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L
青海甘河工业园开发建设有限公司2019年度财务报表审计报告
一、审计报告
二、审计报告附1'1
l、资产负债表
、利润表
、现~流量J<
目
、所有者仅益变动-&
、财务报表附注
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北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙〉IIlIJI也川、"制'"注JlTltlUlI'\iàI..I!.:
Aa;u.町"-\lS(srt;?IAI.也出崎ALt'AkT\ri剑"川
审计报
企K
E习
(2
)京会兴审字第81000103号
「
我们审计了吁海甘河工业开发娃设有限公司(以下简称开发公司)财务报表，
包括2019年
月
日的资产负债表.2019年度的利润表、现金流量表、所有者
权益变动表以及相关财务报表附注.
找们认为，后附的财务报表在所有重大方而舷!归企业会计准则的规定编制，公允反映了开发公司2019年
月
日的财务状况以及2019年度的经营成祟和
现金流量.
二、形成审计意见的基础
我们按照中国泊册会讨师审计准则的规定执行了审计工作.审计报告的"注册会计师对财务报表审讯的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任.按照中国注册会计师职业道德叶则，我们独立于开发公司，并履行了职业边德方面的其他责任.我们相信，我们获取的审讯证据娃充分、适当的，为发表市讨意见提供了基础.
三、管理层和泊理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报炭，使其实现公允反映，并设tI、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊成错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负货评估开发公司的持续经营能力，披露与持续
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F,
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图ff艺货?，YF1开fflf竹Fr悟:
经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层剖划mn开发公司、终止运营或别无其他现实的选择.治理层负责监督开发公司的财务报告过程.四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的蓝大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告.合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的市剖在某一直大错报存在时总能发现.flf报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期储报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，贝tl通常认为错报是亟大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀蜒.同时，我们也执行以下工作·
l、识))IJ和评估llif舞弊或错误导致的财务报表亚大错报风险:
设计和实施审计程序以应对这些风险;另获取充分、适当的市计证据，作为发表审it意见的基
础.由于舞弊可能涉及中通、伪j草、故意迎漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险同于未能发现由于错误导致的重大错报的风险.
、了解与市τ|相关的内部控制，以设H恰当的审计程序，但日的并非对内部控制的有效性发表意见.
、评价管理层选用会计政策的恰当性和I作出会计估计及相关披露的合理性.
、对tf型层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时，根据获取的审计证据，就可能导致对开发公司持续经育能力产生亚大疑虑的!jl项成悄况是否存在亟大不确定怕得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在市计报告中提诸报表使用者注意财务报表中的相关披露:
如果披忍不充分，我们应当发表非无保留意见.我们的结论基于战至审计报告口可获得的信息.然
茹
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而，未来的事项成情况可能导致开发公司不能持续经TTo
、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并i习一价财务报表是否公允反映相关交易和事项。我们与治理层就ìl划的审ìi范固、时间安排和
m:大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审讨中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
中国注册会计师
汪和俊U也句νrr
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合伙)
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年四月二十八日
中国rtm会计师潘网俊
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E.(1'IIIU'~hc?a&@民阳paS.COI响
资产负债表
2019年I2月
日
单位元币种人民币』
糊末余额上年年来余额孤
，
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318.65
?
第
页，共
页
…d军队气2337)
l流器革艺品债斗
-h
应付账款预收款项应付职工薪酬应直税费其他应非款其中l应付利息应付股利持有待售负债一年内到朔的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债z长期借款
应付债券其中t优先胆永续债*期应付款*期应付职工曹酬预计负债通延收益迪延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益〈或股东权益)实收置本〈或III!本)
啤里;
*续债
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噩本公狈~，库存胆其他综合收益专项储备盈余么积未分勇E利阑
所有者权益〈戚股东权益〉合计负债和所有者权益〈或股东权组〉总计后附财务报表附注为本财务报袤的组成部分.
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法定代表人主管会计工作负责人:
....
附注
五、〈十一〉
国.由
，
1.田
四
4.443
届
田<+一〉
，田
，
073.10
172.臼
，四3.
<+三〉〈十四〉
,
595.24
五、〈十五〉
，
1.243
，
届-→I3,
,
,7
39.94
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十斗→一一写，<+八〉
2,
,
,
000.00
7,
,
,
647.1
，
，
回，
.7
---r五、〈十九〉
，
，由
，912.茹3,
,
,
912.36
五、《十六〉
五〈十七〉--?---
王
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第
页，共
页
，
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国
万
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宁一-一一一一←5,
,
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760.25
4,
,
,
616.70
旦旦旦些主斗
，
翩翩回
，
，αm∞
~
，曲
.4
47.24
剧
，
447.24
一一→↓一一一~〈二十一》〈二十二〉
泪
，
390.93
扮
，
.4
85.77
4,
,
,
236.30
,
,
,
.
,
,
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犯
届
，
回4,
,1
,6
49.53
.2
，钊
，
.23会计机构负责人z
利润表
年卜
月公司
销售费用管理费用研置费用
财务费用
其中利且费用
利息收入
加
其他收益
」主些益〈损失以"明知
其中:对联营企业和合营企业的投吸收益公允价值变动收益〈损失以号
真刑}置产减值损失〈损失以"号梢列〉贵产处置收监〈损失以ι号搞到〉
二、营业和
l润〈亏损以"，号坝列〉加
营业外收入藏营业外主JlJ
三、利榈总额(亏损总额以"
，号填刑〉l减所得税费用
以""号琐列〉
f‘
(-)持续是蕾净利润(ì争亏损以号模列)
μ二址蛐净利润(净亏损以"号;贵州
五、其他综合收益的税
后~额
(-)不能盟分费远损益的其他擂台收益
i重新计量世定量益计划暨功额
「τ丽法下不能转才陆的其他综合收益
(二〉将重分类进领益的其他出合收益
l钗益法下可转损益的JUI也综合收益
可供出售金融锁严~~允价值贾动损益
持有亘到则役班里分樊j，:!I;J供出售金融资产fb1监
现金流量套则侃备(咀金vi量每期损益的有放部分〉
外币财务报袋折，草主额
其他
六、综合收益总额
后附财务报表附注为本财务报衷的组成部分.
t,
法定代表人主管会计工作负费入ι
附注E、l二十三}五、二十三J宦二+四〉五、(二十五〉五二十六〉
E、{二十七)且(二+八)
E、(二+JL)E、三十)Ji,(三十一}五、〈三十二〉
飞'
单位元币种人民币本期金额上期金额9,
,
.8
,
,
396.98
周
旦
9.1
1,
,
555.80
4,
,
157.34
,
323.56
2,
,
719.34
南
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01.69
，
，
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收回
，侃到9，
.
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田
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寸
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会计机构负责人
百~
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2,
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762.63
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咱们于,.，"-"-且具晶腼....;0/ν‘.-电^"
、~~也，矗.，""".,.~、，飞.'"
1=飞项目'山、附注本期金额上期金融经营活动囊中乒
销售商品、
,
,282.
，锦
，
224.10
收到的税费攸到其他与目
，7
，
却
118β34，
379.28
经营活动现金流入小计日
，
剧，
1.2
,
,
603.38
购买商品、接置劳务主付的理念自
，楠，回
7.43
阻
，
田主付给职工以且为职工主付的现盘
，
锢，
057.58
6,
,4
38.92
主付的各项税费
，
剧
.
?7,
,
219.02
直付其他与经营活动有关的现金
,
,7
92.67
,
,
076.15
经营活动现金流出小计
,
,0
46.22
,
,
093.14
经营活动产生的现金流量净额
,
,
765.00
-625,
,
489.76
、投噩活动产生的现金流量收回役堕收到的现金取得投匮收益收到的现金2，7白，
738.62
2,
,
179.82
处置固定资产、无形盟产和其他长期置产收目的现金净酣
，
曲
处置子公司且其他营业1)\JJl收到的现金净额收到其他与投噩活动有失的现金
2,
5,
.62役置活动现金流入小计2,
,
1.
时的现金
，悦目田
+
,
3,
,
000.00
,0
00.00
，
，喃自血。
2,
,
738.62
-623,
288.58
四
，
，弱
8.22
一一一一午一-役贾宝付的现金取得子公司且其他营业单位王付的罚金净额主付其他与投噩活动有关的碗盘
世噩活动现金流出小计
技E活动产生的回金流量挣额
三、筹噩活动
产生的理金流量z吸收役暨收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹费活动有关的现盘
筹噩活动现金流入小计<
偿还债务主付的现金
，
血泊田町、_，vvv，v山，四
分配股刷、利润或偿付和l且主付的现金
，
，田
7.14
，
曲，拥
0.47
主付其他与筹置活动有关的现金目!跚I删田
筹匮活动现金流出小计
，
，
咽
,
,
380.47
-263,
,
007.14
,
,
.7
,
,
568.22
一--+--
,
,
590.59
寸
，
，饭
.
,
,
318.65
一斗→...""r..r..才午→一二工二二二二二→二卜阳mi
四、汇率变动对理金且现金等价物的影响
五、现金且现金等价物挣精细额
l加
期初现金且现金等价物余额
六、期末现金且理金等价物余额
后附财务报表附注为本财务报袤的组成部分.Eaa--z
会计机构负置入s
共
页
主管会计工作负责人z
第
页，
法定代表人z
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一一
E二-z:-r.r.n
二本年期初余额三、本期增减变功金额〈被少以"四号观列〉
(.)综合收益总额
，.二)所有者投入和减少m牛
所有行投入的件通阳
2.J在他权益工具约有在役入资，.a股份支付计入所何费仅篇的金"
4.J在他【三》刷润分配t提取盈余公何付
￥rfi1:'~.:(If~年的分配
〈四
l牛〉2 ,.)
面存收锺
a 瞌
〈歪
<t四.本.，..，."，-""""后附财务报袋附注为本财务报裂的组成部分.法定代表人z
『"
实收资本
3.-110,851.9
.36],-11
0.1151.912.36
.76.000.000.00!.
以JO.o∞
.0佣胁。ω
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34.8
引，川
2.36
主管会计工作负责人=
-.".,...,..
卡一
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所有者权益变动表2019年
-12月
功"萨金额阳公权I减，~~fj.1I2
其他惊叫|叫备
-I'H.90-l..U
7.2
-i1 .1.1-i
1.
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55.M28j66.77~5.828566
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14.01
会计机构负货入g第
页，其
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航位元币种人I\!:
而未分'"和润|所有着钗益合计
309.063
.1
57.681
4.2
.
同
-1
9.53
-1.3
.132.25JO'.l.1I6J‘157.68-1.2-1ι196.6-1
9.53
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.09-19.968.8-16.
到
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202.5116.77
.
‘171,HJ.2J.76‘000‘000.00SS,828.S66.
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有者权益变动表蝙舶l单位
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实收资本资卒企帜喊再可其他叫监专项储备盈余公职来分配和J润所有者舰监舍i十
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、H3，
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其他
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3.410.851.912.36
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34.138.3:;:;.99 306.914,17
1.3
J.2H80U~6.90三、本
刷刷眼变功金额〈耐少以号圳列】238,776.21.
咱
，
986.37
.387,762.63
t一}综合收益恩额
,387,76263
2.387.762
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Lτ〉所有击'投入事l碱合资本
l所有者投入的情地l盹
其他扭菌工具].YffW投入资丰
股份支付计入月ill汗扭益的金额
兵他
t三〉刷刷分配
咽77626-238,77626\;.'llln~;.，俨;"2,
-238咽
2.J;t所白r，-1'.0;加;
_(0片但
兵他t四〉阵i11占'权益内部站转l资本公职转增资本(l'丑陋本〉
姐余公积转增资本(~股本)
盈余公职弥补可艇
世足受益ii"~J变动额拮转回存收益
其他结合收益结转回存收益
其他〈五)寺项储备l本期蝇取2.本期使用〈六)其他
四、本刷刷末余额
3,410,851,912.36
1.
4.4
47.24 34.377,132.25
吨。
，
57.68
，
，1
，649.当3后附财务很军费附注为本财务恨袤的组成部分.法定代表人主管会计工作负责人:
会计机构负责人z
第
页，共
页民主W甜
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青海甘问工业园开世建设有限公司
年度财务报表附注
r
(金额单位元币种:人民币)
v
F
r
2007年
月
日，本公司股东西宁正润城市发展股份有限公司被西宁71<务燃气发展(集团〉有限责任公司吸收古井西宁正润城市发展股份有限公司被注销法人萤格，其持有的本公司的股
权由国宁水井燃气发展〈集团)有限责任公司承继。
根据本公司2008年度第一次临时股东会决议相章程修正案的规定，本公司申请减少注册费本人民币
，
，
087.64
元，其中西宁水务燃气发展(集团)有限责任公司减责人民币
，
，
000.00
元，西宁城市投盟管理有限公司减贤人民币
，
，
87.64
元.变更后的注册资本为人民币
，
，
.3
元，实收贤本为人民币
，
，
912.36
元.恨据本公司
四年度第二次临时股东会诀议和
修改后章程的规定，本公司申请增加注册蓝
本人民币
30.000
，
000.00
元，由股东西部矿业股份有限公司擞纳。变更后的注册资本为人民币
，
，
.3
元，实收资本为人民币
，
，
.3
元。根据西宁经济技术开发区管理委员会宁开管(2009)
号《关于同意甘河工业园区管委会向青海甘问工业园开发建设有限公司注贤的批复》和本公司2009年度第二次临时股东会决民E章程修正案的规定，由西宁经济技术开发区甘河工业园区管理委员会对本公司增贤人民币
，
，
000.00
元!变更后的注册资本为人民币
，
，
.3
元，
根据本公司2011年第三次临时股东全决议及修改后章程的规定，本公司申请增加注册费本
人民币的，
，
000.00
元，变更后的注册资本为人民币
，
，
.36元.新增注册资本由股东西宁经济技术开发区投资控股集团有限公司缴纳。
‘
F
根据2011年
月
日西宁供71<(集团〉有限责任公司与西宁经济技术开发区甘河工业园区管理委员会签订的股权转让协惧，将其持有ft海甘词工业园开发建设有限公司
，
，
000.00
元
的股权
3.31%
以原价全部转让给西宁经济技术开发区甘河工业园区管理委员会。
F
根据西宁经济技术开发区管理委员会宁到管(2011)7
号《关于划转甘河工业园区管理委员
会持有的背海甘河工业园开发建设有限公司股权的通知)，决定将甘河工业园区管理委员会于2011年
月
日与西宁供水〈集团)有限责任公司签署的股权转让协议，量让取得青海甘河工业园开发建设有限公司
3.31%
的
，
∞‘
000.00
元股权，j'!l转至西宁经济技术开发区投贤控股集团有限公司，增加其资本盘。完成划转后!西宁经济技术开发区投资控股集团有限公司共计持有本
公司
90.17%
的58350万元的股权。HLHH-ZEE-
根据西宁经济技求开发区管理委员会宁开管(20
12)11
(关于同意开发区投盟控股集团有限公司向甘河工业园区开发lllt世高限公司增贵的批Ql，宁开管(2012)73号《关于同意西宁经济技术开发区投盟控股集团有限公司向甘河工业园区开发建设有限公司增盟的批复》、宁开管(2012)71号
关于同意西宁经济技术开发区投资控股集团有限公司拨付项目资本盘的批宜)，经本公司股
第
页!共
页
青海甘河工业固开坦坦设有限击司
年度财务报表附注
?
?
tur--L
京全民班，本公司申请增加注册费本人民币
.4
.
000.00
元，新增注册贤本全部由股东西宁经济技术开发区投置控股集团有限公司缴足.根据背海省政府lE资委背国贤产宇【2013J
号《关于同意西部矿业集团有限公司对甘河工业园土地作价出贵的批坦l青海甘河工业园开发迎设有限公司
\3年第四次临时股东告快
说，本公司申请新增注册贤本
，
，
∞
元，新增庄册费本圭部由股东西部矿业集团有限公司缴足.根据本公司2014年第二次临时股京会决议和章程修正案，同意西宁经济技术开发区投置控股靠团有限公司增加投资
，
，
000.00
元，其中增加注册资本
，
，
000.00
元，增加贤本公
积
，
，
000.00
元.根据本公司2019年
月
日第三次临时股东会决议，本公司巾情增加l注册置本人民币
，
，
，
000.00
元，新增注册费本由股京西宁经济技术开发区投资控股集团有限公司缴纳入民
币
，
，
00.00
元、新股东青海面经开投平滑发展基金〈有限合伙〉缴纳人民币1，
，4
，
000.00
元、新股东国开发展基盘有限公司撤纳人民币门，
，
000.00
元.
经过上述变更后，本公司的注册费本为人民币
.334.852.000.00元，本公司的股东且其持股比例为西宁经济技术开发区投资控股集团有限公司持股比例为
50.11%
，青海西经开投平滑发
展基金(有限合伙〕持股比例为
44.12%
，西部旷业集团有限公司持股比例为
3.64%
，西部矿业股份有限公司持股比例为1.
帖，圈开发展基盘有限公司持股比例为
0.33%.
本公司经营范固园区基础设施建设、役贤业务咨询、绿化及环保工程建设、水电暖气等供应及服务房地产开发及销售(凭许可证经营)，上地开发且经营(国家有专项规定的凭许可证经营).
本企司的母公司为西宁经济技术开发区投自控股巢用有限公司，/il兽控制人为西宁经济技术
开发区管理委员合
本财#报表业经公司全体董事，于2020年
月
日他准报出.
二、财
务报表编制基础
{一)编制基础
公司根据实际发生的主品和事项，按照财政部发布的f企业合计准则基本准则'以及其后
颁布且修订的具体会计准则、企业全计准则应用指南、企业合计准则解释及其他相关规定〈以下简称"企业合计准则")编审rJ财务报表.
(二)持续经营
公司对报告期束起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况.因此，本财务报表亘在持续经营假设的基础上编制.
三、重要去计政策且会讨估计
〈一)遵循企业会i1准则的声明本公司所编制的财~报在符合企业合计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务轼况、经营成果、现金流班等有关信息.(二)会计期间自公历
月
日至
月
日止为一个金iJ年IJ!?
第
页，共
j}?
青海甘问工业田开监盟设有限公司2019年匮财务报表附注
(三)营业周期
本公司以
个月作为一个营业周期，井以其作为资产和负债的流动性划分标准.
〈四)记账本位币
本公司的记陈本位币为人民币
编制财务报表采用的货币为人民币。本公司"'定记账本位币的依据是主要业务收立的计价和结算币种.,
〈五)同一控制下和非同一控制下吸收告井的合计处理方法
、同一控制下吸收音井盎与合井的企业在古井前后均受同一方戚相同的事方政终控制且该控制井非暂时性的，为同一控制下的企业合井.古
日为古井方实际取得对被古井方控制权的日期.
在企业古井中取得的贵产租负债，按照古井日被古井方在/i}终控制方古井财务报表中的账面
价值计量.被告井各方采用的合计政策与本公司不一致的，合并方在告井日按照本公司合计政策
进行调整!在此基础上按照调整后的账面价值确认.在合
月中取得的昂贵产账面价值与支付的古井对价，~?1IT价值(或发行股份面也屈、额)的差额，
调整堕本公积中的股本溢价j堕本公积中的股本溢价不足肘'础的，调整留存收益.为进行企业合井而发生的各项直接相关费用，包括为进行合井而主付的审计费用、评估费用、法律服卦费等于发生时计λ当朋损盖.企业合井中发行权益性证#发生的手续由、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的l冲减留在收益.
通过多次交易分步实现的同一控制下吸收古井，属于一揽子交易"的
本公司将各项交岛作
为一项取得控制权的变í!进行会计仕理.不属于-揽子交岛"的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理
( 1)吸收合并日被告判方的账面价值，与达到古井前的民朋股权投盟账面价值加上古井曰进一步取得股份新支付J.I价的I!I<面价值主和l的基额，调整贤本公积(贤本溢价或股本溢价)，贾
本世积(匮本滥价或股本温价)不足冲硕的，冲减留存收益.
(2)通过多目'交吕分步实现的同
控制下吸收古井，不属于"一揽于交易'的，取得控制权
日，古井方在达到告井之前持有的长期股权投贤，在取得日与合井方与被古井万同处于同方最接控制之日轨晚日与合井日之间已确认有关损益、具他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲
减比较报表期间的朋相J留作收益成当朋损益【
F
、非同-控制下的吸收古井#与合井的各方在古井前后不里同方政相同的事方政终控制的，为非同一控制下的企业合购买方在购买日对作为企业合井对价付出的盟产、发生或最担的负债按照公允价值计量.公允价值与其账面价值的主额，讨人当期j~益.井.11·
购买方在购买日对告井成本进行升配，确认所取得的被购买方各项可辨认贤严、负fUl或有
负债的仕允价值。
购买方对古井成本大于古井中取得的被购买方可辨认吁'置产公允价值份额的差额，确认为商
誓，古井戚本小于告井中取得的被购买方可辨认睁置产公元价值份额的差额，经复核后，计入当
革
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青海甘向工业园开lH革设有限公司
年度财务报毅附注
期损益.企业古井中取得的被购买方除无形资产扑的其他各项堕产〈不仅限于被购买方原己确认的贵
产)，其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认井按公允价F值计量公允价值
是够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产井技公允价值计量，取得的被
~
购买方除或有如M以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司旦公允价
值能够可靠计量的，单独确认井按国公元价值计量取仰的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负iM!按照公允价值计量，
对古井中取得的被购买方面产进行初始确认时，时被购买方拥有的但在其财务报表中最确认
的无形贾产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形置产( 1)源于合同
性权利或其他法定权利(2)能够从被购买方中分离或者划分出来!井能单独或与相关合同、贵产和174{贯一起，用于出自、转路、授于评可、租赁或史换.
购买方在企业合井中取得的被购买方的可抵如暂时性差异，在购买日不符合递延所得税置产
确认茹件的，不予以确认.购买日后
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，职j回被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的边延所得税盟产。同时减少商膏，商誓不足冲i踵的，差额部分确i.\为当期损草除上述情况以外，确认与企业古井相关的地延所得脱置产!计λ当期损瞌.
非同一控制下企业古井!购买方为企业古井发生的审H、法律服务、评估晤啕等中介费用以
且其他相关管理费用，于发生时计入当蹄l损监购买方作h古井对价发行的权益性证券或债务性
证#的主岛费用计λ仅苗性证持或债务性证葬的初始确认金额.
购买方通过多次交易卦步实现非同控制下企业合贞的，属于一揽子交易"的
本公司将各
项交岛作为~琐取得控制校的交易进行会ìl处理.不属于一揽子变岛响，对于购买日之前持苟的瞌购买方的版权，按阳该服极在购买日的公允价值进行监新叶置，公允价值与其账面价值的差额计λ当期投堕收益购买日之前持有的槛购买方的股权涉且权益桂核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当坤l收益.由于被投资方重新计量设定收益计划
冲负债或贤产变动而产生的其他综合收益除外。
购买日之前持盲的股权投自.来用盘融工具确认和ìl'll准则进行合计处理的，原持有股权的
公先价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的黑计公尤价值变动全部转入改按成本法核算的当期投贤损曲.
、将多次交品耶项判断为一揽于交品的判断标准
本公司将~次主岛吁I项判断为一揽子虫昂的判断标准如下
( 1)这些变且是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的(2)这些变岛整体才能达成一项完整的商业结果
(3)项交勘的发生取决于其他至少一项交易的发生
(4)一项交品单独考虑时是不经济的
但是和其他交且一并考虑时是经济的.
(六)告吉安排的分类且共同经营的会计处理方法
合营安排拍一项由两个或两个以上的#与方共同控制的安排.共同控制，是指接照相关约定
对某项圭排所央有的控制，j!且i在圭排的相关活动必须经过分草控制权的事与方一致同意后才能在提.在判断是否存在共同控制肘，应E在首先判断所有盎与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断i革安排相关届功的决策是否必须给过这些集体控制该安排的事与方一鼓同意.
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青每甘闲工业园开盎建设有限公司2019年度财务报表附注
本公司根据在古营安排中享有的权利和最恒的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是括台官方享有该安排相共资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相共的下列项目，井按照相关企业合计准则的规定进行全计处理
、确认单独所持有的贤产，以及按其份额确认共同持有的盟产，
、确认单独所
1\担的负债，以且按其份额确认共闻最担的负债，
、确认出售其草有的共同经营产出份额所产生的收λ
、技其份额1111认共同经营因出自产出所产生的收λ，
、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用.
(七)现盘及现盘等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现盘。现金等价物是指持有的期限短(一般是指μ购买日起三个月内到期)、流动性强、昂于转换为己知盘额现盘及
价值变动风险很小的投置。
(八〉盘融工具
金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具.在本公司成为盘融工具合同的方时确认一
项金融资产或盘融血债.
、金融工具的分类
管理层按照取得持有主融贸产相承担金融负债的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或盘融负债，包括交岛性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动ìi入当朋损益的主融资严或金融负债持有至到期投费应收款项，可供出售盒
‘
、
融盟产其他金融ff~债等@
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、金融工具的确认依据和计量方法
( I)以公允价值计盘且其变动计入当期损益的金融盟产(盘融负债〉
取得时以公允价值(扣除己直告但尚未发放的现金股利或己到付息期但尚来领取的债券利
息)作为初始确认盘顿，相关的交易酣用计入当期损盖.
持有期间将取得的利且或现金股和I确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时!其公允价值与初始人账金额之间的差额确认为投旺收益，同时调整公允价值变动损
益。
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(2)持苟至~11J
投盟
取得时按合允价值〈扣除己到付旦j归但尚未领取的愤#利息)和相关交易费用之和作为初始
确认盘额.
持有期间按照摊余戚本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益.实再苦利罩在取得时确定，在该预期存按期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计人投资收益。
于到期日前出售或量分类了较大金额的持有直到期类投菌，则将该类投贵的剩余部分重分类为可供出售金融资产!且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何盘融资产分类为持
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唱三司
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青梅甘河工业园齐在泼泼有限公司
年f!财务银装附注有至到期，但下列悄况除外出售日或蓝分类日距离该项技班到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，市场利率变化对该项投盟的公允价值没有显著影响根据合同约定的定期偿付或提前
还款方式收回该投盟几乎所有初始本盘后，将剩余部分子以出销或蓝分类出售或噩分类是由于
企业无法控制、预期不会盟复直生且难以古理预计的独立事项所引起.
(3)应收款项对外销售商品或提供劳持形成的应收侦权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债#工具的债权，包指应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认盘额具有融资性民的，按其现值进行初始确认.放回或处置时j将取斜的价款与该应收款项服面价值之睛的差额计入当期损益.(4)可供出售盘融置产
取得时按世尤价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或己~Ij付且期但尚未领取的债#利
息)相相提交易费用主和作为初始确认盘额.
持有期间将取得的利息或现盘股利确认为投贤收益.期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益.对被投资单位不具有控制、共同控制或蓝大影响井且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的股权投置
作为可供出由金融贸产列报f技成本进行后续计量.处置时，将取得的价革;与读金融置产账面价值之间的差额十人投资损益同时，将原其他
综合收益的公尤价值变动且H额对应处坦部分的金额转出，计入投资损益.
(5)其他盘融负债战某公允价值和l相关交昂贵用立和作为初始确认盘额.;在用摊余成本进行后续计量.
、金融置产转移的确认依据和
计量方法发生金融资产转移时，如己将金融资产所奋仅上几平所有的风险和报酬转移给转λ方，则终止确认该金融资产，如保留了盘融资产所有机上几乎所有的风险和报酬的j则不终止确认该盘融置产.在判断金融置产转移是否满足上述盘融亩产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则.公司将盘融置产转移区分为金融贵产整体转移刷部分转移.盘融贵产整体转移满足终止确认条件
的?棉下列两项金额的草顿计λ当期损盖
( 1)所转移金融资产的版面价值
(2)因转移而收到的对价与原直接计入所自在权益的公允价值变动里计额(涉及转移的金
融贸产为可供出售盘融置产的情形)主和.盘融匾严部分转屉满足终止确认条件的!将所转移盘融贤产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，I直照各自的相对公允价值进行分摊，'/1将下列两项金额的差额计入当
期损蓝
( 1)终止确认部分的账面价值
(2)终止确认部分的对价，与原直接计人所有者权益的公允价值变动里计额中对应终止确认
部分的盘额(涉及转移的盘融贤产为可供出售金融贸产的悄形〕之和.
金融由产转移不满足终止确认条件的?继续确认该盘融贤产.fif收到的对价确认为一项盘融负债.
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青海甘河工业固开发站设有限公司
[9年度财务报表附注
、金融负债终止确认条件盘融负债的现时义务全部或部分已经解除的，IJlIJ终止确认该金融ffdnl或其一部分;本公司若与{l!权人签定协议!以最担新盘融负债方式曾换现存金融负债，且新盘融负债与现存盘融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存盘融负债，井同时确认新金融负债。
对现存金融负债圭部或部分古同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的主融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或
1<担的新盘融负债)之间的差额，计入当j国损益。
若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确队部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
盘融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的服面价值与支付的对价(包括转出的
非现盘资产或'"担的新生融负债〉之间的差额，计入当期损益。
、盘融盟产和金融负债公允价值的确定方法
果用公允价值计量的金融贤产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价，
、金融置产〈不吉应收款项)减值
除以公允价值计量且其变动计λ当期损益的金融贤产外j于贤产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查?如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，甘提减值准备.
(
)可供出售金融置产的减值
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降!或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生碱值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失jj转出，确认诫值损失.对于可供出
金融堕产由于τ列损失事项影响其预计来来现金流量减少，井且能够可靠叶
置，将认定其发生减值
￠债务人发生严重财#困难
@债务人边反了古同51d生
如偿付利~，或本金发生边约或逾期，
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步
e贵持人很可能倒闭或进行其他财卦重组，
e因发行方发生E大财务困难，该金融置产无怯在活跃市场继续交易
⑥权益工具发行方经营所处的技术
、市场、经挤或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投贤成本
⑦权益工具投贵的公允价值世生严重或非暂时性下跌.
认定其已发生减值
将原直接计人所有者权益的公允价值下降形成的里计损失井转出，确认减值损失.对于己确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间去允价值己上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转固，计入当期损盖.可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损监转囚。(2)持有至到WJ投菌的诫值准备持有至到WJ投贤减值损失的讨量比照应收款项减值损失计量方法处理.
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青海甘河工业田开监建世有限公司
年度财务报袋附注(九〕应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款.r
(
)坏~!~准备的计提方法
'‘公司应收款项均运用个别方式评估减值损失，期束如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值诚记至可收回盘额，减记的金额确认为贤产减值损失，计入当j回损益.可收回盘额是通过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失〉按原实际利串折现确定，井考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等).原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利
F串.短期应收款项的预计未来现金流量与其现也相差很小，在确定相关诚值损失时，不对其预计
未来现盘流量进行折现.
(2)坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收献项价也已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失于以转回?计入当朋损盖.但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下战应收款项在转回日的摊余成本.对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以且持有的
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其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收回任款、其他应收款等，以向
购货方应收的告同或协议价款作为初始确认金额具有融资性质的，按其现值进行初始确认.收回或处置时!将取得的忻款与该应收款项账面价值之间的差额计λ当期损益.
(十〉存货
1、存茧的分类
存货主要包括开发成本、开发产品、原材料、周转材料等.
、取得和提出存货的计价方法存员在取得时按实际成本计齿，存货成本包括采购成本、加工成本和其他戚本画领用和芷出
时按1m极平均怯il价.
、存货可变现挣值的确定依据且存货跌价准品的it能方法
期束对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值轨低提取或调整存货跌价准备.
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存茧，在正常生产经营过程中，
'以i幸存茧的佑ìl国价诫丘{古ii的销售费用和相关税费后的金额，确定
1;可变现净值I精要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发‘
生的成本、估ìl的销臼由用和相关税费后的金额，确定其叮变现净值为执行销售合同或者劳务合同而持有的存茧，其可变现睁值以合同价格为基础刊算，着持有存茧的数量多于销售合同订购数量的
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算.??
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁事、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备与在同一地区生产和销笛的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货?则古井计提存货跌价准备.
以前减记布货价值的影响因素已经消失的，诫记的盘额F以恢丑，井在原己计提的存货跌价
准备金额内转田，转田的盘额计λ当)(1
拟盖.
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、存货的盘存制度
果用永续盘存制.
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青海往河工业园开E建设有限告司
年度财务报褒附注
、低值易挺品和包装物的摊销方法( 1)低值易税品采用一次转销法.
(2)包装物采用一次转销法.
(十一)固定置产
、固定置产确认if<件固定置产括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，井且使用寿命超过-个合i十年
度的有形盟产.固定亩产分类为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及生产设备、
电子世晶.固定置产在同时满足下列if<件时于以确认( 1)与该固定置产有关的经济利益很可能
流入企业。)该固定盟产的成本能略可靠地计:fil.
、折旧方法
固定贵产折旧采用年限平均法分类计捷，根据固定贤产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧事.如固定贤产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则边'择不同折旧卑或折旧方世l分别计提折旧."气"'=4-‘..-=........，u
3.65-4.75
机器设备
f
20 5.00 4.75运输世备4-12 5.00
1.
办公世备及生产世各
十
5-6
5.00
15.83-20.00
电子设备3-6 5.00
.83-31.
类别折旧年限(年〉残值事情)年折旧事情)
‘
、融噩租λ固定置产的认定依据、讨价方法、折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列茹件之一的，确认为融贤租人贤产( 1)租赁期满后租赁贤产的所有权归属于本公司(2)公司具有购买贤产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该置产的公允价值，(3)租赁期占所租赁贤产使用寿命的大部分(4)租赁开始日的最低祖"付款额现值，与ì5置产的公允价值不存在较大的差异.在1]<租开始曰v将植vl堕产公it价值与股低损~付款额现i且两者中较低者作为租入贤产的人账价值
将股低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其草额作为幸确认的融置费.融盟租赁方式租入的固定置产能合理确定租赁期届满时将会取得租赁置产所有权的，在租贾置产尚可使用年限内计提折!日无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁贵严所有权的，在租贯期与租赁贤产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧.(十二)无形置产
、无形置产的计价方法( 1)取得无形置产时按成本进行初始计量外购无形匮产的成本p包括购买价款、相关税费以且直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出.购买无形贤严的价款届过正常信用条件延期支付，实质土具有融贸性质的，无陪置产的成本以购买价;}J\的现值为基础确定
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债务盟组取得债务人用以I~i;贵的无形置产，其λ账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该置产达到预定用途所在生的税金等其他成本，
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年度财务报袋附注
在非货币性贵严交换具备商业实质且换λ资产或换出置产的公允价值能够可靠计量的前提τ，非货币性盟产交换换人的无形资产以换出贵产的公允价值为基础确定其人账价值，除非有确凿证据表明换人置产的公允价值更加可Z辑、不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出置产的
账面价值和应直付的相关税费作为换λ无形贾产的成本，不确认损盖.
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以同一控制下的企业吸收古井方式取得的无形贤产技被告别方的账面价值确定其λ胀价值
以非同一控制下的企业吸收古井方式取得的无形贤产撞击允价值确定其人账价值.
内部自行开发的无形资产，其成本包括开发由无形置产时屁用的材料、劳务成本、注册费、
在开提过程中使用的其他专利扭和特i!1权的摊销以且满足贤本化条件的利息费用，以且为使该无
形萤产达到预定用i盘前所发生的其他直接费用.(2)后续计量在取得无形贤产时分析判断其使用"命.对于使用寿命有限的无形置产，在为企业带来经济利益的JIIJ限内按直线法摊销，无法预见无形贤产为企业带来经济利益JUJ限的，视为使用寿命不确定的无形贤严j不予摊销.z、使用寿命有限的无形置产的使用寿命估计情况每期束，对使用寿命有限的无形贤产的使用;J.j:
命且摊销方法进行复核.经直核，本年用l草无I~自产的使用J.j:命且摊销!J法与以I??I估计未有不同.
、使用寿命不确定的无形置产的判断依据截至置产负甘!.&日，本公司世有使用"命不确定的无形贤产.
、划分内部研究开发项目的研究阶段刷开E阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段直出租开发阶段立出.研咒阶段为获取井理解新的科学或技术知识等而进行的拙创性的有计划调查、研究活动的阶段.
F开发阶段在边行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段.F
、开发阶段支出符合蓝本化的具体标准?
内部研咒开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形置产:
( I)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性
?
(2)具有完成该无形资产井使用或出笛的意图(3)无形贾产产生经济利益的方式!包括能够证明运用该无扉贤产生产的产品存在市场或无形贵产自身存在市场，无形置产将在内部使用的能够证明其有用性.(4)有足够的技术、财q，!1i源和其他堕源支持，以完成该无形堕产的开发，井有能力使用或出售该无形置产L
(5)归属于该无形资产开盎阶段的支出能够可掘地计量.
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青梅甘词工业田开在盟设有限公司
年IY.财务很袤附注开发阶段的支出，茜不满足上列条件的，于发生时计入当期损益.研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益.
(十三)长期置产跟值在每个由产负债:1<日判断*期股权投资、果用戚本模式计量的投贤性房地产、固定匮产、在建工程、来用成本假式计量的生物性贵产、使用却由确定的无形暨产等是否存在减值迹盘，对存在减值迹辈的，估il-Jt可收回金额可收回盘额低于其账面价值的，将贤产的账面价值减记至可
收回盘额减记的金额确认相应的政值损失ii人当朋损益，同时it提相应的减值准备.
置产可收回盘额的估计，根据其公允价值减去处理费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.企业以单项资产为基础估计其可收回盘额j在难以对单项堕产可回收金额进行估计的情况f，以资产所阔的资产组为基础确定自产组的可收回盘额.置产减值损失俐认后屉值置产的折旧或占摊销货用在未来朋间做相应调整，使盟产在剩告
薄命内军统地分摊调整后的贸产账面价值.
对于使用寿命不确定的无形匮产、尚未达到使用状态的无形贤以且古井所形成的商管每年年度终了进行减值测试.
关于商警减值测试，时于因企业古井形成的商苦的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相共的贤产组;，It以分摊主相关的资产组的，将Jt分摊至相共的置产组组合.在将商苦的账
面价值分摊至相关的出产组或者贤产组组合时，怯R\\晶置产组或者盟产组组合的公允价值占相关置产组或者贤产组组合公亢价值且额的比例进行分摊.公允价值难以可靠计量的，按四各盟产组
或者置产组组合的账面价值占相关置产组或者!!i产组组合I.~面价值总额的比例进行分摊.
在对包吉商苦的相关匮产组或者噩产组组合进行喊值测试时，如与商苦相关的置产组或者置产组组合存在减倪迹单的，先对不包吉商沓的提产组或者由产组组合进行减值测试，计算可收回盘额，井与相关版面价值相比较，确认相应的械伯损失.i!~对包吉商誓的贵产组或者资产组组合进行减值测试!比较这些相关自产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商苦的账面价值
部分)与其可收回盘椒，如相共资产组或者置产组组合的可收回盘额低于其账面价值的!确认商
苦的减值损失.(十四〉职工薪酬
职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给于的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、醉ill福利和其他长期职工福利.
、短期薪酬的合计处理方法
在职工为公司提供II~务的合计期间，将实际宜生的短期薪酬确认为负债，井计λ当期损益或相关贤产成本?
、离职后福利的合ii处理方法
离职后福利材划分类为设置提存计划和世定量盐iI划.
在职工为公司提供服务的会计期间，将根据世定提存计划计算的应撤存盘额确认为负债，井计入当期损益或相关贤产成本.根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内主付全部应缴存金额的?根据贤产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益事!将全部应缴存盘额以折现后的盘额计量应付职工薪酬.
第
页!然
页
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青海甘词工业园开发建设有限公司2019年度财务报表附注
...
公司根据贤产负债表日与世定量益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司愤#的市场收曲事对所有世定量益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内直付的且卦.设定量益计划存在置产的，将世定量监计划义务JJ\!值减去设定呈益计划置产公允价值所形成的毋字或盈余确认为一项世定受益计划净负债或净盟产.设定受益计划存在盈余的，企业以设定
置益计划的盈余和置产上限两项的孰低者计量设定置益计划él'贾严.其中，贤产上限，是指企业
可从世定量盖计划退款或减少牵来对设定量益计划缴有贤盘而族得的经济利益的现值.
报告朋束l将设定受益计划严生的职工薪酬戚本中的服务成本和设定量益计划净负债或净贤
产的利旦净额部分i1λ当朋JF晶BXl1i产戚本、里新i1-:ftI世定量益计划净负债或/1>噩产所产生的变
动.计λ其他综合收曲井且在后续生什期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移.
在世定量益计划下，在修改世定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利轨早日将过去服务
成本确认为当则如用.
企业在世li'l'i:益计划结算时!确认结算利得或损失.该利得或损失是在结算日确定的设定量蓝计划义务现值与结算价格的~.
、辞退桶利的合计处理方法
在下列两者轨早日确认辞坦福利产生的职工薪酬负债，并计人当期损益·
( 1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或放减建议所提供的辞退福利时，
(2)企业确认与涉且直付辞退福利的重组相共的成本或费用时.
辞ill福利预期在Jt确认的年度报告j剧结血后卡二个月内完主直付的，适用短期薪酬的相关规定，辞退福利预l田在年
St.报告别结束后才二个月内不能完圭主付的，适用其他长期职工福利的有关规定.
、其他长期职工福利的合计处理方法
其他长期职工福利，符合世定提f"iìi且H持件的，根据上址
、处理.不符合世定提存计划的，适用共于设定量监计划的有关规11'.确认和
计量其他-l<JUJ职工福利净负债或降置产.在报告期末，将其他1*期职工福利中的服务成本、目P负债或
争费产的利息I争额、m:新计量其他长期职工福利昂负债或净贤产所产生的变动的臣、冉额计入当期损益或相关置产成本。(十五)收λ
,
户'
、销惶商品收λ的确认
t
公司已将商品所布枝上的主要风险和报酬转移给购买方。既没有保留与所有权相联系的继续管理权?也没有对己也出的商品实施有效控制收入的盘额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流λ企业
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现.
销惶商品收入金额，按照从购货方己收或应收的合同或协议价敖确定，但已收或应，&的合同或协议价款不公允的除外合同或协副价款的收取采用远延方式，实质上具有融噩性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定.应收的合同成协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利韦法进行摊销.ilλ当朋损益.
、提供费务收λ的确认
在置产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收λ.提供劳务交品的完工进)JJ:，j在据已完工作的测量确定.
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第
1'1.兴"页
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青海甘向工业园开坦坦设有限公司2019年匮财务报袤附注
在盟产负债表日提供劳卦交岛结果不能路可靠估计的，分别下列情况处理
( 1)已发生的劳务成本预计能够得到科偿。应按己经发生的劳务戚本盘额确认提供劳务收λ，井按相同金额结转劳#成本.
(2)己经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务戚本itλ当期损益，不
确认提供劳务收入.
、让渡置产使用权收λ的确认
与主品相关的经跻利益很可能流入企业，收λ的金额能够可拈地计量时.分别下列情况确定
让波置产使用权收λ盘额
(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2)使用费收λ金额，按照有关合同或协议约定的收费时间相方法计算确定.
、建造合同收λ的确认
(1)边适合同的结果能略可靠估计在置产负ili!表日，述适合同的结果能略可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入租费用.完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法.合同完工进度采用里计实际发生
的合同成本占合同顶计草成本的比例确定.
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为
([合同且收入能够可靠地计量
②与合同相关的经济利益根可能流
λ本公司，
③实际发生的合同戚本
世锦消楚灿区分和可黯地计量
@合同完工进度启i为完成告同尚需发生的咸丰能移可靠地确定.
成本加成合同的结果能够叮靠
占ì
，确定i1i据为
①与古同相共的经济利益棍可能
i?iλ本公司
②实际发生的古同成本能略清楚地区分和可靠地计量.
如果古间的预il'.~.戚本超过合同居收λ的.对形成的合同预计损失，确认为贵产跟值损失，
另计λ当l阳似益.合同完工时，同时转悄古同日Ht-损失刷品。(2)边适合同的结果不能可靠估计建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理
①合同成本能够收回的
，合同收λ根据能移收回的实际合同成本予以确认，告同成本在其发
生的当期确认为古同盟用，
e合同成本不可能收回的，在发生lI.t立即确认为告同费用，不确认告同收λ.
若买方接到书面交房通知J，未在规定的时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，于书面交房通知所规定的时限结束后的改日确认销笛收λ的实现.本公司将取得顶山许可证后预售商品房所取得价款，先作为预收款项管理，待商品房完工井验收告格后于办理略交手续时确认销由收λ的实现.
(十六〉政府补助
第
页，失"页
,
'
政府补助，是公司从政府无偿取仰货币性萤产或非货币性资产.升为与置产相关的政府补助和与收益相关的政府补助.
字号海甘河工业圃开发边世有限公司
华度财务植袋附注
、与置产相关的政府补助判断假据且金计处理方法
公司取得的、用于购it或以其他方式形成长期贤产的政府补助作为与贵产相共的政府补助.
与贾严相关的政府补助，确认为边延收益，井在相关暨产使用寿命内按照合理、l?.统的方法
分期计入损益.按照名义盘额计量的政府补助，直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废;;，t发生毁损的，将尚来分配的相关递延收益
余额转λ置产处置当J目的损益.
、与收益相关的政府补助判断情据且会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.与收益相关的政府
补助，分别下列情况处理。
( I)用于补位公司以后期间的相关成本费用或损失的v确认为递延收益，井在确认相关成本
费用或损失的期间，计λ当期损盖
(2)用于补偿公司己监生的相关成本费用或损失的，且按计入当蹄l损益
对于同时包含与资产相共部分和与收益相关部分的政府补助f区分不同部分分别进行会计处
理，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实顶l计入其他收益.与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支.
、政策性优惠贷款贴且的合计处理
( I)财政将贴旦贤盘拨付给贷款银行，由贷款恨行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款盘额作为借款的λ账价值，拉回，借款本盘和该政策性优惠利率计算相关借款费
用.
(2)财政将贴息贵金直接由付给公司，公司将对应的贴旦冲减相关借款费用.
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际盘额确认和计量.只再存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以且有确凿证据表明能'%符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持贵盘时?可以按应收盘额于以确认和计量??F
F
己确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当朋进行会计处理J即对存在相关边延收益的，冲减相关边延收益账面金额，超出部分计λ当期损监??
(十七〉租赁
、经营租赁会计处理
( I)租λ贤产所支付的租赁费，在不相除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计λ当期费用.支付的与租赁交且相关的初始直接费用，计入当期费用.
也.jA
资产出租方
在担了应由最侣的与租赁相关的费用时，将i事部分费用从租盘且额中扣除j按扣除后的租金费用在祖盟JVI内分摊，计λ当期费用.(2)出租盟产所收i恒的租世费?在不如除免祖朋的整个租赁期内?技直线法进行分摊，确认为租赁收入.支付的与租赁史且相关的初始直接费用，计λ当期费用如盘额较大的，因l予以责本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
写~2J页，共
页
,
青海甘词工业固开发建世有限公司2019年度财务报褒附注承担丁应由承租方承担的与租由相关的费用时，将该部分费用从租金收λ总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配.
、融盟租赁会计处理( 1)融盟租λ资产公司在*租开始日，将租贯置产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租λ贤产的人，，~价的，将最低租赁付款额作为民期应付款的人账价值，其差额作为未确认的融班费用.
采用实际利率洁时未确认的融资费用，在贵产租赁期间内摊梢，计入财务费用.公司发生的
,初始直接费用j计入植入贤产价值.
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(2)融资租出贤产公司在租赁开始日，将应收融贾租赁款?来担保最值之和与其现值的差额确认为未实现融茧收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收λ.公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计λ应收融贤租赁款的初始计盘中，井减少租赁期内确认的收益金额.
(十八)终止经营
终止经营!是指满足τ列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待笛类别
、i主组成部分代表-项独立的主要业务或-个单独的主要经营地区:
、i主组成部分是拟对项独立的主盟业务成个单独的主要经营地区选行处置的一项相关
联计划的-部分
、国组成部分u:专为转饵而取得的F公司.
(十九)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一万施加重大影响，以且两万或两万以上向受一方控制、共同控制的，构成夫联方.关联万可为个人或企业.仅仅罔量国军控制l而不存在其他关联方失翠的企业，不构成的是联方.本公司关联方包括但不限于
、母公司
、于公司
、受同一母公司控制的其他企业
队实施共同控制的投E万。
、施加重大影响的投贤万
、古营企业，包括合营企业的于公司，
、联营企业，也插联营企业的于公司
主要投费者个人及与其共系密切的家庭成员，
、本公司或其母公司的关键管理人员且与其关系E切的家庭成员
、本公司主要投盟者个人、关键管理人员或与其关系密切的军庭成员控制、共同控制的其他企业.(二十〉其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
嚣
页，共
页
青梅甘何工业固Jf世
直设有限公司
年匮财务报袋附桂
、蓝要合计估计和判断
本公司在运用上述全ii政策过程中f由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报费项目的账面价值进行判断、估计和假世.这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，井在考虑其他相关因茸的基础上作出的.实际的结果可能与本公司的估计存在差异.本公司对前边判断、{占H早日假设在持锁经营的基础上进行定期宜核，会计估计的变更仅影响
变E当期的，其影响数在变亚当朋于以确认既影响变更当期卫影响未来期间的，其影晌数在变
更当期和未来朋间予以确认.
贤产负债农日，全计估计中i&可能导叙牵来期间贸产、负债账面价值作出重大调整的共键假
世和不确定性主:
!UHl
(
)所得税本公司在多个地区徽纳企业所得税.在正常的经营活动中，部分交品和事项其最终的税务处
理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断.部分项目是否能够在税前列主需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初
λ账的金额存在差异，该差异将对作出上jf最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响.此外，迎延所得税置产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额
用果抵扣可抵如暂时性差异.若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对边延所得税贤产的价值作
出调整，因而可能对本公司的财务状况且经营业绩产生影响.
(
)折旧和摊销本公司对投贤性房地产、固定资产和l无形资产任与虑其残值后，在使用寿命内核直线法计11<
抚旧租摊销.4-公
定WJU核使用者命，以快定将计λúi个报告J剧的折旧和摊销费用数额.使用却由是本公司根据对同类贾产的以往经验井结合预期的技求更新而确定的.如果以前的估计发生
重大变化，则告在未来JUJ间对折旧和摊销费用进行调整.
(3)固定贤产的可使用年阳
本公司的管理层对固定贤产可使用年限做出估计.此类估计以相似性质且功能的固定置产在以往年度的在际可使用年限的历史经验为基准.可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理
层将对固定贵产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出曲技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产.因此，根据现有经验进行{占il的结果可能与下一会计期间实际结果
有所不同，因而可能导致对置产负债程中的固定盟产账面价值和折旧费用的重大调整.
(
)非盘融长WJ资产以值
本公司在资产负债在日对非盘融资严进行减值评估
以确定资产可收回盘额是否下跌至低于其帐面价值.如果悄况显示该贤产的账面价值超过其可收回盘额，其差额确认为减值损失.
可收回盘额是置产(或由产组)的公允价值减去处置费用后的印额与萤严(或贤产组)预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者.在颠讨未来现金流量现值时，需要对该盟严(或资产组)
未果可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营戚本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断.本公司在估计可收回盘额时会采用所高能够获得的相关菌料，包括根据合理和可支持的
假世所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测.倘若未来lJI项与该等估计不符，可收回盘额将需要作出修订这些修订可能会对本公司的经盐业锁或者财务状况产生配响.
(5)坏账准备计提
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1.
第
页我
页
本公司管理层对应收款项所计捷的坏胀准品金额的估计是基于客户的信用记录且目前的市
场情况而确定的.管理层于每个资产负债表日前盖新衡量坏账准备的盘额.实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回.
青海甘词工业园开在盟设有限公司
年度财务报表附注
(6)存货跌价准备本公司根据存货合讨政策，按照成本与可变现净值孰低计盘，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货.计提存货跌价准备.存
械值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值.鉴定存货减值要求管理层在取得石油凿证据!井且考虑持有存茧的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存茧的帐面价值及存货跌价准备的计提~转田。
(7)边造合同
在建适合同结且可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在置产负债表日确认合同收入。在确走完工百分比、已发生的古同戚本、预ì"l合同居、收入lfl.t!，戚本，以及合同可回收性时，需要
作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断.预计告同且收入和且成本，以
及合同执行结果的估计变更都可能对变更当j剧或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响.
(二十一)亟要合计政策
、会;'
估计的变更财政部于2019年
月
日颁布修订的《企业合计准则第
号一债持重组》(财会[2019J9号)，自2019年
月
日起施行.对于2019年l月!日至施行日之间发生的债务主组，应根据修订后的准则进行调整.对2019年
月l日之前发生的假#重组，不需要埠溯调至财政部于2019年
月
日颁布修订的《企业合计准则第
号非货币性资产主换
(财会[2019J8号L自2019年
月
日起施行。对于2019年
月
日至施行日之间发生的非货币性贤产生换，应根据修订后的准则进行调整.对2019年
月
日之前发生的非货币性置产交换，不需要追溯调整。财政部于2019年
月
日颁布《关于修订印发2019年度一般企业财异报表格式的通知
(财舍[2019]6号)，财政部于2018年
月
日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知
(财会[2018J
号〉同时废止。因公司未执行新金融工具准则、新收入准则和新租赁准则，j直通知附件l的要求对财务报表项目进行相应调整。财务报表的
)掘项目和内容发生变
1、重要去计政策变E
公司董事会审|该项垂下|政策变更未对公司财务状况、经营坦通|成果且现盘流量产生重大影响.过e
该项全计政策变更未对公司财务状况、经营成果及现主流量产生重大影响.公司董事告审议通过，F
j惆初应收账款及应收票据减少
，
，
840.13
元，应收帐款增加
，
532.840.13
元，期初应付账款及应付票据减少
，
，
1.
元，期初应付赃款增加
，4
，
.
元。
公司经董事会审议通过
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第
页
共
页
...
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青海甘河工业园开芷建设有限公司2019年度财务报表附在
化的，应当对可比期间的比较数据按照
变更当期的列报要求进行调整.
、重要舍计估计变更
本报告期公司主要会计估计未盎生变更.
四、税项
(一〉主要税种且税率
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下
税种计税依据按应税销售收入计算销项税，井扣除
增值税当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税城市维护建设税实缴增值税、消费税敏育费附加实缴增值税、消费税地方教育费附加实缴增值税、消费税价格调节基盘实缴增值税、消费税企业所得税应纳税所得额
五、财务报表主要项目注释
税率或征收率2019年
月
日前为6%、10010、
%;2019年
月
日后为6%、
9%、13%.适用于简易计税的，按3%或5%征收事计算应纳税额5%3%2%技实际缴纳的流转税的1%计缴.
按应纳税所得额的25%计缴.以下注释项目盘额单位若未特别注明者均为人民币元除非特别指出"期末"指2019年
月
日"期初"指2019年l月
日"本期"指
年度"上期"指2018年度.
〈一)货币匮盘
项目期束余额期初金额库存现金
,
087.21
,319.62
银行存款
,
,
727.92
,
,
999.03
其他货币贵盘
合计
,
,
815.13
,
,31
8.65
其中存放在填外的款项且额(二〉应收账款L、应收账款按账龄列示
L
期末金额I!I<龄
账面余额坏账准备
计提比例账面价值盘额比例(%)盘额
(%)
l年以内
1-2年1,
,
600.00
3.70
,
,600.002-3年
,
,
000.00
1.
,000,
000.00
年以上
,
,
240.13
44.72
,
,
240.13
告计
,
,
840.13
100.00
,
,
.1
(续上表〉
h旷
第
页，其
页
、'
期初余额账龄账面金额坏账准备
账面价值盘额比例(0/0)金额计提比例凹的
年以内1,
,
600.00
3.70
1,722,600.001-2年
,
,000.00
.4
,000,000.002-3年
,
,240.13 31.
,
,
240.13
年以上
告计
,
,
840.13
100.00
,
2,
0.13
青海甘阿工业田开量建设有限公司2019年匮财务报表附注
、按坏账计提方法分类披露
期末余额类别账面金额坏账准备
账面价值
金额比例(
)盘额计提比例(0/0)按运用个别方式计提坏贩
,
,
840.13
100.00
,532,
840.13
准备的其他应收款果用账龄分析法计提坏账准备
合计
,
,
840.13
100.00
,
,840.
(续上表)
j田初余额类别贩面金额坏熙准备
账面价值金额比例仲的盘额计提比例(0/0)按运用个别方式计提坏账
,
,840.[3
100.00
,
,
840.13
准备的其他应收款采用'*龄分析法计提坏账准备
告计
,
,
840.13
100.00
,
,
840.13
、技欠款方归娘的期末金额前五名的应收账款情况
单位名称
与本公司应收账款期末
账龄
占应收账款且关系余额额的比例情}西宁经跻技肃开发区甘河工业园区
非关联方
,
,240.\J
至
年、
96.30
管理委员会
年以上
青海百河铝业有限责任公司非关联方1,
,600.00l至
年
3.70
告计
,
,
840.13
100.00
t
①本公司从中国在业发展银行青海分行取得的质押借款
，
，
000.00
元，借款期限为2017
年
月
日至2037年
月
日，以本公司政府购买服务协议项下应收账款作为质押担保.
②本公司从中国在业发展银行青海卦行取得的质押借款
，
∞，
∞∞元，借款期限为2018
E'js
年l月
日至
年
月
日，以本公司政府购买服务协议项下应收账款作为质押担保.③本公司从中国在业发展银行青海分行取得的质押借款
，
，
000.00
元，借款期限为
回
年
月
日至2022年
月
日，以本公司政府购买服务协议项下应收胀款作为质押担保.
(三)预付款项
第
页，其
页
、预付账款按账龄列示
‘·
青海首词工业田开盎建设有限公司2019年度财务报表酣植账龄
期束余额期初最额盘额占且额比例(%)盘额占且额比例(%)
l年以内
,605,626.4
1.
,657,471.
53.91
-
年
,840,
.4
35.69
,666,310.12 29.05
-
年的，
，俑
0.34
10.15
，
口，
340.05
8.65
年以上58,952,354.2413.
29,377,504.42 8.39
告计447,
,684.5
\0
349,
,626.01 100.00
、按预付对且归集的期革余额前五名的预付款情况
占预付款项
未结算原与本公
金额余额合计数预付款时间
因单位名称
司关系
的比例(%)
1-
年
合同尚未青海开河置业投置有
关联方
,4\2,200.00
33.59
履行完毕限公司
1.年以内
告同尚未海中县事巴新城建设非关联
100,000,000.00 22.33
履行完毕开发有限公司方
古同尚未西宁华盛房地产开发非关联
,773,340.10
.4
年以内、1-2年
履行完毕有限公司万
年以内、1-2合同尚未西宁革利水电建设开非关联
24,559,362.74
5.48
年、2-3年履行完毕发布限责任公司方
l年以内、1-2合同尚未理中县住房和保障建非关联
22,
,287.29 5.05
年、2-3年履行完毕世局方
,426,190.13
82.94
合计(四〉其他应收款
、项目列示
项自期末余额期初余额应收利息应收股利4,523,871.
7,289,610.3
其他应收款1,057,729,392.3
905,
,741.
合计1,062,253,264.05 912,84\ ,352.02
F
?
、应收般利、.项目
青海中油甘河工业园区燃气有限公司
合计
期束余额4,523,871.
4,523,87
1.7
期初余额
7,289,610.3
7,289,610.3
且
:1
、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示
账龄
期末金额其他应收款坏账准备计提比例(%)
年以内{吉l年)
,626,604.94
1-2年
,
,550.4
2-3年
←一
3,007,300.00
年以上830,959,936.94古计1，
，
即92.
"回
第
页，共
页
青海甘河工业园开直建世有限告司
年度财务报表附注(续)
账龄
期初余额其他应收款坏账准备计提比例(%)
年以内〈吉l年)72,
,762.64
年
,332,402.162-3年525,
,
.5
年以上293,499,427.28
合计905,
,741.
(2)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
与本公司其他应收款期末
账龄
占其他应收款关系余额且额的比例(%)
西宁经济技术开发区甘河工
非关联方852,285,005.71
年以内、1-
.5
业园区管理委员会年、
年以上
青海甘河房地产开发建世有
非关联方106,278,514.69
年以上
10.05
限公司
西宁水利水电建设开发公司非关联方34,810,000.00
1-
年、
-
年、
3.29
年以上
青海甘河水#有限责任公司关联方
,166,068.55l年以内
2.95
青海省公路建设营理局非关联方
,000,000.00
年以上1.
告计1,
,539,588.95 98.28
(五〉存货
F
十
期初盒放
账时τ账面价值
跌项目价
账面价值
准备备原材料开发成本8,
,062,994.23 8,
,062,994.23 8,665,249,127.01 8,665,249,127.01
库存商品周转材料|合计, 8,
,062,994.23 8,
,062,994.23 8,665,249,
127.01
8,665,249,
127.01
俨m
(六)其他流动置产
项目
待抵相税盘
合计
期来余额
6,254,722.276,254,722.27
期初金额
5,
,915.80
5,
,915.80
H
(七)可供出售盘额置产
、可供出售盘融资产情况
saEh--eE
期束金额期初余额项目
账面余额
喊值
账面价值胀面余额
减值
账面价值准备准备可供出售愤
丽L479500∞∞
持工具可供出售权356,094,887.61247,950,000.00L
'鹏
页，共
页
‘
期束余额期初余额项目
账面最额
减值
账面价值账面余额
减值
张面价值
准备准备
益工具
按公允价值计量
技成本计量
,
,
887.61
,
,
887.61
247,
,000.00
,
,000.00其他
合计|刑，
，
887.61
,
,887.61247,950,000.00
,950,000.00
青海甘向工业团开直建世有限告司2019年匮财务报袤酣注
、期末技成本计量的可供出售盘融置产
账面余额被投萤单位
期初本期增加
本期
期末
减少
青海天诫融贤f日保有限责任公司
,
,000.00
,000,000.00
青海盐湖海纳化工有限公司
,
,000.00
,
,000.00
青海西部石化有限责任公司
,
,
000.00
，口
，
000.00
青海""天化国际化肥有限责任公司
,
,
000.00
,
,000.00
青海盘广蝶结材料有限公司
,
,
000.00
,
,000.00青海开河置业投堕菁限公司
,
,000.00
,000,000.00
青海中油甘问工业园区燃气有限公司5,
,000.00 5,200,
.00
青海鲁丰新型材料有限公司
,
,
887.61
,1
,
887.61
合计
,
,
000.00
,
,
887.61
,
,
887.61
(续〉
本期现朋初
?..唱，. ".
期末茸且和J
增加减少(%)青海天诚融贤扣保有限责任公司
.4
青海盐湖海纳化工有限公司
8.00
青海西部石化有限责任公司
3.57
青海军天化国际化肥有限责任公司
20.00
青海盘广镶恪材科有限公司
4.00
青海开河里业投资有限公司
13.00
青海中油甘河工业园区燃气有限公司
2.25
青海鲁丰新型材料有限公司
.
古计
i23333|
减值准备曰F币赢寸枯持俗单位
{八〉长期股权投贤
本年增减变动瞌投堕单位追加
权益法下确
其他综合年初余额减少投噩认的投贾收投贾
益
收益调整、于公司
青海甘河水务有限公司
,0
,
1.2
青海甘河循环经济研究
,000.00
院有限公司青海甘向水处理有限责
，
，
000.0
。第JI页，其
页
r』
HHru
~』'
L
任公司青海甘河工业园区公共服务有限公司青海甘河工业园西矿水电公司青海甘河工业园区环保产业有限责任公司青海鑫河建世发展有限公司
合计
(续〉
、于公司青海甘河水持有限公司
青海甘河循环经济研究
院有限公司青海甘河水处理有限责任公司青海甘河工业园区公共服务有限公司
青海甘河工业园西矿*
电公司
青海甘河工业园区环保产业有限责任公司
青海矗河建设置展有限
公司
合计〈九〉固定贾产
、项目列示
固定堕产固定置产清理
、固定置产
项目
告计
才巳(1)固定置产悄况
青海甘河工业团开监边世有限公司2019年度财务报袋附注
,
9,31
2.4
,
,
1.
,
,887.61
,1
,
.61
,
,000.00
」466J45,46231
,
,
887.61
本年增减变动直告盎放计提
年末余额
减值准备其他权益
现金股利服值准其他年末余额变动
就和~i闻备
327,
,
1.2
,000.00
,
,000.00
,999,312.4
,632,
1.
5,000,0
00.00
,
,574.70
期末余额期初金额
旦旦旦
主空
1,
,
.3
,
,
112.83
,
,
.3
项目|房屋、建筑物|机器设备运输工具办公设备|合计. ,
-、账面原值·
!期初余额
,0
,
.5
,
,750.00 4,
,
1.
，
，135ω
,
,437.504U
本期增加盘额
,
.5
,000.
,
598.50
(1)购置
,
.5
,000.00
,
598.50
(2)在建工程转λ
m
页，其
页
"飞
青海首词工业田开盎建设有限公司2019年度财务报表附注项目房屋、建筑物机器设备运输工具办公设备古计
(3)企业古井增加
本期减少盘额
(
)处置或报废
期末金额
,098,399.06
,174,750.004,843,
1.
,4
,135.00 209,542,036.00
、里计折旧
期初余额20,
,444.15 196,682.4
3,894,674.60 3,853,595.97 28,
,397.20
本期增加盘额8,
,210.283
,66
1.5
1 318,648.00 1,547,006.18 10,486,525.97(1)计提8,585,210.2835,661.51 318,648.00 1,547,006.18
,486,525.97
本期减少盘额(1)处置或报废
期末金额28,765,654.43 232,343.994,213,3
22.60
5,400,602.15 38,
,923.17
二、减值准备
l期初余额
本期增加盘额
(1)计提
本期减少盘额
(1)处置或报应
期末余额
四、贩面价值
l期末账面价值
,
,744.63
,942,406.01 630,4
.3
3,024,532.85
,930,112.83
期初账面价值
,
,356.4
,857,067.52 949,077.34 4,
,539.03
,208,040.30
{十〉无形置产
、无形置产悄况
项目财#软件取*权合计
F‘
、胀面原值
期初余额28,720.00 9,603,200.009,
,920.00
本期增加盘额
(1)购置
(2)贤产划拨
(J)企业古井增加
本期减少盘额
(1l处置
期束余额28,720.009,603,200.00 9,
,920.00
、罩计摊销
1.1回初金额
22,336.0022,336.00
本期增加盘额
，
回1,596.00(1)计提1,596.001,596.00
本期减少盘额
(1)处置
期束余额23,932.00
,932.00
-、减值准备
期初余额
本期增加盘额
(1)计提
'
gj
第JJ页，其
页
L.o
青海甘河工业园开发理由有限公司2019年度财务报表附注项目财务软件取串权合计
本期减少盘额
( 1)处直
期束余额
四、账面价值
期末账面价值4,788.00 9,603,
200.00
9,607,98
8.0
期初赈面价值6,
.
9,603,200.00 9,609,584.
情况说明。本公司取得的取点权，其为本公司带来未来经济利益的期限从目前看无法可靠估计，舰为使
用寿命不确定，故该无形堕产取点权不再摊销.{十一〉应付账款
、应付账?;按账龄，~示
'‘
项目期末余额期初余额
年以内(吉l年)
,
,
1.
,928,
.3
-
年
.5
,687.62
,
,
.3
-
年
,
,
.4
,
,748.56
年以上
,
,
682.07
,
,
804.77
古计
,
,
1.
,
,
061.09
、账龄超过
年的盟要应付账款
?
项目期末最额未偿还或结转的原因青海第六路桥建设有限公司7,
,
859.63
Z程尚:.1<结f1'青海囚建建筑有限责任公司2,
,
.
工程尚未结算
广西五鸿建设集团有限公司青海分公司
2.659.864.30
工程尚未结算青海广宇建设工程有限责任公司2,
,236.22工程尚未结算
青海广丰建筑工程有限责任公司
.4
,
1.
正程尚在结算青海点利水电工程局有限责任公司2,
,
459.91
工程尚未结算
青海世翔建筑工程有限公司2,
,
139.64
工程尚未结算青海宁苑园林景观建世有限仕司2,052.245.54工程尚未结挥青海省建筑勘察世计研究院有限公司建筑工程草草包
1.940
,
.4
工程尚未结算
向北省第建筑工程有限公司1,918.692.29工程尚未结算
青海省基础地理信息中心1,
,
922.00
工程尚未结算青海建建筑工程有限公司1.
,
1.
E程尚未结算合计
,
,544.88
、期末金额
五名的应付张;1j;
L
与本公司
占应付账
项目
关Jf-.
期末余额账龄款且额的比例(%)青海第二路桥公司甘词人行道土方工程
非关联方
,
,094.97
年以内、
-
16.71
项目部年、2-3年
2-3年、
年
青海路桥建设机械工程有限公司非关联方
,
,
255.04
1.
以上上海市政工程设计研究院〈集团)公司非关联方
,
,
965.75
1-
年、2-3
7.09
年
'i
第J4页，其
页
项目扬州市第五建筑圭装工程有限公司青海*丰建设工程菁限公司
合计
(十二)预收款项
L预收款项技帐龄列示
项目
年以内(吉l年〉
1-2年
2-3茸
年以上
合计
(十三)应付职工薪酬
、应付职工薪酬列示
项目
一、短期薪酬
、离职后福利设定提存计划、群迫福利
囚、一年内到期的其他福利
合计
、短期薪酬列示
‘L
SH
项目
一、工置、奖盒、津贴和补贴
、职工福利费
-、社会保险费
其中医疗保险费
工伤保险费
生育保险费
四、住房去积盘
五、工会经费和职工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
告计
、世定提存计划列示
青海甘洞工业田开直直世有限公司
年度财务报裂附注
与本公司
占应付账
关系
期革余额账龄款总额的
比例(%)
非关联方
,
,
.4
2-3年
.5
非关联方
，
，
巧
1.5
1-2年、
-3
4.91
年
,279,
1.
47.14
期末余额
,
,
172.57
,
,
836.15
13.594
,
368.51
,564.695.87
176.691
,
.
期末余额
期初金额
期初最额
,
.00
,500.00
本期增加
6,2: 6,230.69
,645.18
6.764
,
5.
本期增加
,4
,
958.72
,406.85
,009.00
,
153.85
口，
口。
,935.80
,
.3
,
,230.69
第Jl页，兴
页
期初余额
,
,
549.13
,
,3
68.51
,
,085.87172ω638，
003.51
未偿还或结转的原因尚未结算
本期减少期末余额6,
,230.69
,645.
6,
,
875.87
本期减少期末余额5,
,
958.72
278,406.85
,009.00
,
153.85
,244.00
1,935.80
,
.3
,
,
230.69
项目期初盘额本期增加本期减少期末金额
!基本养老保险516,
1.
,
1.1
失业保险费
,
1.
13611.
企业年盘缴费
,4
82.14
18482.14
合计
」
,645.18
,645.18
青海甘河工业园开监建设有限公司
年度财务据农附注
(十四)应交税费
项目期末余额期初金额企业所得税
,
713.35
,978.22
城市维护建设税
,
574.35
256,297.35
房产税
,257.2
教育费附加
,944.61
,
.4
地方教盲费附加
,629.73
,
518.94
个人所得税
187.83 8,022.32
合计1,
,307.
,595.24
(十五)其他应付款
、项目列示
项目期末余额期初余额
应付利且
应付股利
其他应付款3,
,
,739.94
,
1,2
,956.86
合计3,
,
,739.94 3,
1,
,956.86
、其他应付款
~
(I)其他应付眩按殿龄列示
项目期末余额期初余额
年以内(吉
年〉1,
,
,
177.77
1,1
,
,667.80
1-2年
,
,
1.
1,
,
,
1.1
2-)年1,
,1
,245.17
,070,
1.
年以上
,
,
.
5,
,78
5.98
合计3,
,
,
739.94
3,
,
,956.86
「
(2)重要的账龄超过
年的其他应付款
项目期末余额未偿还或结转的原因西宁经济技求开发区甘问工业园管委舍财政局1,
,
,
169.00
尚来结算西宁经济技术开发区投贤控股集团有限公司900,
,499.78尚未结算
青海开荣建世管理有限公司690,
,
1.
尚未结算青海鑫河建设发展有限公司
,
,
014.51
尚未结算告计3,
,
,
.5
t七:ia
〈十六〉一年内到期的非流动负债
期初余额
,
,000.00
期来余额
,
,000.00
项目年内到期的~期借款年内到期的应付债#ii
第
页I共
页‘四A
青海甘用工业田开监建设有限公司2019年匮财务植褒附注期初余额
444.000,000.00
,
,000.00
期革余额
,
,018.97
,2
,0
18.97
项目年内到期的长期应付款
合计{十七)长期借款
、长期借款分类
项目期末余额期初余额
质押借款
503.000,
000.00
.
∞，
000.00
质押+保证借款
,
,
000.00
,
,000.00
保证借款
260.000,
000.00
820.000,000.00
质押+抵押+保证借款
,000.000.00
,
,000.00国债转贷且其他借款
古计1,
,
,
000.00
1，
，
，α0.00
、保证+质押借款情况
借款期限借款余额
其中年内到借款单位贷款单位
期盘额青海甘河工业园开中国在业发展银行青
门/3123至
134.000
,
000.00
叼
，
.
发建设有限公司海省分行营业部2023/3且
中国农业发展银行青2017/6116'c青海甘向工业园开
,000.000.00
,500.000.
发建世有限公司海省分行营业部2037/6/15
合计419,000.000.00
.5日
0.000.00
〈续表〉
保证人+质押物青海兴川开发建设有限公司+政府购买
服务协议项下应收账款
青海兴川开发建设有限公司+政府购买
服务协议项下应收账款
贷款单位|中国在亚王震!I!行青海省
M忖于营业部
h书国在业发展银行青海省
M告于营业部
借款单位青梅甘河工业园开盘建世有限公司青海甘河工业园开发建世有限公司
2011/6117豆豆l
"'" I
,000,000.00
十m旦
斗
I
,000,000.00
、屈押+抵押+保证借款情况
其中年内到期金额
,000.000.00
,000,000.00
借款余额
借款期限
I$-t
贷款单位借款单位
(续表)
保证人贷幸k单位中国农业发展银行青海省分行营业部借款单位青海甘河工业园开发建设有限公司
西宁经济技术开发区投噩控股集团有限公司H
aasa-
{续表〉
抵押物土地使用权
第
页，共
页
、质押借款情况
质押物土地出让盘收入μL
HHHU'EEHii
‘·
贷款单位中国在业发展银行青海省分行营业部借款单位青海甘河工业园开发建设有限公司
青海甘向工业田开盎建设有限公司2019年度财务报褒附注借款期限借款余额
其中年内到
借散单位贷款单位
期金额青海甘河工业园开中国在业盎展银行青2009/9
至
，∞
.
000.00
7.000,000.00
发建设有限公司海省分行营业部2022/9/26青海甘河工业园开中国在业发展银行青2018/1/
至
1.000,000.00
,
,000.00
直建设有限公司海省分行营业部2038/1
合计528,
,000.00 25,000,000.00
(续〉
借款单位青海甘河工业园开发建
设有限公司
曹海甘河工业园开发建设有限公司
、保证借款情况
-[
借款余额
其中年内到借且在单位贷耻单位借款期限
期盘额青海甘问工业园开青海银行股份有限公2017/1
至
546,000‘000.00
，
，口
00.00
发建设有限公司司海湖新区支行2020/10/
青海甘河工业园开国家开盎银行青海省
4n129至
300,000.000.00 40,000,000.00
发建世有限公司分行2024月/28
合计846,
,000.00 586,
,000.00
(续)
借款单位贷款单位保证人青海甘河工业园开发建设有限公司
青海银行股份有限公
青海兴川开发建设有限公司
司海湖新区主行
青海甘河工业园开发建设有限公司
国靠开发银行曹海省西宁经济技术开发区投贵建分行世集团有限公司(十八〉长期应付款
，...、项目列示
合计
期末金额
,285,981.
370,592,905.91
1.081
,878.886.94
期初余额
，
000.000
∞
359,
,000.00942,
,000.00
项目长期应付款专项应付款,
、拨款项性质列示长期应付融
?
项目期革余额期初最额西宁经济技术开发区投置控股集团有限公司452,285,981.
,000,000.00
青海甘河水务有限责任公司
，
，
∞
,000.000.00西宁经济技末开发区营委会土地储备中心
100.000,000.00
同
，
000.00
合计
,285,981.
583,000,000.00
nhLW
F
、按款项性质列示专项应付款项目|期初余额|本期增加|本期再去
赢示磊磊-
形成原因,
第
页，其
j)j
??
F
』f
』
』
青海甘河工业国开芷盟世有限公司2019年匪财务报褒附桂
项目期初余额本期增加|本期减少期束余额形成原因西区土地开发及基础设施
，
口，
000.00
政府划拨
主II世
,0
,000.
汉东乡大才乡甘河滩征地
，
，回
0.00
政府划拨
拆迁在户住房圭置6,
,000.00
创业园科技孵化园项目
,
,000.00
,
0,000.00政府划拨
循环经济专项贤盘
,
,000.00
,0
,00
0.00
政府划拨基本建设项目前期费用有
，
∞政府划拨
偿使用置盘
,000.00
尾矿渣场且工业固体废物
,
,
000.00
政府划拨
处fjJ3f盘
,
,000.00西区污水处理厂旦中革回
,000,000.00政府划拨
用项目
,
,000.00甘河滩镇f亏71<处理厂扩建
,000,0
.00政府划拨及中水回用18,
,000.00
县t亏水扯理广一期及配套
,000,000.00政府划拨
营网工程10,
,000.00
甘河滩污水处理厂扩建且
11,
,000.00政府划拨中水回用
11,
,000.00
2015年水污;r，防治专项置
,
,000.00政府划拨
盘
,
,000.00
2017年省级城镇保障性安
,4
,000.00政府划拨居工程专项贵盘
,
,000.002019西部化肥污知治理项
,2
,745.07
,
2,
745.07
政府划拨目置盘2019年下半年城区园林绿
,
160.8
政府划拨化鼻护奖补面盘
，iω84
古计
,'4',000.001" ,
,
905.91
,
,
905.91
{十九)实收贤本l、1t收噩本增减变动情况
股东名称期初企额
本期增减变动(+、)
增噩利润转增匮本
西部矿业股份有限公司
,
,
1.3
国开发展基金有限公司
,000,000.00
西部矿业集团有限公司
,
,
1.
西宁经济技术开发区投面控股集团有限公司1,
,
,000.00
青海西经开投平滑发展基盘〈有限合伙)1,
,
,000.00
合计3,410,
,912.36
(续)
股东名称
本期增减变动
期革余额去积盘转增堕本其他小计
西部矿业股份有限公司
,
,
1.3
国开发展基金有限公司.76，
，
∞
,000,000.00
第
页，其
页
ss
r
F且
b正L
'
青海货;可工业国开
比盟设有限公司
年度财务报表附在
本期增减变动
期末金额股革名称
公积金转增匮本其他小计西部矿业集团有限公司
,
,
1.
西宁经济技术开发区投
1,
,
,000.00
置控股集团有限公司青海西经开投平滑发展
1,
1,
,000.00
基盘(有限古恤)
古计-76,000,000.00 3,
,
,9
12.36
(二十)
贵本公积
项目期初余额本期增加本期减少期末余额盟本溢价(股本溢价〉
,
,
1.
,
,
1.
其他置本公积
,
,616.24
,
,61
6.24
合计
,
,447.24
,
,447.24
〈二十一)盈余公积
、盈余公积明细
项目期初余额本期增加本期减少期末余额注定盈余公积
,
,
132.25
,
.
,
,
390.93
任意盈章公职
告计
,
,
132.25
,
.
,
,
390.93
(二十二)未分配利润
项目本期上期
调整前上期末未分配利润
,
,
7.68
306,
,
1.
调整期初未分配利润古计数(谓增牛，调黠-)
调整后期初未分配利润
,
,
157.68
,
,
J.3
加:本期净利润
,586.77
,
,
762.63
喊提取法定盈11<公积
,258.68
,
776.26
提取任意盈章公积提取般风险准备应付投贤者股利转作堕本〈或股;~;;)的投暨者股利期末未分配利润
,
,485.77
,
,
157.68
(二十二)曹
业收入和营业成本
、营业收λ和营业成本
项目
|本期发生额|上期发生额主营业务其他业务
合计
!营业收入|营业成本|
5.941
,
876.19
I
，臼
.3
94.80
I
，
234.6
刷
I
1.7
,002.18 :
9.176
.5
36.82'
.4
.3
96.9
川
(1)主要业务(分产品)
本期发生额营业收入i:'I一一营业成本
项目
'目
页』共
页
言西文一寸一营业成本
4,
,
157.34
二
.4
,
157.34
上期发生额
230,
.5
,323.56
营业收λi:'I一一营业成本
‘
青海甘间工业田开E建世有限仕司
年度财务报表附注
项目
本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收λ营业成本主营业务小计5,
,876.19 2,637,394.80
商铺销售收入5,
,876.19 2,637,394.80
其他业务小计3,234,660.63 1,799,002.18
,454,157.3
,323.5
房屋租赁收入3,234,660.63 1,799.002.18 3,501,776.39 230,323.5
担保费收入952,380.95
,
合计
9.176,536.82 4,436,396.98 4,454,157
.34 230,323.5
〈二十四〉税金及附加
本期发生额上期发生额城建税
.3
27.51 429,662.32
教育费附加37,396.51 257,797.3
地方教育费附加
,930.99
171.864.93
土地增值税414,985.73
,222.5
契税
,002.06
,328.79
房产税
.4
32.17 982,293.67
车船使用税
,643.70
,907.4
印花税
嘈
.4
108,642.30
合计1,007,339.14 2.712,719.34
(二十五〉销售费用
项目本期发生额上期发生额工贤且奖金32,655.00 32.970.00
办公费
25.752
.3
,681.
取暖费4,246.064,235.28
71<电费1,174.041,960.14
物业费1,080,728.4
,855.00
合计l叼
，
555.80
499.70
1.
(二十六〉管理费用
「项目本期发生额上期发生额办公费
593.39
!1í旧2,322.98
1.1
,642,613.70
残疾人保障盘
30.09
1.
,979.99
合计2,353,072.3
,678‘187.08
L〈二十七)其他收益
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额? i:l个税返还4,299.01
合计4,299.01
L
(二十八)投匮收益
项目本期发生额上期发生额权益法核算的*期股权投贤收益处置长期股权投置产生的投费收益
第
页.共
页
项目本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计人当期损益的金融置产在持有期间的投置收益
处直以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融匮产取得的投置收益持有至到期投贤在持有期间的投堕收益
处置持有至到期投盟取得的投茧收益可供出售盘融置产在持有期间的投贤收益5,009,9
.4
处置可供出由金融资产取得的投贤收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计
5.009,918.44
青海甘河工业固开盘建设有限公司
年度财务报表附注
〈二十九〉置产处置收益
上期发生额
40,769.51
,769.51本期发生额置产处置收益的束源
车辆处置收益
合计
Iitλ当朋非经常性
j~益的盘额
|35,093.15
,093.15上期发生额
，佣
3.15
I
35,093.15 I
本期发生额〈三十〉营业外收入
项目其他
告计
t十入当期非经常性
l益的盘额
450.00 1 150.00
450.00
I150β0
(三十一〉营业外支出
上期发生额本期发生额
150.00
150.00
项目
其他
古计{三十二)所得税费用
、所得税费用程
上期发生额本期发生额I
旦星空~项目
当期所得税费用边延所得税费用的变动
合计
FL
67,528.92
(三十三)现金
ì!i量表补充噩料
、现金流量表补充堕料表
补充堕料本期盘额上期盘额
将净利润调节为经营活动现金流量z净利润202,586.77 2,387,762.63加盟产减值准备
固定置产折旧、油气资产折辑、生产性生物贵产折旧
,486,525.97
,552,175.94
无形置产摊销1,596.00 1,596.00
长期待摊费用摊销
第
页，共
页
kL
-aaa
青海甘阿工业园开盎建世有限公司
年度财务报表附注
,
补充置料本期盘额上期盘额
处置固定置产、无形贤严和其他长期贤产的损失(收益以"-"号填m固定置产报应损失(收益以"-，，号填列〉-40,
769.51
公允价值变动损失〈收益以"一'号填列)财务费用(收益以‘"号填列)
投盟损失(收益以‘-"号填列〉-5,009,918.44
远延所得税贾严减少(增加以""号填列)
递延所得税负债增加(减少以""号填列〉存货的减少(增加以"-"号填列)-
,
,867.22 -
,
,
1.
经营性应收项目的减少(增加且"一"号填列〉-1
,
,842.44-150,839,690.80
经营性应付项目的增加(减少且"一"号填列〉
,
,765.92
,
,136.07
其他经营活动产生的现盘流量净额
,
,
.0
-625,
,489.76
不涉及现金收主的重大投盟和筹暨活动g
销售商品、提供劳务收到的银行量兑汇票背书转让的金额债务转为贵本一年内到期的可转换公司愤#融贵植λ固定置产
现盘及现盘等价物净变动情况=现盘的期革余额
,
3,
.1
,2
,3
.6
减.现盘的期初余额
,
6,3
18.6
,
8,9
.
加=现金等价物的朋束余额
减现金等价物的期初余额
现金且现金等价物净增加额-169,
,503.52-304,
,
590.59
,
、现盘和现金等价物的构成项目期束余额期初余额、现金
,
,
815.1
,2
,318.65
其中守库存现金
,
.
,
319.62
可随时用于支付的银行存款
,202,
.92
,
,
.0
可随时用于主付的其他货币贤盘
可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项
拆放同业款项、现盘等价物其中个月内到期的债券投匮
一、期末现盘及现盘等价物最额
,
,
.13
,
,
.6
其中公司使用受限制的现盘和现金等价物
,hHr
六、关联方及关联交易(一)本企业的母公司情况
母公司名称注册地
注册盟本〔万元〉
600,
0.00
母公司对本企业的持股
比例凹的
0.11
母公司对本企业的表决权比例(%)
50.11
西宁经济技术开发区投贤|青海省生物
第
页，共
页
"
「
IU,」
"海甘河工业园开E理设有限仕司
年度财务报褒附注
母公司名称控股集团有限公司
(二〉本公司的于公司情况
企业名称级狄
青海甘河水务有
二级
限责任公司
青海甘河7/(处理
二级有限责任公司
青海甘河循环经济研究院有限公二级司青海甘河工业园西矿水电管理有二级限责任公司青海甘河工业园
区公共服务有限二级公司青海鑫河建世发
二级展有限公司
(续〉
注册地产业园
企业类型
确内非金融于企业确内非金融于企业
境内非金融于企业
境内非金融于企业
摘内非金融于企业
境内非盘融于企业
企业名称
;t收费本持股比例(万元〕(0/0)
青海甘河水持有限责任
4,
.
回
公司
青海甘河水处理有限责
,
,
任公司青海甘河循环经济研究
口。
,
院有限公司
青海甘河工业园西矿水
,
100,
电管理有限责任公司青海甘问工业园区公共
1.
,
,
服茹有限公司青海鑫河边世发展有限
,
,
公司{三〉其他关联方情况
其他关联方名称
青海天诚融置担保苟限责任公司商宁经济技术开发区发展集团有限公司青海生物产业园开发建设有限公司
青海开河里业投置有限公司西宁开投科技发展小额贷款有限公司青海开荣建世管理有限公司西部矿业集团有限公司
注册费本〈万元)
注册地甘河工业园甘河工业园甘河工业园甘河工业国甘河工业园甘河工业园
阜有的表泱权(%.)
母公司对本企业的持股比例(0/0)
主要经营地甘河工业园甘河工业园甘河工业园甘河工业园甘河工业园
甘河工业园
投置额
母公司对本企业的表决权比例(0/0)
业务性质高限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司菁限责任公司
取得方式
,
,
1.
购买
,00 5
,
投资设立
,
,
投贾设立
,
,
投堕世立
0,
,
投堕世立
,
0,00投贤设立
其他关联方与本企业关亘
同一母公司同一母公司同母公司同一母公司同一母公司同母公司股东第
页，其
贾
U
青海甘河工业园开发理世有限公司2019年擅财务担表附在
〈囚〉关联担保情况(1)本企司作为担保方
，
900.00
万元2016ntl8
27.月
担保是否已经履行完毕否
被担保方西宁经济技术开发区投贤控股集团有限公司(五〉共联方应收应付款项
、应收项目
担保金额担保起始日担保到期日
期末金额期初余额项目名称共联方
账面余额
坏账
!I<面余额
坏账准备准备
其他应收款青海甘河水持有限责任公司31,
,068.55 32,295,
.5
其他应收款
青海甘间工业园西矿水电管
8,358,
1.
理有限责任公司
a
七、草诺且或有事项
{一〉重要革诺事项
截至2019年
月
日，本公司不存在应披露的重要革诺事项.(二〉或有事项
、置产负债表日存在的重要或有事项(\)本公司于2016年
月
日为青海提川开发建设有限公司向中国在业发展银行股份有
限公司青海省分行取得
4.8
亿元借款提供担保，担保盘额为
3.926
亿元，借款期限为2016年
月
日至2036年1\月
日，保证期间万主合同债务人履行债务期届满之日起两年.
(2)本公司于2016年
月
日为青海告丰鑫恒铝材有限公司向国家开发银行股份有限公
司青海省卦行取得
亿元借款提供担保，担保金额为\.5亿元，借款期限为2016年
月
日至2026年
月
日，保证期间为主古同债务人履行债务期届满之日起两年.
(3)本公司于2019年l月
日为青海轻铁轨道科技有限公司向西宁在商银行西门支行取
得
∞
万元借款提供担保，担保盘额为1300∞万元，借款期限为2019年l月
日至2022年
月
日，保证期间为主合同债务人履行债务期届满之日起两年.
(4)本公司于
年
月
日为国开发展基金有限公司向青梅快驴电动汽车科技菁限公
司增匮
∞万元提供担保，担保盘额
日D万元，投贤期限2016年
月
日至2024年
月
日，保证期间为主合同项下债#履行期届满之日起两年.
(5)本公司于2016年
月为国开发展基金有限公司向青海益禾:&商投置发展曹限公司投费
3700万元提供担保，担保盘额
日D万元，投堕期限2016年
月至2029年
月，保证期间为主合同项下债务履行期届满之日起两年.(6)本公司于2015年
月为国开发展基金有限公司向青海博鸿化工有限公司投置2900万
元提供担保，担保金额
∞万元，投萤期限2015年
月至2023年1\月，保证期间为主合同
项下债务履行期届满之日起两年.
截至2019年
月
日，除上述或有事项，本公司无其他应披露重大或有事项.
~
VH..
....
第4l页，共
页
~
青海甘河工业园开盘建设有限公司
年度财务报表附注J\、置产负债表日后事项(-)其他置产负债表日后事项说明无.
九、其他重要事项
无?
?
? ?
L
E
.,
aaaast
第
页，兴
页
』
A且a巫‘
~圄
rc-c-C"'T
统社会借用代码
~...
1=1
911101020~S5463270
称北京兴华会计俩事务所{特殊"画合伙'
型特殊啊涵。伙企业#甘膏窍刽血人张思写?
窜
业执照.',n嘈?? ‘..".槽...嗣.u，...~ll/.fl.;"J.Iit...'I!.....
成立日期2013年
月
U合伙期限2013~
'1J月
日'j"
剧lfllJl
日经营范围1Ii盒企非舍、
恨我出具*训酣i，.~.主址企位负牛:1:11.主要经部研斤J川fW商峨脚iH'叫"沙:206酬iJ验资拟flal办理企业合作分在消筑'1叫【'i'A~飞líìt业
号出J~"(iX:n.t告I.M~民主辈\lI:
If'度财务"剪1Iiit It飞~;è，".会川~训槌务衍询管理笛询公itn号训ιtbl'法规规址:的Jl饱业务企业依这n一主选H-f~口，虫"汗展经;"~i高明!依法'"始批准的Jj!
安全剿尖叫i(H比?也盯，.批准的内容汗展经i.m;~1不得从币
才;:mi''^'.(I<.y{咐:古If.和
限制提项"的经惶ili功.)
帖'严纳<'WW:::<划'l'='"咧国絮企业信网偏~公司K系绩网It
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北草兴华古计师事蛊所〈特殊量通告伙
《会讲，每事务Ili执业王书》是证明将有人经财政
部"依法审批准予执行注到峰会汁，币注定业务的
赁'"
《会计师事务所执业证书》记'随事项~生变动的
应与户财政部寸臼谙焕发.
3.<<会n师事务阵执业证书，不得ilJ遭难E支出
军E品'自转让.
全计师事务所突ι或执业许可注销的
应当向财
政部门交囹《会计师事务所t失业泣书>>?/1'1;'喝、
,<、J"N..\.V 1M机关们t肺褂局rj
LI
公，I由li.J'好"r
··L'LUL..'4a
首席什伙人l*恩、军主任去I1圳，经.;:，:崎昕北京市西城区甜民自
号2206属问
组织J~式特黠普通合伙执业证
蝙可
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二0元批准执ψ立甘
京财会许可(201::)0060号批准执收口IUI，2013集
同
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中华人民共自
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证书序号，OOO:I?7
会计师事务所
证券、期货相关业务许叫证
经财政部、中罔证券监督管理委员会审查，批准
北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执行址券、期货相关业务。
.
首席合伙人:张恩军
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