君正集团：君正集团2020年年度报告

公司代码：601216 公司简称：君正集团

内蒙古君正能源化工集团股份有限公司

2020年年度报告

二〇二一年四月二十七日

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人张海生、主管会计工作负责人杨东海及会计机构负责人（会计主管人员）杨东海声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司拟向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），以截至2020年12月31日公司总股本8,438,017,390股计算，共计拟派发现金红利2,531,405,217.00元（含税）。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。

十一、 其他

□适用 √不适用

目 录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 47

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 64

第七节 优先股相关情况 ...... 67

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 68

第九节 公司治理 ...... 76

第十节 公司债券相关情况 ...... 80

第十一节 财务报告 ...... 81

第十二节 备查文件目录 ...... 241

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
证监会	指	中国证券监督管理委员会
银保监会	指	中国银行保险监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
深交所	指	深圳证券交易所
君正集团、公司、本公司	指	内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
君正科技	指	乌海市君正科技产业有限责任公司
君正化工	指	内蒙古君正化工有限责任公司
君正矿业	指	乌海市君正矿业有限责任公司
神华君正	指	乌海市神华君正实业有限责任公司
君正供水	指	乌海市君正供水有限责任公司
锡盟君正	指	锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司
锡林浩特市君正	指	锡林浩特市君正能源化工有限责任公司
鄂尔多斯君正	指	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司
君正物流	指	上海君正物流有限公司
君正天原	指	内蒙古君正天原化工有限责任公司
君正储运	指	内蒙古呼铁君正储运有限责任公司
君正小贷	指	内蒙古君正互联网小额贷款有限公司
伊旗君正	指	伊金霍洛旗君正矿业有限公司
珠海奥森	指	珠海奥森投资有限公司
上海博森	指	上海博森管理咨询有限公司
拉萨盛泰	指	拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司
智连国际	指	Lion Legend International Limited.
卢森堡阳光	指	Luxembourg Sunshine International CoS.àr.l.
Interchim集团	指	InterchimSAS、InterchimInstrumentsSAS、OrgabiochromSAS、NovaquestSAS四家公司及其下属子公司
连云港石化港务	指	连云港港口国际石化港务有限公司
天弘基金	指	天弘基金管理有限公司
华泰保险	指	华泰保险集团股份有限公司
国都证券	指	国都证券股份有限公司
蒙西发电	指	内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
坤德物流	指	内蒙古坤德物流股份有限公司
乌海银行	指	乌海银行股份有限公司
成都柏奥特克	指	成都柏奥特克生物科技股份有限公司
氢阳新能源	指	氢阳新能源控股有限公司

500彩票网	指	500.com Limited.
安达天平	指	安达天平再保险有限公司
博晖创新	指	北京博晖创新生物技术股份有限公司
大安制药	指	河北大安制药有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
报告期、本期	指	2020年年度

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	内蒙古君正能源化工集团股份有限公司
公司的中文简称	君正集团
公司的外文名称	INNER MONGOLIA JUNZHENG ENERGY & CHEMICAL GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	JUNZHENG
公司的法定代表人	张海生

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张杰	崔静
联系地址	内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区	内蒙古鄂尔多斯市鄂托克旗蒙西工业园区
电话	0473-6921035	0473-6921035
传真	0473-6921034	0473-6921034
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	内蒙古乌海市乌达工业园区
公司注册地址的邮政编码	016040
公司办公地址	内蒙古乌海市乌达工业园区
公司办公地址的邮政编码	016040
公司网址	http://www.junzhenggroup.com
电子信箱	http://www.junzhenggroup.com

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	君正集团	601216	内蒙君正

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
	签字会计师姓名	张鹏飞、陈丽蓉

报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	国信证券股份有限公司
	办公地址	上海市浦东民生路1199弄证大五道口广场1号楼15层
	签字的保荐代表人姓名	陈振瑜、徐氢
	持续督导的期间	2016年1月7日至募集资金使用完毕
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称	东兴证券股份有限公司
	办公地址	北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座12、15层
	签字的财务顾问主办人姓名	郭哲、吴婉贞
	持续督导的期间	2019年10月18日至2020年12月31日

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期 增减(%)	2018年
营业收入	14,798,194,688.08	9,790,566,856.27	51.15	8,463,840,595.87
归属于上市公司股东的净利润	4,815,093,586.23	2,491,729,469.08	93.24	2,284,817,164.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,738,383,242.72	2,402,279,980.13	13.99	2,248,808,263.87
经营活动产生的现金流量净额	3,577,130,670.82	2,650,808,073.52	34.94	3,278,632,387.17
	2020年末	2019年末	本期末比上年同期末增减（%）	2018年末
归属于上市公司股东的净资产	20,752,563,371.08	18,924,126,854.32	9.66	16,397,760,076.20
总资产	33,680,148,224.09	31,547,935,821.40	6.76	24,550,805,051.13
期末总股本	8,438,017,390.00	8,438,017,390.00	-	8,438,017,390.00

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.5706	0.2953	93.23	0.2708
稀释每股收益（元／股）	0.5706	0.2953	93.23	0.2708
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.3245	0.2847	13.98	0.2665
加权平均净资产收益率（%）	24.56	14.12	增加10.44个百分点	13.80
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	13.96	13.62	增加0.34个百分点	13.58

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2020年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	3,561,613,172.61	3,627,426,743.51	3,511,773,617.66	4,097,381,154.30
归属于上市公司股东的净利润	629,146,567.91	695,839,353.06	759,730,921.90	2,730,376,743.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	649,576,854.36	686,693,243.14	768,589,950.36	633,523,194.86
经营活动产生的现金流量净额	217,705,347.99	1,233,603,229.66	1,064,349,429.73	1,061,472,663.44

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	2,621,756,789.60		-41,971,265.04	-17,671,396.58
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国	33,155,989.94		20,525,995.61	7,915,611.90

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费			107,976,654.12	39,750,925.53
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益			1,448,470.49
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	2,919,843.26
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	33,409,178.57		5,211,404.96	-3,492.76
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-23,657,250.23		3,702,277.08	-246,593.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,015,372.92		17,289,779.34	11,205,469.97
少数股东权益影响额	-1,524,624.30		-1,660,838.46	-2,680,828.89
所得税影响额	-595,364,956.25		-23,072,989.15	-2,260,795.68
合计	2,076,710,343.51		89,449,488.95	36,008,900.14

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	224,332,222.05	3,336,668,396.98	3,112,336,174.93	33,409,178.57
其他权益工具投资	602,889,986.25	748,092,780.01	145,202,793.76	941,407.76
应收票据与应收款项融资	554,379,138.22	807,238,422.07	252,859,283.85	-36,550,588.18
交易性金融负债	57,677,924.03	59,224,500.00	1,546,575.97
合计	1,439,279,270.55	4,951,224,099.06	3,511,944,828.51	-2,200,001.85

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主营业务及经营模式

2019年11月君正物流正式纳入公司合并报表范围，根据目前公司主营业务情况，将公司业务分为两大板块，即能源化工板块、化工物流板块，具体情况如下：

1、能源化工板块

（1）业务范围：能源化工板块所处行业为化学原料和化学制品制造业，业务范围涵盖发电、石灰石开采、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节，主要产品包括聚氯乙烯树脂、聚氯乙烯糊树脂、烧碱、电石、硅铁、水泥熟料等。公司作为内蒙古地区氯碱化工行业的龙头企业，拥有聚氯乙烯产品产能80万吨，烧碱产品产能55万吨，硅铁产品产能30万吨。

（2）经营模式：能源化工板块依托完整的“煤－电－氯碱化工”和“煤－电－特色冶金”一体化循环经济产业链条，推行科学高效专业化管理，持续推进技术研发与创新，提升装备大型化、自动化水平，实现资源、能源的就地高效转化，形成公司在资源、成本、技术、装备等方面的核心竞争优势。

2、化工物流板块

（1）业务范围：化工物流板块所处行业为化学品物流运输行业，主要从事能源化工品船运、集装罐、清洁能源LNG以及储罐码头等业务。业务范围包括物流、仓储领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，国际货物运输代理，实业投资，投资管理，投资咨询，货物或技术进出口，自有设备租赁，燃气经营，化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化学品）的销售等。

（2）经营模式：

能源化工品船运业务：主要从事液体能源化工产品的船舶运输，主要运输产品为甲醇、对二甲苯、乙二醇、植物油、基础油等近百种液体化工产品。采取航次租船（程租）、期租、包运租船（COA）、经营池（POOL）相结合的经营模式。其中，包运租船和航次租船是最主要的经营模式。

集装罐业务：集装罐业务分为集装罐物流业务和集装罐租赁业务。集装罐物流业务利用集装罐为客户提供化工品全球范围内的“门到门”一站式运输服务，客户主要为全球知名化工企业，网点遍布亚洲、欧洲、美洲、大洋洲20多个国家和地区，实现了全球化运营。集装罐租赁业务为全球客户提供罐箱租赁和技术服务，能根据客户需求度身定制适装各类化学品的特种罐设计、改造、清洗、维保等技术方案，并利用全球网络提供应急技术响应服务。

储罐码头业务：储罐码头业务为客户提供液体化工品内外贸进出口中转，存储，码头、铁路和汽车装卸等服务，凭借高标准的仓储码头设施和管理规范，协同船运与集装罐业务，在物流关键枢纽为客户提供安全稳定高效的物流支持。

（二）行业情况说明

1、氯碱化工行业

聚氯乙烯是五大通用合成树脂之一，广泛用于建筑材料、包装、电子材料和生活消费品。中国为聚氯乙烯消费大国，聚氯乙烯行业在我国国民经济发展中占有非常重要的地位。据中国氯碱网相关数据显示，截至2020年底，国内聚氯乙烯总产能达到2,664万吨（其中包含聚氯乙烯糊状树脂127万吨），产量达到2,074万吨，其中乙炔法聚氯乙烯产能占79%，是国内氯碱行业的主流生产工艺。近几年，西北地区氯碱产业发展迅速，在我国氯碱工业整体布局中的地位日益突出。西北地区氯碱产业依托资源能源优势建设大型化、一体化配套项目，成为我国乙炔法聚氯乙烯的主产区。截至2020年底，西北地区的内蒙古、陕西、甘肃、宁夏、青海、新疆六省共有PVC生产企业28家，装置能力达到了1,376万吨/年，单个企业装置规模约为49万吨，明显高于全国平均水平。（数据来源：中国氯碱网）

烧碱属于基础化工原料，其广泛应用于化工、冶金、化纤、造纸等众多行业。截至2020年底国内烧碱总产能共计4,470万吨，较前一年新增205万吨，退出115万吨，净增加90万吨，离子膜碱烧碱产能所占比例达到99.7%。从各省产能分布来看，山东地区依旧为烧碱产能最大的省份，其烧碱产能为1,175.5万吨，占全国总产能的26.3%。此外，内蒙古、江苏及新疆三个省份的烧碱产能也均超过350万吨。（数据来源：中国氯碱网）

硅铁是有色金属冶炼和黑色金属冶炼的重要原材料，主要在金属冶炼时作为脱氧剂，硅铁行业的下游主要是钢铁行业与金属镁行业。近年来，国家相关政策的陆续发布，提高了铁合金行业的准入门槛，抑制了行业内的不良竞争，技术及设备落后、规模较小、管理水平较差的铁合金企业将逐步退出竞争，有利于铁合金行业优势企业进行规模化、集约化的生产。2020年我国硅铁总产能约900万吨，实际产量为538万吨左右，产能主要集中在内蒙古、青海、宁夏等地。（数据来源：我的钢铁网）

2、化工物流行业

化工物流行业系石化工业的配套行业，也是现代物流产业的重要细分领域之一。我国是石化产品生产和消费大国，在石化产品的大量消费需求带动下，我国化工行业呈平稳上行的趋势。化工行业的良好发展带动了化工物流的需求，为化工物流行业的发展奠定了坚实的基础。在第四届联合国环境大会期间发布的《全球化学品展望》第二期报告指出，目前化学品的生产能力为23亿吨，其经济效益约每年5万亿美元，预计到2030年将翻一番。全球化工品产量的稳定增长为全球化工品贸易和化工品物流需求奠定了基础。随着全球化工行业产业结构的持续调整，化工生产中心逐渐向亚洲地区转移，从而带动亚洲化工品物流需求的不断上升，促进了亚洲化工物流行业的发展。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

报告期，公司股权资产期末数比期初数大幅减少，主要为公司及全资子公司君正化工合计转让持有的华泰保险15.3068%股权获得银保监会审批通过并完成股权交割，长期股权投资减少477,687.99万元。

其中：境外资产992,321.41（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为29.46%。

三、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、能源化工产业的低成本竞争优势

公司能源化工板块位于国家级氯碱化工产业基地——内蒙古乌海市，乌海市素以“乌金之海”著称，周边广泛分布着煤炭、煤系高岭土、石灰岩、铁矿石、石英砂、白云岩等矿产资源，储量大、品位好、易开采、相对集中配套。依托当地富集的资源，公司使用的主要原材料均可就近采购，采购成本和能源利用成本均较为低廉，区位优势明显。

同时，公司能源化工板块建设的氯碱化工循环经济产业链实现了从煤、电、电石到聚氯乙烯和烧碱及环保建材的上下游一体化布局，生产所需电力、电石、白灰基本实现自给，并最大程度使用了各个生产环节产生的废弃物料，既降低了本环节原材料使用成本，也大大降低了其他环节的废弃物料处置成本，公司的“煤－电－氯碱化工”循环经济产业链是全国循环经济示范基地，其产能匹配程度和资源利用效率在同行业间处于领先水平。

2、化工物流产业高标准的安全管理能力和完善的全球物流网络

公司化工物流板块坚持高标准的安全管理要求，通过了ISO9001/ISO14001/ISO45001质量、环保、职业安全健康管理体系认证，建立了完善的安全管理制度流程，并拥有一支经验丰富的安全管理团队。同时，公司化工物流板块立足中国，在海外建立了多个具有综合服务能力的区域中心，形成了体系化的全球物流网络，使物流速度、规模和效率都大幅提高，而网络带来的全球物流平衡也实现了整体物流成本最低，形成了区别于国内其他竞争对手的差异化竞争优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年由于新冠疫情的持续，使得全球经济活动收缩，经济下行压力加大。在此背景下，各国的央行和政府采取紧急行动，再度出台了超宽松的货币政策和大规模的财政刺激措施。中国是全球经济体中控制疫情成效最显著的国家，根据国家统计局公布的数据显示，2020年1-4季度GDP同比增速分别为-6.8%、3.2%和4.9%和6.5%，全年GDP累计同比增长2.3%，成为2020年唯一正增长的主要经济体。报告期，能源化工板块继续坚持“以产定销”的生产经营原则和“市场定价”的销售策略，保持低库存运行。在日常运营中不断强化成本费用控制，持续提高经营管理能力和成本竞争力；化工物流板块以“提升服务质量”为目标，继续对现有业务模式进行了整合与优化，强化平台建设和全球网络搭建，不断提升综合竞争优势。报告期末，公司资产总额3,368,014.82万元，同比增长6.76%。报告期内，公司实现营业收入1,479,819.47万元，同比增长51.15%；归属于母公司所有者的净利润481,509.36万元，同比增长93.24%。

二、报告期内主要经营情况

1、能源化工板块

报告期，公司克服新冠疫情的不利影响和外部市场环境错综复杂变化的影响，按照年初制定的计划积极推进各项经营管理工作，公司在乌海和鄂尔多斯的两个循环经济产业链基地持续处于满负荷生产状态，未发生重大设备、安全、环保事故，同时生产经营平稳有序，部分产品年产量再创历史新高。主要产品销售顺畅、回款良好，库存保持在合理区间，基本实现产销平衡。

报告期，公司生产聚氯乙烯84.40万吨，完成年度计划101.9%；生产烧碱56.48万吨，完成年度计划100.8%；生产硅铁35.74万吨，完成年度计划97.4%；生产水泥熟料145.06万吨，完成年度计划102.5%。

2、化工物流板块

报告期，君正物流实现了收购后的平稳过渡，各项经营活动有序开展。君正物流以“跑赢市场、加速变革”为主要目标，在夯实主业的同时加快公司管理提升的步伐，重点提升各级管理人员的经营意识，保证公司可持续发展的动能。

船运业务方面：油价的恢复带动了全球贸易的整体复苏，尤其是大宗化工品市场表现较为明显，君正物流以此为契机，拓展营销，精益营运，有效提高船运业务的经营质量，取得良好经营成效。

集装罐业务方面：受全球新冠疫情影响，部分国家“封国、封城”，导致服务于精细化工行业的集装罐物流业务受到一定冲击，同比有所下滑。

码头储罐业务方面：受全球新冠疫情影响，液态化学品周转速度变慢，储存需求明显上升，君正物流码头储罐业务量大幅增长，超出历史最好水平。

3、报告期，公司主要完成以下工作：

（1）能源化工板块：

1）安全管理

以“安全生产标准化”为抓手，持续推进公司安全管理体系规范化、标准化，并通过外部资源对关键要素进行指导，培养内部审核人员，提升企业安全管理水平；持续推进风险管理工作，利用科学的管理工具和方法识别并控制重大风险；强化班组安全建设，以“五懂、五能、五会”为推手，促进班组基础建设和班组自主建设工作。

2）设备管理

持续推进检修标准化体系建设，进一步深化及细化设备检修规程，实现了设备检修的前、中、后全流程管理；制定技术监督指导手册，完善了技术监督工作和设备预防性试验工作；进一步挖掘EAM设备管理系统的功能并深化应用，完善了各管理模块的管理报表及KPI指标；推动和严格执行计划检修管理，提高设备健康水平，延长设备运行周期，减少非停，提高了生产效率，为安全稳定生产创造良好的基础。

3）学习型组织建设

继续依托君正大学“两院三中心一学校”，优化人才培养培训体系。管理学院以供应链管理、人力资源管理、财务管理的专业知识普及为主，同时开设了“青英人才班”，促进管理人员及储备人才管理能力及素养的提升。技术学院以化工、电力、冶炼及通用系的专业知识为主，提高技术人员的专业知识水平和实践能力；进一步深化和完善了岗位技能、技术序列、管理序列的评定工作，完善了评定细则和薪酬调整方案，做到员工的实际技能、业绩与薪酬、等级相符，提高了员工的主观能动性和学习意愿。

4）信息化建设

以SAP ERP系统为核心，开发了部分可视化管理报表，服务于各成本单元的分析管控，提高经营分析效率；分析现状并依据国家信息安全等级标准（保护三级）建立完善相关管理制度，并制定了信息系统安全防护升级改造方案，持续提升信息化安全水平。

5）内控建设

对公司的业务和制度流程进行了全面的梳理，逐步推进了授权体系的规范运作，并完善了相关业务流程和制度，逐步打造由上至下、逐级授权、流程清晰、权责明确的内控管理体系。

（2）化工物流板块：

1）加强安全管理

君正物流以高于国家安全标准的要求强化安全管理，在过去的安全标准体系下引入公司安全生产标准，严格落实安全生产考核指标到组织和个人，要求全员参与安全管理并取得良好的效果。报告期，君正物流各业务板块各项安全指标均为过去十年来最好水平。

2）资产清查君正物流启动了全面的资产清查工作，主要目的为评估、了解君正物流的船舶、集装罐、码头储罐等资产的质量和盈利能力，并基于此来分析和熟悉各业务板块的业务运作模式，以便管理层能更有效的确定未来对君正物流的发展方向和资产投入目标，该项工作取得良好效果，为君正物流未来3-5年的中期战略规划明确了方向。

3）经营管理君正物流对目前经营管理体系进行了全面梳理、再造和调整，包括管理报表体系、经营分析模式，让全体人员能真正从小处着手，改变过去的经营思路和分析维度，树立以效率为先的经营理念，不断优化成本结构，以小进步推动大革新，为君正物流精益管理的推行奠定良好的基础。

(一) 主营业务分析

1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	14,798,194,688.08	9,790,566,856.27	51.15
营业成本	10,150,367,174.70	5,811,207,438.19	74.67
销售费用	60,450,343.19	369,842,863.81	-83.66
管理费用	1,169,870,224.45	843,299,105.65	38.73
研发费用	296,013,401.99	285,300,869.78	3.75
财务费用	235,197,692.74	213,191,166.99	10.32
经营活动产生的现金流量净额	3,577,130,670.82	2,650,808,073.52	34.94
投资活动产生的现金流量净额	5,973,390,514.53	-3,017,872,796.90	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-6,158,683,206.33	760,194,780.31	-910.15

（4）本期管理费用为116,987.02万元，较上期增加32,657.11万元，增加比例为38.73%，主要变动原因为：公司2019年11月份完成对君正物流的并购，并纳入合并报表，上期管理费用总额包含君正物流2019年11至12月两个月的管理费用，本期包含君正物流全年管理费用。

（5）本期经营活动产生的现金流量净额为357,713.07万元，较上期增加92,632.26万元，增加比例为34.94%，主要变动原因为：公司2019年11月份完成对君正物流的并购，并纳入合并报表，上期经营活动产生的现金流量净额包含君正物流2019年11至12月两个月的经营活动产生的现金流量净额，本期包含君正物流全年经营活动产生的现金流量净额。

（6）本期投资活动产生的现金流量净额为597,339.05万元，较上期增加899,126.33万元，主要变动原因为：公司及全资子公司君正化工合计转让华泰保险15.3068%股权获得银保监会审批通过并完成股权交割，收到股权转让款。

（7）本期筹资活动产生的现金流量净额为-615,868.32万元，较上期减少691,887.80万元，主要变动原因为：本期取得金融机构借款较上年同期减少；偿还借款较上年同期增加；此外，支付2019年度分红款295,330.61万元。

(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
基本化学原料制造业	6,406,984,577.42	3,864,105,538.68	39.69	-2.61	-2.48	减少0.08个百分点
铁合金冶炼业	1,809,682,507.15	1,443,856,235.50	20.21	-1.59	1.11	减少2.13个百分点
电力生产业	1,092,852,313.45	679,933,691.91	37.78	-3.68	7.53	减少6.49个百分点
水泥制造业	227,516,421.94	106,810,018.95	53.05	3.55	-16.70	增加11.41个百分点
化工物流业	5,835,099,628.94	5,028,721,487.95	13.82	461.93	488.56	减少3.90个百分点
其他	716,527,850.14	449,665,016.73	37.24	94.65	59.54	增加13.81个百分点
公司内部各业务分部相互抵消	-1,457,120,619.39	-1,465,587,708.42
合计	14,631,542,679.65	10,107,504,281.30	30.92	50.71	74.18	减少9.31个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

聚氯乙烯	5,149,572,773.41	3,169,182,918.05	38.46	4.42	-2.80	增加4.57个百分点
硅铁	1,809,682,507.15	1,443,856,235.50	20.21	-1.59	1.11	减少2.13个百分点
电	1,092,852,313.45	679,933,691.91	37.78	-3.68	7.53	减少6.49个百分点
片碱	927,743,075.17	441,878,926.52	52.37	-33.99	-8.31	减少13.34个百分点
电石	329,668,728.84	253,043,694.11	23.24	36.29	15.12	增加14.11个百分点
水泥熟料	227,516,421.94	106,810,018.95	53.05	3.55	-16.70	增加11.41个百分点
其他	716,527,850.14	449,665,016.73	37.24	94.65	59.54	增加13.81个百分点
公司内部各业务分部相互抵消	-1,457,120,619.39	-1,465,587,708.42
合计	8,796,443,050.71	5,078,782,793.35	42.26	1.46	2.63	减少0.66个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
境外	4,762,039,027.82	4,161,823,674.09	12.60	500.36	545.93	减少6.17个百分点
境内	9,869,503,651.83	5,945,680,607.21	39.76	10.70	15.26	减少2.38个百分点
合计	14,631,542,679.65	10,107,504,281.30	30.92	50.71	74.18	减少9.31个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
聚氯乙烯	万吨	84.40	84.01	3.82	3.17	0.83	24.84
烧碱	万吨	56.48	56.45	1.24	1.58	-0.72	2.48
硅铁	万吨	35.74	35.80	1.32	3.26	1.42	-4.35
水泥熟料	万吨	145.06	144.23	6.13	2.15	-2.07	15.66

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)		上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
基本化学原料制造业	直接材料	2,907,466,585.34	75.24		3,237,658,020.28	81.71	-10.20
	直接人工	37,325,217.68	0.97		36,752,765.23	0.93	1.56
	燃动费	395,890,574.51	10.25		383,902,481.50	9.69	3.12
	制造费用	255,933,730.73	6.62		303,907,259.05	7.67	-15.79
	销售运费	267,489,430.42	6.92		0.00
	小计	3,864,105,538.68	100.00		3,962,220,526.06	100.00	-2.48
铁合金冶炼业	直接材料	479,625,482.63	33.22		513,409,804.23	35.95	-6.58
	直接人工	54,743,346.47	3.79		51,475,334.19	3.60	6.35
	燃动费	708,190,799.24	49.05		686,968,650.31	48.11	3.09
	制造费用	153,809,137.68	10.65		176,166,077.18	12.34	-12.69
	销售运费	47,487,469.48	3.29
	小计	1,443,856,235.50	100.00		1,428,019,865.91	100.00	1.11
电力生产业	直接材料	519,120,909.26	76.35		445,438,394.97	70.44	16.54
	直接人工	13,320,729.69	1.96		12,389,955.27	1.96	7.51
	制造费用	147,492,052.96	21.69		174,498,381.53	27.60	-15.48
	小计	679,933,691.91	100.00		632,326,731.77	100.00	7.53
水泥制造业	直接材料	54,498,600.77	51.02		63,608,273.70	49.61	-14.32
	直接人工	7,802,984.11	7.31		7,637,145.46	5.96	2.17
	燃动费	24,627,945.19	23.06		22,854,485.92	17.82	7.76
	制造费用	19,880,488.88	18.61		34,120,444.70	26.61	-41.73
	小计	106,810,018.95	100.00		128,220,349.78	100.00	-16.70
化工物流业		5,028,721,487.95	100		854,408,723.07	100	488.56
其他		449,665,016.73	100		281,844,110.53	100	59.54
公司内部各业务分部相互抵消		-1,465,587,708.42			-1,484,125,805.03
合计		10,107,504,281.30			5,802,914,502.09		74.18
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额		上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
聚氯 乙烯	直接材料	2,493,591,796.87	78.68	2,780,910,984.70		85.29	-10.33
	直接人工	25,906,908.36	0.82	26,113,585.00		0.80	-0.79

	燃动费	216,167,230.64	6.82	220,885,470.80	6.77	-2.14
	制造费用	194,532,249.56	6.14	232,561,043.97	7.14	-16.35
	销售运费	238,984,732.62	7.54
	小计	3,169,182,918.05	100.00	3,260,471,084.47	100.00	-2.80
片碱	直接材料	315,364,842.19	71.37	363,342,001.39	75.39	-13.20
	直接人工	4,769,671.34	1.08	4,585,442.67	0.95	4.02
	燃动费	48,036,289.12	10.87	54,216,250.49	11.25	-11.40
	制造费用	48,159,846.95	10.90	59,793,477.18	12.41	-19.46
	销售运费	25,548,276.92	5.78
	小计	441,878,926.52	100.00	481,937,171.73	100.00	-8.31
电石	直接材料	98,509,946.28	38.93	93,405,034.19	42.49	5.47
	直接人工	6,648,637.98	2.63	6,053,737.56	2.75	9.83
	燃动费	131,687,054.75	52.04	108,800,760.21	49.50	21.04
	制造费用	13,241,634.22	5.23	11,552,737.90	5.26	14.62
	销售运费	2,956,420.88	1.17
	小计	253,043,694.11	100.00	219,812,269.86	100.00	15.12
硅铁	直接材料	479,625,482.63	33.22	513,409,804.23	35.95	-6.58
	直接人工	54,743,346.47	3.79	51,475,334.19	3.60	6.35
	燃动费	708,190,799.24	49.05	686,968,650.31	48.11	3.09
	制造费用	153,809,137.68	10.65	176,166,077.18	12.34	-12.69
	销售运费	47,487,469.48	3.29
	小计	1,443,856,235.50	100.00	1,428,019,865.91	100.00	1.11
电	直接材料	519,120,909.26	76.35	445,438,394.97	70.44	16.54
	直接人工	13,320,729.69	1.96	12,389,955.27	1.96	7.51
	制造费用	147,492,052.96	21.69	174,498,381.53	27.60	-15.48
	小计	679,933,691.91	100.00	632,326,731.77	100.00	7.53
水泥 熟料	直接材料	54,498,600.77	51.02	63,608,273.70	49.61	-14.32
	直接人工	7,802,984.11	7.31	7,637,145.46	5.96	2.17
	燃动费	24,627,945.19	23.06	22,854,485.92	17.82	7.76
	制造费用	19,880,488.88	18.61	34,120,444.70	26.61	-41.73
	小计	106,810,018.95	100.00	128,220,349.78	100.00	-16.70
其他		449,665,016.73	100.00	281,844,110.53	100.00	59.54
公司内部各业务分部相互抵消		-1,465,587,708.42		-1,484,125,805.03
合计		5,078,782,793.35		4,948,505,779.02		2.63

成本分析其他情况说明化工物流业营业成本较上年同期大幅增长，主要由于上年同期仅包含君正物流2019年11至12月两个月成本数据，本期包含君正物流全年成本数据；本期根据新收入准则规定，将与产品销售相关的合同履约成本运输费31,403.02万元重分类至营业成本。

(4) 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额275,256.52万元，占年度销售总额18.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元，占年度销售总额0.00%。

单位：元 币种：人民币

客户名称	销售额	占年度销售总额的比例（%）
第一名	1,116,476,311.96	7.63
第二名	598,121,747.78	4.09
第三名	403,953,873.90	2.76
第四名	348,127,358.15	2.38
第五名	285,885,898.32	1.95
合计	2,752,565,190.11	18.81

供应商名称	采购额	占年度采购额的比例（%）
第一名	275,080,393.61	2.86
第二名	235,536,957.33	2.45
第三名	230,162,877.56	2.39
第四名	140,169,874.63	1.46
第五名	133,161,836.33	1.38
合计	1,014,111,939.46	10.54

项目	本期金额	上期金额	变动比例（%）	变动说明
销售费用	60,450,343.19	369,842,863.81	-83.66	详见下述
管理费用	1,169,870,224.45	843,299,105.65	38.73	详见下述
财务费用	235,197,692.74	213,191,166.99	10.32	-

（2）本期管理费用较上期增加32,657.11万元，增加比例为38.73%，主要变动原因为：公司2019年11月份完成对君正物流的并购，并纳入合并报表，上期管理费用总额包含君正物流2019年11至12月两个月的管理费用，本期包含君正物流全年管理费用。

4、 研发投入

（1） 研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	296,013,401.99
研发投入合计	296,013,401.99
研发投入总额占营业收入比例（%）	2.00
公司研发人员的数量	566
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	10.27

现金流量表项目	年初至报告期期末数	上年同期数	增减率（%）
经营活动产生的现金流量净额	3,577,130,670.82	2,650,808,073.52	34.94
投资活动产生的现金流量净额	5,973,390,514.53	-3,017,872,796.90	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-6,158,683,206.33	760,194,780.31	-910.15

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	4,362,937,597.95	12.95	1,124,948,929.14	3.57	287.83	报告期，收到华泰保险股权转让价款，资金充裕。
交易性金融资产	3,336,668,396.98	9.91	224,332,222.05	0.71	1,387.38	报告期，购买理财产品金额增加。
应收票据	146,045,240.36	0.43	374,887,801.20	1.19	-61.04	报告期，公司持有以收取合同现金流量为目的银行承兑汇票金额减少所致。
应收款项融资	661,193,181.71	1.96	179,491,337.02	0.57	268.37	报告期，公司持有既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的银行承兑汇票金额增加所致。
发放贷款及垫款	11,616,839.62	0.03	53,793,994.93	0.17	-78.40	报告期，新发放贷款较少；存量贷款进行部分回收。
长期股权投资	4,749,301,554.62	14.10	8,800,415,631.68	27.90	-46.03	报告期，公司股权资产期末比期初减少，主要为公司及君正化工转让合计持有的华泰保险15.3068%股权获得银保监会审批通过并完成股权交割。
递延所得税资产	105,164,651.88	0.31	213,260,283.80	0.68	-50.69	报告期，转回计提的递延所得税资产。
其他非流动资产	3,074,896,037.14	9.13	2,160,903,572.38	6.85	42.30	报告期，公司预付大安制药股权收购款。
短期借款	1,540,454,291.69	4.57	1,133,552,000.00	3.59	35.90	报告期，流动资金借款增加。
应付票据	245,229,386.56	0.73	488,574,756.74	1.55	-49.81	报告期，公司资金充裕，签发的银行承兑汇票金额减少。
预收款项		0.00	400,068,919.67	1.27	-100.00	按照新收入准则相关规定，将预收账款列示为合同负债或其他流动负债。
应交税费	717,092,396.75	2.13	371,683,873.11	1.18	92.93	报告期，转让持有的华泰保险股权交割完成，导致应交企业所得税增加。
其他应付款	3,747,127,125.86	11.13	636,685,257.84	2.02	488.54	报告期，收到安达天平支付的受让华泰保险股份履约保证金。
一年内到期的非流动负债	787,925,919.68	2.34	2,572,580,078.68	8.15	-69.37	报告期，支付一年内到期的非流动负债。
长期借款	2,945,641,125.63	8.75	4,446,089,950.62	14.09	-33.75	报告期，偿还长期借款14.89亿。
预计负债	208,310.70	0.00	4,166,075.08	0.01	-95.00	君正矿业石灰石矿以前年度计提的弃置费用，本期进行环境保护和生态恢复支出413.06万元，导致预计负债减少。
递延所得税负债	125,220,751.03	0.37	74,252,439.25	0.24	68.64	君正物流部分境外子公司企业所得税税率低于君正物流企业所得税税率，确认递延所得税负债。

3、 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司所处行业为：

1、化学原料和化学制品制造行业，业务范围涵盖发电、石灰石开采、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节。

2、化学品物流运输行业，业务范围涵盖能源化工品船运、集装罐以及储罐码头等业务。

化工行业经营性信息分析

1、 行业基本情况

(1) 行业政策及其变化

√适用 □不适用

2020年9月25日，商务部发布2020年第40号公告，决定即日起对原产于美国的进口聚氯乙烯进行反倾销调查。随着新的一轮对美国反倾销调查实施，未来美国聚氯乙烯通过一般贸易进入中国的可能再次关闭。

(2) 主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

① 基础化学原料制造

A聚氯乙烯行业

2008年金融危机过后，国内PVC产能进入快速增长期。2009-2010年，产能净增量均超过200万吨，涨幅超过12%；2011-2013年，虽然产能增速有所放缓，但年增长量仍超过100万吨。略显无序的快速扩张使国内PVC行业呈现供过于求的局面，开工负荷甚至低于60%。2014年开始，化解过剩产能的产业政策和市场调节机制联合作用，大量闲置、落后产能逐步退出市场，国内PVC产能总数连续三年保持负增长，市场供需关系逐步改善。2016年下半年开始，随着成本支撑力的进一步增强，国内PVC市场价格震荡上行，企业盈利水平明显提升。行业情况的改善增强了企业的信心，新建扩建项目加快了进度。经过三年的下调后，国内PVC产能在2017年重归上行。虽然产能有所增加，但下游需求的稳步提升避免了行业再次出现供大于求的不利局面，市场价格随着供需、原料、运输等影响因素出现季节性的规律变化。2018年，行业产能保持有进有出的平稳发展，受新增产能释放滞后的影响，产能总数稍有回落。2019年企业平均规模稳步提升，生产企业数量下降，全行业开工率提升至80%，为近几年新高，行业产能转为净增长。2020年因突如其来的新冠肺炎疫情影响，PVC企业虽然快速有序地复工复产，但产量和需求增长均受到一定抑制，行业整体开工率较上年有所下调，平均为78%。

据中国氯碱网产能调查数据显示，2020年中国聚氯乙烯生产厂家70家，较2019年下降3家；2020年产能为2,664万吨（其中包含聚氯乙烯糊状树脂127万吨），年内新增加产能201万吨，退出55万吨，净增加146万吨。

2007-2020年中国PVC产能发展趋势图（单位：万吨）

2020年中国分地域PVC产能情况

数据来源：中国氯碱网从地区分布上看，现有70家PVC生产企业分布在21个省市、自治区及直辖市，平均规模为38万吨。由于各区域的经济水平、资源禀赋和市场情况存在很大的差异，各地PVC产业发展并不均衡，局部地区企业数量众多，产能密集。

当前，西北地区依托丰富的资源能源优势，是业内公认的电石法PVC的低成本地区，在中国PVC产业格局中具有一定的领先地位。而我国“富煤贫油少气”的资源禀赋，决定了电石法PVC工艺在产业结构中占据主导地位。截止到2020年底，国内2,664万吨总产能中，电石工艺路径的产能有2,095万吨，占比在79%左右；乙烯工艺路径的产能有547万吨、天然气法22万吨，占比21%左右。以我公司为代表的西部企业，依托西部地区资源优势，大力发展以电石法聚氯乙烯为核心的“煤－电－PVC”一体化循环经济项目，成为西部聚氯乙烯企业的重要典范。我国西部地区目前

年产超过百万吨级的聚氯乙烯生产企业共3家，我公司聚氯乙烯产能为80万吨/年，在国内生产企业排名并列第四。

B 烧碱行业2007至2019年，主要受经济形势、新增产能数量、市场景气程度、“碱氯平衡”制约等因素影响，我国烧碱产能呈现四种不同发展阶段：一是2007年快速增长阶段：2007年之前是我国烧碱产能增长的高峰期，随着经济持续增长，带动烧碱行业规模不断提升，烧碱产能年均增长率达到20%以上；二是2008至2013年的稳定发展阶段：经济危机严重影响世界经济与我国经济的发展，与国民经济息息相关的烧碱行业的产能增长速度也由迅猛逐渐过渡到放缓的趋势。2008-2013年的几年间产能增长率相对稳定为10%左右；三是增速下降阶段：失去了高额利润的吸引，烧碱行业的新增及扩建更加理性，另外按市场规律进行的优胜劣汰、落后产能的退出速度加快，烧碱产能的净增长呈现快速下降的态势，2015年烧碱产能首次出现负增长；四是降后平稳阶段：2016年三季度起，国内烧碱市场持续上涨，企业盈利状况好转，前期滞留的产能加速投产，尽管仍有部分烧碱产能退出，但整体仍出现正增长。2019年，个别企业停产搬迁和老旧装置的退出，国内烧碱行业退出产能较2018年明显增加，产能净增长量下降。2020年，在国家退城入园政策要求下，部分不在化工园区的烧碱企业关停，另外由于烧碱市场持续下滑，前期长期停车的企业装置拆卸处理，陆续退出烧碱行业，产能增长率进一步下降。

截至2020年底，我国烧碱生产企业158家，较2019年新增5家，退出8家，总产能4,470万吨，较前一年新增205万吨，退出115万吨，产能净增长90万吨。

2007-2020年中国烧碱产能发展趋势图（单位：万吨）

数据来源：中国氯碱网

我国烧碱行业产能分布逐渐稳定，主要集中在华北、西北和华东三个地区，上述三个区域烧碱产能占全国总产能的81%。其中，西北地区主要依托资源优势，配套PVC发展，烧碱生产成本方面的优势较为突出，产能较去年提升30万吨，产能占比24%。西南、华南及东北地区烧碱产能相对较低，每个区域产能占总产能5%及以下水平。

2020年中国分地域烧碱产能对比（单位：万吨）

数据来源：中国氯碱网从各省产能分布来看，尽管山东地区前期长期停车的装置退出，但随着新增产能释放，当地烧碱产能有所增长。江苏地区由于新建企业产能落地，当地烧碱总产能明显增加，排名升至第二位。内蒙古地区个别烧碱企业二期项目投料生产，当地烧碱产能较前一年增加30万吨。我公司目前烧碱产能为55万吨/年，在内蒙古自治区内排名第二。其中片碱产能50万吨，在全国片碱产能中排名前五。公司烧碱上下游配套完善，在市场定价上相对灵活，可以根据市场行情变化在液碱、片碱产品间进行调节转换。

② 铁合金冶炼

我国是世界钢铁大国，也是世界上的硅铁大国。我国硅铁产量持续处于领先地位，硅铁及工业硅产量占比超过全球总产量的60%。据相关行业数据统计，2020年我国硅铁总产能约900万吨，实际产量为538万吨左右。国内硅铁冶炼企业众多，但年产10万吨以上的大型企业较少，除我公司外，国内年产10万吨以上的大型硅铁生产企业还包括内蒙古鄂尔多斯冶金有限责任公司、宁夏茂烨冶炼有限公司、宁夏三元冶炼有限公司、甘肃腾达西北铁合金有限责任公司等。由于产品差异不大，因此硅铁生产企业之间的竞争主要体现在成本控制方面，公司依托“煤—电—特色冶金”一体化的循环经济产业链条，成本优势较为明显。

2020年，公司硅铁产量在国内硅铁生产企业中排名第二。公司硅铁产品在金属镁行业享有较高的美誉度，已成为金属镁业界的免检产品；在钢铁行业也深得认可，与山西太钢不锈钢股份有限公司、江苏沙钢集团有限公司等钢厂持续建立战略合作关系。

③ 化工物流行业

化工物流行业系石化工业的配套行业，也是现代物流产业的重要细分领域之一。一方面随着化学品船舶运力的增长、市场竞争的加剧，物流船运业务压力有所增加，但另一方面在石化产品消费需求增长的带动下，石化行业运行总体上保持良好态势，为化工物流行业的发展奠定了坚实

的基础。随着全球化工行业产业结构的持续调整，亚洲地区化工产业发展迅速，产能快速增长，同时化工生产企业通过兼并收购实现超大规模化、装置集中化的发展趋势越来越明显，从而带动化工品物流需求的不断上升，促进了亚洲地区化工物流行业的发展。A化学品船运行业截至2020年12月31日，全球IMO级化学品船共有4,740艘，总载重达到1.197亿吨。其中2,904艘运输化学品和植物油，总载重5,610万吨；1,836艘运输成品油，总载重吨6,360万吨。预计2021年计划交付176艘船，总载重550万吨，低于2020年实际交付的数量177艘。根据德鲁海事研究预测，到2021年底，IMO级化学品船队规模将扩大2.6%，达到4,808艘，总载重达到

1.228亿吨。2020年到2025年期间，IMO级化学品船队规模将以1.9%的年复合增长率增长至1.315亿吨。

全球化学品船总吨位（单位：千吨）

数据来源：德鲁海事研究国际海事组织为了减少温室气体排放，规定从2020年1月1日起所有船舶必须使用含硫量最高不超过0.5%的船用燃料，取代目前3.5%的上限的船用燃料。2020年虽然化学品船运的燃料由高硫燃料转变为低硫燃料，但是受新冠疫情影响，全球燃料价格持续走低，化学品船运行业的燃料总成本在2020年保持在低位。未来随着全球疫情减缓、经济复苏，燃料价格将持续回升，未来一年全行业燃料成本将随之升高。

2020年船用燃料IFO380cst和MGO价格走势图

数据来源：彭博根据德鲁海事研究预测，2021年化学品和植物油的海运贸易量将从2020年的2.889亿吨增至2021年的2.985亿吨，增幅3.3%，但是仍然低于2019年海运贸易量，因此化学品和植物油的海运贸易难以在2021年出现V型复苏。预计在2020年至2025年期间，化学品和植物油的海运贸易将维持在0.4%的年复合增长率，船运需求的复苏将在预测期内缓慢恢复。

全球化学品和植物油海运贸易量（单位：百万吨）

数据来源：德鲁海事研究B集装罐行业2020年集装罐市场规模继续扩大，集装罐作为一种灵活便捷的液体化学品新型运输方式，其优势日益得到认可。根据ITCO估算，截至2020年12月31日，全球集装罐量共约686,650个，相比上年增加约34,300台，增幅5.26%。

1991-2020年全球化学品罐量（单位：台）

数据来源：ITCO全球共有超过230家集装罐物流运营商，运营罐量超过443,100台。其中全球前10大物流运营商运营的罐量超过246,630台，占全球物流运营商运营总量的55%以上。Stolt-Nielsen、Newport、HoyerGroup位列前三，其中Newport是君正物流的全资子公司，其以37,500台的罐量位居全球第2位。

全球前十大集装罐物流运营商罐量情况

数据来源：ITCO集装罐租赁公司通常以合约形式向运营商、物流商及其他合作方提供集装罐租赁业务。全球至少有37家大型跨国集装罐租赁公司，合计拥有316,710台集装罐，其中前10大租赁公司拥有251,545台集装罐，占全球租赁罐量的79.5%。Exsif、Eurotainer、Seaco位列前3，其中Albatross是君正物流的全资子公司，其以7,500台的罐量位居全球第9位。

全球前十大集装罐租赁运营商罐量情况

数据来源：ITCO

2、 产品与生产

(1) 主要经营模式

√适用 □不适用

公司经营范围为电力生产和供应；热力生产和供应；商业贸易；化工产品的制造和销售。公司主营产品包括电力、硅铁、聚氯乙烯树脂、聚氯乙烯糊树脂、烧碱、水泥熟料等。公司自设立以来，致力于通过一体化经营，以自备电厂为纽带，建设“煤-电-氯碱化工”和“煤-电-特色冶金”一体化的循环经济体系，实现资源、能源的就地转化。公司是内蒙古自治区第二批工业循环经济试点示范企业之一。公司现有产业结构如下图所示：

君正集团产业结构图

如上图所示，公司的业务范围涵盖了产业链中的石灰石开采、生石灰烧制、发电、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备以及硅铁冶炼等环节。上述产品中，电力主要供应电石、硅铁、烧碱的生产，白灰用于电石的生产，电石首先用于满足公司聚氯乙烯生产，少量剩余部分对外销售，产业链中产生的电石渣、粉煤灰等废料用于生产水泥熟料。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2) 主要产品情况

√适用 □不适用

产品	所属细分 行业	主要上游 原材料	主要下游应用领域	价格主要影响因素
聚氯乙烯	基础化学原料制造	电石	广泛应用于建筑、农业、医疗等领域	下游需求、行业开工负荷、原料成本
烧碱	基础化学原料制造	工业盐	广泛应用于造纸、肥皂、染料、人造丝、制铝、石油、食品加工、木材加工及机械工业等多个领域	下游需求、行业开工负荷、电力成本
硅铁	铁合金冶炼	兰炭、硅石	钢铁、金属镁、合金铸造和化工等领域	下游需求、行业开工负荷、电力成本

公司以科技创新为先导，以提升行业过程控制水平、提高劳动生产率为出发点，以优化氯碱化工生产工艺、提升能源利用效率为重点，以推动氯碱化工生产应用向清洁、低碳转型为总体目标，通过近几年的研究与实践，使企业技术创新能力得到了提升。截至2020年12月31日，公司共拥有专利186件，其中发明专利22件，实用新型专利164件。公司一直致力开展节水减排、节能降耗、工艺优化与创新等方面的项目研发工作。2020年共开展技术开发及技术改造项目51项，通过这些项目的实施，有效的提高了清洁生产水平，降低了能源消耗，提高了产品产量、质量以及劳动生产率。如VOC废气治理净化工艺的研究与应用、氯化氢废气回收工艺的设计与应用、聚合母液水回用工艺的研发、熟料库底收尘工艺设计及应用等清洁、减排环保项目的实施，成功实现了有害废气、生产粉尘、工业废水的减排；硅铁浇注自动化及烟气治理工艺技术的研究与应用、电石渣制熟料生产系统稳定性优化控制的研究与应用等项目的实施开展，显著提高了过程控制水平和系统运行的稳定性，引领行业自动化、机械化控制发展方向，推动了行业技术进步；协调控制技术在机炉降汽耗、提效上的研究与应用、硅铁炉内料层结构控制技术的研究与应用等节能提效技术的研究，提高了能源利用率，为行业内提供了可借鉴经验。

(4) 生产工艺与流程

√适用 □不适用

聚氯乙烯生产工艺流程

烧碱生产工艺流程

硅铁生产工艺流程

(5) 产能与开工情况

√适用 □不适用

主要厂区或项目	设计产能	产能利用率（%）	在建产能	在建产能已投资额	在建产能预计完工时间
树脂项目	80万吨/年	105.50	-	-	-
烧碱项目	55万吨/年	102.69	-	-	-
电石项目	115万吨/年	106.35	-	-	-
水泥熟料项目	135万吨/年	107.46	-	-	-
硅铁项目	30万吨/年	119.10	-	-	-

发电项目

1160MW（装机容量）

103.33

-

-

-

主要原材料	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
兰炭	市场化采购	电汇或承兑	-16.07	1,096,802.81吨	1,085,070.51吨
工业盐	市场化采购	电汇或承兑	-14.54	860,079.68吨	727,455.47吨

主要能源	采购模式	结算方式	价格同比变动比率（%）	采购量	耗用量
煤炭	招标采购	电汇或承兑	8.24	6,176,364.26吨	6,284,238.53吨
电	单一来源采购	电汇或承兑	0.39	96,748.26万千瓦时	96,748.26万千瓦时

单位：元 币种：人民币

细分 行业	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
基本化学原料制造业	6,406,984,577.42	3,864,105,538.68	39.69	-2.61	-2.48	-0.08
铁合金冶炼业	1,809,682,507.15	1,443,856,235.50	20.21	-1.59	1.11	-2.13
电力生产业	1,092,852,313.45	679,933,691.91	37.78	-3.68	7.53	-6.49
水泥制造业	227,516,421.94	106,810,018.95	53.05	3.55	-16.70	11.41
化工物流业	5,835,099,628.94	5,028,721,487.95	13.82	461.93	488.56	-3.90
其他	716,527,850.14	449,665,016.73	37.24	94.65	59.54	13.81
公司内部各业务分部相互抵销	-1,457,120,619.39	-1,465,587,708.42
合计	14,631,542,679.65	10,107,504,281.30	30.92	50.71	74.18	-9.31

销售渠道	营业收入	营业收入比上年增减（%）
自销	3,263,385,310.54	1.60
经销	5,533,057,740.17	1.38

注册资本35,714.29万元，价格为3.1416元/1元注册资本，对应投资金额为112,199.87万元，占本次增资完成后注册资本的31.17%。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十一次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过。截至本报告披露日，拉萨盛泰合计向大安制药支付增资款112,199.87万元，本次增资的相关变更手续正在办理过程中。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、3月18日、4月2日、4月13日、4月18日、7月28日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

2）2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新分别签署了《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资产协议之补充协议》，珠海奥森以出售所持上海博森100%股权认购博晖创新非公开发行的股份。

本次交易价格以上海博森100%股权的估值结果50,696.00万元人民币为基准，扣除上海博森的实收资本调整金额4,224.25万元人民币后，经双方协商确定上海博森100%股权定价为5,750.00万欧元，根据估值基准日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的欧元兑人民币的中间价

7.9610折算，确定本次交易价格为45,775.75万元人民币。本次博晖创新发行股份购买资产的发行价格为4.13元/股，以此为基础计算珠海奥森以出售资产认购博晖创新非公开发行股份为11,083.7167万股, 最终发行数量以深交所审核通过并经中国证监会同意注册的数量为准。本次交易完成后，博晖创新将获得上海博森100%股权，珠海奥森将成为博晖创新股东。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过。

本次交易构成博晖创新发行股份购买资产并募集配套资金，尚需经深交所审核通过、中国证监会同意注册后方可实施。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

3）2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新分别签署了《股份认购协议》《股份认购协议之补充协议》，珠海奥森以现金认购博晖创新为募集配套资金非公开发行的股份。

博晖创新本次非公开发行股份募集配套资金不超过42,000.00万元，发行价格为4.13元/股，以此为基础计算博晖创新向珠海奥森发行不超过10,169.4915万股股份，且发行股份数量不超过发行前博晖创新总股本的30%，最终发行数量以深交所审核通过并经中国证监会同意注册的数量为准。本次交易完成后，珠海奥森将成为博晖创新股东。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过。

本次交易构成博晖创新发行股份购买资产并募集配套资金，尚需经深交所审核通过、中国证监会同意注册后方可实施。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

4）报告期，珠海奥森投资设立上海博森，注册资本70,000.00万元，经营范围：信息咨询服务，财务咨询，信息技术咨询服务，从事信息技术科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术转让，项目策划与公关服务，企业管理咨询。

5）报告期，公司完成对拉萨盛泰认缴注册资本金50,000.00万元的全部出资。

6）报告期，公司子公司君正化工及鄂尔多斯君正与氢阳新能源签订了《增资扩股协议》，氢阳新能源新增注册资本人民币3,555.52万元，君正化工、鄂尔多斯君正合计认购氢阳新能源新增注册资本2,222.20万元。其中君正化工认购888.88万元注册资本，占氢阳新能源总股本的8%；鄂尔多斯君正认购1333.32万元注册资本，占氢阳新能源总股本的12%。报告期，本次增资扩股的工商变更手续已办理完成。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期初余额	资金来源	报告期内		期末余额	投资收益 情况	公允价值变动情况
			增加	减少
交易性金融资产	224,332,222.05	自有资金	12,261,788,314.27	9,149,452,139.34	3,336,668,396.98	9,238,426.45	24,170,752.12
其他权益工具投资	602,889,986.25	自有资金	157,320,975.24	12,118,181.48	748,092,780.01	941,407.76	42,440,077.83

（2）2019年11月25日，公司及君正化工与安达天平签订《股份购买意向性协议》，协议约定，当华泰保险股份首次转让获得银保监会批准后，公司及君正化工将继续向安达天平合计转让持有的华泰保险283,529,047股股份（占总股份的7.0500%），每股价格为人民币12元，交易总价为人民币3,402,348,564.00元，其中：公司转让22,119,287股股份（占总股份的0.5500%），君正化工转让261,409,760股股份（占总股份的6.5000%）。

综上，公司及君正化工将共计向安达天平转让所持有的华泰保险899,120,000股股份（占总股份的22.3568%），交易总价合计为人民币10,789,440,000.00元，其中，公司合计转让494,256,158股股份（占总股份的12.2898%），君正化工合计转让404,863,842股股份（占总股份的10.0670%）；上述交易全部完成后，公司及君正化工不再持有华泰保险的股份。

报告期，公司及君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险615,590,953股股份（占总股份的15.3068%）事项已取得银保监会《关于华泰保险集团股份有限公司变更股东的批复》（银保监复[2020]358号）及华泰保险《股份证明》（股份证明编号：[2020]8号、[2020]9号）。公司及君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险615,590,953股股份（占总股份的15.3068%）已经交割完毕。

截至本报告披露日，公司及全资子公司君正化工拟向安达天平合计转让持有的华泰保险283,529,047股股份（占总股份的7.0500%）事项尚在推进中。

上述事项的具体内容详见公司2019年11月26日、2019年12月14日、2020年6月23日、2020年10月23日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

2、2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新分别签署了《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资产协议之补充协议》，珠海奥森以出售所持上海博森100%股权认购博晖创新非公开发行的股份。

本次交易价格以上海博森100%股权的估值结果50,696.00万元人民币为基准，扣除上海博森的实收资本调整金额4,224.25万元人民币后，经双方协商确定上海博森100%股权定价为5,750.00万欧元，根据估值基准日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的欧元兑人民币的中间价

7.9610折算，确定本次交易价格为45,775.75万元人民币。本次博晖创新发行股份购买资产的发行价格为4.13元/股，以此为基础计算珠海奥森以出售资产认购博晖创新非公开发行股份为11,083.7167万股, 最终发行数量以深交所审核通过并经中国证监会同意注册的数量为准。本次交易完成后，博晖创新将获得上海博森100%股权，珠海奥森将成为博晖创新股东。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过。

本次交易构成博晖创新发行股份购买资产并募集配套资金，尚需经深交所审核通过、中国证监会同意注册后方可实施。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、截至2020年12月31日，主要控股公司经营情况：

单位：万元 币种：人民币

公司名称	本公司持股比例（%）	总资产	净资产	营业收入	净利润
内蒙古君正化工有限责任公司	100	1,254,321.42	926,060.88	340,341.31	124,123.22
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	100	1,498,433.41	939,329.89	525,529.52	144,887.76
乌海市君正矿业有限责任公司	100	17,410.79	2,805.73	48,044.10	4,090.78
乌海市神华君正实业有限责任公司	55	23,658.55	-20,002.45	971.29	-8,459.13
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	92	9,589.46	9,589.46	-	-1.42
Lion Legend International Limited.	100	363,970.50	29,744.00	-	589.90
Luxembourg Sunshine International CoS.àr.l.	100	21,273.23	10,154.16	-	-237.70
内蒙古君正天原化工有限责任公司	60	12,405.35	12,237.97	193.55	280.97
内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	100	22,722.25	22,715.60	973.86	-2,968.71
珠海奥森投资有限公司	100	50,064.74	50,059.27	-	187.90
上海君正物流有限公司	100	1,137,682.07	345,833.43	583,509.96	33,411.21
上海博森管理咨询有限公司	100	46,968.61	46,660.96	-	885.21
拉萨经济开发区盛泰信息科技发展有限公司	100	112,200.07	49,979.82	-	-14.32

（5）锡林浩特市君正成立于2007年4月24日，注册资本为10,000万元，经营范围：铁砂石销售。

（6）智连国际注册地为英属维尔京群岛，是按照英属维尔京群岛商业公司法规定注册成立的商业公司，主营业务为：投资管理，技术引进。

（7）卢森堡阳光注册地为卢森堡，是根据卢森堡法律注册成立的有限责任公司，主营业务为：

投资及投资管理。

（8）君正天原成立于2017年1月10日，注册资本为40,000万元，经营范围：糊状聚氯乙烯制造、销售。

（9）君正小贷成立于2017年7月3日，注册资本为30,000万元，经营范围：发放小额贷款、开展与小额贷款业务相关的咨询服务以及自治区金融办批准的其他业务，其中贷款业务可以通过监管部门核准和备案的网络平台在全国范围内开展。

（10）珠海奥森成立于2017年8月9日，注册资本为50,000万元，经营范围：投资及投资管理，资产管理，项目投资，投资咨询。

（11）君正物流成立于2010年7月27日，注册资本为204,797万元。经营范围：从事物流、仓储领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，国际货物运输代理，实业投资，投资管理，投资咨询，货物或技术进出口，自有设备租赁，燃气经营，化工原料及产品的销售。

（12）上海博森成立于2020年3月5日，注册资本为70,000万元，经营范围：信息咨询服务，财务咨询，信息技术咨询服务，从事信息技术科技领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术转让，项目策划与公关服务，企业管理咨询。

（13）拉萨盛泰成立于2017年9月20日，注册资本50,000万元，经营范围：企业管理（不含投资管理和投资咨询业务）；企业策划；财务咨询、商务咨询；信息服务；信息科技技术咨询、开发、转让及推广服务；经济信息咨询；艺术文化交流服务；信息科技发展；展览展示服务。

2、截至2020年12月31日，主要参股公司经营情况：

单位：万元 币种：人民币

公司名称	本公司持股 比例（%）	总资产	净资产	营业收入	净利润
华泰保险集团股份有限公司	7.05	5,890,159.39	1,682,476.82	1,619,069.92	147,065.72
天弘基金管理有限公司	15.6	1,471,445.26	1,279,357.18	837,739.39	264,378.89
乌海银行股份有限公司	4.05	2,812,261.89	408,964.94	70,047.50	2,674.03
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	24.5	163,160.75	69,817.33	74,577.53	99.55
国都证券股份有限公司	0.8074	3,104,619.15	966,477.80	160,116.85	76,794.05
成都柏奥特克生物科技股份有限公司	30.44	4,312.39	4,154.35	-	-48.17
氢阳新能源控股有限公司	20	32,534.76	31,666.29	205.39	-3,451.92

（1）华泰保险成立于1996年8月29日，注册资本402,168.8622万元，经营范围：投资设立保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内国际业务；国家法律法规允许的投资业务；国家法律法规允许的保险业务；经中国保监会批准的其他业务。

（2）天弘基金成立于2004年11月8日，注册资本51,430万元，经营范围：基金募集、基金销售、资产管理、从事特定客户资产管理业务、中国证监会许可的其他业务。

（3）乌海银行成立于2001年9月25日，注册资本260,059.4256万元，经营范围：在中国银行业监督管理委员会批准的范围内从事经营活动。

（4）蒙西发电成立于2011年10月19日，注册资本58,860万元，经营范围：电力、热力生产供应及销售；煤矸石、煤泥综合利用；外购蒸汽销售；粉煤灰销售。

（5）国都证券成立于2001年12月28日，注册资本583,000.0009万元，经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；公开募集证券投资基金管理业务。

（6）成都柏奥特克成立于2015年11月20日，注册资本：2,990万元，经营范围：生物技术开发、技术咨询；生物医药技术咨询；货物及技术进出口。

（7）氢阳新能源成立于2017年8月30日，注册资本11,111.02万元，经营范围：氢能源领域内的技术研发、技术推广及相关技术咨询服务；化工产品（不含化学危险品）、机械设备的批发；货物或技术进出口。

3、主要参股公司的投资收益对公司净利润的影响

报告期，天弘基金实现净利润26.44亿元，公司按权益法确认投资收益4.12亿元；华泰保险实现归属于母公司净利润13.02亿元，公司按权益法确认投资收益0.92亿元；转让华泰保险股权实现净利润19.54亿元。公司对天弘基金投资收益、华泰保险的投资收益及股权转让净收益占公司归属于母公司净利润的51.05%。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、氯碱化工行业

据中国氯碱网最新调查数据显示，截至2020年底，我国PVC生产企业70家，总产能2,664万吨（其中包含聚氯乙烯糊状树脂127万吨），平均PVC生产规模约为38万吨/年，较上年继续提高4万吨。年内新增加产能201万吨，退出规模为55万吨，PVC产能排名前十位企业进入规模提升为65万吨/年，大部分集中在西北的新疆和内蒙古以及华北地区。

2020年中国PVC区域集中度和一体化程度较高，企业规模优势及成本优势明显。2020年中国PVC产能区域分布变化不大，产能排名前五位的依然是内蒙古、新疆、山东、青海、陕西，这五个地区总产能1,591万吨，占中国总产能的59.72%。内蒙古及新疆地区仍具有明显的规模优势，两地产能915.5万吨，占总产能的34.36%，并且这些地区龙头企业较多。以内蒙古及新疆为代表的西北地区既是PVC的主产区也是原料电石的主产区，多数企业都配套原料电石厂，成本优势明显。PVC一体化装置成本优势明显，开工不会受电石行情变动的制约，供应量较为稳定，所以项目竞争力相对较强。PVC产品属于大宗化工基础原料，产品质量和性能差异较小，产品的竞争能力主要体现在生产成本的高低。近年来PVC产业随着成本因素的驱动和产业政策的指引逐步实现向西北地区转移，西北地区依托丰富的资源能源优势成为业内公认电石法PVC的低成本地区，在中国PVC产业格局中具有一定的领先地位。当前，西部地区依托资源优势建设大型化、一体化“煤电盐化”项目，逐渐形成几个大型氯碱产业集群，在我国氯碱行业整体布局中重要地位日益突出。

分析认为，未来具有强大竞争实力的氯碱企业会继续进行跨地区、跨所有制改革重组，促进上下游产业一体化发展。优势企业在资本市场通过收购、兼并、重组、联营等多种形式实现产业链的延伸以及区位间的互补，企业兼并重组的市场化运作仍会继续，未来我国PVC行业的集中度仍会有进一步提高的空间。

2、化工物流行业

全球化工行业产业结构调整带来了化工企业规模超大型化、装置集中化的发展趋势，伴随全球经济贸易形势变化，新兴市场和区域市场将引领下一轮行业增长，未来市场竞争主体或将呈现出全球化与区域化并存的趋势。而大炼化的快速发展，将明显驱动化工物流行业，尤其是化学品船运业务的进一步需求增加，预计盈利水平将稳步提升。同时精细化工品行业以及罐箱运输标准的逐步提高，为集装罐物流运输需求的增长提供了有力支持。并且大炼化以及船舶大型化发展的趋势下，具有强大吞吐能力的港口和充沛的仓储能力显得尤为重要。

面对新冠疫情及国内外风险挑战复杂局面，我国经济社会依然保持持续健康发展，石化行业产量整体呈波动式增长趋势，物流业市场与需求总体稳中向好，这些因素都为化工物流行业打造新发展格局提供了有力保障。2021年作为“十四五”规划的开局之年，在《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》中，提出一个非常重要的要求，即将“高标准市场体系基本建成”作为“十四五”时期的目标任务之一。这是新形势下推动各产业改革创新再突破的重要之举，落实到各领域中，对石化产业、化工物流产业都将提出更加符合发展新阶段的迫切要求。

整体来看，目前国际与国内市场的需求都较为强劲，这将在未来几年推动化学品运输市场的持续复苏和发展。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将继续坚持内增式成长与外延式发展并重的发展方向，一方面坚定不移地做强做大现有能源化工产业，秉承“日进一寸、精益致远”的企业精神，践行“以人为本、科学管理”的企业文化，通过不懈追求科学高效的运营管理和员工综合素质的持续提升等途径，进一步巩固和扩大现有产业链条的综合竞争优势，同时更加重视科学技术的创新和科学管理的应用，坚持技术自主创新，不断提高科学管理能力，以奠定公司未来可持续发展的坚实基础；另一方面充分依托现有产业链条积累的管理、技术和人才优势，通过战略投资、战略并购进入前景光明的战略新兴产业，真正成为一家具有创新精神的科技驱动型现代企业集团。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2021年，董事会制定的营业收入计划为150亿元（公司2021年度的收入计划是在相关基本假设条件下制定的，是内部经营管理和业绩考核指标，不代表本公司2021年盈利预测。由于影响公司经营效益的各种因素在不断变化，年终决算结果可能与本收入计划存在差异，敬请广大投资者注意）。

2021年公司将以“共启愿景，挑战现状、追求卓越”为目标，通过优化管理、技术改造和技术创新进一步挖潜增效，提升公司经济效益。

1、能源化工板块

（1）安全生产

结合“安全生产专项整治三年行动计划”工作要求，落实各级人员安全责任，强化安全风险隐患排查治理工作，提升公司安全生产管理水平；持续推进设备管理体系建设，强化技术监督规范执行及EAM信息化系统的深度应用，提高设备管理水平，确保生产系统安全稳定高效运行。

（2）质量管理

原材料采购方面加强质量管理体系建设，推进入厂原料质量前置管理工作，保障购进原材料的质量合格且稳定，利于改善生产运行指标；产成品质量控制方面要紧密结合客户需求，分类控制，合理调整质量指标，满足不同客户的差异化需求，同时把好生产控制环节，保持产品质量的稳定性，为客户使用提供最大的便利，以此提升产品的市场竞争力。

（3）人力资源管理

围绕公司发展战略，全力推进创建学习型组织，依托内部管理学院、技术学院和企业培训中心，紧密结合管理和生产实践，分层次开展有效的培训学习，提升各级员工素质与综合能力；优化绩效考核体系，围绕效率提升和降本增效，搭建科学的绩效考核指标体系与评价体系，激励各级管理人员充分发挥主观能动性，提升劳动生产效率，控制成本费用，挖潜增效，提升公司总体效益。

（4）供应链管理

销售方面及时把握市场动态与客户需求，优化市场布局，做好客户管理，提高市场响应速度，提升产品在优势区域的竞争力；采购方面紧密跟踪原材料供应市场变化，加强行业对标，结合内

部质量指标需求，积极拓展上游供货渠道，在稳定质量的前提下优化采购结构，降低采购成本；物流方面积极探索网络货运平台，拓展供应商寻源与询比价渠道，提高物流效率，降低物流成本。

（5）财务管理

依托信息化手段，逐步建立公司层面数据分析体系、各层级经营分析与管理报表，以此提升经营分析质量，提高精细化管理水平；持续优化费用、资金、税务管理体系，提高运营效率与管控水平；强化财务与业务的有效衔接与支持配合，推进业财融合，挖掘财务管理价值。

（6）内控建设

推进以合同管理为主线的内控管理与评价机制，控制业务风险；持续推进公司制度、流程体系建设，建立动态的制度、流程运行维护机制，提升流程管理的规范化、标准化，控制授权体系风险。

（7）节能减排

公司将持续推动技术研发与技术装备升级改造工作，加大节能减排新技术的应用力度，提高资源与能源综合利用水平，节约能源消费并减少污染物排放，提升社会效益。

2、化工物流板块

（1）安全管理

始终坚持安全标准高于行业和国家标准，重点关注设备的安全管理状态和人员的安全行为，执行强安全管控的KPI指标标准，加强全员安全应知应会培训力度，持续提升安全管理水平。

（2）资产管理

统一君正物流资产管理，规范资产投资、运营、过程管理、报废、处置等全过程管理工作，提升资产投资决策科学性，加强资产管理及运营的风险管控。

（3）信息化建设

全面梳理问题和不足，推进信息化体系架构整体规划设计和实施，推进系统数据的准确性、及时性和一致性，提升系统风险管控能力，优化系统流程，提升操作效率。

（4）经营管理体系建立

完善单航次、单罐次跟踪分析机制，从更细的颗粒度真实有效反应业务实际情况，分析差异并及时纠偏，建立以效率为驱动的业务管理机制，推动业务部门发现问题和解决问题的思路，为未来的发展建立长期有效的分析和决策支持机制。

（5）人力资源

进一步优化组织架构和管理权限，明确岗位晋升通道，建立公开、公平、公正的用人管理体系，搭建一支高效、专业的高素质人力资源管理队伍，打造学习型组织，提升专业化能力，提高对各业务部门的支持力度，实现劳动生产率和人工效能的优化。

（6）内控建设

完善君正物流在新的组织架构下的授权受控体系，结合业务情况，完善内控管理的组织保障和流程体系保障，建立切实高效的风险识别和评估方法，强化监督检查力度，实现事前、事中、事后的全方位风险合规管控，树立全员风险意识，打造管理全覆盖、监督无空白的内控体系。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司在生产经营过程中，将会积极采取各种措施，努力规避各类经营风险，但实际生产经营过程中仍存在下述风险和不确定因素：

1、市场风险

能源化工板块：能源化工板块的主要产品聚氯乙烯树脂、烧碱、硅铁属于大宗商品，其产品价格易受国际、国内宏观经济波动和供需变化等因素的影响而波动。公司产品产量大，盈利能力受市场行情影响较大，当经济运行出现下滑时，行业也将随之调整，从而可能对公司的业务发展和经营业绩带来不利影响。

应对措施：公司所处乌海地区周边资源、能源富集，具有良好的区位优势；公司多年打造的一体化循环经济产业链，可实现资源能源的高效转化利用，可大幅降低生产成本；公司不断加强技术研发与应用，持续推进技术装备升级，保持了技术装备的先进性和较高的设备运转率，不断降低原材料单耗和能耗水平；公司持续推动科学高效的专业化管理，不断强化成本与费用管控。通过以上措施，公司具有较强的成本竞争力，可以有效应对市场下行带来的竞争风险。

化工物流板块：化工物流板块以提供化工供应链服务作为主营业务，公司的下游产业是化工行业，目前的主要客户为国内外化工生产企业和化工品消费企业。公司的化工品货运代理及仓储、运输业务量与化工品的产销量密切相关，因此全球经济以及化工行业的景气程度直接影响化工供应链行业。如果化工品的物流需求以及国内、国际贸易量受宏观经济的影响出现波动乃至下滑，则公司的经营业绩将可能会因此受到一定程度的影响。

应对措施：一方面，公司会进一步强化对国际市场的调研工作，将生产国家、需求国家的具体情况予以掌握，分析各个国家现阶段的社会因素、自然灾害、战争情况等，对其可能产生的影响进行预测，对市场供需情况进行评估，进而得出合理的决策，避免风险的产生。另一方面，全面建立以市场营销为中心的运行机制，在“整体营销”观念下，企业所有部门都应以“满足用户”这一原则为中心，致力于满足用户需求，贴近客户，长期服务，除保证原有客户不丢失以外，深挖市场新客户的需求和潜力。

2、产业政策风险

近年来，国家发改委及国家相关监管部门先后出台或更新多项产业政策，从产业布局、规模与工艺、能源消耗、安全环保以及监督管理等方面对相关行业的发展予以规范，抑制低水平重复建设，淘汰落后产能，鼓励行业内优势企业通过规模化、集约化经营，大力发展循环经济。公司较早期投入的装备可能面临政策调整纳入淘汰范畴。

应对措施：公司自成立以来在装备选择方面就明确定位要坚持大型化、自动化、高效率的原则，技术装备要处于行业领先水平。在日常的生产经营中，公司不断推进技术研发与应用，持续推进技术装备升级改造，保持了装备在规模与工艺、能源消耗、环境保护、安全生产等方面的先进性。同时公司也不断跟踪行业技术装备进步水平，制定装备升级改造方案，一旦装备不具备竞争力或纳入淘汰范围，公司可以很快进行升级换代，保持装备的竞争力。

3、安全生产风险

公司属化工行业，具有易燃易爆、有毒、高温高压的生产特点，存在一定的安全生产风险。

应对措施：公司以“安全第一，预防为主”和“以人为本”为宗旨，加强危险源、环保因子的识别与控制，全面加强现场管理，提升装置本身安全水平；建立完善的安全、质量管理制度与应急救援预案；建立覆盖全公司的安全预控、安全培训、安全监督、安全管理化网络，切实形成有效地多级安全监管体系，努力降低和消除安全隐患和事故发生率。本年度公司结合“安全生产专项整治三年行动计划”工作要求，以提升班组长业务素质和能力为基础，以安全生产标准化建设为抓手，进一步落实各级人员安全责任，强化安全风险隐患排查治理工作，提升公司安全生产管理水平。

4、环保风险

公司经营属于连续工业化生产，在生产过程中如控制不当，存在环保短时间超标排放风险。

应对措施：公司按照国家环保政策及标准要求，积极主动开展环保提标改造，先后投资大量资金开展提标改造，先后实施水泥窑脱硝及余热回收利用项目、电厂超低排放改造及煤场封闭治理项目、原材料堆场封闭项目、中水回用综合利用项目等，在设施和装备方面保障了达标排放的条件。在运行操作中，严格要求各级生产人员严密监控环保排放指标，一旦指标出现异常及时调整，如不能得到有效控制，及时停止装置运行，确保排放不超标。公司将通过不断完善环保管理制度，强化生产过程环保监督检查和考核，不断提升环保管理工作。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

公司现金分红政策的制定及执行情况符合证监会、上交所以及《公司章程》的规定，分红标准和比例明确、清晰，决策程序完整，机制完备。公司严格按照《公司章程》的规定执行现金分红政策。报告期，公司利润分配事项符合相关法律法规及《公司章程》的规定，审议程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用。为充分保护中小投资者的合法权益，公司在召开审议利润分配方案的股东大会中，为中小股东提供网络投票。此外，在进行2019年度利润分配事项过程中，公司通过发布《君正集团关于2019年度利润分配事项征求意见的公告》，保证了中小股东充分表达意见和诉求的机会。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	3.0	0	2,531,405,217.00	4,815,093,586.23	52.57
2019年	0	3.5	0	2,953,306,086.50	2,491,729,469.08	118.52
2018年	0	1.6	0	1,350,082,782.40	2,284,817,164.01	59.09

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺 背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	公司控股股东、实际控制人杜江涛	1、本人及本人实际控制的公司或企业目前未从事与君正集团主营业务存在竞争的业务活动； 2、本人及本人实际控制的公司或企业在今后的任何时间不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与君正集团主营业务存在竞争的业务活动； 3、本人及本人实际控制的公司或企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与君正集团生产经营构成竞争的业务，会将上述商业机会让予君正集团。	长期 有效	是	是
	解决关联交易	公司控股股东、实际控制人杜江涛	1、本人及本人控制的公司、企业与君正集团之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法避免的关联交易时，将与君正集团依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、规范性文件和君正集团章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和君正集团章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移君正集团的资金、利润，不利用关联交易损害君正集团及非关联股东的利益； 2、本次交易完成后，本人将严格按照有关法律法规、规范性文件以及君正集团章程的有关规定行使股东权利、履行股东义务； 3、本人及本人控制的公司、企业将杜绝一切非法占用君正集团的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求君正集团向本人及本人控制的公司、企业提供违规担保； 4、本人因违反本承诺致使本次交易完成后的君正集团及其子公司遭受损失的，本人将承担相应的赔偿责任。	长期 有效	是	是
	其他	公司控股股东、实际控制人杜江涛	关于保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行的承诺： 1、本人承诺不越权干预君正集团经营管理活动，不侵占公司利益； 2、自本承诺出具日至君正集团本次重大资产重组实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的最新规定出具补充承诺； 3、本人如违反上述承诺给君正集团或其他股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。	长期 有效	是	是
	其他	公司董事、高级管理人员	关于公司本次重大资产购买摊薄即期回报填补措施的承诺： 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益； 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束； 3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； 4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 5、若上市公司后续推出股权激励政策，本人承诺公司实施或拟公布的股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； 6、自本承诺出具日至公司本次重大资产重组实施完毕前，若中国证券监督管理委员会作出关于填补回报措	长期 有效	是	是

			施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证券监督管理委员会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证券监督管理委员会的新规定出具补充承诺； 7、本人如违反上述承诺给公司或股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	公司控股股东、实际控制人杜江涛	为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保证公司的长期稳定发展，公司实际控制人杜江涛出具了《避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：承诺其及其实际控制的公司或企业目前未从事与内蒙君正主营业务存在竞争的业务活动；其及其实际控制的公司或企业在今后的任何时间不会以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与内蒙君正主营业务存在竞争的业务活动；其及其实际控制的公司或企业有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会与内蒙君正生产经营构成竞争的业务，会将上述商业机会让予内蒙君正。	长期 有效	是	是
	其他	公司股东杜江涛及乌海市君正科技产业有限责任公司	如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方政策变更导致探矿权无法办理转移手续，本公司已投入的煤矿资源储量勘察费用的损失及其他与上述事项相关的一切损失由本人及本公司承担。	长期 有效	是	是
与再融资相关的承诺	其他	公司股东杜江涛及乌海市君正科技产业有限责任公司	关于锡林浩特市君正支付内蒙古自治区第九地质矿产勘查院的煤炭资源勘探费用的承诺：君正集团如认为已支付的2,870万元储量勘查费用无法为其带来预期的经济利益，可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘查费用及与该事项相关的一切损失。	长期 有效	是	是
其他承诺	其他	公司控股股东、实际控制人杜江涛	1、大安制药现正积极推进静丙及人凝血酶原复合物（PCC）的审评 ，以及相关药品生产批件的申请工作。本人承诺 ，如大安制药在未来12个月内未获得静丙、PCC产品生产批件，则本人将按照初始投资成本加上年化 6%的利息收购君正集团持有的大安制药全部股权； 2、2021年末，由君正集团对大安制药进行专项评估，本人承诺，如经评估后大安制药出现评估减值，或者君正集团认为的任何原因，君正集团有权要求本人按照初始投资成本加上年化6%的利息收购君正集团持有的大安制药全部股权。本人将无条件履行上述各项承诺。	2020年 4月12 日至承诺义务履行完毕	是	是
其他承诺	其他	公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员	如公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过的拉萨盛泰对大安制药增资于2020年内完成，则在本人担任公司董事/监事/高级管理人员时，大安制药2020年、2021年或2022年的实际净利润低于“卓信大华评报字（2020）第1003号”《河北大安制药有限公司拟进行增资涉及的该公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告》中收益法预测的2020年、2021年、2022年净利润（以下称“预测净利润”），本人愿意接受公司对本人薪酬的扣减，扣减方案如下： 1、扣减公式为：扣减薪酬=本人2019年度薪酬—[本人2019年度薪酬*（大安制药截至当年累计实际实现的经审计净利润/大安制药截至当年累计预测净利润）]。 2、本人根据实际结算发放的薪酬并根据国家有关法律法规的规定缴纳个人所得税，本人同意与公司共同配合完成本人个人所得税的代扣代缴安排。	2020年4月12日至承诺义务履行完毕	是	是
其他承诺	其他	公司控股股东、实际控制	本人系君正集团实际控制人，为维护君正集团及君正集团中小股东利益，就博晖创新以发行股份方式向君正集团支付对价购买资产的交易（以下称“本次交易”）中，针对君正集团向博晖创新承担的业绩补偿及	2020年11月23	是	是

人杜江涛

减值补偿安排，本人向君正集团承诺如下： 一、在本次交易通过交易所、中国证监会审核通过及同意注册后，按照审核通过的交易方案，如君正集团对博晖创新存在业绩补偿及减值补偿，在君正集团应对博晖创新进行补偿的情况下，本人将相应补偿君正集团。 二、本人对君正集团的具体弥补方式如下： 1、如君正集团按照业绩补偿及减值测试方案存在对博晖创新的股份补偿，则本人按照如下标准向君正集团支付相应资金：君正集团股份补偿数*君正集团在本次交易中认购博晖创新股份的价格。 2、如君正集团按照业绩补偿及减值测试方案存在对博晖创新的现金补偿，则本人按照君正集团补偿的现金数向君正集团支付相应资金。 3、如在本次交易的业绩承诺期（即2020年7-12月、2021年、2022年、2023年，如本次交易无法在2021年度内实施完毕，则业绩承诺期相应调整）到期且君正集团的业绩补偿实施完毕后，君正集团于业绩承诺到期日仍持有的通过本次交易（含募集配套资金认购的股份）获得的博晖创新股票市值（根据业绩承诺到期日前20个交易日股票交易均价计算的市值）与本人根据上述约定已向及应向君正集团补偿的资金之和低于君正集团在本次交易中向博晖创新支付的股份认购成本（含募集配套资金），本人将以现金向君正集团补偿上述差额。 4、如在此期间内博晖创新实施派息、送股、资本公积金转增股本或配股等除权、除息的，则相应调整。 三、如本次交易方案需要按照法律、法规、规章、规范性文件或审核机构的要求调整，本人将按照调整后的交易方案履行上述补偿责任。

日至业绩补偿义务履行完毕

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告十一（五）44

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	120
境内会计师事务所审计年限	12

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	45

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新签署了《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资产协议之补充协议》，珠海奥森以出售所持上海博森100%股权认购博晖创新非公开发行的股份。	具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。
2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新签署了《股份认购协议》《股份认购协议之补充协议》，珠海奥森以现金认购博晖创新为募集配套资金非公开发行的股份。	具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、3月18日、4月2日、4月13日、4月18日、7月28日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

-2,933,960,655.46

报告期末对子公司担保余额合计（B）

7,581,472,115.53

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

7,581,472,115.53

担保总额占公司净资产的比例(%)

36.53

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	经公司第四届董事会第三十六次会议和2019年年度股东大会审议，为满足公司及合并报表范围内各级子公司经营需要，根据公司2020年度生产经营计划安排，同意公司及合并报表范围内各级子公司2020年度担保需求的额度合计不超过187亿元（含187亿元，含等值外币），具体内容详见公司于2020年4月22日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的《君正集团关于预计2020年度担保额度的公告》（临2020-042号）。

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	10,468,330,000.00	2,061,000,000.00	-

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中行乌海分行乌达支行

中国银行挂钩型结构性存款

1,000,000,000.00

2020-12-24

2021-01-25

自有

固定+浮动利率

1.49-3.12

2,735,591.01

未到期

是

是

中行乌海分行海勃湾支行

人民币对公结构性存款20201560H（94天）

109,000,000.00

2020-11-27

2021-03-01

自有

固定+浮动利率

1.50-3.50

982,493.15

未到期

是

是

中行乌海分行海勃湾支行

人民币对公结构性存款20201627H35天

102,000,000.00

2020-12-31

2021-02-04

自有

固定+浮动利率

1.50-3.1471

307,812.25

未到期

是

是

交通银行乌海分行

7天周期型人民币结构性存款产品

100,000,000.00

2020-12-30

2021-01-06

自有

固定+浮动利率

1.35-2.05

39,315.07

未到期

是

是

兴业银行呼和浩特分行

企业金融人民币结构性存款产品

250,000,000.00

2020-12-28

2021-01-27

自有

固定+浮动利率

1.50-3.13

626,712.33

未到期

是

是

中信银行上海徐家汇支行

共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款02463期

500,000,000.00

2020-12-31

2021-02-01

自有

固定+浮动利率

1.48-3.40

1,316,959.65

未到期

是

是

2、 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3、 其他情况

□适用 √不适用

（四）其他重大合同

√适用 □不适用

1、2019年11月25日，公司召开第四届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于公司及全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司拟出售持有的华泰保险集团股份有限公司全部股份的议案》《关于公司及全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司签署<股份转让协议>的议案》及《关于公司及全资子公司内蒙古君正化工有限责任公司签署<股份购买意向性协议>的议案》。2019年12月13日，公司召开2019年第三次临时股东大会，审议通过了上述议案，并授权公司管理层办理涉及上述交易的相关事项。

（1）2019年11月25日，公司及君正化工与安达天平签订《股份转让协议》，协议约定，公司及君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险615,590,953股股份（占总股份的15.3068%）（以下简称“华泰保险股份首次转让”），每股价格为人民币12元，交易总价为人民币7,387,091,436.00元，其中：公司转让472,136,871股股份（占总股份的11.7398%），君正化工转让143,454,082股股份（占总股份的3.5670%）；

（2）2019年11月25日，公司及君正化工与安达天平签订《股份购买意向性协议》，协议约定，当华泰保险股份首次转让获得银保监会批准后，公司及君正化工将继续向安达天平合计转让持有的华泰保险283,529,047股股份（占总股份的7.0500%），每股价格为人民币12元，交易总价为人民币3,402,348,564.00元，其中：公司转让22,119,287股股份（占总股份的0.5500%），君正化工转让261,409,760股股份（占总股份的6.5000%）。

综上，公司及君正化工将共计向安达天平转让所持有的华泰保险899,120,000股股份（占总股份的22.3568%），交易总价合计为人民币10,789,440,000.00元，其中，公司合计转让494,256,158股股份（占总股份的12.2898%），君正化工合计转让404,863,842股股份（占总股份的10.0670%）；上述交易全部完成后，公司及君正化工不再持有华泰保险的股份。

报告期内，公司及君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险615,590,953股股份（占总股

份的15.3068%）事项已取得银保监会《关于华泰保险集团股份有限公司变更股东的批复》（银保监复[2020]358号）及华泰保险《股份证明》（股份证明编号：[2020]8号、[2020]9号）。公司及全资子公司君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险615,590,953股股份（占总股份的

15.3068%）已经交割完毕。

截至本报告披露日，公司及全资子公司君正化工向安达天平合计转让持有的华泰保险283,529,047股股份（占总股份的7.0500%）事项尚在推进中。

本次交易的相关内容详见公司2019年11月26日、2019年12月14日、2020年6月23日、2020年10月23日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

2、2020年2月17日、3月17日，公司全资控股公司拉萨盛泰与大安制药分别签署了《河北大安制药有限公司与拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司之增资协议》及《河北大安制药有限公司与拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司增资协议之补充协议》。拉萨盛泰以现金方式认购大安制药新增注册资本35,714.29万元，价格为3.1416元/1元注册资本，对应投资金额为112,199.87万元，占本次增资完成后注册资本的31.17%。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第四届董事三十五次会议、第四届监事会第二十一次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过。

截至本报告披露日，拉萨盛泰对大安制药本次增资的出资义务已全部完成，本次增资的相关变更手续正在办理过程中。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、3月18日、4月2日、4月13日、4月18日、7月28日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

3、2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新分别签署了《发行股份购买资产协议》《发行股份购买资产协议之补充协议》，珠海奥森以出售所持上海博森100%股权认购博晖创新非公开发行的股份。

本次交易价格以上海博森100%股权的估值结果50,696.00万元人民币为基准，扣除上海博森的实收资本调整金额4,224.25万元人民币后，经双方协商确定上海博森100%股权定价为5,750.00万欧元，根据估值基准日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的欧元兑人民币的中间价

7.9610折算，确定本次交易价格为45,775.75万元人民币。本次博晖创新发行股份购买资产的发行价格为4.13元/股，以此为基础计算珠海奥森拟以出售资产认购博晖创新非公开发行股份为11,083.7167万股，最终发行数量以深交所审核通过并经中国证监会同意注册的数量为准。本次交易完成后，博晖创新将获得上海博森100%股权，珠海奥森将成为博晖创新股东。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过。

本次交易构成博晖创新发行股份购买资产并募集配套资金，尚需经深交所审核通过、中国证监会同意注册后方可实施。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》

《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

4、2020年2月17日、11月6日，珠海奥森与博晖创新分别签署了《股份认购协议》《股份认购协议之补充协议》，珠海奥森以现金认购博晖创新为募集配套资金非公开发行的股份。

博晖创新本次非公开发行股份募集配套资金不超过42,000.00万元，发行价格为4.13元/股，以此为基础计算博晖创新向珠海奥森发行不超过10,169.4915万股股份，且发行股份数量不超过发行前博晖创新总股本的30%，最终发行数量以深交所审核通过并经中国证监会同意注册的数量为准。本次交易完成后，珠海奥森将成为博晖创新股东。

本次交易已经公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第二十次会议、第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议及2020年第四次临时股东大会审议通过。

本次交易构成博晖创新发行股份购买资产并募集配套资金，尚需经深交所审核通过、中国证监会同意注册后方可实施。

上述事项的具体内容详见公司于2020年2月18日、11月7日、12月19日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2007年7月，公司与神华乌海煤焦化有限责任公司合资成立神华君正，拟对骆驼山南部煤田进行开采，神华君正拟开采的骆驼山南部煤田经国土资源部核准已办理了对应的采矿权证，但因历史遗留问题，该采矿权证的持有人目前是神华君正的股东国家能源集团乌海能源有限责任公司的全资子公司神华集团海勃湾矿业有限责任公司。截至目前，公司与国家能源集团乌海能源有限责任公司均在积极推动采矿权持有人变更至神华君正事项。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1、 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司切实贯彻精准扶贫基本方略，以帮助区域脱贫攻坚和产业项目改善为主线，坚持政府主导与多方参与相结合、对口帮扶、着力改善受帮扶地区群众生产生活条件，履行社会责任。

2、 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

公司积极响应国家及当地政府的号召，履行社会责任，投身精准扶贫。本年度向地方扶贫基金会捐赠15万元用于受帮扶地区的基础设施建设，着力改善其生产生活条件。

3、 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	15
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	10
9.其他项目
其中：9.1项目个数（个）	1
9.2投入金额	5

(三) 环境信息情况

1、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

公司坚持“环保优先、循环发展”的环保理念和可持续发展战略，注重资源的循环利用，深度挖掘生产废渣的利用潜力，积极探索原材料替代优化方案。形成湿电石渣生产水泥、电石渣干粉和净化灰焚烧渣脱硫、煤矸石作水泥熟料生产燃料等一系列废渣循环利用工艺路线，促进了企业与资源、环境的协调可持续发展。同时，公司进一步完善环保管理制度，持续推动企业环保管理持续向好发展。公司及君正化工、鄂尔多斯君正属于环境保护部门公布的重点排污单位，其环保情况说明如下：

①废气排放情况

序号	主要 污染物	排放方式	执行标准	超标情况	核定排放总量（t/年）	2020年实际排放总量（t）	排污口数量及分布情况
1	二氧 化硫	连续排放	1、《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）； 2、《工业炉窑大气污染物排放 标准》（GB9078-1996）； 3、《大气污染物综合排放标准》 （GB16297-1996）； 4、《水泥工业大气污染物排放 标准》（GB4915-2013）； 5、《烧碱、聚氯乙烯工业污染物排放标准》 （GB15581-2016）。	无	6,047.75	879.54	废气排放口共162个，均位于生产厂区内
2	氮氧 化物	连续排放		无	5,903.81	2,441.15
3	烟尘	连续排放		无	3,403.30	3,074.54

公司建设项目从可行性研究、初步设计、环境评价等各个环节严格履行各级审批手续。新、扩、改建项目环评和“三同时”制度执行率达100%。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司依据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国安全生产法》《国家突发环境事件应急预案》及相关的法律、行政法规和环境保护部《企业突发环境事件隐患排查和治理工作指南（试行）》的规定，结合生产实际情况编制了相应的《突发环境事件应急预案》，并已在当地生态环境局备案。公司严格按照制定的应急预案定期开展应急演练，进一步提高应对突发环境事件的处置能力。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司按照《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》（环发〔2013〕81号）要求制定自行监测方案，并对所排放的污染物组织开展自行监测及信息公开。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司组织环保管理人员广泛收集相关法律法规、标准规范，并汇编成册，便于学习、查阅、使用。同时，不断加强环保监督检查力度，定期对环保设施运行及其他环保管理工作进行现场检查，发现隐患及时整改，形成闭环管理，将隐患消除在萌芽之中。

2、 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司重点排污单位之外的公司，均严格执行环保相关法律法规，积极承担企业环保主体责任。报告期内，未发生重大环境事件和污染事故。

君正物流作为公司重点排污单位之外的重要子公司，坚持“以人为本、健康安全、绿色环保、持续发展”的工作方针，以ISO14001标准为指引建立并运营环境管理体系，严格落实国内外有关环境保护的法律法规、相关标准，积极采用新工艺、先进设备，强化环保管理和监督检查，采取有效措施保护环境资源，防止生产运营过程中对环境的破环和影响。具体环保情况如下：

（1）船运方面

公司严格遵守相关国际公约、船旗国和港口国法律法规、船级社和行业组织规范、国家环保法规等要求，致力于考虑利用航运界的新科技和实践来不断改善环境管理绩效，禁止一切形式的违规排放。

公司定期接受国际知名船级社（CCS/NK/LR/BV/ABS）等第三方机构对于船舶防污染的合规性检查及体系审核。同时，以ISO14001标准为指引建立并运营环境管理体系，通过了内外部环境管理体系审核，确保船舶运营符合环境保护要求。

公司制定了《环境因素评价及运行控制程序》《环境保护管理程序》《燃料油泄漏应急须知》等环保程序和专项应急反应预案，以制度的方式明确了船岸各部门、各岗位的职责。

公司所属船舶均安装了油水分离器、生活污水处理装置、焚烧炉等防污染设施，并陆续为船舶安装压载水处理设备；为防止船舶大气污染，公司遵照有关硫排放控制区的规定，为船舶配备低硫燃油；公司要求员工严格按照安全管理体系和防污染操作须知要求操作，确保设备有效运行，致力于保护海洋环境。

公司积极采用新设备和新技术开展技术改造，致力提高船岸环境保护；在新造船舶时，注重符合附加环保标准，着力打造一支绿色、清洁、环保型船队。

（2）罐式集装箱运输方面

公司的罐式集装箱设计、制造和认证满足ASME、IMDG、ADR/RID等多项国际规范的相关要求，使用期间由国际公认的检验认可机构(LR/BV)等进行法定检验，并按照ITCO的国际标准监控罐的整体状况。公司以ISO14001环境管理体系为指引，建立并严格遵循集装箱清洗、维修、改装、检验的标准流程和规范，通过内外部审核保障了罐式集装箱使用的环保性。

同时，公司的罐式集装箱货物装载效率高，罐体本身又可同车体分离，即可直接公路运输也可多式联运，卸货残留损耗少，外设节能保温隔热层，使用便利、灵活高效、减少碳足迹。

（3）码头储罐方面

公司建设项目均按照相关法律法规进行了环境影响评价及验收。公司以ISO14001标准为指引建立公司环保管理系统，通过了内外部环境管理体系审核，严格按照标准设置尾气处理装置、固废贮存场所、污水收集池及雨污分流和厂区绿化，严格执行有组织达标排放、无组织无污染排放。同时，采取科学管理措施有效减少对电源、气源、水资源等资源的消耗，持续改善环境保护与节能管理。

3、 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4、 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	403,771
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	384,752

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内 增减	期末持股 数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
杜江涛	0	2,695,680,000	31.95	0	质押	1,663,388,767	境内自然人
乌海市君正科技产业有限责任公司	0	1,806,566,400	21.41	0	质押	242,210,000	境内非国有法人
田秀英	-132,480,000	766,080,000	9.08	0	无	0	境内自然人

中国证券金融股份有限公司		413,422,897		4.90	0		未知	0		未知
香港中央结算有限公司	119,210,964	203,108,881		2.41	0		未知	0		未知
黄辉	0	42,393,600		0.5	0		无	0		境内自然人
翟晓枫	0	39,728,000		0.47	0		无	0		境内自然人
青骓投资管理有限公司－青骓裕福五期私募证券投资基金	33,120,000	33,120,000		0.39	0		未知	0		未知
青骓投资管理有限公司－青骓裕福六期私募证券投资基金	33,120,000	33,120,000		0.39	0		未知	0		未知
青骓投资管理有限公司－青骓裕福四期私募证券投资基金	33,120,000	33,120,000		0.39	0		未知	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
杜江涛			2,695,680,000			人民币普通股			2,695,680,000
乌海市君正科技产业有限责任公司			1,806,566,400			人民币普通股			1,806,566,400
田秀英			766,080,000			人民币普通股			766,080,000
中国证券金融股份有限公司			413,422,897			人民币普通股			413,422,897
香港中央结算有限公司			203,108,881			人民币普通股			203,108,881
黄辉			42,393,600			人民币普通股			42,393,600
翟晓枫			39,728,000			人民币普通股			39,728,000
青骓投资管理有限公司－青骓裕福五期私募证券投资基金			33,120,000			人民币普通股			33,120,000
青骓投资管理有限公司－青骓裕福六期私募证券投资基金			33,120,000			人民币普通股			33,120,000
青骓投资管理有限公司－青骓裕福四期私募证券投资基金			33,120,000			人民币普通股			33,120,000
上述股东关联关系或一致行动的说明			1、前10名股东中，君正科技股东为杜江波、郝虹、杜江涛，其中杜江波系公司第一大股东杜江涛之兄，郝虹系杜江涛之妻； 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1、 法人

□适用 √不适用

2、 自然人

√适用 □不适用

姓名	杜江涛
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	北京理工大学教育基金会理事、华泰保险董事

姓名	杜江涛
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	北京理工大学教育基金会理事、华泰保险董事
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	控股内蒙古君正能源化工集团股份有限公司、北京博晖创新生物技术股份有限公司

3、 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4、 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6、 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

法人股东 名称	单位负责人或 法定代表人	成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
乌海市君正科技产业有限责任公司	杜江波	2003年2月12日	91150300743896848Q	500,000,000	商业贸易、化工产品；造林；水果种植。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持 股数	年末持 股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
张海生	董事长、总经理	男	57	2020年7月24日	2023年7月24日	500,000	500,000	0	/	148.90	否
沈治卫	董事	男	43	2020年7月24日	2023年7月24日	5,400	5,400	0	/	106.31	否
张海	董事、副总经理	男	47	2021年4月21日	2023年7月24日	7,924	7,924	0	/	106.92	否
杨东海	董事、副总经理、财务总监	男	43	2021年4月21日	2023年7月24日	0	0	0	/	92.64	否
郝银平	独立董事	男	52	2020年7月24日	2023年7月24日	0	0	0	/	6.25	否
张剑	独立董事	男	46	2020年7月24日	2023年7月24日	0	0	0	/	6.25	否
王体星	独立董事	男	55	2020年7月24日	2023年7月24日	0	0	0	/	6.25	否
黄辉	董事长、总经理（离任）	男	57	2014年6月16日	2020年7月24日	42,393,600	42,393,600	0	/	86.40	否
翟晓枫	董事（离任）	男	51	2011年9月16日	2020年7月24日	39,728,000	39,728,000	0	/	43.62	否
宋为	董事（离任）	女	51	2020年7月24日	2021年3月31日	0	0	0	/	210.91	否
盛杰民	独立董事（离任）	男	80	2017年6月16日	2020年7月24日	0	0	0	/	6.25	否
谢晓燕	独立董事	女	51	2014年6月16日	2020年7月24日	0	0	0	/	6.25	否

	（离任）
王勇	独立董事（离任）	男	46	2015年7月1日	2020年7月24日	0	0	0	/	6.25	否
杜江波	监事会主席	男	56	2017年6月16日	2023年7月24日	0	0	0	/	61.24	否
乔振宇	监事	男	46	2020年7月24日	2023年7月24日	0	0	0	/	78.19	否
崔增平	监事	男	47	2020年7月24日	2023年7月24日	60,000	0	-60,000	二级市场买卖	71.47	否
关霞	监事（离任）	女	49	2017年6月16日	2020年7月24日	0	0	0	/	91.63	否
吴贵荣	副总经理	男	53	2020年7月24日	2023年7月24日	0	0	0	/	103.60	否
张杰	董事会秘书	男	50	2014年6月16日	2023年7月24日	500,000	500,000	0	/	138.09	否
韩永飞	副总经理（离任）	男	54	2015年4月28日	2020年7月24日	400,000	400,000	0	/	90.78	否
郭来	副总经理（离任）	男	50	2019年5月6日	2020年7月24日	0	0	0	/	49.90	否
合计	/	/	/	/	/	83,594,924	83,534,924	-60,000	/	1,518.10	/

姓名	主要工作经历
张海生	曾任君正集团监事、总经理助理、副总经理、发电事业部总经理、基建事业部总经理，神华君正董事，北方蒙西发电董事，君正供水董事，鄂尔多斯君正执行董事、经理。现任神华君正董事长，君正集团董事长、总经理。
沈治卫	曾任君正集团总经理助理、基建事业部副总经理，北京爱医生智慧医疗科技有限公司执行董事、经理，内蒙古君正集团企业管理（北京）有限公司执行董事、经理。现任北京博晖创新生物技术股份有限公司副董事长，君正集团董事。
张海	曾任君正集团监事、总经理助理、安全生产部总经理、基建事业部发电项目基建指挥部总指挥、冶炼生产委员会主任，君正化工冶炼分厂总经理，鄂尔多斯君正动力分厂总经理，鄂尔多斯君正热电分公司负责人。现任君正供水董事长、经理，锡林浩特市君正董事，君正天原监事，鄂尔多斯君正发电公司总经理，君正集团董事、副总经理、电力生产委员会主任。
杨东海	曾任君正集团总经理助理、经营管理部总经理、财务部副总经理，神华君正董事。现任神华君正监事会主席，锡林浩特市君正监事会主席，君正化工监事，君正矿业监事，鄂尔多斯君正监事，君正天原董事，珠海奥森执行董事、经理，拉萨盛泰执行董事、经理，君正集团董事、副总经理、财务总监、财务中心总经理。
郝银平	曾任乌海市氯碱行业协会秘书长，内蒙古电石工业协会副秘书长，乌海市能源协会副秘书长。现任内蒙古华兴资产评估事务所（普通合伙）执行事务合伙人，乌海市华锐会计师事务所有限责任公司主任会计师，君正集团独立董事。

张剑	曾任包头市鑫利峰钢铁有限公司副总经理兼财务负责人，内蒙古赛科星繁育生物技术（集团）股份有限公司董事、副总裁兼财务负责人，内蒙古赛科星牧业有限公司监事，鄂尔多斯市赛科星养殖有限责任公司董事，呼伦贝尔市赛优牧业有限公司董事，济源市赛科星牧业有限公司董事，定州市赛科星伊人牧业有限公司监事，鄂托克旗赛优牧业有限公司监事，沧州赛科星牧业有限公司监事，武强赛优牧业有限公司董事，宁夏赛科星养殖有限责任公司董事，华夏畜牧兴化有限公司监事，达拉特旗赛优牧业有限公司监事，北京海华云都生态农业有限公司监事，内蒙古北方联牛农牧业股份有限公司董事，寻甸赛优牧业有限公司董事，江苏裕灌现代农业科技有限公司副总裁、财务负责人。现任内蒙古星连星牧业（集团）有限公司监事，内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司监事会主席，内蒙古乐科生物技术有限公司董事，施尔丰国际生物科技有限公司副总裁、财务负责人，君正集团独立董事。
王体星	曾任北京格局商学在线科技有限公司董事。现任海南东元千好管理顾问有限公司执行董事、总经理，呼和浩特市东元千好企业管理咨询有限责任公司执行董事、经理，青岛迈纳哲企业管理有限责任公司监事，海南天鸿实业股份有限公司董事，内蒙古大学总裁教育中心主任，海南大学继教院EDP中心主任，中国海洋大学继教院EDP中心主任，中国管理教育联合会会长，山东大学项目管理研究所兼职研究员、研究生导师，内蒙古大学教育发展基金会副理事长，君正集团独立董事。
杜江波	曾任君正集团董事，上海汇通能源股份有限公司独立董事。现任君正科技执行董事、经理，乌海市君正房地产开发有限责任公司执行董事，君正集团监事会主席。
乔振宇	曾任君正化工水泥分厂副总经理，君正集团发电事业部副总经理,鄂尔多斯君正发电事业部副总经理，君正集团电力生产委员会副主任、主任，鄂尔多斯君正发电公司总经理。现任蒙西发电监事会主席，鄂尔多斯君正热电分公司负责人，君正集团监事、总经理助理、供销中心总经理。
崔增平	曾任君正化工树脂分厂厂长、副总工程师，鄂尔多斯君正化工事业部副总经理。现任鄂尔多斯君正执行董事、经理、化工公司总经理，鄂尔多斯君正水泥分公司负责人，鄂尔多斯君正污水处理分公司负责人，君正天原董事长，君正集团监事。
吴贵荣	曾任君正集团总经理助理、发电事业部总工程师、生产管理总部副总经理、总经理、设备管理部总经理，君正化工水泥分厂总经理，鄂尔多斯君正副总经理。现任上海君正国际仓储运输有限公司董事长,连云港港口国际石化仓储有限公司董事，连云港港口国际石化港务有限公司董事，君正集团副总经理。
张杰	曾任君正集团董事、副总经理、审计监察室总经理、董事会办公室主任，神华君正监事会主席，君正化工监事，连云港港口国际石化仓储有限公司董事，锡林浩特市君正董事长、总经理，锡盟君正执行董事、总经理，鄂尔多斯君正监事，君正矿业监事，君正天原监事。现任天弘基金监事，坤德物流监事，君正小贷执行董事、总经理，君正物流董事，上海君正集能燃气有限公司董事，上海思尔博化工物流有限公司董事，上海君正思多而特船务有限公司董事，上海君正船务有限公司董事，上海博森管理咨询有限公司执行董事、总经理，君正集团董事会秘书。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
杜江波	乌海市君正科技产业有限责任公司	执行董事、经理	2020年4月14日

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的 职务	任期起始日期	任期终止日期
张海生	乌海市神华君正实业有限责任公司	董事长
沈治卫	北京博晖创新生物技术股份有限公司	副董事长
张海	乌海市君正供水有限责任公司	董事长、经理
	锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	董事
	内蒙古君正天原化工有限责任公司	监事
	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	发电公司总经理
杨东海	乌海市神华君正实业有限责任公司	监事会主席
	锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	监事会主席
	内蒙古君正化工有限责任公司	监事
	乌海市君正矿业有限责任公司	监事
	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	监事
	内蒙古君正天原化工有限责任公司	董事
	珠海奥森投资有限公司	执行董事、经理
	拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司	执行董事、经理
郝银平	内蒙古华兴资产评估事务所（普通合伙）	执行事务合伙人
	乌海市华锐会计师事务所有限责任公司	主任会计师
张剑	内蒙古星连星牧业（集团）有限公司	监事
	内蒙古赛科星家畜种业与繁育生物技术研究院有限公司	监事会主席
	内蒙古乐科生物技术有限公司	董事
	施尔丰国际生物科技有限公司	副总裁、财务负责人
王体星	海南东元千好管理顾问有限公司	执行董事、总经理
	呼和浩特市东元千好企业管理咨询有限责任公司	执行董事、总经理
	青岛迈纳哲企业管理有限责任公司	监事
	海南天鸿实业股份有限公司	董事
	内蒙古大学总裁教育中心	主任

	海南大学继教院EDP中心	主任
	中国海洋大学继教院EDP中心	主任
	中国管理教育联合会	会长
	山东大学项目管理研究所	兼职研究员、研究生导师
	内蒙古大学教育发展基金会	副理事长
杜江波	乌海市君正科技产业有限责任公司	执行董事、经理
	乌海市君正房地产开发有限责任公司	执行董事
乔振宇	内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	监事会主席
	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司热电分公司	负责人
崔增平	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	执行董事、经理，化工公司总经理
	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司水泥分公司	负责人
	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司污水处理分公司	负责人
	内蒙古君正天原化工有限责任公司	董事长
吴贵荣	上海君正国际仓储运输有限公司	董事长
	连云港港口国际石化仓储有限公司	董事
	连云港港口国际石化港务有限公司	董事
张杰	天弘基金管理有限公司	监事
	内蒙古坤德物流股份有限公司	监事
	内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	执行董事、总经理
	上海君正物流有限公司	董事
	上海君正集能燃气有限公司	董事
	上海思尔博化工物流有限公司	董事
	上海君正思多而特船务有限公司	董事
	上海君正船务有限公司	董事
	上海博森管理咨询有限公司	执行董事、总经理

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事（含独立董事）的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出，报公司董事会、股东大会审议决定；公司监事的报酬由监事会、股东大会审议决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出，经董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事、监事薪酬按其在公司担任的具体职务和为公司发展所做的贡献，依据公司绩效考核管理制度确定；公司高级管理人员的薪酬执行年薪制工资，参考行业及地区的收入水平，按其在公司担任的具体职务和为公司发展所做的贡献以及年终绩效考核确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	报告期，公司董事、监事及高级管理人员的报酬已支付完毕。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计

1,518.10万元

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
黄辉	董事长	离任	届满离任
翟晓枫	董事	离任	届满离任
盛杰民	独立董事	离任	届满离任
谢晓燕	独立董事	离任	届满离任
王勇	独立董事	离任	个人原因
张海	监事	离任	届满离任
关霞	监事	离任	届满离任
黄辉	总经理	离任	届满离任
张杰	副总经理	离任	届满离任
韩永飞	副总经理	离任	届满离任
郭来	副总经理	离任	届满离任
张海生	董事长	选举	董事会换届选举
沈治卫	董事	选举	董事会换届选举
宋为	董事	选举	董事会换届选举
郝银平	独立董事	选举	董事会换届选举
张剑	独立董事	选举	董事会换届选举
王体星	独立董事	选举	董事会换届选举
乔振宇	监事	选举	监事会换届选举
崔增平	职工监事	选举	监事会换届选举
张海生	总经理	聘任	董事会聘任
吴贵荣	副总经理	聘任	董事会聘任
张海	副总经理	聘任	董事会聘任
杨东海	副总经理	聘任	董事会聘任
张杰	董事	离任	工作原因
宋为	董事	离任	工作原因
张海	董事	选举	股东大会选举
杨东海	董事	选举	股东大会选举

（2）2020年7月6日、7月24日，公司分别召开第四届董事会第三十八次会议、第四届监事会第二十四次会议和2020年第三次临时股东大会，审议通过了公司董事会和监事会换届选举的议案，选举张海生、张杰、沈治卫、宋为、郝银平、张剑、王体星为公司第五届董事会成员，其中郝银平、张剑、王体星为独立董事；选举杜江波、乔振宇为公司第五届监事会成员。同日，公司第五届董事会第一次会议选举张海生为董事长，并聘任张海生担任公司总经理职务，聘任吴贵荣、张海、杨东海担任公司副总经理职务，聘任杨东海担任公司财务总监职务，聘任张杰担任公司董事会秘书职务；公司第五届监事会第一次会议选举杜江波为监事会主席。

2、2021年3月31日，公司董事张杰和宋为因工作变动申请辞去公司第五届董事会董事及相关专门委员会委员职务。辞职后，张杰先生仍担任公司董事会秘书职务，宋为女士将不再担任公司任何职务。

3、2021年4月2日、4月21日，公司分别召开第五届董事会第五次会议、2021年第一次临时股东大会，审议通过《关于补选董事的议案》，同意补选张海、杨东海为公司第五届董事会董事。

具体内容详见公司2020年7月7日、2020年7月25日、2021年4月1日、2021年4月6日、2021年4月22日在《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所披露的相关公告。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2019年2月，公司收到上交所纪律处分决定书《关于对内蒙古君正能源化工集团股份有限公司时任董事翟晓枫予以通报批评的决定》（[2019]9号），因公司时任董事翟晓枫在2018年半年度报告披露窗口期购买公司股票事项，上交所对公司董事翟晓枫予以通报批评。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	677
主要子公司在职员工的数量	4,832
在职员工的数量合计	5,509
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	3,313
销售人员	178
技术人员	1,189
财务人员	156
行政人员	673
合计	5509

教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上学历	1,148
专科学历	1,963
专科以下学历	2,398
合计	5,509

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会、上交所以及公司相关制度的要求，结合公司实际情况，持续完善公司法人治理，深化推进公司内部控制，进一步提升公司规范运作水平。公司建立了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的公司治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策和协调运作的法人治理结构，并且严格按照决策权限及程序运作公司股东大会、董事会、监事会，切实维护公司及全体股东利益。

（一）三会运作

报告期，公司共计召开股东大会会议5次、董事会会议10次、监事会会议10次、审计与风险控制委员会会议8次、薪酬与考核委员会会议3次、战略委员会会议4次、提名委员会会议2次，会议程序公开透明，决策公平公正，会议的召开符合《公司法》《证券法》《公司章程》等相关法律法规的规定。

（二）公司治理相关制度的制定和完善

报告期，公司持续完善公司治理制度。根据监管机构要求，结合公司实际情况，对《君正集团公司章程》《君正集团信息披露管理制度》和《君正集团内幕信息知情人管理制度》进行修订。

（三）投资者关系及相关利益者

公司本着合规、客观、公平和及时的原则，坚持积极、高效地为投资者提供服务，增进投资者与公司间的相互了解。公司注重投资者关系维护，指定以董事会秘书为核心的信息披露团队负责信息披露工作和投资者关系管理工作，认真对待股东和投资者来访、咨询工作。公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，积极参与公益事业，重视社会责任，推动公司稳健和可持续发展。

（四）信息披露

报告期，公司严格按照上交所信息披露相关制度和《公司章程》的要求，真实、准确、完整、及时、有效地履行信息披露义务，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，确保所有股东有平等的机会获得信息。

（五）内幕信息知情人管理情况

报告期，公司严格按照《君正集团内幕信息知情人管理制度》开展内幕信息及未公开信息管理工作，并建立内幕信息知情人工作档案，如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单。公司董事、监事、高级管理人员及其他相关人员严格遵守内幕信息知情人管理制度，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况，未发生因内幕信息知情人涉嫌内幕交易受到监管部门查处情况。

（六）内部控制相关工作

报告期，公司继续加大内控工作力度，按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，结合公司实际需要，以完善业务流程、制度体系为基础，以构建内部控制管理长效机制为主线，有针对性地开展内部控制的建立和完善工作，逐步健全内部控制管理体系。公司将内控建设列为一项长期工程，常抓不懈，并严格按照内部控制规范体系开展工作。公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立内部控制相关措施和制度，并得以有效执行。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露 日期
2020年第一次临时股东大会	2020年1月20日	http://www.sse.com.cn	2020年1月21日
2020年第二次临时股东大会	2020年4月17日	http://www.sse.com.cn	2020年4月18日
2019年年度股东大会	2020年5月12日	http://www.sse.com.cn	2020年5月13日
2020年第三次临时股东大会	2020年7月24日	http://www.sse.com.cn	2020年7月25日
2020年第四次临时股东大会	2020年12月18日	http://www.sse.com.cn	2020年12月19日

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
张海生	否	10	10	8	0	0	否	5
张杰	否	10	10	8	0	0	否	5
沈治卫	否	4	4	2	0	0	否	1
宋为	否	4	4	3	0	0	否	1
黄辉	否	6	6	6	0	0	否	4
翟晓枫	否	6	6	6	0	0	否	4
郝银平	是	4	4	2	0	0	否	1
张剑	是	4	4	3	0	0	否	1
王体星	是	4	4	3	0	0	否	1

盛杰民	是	6	6	6	0	0	否	4
谢晓燕	是	6	6	6	0	0	否	4
王勇	是	6	3	3	3	0	是	1

年内召开董事会会议次数	10
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	8
现场结合通讯方式召开会议次数	1

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了经营目标和高级管理人员个人工作业绩相结合的考核指标和体系，对董事会聘任的高级管理人员实行年薪制，强化对高级管理人员的考评激励，保证高级管理人员与股东利益取向一致，实现股东价值最大化。报告期，公司已按照考核指标对高级管理人员进行了考核和评价，并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。具体内容详见公司于2021年4月27日在上海证券交易所网站披露的《君正集团2020年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大华会计师事务所（特殊普通合伙）根据《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则等相关规定，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，具体内容详见公司于2021年4月27日在上海证券交易所网站披露的《君正集团2020年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2021]009829号内蒙古君正能源化工集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了内蒙古君正能源化工集团股份有限公司(以下简称君正集团)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了君正集团2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于君正集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1、收入的确认

2、长期股权投资的确认和计量

3、商誉的减值测试

（一）收入的确认

1.事项描述

君正集团主营业务主要为聚氯乙烯（树脂）、碱系列和硅铁等化工产品的生产和销售、火力发售电以及物流综合服务业务等，如后附的财务报表附注六注释43，2020年合并营业收入14,798,194,688.08元。根据合并财务报表附注四（三十五），收入确认的会计政策是，公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。收入的确认的原则具体为：（1）销售产品收入，本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。（2）船舶运输收入，如航次在同一会计期间内

开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占能够可靠预计的航行总天数的比例确定履约进度，按照履约进度确认船舶运输收入，否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入，并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。（3）集装罐业务收入，履约进度按照资产负债表日已运行天数占总运行天数的比例确定，按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。鉴于营业收入是君正集团财务报表的关键业绩指标之一，且交易双方在确认产品质量、数量的时点和确认收入的时点可能存在不一致，销售收入是否完整计入恰当的会计期间存在重大错报风险，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。

2. 审计应对

我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解和评价销售与收款循环的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性，确定其可依赖；

（2）选取业务合同样本并与管理层进行访谈，识别与客户取得商品或服务的控制权相关的合同条款与条件，以评价收入确认政策是否符合相关会计准则的要求；

（3）分析可供销售数量与单位产出率之间的关系；

（4）通过进行分析性复核，检查产品销售收入和物流综合服务收入趋势是否属于行业正常态势。检查与应收账款、税金、存货、合同成本等数据间关系合理性，将销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等关键财务指标与可比期间数据或同行业其他企业数据进行比较。分析营业收入等财务信息与产能、煤电能耗、运力和运量等非财务信息之间的关系；

（5）抽样选取重要客户样本，通过网络和工商信息等核查其身份背景。抽查收入确认的相关单据，检查销售合同、物流订单、销货单（提货单）、出库单，发运单以及客户确认单等，并结合应收账款实施函证程序，检查期后回款情况，进一步验证收入确认的真实性；

（6）本期对新增的客户进行关注，获取新增重要客户档案信息，通过查询企业信用公示系统等方式进行印证，并对其与君正集团是否存在关联关系进行评估；

（7）执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的营业收入与交易中的销货单、发运单、业务单据等支持性文件进行核对，核对产成品的发出到客户验收的单证相关时间节点，结合业务系统数据核对履约进度，以评估验证营业收入是否在恰当的期间确认；

（8）评估管理层对收入的财务报表披露是否恰当。

根据已执行的审计工作，我们认为，管理层在收入确认方面采用的方法是可接受的，收入确认符合君正集团的会计政策。

（二）长期股权投资的确认和计量

1.事项描述

请参阅合并财务报表附注六注释13及附注八（三）。截至2020年12月31日，君正集团合并财务报表中长期股权投资的账面价值为4,749,301,554.62元，占资产总额14.10%。确认的会计政策请参阅合并财务报表附注四（二十一）。鉴于重要的联营企业投资金额较大，占资产总额比例较高，投资成本与按持股比例计算的净资产份额形成的商誉金额较大，且商誉涉及管理层需要作出重大估计和判断，因此我们将长期股权投资的确认和计量确定为关键审计事项。

2.审计应对

我们针对长期股权投资的确认和计量所实施的重要审计程序包括：

（1）评价管理层与投资相关的内部控制的设计和运行的有效性；

（2）取得被投资单位的章程、营业执照等资料，更新永久性档案；

（3）根据有关合同和文件，确认长期股权投资的股权比例、表决权等，检查股利分配的原始凭证及分配决议等资料，验证长期股权投资确认的正确性；

（4）对于应采用权益法核算的长期股权投资,获取被投资单位已经注册会计师审计的审计报告和年度财务报表,并复核被投资单位所有者权益的变动对君正集团股权投资账面价值的影响，确认股权投资后续计量的正确性；

（5）根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化，判断长期股权投资是否存在减值迹象，执行了以下审计程序：

①评价与管理层确定的资产减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

②与公司管理层讨论减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择等的合理性；

③复核了管理层减值测试的过程，评估了测试结果的可靠性。

基于已执行的上述审计程序，我们认为，管理层对合并报表的长期股权投资的确认和计量是可接受的。

（三）商誉的减值测试

1.事项描述

公司合并财务报表附注六注释19所述，截至2020年12月31日，合并报表商誉为1,501,603,035.83元。公司在资产负债表日按照包含商誉的相关资产组的预计未来现金流量及折现率计算现值，确定可收回金额进行商誉减值测算。由于商誉的减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及管理层的重大判断和估计，故将商誉的减值测试作为关键审计事项。

2.审计应对

我们对于商誉减值测试所实施的重要审计程序包括：

（1）与公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；

（2）获取公司资产组可收回金额预测的相关资料，评估可收回金额预测的模式、销售收入增长率、毛利率以及折现率等关键参数的选择是否合理；

（3）评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质；

（4）将相关资产组本年的实际经营成果与本年度的预测进行比较，以评价管理层对资产组可收回现金流量的预测的可靠性；

（5）复核商誉减值测试相关资产组可收回金额的计算过程并与包括商誉在内的可辨认资产组的账面价值进行比较，判断是否需要计提商誉减值准备；

（6）评估管理层对商誉减值的财务报表披露是否恰当。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对商誉减值测试中的相关判断及估计是合理的。

四、其他信息

君正集团管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

君正集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，君正集团管理层负责评估君正集团的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算君正集团、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督君正集团的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪

造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对君正集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致君正集团不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就君正集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张鹏飞

中国?北京 （项目合伙人）中国注册会计师：陈丽蓉

二〇二一年四月二十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位：内蒙古君正能源化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	十一（七）1	4,362,937,597.95	1,124,948,929.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	十一（七）2	3,336,668,396.98	224,332,222.05
衍生金融资产
应收票据	十一（七）4	146,045,240.36	374,887,801.20
应收账款	十一（七）5	590,313,148.79	782,034,676.48
应收款项融资	十一（七）6	661,193,181.71	179,491,337.02
预付款项	十一（七）7	135,452,384.88	173,602,776.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	十一（七）8	233,389,785.53	226,958,728.25
其中：应收利息		129,093.52	715,510.70
应收股利		43,385,054.82	26,373,312.00
买入返售金融资产
存货	十一（七）9	540,130,606.97	598,253,904.45
合同资产	十一（七）10	154,958,929.57
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	十一（七）13	131,545,246.08	137,918,880.02
流动资产合计		10,292,634,518.82	3,822,429,254.78
非流动资产：
发放贷款和垫款		11,616,839.62	53,793,994.93
债权投资
其他债权投资
长期应收款	十一（七）16	34,342,516.44	42,236,912.26
长期股权投资	十一（七）17	4,749,301,554.62	8,800,415,631.68
其他权益工具投资	十一（七）18	748,092,780.01	602,889,986.25
其他非流动金融资产
投资性房地产	十一（七）20	25,013,732.57	27,336,894.86

固定资产	十一（七）21	12,136,195,297.37	13,146,053,690.90
在建工程	十一（七）22	192,386,251.58	263,477,400.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	十一（七）26	747,099,451.39	852,647,827.74
开发支出
商誉	十一（七）28	1,501,603,035.83	1,490,801,690.07
长期待摊费用	十一（七）29	61,801,556.82	71,688,680.98
递延所得税资产	十一（七）30	105,164,651.88	213,260,283.80
其他非流动资产	十一（七）31	3,074,896,037.14	2,160,903,572.38
非流动资产合计		23,387,513,705.27	27,725,506,566.62
资产总计		33,680,148,224.09	31,547,935,821.40
流动负债：
短期借款	十一（七）32	1,540,454,291.69	1,133,552,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	十一（七）33	59,224,500.00	57,677,924.03
衍生金融负债
应付票据	十一（七）35	245,229,386.56	488,574,756.74
应付账款	十一（七）36	1,530,212,270.74	1,570,503,451.91
预收款项	十一（七）37		400,068,919.67
合同负债	十一（七）38	471,528,736.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	十一（七）39	167,164,904.94	149,721,220.72
应交税费	十一（七）40	717,092,396.75	371,683,873.11
其他应付款	十一（七）41	3,747,127,125.86	636,685,257.84
其中：应付利息			9,902,449.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	十一（七）43	787,925,919.68	2,572,580,078.68
其他流动负债	十一（七）44	56,653,602.65
流动负债合计		9,322,613,135.56	7,381,047,482.70
非流动负债：

保险合同准备金
长期借款	十一（七）45	2,945,641,125.63	4,446,089,950.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	十一（七）50	208,310.70	4,166,075.08
递延收益	十一（七）51	82,791,548.66	68,979,931.81
递延所得税负债	十一（七）30	125,220,751.03	74,252,439.25
其他非流动负债
非流动负债合计		3,153,861,736.02	4,593,488,396.76
负债合计		12,476,474,871.58	11,974,535,879.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	十一（七）53	8,438,017,390.00	8,438,017,390.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	十一（七）55	332,108,524.11	273,792,677.82
减：库存股
其他综合收益	十一（七）57	-79,893,959.92	21,011,160.52
专项储备	十一（七）58	21,962,944.93	12,724,653.75
盈余公积	十一（七）59	1,179,477,607.12	834,355,950.67
一般风险准备
未分配利润	十一（七）60	10,860,890,864.84	9,344,225,021.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		20,752,563,371.08	18,924,126,854.32
少数股东权益		451,109,981.43	649,273,087.62
所有者权益（或股东权益）合计		21,203,673,352.51	19,573,399,941.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计		33,680,148,224.09	31,547,935,821.40

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位：内蒙古君正能源化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		350,275,409.96	1,823,346.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十一（十七）1	3,106,631.62	4,161,862.24
应收款项融资
预付款项		830,992.31	555,092.98
其他应收款	十一（十七）2	1,409,499,750.32	507,997,082.31
其中：应收利息
应收股利		27,700,469.22	26,373,312.00
存货		13,877,334.22	30,147,213.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,187,556.99	2,394,326.49
流动资产合计		1,779,777,675.42	547,078,923.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十一（十七）3	11,173,492,829.28	13,881,040,860.32
其他权益工具投资		163,790,564.08	173,675,345.56
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		769,432,803.69	895,180,376.40
在建工程		4,118,460.83	203,602.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		56,356,762.53	60,471,882.75
开发支出
商誉
长期待摊费用

递延所得税资产		2,416,546.40	2,068,014.16
其他非流动资产		1,715,558,236.93	3,257,013,211.00
非流动资产合计		13,885,166,203.74	18,269,653,292.55
资产总计		15,664,943,879.16	18,816,732,216.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		125,091,019.61	136,400,534.83
预收款项			2,730.00
合同负债		314,571.33
应付职工薪酬		25,327,434.77	10,149,459.12
应交税费		355,343,835.29	33,233,477.94
其他应付款		91,225,772.24	3,222,105,185.67
其中：应付利息			1,770,984.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		260,704,572.25	336,938,790.38
其他流动负债		40,894.27
流动负债合计		858,048,099.76	3,738,830,177.94
非流动负债：
长期借款		347,175,744.45	1,095,051,068.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		11,963,333.33	12,638,333.33
递延所得税负债		3,131,989.75	1,650,184.97
其他非流动负债
非流动负债合计		362,271,067.53	1,109,339,586.92
负债合计		1,220,319,167.29	4,848,169,764.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		8,438,017,390.00	8,438,017,390.00
其他权益工具
其中：优先股

永续债
资本公积		99,137,353.57	103,775,130.11
减：库存股
其他综合收益		-9,071,663.52	8,138,777.47
专项储备
盈余公积		429,956,043.77	84,834,387.32
未分配利润		5,486,585,588.05	5,333,796,766.51
所有者权益（或股东权益）合计		14,444,624,711.87	13,968,562,451.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计		15,664,943,879.16	18,816,732,216.27

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		14,803,802,551.72	9,804,736,134.20
其中：营业收入	十一（七）61	14,798,194,688.08	9,790,566,856.27
利息收入		5,476,994.81	13,957,183.77
已赚保费
手续费及佣金收入		130,868.83	212,094.16
二、营业总成本		12,112,063,480.82	7,675,805,143.19
其中：营业成本	十一（七）61	10,150,367,174.70	5,811,207,438.19
利息支出
手续费及佣金支出		73,218.92	125,458.36
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	十一（七）62	200,091,424.83	152,838,240.41
销售费用	十一（七）63	60,450,343.19	369,842,863.81
管理费用	十一（七）64	1,169,870,224.45	843,299,105.65
研发费用	十一（七）65	296,013,401.99	285,300,869.78
财务费用	十一（七）66	235,197,692.74	213,191,166.99
其中：利息费用		357,472,350.51	375,503,512.94
利息收入		118,171,307.42	111,860,504.96
加：其他收益	十一（七）67	141,283,645.93	95,863,803.53
投资收益（损失以“－”号填列）	十一（七）68	3,140,398,240.58	639,791,613.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		3,130,218,406.37	594,962,240.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	十一（七）70	24,170,752.12	3,889,694.25
信用减值损失（损失以“-”号填列）	十一（七）71	-17,225,556.51	-21,527,023.68
资产减值损失（损失以“-”号填列）	十一（七）72	-88,113,307.14	-2,072,677.53

资产处置收益（损失以“－”号填列）	十一（七）73	-1,247,780.32	-4,054,200.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		5,891,005,065.56	2,840,822,200.19
加：营业外收入	十一（七）74	8,795,817.05	10,204,350.77
减：营业外支出	十一（七）75	32,178,558.85	45,157,099.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		5,867,622,323.76	2,805,869,451.20
减：所得税费用	十一（七）76	1,081,294,354.04	339,550,407.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,786,327,969.72	2,466,319,043.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		4,786,327,969.72	2,466,319,043.39
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		4,815,093,586.23	2,491,729,469.08
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-28,765,616.51	-25,410,425.69
六、其他综合收益的税后净额	十一（七）57	-121,274,260.91	33,675,439.52
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-100,905,120.44	36,157,530.25
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-10,145,981.48	-1,525,330.41
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-10,145,981.48	-1,525,330.41
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-90,759,138.96	37,682,860.66
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		3,029,014.72	54,173,997.32
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-93,788,153.68	-16,491,136.66
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-20,369,140.47	-2,482,090.73
七、综合收益总额		4,665,053,708.81	2,499,994,482.91

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		4,714,188,465.79	2,527,886,999.33
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-49,134,756.98	-27,892,516.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.5706	0.2953
（二）稀释每股收益(元/股)		0.5706	0.2953

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入	十一（十七）4	1,150,324,208.35	1,189,586,698.61
减：营业成本	十一（十七）4	724,165,872.77	678,018,107.23
税金及附加		19,244,933.07	18,114,132.16
销售费用
管理费用		168,169,406.71	133,101,979.20
研发费用
财务费用		373,954,032.37	-66,328,561.94
其中：利息费用		330,873,781.29	115,318,970.34
利息收入		107,847,053.38	126,460,992.01
加：其他收益		25,337,788.55	17,801,192.28
投资收益（损失以“－”号填列）	十一（十七）5	3,952,273,446.50	478,248,415.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		2,448,484,418.48	462,707,729.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		4,120,575.45	-3,911,025.29
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		94,527.50	63,787.18
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		3,846,616,301.43	918,883,411.54
加：营业外收入		2,214,106.95	697,976.86
减：营业外支出		9,334,610.59	2,701,591.78

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		3,839,495,797.79	916,879,796.62
减：所得税费用		388,279,233.30	68,535,923.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		3,451,216,564.49	848,343,873.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		3,451,216,564.49	848,343,873.19
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-17,210,440.99	29,197,730.48
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-9,884,781.48	-1,412,111.64
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-9,884,781.48	-1,412,111.64
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-7,325,659.51	30,609,842.12
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-7,325,659.51	30,609,842.12
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		3,434,006,123.50	877,541,603.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

合并现金流量表2020年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		12,868,591,518.31	7,056,469,985.15
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		5,866,882.34	14,743,398.87
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		91,756,255.75	75,337,807.92
收到其他与经营活动有关的现金	十一（七）78	411,204,439.49	134,519,768.79
经营活动现金流入小计		13,377,419,095.89	7,281,070,960.73
购买商品、接受劳务支付的现金		6,504,804,154.38	2,329,587,621.76
客户贷款及垫款净增加额		-28,119,807.07	-19,741,560.24
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		10,065,078.15	180,240.55
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		1,035,081,165.91	605,001,956.79
支付的各项税费		1,442,297,023.73	1,062,967,276.43
支付其他与经营活动有关的现金	十一（七）78	836,160,809.97	652,267,351.92
经营活动现金流出小计		9,800,288,425.07	4,630,262,887.21
经营活动产生的现金流量净额		3,577,130,670.82	2,650,808,073.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		13,904,954,364.18	5,097,052,488.33
取得投资收益收到的现金		3,045,176,712.43	44,541,184.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,966,685.96	7,539,197.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	十一（七）78	3,533,542,347.84
投资活动现金流入小计		20,489,640,110.41	5,149,132,870.14

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		379,799,043.06	249,204,402.05
投资支付的现金		14,097,675,429.38	6,417,945,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			-716,574,112.10
支付其他与投资活动有关的现金	十一（七）78	38,775,123.44	2,216,430,377.09
投资活动现金流出小计		14,516,249,595.88	8,167,005,667.04
投资活动产生的现金流量净额		5,973,390,514.53	-3,017,872,796.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			44,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			44,000,000.00
取得借款收到的现金		4,543,465,846.47	5,125,919,356.38
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		4,543,465,846.47	5,169,919,356.38
偿还债务支付的现金		5,805,267,524.13	4,004,886,311.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,273,490,058.29	400,145,102.07
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			8,111,880.93
支付其他与筹资活动有关的现金	十一（七）78	1,623,391,470.38	4,693,162.69
筹资活动现金流出小计		10,702,149,052.80	4,409,724,576.07
筹资活动产生的现金流量净额		-6,158,683,206.33	760,194,780.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-233,075,036.75	-12,067,299.01
五、现金及现金等价物净增加额		3,158,762,942.27	381,062,757.92
加：期初现金及现金等价物余额		921,891,830.62	540,829,072.70
六、期末现金及现金等价物余额		4,080,654,772.89	921,891,830.62

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		899,316,843.34	1,449,366,240.49
收到的税费返还		20,617,972.51	16,028,095.61
收到其他与经营活动有关的现金		82,492,611.04	3,184,903,105.23
经营活动现金流入小计		1,002,427,426.89	4,650,297,441.33
购买商品、接受劳务支付的现金		191,992,479.90	123,281,314.51

支付给职工及为职工支付的现金		97,596,814.98	93,097,548.32
支付的各项税费		165,309,977.53	156,771,488.10
支付其他与经营活动有关的现金		130,375,442.06	3,676,536,876.14
经营活动现金流出小计		585,274,714.47	4,049,687,227.07
经营活动产生的现金流量净额		417,152,712.42	600,610,214.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		5,108,510,365.68	1,436,190,000.00
取得投资收益收到的现金		2,378,447,480.17	23,334,947.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		160,000.00	200,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		7,487,117,845.85	1,459,724,947.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		814,467.97	356,988.60
投资支付的现金		2,306,520,000.00	2,023,727,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			1,824,152,740.02
投资活动现金流出小计		2,307,334,467.97	3,848,236,728.62
投资活动产生的现金流量净额		5,179,783,377.88	-2,388,511,781.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			1,877,129,674.38
收到其他与筹资活动有关的现金		13,163,445,974.88
筹资活动现金流入小计		13,163,445,974.88	1,877,129,674.38
偿还债务支付的现金		780,259,904.49	252,416,311.31
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,005,828,377.62	142,588,661.16
支付其他与筹资活动有关的现金		14,530,304,243.25
筹资活动现金流出小计		18,316,392,525.36	395,004,972.47
筹资活动产生的现金流量净额		-5,152,946,550.48	1,482,124,701.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-95,537,475.91	-3,617,590.73
五、现金及现金等价物净增加额		348,452,063.91	-309,394,455.64
加：期初现金及现金等价物余额		1,823,346.05	311,217,801.69
六、期末现金及现金等价物余额		350,275,409.96	1,823,346.05

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	8,438,017,390.00				273,792,677.82		21,011,160.52	12,724,653.75	834,355,950.67		9,344,225,021.56		18,924,126,854.32	649,273,087.62	19,573,399,941.94
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	8,438,017,390.00				273,792,677.82		21,011,160.52	12,724,653.75	834,355,950.67		9,344,225,021.56		18,924,126,854.32	649,273,087.62	19,573,399,941.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					58,315,846.29		-100,905,120.44	9,238,291.18	345,121,656.45		1,516,665,843.28		1,828,436,516.76	-198,163,106.19	1,630,273,410.57
（一）综合收益总额							-100,905,120.44				4,815,093,586.23		4,714,188,465.79	-49,134,756.98	4,665,053,708.81
（二）所有者投入和减少资本					53,827,373.52								53,827,373.52	-149,028,349.21	-95,200,975.69
1．所有者投入的普通股														-149,028,349.21	-149,028,349.21
2．其他权益工具持有者投入资本														-

3．股份支付计入所有者权益的金额														-
4．其他					53,827,373.52								53,827,373.52	-	53,827,373.52
（三）利润分配									345,121,656.45		-3,298,427,742.95		-2,953,306,086.50	-	-2,953,306,086.50
1．提取盈余公积									345,121,656.45		-345,121,656.45			-
2．提取一般风险准备														-
3．对所有者（或股东）的分配											-2,953,306,086.50		-2,953,306,086.50	-	-2,953,306,086.50
4．其他														-
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）														-
2．盈余公积转增资本（或股本）														-
3．盈余公积弥补亏损														-
4．设定受益计划变动额结转留存收益														-
5．其他综合收益结转留存收益														-
6．其他
（五）专项储备								9,238,291.18					9,238,291.18	-	9,238,291.18
1．本期提取								53,910,121.91					53,910,121.91	-	53,910,121.91
2．本期使用								44,671,830.73					44,671,830.73	-	44,671,830.73
（六）其他					4,488,472.77								4,488,472.77		4,488,472.77

四、本期期末余额

8,438,017,390.00

332,108,524.11

-79,893,959.92

21,962,944.93

1,179,477,607.12

10,860,890,864.84

20,752,563,371.08

451,109,981.43

21,203,673,352.51

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	8,438,017,390.00				274,669,838.89		-15,146,369.73	13,943,115.61	749,521,563.35		6,936,754,538.08		16,397,760,076.20	149,844,212.70	16,547,604,288.90
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	8,438,017,390.00				274,669,838.89		-15,146,369.73	13,943,115.61	749,521,563.35		6,936,754,538.08		16,397,760,076.20	149,844,212.70	16,547,604,288.90
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-877,161.07		36,157,530.25	-1,218,461.86	84,834,387.32		2,407,470,483.48		2,526,366,778.12	499,428,874.92	3,025,795,653.04
（一）综合收益总额							36,157,530.25				2,491,729,469.08		2,527,886,999.33	-27,892,516.42	2,499,994,482.91
（二）所有者投入和减少资本														535,433,272.27	535,433,272.27
1．所有者投入的普通股														535,433,272.27	535,433,272.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他
（三）利润分配									84,834,387.32		-84,834,387.32			-8,111,880.93	-8,111,880.93
1．提取盈余公积									84,834,387.32		-84,834,387.32
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-8,111,880.93	-8,111,880.93
4．其他
（四）所有者权益内部结转											575,401.72		575,401.72		575,401.72
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益											575,401.72		575,401.72		575,401.72
6．其他
（五）专项储备								-1,218,461.86					-1,218,461.86		-1,218,461.86
1．本期提取								41,936,273.86					41,936,273.86		41,936,273.86
2．本期使用								43,154,735.72					43,154,735.72		43,154,735.72
（六）其他					-877,161.07								-877,161.07		-877,161.07
四、本期期末余额	8,438,017,390.00				273,792,677.82		21,011,160.52	12,724,653.75	834,355,950.67		9,344,225,021.56		18,924,126,854.32	649,273,087.62	19,573,399,941.94

母公司所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	8,438,017,390.00				103,775,130.11		8,138,777.47	0.00	84,834,387.32	5,333,796,766.51	13,968,562,451.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	8,438,017,390.00				103,775,130.11		8,138,777.47		84,834,387.32	5,333,796,766.51	13,968,562,451.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-4,637,776.54	0.00	-17,210,440.99	0.00	345,121,656.45	152,788,821.54	476,062,260.46
（一）综合收益总额							-17,210,440.99			3,451,216,564.49	3,434,006,123.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									345,121,656.45	-3,298,427,742.95	-2,953,306,086.50
1．提取盈余公积									345,121,656.45	-345,121,656.45
2．对所有者（或股东）的分配										-2,953,306,086.50	-2,953,306,086.50
3．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-4,637,776.54						-4,637,776.54
四、本期期末余额	8,438,017,390.00				99,137,353.57		-9,071,663.52		429,956,043.77	5,486,585,588.05	14,444,624,711.87

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	8,438,017,390.00				271,362,230.07		-21,058,953.01		749,521,563.35	4,602,610,244.40	14,040,452,474.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	8,438,017,390.00				271,362,230.07		-21,058,953.01		749,521,563.35	4,602,610,244.40	14,040,452,474.81
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填					-167,587,099.96		29,197,730.48		-664,687,176.03	731,186,522.11	-71,890,023.40

列）
（一）综合收益总额							29,197,730.48			848,343,873.19	877,541,603.67
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配					-167,565,472.89				-664,687,176.03	-117,157,351.08	-949,410,000.00
1．提取盈余公积									84,834,387.32	-84,834,387.32
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他					-167,565,472.89				-749,521,563.35	-32,322,963.76	-949,410,000.00
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他					-21,627.07						-21,627.07
四、本期期末余额	8,438,017,390.00				103,775,130.11		8,138,777.47		84,834,387.32	5,333,796,766.51	13,968,562,451.41

三、 公司基本情况

1、 公司概况

√适用 □不适用

公司前身为乌海市海神热电有限责任公司，于2003年2月16日在内蒙古乌海市注册成立。2011年1月21日，公司经中国证劵监督管理委员会的证监许可[2011]122号文《关于核准内蒙古君正能源化工股份有限公司首次公开发行股票的批复》的批准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）12,000万股，于2011年2月22日在上海证券交易所上市。公司注册资本：843,801.739万元，注册地址：内蒙古自治区乌海市乌达区高载能工业园区，统一社会信用代码为9115030074389683XQ。

公司主要业务所处行业为：1、化学原料和化学制品制造行业，业务范围涵盖发电、石灰石开采、生石灰烧制、电石生产、烧碱制备、乙炔法聚氯乙烯制备、硅铁冶炼等环节；2、化学品物流运输行业，业务范围涵盖能源化工品船运、集装罐以及储罐码头等业务。

本财务报表经公司2021年4月26日召开的第五届董事会第六次会议批准对外报出。

2、 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%)
内蒙古君正化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
乌海市君正供水有限责任公司	控股子公司	1级	95	95
乌海市神华君正实业有限责任公司	控股子公司	1级	55	55
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	控股子公司	1级	92	92
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
Lion Legend International Limited.	全资子公司	1级	100	100
乌海市君正矿业有限责任公司	全资子公司	1级	100	100
内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	全资子公司	1级	100	100
珠海奥森投资有限公司	全资子公司	1级	100	100
拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司	全资子公司	1级	100	100
内蒙古君正集团企业管理（北京）有限公司	全资子公司	1级	100	100
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	全资子公司	2级	100	100
内蒙古呼铁君正储运有限责任公司	控股子公司	2级	80	80
内蒙古君正天原化工有限责任公司	控股子公司	3级	60	60
Luxembourg Sunshine International CoS.àr.l.	全资子公司	2级	100	100
伊金霍洛旗君正矿业有限公司	全资子公司	1级	100	100
上海君正物流有限公司	全资子公司	3级	100	100
上海博森管理咨询有限公司	全资子公司	2级	100	100

BOSEN CONSULTING SINGAPORE

全资子公司

3级

100

100

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过；

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；

③已办理了必要的财产权转移手续；

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项；

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

如果存在或有对价并需要确认金融负债或资产的，该金融负债或资产金额以公允价值计量且其变动计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

①增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②处置子公司或业务

A一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

C购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

D不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；

③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备。

（1）金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

①以摊余成本计量的金融资产。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

A对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

B对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据、应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。公司持有该权益工具投资期间，公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

A嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

B在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（2）金融负债分类和计量

公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。

在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

A能够消除或显著减少会计错配。

B根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

B金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

C不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条A类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

（3）金融资产和金融负债的终止确认

①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

A收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

B该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

②金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

③金融资产转移的确认依据和计量方法

公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

A转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

B保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

C既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

a未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

b保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

A金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

a被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

b因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

B金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

a终止确认部分在终止确认日的账面价值。

b终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（5）金融工具减值

①金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。

信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

A如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

B如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

C如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

②信用风险显著增加

公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

A债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

B债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

C作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

D债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

E本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

③已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A发行方或债务人发生严重财务困难；

B债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

C债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

E发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

F以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

④预期信用损失的确定

公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

A对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

B对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

C对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

⑤减记金融资产

公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

①公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“十一（五）10金融工具”。

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征

项目	确定组合的依据
账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
低风险组合	本组合为应收取的关联方款项

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失：

①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；

②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；

③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
账龄组合	本组合以其他应收的账龄作为信用风险特征
低风险组合	本组合为日常经营活动中应收的关联方款项、各类押金、质保金、员工借款、备用金等应收款项

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法；

③其他周转材料采用一次转销法。

16、 合同资产

(1) 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司将物流合同中已提供服务但尚未达到结算条件而形成的收取对价的权利，作为合同资产列示。将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

(2) 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告“十一（五）10金融工具”。对于合同资产，本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的合同资产单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

项目	确定组合的依据
账龄组合	本组合以合同资产的账龄作为信用风险特征
低风险组合	本组合为应收取的关联方款项

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18、 债权投资

(1) 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19、 其他债权投资

(1) 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20、 长期应收款

(1) 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的长期应收款会计政策详见应收账款会计政策。

21、 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本报告“十一（五）5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”。

②其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

①成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

②权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

①公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

②公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。

③权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

④成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

⑤成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

②在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：

①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；

②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；

③与被投资单位之间发生重要交易；

④向被投资单位派出管理人员；

⑤向被投资单位提供关键技术资料。

22、 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销，与固定资产和无形资产计提折旧或摊销的方法相同。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23、 固定资产

(1) 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

A与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

B该固定资产的成本能够可靠地计量。

①固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中：

外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

②固定资产后续计量及处置

A固定资产折旧固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。B固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

C固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2) 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-40	5%	4.75%-2.38%
机器设备	年限平均法	10-18	5%	9.50%-5.28%
储罐设备	年限平均法	15-25	3%	6.47%-3.88%
运输设备（包含船）	年限平均法	6-25	0%-5%	16.67%-3.8%
通用设备	年限平均法	10	5%	9.5%
其他设备	年限平均法	3-20	3%-5%	32.33%-4.75%

②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；

③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24、 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25、 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26、 生物资产

□适用 √不适用

27、 油气资产

□适用 √不适用

28、 使用权资产

□适用 √不适用

29、 无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、采矿权、软件等。

①无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

②无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

A使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	41-50年	按权证年限摊销
煤炭采矿权	6年	按工作量法摊销
石灰石采矿权	15.8年-31.2年	按使用年限摊销
软件	5-10年	按使用年限摊销
专有技术及专利权	10年	按使用年限摊销
水权	25年	按使用年限摊销
客户关系	5-10年	交易预期年限
商标权	10年	商标法规定

对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

(2) 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

①划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

②开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

A完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

D有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30、 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31、 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

32、 合同负债

(1) 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务。合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如本企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

33、 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由专业人员使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

34、 租赁负债

□适用 √不适用

35、 预计负债

√适用 □不适用

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36、 股份支付

√适用 □不适用

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37、 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

②将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

③如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

（3）会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38、 收入

(1) 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

①收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：A客户在本公司履约的同时

即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；B客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；C本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

②特定交易的收入处理原则

售后回购：A因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视为租赁交易，按照本报告“十一（五）42租赁”的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。B应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条A规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

③收入确认具体原则

A销售产品收入，本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

B船舶运输收入，如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占能够可靠预计的航行总天数的比例确定履约进度，按照履约进度确认船舶运输收入，否则按已经发生并预计能够补偿的航次成本金额确认收入，并将已发生的航次成本作为当期费用。已经发生的航次成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。

C集装罐业务收入，履约进度按照资产负债表日已运行天数占总运行天数的比例确定，按照履约进度确认收入。当履约进度不能合理确定时，已经发生预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

D利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2) 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39、 合同成本

√适用 □不适用

（1）合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

A该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

B该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

C该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

（2）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

（3）合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40、 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务采用总额法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

①该交易不是企业合并；

②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

①商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

②非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。

①企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、 租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2) 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①融资租入资产

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本报告“十一（五）23固定资产”。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

②融资租出资产

公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的损益金额。

(3) 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43、 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）勘探开发支出

勘探开发支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。

本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化；如果确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探开发支出进行资本化。

如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益：①该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；②进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。

（2）终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

（3）安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

44、 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2020年1月1日执行财政部于2017年7月5日修订颁布了《企业会计准则第14号——收入》	经第四届董事会第三十六次会议和第四届监事会第二十二次会议审议通过	详见如下其他说明

受影响的资产负债表项目	对2020年12月31日余额的影响金额
合同负债	471,528,736.69
其他流动负债-待转销项税	56,653,602.65
预收款项	-528,182,339.34

受影响的利润表项目	对2020年度发生额的影响金额
营业成本	314,030,244.55
销售费用	-314,030,244.55

受影响的资产负债表项目	对2020年12月31日余额的影响金额
合同负债	314,571.33
其他流动负债-待转销项税	40,894.27
预收款项	-355,465.60

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,124,948,929.14	1,124,948,929.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	224,332,222.05	224,332,222.05
衍生金融资产
应收票据	374,887,801.20	374,887,801.20
应收账款	782,034,676.48	643,115,353.08	-138,919,323.40
应收款项融资	179,491,337.02	179,491,337.02

预付款项	173,602,776.17	173,602,776.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	226,958,728.25	226,958,728.25
其中：应收利息	715,510.70	715,510.70
应收股利	26,373,312.00	26,373,312.00
买入返售金融资产
存货	598,253,904.45	598,253,904.45
合同资产		138,919,323.40	138,919,323.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	137,918,880.02	137,918,880.02
流动资产合计	3,822,429,254.78	3,822,429,254.78
非流动资产：
发放贷款和垫款	53,793,994.93	53,793,994.93
债权投资
其他债权投资
长期应收款	42,236,912.26	42,236,912.26
长期股权投资	8,800,415,631.68	8,800,415,631.68
其他权益工具投资	602,889,986.25	602,889,986.25
其他非流动金融资产
投资性房地产	27,336,894.86	27,336,894.86
固定资产	13,146,053,690.90	13,146,053,690.90
在建工程	263,477,400.77	263,477,400.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	852,647,827.74	852,647,827.74
开发支出
商誉	1,490,801,690.07	1,490,801,690.07
长期待摊费用	71,688,680.98	71,688,680.98
递延所得税资产	213,260,283.80	213,260,283.80
其他非流动资产	2,160,903,572.38	2,160,903,572.38
非流动资产合计	27,725,506,566.62	27,725,506,566.62
资产总计	31,547,935,821.40	31,547,935,821.40
流动负债：
短期借款	1,133,552,000.00	1,133,552,000.00
向中央银行借款

拆入资金
交易性金融负债	57,677,924.03	57,677,924.03
衍生金融负债
应付票据	488,574,756.74	488,574,756.74
应付账款	1,570,503,451.91	1,570,503,451.91
预收款项	400,068,919.67		-400,068,919.67
合同负债		356,362,931.12	356,362,931.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	149,721,220.72	149,721,220.72
应交税费	371,683,873.11	371,683,873.11
其他应付款	636,685,257.84	636,685,257.84
其中：应付利息	9,902,449.00	9,902,449.00
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,572,580,078.68	2,572,580,078.68
其他流动负债		43,705,988.55	43,705,988.55
流动负债合计	7,381,047,482.70	7,381,047,482.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,446,089,950.62	4,446,089,950.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,166,075.08	4,166,075.08
递延收益	68,979,931.81	68,979,931.81
递延所得税负债	74,252,439.25	74,252,439.25
其他非流动负债
非流动负债合计	4,593,488,396.76	4,593,488,396.76
负债合计	11,974,535,879.46	11,974,535,879.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	8,438,017,390.00	8,438,017,390.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	273,792,677.82	273,792,677.82
减：库存股
其他综合收益	21,011,160.52	21,011,160.52
专项储备	12,724,653.75	12,724,653.75
盈余公积	834,355,950.67	834,355,950.67
一般风险准备
未分配利润	9,344,225,021.56	9,344,225,021.56
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	18,924,126,854.32	18,924,126,854.32
少数股东权益	649,273,087.62	649,273,087.62
所有者权益（或股东权益）合计	19,573,399,941.94	19,573,399,941.94
负债和所有者权益（或股东权益）总计	31,547,935,821.40	31,547,935,821.40

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,823,346.05	1,823,346.05
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	4,161,862.24	4,161,862.24
应收款项融资
预付款项	555,092.98	555,092.98
其他应收款	507,997,082.31	507,997,082.31
其中：应收利息
应收股利	26,373,312.00	26,373,312.00
存货	30,147,213.65	30,147,213.65
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,394,326.49	2,394,326.49
流动资产合计	547,078,923.72	547,078,923.72
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	13,881,040,860.32	13,881,040,860.32
其他权益工具投资	173,675,345.56	173,675,345.56
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	895,180,376.40	895,180,376.40
在建工程	203,602.36	203,602.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	60,471,882.75	60,471,882.75
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,068,014.16	2,068,014.16
其他非流动资产	3,257,013,211.00	3,257,013,211.00
非流动资产合计	18,269,653,292.55	18,269,653,292.55
资产总计	18,816,732,216.27	18,816,732,216.27
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	136,400,534.83	136,400,534.83
预收款项	2,730.00		-2,730.00
合同负债		2,415.93	2,415.93
应付职工薪酬	10,149,459.12	10,149,459.12
应交税费	33,233,477.94	33,233,477.94
其他应付款	3,222,105,185.67	3,222,105,185.67
其中：应付利息	1,770,984.78	1,770,984.78
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	336,938,790.38	336,938,790.38

其他流动负债		314.07	314.07
流动负债合计	3,738,830,177.94	3,738,830,177.94
非流动负债：
长期借款	1,095,051,068.62	1,095,051,068.62
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	12,638,333.33	12,638,333.33
递延所得税负债	1,650,184.97	1,650,184.97
其他非流动负债
非流动负债合计	1,109,339,586.92	1,109,339,586.92
负债合计	4,848,169,764.86	4,848,169,764.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	8,438,017,390.00	8,438,017,390.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	103,775,130.11	103,775,130.11
减：库存股
其他综合收益	8,138,777.47	8,138,777.47
专项储备
盈余公积	84,834,387.32	84,834,387.32
未分配利润	5,333,796,766.51	5,333,796,766.51
所有者权益（或股东权益）合计	13,968,562,451.41	13,968,562,451.41
负债和所有者权益（或股东权益）总计	18,816,732,216.27	18,816,732,216.27

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	6%、9%、13%
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、17%、16.5%、15%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
资源税	按销售额计征	5.5%、6%、10%

纳税主体名称	所得税税率（%）
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司	25
内蒙古君正化工有限责任公司	15
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	15
乌海市君正供水有限责任公司	25
乌海市神华君正实业有限责任公司	25
乌海市君正矿业有限责任公司	25
内蒙古呼铁君正储运有限责任公司	25
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	25
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司	25
内蒙古君正天原化工有限责任公司	25
内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	25
珠海奥森投资有限公司	25
拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司	25
内蒙古君正集团企业管理（北京）有限公司	25
上海博森管理咨询有限公司	25
伊金霍洛旗君正矿业有限公司	25
计税地区为中国大陆的君正物流及下属子公司	25
计税地区为日本的公司	15-23.20
计税地区为韩国的公司	10-25
计税地区为荷兰的公司	16.5-25
计税地区为新加坡的公司	17
计税地区为中国香港的公司	16.5

发展与改革委员会办公厅下发《国家发展改革委办公厅关于印发2007年资源综合利用发电机组名单的通知》，本公司列入资源综合利用发电机组认定名单，从2008年1月1日起享受增值税按应纳税额减半征收的优惠政策。根据财政部、国家税务总局财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》，2009年1月1日起实行增值税50%即征即退政策。根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2015年7月1日开始实行增值税50%即征即退政策。

②本公司子公司君正化工生产的水泥熟料被内蒙古自治区发改委认定为资源综合利用生产的产品，符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据国家税务总局财税[2008]156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》，从2011年1月1日开始水泥熟料产品实行增值税100%即征即退的政策。根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2015年7月1日开始利用废渣生产的水泥熟料产品实行增值税70%即征即退的政策。

③本公司二级子公司鄂尔多斯君正生产的水泥熟料符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2017年1月1日开始利用废渣生产的水泥熟料产品实行增值税70%即征即退的政策。

④本公司二级子公司鄂尔多斯君正热电分公司生产的电力、热力符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2017年10月1日开始享受增值税50%即征即退的税收优惠政策。

⑤本公司二级子公司鄂尔多斯君正余热蒸汽分公司生产的余热蒸汽符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2020年5月1日开始享受增值税100%即征即退的税收优惠政策。

⑥本公司二级子公司鄂尔多斯君正污水处理分公司提供污水处理劳务符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2020年6月1日开始享受增值税70%即征即退的税收优惠政策。

⑦本公司提供污水处理劳务符合《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》列示的相关条件，根据财政部、国家税务总局财税[2015]78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知，从2020年9月1日开始享受增值税70%即征即退的税收优惠政策。

⑧本公司下属公司君正储运、上海君达坡船舶管理有限公司及上海思尔博化工物流有限公司属于现代服务业中物流辅助服务，符合《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策

的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。

（2）所得税

①本公司子公司君正化工，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火字[2010]248号文件，审批认定为高新技术企业，2019年复审合格，重新颁发高新技术企业证书，证书有效期三年。根据国家税务总局下发的国税函[2009]203号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定，经当地税务机关每年审核备案，君正化工从2012年起享受所得税税率减按15%的税收优惠政策。

②本公司二级子公司鄂尔多斯君正，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发国科火字[2014]298号文件，审批认定为高新技术企业，2020年复审合格，重新颁发高新技术企业证书，证书有效期三年。

根据国家税务总局下发的国税函[2009]203号《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定，经当地税务机关审核备案，鄂尔多斯君正从2015年起享受所得税税率减按15%的税收优惠政策。

3、 其他

√适用 □不适用

（1）房产税

房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。

（2）个人所得税

员工个人所得税由本公司代扣代缴。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	54,696.51	107,023.77
银行存款	3,217,571,211.32	920,904,851.48
其他货币资金	1,145,311,690.12	203,937,053.89
合计	4,362,937,597.95	1,124,948,929.14
其中：存放在境外的款项总额	539,720,126.17	663,935,668.54

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	110,812,551.08	142,334,853.66
信用证保证金		51,000,000.00
履约保证金	11,629,072.15	4,000,000.00
银行冻结资金	35,841,201.83	5,722,244.86
借款保证金	124,000,000.00
合计	282,282,825.06	203,057,098.52

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,336,668,396.98	224,332,222.05
其中：
债务工具投资
权益工具投资	38,537,254.34	39,332,222.05
衍生金融资产
其他	3,298,131,142.64	185,000,000.00
合计	3,336,668,396.98	224,332,222.05

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	146,045,240.36	374,887,801.20
合计	146,045,240.36	374,887,801.20

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	146,045,240.36

合计	146,045,240.36

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	3,151,822,266.60
合计	3,151,822,266.60

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	535,598,965.20
6个月至1年	32,858,867.77
1年以内小计	568,457,832.97

1至2年	25,821,538.98
2至3年	8,164,817.95
3年以上
3至4年	245,632.94
4至5年	5,691,771.95
5年以上	6,705,354.90
合计	615,086,949.69

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	8,035,798.56	1.31	8,035,798.56	100.00		7,539,029.14	0.94	3,900,029.14	51.73	3,639,000.00
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	8,035,798.56	1.31	8,035,798.56	100.00		7,539,029.14	0.94	3,900,029.14	51.73	3,639,000.00
按组合计提坏账准备	607,051,151.13	98.69	16,738,002.34	2.76	590,313,148.79	792,031,398.38	99.06	13,635,721.90	1.72	778,395,676.48
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	607,051,151.13	98.69	16,738,002.34	2.76	590,313,148.79	792,031,398.38	99.06	13,635,721.90	1.72	778,395,676.48
合计	615,086,949.69	/	24,773,800.90	/	590,313,148.79	799,570,427.52	/	17,535,751.04	/	782,034,676.48

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
第一名	3,428,789.21	3,428,789.21	100.00	预计全额无法收回
第二名	1,439,560.72	1,439,560.72	100.00	预计全额无法收回
第三名	616,839.25	616,839.25	100.00	预计全额无法收回
第四名	230,832.18	230,832.18	100.00	预计全额无法收回
第五名	222,140.22	222,140.22	100.00	预计全额无法收回
其他	2,097,636.98	2,097,636.98	100.00	预计全额无法收回
合计	8,035,798.56	8,035,798.56	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	568,407,060.87	2,270,344.61	0.40
1至2年	21,302,742.92	2,258,660.98	10.60
2至3年	5,667,716.56	1,700,314.97	30.00
3年以上
3至4年	53,189.23	26,594.62	50.00
4至5年	5,691,771.95	4,553,417.56	80.00
5年以上	5,928,669.60	5,928,669.60	100.00
合计	607,051,151.13	16,738,002.34	2.76

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	17,535,751.04	8,028,049.30	183,614.84		-606,384.60	24,773,800.90

坏账准备
合计	17,535,751.04	8,028,049.30	183,614.84		-606,384.60	24,773,800.90

单位名称	金额	占应收账款期末余额的比例（%）	已计提坏账准备
第一名	22,409,322.79	3.64
第二名	19,299,052.16	3.14	65,534.57
第三名	15,398,994.33	2.50	3,245.31
第四名	9,197,210.30	1.50	45,986.05
第五名	8,943,847.00	1.45	402,047.00
合计	75,248,426.58	12.23	516,812.93

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	661,193,181.71	179,491,337.02
合计	661,193,181.71	179,491,337.02

应收款项融资较期初增加481,701,844.69元，增加比例为268.37%；主要变动原因为：报告期，公司持有既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的银行承兑汇票金额增加所致。

7、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	67,106,443.74	49.54	101,305,386.83	58.36
1至2年	6,935,416.89	5.12	69,909,337.88	40.27
2至3年	60,651,398.67	44.78	1,671,018.57	0.96
3年以上	759,125.58	0.56	717,032.89	0.41
合计	135,452,384.88	100.00	173,602,776.17	100

单位名称	期末账面余额	账龄	未及时结算原因
第一名	55,139,929.76	2至3年	未达到结算条件
第二名	2,728,930.60	1至2年	未达到结算条件
第三名	2,113,806.63	2至3年	未达到结算条件
合计	59,982,666.99

单位名称	金额	占预付账款总额的比例（%）	账龄	未结算原因
第一名	55,139,929.76	40.71	2至3年	未达到结算条件
第二名	3,251,357.67	2.40	6个月以内	未达到结算条件
第三名	2,728,930.60	2.01	1至2年	未达到结算条件
第四名	2,645,962.57	1.95	6个月以内	未达到结算条件
第五名	2,182,204.07	1.61	6个月以内	未达到结算条件
合计	65,948,384.67	48.68

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	129,093.52	715,510.70
应收股利	43,385,054.82	26,373,312.00
其他应收款	189,875,637.19	199,869,905.55
合计	233,389,785.53	226,958,728.25

项目	期末余额	期初余额
发放贷款和垫款	129,093.52	715,510.70
合计	129,093.52	715,510.70

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
乌海银行股份有限公司	26,373,312.00	26,373,312.00
华泰保险集团股份有限公司	17,011,742.82
合计	43,385,054.82	26,373,312.00

其他应收款

(1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	67,742,359.41
6个月至1年	20,730,560.91
1年以内小计	88,472,920.32
1至2年	65,166,964.53
2至3年	33,986,268.57
3年以上
3至4年	12,462,127.49
4至5年	1,859,315.06
5年以上	49,380,377.97
合计	251,327,973.94

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	128,022,911.96	175,714,807.60
保证金	77,250,621.46	47,244,029.44
应返还土地出让金	19,451,162.30	19,451,162.30
预付款转入	14,480,286.40
备用金	12,122,991.82	18,217,245.60
合计	251,327,973.94	260,627,244.94

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	59,483,967.54	1,273,371.85		60,757,339.39
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	6,039,999.16			6,039,999.16
本期转回	5,263,210.15			5,263,210.15
本期转销
本期核销
其他变动	-81,791.65			-81,791.65
2020年12月31日余额	60,178,964.90	1,273,371.85		61,452,336.75

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	60,757,339.39	6,039,999.16	5,263,210.15		-81,791.65	61,452,336.75
合计	60,757,339.39	6,039,999.16	5,263,210.15		-81,791.65	61,452,336.75

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	往来款	33,426,260.59	6个月至1年(含1年)、1至2年(含2年)、2至3年(含3年)	13.30
第二名	保证金	23,550,358.30	6个月以内（含6个月）	9.37
第三名	往来款	21,786,691.73	1至2年(含2年)	8.67
第四名	应返还土地出让金	19,451,162.30	3至4年（含4年）、5年以上	7.74	14,645,530.65
第五名	往来款	16,925,584.27	6个月以内（含6个月）、6个月至1年（含1年）、1至2年(含2年)、2至3年(含3年)	6.73
合计	/	115,140,057.19	/	45.81	14,645,530.65

(8) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	265,803,289.04	333,655.43	265,469,633.61	310,371,562.55		310,371,562.55
在产品				41,491,735.97		41,491,735.97
库存商品	275,893,629.40	1,232,656.04	274,660,973.36	247,733,121.26	1,342,515.33	246,390,605.93
合计	541,696,918.44	1,566,311.47	540,130,606.97	599,596,419.78	1,342,515.33	598,253,904.45

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		327,439.66	6,215.77			333,655.43
库存商品	1,342,515.33		33,270.04	143,129.33		1,232,656.04
合计	1,342,515.33	327,439.66	39,485.81	143,129.33		1,566,311.47

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
综合物流服	154,958,929.57		154,958,929.57	138,919,323.40		138,919,323.40

务相关的合同资产
合计	154,958,929.57		154,958,929.57	138,919,323.40		138,919,323.40

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	99,959,135.39	109,139,369.24
预缴企业所得税	15,236,831.22	18,327,414.97
待认证增值税进项税	9,962,827.52	9,354,072.00
租赁费	822,736.64	719,377.62
预缴水利建设基金	5,275,152.65
其他	288,562.66	378,646.19
合计	131,545,246.08	137,918,880.02

15、 其他债权投资

(1) 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2) 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3) 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
代垫船舶运营款	34,342,516.44		34,342,516.44	42,236,912.26		42,236,912.26
合计	34,342,516.44		34,342,516.44	42,236,912.26		42,236,912.26	/

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
Sea Brave Shipping Co.,Ltd.	12,734,288.29			6,981,742.57					-1,197,692.18	18,518,338.68
小计	12,734,288.29			6,981,742.57					-1,197,692.18	18,518,338.68
二、联营企业
华泰保险集团股份有限公司	7,017,138,098.85		-4,776,879,888.42	91,804,566.83	13,790,683.42		-17,011,742.82			2,328,841,717.86
天弘基金管理有限公司	1,703,643,878.92			412,431,068.71	-2,724,621.59		-108,218,773.00			2,005,131,553.04
成都柏奥特克生物科技股份有限公司	24,350,000.00	24,350,000.00		-146,615.80						48,553,384.20
连云港港口国际石化港务有限公司	32,245,136.58			-4,731,464.57						27,513,672.01
Newchem Logistics LLC.	9,185,593.09			2,077,014.46					277,366.55	11,539,974.10
Newport Saudi Arabia Ltd.	1,118,635.95			542,842.33					42,306.53	1,703,784.81
氢阳新能源控股有限公司		300,000,000.00		-1,745,318.08		9,244,448.00				307,499,129.92
小计	8,787,681,343.39	324,350,000.00	-4,776,879,888.42	500,232,093.88	11,066,061.83	9,244,448.00	-125,230,515.82		319,673.08	4,730,783,215.94
合计	8,800,415,631.68	324,350,000.00	-4,776,879,888.42	507,213,836.45	11,066,061.83	9,244,448.00	-125,230,515.82		-878,019.10	4,749,301,554.62

18、 其他权益工具投资

(1) 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
Echosens SA	479,306,100.00	426,981,240.69
上海众源和界企业管理中心（有限合伙）	100,000,000.00
国都证券股份有限公司	78,136,844.08	88,021,625.56
乌海银行股份有限公司	50,000,000.00	50,000,000.00
内蒙古坤德物流股份有限公司	35,133,720.00	35,133,720.00
W.H.Y. CELLARS LLC	4,996,115.93
乌海市正威矿业有限责任公司	520,000.00	520,000.00
其他		2,233,400.00
合计	748,092,780.01	602,889,986.25

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
国都证券股份有限公司	941,407.76	28,134,396.12
乌海银行股份有限公司		56,669,978.67
内蒙古坤德物流股份有限公司		769,520.00
合计	941,407.76	85,573,894.79

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	45,134,361.24			45,134,361.24
2.本期增加金额	-423,150.61			-423,150.61
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动影响	-423,150.61			-423,150.61
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
（3）汇率变动影响
4.期末余额	44,711,210.63			44,711,210.63
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	15,428,986.63			15,428,986.63
2.本期增加金额	1,900,011.68			1,900,011.68
（1）计提或摊销	1,913,858.54			1,913,858.54
（2）固定资产转入
（3）汇率变动影响	-13,846.86			-13,846.86
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
（3）汇率变动影响
4.期末余额	17,328,998.31			17,328,998.31
三、减值准备
1.期初余额	2,368,479.75			2,368,479.75
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,368,479.75			2,368,479.75
四、账面价值
1.期末账面价值	25,013,732.57			25,013,732.57
2.期初账面价值	27,336,894.86			27,336,894.86

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	12,136,195,297.37	13,146,053,690.90
合计	12,136,195,297.37	13,146,053,690.90

固定资产

(1) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	暂估固定资产	储罐设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,600,713,866.11	8,463,283,127.31	5,240,254,850.89	96,159,897.90	293,836,327.64	4,203,293,177.07	21,897,541,246.92
2.本期增加金额	61,943,351.22	213,133,916.05	154,405,829.04	8,364,672.36	-162,049,202.61	-56,364,766.59	219,433,799.47
（1）购置	4,053,564.52	40,581,906.06	242,298,424.33	4,093,164.99		56,691,956.99	347,719,016.89
（2）在建工程转入		263,235.39	163,891,368.79		77,167,536.94	42,871,329.25	284,193,470.37
（3）企业合并增加
（4）融资租入
（5）其他转入	73,184,733.85	166,032,005.70			-239,216,739.55
（6）汇率变动影响（外币报表折算差额）	-15,294,947.15	6,256,768.90	-251,783,964.08	4,271,507.37		-155,928,052.83	-412,478,687.79
3.本期减少金额	10,133,985.82	21,504,535.57	12,562,559.10	3,339,414.77		49,921,736.28	97,462,231.54
（1）处置或报废	10,133,985.82	21,504,535.57	12,562,559.10	3,339,414.77		5,623,161.25	53,163,656.51
（2）其他转出						44,298,575.03	44,298,575.03
4.期末余额	3,652,523,231.51	8,654,912,507.79	5,382,098,120.83	101,185,155.49	131,787,125.03	4,097,006,674.20	22,019,512,814.85
二、累计折旧
1.期初余额	1,099,817,459.21	4,894,783,687.65	1,763,349,073.83	70,181,036.40	41,473,345.04	870,218,211.76	8,739,822,813.89
2.本期增加金额	151,799,726.41	652,432,896.76	184,133,423.42	13,892,054.02	5,334,973.99	135,160,475.51	1,142,753,550.11
（1）计提	157,989,444.01	623,803,367.47	254,728,187.03	11,215,663.96	34,907,295.96	172,946,062.66	1,255,590,021.09
（2）汇率变动影响（外币报表折算差额）	-12,263,348.73	5,130,838.45	-70,594,763.61	2,676,390.06		-37,785,587.15	-112,836,470.98
（3）其他转入	6,073,631.13	23,498,690.84			-29,572,321.97

3.本期减少金额	3,034,602.07	19,603,591.86	11,877,311.03	3,183,707.51		6,491,485.28	44,190,697.75
（1）处置或报废	3,034,602.07	19,603,591.86	11,877,311.03	3,183,707.51		1,370,142.12	39,069,354.59
（2）其他转出						5,121,343.16	5,121,343.16
4.期末余额	1,248,582,583.55	5,527,612,992.55	1,935,605,186.22	80,889,382.91	46,808,319.03	998,887,201.99	9,838,385,666.25
三、减值准备
1.期初余额	2,812,325.89	8,783,625.39	17,164.40	51,626.45			11,664,742.13
2.本期增加金额						33,267,109.10	33,267,109.10
（1）计提						33,267,109.10	33,267,109.10
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	2,812,325.89	8,783,625.39	17,164.40	51,626.45		33,267,109.10	44,931,851.23
四、账面价值
1.期末账面价值	2,401,128,322.07	3,118,515,889.85	3,446,475,770.21	20,244,146.13	84,978,806.00	3,064,852,363.11	12,136,195,297.37
2.期初账面价值	2,498,084,081.01	3,559,715,814.27	3,476,888,612.66	25,927,235.05	252,362,982.60	3,333,074,965.31	13,146,053,690.90

(2) 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
神华君正房屋及建筑物	67,537,800.91	17,356,337.39	2,812,325.89	47,369,137.63
神华君正机器设备	71,940,816.87	25,260,718.99	6,648,122.31	40,031,975.57
神华君正运输设备	2,425,260.00	2,303,997.00	17,164.40	104,098.60
神华君正电子及其他设备	2,565,034.32	2,219,049.89	49,898.42	296,086.01
合计	144,468,912.10	47,140,103.27	9,527,511.02	87,801,297.81

项目	期末账面价值
神华君正房屋及建筑物	19,140,533.32
神华君正机器设备	2,960,574.39
储罐设备	926,777,721.86
神华君正电子及其他设备	10,081.00
合计	948,888,910.57

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	23,780,886.24	已根据《中华人民共和国港口法》《江苏省港口条例》和建造时有效的《港口工程建设管理规定》所规定的程序履行了建设审批程序，仍需进一步与连云港市住房保障和房产管理局沟通联检楼、办公楼等房屋建筑物的产权登记事宜。

项目	期末余额	期初余额
在建工程	189,374,463.26	258,852,278.81

工程物资	3,011,788.32	4,625,121.96
合计	192,386,251.58	263,477,400.77

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
白音乌素煤矿技改工程	191,549,836.64	122,149,776.17	69,400,060.47	191,549,836.64	67,487,888.46	124,061,948.18
冶炼除尘升级改造项目				37,482,421.85		37,482,421.85
冶炼提升电石炉控制效率与改善控制策略项目				3,622,956.91		3,622,956.91
冶炼硅铁成品破碎处理系统项目				2,631,269.70		2,631,269.70
次钠废水深度处理项目				637,536.85		637,536.85
零星技改项目	18,636,572.84		18,636,572.84	12,910,452.07		12,910,452.07
造船项目	80,917,371.86		80,917,371.86	74,927,331.68		74,927,331.68
SAP迁移项目				2,578,361.57		2,578,361.57
业务系统升级	16,301,997.26		16,301,997.26
乌达发电卸煤沟全封闭工程	4,118,460.83		4,118,460.83
合计	311,524,239.43	122,149,776.17	189,374,463.26	326,340,167.27	67,487,888.46	258,852,278.81

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

白音乌素煤矿技改工程

1,000,000,000.00

124,061,948.18

54,661,887.71

69,400,060.47

44.53

46%

自有资金

合计

1,000,000,000.00

124,061,948.18

54,661,887.71

69,400,060.47

/

/

/

/

项目	本期计提金额	计提原因
白音乌素煤矿技改工程	54,661,887.71	项目设计变更，资产存在经济性贬值
合计	54,661,887.71	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
材料及设备	3,011,788.32		3,011,788.32	4,625,121.96		4,625,121.96
合计	3,011,788.32		3,011,788.32	4,625,121.96		4,625,121.96

26、 无形资产

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	软件	探矿权	水权	客户关系	商标权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	320,294,051.71	10,575,580.78	71,498,084.71	159,704,407.55	67,436,297.63	8,000,000.00	161,588,252.43	64,826,507.53	175,587,033.73	6,592,311.43	1,046,102,527.50
2.本期增加金额	1,589,954.35				13,333,290.97			-1,786,245.40	-14,865,370.70	86,967.57	-1,641,403.21
(1)购置	1,589,954.35				8,160,341.77						9,750,296.12
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)汇率变动影响					-358,219.50			-1,786,245.40	-14,865,370.70	86,967.57	-16,922,868.03
(5)其他					5,531,168.70						5,531,168.70
3.本期减少金额							5,630,000.00			6,679,279.00	12,309,279.00
(1)处置							5,630,000.00			6,679,279.00	12,309,279.00
(2)其他
4.期末余额	321,884,006.06	10,575,580.78	71,498,084.71	159,704,407.55	80,769,588.60	8,000,000.00	155,958,252.43	63,040,262.13	160,721,663.03		1,032,151,845.29
二、累计摊销
1.期初余额	49,175,243.55	4,452,179.86	42,265,790.59	41,976,720.17	37,485,442.98		13,969,690.97	932,946.92	3,171,255.00	25,429.72	193,454,699.76
2.本期增加金额	6,845,347.07	1,072,425.32	7,494,377.41	37,955,462.23	9,850,912.46		6,463,903.28	28,037,888.18	-5,456,839.40	-25,429.72	92,238,046.83
(1)计提	6,845,347.07	1,072,425.32	7,494,377.41	37,955,462.23	10,526,494.78		6,463,903.28	29,223,269.60	-524,388.85	9,851.82	99,066,742.66
(2)汇率变动影响					-675,582.32			-1,185,381.42	-4,932,450.55	-35,281.54	-6,828,695.83

3.本期减少金额							640,352.69				640,352.69
(1)处置							640,352.69				640,352.69
(2)其他
4.期末余额	56,020,590.62	5,524,605.18	49,760,168.00	79,932,182.40	47,336,355.44		19,793,241.56	28,970,835.10	-2,285,584.40		285,052,393.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	265,863,415.44	5,050,975.60	21,737,916.71	79,772,225.15	33,433,233.16	8,000,000.00	136,165,010.87	34,069,427.03	163,007,247.43		747,099,451.39
2.期初账面价值	271,118,808.16	6,123,400.92	29,232,294.12	117,727,687.38	29,950,854.65	8,000,000.00	147,618,561.46	63,893,560.61	172,415,778.73	6,566,881.71	852,647,827.74

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为13,915.13万元，详见本报告十一（十四）3。

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	汇率变动 影响	处置
上海君正物流有限公司	1,087,976,862.29					1,087,976,862.29
Interchim集团	402,824,827.78		10,801,345.76			413,626,173.54
乌海市君正矿业有限责任公司	11,863,395.07			11,863,395.07
合计	1,502,665,085.14		10,801,345.76	11,863,395.07		1,501,603,035.83

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
乌海市君正矿业有限责任公司	11,863,395.07			11,863,395.07		0
合计	11,863,395.07			11,863,395.07		0

根据北京卓信大华评估有限公司出具的《内蒙古君正能源化工集团股份有限公司以财务报告为目的商誉资产减值测试所涉及上海君正物流有限公司商誉相关资产组评估项目资产评估报告》（卓信大华评报字(2021)第1035号）的评估结果，上海君正物流有限公司相关资产组可收回金额按照预计未来现金流量的现值确认，其预计现金流量根据公司5年期财务预测为基础计算，使用的折现率12.01%，永续期现金流量增长率为零，未来现金流量预测中其他关键数据包括船舶业务的边际利润TC、营运天数、集装罐利用率、预计运费水平、其他相关费用等，根据历史经验及对市场发展的预测而确定。2）本公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

被投资单位名称或形成商誉的事项	期末
	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)
上海君正物流有限公司	3.80	17.44	12.01
Interchim集团	8.44	41.99	12.55

项目	上海君正物流有限公司
商誉账面余额①	1,087,976,862.29
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③＝①-②	1,087,976,862.29
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	228,057,983.41
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③	1,316,034,845.70
资产组按照购买日的公允价值持续计算的账面价值⑥	7,007,933,967.05
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	8,323,968,812.75
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	8,352,000,000.00
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧	-28,031,187.25

项目	Interchim集团
商誉账面余额①	413,626,173.54
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③＝①-②	413,626,173.54
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③	413,626,173.54
资产组按照购买日的公允价值持续计算的账面价值⑥	83,449,093.14

包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	497,075,266.68
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	507,578,950.52
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧	-10,503,683.84

项目	期初余额	本期增加 金额	本期摊销 金额	其他减少 金额	期末余额
租赁合同取得成本	66,525,840.39		2,291,511.41	13,851,054.01	50,383,274.97
灰场土地使用费	4,019,912.66		1,607,964.96		2,411,947.70
租入固定资产改良支出	669,780.44	237,018.38	697,560.39	4,018.11	205,220.32
房屋装修费	473,147.49		203,302.45	17,064.53	252,780.51
水权维护费		11,260,000.00	2,711,666.68		8,548,333.32
合计	71,688,680.98	11,497,018.38	7,512,005.89	13,872,136.65	61,801,556.82

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性 差异	递延所得税 资产
资产减值准备	1,566,311.47	438,567.22
内部交易未实现利润	1,225,728.07	306,432.02	950,718,270.40	142,738,567.60
可抵扣亏损	361,430,049.27	90,357,512.31	209,174,855.65	52,293,713.90
权益法核算的长期股权投资变动			14,540,172.58	3,635,043.15
公益性捐赠支出			2,000,000.00	500,000.00
信用减值损失	66,636,162.38	13,796,550.39	71,402,480.12	14,092,959.15
应付职工薪酬	775,741.52	217,207.62
预计负债	172,794.04	48,382.32
合计	431,806,786.75	105,164,651.88	1,247,835,778.75	213,260,283.80

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
单位价值不超过500万元的固定资产折旧差异	87,940,464.96	14,593,438.34	53,394,861.92	8,009,229.25
母子公司所得税税率差异	442,276,515.48	110,569,128.87	264,972,840.00	66,243,210.00
应付职工薪酬	207,799.35	58,183.82
合计	530,424,779.79	125,220,751.03	318,367,701.92	74,252,439.25

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	765,448.94	6,188,610.31
可抵扣亏损	93,476,314.88	41,940,356.75
合计	94,241,763.82	48,128,967.06

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	5,451,726.98	5,451,726.98
2023年	24,057,475.74	24,057,475.74
2024年	12,431,154.03	12,431,154.03
2025年	49,367,236.30
合计	91,307,593.05	41,940,356.75	/

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付股权收购价款和交易金	2,520,628,650.00		2,520,628,650.00	1,019,995,000.00		1,019,995,000.00
租赁保证金	475,567,387.14		475,567,387.14	530,616,366.56		530,616,366.56
合作意向暂付款	50,000,000.00		50,000,000.00	305,000,000.00		305,000,000.00
预付购船款				171,175,019.41		171,175,019.41
应收债权款				54,660,362.60		54,660,362.60
财务资助款和应收利息				50,756,823.81		50,756,823.81
勘探费	28,700,000.00		28,700,000.00	28,700,000.00		28,700,000.00
合计	3,074,896,037.14		3,074,896,037.14	2,160,903,572.38		2,160,903,572.38

项目	期末余额	期初余额
保证借款	1,530,000,000.00	1,124,762,000.00
信用借款	9,000,000.00	8,790,000.00
未逾期的利息	1,454,291.69
合计	1,540,454,291.69	1,133,552,000.00

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
交易性金融负债
其中：
其他	57,677,924.03	1,546,575.97		59,224,500.00
合计	57,677,924.03	1,546,575.97		59,224,500.00

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	245,229,386.56	488,574,756.74
合计	245,229,386.56	488,574,756.74

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	689,212,358.56	774,120,929.02
物流综合服务费	647,014,119.40	548,282,310.53
应付工程款	84,595,905.21	123,731,492.75
装卸及运费	59,981,593.76	72,246,385.52
应付设备款	49,408,293.81	52,122,334.09
合计	1,530,212,270.74	1,570,503,451.91

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	19,960,180.20	未达到结算条件

第二名	6,446,000.00	基建尾款
第三名	5,519,743.80	未达到结算条件
第四名	4,114,370.48	按计划分阶段支付
第五名	3,786,540.77	按计划分阶段支付
合计	39,826,835.25	/

项目	期末余额	期初余额
综合物流服务预收款	9,174,207.68	20,129,299.29
预收货款	462,354,529.01	336,233,631.83
合计	471,528,736.69	356,362,931.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	145,286,900.15	1,073,008,387.77	1,055,046,703.49	163,248,584.43
二、离职后福利-设定提存计划	4,434,320.57	77,579,822.94	78,097,823.00	3,916,320.51
三、辞退福利		3,340,383.60	3,340,383.60
四、一年内到期的其他福利
合计	149,721,220.72	1,153,928,594.31	1,136,484,910.09	167,164,904.94

(2) 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	112,764,393.13	850,791,030.34	838,275,293.10	125,280,130.37
二、职工福利费	18,978,148.09	102,823,210.63	103,807,888.28	17,993,470.44
三、社会保险费	385,999.03	60,098,843.25	55,118,428.18	5,366,414.10
其中：医疗保险费	323,947.56	57,484,332.90	52,442,576.02	5,365,704.44
工伤保险费	18,643.48	1,657,953.19	1,676,021.27	575.40
生育保险费	43,407.99	956,557.16	999,830.89	134.26
四、住房公积金	564,463.34	47,981,853.57	47,982,765.43	563,551.48
五、工会经费和职工教育经费	12,392,486.07	11,041,890.86	9,584,913.38	13,849,463.55
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	201,410.49	271,559.12	277,415.12	195,554.49
合计	145,286,900.15	1,073,008,387.77	1,055,046,703.49	163,248,584.43

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,963,903.04	74,238,031.38	74,740,439.46	3,461,494.96
2、失业保险费	470,417.53	3,341,791.56	3,357,383.54	454,825.55
3、企业年金缴费
合计	4,434,320.57	77,579,822.94	78,097,823.00	3,916,320.51

项目	期末余额	期初余额
增值税	73,313,976.13	62,854,092.17
企业所得税	593,292,389.06	259,206,731.00
个人所得税	20,971,125.19	8,142,124.32
城市维护建设税	4,108,204.57	3,474,244.89
教育费附加	2,082,700.69	1,747,081.45
地方教育费附加	1,388,467.07	1,070,347.08
水利建设基金	69,219.88	1,007,101.29
资源税	3,650,770.02	3,165,850.39

矿产资源补偿费	10,095,200.42	10,095,200.42
煤炭价格调节基金		15,843,869.46
水资源税	1,892,027.50	1,204,622.50
环境保护税	3,932,785.04	2,098,403.31
印花税	897,419.06	1,364,264.80
海外其他税金	1,309,088.85	409,940.03
房产税	46,426.08
土地使用税	42,597.19
合计	717,092,396.75	371,683,873.11

项目	期末余额	期初余额
应付利息		9,902,449.00
应付股利
其他应付款	3,747,127,125.86	626,782,808.84
合计	3,747,127,125.86	636,685,257.84

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息		6,944,969.52
短期借款应付利息		2,957,479.48
合计		9,902,449.00

应付股利

(2) 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1) 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
股权交易价款	37,936,100.00	273,632,813.58
其他代垫款	159,213,204.61	124,710,120.43
押金及保证金	3,515,272,942.76	87,543,440.69
资金拆借		72,232,968.44
应付运费	5,147.06	14,427,425.07
资源价款	14,011,685.00	22,611,685.00
租赁费		8,801,497.27
工程物料款		6,671,557.56
代缴社保款	1,093,879.32	475,636.68
其他	19,594,167.11	15,675,664.12
合计	3,747,127,125.86	626,782,808.84

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	14,011,685.00	分期付款
第二名	13,049,800.00	分期付款
合计	27,061,485.00	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	783,615,426.82	757,599,590.38
1年内到期的长期应付款		1,814,980,488.30
未逾期的应付利息	4,310,492.86

合计

787,925,919.68

2,572,580,078.68

项目	期末余额	期初余额
待转销项税	56,653,602.65	43,705,988.55
合计	56,653,602.65	43,705,988.55

项目	期末余额	期初余额
质押借款	781,175,744.45	2,271,051,068.62
抵押借款	1,797,230,800.00	2,026,720,000.00
保证借款	367,000,000.00	148,318,882.00
信用借款	234,581.18
合计	2,945,641,125.63	4,446,089,950.62

贷款单位	借款起始日	借款终止日	利率（%）	期末余额	期初余额
民生银行宁波分行	2018.12.26	2023.12.12	4.75		390,000,000.00
民生银行宁波分行	2019.3.8	2023.12.12	3MLIBOR+1.5%	347,175,744.45	643,517,496.51
民生银行宁波分行	2019.8.2	2023.12.12	3MLIBOR+1.5%		61,533,572.11
工商银行乌海分行	2020.6.29	2023.6.23	4.10	199,000,000.00
工商银行乌海分行	2020.6.29	2023.6.23	4.10	89,000,000.00
建设银行乌海分行	2016.4.28	2025.4.27	4.655	600,000,000.00	750,000,000.00

建设银行乌海分行	2017.7.1	2026.11.1	4.90	900,000,000.00	1,050,000,000.00
工商银行乌海分行	2019.2.1	2024.1.30	4.75		280,000,000.00
建设银行乌海分行	2019.2.3	2024.1.30	4.75		42,000,000.00
光大银行呼和浩特分行	2019.2.15	2024.1.30	5.225		238,000,000.00
建设银行乌海分行	2019.3.8	2024.1.30	4.75	214,000,000.00	308,000,000.00
工商银行乌海分行	2019.3.12	2024.1.30	4.75	220,000,000.00	308,000,000.00
工商银行乌海分行	2020.6.30	2023.6.23	4.10	79,000,000.00
农行连云港连云支行	2016.1.28	2028.1.28	4.90	175,810,000.00	226,720,000.00
农行乌达支行	2018.11.29	2021.11.14	4.75		100,000,000.00
农行乌达支行	2018.12.12	2021.12.9	4.75		40,000,000.00
The Bank of Fukuoka,Ltd.	2019.12.5	2030.10.9	3MTIBOR+1.32%	121,420,800.00	8,318,882.00
法国巴黎银行	2020.3.9	2023.3.9	0.35	234,581.18
合计				2,945,641,125.63	4,446,089,950.62

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1) 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2) 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
产品质量保证		172,794.04
固定资产弃置义务	4,166,075.08	35,516.66	君正矿业石灰石矿提取的弃置费用
合计	4,166,075.08	208,310.70	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	68,979,931.81	32,890,457.65	19,078,840.80	82,791,548.66
合计	68,979,931.81	32,890,457.65	19,078,840.80	82,791,548.66	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
硅铁炉尾气余热发电技改研发资金	4,800,000.00					4,800,000.00	与资产相关

树脂提氢装置技改项目资金	120,000.00			120,000.00		0.00	与资产相关
电石炉自动堵眼机技改资金	206,250.00			99,000.00		107,250.00	与资产相关
次氯酸钠清净液回收利用装置补贴	20,833.65			9,999.96		10,833.69	与资产相关
新型高分子材料的研究与应用	3,291,666.53			500,000.04		2,791,666.49	与资产相关
厂区搬迁补偿资金	20,271,197.46	32,768,578.00		15,704,628.45		37,335,147.01	与资产相关
粉状物料堆场全封闭治理工程财政补贴资金	4,289,583.42			250,000.00		4,039,583.42	与资产相关
粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金	4,586,826.82			320,855.64		4,265,971.18	与资产相关
超低排放改造工程补贴资金	6,745,000.03			354,999.96		6,390,000.07	与资产相关
原煤堆场封闭治理项目补贴资金	5,893,333.30			320,000.04		5,573,333.26	与资产相关
新建项目基础设施配套补助资金	4,465,240.60			257,205.20		4,208,035.40	与资产相关
2*330MW超低排放改造工程补贴资金	4,860,000.00			540,000.00		4,320,000.00	与资产相关
冶炼除尘升级改造项目补助资金	7,430,000.00			371,500.02		7,058,499.98	与资产相关
电解槽节能降耗技术改造项目补助资金	2,000,000.00			200,000.04		1,799,999.96	与资产相关
法国设备购置补助资金		121,879.65		30,651.45		91,228.20	与资产相关
合计	68,979,931.81	32,890,457.65		19,078,840.80		82,791,548.66

（8）根据2017年4月28日乌海市人民政府市长办公会议纪要（[2017]9号），乌海市财政局拨付关于电力企业超低排放改造工程补贴资金7,100,000.00元。

（9）根据2016年12月1日乌海市财政局、乌海市环保局文件（乌财[2016]623号），乌海市财政局拨付关于电力企业原煤堆场封闭治理项目补贴资金1,500,000.00元。

（10）根据鄂托克旗人民政府2017年第七次常务会议纪要（[2017]19号），鄂托克旗环境保护局拨付关于粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金2,000,000.00元。

（11）根据鄂托克旗人民政府2018年第一次常务会议纪要（[2018]8号），鄂托克旗财政局拨付关于企业新建项目基础设施配套、环境设施新建及改造、技术升级改造补贴资金5,000,000.00元。

（12）根据乌区发改环资字([2017]200号），乌海市财政局拨付关于电力企业原煤堆场封闭治理项目补贴资金4,900,000.00元。

（13）根据鄂财建指([2018]143号），鄂托克旗环境保护局拨付关于粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金3,000,000.00元。

（14）根据鄂托克旗人民政府2018年第六次常务会议纪要（[2018]28号），鄂托克旗财政局拨付关于企业电力机组环保提标改造补贴资金3,400,000.00元。

（15）根据乌海发改环资字([2018]139号），乌海市财政局拨付关于冶炼除尘升级改造项目专项补贴资金7,430,000.00元。

（16）根据乌海发改字([2018]38号），乌海市乌达区财政局拨付关于电解槽节能降耗技术改造项目补助资金2,000,000.00元。

（17）根据鄂财建指([2018]676号），鄂尔多斯市财政局拨付关于2*330MW超低排放改造工程补贴资金2,000,000.00元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	8,438,017,390.00						8,438,017,390.00

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	167,568,502.16	53,827,373.52		221,395,875.68
其他资本公积	106,224,175.66	4,488,472.77		110,712,648.43
合计	273,792,677.82	58,315,846.29		332,108,524.11

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	2,876,305.56	-10,145,981.48				-10,145,981.48		-7,269,675.92
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	2,876,305.56	-10,145,981.48				-10,145,981.48		-7,269,675.92
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	18,134,854.96	-90,759,138.96				-90,759,138.96		-72,624,284.00
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	11,181,244.71	3,029,014.72				3,029,014.72		14,210,259.43
其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	6,953,610.25	-93,788,153.68				-93,788,153.68		-86,834,543.43
其他综合收益合计	21,011,160.52	-100,905,120.44				-100,905,120.44		-79,893,959.92

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	12,724,653.75	53,979,002.61	44,740,711.43	21,962,944.93
合计	12,724,653.75	53,979,002.61	44,740,711.43	21,962,944.93

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	834,355,950.67	345,121,656.45		1,179,477,607.12
合计	834,355,950.67	345,121,656.45		1,179,477,607.12

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	9,344,225,021.56	6,936,754,538.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	9,344,225,021.56	6,936,754,538.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润	4,815,093,586.23	2,491,729,469.08
减：提取法定盈余公积	345,121,656.45	84,834,387.32
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	2,953,306,086.50
转作股本的普通股股利
其他综合收益转留存收益		-575,401.72
期末未分配利润	10,860,890,864.84	9,344,225,021.56

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	14,631,542,679.65	10,107,504,281.30	9,708,533,012.00	5,802,914,502.09
其他业务	166,652,008.43	42,862,893.40	82,033,844.27	8,292,936.10
合计	14,798,194,688.08	10,150,367,174.70	9,790,566,856.27	5,811,207,438.19

合同分类	能源化工板块分部	化工物流板块分部	合计
商品类型
化学原料和化学制品	8,796,443,050.71		8,796,443,050.71
物流综合服务		5,835,099,628.94	5,835,099,628.94
其他	166,652,008.43		166,652,008.43
小计	8,963,095,059.14	5,835,099,628.94	14,798,194,688.08
按经营地区分类
境内	8,766,413,414.07	1,269,742,246.19	10,036,155,660.26
境外	196,681,645.07	4,565,357,382.75	4,762,039,027.82
小计	8,963,095,059.14	5,835,099,628.94	14,798,194,688.08
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
某一时点内转让	8,963,095,059.14	252,669,883.00	9,215,764,942.14
某一时段内转让		5,582,429,745.94	5,582,429,745.94
小计	8,963,095,059.14	5,835,099,628.94	14,798,194,688.08
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	8,963,095,059.14	5,835,099,628.94	14,798,194,688.08

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为373,449,535.62元，其中：254,371,028.04元预计将于2021年度确认收入。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	161,227.24
城市维护建设税	37,764,438.49	34,899,532.83
教育费附加	32,482,425.87	29,385,670.72
资源税	41,749,644.00	18,452,453.93
房产税	26,496,535.19	17,865,995.62
土地使用税	24,057,363.40	23,349,884.20
车船使用税	220,798.20	175,977.77
印花税	9,777,245.68	7,876,615.74
水资源税	8,370,370.00	8,061,117.50
环境保护税	14,079,382.02	8,298,463.74
关税	1,698,563.85	4,359,266.20
海外其他税金	3,233,430.89	113,262.16
合计	200,091,424.83	152,838,240.41

项目	本期发生额	上期发生额
运输费		328,922,387.30
装卸费		28,352,133.86
职工薪酬	50,217,587.99	9,185,214.38
差旅费	1,852,867.42	1,093,246.78
业务招待费	2,710,733.55	808,628.03
办公费	15,629.35	64,082.82
其他	5,653,524.88	1,417,170.64
合计	60,450,343.19	369,842,863.81

本期销售费用较上期减少309,392,520.62元，减少比例83.66%，主要变动原因为：本期执行新收入准则规定，将与产品销售相关的合同履约成本运输费重分类至营业成本。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
修理费	225,959,712.88	308,048,307.57
职工薪酬	521,346,805.73	226,193,374.49
中介机构费	79,611,469.34	59,331,293.38
资产摊销	68,342,175.39	51,831,579.23
安全生产费	46,879,234.13	41,148,170.73
君正小贷运营费用	24,037,842.57	29,051,893.72
折旧费	28,227,435.69	28,983,883.99
业务招待费	14,583,568.61	11,083,967.20
税费	3,795,508.95	10,749,992.35
运输装卸费	5,414,565.73	8,767,582.41
差旅费	10,762,835.58	8,669,977.31
环保支出	17,297,051.62	6,721,690.37
物料消耗	8,531,471.29	6,022,032.61
车辆使用费	4,056,857.92	5,043,136.27
其他	64,756,322.25	41,652,224.02
房租物业费	38,764,543.18
邮电通讯费	5,155,747.13
资产保险费	2,347,076.46
合计	1,169,870,224.45	843,299,105.65

项目	本期发生额	上期发生额
材料及燃动费	196,868,425.10	202,682,052.99
职工薪酬	89,920,190.66	61,357,616.38
折旧与摊销	9,036,106.98	20,378,206.01
设计费	188,679.25	839,028.27
其他		43,966.13

合计

296,013,401.99

285,300,869.78

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	357,472,350.51	375,503,512.94
手续费	11,858,589.13	6,807,764.67
汇兑损益（收益以“-”号列示）	-15,961,939.48	-58,587,230.66
利息收入（收益以“-”号列示）	-118,171,307.42	-111,860,504.96
其他		1,327,625.00
合计	235,197,692.74	213,191,166.99

项目	本期发生额	上期发生额
增值税即征即退	91,756,255.75	75,337,807.92
环境治理奖励资金		10,000,000.00
递延收益摊销	19,078,840.80	6,793,510.07
企业稳岗补贴、就业补贴款等	3,340,649.44	1,547,880.00
电能在线监测平台项目补助资金	254,000.00	1,485,000.00
网络项目补贴款		312,500.00
安全生产及市场开拓奖励资金	40,000.00	150,000.00
其他	480,000.00	237,105.54
发明专利补贴资金	47,000.00
高新技术企业奖励金	350,000.00
减免税额	115,726.37
债务重组利得	2,919,843.26
境外公司疫情补贴	9,930,765.19
浦东新区促进航运业发展财政扶持	9,387,142.00
增值税加计抵减	2,689,724.91
个税返还手续费	772,698.21
技术交易补助资金	121,000.00
合计	141,283,645.93	95,863,803.53

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	507,213,836.45	594,962,240.10
处置长期股权投资产生的投资收益	2,623,004,569.92
交易性金融资产在持有期间的投资收益	210.00	215.60
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	941,407.76	15,161,119.76
处置交易性金融资产取得的投资收益	9,238,216.45
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		-14,265.25
理财收益		6,115,434.53
取得控制权时股权按公允价值重新计量产生的利得		23,566,868.75
合计	3,140,398,240.58	639,791,613.49

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	24,170,752.12	3,889,694.25
合计	24,170,752.12	3,889,694.25

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-7,844,434.46	78,332.13
其他应收款坏账损失	4,779,737.74	-6,738,718.68
发放贷款及垫款坏账损失	-14,160,859.79	-14,866,637.13
合计	-17,225,556.51	-21,527,023.68

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-184,310.33
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-33,267,109.10
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失	-54,661,887.71	-2,072,677.53
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-88,113,307.14	-2,072,677.53

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得	-1,247,780.32	-4,054,200.88
合计	-1,247,780.32	-4,054,200.88

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	274,508.43		274,508.43
赔款、违约金	8,161,116.23	8,168,218.00	8,161,116.23
其他	360,192.39	2,036,132.77	360,192.39
合计	8,795,817.05	10,204,350.77	8,795,817.05

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
新冠肺炎疫情职位保留计划奖励资金	274,508.43		与收益相关
合计	274,508.43

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	13,370,873.22	37,917,064.16	13,370,873.22
其中：固定资产处置损失	6,978,924.85	19,599,399.85	6,978,924.85
无形资产处置损失	6,391,948.37	18,317,664.31	6,391,948.37
对外捐赠	8,146,400.00	4,250,000.00	8,146,400.00
罚款支出	6,456,714.69	816,640.77	6,456,714.69
其他	3,320,557.05	2,173,394.83	3,320,557.05
赔偿金	884,013.89		884,013.89
合计	32,178,558.85	45,157,099.76	32,178,558.85

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,042,601,039.53	326,191,261.61
递延所得税费用	38,693,314.51	13,359,146.20
合计	1,081,294,354.04	339,550,407.81

项目	本期发生额
利润总额	5,867,622,323.76
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,466,905,580.94
子公司适用不同税率的影响	-341,259,206.08

调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响	-100,899,475.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	60,930,939.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-16,865,978.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,482,492.51
所得税费用	1,081,294,354.04

项目	本期发生额	上期发生额
非关联往来款	101,147,417.88	39,317,045.99
政府补助、拨款	51,488,546.06	17,175,280.00
利息收入	119,749,522.26	9,789,118.69
退回押金、保证金	132,645,794.33	56,217,067.69
违约金	971,573.34	10,089,516.14
其他	5,201,585.62	1,931,740.28
合计	411,204,439.49	134,519,768.79

项目	本期发生额	上期发生额
非关联往来款	150,454,833.30	77,799,702.13
付现费用	550,718,839.24	532,601,268.03
保证金押金	130,059,767.33	39,742,106.20
其他	4,927,370.10	2,124,275.56
合计	836,160,809.97	652,267,351.92

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股权转让履约保证金	3,533,542,347.84
合计	3,533,542,347.84

项目	本期发生额	上期发生额
财务资助款与交易金		2,136,585,128.62
船舶长期租赁保证金	23,979,007.51	79,845,248.47
股份收购交易价款	4,996,115.93
连云港港务-股东贷款	9,800,000.00
合计	38,775,123.44	2,216,430,377.09

项目	本期发生额	上期发生额
归还中化国际款项	1,623,391,470.38	4,693,162.69
合计	1,623,391,470.38	4,693,162.69

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	4,786,327,969.72	2,466,319,043.39
加：资产减值准备	88,113,307.14	23,599,701.21
信用减值损失	17,225,556.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,255,590,021.09	976,383,490.28
使用权资产摊销
无形资产摊销	99,066,742.66	56,010,790.67
长期待摊费用摊销	21,384,142.54	3,166,300.30

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,247,780.32	-4,054,200.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,978,924.85	37,917,064.16
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-24,170,752.12	-3,889,694.25
财务费用（收益以“－”号填列）	320,612,523.97	375,503,512.94
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,140,398,240.58	-639,791,613.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	108,095,631.92	-202,657,867.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	50,968,311.78	69,833,871.89
存货的减少（增加以“－”号填列）	58,123,297.48	41,399,632.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	91,867,308.89	-727,642,426.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-163,901,855.35	178,710,468.43
其他
经营活动产生的现金流量净额	3,577,130,670.82	2,650,808,073.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,080,654,772.89	921,891,830.62
减：现金的期初余额	921,891,830.62	540,829,072.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	3,158,762,942.27	381,062,757.92

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,080,654,772.89	921,891,830.62
其中：库存现金	54,696.51	107,023.77
可随时用于支付的银行存款	3,174,669,804.88	915,182,606.62
可随时用于支付的其他货币资金	905,930,271.50	6,602,200.23
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,080,654,772.89	921,891,830.62
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	28,228.28	各类保证金及冻结资金
应收票据	14,604.52	质押票据
固定资产	110,693.13	抵押用于项目借款
无形资产	13,915.13	抵押用于项目借款
合计	167,441.06	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-	-
其中：美元	247,631,514.31	6.52490	1,615,770,867.72
欧元	6,001,129.22	8.02500	48,159,061.99
韩元	415,591,073.00	0.00600	2,493,546.44
新加坡元	399,384.76	4.93140	1,969,526.01
日元	589,151,331.00	0.06324	37,257,930.17
英镑	266,969.54	8.89030	2,373,439.30
澳门元	831,966.53	5.01630	4,173,393.70
马来西亚令吉	2,936,205.23	1.61726	4,748,607.27
墨西哥比索	4,167,563.40	0.32130	1,339,038.12
应收账款	-	-
其中：美元	32,245,189.38	6.52490	210,396,636.19
欧元	18,803,145.08	8.02500	150,895,239.27
英镑	162,582.02	8.89030	1,445,402.93

南非兰特	4,082,088.92	0.55984377	2,285,332.05
巴西雷亚尔	4,367,198.57	1.25570	5,483,891.24
阿根廷比索	43,417,106.10	0.07766	3,371,772.46
其他应收款	-	-
其中：美元	264,250,474.97	6.52490	1,724,207,924.13
欧元	939,545.46	8.02500	7,539,852.32
新加坡元	697,511.21	4.93140	3,439,706.78
应付账款	-	-
其中：美元	38,976,731.69	6.52490	254,319,276.60
欧元	15,899,948.07	8.02500	127,597,083.26
新加坡元	725,607.09	4.93140	3,578,258.80
日元	22,598,420.00	0.06324	1,429,124.08
英镑	132,370.98	8.89030	1,176,817.72
阿联酋迪拉姆	3,149,398.92	1.77614	5,593,773.40
马来西亚令吉	856,704.87	1.61726	1,385,514.52
墨西哥比索	5,756,069.94	0.32130	1,849,425.27
巴西雷亚尔	9,060,996.42	1.25570	11,377,893.20
阿根廷比索	25,579,710.81	0.07766	1,986,520.34
其他应付款	-	-
其中：美元	525,769,945.61	6.52490	3,430,596,318.11
欧元	1,528,744.24	8.02500	12,268,172.53
一年内到期的非流动负债	-	-
其中：美元	39,955,336.06	6.52490	260,704,572.26
日元	160,000,000.00	0.06324	10,118,400.00
长期借款	-	-
其中：美元	53,207,826.09	6.52490	347,175,744.45
日元	1,920,000,000.00	0.06324	121,420,800.00

2、君正物流作为全球物流服务运营商，在美国、荷兰、日本、韩国、新加坡等国均设有子公司，经营业务以美元为主要结算货币，故记账本位币主要为美元。

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1) 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
硅铁炉尾气余热发电技改研发资金	4,800,000.00	其他收益	0.00
树脂提氢装置技改项目资金	1,200,000.00	其他收益	120,000.00
电石炉自动堵眼机技改资金	990,000.00	其他收益	99,000.00
次氯酸钠清净液回收利用装置补贴	100,000.00	其他收益	9,999.96
新型高分子材料的研究与应用	5,000,000.00	其他收益	500,000.04
厂区搬迁补偿资金	67,959,559.72	其他收益	15,704,628.45
粉状物料堆场全封闭治理工程财政补贴资金	5,000,000.00	其他收益	250,000.00
粉状物料堆场封闭治理工程补贴资金	5,000,000.00	其他收益	320,855.64
超低排放改造工程补贴资金	7,100,000.00	其他收益	354,999.96
原煤堆场封闭治理项目补贴资金	6,400,000.00	其他收益	320,000.04
新建项目基础设施配套补助资金	5,000,000.00	其他收益	257,205.20
2*330MW超低排放改造工程补贴资金	5,400,000.00	其他收益	540,000.00
冶炼除尘升级改造项目补助资金	7,430,000.00	其他收益	371,500.02
电解槽节能降耗技术改造项目补助资金	2,000,000.00	其他收益	200,000.04
法国设备购置补助资金	121,879.65	其他收益	30,651.45
增值税即征即退	91,756,255.75	其他收益	91,756,255.75
境外公司疫情补贴	9,930,765.19	其他收益	9,930,765.19
浦东新区促进航运业发展财政扶持	9,387,142.00	其他收益	9,387,142.00
企业稳岗补贴、就业补贴款等	3,340,649.44	其他收益	3,340,649.44
高新技术企业奖励金	350,000.00	其他收益	350,000.00
电能在线监测平台项目补助资金	254,000.00	其他收益	254,000.00
技术交易补助资金	121,000.00	其他收益	121,000.00
发明专利补贴资金	47,000.00	其他收益	47,000.00
安全生产及市场开拓奖励资金	40,000.00	其他收益	40,000.00
新冠肺炎疫情职位保留计划奖励资金	274,508.43	营业外收入	274,508.43
合计	239,002,760.18		134,580,161.61

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
内蒙古君正化工有限责任公司	乌海市乌达区工业园区	乌海市乌达区工业园区	生产企业	100		同一控制下企业合并取得
乌海市君正供水有限责任公司	乌海市乌达区工业园区	乌海市乌达区工业园区	生产企业	95		同一控制下企业合并取得
乌海市君正矿业有限责任公司	乌海市海南区	乌海市海南区	生产企业	100		非同一控制下企业合并取得
乌海市神华君正实业有限责任公司	乌海市海南区	乌海市海南区	生产企业	40	15	投资设立
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	锡林浩特市	锡林浩特市	生产企业	92		投资设立
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司	锡林浩特市	锡林浩特市	生产企业	100		投资设立
Lion Legend International Limited.	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	商业公司	100		投资设立
珠海奥森投资有限公司	珠海市横琴新区	珠海市横琴新区	投资管理	100		投资设立
拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司	拉萨经济技术开发区	拉萨经济技术开发区	商业公司	100		投资设立

内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	乌海市滨河新区	乌海市滨河新区	金融服务	100		投资设立
内蒙古君正集团企业管理（北京）有限公司	北京市昌平区	北京市昌平区	商业公司	100		投资设立
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	鄂尔多斯市蒙西工业园区	鄂尔多斯市蒙西工业园区	生产企业		100	投资设立
内蒙古君正天原化工有限责任公司	鄂尔多斯市蒙西工业园区	鄂尔多斯市蒙西工业园区	生产企业		60	投资设立
内蒙古呼铁君正储运有限责任公司	乌海市乌达区工业园区	乌海市乌达区工业园区	运输服务		80	投资设立
上海君正物流有限公司	上海浦东新区	上海浦东新区	化工物流		100	非同一控制下企业合并取得
伊金霍洛旗君正矿业有限公司	鄂尔多斯市伊金霍洛旗	鄂尔多斯市伊金霍洛旗	生产企业	0.03	99.97	投资设立
Luxembourg Sunshine International CoS.àr.l.	卢森堡	卢森堡	投资管理		100	非同一控制下企业合并取得
BOSEN CONSULTING SINGAPORE	新加坡	新加坡	咨询服务		100	投资设立
上海博森管理咨询有限公司	上海自由贸易试验区	上海自由贸易试验区	咨询服务		100	投资设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
乌海市神华君正实业有限责任公司	45%	-38,066,083.32		-90,011,008.05
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	8%	-1,139.34		7,671,568.39

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
乌海市神华君正实业有限责任公司	1,582,949.35	235,002,582.52	236,585,531.87	436,609,994.21		436,609,994.21	6,393,098.28	320,666,286.34	327,059,384.62	485,871,919.45		485,871,919.45
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	59,188,929.00	36,705,675.87	95,894,604.87				59,203,170.79	36,705,675.87	95,908,846.66

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
乌海市神华君正实业有限责任公司	9,712,933.49	-84,591,296.26	-84,591,296.26	-3,651,145.46	10,524,835.32	-42,666,132.02	-42,666,132.02	-266,753.56
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司		-14,241.79	-14,241.79	-14,241.79		-15,128.76	-15,128.76	-14,292.76

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1) 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
天弘基金管理有限公司	天津市	天津自贸区	基金管理业务	15.60		权益法
华泰保险集团股份有限公司	北京市	北京市西城区	保险投资业务	0.55	6.50	权益法
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	鄂尔多斯市	鄂尔多斯市	煤矸石发电		24.50	权益法

单位：元 币种：人民币

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	天弘基金管理有限公司	华泰保险集团股份有限公司	内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	天弘基金管理有限公司	华泰保险集团股份有限公司	内蒙古北方蒙西发电有限责任公司
流动资产	8,042,818,765.00	16,206,396,439.25	196,636,210.73	10,793,718,291.00	11,529,995,349.07	144,817,808.81
非流动资产	6,671,633,801.00	42,695,197,417.24	1,434,971,279.49	1,982,812,568.00	40,817,252,280.99	1,595,174,770.97
资产合计	14,714,452,566.00	58,901,593,856.49	1,631,607,490.22	12,776,530,859.00	52,347,247,630.06	1,739,992,579.78
流动负债	1,866,169,899.00	37,454,654,711.62	795,147,244.06	1,915,572,386.00	32,762,107,675.52	1,239,257,520.23
非流动负债	54,710,900.00	4,622,170,988.48	138,286,960.59		4,162,395,417.65	1,003,557,272.73
负债合计	1,920,880,799.00	42,076,825,700.10	933,434,204.65	1,915,572,386.00	36,924,503,093.17	2,242,814,792.96
少数股东权益		1,273,542,229.61			1,130,451,060.81
归属于母公司股东权益	12,793,571,767.00	15,551,225,926.78	698,173,285.57	10,860,958,473.00	14,292,293,476.08	-502,822,213.18
按持股比例计算的净资产份额	1,995,797,195.65	1,096,361,427.84	171,052,454.96	1,694,309,521.79	3,195,299,467.86
调整事项	9,334,357.39	1,232,480,290.02	-171,052,454.96	9,334,357.13	3,821,838,630.99
--商誉	11,407,072.20	1,232,480,290.02		11,407,072.20	3,821,838,630.99
--内部交易未实现利润
--其他	-2,072,714.81		-171,052,454.96	-2,072,715.07
对联营企业权益投资的账面价值	2,005,131,553.04	2,328,841,717.86		1,703,643,878.92	7,017,138,098.85
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	8,377,393,878.00	16,190,699,242.90	745,775,304.84	7,240,194,640.00	15,725,389,843.30	671,054,625.19
净利润	2,643,788,902.00	1,470,657,181.22	995,498.75	2,213,874,271.00	1,403,772,029.12	-45,583,948.93
终止经营的净利润

其他综合收益	-17,465,523.00	224,838,955.58		3,003,392.00	317,733,716.69
综合收益总额	2,626,323,379.00	1,695,496,136.80	995,498.75	2,216,877,663.00	1,721,505,745.81	-45,583,948.93
本年度收到的来自联营企业的股利	108,218,773.00				37,117,200.00

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失（或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	122,729,203.93	-243,897.19	122,485,306.74

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，信用风险较低。本公司采取限额政策以规避对任何金融机构的信贷风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除本报告十一（十四）3所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在本报告十一（十四）3披露。

（二）流动风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务及经营管理部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至2020年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	4,362,937,597.95	4,362,937,597.95	4,362,937,597.95
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,336,668,396.98	3,336,668,396.98	3,336,668,396.98
应收票据	146,045,240.36	146,045,240.36	146,045,240.36
应收款项融资	661,193,181.71	661,193,181.71	661,193,181.71
应收账款	590,313,148.79	615,086,949.69	615,086,949.69
其他应收款	233,389,785.53	294,842,122.28	294,842,122.28
小计	9,330,547,351.32	9,416,773,488.97	9,416,773,488.97
短期借款	1,540,454,291.69	1,540,454,291.69	1,540,454,291.69
应付票据	245,229,386.56	245,229,386.56	245,229,386.56
交易性金融负债	59,224,500.00	59,224,500.00			59,224,500.00
应付账款	1,530,212,270.74	1,530,212,270.74	1,530,212,270.74
其他应付款	3,747,127,125.86	3,747,127,125.86	3,747,127,125.86
一年内到期的非流动负债	787,925,919.68	787,925,919.68	787,925,919.68
长期借款	2,945,641,125.63	2,945,641,125.63		696,646,272.32	1,868,047,653.31	380,947,200.00
小计	10,855,814,620.16	10,855,814,620.16	7,850,948,994.53	696,646,272.32	1,927,272,153.31	380,947,200.00

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年 以上
货币资金	1,124,948,929.14	1,124,948,929.14	1,124,948,929.14
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	224,332,222.05	224,332,222.05	224,332,222.05
应收票据	374,887,801.20	374,887,801.20	374,887,801.20
应收款项融资	179,491,337.02	179,491,337.02	179,491,337.02
应收账款	782,034,676.48	799,570,427.52	799,570,427.52

其他应收款	226,958,728.25	287,716,067.64	287,716,067.64
小计	2,912,653,694.14	2,990,946,784.57	2,990,946,784.57
短期借款	1,133,552,000.00	1,133,552,000.00	1,133,552,000.00
应付票据	488,574,756.74	488,574,756.74	488,574,756.74
应付账款	1,570,503,451.91	1,570,503,451.91	1,570,503,451.91
其他应付款	636,685,257.84	636,685,257.84	636,685,257.84
一年内到期的非流动负债	2,572,580,078.68	2,572,580,078.68	2,572,580,078.68
长期借款	4,446,089,950.62	4,446,089,950.62		1,172,167,672.38	2,638,202,278.24	635,720,000.00
小计	10,847,985,495.79	10,847,985,495.79	6,401,895,545.17	1,172,167,672.38	2,638,202,278.24	635,720,000.00

本公司财务中心持续监控公司利率水平。利率上升会增加带息债务的成本，对本公司的经营业绩产生不利影响。本期公司依据资金市场状况对金融负债做出调整，采取长期借款、短期借款、发行短期融资券等多种融资工具，使金融负债结构趋于合理，这些措施有力的规避了利率风险。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截至2020年12月31日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为3,733,567,045.31元，其中一年内到期的长期借款783,615,426.82元重分类至“一年内到期的非流动负债”，未逾期的应付利息4,310,492.86元重分类至“一年内到期的非流动负债”，详见本报告十一（七）43、十一（七）45。

3、价格风险

本公司持有的交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。本公司承担着证券市场变动的风险，由于投资规模较小，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	38,537,254.34	2,062,025,849.31	1,236,105,293.33	3,336,668,396.98
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	38,537,254.34	2,062,025,849.31	1,236,105,293.33	3,336,668,396.98
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	38,537,254.34			38,537,254.34
（3）衍生金融资产
（4）其他		2,062,025,849.31	1,236,105,293.33	3,298,131,142.64
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		78,136,844.08	669,955,935.93	748,092,780.01
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收票据及应收款项融资			807,238,422.07	807,238,422.07
持续以公允价值计量的资产总额	38,537,254.34	2,140,162,693.39	2,713,299,651.33	4,891,999,599.06
（六）交易性金融负债			59,224,500.00	59,224,500.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债			59,224,500.00	59,224,500.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他			59,224,500.00	59,224,500.00
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额			59,224,500.00	59,224,500.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

（1）对于持有的部分基金投资，在估值日以其当日的单位份额净值估值，如无法获取当日的单位份额净值，则采用最近一期可取得的单位份额净值进行估值。

（2）对于持有的其他权益工具投资中的非上市股权，因被投资企业状况稳定，经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，投资成本代表了公允价值的最佳估计数。

（3）对于持有的应收票据和应收款项融资，因为其主要为银行承兑汇票，发生损失的可能性很小，可收回金额基本确定，采用票面金额确定其公允价值。

（4）对于持有的其他以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，根据预计可完成的业绩确认。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司	乌海市乌达工业园区	生产企业	8,438,017,390.00

√适用 □不适用

详见本报告十一（九）1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见本报告十一（九）3本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
连云港港口国际石化港务有限公司	联营公司
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	联营公司
华泰保险集团股份有限公司	联营公司
Sea Brave Shipping Co.,Ltd.	合营公司

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
郝虹	其他
田秀英	参股股东
乌海市君正科技产业有限责任公司	参股股东
廊坊嘉恒实业有限公司	其他
北京博晖创新生物技术股份有限公司	其他
北京博昂尼克微流体技术有限公司	其他
广东卫伦生物制药有限公司	其他
河北大安制药有限公司	其他
乌海市君正房地产开发有限责任公司	其他
君正国际投资（北京）有限公司	其他
乌海市君正物业服务有限责任公司	其他
内蒙古坤德物流股份有限公司	其他
ADVION INC.	其他

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广东卫伦生物制药有限公司	购入免疫球蛋白	6,880,000.00
河北大安制药有限公司	购入免疫球蛋白	1,110,000.00
乌海市君正物业服务有限责任公司	接受劳务	4,061,456.56	4,622,632.50
华泰保险集团股份有限公司	购买保险	1,923,434.20	1,938,552.60
内蒙古北方蒙西发电有限责任公司	取暖费	167,783.97	231,772.23
连云港港口国际石化港务有限公司	接受劳务	14,216,896.19
乌海市君正房地产开发有限责任公司	代办产权手续		771,317.59
ADVION INC.	采购商品及服务	2,314,887.94
合计		30,674,458.86	7,564,274.92

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
连云港港口国际石化港务有限公司	提供劳务	1,613,484.72
ADVION INC.	销售商品	4,142,400.93
北京博晖创新生物技术股份有限公司	销售商品	77,209.43
合计		5,833,095.08

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
连云港港口国际石化港务有限公司	房屋及租赁物	500,796.85	248,917.53

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
乌海市君正房地产开发有限责任公司	租赁房屋	1,727,746.95	3,021,386.00

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
内蒙古君正化工有限责任公司	20,000.00	2020.6.29	2023.6.23	否
内蒙古君正化工有限责任公司	9,000.00	2020.6.29	2023.6.23	否
内蒙古君正化工有限责任公司	10,000.00	2020.6.19	2021.6.17	否
内蒙古君正化工有限责任公司	16,000.00	2020.7.29	2021.7.28	否
内蒙古君正化工有限责任公司	17,000.00	2020.7.17	2021.7.17	否
内蒙古君正化工有限责任公司	20,000.00	2020.7.24	2021.5.21	否
内蒙古君正化工有限责任公司	11,000.00	2020.7.31	2021.7.30	否
内蒙古君正化工有限责任公司	4,000.00	2020.8.3	2021.7.30	否
内蒙古君正化工有限责任公司	11,000.00	2020.8.3	2021.8.2	否
内蒙古君正化工有限责任公司	2,000.00	2020.8.6	2021.8.2	否
内蒙古君正化工有限责任公司	12,000.00	2020.10.15	2021.10.14	否
内蒙古君正化工有限责任公司	20,000.00	2020.7.30	2021.1.26	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	8,000.00	2020.6.30	2023.6.23	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	10,000.00	2020.7.30	2021.7.29	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	105,000.00	2017.7.1	2026.11.1	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	75,000.00	2016.3.4	2025.7.4	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	20,000.00	2020.7.27	2021.5.21	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	30,200.00	2019.3.8	2024.1.30	否
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	30,800.00	2019.3.12	2024.1.30	否
上海君正物流有限公司	49,095.26	2019.4.18	2026.12.15	否
上海君正物流有限公司	163,650.86	2019.4.18	2026.12.15	否
上海君正物流有限公司	3,246.14	2019.4.18	2021.1.5	否
上海君正物流有限公司	28,787.86	2019.7.25	2027.8.15	否
上海君正物流有限公司	28,787.86	2019.7.25	2027.10.18	否
上海君正物流有限公司	29,701.34	2019.7.25	2028.1.15	否
上海君正物流有限公司	20,975.00	2019.12.26	2025.12.20	否
上海君正物流有限公司	1,375.90	2020.8.9	协商解决后解除	否
上海君正物流有限公司	1,526.99	2020.8.17	协商解决后解除	否
合计	758,147.21

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
杜江涛、郝虹	60,755.76	2019.3.8	2023.12.12	否
合计	60,755.76

本公司为上海君正物流有限公司提供担保金额4,412.00万美元，按2020年12月31日美元兑人民币汇率6.5249折算为28,787.86万元；

本公司为上海君正物流有限公司提供担保金额4,412.00万美元，按2020年12月31日美元兑人民币汇率6.5249折算为28,787.86万元；

本公司为上海君正物流有限公司提供担保金额4,552.00万美元，按2020年12月31日美元兑人民币汇率6.5249折算为29,701.34万元；

鄂尔多斯市君正能源化工有限公司为上海君正物流有限公司提供担保金额20,975万元；

本公司为上海君正物流有限公司提供担保金额210.87万美元，按2020年12月31日美元兑人民币汇率6.5249折算为1,375.90万元；

本公司为上海君正物流有限公司提供担保金额234.03万美元，按2020年12月31日美元兑人民币汇率6.5249折算为1,526.99万元；

杜江涛、郝虹为内蒙古君正能源化工集团股份有限公司在民生银行申请9,311.37万美元项目贷款提供保证担保，同时质押杜江涛持君正集团股票52,599万股。

(5) 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
连云港港口国际石化港务有限公司	19,600,000.00	2018.07.06	2021.07.06
连云港港口国际石化港务有限公司	1,470,000.00	2019.12.20	2021.12.20
连云港港口国际石化港务有限公司	9,800,000.00	2020.03.25	2021.03.25

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账 准备	账面余额	坏账 准备
其他非流动资产	河北大安制药有限公司	1,121,998,700.00
长期应收款	Sea Brave Shipping Co.,Ltd	34,342,516.44		42,236,912.26

其他应收款	连云港港口国际石化港务有限公司	33,426,260.59		24,280,156.82
应收账款	连云港港口国际石化港务有限公司	3,244,700.00
应收账款	ADVION INC.	1,887,229.55
应收账款	北京博晖创新生物技术股份有限公司	78,675.09

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	乌海市君正物业服务有限责任公司	319,966.04	444,756.79
应付账款	连云港港口国际石化港务有限公司	1,399,035.85
应付账款	华泰保险集团股份有限公司		1,051,679.80
应付账款	ADVION INC.	948,795.60

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资产承诺

单位：元 币种：人民币

项目	2020年度
已签约但未拨备资本承诺	692,101,540.00

项目	2020年度
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年	685,426,534.14
资产负债表日后第2年	483,997,081.90
资产负债表日后第3年	421,523,592.76
资产负债表日后3年以上	1,637,684,675.19
合计	3,228,631,883.99

抵押物所有权人	抵押物	抵押物类别	抵押期限	借款人	借款金额	净值
内蒙古君正能源化工集团股份有限公司	机器设备	固定资产	2017.7.1-2026.11.1	鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	105,000.00	692.08
内蒙古君正化工有限责任公司	机器设备	固定资产				22,893.91
内蒙古君正化工有限责任公司	土地使用权	无形资产				1,762.34
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	机器设备	固定资产				43,403.99

内蒙古君正化工有限责任公司	房屋建筑物	固定资产	2016.3.4-2025.7.4		75,000.00	9,606.70
内蒙古君正化工有限责任公司	土地使用权	无形资产				4,168.54
鄂尔多斯市君正能源化工有限公司	土地使用权	无形资产				1,533.64
连云港港口国际石化仓储有限公司	储罐及码头房屋建筑物	固定资产	2016.1.28-2028.1.28	连云港港口国际石化仓储有限公司	20,975.00	10,844.54
		无形资产				6,450.61
Dorval SC Singapore PTE. LTD.	船舶	固定资产	2019.12.5-2030.10.9	Dorval SC Singapore PTE. LTD.	13,153.92	15,261.00
上海君正物流有限公司	船舶	固定资产	2019.4.18-2019.12.31	上海君正物流有限公司	0.00	7,990.91

拟分配的利润或股利	2,531,405,217.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	-

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用 √不适用

(2) 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2) 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本公司的管理层定期评价下述分部的经营成果，以决定向其分配资源评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部，分别为能源化工分部、化工物流分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	能源化工分部	化工物流分部	分部间抵销	合计
营业总收入	8,968,702,922.78	5,835,099,628.94		14,803,802,551.72
营业总成本	6,694,076,005.61	5,423,084,111.39	5,096,636.18	12,112,063,480.82
利润总额	5,472,960,175.28	412,302,518.22	17,640,369.74	5,867,622,323.76
所得税费用	1,003,103,902.03	78,190,452.01	-	1,081,294,354.04
净利润	4,469,856,273.25	334,112,066.21	17,640,369.74	4,786,327,969.72
资产总额	31,771,094,564.39	11,376,820,748.19	9,467,767,088.49	33,680,148,224.09
负债总额	11,130,849,429.85	7,918,486,471.95	6,572,861,030.22	12,476,474,871.58

(3) 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4) 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（1）2007年4月15日，本公司与内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院（以下简称“九勘院”）签订了《出资人协议》，合资设立了锡林浩特市君正，其中，本公司以现金出资9,200万元，占公司注册资本的92%；九勘院以内蒙古东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源的探矿权出资，依据内蒙古科伟资产评估有限责任公司于2007年4月15日出具的经各出资人确认的内科伟矿评字[2007]020号《资产评估报告》，九勘院出资的探矿权评估值为801.33万元，其以探矿权作价出资800万元，占公司注册资本的8%。公司在首次公开发行股票时，公司股东杜江涛及君正科技作出了《关于锡林浩特市君正能源化工有限责任公司取得采矿权风险的承诺》，承诺内容为：如因内蒙古自治区第九地质矿产勘查开发院违约及国家、地方政策变更导致探矿权无法办理转移手续，本公司已投入的煤矿资源储量勘查费用的损失及其他与上述事项相关的一切损失由本人及本公司承担。

（2）锡林浩特市君正成立后，由具有勘查资质的九勘院对乌尼特煤田二分场矿区进行煤炭储量勘查，锡林浩特市君正于2007年至2009年期间就上述煤炭储量勘查事宜累计投入2,870万元储量勘查费用。上述矿区目前已经完成详查工作，初步探明乌尼特煤田二分场矿区煤炭储量18亿吨，煤种为低硫、特低磷、中灰的高热值褐煤，并取得内蒙古自治区国土资源厅出具的《关于<内蒙古自治区东乌珠穆沁旗乌尼特煤田二分场矿区煤炭资源储量核实报告>矿产资源储量评审备案证明》（内国土资储备字[2008]83号）。对于锡林浩特市君正已支付的上述2,870万元勘查费用，杜江涛及君正科技承诺：君正集团如认为已支付的2,870万元储量勘查费用无法为其带来预期的经济利益，可随时要求杜江涛及君正科技承担上述勘查费用及与该事项相关的一切损失。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	1,009,797.90

6个月至1年
1年以内小计	1,009,797.90
1至2年
2至3年	2,995,476.75
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计	4,005,274.65

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	4,005,274.65	100.00	898,643.03	22.44	3,106,631.62	4,611,183.75	100.00	449,321.51	9.74	4,161,862.24
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	4,005,274.65	100.00	898,643.03	22.44	3,106,631.62	4,611,183.75	100.00	449,321.51	9.74	4,161,862.24
合计	4,005,274.65	/	898,643.03	/	3,106,631.62	4,611,183.75	/	449,321.51	/	4,161,862.24

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内	1,009,797.90
2至3年	2,995,476.75	898,643.03	30.00

合计

4,005,274.65

898,643.03

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或 转回	转销或 核销	其他 变动
按组合计提坏账准备	449,321.51	449,321.52				898,643.03
合计	449,321.51	449,321.52				898,643.03

单位名称	金额	占应收账款期末余额的比例（%）	已计提坏账准备
第一名	2,995,476.75	74.79	898,643.03
第二名	1,009,797.90	25.21
合计	4,005,274.65	100.00	898,643.03

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	27,700,469.22	26,373,312.00

其他应收款	1,381,799,281.10	481,623,770.31
合计	1,409,499,750.32	507,997,082.31

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
乌海银行股份有限公司	26,373,312.00	26,373,312.00
华泰保险集团股份有限公司	1,327,157.22
合计	27,700,469.22	26,373,312.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	1,380,265,176.29
6个月至1年	53,441.68
1年以内小计	1,380,318,617.97
1至2年	1,652,145.37

2至3年	110,852.81
3年以上
3至4年
4至5年	7,073.35
5年以上	8,478,134.17
合计	1,390,566,823.67

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	1,462,040.97	5,021,058.29
往来款	1,389,104,782.70	489,940,151.56
合计	1,390,566,823.67	494,961,209.85

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	13,337,439.54			13,337,439.54
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	4,569,896.97			4,569,896.97
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	8,767,542.57			8,767,542.57

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	13,337,439.54		4,569,896.97			8,767,542.57
合计	13,337,439.54		4,569,896.97			8,767,542.57

单位 名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	内部往来款	956,229,547.40	6个月以内(含6个月）	68.77
第二名	内部往来款	417,565,709.16	6个月以内(含6个月）	30.03
第三名	往来款	8,000,000.00	5年以上	0.58	8,000,000.00
第四名	内部往来款	5,664,360.00	6个月以内(含6个月）	0.41
第五名	内部往来款	611,649.38	6个月以内(含6个月）	0.04
合计	/	1,388,071,265.94	/	99.83	8,000,000.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	8,987,997,001.81		8,987,997,001.81	8,356,877,633.06		8,356,877,633.06

对联营、合营企业投资	2,185,495,827.47		2,185,495,827.47	5,524,163,227.26		5,524,163,227.26
合计	11,173,492,829.28		11,173,492,829.28	13,881,040,860.32		13,881,040,860.32

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
珠海奥森投资有限公司	500,000,000.00			500,000,000.00
乌海市君正供水有限责任公司	9,500,000.00			9,500,000.00
LION LEGEND INTERNATIONAL LIMITED	316,910,500.00			316,910,500.00
锡林浩特市君正能源化工有限责任公司	92,000,000.00			92,000,000.00
锡林郭勒盟君正能源化工有限责任公司	1,000,000.00			1,000,000.00
内蒙古君正互联网小额贷款有限公司	153,000,000.00	97,330,000.00		250,330,000.00
乌海市君正矿业有限责任公司	50,000,000.00			50,000,000.00
乌海市神华君正实业有限责任公司	24,008,080.22	43,379,368.75		67,387,448.97
内蒙古君正化工有限责任公司	7,195,859,052.84			7,195,859,052.84
内蒙古君正集团企业管理（北京）有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
伊金霍洛旗君正矿业有限公司	9,600,000.00		9,590,000.00	10,000.00
拉萨经济开发区盛泰信息科技发展有限公司		500,000,000.00		500,000,000.00
合计	8,356,877,633.06	640,709,368.75	9,590,000.00	8,987,997,001.81

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
华泰保险集团股份有限公司	3,820,519,348.34		3,647,065,844.02	7,162,058.41	1,075,868.92		1,327,157.22			180,364,274.43
天弘基金管理有限公司	1,703,643,878.92			412,431,068.71	-2,724,621.59		108,218,773.00			2,005,131,553.04
小计	5,524,163,227.26		3,647,065,844.02	419,593,127.12	-1,648,752.67		109,545,930.22			2,185,495,827.47
合计	5,524,163,227.26		3,647,065,844.02	419,593,127.12	-1,648,752.67		109,545,930.22			2,185,495,827.47

4、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,149,287,105.87	723,786,379.65	1,189,038,226.08	677,735,584.39
其他业务	1,037,102.48	379,493.12	548,472.53	282,522.84
合计	1,150,324,208.35	724,165,872.77	1,189,586,698.61	678,018,107.23

合同分类	能源化工板块分部	合计
商品类型
电力和热力	1,149,287,105.87	1,149,287,105.87
物流综合服务
其他	1,037,102.48	1,037,102.48
小计	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35
按经营地区分类
境内	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35
境外
小计	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
某一时点内转让	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35
某一时段内转让
小计	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	1,150,324,208.35	1,150,324,208.35

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,500,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	419,593,127.12	462,707,729.83
处置长期股权投资产生的投资收益	2,028,891,291.36
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	941,407.76	15,161,119.76
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	2,847,620.26
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益		379,565.82
合计	3,952,273,446.50	478,248,415.41

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	2,621,756,789.60
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	33,155,989.94
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	2,919,843.26

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	33,409,178.57
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-23,657,250.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,015,372.92
所得税影响额	-595,364,956.25
少数股东权益影响额	-1,524,624.30
合计	2,076,710,343.51

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	24.56	0.5706	0.5706
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13.96	0.3245	0.3245

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	（一）载有公司董事长签名的年度报告文本；
	（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
	（三）载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
	（四）报告期内，在上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。