公司代码：601216 公司简称：君正集团
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
2016 年年度报告
二〇一七年四月十二日
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人黄辉、主管会计工作负责人杨丽华及会计机构负责人（会计主管人员）杨东海
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以 2016 年末总股本 843,801.739 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.20 元人民币（含
税），共计派发现金红利 168,760,347.80 元人民币（含税）。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节经营情况讨论与分
析中“可能面对的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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目 录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 12
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 40
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 56
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 57
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 63
第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 66
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 67
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 189
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国保监会 指 中国保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
君正集团、公司、本公司 指 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
君正科技 指 乌海市君正科技产业有限责任公司
君正化工 指 内蒙古君正化工有限责任公司
君正矿业 指 乌海市君正矿业有限责任公司
神华君正 指 乌海市神华君正实业有限责任公司
君正供水 指 乌海市君正供水有限责任公司
锡盟君正 指 锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司
锡林浩特市君正 指 锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
智连国际 指 LION LEGEND INTERNATIONAL LIMITED
鄂尔多斯君正 指 鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
君正天原 指 内蒙古君正天原化工有限责任公司
天弘基金 指 天弘基金管理有限公司
华泰保险 指 华泰保险集团股份有限公司
国都证券 指 国都证券股份有限公司
蒙西发电 指 内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
坤德物流 指 内蒙古坤德物流股份有限公司
乌海银行 指 乌海银行股份有限公司
中鑫能源 指 内蒙古中鑫能源有限公司
500 彩票网 指 500.com Limited
鄂尔多斯君正项目 指 鄂尔多斯君正循环经济产业链项目
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
报告期、本期 指 2016 年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
公司的中文简称 君正集团
公司的外文名称 INNER MONGOLIA JUNZHENG ENERGY & CHEMICAL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 JUNZHENG
公司的法定代表人 黄辉
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张杰 崔静
联系地址 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区 内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区
电话 0473-6921035 0473-6921035
传真 0473-6921034 0473-6921034
电子信箱 junzheng@junzhenggroup.com junzheng@junzhenggroup.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 内蒙古乌海市乌达工业园区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 内蒙古乌海市乌达工业园区
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.junzhenggroup.com
电子信箱 junzheng@junzhenggroup.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 君正集团 601216 内蒙君正
六、 其他相关资料
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名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层
师事务所（境内）
签字会计师姓名 赵艳灵、张鹏飞
名称 国信证券股份有限公司
报告期内履行持 办公地址 上海市浦东民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 15 层
续督导职责的保 签字的保荐代表人
陈振瑜、徐氢
荐机构 姓名
持续督导的期间 2016 年 1 月 7 日-2017 年 12 月 31 日
名称 国信证券股份有限公司
报告期内履行持 办公地址 上海市浦东民生路 1199 弄证大五道口广场 1 号楼 15 层
续督导职责的财 签字的财务顾问主
陈振瑜、王珏鑫
务顾问 办人姓名
持续督导的期间 2015 年 8 月 11 日-2016 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
增减(%)
营业收入 5,714,053,651.66 4,833,385,725.62 18.22 4,783,804,310.58
归属于上市公司
1,583,918,435.91 839,863,019.76 88.59 765,022,416.15
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
1,567,088,019.03 827,369,986.87 89.41 756,754,949.47
常性损益的净利
润
经营活动产生的
2,041,109,996.84 1,307,348,530.93 56.13 954,921,206.81
现金流量净额
本期末比上年同
2016年末 2015年末 2014年末
期末增减（%）
归属于上市公司
13,668,888,116.43 12,206,600,743.79 11.98 6,486,340,693.86
股东的净资产
总资产 18,031,943,581.25 20,477,070,843.04 -11.94 12,244,027,155.34
期末总股本 8,438,017,390.00 4,219,008,695.00 100 2,048,000,000.00
(二) 主要财务指标
主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%) 2014年
基本每股收益（元／股） 0.1877 0.2278 -17.60 0.2075
稀释每股收益（元／股） 0.1877 0.2278 -17.60 0.2075
扣除非经常性损益后的基本
0.1857 0.2244 -17.25 0.2053
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 12.21 12.22 减少0.01个百分点 12.32
扣除非经常性损益后的加权
12.08 12.04 增加0.04个百分点 12.19
平均净资产收益率（%）
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报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、报告期内，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 88.59%，变动主要原因：一是
公司循环经济一体化产业链不断完善，生产平稳有序，公司主导产品 PVC、烧碱价格下半年同比
上升；二是权益法核算参股公司投资收益同比增加。
2、报告期内，经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数较上年同期增加 56.13%，
主要变动原因为：本期净利润增加。
3、经公司第三届董事会第十次会议、第三届董事会第十二次会议、第三届董事会第十三次会
议、2015 年度第三次临时股东大会和 2015 年度第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2015]2632 号《关于核准内蒙古君正能源化工集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》的核准，公司向 7 名发行对象非公开发行人民币普通股 53,260.8695 万股，发行价
格 9.20 元/股，募集资金总额 489,999.9994 万元，扣除本次发行费用 2710.33 万元后，募集资金净
额为 487,289.6694 万元。本次新增股份登记手续已于 2016 年 1 月 7 日在中国登记结算有限责任公
司上海分公司办理完毕。2016 年 1 月 13 日，公司办理完成了工商变更登记手续。
2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过《2015 年度利润分配方案》。
公司以 2015 年末公司总股本 421,900.8695 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含
税），共计派发现金红利 84,380,173.90 元人民币（含税）。同时，进行资本公积金转增股本，每
10 股转增 10 股，合计转增 421,900.8695 万股，转增股本后公司总股本变更为 843,801.7390 万股。
2016 年 8 月，公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
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（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,241,144,306.12 1,311,118,097.63 1,353,716,856.85 1,808,074,391.06
归属于上市公司股东
287,559,319.21 341,259,981.72 362,307,151.29 592,791,983.69
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 285,209,151.98 338,827,550.62 358,114,119.74 584,937,196.69
后的净利润
经营活动产生的现金
809,679,213.50 97,304,127.81 285,373,638.8 848,753,016.73
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 2,656,694.00 2,008,012.40 -5,429,783.94
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
8,844,331.51 7,837,598.17 17,125,200.00
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 346,187.62
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
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产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
769,520.00
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
1,856,705.38 4,595,964.53 -1,860,716.49
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
5,653,508.71
目
少数股东权益影响额 -148,086.50 -30,352.18 -18,699.93
所得税影响额 -2,802,256.22 -2,264,377.65 -1,548,532.96
合计 16,830,416.88 12,493,032.89 8,267,466.68
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 85,439,151.73 69,612,813.52 -15,826,338.21
合计 85,439,151.73 69,612,813.52 -15,826,338.21
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式
1、业务范围：公司所处行业为化学原料和化学制品制造业，业务范围涵盖发电、石灰石开采、
生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节，主要产品包括聚氯
乙烯树脂、烧碱、电石、硅铁、水泥熟料等。公司作为内蒙古地区氯碱化工行业的龙头企业，拥
有聚氯乙烯产品产能70万吨，烧碱产品产能48万吨，硅铁产品产能30万吨。
2、经营模式：公司依托完整的“煤－电－氯碱化工”和“煤－电－特色冶金”一体化循环经
济产业链条，实现资源、能源的就地高效转化，形成公司在资源、成本、技术、规模等方面的核
心竞争优势。
（二）行业情况说明
聚氯乙烯行业在我国国民经济发展中占有非常重要的地位。聚氯乙烯树脂为五大通用树脂中
产量最大的产品，广泛应用于包装材料、人造革、塑料制品等软制品和异型材、管材、板材等硬
制品。聚氯乙烯树脂作为国家重点推荐使用的化学建材，在以塑代木、以塑代钢方面为国家节约
了大量能源和资源。截至 2016 年底，国内聚氯乙烯总产能达到 2,326 万吨（其中包含聚氯乙烯糊
状树脂 125 万吨），产量达到 1,661 万吨，其中乙炔法聚氯乙烯产能占 80.5%，是国内氯碱行业
的主流生产工艺。由于成本优势，内蒙古、新疆、陕西等西北地区大力发展以乙炔法聚氯乙烯为
核心的“煤－电－氯碱化工”一体化循环经济项目，成为近几年中国聚氯乙烯工业发展的显著特
点，无论是从产能规模、一体化程度，还是从整体经营情况来看，西北地区在聚氯乙烯行业中均
具有举足轻重的地位。特别是公司所在的内蒙古地区，依托政策鼓励和资源优势，大力发展以乙
炔法聚氯乙烯为核心的“煤－电－氯碱化工”一体化循环经济项目，相继建成了一批大型氯碱化
工企业，成为我国乙炔法聚氯乙烯的主产区。
烧碱行业的下游应用于化工、冶金、化纤、造纸等众多行业。截至 2016 年底，我国烧碱生产
企业为 158 家，总产能 3,945 万吨，主要生产区域是山东、江苏、内蒙古和新疆四个地区，占全
国总生产能力的一半以上，其中内蒙古地区 2016 年烧碱产能达到 351 万吨，占全国总生产能力的
9%。
硅铁行业的下游主要是钢铁行业和金属镁行业。2016 年我国硅铁总产能为 580 万吨，实际产
量为 430 万吨，产能主要集中在内蒙古、青海、宁夏等地。硅铁在炼钢工业中用作脱氧剂和合金
剂。2016 年全年粗钢产量达 80,836.6 万吨，累计增长 1.2%。硅铁在金属镁行业用作还原剂，2016
年粗镁产能为 69 万吨，金属镁产能为 160 万吨。镁合金在交通运输、电子工业、军事工业、航空
航天等诸多领域的广泛应用，形成对硅铁的稳定需求。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司自成立以来，依托当地资源优势，通过多年经营，已形成了较为完整的“煤－电－氯碱
化工”和“煤－电－特色冶金”一体化的循环经济产业链，实现了资源、能源的就地高效转化。
完整的产业配套带给公司的竞争优势主要体现在以下几个方面：
1、成本优势
氯碱化工生产中电和电石是主要成本项。内蒙古煤炭资源储量丰富，公司所处的乌海周边煤炭
开采和加工企业密集，大量低成本的电煤用于公司自备电厂发电；乌海市周边地区拥有大量优质
石灰石资源，可用于生产低成本的优质电石，与内蒙古区域外的同行业公司相比，公司的电和电
石成本优势明显。
公司大部分原材料实现了自我供给，外购量较大的主要是兰炭和原盐。兰炭主产地陕西神木、
府谷地区，距公司 500 公里范围以内，运输成本低；原盐主要从青海地区采购，虽然运距在 1000
公里左右，但公司通过自自备铁路专运线有效控制运输成本，原盐采购不足部分从公司周边地区
采购。
2、循环经济产业链优势
盈利能力较强的氯碱企业大多地处西部地区。西部地区依托当地资源优势，大力发展以乙炔
法聚氯乙烯为核心的“煤－电－氯碱化工”一体化循环经济产业链项目，是近几年中国聚氯乙烯
工业发展的显著特点。华中、华南、华东等区域的氯碱企业多是缺乏原材料成本优势，或者未形
成完善的循环经济产业链条，相对竞争力较弱。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年，国内经济呈现“缓中趋稳”的新形态，新结构、新经济、新动能在加速形成，公司
董事会和管理层带领全体员工坚持内增式成长与外延式发展并重的发展方向，较好地完成了报告
期各项生产经营目标。在产业板块方面，公司长期依靠科技创新和科学管理提升企业的核心竞争
能力，和同业相比较具有更好的综合竞争优势，随着行业景气度的持续回升，毛利率进一步提升；
在金融板块方面，公司全力推进“产业为轮，金融为翼”的发展战略，战略投资的金融企业进入
快速发展的良性阶段，按权益法核算金融板块投资收益同比增加。报告期内，公司聚焦的两大核
心业务板块的快速发展，标志着公司进入新的战略发展阶段。
报告期末，公司资产总额 1,803,194.36 万元，其中产业板块资产总额为 1,062,377.87 万元，占
公司总资产的 58.92%；金融板块资产总额为 740,816.49 万元，占公司总资产的 41.08%。公司实
现营业收入 571,405.37 万元，同比增长 18.22%；归属于母公司所有者的净利润 158,391.84 万元，
同比增长 88.59%，其中产业板块实现净利润 118,872.84 万元，占公司全部净利润的 75.07%，同
比增长 102.47%，金融板块实现投资收益 39,476.16 万元，占公司全部净利润的 24.93%，同比增
长 67.12%。
1、产业板块：一体化循环经济产业链+科技创新和科学管理显著提升竞争力
2016 年是“十三五”开局之年，氯碱行业进入调结构、转方式的关键时期。行业运行特点发
生一系列变化：行业规模不断扩大，但增速放缓；产业集中度提高，产业布局逐步合理；市场格
局不断变化，交易方式多样化；生产工艺不断优化，节能环保水平不断提高。
面对行业的一系列变化，公司在产业板块继续坚持“以科技创新和科学管理为主要手段提高
全要素劳动生产效率的总成本领先战略”。通过引进国际先进技术、装备和先进经验，并在生产
中广泛应用，使得公司技术装备达到行业领先水平；同时公司依托在冶金、电力、氯碱化工等行
业积累的丰富的运营经验，积极推进在原有生产线基础上的技术改造与创新，持续提升技术水平，
推动公司在技术创新领域走在行业的前列。报告期内，公司凭借管理创新和技术创新带来的综合
竞争优势，通过不断加强生产企业内部管理和生产过程管控，全面推行以成本控制和费用控制为
核心的绩效考核体系，对生产装置进行机械化自动化改造，重视全员素质提升实行人员优化等措
施，实现了公司综合盈利能力的进一步提升。
报告期内，公司在乌海和鄂尔多斯的两个循环经济产业链基地生产平稳有序。随着行业景气
度的持续回升，公司产业板块盈利创历史最好水平，特别是鄂尔多斯循环经济产业链基地，随着
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2016 年年度报告
募投项目的不断推进，鄂尔多斯循环经济产业链基地的一体化程度不断完善，盈利能力大幅度提
高。
2016 年下半年，随着煤炭开采行业景气度大幅上升，公司逐步复工煤炭开采产业，进一步提
高产业链一体化的竞争优势。同时，随着公司与上海氯碱化工股份有限公司（以下简称“上海氯
碱”）在糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目和技术开发领域的合作，实现了双方在技术、人才、装备、
资源等方面的优势互补，鄂尔多斯循环经济产业链基地完善度将进一步提高，竞争力将进一步提
升，成为公司新的利润增长点。
2、金融板块
公司全力推进“产业为轮，金融为翼”的发展战略，在确保公司产业板块业务综合竞争优势
的前提下，将公司快速增长的经营性现金流用于战略投资国家政策鼓励的金融产业。公司金融领
域的战略投资更加关注国家政策鼓励民营企业进入的领域，在前景光明并快速发展的金融细分行
业里优选标的企业，提升公司的盈利能力增加股东回报。未来公司会进一步推动战略投资的金融
板块的业务创新和技术创新，并适时把握新的战略投资机会。
报告期，华泰保险集团、天弘基金、乌海银行、国都证券分别为公司贡献投资收益 14,161 万
元、23,925 万元、600 万元、789 万元，分别占公司当期归属于母公司的净利润 8.94%、15.11%、
0.38%、0.50%。
（1）华泰保险集团
报告期，公司合计持有华泰保险集团股权 15.2951%。2015 年 12 月，公司及君正化工分别摘
牌取得华泰保险集团 3.1762%和 3.7985%股权，该事项正在进行相关部门的审批。
2016 年，华泰保险集团业务收入首次突破百亿，华泰财险多年战略转型培育的差异化竞争优
势开始显现，EA 步入快速发展期，并带动全年保费收入增速超过行业平均水平；华泰寿险主渠
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道新单业务增速也超过行业平均水平；华泰资管市场化竞争力行业领先，管理资产 90%以上来自
第三方，比例大幅领先同业，投资收益率大幅超越市场基准；华泰资管发挥专业优势，在众多专
业金融机构竞标中脱颖而出，获得全国基本养老基金受托管理人资格，彰显了华泰资管的底蕴和
实力。
报告期，华泰保险集团实现营业收入 1,138,086.84 万元，实现净利润 100,972.59 万元，其中
归属于母公司净利润 92,585.83 万元。
（2）天弘基金
公司持有天弘基金 15.6%的股权，位列其第三大股东。截至 2016 年底，天弘基金资产管理规
模超过 1.3 万亿元，较 2015 年增长 21%。其中管理公募资产规模达 8,450 亿元，用户数 3 亿，是
国内公募规模最大、客户数最多的基金公司。行业首个互联网金融产品——余额宝到 2016 年底规
模增长至 8,083 亿元，是中国管理规模最大的货币市场基金，凭借长期稳定的持久回报和丰富的
场景运用，用户数量成功突破 3 亿人。在不断刷新国内公募基金公司规模的历史记录时，连续 3
年蝉联第一。
报告期，天弘基金实现营业收入 578,343.98 万元，实现净利润 153,371.04 万元。
（3）乌海银行
公司持有乌海银行 3.99%股权。在 2016 年 9 月中国《银行家》杂志社发布的《2015 年中国
商业银行竞争力评价报告》中，乌海银行荣获 2015 年度全国城市商业银行（资产规模 500 亿元以
下）财务评价排名“第七名”。
报告期，乌海银行实现营业收入 1,177,849.48 万元，实现净利润 65,344.77 万元。
（4）国都证券
公司持有国都证券 0.8272%的股权。目前国都证券通过设立香港子公司、控股期货公司、参
股基金公司，已经搭建起一个多元化的金融服务平台。2017 年 3 月 31 日起国都证券在全国股转
系统挂牌公开转让，证券简称：国都证券，证券代码：870488。
报告期，国都证券实现营业收入 156,497.81 万元，实现净利润 67,287.82 万元，其中归属于母
公司净利润 68,047.01 万元。
二、报告期内主要经营情况
2016 年，公司实现营业收入 571,405.37 万元，较上年增长 18.22%，实现归属于上市公司股
东的净利润 158,391.84 万元，较上年增长 88.59%。报告期内，公司生产聚氯乙烯 68.87 万吨，完
成年度计划 99.73%；生产烧碱 46.37 万吨，完成年度计划 98.65%。生产硅铁 29.85 万吨，完成年
度计划 95.03%；生产水泥熟料 129.83 万吨，完成年度计划 103.04% 。各产品销售顺畅，实现产
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2016 年年度报告
销平衡。
报告期内，公司主要完成以下工作：
1、安全生产管理
报告期，公司推行安全标准化内审工作，坚持以“高起点、高标准、严要求、重落实”为原
则，推动安全标准化管理；强化过程管理和风险预控，重要安全管控点采取专项管控监督；强化
安全培训，提高各级人员安全意识与安全技能，配套科学的考核、评价机制，安全管理水平进一
步提高。报告期，公司进一步完善了设备管理体系。一方面，在科学合理规划的基础上，实施了
设备计划性检修和定期维护保养的设备预防性管理工作，降低了设备缺陷发生率，并针对非计划
停运进行了严格的控制和考核。另一方面，开展了设备管理体系星级评价工作，梳理了企业设备
管理的薄弱环节，夯实设备管理基础，提升设备管理水平，引导企业设备管理工作持续进步。
2、全员素质提升
报告期，公司推行技术序列建设与岗位技能评定工作，通过技术序列建设与岗位技能评定逐
步构建一支管理人员懂技术、技术人员精技术、操作人员会技术的优秀团队。报告期，公司创办
的管理学院一期、二期、三期班按照计划完成全部培训课程，通过培训有效的拓宽了管理人员的
眼界、思路。报告期，技术学院精选教学课程，充分利用各方资源，通过课题实践、理论培训、
技术比武等方式，提高了技术人员的专业能力。2016 年，公司继续加大基础培训力度，将基础培
训立足于岗位，通过补充和完善岗位应知应会题库，稳步提高了一线员工的专业知识水平和实操
能力。
3、管理提升
（1）组织机构优化
报告期，公司继续推行“大部制”改革，对公司所属职能部室重新进行了职责的梳理和优化
整合，有效的避免了职能交叉、多头管理，提高了管理效率、降低了管理成本、实现了资源共享。
（2）内控体系建设
报告期，公司对现有的制度框架体系进行了重新梳理，在 OA 平台建立了制度专有模块，以
制度建设为抓手，推进内控建设。报告期，公司加大内部审计力度，查找、分析公司的内部控制
缺陷，有针对性地采取有效应对措施，有效提高了公司风险控制能力。
（3）信息化建设
报告期，通过开发和整合报表平台和信息系统故障报修平台、完善无线网络建设和移动 APP
应用、编制信息化月报等工作，使得公司信息建设、网络安全等工作进一步得到提升；通过容灾
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2016 年年度报告
应急及备份系统建设，实现了数据备份集中管理，保障了数据的安全、完整以及信息系统的可靠
运行；通过无线信号覆盖建设，实现了无线设备运行状态监控、无线网络访问身份认证的集中管
理，提高了网络访问的安全性。
（4）供应链管理
报告期，公司电子招采平台供应商模块上线运行，确保了招采工作公开、透明、公正；建立
了供应商评价体系，对供应商进行分级管理，实现了供应商的优选和淘汰，使整个供应商体系形
成一个完整、良性的闭环管理；完善客户管理办法与评价细则，整理客户信息档案，开展客户信
用评价工作，严控授信风险，优化客户结构，实现客户动态管理。
4、技术管理与技术进步
2016 年公司共开展技术改造及技改开发项目 52 项 ，通过这些项目的实施有效的降低了生产
成本，提高了劳动生产率，给企业发展带来了动力。
5、对外投资
报告期，公司全资孙公司鄂尔多斯君正与上海氯碱成立合资公司，即君正天原。君正天原依
托上海氯碱化工的品牌、特种树脂技术、人才、研发装备优势和公司的生产装备、资源优势，拟
共同建设年产 20 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目和开展技术开发领域的合作，双方一期拟合作
建设 10 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目。君正天原注册资本为人民币 4 亿元，鄂尔多斯君正出
资人民币 2.4 亿元，占注册资本的 60%，上海氯碱出资人民币 1.6 亿元，占注册资本的 40%。2017
年 1 月 10 日，君正天原已办理完成工商注册登记手续。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,714,053,651.66 4,833,385,725.62 18.22
营业成本 3,248,609,285.74 3,165,386,126.47 2.63
销售费用 277,234,638.52 226,549,824.36 22.37
管理费用 497,134,764.13 375,520,544.41 32.39
财务费用 234,658,309.41 344,684,564.14 -31.92
经营活动产生的现金流量净额 2,041,109,996.84 1,307,348,530.93 56.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,621,888,005.46 -4,809,319,762.71 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -3,890,753,410.04 7,237,931,390.00 -153.76
研发支出 203,658,613.62 170,776,467.12 19.25
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
本期主营业务收入 570,063.60 万元，较上期增加 88,203.31 万元，增加比例为 18.30%，主要
变动原因为：本期产品价格上涨、部分产品产销量增加。
主营业务成本为 323,573.56 万元，较上期增加 12,255.35 万元，增加比例为 3.94%，主要变动
原因为：本期部分产品产销量增加。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减
（%） 年增减（%）
（%） （%）
基本化 学原料 增加 10.76
4,456,621,224.73 2,730,839,308.76 38.72 10.81 -5.75
制造业 个百分点
增加 7.86 个
铁合金冶炼业 1,375,795,332.48 1,153,805,894.07 16.14 79.65 64.26
百分点
增加 3.14
电力生产业 846,911,932.77 365,594,466.29 56.83 13.81 6.09
个百分点
增加 16.73
水泥制造业 114,073,278.98 112,603,517.59 1.29 -6.50 -20.05
个百分点
增加 26.71
煤炭采选业 30,681,904.58 10,886,876.53 64.52 -69.79 -82.76
个百分点
减少 19.95
其他 130,304,050.76 113,412,595.62 12.96 -9.80 17.01
个百分点
公司内 部各业
务分部 相互抵 -1,253,751,699.09 -1,251,407,025.40
销
增加 7.85
合计 5,700,636,025.21 3,235,735,633.46 43.24 18.30 3.94
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛 利 率比 上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
增 加 10.52
聚氯乙烯 3,344,122,180.70 2,198,519,237.48 34.26 7.71 -7.15
个百分点
增加 7.86 个
硅铁 1,375,795,332.48 1,153,805,894.07 16.14 79.65 64.26
百分点
增加 3.14 个
电 846,911,932.77 365,594,466.29 56.83 13.81 6.09
百分点
增加 8.57 个
片碱 886,619,306.92 368,433,318.74 58.45 31.78 9.26
百分点
增加 1.21 个
电石 175,675,765.02 147,789,356.77 15.87 -9.98 -11.25
百分点
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2016 年年度报告
增 加 16.73
水泥熟料 114,073,278.98 112,603,517.59 1.29 -6.50 -20.05
个百分点
增 加 26.71
煤 30,681,904.58 10,886,876.53 64.52 -69.79 -82.76
个百分点
增 加 20.92
液碱 50,203,972.09 16,097,395.77 67.94 2.43 -38.01
个百分点
减 少 19.95
其他 130,304,050.76 113,412,595.62 12.96 -9.80 17.01
个百分点
公司内各业
务分部相互 -1,253,751,699.09 -1,251,407,025.40
抵销
增加 7.85 个
合计 5,700,636,025.21 3,235,735,633.46 43.24 18.30 3.94
百分点
主营业务分地区情况
营业收入比 营业成本比
毛 利 率比 上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
增加 3.89 个
华北 2,857,669,106.37 1,435,073,737.98 49.78 28.01 18.80
百分点
增加 9.62 个
华南 1,375,558,724.57 862,535,612.50 37.30 17.25 1.65
百分点
增 加 11.59
华东 1,192,316,250.35 737,204,390.72 38.17 7.54 -9.44
个百分点
增 加 12.15
西北 116,530,423.02 69,866,775.83 40.04 -39.87 -50.01
个百分点
增 加 10.57
境外 158,561,520.90 131,055,116.43 17.35 43.59 27.31
个百分点
增加 7.85 个
合计 5,700,636,025.21 3,235,735,633.46 43.24 18.30 3.94
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
聚氯乙烯 68.87 万吨 66.61 万吨 3.14 万吨 2.53 -1.17 256.82
烧碱 46.37 万吨 45.97 万吨 0.57 万吨 3.92 3.30 -5.00
硅铁 29.85 万吨 28.83 万吨 1.43 万吨 65.19 61.78 240.48
水泥熟料 129.83 万吨 119.25 万吨 27.33 万吨 2.30 -19.72 63.16
产销量情况说明
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2016 年年度报告
本期产销基本平衡。硅铁产量较上年增加 65.19%，增加原因为：硅铁项目 2015 年下半年陆
续投产，本期全年生产。硅铁产量增加，销量相应增加。期末由于运输市场运力紧张，部分产品
库存有所上升。
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
基本化学原 2,220,303,915.75 81.30 2,351,762,050.90 81.17 -5.59
直接材料
料制造业
直接人工 23,515,425.46 0.86 25,393,939.73 0.88 -7.40
燃动费 247,366,715.75 9.06 286,771,677.70 9.90 -13.74
制造费用 239,653,251.80 8.78 233,531,269.62 8.06 2.62
小计 2,730,839,308.76 100.00 2,897,458,937.95 100.00 -5.75
铁合金冶炼 353,533,713.33 30.64 194,733,343.80 27.72 81.55
直接材料
业
直接人工 38,350,676.85 3.32 26,603,289.03 3.79 44.16
燃动费 625,753,610.91 54.24 401,728,683.19 57.19 55.77
制造费用 136,167,892.98 11.80 79,367,810.79 11.30 71.57
小计 1,153,805,894.07 100.00 702,433,126.81 100.00 64.26
电力生产业 直接材料 196,416,747.30 53.73 194,624,092.54 56.48 0.92
直接人工 14,589,534.15 3.99 13,917,049.94 4.04 4.83
制造费用 154,588,184.84 42.28 136,062,572.59 39.48 13.62
小计 365,594,466.29 100.00 344,603,715.07 100.00 6.09
水泥制造业 直接材料 46,462,144.57 41.26 51,531,730.88 36.59 -9.84
直接人工 8,081,043.18 7.18 8,711,672.77 6.19 -7.24
燃动费 23,291,819.00 20.68 31,607,375.37 22.44 -26.31
制造费用 34,768,510.84 30.88 48,987,384.18 34.78 -29.03
小计 112,603,517.59 100.00 140,838,163.20 100.00 -20.05
煤炭采选业 直接材料 5,891,301.57 54.11 35,130,613.37 55.63 -83.23
直接人工 576,335.91 5.29 4,211,714.57 6.67 -86.32
燃动费 476,763.67 4.38 2,932,585.14 4.64 -83.74
制造费用 3,942,475.38 36.22 20,876,451.89 33.06 -81.12
小计 10,886,876.53 100.00 63,151,364.98 100.00 -82.76
其他 113,412,595.62 100.00 96,926,192.42 100.00 17.01
合计 4,487,142,658.86 4,245,411,500.43
公司内部各
-1,251,407,025.40 -1,132,229,407.86
业务分部相
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2016 年年度报告
互抵销
合计 3,235,735,633.46 3,113,182,092.57 3.94
分产品情况
本期占总 上年同期 本期金额较
成本构成 情况
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 上年同期变
项目 说明
(%) 比例(%) 动比例(%)
聚氯乙烯 直接材料 1,868,341,401.30 84.98 2,020,363,262.07 85.33 -7.52
直接人工 17,307,520.27 0.79 18,062,210.83 0.76 -4.18
燃动费 139,444,411.14 6.34 161,938,706.96 6.84 -13.89
制造费用 173,425,904.77 7.89 167,401,883.54 7.07 3.6
小计 2,198,519,237.48 100 2,367,766,063.40 100.00 -7.15
硅铁 直接材料 353,533,713.33 30.64 194,733,343.80 27.72 81.55
直接人工 38,350,676.85 3.32 26,603,289.03 3.79 44.16
燃动费 625,753,610.91 54.24 401,728,683.19 57.19 55.77
制造费用 136,167,892.98 11.8 79,367,810.79 11.30 71.57
小计 1,153,805,894.07 100 702,433,126.81 100.00 64.26
电 直接材料 196,416,747.30 53.73 194,624,092.54 56.48 0.92
直接人工 14,589,534.15 3.99 13,917,049.94 4.04 4.83
制造费用 154,588,184.84 42.28 136,062,572.59 39.48 13.62
小计 365,594,466.29 100 344,603,715.07 100.00 6.09
片碱 直接材料 292,867,609.52 79.49 264,547,551.33 78.46 10.71
直接人工 2,797,188.39 0.76 3,383,785.01 1.00 -17.34
燃动费 28,337,259.82 7.69 27,500,844.73 8.16 3.04
制造费用 44,431,261.01 12.06 41,762,173.76 12.39 6.39
小计 368,433,318.74 100 337,194,354.83 100.00 9.26
电石 直接材料 54,230,646.99 36.69 58,630,688.31 35.21 -7.5
直接人工 3,134,324.78 2.12 3,519,029.52 2.11 -10.93
燃动费 71,281,422.54 48.24 83,956,784.51 50.41 -15.1
制造费用 19,142,962.46 12.95 20,425,404.15 12.27 -6.28
小计 147,789,356.77 100 166,531,906.49 100.00 -11.25
水泥熟料 直接材料 46,462,144.57 41.26 51,531,730.88 36.59 -9.84
直接人工 8,081,043.18 7.18 8,711,672.77 6.19 -7.24
燃动费 23,291,819.00 20.68 31,607,375.37 22.44 -26.31
制造费用 34,768,510.84 30.88 48,987,384.18 34.78 -29.03
小计 112,603,517.59 100 140,838,163.20 100.00 -20.05
煤 直接材料 5,891,301.57 54.11 35,130,613.37 55.63 -83.23
直接人工 576,335.91 5.29 4,211,714.57 6.67 -86.32
燃动费 476,763.67 4.38 2,932,585.14 4.64 -83.74
制造费用 3,942,475.38 36.22 20,876,451.89 33.06 -81.12
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2016 年年度报告
小计 10,886,876.53 100 63,151,364.98 100.00 -82.76
液碱 直接材料 4,864,257.94 30.22 8,220,549.18 31.66 -40.83
直接人工 276,392.02 1.72 428,914.38 1.65 -35.56
燃动费 8,303,622.25 51.58 13,375,341.50 51.51 -37.92
制造费用 2,653,123.56 16.48 3,941,808.17 15.18 -32.69
小计 16,097,395.77 100 25,966,613.23 100.00 -38.01
其他 113,412,595.62 100 96,926,192.42 100 17.01
合计 4,487,142,658.86 4,245,411,500.43
公司内各业
务分部相互 -1,251,407,025.40 -1,132,229,407.86
抵销
合计 3,235,735,633.46 3,113,182,092.57 3.94
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 146,778.13 万元，占年度销售总额 25.69%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售额 占年度销售总额的比例(%)
第一名 358,869,560.77 6.28
第二名 332,668,064.11 5.82
第三名 283,210,724.81 4.96
第四名 272,362,205.09 4.77
第五名 220,670,780.36 3.86
合计 1,467,781,335.14 25.69
前五名供应商采购额 56,535.42 万元，占年度采购总额 15.26%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
单位：元 币种：人民币
供应商 采购额 占年度采购总额的比例（%）
第一名 201,566,559.73 5.44
第二名 157,463,603.27 4.25
第三名 74,252,844.64 2.00
第四名 68,827,708.56 1.86
第五名 63,243,491.79 1.71
合计 565,354,207.99 15.26
2. 费用
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
期间费用情况表
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 变动比例（%） 变动说明
销售费用 277,234,638.52 226,549,824.36 22.37
管理费用 497,134,764.13 375,520,544.41 32.39 本期修理费用增加
财务费用 234,658,309.41 344,684,564.14 -31.92 本期偿还借款，利息支出减少
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 203,352,997.46
本期资本化研发投入 305,616.16
研发投入合计 203,658,613.62
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.56
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 12.20
研发投入资本化的比重（%） 0.15
情况说明
√适用 □不适用
本期公司继续在工艺、装备、环保等方面加大了研究开发投入，进一步提升行业竞争力。
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
现金流量表项目 年初至报告期期末数 上年同期数 增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额 2,041,109,996.84 1,307,348,530.93 56.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,621,888,005.46 -4,809,319,762.71 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -3,890,753,410.04 7,237,931,390.00 -153.76
（1）经营活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数较上年同期增加 733,761,465.91 元，
增加 56.13%，主要变动原因为：本期净利润较上年增加；
（2）投资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数-1,621,888,005.46 元，上年同期数为
-4,809,319,762.71 元，主要变动原因为：本期投资较上年减少；
（3）筹资活动产生的现金流量净额年初至报告期期末数较上年同期减少 11,128,684,800.04
元，减少 153.76%，主要变动原因为：本期偿还各项金融借款。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
上期募集资金到位，本期
货币资金 633,360,776.84 3.51 4,212,308,774.57 20.57 -84.96
陆续使用。
本期使用票据支付工程
应收票据 517,748,189.10 2.87 791,414,327.10 3.86 -34.58
款增加。
应收账款 147,093,460.62 0.82 105,641,953.11 0.52 39.24 本期授信客户销量增加。
本期鄂尔多斯君正项目
预付款项 217,664,746.43 1.21 60,196,304.38 0.29 261.59
预付款增加。
本期支付华泰保险股权
其他应收款 2,317,465,465.71 12.85 544,204,510.92 2.66 325.84
收购价款。
生产规模扩大原材料储
备量增加及原料价格上
涨，原材料占用资金增
存货 444,232,909.47 2.46 251,313,392.31 1.23 76.76
加；期末由于运输市场运
力紧张，部分产品库存增
加。
其他流动资 本期增值税留抵税额减
23,367,237.71 0.13 289,253,633.51 1.41 -91.92
产 少。
本期鄂尔多斯君正项目
在建工程 423,116,360.83 2.35 314,294,991.02 1.53 34.62
在建工程增加。
递延所得税
8,061,330.18 0.04 5,717,597.22 0.03 40.99 本期计提坏账准备增加。
资产
本期归还到期流动资金
短期借款 1,036,000,000.00 5.06 -100.00
借款。
本期签发银行承兑汇票
应付票据 131,689,302.80 0.73 553,143,930.74 2.7 -76.19
减少。
本期产品销售规模增大，
预收账款 262,496,756.26 1.46 173,882,839.68 0.85 50.96
预收账款相应增加。
本期企业所得税、增值税
应交税费 154,740,835.39 0.86 89,959,779.86 0.44 72.01
实现数较去年同期增加。
一年内到期 公司与民生金融租赁有
的非流动负 258,457,449.77 1.43 130,000,000.00 0.63 98.81 限公司签订的租赁协议
债 将于 1 年内到期。
其他流动负
36,746,982.57 0.20 1,444,691,286.54 7.06 -97.46 本期偿还短期融资券。
债
长期借款 750,000,000.00 4.16 246,000,000.00 1.2 204.88 本期项目借款增加。
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2016 年年度报告
本期偿还善信融资租赁
款。公司与民生金融租赁
有限公司签订的租赁协
长期应付款 1,538,601,477.42 7.51 -100.00
议将于 1 年内到期，调至
“一年内到期的非流动
负债”。
本期新增与资产相关的
递延收益 47,278,535.30 0.26 22,234,966.81 0.11 112.63
政府补助。
本期公司资本公积金转
股本 8,438,017,390.00 46.79 4,219,008,695.00 20.6 100.00
增股本。
本期公司资本公积金转
资本公积 227,853,006.61 1.26 4,444,835,275.96 21.71 -94.87
增股本。
本期可供出售金融资产
其他综合收
-32,405,231.46 -0.18 7,477,608.44 0.04 -533.36 公允价值下降，损失增
益
加。
未分配利润 4,697,402,134.96 26.05 3,255,291,771.01 15.90 44.30 本期净利润增加。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见报告十一（七）76。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1). 行业政策及其变动
√适用 □不适用
① 氯碱行业
聚氯乙烯及烧碱属于化学工业中的氯碱行业
近年来，虽然我国聚氯乙烯生产能力不断提高，但产业集中度没有得到相应提高，产能相对
较为分散，需要通过产业优化、并购重组全面推动氯碱行业健康持续发展，同时环保、能耗压力
要求氯碱企业投入大量资金、技术、人才等资源大力发展清洁生产和循环经济，实行精细化管理。
因此，行业集中度的不断提高，部分优势氯碱企业依托技术装备优势开始发展钠盐、精细化工、
有机化工等辅助耗碱或耗氯项目，平衡氯产品和碱产品的生产将是氯碱行业的发展趋势。
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2016 年年度报告
在行业准入方面，根据《氯碱（烧碱、聚氯乙烯）行业准入条件》（国家发改委 2007 年第 74
号 公告）的规定，为满足国家节能、环保和资源综合利用要求，实现合理经济规模，新进入行业
者建设烧碱装置起始规模必须达到 30 万吨/年以上。
② 硅铁行业
2015 年中央经济工作会议在供给侧改革和结构性改革方面确定了“去产能、去库存、去杠杆、
降成本、补短板”五大任务。受政策性影响，硅铁下游的钢铁行业和金属镁行业产能释放受到制
约，另由于“雾霾问题”导致环保治理工作加强，尤其针对北方地区的污染行业进行综合治理，
致使北方地区钢铁、合金铸造行业限产或停产。
(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
① 基础化学原料制造
A 聚氯乙烯行业
目前聚氯乙烯行业进入结构调整时期。产业结构追求高集中度、布局合理。根据中国氯碱网
最新产能调查数据显示，截止到 2016 年 12 月底，中国聚氯乙烯现有产能为 2,326 万吨（其中包
含聚氯乙烯糊状树脂 125 万吨）。2016 年，中国聚氯乙烯包括糊树脂在内的新增加产能为 89 万
吨，在此期间，宣布正式退出的规模为 111 万吨，净减少 22 万吨。2016 年，国内聚氯乙烯产能
总数保持下行趋势，随着行业内市场竞争的加剧，聚氯乙烯行业产能增加的同时，落后的生产装
置逐渐被淘汰。
2008-2016 年中国 PVC 产能增长趋势图（单位：万吨；%）含糊树脂
数据来源：中国氯碱网
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2016 年年度报告
以我公司为代表的西部企业，依托西部地区资源优势，大力发展以乙炔法聚氯乙烯为核心的
“煤－电－PVC”一体化循环经济项目，成为西部聚氯乙烯企业的重要典范。我国西部地区目前
年产超过百万吨级的聚氯乙烯生产企业共 3 家，我公司聚氯乙烯产能为 70 万吨/年，在国内生产
企业排名第五。
2016 年国内单个 PVC 生产企业产能前十排序
单位：万吨
PVC
排序 企业名称 糊树脂 总产能
乙炔法 乙烯法
1 新疆中泰化学 150 3
2 新疆天业 130 10 140
3 陕西北元化工 110
4 天津大沽化工 10 70
5 君正集团 70
6 齐鲁石化 60
6 山东信发化工 60
8 内蒙古亿利化学 50
8 新疆圣雄 50
10 台塑宁波 40 7
数据来源：中国氯碱网
B 烧碱行业
随着近年来国内乙炔法聚氯乙烯的蓬勃发展，烧碱作为配套产品，产能不断增加。据中国氯
碱工业协会统计，2016 年我国烧碱新增产能 203 万吨，退出 131 万吨，较上年净增加 72 万吨，
总产能达到 3,945 万吨，产量也达到了 3,284 万吨，同比增长 8.8%，从数据可以看出国内烧碱行
业供过于求的状况未出现实质性改变。但在国家积极推动化解产能过剩、供给侧改革等政策影响
下，行业平均开工率由 2013 年的 74%提升至当前的 83%，生产企业数由 2013 年的 176 家减少到
当前的 158 家。总体来说，行业新增产能与淘汰落后产能并行，总体产能保持基本稳定，产业集
中度得到提升，行业整体效益稳中有升。
我公司烧碱产能为 48 万吨/年，在内蒙古自治区内排名第一。其中片碱产能 40 万吨（全国
片碱产能约 427 万吨），在全国片碱产能排名第四位。公司烧碱上下游配套完善，在市场定价上
相对灵活，可以根据市场行情变化在液碱、片碱产品间进行调节转换，故公司烧碱产品销售受市
场波动影响较小。公司在业务上寻求多元化、差异化销售，2016 年食品添加剂氢氧化钠生产资质
获批，进一步增加了公司的市场竞争力及品牌竞争力。
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2016 年年度报告
2007-2016 年中国烧碱产能变化趋势图 （单位：万吨）
数据来源：中国氯碱网
② 铁合金冶炼
硅铁行业
据相关行业数据统计，2016 年我国硅铁总产能为 580 万吨，实际产量为 430 万吨左右。国内
硅铁冶炼企业众多，但年产 10 万吨以上的大型企业较少，除公司外，国内年产 10 万吨以上的大
型硅铁生产企业还包括内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、青海华电铁合金股份有限公司、甘肃
腾达西北铁合金有限责任公司等。由于产品差异不大，因此硅铁生产企业之间的竞争主要体现在
成本控制方面。
公司硅铁 2016 年的产量为 29.85 万吨，是国内第二大硅铁生产企业。在金属镁行业公司通过
十年的稳定合作，公司硅铁已成为金属镁业界的免检产品，在金属镁行业享有较高的美誉度。在
2016 年的硅铁行业评比中，我公司被评为“中国最受欢迎的铁合金企业”之一。
2 产品与生产
(1). 主要经营模式
√适用 □不适用
公司依托完整的“煤—电—氯碱化工”和“煤—电—特色冶金”一体化的循环经济产业链条，
实现资源、能源的高效转化，形成公司在资源、成本、技术、规模等方面的核心竞争优势。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2). 主要产品情况
√适用 □不适用
主要上游原
产品 所属细分行业 主要下游应用领域 价格主要影响因素
材料
聚氯乙烯 基础化学原料 电石 广泛应用于建筑、农业、医疗等 下游需求、行业开
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2016 年年度报告
制造 领域。 工负荷、原料成本。
广泛应用于造纸、肥皂、染料、
基础化学原料 人造丝、制铝、石油、食品加工、 下游需求、行业开
烧碱 工业盐
制造 木材加工及机械工业等多个领 工负荷、电力成本。
域。
钢铁、金属镁、合金铸造和化工 下游需求、行业开
硅铁 铁合金冶炼 兰炭、硅石
等领域。 工负荷、电力成本。
(3). 研发创新
√适用 □不适用
公司以科技创新为先导，以提升行业过程控制水平、提高劳动生产率为出发点，以优化氯碱
化工生产工艺、提升能源利用效率为重点，以推动氯碱化工生产应用向清洁、低碳转型为总体目
标，通过近几年的研究与实践，使企业技术创新能力得到了提升。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司共拥有专利 60 件，其中 2016 年取得发明专利 4 件，取得实用
新型专利 13 件。
公司一直致力开展节能减排、工艺优化与创新、节能降耗等项目的研发，2016 年公司共开展
技术改造及技改开发项目 52 项，通过这些项目的实施有效的降低了生产成本，提高了劳动生产率，
给企业发展带来了动力。如：国产大型离心式氯气压缩机的研究与应用、烧碱装置节能及过程控
制优化等工艺优化项目，提高了系统运行的稳定性及过程控制水平；废水系统工艺优化的研究与
应用、余热锅炉除盐水系统的稳定性研究、脱硫脱硝技术的研究及燃烧的调整等清洁、低碳环保
项目的实施，实现了废水的高效回用，有效降低了 NOx、SO2、烟尘的排放量；电解槽节能降耗
技术改造的研究与应用、原料粉磨系统节能降耗的研究与应用等项目降低了能源消耗。
(4). 生产工艺与流程
√适用 □不适用
主要产品生产工艺流程见下图：
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2016 年年度报告
聚氯乙烯生产工艺流程
烧碱生产工艺流程
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2016 年年度报告
硅铁生产工艺流程
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
在建产能及投 在建产能预计
主要厂区或项目 设计产能 产能利用率（%）
资情况 完工时间
树脂项目 70 万吨/年 98.39 10 万吨/年 2017 年 10 月
电石项目 100 万吨/年 91.37 15 万吨/年 2017 年 1 月
硅铁项目 30 万吨/年 99.50 - -
发电项目 1160MW（装机容量） 92.75 - -
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1). 主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
价格波动对营业成
原材料 采购模式 采购量 价格变动情况
本的影响
成交价格重心上移；兰炭（小料）价
市场化采 格波动区间 349-723 元/吨（不含税），
兰炭 882,037 吨 致使营业成本增加
购 兰炭（中料）价格波动区间 358-778
元/吨（不含税）
市场化采 成交价格重心上移；价格波动区间
工业盐 727,363 吨 致使营业成本增加
购 204-259 元/吨（不含税）
成交价格重心上移；价格波动区间
煤炭 招标采购 5,476,943 吨 致使营业成本增加
85-204 元/吨（不含税）
(2). 原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
公司结合销售计划、销售订单以及现有库存状况，并综合考虑当前市场供需情况、主要供应
商的供货状况、市场价格走向，适时调整主要原材料储备量。
4 产品销售情况
(1). 销售模式
√适用 □不适用
公司产品销售模式采用自销和经销结合的方式。
树脂产品：采用积极与长期合作关系的优质用户建立战略合作模式。
烧碱产品：全力开拓生产型用户，压缩非自销客户，加强产品的市场影响力，提升在客户中
的品牌形象。
硅铁产品：公司硅铁产品以自销为主，通过不断优化客户结构以保证生产和销售的稳定。以
终端大型客户为依托，与其达成战略合作共识，稳定销售量。
(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
营业收入比 营业成本比
细分 营业 营业 毛利率 毛利率比上年
上年增减 上年增减
行业 收入 成本 (%) 增减（%）
（%） （%）
基本化学原料
4,456,621,224.73 2,730,839,308.76 38.72 10.81 -5.75 10.76
制造业
铁合金冶炼业 1,375,795,332.48 1,153,805,894.07 16.14 79.65 64.26 7.86
电力生产业 846,911,932.77 365,594,466.29 56.83 13.81 6.09 3.14
水泥制造业 114,073,278.98 112,603,517.59 1.29 -6.50 -20.05 16.73
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2016 年年度报告
煤炭采选业 30,681,904.58 10,886,876.53 64.52 -69.79 -82.76 26.71
其他 130,304,050.76 113,412,595.62 12.96 -9.80 17.01 19.95
公司内部各业
务分部相互抵 -1,253,751,699.09 -1,251,407,025.40
销
合计 5,700,636,025.21 3,235,735,633.46 43.24 18.30 3.94 7.85
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
1、定价政策：按照公司“保持低库存运行”的原则，在产品适时市场价格的基础上，结合原
材料价格变化和产品供求关系，确定产品市场价格。
2、价格变动情况：
（1）聚氯乙烯产品：2016 年的 PVC 出现上涨行情，价格上涨从 6 月中旬开始，在 11 月达
到顶峰，随后逐步平稳，主要是行业去产能的供给侧改革效果逐渐显现，同时也受电石限产和出
口转好等原因影响，推动了聚氯乙烯向好行情。
（2）烧碱产品：受环保原因影响，部分氯碱企业被迫限产甚至停产，同时烧碱产品的最大下
游用户氧化铝行业市场好转，烧碱需求旺盛。2016 年片碱价格整体呈上升走势，截至 2016 年底
片碱价格涨至 3200 元/吨以上。
（3）硅铁产品：硅铁价格在经历 2015 年下半年逐月走低的情况下，2016 年硅铁价格总体震
荡偏强运行，价格较 2015 年同比上涨 30%左右。
(3). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
销售渠道 营业收入 营业收入比上年增减（%）
自销 1,984,444,900.57 49.63
经销 3,716,191,124.64 6.41
会计政策说明
□适用 √不适用
(4). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
√适用 □不适用
其他产出产品 报告期内产量 定价方式 主要销售对象 主要销售对象的销售占比（%）
盐酸 8,853.64 吨 市场定价 周边化工企业 84.35
液氯 10,883.58 吨 市场定价 周边化工企业 63.30
二氯乙烷 727.5 吨 市场定价 周边化工企业
情况说明
□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
(2). 报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
环保投入资金 投入资金占营业收入比重（%）
14,038.63 2.46
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3). 其他情况说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
期末余额（万元） 期初余额（万元） 变动幅度（%）
547,736.62 544,750.43 0.55
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
报告期，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于全资子公司鄂尔多斯市
君正能源化工有限公司对外投资的议案》。由鄂尔多斯君正与上海氯碱成立合资公司，即君正天
原。君正天原依托上海氯碱的品牌、特种树脂技术、人才、研发装备优势和君正集团的生产装备、
资源优势，拟共同建设年产 20 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目和开展技术开发领域的合作，双
方一期拟合作建设 10 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目。君正天原注册资本为人民币 4 亿元，鄂
尔多斯君正出资人民币 2.4 亿元，占注册资本的 60%，上海氯碱出资人民币 1.6 亿元，占注册资
本的 40%。具体内容详见公司于 2016 年 10 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海
证券交易所网站刊登的《君正集团关于全资子公司对外投资公告》（临 2016-060 号）。
2017 年 1 月 10 日，君正天原办理完成相关工商注册登记手续，并领取《营业执照》。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 期末余额 期初余额 当期变动
可供出售金融资产 69,612,813.52 85,439,151.73 -15,826,338.21
合计 69,612,813.52 85,439,151.73 -15,826,338.21
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2016 年年度报告
公司购买在纽约证券交易所上市的 500.comLimited 公司的 ADS（美国存托股票），按公允价
值计量期末较期初减少 15,826,338.21 元。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、截至 2016 年 12 月 31 日，主要控股公司经营情况：
单位：万元 币种：人民币
本公司
公司名称 持股比 总资产 营业收入 净资产 净利润
例（%）
内蒙古君正化工有限责
100 1,073,585.39 297,120.69 955,760.37 39,577.21
任公司
乌海市君正矿业有限责
100 23,129.74 5,190.71 7,651.10 -1,506.68
任公司
乌海市神华君正实业有
55 45,759.36 35.05 -1,361.16 -1,336.64
限责任公司
锡林浩特市君正能源化
92 9,596.22 - 9,596.14 -46.54
工有限责任公司
锡林郭勒盟君正能源化
100 9,336.64 - 9,308.64 -4.44
工有限责任公司
智连国际 100 31,298.16 - 17,424.16 -3.56
鄂尔多斯市君正能源化
100 687,644.14 310,855.21 496,131.84 65,176.98
工有限公司
（1）君正化工成立于2002年5月13日，注册资本为300,000万元，经营范围：制造销售：聚氯
乙烯、硅铁；液碱、片碱、电石（碳化钙）、液氯、30%盐酸；硅酸盐水泥及水泥熟料；进出口
贸易。机械加工修理、非标件制作、编织袋制作；商业贸易。
（2）君正矿业成立于2006年8月11日，注册资本为5,000万元，经营范围：生产销售白灰、矿
石；石灰石开采、煤矸石、灭火工程煤、土石方剥离、高岭石。
（3）神华君正成立于2007年7月13日，注册资本为6,000万元，经营范围：煤矿机械设备及配
件销售。公司直接持有该公司40%的股权，公司全资子公司君正矿业持有该公司15%的股权。
（4）锡林浩特市君正成立于2007年4月24日，注册资本为10,000万元，经营范围：铁砂石销
售。
（5）锡盟君正成立于2011年10月14日，注册资本为10,000万元，经营范围： PVC树脂、化
工产品（不含剧毒物）、白灰销售；投资管理。
（6）智连国际注册地为英属维尔京群岛，是按照英属维尔京群岛商业公司法规定注册成立的
商业公司，主营业务为：投资管理，技术引进。
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2016 年年度报告
（7）鄂尔多斯君正成立于2010年3月29日，注册资本为422,000万元，经营范围：聚氯乙烯、
烧碱、电石、盐酸、液氯制造、销售；食品添加剂氢氧化钠、硅铁制造、销售；通用零部件加工、
销售；机械设备修理；进出口贸易；电力生产和供应；热力生产和供应。
公司全资子公司君正化工持有鄂尔多斯君正100%的股权。
2、截至 2016 年 12 月 31 日，主要参股公司经营情况：
单位：万元 币种：人民币
本公司持股
公司名称 总资产 营业收入 净资产 净利润
比例（%）
天弘基金管理有限公司 15.6 523,723.44 578,343.98 396,283.60 153,371.04
国都证券股份有限公司 0.8272 3,371,144.31 156,497.81 879,477.67 67,287.82
内蒙古坤德物流股份有
9 119,458.79 12,700.71 36,548.70 108.13
限公司
内蒙古北方蒙西发电有
24.5 202,176.45 48,134.40 -6,613.92 -14,338.50
限责任公司
乌海银行股份有限公司 3.99 4,450,342.40 1,177,849.48 364,802.47 65,344.77
华泰保险集团股份有限
15.2951 3,809,540.39 1,138,086.84 1,332,788.44 100,972.59
公司
（1）天弘基金成立于 2004 年 11 月 8 日，注册资本 51,430 万元，经营范围：基金募集、基
金销售、资产管理、从事特定客户资产管理业务、中国证监会许可的其他业务。
（2）国都证券成立于 2001 年 12 月 28 日，注册资本 530,000.0009 万元，经营范围：证券经
纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；
证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产
品业务；公开募集证券投资基金管理业务。
2017 年 3 月 30 日，公司收到国都证券《关于股票挂牌并采用协议转让方式的提示性公告》。
国都证券股票挂牌公开转让申请已经全国股转公司同意，国都证券股票于 2017 年 3 月 31 日起在
全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：国都证券，证券代码：870488。
（3）坤德物流成立于 2010 年 6 月 1 日，注册资本 36,000 万元，经营范围：煤炭批发经营；
铁路运输设备租赁，货物仓储及装卸，建筑材料及钢材销售。
2016 年 7 月 27 日，公司与包头市恒泰商贸有限公司签订《股权转让协议》，公司将持有坤
德物流 6%股权转让给包头市恒泰商贸有限公司，转让总价款为 2,419.20 万元。
（4）蒙西发电成立于 2011 年 10 月 19 日，注册资本 58,860 万元，经营范围：电力、热力生
产供应及销售；煤矸石、煤泥综合利用；外购蒸汽销售；粉煤灰销售。
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2016 年年度报告
（5）乌海银行成立于 2001 年 9 月 25 日，注册资本 200,045.712 万元，经营范围：在中国银
行业监督管理委员会批准的范围内从事经营活动。
（6）华泰保险成立于 1996 年 8 月 29 日，注册资本 402,168.8622 万元，经营范围：投资设立
保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内国际业务；国家法律法规允许的投资业务；国家法
律法规允许的保险业务；经中国保监会批准的其他业务。
3、控、参股公司的投资收益对公司净利润的影响
报告期，公司参股公司天弘基金、华泰保险继续保持平稳发展势头，截至 2016 年末，天弘基
金实现净利润 15.34 亿元，公司按权益法确认投资收益 2.39 亿元，华泰保险实现归属于母公司净
利润 9.26 亿元，公司按权益法确认投资收益 1.42 亿元。
对天弘基金和华泰保险的投资收益占公司归属于母公司的净利润 24.05 %。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
当前，我国虽已成为世界氯碱生产大国，但还不是强国，如何依靠“走出去”战略提升氯碱
企业和行业竞争力，已成为“十三五”行业发展研究的重点方向。目前我国烧碱和聚氯乙烯的主
要出口国家多为“一带一路”国家，这已成为行业结构调整时期的重要战略资源。在这种情况下，
加大出口力度，为“一带一路”国家基础设施建设和人民需求改善提供有益保障，进而确保整个
氯碱行业在转型时期的生存和发展有着极为重要的积极作用。
在“十三五”开局之年，氯碱行业进入调结构、转方式的关键时期。行业运行特点发生一系
列变化：行业规模不断扩大，但增速放缓；产业集中度提高，产业布局逐步合理；市场格局不断
变化，交易方式多样化；生产工艺不断优化，节能环保水平不断提高。
但目前行业依然存在很多矛盾和急需解决的问题，例如产能过剩问题仍旧存在，产品同质化
竞争激烈、高端产品竞争力不足，技术创新能力有待进一步加强，“僵尸企业”拖累行业发展，
这些矛盾和问题需要在“十三五”加以统筹解决。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将继续坚持内增式成长与外延式发展并重的发展方向，围绕“产业为轮、金融为翼”的
产融结合战略，努力打造成为以“最具竞争力的能源化工循环经济产业链”与“创新型金融产业”
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2016 年年度报告
双轮驱动的中国一流集团公司。在产业板块，以“稳健扩张+并购重组”的产业发展战略，在继续
巩固和提升“煤-电-氯碱化工”循环经济一体化优势的基础上，保持产业板块稳固发展，积极寻
找行业并购机会，持续提升公司价值；在金融板块，以“创新+互联网”的金融发展战略，积极
发挥在金融领域的投资优势，促进公司价值快速提高。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2017 年，董事会制定的营业收入计划为 65 亿元（公司 2017 年度的收入计划是在相关基本假
设条件下制定的，是内部经营管理和业绩考核指标，不代表本公司 2017 年盈利预测。由于影响公
司经营效益的各种因素在不断变化，年终决算结果可能与本收入计划存在差异，敬请广大投资者
注意）。
2017 年，公司以建立“君正集团优秀企业文化为主线”，紧密围绕 “全员素质提升，追求
卓越”的战略目标，实现公司质的发展。公司将重点做好安全生产、供应链管理、全员素质提升、
优化管理等方面工作：
1、安全生产
强化责任落实和事故预防，加大隐患排查及整改力度，夯实基层管理基础；加强岗位操作规
程和规章制度的培训教育，提高各级人员自身安全防护意识和安全技能；加强安全生产监察，推
动公司安全本质化提升；科学合理的规划、实施设备计划性检修和定期维护保养等设备预防性管
理工作，降低设备缺陷发生率，控制非计划停运，实现均衡稳定生产；开展老旧设备更新改造专
项治理工作，确保设备安全、经济运行。
2、供应链管理
进一步完善供应链管理体系，加强供应商管理与客户管理；推进电子招采平台供应商模块的
运行，建立供应商评价体系，优选战略合作伙伴；开展客户信用评级工作，优化客户结构，实现
客户动态管理；建立稳定的运输渠道，进一步提高效率、防范风险、降低成本。
3、企业文化建设
（1）全员素质提升
建立具有君正特色的学习型组织：推动岗位技能、技术序列、管理序列的评定工作，在公司
逐步建立起专业的技师、工程师队伍；继续优化技术和管理层面的培训体系，改进教学方式、调
整办学思路，由大班教学转变为小班专业培训，从理论知识的培训向运营实务转变，将课堂知识
与实际应用紧密结合。
（2）建立制度文化
建立逐级授权体系、夯实内控基础；继续推进内控体系建设工作，依据制度体系框架，梳理
制度和流程，确保制度的可执行性和执行的有效性；全面推行业务标准化、流程化，提升效率。
（3）班组建设
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建立班组管理机制，在班组基础、素质、安全、创新、文化、民主和班组长队伍建设等多方
面培育班组文化，打造优良的工作环境，调动班组员工的积极性和创造性。通过班组建设的载体，
全面推进基层班组的企业文化建设工作。
4、优化管理
（1）优化绩效考核体系
以公司战略目标为导向，将组织的战略落实为可操作的衡量指标和目标值；引用平衡计分卡，
从不同维度建立涵盖整个企业管理的综合性绩效评价机制，层层分解落实考核指标，建立“实现
战略制导”的绩效管理系统，从而保证企业战略得到有效的执行。
（2）建立经营分析管理体系
建立自下而上的经营分析体系，强化基层人员的经营理念，提升公司整体经营分析能力；强
化运营管理，以“异常分析+专题分析”结合的方式，提高经营分析的质量；加强内外部对标管理，
实现“控成本、提效率、增效益”的目标。
（3）建立项目管理体系
推行项目管理体系建设工作，将技改、检修、外包等工作纳入项目管理体系中，最大限度整
合和利用公司各项资源，确保计划、组织、控制、协调及评价工作有序进行，促进目标实现。
（4）信息化建设
加大信息化建设投入，根据公司不断变化的管理需求和风险管控要求，分析主流 ERP 系统优
劣并完成选型，实现从合同签定到合同执行完成的全过程业务管控；进一步挖掘信息系统的深度
应用，借助信息化手段提高工作效率。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 安全风险
风险：公司属于化工行业，公司生产过程涉及高温、高压等工艺，具有易燃、易爆、有毒、
有害的生产特点，对操作要求较高。存在因设备及工艺不完善、操作不当、出现不可抗力等原因
而造成意外安全事故的风险。
对策：公司坚持“以人为本、安全第一、预防为主、综合治理”的方针，紧密结合自身的生
产工艺特点，细化落实安全管理主体责任，做好全面工艺安全风险分析，夯实基础，推行安全标
准化达标验收工作。通过完善职业健康安全管理体系，加强安全监督管理体系，加强危险源的识
别与控制，加强员工队伍建设及开展事故管理“回头看”等管理工作，降低和消除安全隐患，提
升人员安全、设备安全和现场安全管理水平，实现安全风险全过程控制。
2、 环保风险
风险：随着国家节能减排政策的深入推进，国家环境标准的提高和环保政策的趋严，且不排
除在未来几年国家会颁布更加严格的环保节能法律法规的可能性，因此，公司的环保管理存在合
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规风险。此外，公司环保设施如控制不当，不能可靠运行，可能产生环境影响事件，对公司正常
生产经营产生不利影响。
对策：公司将密切跟踪国家政策和法律法规，提高预见性以控制环保政策风险的影响；继续
完善环境管理体系，加强环境因子的识别与控制，加大环保设施的升级改造，提升环保装置的技
术水平，实现环保全风险的全过程控制；加强环保设施的维护和管理，充分发挥公司现有的各项
环保配套设施的作用，实现从项目建设到生产销售的全过程环保风险控制；在稳定生产经营的同
时不断完善公司产业链，加大废弃物资源化利用技术创新和技术改造力度，实现资源循环和综合
利用，全力打造环境友好型企业。
3、主要原材料价格波动的风险
风险：氯碱行业的上游是煤炭、电石、原盐、电力等原材料和能源行业，其价格波动及供应
量变化对氯碱行业的成本有较大影响。其中，电石占 PVC 生产成本的 60%左右，电力和原盐合计
占烧碱生产成本的 60%以上。近年来，上述原材料和能源的价格有一定的波动，使得氯碱生产企
业的成本也相应变动。
对策：公司大力实施节能减排，废弃物资源再利用，降低物料、能量消耗；加强对原料市场
的跟踪分析，在满足生产所需的原料供应的基础上，努力降低原料采购成本；制定严格的管理制
度和考核办法，通过控制原材料库存规模等方式加强对原材料库存的管理。
4、行业竞争风险
风险：随着西部地区氯碱产业发展迅速，西部地区在我国氯碱行业整体布局当中的重要地位
日益突出，依托资源优势建设大型化、一体化“煤电盐化”项目已成为西部地区氯碱产业发展的
重要特点，但同行业企业装置和技术水平迅速提升，产业链日趋完善，同质化竞争日趋加剧。
对策：一是公司将继续推动技术创新，加强设备管理，提高装置运行效率，提高劳动生产率；
二是依托计划管理和费用预算管理，进一步提升精细化管理水平，强化成本控制与费用管控，深
入细致研究降成本的具体举措并强化责任制，将计划举措落实到位；三是将深入积极探索借助信
息化手段规范业务流程，提升管控能力，提升内控管理，进一步降低管理成本；四是将积极完善
人才培养和激励机制，培养思想创新、专业精良、符合企业发展需求的专业人才队伍。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
报告期，公司通过广泛征求投资者意见制定了《2015年度利润分配方案》，并经公司第三届
董事会第二十二次会议、2015年年度股东大会审议通过，利润分配事项于2016年8月10日实施完毕。
报告期，公司严格执行《公司章程》中利润分配条款的规定，分红标准和比例明确，决策程
序和机制完备，独立董事在利润分配事项中积极发挥作用并发表独立意见。在进行 2015 年度利润
分配事项过程中，公司通过发布《君正集团关于 2015 年度利润分配事项征求意见的公告》及参与
业绩说明会等方式充分听取广大投资者尤其是中小投资者的意见和诉求，积极维护中小投资者的
合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股 分红年度合并报 占合并报表中归
每 10 股 每 10 股
分红 派息数 现金分红的数额 表中归属于上市 属于上市公司普
送红股 转增数
年度 (元)（含 （含税） 公司普通股股东 通股股东的净利
数（股） （股）
税） 的净利润 润的比率(%)
2016 年 0.20 168,760,347.80 1,583,918,435.91 10.65
2015 年 0.20 10.00 84,380,173.90 839,863,019.76 10.05
2014 年 0.40 8.00 81,920,000.00 765,022,416.15 10.71
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
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2016 年年度报告
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺 承诺 承诺时间及期 是否有履行期 是否及时严
承诺背景 承诺方
类型 内容 限 限 格履行
为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股
东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司实际控制人杜江涛
出具了《避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：承诺其及其
实际控制的公司或企业目前未从事与内蒙君正主营业务存在
公司控股股东、实际 竞争的业务活动；其及其实际控制的公司或企业在今后的任何
解决同业竞争 长期有效 是 是
控制人杜江涛 时间不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与
与首次公开发行相关 或进行与内蒙君正主营业务存在竞争的业务活动；其及其实际
的承诺 控制的公司或企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可
能会与内蒙君正生产经营构成竞争的业务，会将上述商业机会
让予内蒙君正。
如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方
公司股东杜江涛及乌
政策变更导致探矿权无法办理转移手续，本公司已投入的煤矿
其他 海市君正科技产业有 长期有效 是 是
资源储量勘察费用的损失及其他与上述事项相关的一切损失
限责任公司
由本人及本公司承担。
公司股东杜江涛及乌 君正集团如认为已支付的 2,870 万元储量勘查费用无法为其带
与再融资相关的承诺 其他 海市君正科技产业有 来预期的经济利益，可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘 长期有效 是 是
限责任公司 查费用及与该事项相关的一切损失。
2015 年 7 月 9
其他对公司中小股东 在增持期间及增持完成后 6 个月内不转让本次增持的公司股
其他 公司董事翟晓枫 日—2016 年 1 是 是
所作承诺 份
月9日
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
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2016 年年度报告
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司董事会审计与风险控制委员会审核，公司第三届董事会第二十二次会议和公司 2015
年度股东大会审议，同意继续聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务审计
和内部控制审计机构，审计费用为 140 万元，聘期一年。公司独立董事对上述聘任议案发表了独
立意见。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -647,500,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 824,500,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 824,500,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.03
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
经公司第三届董事会第二十五次会议和2015年年度股东大会审议，同意
2016年度公司为君正化工提供20亿元的担保额度，为鄂尔多斯君正提供
担保情况说明 30亿元担保额度。具体内容详见公司于2016年6月8日刊登在《中国证券
报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站的《君正集团关于2016年
度为控股子公司提供担保额度的公告》（临2016-041号）。
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2016 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托
报酬
理财 委托理财金 委托理财起 委托理财终 是否经过法 计提减值准 是否关联 是否 关联
受托人 确定 实际收回本金金额 实际获得收益
产品 额 始日期 止日期 定程序 备金额 交易 涉诉 关系
方式
类型
中国建设银 保本
行股份有限 型银 保本
公司乌海巴 行理 2,600,000,000 2016.02.02 2016.03.07 浮动 2,600,000,000 7,265,753.42 是 否 否
音赛大街支 财产 收益
行 品
合计 / 2,600,000,000 / / / 2,600,000,000 7,265,753.42 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
2016 年 1 月 19 日，公司召开第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过 280,000 万元的闲置募集资金用于
投资保本型理财产品，期限不超过 12 个月，并在上述额度及期限范围内可以滚动使用。
委托理财的情况说明 2016 年 2 月 2 日，公司全资子公司鄂尔多斯君正与中国建设银行股份有限公司乌海巴音赛大街支行签
订了《中国建设银行股份有限公司理财产品客户协议书》，使用部分闲置募集资金 260,000 万元购买“中
国建设银行内蒙古分行乾元保本型理财产品 2016 年第 11 期”理财产品。
2016 年 3 月 7 日，上述理财产品到期，公司已收回本金 260,000 万元，并收到理财收益 726.57 万元。
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
2015 年 11 月 24 日，公司召开第三届董事会第十六次会议审议通过《关于公司及公司全资子
公司内蒙古君正化工有限责任公司拟参与华泰保险集团股份有限公司股权转让项目的议案》。
根据北京产权交易所的相关规定，公司及君正化工分别参加了华泰保险 7.1114%和 6.8379%
股权转让项目的竞价。2015 年 12 月 22 日，公司以人民币 59,188 万元和 32,782 万元摘牌取得中
国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转让的 2.0441%和 1.1321%股权；君正化工以
人民 73,627 万元和 36,363 万元摘牌取得中国石油化工集团公司和中国石化财务有限责任公司转让
的 2.5427%和 1.2558%股权。
公司及君正化工分别于 2015 年 12 月 23 日与上述转让方签订了《产权交易合同》。
2016 年 11 月 7 日，公司召开第三届董事会第二十八次会议审议通过《关于公司及公司全资
子公司内蒙古君正化工有限责任公司拟签订<关于华泰保险集团股份有限公司一致行动协议>的
议案》。
2016 年 11 月 21 日，公司及君正化工与本次股权受让联合体人福医药集团股份公司及相关
方签订了《关于华泰保险集团股份有限公司一致行动协议》。
公司将按照有关法律法规办理后续相关手续，上述股权转让事项尚需获得中国保监会等相关
部门的审批。
上述事项的具体内容详见公司于 2015 年 11 月 25 日、12 月 11 日、12 月 23 日、2016 年 11
月 8 日及 11 月 22 日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登的相关公告。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、经公司第三届董事会第十次会议、第三届董事会第十二次会议、第三届董事会第十三次会
议、2015 年度第三次临时股东大会和 2015 年度第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2015]2632 号《关于核准内蒙古君正能源化工集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》的核准，公司向 7 名发行对象非公开发行人民币普通股 53,260.8695 万股，发行价
格 9.20 元/股，募集资金总额 489,999.9994 万元，扣除本次发行费用 2710.33 万元后，募集资金净
额为 487,289.6694 万元。上述募集资金已于 2015 年 12 月 28 日足额到账，大华会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2015 年 12 月 28 日出具了大华验字[2015]001310 号《验资报告》。本次新增股份
登记手续已于 2016 年 1 月 7 日在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。2016 年 1 月
13 日，公司办理完成了工商变更登记手续。
2、2016 年 8 月 26 日，公司发布《关于媒体报道的澄清说明及复牌提示性公告》（临 2016-054
号），公司就部分媒体关于耀丰投资实际控制人失联，公司子公司与其存在购销业务产生部分资
金风险事项进行澄清说明，并就浙江省宁波市中级人民法院对君正化工、鄂尔多斯君正诉讼及撤
诉情况进行了说明：
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2016 年年度报告
（1）2016 年 8 月 19 日，公司全资子公司君正化工、鄂尔多斯君正化工分别收到浙江省宁波
市中级人民法院的诉讼通知，民生银行宁波分行作为原告方向浙江省宁波市中级人民法院就君正
化工、鄂尔多斯君正金融借款合同纠纷向法院提起民事诉讼。
（2）2016 年 8 月 24 日，公司到浙江省宁波市中级人民法院领取了浙江省宁波市中级人民法
院《民事裁定书》（（2016）浙 02 民初 1006 号之一），准许原告民生银行宁波分行撤回对君正
化工、鄂尔多斯君正的起诉。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司自成立之初就确定了坚持资源综合利用、上下游一体化的循环经济战略，经过多年的不
懈努力，公司成功建设和运营了众多的工业企业，形成了完整的、具有较强竞争力的循环经济产
业链。公司秉承注重经济效益与社会效益紧密结合的基本原则，勇于担当，主动作为，践行企业
社会责任，传承企业品牌文化。公司通过推进产业升级和结构调整，坚持向清洁型、生态型、低
碳、低排放、集约化方向发展；通过实现创新驱动，在确保公司业绩稳定增长的同时，达到节约
资源、环境友好、可持续发展的新型产业文明标准，创造了良好的社会效益。
公司在保持稳健发展、实现股东利益最大化的同时，高度关注员工权益、质量安全、社会公
益等事项，充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者沟通和交流，以实现公司、
股东、员工、债权人、客户、供应商、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、稳健发展。
2017 年，我们将继续以科技和管理驱动清洁能源生产运营，视安全为生命，视环保为机遇，
未雨绸缪，行稳致远，与各利益相关方共同携手，助力可持续发展事业。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司一直坚持企业成长与环境保护的和谐发展、绿色发展、循环发展，积极响应国家环保节
能减排政策，持续投入大量环保专项资金和引进治污先进技术工艺，努力实现污染物在达标的基
础上进一步减量化，持续减轻和消除对环境的影响。
报告期，公司进一步落实各管理层级环保责任制度，定期宣传最新环保法规及政策，不断强
化各层级员工的环保意识，通过一系列环保举措，逐步巩固和提升公司环保管控能力：
1、修订和完善环保工作考核细则，调整考核模式，提高环保管理的时效性；
2、通过对环保设施技术改造，进一步提升污染防治设施治污能力，在保证外排污染物达标排
放同时，实现污染物排放减量化；
3、积极推进清洁生产审核，通过采取生产过程优化、节水、节电、节蒸汽、废物回收利用等
多项措施，从源头有效减少了污染物排放；
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4、完善突发环境污染事件应急预案，通过开展培训和组织演练等工作，确保事件发生时能够
迅速、有序、高效地开展应急处置；
5、按照环境信息公开要求，定期向社会公布环保相关信息，积极接受社会监督和检查。
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比
送 其 比例
数量 例 发行新股 公积金转股 小计 数量
股 他 (%)
(%)
一、有限售条
532,608,695 532,608,695 1,065,217,390 1,065,217,390 12.62
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
532,608,695 532,608,695 1,065,217,390 1,065,217,390 12.62
持股
其中：境内非
国有法人持 532,608,695 532,608,695 1,065,217,390 1,065,217,390 12.62
股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条
3,686,400,000 100 3,686,400,000 3,686,400,000 7,372,800,000 87.38
件流通股份
1、人民币普
3,686,400,000 100 3,686,400,000 3,686,400,000 7,372,800,000 87.38
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股股
3,686,400,000 100 532,608,695 4,219,008,695 4,751,617,390 8,438,017,390 100
份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
1、经公司第三届董事会第十次会议、第三届董事会第十二次会议、第三届董事会第十三次会
议、2015 年度第三次临时股东大会和 2015 年度第四次临时股东大会审议通过，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2015]2632 号《关于核准内蒙古君正能源化工集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》的核准，公司向 7 名发行对象非公开发行人民币普通股 53,260.8695 万股，发行价
格 9.20 元/股，募集资金总额 489,999.9994 万元，扣除本次发行费用 2,710.33 万元后，募集资金净
额为 487,289.6694 万元。上述募集资金已于 2015 年 12 月 28 日足额到账，大华会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2015 年 12 月 28 日出具了大华验字[2015]001310 号《验资报告》。本次新增股份
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2016 年年度报告
登记手续已于 2016 年 1 月 7 日在中国登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。2016 年 1 月
13 日，公司办理完成了工商变更登记手续。
2、2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过《2015 年度利润分配方案》。
公司以 2015 年末公司总股本 421,900.8695 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含
税），共计派发现金红利 84,380,173.90 元人民币（含税）。同时，进行资本公积金转增股本，每
10 股转增 10 股，合计转增 421,900.8695 万股，转增股本后公司总股本变更为 843,801.7390 万股。
2016 年 8 月，公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
报告期，公司实施资本公积金每 10 股转增 10 股，每股收益同比口径由转增前的 0.3753 元变
为 0.1877 元，每股净资产由转增前的 3.2398 元变为 1.6199 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限 本年解除 本年增加限售 年末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
售股数 限售股数 股数 数 日期
申万菱信基金 认购非公开 2017 年 1
0 0 332,608,694 332,608,694
管理有限公司 发行股票 月9日
博时基金管理 认购非公开 2017 年 1
0 0 108,695,652 108,695,652
有限公司 发行股票 月9日
中信信诚资产 认购非公开 2017 年 1
0 0 173,913,042 173,913,042
管理有限公司 发行股票 月9日
泰达宏利基金 认购非公开 2017 年 1
0 0 108,695,652 108,695,652
管理有限公司 发行股票 月9日
北信瑞丰基金 认购非公开 2017 年 1
0 0 106,739,130 106,739,130
管理有限公司 发行股票 月9日
财通基金管理 认购非公开 2017 年 1
0 0 106,521,738 106,521,738
有限公司 发行股票 月9日
天安财产保险 认购非公开 2017 年 1
0 0 128,043,482 128,043,482
股份有限公司 发行股票 月9日
合计 0 0 1,065,217,390 1,065,217,390 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 （或利率） 易数量 日期
普通股股票类
境内上市人民 2015 年 12 9.20 532,608,695 2016 年 1 532,608,695
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2016 年年度报告
币普通股（A 股） 月 25 日 月7日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
经中国证监会《关于核准内蒙古君正能源化工集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2015]2632 号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股 53,260.8695 万股，发行价
格为 9.20 元/股。本次非公开发行新增股份于 2016 年 1 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司
上海分公司办理完成登记托管及股份限售手续，并于 2017 年 1 月 9 日上市流通。
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过《2015 年度利润分配方案》，以
2015 年末公司总股本 421,900.8695 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含税），共
计派发现金红利 84,380,173.90 元人民币（含税）。同时，进行资本公积金转增股本，每 10 股转
增 10 股，合计转增 421,900.8695 万股，转增股本后公司总股本变更为 843,801.7390 万股。2016
年 8 月，公司 2015 年度利润分配方案实施完毕。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 135,035
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 156,156
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 股东
比例(%) 条件股份数 股份
（全称） 增减 数量 数量 性质
量 状态
境内自
杜江涛 1,347,840,000 2,695,680,000 31.95 0 质押 1,647,340,000
然人
乌海市君正科技产业有限 境内自
903,283,200 1,806,566,400 21.41 0 质押 1,156,000,000
责任公司 然人
境内自
田秀英 449,280,000 898,560,000 10.65 0 无
然人
申万菱信基金－工商银行
－华融信托 －华融 海西
326,086,956 326,086,956 3.86 326,086,956 无 0 未知
晟乾 12 号权益投资集合
资金信托计划
中国证券金融股份有限公
120,424,169 176,009,356 2.09 0 无 0 未知
司
中信信诚资产－招商银行
－诚融聚荷 1 号资产管理 173,913,042 173,913,042 2.06 173,913,042 无 0 未知
计划
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2016 年年度报告
天安财产保险股份有限公
128,043,482 128,043,482 1.52 128,043,482 无 0 未知
司－保赢 1 号
北信瑞丰基金－民生银行
－北信瑞丰基金丰庆 70 106,739,130 106,739,130 1.26 106,739,130 无 0 未知
号资产管理计划
泰达宏利基金－浦发银行
－泰达宏利价值成长定向 106,521,740 106,521,740 1.26 106,521,740 无 0 未知
增发 365 号资产管理计划
全国社保基金一零二组合 65,217,392 65,217,392 0.77 65,217,392 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
杜江涛 2,695,680,000 人民币普通股 2,695,680,000
乌海市君正科技产业有限责任公司 1,806,566,400 人民币普通股 1,806,566,400
田秀英 898,560,000 人民币普通股 898,560,000
中国证券金融股份有限公司 176,009,356 人民币普通股 176,009,356
黄辉 42,393,600 人民币普通股 42,393,600
中央汇金资产管理有限责任公司 40,308,800 人民币普通股 40,308,800
翟晓枫 39,528,000 人民币普通股 39,528,000
卢信群 29,000,000 人民币普通股 29,000,000
梅迎军 10,642,036 人民币普通股 10,642,036
香港中央结算有限公司 10,056,468 人民币普通股 10,056,468
1、前 10 名股东中，君正科技股东为杜江波、郝虹、杜江涛，其中杜江波系公
司第一大股东杜江涛之兄，郝虹系杜江涛之妻；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
申万菱信基金－工商银行－华 认购非公开
1 融信托－华融海西晟乾 12 号 326,086,956 2017 年 1 月 9 日 326,086,956 发行股份，限
权益投资集合资金信托计划 售期 12 个月
认购非公开
中信信诚资产－招商银行－诚
2 173,913,042 2017 年 1 月 9 日 173,913,042 发行股份，限
融聚荷 1 号资产管理计划
售期 12 个月
认购非公开
天安财产保险股份有限公司－
3 128,043,482 2017 年 1 月 9 日 128,043,482 发行股份，限
保赢 1 号
售期 12 个月
北信瑞丰基金－民生银行－北 认购非公开
4 信瑞丰基金丰庆 70 号资产管 106,739,130 2017 年 1 月 9 日 106,739,130 发行股份，限
理计划 售期 12 个月
泰达宏利基金－浦发银行－泰 认购非公开
5 达宏利价值成长定向增发 365 106,521,740 2017 年 1 月 9 日 106,521,740 发行股份，限
号资产管理计划 售期 12 个月
认购非公开
6 全国社保基金一零二组合 65,217,392 2017 年 1 月 9 日 65,217,392 发行股份，限
售期 12 个月
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2016 年年度报告
认购非公开
7 全国社保基金五零一组合 23,913,044 2017 年 1 月 9 日 发行股份，限
23,913,044
售期 12 个月
财通基金－工商银行－外贸信 认购非公开
8 托－恒盛定向增发投资集合资 10,869,564 2017 年 1 月 9 日 10,869,564 发行股份，限
金信托计划 售期 12 个月
认购非公开
博时基金－光大银行－光大保
9 10,869,564 2017 年 1 月 9 日 10,869,564 发行股份，限
德信资产管理有限公司
售期 12 个月
认购非公开
博时基金－工商银行－博时基
10 8,695,652 2017 年 1 月 9 日 8,695,652 发行股份，限
金－悦升 4 号资产管理计划
售期 12 个月
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的说明
收购管理办法》规定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 杜江涛
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
全国政协第十二届委员会委员，中国农工民主党第十五届中
央经济金融工作委员会副主任，全国工商联执行委员，中国
主要职业及职务
初级保健基金会理事，中欧协会第三届理事会理事，内蒙古
自治区工商联副主席，北京理工大学教育基金会理事。
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 杜江涛
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
全国政协第十二届委员会委员，中国农工民主党第十五届中
央经济金融工作委员会副主任，全国工商联执行委员，中国
主要职业及职务
初级保健基金会理事，中欧协会第三届理事会理事，内蒙古
自治区工商联副主席，北京理工大学教育基金会理事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 控股内蒙古君正能源化工集团股份有限公司、北京博晖创新
司情况 光电技术股份有限公司
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
法人股东名 单位负责人或 组织机构
成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况
称 法定代表人 代码
乌海市君正 商业贸易（除国家限制经营）、化工
2003 年 2 9115030074
科技产业有 杜江波 500,000,000 产品（不含易燃易爆危险品）；造林；
月 12 日 3896848Q
限责任公司 水果种植。
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从公
性 年 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动原 司获得的税前 是否在公司关
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 数 数 增减变动量 因 报酬总额（万 联方获取报酬
元）
公积金转增
黄辉 董事长、总经理 男 53 2014 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 21,196,800 42,393,600 21,196,800 73.87 否
股本
杜江波 董事 男 52 2011 年 9 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 60.39 是
公积金转增
翟晓枫 董事 男 47 2011 年 9 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 19,764,000 39,528,000 19,764,000 66.26 否
股本
董事、副总经
张杰 男 46 2014 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 60.02 否
理、董事会秘书
谢晓燕 独立董事 女 47 2014 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 12.50 否
周红梅 独立董事 女 42 2014 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 12.50 否
王勇 独立董事 男 42 2015 年 7 月 1 日 2017 年 6 月 16 日 12.50 否
齐玉明 监事会主席 男 61 2011 年 9 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 42.19 否
刘光杰 监事 男 51 2014 年 6 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 53.01 否
王树法 监事 男 47 2011 年 9 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 50.74 否
张海生 副总经理 男 53 2012 年 3 月 29 日 2017 年 6 月 16 日 59.04 否
韩永飞 副总经理 男 50 2015 年 4 月 28 日 2017 年 6 月 16 日 58.86 否
杨丽华 财务总监 女 57 2011 年 9 月 16 日 2017 年 6 月 16 日 44.44 否
合计 / / / / / 40,960,800 81,921,600 40,960,800 / 606.32 /
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2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
曾任锡林郭勒君正执行董事，鄂尔多斯君正执行董事、经理。现任锡林浩特市君正董事、总经理，神华君正董事长，坤德物流董事，君正集
黄辉
团董事长、总经理。
杜江波 现任君正科技董事长，乌海市君正房地产开发有限责任公司执行董事，上海汇通能源股份有限公司独立董事，君正集团董事。
曾任乌海市君正商贸有限责任公司执行董事，君正国际投资（北京）有限公司董事，君正矿业执行董事兼经理，君正集团副总经理。现任北
翟晓枫 京博晖创新光电技术股份有限公司副董事长，广东卫伦生物制药有限公司董事长，河北大安制药有限公司董事长、总经理，锡林浩特市君正
董事，神华君正监事会主席，君正集团董事。
曾任君正集团审计监察室总经理、董事会办公室主任。现任锡林浩特市君正董事长，锡林郭勒盟君正执行董事、总经理，君正化工监事，君
张杰
正矿业监事，天弘基金监事，坤德物流监事，中鑫能源董事，君正天原监事，君正集团董事、董事会秘书、副总经理。
曾任金宇生物技术股份有限公司独立董事兼审计委员会主任委员。现任内蒙古工业大学管理学院会计系教授，硕士生导师，内蒙古注册会计
谢晓燕
师协会后续教育委员会委员，君正集团独立董事。
周红梅 现任乌海职业技术学院电力工程系副教授，君正集团独立董事。
曾任内蒙古建中律师事务所综合业务部长、主任助理、业务总监、北京分所主任、管理委员会主任、高级合伙人，现任内蒙古加度律师事务
王勇
所负责人、主任，包头市律师协会常务理事兼金融证券保险涉外委员会主任、内蒙古自治区律师协会常务理事，君正集团独立董事。
齐玉明 曾任君正集团总经理办公室主任兼后勤服务中心总经理。现任君正供水董事长、总经理，君正集团监事会主席。
刘光杰 曾任君正化工化工事业部副总经理，常务副总经理，总经理。现任鄂尔多斯君正化工事业部总经理，君正天原董事长，君正集团监事。
王树法 曾任君正化工实业部常务副总经理、总经理，君正集团战略发展部总经理，基建事业部硅铁项目指挥部总指挥。现任君正集团监事。
曾任君正集团发电事业部常务副总经理，总经理，神华君正董事，君正集团监事、总经理助理。现任蒙西发电董事，君正供水董事，鄂尔多
张海生
斯君正执行董事、经理，君正集团副总经理，基建事业部总经理。
曾任公司安全生产部副总经理、君正化工二部总经理，君正集团监事。现任君正化工执行董事兼总经理，君正矿业执行董事兼经理，君正集
韩永飞
团副总经理。
杨丽华 曾任君正集团财务部总经理、乌海市君正商贸有限责任公司监事。现任鄂尔多斯君正监事，君正集团财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在股东单位担任 任期起始 任期终止
股东单位名称
姓名 的职务 日期 日期
乌海市君正科技产业有限责
杜江波 董事长 2004 年 10 月 25 日
任公司
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期起 任期终
其他单位名称
姓名 职务 始日期 止日期
黄辉 锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 董事、总经理
黄辉 乌海市神华君正实业有限责任公司 董事长
黄辉 内蒙古坤德物流股份有限公司 董事
杜江波 乌海市君正房地产开发有限责任公司 执行董事
杜江波 上海汇通能源股份有限公司 独立董事
翟晓枫 乌海市神华君正实业有限责任公司 监事会主席
翟晓枫 锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 董事
翟晓枫 北京博晖创新光电技术股份有限公司 副董事长
翟晓枫 广东卫伦生物制药有限公司 董事长
翟晓枫 河北大安制药有限公司 董事长、总经理
张杰 锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 董事长
张杰 锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司 执行董事、总经理
张杰 内蒙古君正化工有限责任公司 监事
张杰 乌海市君正矿业有限责任公司 监事
张杰 天弘基金管理有限公司 监事
张杰 内蒙古坤德物流股份有限公司 监事
张杰 内蒙古中鑫能源有限公司 董事
张杰 内蒙古君正天原化工有限责任公司 监事
会计学教授、硕士
谢晓燕 内蒙古工业大学管理学院
生导师
周红梅 乌海市职业技术学院电力工程系 副教授
王勇 内蒙古加度律师事务所 负责人、主任
齐玉明 乌海市君正供水有限责任公司 董事长、总经理
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司化工
刘光杰 总经理
事业部
刘光杰 内蒙古君正天原化工有限责任公司 董事长
张海生 内蒙古北方蒙西发电有限责任公司 董事
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2016 年年度报告
张海生 乌海市君正供水有限责任公司 董事
张海生 鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 执行董事、经理
韩永飞 内蒙古君正化工有限责任公司 执行董事、总经理
韩永飞 乌海市君正矿业有限责任公司 执行董事、经理
杨丽华 鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 监事
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
公司董事（含独立董事）的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会
董事、监事、高级管理人员报 提出，报公司董事会、股东大会审议决定；公司监事的报酬由监
酬的决策程序 事会、股东大会审议决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事
会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议决定。
公司董事、监事报酬依据公司整体薪酬政策，结合公司实际经营
董事、监事、高级管理人员报
情况，参考同行业标准确定；公司高级管理人员的报酬由公司薪
酬确定依据
酬体系决定，与绩效考核挂钩。
董事、监事和高级管理人员报
报告期，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已支付完毕。
酬的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高
级管理人员实际获得的报酬 606.32 万元
合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张杰 副总经理 聘任 董事会聘任
其他情况说明：
2016 年 1 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于聘任公司副总
经理的议案》，会议同意聘任张杰先生担任公司副总经理职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量 3,527
在职员工的数量合计 4,124
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,704
销售人员
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2016 年年度报告
技术人员
财务人员
行政人员
合计 4,124
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上学历
专科学历 1,390
专科以下学历 2,127
合计 4,124
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司整体的薪酬政策原则是“效率优先、激励、竞争”，即薪酬与劳动生产率成正比，与部
门业绩、公司业绩相一致，以个人的实际贡献为依据，并保持整体薪酬在市场中具有一定竞争力。
整体的薪资结构=基本月薪+绩效月薪+各项津补贴+各项奖励。
公司根据不同的人员岗位特点实行多种模式相结合的薪酬体系，包括年薪制、岗位技能工资
制、计件工资及协议工资制等，根据绩效情况奖优罚劣，使薪酬体系更具激励性。年薪工资以年
度为考核周期，将工资收入与经营业绩挂钩，一般适用于公司中、高层管理人员；岗位技能工资
适用于需要一定技能水平的各岗位人员，包含部分关键人员、技术人员、一般管理人员和具有一
定技能水平要求的岗位工，是体现岗位、技能价值，匹配经营业绩与个人工作业绩的一种工资分
配方式，通过岗位技能评定、技术序列评定、专业管理序列评定等方式确定。计件工资制用于工
作易量化，能按照数量、作业量和预先规定的计件单价来核定，易用“多劳多得”调动积极性的
一种工资模式，适用于市场供应较为充足，岗位要求较低的群体。协议工资制适用于公司特殊引
进的高级人才和公司短期聘用的、市场供应充足的工勤劳务人员、离退休返聘人员等。在此体系
内员工薪酬实行动态管理，收入与贡献、风险与收益相统一。
公司员工享受五项社会保险、住房公积金、带薪年休假、节假日福利费、培训、免费通勤等
各种福利性政策，此外，公司每年开展对优秀员工的评比工作，将考核结果与员工的薪酬待遇、
员工晋升、岗位调整、培训等挂钩。报告期内，我公司薪酬及福利已按时完成发放，五险一金已
足额完成缴费。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
2016 年，公司依托多元化的职业晋升通道—专业管理序列、工程技术序列、岗位技能操作序
列，建立不同的人才培养机制，为员工的能力提升与职业发展创造平台，保障公司战略目标的实
现。公司结合 e-leaning 学习平台，围绕已经建立的培训体系和培训组织机构，依托管理学院、技
术学院和各企业，开展管理、技术和岗位技能基础培训，并取得良好效果。
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2016 年年度报告
2017 年度，公司将通过多样化的培训进一步提升受训人员的职业技能和综合素质。管理学院
将调整办学思路，课程内容从管理理论知识向运营实务转变，开设人力资源管理、财务管理、内
控管理、供应链管理、精益化生产管理五大专业，培训内容依据公司主要战略方向、专业知识确
定，以专业化管理人员为培养目标；技术学院通过面授培训、学习平台课程自学、专题培训等形
式，提高技术人员的专业知识水平和技术实践能力；日常基础培训方面，培训督导将深入各生产
单位、部门进行日常抽查和培训效果验证；此外，公司还将积极开展国内外企业的对标管理、优
秀企业调研、学习及外派人员系统的学习管理和技术知识。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控
制基本规范》等法律和法规要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制体系，积极规范公
司运作，努力降低风险，同时加强信息披露工作，做好投资者关系管理，确保法人治理结构的合
规性。
具体情况如下：
（一）公司治理相关制度的制定和完善
报告期内，公司根据监管机构关于公司治理的最新要求，结合公司实际情况，对《董事会秘
书工作制度》进行了修订。同时，为了规范信息披露暂缓与豁免行为，督促依法合规履行信息披
露义务，公司制定了《信息披露暂缓与豁免业务内部管理制度》。
（二）三会运作
公司三会及各专门委员会职责明确，相互制约和监督，公司董事、监事、高级管理人员勤勉
尽职、各司其职，积极推动公司治理结构优化。报告期，公司共计召开股东会 3 次，董事会 12
次，监事会 8 次，专门委员会 10 次，会议程序公开透明，决策公平公正，会议的召开符合《公司
法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规的规定。公司合理安排各项议程，提高会议效
率，为公司决策体系创造宽松环境。
（三）投资者关系及相关利益者
公司本着合规、客观、公平和及时的原则，坚持积极、高效地为投资者提供服务，增进投资
者与公司间的相互了解。报告期，公司继续通过各种形式加强与投资者及潜在投资者之间的沟通
和交流，董事会指定以董事会秘书为核心的信息披露团队负责日常信息披露工作、接待股东来访
及咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站为公司信息披露的报纸和
网站，确保所有投资者公平获取公司信息。除了按照监管要求披露信息外，公司通过业绩说明会、
上证 e 互动平台与投资者积极互动，在公司网站中设置投资者关系专栏，积极与投资者进行交流
互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议，维护了良好的投资者关系。
（四）信息披露
报告期内，公司严格遵守上交所信息披露相关制度和《公司章程》的要求，切实履行作为上
市公司的信息披露义务，真实、准确、完整、及时、有效地披露公司各项信息，确保所有股东有
平等的机会获得信息，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司未
发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。
（五）内幕信息知情人登记管理制度的实施
报告期内，公司严格按照《公司内幕信息知情人登记制度》开展内幕信息及未公开信息管理
工作，并建立内幕信息知情人工作档案，如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信
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2016 年年度报告
息知情人名单。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知
情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息
知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2015 年年度股东大会 2016 年 6 月 28 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 6 月 29 日
2016 年第一次临时股东大会 2016 年 11 月 16 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 11 月 17 日
2016 年第二次临时股东大会 2016 年 12 月 26 日 http://www.sse.com.cn 2016 年 12 月 27 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的各项议案均获通过；上述股东大会的召集、召开、表决程序符合有关法律法
规及公司章程的规定，出席会议人员资格合法有效，会议的表决结果合法有效。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
黄辉 否 12 12 12 0 0 否
杜江波 否 12 12 12 0 0 否
翟晓枫 否 12 12 12 0 0 否
张杰 否 12 12 12 0 0 否
谢晓燕 是 12 12 12 0 0 否
周红梅 是 12 12 12 0 0 否
王勇 是 12 12 12 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。
1、董事会战略委员会：报告期，董事会战略委员会在分析公司面临的外部环境的同时，结合
公司经营管理实际，对公司的对外投资及发展战略等事项进行规划研究，并提出合理化建议。
2、董事会审计与风险控制委员会：报告期内，公司董事会审计与风险控制委员会认真履行职
责，在审阅公司定期财务报告、监督公司财务及内控审计、聘请外部审计机构等方面做了大量的
工作。报告期内，公司审计与风险控制委员会共召开 6 次会议，分别对公司的审计工作安排、定
期报告、会计师事务所选聘、内部控制、内部审计、募集资金等事项进行了审议、核查，充分发
挥了专业委员会的作用。
3、董事会薪酬与考核委员会：报告期，董事会薪酬与考核委员会结合公司 2015 年度经营情
况，对公司董事、高级管理人员的履职情况进行考核，并对董事及高级管理人员的薪酬与考核结
果进行了审查。
4、董事会提名委员会：报告期，董事会提名委员会对公司拟聘任的高管候选人的教育背景、
职业经历和专业素养等综合情况进行了充分的调查和了解，并履行程序予以审议，提出拟任命建
议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不
能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了经营目标和高级管理人员个人工作业绩相结合的考核指标和体系，对董事会聘任
的高级管理人员实行年薪制，强化对高级管理人员的考评激励，保证高级管理人员与股东利益取
向一致，实现股东价值最大化。报告期内，公司已按照考核指标对高级管理人员进行了考核和评
价，并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。
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2016 年年度报告
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司按照《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，对公司截至 2016 年 12 月 31 日的内
部控制设计与运行有效性进行了评价，具体内容详见公司于 2017 年 4 月 12 日刊登在上海证券交
易所网站的《君正集团 2016 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
大华会计师事务所（特殊普通合伙）根据《企业内部控制审计指引》等有关规定，出具了标
准无保留意见的内部控制审计报告，具体内容详见公司于 2017 年 4 月 12 日刊登在上海证券交易
所网站的《君正集团 2016 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
审计报告
大华审字[2017]005015 号
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的内蒙古君正能源化工集团股份有限公司（以下简称“君正集团”）财务报
表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是君正集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，君正集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
君正集团 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：赵艳灵
中国北京 中国注册会计师：张鹏飞
二〇一七年四月十一日
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2016 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位：内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 十一（七）1 633,360,776.84 4,212,308,774.57
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 十一（七）4 517,748,189.10 791,414,327.10
应收账款 十一（七）5 147,093,460.62 105,641,953.11
预付款项 十一（七）6 217,664,746.43 60,196,304.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 十一（七）9 2,317,465,465.71 544,204,510.92
买入返售金融资产
存货 十一（七）10 444,232,909.47 251,313,392.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十一（七）13 23,367,237.71 289,253,633.51
流动资产合计 4,300,932,785.88 6,254,332,895.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 十一（七）14 242,766,533.52 282,015,351.73
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一（七）17 5,234,599,639.74 5,165,488,925.80
投资性房地产
固定资产 十一（七）19 7,347,220,715.89 7,945,464,933.93
在建工程 十一（七）20 423,116,360.83 314,294,991.02
工程物资 十一（七）21 12,434,330.44 12,791,484.58
68 / 189
2016 年年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十一（七）25 380,264,478.97 394,113,679.74
开发支出
商誉 十一（七）27 11,863,395.07 11,863,395.07
长期待摊费用 十一（七）28 33,164,116.47 48,369,391.11
递延所得税资产 十一（七）29 8,061,330.18 5,717,597.22
其他非流动资产 十一（七）30 37,519,894.26 42,618,196.94
非流动资产合计 13,731,010,795.37 14,222,737,947.14
资产总计 18,031,943,581.25 20,477,070,843.04
流动负债：
短期借款 十一（七）31 1,036,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 十一（七）34 131,689,302.80 553,143,930.74
应付账款 十一（七）35 1,062,996,282.81 1,382,259,703.43
预收款项 十一（七）36 262,496,756.26 173,882,839.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 十一（七）37 35,093,037.09 29,019,313.25
应交税费 十一（七）38 154,740,835.39 89,959,779.86
应付利息 十一（七）39 37,312,796.30 38,684,949.68
应付股利
其他应付款 十一（七）41 82,041,342.85 85,922,926.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 十一（七）43 258,457,449.77 130,000,000.00
其他流动负债
36,746,982.57 1,444,691,286.54
流动负债合计 2,061,574,785.84 4,963,564,729.66
非流动负债：
69 / 189
2016 年年度报告
长期借款 十一（七）45 750,000,000.00 246,000,000.00
应付债券 十一（七）46 1,492,466,757.59 1,488,127,438.83
其中：优先股
永续债
长期应付款 十一（七）47 1,538,601,477.42
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 十一（七）50 3,623,871.11 3,401,482.79
递延收益 十一（七）51 47,278,535.30 22,234,966.81
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,293,369,164.00 3,298,365,365.85
负债合计 4,354,943,949.84 8,261,930,095.51
所有者权益
股本 十一（七）53 8,438,017,390.00 4,219,008,695.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 十一（七）55 227,853,006.61 4,444,835,275.96
减：库存股
其他综合收益 十一（七）57 -32,405,231.46 7,477,608.44
专项储备 十一（七）58 10,066,397.83 9,460,872.95
盈余公积 十一（七）59 327,954,418.49 270,526,520.43
一般风险准备
未分配利润 十一（七）60 4,697,402,134.96 3,255,291,771.01
归属于母公司所有者权益合计 13,668,888,116.43 12,206,600,743.79
少数股东权益 8,111,514.98 8,540,003.74
所有者权益合计 13,676,999,631.41 12,215,140,747.53
负债和所有者权益总计 18,031,943,581.25 20,477,070,843.04
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 28,670,968.15 3,732,026,117.13
70 / 189
2016 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,825,011.97 629,945.00
应收账款 十一（十七）1 16,808.14
预付款项 471,743,246.84 186,151,348.93
应收利息
应收股利
其他应收款 十一（十七）2 1,119,537,631.62 1,804,058,778.68
存货 79,298,810.13 21,906,024.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,844,432.97 3,603,979.43
流动资产合计 1,708,936,909.82 5,748,376,193.61
非流动资产：
可供出售金融资产 173,153,720.00 196,576,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一（十七）3 10,960,584,815.45 8,179,307,050.24
投资性房地产
固定资产 1,078,652,833.18 673,666,453.52
在建工程 2,012,705.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,356,342.61 35,598,964.95
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 479,551.10 72,821.44
其他非流动资产
非流动资产合计 12,249,239,967.74 9,085,221,490.15
资产总计 13,958,176,877.56 14,833,597,683.76
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
71 / 189
2016 年年度报告
应付账款 137,372,201.62 63,020,230.23
预收款项
应付职工薪酬 1,928,628.32 737,111.17
应交税费 21,709,440.32 18,424,325.89
应付利息 36,246,025.47 36,394,550.23
应付股利
其他应付款 701,769,106.29 587,186,126.56
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 130,000,000.00
其他流动负债 11,213,564.00 1,427,409,283.59
流动负债合计 910,238,966.02 2,263,171,627.67
非流动负债：
长期借款
应付债券 1,492,466,757.59 1,488,127,438.83
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,492,466,757.59 1,488,127,438.83
负债合计 2,402,705,723.61 3,751,299,066.50
所有者权益：
股本 8,438,017,390.00 4,219,008,695.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 224,535,193.38 4,441,502,054.34
减：库存股
其他综合收益 -15,525,440.47 3,242,663.58
专项储备
盈余公积 327,954,418.49 270,526,520.43
未分配利润 2,580,489,592.55 2,148,018,683.91
所有者权益合计 11,555,471,153.95 11,082,298,617.26
负债和所有者权益总计 13,958,176,877.56 14,833,597,683.76
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
72 / 189
2016 年年度报告
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,714,053,651.66 4,833,385,725.62
其中：营业收入 十一（七）61 5,714,053,651.66 4,833,385,725.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,343,384,236.61 4,169,318,664.54
其中：营业成本 十一（七）61 3,248,609,285.74 3,165,386,126.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 十一（七）62 71,928,139.09 46,592,180.96
销售费用 十一（七）63 277,234,638.52 226,549,824.36
管理费用 十一（七）64 497,134,764.13 375,520,544.41
财务费用 十一（七）65 234,658,309.41 344,684,564.14
资产减值损失 十一（七）66 13,819,099.72 10,585,424.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
十一（七）68 376,506,156.40 210,548,835.16
列）
其中：对联营企业和合营企业
361,844,849.24 200,298,835.16
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,747,175,571.45 874,615,896.24
加：营业外收入 十一（七）69 57,463,952.14 67,355,894.76
其中：非流动资产处置利得 2,860,229.05 2,066,017.98
减：营业外支出 十一（七）70 495,034.11 338,289.75
其中：非流动资产处置损失 203,535.05 58,005.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,804,144,489.48 941,633,501.25
填列）
减：所得税费用 十一（七）71 220,654,542.33 118,307,722.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,583,489,947.15 823,325,779.24
归属于母公司所有者的净利润 1,583,918,435.91 839,863,019.76
73 / 189
2016 年年度报告
少数股东损益 -428,488.76 -16,537,240.52
六、其他综合收益的税后净额 十一（七）72 -39,882,839.90 28,687,765.65
归属母公司所有者的其他综合收益
-39,882,839.90 28,687,765.65
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-39,882,839.90 28,687,765.65
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享 -30,746,452.61 7,733,872.76
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值
-22,425,280.08 9,721,627.63
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额 13,288,892.79 11,232,265.26
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,543,607,107.25 852,013,544.89
归属于母公司所有者的综合收益总
1,544,035,596.01 868,550,785.41
额
归属于少数股东的综合收益总额 -428,488.76 -16,537,240.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1877 0.2278
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1877 0.2278
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：651,769,817.41 元，
上期被合并方实现的净利润为：182,852,240.95 元。
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十一（十七）4 807,512,732.04 790,252,554.90
减：营业成本 十一（十七）4 348,454,082.54 389,771,567.39
74 / 189
2016 年年度报告
税金及附加 14,744,870.06 12,377,220.83
销售费用
管理费用 88,645,002.34 69,197,772.32
财务费用 119,336,363.09 64,046,352.07
资产减值损失 2,711,531.09 11,397.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十一（十七）5 338,199,450.72 267,502,227.55
其中：对联营企业和合营企业的
323,538,143.56 205,252,227.55
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 571,820,333.64 522,350,472.80
加：营业外收入 45,109,633.46 53,194,649.01
其中：非流动资产处置利得 1,408,493.50 413,374.39
减：营业外支出 52,861.37 202,831.74
其中：非流动资产处置损失 32,581.74
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
616,877,105.73 575,342,290.07
列）
减：所得税费用 42,598,125.13 46,255,497.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 574,278,980.60 529,086,792.25
五、其他综合收益的税后净额 -18,768,104.05 3,987,743.94
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
-18,768,104.05 3,987,743.94
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份 -18,768,104.05 3,987,743.94
额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 555,510,876.55 533,074,536.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,035,454,559.22 3,868,768,221.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 43,611,187.14 52,229,842.29
收到其他与经营活动有关的现金 十一（七）73 294,954,238.87 70,327,659.26
经营活动现金流入小计 4,374,019,985.23 3,991,325,723.20
购买商品、接受劳务支付的现金 802,998,179.81 1,436,373,880.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 365,998,956.02 359,628,588.84
支付的各项税费 496,036,347.04 421,516,244.27
支付其他与经营活动有关的现金 十一（七）73 667,876,505.52 466,458,478.88
经营活动现金流出小计 2,332,909,988.39 2,683,977,192.27
经营活动产生的现金流量净额 2,041,109,996.84 1,307,348,530.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,628,000.00 6,380,000.00
取得投资收益收到的现金 253,529,895.50 67,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
25,584,792.00 52,208,134.45
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 303,742,687.50 126,438,134.45
76 / 189
2016 年年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
188,774,692.96 521,292,939.86
产支付的现金
投资支付的现金 1,736,856,000.00 4,413,066,860.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,398,096.48
投资活动现金流出小计 1,925,630,692.96 4,935,757,897.16
投资活动产生的现金流量净额 -1,621,888,005.46 -4,809,319,762.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,875,499,994.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 1,160,000,000.00 1,496,000,000.00
发行债券收到的现金 2,880,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,913,542,222.20
筹资活动现金流入小计 1,160,000,000.00 11,165,942,216.20
偿还债务支付的现金 3,222,000,000.00 3,233,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 378,667,729.02 325,232,387.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 十一（七）73 1,450,085,681.02 368,808,438.81
筹资活动现金流出小计 5,050,753,410.04 3,928,010,826.20
筹资活动产生的现金流量净额 -3,890,753,410.04 7,237,931,390.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 482,350.92 6,696,007.66
五、现金及现金等价物净增加额 -3,471,049,067.74 3,742,656,165.88
加：期初现金及现金等价物余额 4,037,334,196.32 294,678,030.44
六、期末现金及现金等价物余额 566,285,128.58 4,037,334,196.32
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 919,734,906.12 884,049,497.14
收到的税费返还 42,681,208.65 51,600,803.14
收到其他与经营活动有关的现金 5,957,668,977.00 5,975,495,312.99
经营活动现金流入小计 6,920,085,091.77 6,911,145,613.27
购买商品、接受劳务支付的现金 82,292,019.51 73,271,366.33
77 / 189
2016 年年度报告
支付给职工以及为职工支付的现金 54,552,982.52 57,220,039.44
支付的各项税费 148,512,504.04 146,071,315.69
支付其他与经营活动有关的现金 5,304,980,178.10 6,272,039,689.72
经营活动现金流出小计 5,590,337,684.17 6,548,602,411.18
经营活动产生的现金流量净额 1,329,747,407.60 362,543,202.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 18,578,000.00
取得投资收益收到的现金 241,099,895.50 119,850,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
35,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 259,677,895.50 119,885,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,417,114.74 771,719.00
支付的现金
投资支付的现金 3,510,947,050.00 4,105,341,186.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,512,364,164.74 4,106,112,905.40
投资活动产生的现金流量净额 -3,252,686,269.24 -3,986,227,905.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,875,499,994.00
取得借款收到的现金 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,880,900,000.00
筹资活动现金流入小计 7,816,399,994.00
偿还债务支付的现金 1,530,000,000.00 370,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 249,313,017.47 111,049,363.21
支付其他与筹资活动有关的现金 1,103,269.87 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 1,780,416,287.34 482,549,363.21
筹资活动产生的现金流量净额 -1,780,416,287.34 7,333,850,630.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,703,355,148.98 3,710,165,927.48
加：期初现金及现金等价物余额 3,732,026,117.13 21,860,189.65
六、期末现金及现金等价物余额 28,670,968.15 3,732,026,117.13
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 少数股东
具 减： 一般 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 权益
其
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年
期末余 4,219,008,695.00 4,444,835,275.96 7,477,608.44 9,460,872.95 270,526,520.43 3,255,291,771.01 8,540,003.74 12,215,140,747.53
额
加：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本年
期初余 4,219,008,695.00 4,444,835,275.96 7,477,608.44 9,460,872.95 270,526,520.43 3,255,291,771.01 8,540,003.74 12,215,140,747.53
额
三、本期
增减变
动金额
4,219,008,695.00 -4,216,982,269.35 -39,882,839.90 605,524.88 57,427,898.06 1,442,110,363.95 -428,488.76 1,461,858,883.88
（减少
以
“－”
79 / 189
2016 年年度报告
号填列）
（一）综
合收益 -39,882,839.90 1,583,918,435.91 -428,488.76 1,543,607,107.25
总额
（二）所
有者投
入和减
少资本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利
57,427,898.06 -141,808,071.96 -84,380,173.90
润分配
1．提取
盈余公 57,427,898.06 -57,427,898.06
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-84,380,173.90 -84,380,173.90
股东）的
分配
80 / 189
2016 年年度报告
4．其他
（四）所
有者权
4,219,008,695.00 -4,219,008,695.00
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本 4,219,008,695.00 -4,219,008,695.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）专
605,524.88 605,524.88
项储备
1．本期
21,374,757.80 21,374,757.80
提取
2．本期
20,769,232.92 20,769,232.92
使用
（六）其
2,026,425.65 2,026,425.65
他
四、本期
期末余 8,438,017,390.00 227,853,006.61 -32,405,231.46 10,066,397.83 327,954,418.49 4,697,402,134.96 8,111,514.98 13,676,999,631.41
额
81 / 189
2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
其
先 续 股 准备
他
股 债
一、上年
期末余 2,048,000,000.00 1,684,689,198.16 -21,210,157.21 6,986,381.23 217,617,841.20 2,550,257,430.48 25,077,244.26 6,511,417,938.12
额
加：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本年
期初余 2,048,000,000.00 1,684,689,198.16 -21,210,157.21 6,986,381.23 217,617,841.20 2,550,257,430.48 25,077,244.26 6,511,417,938.12
额
三、本期
增减变
动金额
2,171,008,695.00 2,760,146,077.80 28,687,765.65 2,474,491.72 52,908,679.23 705,034,340.53 -16,537,240.52 5,703,722,809.41
（减少
以“－”
号填列）
（一）综
合收益 28,687,765.65 839,863,019.76 -16,537,240.52 852,013,544.89
总额
（二）所 532,608,695.00 4,340,287,999.00 4,872,896,694.00
82 / 189
2016 年年度报告
有者投
入和减
少资本
1．股东
投入的 532,608,695.00 4,340,287,999.00 4,872,896,694.00
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利
52,908,679.23 -134,828,679.23 -81,920,000.00
润分配
1．提取
盈余公 52,908,679.23 -52,908,679.23
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-81,920,000.00 -81,920,000.00
股东）的
分配
4．其他
（四）所
有者权
1,638,400,000.00 -1,638,400,000.00
益内部
结转
83 / 189
2016 年年度报告
1．资本
公积转
增资本 1,638,400,000.00 -1,638,400,000.00
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）专
2,474,491.72 2,474,491.72
项储备
1．本期
28,611,264.08 28,611,264.08
提取
2．本期
26,136,772.36 26,136,772.36
使用
（六）其
58,258,078.80 58,258,078.80
他
四、本期
期末余 4,219,008,695.00 4,444,835,275.96 7,477,608.44 9,460,872.95 270,526,520.43 3,255,291,771.01 8,540,003.74 12,215,140,747.53
额
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
84 / 189
2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：
专项
股本 优先 永续 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 储备
股 债 股
一、上年期末余额 4,219,008,695.00 4,441,502,054.34 3,242,663.58 270,526,520.43 2,148,018,683.91 11,082,298,617.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,219,008,695.00 4,441,502,054.34 3,242,663.58 270,526,520.43 2,148,018,683.91 11,082,298,617.26
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 4,219,008,695.00 -4,216,966,860.96 -18,768,104.05 57,427,898.06 432,470,908.64 473,172,536.69
列）
（一）综合收益总额 -18,768,104.05 574,278,980.60 555,510,876.55
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 57,427,898.06 -141,808,071.96 -84,380,173.90
1．提取盈余公积 57,427,898.06 -57,427,898.06
2．对所有者（或股东）
-84,380,173.90 -84,380,173.90
的分配
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2016 年年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部
4,219,008,695.00 -4,219,008,695.00
结转
1．资本公积转增资本
4,219,008,695.00 -4,219,008,695.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,041,834.04 2,041,834.04
四、本期期末余额 8,438,017,390.00 224,535,193.38 -15,525,440.47 327,954,418.49 2,580,489,592.55 11,555,471,153.95
上期
项目 其他权益工具
减：库 其他综合收 专项
股本 优先 永续 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 存股 益 储备
股 债
一、上年期末余额 2,048,000,000.00 1,684,670,760.50 -745,080.36 217,617,841.20 1,753,760,570.89 5,703,304,092.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,048,000,000.00 1,684,670,760.50 -745,080.36 217,617,841.20 1,753,760,570.89 5,703,304,092.23
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 2,171,008,695.00 2,756,831,293.84 3,987,743.94 52,908,679.23 394,258,113.02 5,378,994,525.03
列）
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2016 年年度报告
（一）综合收益总额 3,987,743.94 529,086,792.25 533,074,536.19
（二）所有者投入和减
532,608,695.00 4,340,287,999.00 4,872,896,694.00
少资本
1．股东投入的普通股 532,608,695.00 4,340,287,999.00 4,872,896,694.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 52,908,679.23 -134,828,679.23 -81,920,000.00
1．提取盈余公积 52,908,679.23 -52,908,679.23
2．对所有者（或股东）
-81,920,000.00 -81,920,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
1,638,400,000.00 -1,638,400,000.00
结转
1．资本公积转增资本
1,638,400,000.00 -1,638,400,000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 54,943,294.84 54,943,294.84
四、本期期末余额 4,219,008,695.00 4,441,502,054.34 3,242,663.58 270,526,520.43 2,148,018,683.91 11,082,298,617.26
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：杨丽华 会计机构负责人：杨东海
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2016 年年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
公司前身为乌海市海神热电有限责任公司，于 2003 年 2 月 16 日在内蒙古乌海市注册成立，
原注册资本为人民币 20,000 万元。2011 年 1 月 21 日，公司经中国证劵监督管理委员会的证监许
可[2011]122 号文《关于核准内蒙古君正能源化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》的批准，
公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）12,000 万股，于 2011 年 2 月 22 日在上海证券交
易所上市。
公司属于化学原料及化学制品制造业，经营范围包括：电力生产；电力供应；热力生产和供
应；商业贸易；化工产品。公司的主要产品包括：树脂、烧碱、硅铁、水泥熟料等。公司注册资
本为 843,801.739 万元，注册地址：内蒙古自治区乌海市乌达区高载能工业园区，总部地址：内蒙
古自治区乌海市乌达区高载能工业园区，公司统一社会信用代码为 9115030074389683XQ。
本财务报表业经公司 2017 年 4 月 11 日第三届董事会第三十一次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共九户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
内蒙古君正化工有限责任公司 全资子公司 1级 100
乌海市君正供水有限责任公司 控股子公司 1级 95
乌海市神华君正实业有限责任公司 控股子公司 1级 55
锡林浩特市君正能源化工有限责任
控股子公司 1级 92
公司
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任
全资子公司 1级 100
公司
LION LEGEND INTERNATIONAL
全资子公司 1级 100
LIMITED
乌海市君正矿业有限责任公司 全资子公司 1级 100
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 全资孙公司 2级 100
内蒙古呼铁君正储运有限责任公司 控股孙公司 2级 80
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的
规定，编制财务报表。
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2016 年年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的确
认标准和计提方法[报告十一（五）11]，存货的计价方法 [报告十一（五）12]，固定资产折旧和
无形资产摊销[报告十一（五）16、21]，收入的确认时点[报告十一（五）28]等。
1. 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
2. 会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司智连国际采用美元为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
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本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
① 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
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其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
② 处置子公司或业务
A 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
D 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，
如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支
持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可
供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
A 取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
B 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
C 属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
A 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
C 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
D 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
② 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③ 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
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本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
A 出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
B 根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
C 出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
④ 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
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② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
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① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（7）金融资产的具体减值方法如下：
① 可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）
的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含
20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具
投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原
已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益
工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售
期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承
担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
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② 持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
（8）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
① 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
② 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的
单项金额重大 未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相
的判断依据或 关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时
金额标准 计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在
确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
单项金额重大的具体标准为：占应收账款余额 10%以上的款项。
单项金额重大
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
并单项计提坏
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏
账准备的计提
账准备。
方法
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
按账龄作为类似信用风险特征划分的依据 应收款项账龄
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内 0
6 个月－1 年 5
1－2 年 15
2－3 年 30
3 年以上
3－4 年 50
4－5 年 80
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5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的
单项计提坏账 未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相
准备的理由 关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时
计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在
确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
坏账准备的计
与单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法一致。
提方法
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、
包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
① 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
② 公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或
相应权力机构的批准；
③ 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④ 该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售资产核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账
面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待
售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包
括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允
价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
① 企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本报告十一（五）5 同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
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有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
① 成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
② 权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
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① 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
② 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③ 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④ 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤ 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
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（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损
益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
② 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股
权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
① 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
② 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
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如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派
有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向
被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
A 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
B 该固定资产的成本能够可靠地计量。
① 固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
② 固定资产后续计量及处置
A 固定资产折旧
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
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利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金
额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提
折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
B 固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
C 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 20-40 5.00 4.75-2.38
运输设备 直线法 6 5.00 15.83
专用设备 直线法 10-18 5.00 9.50-5.28
通用设备 直线法 10 5.00 9.50
其他设备 直线法 5 5.00 19.00
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
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本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
采矿权、软件等。
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
① 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
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以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
② 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
A 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 按权证年限摊销
煤炭采矿权 6年 按工作量法摊销
石灰石采矿权 15.8 年-31.2 年 按年限摊销
软件 5年 按使用年限摊销
专有技术及专利权 10 年 按使用年限摊销
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B 使用寿命不确定的无形资产
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
① 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
② 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法平均摊销。
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24. 职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、 短期薪酬
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、 离职后福利
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设
定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、 辞退福利
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
(4)、 其他长期职工福利
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由专业人员使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归
属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
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履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预
计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
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最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
① 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
② 在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
③ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
④ 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
① 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
② 将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；
③ 如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
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对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
① 采取预收货款方式销售，确认收入时点为货物发出的当天；
② 采取赊销方式销售，确认收入时点为取得销售额凭据的当天。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
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本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据
协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产
时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财
务费用。
29. 政府补助
(1)、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入。
(2)、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、
非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性
差异。
（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
① 企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
② 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得
资产、清偿债务。
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一般情况下，个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债
可以以抵销后的净额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产
或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及
的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。
31. 租赁
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为
融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
(1)、 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
① 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
② 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
安全生产费
本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产
的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固
定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名
称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源
税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税
金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、
“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根
据情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——
待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他
非流动负债”项目列示。
本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易
由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5
月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附
加”38,376,763.70 元；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于
2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 13%、17%、6%
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司 15%
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内蒙古君正化工有限责任公司 15%
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司 15%
乌海市君正供水有限责任公司 25%
乌海市神华君正实业有限责任公司 25%
乌海市君正矿业有限责任公司 25%
内蒙古呼铁君正储运有限责任公司 25%
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 25%
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 增值税
① 本公司根据乌海市国家税务局乌海国税流字[2008]38 号文件《乌海市国家税务局关于乌海
市君正能源化工有限责任公司申请享受资源综合利用增值税优惠政策的批复》，依据财政部、国
家税务总局财税[2001]198 号《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》和国家
发展与改革委员会办公厅下发《国家发展改革委办公厅关于印发 2007 年资源综合利用发电机组名
单的通知》，本公司列入资源综合利用发电机组认定名单，从 2008 年 1 月 1 日起享受增值税按应
纳税额减半征收的优惠政策。根据财政部、国家税务总局财税[2008]156 号《关于资源综合利用及
其他产品增值税政策的通知》，2009 年 1 月 1 日起实行增值税 50%即征即退政策。根据财政部、
国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从
2015 年 7 月 1 日开始实行增值税 50%即征即退政策。
② 本公司子公司君正化工生产的硅酸盐水泥熟料被内蒙古自治区发改委认定为资源综合利
用生产的产品，符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据国家税
务总局财税[2008]156 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》，从 2011 年 1 月 1
日开始硅酸盐水泥熟料产品实行增值税 100%即征即退的政策。
根据财政部、国家税务总局财税[2015]78 号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠
目录》的通知，从 2015 年 7 月 1 日开始利用废渣生产的水泥熟料产品实行增值税 70%即征即退
的政策。
(2) 所得税
① 本公司根据财政部、海关总署、国家税务总局财税[2011]58 号《深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》文件；国家税务总局公告 2012 年第 12 号《国家税务总局关于深入实
施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，经当地主管税务机关每年审核备案，公司于 2012
年起享受西部大开发国家鼓励类产业所得税率减按 15%的税收优惠政策。
根据国家税务总局公告 2015 年第 14 号《关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关所得税问
题的公告》，公司于 2015 年起享受西部大开发国家鼓励类产业所得税率减按 15%的税收优惠政
策。
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2016 年年度报告
② 子公司——君正化工，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火字
[2010]248 号文件，审批认定为高新技术企业，2016 年复审合格，重新颁发高新技术企业证书，
证书有效期三年。
根据国家税务总局下发的国税函[2009]203 号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优
惠有关问题的通知》的规定，经当地税务机关每年审核备案，君正化工从 2012 年起享受所得税率
减按 15%的税收优惠政策。
③ 孙公司——鄂尔多斯君正，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火
字[2014]298 号文件，审批认定为高新技术企业，颁发高新技术企业证书，证书有效期三年。
根据国家税务总局下发的国税函[2009]203 号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优
惠有关问题的通知》的规定，经当地税务机关审核备案，鄂尔多斯君正从 2015 年起享受所得税率
减按 15%的税收优惠政策。
3. 其他
√适用 □不适用
（1）房产税
房产税按照房产原值的 90%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为
12%。
（2）个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款 566,285,128.58 4,037,632,742.40
其他货币资金 67,075,648.26 174,676,032.17
合计 633,360,776.84 4,212,308,774.57
其中：存放在境外的款项总额 111,565,801.17 7,064,036.92
其他说明
(1)其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 23,515,704.00 121,961,836.28
信用证保证金 43,559,944.26 3,300,000.00
履约保证金 49,414,195.89
被法院冻结的银行存款 298,546.08
合计 67,075,648.26 174,974,578.25
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2016 年年度报告
(2)截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以其他货币资金 23,515,704.00 元作为保证金，签发银行
承兑汇票 47,515,704.00 元；以其他货币资金 43,259,944.26 元作为保证金，开立信用证 39,665,355.26
元；以其他货币资金 300,000.00 元作为进口设备信用保证金。
(3)货币资金期末数比期初数减少 3,578,947,997.73 元，减少比例为 84.96%，主要原因为：上
期募集资金到位，本期陆续使用。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 517,748,189.10 791,414,327.10
合计 517,748,189.10 791,414,327.10
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 84,303,598.80
合计 84,303,598.80
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司以大面值银行承兑汇票 78,803,598.80 元作为质押签发小面
值银行承兑汇票 78,803,598.80 元；以银行承兑汇票 5,500,000.00 元作为质押签发银行承兑汇票
5,370,000.00 元。
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 2,083,824,496.23
合计 2,083,824,496.23
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
应收票据期末数比期初数减少 273,666,138.00 元，减少比例为 34.58%，主要原因为：使用票
据支付工程款增加。
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
按信用风
险特征组
合 计 提 坏 155,201,138.22 100.00 8,107,677.60 5.22 147,093,460.62 111,930,726.11 100.00 6,288,773.00 5.62 105,641,953.11
账准备的
应收账款
合计 155,201,138.22 / 8,107,677.60 / 147,093,460.62 111,930,726.11 / 6,288,773.00 / 105,641,953.11
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 131,884,136.91
6 个月至 1 年 5,564,887.16 278,244.36 5.00%
1 年以内小计 137,449,024.07 278,244.36
1至2年 11,549,181.37 1,732,377.20 15.00%
2至3年 30.00%
3 年以上
3至4年 50.00%
4至5年 529,383.70 423,506.96 80.00%
5 年以上 5,673,549.08 5,673,549.08 100.00%
合计 155,201,138.22 8,107,677.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,818,904.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
第一名 38,127,784.43 24.57 0.00
第二名 29,865,280.29 19.24 0.00
第三名 9,880,286.34 6.37 0.00
第四名 9,413,265.23 6.06 79,993.13
第五名 9,075,602.79 5.85 0.00
合计 96,362,219.08 62.09 0.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款期末数比期初数增加 43,270,412.11 元，增加比例为 38.66%，主要变动原因为：本
期授信客户的销量增加，导致应收款项增加。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 212,690,723.01 97.71 42,829,996.83 71.15
1至2年 4,303,914.47 1.98 2,464,282.55 4.09
2至3年 233,745.45 0.11 13,613,629.49 22.62
3 年以上 436,363.50 0.2 1,288,395.51 2.14
合计 217,664,746.43 100.00 60,196,304.38 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 占预付账款总额的比例（%） 金额 时间 未结算原因
第一名 32.64 71,036,268.51 1 年以内 技术研发项目尚未完成
第二名 9.65 21,000,000.00 1 年以内 设备未到
第三名 6.13 13,347,757.38 1 年以内 设备未到
第四名 3.41 7,426,891.45 1 年以内 设备未到
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第五名 3.12 6,793,463.04 1 年以内 设备未到
合计 54.95 119,604,380.38
其他说明
√适用 □不适用
预付账款期末数比期初数增加 157,468,442.05 元，增加比例为 261.59%，主要变动原因为：
本期鄂尔多斯君正项目预付款增加。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 2,271,599,000.00 96.62 2,271,599,000.00 190,910,400.00 33.71 190,910,400.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 79,383,256.70 3.38 33,516,790.99 42.22 45,866,465.71 375,362,182.48 66.29 22,068,071.56 5.88 353,294,110.92
应收款
合计 2,350,982,256.70 / 33,516,790.99 / 2,317,465,465.71 566,272,582.48 / 22,068,071.56 / 544,204,510.92
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
第一名 2,039,796,000.00 股权收购价款和交易保证金，无风险，本期不计提坏账准备
第二名 131,803,000.00 合作意向暂付款，本期不计提坏账准备
第三名 100,000,000.00 融资租赁履约保证金，回收无风险，本期不计提坏账准备
合计 2,271,599,000.00 / /
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 8,771,552.10
6 个月至 1 年 1,273,686.98 63,684.35 5%
1 年以内小计 10,045,239.08 63,684.35
1至2年 30,119,375.68 4,517,906.35 15%
2至3年 1,790,554.04 537,166.21 30%
3 年以上
3至4年 17,318,092.97 8,659,046.49 50%
4至5年 1,855,036.70 1,484,029.36 80%
5 年以上 18,254,958.23 18,254,958.23 100%
合计 79,383,256.70 33,516,790.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,448,719.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 135,228,083.69 126,074,683.69
备用金 7,889,445.44 8,009,180.61
往来款 146,205,328.52 106,311,478.21
交易保证金 302,940,000.00 302,940,000.00
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预付股权收购价款 1,736,856,000.00
预付款转入 5,221,756.73 12,037,654.35
应返还土地出让金 15,942,649.00 9,540,624.00
其他 698,993.32 1,358,961.62
合计 2,350,982,256.70 566,272,582.48
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
单位 坏账准备
款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
名称 期末余额
比例(%)
股权收购价款和交易
第一名 2,039,796,000.00 1 年以内、1-2 年 86.76
保证金
第二名 合作意向暂付款 131,803,000.00 6 个月以内、1-2 年 5.61
第三名 融资租赁履约保证金 100,000,000.00 1-2 年 4.25
1-2 年、2-3 年、3-4 年、
第四名 应返还土地出让金 15,942,649.00 0.68 4,758,030.50
4-5 年
6 个月以内、1-2 年、2-3
第五名 矿山环境治理保证金 14,880,279.42 0.63 12,063,291.61
年、4-5 年、5 年以上
合计 / 2,302,421,928.42 / 97.93 16,821,322.11
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款期末数比期初数增加 1,784,709,674.22 元，增加比例为 315.17%，主要变动原因为：
本期支付华泰保险股权收购价款 1,736,856,000.00 元。
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 257,870,988.55 257,870,988.55 182,682,064.15 492,866.71 182,189,197.44
在产品 4,202,870.58 4,202,870.58
库存商品 176,374,868.56 176,374,868.56 51,420,576.38 1,062,655.77 50,357,920.61
自制半成品 9,987,052.36 9,987,052.36 14,563,403.68 14,563,403.68
合计 444,232,909.47 444,232,909.47 252,868,914.79 1,555,522.48 251,313,392.31
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2016 年年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末
项目 期初余额
计提 其他 转回或转销 其他 余额
原材料 492,866.71 51,189.43 544,056.14
库存商品 1,062,655.77 500,286.26 1,562,942.03
合计 1,555,522.48 551,475.69 2,106,998.17
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
存货期末数比期初数增加 192,919,517.16 元，增加比例为 76.76%，主要变动原因为：生产规
模扩大、原材料储备量增加及原料价格上涨，导致原材料占用资金增加；期末由于运输市场运力
紧张，部分产品库存增加。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 329,980.00 4,517,209.34
增值税留抵税额 19,066,835.00 281,111,970.21
租赁费 2,808,892.60
其他 3,970,422.71 815,561.36
合计 23,367,237.71 289,253,633.51
其他说明
其他流动资产期末数比期初数减少 265,886,395.80 元，减少比例为 91.92%，主要原因为：本
期增值税留抵税额减少。
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 242,766,533.52 242,766,533.52 282,015,351.73 282,015,351.73
按公允价值计量
69,612,813.52 69,612,813.52 85,439,151.73 85,439,151.73
的
按成本计量的 173,153,720.00 173,153,720.00 196,576,200.00 196,576,200.00
合计 242,766,533.52 242,766,533.52 282,015,351.73 282,015,351.73
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
权益工具 债务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 103,240,549.72 103,240,549.72
公允价值 69,612,813.52 69,612,813.52
累计计入其他综合收益的公允价值变动
-33,627,736.20 -33,627,736.20
金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被
投资
被投资 本 本 本 单位
期 本期 期 期 期 期 本期现金红利
单位 期初 期末 持股
增 减少 初 增 减 末 比例
加 加 少 (%)
内蒙古坤德
物流股份有 58,556,200.00 23,422,480.00 35,133,720.00 9.00
限公司
国都证券股
87,500,000.00 87,500,000.00 0.8272 7,891,787.16
份有限公司
乌海市正威
矿业有限责 520,000.00 520,000.00 2.00
任公司
乌海银行股
50,000,000.00 50,000,000.00 3.99 6,000,000.00
份有限公司
合计 196,576,200.00 23,422,480.00 173,153,720.00 / 13,891,787.16
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
① 公司共投资 14,882,593.30 美元购买在纽约证券交易所上市的 500 彩票网的 ADS（美国存
托股票）。截至 2016 年 12 月 31 日共持有该项可供出售金融资产 654,599 份，成本价 22.74 美元/
份，收盘价格为 15.33 美元/份，公允价值变动-7.41 美元/份，按公允价值计价损失 4,847,590.63 美
元，折合人民币 33,627,736.20 元。
② 公司将持有坤德物流 6%的股权以 24,192,000.00 元的价格转让给包头恒泰商贸有限公司，
取得股权转让利得 769,520.00 元。
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备
被投资单位 追加 减少 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权益变 宣告发放现金股利 计提减 其
余额 余额 期末余额
投资 投资 资损益 调整 动 或利润 值准备 他
一、合营企业
二、联营企业
华 泰 保险集团股
4,590,181,153.61 141,610,946.49 -29,638,443.58 55,132,000.00 4,647,021,656.52
份有限公司
天 弘 基金管理有
552,552,134.50 239,258,823.80 -1,108,009.03 2,026,425.65 208,882,108.34 583,847,266.58
限公司
内 蒙 古北方蒙西
发 电 有限责任公 18,925,222.57 -18,925,222.57
司
内 蒙 古中鑫能源
3,830,415.12 -99,698.48 3,730,716.64
有限公司
小计 5,165,488,925.80 361,844,849.24 -30,746,452.61 2,026,425.65 264,014,108.34 5,234,599,639.74
合计 5,165,488,925.80 361,844,849.24 -30,746,452.61 2,026,425.65 264,014,108.34 5,234,599,639.74
其他说明
长期股权投资期末数比期初数增加 69,110,713.94 元，增加比例为 1.34%。
本期发放现金股利的说明：（1）根据天弘基金管理有限公司 2015 年度利润分配决议，按原投资比例 36%计算分得现金红利 180,121,785.48 元，按
变更后的投资比例 15.6%计算分得现金红利 28,760,322.86 元，本期共收到天弘基金管理有限公司分配的现金红利 208,882,108.34 元。
（2）根据华泰保险集团股份有限公司 2014 年度利润分配方案，每 10 股派发 0.50 元的比例计算分得现金红利 24,376,000.00 元，根据华泰保险集团
股份有限公司 2015 年度利润分配方案，每 10 股派发 0.50 元的比例计算分得现金红利 30,756,000.00 元，本期共收到华泰保险分配的现金红利 55,132,000.00
元。
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 暂估固定资产 弃置费用 融资租赁固定资产 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,157,514,341.45 2,787,000,275.61 25,131,660.23 66,492,893.04 25,007,037.18 4,702,290,616.30 2,117,984.34 1,750,000,000.00 10,515,554,808.15
2.本期增加
566,879,122.53 1,211,304,004.59 2,131,971.56 1,529,324.78 175,227.77 -667,359,317.13 0.00 1,114,660,334.10
金额
（1）购置 1,014,317.70 23,418,989.64 2,131,971.56 1,529,324.78 175,227.77 0.00 0.00 28,269,831.45
（2）在建
187,858,312.77 187,858,312.77
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）其他
565,864,804.83 1,187,885,014.95 0.00 0.00 0.00 -855,217,629.90 0.00 898,532,189.88
转入
3. 本 期 减
0.00 237,846.93 0.00 9,797,872.20 0.00 0.00 0.00 750,000,000.00 760,035,719.13
少金额
（1）处置
237,846.93 9,797,872.20 10,035,719.13
或报废
（2）其他
750,000,000.00 750,000,000.00
转出
4.期末余额 1,724,393,463.98 3,998,066,433.27 27,263,631.79 58,224,345.62 25,182,264.95 4,034,931,299.17 2,117,984.34 1,000,000,000.00 10,870,179,423.12
二、累计折旧
1.期初余额 343,303,075.83 1,472,383,377.73 18,728,660.36 52,816,644.23 15,472,947.07 600,859,892.57 633,585.11 65,891,691.32 2,570,089,874.22
2.本期增加
135,059,280.64 574,054,513.07 2,029,538.10 5,600,991.14 2,824,428.06 241,023,524.76 90,512.16 62,358,755.64 1,023,041,543.57
金额
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2016 年年度报告
（1）计提 53,493,051.00 224,890,223.93 2,029,538.10 5,600,991.14 2,824,428.06 446,782,926.76 90,512.16 62,358,755.64 798,070,426.79
（2）其他
81,566,229.64 349,164,289.14 0.00 0.00 0.00 -205,759,402.00 0.00 224,971,116.78
转入
3.本期减少
184,634.91 8,381,638.33 61,606,437.32 70,172,710.56
金额
（1）处置
184,634.91 8,381,638.33 8,566,273.24
或报废
（2）其他
61,606,437.32 61,606,437.32
转出
4.期末余额 478,362,356.47 2,046,253,255.89 20,758,198.46 50,035,997.04 18,297,375.13 841,883,417.33 724,097.27 66,644,009.64 3,522,958,707.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,246,031,107.51 1,951,813,177.38 6,505,433.33 8,188,348.58 6,884,889.82 3,193,047,881.84 1,393,887.07 933,355,990.36 7,347,220,715.89
价值
2.期初账面
814,211,265.62 1,314,616,897.88 6,402,999.87 13,676,248.81 9,534,090.11 4,101,430,723.73 1,484,399.23 1,684,108,308.68 7,945,464,933.93
价值
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2016 年年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 6,328,028.00 1,920,971.33 4,407,056.67
合计 6,328,028.00 1,920,971.33 4,407,056.67
期末暂时闲置的固定资产：遵照国家发改委关于淘汰落后产能政策，电石三分厂 2×17500KVA
开放式电石炉停产，机器设备已处置，房屋及建筑物闲置，公司采用重置成本法确定上述资产的
公允价值高于账面价值，未计提减值准备。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 1,000,000,000.00 66,644,009.64 933,355,990.36
合计 1,000,000,000.00 66,644,009.64 933,355,990.36
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 977,951,269.40 办理过程中
合计 977,951,269.40
其他说明：
√适用 □不适用
（1）公司孙公司鄂尔多斯君正于 2015 年 4 月 3 日与善信融资租赁有限公司（出租人）签订
了《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务，该融资租赁业务的融资金额为
750,000,000.00 元，租赁开始日为 2015 年 4 月 3 日，租赁期 3 年，租赁利率为年利率 6.6%，按合
同约定租赁期满后承租人以名义价格 1 元购回租赁物。公司于 2016 年 4 月 28 日双方签订了《融
资租赁合同之终止协议书》，提前偿还融资租赁款，该融资租赁业务终止。
（2）公司孙公司鄂尔多斯君正于 2015 年 5 月 26 日与民生金融租赁股份有限公司（出租人）
签订了《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务，该融资租赁业务的融资金额
1,000,000,000.00 元，租赁开始日为 2015 年 6 月 15 日，租赁期限 24 个月，租赁利率为年利率 5.5%
（参照同期中国人民银行公布的 1-5 年期贷款基准利率），按合同约定租金划分为 8 期等额支付，
租赁期满后租赁设备自动归承租人所有。
（3）期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 94,347.58 万元，详见报告十一（十四）3。
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2016 年年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
鄂尔多斯君正循环经济产业链项目 196,053,541.27 196,053,541.27 71,156,953.67 71,156,953.67
白音乌素煤矿技改工程 191,135,884.10 191,135,884.10 189,472,686.92 189,472,686.92
君正化工新型节能 600TPD 石灰回转窑的研究与应用 31,645,344.54 31,645,344.54
其他 35,926,935.46 35,926,935.46 22,020,005.89 22,020,005.89
合计 423,116,360.83 423,116,360.83 314,294,991.02 314,294,991.02
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
工程累计 其中：本期 本期利
期初 本期转入固定资 其他 期末 工程 利息资本化累
项目名称 预算数 本期增加金额 投入占预 利息资本 息资本 资金来源
余额 产金额 减少 余额 进度 计金额
算比例(%) 化金额 化率(%)
金额
鄂尔多斯君正循环 募集资金、
10,852,809,000.00 71,156,953.67 204,663,767.62 79,767,180.02 196,053,541.27 64.19 70% 95,388,132.14
经济产业链项目 自有资金
白音乌素煤矿技改
1,000,000,000.00 189,472,686.92 1,663,197.18 191,135,884.10 44.47 46% 自有资金
工程
君正化工新型节能
600TPD 石 灰 回 转 45,000,000.00 31,645,344.54 9,746,854.16 41,392,198.70 91.98 100% 自有资金
窑的研究与应用
其他 22,020,005.89 80,605,863.62 66,698,934.05 35,926,935.46 自有资金
合计 11,897,809,000.00 314,294,991.02 296,679,682.58 187,858,312.77 423,116,360.83 / / 95,388,132.14 / /
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2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料及设备 12,434,330.44 12,791,484.58
合计 12,434,330.44 12,791,484.58
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
石灰石矿采
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 煤炭采矿权 软件 探矿权 水权 合计
矿权
一、账面原值
1.期初余额 228,145,743.34 6,260,364.62 64,390,709.59 37,896,925.00 75,991,200.00 7,835,618.10 8,000,000.00 23,000,000.00 451,520,560.65
2.本期增加金额 305,616.16 3,512,020.41 212,135.86 4,029,772.43
(1)购置 3,512,020.41 212,135.86 3,724,156.27
(2)内部研发 305,616.16 305,616.16
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 228,145,743.34 6,565,980.78 67,902,730.00 37,896,925.00 75,991,200.00 8,047,753.96 8,000,000.00 23,000,000.00 455,550,333.08
二、累计摊销
1.期初余额 26,139,808.58 1,429,418.78 13,373,064.50 12,945,032.04 3,212,890.35 306,666.66 57,406,880.91
2.本期增加金额 4,609,361.52 672,702.48 7,501,944.04 1,805,015.88 1,093,881.15 1,276,068.10 920,000.03 17,878,973.20
（1）计提 4,609,361.52 672,702.48 7,501,944.04 1,805,015.88 1,093,881.15 1,276,068.10 920,000.03 17,878,973.20
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 30,749,170.10 2,102,121.26 20,875,008.54 14,750,047.92 1,093,881.15 4,488,958.45 1,226,666.69 75,285,854.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
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2016 年年度报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 197,396,573.24 4,463,859.52 47,027,721.46 23,146,877.08 74,897,318.85 3,558,795.51 8,000,000.00 21,773,333.31 380,264,478.97
2.期初账面价值 202,005,934.76 4,830,945.84 51,017,645.09 24,951,892.96 75,991,200.00 4,622,727.75 8,000,000.00 22,693,333.34 394,113,679.74
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.44%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 6,310.16 万元，详见报告十一（十四）3。
（2）无形资产期末原值比期初原值增加 4,029,772.43 元，增加比例为 0.89%。
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2016 年年度报告
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 内部开发 确认为无形资 转入当期损
余额 其他 余额
支出 产 益
事故氯回收系统 49,537.91 49,537.91
一种蒸发工艺冷凝水
65,574.66 65,574.66
回收利用系统
发生器拉料置换排空
气体的回收处理装 87,566.20 87,566.20
置、方法
一种电石净化灰处理
102,937.39 102,937.39
系统
合计 305,616.16 305,616.16
其他说明
本期开发支出 305,616.16 元占本期研究开发项目支出总额 203,658,613.62 元的比例 0.15%；
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面原值的比例 1.44%。
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
项 企业合并形成的 处置
乌海市君正矿业有限责任公司 11,863,395.07 11,863,395.07
合计 11,863,395.07 11,863,395.07
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉为 2007 年非同一控制下企业合并投资君正矿业形成合并商誉，合并目的是为取得该公司
的石灰石采矿权，因此将采矿权作为资产组进行减值测试，减值测试具体方法如下：（1）矿石单
位收益=（成品石灰石销售收入-销售成本-销售税金及附加）÷（原矿生产量/成品矿生产入库量）
×成品矿销售量；（2）尚可开采储量：根据矿石开采总储量减去矿石累计开采量×开采率（92%）
（3）未来尚可带来收益：尚可开采储量×矿石单位收益（4）采矿权摊余价值：截止本年末摊余
金额。（5）采矿权减值测试：未来尚可带来收益折现值-采矿权摊余价值。（6）商誉减值测试：
采矿权减值测试-商誉（7）当采矿权减值测试小于商誉时按差额计提减值准备。本期经测试商誉
未减值。
其他说明
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
东山二号井
3,383,338.04 2,900,000.00 483,338.04
矿权补偿
黑龙贵拆迁
34,290,964.05 10,535,098.72 23,755,865.33
补偿
灰场土地使
10,451,772.50 1,607,964.96 8,843,807.54
用费
其他 243,316.52 162,210.96 81,105.56
合计 48,369,391.11 15,205,274.64 33,164,116.47
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 41,414,468.59 8,061,330.18 29,807,367.05 5,717,597.22
合计 41,414,468.59 8,061,330.18 29,807,367.05 5,717,597.22
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税资产期末数比期初数增加 2,343,732.96 元，增加比例为 40.99%，主要变动原因为：
本期计提坏账准备增加，递延所得税资产相应增加。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
勘探费 28,700,000.00 28,700,000.00
未实现售后租回损益 8,819,894.26 13,918,196.94
合计 37,519,894.26 42,618,196.94
139 / 189
2016 年年度报告
其他说明：
子公司锡林浩特市君正支付内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院煤炭资源勘探费
28,700,000.00 元；本期公司开展固定资产售后租回融资业务，期末未摊销未实现售后租回损失余
额为 8,819,894.26 元。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 220,000,000.00
保证借款 816,000,000.00
合计 1,036,000,000.00
短期借款分类的说明：
短期借款期末数比年初数减少 1,036,000,000.00 元，减少比例为 100%，主要变动原因为：本
期归还到期流动资金借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 200,000,000.00
银行承兑汇票 131,689,302.80 353,143,930.74
合计 131,689,302.80 553,143,930.74
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
140 / 189
2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 429,158,786.50 437,809,525.58
应付工程款 292,103,725.34 898,579,559.06
应付设备款 278,453,741.58 6,303,276.53
装卸及运费 63,280,029.39 39,567,342.26
合计 1,062,996,282.81 1,382,259,703.43
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 43,638,677.00 完工待结算
第二名 42,295,066.90 完工待结算
第三名 29,783,483.15 完工待结算
第四名 19,213,249.43 完工待结算
第五名 15,671,900.00 完工待结算
合计 150,602,376.48 /
其他说明
√适用 □不适用
应付账款期末数比年初数减少 319,263,420.62 元，减少比例为 23.10%，主要变动原因为：本
期支付完工项目工程款，应付账款减少。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 262,496,756.26 173,882,839.68
合计 262,496,756.26 173,882,839.68
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收账款期末数比期初数增加 88,613,916.58 元，增加比例为 50.96%，主要变动原因为：本
期产品销售规模增大，预收账款相应增加。
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,206,117.65 412,456,847.04 406,322,564.13 31,340,400.56
二、离职后福利-设定提存计划 3,813,195.60 40,758,839.98 40,821,038.05 3,750,997.53
三、辞退福利 3,153,985.39 3,152,346.39 1,639.00
四、一年内到期的其他福利
合计 29,019,313.25 456,369,672.41 450,295,948.57 35,093,037.09
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 825,388.36 319,500,293.38 309,579,976.02 10,745,705.72
二、职工福利费 24,728,793.06 24,728,793.06
三、社会保险费 130,560.99 17,621,199.18 17,667,200.46 84,559.71
其中：医疗保险费 110,565.12 14,592,042.06 14,625,201.17 77,406.01
工伤保险费 11,783.31 1,906,964.67 1,912,402.78 6,345.20
生育保险费 8,212.56 1,122,192.45 1,129,596.51 808.50
四、住房公积金 418,456.05 15,282,128.00 15,236,996.00 463,588.05
五、工会经费和职工教育经费 23,752,702.24 6,883,400.09 10,654,703.18 19,981,399.15
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 79,010.01 28,441,033.33 28,454,895.41 65,147.93
合计 25,206,117.65 412,456,847.04 406,322,564.13 31,340,400.56
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,457,475.19 38,410,780.87 38,492,193.90 3,376,062.16
2、失业保险费 355,720.41 2,348,059.11 2,328,844.15 374,935.37
合计 3,813,195.60 40,758,839.98 40,821,038.05 3,750,997.53
其他说明：
√适用 □不适用
应付职工薪酬期末数比年初数增加6,073,723.84元，增加比例为20.93%，主要变动原因为：职
工薪资增加。
38、 应交税费
√适用 □不适用
142 / 189
2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 45,908,689.36 16,921,426.80
营业税 901,535.65
企业所得税 68,551,454.63 30,983,005.63
个人所得税 547,594.83 322,461.98
城市维护建设税 3,123,793.46 897,607.37
印花税 3,021,288.72 2,811,029.18
契税 567,794.56
教育费附加 1,377,260.66 384,688.86
地方教育费附加 918,173.79 249,259.24
水利建设基金 1,929,987.85 2,118,487.33
资源税 1,432,098.49 2,661,760.65
代扣税金 1,991,423.72 4,093,348.48
矿产资源补偿费 10,095,200.42 11,203,504.67
煤炭价格调节基金 15,843,869.46 15,843,869.46
合计 154,740,835.39 89,959,779.86
其他说明：
应交税费说明：
1．税项优惠详见报告十一（六）2。
2．代扣税金为企业代扣施工企业的税及附加。
3．应交税费期末比期初增加 64,781,055.53 元，增加比例为 72.01%。主要变动原因为：本期
企业所得税、增值税实现数较上年同期增加。
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,066,770.83 2,183,782.19
企业债券利息 36,246,025.47 34,954,918.03
短期借款应付利息 1,546,249.46
合计 37,312,796.30 38,684,949.68
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
143 / 189
2016 年年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 27,470,348.04 15,806,397.66
资源价款 48,411,685.00 57,044,387.47
代缴社保款 24,580.66 638,690.81
应付运费 6,721,677.08
应付水资源费 1,669,916.00 1,669,916.00
其他 4,464,813.15 4,041,857.46
合计 82,041,342.85 85,922,926.48
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
内蒙古自治区国土资源厅 34,400,000.00 分期付款
乌海市国土资源局 14,011,685.00 分期付款
合计 48,411,685.00 /
其他说明
√适用 □不适用
其他应付款期末比期初减少 3,881,583.63 元，减少比例为 4.52%。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 130,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 258,457,449.77
合计 258,457,449.77 130,000,000.00
其他说明：
一年内到期的长期应付款为融资租赁业务的应付款项，该业务于 2017 年 6 月 15 日到期，具
体情况见报告十一（七）47。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,421,765,983.59
排污费 4,479,306.70 4,925,493.10
水资源费 31,374,980.70 16,863,799.20
其他 892,695.17 1,136,010.65
合计 36,746,982.57 1,444,691,286.54
其他流动负债期末数比年初数减少 1,407,944,303.97 元，减少比例为 97.46%，主要原因为：
本期短期融资券到期偿还。
145 / 189
2016 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额
15 蒙君正 CP001 700,000,000.00 2015 年 6 月 2 日 一年 697,200,000.00 720,716,939.87 15,904,918.04 1,178,142.09 737,800,000.00
15 蒙君正 CP002 700,000,000.00 2015 年 11 月 26 日 一年 697,200,000.00 701,049,043.72 33,868,715.84 2,532,240.44 737,450,000.00
合计 / / / 1,394,400,000.00 1,421,765,983.59 49,773,633.88 3,710,382.53 1,475,250,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 750,000,000.00 246,000,000.00
合计 750,000,000.00 246,000,000.00
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2016 年年度报告
长期借款分类的说明：
长期借款明细
单位：元 币种：人民币
借款 借款
贷款单位 币种 利率% 期末余额 期初余额
起始日 终止日
中国建设银行股
份有限公司乌海 2013.2.6 2021.2.5 人民币 6.4575 0.00 246,000,000.00
分行
中国建设银行乌
2016.4.28 2025.4.27 人民币 4.655 750,000,000.00
海狮城东街支行
合计 750,000,000.00 246,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 1,492,466,757.59 1,488,127,438.83
合计 1,492,466,757.59 1,488,127,438.83
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 本 按面 本
债券 发行 券 发行 期初 期 值计 期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发 提利 偿 余额
限 行 息 还
15 蒙君正
750,000,000.00 2015.6.3 743,250,000.00 744,465,878.33 2,192,127.40 746,658,005.73
MTN001 年
15 蒙君正
750,000,000.00 2015.10.20 743,250,000.00 743,661,560.50 2,147,191.36 745,808,751.86
MTN002 年
合计 / / / 1,486,500,000.00 1,488,127,438.83 4,339,318.76 1,492,466,757.59
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应付债券期末数比年初数增加 4,339,318.76 元，主要原因为：本期摊销折价额。
147 / 189
2016 年年度报告
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 1,538,601,477.42 0.00
合计 1,538,601,477.42 0.00
其他说明：
√适用 □不适用
① 公司孙公司鄂尔多斯君正于 2015 年 4 月 3 日与善信融资租赁有限公司（出租人）签订了
《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务，该融资租赁业务的融资金额为
750,000,000.00 元，租赁开始日为 2015 年 4 月 3 日，租赁期 3 年，租赁利率为年利率 6.6%。公司
于 2016 年 4 月 28 日双方签订了《融资租赁合同之终止协议书》，提前偿还融资租赁款，该融资
租赁业务终止。
② 公司孙公司鄂尔多斯君正于 2015 年 5 月 26 日与民生金融租赁股份有限公司（出租人）签
订了《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务，该融资租赁业务的融资金额
1,000,000,000.00 元，租赁开始日为 2015 年 6 月 15 日，租赁期限 24 个月，租赁合同利率为年利
率 5.5%（参照同期中国人民银行公布的 1-5 年期贷款基准利率），按合同约定租金划分为 8 期等
额支付，租赁期满后租赁设备自动归承租人所有。
该融资租赁业务起始应付最低租赁付款额为 1,056,646,426.22 元，未确认融资费用为
71,492,671.98 元，截至 2016 年 12 月 31 日，按合同约定支付租赁费 792,787,482.18 元，按实际利
率法摊销未确认融资费用 66,091,177.71 元，期末应付融资租赁款余额 263,858,944.04 元，未确认
融资费用 5,401,494.27 元。该业务合同约定日于 2017 年 6 月 15 日到期，本期将其重分类至“一
年内到期的非流动负债”反映。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
固定资产弃置义务 3,401,482.79 3,623,871.11
合计 3,401,482.79 3,623,871.11 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
148 / 189
2016 年年度报告
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,234,966.81 29,500,000.00 4,456,431.51 47,278,535.30
合计 22,234,966.81 29,500,000.00 4,456,431.51 47,278,535.30 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增补助 本期计入营业外收 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
金额 入金额 变动 与收益相关
硅铁炉尾气余热发电技改
4,800,000.00 4,800,000.00 与资产相关
研发资金
电石渣、粉煤灰生产水泥、
1,999,999.77 500,000.04 1,499,999.73 与资产相关
熟料项目资金
树脂提氢装置技改项目资
600,000.00 120,000.00 480,000.00 与资产相关
金
电石炉自动堵眼机技改资
602,250.00 99,000.00 503,250.00 与资产相关
金
次氯酸钠清净液回收利用
60,833.49 9,999.96 50,833.53 与资产相关
装置补贴
新型高分子材料的研究与
5,000,000.00 208,333.35 4,791,666.65 与资产相关
应用
厂区搬迁补偿资金 9,171,883.55 25,000,000.00 3,519,098.16 30,652,785.39 与资产相关
粉状物料堆场全封闭治理
4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
工程财政补贴资金
合计 22,234,966.81 29,500,000.00 4,456,431.51 47,278,535.30 /
其他说明：
√适用 □不适用
主要内容：（1）根据乌海市财政局下发的乌财建[2009]454 号《关于下达自治区资源型城市
可持续发展专项资金支出预算的通知》和乌海市发展改革委员会下发的乌海发改发[2009]338 号
《关于下达 2009 年自治区预算内基本建设投资计划的通知》，2009 年乌海市财政局拨付电石渣、
粉煤灰生产水泥、熟料项目资金 5,000,000.00 元。（2）乌海市发展改革委员会拨付硅铁炉尾气余
热发电技改研发资金 4,800,000.00 元。（3）乌海市乌达区科学技术局拨付树脂提氢装置技改项目
资金 1,200,000.00 元。（4）乌海市乌达区科学技术局拨付电石炉自动堵眼机技改资金 990,000.00
元。（5）乌海市科学技术局根据内财教[2011]]490 号《内蒙古自治区财政厅关于下达 2011 年知
识产权专项资金的通知》拨付次氯酸钠清净液回收利用装置补贴 100,000.00 元。（6）内蒙古自治
区财政厅内财教[2013]248 号《内蒙古自治区财政厅关于下达自治区科技重大专项资金预算的通知》
拨付新型高分子材料的研究与应用专项资金 5,000,000.00 元。（7）根据 2013 年 12 月 10 日乌海
市人民政府专题会议纪要（[2013]34 号），乌海市财政局拨付关于君正化工老厂区拆迁改造补偿
资金 35,190,981.72 元。（8）根据鄂旗财字(2016)139 号《鄂托克旗财政局关于下达环境综合整治
资金的通知》，鄂托克旗财政局对公司 2*330MW 低热值煤发电项目粉状物料堆场全封闭治理工
程将给予财政补贴资金 5,000,000.00 元，本期根据工程进度拨付补贴资金 4,500,000.00 元。
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2016 年年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,219,008,695 4,219,008,695 4,219,008,695 8,438,017,390
其他说明：
2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度利润分配方案》，
本次分配以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 4,219,008,695 股。公司 2015 年
度利润分配方案实施完成后，公司总股本由 4,219,008,695 股增至 8,438,017,390 股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 4,386,577,197.16 4,219,008,695.00 167,568,502.16
其他资本公积 58,258,078.80 2,026,425.65 60,284,504.45
合计 4,444,835,275.96 2,026,425.65 4,219,008,695.00 227,853,006.61
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价减少数为：2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年度股东大会审议通过了《2015 年度
利润分配方案》，本次分配以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 4,219,008,695
股，减少资本公积 4,219,008,695.00 元。
其他资本公积增加原因：被投资单位华泰保险、天弘基金其他资本公积增加，按持股比例相
应增加 2,026,425.65 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计 税后 期末
项目 减：所 税后归
余额 本期所得税前 入其他综合 归属 余额
得税费 属于少
发生额 收益当期转 于母
用 数股东
入损益 公司
一、以后不能重分
类进损益的其他综
合收益
其中：重新计算设
定受益计划净负债
和净资产的变动
权益法下在被投
资单位不能重分类
进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类
进损益的其他综合 7,477,608.44 -39,882,839.90 -32,405,231.46
收益
其中：权益法下在
被投资单位以后将
重分类进损益的其 6,988,792.40 -30,746,452.61 -23,757,660.21
他综合收益中享有
的份额
可供出售金融资
产公允价值变动损 -11,202,456.12 -22,425,280.08 -33,627,736.20
益
持有至到期投资
重分类为可供出售
金融资产损益
现金流量套期损
益的有效部分
外币财务报表折
11,691,272.16 13,288,892.79 24,980,164.95
算差额
其他综合收益合计 7,477,608.44 -39,882,839.90 -32,405,231.46
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
1、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失为：子公司智连国际投资 14,882,593.30
美元购买了 654599 份在纽约证券交易所上市的 500.comLimited 公司的 ADS（美国存托股票），
每份 ADS 购买均价为 22.74 美元，截至 2016 年 12 月 31 日该 ADS 的收盘价格为 15.33 美元/份，
按公允价值计价损失 4,847,590.63 美元，折合人民币 33,627,736.20 元。
2、外币报表折算差额为：子公司智连国际投资的外币报表折算为人民币形成的差额。
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,460,872.95 21,374,757.80 20,769,232.92 10,066,397.83
合计 9,460,872.95 21,374,757.80 20,769,232.92 10,066,397.83
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
君正化工和鄂尔多斯君正按上年销售收入的规定比例从价计提安全生产费；君正矿业按开采
的非金属矿山和露天煤矿的产量从量计提安全生产费，提取的专项储备主要用于采区边坡维护、
安全生产维护等。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 270,526,520.43 57,427,898.06 327,954,418.49
合计 270,526,520.43 57,427,898.06 327,954,418.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按照本年母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,255,291,771.01 2,550,257,430.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 3,255,291,771.01 2,550,257,430.48
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,583,918,435.91 839,863,019.76
减：提取法定盈余公积 57,427,898.06 52,908,679.23
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 84,380,173.90 81,920,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,697,402,134.96 3,255,291,771.01
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,700,636,025.21 3,235,735,633.46 4,818,602,925.01 3,113,182,092.57
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2016 年年度报告
其他业务 13,417,626.45 12,873,652.28 14,782,800.61 52,204,033.90
合计 5,714,053,651.66 3,248,609,285.74 4,833,385,725.62 3,165,386,126.47
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 16,630.15 1,649,372.93
城市维护建设税 16,983,549.09 16,531,073.48
教育费附加 12,195,239.14 11,807,909.61
资源税 4,355,957.01 16,603,824.94
房产税 16,041,980.58
土地使用税 17,374,548.81
车船使用税 39,543.18
印花税 4,920,691.13
合计 71,928,139.09 46,592,180.96
其他说明：
本年度税金及附加比上年度增加 25,335,958.13 元，增加比例为 54.38%，主要变动原因为：
依据《增值税会计处理规定》，本期将 2016 年 5 月 1 日之后发生的房产税、土地使用税、车船使
用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”，调整金额 38,376,763.70 元。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工工资 2,537,133.90 2,505,099.41
运输费 238,441,487.09 194,390,202.23
业务招待费 236,527.66 342,924.00
办公费 67,387.49 76,067.95
差旅费 555,183.26 508,199.99
装卸费 33,500,972.36 27,068,503.03
其他 1,895,946.76 1,658,827.75
合计 277,234,638.52 226,549,824.36
其他说明：
本年度销售费用比上年度增加 50,684,814.16 元，增加比例为 22.37%,主要变动原因为：本期
运价上涨，运输及装卸成本增加。
64、 管理费用
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 113,402,737.58 98,394,201.71
差旅费 3,940,850.36 4,994,005.19
业务招待费 5,825,176.65 4,726,548.18
折旧费 27,299,468.50 21,731,648.78
资产摊销 31,133,272.60 29,307,552.77
税费 27,888,292.50 63,801,332.30
环保支出 26,298,035.62 13,766,780.08
车辆使用费 4,504,117.50 4,784,776.34
中介机构费 11,829,437.48 10,705,409.49
安全生产费 22,134,982.46 29,053,269.55
水资源费 15,993,653.70 15,941,938.10
修理费 135,730,207.47 50,771,305.80
运输装卸费 2,297,982.84 3,237,725.18
物料消耗 3,502,111.83 7,076,580.91
研发支出 36,441,924.18 2,497,329.61
其他 28,912,512.86 14,730,140.42
合计 497,134,764.13 375,520,544.41
其他说明：
本年度管理费用比上年度增加 121,614,219.72 元，增加比例为 32.39%，主要变动原因为：1、
设备大修费用增加；2、鄂尔多斯君正项目陆续投产，生产规模扩大管理费用增加。
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 266,739,500.47 354,518,129.09
利息收入 -27,983,043.11 -12,240,825.09
汇兑损益 -5,446,539.79 -1,135,079.28
手续费 1,125,803.52 2,319,351.10
其他 222,588.32 1,222,988.32
合计 234,658,309.41 344,684,564.14
其他说明：
本年度财务费用比上年度减少 110,026,254.73 元，减少比例为 31.92%，主要变动原因为：本
期偿还短期融资券、部分融资租赁款和银行借款，利息支出减少。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,267,624.03 5,352,471.42
二、存货跌价损失 551,475.69 5,232,952.78
合计 13,819,099.72 10,585,424.20
其他说明：
本年度资产减值损失比上年度增加 3,233,675.52 元，增加比例为 30.55%，主要变动原因为：
本期计提坏账准备增加。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 361,844,849.24 200,298,835.16
可供出售金融资产等取得的投资收益 13,891,787.16 10,250,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 769,520.00
合计 376,506,156.40 210,548,835.16
其他说明：
公司将持有坤德物流6%的股权以24,192,000.00元的价格转让给包头恒泰商贸有限公司，取得
股权转让利得769,520.00元。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 2,860,229.05 2,066,017.98 2,860,229.05
其中：固定资产处置利得 2,860,229.05 2,066,017.98 2,860,229.05
债务重组利得 346,187.62
政府补助 8,844,331.51 7,837,598.17 8,844,331.51
增值税返还 43,611,187.14 52,229,842.29
罚没收入 201,001.80 1,477,568.26 201,001.80
赔款、违约金 18,111.70 50,000.00 18,111.70
其他 1,929,090.94 3,348,680.44 1,929,090.94
合计 57,463,952.14 67,355,894.76 13,852,765.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
递延收益摊销 4,456,431.51 1,748,098.17 与资产相关
煤炭企业岗位补助资金 565,900.00 与收益相关
草原英才补助资金 500,000.00 与收益相关
安全生产先进企业奖励资金 50,000.00 50,000.00 与收益相关
低汞触媒替代高汞触媒转化
5,000,000.00 与收益相关
器改造扶持资金
外贸企业能力建设基金 415,000.00 与收益相关
环保奖励资金 3,120,000.00 100,000.00 与收益相关
著名商标补助资金 500,000.00 与收益相关
专利资助款 2,000.00 24,500.00 与收益相关
两化融合系统集成平台补贴 150,000.00 与收益相关
合计 8,844,331.51 7,837,598.17 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 203,535.05 58,005.58 203,535.05
其中：固定资产处置损失 203,535.05 58,005.58 203,535.05
对外捐赠 50,000.00 169,250.00 50,000.00
罚款支出 215.74 104,792.58 215.74
其他 241,283.32 6,241.59 241,283.32
合计 495,034.11 338,289.75 495,034.11
其他说明：
本年度营业外支出比上年度增加 156,744.36 元，增加比例为 46.33%，主要变动原因为：本期
处置固定资产损失较上期增加。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 222,998,275.29 117,115,145.27
递延所得税费用 -2,343,732.96 1,192,576.74
合计 220,654,542.33 118,307,722.01
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
156 / 189
2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 1,804,144,489.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 270,621,673.42
子公司适用不同税率的影响 5,975,437.22
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -56,475,923.46
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,877,088.11
确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 -2,343,732.96
所得税费用 220,654,542.33
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本报告十一（七）57。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助、拨款 8,887,900.00 6,065,000.00
利息收入 27,983,043.11 12,249,515.58
退回押金、保证金 56,467,708.06 29,131,306.10
罚款、违约金 175,852.45 276,332.35
往来款 192,458,673.76 22,348,490.09
其他 8,981,061.49 257,015.14
合计 294,954,238.87 70,327,659.26
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 218,652,938.40 106,382,357.86
保证金、押金 55,590,177.14 48,711,616.77
付现费用 393,633,389.98 311,364,504.25
合计 667,876,505.52 466,458,478.88
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 1,099,550.40
冻结资金 298,546.08
合计 1,398,096.48
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
售后回租固定资产 1,724,000,000.00
商业承兑汇票贴现 189,542,222.20
合计 1,913,542,222.20
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股票发行律师费 1,500,000.00
售后回租固定资产租金 1,248,982,411.15 240,308,438.81
售后回租固定资产保证金 100,000,000.00
售后回租固定资产融资手续费 27,000,000.00
股票增发中介服务费 1,103,269.87
商业承兑汇票到期解付 200,000,000.00
合计 1,450,085,681.02 368,808,438.81
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,583,489,947.15 823,325,779.24
加：资产减值准备 13,819,099.72 10,585,424.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 798,070,426.79 702,009,768.74
无形资产摊销 17,878,973.20 12,652,646.73
长期待摊费用摊销 15,205,274.64 14,320,186.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-2,656,694.00 -2,008,012.40
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 266,739,500.47 354,518,129.09
投资损失（收益以“－”号填列） -376,506,156.40 -210,548,835.16
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2016 年年度报告
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,343,732.96 1,192,576.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -192,919,517.16 56,716,300.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 156,601,380.23 145,347,067.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -235,840,016.08 -584,225,260.56
其他 -428,488.76 -16,537,240.52
经营活动产生的现金流量净额 2,041,109,996.84 1,307,348,530.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 566,285,128.58 4,037,334,196.32
减：现金的期初余额 4,037,334,196.32 294,678,030.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,471,049,067.74 3,742,656,165.88
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 566,285,128.58 4,037,334,196.32
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 566,285,128.58 4,037,334,196.32
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 566,285,128.58 4,037,334,196.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现
金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
公司现金和现金等价物已剔除不能随时支付的用于签发承兑汇票、开立信用证的保证金
67,075,648.26 元。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,707.56 开立信用证、签发银行承兑汇票保证金
应收票据 8,430.36 质押签发银行承兑汇票
固定资产 94,347.58 抵押用于项目借款
无形资产 6,310.16 抵押用于项目借款
合计 115,795.66 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 16,932,114.86 6.937 117,458,080.78
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
LION LEGEND INTERNATIONAL LIMITED 为本公司全资子公司，注册地：英属维尔京群
岛，主要经营范围：投资管理和技术引进。该公司所在地英属维尔京群岛流通货币为美元，经营
业务以美元为主要结算货币，故记账本位币为美元。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位:元 币种:人民币
企业
构成同
合并 合并
一控制 合并当期期初至 合并当期期初
被合并方 中取 日的 比较期间被合并 比较期间被合
下企业 合并日 合并日被合并方 至合并日被合
名称 得的 确定 方的收入 并方的净利润
合并的 的收入 并方的净利润
权益 依据
依据
比例
鄂尔多斯
市君正能 2016.12.
100 3,108,552,132.62 651,769,817.41 2,244,522,826.65 182,852,240.95
源化工有
限公司
其他说明：
公司于 2016 年 12 月 9 日召开第三届董事会第二十九次会议、于 2016 年 12 月 26 日召开 2016
年第二次临时股东大会，审议通过《关于以公司持有的全资子公司鄂尔多斯市君正能源化工有限
公司全部股权向公司全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司进行划转的议案》。为优化资产配
置，进一步提升产业板块专业化管理职能，公司按照账面净值将公司所持有的全资子公司鄂尔多
斯君正 100%的股权划转至公司全资子公司君正化工。本次股权划转涉及工商变更登记事项已于
2016 年 12 月 29 日在当地市场监督管理部门办理完毕，并领取《核准变更登记通知书》。
该项划转业务在公司合并报表范围内进行，不涉及合并报表范围变化。
(2). 合并成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 4,961,318,398.90
--非现金资产的账面价值 4,961,318,398.90
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
合并日 上期期末
资产：
货币资金 283,639,864.94 83,550,631.58
应收款项 1,072,336,453.01 668,721,437.88
存货 205,477,639.73 114,354,363.54
固定资产 4,740,414,634.66 5,077,602,195.01
无形资产 158,056,948.89 165,279,296.69
预付款项 168,115,382.09 25,330,295.97
在建工程 210,869,315.04 83,269,178.98
其他资产 37,531,143.38 327,301,215.47
负债:
借款 750,000,000.00 471,000,000.00
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2016 年年度报告
应付款项 944,157,781.31 4,392,738,038.29
预收款项 169,599,727.60 72,173,083.19
应付职工薪酬 4,238,362.66 2,711,236.35
应交税费 39,780,335.39 14,309,400.23
其他负债 7,346,775.88 2,930,166.68
净资产 4,961,318,398.90 1,589,546,690.38
减：少数股东权益
取得的净资产 4,961,318,398.90 1,589,546,690.38
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
业务 持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地
性质 直接 间接 方式
乌海市 神华 君正 实业 有限 生产
乌海市海南区 乌海市海南区 40 15 投资设立
责任公司 企业
锡林浩 特市 君正 能源 化工 生产
锡林浩特市 锡林浩特市 92 投资设立
有限责任公司 企业
锡林郭 勒盟 君正 能源 化工 生产
锡林浩特市 锡林浩特市 100 投资设立
有限责任公司 企业
LION LEGEND
商业
INTERNATIONAL 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 100 投资设立
LIMITED 公司
内蒙古 君正 化工 有限 责任 乌海市乌达区工 乌海市乌达区工 生产 同一控制下企业
公司 业园区 业园区 企业 合并取得
乌海市 君正 供水 有限 责任 乌海市乌达区工 乌海市乌达区工 生产 同一控制下企业
公司 业园区 业园区 企业 合并取得
乌海市 君正 矿业 有限 责任 生产 非同一控制下企
乌海市海南区 乌海市海南区
公司 企业 业合并取得
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2016 年年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
乌海市神华君正实业有限责任公司 45.00%
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司 8.00% -37,235.54 7,676,913.32
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司 流 流
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
乌海市
神华君
正实业 5,699,662.05 451,893,889.50 457,593,551.55 471,205,142.88 471,205,142.88 293,078,019.69 457,596,029.27 750,674,048.96 750,919,276.17 750,919,276.17
有限责
任公司
锡林浩
特市君
正能源
59,249,361.13 36,712,821.28 95,962,182.41 766.00 766.00 59,698,832.59 36,728,028.10 96,426,860.69
化工有
限责任
公司
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2016 年年度报告
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
乌 海 市 神华 君 正实 业
350,539.38 -13,366,364.12 -13,366,364.12 45,106.45 9,228,814.18 -37,576,407.14 -37,576,407.14 -350,693.87
有限责任公司
锡 林 浩 特市 君 正能 源
-465,444.28 -465,444.28 -360,271.65 -389,808.55 -389,808.55 281,699.72
化工有限责任公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营 业务
主要经营地 注册地 企业投资的会计处
企业名称 性质 直接 间接 理方法
天 弘 基 金管 理 有 天津市河西 基 金 管
天津市 15.6 权益法
限公司 区 理业务
华 泰 保 险集 团 股 北京市西城 保 险 投
北京市 15.2951 权益法
份有限公司 区 资业务
内 蒙 古 中鑫 能 源 呼和浩特市 呼和浩特市 化 工 产
22.00 权益法
有限公司 如意开发区 如意开发区 品销售
内 蒙 古 北方 蒙 西
煤矸石
发 电 有 限责 任 公 鄂尔多斯市 鄂尔多斯市 24.5 权益法
发电
司
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（1）天弘基金管理有限公司：公司持有天弘基金 15.6%股权，根据天弘基金《公司章程》，
公司在天弘基金拥有 1 个董事席位和 1 个监事席位，根据相关规定，天弘基金为公司持有的 20%
以下表决权但具有重大影响的参股公司。
（2）华泰保险集团股份有限公司：公司持有华泰保险 15.2951%股权，根据华泰保险《公司
章程》，公司在华泰保险拥有 2 个董事席位，根据相关规定，华泰保险为公司持有的 20%以下表
决权但具有重大影响的参股公司。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
天弘基金管理有 华泰保险集团股 内蒙古中鑫能 内蒙古北方蒙西发 天弘基金管理有 华泰保险集团股 内蒙古中鑫能 内蒙古北方蒙西发
限公司 份有限公司 源有限公司 电有限责任公司 限公司 份有限公司 源有限公司 电有限责任公司
流动资产 2,337,043,557.00 10,117,596,050.91 16,803,830.61 80,855,479.65 1,947,829,913.00 8,118,152,144.95 17,198,695.29 55,255,590.56
非流动资产 2,900,190,831.00 27,977,807,860.86 158,318.30 1,940,908,996.25 2,781,038,218.00 33,222,094,700.69 216,628.53 2,062,735,724.48
资产合计 5,237,234,388.00 38,095,403,911.77 16,962,148.91 2,021,764,475.9 4,728,868,131.00 41,340,246,845.64 17,415,323.82 2,117,991,315.04
流动负债 1,274,398,396.00 21,649,500,521.94 4,346.00 746,233,306.62 866,992,156.00 25,277,257,431.46 4,346.00 922,141,979.25
非流动负债 3,118,019,005.54 1,341,670,352.94 753,938,342.00 3,327,433,110.48 1,118,603,529.42
负债合计 1,274,398,396.00 24,767,519,527.48 4,346.00 2,087,903,659.56 1,620,930,498.00 28,604,690,541.94 4,346.00 2,040,745,508.67
少数股东权益 822,268,974.93 762,957,522.84
归属于母公司股东权益 3,962,835,992.00 12,505,615,409.36 16,957,802.91 -66,139,183.66 3,107,937,633.00 11,972,598,780.86 17,410,977.82 77,245,806.37
按持股比例计算的净资
618,202,414.75 1,912,746,382.48 3,730,716.64 0.00 484,838,270.75 1,831,220,956.12 3,830,415.12 18,925,222.57
产份额
调整事项
--商誉 -34,355,148.17 2,734,275,274.04 67,713,863.75 2,758,960,197.49
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的
583,847,266.58 4,647,021,656.52 3,730,716.64 0.00 552,552,134.50 4,590,181,153.61 3,830,415.12 18,925,222.57
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 5,783,439,762.00 11,380,868,365.05 481,344,021.95 5,122,138,059.00 11,375,995,029.28 545,616,860.76
净利润 1,533,710,409.00 1,009,725,911.42 -453,174.91 -143,384,990.03 1,125,222,253.00 1,797,574,689.81 -1,520,157.70 -103,415,580.71
终止经营的净利润
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2016 年年度报告
其他综合收益 -7,102,622.00 -204,117,399.68 -9,841,691.00 18,476,610.42
综合收益总额 1,526,607,787.00 805,608,511.74 -453,174.91 -143,384,990.03 1,115,380,562.00 1,816,051,300.23 -1,520,157.70 -103,415,580.71
本年度收到的来自联营
208,882,108.34 55,132,000.00
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
（或本期分享的净利润）
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司 16,204,099.99 16,204,099.99
合计 16,204,099.99 16,204,099.99
其他说明
本公司的孙公司鄂尔多斯君正于 2011 年 10 月对蒙西发电投资 144,207,000.00 元，由于蒙西发电连年亏损，截至 2016 年 12 月 31 日，已发生超额亏
损，累积未确认的损失金额 16,204,099.99 元。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资
产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较
高信誉和资产状况，信用风险较低。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司前五大客户的应收款为零。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面
金额。除报告十一（十四）3 所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本
公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在报告十
一（十四）3 披露。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
本公司财务及经营管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 633,360,776.84 633,360,776.84 633,360,776.84
应收票据 517,748,189.10 517,748,189.10 517,748,189.10
应收账款 147,093,460.62 155,201,138.22 137,449,024.07 11,549,181.37 529,383.70 5,673,549.08
其他应收款 2,317,465,465.71 2,350,982,256.70 2,281,644,239.08 30,119,375.68 20,963,683.71 18,254,958.23
小计 3,615,667,892.27 3,657,292,360.86 3,570,202,229.09 41,668,557.05 21,493,067.41 23,928,507.31
短期借款
应付票据 131,689,302.80 131,689,302.80 131,689,302.80
应付账款 1,062,996,282.81 1,062,996,282.81 658,369,016.82 164,615,296.47 240,011,969.52
应付利息 37,312,796.30 37,312,796.30 37,312,796.30
其他应付款 82,041,342.85 82,041,342.85 13,277,695.83 48,999,871.64 19,763,775.38
一年内到期
的非流动负 258,457,449.77 258,457,449.77 258,457,449.77
债
其他流动负
36,746,982.57 36,746,982.57 36,746,982.57
债
长期借款 750,000,000.00 750,000,000.00 750,000,000.00
应付债券 1,492,466,757.59 1,492,466,757.59 1,492,466,757.59
长期应付款
小计 3,851,710,914.69 3,851,710,914.69 1,135,853,244.09 1,706,081,925.70 259,775,744.90 750,000,000.00
续：
单位：元 币种：人民币
期初余额
项目
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 4,212,308,774.57 4,212,308,774.57 4,212,308,774.57
应收票据 791,414,327.10 791,414,327.10 791,414,327.10
应收账款 105,641,953.11 111,930,726.11 104,755,761.62 732,798.39 1,172,873.30 5,269,292.80
其他应收款 544,204,510.92 72,422,182.48 35,586,056.64 1,311,993.22 28,048,558.36 7,475,574.26
小计 5,653,569,565.70 5,188,076,010.26 5,144,064,919.93 2,044,791.61 29,221,431.66 12,744,867.06
短期借款 1,036,000,000.00 1,036,000,000.00 1,036,000,000.00
应付票据 553,143,930.74 553,143,930.74 553,143,930.74
应付账款 1,382,259,703.43 1,382,259,703.43 878,633,355.86 308,753,557.48 194,872,790.09
应付利息 38,684,949.68 38,684,949.68 38,684,949.68
其他应付款 85,922,926.48 85,922,926.48 53,064,592.18 12,917,409.21 19,940,925.09
一年内到期
的非流动负 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
债
其他流动负
1,444,691,286.54 1,444,691,286.54 1,444,691,286.54
债
长期借款 246,000,000.00 246,000,000.00 246,000,000.00
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2016 年年度报告
应付债券 1,488,127,438.83 1,488,127,438.83 1,488,127,438.83
长期应付款 1,538,601,477.42 1,538,601,477.42 1,538,601,477.42
小计 7,943,431,713.12 7,943,431,713.12 4,134,218,115.00 321,670,966.69 3,241,542,631.43 246,000,000.00
（三）市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营活动在中国境内，商品交易主要以人民币结算。公司产品有少量出口，本
期出口产品营业收入美元折算人民币为 158,561,520.90 元，占全部产品营业收入的 2.77%，出口
产品自签订合同到人民币结汇到账，平均交易周期为 25 天左右，由于交易结算时间较短，汇率变
化对汇兑损益影响较小；此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和
负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。本公司财务部负责监控公司外币交
易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
截止 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列
示如下：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
美元项目 合计 美元项目 合计
外币金融资产：
货币资金 117,458,080.78 117,458,080.78 7,249,771.15 7,249,771.15
权益工具投资 69,612,813.52 69,612,813.52 85,439,151.73 85,439,151.73
小计 187,070,894.30 187,070,894.30 92,688,922.88 92,688,922.88
2、利率风险：
公司的利率风险主要产生于银行长期借款、长期应付款，长期借款为浮动利率借款，长期应
付款固定资产融资租赁售后租回有浮动利率融资。浮动利率的金融负债使本公司面临利率风险。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加带息债务的成本，对本公司的经营
业绩产生的不利影响。本期公司依据资金市场状况对金融负债做出调整，采取长期借款、短期借
款、发行短期融资券、中期票据、固定资产融资租赁售后租回融资等多种融资工具，长期借款为
基准利率下浮 5%，使金融负债结构趋于合理，这些措施有力的规避了利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，
金额为 1,008,457,449.77 元，详见报告十一（七）47。
浮动利率的金融负债：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
浮动利率的长 期
258,457,449.77 258,457,449.77 751,597,811.20 751,597,811.20
应付款
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2016 年年度报告
长期借款 750,000,000.00 750,000,000.00
合计 1,008,457,449.77 1,008,457,449.77 751,597,811.20 751,597,811.20
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 69,612,813.52 69,612,813.52
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 69,612,813.52 69,612,813.52
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
69,612,813.52 69,612,813.52
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
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2016 年年度报告
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
可供出售金融资产期末公允价值是基于纽约证券交易所 2016 年 12 月 31 日收盘价进行计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到
期的非流动负债和长期借款、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
等。
除下述金融资产和金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值
与公允价值差异很小。
固定利率的金融负债：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期末余额 期初余额
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
固定利率的长期应付款 0.00 0.00 787,003,666.22 787,003,666.22
9、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
内蒙古君正
乌海市乌
能源化工集
达 工 业 园 生产企业 8,438,017,390.00
团股份有限
区
公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见报告十一（九）1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
详见报告十一（九）3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
乌海市君正科技产业有限责任公司 参股股东
田秀英 参股股东
北京博晖创新光电技术股份有限公司 其他
北京博昂尼克微流体技术有限公司 其他
河北大安制药有限公司 其他
广东卫伦生物制药有限公司 其他
君正国际投资（北京）有限公司 其他
乌海市君正房地产开发有限责任公司 其他
廊坊市君正房地产开发有限公司 其他
廊坊嘉恒实业有限公司 其他
国都证券股份有限公司 其他
内蒙古坤德物流股份有限公司 其他
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2016 年年度报告
乌海银行股份有限公司 其他
郝虹 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
内蒙古坤德物流股份有限公司 运输服务 237,864.08 0.00
北京博晖创新光电技术股份有限公司 购买设备、材料 512,780.00 0.00
华泰保险集团股份有限公司 购买保险 840,243.12 0.00
合计 1,590,887.20 0.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河北大安制药有限公司 销售产品 6,800.00 0.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：万元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
内蒙古君正化工有
2,500.00 2016.12.22 2017.06.19 否
限责任公司
内蒙古君正化工有
4,950.00 2016.12.28 2017.06.28 否
限责任公司
鄂尔多斯市君正能
75,000.00 2016.03.04 2025.07.04 否
源化工有限公司
合计 82,450.00 / /
君正化工在中国银行开立国际信用证本公司提供担保 2,500 万元；君正化工在交通银行签发
银行承兑汇票本公司提供担保 4,950 万元；鄂尔多斯君正长期借款 75,000 万元由本公司提供保证
担保。
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 内蒙古坤德物流股份有限公司 200,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 内蒙古坤德物流股份有限公司 237,864.08
应付账款 北京博晖创新光电技术股份有限公司 34,180.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1）2015 年 11 月 24 日，经公司第三届董事会第十六次会议审议，通过了《关于公司及公
司全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司拟参与华泰保险集团股份有限公司股权转让项目的议
案》。2015 年 12 月 22 日，公司及公司全资子公司君正化工在北京产权交易所摘牌取得中国石油
化工集团公司持有的华泰保险 2.0441%股权、2.5427%股权和摘牌取得中国石化财务有限责任公司
持有的华泰保险 1.1321%股权和 1.2558%股权。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已支付股权收购价
款及产权交易保证金 92,890.21 万元，君正化工支付股权收购价款及产权交易保证金 111,089.39
万元。公司受让华泰保险股权事项尚需获得中国保险监督管理委员会等相关部门的审核。
（2）内蒙古君正天原化工有限责任公司：
报告期，公司全资孙公司鄂尔多斯君正与上海氯碱成立合资公司，即君正天原。君正天原依
托上海氯碱的品牌、特种树脂技术、人才、研发装备优势和公司的生产装备、资源优势，拟共同
建设年产 20 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目和开展技术开发领域的合作，双方一期拟合作建设
10 万吨糊状聚氯乙烯（E-PVC）项目。君正天原注册资本为人民币 4 亿元，鄂尔多斯君正出资人
民币 2.4 亿元，占注册资本的 60%，上海氯碱出资人民币 1.6 亿元，占注册资本的 40%。2017 年
1 月 10 日，君正天原已办理完成工商注册登记手续。
2、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
公司孙公司鄂尔多斯君正于 2015 年 5 月 26 日与民生金融租赁股份有限公司（出租人）签订
了《融资租赁合同》，开展以售后回租形式的融资租赁业务，该融资租赁业务的融资金额
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2016 年年度报告
1,000,000,000.00 元，租赁开始日为 2015 年 6 月 15 日，租赁期限 24 个月，租赁利率为年利率 5.50%
（参照同期中国人民银行公布的 1-5 年期贷款基准利率），按合同约定租金划分为 8 期等额支付，
租赁期满后租赁设备自动归承租人所有。
该融资租赁业务起始应付最低租赁付款额为 1,056,646,426.22 元，未确认融资费用为
71,492,671.98 元，截至 2016 年 12 月 31 日，按合同约定支付租赁费 792,787,482.18 元，按实际利
率法摊销未确认融资费用 66,091,177.71 元，期末应付融资租赁款余额 263,858,944.04 元，未确认
融资费用 5,401,494.27 元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
（1） 抵押资产情况
单位：万元
抵押物所有 抵押物 借款金额 净值
抵押物 抵押期限 借款人
权人 类别 （万元） （万元）
内蒙古君正
能源化工集
机器设备 固定资产 25,939.00
团股份有限
公司
内蒙古君正
化工有限责 机器设备 固定资产 54,907.65
任公司
鄂尔多斯市
内蒙古君正
2016.3.4-2025.7.4 君正能源化 75,000.00
化工有限责 房屋建筑物 固定资产 工有限公司
13,500.93
任公司
内蒙古君正
化工有限责 土地使用权 无形资产 4,638.92
任公司
鄂尔多斯市
君正能源化 土地使用权 无形资产 1,671.24
工有限公司
（2）担保资产情况
① 本公司无非关联方的担保情况。
② 关联方担保情况见报告十一（十二）5 项说明。
（3）质押情况
① 子公司——君正化工以应收票据 84,303,598.80 元为签发银行承兑汇票作质押。
② 孙公司——鄂尔多斯君正以应收票据 43,559,944.26 元为开立信用证作质押。
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2016 年年度报告
除存在上述承诺事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重要承诺
事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 168,760,347.80
经审议批准宣告发放的利润或股利 168,760,347.80
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
本公司控股股东杜江涛股权质押情况：截至 2017 年 4 月 11 日，杜江涛持有本公司股份总数
269,568 万股，其中已质押股份为 103,758 万股，占杜江涛持有本公司股份总数的 38.49%，占本
公司总股本的 12.30%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 3 个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源评价其业绩。在经营
分部的基础上本公司确定了 3 个报告分部，分别为化工分部、热电分部和其他分部。这些报告分
部是以行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为化工分部：生产、
销售树脂及碱系列产品和硅铁，热电分部：火力发售电，其他分部：生产、销售煤、石灰石及提
供运输服务。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计
量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 化工分部 热电分部 其他 分部间抵销 合计
营业收入 6,079,759,045.86 807,512,732.04 90,716,731.85 1,263,934,858.09 5,714,053,651.66
营业费用 4,896,799,322.72 571,180,318.03 119,085,295.32 1,257,499,799.18 4,329,565,136.89
利润总额 1,227,103,631.87 616,877,105.73 -33,401,189.21 6,435,058.91 1,804,144,489.48
所得税费用 179,561,729.23 42,598,125.13 -1,505,312.03 220,654,542.33
净利润 1,047,541,902.64 574,278,980.60 -31,895,877.18 6,435,058.91 1,583,489,947.15
资产总额 17,657,678,879.99 13,958,176,877.56 1,261,243,339.82 14,845,155,516.12 18,031,943,581.25
负债总额 3,138,756,811.22 2,402,705,723.61 827,215,098.95 2,013,733,683.94 4,354,943,949.84
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
1、2007 年 4 月 15 日，本公司与内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院（以下简称“九勘院”）
签订了《出资人协议》，合资设立了锡林浩特市君正，其中，本公司以现金出资 9,200 万元，占
公司注册资本的 92%；九勘院以内蒙古东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源的探矿权出
资，依据内蒙古科伟资产评估有限责任公司于 2007 年 4 月 15 日出具的经各出资人确认的内科伟
矿评字[2007]020 号《资产评估报告》，九勘院出资的探矿权评估值为 801.33 万元，其以探矿权
作价出资 800 万元，占公司注册资本的 8%。公司在首次公开发行股票时，公司股东杜江涛及乌
海市君正科技产业有限责任公司作出了《关于锡林浩特市君正能源化工有限责任公司取得采矿权
风险的承诺》，承诺内容为：如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方政策
变更导致探矿权无法办理转移手续，本公司已投入的煤矿资源储量勘查费用的损失及其他与上述
事项相关的一切损失由本人及本公司承担。
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2016 年年度报告
2、锡林浩特市君正成立后，由具有勘查资质的九勘院对乌尼特煤田二分场矿区进行煤炭储量
勘查，锡林浩特市君正于 2007 年至 2009 年期间就上述煤炭储量勘查事宜累计投入 2,870 万元储
量勘查费用。上述矿区目前已经完成详查工作，初步探明乌尼特煤田二分场矿区煤炭储量 18 亿吨，
煤种为低硫、特低磷、中灰的高热值褐煤，并取得内蒙古自治区国土资源厅出具的《关于<内蒙
古自治区东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源储量核实报告>矿产资源储量评审备案证
明》（内国土资储备字[2008]83 号）。对于锡林浩特市君正已支付的上述 2,870 万元勘查费用，
杜江涛及君正科技承诺：君正集团如认为已支付的 2,870 万元储量勘查费用无法为其带来预期的
经济利益，可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘查费用及与该事项相关的一切损失。
3、君正化工动力分厂资产和负债划转事项：
为实施业务整合、优化资源配置和适应未来业务发展的需要，公司决定在合并报表范围内，
将公司全资子公司君正化工动力分厂截止 2016 年 11 月 30 日的资产总额 478,401,200.06 元、负债
总额 54,383,713.14 元划转至母公司。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风险特
征组合计提坏
16,808.14 100.00 0.00 100.00 16,808.14
账准备的应收
账款
合计 16,808.14 / / 16,808.14 / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 16,808.14
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2016 年年度报告
1 年以内小计 16,808.14
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 16,808.14
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
占其他应收款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
第一名 16,270.40 96.81
第二名 279.74 1.66
第三名 258.00 1.53
合计 16,808.14 100.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应收账款期末数比期初数增加 16,808.14 元，增加比例为 100.00%，主要变动原因为：本期销
售施工用电余款未收回。
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2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 928,902,100.00 82.74 928,902,100.00
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 193,832,538.97 17.26 3,197,007.35 1.65 190,635,531.62 1,804,544,254.94 100 485,476.26 0.03 1,804,058,778.68
应收款
合计 1,122,734,638.97 / 3,197,007.35 / 1,119,537,631.62 1,804,544,254.94 / 485,476.26 / 1,804,058,778.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
此款项为股权收购价款及产权交易
第一名 928,902,100.00
保证金
合计 928,902,100.00 / /
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2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 175,103,605.80
6 个月-1 年 276,413.86 13,820.69 5.00%
1 年以内小计 175,380,019.66 13,820.69
1至2年 17,963,385.14 2,694,507.77 15.00%
2至3年 30.00%
3 年以上
3至4年 58.95 29.48 50.00%
4至5年 2,129.07 1,703.26 80.00%
5 年以上 486,946.15 486,946.15 100.00%
合计 193,832,538.97 3,197,007.35
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,711,531.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,444,911.64 910,293.46
交易保证金 137,955,050.00 137,955,050.00
预付股权收购价款 790,947,050.00
预付款 472,663.95 472,663.95
内部关联往来 171,209,849.95 1,647,066,555.81
保证金 19,383,804.27 17,783,804.27
其他 321,309.16 355,887.45
合计 1,122,734,638.97 1,804,544,254.94
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2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
股权收购价款及
第一名 928,902,100.00 1-2 年 82.74
交易保证金
第二名 内部往来款 138,740,000.00 6 个月内 12.36
第三名 内部往来款 18,999,748.58 6 个月内 1.69
第四名 内部往来款 10,500,000.00 6 个月内 0.93
第五名 保证金 8,600,000.00 6 个月内、1-2 年 0.77 1,050,000.00
合计 / 1,105,741,848.58 / 98.49 1,050,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
其他应收款年末数比期初数减少 681,809,615.97 元，减少比例为 37.78%。主要变动原因为：
与子公司的内部往来款减少。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 7,654,478,133.06 7,654,478,133.06 4,934,462,724.67 4,934,462,724.67
对联营、合营企业投资 3,306,106,682.39 3,306,106,682.39 3,244,844,325.57 3,244,844,325.57
合计 10,960,584,815.45 10,960,584,815.45 8,179,307,050.24 8,179,307,050.24
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
乌海市君正供
水有限责任公 9,500,000.00 9,500,000.00
司
智连国际 183,111,000.00 183,111,000.00
锡林浩特市君
92,000,000.00 92,000,000.00
正能源化工有
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2016 年年度报告
限责任公司
锡林郭勒盟君
正能源化工有 100,000,000.00 100,000,000.00
限责任公司
乌海市君正矿
业有限责任公 50,000,000.00 50,000,000.00
司
乌海市神华君
正实业有限责 24,008,080.22 24,008,080.22
任公司
内蒙古君正化
工有限责任公 2,975,859,052.84 4,220,000,000.00 7,195,859,052.84
司
鄂尔多斯市君
正能源化工有 1,499,984,591.61 2,720,000,000.00 4,219,984,591.61
限公司
合计 4,934,462,724.67 6,940,000,000.00 4,219,984,591.61 7,654,478,133.06
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备
单位 余额 追加 减少 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权益变 宣告发放现金股利 计提减 其 余额 期末余额
投资 投资 资损益 调整 动 或利润 值准备 他
一、合营企业
二、联营企业
华泰保险集团
2,688,461,775.95 84,379,018.24 -17,660,095.02 36,652,000.00 2,718,528,699.17
股份有限公司
天弘基金管理
552,552,134.50 239,258,823.80 -1,108,009.03 2,026,425.65 208,882,108.34 583,847,266.58
有限公司
内蒙古中鑫能
3,830,415.12 -99,698.48 3,730,716.64
源有限公司
小计 3,244,844,325.57 323,538,143.56 -18,768,104.05 2,026,425.65 245,534,108.34 3,306,106,682.39
合计 3,244,844,325.57 323,538,143.56 -18,768,104.05 2,026,425.65 245,534,108.34 3,306,106,682.39
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 803,193,355.84 344,134,706.40 747,395,216.97 346,974,395.07
其他业务 4,319,376.20 4,319,376.14 42,857,337.93 42,797,172.32
合计 807,512,732.04 348,454,082.54 790,252,554.90 389,771,567.39
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2016 年年度报告
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 52,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 323,538,143.56 205,252,227.55
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 13,891,787.16 10,250,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 769,520.00
合计 338,199,450.72 267,502,227.55
6、 其他
√适用 □不适用
（1）按权益法核算天弘基金管理有限公司收益 239,258,823.80 元；按权益法核算内蒙古中鑫
能源有限公司收益-99,698.48 元；按权益法核算华泰保险集团股份有限公司收益 84,379,018.24 元；
（2）可供出售金融资产核算国都证券股份有限公司分配股利 7,891,787.16 元，乌海银行股份
有限公司分配股利 6,000,000.00 元；
（3）公司将持有内蒙古坤德物流股份有限公司 6%的股权以 24,192,000.00 元的价格转让给包
头恒泰商贸有限公司，取得股权转让利得 769,520.00 元。
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,656,694.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
8,844,331.51
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
769,520.00
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
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交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,856,705.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,653,508.71
所得税影响额 -2,802,256.22
少数股东权益影响额 -148,086.50
合计 16,830,416.88
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 12.21 0.1877 0.1877
扣除非经常性损益后归属于公司普通
12.08 0.1857 0.1857
股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的年度报告文本；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
备查文件目录
务报表；
（三）载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的
备查文件目录
审计报告原件；
（四）报告期内，在上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》上
备查文件目录
公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：黄辉
董事会批准报送日期：2017 年 4 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
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