 个
月不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
            项目                           期末余额                      期初余额
交易性金融资产                                   100,330,376                      84,999,357
其中:债务工具投资
      衍生金融资产                                     100,330,376                84,999,357
            合计                                       100,330,376                84,999,357
     本集团于 2017 年度签订了锌、铅、金、银、铜等有色金属的期货合约及购买了可随时赎回
的短期理财产品,于 2017 年 12 月 31 日余额为人民币 100,330,376 元(2016 年 12 月 31 日:人民
币 84,999,357 元),反映了尚未到期的期货合约及可随时赎回的短期理财产品于 2017 年 12 月 31
日的公允价值。
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
                                           103 / 191
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 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用□不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                         5,365,000                14,351,280
商业承兑票据                                        55,000,000                27,676,617
            合计                                    60,365,000                42,027,897
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用√不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用□不适用
                                                                   单位:元币种:人民币
           项目                   期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                               3,048,114,864                              -
 商业承兑票据
           合计                              3,048,114,864                             -
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用√不适用
 其他说明
 √适用□不适用
     于 2017 年 12 月 31 日,本集团无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据(2016 年
 12 月 31 日:无)。
                                        104 / 191
                                                                   2017 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
                                                                                                                           单位:元币种:人民币
                                          期末余额                                                            期初余额
                      账面余额            坏账准备                                     账面余额                 坏账准备
      类别                                                              账面                                                           账面
                              比例                    计提比                                       比例                 计提比
                    金额                 金额                           价值          金额                    金额                     价值
                               (%)                    例(%)                                        (%)                   例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的   78,792,068   94       14,660,041       19             64,132,027   39,131,730     83       16,073,289      41        23,058,441
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的    5,249,483    6        4,128,387       79              1,121,096    8,265,372     17        3,945,004      48         4,320,368
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         84,041,551        /   18,788,428            /         65,253,123   47,397,102          /   20,018,293         /      27,378,809
                                                                      105 / 191
                                       2017 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                      期末余额
   应收账款
                                                      计提比例
   (按单位)        应收账款       坏账准备                                计提理由
                                                        (%)
青海西部化肥有限
                      14,660,041      14,660,041             100     资不抵债,全额计提
责任公司
      合计            14,660,041      14,660,041         /                      /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                      期末余额
       账龄
                           应收账款                   坏账准备             计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                             661,945                    33,097
1 年以内小计                         661,945                    33,097
1至2年                                     -                         -
2至3年                               984,496                   492,248
3 年以上                           3,603,042                 3,603,042
    合计                       5,249,483                 4,128,387
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 940,305 元;本期收回或转回坏账准备金额 2,137,131 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用□不适用
    于2017年12月31日,应收账款前五名账面余额为人民币79,942,457元(2016年12月31日:人
民币39,131,730元),应收账款坏账准备为人民币15,810,430元(2016年12月31日:人民币16,073,289
元),前五名账面净值占应收账款账面总净值的98%(2016年12月31日:84%)。
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                                        2017 年年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                             期末余额                               期初余额
    账龄
                      金额              比例(%)             金额              比例(%)
1 年以内              235,207,263                   82      264,350,080
1至2年                  15,312,903                   5        23,170,881
2至3年                   7,350,347                   3        33,480,902
3 年以上                27,825,891                  10        27,019,595
    合计              285,696,404                  100      348,021,458
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
于 2017 年 12 月 31 日,预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项:
 单位名称                               不含税金额 款项性质        账龄            未结算原因
 营口BL矿业有限公司                      11,300,000 原材料款      3年以上        货物尚未交付
 西藏恒凯物资有限公司                     8,893,617 铅精矿款      3年以上        货物尚未交付
 青海德润商贸有限责任公司                 7,344,906 锌精矿款      2年以上        货物尚未交付
 格尔木翁格华达贸易有限责任公司           6,642,665 铅精矿款      1至3年         货物尚未交付
 池州市金诺矿业有限公司                   4,095,105 铅精矿款      2至3年         货物尚未交付
于 2016 年 12 月 31 日,预付账款账龄超过一年且金额重大的预付款项:
 单位名称                                不含税金额 款项性质         账龄          未结算原因
                                          16,270,673 铅精矿款                    货物尚未交付
 河南省九州金属矿产进出口有限公司                             1至2年及3年以上
                                          14,300,000 原材料款     2至3年         货物尚未交付
 营口BL矿业有限公司
                                          14,212,562 锌精矿款     1年以上        货物尚未交付
 青海德润商贸有限责任公司
                                            7,323,588 铅精矿款     1至2年        货物尚未交付
 格尔木翁格华达贸易有限责任公司
                                           107 / 191
                                       2017 年年度报告
                                           6,103,330 铅精矿款     3年以上        货物尚未交付
 西藏恒凯物资有限公司
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用□不适用
    于 2017 年 12 月 31 日,预付账款前五名账面余额为人民币 151,550,362 元(2016 年 12 月 31
日:人民币 185,914,247 元),占预付账款总额比例为 53%(2016 年 12 月 31 日:53%)。
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
          项目                          期末余额                       期初余额
定期存款                                           10,677,903                   14,345,404
活期存款                                            1,762,791                    1,654,029
存放中央银行准备金                                    196,226                      208,599
          合计                                     12,636,920                   16,208,032
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无逾期利息 (2016 年 12 月 31 日:无)。
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
                                          108 / 191
                                                                  2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
                                                                                                                                单位:元币种:人民币
                                                期末余额                                                          期初余额
                          账面余额                    坏账准备                             账面余额                   坏账准备
     类别                                                                     账面                                                          账面
                                     比例                     计提比例                                 比例                   计提比例
                     金额                           金额                      价值        金额                      金额                    价值
                                     (%)                        (%)                                    (%)                      (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准       487,749,503        98        144,174,008       30 343,575,495       720,933,017      98       35,269,303        5    685,663,714
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准        12,095,817            2       7,920,404       65       4,175,413    16,407,469          2     9,515,180       58      6,892,289
备的其他应收款
      合计           499,845,320            /     152,094,412        / 347,750,908       737,340,486          /    44,784,483         /   692,556,003
                                                                         109 / 191
                                           2017 年年度报告
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
    √适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                 期末余额
    其他应收款                                           计提比例
                            其他应收款      坏账准备                              计提理由
        (按单位)                                             (%)
青海省财政厅                 106,193,204   106,193,204             100 预计无法收回,全额计提坏账
江西省振典科贸有限公司        37,782,000    11,816,400               31 根据不可回收金额计提减值准备
花垣县三九六矿冶有限公司      12,461,039    12,461,039             100 预计无法收回,全额计提坏账
西藏那曲地区天冠矿业有限
                               9,914,161     9,914,161              100     预计无法收回,全额计提坏账
公司
西藏继善中和矿业有限公司       3,689,204     3,689,204              100     预计无法收回,全额计提坏账
首京建设投资基金管理(北
                               2,000,000       100,000               5      根据不可回收金额计提减值准备
京)有限公司
          合计               172,039,608   144,174,008          /                          /
    组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
    √适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                              期末余额
              账龄                 其他应收款                   坏账准备              计提比例(%)
    1 年以内
    其中:1 年以内分项
    1 年以内                                3,112,927                       155,644
    1 年以内小计                            3,112,927                       155,644
    1至2年                                  1,284,780                       256,956
    2至3年                                    380,613                       190,307
    3 年以上                                7,317,497                     7,317,497
              合计                         12,095,817                     7,920,404
    组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用√不适用
    组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
    □适用√不适用
    (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 117,005,709 元;本期收回或转回坏账准备金额 8,271,264 元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
    □适用√不适用
    (3). 本期实际核销的其他应收款情况
    □适用√不适用
    其中重要的其他应收款核销情况:
    □适用√不适用
    其他应收款核销说明:
    □适用√不适用
                                              110 / 191
                                        2017 年年度报告
  (4). 其他应收款按款项性质分类情况
  √适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
            款项性质                    期末账面余额                           期初账面余额
  保证金                                          171,579,004                            377,160,202
  往来款                                           25,999,979                             23,366,305
  备用金                                              106,390                                786,869
  原生矿产品生态补偿费                                      -                            100,982,198
  合营公司资金拆借                                109,497,793                            116,051,210
  应收政府款项                                     30,500,000                             40,500,000
  其他                                             10,067,742                             33,709,219
              合计                                347,750,908                            692,556,003
  (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
  √适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                       占其他应收款
                                                                                       坏账准备
      单位名称             款项的性质   期末余额           账龄        期末余额合计
                                                                                       期末余额
                                                                       数的比例(%)
                                                       3 年以内及 3
内蒙古双利矿业有限公司       往来款     109,497,793
                                                          年以上
     青海省财政厅            往来款     106,193,204      3 年以上                     21   106,193,204
 长江期货股份有限公司      期货保证金    68,450,603      1 年以内
   银河期货有限公司        期货保证金    52,127,293      1 年以内
 中投天琪期货有限公司      期货保证金    48,982,856      1 年以内
         合计                  /        385,251,749          /                        77   106,193,204
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  √适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                         政府补助项目                                       预计收取的时间、
       单位名称                            期末余额            期末账龄
                             名称                                             金额及依据
                         原生矿产品生
  青海省财政厅                               106,193,204          3 年以上
                         态补偿费
           合计                /           106,193,204       /                 /
  其他说明
      根据青财综字[2010]1817 号《青海省原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法》第四条
  规定,凡在青海省境内开采、销售原生矿产资源的企业,应该缴纳原生矿产品生态补偿费(简称
  “生态补偿费”)。在青海省范围内加工或使用的原生矿产品实行先征后返。企业缴纳的原生矿
  产品生态补偿费实行从量计征,在所得税前列支。
      根据青财综字[2011]581 号《关于原生矿产品生态补偿费征收使用管理暂行办法的补充通知》
  规定,为了鼓励企业在青海省境内对原生矿产品精深加工,提高原生矿产品的附加值,对采矿企
  业在本省范围内由本企业加工并自用的原生矿产品所缴纳的生态补偿费实行先征后返。
                                           111 / 191
                                         2017 年年度报告
    根据上述文件规定,本集团中应缴纳原生矿产品生态补偿费的有:生产铅锌精矿的锡铁山分
公司和生产铜精矿的子公司赛什塘铜业。锡铁山分公司和赛什塘铜业开采的原生矿均为在青海省
范围内加工和使用,即其符合先征后返的条件。目前青海省尚未公布返还原生矿产品生态补偿费
的具体时间。因账龄过长,本集团全额计提减值准备。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
10、      存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                               期末余额                                 期初余额
       项目
                   账面余额    跌价准备     账面价值      账面余额      跌价准备     账面价值
原材料             788,172,536 19,850,853 768,321,683 474,855,779       17,017,309 457,838,470
在产品             793,742,602   6,412,709 787,329,893 473,619,992      11,248,473 462,371,519
库存商品           223,076,991   3,645,339 219,431,652 255,858,249        6,267,561 249,590,688
贸易商品            56,278,996   4,594,785   51,684,211    73,916,026     4,794,839   69,121,187
低值易耗品          52,192,045   2,545,543   49,646,502    19,000,141     2,545,543   16,454,598
    合计         1,913,463,170 37,049,229 1,876,413,941 1,297,250,187   41,873,725 1,255,376,462
(2). 存货跌价准备
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                                      本期增加金额              本期减少金额
    项目          期初余额                              转回或转                期末余额
                                     计提            其他                 其他
                                                                销
原材料               17,017,309    8,627,103                 5,793,559            19,850,853
在产品               11,248,473            -                 4,835,764              6,412,709
库存商品              6,267,561      115,668                 2,737,890              3,645,339
贸易商品              4,794,839      103,768                   303,822              4,594,785
低值易耗品            2,545,543            -                         -              2,545,543
       合计          41,873,725    8,846,539                13,671,035            37,049,229
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用√不适用
其他说明
                                               112 / 191
                                         2017 年年度报告
 √适用□不适用
    于 2017 年 12 月 31 日,部分存货的可变现净值低于账面价值,本年计提存货跌价准备人民
 币 8,846,539 元(2016 年:人民币 58,050,808 元)。
 11、 持有待售资产
 □适用√不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 √适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
              项目                            期末余额                         期初余额
一年内到期的持有至到期投资                                        -                    77,791,654
一年内到期的发放贷款及垫款                              480,000,000                    20,000,000
减:一年内到期的发放贷款及垫款
                                                        -12,000,000                      -200,000
减值准备
              合计                                      468,000,000                    97,591,654
 13、 其他流动资产
 √适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                项目                                 期末余额                  期初余额
增值税未抵扣进项税额                                       586,463,804               391,892,766
以成本计量的可供出售金融资产(注 1)                       864,827,480             1,160,440,406
                合计                                     1,451,291,284             1,552,333,172
     注 1:于 2017 年 12 月 31 日,本集团一年内到期的以成本计量的可供出售金融资产为购买的
 理财产品,成本为人民币 864,827,480 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 1,160,440,406 元)。
 14、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用□不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                     期末余额                            期初余额
           项目
                         账面余额    减值准备       账面价值    账面余额 减值准备 账面价值
 可供出售债务工具:
 可供出售权益工具: 1,209,768,195 87,038,687 1,122,729,508 844,376,911 87,164,284 757,212,627
 按公允价值计量的      87,634,980 87,038,687       596,293 87,675,998 87,164,284      511,714
   按成本计量的     1,122,133,215          - 1,122,133,215 756,700,913          - 756,700,913
         合计       1,209,768,195 87,038,687 1,122,729,508 844,376,911 87,164,284 757,212,627
                                            113 / 191
                                       2017 年年度报告
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                             可供出售权益       可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                            合计
                                 工具               工具
权益工具的成本/债务工具
                                 87,369,100                                       87,369,100
的摊余成本
汇率影响                             -9,991                                           -9,991
累计计入其他综合收益的
                                   275,871                                          275,871
公允价值变动金额
已计提减值金额                   87,038,687                                       87,038,687
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团非流动可供出售金融资产为对澳大利亚上市公司 AGO 的投资,
2017 年 12 月 31 日的公允价值为人民币 596,293 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 511,714 元)。
                                            114 / 191
                                                                 2017 年年度报告
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                             账面余额                                            减值准备              在被投资单
       被投资                                                                                                                          本期现金
                                                                                                                       位持股比例
         单位                         本期          本期                                  本期         本期                              红利
                        期初                                      期末             期初                       期末         (%)
                                      增加          减少                                  增加         减少
甘河工业园区(注 1) 66,397,598              -             -      66,397,598                                                    3.55
理财产品             690,303,315   591,056,334   225,624,032   1,055,735,617
      合计           756,700,913   591,056,334   225,624,032   1,122,133,215                                                /
注 1:2017 年,本公司对青海甘河工业园开发建设有限公司持股 3.55%,对其不实施控制、无重大影响。
                                                                     115 / 191
                                         2017 年年度报告
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                   可供出售权益            可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                               合计
                                       工具                    工具
期初已计提减值余额                       87,164,284                                    87,164,284
本期计提                                          -                                             -
其中:从其他综合收益转入
本期减少                                    125,597                                       125,597
其中:期后公允价值回升转回                        /
期末已计提减值金余额                     87,038,687                                    87,038,687
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                   期末余额                               期初余额
       项目
                   账面余额        减值准备     账面价值       账面余额   减值准备  账面价值
理财产品                       -                           -   77,791,654           77,791,654
减:一年内到期的
                               -                           -   -77,791,654             -77,791,654
理财产品
      合计                     -                           -             -                       -
(2).期末重要的持有至到期投资:
□适用√不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                 期末余额                            期初余额            折现率
       项目
                      账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额            坏账准备 账面价值     区间
融资租赁款             2,944,984         - 2,944,984 4,394,268                 4,394,268
环境保证金            78,751,767         - 78,751,767 13,760,567              13,760,567
安全生产抵押金         1,900,000         - 1,900,000 2,400,000                 2,400,000
    合计          83,596,751         - 83,596,751 20,554,835              20,554,835        /
                                              116 / 191
                                    2017 年年度报告
长期应收款的账龄分析如下:
                                2017 年                          2016 年
  1 年以内                   64,991,200                         1,330,000
  1 年至 2 年                 1,330,000                         4,394,268
  2 年至 3 年                 2,944,984                                -
  3 年以上                   14,330,567                        14,830,567
    合计                     83,596,751                        20,554,835
   于 2017 年 12 月 31 日,本集团 3 年以上长期应收款主要为本集团应收青海省国土资源厅的矿
山环境治理恢复保证金。由于该笔款项将于矿山开采完毕,环境恢复验收合格后予以返还,故未
对其计提坏账。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
                                          117 / 191
                                                               2017 年年度报告
 17、 长期股权投资
 √适用□不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                     本期增减变动
                         期初                                                                           宣告发放现    期末       减值准备期
    被投资单位                                               权益法下确认     其他综合收   其他权益变
                         余额       追加投资      减少投资                                              金股利或利    余额         末余额
                                                             的投资损益         益调整         动
                                                                                                            润
一、合营企业
西部冶金                    2,932,721                                                                                   2,932,721    348,254
双利矿业(注 1)         556,849,714                               7,479,911             -250,897,985                 313,431,640
西矿中基(注 1)                         500,000                  -2,552,294               250,897,985                248,845,691
小计                     559,782,435     500,000                   4,927,617                         -                565,210,052    348,254
二、联营企业
巴彦淖尔紫金(注 2)     271,058,013             -284,829,780     13,771,767
兰州有色                  71,282,473                               3,669,977                             -3,036,450    71,916,000
西钢集团               1,112,738,110                             -57,438,918                  -889,151              1,054,410,041
青投集团(注 3)       2,909,039,851                               9,905,966   6,322,555 -193,882,115               2,731,386,257
华能果多水电             226,107,149                             -25,774,270                                          200,332,879
小计                   4,590,225,596             -284,829,780    -55,865,478   6,322,555 -194,771,266    -3,036,450 4,058,045,177
      合计             5,150,008,031     500,000 -284,829,780    -50,937,861   6,322,555 -194,771,266    -3,036,450 4,623,255,229    348,254
      注 1:于 2017 年 11 月 7 日,本集团全资子公司西部铜业与江阴中基矿业投资有限公司共同出资成立合营企业内蒙古西矿中基矿业有限公司,双方
 各持股 50%。于 2017 年 11 月 24 日,双利矿业将全资子公司北京鼎峰同惠工业技术有限公司转至西矿中基。至此,北京鼎峰同惠工业技术有限公司成
 为西矿中基全资子公司。本集团根据双利矿业及西矿中基净资产金额的变动分别调减及调增长期股权投资的账面价值人民币 250,897,985 元。
     注 2:于 2017 年 7 月 3 日,本集团同紫金矿业集团股份有限公司(「紫金矿业」)签署《产权交易合同》,将本集团所持联营公司巴彦淖尔紫金 20%
 的股份以人民币 24,918.268 万元转让给紫金矿业。
                                                                  118 / 191
                                                               2017 年年度报告
    注 3:引起其他权益变动的事项主要包括:(1)根据青海省国有资产监督管理委员会下发的《国有资产评估项目备案表》(青国资评备【2017】
第 05 号),2017 年青海省国有资产监督管理委员会向青投集团增资人民币 237,213.98 万元,青投集团注册资本由 401,669 万元人民币增至 638,882.98
万元。鉴于本集团未参与增资,持股比例由 32.38%下降至 20.36%。于 2017 年 11 月 16 日,青投集团完成工商变更登记。本集团将该次增资前后所
占青投集团净资产金额的变动调整长期股权投资账面价值并冲减所有者权益,金额为人民币 407,923,523 元,其他综合收益不足冲减的部分金额为人
民币 287,120,730 元,冲减资本公积;(2)青投集团全资子公司青海省青投资本管理有限责任公司收到第三方增资款人民币 20 亿元,产生资本溢价。
青投集团相应确认资本公积人民币 9.7 亿元。
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18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                单位:元币种:人民币
           项目            房屋、建筑物      土地使用权     在建工程        合计
一、账面原值
  1.期初余额                   22,927,101                                  22,927,101
  2.本期增加金额
  3.本期减少金额               22,927,101                                  22,927,101
  (1)处置
  (2)其他转出                22,927,101                                  22,927,101
    4.期末余额                          -                                           -
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                  6,697,165                                   6,697,165
    2.本期增加金额                759,046                                     759,046
  (1)计提或摊销                 759,046                                     759,046
    3.本期减少金额              7,456,211                                   7,456,211
  (1)处置
  (2)其他转出                 7,456,211                                   7,456,211
    4.期末余额                          -                                           -
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
    3、本期减少金额
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                        -                                           -
  2.期初账面价值               16,229,936                                  16,229,936
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
    于2017年12月31日及2016年12月31日,投资性房地产未发生减值。
    于2017年12月31日,由于不再对外出租,管理层已将该投资性房地产转回固定资产进行核算。
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19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
                                                                                                                      单位:元币种:人民币
          项目          矿山构筑物和机器设备      房屋及建筑物         机器设备            运输工具        其他设备             合计
一、账面原值:
    1.期初余额                    5,781,222,522      2,548,813,407      2,430,128,220        194,533,204     140,601,320     11,095,298,673
    2.本期增加金额                  986,244,989        395,699,347        107,069,115          7,085,149      26,222,650      1,522,321,250
      (1)购置                      63,598,857            403,879         11,585,128          6,926,175       6,099,554         88,613,593
      (2)在建工程转入             899,719,031        395,295,468         95,483,987            158,974      20,034,592      1,410,692,052
      (3)企业合并增加
      (4)投资性房地产
                                     22,927,101                                                                                 22,927,101
转入
      (5)重分类                                                                                                 88,504             88,504
     3.本期减少金额                 152,921,457         44,060,003            32,296,538      31,894,675       8,421,615        269,594,288
      (1)处置或报废               152,921,457         17,266,874            22,196,520      30,380,721       6,791,885        229,557,457
      (2)出售子公司                                   26,735,240            10,100,018       1,483,339       1,629,730         39,948,327
      (3)重分类                                           57,889                                30,615                             88,504
    4.期末余额                    6,614,546,054      2,900,452,751     2,504,900,797         169,723,678     158,402,355     12,348,025,635
二、累计折旧
    1.期初余额                    1,957,135,683        473,513,116           656,742,018     127,379,303     113,614,982      3,328,385,102
    2.本期增加金额                  359,286,784         77,847,163           116,635,269      10,038,637      13,639,344        577,447,197
      (1)计提                     351,830,573         77,847,163           116,635,269      10,038,637      13,609,117        569,960,759
      (2)投资性房地产
                                      7,456,211                                                                                   7,456,211
转入
      (3)重分类                                                                                                 30,227            30,227
    3.本期减少金额                   90,198,507         12,682,418            23,665,333      28,239,333       7,154,556       161,940,147
      (1)处置或报废                90,198,507          3,024,182            16,734,429      27,616,382       5,795,431       143,368,931
      (2)出售子公司                                    9,631,683             6,930,904         619,277       1,359,125        18,540,989
                                                                 121 / 191
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      (3)重分类                             26,553                                3,674                        30,227
    4.期末余额          2,226,223,960    538,677,861            749,711,954   109,178,607   120,099,770   3,743,892,152
三、减值准备
    1.期初余额            76,473,790      83,250,199            392,080,243     2,693,090      903,649     555,400,971
    2.本期增加金额       189,988,821     122,626,901             73,173,926       634,371      348,794     386,772,813
      (1)计提          189,988,821     122,626,901             73,173,926       634,371      348,794     386,772,813
    3.本期减少金额                                                2,728,110       763,152      636,614       4,127,876
      (1)处置或报废                                             2,728,110       763,152      636,614       4,127,876
    4.期末余额           266,462,611     205,877,100            462,526,059     2,564,309      615,829     938,045,908
四、账面价值
    1.期末账面价值      4,121,859,483   2,155,897,790     1,292,662,784        57,980,762    37,686,756   7,666,087,575
    2.期初账面价值      3,747,613,049   1,992,050,092     1,381,305,959        64,460,811    26,082,689   7,211,512,600
                                                    122 / 191
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 (2). 暂时闲置的固定资产情况
 √适用□不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
         项目           账面原值      累计折旧      减值准备      账面价值      备注
矿山构筑物和机器设备    512,152,947   286,485,237   223,669,241     1,998,469
房屋及建物              258,092,581   112,662,000   131,012,638   14,417,943
机器设备                334,969,724   125,667,221   193,314,015   15,988,488
运输工具                  26,182,442    23,676,167    2,506,275             -
其他设备                   9,776,483     9,476,149      300,334             -
      截至2017年12月31日,闲置固定资产为西部铅业、四川夏塞、铅业分公司、赛什塘铜业、西
 豫金属及锡铁山分公司所有。西部铅业自2012年12月开始进入清算,截至2017年12月31日,清算
 程序尚未完成,相关固定资产已全部闲置。四川夏塞、铅业分公司自2016年1月开始关停,相关固
 定资产已全部闲置。赛什塘铜业自2017年5月开始停产,相关固定资产已全部闲置。西豫金属闲置
 资产为鼓风炉项目相关资产,锡铁山分公司闲置资产为暂时闲置的原选厂相关资产。
 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
 □适用√不适用
 (4). 通过经营租赁租出的固定资产
 □适用√不适用
 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
 √适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                  项目                         账面价值             未办妥产权证书的原因
 西部铜业职工公寓                                     1,205,180 地处偏远地区、暂无计划办理
 西部铜业新建炸药库(房产)                           2,466,226 地处偏远地区、暂无计划办理
 西部铜业车间及附属建筑物                            84,231,779 地处偏远地区、暂无计划办理
 西部铜业矿区办公楼及其他建筑                      222,867,980 地处偏远地区、暂无计划办理
 玉龙铜业办公楼及附属建筑物                          34,717,686 地处偏远地区、暂无计划办理
 玉龙铜业车间及附属建筑物                        1,866,762,824 地处偏远地区、暂无计划办理
 鑫源矿业宿舍楼                                       9,879,618 地处偏远地区、暂无计划办理
 鑫源矿业矿区办公楼及附属建筑                        29,846,169 地处偏远地区、暂无计划办理
 鑫源矿业采选矿房屋建筑物                            23,048,498 地处偏远地区、暂无计划办理
 锡铁山分公司食堂                                       211,289 地处偏远地区、暂无计划办理
 西部矿业股份有限公司甘河职工公寓                    24,079,688 已申报,尚在审批办理中
 西部矿业股份有限公司上海公司办公楼                   9,823,449 已申报,尚在审批办理中
 四川夏塞车间及厂房                                  23,011,514 地处偏远地区、暂无计划办理
 四川夏塞生活区整改                                   4,647,328 地处偏远地区、暂无计划办理
 铅业分公司 5.5 万吨冶炼项目                         33,679,302 暂无办理计划
 铅业分公司卡尔多炉及其设施                          22,890,471 暂无办理计划
 铅业分公司职工宿舍和食堂                               777,980 暂无办理计划
 铅业分公司硫酸车间                                  36,980,158 暂无办理计划
     于 2017 年 12 月 31 日,基于本集团管理层对存在减值迹象的固定资产所实施的减值测试,本
 集团计提对固定资产的减值准备人民币 386,772,813 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 161,173,906
                                          123 / 191
                                             2017 年年度报告
     元)。其中有色金属采选冶分部的赛什塘铜业自 2017 年 5 月开始停产,对其固定资产全额计提减
     值准备人民币 217,994,553 元,有色金属采选冶分部的西部矿业股份有限公司锌业分公司(「锌业
     分公司」)六万吨项目资产将挂牌处置,对其固定资产全额计提减值准备人民币 168,778,260 元。
          于 2017 年 12 月 31 日,本集团无经营性租出固定资产(2016 年 12 月 31 日:无)。
          于 2017 年 12 月 31 日,本集团无持有待售固定资产(2016 年 12 月 31 日:无)。
          于 2017 年 12 月 31 日,本集团无所有权受到限制的固定资产(2016 年 12 月 31 日:无)。
     其他说明:
     □适用√不适用
     20、 在建工程
     (1). 在建工程情况
     √适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                           期末余额                                期初余额
           项目
                              账面余额     减值准备       账面价值     账面余额 减值准备 账面价值
玉龙铜业铜矿采选冶工程     2,382,801,045               2,382,801,045 2,329,508,484          2,329,508,484
10 万吨锌项目组在建工程       21,863,444                  21,863,444     6,576,542              6,576,542
获各琦一号多金属矿采选扩
                             129,453,282              129,453,282 395,061,846                395,061,846
建工程
独立铅锌系统扩建工程         169,427,325              169,427,325 186,356,428                186,356,428
10 万吨阴极铜工程          1,684,576,707            1,684,576,707 798,284,472                798,284,472
10 万吨/年铅综合回收及烟气
                                       -                         - 161,909,654               161,909,654
深度治理技改工程
其他                          67,366,261 12,211,470    55,154,791 191,183,013 9,860,986 181,322,027
            合计            4,455,488,064 12,211,470 4,443,276,594 4,068,880,439 9,860,986 4,059,019,453
                                                124 / 191
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      (2). 重要在建工程项目本期变动情况
      √适用□不适用
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                            工程累计                        其中:本期 本期利息
                                          期初       本期增加金 本期转入固        期末                        利息资本化
    项目名称           预算数                                                           投入占预 工程进度               利息资本 资本化率 资金来源
                                          余额           额       定资产金额      余额                          累计金额
                                                                                            算比例(%)                         化金额      (%)
玉龙铜业铜矿采选冶工程 3,414,530,000 2,329,508,484 286,411,322 233,118,761 2,382,801,045          100     95% 885,424,079 75,063,272       3.69% 自筹
10 万吨锌项目组在建工程 1,369,910,800     6,576,542    18,042,939   2,756,037    21,863,444       100     99% 117,218,620             -         募集资金
10 万吨阴极铜工程       2,415,130,000   798,284,472 886,292,235               1,684,576,707        70     80%   11,166,667 10,735,000      5.73% 自筹
10 万吨/年铅综合回收及
                          217,287,900   161,909,654 112,001,603 273,911,257               -       100    100%       833,867     833,867    3.34% 自筹
烟气深度治理技改工程
          合计          7,416,858,700 3,296,279,152 1,302,748,099 509,786,055 4,089,241,196        /       / 1,014,643,233 86,632,139         /    /
                                                                        125 / 191
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
         项目                  本期计提金额                      计提原因
     其他零星工程                                    2,350,484   注销清算
         合计                                        2,350,484       /
其他说明
□适用√不适用
21、 工程物资
□适用√不适用
22、 固定资产清理
□适用√不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
                                         126 / 191
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    25、 无形资产
        (1). 无形资产情况
        √适用□不适用
                                                                                      单位:元币种:人民币
       项目            勘探开发成本     土地使用权     地质成果          采矿权         其他          合计
一、账面原值
1.期初余额              1,435,094,332   312,020,810   117,141,841      342,264,047    76,948,120   2,283,469,150
2.本期增加金额             9,907,816              -   380,124,274          94,340      1,238,338    391,364,768
(1)购置                  9,907,816                                       94,340      1,238,338     11,240,494
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)重分类                                           380,124,274                                   380,124,274
3.本期减少金额           380,124,274              -             -                 -     971,306     381,095,580
(1)处置                                                                               271,306         271,306
(2)出售子公司                                                                         700,000         700,000
(3)重分类              380,124,274                                                                380,124,274
4.期末余额              1,064,877,874   312,020,810   497,266,115      342,358,387    77,215,152   2,293,738,338
二、累计摊销
1.期初余额                               42,700,192    56,368,217      186,060,236    49,736,333    334,864,978
2.本期增加金额                      -     8,453,778     4,429,702        2,223,933    13,214,885     28,322,298
(1)计提                                 8,453,778     4,095,407        2,223,933    13,214,885     27,988,003
(2)重分类                                               334,295                                       334,295
3.本期减少金额                      -             -                -      334,295       736,913       1,071,208
(1)处置                                                                                36,913          36,913
(2)出售子公司                                                                         700,000         700,000
(3)重分类                                                                334,295                      334,295
4.期末余额                          -    51,153,970    60,797,919      187,949,874    62,214,305    362,116,068
三、减值准备
1.期初余额                43,811,997      4,786,251     1,099,002       91,289,799                  140,987,049
2.本期增加金额           177,065,159              -                -    10,004,367       17,187     187,086,713
(1)计提                177,065,159                                    10,004,367       17,187     187,086,713
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额               220,877,156      4,786,251     1,099,002      101,294,166       17,187     328,073,762
四、账面价值
1.期末账面价值           844,000,718    256,080,589   435,369,194       53,114,347    14,983,660   1,603,548,508
2.期初账面价值          1,391,282,335   264,534,367    59,674,622       64,914,012    27,211,787   1,807,617,123
               本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
                                                      127 / 191
                                      2017 年年度报告
    本集团之控股子公司赛什塘铜业于 2017 年 5 月起因其持有采矿权及探矿权位于三江源自然保
护区内开始停产,本集团对其账面勘探开发成本及采矿权全额计提减值准备。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
26、 开发支出
□适用√不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
                                       本期增加             本期减少
被投资单位名称或
                    期初余额     企业合并                                   期末余额
形成商誉的事项                                          处置
                                 形成的
青海西部铅业股份
                     5,857,559                                                5,857,559
有限公司
四川鑫源矿业有限
                     6,021,041                                                6,021,041
责任公司
西藏玉龙铜业股份
                     9,685,903                                                9,685,903
有限公司
四川夏塞银业有限
                     8,905,079                                                8,905,079
责任公司
青海西部矿业规划
                       46,644                             46,644                      -
设计咨询有限公司
      合计          30,516,226                            46,644             30,469,582
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
被投资单位名称或                      本期增加              本期减少
                    期初余额                                                  期末余额
  形成商誉的事项                  计提                  处置
西部铅业             5,857,559                                                5,857,559
四川夏塞             8,905,079                                                8,905,079
      合计          14,762,638                                              14,762,638
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
    企业合并取得的商誉已经分配至下列资产组以进行减值测试:
    采矿、冶炼资产组
                                         128 / 191
                                       2017 年年度报告
    其他资产组
    以上资产组的可收回金额按照各个资产组的预计未来现金流量的现值确定,其预计未来现金
流量根据管理层批准的 5 年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。现金流量预测所用的税
前折现率是 11.7%-13.3%(2016 年:11.7%-13.3%)。 年以后的现金流量增长率为 0% (2016 年:0%)。
    商誉的账面净值分配至资产组的情况如下:
           资产组                       2017 年                           2016 年
采矿、冶炼资产组                                  15,706,944                      15,706,944
其他资产组                                                                            46,644
合计                                              15,706,944                      15,753,588
    计算商誉现金流产生单元于 2017 年 12 月 31 日和 2016 年 12 月 31 日的预计未来现金流量现
值采用了关键假设。以下详述了管理层为进行商誉的减值测试,在确定现金流量预测时作出的关
键假设:
    预算毛利—确定基础是在预算年度前一年实现的平均毛利率基础上,根据预计未来市场及成
本变化适当调节。
    折现率—采用的折现率是反映相关资产组特定风险的税前折现率。
其他说明
□适用√不适用
28、 长期待摊费用
□适用√不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                                     期末余额                             期初余额
           项目           可抵扣暂时性     递延所得税          可抵扣暂时性     递延所得税
                              差异             资产                差异             资产
资产减值准备                593,039,316       119,604,121        304,613,807       57,169,329
内部交易未实现利润            47,178,080       11,794,520        141,373,564       35,343,391
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融          25,901,400           3,885,210        2,819,100         422,865
资产/负债
预提费用                     143,542,287         22,355,079       151,256,893      23,688,911
其他                          30,528,188          4,579,228        64,670,950      10,873,959
          合计               840,189,271        162,218,158       664,734,314     127,498,455
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
                                           129 / 191
                                        2017 年年度报告
                                                                          单位:元币种:人民币
                                        期末余额                             期初余额
                 项目
                              应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                                  差异           负债                   差异            负债
以公允价值计量且其变动计
                                       246,890            37,034       17,418,248         4,354,562
入当期损益的金融资产/负债
资产账面大于计税基础产生
                                 142,720,053           21,408,008      17,190,160         2,578,524
的应纳税差异
应收原生矿产品生态补偿费
                                             -                  -      64,139,583        10,883,147
的返还
          合计                   142,966,943           21,445,042      98,747,991        17,816,233
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                        递延所得税资        抵销后递延所       递延所得税资产 抵销后递延所
           项目         产和负债期末        得税资产或负       和负债期初互抵 得税资产或负
                          互抵金额          债期末余额             金额           债期初余额
递延所得税资产                437,221         161,780,937            15,426,847     112,071,608
递延所得税负债                437,221           21,007,821           15,426,847       2,389,386
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
           项目                           期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                                  214,108,870                        207,416,871
可抵扣亏损                                        228,260,490                        312,646,631
           合计                                   442,369,360                        520,063,502
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
          年份              期末金额                    期初金额                   备注
2017 年                                  -                  409,855,063
2018 年                        309,858,997                  310,531,626
2019 年                        171,347,049                  171,411,106
2020 年                        233,830,951                  234,594,208
2021 年                         85,133,194                    85,133,194
2022 年                         73,810,442                             -
          合计                 873,980,633                1,211,525,197              /
其他说明:
□适用√不适用
30、 其他非流动资产
√适用□不适用
                                           130 / 191
                                        2017 年年度报告
                                                                         单位:元币种:人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
预付工程设备款                                            8,354,929                 96,593,688
巴彦淖尔矿区待摊维修费                                    6,282,846                 11,680,131
尚未验资的长期股权投资款                                745,207,487                          -
其他                                                     48,136,624                 37,303,543
            合计                                        807,981,886                145,577,362
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
            项目                          期末余额                         期初余额
信用借款                                        3,443,406,793                     4,293,313,376
            合计                                3,443,406,793                     4,293,313,376
    于 2017 年 12 月 31 日,上述借款的年利率为 1.98%~4.65%(2016 年 12 月 31 日:0.87%-4.57%)。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无逾期借款(2016 年 12 月 31 日:无)。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无短期质押借款余额(2016 年 12 月 31 日:无)。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团信用借款余额为人民币 3,443,406,793 元(2016 年 12 月 31 日:
人民币 4,293,313,376 元)。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无已到期但未偿还的短期借款(2016 年 12 月 31 日:无)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                          期末余额                         期初余额
交易性金融负债                                       25,901,400                       2,819,100
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债                                   25,901,400                       2,819,100
              合计                                   25,901,400                       2,819,100
    于 2017 年 12 月 31 日,该余额为人民币 25,901,400 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 2,819,100
元),反映了未到期期货合约的公允价值。
33、 衍生金融负债
□适用√不适用
                                            131 / 191
                                     2017 年年度报告
34、 应付票据
√适用□不适用
                                                               单位:元币种:人民币
    种类                      期末余额                     期初余额
    商业承兑汇票                             329,687,073                 255,760,946
    银行承兑汇票                           1,450,000,000               1,847,784,035
    合计                               1,779,687,073               2,103,544,981
    本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
                                                               单位:元币种:人民币
              项目                   期末余额                    期初余额
1 年以内                                   481,651,018                    518,462,128
1 年至 2 年                                  25,626,091                    41,780,574
2 年以上                                     29,523,727                    22,145,475
              合计                         536,800,836                    582,388,177
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
                                                                单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额             未偿还或结转的原因
沈阳市新利兴有色合金有限公司                     10,177,755         尚未结算
北京中鸿金晟科技有限责任公司                      3,456,008         尚未结算
谷城县宏德金属有限公司                            2,293,964         尚未结算
西宁天时利化工有限公司                            1,744,051         尚未结算
            合计                                 17,671,778             /
其他说明
□适用√不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
                                                               单位:元币种:人民币
              项目                     期末余额                  期初余额
1 年以内                                       374,559,718               193,209,314
1 年至 2 年                                        620,199                   386,592
2 年至 3 年                                         54,962                   401,947
3 年以上                                         3,887,342                 4,671,326
              合计                             379,122,221               198,669,179
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用√不适用
                                        132 / 191
                                       2017 年年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
            项目                 期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
一、短期薪酬                       92,671,970        536,134,542        526,118,944    102,687,568
二、离职后福利-设定提存计划         1,915,797          78,849,439         78,910,870     1,854,366
            合计                   94,587,767        614,983,981        605,029,814    104,541,934
(2).短期薪酬列示:
√适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
          项目                   期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴         60,659,110        384,578,590        374,140,248      71,097,452
二、职工福利费                                         48,545,637         48,545,637
三、社会保险费                      1,362,578          30,946,770         30,892,287      1,417,061
其中:医疗保险费                    1,186,978          23,801,568         23,754,984      1,233,562
      工伤保险费                      116,594           5,822,594          5,816,836        122,352
      生育保险费                       59,006           1,322,608          1,320,467         61,147
四、住房公积金                      1,314,854          54,170,241         55,395,757         89,338
五、工会经费和职工教育经费         29,335,428          17,893,304         17,145,015     30,083,717
          合计                     92,671,970        536,134,542        526,118,944    102,687,568
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
         项目                 期初余额            本期增加            本期减少         期末余额
1、基本养老保险                 1,822,308           76,405,220          76,541,294       1,686,234
2、失业保险费                       93,489           2,444,219           2,369,576         168,132
         合计                   1,915,797           78,849,439          78,910,870       1,854,366
其他说明:
□适用√不适用
38、 应交税费
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
             项目                            期末余额                         期初余额
增值税                                                   93,719,144                    21,899,375
企业所得税                                               85,662,454                    37,698,454
城市维护建设税                                            3,053,155                     1,544,851
                                             133 / 191
                                       2017 年年度报告
资源税                                              23,103,737                   10,806,087
其他税金                                             6,838,616                    7,661,003
教育费附加                                           1,965,139                    1,131,856
资源补偿费                                                   -                    6,355,180
其他应缴税费                                        28,934,772                   27,582,244
            合计                                   243,277,017                  114,679,050
各项税费计提标准及税率参照财务报表附注六、税项。
39、 应付利息
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
              项目                         期末余额                     期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                   29,384,332                       8,255,878
企业债券利息                                   101,583,333                      101,583,333
短期借款应付利息                                    234,353                       1,988,304
              合计                               131,202,018                    111,827,515
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用√不适用
于 2017 年 12 月 31 日,本集团无逾期未付利息 (2016 年 12 月 31 日:无)。
其他说明:
□适用√不适用
40、 应付股利
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                       期末余额                        期初余额
普通股股利                                                  -                     2,009,000
             合计                                           -                     2,009,000
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
             项目                       期末余额                        期初余额
往来款                                            10,611,763                     18,066,860
保证金                                           167,034,744                    166,817,750
应付工程及设备款                                 871,349,536                    487,687,747
运费及燃料动力费                                     734,057                      2,798,595
应付个人款项                                       7,683,129                      9,221,096
代扣代缴税金及社保                                 8,788,772                      6,361,021
其他                                              18,601,308                     30,616,545
          合计                                 1,084,803,309                    721,569,614
                                          134 / 191
                                      2017 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                  项目                               期末余额            未偿还或结转的原因
长沙有色冶金设计研究院有限公司                           18,755,269            质保金
西宁宝盛实业有限公司                                       5,852,657           工程款
温州矿山井巷工程有限公司获各琦铜矿项目部                   5,158,895       工程款及质保金
陕西省发展交通能源建设集团有限公司                         5,022,893           工程款
金川集团工程建设有限公司                                   4,500,000           质保金
                  合计                                   39,289,714              /
其他说明
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
1 年内到期的长期借款                          1,031,000,000                   1,274,000,000
1 年内到期的长期应付款                                    -                      15,553,340
            合计                              1,031,000,000                   1,289,553,340
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无已到期但未偿还的长期借款(2016 年 12 月 31 日:无)。
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无一年内到期的长期应付款(2016 年 12 月 31 日:人民币
15,553,340 元)。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
            项目                         期末余额                        期初余额
保证借款                                      3,134,000,000                     2,193,000,000
信用借款                                      2,517,526,721                     1,843,000,000
减:一年内到期的长期借款                     -1,031,000,000                    -1,274,000,000
            合计                              4,620,526,721                     2,762,000,000
                                         135 / 191
                                        2017 年年度报告
长期借款分类的说明:
无。
其他说明,包括利率区间:
√适用□不适用
       于 2017 年 12 月 31 日,上述借款的年利率为 1.20%-4.75%(2016 年 12 月 31 日:1.20%-
5.00%)。
46、 应付债券
(1).     应付债券
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
            项目                           期末余额                      期初余额
应付债券                                         1,994,218,575                 1,992,510,246
减:一年内到期的长期融资债券                                                               -
            合计                                    1,994,218,575              1,992,510,246
                                            136 / 191
                                                                       2017 年年度报告
(2).     应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用□不适用
                                                                                                                              单位:元币种:人民币
  债券                        发行           债券         发行          期初          本期                                  本期          期末
             面值                                                                          按面值计提利息    溢折价摊销
  名称                        日期           期限         金额          余额          发行                                  偿还          余额
公司
                    100 2011 年 1 月 17 日    10 年 1,984,000,000 1,992,510,246           -    106,000,000      1,708,329   106,000,000   1,994,218,575
债券
  合计                /                  /          / 1,984,000,000 1,992,510,246         -    106,000,000      1,708,329   106,000,000   1,994,218,575
    本公司经中国证监会“证监许可[2010]1848 号”文核准,获准在中国境内公开发行不超过人民币 40 亿元的公司债券。尚未偿付债券为 10 年期品种
人民币 20 亿元,票面年利率 5.3%,实际利率 5.4%,自 2011 年 1 月 17 日开始计息。2016 年 3 月 3 日西矿股份发行了 1 年期短期融资券 10 亿元(16 西
矿 01),年利率为 4.3%,2017 年 3 月已经兑付。
    本公司将公司债券发行费用共计人民币 1,600 万元确认为未确认融资费用。债券每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支
付。
                                                                          137 / 191
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(3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用√不适用
(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
              项目                        期初余额                            期末余额
应付输电线路款                                     20,014,439                                -
减:一年内到期的长期应付款                         15,553,340                                -
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无长期应付款(2016 年 12 月 31 日:人民币 20,014,439 元)。
其他说明:
□适用√不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
49、 专项应付款
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
          项目                期初余额                   期末余额                 形成原因
    弃置义务                    40,883,877                 42,627,127
          合计                      40,883,877                 42,627,127                      /
       预计负债为矿山预计在未来发生的弃置费用的金额,主要包括恢复矿区生态环境所发生的费
用。
                                           138 / 191
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      51、 递延收益
      递延收益情况
      √适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目               期初余额        本期增加         本期减少           期末余额     形成原因
      政府补助               147,076,195       22,650,000       16,447,610       153,278,585
          合计               147,076,195       22,650,000       16,447,610       153,278,585              /
      涉及政府补助的项目:
      √适用□不适用
                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                         本期计入                                            与资产相
                                                本期新增          本年计入
          负债项目                期初余额               营业外收          其他变动              期末余额    关/与收益
                                                补助金额          其他收益
                                                         入金额                                                相关
夏塞银业环保专项资金                1,200,000                                                      1,200,000 与资产相关
矿产资源综合回收利用专项资金       13,227,518                                                     13,227,518 与收益相关
100kt/a 全湿法电锌氧压浸出工艺
                                    4,000,000                                                      4,000,000 与资产相关
技术研究项目
100kt/a 电锌氧压浸出环保项目        1,000,000                                                      1,000,000 与资产相关
100kt/a 电锌氧压浸出项目财政拨
                                   41,210,001                            -2,169,999               39,040,002 与资产相关
款
数字化工厂建设项目资金                           2,500,000                                         2,500,000 与资产相关
阴极铜生产项目                     19,732,298    1,400,000                            -500,000    20,632,298 与资产相关
10 万吨/年阴极铜工程项目            3,000,000                                                      3,000,000 与资产相关
青海湘和节能降耗专项资金             800,000                              -800,000                          - 与资产相关
青海湘和园区企业专项补助资金         500,000                              -500,000                          - 与资产相关
甘河财政局环保补助资金               500,000                              -500,000                          - 与资产相关
青海湘和电炉锌粉循环项目扶持资
                                     740,000                              -740,000                          - 与资产相关
金
青海湘和节能技术改造扶持资金         200,000                              -200,000                          - 与资产相关
青海湘和园区环保专项资金              50,000                               -50,000                          - 与资产相关
危机矿山接续资源找矿项目           10,193,422                                                     10,193,422 与资产相关
赛什塘铜业省级排污费资金项目         884,615                                                        884,615 与资产相关
铜项目专项资金                                   3,000,000                                         3,000,000 与资产相关
巴彦淖尔铜材土地出让金拨款         35,271,753                             -843,150                34,428,603 与资产相关
高原矿物加工与综合利用实验室        1,680,846     200,000    -455,513                 -200,000     1,225,333 与资产相关
博士后科学基金在研项目               242,306                   -75,512                              166,794 与收益相关
绿色制造项目                         200,000                                                        200,000 与资产相关
重点实验室发展专项                   400,000                 -400,000                                        与资产相关
格尔木市经济商务科技和信息化委
                                                  750,000                                           750,000 与资产相关
员会专项资金
硫酸尾气脱硫项目                     200,000                              -200,000                           与资产相关
重金属污染防治项目                  1,897,436                            -1,897,436                          与资产相关
                                                       139 / 191
                                                  2017 年年度报告
白玉县送电下乡工程                 6,816,000                          -6,816,000                            与资产相关
锡铁山铅锌采矿方法攻关             1,000,000                                                    1,000,000 与收益相关
格尔木昆仑经济开发区 2017 年第
                                                1,000,000                                       1,000,000 与资产相关
一批信息服务专项资金
青海省有色矿产资源工程技术研究
                                                3,000,000                                       3,000,000 与资产相关
中心能力建设
格尔木财政局拨付余热发电国家专
                                                2,400,000                                       2,400,000 与资产相关
项补助资金
国家级企业技术中心中试基地建设                   400,000                                         400,000 与资产相关
锂、镁及盐湖化工产业发展趋势与
                                    100,000                                        -100,000                 与资产相关
技术路线研究
2016 年省级技术改造和淘汰落后
                                   2,030,000                                                    2,030,000 与资产相关
产能专项资金和项目计划
格尔木昆仑经济开发区发展局还原
炉升级改造及烟气治理项目专项资                  8,000,000                                       8,000,000 与资产相关
金
合计                             147,076,195   22,650,000   -931,025 -14,716,585   -800,000   153,278,585       /
       其他说明:
       □适用√不适用
       52、 其他非流动负债
       √适用□不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                    项目                                期末余额                         期初余额
       未完成增资手续的增资款(注 1)                           297,000,000                      132,000,000
       其他(注 2)                                           180,000,000                                -
                    合计                                       477,000,000                     132,000,000
           注 1:此金额为子公司玉龙铜业收到的少数股东紫金矿业集团股份有限公司及昌都市投资有
       限公司的股权增资款,因相关增资手续未完成,因此计入其他非流动负债。
           注 2:根据本公司、申万宏源证券有限公司(「申万宏源」)及青海铜业三方签署的《增资
       扩股协议》及《股权收购协议》,申万宏源以委托资金人民币 1.8 亿元对青海铜业进行股权增资,
       投资期限自 2017 年 8 月 31 日起至 2019 年 8 月 31 日止。增资完成后,申万宏源不参与青海铜业
       的具体管理经营,不向青海铜业委派董事或其他人员,青海铜业原有的董事会及经营管理机构不
       因本次增资而进行调整,申万宏源将所持青海铜业股份委托本公司进行管理。申万宏源通过本公
       司到期受让申万宏源持有的青海铜业股权实现退出。基于此,本公司将收到的申万宏源增资款项
       计入其他非流动负债核算。
       53、 股本
       √适用□不适用
                                                                                     单位:元币种:人民币
                     期初余额                       本次变动增减(+、一)                      期末余额
                                                      140 / 191
                                           2017 年年度报告
                                发行                  公积金
                                           送股                         其他      小计
                                新股                    转股
    股份总数 2,383,000,000                                                           2,383,000,000
    于 2016 年 1 月 1 日、2016 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日本公司的股份总数均为
   2,383,000,000 股,每股面值人民币 1 元。
   54、 其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用√不适用
   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用√不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
   □适用√不适用
   其他说明:
   □适用√不适用
   55、 资本公积
   √适用□不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
          项目                 期初余额             本期增加               本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)           5,602,185,923                                               5,602,185,923
收购少数股东股权(注 1)           -195,078,698               1,146,594                        -193,932,104
按照权益法核算的在被投
资单位其他权益变动中所            -15,564,779           -80,581,814                           -96,146,593
享有的份额
          合计                  5,391,542,446          - 79,435,220                         5,312,107,226
    注 1:于 2017 年 4 月 19 日,本集团以人民币 998 万元完成对控股子公司青海湘和少数股东
   股权收购,持股比例由 51%增至 100%。于 2017 年 5 月 26 日,本集团以人民币 27,092.492 万元
   完成对控股子公司青海铜业的少数股东股权收购,持股比例由 60%上升至 94%,增加资本公积人
   民币 115 万元。
   56、 库存股
   □适用√不适用
                                                141 / 191
                                                             2017 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用□不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                               本期发生金额
                              期初                         减:前期计入其他                                                       期末
           项目                            本期所得税前                        减:所得税费   税后归属于母公    税后归属于少
                              余额                         综合收益当期转                                                         余额
                                             发生额                                用               司            数股东
                                                                 入损益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其
                             129,537,218    -111,339,080                                         -111,339,080                   18,198,138
他综合收益
其中:权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综   120,802,794    -114,480,239                                         -114,480,239                    6,322,555
合收益中享有的份额
  可供出售金融资产公允价值
                                150,274         125,597                                              125,597                       275,871
变动损益
  外币财务报表折算差额         8,584,150       3,015,562                                            3,015,562                   11,599,712
其他综合收益合计             129,537,218    -111,339,080                                         -111,339,080                   18,198,138
                                                                142 / 191
                                      2017 年年度报告
 58、 专项储备
 √适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
       项目          期初余额        本期增加          本期减少          期末余额
 安全生产费              25,188,465      82,732,523        58,868,886        49,052,102
 一般准备                99,070,817       3,541,216                 -      102,612,033
       合计            124,259,282       86,273,739        58,868,886      151,664,135
     专项储备主要是企业根据国家有关规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期
 损益,同时记入“专项储备”科目。
 59、 盈余公积
 √适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
       项目          期初余额          本期增加         本期减少               期末余额
 法定盈余公积        544,110,126                                               544,110,126
 任意盈余公积            177,731                                                   177,731
       合计          544,287,857                                               544,287,857
     盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
     根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累
 计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。
     本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于
 弥补以前年度亏损或增加股本。
 60、 未分配利润
 √适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                项目                             本期                        上期
调整前上期末未分配利润                             2,904,994,189                 3,020,710,060
调整期初未分配利润合计数(调增+,调
减-)
调整后期初未分配利润                                 2,904,994,189               3,020,710,060
加:本期归属于母公司所有者的净利润                     260,647,851                  99,800,805
减:提取法定盈余公积                                             -                  33,894,411
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备                                      3,541,216                62,472,265
    应付普通股股利                                      119,150,000               119,150,000
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                       3,042,950,824               2,904,994,189
 61、 营业收入和营业成本
 √适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
      项目                  本期发生额                                上期发生额
                                         143 / 191
                                        2017 年年度报告
                       收入                成本                    收入                 成本
 主营业务           27,178,760,122      24,470,457,193          27,639,561,544       26,013,167,886
 其他业务              198,532,774         186,466,177             136,485,576           78,148,660
     合计           27,377,292,896      24,656,923,370          27,776,047,120       26,091,316,546
营业收入列示如下:
                                     2017 年                                       2016 年
销售商品                     26,939,567,548                                      27,380,815,926
租赁收入                         11,264,960                                           8,815,796
西矿财务利息收入                273,561,797                                        266,407,344
其他                            152,898,591                                        120,008,054
                             27,377,292,896                                      27,776,047,120
62、 税金及附加
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
            项目                        本期发生额                         上期发生额
营业税                                                           -                     2,874,971
城市维护建设税                                          21,203,244                    13,402,659
教育费附加                                              25,426,818                    16,862,258
资源税                                                 189,375,775                    91,391,244
房产税                                                  19,294,509                     4,427,083
土地使用税                                              14,298,948                    11,045,597
车船使用税                                                 251,080                       189,089
印花税                                                  14,513,057                     3,901,551
其他                                                     1,261,430                     9,659,654
            合计                                       285,624,861                   153,754,106
63、 销售费用
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                              本期发生额                    上期发生额
员工成本                                               20,708,163                    15,521,271
运费及相关费用                                         46,777,961                    59,869,268
折旧及摊销                                               3,621,875                     3,501,142
办公费                                                     185,862                        80,197
差旅费                                                     747,630                       610,821
其他                                                       578,506                     1,935,833
            合计                                       72,619,997                    81,518,532
64、 管理费用
√适用□不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                                           144 / 191
                                     2017 年年度报告
                 项目                          本期发生额               上期发生额
员工成本                                             228,132,632              227,187,972
折旧及摊销                                             78,411,113              74,894,319
差旅费                                                  5,285,533               6,805,669
行政招待费用                                            4,565,355               4,468,209
资源补偿费                                              4,932,435              18,443,426
税金及相关费用                                                  -               8,918,765
咨询及审计费                                           18,589,053              19,886,881
维修费                                                 28,390,791              36,217,343
办公费                                                  6,345,480               8,338,195
水电及取暖费                                           14,696,098              13,734,437
物料消耗                                                2,082,715               6,018,052
排污费                                                  2,052,223               2,699,205
租赁费                                                  9,469,829              10,822,088
停工损失                                               67,183,890              65,265,433
物业管理费                                             18,077,173              14,412,679
技术研究费                                             30,275,198               7,357,981
其他                                                   48,168,209               4,412,006
合计                                                 566,657,727              529,882,660
65、 财务费用
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                 项目                          本期发生额               上期发生额
利息支出                                             481,066,815               564,306,625
减:利息收入                                          -16,843,544              -93,503,134
减:利息资本化金额                                   - 86,632,139             -237,063,568
汇兑损益                                               -5,266,670                  802,082
票据贴现利息支出                                        4,608,638               23,147,201
其他                                                    6,398,062               14,551,494
合计                                                 383,331,162               272,240,700
借款费用资本化金额已计入在建工程。
66、 资产减值损失
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
              项目                      本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                  107,537,619                       16,583,298
二、存货跌价损失                                6,957,086                       38,436,020
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失                                    -                     348,254
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                            386,772,813                   161,173,906
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                2,350,484                     453,267
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
                                        145 / 191
                                      2017 年年度报告
十二、无形资产减值损失                           187,086,713                         140,987,049
十三、商誉减值损失                                         -                           8,905,079
十四、其他                                        49,333,705                          32,792,499
              合计                               740,038,420                         399,679,372
67、 公允价值变动收益
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
  产生公允价值变动收益的来源              本期发生额                        上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
                                                      -57,560,363                     49,149,850
期损益的金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价
                                                      -57,560,363                     49,149,850
值变动收益
              合计                                    -57,560,363                     49,149,850
68、 投资收益
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                  项目                                本期发生额                上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                -50,937,861               26,938,626
处置长期股权投资产生的投资收益                               16,750,777                  158,458
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
                                                           -234,810,719             -187,376,594
融资产在持有期间的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益                            6,362,486                5,584,677
可供出售金融资产等取得的投资收益                             95,299,002               80,314,436
                  合计                                     -167,336,315              -74,380,397
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
       项目              本期发生额                   上期发生额
                                                                                的金额
政府补助                         2,256,025                  20,972,122                2,256,025
无法支付的款项                   2,242,950                   6,870,821                2,242,950
罚款净收入                       2,170,671                   1,168,869                2,170,671
其他收入                           918,509                   1,573,906                  918,509
      合计                       7,588,155                  30,585,718                7,588,155
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
     补助项目            本期发生金额                上期发生金额         与资产相关/与收益相关
财政奖励款                       1,325,000                   17,115,659           收益
科研/教育拨款                      931,025                    3,013,313           收益
土地出让金拨款                           -                      843,150           资产
                                         146 / 191
                                     2017 年年度报告
       合计                      2,256,025                20,972,122             /
其他说明:
□适用√不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
              项目              本期发生额             上期发生额
                                                                             的金额
对外捐赠                              6,234,800              315,600               6,234,800
罚款及违约金                         15,940,226           12,384,256             15,940,226
其他                                    769,777              766,887                 769,777
            合计                     22,944,803           13,466,743             22,944,803
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
            项目                        本期发生额                       上期发生额
当期所得税费用                                  203,210,094                      155,334,558
递延所得税费用                                  -31,090,894                        -9,512,260
            合计                                172,119,200                      145,822,298
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
                       项目                                         本期发生额
利润总额                                                                        424,900,125
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                 106,225,031
子公司适用不同税率的影响                                                        -90,293,597
调整以前期间所得税的影响                                                             84,421
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                          124,105,571
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                             -5,881,300
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                                           25,144,609
扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益                                             12,734,465
所得税费用                                                                172,119,200
    本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税
所得的税项根据本集团经营所在地所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例,按照适用税率计
算。
其他说明:
□适用√不适用
                                        147 / 191
                                   2017 年年度报告
72、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注七、57。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
              项目                         本期发生额              上期发生额
日常经营活动政府专项补贴款                           3,742,128               5,658,479
往来款减少                                                   -               1,508,645
其他                                               107,480,528             73,651,566
              合计                                 111,222,656             80,818,690
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
              项目                         本期发生额              上期发生额
管理费用                                           219,437,974             166,121,596
销售费用                                            48,289,959              62,496,118
银行手续费等费用                                     9,263,450              36,036,873
营业外支出                                          22,944,803              13,466,743
支付往来款                                          13,767,905                       -
              合计                                 313,704,091             278,121,330
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                  单位:元币种:人民币
             项目                          本期发生额               上期发生额
赎回理财产品                                     6,281,567,761              594,048,006
收到期货保证金                                     566,433,025              306,990,757
              合计                               6,848,000,786              901,038,763
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
                                                                 单位:元币种:人民币
              项目                         本期发生额              上期发生额
支付期货保证金                                     630,000,000             756,952,839
购买理财产品                                     6,323,524,109           1,525,179,127
              合计                               6,953,524,109           2,282,131,966
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
                                          148 / 191
                                     2017 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用√不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                    补充资料                           本期金额           上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                  252,780,925         101,523,626
加:资产减值准备                                        740,038,420         399,679,372
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧          570,719,805         368,909,968
无形资产摊销                                             27,988,003          26,572,911
长期待摊费用摊销                                         11,660,472          14,390,691
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                         24,077,621           -7,802,292
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                             -                   -
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                    57,560,363         -49,149,850
财务费用(收益以“-”号填列)                           379,334,382         235,401,745
投资损失(收益以“-”号填列)                           167,336,315          74,380,397
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                 -49,734,364          24,756,740
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                  18,618,435         -34,269,000
存货的减少(增加以“-”号填列)                        -627,994,565        -280,486,564
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)               285,245,655        -672,939,282
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              -426,121,019       2,470,954,821
其他
经营活动产生的现金流量净额                             1,431,510,448       2,671,923,283
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                         3,652,386,940       4,560,381,131
减:现金的期初余额                                     4,560,381,131       5,321,383,784
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -907,994,191       -761,002,653
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                        金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                   53,907,595
    西矿规划                                                                   4,914,700
                                         149 / 191
                                        2017 年年度报告
    西矿科技                                                                          45,678,100
    深圳百河                                                                           3,314,795
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                          10,875,738
    西矿规划                                                                             657,701
    西矿科技                                                                           3,042,636
    深圳百河                                                                           7,175,401
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                        20,672
    西矿技术研究                                                                          20,672
处置子公司收到的现金净额                                                              43,052,529
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                            期末余额                      期初余额
一、现金                                            3,652,386,940               4,560,381,131
其中:库存现金                                            107,294                      62,860
    可随时用于支付的银行存款                        3,652,279,646               4,560,318,271
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           3,652,386,940                4,560,381,131
其中:母公司或集团内子公司使用
                                                          83,698,630                  90,141,455
受限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用√不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用√不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                        期末账面价值                      受限原因
             货币资金                                716,269,356               注1
               合计                                  716,269,356                /
     注 1:于 2017 年 12 月 31 日,本集团因开具承兑汇票及开立信用证人民币 290,230,553 元(2016
年 12 月 31 日:人民币 515,062,493 元)的银行存款被冻结,本集团因诉讼人民币 18,864,450 元(2016
年 12 月 31 日:人民币 18,540,000 元)的银行存款被冻结,本集团因储备央行法定准备金人民币
396,169,353 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 421,089,594 元)的银行存款被冻结;本集团无因缴
纳安全生产保证金(2016 年 12 月 31 日:人民币 1,522,708 元)的银行存款被冻结,本集团因缴
                                           150 / 191
                                      2017 年年度报告
纳矿山复垦保证金人民币 11,005,000 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 11,005,000 元)的银行存款
被冻结。
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目:
√适用□不适用
                                                                                       单位:元
                                                                               期末折算人民币
             项目               期末外币余额               折算汇率
                                                                                   余额
货币资金
其中:美元                             30,748,017                  6.5342            200,913,692
      港币                              1,651,686                  0.8359              1,380,644
      澳元                                      5                  5.0928
借款
其中:美元                             25,236,570                  6.5342            164,900,794
其他应收款
      港币                              1,179,214                  0.8359                985,705
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
78、 套期
□适用√不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
    种类                    金额                    列报项目            计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助                2,417,128           其他收益                      2,417,128
与收益相关的政府补助                2,256,025         营业外收入                      2,256,025
与资产相关的政府补助              138,884,273           递延收益                               -
与收益相关的政府补助               14,394,312           递延收益                               -
2.     政府补助退回情况
√适用□不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
            项目                           金额                            原因
与资产相关的政府补助                                    500,000    资产形成,退回剩余款项
                                          151 / 191
                           2017 年年度报告
80、 其他
□适用√不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
                              152 / 191
                                                            2017 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                                                                                   与原子公
                                                          处置价款与处
                                                                                                        按照公允价   丧失控制权之 司股权投
                                                          置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
                                               丧失控制权                                               值重新计量   日剩余股权公 资相关的
子公司名 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制            合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
                                               时点的确定                                               剩余股权产   允价值的确定 其他综合
  称         款    比例(%) 方式     权的时点            层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
                                                 依据                                                   生的利得或   方法及主要假 收益转入
                                                          公司净资产份   (%)        值         值
                                                                                                            损失          设       投资损益
                                                            额的差额
                                                                                                                                     的金额
  西矿                               2017 年 6 签订股权转
          4,914,700    100%   出售                              885,976         -          -          -              -           -        -
  规划                                月 28 日   让协议
  西矿                               2017 年 7 签订股权转
         45,678,100    100%   出售                           44,865,407         -          -          -              -           -        -
  科技                                月 27 日   让协议
其他说明:
□适用√不适用
                                                               153 / 191
                                    2017 年年度报告
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
√适用□不适用
    于 2017 年,本集团注销西部矿业股份有限公司西藏分公司(「西藏分公司」)。
   于 2017 年,本集团注销西部矿业股份有限公司上海分公司(「上海分公司」)。
   于 2017 年,本集团注销深圳市西部百河贸易有限公司(「深圳百河」)。
6、 其他
□适用√不适用
                                       154 / 191
                                                               2017 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).    企业集团的构成
√适用□不适用
                                           主要经营                                  持股比例(%)                  取得
               子公司名称                             注册地             业务性质
                                               地                                    直接    间接                 方式
    巴彦淖尔西部铜业有限公司             内蒙古   内蒙古             铜矿采选    100            通过设立或投资等方式取得的子公司
    四川鑫源矿业有限责任公司             四川      四川            矿产品采选    76             通过设立或投资等方式取得的子公司
    青海赛什塘铜业有限责任公司           青海      青海              铜矿采选             51    通过设立或投资等方式取得的子公司
    青海西豫有色金属有限公司             青海      青海               铅冶炼     93             通过设立或投资等方式取得的子公司
    巴彦淖尔西部铜材有限公司            内蒙古    内蒙古              铜冶炼              80    通过设立或投资等方式取得的子公司
  深圳市西部百河贸易有限公司(注 1)         深圳      深圳           有色金属贸易   51             通过设立或投资等方式取得的子公司
       中国西部矿业(香港)有限公司          香港      香港           有色金属贸易   100            通过设立或投资等方式取得的子公司
          西部矿业(上海)有限公司             上海      上海           有色金属贸易   100            通过设立或投资等方式取得的子公司
          康赛铜业投资有限公司               香港      香港              投资控股            100    通过设立或投资等方式取得的子公司
   青海西部矿业科技有限公司(注 2)          青海      青海              技术开发    100            通过设立或投资等方式取得的子公司
青海西部矿业工程技术研究有限公司(注 2)     青海      青海              技术开发            100    通过设立或投资等方式取得的子公司
   西部矿业集团财务有限公司(注 3)          青海      青海                   金融   60             通过设立或投资等方式取得的子公司
    西部矿业西藏贸易有限公司             西藏      西藏                   贸易   100            通过设立或投资等方式取得的子公司
                                                                  155 / 191
                                                                 2017 年年度报告
                                                 西藏     西藏        铜矿采选、铜冶炼                     非同一控制下企业合并取得的子公
         西藏玉龙铜业股份有限公司
                                                                                                                           司
                                                 四川     四川           矿产品采选                        非同一控制下企业合并取得的子公
         四川夏塞银业有限责任公司
                                                                                                                           司
                                                 青海     青海             电铅冶炼                        非同一控制下企业合并取得的子公
           西部铅业股份有限公司
                                                                                                                           司
                                                 青海     青海           锌产品冶炼                        非同一控制下企业合并取得的子公
 青海湘和有色金属有限责任公司(注 4)
                                                                                                                           司
                                                 青海     青海          有色金属设计                       非同一控制下企业合并取得的子公
青海西部矿业规划设计咨询有限公司(注 5)
                                                                                                                           司
                                                 青海     青海           阴极铜冶炼                        非同一控制下企业合并取得的子公
    青海铜业有限责任公司(注 6)
                                                                                                                           司
       注 1: 于 2017 年注销(参见附注八、5)。
    注 2: 于 2017 年 7 月 27 日,本集团完成对全资子公司西矿科技及西矿科技全资子公司西矿工程技术的股权转让,将所持西矿科技及西矿工程技术全
部股权转让给集团科技(参见附注八、4)。
    注 3: 于 2017 年 6 月 30 日,本集团之控股子公司西矿财务按持股比例以未分配利润 500 万美元转增注册资本人民币 3,338.9 万元。于 2017 年 8 月
28 日,西矿财务完成工商变更登记。
    注 4: 于 2017 年 4 月 19 日,本公司以人民币 998 万元完成对控股子公司青海湘和少数股权收购,持股比例由 51%上升至 100%。
    注 5: 于 2017 年 6 月 28 日,本集团完成对全资子公司西矿规划的股权转让,将所持西矿规划全部股权转让给西矿集团(参见附注八、4)。
    注 6: 于 2017 年 5 月 26 日,本集团以人民币 27,092.492 万元完成对控股子公司青海铜业的少数股东股权收购,持股比例由 60%上升至 94%。
(2).     重要的非全资子公司
√适用□不适用
                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                  少数股东持股                                         本期向少数股东宣告分派的股
    子公司名称                                      本期归属于少数股东的损益                                     期末少数股东权益余额
                                      比例                                                         利
                                                                    156 / 191
                                                                                        2017 年年度报告
西矿财务                                      40%                                                       48,981,404                                            -                      1,069,474,115
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                                                                                                                            单位:元币种:人民币
子公                                           期末余额                                                                                           期初余额
司名                    非流动资                                          非流动负                                        非流动资                                        非流动负
    流动资产                        资产合计         流动负债                  负债合计               流动资产                        资产合计        流动负债                        负债合计
  称                      产                                                债                                              产                                              债
西矿
    7,586,419,712   1,608,220,939   9,194,640,651     6,220,955,363   300,000,000   6,520,955,363     8,216,289,519   1,315,988,139   9,532,277,658   5,573,074,256   1,407,971,625   6,981,045,881
财务
                                                        本期发生额                                                                                 上期发生额
子公司名称                                                                          经营活动现金流                                                                                  经营活动现金
                   营业收入             净利润               综合收益总额                                         营业收入                 净利润             综合收益总额
                                                                                          量                                                                                            流量
西矿财务         275,120,239            122,453,511               122,453,511            -710,591,746              271,140,535            149,197,213             137,477,410             87,445,676
                                                                                            157 / 191
                                         2017 年年度报告
   (4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
   □适用√不适用
   (5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
   □适用√不适用
   其他说明:
   □适用√不适用
   2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
   □适用√不适用
   3、 在合营企业或联营企业中的权益
   √适用□不适用
   (1). 重要的合营企业或联营企业
   √适用□不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                             持股比例(%)      对合营企业或联
   合营企业或联       主要经
                               注册地        业务性质                         营企业投资的会
     营企业名称         营地                                 直接    间接       计处理方法
                                         发电、有色金属
   青投集团(注 1)      青海     青海                        20.36%               权益法
                                         及矿产采选冶炼
          注 1:根据青海省国有资产监督管理委员会下发的《国有资产评估项目备案表》(青国资评
   备【2017】第 05 号),青投集团的注册资本由 401,669 万元人民币增至 638,882.98 万元。鉴于本
   集团未参与增资,持股比例由 32.38%下降至 20.36%。于 2017 年 11 月 16 日,青投集团完成工商
   变更登记(附注七、17)。
       本集团的重要联营企业青投集团作为同受青海省国有资产监督管理委员会投资的国有企业,
   采用权益法核算。
   (2). 重要合营企业的主要财务信息
   □适用√不适用
   (3). 重要联营企业的主要财务信息
   √适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                       期末余额/ 本期发生额           期初余额/ 上期发生额
                                     青投集团        青投集团       青投集团        青投集团
流动资产                           12,125,496,662                  8,072,518,870
非流动资产                         53,455,896,630                 42,089,835,596
资产合计                           65,581,393,292                 50,162,354,466
流动负债                           28,540,737,325                 18,332,299,636
非流动负债                         21,944,889,414                 21,141,470,370
                                            158 / 191
                                         2017 年年度报告
负债合计                            50,485,626,739                       39,473,770,006
少数股东权益                         4,158,778,463                        3,233,741,763
归属于母公司股东权益                10,936,988,090                        7,454,842,697
按持股比例计算的净资产份额           2,226,641,104                        2,413,878,065
调整事项                               504,745,153                          495,161,786
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他                                 504,745,153                          495,161,786
对联营企业权益投资的账面价值         2,731,386,257                        2,909,039,851
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入                                             18,912,266,336                         15,815,871,877
净利润                                                  117,152,944                             89,358,145
终止经营的净利润
其他综合收益                                              31,055,614                                     -
综合收益总额                                             148,208,558                            89,358,145
本年度收到的来自联营企业的股利
   (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
   √适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
                                         期末余额/ 本期发生额              期初余额/ 上期发生额
   合营企业:
   投资账面价值合计                                        565,210,052                     559,782,435
   下列各项按持股比例计算的合计数
   --净利润                                                  4,927,617                      -18,918,036
   --其他综合收益                                                    -                                -
   --综合收益总额                                            4,927,617                      -18,918,036
   联营企业:
   投资账面价值合计                                      1,326,658,920                    1,681,185,744
   下列各项按持股比例计算的合计数
   --净利润                                                -65,771,444                      45,856,662
   --其他综合收益                                                    -                               -
   --综合收益总额                                          -65,771,444                      45,856,662
   本集团无对合营企业及联营企业投资相关的或有负债。
   (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
   □适用√不适用
   (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
   □适用√不适用
   (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
   □适用√不适用
   (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
   □适用√不适用
                                             159 / 191
                                            2017 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用□不适用
1. 金融工具分类
2017年
         金融资产
                                                                                     可供出售
                           交易性金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项              金融资产             合计
货币资金                               -              -    4,368,656,296                   -     4,368,656,296
以公允价值计量且其变动
  计入当期损益的金融资产      100,330,376               -                  -                -      100,330,376
应收票据                                -               -         60,365,000                -       60,365,000
应收账款                                -               -         65,253,123                -       65,253,123
应收利息                                -               -         12,636,920                -       12,636,920
其他应收款                              -               -        347,750,908                -      347,750,908
可供出售金融资产                        -               -                  -    1,987,556,988    1,987,556,988
一年内到期的非
  流动资产                              -    341,250,000          126,750,000               -      468,000,000
长期应收款                              -              -           80,651,767               -       80,651,767
发放贷款及垫款                          -              -        2,732,341,104               -    2,732,341,104
                              100,330,376    341,250,000        7,794,405,118   1,987,556,988   10,223,542,482
         金融负债
                                            交易性金融负债               其他金融负债               合计
 借款                                                       -            9,094,933,514      9,094,933,514
 以公允价值计量且其变动计入当期
   损益的金融负债                                25,901,400                          -         25,901,400
 卖出回购金融资产                                         -              1,499,068,775      1,499,068,775
 应付票据                                                 -              1,779,687,073      1,779,687,073
 应付账款                                                 -                536,800,836        536,800,836
 应付利息                                                 -                131,202,018        131,202,018
 应付股利                                                 -                          -                  -
 其他应付款                                               -              1,084,803,309      1,084,803,309
 长期应付款                                               -                          -                  -
 应付债券                                                 -              1,994,218,575      1,994,218,575
 吸收存款                                                 -              1,874,702,411      1,874,702,411
                                                25,901,400              17,995,416,511     18,021,317,911
                                                160 / 191
                                         2017 年年度报告
2. 金融工具风险
    本集团的主要金融工具,除衍生工具外,包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款、
应付债券、应收票据、应付票据、应收利息、应付利息等。这些金融工具的主要目的在于为本集
团运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款
等。
    本集团亦开展衍生交易,主要包括期货,目的在于对主要原料采购和产品销售进行保值。
    本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团对此的风险
管理政策概述如下。
信用风险
    本集团的信用风险主要与应收款项有关。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方交易。按
照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应
收款项余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于境外交易,除非本集团信
用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。
    另外,应收款项结余的情况受持续监控,确保本集团的坏账风险不大。本集团的应收款项属
于少数客户,故存在最多与应收款项账面价值相等的信用集中的风险。
    本集团其他主要金融资产包括已质押银行存款及定期存款、现金和现金等价物及其他应收款
项。这些金融资产的信用风险源自因交易对方违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
2017年
                                 合计          未逾期                    逾期
                                               未减值       1年至2年       2年至3年       3年以上
 货币资金               4,368,656,296    4,368,656,296              -              -             -
 应收票据                  60,365,000       60,365,000              -              -             -
 应收账款                  65,253,123       64,760,875              -        492,248             -
 其他应收款               347,750,908      190,479,579      5,702,171     57,431,113    94,138,045
 一年内到期的非流动资产   468,000,000      468,000,000              -              -             -
 长期应收款                80,651,767       80,651,767              -              -             -
 发放贷款及垫款         2,732,341,104    2,732,341,104              -              -             -
                         8,123,018,198   7,965,254,621      5,702,171     57,923,361    94,138,045
2016年
                                 合计          未逾期                    逾期
                                               未减值       1年至2年       2年至3年       3年以上
 货币资金               5,527,600,926    5,527,600,926              -              -             -
 应收票据                  42,027,897       42,027,897              -              -             -
 应收账款                  27,378,809        9,686,145      16,965,953       726,711             -
 其他应收款               692,556,003      436,332,541      58,180,421    91,182,337   106,860,704
 一年内到期的非流动资产    97,591,654       97,591,654              -              -             -
 长期应收款                20,554,835       20,554,835              -              -             -
 发放贷款及垫款         3,226,657,367    3,226,657,367              -              -             -
                         9,634,367,491   9,360,451,365     75,146,374     91,909,048   106,860,704
                                              161 / 191
                                           2017 年年度报告
    于2017年12月31日,尚未逾期亦无发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的
客户有关。
    于2017年12月31日,已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客
户有关。根据以往经验,由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回,本集团认为无需
对其计提减值准备。
    于2017年12月31日,本集团具有特定信用风险集中,本集团的应收账款的45%(2016年12月31
日:31%)和98%(2016年12月31日:84%)分别源于应收账款余额最大客户和前五大客户。
流动性风险
    本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也
考虑本集团运营产生的预计现金流量。
    本集团的目标是运用银行借款、应付债券等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平
衡。于2017年12月31日,本集团42%(2016年12月31日:49%)的金融负债在不足1年内到期。
    下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:
2017年
                                      1年以内            1年至2年         2年以上                合计
 借款                            5,943,812,112       2,822,103,787   2,677,776,621      11,443,692,520
 卖出回购金融资产                1,506,200,797                  -               -        1,506,200,797
 以公允价值计量且其变动计入当
   期损益的金融负债                 25,901,400                 -                -           25,901,400
 应付账款                          536,800,836                 -                -          536,800,836
 应付利息                          131,202,018                 -                    -      131,202,018
 其他应付款                      1,084,803,309                 -                    -    1,084,803,309
 应付票据                        1,779,687,073                 -                -        1,779,687,073
 应付债券                                   -                  -     1,994,218,575       1,994,218,575
 吸收存款                        1,599,237,216        300,210,375               -        1,899,447,591
                                12,607,644,761       3,122,314,162   4,671,995,196      20,401,954,119
2016年
                                      1年以内            1年至2年         2年以上                合计
 借款                            5,811,961,537        775,251,472    2,211,974,042       8,799,187,051
 卖出回购金融资产                1,877,229,095                  -                -       1,877,229,095
 以公允价值计量且其变动计入当
   期损益的金融负债                  2,819,100                  -                -           2,819,100
 应付账款                          582,388,177                  -                -         582,388,177
 应付利息                          111,827,515                  -                -         111,827,515
 应付股利                            2,009,000                  -                -           2,009,000
 其他应付款                        721,569,614                  -                -         721,569,614
 应付票据                        2,103,544,981                  -                -       2,103,544,981
 长期应付款                                  -                  -        4,461,099           4,461,099
 应付债券                        1,035,480,032                  -    1,992,510,246       3,027,990,278
                                                 162 / 191
                                            2017 年年度报告
 吸收存款                       1,492,018,870                   -               -      1,492,018,870
                               13,740,847,921         775,251,472   4,208,945,387     18,725,044,780
市场风险
利率风险
    本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团的计息借款有关。截至2017年12月31日,计
息借款总计人民币91亿元(2016年12月31日:人民币83亿元),借款以浮动利率计息部分占69%(2016
年12月31日:64%),利率在1.20%至4.75%之间。
    下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变
动时,将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额的影响。
2017年
                  基点            净损益        其他综合收益的税后净额              股东权益合计
         增加/(减少)    增加/(减少)                   增加/(减少)             增加/(减少)
                    10        (6,283,000)                              -                (5,340,550)
                 (10)       6,283,000                                 -                5,340,550
2016年
                  基点            净损益        其他综合收益的税后净额              股东权益合计
         增加/(减少)    增加/(减少)                   增加/(减少)             增加/(减少)
                    10        (5,370,000)                              -                (4,564,500)
                 (10)       5,370,000                                 -               4,564,500
汇率风险
    本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销
售或采购所致。本集团营业收入约21%(2016年:24%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外
的货币计价的,而约24%(2016年:26%)的营业成本是以经营单位的记账本位币之外的货币计价的。
    下表为外汇风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元和港币汇率发生合理、
可能的变动时,将对净利润产生的影响。
2017年
                                                               其他综合收益
                                    汇率               净损益    的税后净额           股东权益合计
                           增加/(减少)         增加/(减少) 增加/(减少)          增加/(减少)
 人民币对美元贬值                     +5            1,800,645               -              1,572,441
 人民币对美元升值                     -5           (1,800,645)              -             (1,572,441)
                                                 163 / 191
                                        2017 年年度报告
 人民币对港元贬值                  +5            118,318                  -            58,677
 人民币对港元升值                  -5           (118,318)                 -           (58,677)
 人民币对澳元贬值                  +5                  1                  -
 人民币对澳元升值                  -5                 (1)                 -                (1)
2016年
                                                             其他综合收益
                                汇率             净损益        的税后净额      股东权益合计
                       增加/(减少)      增加/(减少)      增加/(减少)     增加/(减少)
 人民币对美元贬值                 +5        (30,417,501)                  -      (25,854,876)
 人民币对美元升值                 -5          30,417,501                  -        25,854,876
 人民币对港元贬值                 +5          17,307,202                  -        14,711,122
 人民币对港元升值                 -5        (17,307,202)                  -      (14,711,122)
 人民币对澳元贬值                 +5                    1                 -
 人民币对澳元升值                 -5                  (1)                 -                (1)
3. 资本管理
    本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持
业务发展并使股东价值最大化。
    本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受
外部强制性资本要求约束。2017年度和2016年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。
    本集团采用杠杆比率来管理资本,杠杆比率是指带息负债与权益及带息负债之和的比率。
    本集团于资产负债表日的杠杆比率如下:
                                                          2017 年                   2016 年
应付债券                                           1,994,218,575               3,027,990,278
银行借款                                           9,094,933,514               8,329,313,376
吸收存款                                           1,874,702,411               1,492,018,870
卖出回购金融资产                                   1,499,068,775               1,877,229,095
带息负债合计                                      14,462,923,275              14,726,551,619
归属于母公司的净资产                              11,452,208,180              11,435,896,117
净资产和带息负债合计                              25,915,131,455              26,162,447,736
杠杆比率                                                    56%                        56%
4. 金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
                                           164 / 191
                                        2017 年年度报告
      于2017年12月31日,本集团西矿财务将从西矿集团成员单位收取的贴现票据再贴现,该部
  分未到期票据余额为人民币1,499,068,775元(2016年12月31日:人民币1,877,229,095元)。本集团
  本年无已贴现给海外银行用于获取资金的未到期信用证(2016年12月31日:无)。本集团认为,本
  集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认其及与
  之相关的已结算应付账款。
  已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
      于2017年12月31日,本集团成员单位已贴现给西矿财务用于获取资金的未到期银行承兑汇
  票的账面价值为人民币1,350,000,000元(2016年12月31日:人民币1,834,000,000元),本集团已背
  书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币1,698,114,864元(2016年12月
  31日:人民币963,500,000元)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,
  终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现
  金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。
      2017年度,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资
  产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。
  十一、 公允价值的披露
  1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
  √适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                        期末公允价值
             项目                  第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
                                                                                 合计
                                     价值计量     价值计量      价值计量
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且变动计入当
                                        246,890        100,083,486          -   100,330,376
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产                       246,890        100,083,486          -   100,330,376
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产                       246,890        100,083,486          -   100,330,376
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
(二)可供出售金融资产                  596,293                  -          -      596,293
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资                       596,293                  -          -      596,293
(3)其他
持续以公允价值计量的资产总额             843,183       100,083,486          -   100,926,669
(五)交易性金融负债                  25,901,400                 -          -    25,901,400
其中:发行的交易性债券
       衍生金融负债                   25,901,400                 -          -    25,901,400
       其他
(六)指定为以公允价值计量且变动
                                           165 / 191
                                      2017 年年度报告
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额         25,901,400               -              -     25,901,400
  2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
  □适用√不适用
  3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
  □适用√不适用
  4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
  □适用√不适用
  5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
      性分析
  □适用√不适用
  6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
      策
  □适用√不适用
  7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
  □适用√不适用
  8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
  □适用√不适用
  9、 其他
  √适用□不适用
  金融资产公允价值
      管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等,因剩余期限不
  长,公允价值与账面价值相若。
  十二、 关联方及关联交易
  1、 本企业的母公司情况
  √适用□不适用
                                                                    单位:万元币种:人民币
                                                          母公司对本企业    母公司对本企业
   母公司名称        注册地    业务性质     注册资本
                                                          的持股比例(%)     的表决权比例(%)
  西部矿业集团
                    青海      投资控股          160,000             28.21             28.21
  有限公司
  本企业最终控制方是青海省国资委。
                                           166 / 191
                                   2017 年年度报告
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1.
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、17。
√适用□不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
            其他关联方名称                           其他关联方与本企业关系
西部矿业集团有限公司                                       参股股东
青海省盐业股份有限公司                                 母公司的控股子公司
青海西部化肥有限责任公司                               母公司的控股子公司
青海西部镁业有限公司                                   母公司的控股子公司
青海西部石化有限责任公司                               母公司的控股子公司
青海西矿物业有限责任公司                               母公司的控股子公司
西昌大梁矿业冶炼有限责任公司                           母公司的控股子公司
同仁县龙升矿产品有限责任公司                           母公司的全资子公司
西部矿业黄南资源开发有限责任公司                       母公司的全资子公司
西部矿业集团(香港)有限公司                             母公司的全资子公司
北京青科创通信息技术有限公司                           母公司的控股子公司
青海宝矿工程咨询有限公司                               母公司的控股子公司
西矿建设有限公司                                       母公司的控股子公司
北京西矿建设有限公司                                   母公司的控股子公司
青海大美煤业股份有限公司                               母公司的控股子公司
青海西矿能源开发有限责任公司                           母公司的控股子公司
青海盐湖文化旅游开发有限公司                           母公司的控股子公司
青海茶卡盐湖文化旅游发展股份有限公司                   母公司的控股子公司
四川会东大梁矿业有限公司                               母公司的控股子公司
青海锂业有限公司                                       母公司的控股子公司
青海西矿杭萧钢构有限公司                               母公司的控股子公司
内蒙古双利矿业有限公司                                 母公司的控股子公司
青海西矿信息技术有限公司                               母公司的控股子公司
青海西矿同鑫化工有限公司                               母公司的控股子公司
新疆瑞伦矿业有限责任公司                               母公司的控股子公司
青海西部矿业工程技术研究有限公司                       母公司的控股子公司
青海甘河工业园开发建设有限公司                         母公司的控股子公司
青海西部矿业科技有限公司                               母公司的控股子公司
西部矿业集团科技发展有限公司                           母公司的控股子公司
青海西部矿业规划设计咨询有限公司                       母公司的控股子公司
                                       167 / 191
                                      2017 年年度报告
王中领                                                               其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
     关联方                 关联交易内容                本期发生额              上期发生额
     兰州有色                 咨询服务                          5,070,689               4,583,649
     青科创通                 信息服务                        50,838,342              16,014,008
     西矿物业                 物业服务                        29,106,678              16,661,461
     西矿科技                 技术服务                        21,399,889                        -
   西矿工程技术               检测服务                            518,955                       -
     青海盐业                 水电费                              117,903                       -
     西部镁业                 采购石灰                          4,828,346                       -
     西矿建设                 基建服务                          4,716,981                       -
   西矿杭萧钢构               基建服务                        18,941,830                        -
     西矿信息                 备品备件                            588,417                       -
     西矿规划                 咨询服务                          2,076,805                       -
     集团科技                 技术服务                          4,877,358                       -
     西昌冶炼             采购锌粉、锌焙砂                              -             10,988,419
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
     关联方              关联交易内容                   本期发生额              上期发生额
     双利矿业              水电费                                 291,327               4,647,280
     西矿物业              水电费                                  85,215                  38,015
     西矿集团      销售电解铜、锌锭、托管费                   967,023,474             121,301,852
     青海盐业              咨询服务                                    -                  183,797
     青海锂业              咨询服务                               296,509                       -
     会东大梁              检测服务                                15,623                 675,475
   北京西矿建设            规划设计                                    -                  980,515
     西部镁业              规划设计                                45,392                 237,864
     西矿建设              规划设计                                    -                  220,476
   西矿杭萧钢构            咨询服务                               446,055                 132,264
     茶卡旅游              咨询服务                             1,047,643                 908,305
     集团香港              托管服务                               246,107               5,777,700
     西矿能源              咨询服务                                    -                  171,473
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用□不适用
关联方商品和劳务交易
   自关联方购买商品和接受劳务:
 (a) 本年度,兰州有色以市场价为本集团提供勘探咨询服务。
 (b) 本年度,青科创通以市场价为本集团提供信息系统服务及信息设备。
                                         168 / 191
                                   2017 年年度报告
 (c) 本年度,西矿物业以市场价为本集团提供物业管理服务及供暖服务。
 (d) 本年度,西矿科技以市场价为本集团提供技术服务。
 (e) 本年度,西矿工程技术以市场价为本集团提供检测、化验服务。
 (f) 本年度,青海盐业以市场价为本集团提供水、电、宽带及物业服务。
 (g) 本年度,西部镁业以市场价为本集团提供石灰。
 (h) 本年度,西矿建设以市场价为本集团提供基建服务。
 (i) 本年度,西矿杭萧钢构以市场价为本集团提供基建设备及服务。
 (j) 本年度,西矿信息以市场价为本集团提供备品备件及备品备件维护服务。
 (k) 本年度,西矿规划以市场价为本集团提供咨询服务。
 (l) 本年度,集团科技以市场价为本集团提供技术服务。
 (m) 本年度,西昌冶炼以市场价未向本集团提供服务及销售商品。
   向关联方销售商品和提供劳务:
 (n) 本年度,本集团以市场价为双利矿业代垫水电费。
 (o) 本年度,本集团为西矿物业代垫水电费及提供咨询服务。
 (p) 本年度,本集团向西矿集团销售电解铜、锌锭以及提供托管服务。
 (q) 本年度,本集团无以市场价向青海盐业提供造价咨询服务。
 (r) 本年度,本集团以市场价向青海锂业提供咨询服务。
 (s) 本年度,本集团以市场价向会东大梁提供分析检测服务。
 (t) 本年度,本集团无以市场价向北京西矿建设提供规划设计服务。
 (u) 本年度,本集团以市场价向西部镁业销售电。
 (v) 本年度,本集团无以市场价向西矿建设提供规划设计服务。
 (w) 本年度,本集团以市场价向西矿杭萧钢构提供咨询服务。
 (x) 本年度,本集团以市场价向茶卡旅游提供设计咨询服务。
 (y) 本年度,本集团以市场价向集团香港提供托管服务。
 (z) 本年度,本集团无以市场价向西矿能源提供造价咨询服务。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
                                      169 / 191
                                      2017 年年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用□不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
   承租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
    西矿集团              房屋                       1,522,353                      1,522,353
本公司作为承租方:
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
   出租方名称         租赁资产种类        本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
     西矿集团             土地                        3,290,639                    3,283,840
     青海盐业             房屋                          364,789                            -
     西矿集团             房屋                                -                    1,522,353
关联租赁情况说明
√适用□不适用
    作为承租人:
    (a) 本年度,本集团向西矿集团租入土地,根据土地租赁合同发生租赁费用人民币3,290,639
元(2016年:人民币3,283,840元)。
    (b) 本年度,本集团向青海盐业租入房屋,根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币364,789元
(2016年:无)。
    (c) 本年度,本集团未向西矿集团租入房屋(2016年:1,522,353元)。
    作为出租人:
    (d) 本年度,本集团向西矿集团出租房屋,根据房屋租赁合同发生租赁费用人民币1,522,353
元(2016年:人民币1,522,353元)。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                         担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额        担保起始日         担保到期日
                                                                                 毕
   西矿集团           600,000,000    2017/3/8            2022/3/7                否
   西矿集团           594,000,000    2017/8/11          2022/8/10                否
    本年度,本集团为西矿集团提供担保人民币 1,194,000,000 元(2016 年:无)。
本公司作为被担保方
□适用√不适用
关联担保情况说明
□适用√不适用
                                         170 / 191
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     (5). 关联方资金拆借
     √适用□不适用
                                                                             单位:元币种:人民币
           关联方           拆借金额            起始日                   到期日          说明
     拆入
     拆出
     双利矿业                   70,000,000        2017-04-02        2018-04-01
     双利矿业                   20,000,000        2017-12-22        2018-12-22
         (a)本年度,双利矿业从本集团拆出资金人民币70,000,000元,年利率为6%(2016年:人民
     币70,000,000元)。
           (b)本年度,双利矿业从本集团拆出资金人民币20,000,000元,年利率为4%(2016年:人民
     币20,000,000元)。
     (6). 关联方资产转让、债务重组情况
     □适用√不适用
     (7). 关键管理人员报酬
     √适用□不适用
                                                                              单位:元币种:人民币
                   项目                             本期发生额                    上期发生额
             关键管理人员报酬                                    2,874,117                2,417,112
           本年度,本集团发生的本公司关键管理人员薪酬(包括采用货币、实物形式和其他形式)总额
     为人民币2,874,117元 (2016年:人民币2,417,112元)。
     (8). 其他关联交易
     √适用□不适用
           本年度,本集团通过本公司之子公司西矿财务向西矿集团及其附属公司提供贷款、贴现并取
     得相应贷款利息收入、贴现利息收入合计人民币80,682,794元(2016年:人民币92,866,121元)。
           本年度,本集团吸收西矿集团及其附属公司的存款并向其支付存款利息,人民币34,984,353
     元(2016年:人民币7,045,118元)。
     6、 关联方应收应付款项
     (1). 应收项目
     √适用□不适用
                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                         期末余额                   期初余额
           项目名称                关联方
                                                  账面余额     坏账准备      账面余额      坏账准备
应收账款                        西部化肥            14,660,041 14,660,041    14,660,041      14,660,041
应收账款                        会东大梁                     -          -        527,626         26,381
应收账款                        茶卡旅游                     -          -        420,776         33,039
应收账款                        北京西矿建设                 -          -        100,966         20,193
                                                  171 / 191
                                            2017 年年度报告
应收票据                     双利矿业            4,365,000             -             -             -
应收票据                     西矿能源                    -             -       176,617             -
其他应收款                   北京西矿建设                -             -         1,981
其他应收款                   青海盐业                    -             -        50,000         2,500
其他应收款                   双利矿业          109,497,793             -   116,051,210             -
预付账款                     青科创通                    -             -       329,717             -
预付账款                     青海宝矿                    -             -           400             -
发放贷款和垫款(流动)         西部镁业           47,000,000     1,175,000    40,000,000       400,000
发放贷款和垫款(流动)         青海盐业                    -             -    30,000,000       300,000
发放贷款和垫款(流动)         会东大梁          200,000,000     5,000,000   100,000,000     1,000,000
发放贷款和垫款(流动)         北京西矿建设       81,000,000     2,025,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         西矿建设           60,000,000     1,500,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         西矿同鑫           70,000,000     1,750,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         新疆瑞伦           91,000,000     2,275,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         青海锂业          400,000,000    10,000,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         西矿杭萧钢构       40,000,000     1,000,000             -             -
发放贷款和垫款(流动)         西矿集团                    -             -   500,000,000     5,000,000
发放贷款和垫款(非流动)       西矿集团          100,000,000     2,500,000             -             -
发放贷款和垫款(非流动)       西矿建设          110,000,000     2,750,000   190,000,000     1,900,000
发放贷款和垫款(非流动)       会东大梁                    -             -   200,000,000     2,000,000
发放贷款和垫款(非流动)       西部镁业           40,000,000     1,000,000   230,000,000     2,300,000
发放贷款和垫款(票据贴现)   青海锂业           90,646,047     2,266,151    54,850,000       548,500
发放贷款和垫款(票据贴现)   西部镁业            5,838,466       145,962             -             -
发放贷款和垫款(票据贴现)   新疆瑞伦            4,400,000       110,000             -             -
发放贷款和垫款(票据贴现)   西矿杭萧钢构      100,000,000     2,500,000             -             -
应收利息                     西部镁业              501,940             -       420,218             -
应收利息                     北京西矿建设          120,243             -             -             -
应收利息                     青海锂业              584,833             -             -             -
应收利息                     西矿杭萧钢构           62,028             -             -             -
应收利息                     西矿同鑫              112,292             -             -             -
应收利息                     新疆瑞伦              141,995             -             -             -
应收利息                     会东大梁              484,000             -       465,514             -
应收利息                     西矿建设              446,951             -       294,632             -
应收利息                     西矿集团              155,222             -        60,417             -
应收利息                     青海盐业                    -             -        74,884             -
一年内到期的非流动资产       青海盐业                    -             -    20,000,000       200,000
一年内到期的非流动资产       会东大梁          120,000,000     3,000,000             -             -
一年内到期的非流动资产       西矿建设          130,000,000     3,250,000             -             -
一年内到期的非流动资产       西部镁业          230,000,000     5,750,000             -             -
     (2). 应付项目
     √适用□不适用
                                                                                单位:元币种:人民币
           项目名称            关联方                期末账面余额             期初账面余额
     应付账款            兰州有色                            4,846,011                     860,924
     应付账款            西部镁业                              166,239                            -
     应付账款            西矿建设                            3,000,000                            -
     应付账款            西矿物业                              374,787                            -
                                               172 / 191
                            2017 年年度报告
应付账款     西矿信息                             555,771              -
应付账款     西矿科技                             102,325              -
应付账款     西矿信息                             280,000              -
应付账款     集团科技                           2,014,221              -
应付账款     西矿规划                             760,079              -
应付账款     青科创通                          10,949,728      4,503,283
其他应付款   西矿集团                             388,387      1,748,096
其他应付款   西矿信息                             226,125              -
其他应付款   西矿工程技术                         114,078              -
其他应付款   西矿杭萧钢构                       7,509,271              -
其他应付款   西矿科技                               6,905              -
其他应付款   西矿规划                             518,471              -
其他应付款   西矿同鑫                               3,914              -
其他应付款   青科创通                          26,799,255      1,132,175
其他应付款   王中领                             5,795,964      5,795,964
其他应付款   西矿物业                             415,000        140,600
预收账款     华能果多水电                                -       144,881
吸收存款     西部镁业                           8,752,276      8,216,435
吸收存款     西矿信息                           1,189,489              -
吸收存款     西矿同鑫                          25,146,949              -
吸收存款     新疆瑞伦                           7,596,787              -
吸收存款     西矿工程技术                         345,145              -
吸收存款     西矿科技                             201,498              -
吸收存款     集团科技                           1,970,926              -
吸收存款     西矿规划                           1,793,554              -
吸收存款     大美煤业                         664,903,471     21,956,298
吸收存款     青海盐业                          44,155,548        669,008
吸收存款     西矿建设                         111,959,766     26,982,545
吸收存款     龙升矿产品                            21,212         21,137
吸收存款     青科创通                          13,078,023      4,277,036
吸收存款     北京西矿建设                       2,882,045     91,157,198
吸收存款     青海锂业                         720,211,811    912,797,424
吸收存款     西部化肥                                   -         27,847
吸收存款     西矿集团                         100,076,183    194,835,754
吸收存款     青海宝矿                          26,078,514     20,753,351
吸收存款     黄南资源                             453,940         53,320
吸收存款     会东大梁                          19,103,438     10,579,217
吸收存款     西矿杭萧钢构                      16,196,010     52,734,833
吸收存款     西部石化                              28,233        183,909
吸收存款     茶卡旅游                          87,263,029    120,544,451
吸收存款     西矿物业                          21,294,478     17,081,577
吸收存款     西矿能源                                  86      9,147,530
应付利息     西部镁业                              31,649
应付利息     西矿信息                                  36              -
应付利息     西矿同鑫                              14,878              -
应付利息     新疆瑞伦                                 812              -
应付利息     西矿工程技术                              37              -
应付利息     西矿科技                                  21              -
应付利息     集团科技                                  71              -
                               173 / 191
                                      2017 年年度报告
应付利息               西矿规划                                138           -
应付利息               西矿建设                            167,620       3,265
应付利息               北京西矿建设                          2,417       2,995
应付利息               龙升矿产品                                2
应付利息               青科创通                              1,511         385
应付利息               大美煤业                          1,380,896      53,334
应付利息               青海盐业                              9,778         112
应付利息               青海锂业                         22,780,141   1,167,048
应付利息               西部化肥                                  -
应付利息               会东大梁                              5,225       5,744
应付利息               西部石化                                  2
应付利息               西矿杭萧钢构                         19,768      29,200
应付利息               青海宝矿                            210,303     189,254
应付利息               西矿集团                             14,016      39,152
应付利息               黄南资源                                 49
应付利息               茶卡旅游                             33,928      46,981
应付利息               西矿物业                             71,883      39,352
应付利息               西矿能源                                  -      32,206
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用
                                         174 / 191
                                      2017 年年度报告
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
                                                     2017年                   2016年
 已签约但未拨备
 资本承诺                                    1,142,227,806              1,090,297,930
 投资承诺                                      259,732,800                          -
                                             1,401,960,606              1,090,297,930
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
    截至 2017 年 12 月 31 日,本公司为控股股东西矿集团提供担保本金金额不超过 20 亿元的担
保(以划款凭证载明金额为准),担保事项为为西矿集团与中信信托有限责任公司签订的《信托
贷款合同》提供对外融资担保,担保方式为全额本息不可撤销连带责任保证担保,担保期限不超
过 5 年。于 2017 年 12 月 31 日,本公司已为西矿集团提供担保本金金额 11.94 亿元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                            238,300,000
经审议批准宣告发放的利润或股利                                                238,300,000
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    根据本公司与西矿集团于 2017 年 11 月 30 日签订的产权交易合同,约定工商行政管理机关
办理完变更登记之日为交割日。2018 年 1 月 4 日,会东大梁完成工商变更登记。
                                         175 / 191
                                      2017 年年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).    其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策:
√适用□不适用
       出于管理目的,本集团根据产品和服务划分成业务单元,本集团有如下 4 个报告分部:
   (1)有色金属采选冶分部:有色金属的采矿、选矿及冶炼,主要包括锌、铅、铜等;
   (2)金属贸易分部:金属的贸易;
   (3)金融分部:对成员单位办理金融业务;
   (4)公司管理及其他分部:提供公司管理服务。
   管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部
业绩,以报告的分部利润为基础进行评价。该指标与本集团持续经营利润总额是一致的。
   分部资产不包括递延所得税资产、以公允价值计量的金融资产和其他未分配的总部资产,原
因在于这些资产均由本集团统一管理。
   分部负债不包括以公允价值计量的金融负债、银行借款、应交税费、递延所得税负债以及其
他未分配的总部负债,原因在于这些负债均由本集团统一管理。
   经营分部间的转移定价,参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。
                                         176 / 191
                                                              2017 年年度报告
(2).   报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目           有色金属采选冶        金属贸易             金融服务          公司管理及其他     分部间抵销          合计
收入
对外交易收入                 7,830,875,805   19,313,605,893          230,622,430           2,188,768                -      27,377,292,896
分部间交易收入               1,158,991,463        9,502,766           44,497,809           1,942,753    1,214,934,791                   -
                             8,989,867,268   19,323,108,659          275,120,239           4,131,521    1,214,934,791      27,377,292,896
对合营企业和联营企
                               -20,846,654                -                     -        -30,091,207                -         -50,937,861
业的投资收益
折旧和摊销                     425,934,618          423,330                    -        184,010,332                 -         610,368,280
资产减值损失                   647,217,309         -223,498           49,333,705         43,710,904                 -         740,038,420
资本性支出                   2,041,608,985        1,243,481                    -        480,832,925                 -       2,523,685,391
利润总额
分部利润                     1,218,451,858      -17,655,631           75,376,176        -207,037,721                -       1,069,134,682
所得税费用                     109,789,259          678,914           40,668,818          20,982,209                -         172,119,200
资产总额                    17,850,549,768    1,583,713,217        8,059,631,772      17,604,388,406   14,186,424,696      30,911,858,467
负债总额                    11,072,343,968    1,371,302,979        6,505,004,404       3,521,973,550   14,185,334,941       8,285,289,960
                                                                 177 / 191
                                     2017 年年度报告
(3).   公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明:
√适用□不适用
集团信息
产品和劳务信息
                                                      2017年                   2016年
 产品销售收入
   铅类产品                                1,451,204,812                 1,253,658,462
   锌类产品                                8,030,662,575                 4,078,637,476
   铜类产品                               16,830,728,972                18,992,946,062
   铝类产品                                   42,304,262                 1,133,951,584
   银锭                                                -                   118,570,936
   镍                                         64,986,013                   874,534,803
   阳极泥                                    173,421,950                   176,957,503
   其他                                      346,258,964                   751,559,100
                                          26,939,567,548                27,380,815,926
 租赁收入                                     11,264,960                     8,815,796
 利息收入                                    273,561,797                   266,407,344
 其他                                        152,898,591                   120,008,054
                                          27,377,292,896                27,776,047,120
地理信息
       对外交易收入
                                                       2017年                  2016年
 中国大陆                                       21,518,546,103          21,015,185,578
 其他国家或地区                                  5,858,746,793           6,760,861,542
                                                27,377,292,896          27,776,047,120
对外交易收入归属于客户所处区域。
 非流动资产总额
                                                       2017年                  2016年
 中国大陆                                       19,162,801,720          18,405,665,628
 其他国家或地区                                         84,489                  52,465
                                                19,162,886,209          18,405,718,093
非流动资产归属于该资产所处区域,不包括金融资产和递延所得税资产。
主要客户信息
    营业收入(产生的收入达到或超过本集团营业收入的 10%)人民币 3,537,273,161 元(2016 年:
无)来自于贸易分部对某一单个客户的收入。
                                          178 / 191
                                      2017 年年度报告
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
租赁
作为出租人
    于 2017 年 12 月 31 日,本集团无一年以内不可撤销租赁的最低租赁收款额(2016 年:无)。
    融资租赁:于 2017 年 12 月 31 日,未实现融资收益的余额为人民币 329,546 元(2016 年 12 月
31 日:人民币 751,422 元),采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。根据与承租人签订的
租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁收款额如下:
                                                              2017年             2016年
1年以内(含1年)                                             1,871,160           1,871,160
1年至2年(含2年)                                            1,403,370           1,871,160
2年至3年(含3年)                                                     -          1,403,370
3年以上                                                             -                  -
                                                           3,274,530           5,145,690
作为承租人
    于资产负债表日,已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计年度内需支付
的最低租赁付款额如下:
                                                            2017年                2016年
 1年以内(含1年)                                           6,799,670            9,491,242
 1年至2年(含2年)                                          5,053,671            5,263,555
 2年至3年(含3年)                                          5,053,671            5,053,671
 3年以上                                                 31,920,526           36,974,197
                                                         48,827,538           56,782,665
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
                                         179 / 191
                                                                     2017 年年度报告
 (1).   应收账款分类披露:
√适用□不适用
                                                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                  期末余额                                                           期初余额
                             账面余额                   坏账准备                               账面余额                    坏账准备
    种类                                                                   账面                                                          账面
                                                              计提比例                                                           计提比例
                        金额       比例(%)          金额                       价值        金额        比例(%)         金额                  价值
                                                                (%)                                                                 (%)
单项金额重大并单独计
                     801,314,679            100 14,660,041               2 786,654,638 402,398,444          100      15,900,907          4 386,497,537
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计
                       1,687,668              -     779,482             46      908,186    1,447,417             -      467,800         32    979,617
提坏账准备的应收账款
    合计         803,002,347        /         15,439,523     /           787,562,824 403,845,861             /   16,368,707          / 387,477,154
                                                                        180 / 191
                                             2017 年年度报告
   期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
   √适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                               期末余额
   应收账款(按单位)
                                应收账款          坏账准备       计提比例(%)          计提理由
青海西部化肥有限责任公司        14,660,041          14,660,041             100    资不抵债,全额计提
          合计                  14,660,041          14,660,041         /                    /
   组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
   √适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                               期末余额
              账龄
                                      应收账款                 坏账准备          计提比例(%)
   1 年以内                                 433,108                    21,655
   其中:1 年以内分项
   1 年以内小计                                433,108                 21,655
   1至2年
   2至3年                                      993,466                496,733
   3 年以上                                    261,094                261,094
             合计                            1,687,668                779,482
   组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
   □适用√不适用
   组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
   □适用√不适用
    (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
       本期计提坏账准备金额 323,120 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,252,304 元。
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
   □适用√不适用
    (3).    本期实际核销的应收账款情况
   □适用√不适用
   其中重要的应收账款核销情况
   □适用√不适用
    (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
   √适用□不适用
    于 2017 年 12 月 31 日,应收账款前五名账面余额为人民币 802,510,301 元(2016 年 12 月 31
   日:人民币 399,140,251 元),坏账准备人民币 15,062,952 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 14,897,644
   元),前五名账面净值占应收账款账面总净值的 99%(2016 年 12 月 31 日:99%)。
    (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款:
   □适用√不适用
                                                181 / 191
                                   2017 年年度报告
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
2、 其他应收款
                                      182 / 191
                                                                     2017 年年度报告
(1). 其他应收款分类披露:
√适用□不适用
                                                                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                    期末余额                                                           期初余额
                             账面余额                   坏账准备                                账面余额                   坏账准备
         类别                                                                  账面                                                            账面
                                        比例                  计提比                                                               计提比
                            金额                    金额                       价值          金额        比例(%)         金额                  价值
                                        (%)                     例(%)                                                               例(%)
单项金额重大并单独计提
                       3,368,751,142         100 209,962,630          6 3,158,788,512 4,160,960,176           100      111,215,105      3   4,049,745,071
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提
                           3,953,846           -     2,457,884       62         1,495,962   5,784,029              -     3,824,604     66      1,959,425
坏账准备的其他应收款
          合计         3,372,704,988     /         212,420,514   /         3,160,284,474 4,166,744,205             /   115,039,709      /   4,051,704,496
                                                                          183 / 191
                                               2017 年年度报告
       期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
       √适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                                   期末余额
                                                                 计提
    其他应收款(按单位)
                                其他应收款        坏账准备       比例                计提理由
                                                                 (%)
青海省财政厅                      93,571,104       93,571,104        100 预计无法收回,全额计提减值准备
西部铅业                          75,135,379       75,135,379        100 预计无法收回,全额计提减值准备
江西省振典科贸有限公司            37,782,000       11,816,400         31 根据不可回收金额计提减值准备
花垣县三九六矿冶有限公司          12,461,039       12,461,039        100 预计无法收回,全额计提减值准备
康赛铜业投资有限公司              11,400,000        3,275,343         29 根据不可回收金额计提减值准备
西藏那曲地区天冠矿业有限公司       9,914,161        9,914,161        100 预计无法收回,全额计提减值准备
西藏继善中和矿业有限公司           3,689,204        3,689,204        100 预计无法收回,全额计提减值准备
首京建设投资基金管理(北京)                                             根据不可回收金额计提减值准备
                                   2,000,000          100,000
有限公司
             合计                245,952,887      209,962,630       85                    /
       组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
       √适用□不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                     期末余额
                     账龄
                                                其他应收款           坏账准备          计提比例(%)
       1 年以内                                     1,148,215              57,411
       其中:1 年以内分项
       1 年以内小计                                  1,148,215             57,411
       1至2年                                          506,448            101,290
       2至3年                                                -                     -                -
       3 年以上                                      2,299,183            2,299,183
                     合计                            3,953,846           2,457,884
       组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
       □适用√不适用
       组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
       □适用√不适用
       (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
       本期计提坏账准备金额 106,159,852 元;本期收回或转回坏账准备金额 7,440,031 元。
       其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
       □适用√不适用
       (3). 本期实际核销的其他应收款情况
       □适用√不适用
       (4). 其他应收款按款项性质分类情况
       √适用□不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                  184 / 191
                                      2017 年年度报告
           款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
保证金                                           171,464,754                     376,941,469
往来款                                           894,094,148                     125,929,076
备用金                                               238,519                         708,571
原生矿产品生态补偿费                                       -                      88,360,098
应收子公司款项                                 2,087,522,775                   3,447,705,662
应收政府款项                                       6,000,000                       6,000,000
其他                                                 964,278                       6,059,620
            合计                               3,160,284,474                   4,051,704,496
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                                                                 占其他应收款期末余 坏账准备
  单位名称       款项的性质       期末余额              账龄
                                                                 额合计数的比例(%) 期末余额
               尚未验资的增资
玉龙铜业                        1,115,806,335        1 年以内
                 款及内部往来
西矿上海           内部往来     1,077,881,726     1 年以内
西部铜业           内部往来       330,000,000     1 年以内
                                              1 年以内、 至 2
四川夏塞          内部往来        135,013,378
                                               年及 3 年以上
                                              1 年以内、 至 3
赛什塘铜业        内部往来        109,771,594
                                               年及 3 年以上
    合计                      / 2,768,473,033                /
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
                                         185 / 191
                                                            2017 年年度报告
3、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                                                                       单位:元币种:人民币
                                                    期末余额                                                  期初余额
              项目
                                 账面余额           减值准备               账面价值         账面余额          减值准备         账面价值
对子公司投资                    3,863,220,926           71,211,275         3,792,009,651    3,639,171,705         71,211,275   3,567,960,430
对联营、合营企业投资            3,857,712,298                              3,857,712,298    4,364,118,447                      4,364,118,447
              合计              7,720,933,224          71,211,275          7,649,721,949    8,003,290,152        71,211,275    7,932,078,877
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
                                                                                                                      单位:元币种:人民币
      被投资单位       期初余额           本期增加               本期减少              期末余额         本期计提减值准备 减值准备期末余额
鑫源矿业                 364,000,000                                                     364,000,000
玉龙铜业                 339,139,882                                                     339,139,882
西矿香港                       10,449                                                          10,449
西部铅业(注 1)           71,211,275                                                      71,211,275                             71,211,275
西部铜业                 518,000,000                                                     518,000,000
西豫金属                 344,668,000                                                     344,668,000
青海湘和(注 2)           11,330,000           9,980,000                                  21,310,000
西矿科技(注 3)           50,000,000                                50,000,000                    -
四川夏塞                 103,956,400                                                     103,956,400
西矿规划(注 4)            5,154,500                                 5,154,500                    -
深圳百河(注 5)            1,701,199                                 1,701,199                    -
西矿上海                 100,000,000                                                     100,000,000
西矿财务(注 6)       1,200,000,000                                                   1,200,000,000
西藏贸易                   50,000,000                                                      50,000,000
青海铜业(注 7)         480,000,000        270,924,920                                  750,924,920
                                                               186 / 191
                                                                   2017 年年度报告
           合计                    3,639,171,705     280,904,920           56,855,699     3,863,220,926                                   71,211,275
     注1:于2012年12月31日,子公司西部铅业净资产为负数,根据长期股权投资可收回金额与账面金额比较,全额计提长期股权投资减值准备。
     注2:于2017年4月19日,本公司完成对控股子公司青海湘和少数股权收购,持股比例由51%上升至100%。
     注3:于2017年7月27日,本集团完成对全资子公司西矿科技及西矿科技全资子公司西矿工程技术的股权转让,将所持西矿科技及西矿工程技术全部
 股权转让给集团科技(参见附注八、4)。
     注4:于2017年6月28日,本集团完成对全资子公司西矿规划的股权转让,将所持西矿规划全部股权转让给西矿集团(参见附注八、4)。
     注5:于2017年注销(参见附注八、5)。
     注6:于2017年6月30日,本集团之控股子公司西矿财务按持股比例以未分配利润500万美元转增注册资本3,338.9万元人民币。于2017年8月28日,西
 矿财务完成工商变更登记。
     注 7:于 2017 年 5 月 26 日,本集团以人民币 27,092.492 万元完成对控股子公司青海铜业的少数股东股权收购,持股比例由 60%上升至 94%。
 (2) 对联营、合营企业投资
 √适用□不适用
                                                                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                           本期增减变动
       投资                 期初                                    权益法下确                                宣告发放现           期末          减值准备期
                                                                                 其他综合收
       单位                 余额          追加投资   减少投资       认的投资损                其他权益变动    金股利或利           余额            末余额
                                                                                   益调整
                                                                        益                                        润
一、合营企业
小计
二、联营企业
巴彦淖尔紫金(注 1)     271,058,013                 284,829,780      13,771,767
兰州有色                  71,282,473                                   3,669,977                                3,036,450          71,916,000
西钢集团(注 2)       1,112,738,110                                 -57,438,918                   -889,151                     1,054,410,041
                                                                      187 / 191
                                                                 2017 年年度报告
青投集团(注 3)           2,909,039,851                             9,905,966    6,322,555   -193,882,115                  2,731,386,257
小计                       4,364,118,447              284,829,780  -30,091,208    6,322,555   -194,771,266      3,036,450   3,857,712,298
    合计               4,364,118,447              284,829,780  -30,091,208    6,322,555   -194,771,266      3,036,450   3,857,712,298
      注 1:于 2017 年 7 月 3 日,本集团同紫金矿业集团股份有限公司(「紫金矿业」)签署《产权交易合同》,将本集团所持联营公司巴彦淖尔紫金
 20%的股份以人民币 24,918.268 万元转让给紫金矿业。
      注 2:2014 年 11 月 28 日西钢集团为融资需要向五矿国际信托有限公司(「五矿信托」)发行股份,发行后本公司占西钢集团的股权比例由 39.37%
 下降到 28.99%。但根据投资协议,五矿信托的股权属于债权性质,西钢集团需按 8 年分期回购五矿信托的股份并支付利息。根据西钢集团给予本公
 司的澄清说明,五矿信托放弃对西钢集团的股东会表决权,在股份被完全回购之前不参与利润分配,因此西矿股份对西钢集团享有的股东权益份额
 保持不变。
      注 3:引起其他权益变动的事项主要包括:(1)根据青海省国有资产监督管理委员会下发的《国有资产评估项目备案表》(青国资评备【2017】
 第 05 号),2017 年青海省国有资产监督管理委员会向青投集团增资人民币 237,213.98 万元,青投集团注册资本由 401,669 万元人民币增至 638,882.98
 万元。鉴于本集团未参与增资,持股比例由 32.38%下降至 20.36%。于 2017 年 11 月 16 日,青投集团完成工商变更登记。本集团将该次增资前后所
 占青投集团净资产金额的变动调整长期股权投资账面价值并冲减所有者权益,金额为人民币 407,923,523 元,其他综合收益不足冲减的部分金额为人
 民币 287,120,730 元,冲减资本公积;(2)青投集团全资子公司青海省青投资本管理有限责任公司收到第三方增资款人民币 20 亿元,产生资本溢价。
 青投集团相应确认资本公积人民币 9.7 亿元。
                                                                    188 / 191
                                    2017 年年度报告
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                        上期发生额
           项目
                                收入                成本             收入           成本
主营业务                     3,940,429,216       2,824,736,391   1,733,077,072 1,052,028,987
其他业务                        69,918,730          61,212,101     220,709,737   179,462,817
           合计              4,010,347,946       2,885,948,492   1,953,786,809 1,231,491,804
 营业收入列示如下:
                                                           2017 年                   2016 年
销售商品                                             3,977,338,685             1,921,012,790
租赁收入                                                10,503,808                 5,494,842
其他                                                    22,505,453                27,279,177
                                                     4,010,347,946             1,953,786,809
5、 投资收益
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                项目                            本期发生额                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                              397,750                314,000,000
权益法核算的长期股权投资收益                          -30,091,208                 46,852,513
处置长期股权投资产生的投资收益                        -31,624,723                -33,647,354
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
                                                      -220,450,391              -151,851,576
金融资产在持有期间的投资收益
                合计                                  -281,768,572               175,353,583
   于2017年12月31日,本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                       单位:元币种:人民币
                      项目                                  金额                 说明
非流动资产处置损益                                            -24,077,621
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                                 2,256,025    附注七、69
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
                                         189 / 191
                                    2017 年年度报告
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
                                                                         -
值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -13,620,823
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              2,242,950
公益性捐赠支出                                                 -6,234,800
所得税影响额                                                    3,899,731
少数股东权益影响额                                                194,774
                    合计                                      -35,339,764
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率(%)            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                        2.25                      0.11                     0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                        2.55                      0.12                     0.12
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                       190 / 191
                                2017 年年度报告
                         第十二节 备查文件目录
                   载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人
    备查文件目录
                   员)签名并盖章的财务报表。
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                   报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的
    备查文件目录
                   正本及公告的原稿。
    备查文件目录   其他相关文件资料。
                                                                        董事长:张永利
                                                  董事会批准报送日期:2018 年 3 月 26 日
修订信息
□适用√不适用
                                   191 / 191

  附件:公告原文
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