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广州港:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-09

公司代码:601228 公司简称:广州港

广州港股份有限公司2023年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人黄波、主管会计工作负责人陈宏伟及会计机构负责人(会计主管人员)何晟声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第四届董事会第十一次会议审议通过,以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润,每10股派发现金红利0.43元(含税)。截至2023年12月31日,公司总股本为7,544,531,351股,以此计算拟派发现金红利324,414,848.09元(含税),剩余未分配利润结转至以后年度。该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中的第六点“公司关于公司未来发展的讨论”中的第(4)“可能面对的风险”部分内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 39

第五节 环境与社会责任 ...... 65

第六节 重要事项 ...... 70

第七节 股份变动及股东情况 ...... 97

第八节 优先股相关情况 ...... 110

第九节 债券相关情况 ...... 111

第十节 财务报告 ...... 127

备查文件目录(一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三)报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
省财厅广东省财政厅
市国资委广州市人民政府国有资产监督管理委员会
上交所上海证券交易所
公司、本公司、广州港股份广州港股份有限公司
集团公司、广州港集团广州港集团有限公司
信永中和信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
中金中国国际金融股份有限公司
中登公司中国证券登记结算有限责任公司
港区由码头及其配套设施组成的港口区域
码头港区内停靠船舶、装卸货物和旅客上下的水工设施
泊位港区内码头岸线供船舶安全离靠进行装卸作业或停泊所需要的水域和空间;供一艘船舶停靠系泊的位置称为一个泊位
标箱、标准箱、TEU英文Twenty-Foot Equivalent Unit的缩写,是国际集装箱标准箱单位,以长20英尺、高8英尺6英寸及宽8英尺为标准。一个长40英尺的集装箱为两个标准箱
货物吞吐量报告期内经由水路进、出港区范围并经过装卸的货物数量,该指标可反映港口规模及能力
南沙四期广州南沙联合集装箱码头有限公司
新沙公司广州港新沙港务有限公司
新港公司广州港新港港务分公司
粮通公司广州港南沙粮食通用码头分公司
南沙一期广州港南沙港务有限公司
石油化工广州港石油化工港务分公司
茂名广港茂名广港码头有限公司
茂名海港拖轮茂名海港拖轮有限公司
花都港巴江公司广州市花都巴江货运有限公司
南沙国际通用码头公司广州南沙国际通用码头有限公司
南沙四期工程广州港南沙港区四期工程
南粮筒仓二期工程广州港南沙港区粮食及通用码头筒仓二期工程
南粮筒仓三期工程广州港南沙港区粮食及通用码头筒仓三期工程
南粮扩建工程广州港南沙港区粮食及通用码头扩建工程
南沙国际通用码头工程广州南沙国际通用码头工程
南沙国际物流中心广州南沙国际物流中心(北区)、广州南沙国际物流中心(南区)、
南沙三期堆场三期工程广州港南沙港区三期工程堆场三期工程
南沙三期危险货物集装箱堆场工程广州港南沙港区三期工程危险货物集装箱堆场工程
新沙二期工程广州港新沙港区11号12号通用泊位及驳船泊位工程
佛山高荷码头工程佛山港高明港区高荷码头工程
云浮国际物流港工程云浮港都骑通用码头工程
韶关白土码头一期工程韶关港北江港区白土作业区一期工程
揭阳通用码头工程揭阳港惠来沿海港区南海作业区通用码头工程
揭阳LPG码头工程揭阳港惠来沿海港区南海作业区LPG码头工程
揭阳液体散货码头工程揭阳港惠来沿海港区南海作业区液体散货码头工程
茂名广港码头二阶段工程茂名港博贺新港区通用码头工程(二阶段)
GCT广州集装箱码头有限公司
LNG液化天然气
LPG液化石油气
GZTOS公司自主研发的集装箱码头操作系统
WGO(Water Gate Operation)以枢纽港为中心,对外辐射腹地中小码头,通过驳船运输代替拖车运输为腹地客户提供经枢纽港进出口的物流模式
元、千元、万元、亿元人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元
报表期、报告期、本报告期2023年1月1日至2023年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广州港股份有限公司
公司的中文简称广州港
公司的外文名称Guangzhou Port Company Limited
公司的外文名称缩写GZP
公司的法定代表人李益波

注:公司于2024年4月3日发布《广州港股份有限公司关于公司董事长辞职及副董事长代行董事长职责的公告》,李益波先生已辞职,辞职后不再担任公司及公司控股子公司相关职务。公司

副董事长黄波先生代为履行公司董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会预算委员会主任委员等职责。

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名梁敬锁颍馨
联系地址广州市越秀区沿江东路406号广州市越秀区沿江东路406号
电话020-83052510020-83052510
传真020-83051410020-83051410
电子信箱gzgdb@gzport.comgzgdb@gzport.com

三、 基本情况简介

公司注册地址广州市南沙区南沙街港前大道南162号807单元
公司注册地址的历史变更情况2022年12月22日,公司注册地址由“广州市南沙区龙穴大道南9号603房”变更为现地址。
公司办公地址广州市越秀区沿江东路406号港口中心20-24层、广州市南沙区南沙街港前大道南162号807单元、广州市南沙区龙穴大道南9号之技术楼307室。
公司办公地址的邮政编码510100、511455
公司网址http://www.gzport.com/
电子信箱gzgdb@gzport.com

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
公司披露年度报告的证券交易所网址http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点广州市越秀区沿江东路406号20楼2005室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所广州港601228

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广东省广州市天河区林和西路1号广州国际贸易中心 39 层
签字会计师姓名文娜杰、江亚男
公司聘请的会计师事务所(境外)名称/
办公地址/
签字会计师姓名/
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京建国门外大街1号国贸写字楼2座
签字的保荐代表人姓名吴嘉青、李鑫
持续督导的期间2022年9月21日至2023年12月31日
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称/
办公地址/
签字的财务顾问主办人姓名/
持续督导的期间/

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
营业收入13,194,001,841.2712,736,909,712.213.5912,020,347,470.29
归属于上市公司股东的净利润1,079,177,100.171,079,063,959.980.011,135,458,535.09
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润932,069,954.09991,821,902.39-6.021,117,745,721.08
经营活动产生的现金流量净额2,386,143,978.971,932,488,898.1423.481,997,967,788.24
2023年末2022年末本期末比上年同期末增减(%)2021年末
归属于上市公司股东的净资产20,157,027,112.1219,426,926,293.653.7614,680,863,511.91
总资产49,579,262,012.6047,713,112,375.493.9140,033,991,029.55

(二) 主要财务指标

主要财务指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)2021年
基本每股收益(元/股)0.140.16-12.500.18
稀释每股收益(元/股)0.140.16-12.500.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.120.15-20.000.18
加权平均净资产收益率(%)5.477.20减少1.73个百分点7.85
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.726.62减少1.90个百分点7.72

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

详见第三节“管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”的“(一)主营业务分析”。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2023年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入2,974,167,885.493,459,421,141.123,274,995,122.423,485,417,692.24
归属于上市公司股东的净利润340,277,453.54296,208,809.48244,325,804.98198,365,032.17
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润322,451,980.12228,214,694.59234,796,586.54146,606,692.84
经营活动产生的现金流量净额828,107,606.27411,959,044.741,076,522,067.3169,555,260.65

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2023年金额附注(如适用)2022年金额2021年金额
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分71,796,090.56/2,398,792.341,636,603.80
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外162,954,318.11/107,809,303.5250,196,282.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益26,031.54/11,820,020.03-4,065,464.88
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回13,163.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,957,978.57/16,726,030.13-12,899,022.50
减:所得税影响额59,183,604.69/34,688,536.518,720,390.56
少数股东权益影响额(税后)30,443,668.01/16,823,551.928,448,357.66
合计147,107,146.08/87,242,057.5917,712,814.01

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
其他权益工具投资111,046,350.04117,258,221.416,211,871.370.00
交易性金融资产180,914.6554,323.13-126,591.52-172,766.46
应收款项融资172,813,313.05113,554,614.50-59,258,698.550.00
其他非流动金融资产0.00322,707,540.00322,707,540.000.00
合计284,040,577.74553,574,699.04269,534,121.30-172,766.46

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年,是加快公司高质量发展的重要一年。公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神,全面贯彻落实省委、市委具体部署和思路举措,聚焦高质量发展任务,奋发有为、攻坚克难,全面完成年度生产经营目标任务,国际航运枢纽能级加快提升,综合物流服务快速发展,智慧绿色港口建设成果丰硕,综合管理能力有效增强,党建质量全面提升,世界一流强港建设扎实推进,高质量发展迈出坚实步伐。全年共完成货物吞吐量5.52亿吨,集装箱吞吐量2392.1万标准箱,同比分别增长3.1%和3.8%;完成营业总收入131.94亿元、利润总额17.01亿元,同比增长3.59%和3.67%。

港口生产提质增量

公司充分发挥新增能力优势,优化组织协同,强化目标激励,全力以赴拼市场、拓增量,强服务、保畅通,在航线优化布局、外贸攻坚突破、业务协同发展、口岸互联互通等方面取得积极成效,港口生产经营实现提质增量。外贸集装箱航线净增8条,总数达162条。外贸箱量突破1000万标箱,同比增长6.1%;外贸出口汽车同比增长64.2%;外贸煤炭、外贸粮食、矿石、砂石等大宗物资实现较好增长,铁矿石接卸量首次突破1000万吨,粮食接卸量稳居全国第一。新沙公司货物吞吐量突破7000万吨,粮通公司外贸进口粮食接卸量突破1000万吨,南沙四期投运首年完成集装箱量150万标箱,南沙一二期、新港公司、GCT等多次打破生产作业效率。2023年广州港远洋集装箱船舶平均在港和在泊停时均居全球前列。

综合物流成绩突出

公司积极实施广州港物流发展规划,按照“大港口、大物流”发展思路,开展综合物流提升行动,系统推动综合物流高质量发展。深化港铁合作,强化系统对接,推动海铁联运快速上量。全年完成海铁联运量43.6万标箱,同比增长96.4%,位居大湾区第一。加强海陆双向通道建设,新增南昌、岳阳内陆港,增开官窑—南沙、黄圃—南沙、南昌—南沙班列,试行荆门—南沙班列,以港口为枢纽拓展腹地纵深,带动外贸出口货源集聚南沙。加快完善江海联运网络,优化船舶运力组织,“两湾快航”稳定运营,全年“穿梭巴士”完成182.2万标箱,同比增长7%,外贸箱量增长15%。推广便利化通关模式,湾区一港通新增4个常态化作业码头,作业量同比增长28.3%,铁路一港通在贵阳、株洲、衡阳、郴州落地。

加快提升南沙国际物流中心规模业务,推广多项增值服务,区域知名度稳步提升。获批进口冻肉资质,进口水果查验形成比较优势,南沙港区成为国内车厘子、榴莲进口第一大海运口岸;集拼中心不断引进优质客户,持续提高仓库使用率和经南沙港区进出口占比,助力地方经济高质量发展。

枢纽能力持续提升

公司抢抓重点项目建设节点,抓进度、保质量、保安全,重点项目取得重大进展。南沙国际通用码头主体工程全面开工。南沙国际港航中心项目启动建设。南沙三期堆场三期工程投产达效、危险货物集装箱堆场工程交工验收。南粮筒仓三期工程加快推进,新沙二期工程投入运营。茂名广港二阶段及铁路专用线工程全面铺开。韶关白土码头一期工程主体结构提前完工。揭阳大南海通用码头、液体散货码头、LPG码头工程加快推进。花都智慧港能力提升工程前期工作启动。

区域合作纵深推进

公司积极服务和融入区域协调发展战略,推动区域合作项目释放效应。佛山高荷码头、云浮国际物流港顺利投产,花都港巴江公司完成一体化运营,佛山南庄码头合资公司组建,茂名海港

拖轮开业运营。枢纽港和支线港协同联动、优势互补,花都—南沙驳运业务量质显著提高,中山—南沙WGO精品航线稳定开行,佛山、云浮、茂名、潮州等区域码头与广州港联系更加紧密,助力广州强化中心城市门户枢纽功能、打造粤港澳大湾区核心引擎。绿色低碳成效明显公司统筹规划绿色港口建设,抓好建设项目环评和环保验收,开展环境修复工作。南沙一期获评“四星级绿色港口”,石油化工等绿色环保示范项目取得积极成效,南沙绿色智慧港区创建稳步推进。公司积极落实“双碳”战略目标,大力推广清洁能源应用,推动岸电建设和使用,对使用岸电船舶实行优先靠泊、优先通行,全年岸电使用量增长88.14%。创新推进拖轮和驳船电动化建造,实现国际航行船舶保税油、LNG、生物燃料加注,推动绿色航运发展。加强扬尘治理、污水收集、噪声检测,开展港容港貌优化提升。

创新发展实现突破加大科技研发投入,投入同比增长72.4%,完成94项科技科研项目验收。全年新增专利申请受理113项,授权专利81项,专利申请数量再创新高。公司科技创新成果获中国港口协会科学技术一等奖2项、二等奖1项、三等奖4项。召开科技创新大会,深化与区域高校、创新联盟间合作。多家创新工作室挂牌命名,市级以上创新工作室达12个。按照智慧港口大数据、大系统、大平台建设思路,提升智慧港口建设水平。南沙四期全自动化码头智能设备高效运转;粮通公司全过程自动化升级改造项目入选全国首批交通强国试点项目;自研GZTOS在云浮国际物流港、佛山高荷码头和“湘粤非”株洲等8个码头站场运行;数据公司荣获全国交通企业管理现代化创新成果一等奖。

综合管理卓有成效公司持续开展对标世界一流行动和国企改革三年行动,治理机制加快完善,合资公司管理不断细化,社会信用体系建设持续加强,强化成本管控,拓宽融资渠道,完成10亿元额度公司债的发行。完善上市公司治理机制,规范信息披露、“三会”运作及投资者关系管理,公司编写的社会责任报告入选“广州市国资国企优秀ESG报告案例”。加强干部队伍建设,打造职业能力晋升平台,发挥薪酬激励作用,充分激发全体员工干事创业动能,劳动关系保持和谐稳定。探索风控、合规、内控、审计、法务五项职能创新融合,推动防控体系制度化、系统化和规范化。党建引领不断强化

聚焦重难点工作,在41家直属党组织全覆盖开展“领航先锋”专项工程,推动186个重难点任务顺利完成。紧扣品牌赋能,打造“智汇港”“红高粮”等精品品牌,获得市国资委优秀党建品牌。扎实推进“支部组织力”提升专项工作,推动党员干在实处、走在前列。全方位、深层次开展主题教育专题调研、专题学习,形成强港建设“1+N”课题矩阵,创建“海港宣讲团”,组织开展形式多样的主体教育宣讲活动。推进全面从严治党,完善纪检“云监督”系统。

二、报告期内公司所处行业情况

2023年,在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下,我国顶住外部压力、克服内部困难,全面深化改革开放,加大宏观调控力度,经济持续回升向好、高质量发展扎实推进,货物贸易进出口好于预期、实现了促稳提质目标。据海关总署统计数据,去年我国进出口总值41.76万亿元人民币,同比增长0.2%。其中,出口23.77万亿元,增长0.6%;进口17.99万亿元,下降0.3%。

据国家统计局数据,2023年,全国港口完成货物吞吐量170亿吨,比上年增长8.2%,其中外贸货物吞吐量50亿吨,增长9.5%;完成集装箱吞吐量3.10亿标准箱,增长4.9%。

全国沿海港口货物吞吐量全年走势与宏观经济一致,呈现出“先好、后高、趋稳”的特征,2023年一季度港口生产实现较好开局,吞吐量同比增长5.5%,二季度在2022年同期低基数的影响下,吞吐量增速回升至9.1%,月度增速逐步放缓,2月、3月、4月增速均达到两位数,7月放缓至5.3%。三、四季度随着一系列稳增长政策逐步落实,港口吞吐量增速总体保持较快增长,但随着基数因素影响逐步减弱,增速有所回落,分别同比增长7.6%和5.9%。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司以码头运营为主,主营业务包括集装箱、煤炭、粮食、钢材、商品汽车、金属矿石、油品等货物的装卸、仓储,并提供物流、贸易、拖轮、理货等综合性服务。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1.良好的发展机遇

国家陆续推出了“一带一路”倡议、交通强国、粤港澳大湾区建设和实施《南沙方案》等国家战略,广东省颁布《广东省贯彻落实加快建设交通强国五年行动计划(2023—2027年)实施方案》,广州市深入推进《广州港口与航运“十四五”发展规划》和《建设广州国际航运枢纽三年行动计划》,为公司带来前所未有的政策利好和发展机遇,公司高质量发展步入快车道。2024年,广东省和广州市均制定5%以上的经济增长目标,广州市委、市政府锚定“排头兵、领头羊、火车

头”标高追求,推动“二次创业”再出发,对提升城市能级、推动南沙开发开放、加快港口建设发展作出具体部署,为公司发展注入动能、提供机遇。

2.优越的地理位置

广州港位于中国的“南大门”、珠江入海口,港口自然条件优越、岸线资源丰富,地处我国外向型经济活跃的粤港澳大湾区,经济腹地广阔,涵盖广东、广西、湖南、湖北、江西、四川、云南、贵州、重庆等区域。向内,通过珠江水系内河网络和铁路、公路、航空等立体交通网络与经济腹地相通;向外,经伶仃洋出海航道与我国沿海及世界各大港口相联。其中,水路:珠三角河道纵横交错,航运资源条件优越,拥有“江海直达,连通港澳”的得天独厚航运条件。铁路:

南沙港铁路于2021年12月31日正式开通运营后,南沙港区铁路发运量逐渐发力。公路:通过105、106、107等国道,广深、广佛、广东沿江高速、京珠等高速公路,华南快速干线、南沙港快速路等形成以广州为中心的放射状公路集疏运网络。

3.强大的枢纽功能

公司与全球前二十名班轮公司开展合作,全球三大集装箱联盟齐聚南沙港区,集装箱班轮航线覆盖国内及世界主要港口,海运通达 100 多个国家和地区的 400 多个港口。港区与全国铁路、公路、航空和内河等立体交通网络无缝联接,具有高效便捷低成本的多式联运优势。截至2023年12月底,公司共有集装箱航线207条,其中外贸航线162条,南沙港区外贸航线156条;运营“穿梭巴士”航线 73条,形成以南沙港区为集散中心,向珠三角以及泛珠三角地区辐射的服务网络;开通海铁联运班列 37条,连通湘、赣、鄂、云、贵、川等内陆腹地,通达欧洲、中亚等境外地区。目前,广州港已成为国家综合运输体系的重要枢纽和广东省能源物资和原材料的主要中转港,同时也是国际集装箱干线港、内贸集装箱第一大港、非洲航线核心枢纽港。

4.领先的行业地位

广州港是华南地区规模最大、功能最全的码头运营商,具备各类大型船舶的靠泊能力,拥有完备的综合货物处理体系及配套设施,货物吞吐量和集装箱吞吐量持续保持全球港口前列,集装箱作业效率居于全球港口领先地位。公司投资建设的南沙四期全自动化码头是全球首个江海铁多式联运全自动化码头,为智慧港口建设贡献了“广州方案”。公司积极向产业链上下游延伸,推动与船公司、货主、物流企业的战略合作,具备强大的航运要素集聚和辐射带动能力。根据2023年新华波罗的海国际航运中心发展指数报告,广州继续保持第13的位置,国际影响力排名靠前。

5.高效的经营管理

公司秉承“世界大港、服务世界”的企业理念,积极对标世界一流港口,致力于建设效率港口、智慧港口、绿色港口、平安港口,不断提升港口运营管理水平,提高公司发展质量和经营效

益。公司先后获得广东省五一劳动奖状、上市公司“金质量”公司治理奖、全国 5A 级综合服务型物流企业等荣誉称号。报告期内,公司荣获全国五一劳动奖状,入选《中国港口高质量发展报告(2023)》,编写的社会责任报告入选“广州市国资国企优秀ESG报告案例”。

五、报告期内主要经营情况

公司报告期内主要经营情况详见本节前述“经营情况讨论与分析”。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入13,194,001,841.2712,736,909,712.213.59
营业成本10,137,400,476.529,960,026,943.201.78
销售费用30,123,215.0525,732,348.2217.06
管理费用1,351,985,277.161,199,595,671.6312.70
财务费用337,280,895.32272,017,897.7523.99
研发费用33,138,245.1931,851,316.234.04
经营活动产生的现金流量净额2,386,143,978.971,932,488,898.1423.48
投资活动产生的现金流量净额-4,516,217,857.82-3,400,783,279.24-32.80
筹资活动产生的现金流量净额1,018,409,927.695,444,981,149.93-81.30
税金及附加103,410,772.2568,502,585.1650.96
其他收益282,659,895.80179,383,517.5757.57
信用减值损失-256,062.0823,171,233.20-101.11
营业外收入23,551,794.3243,126,981.26-45.39

营业收入变动原因说明:主要是港口业务量增加。营业成本变动原因说明:主要是港口业务量增加。销售费用变动原因说明:主要是本期增加揽货代理费及营销人员职工薪酬。管理费用变动原因说明:主要是人工成本增加。财务费用变动原因说明:主要是在建工程结转固定资产增加,费用化利息支出增加。研发费用变动原因说明:主要是研发投入增加。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期购建无形资产增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是上期公司非公开发行A股股票。税金及附加变动原因说明:主要是本期房产税、土地使用税增加。其他收益变动原因说明:主要是本期收到的政府补助增加。信用减值损失变动原因说明:主要是上期收回土地补偿款,转回前期计提的坏账准备。营业外收入变动原因说明:主要是上期收到锚地补偿款。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见第三节“管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”的“(一)主营业务分析”中的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
装卸及相关业务6,769,899,507.624,354,445,766.5835.684.042.36增加1.05个百分点
物流及港口辅助业务2,156,687,608.811,665,089,963.4222.7926.3125.01增加0.80个百分点
贸易业务3,801,073,663.143,742,593,840.081.54-4.79-5.14增加0.37个百分点
其他业务341,318,777.40273,799,626.7919.78-8.06-2.60减少4.50个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内13,068,979,556.9710,035,929,196.8723.213.902.28增加1.22个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明装卸及相关业务由于营业收入同比增加4.04%,作业服务费、人工费等营业成本同比增加

2.36%,成本增幅低于收入增幅,毛利率增加1.05个百分点。

物流及港口辅助业务由于运输业务增加营业收入同比增加26.31%,运输费等成本同比增加

25.01%,成本增幅低于收入增幅,毛利率增加0.80个百分点。

贸易业务由于需求减少营业收入同比减少4.79%,营业成本同比减少5.14%,成本减幅高于收入减幅,毛利率同比增加0.37个百分点。其他业务由于工程业务减少,成本费用增加,毛利率同比减少4.50个百分点。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比情况 说明
例(%)
装卸及相关业务装卸及相关业务成本4,354,445,766.5843.394,254,136,663.2943.352.36主要是作业服务费、人工成本增加。
物流及港口辅助业务物流成本1,665,089,963.4216.591,331,961,065.4013.5725.01主要是运输成本增加。
贸易业务贸易成本3,742,593,840.0837.293,945,428,985.9340.21-5.14主要是贸易业务减少。
其他业务其他业务成本273,799,626.792.73281,115,411.192.87-2.60主要是工程业务减少。

成本分析其他情况说明变动原因详见上报“情况说明”。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

2023年末,公司纳入合并报表范围的企业有89家(包含母公司),与2022年末相比,合并报表范围的变化主要如下:

新增合并单位3家,分别为:

2023年2月4日公司出资设立广州南沙国际通用码头有限公司,持股100%。

2023年4月26日,公司子公司广东港航投资有限公司、广州海港拖轮有限公司与广东茂名滨海港务有限公司共同出资设立茂名海港拖轮有限公司,合计持股60%。

2023年12月1日,公司子公司广州市花都港货运联营有限公司购买洲际集团持有的广州市花都巴江货运有限公司股权,合计持股100%。

因单位注销减少合并单位5家,分别为中山市港航物流发展有限公司、中山市小榄镇港诚装卸有限公司、中山市诚信称重服务有限公司、中山港航新港码头开发有限公司、中山华晖投资有限公司。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额227,579.23万元,占年度销售总额17.25%;其中前五名客户销售额中关联方销售额40,857.98万元,占年度销售总额3.10%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额277,693.33万元,占年度采购总额17.46%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

详见第三节“管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”的“(一)主营业务分析”中的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入33,138,245.19
本期资本化研发投入2,708,401.66
研发投入合计35,846,646.85
研发投入总额占营业收入比例(%)0.27
研发投入资本化的比重(%)7.56

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量517
研发人员数量占公司总人数的比例(%)5.51
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生0
硕士研究生70
本科390
专科57
高中及以下0
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)23
30-40岁(含30岁,不含40岁)174
40-50岁(含40岁,不含50岁)153
50-60岁(含50岁,不含60岁)164
60岁及以上3

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

详见第三节“管理层讨论与分析”中“五、报告期内主要经营情况”的“(一)主营业务分析”中的“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
合同资产104,817,826.960.2161,443,390.040.1370.59主要是本期已完工尚未结算的建筑施工应收款增加。
其他流动资产60,072,319.110.12151,091,337.870.32-60.24主要是增值税加计抵减政策到期。
其他非流动金融资产322,707,540.000.650.000.00/主要是部分长期股权投资调整到其他非流动金融资产核算。
商誉181,430,029.920.37127,148,203.050.2742.69主要是本期收购花都巴江公司新增商誉。
长期待摊费用199,170,040.570.40123,828,691.480.2660.84主要是本期待摊的改造支出增加。
应付票据452,608,928.790.91678,513,064.941.42-33.29主要是银行承兑汇票减少。
应交税费124,347,628.210.25767,312,169.291.61-83.79主要是本期完成上一年度所得税汇算清缴。
一年内到期的非流动负债416,267,129.880.841,386,607,619.922.91-69.98主要是一年内到期的应付债券减少。
其他流动负债25,201,061.420.0536,861,814.320.08-31.63主要是本期预收款的待转销项税额减少。
长期应付款763,762,929.181.541,420,358,779.712.98-46.23主要是本期洪圣沙搬迁项目支出增加。
递延收益2,978,559,461.696.012,229,001,176.924.6733.63主要是确认与资产相关的政府补助增加。
其他综合收益-49,420,631.05-0.10-27,175,819.45-0.06-81.86主要是部分长期股权投资调整为其他非流动金融资产核算。

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产16,005.93(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为0.32%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值期初账面价值受限原因
货币资金10,610,925.9267,110,357.25保证
合计10,610,925.9267,110,357.25保证

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

详见本节“二、报告期内公司所处行业情况”和本节“六、(一)行业格局与趋势”。

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内投资额237,696
上年同期投资额59,385.89
投资额增减变动数178,310.11
投资额增减幅度(%)300.26

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资公司名称主要业务标的是否主营投资业务投资方式投资金额持股比例是否并表报表科目(如适用)资金来源合作方(如适用)投资期限(如有)截至资产负债表日的进展情况预计收益(如有)本期损益影响是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
广州港集团财企业集团财务增资24,00048%/自有资金//已完成注资//2023年2《广州港股份有限公
务有限公司公司服务月14日司关于向广州港集团财务有限公司增资暨关联交易公告》(2023-003)
广州南沙国际通用码头有限公司港口经营增资72,000100%/自有资金//已完成注资///
广东港航投资有限公司总部企业管理增资35,954100%/自有资金//已完成注资///
合计///131,954//////////

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

投资项目名称投资主体投资项目主要内容投资金额(万元)实施进度
南沙国际港航中心广州港股份有限公司建设满足南沙港区等港航企业人员办公生活需求的商务中心。200,000项目已开工建设。
广州港南沙港区国际通用码头工程广州南沙国际通用码头有限公司建设2个10万吨级和2个15万吨级通用泊位,8个3000吨级通用驳船泊位和6个3000吨级集装箱驳船泊位,设计年通过能力为通用货物1550万吨、集装箱50万标箱。747,231项目正按施工进度推进。
广州港南沙港区四期工程广州南沙联合集装箱码头有限公司建设2个10万吨级和2个5万吨级集装箱泊位和12个2千吨级集装箱内河驳船泊位,设计年通过能力490万标箱。758,333项目正推进全面正式运营。
广州港南沙港区三期工程危险货物集装箱堆场工程广州港股份有限公司南沙集装箱码头分公司在广州港三期码头横二路与纵八路交叉北侧区域建设占地面积约为2.94万平方米的危险货物集装箱堆场。6,587项目于2023年12月完成竣工验收。
广州港南沙港区粮食及通用码头筒仓三期工程广州港股份有限公司南沙粮食通用码头分公司建设总仓容63.8万吨筒仓,其中立筒仓仓容29.2万吨,大直径筒仓仓容34.6万吨,配套建设转接塔、提升塔等设施。164,693项目正按施工进度推进。
广州港南沙港区粮食及通用码头港外粮食输送系统工程广州港股份有限公司南沙粮食通用码头分公司建设1条1000t/h的散粮输送线,1条500t/h豆粕输送线。主要设施包括包括6座转接塔、1座计量塔、1座转船码头转接塔和输送设备、电气配套等。19,751项目于2023年12月完成竣工验收。
广州港南沙港区三期工程堆场三期工程广州港股份有限公司南沙集装箱码头分公司建设36.6万平方米堆场,其中:半自动化重箱堆场27万平方米;空箱堆场9.6万平方米;新建配套堆场道路。配套购置轨道吊等设备。123,405项目于2023年5月完成竣工验收。
佛山港高明港区高荷码头工程广东佛山高荷港码头有限公司建设4个2000吨级内河集装箱船泊位,同时满足2艘3000吨级海轮集装箱船靠泊要求,码头结构按5000吨级集装箱船预留设计,码头岸线总长276米。70,000项目于2023年9月完成竣工验收。
韶关港北江港区白土作业区一期工程韶关市北江国际港务有限公司建设8个1000吨级多用途泊位,泊位总长615米,设计年吞吐量为集装箱20万标箱、件杂货120万吨。72,533项目正按施工进度推进。
茂名港博贺新港区通用码头工程(二阶段)茂名广港码头有限公司建设2个10万吨级泊位,新建配套设施及购置设备等。91,787项目正按施工进度推进。
揭阳港惠来沿海港区南海作业区通用码头工程揭阳市大南海港务有限公司建设1个7万吨级通用泊位和3个5万吨级多用途泊位及相应配套设施,码头总长度为1210米。248,900项目已开工建设。
揭阳港惠来沿海港区南海作业区液体散货码头工程揭阳市大南海港务有限公司建设1个5万吨级液体散货泊位(34#泊位)、可同时兼顾靠泊2个3000吨级船舶以及相应配套设施,码头泊位总长270米。37,600项目已开工建设。
揭阳港惠来沿海港区南海作业区LPG码头工程揭阳广润新能源港务有限公司建设1个5万吨级LPG泊位(33#泊位)及相应附属设施,码头泊位总长297米,年设计通过能力279万吨。26,400项目已开工建设。

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
股票87,045,924.720.0029,368,050.600.000.000.000.0093,180,596.0
9
其他196,994,653.02-172,766.461,323,303.450.0030,046,174.9489,258,698.55322,707,540.00460,394,102.95
合计284,040,577.74-172,766.4630,691,354.050.0030,046,174.9489,258,698.55322,707,540.00553,574,699.04

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

证券品种证券代码证券简称最初投资成本资金来源期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面价值会计核算科目
股票000531穗恒运A45,896,820.00股权转换83,772,736.620.0034,717,126.610.000.00948,882.1390,686,020.71其他权益工具投资
股票600179安通控股4,815,267.60债转股3,273,188.100.00-5,349,076.010.000.000.002,494,575.38其他权益工具投资
合计//50,712,087.60/87,045,924.720.0029,368,050.600.000.00948,882.1393,180,596.09/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

单位名称业务性质总资产净资产营业收入净利润注册资本
广州南沙海港集装箱码头有限公司交通运输364,020.06201,091.10131,471.7243,781.52192,829.34
广州港新沙港务有限公司货运港口409,063.64222,328.33157,811.5041,454.85140,007.80
广州港南沙港务有限公司货运港口187,818.55117,106.3071,797.0416,938.46126,000.00
广州港南沙汽车码头有限公司货运港口53,635.2031,950.2027,416.4612,462.6621,300.00
广州金港汽车国际贸易有限公司汽车销售44,218.531,599.3996,043.71370.901,000.00
广州华南煤炭交易中心有限公司煤炭及制品批发45,893.6030,307.94165,679.25181.5230,000.00
广州港物流有限公司国内水运船舶代理221,721.72149,019.41117,537.12-1,685.43141,982.51

注:上述数据为按母公司会计政策调整的数据。

单个控股子公司、参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司:

单位:万元 币种:人民币

单位名称主营业务收入主营业务成本净利润参股确认的投资收益
广州南沙海港集装箱码头有限公司129,514.7168,373.7843,781.5217,950.42
广州港新沙港务有限公司157,434.2590,923.6441,454.85/
广州港南沙港务有限公司70,658.4336,954.8116,938.46/

注:上述数据为按母公司会计政策调整的数据。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

展望2024年,国际局势复杂多变,贸易摩擦、地缘政治、地区冲突对全球经济的影响仍将持续,我国外部环境的复杂性和不确定性依然存在。全球经贸市场、国际航运市场仍处在调整期。内部促经济政策效应持续释放、体制机制改革等推动我国经济平稳运行的积极因素在增多。2024年是我国实施“十四五”规划的关键一年。中央经济工作会议要求坚持稳中求进、以进促稳、先立后破,在转方式、调结构、提质量、增效益上积极进取,不断巩固稳中向好的基础,我国经济长期向好的基本面保持稳固。在各项稳经济、稳外贸政策“组合拳”支持下,2024年我国经济预期整体向好,交通运输经济运行预计保持平稳向好态势。全国港口货物吞吐量、集装箱量、海铁联运量、“散改集”运输量等指标预计保持稳步增长。在2023年高基数的影响下,港口吞吐量增速可能较2023年有所放缓,但港口行业将在谋划新时期行业改革和高质量发展上积极进取。港口建设投资仍将保持稳步增长态势。一流港口建设加快推进,绿色港口、智慧港口建设仍是港口转型发展的重要方面。港口公共基础设施建设资金保障仍需加强,同时需要关注港口新兴货类及服务提升。此外,国内外重大行业法律法规修订都将对行业长远发展产生影响。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

十四五期间,公司将实施“枢纽强化战略、物流提升战略、资源拓展战略”三大战略,推进“品质升级工程、数字转型工程、精益管理工程、绿色发展工程”四大工程,打造以港口码头和物流业务两项业务为核心,贸易金融、拖轮、设计建设、数据科技服务、理货等港口配套服务业务为支撑的“双核多支撑”港口产业体系。枢纽强化战略:强化广州港在区域综合运输体系和现代物流网络中的枢纽地位。通过深水专业码头的建设、现有码头能力提升及集约利用,整体提升港口设施服务能力;通过加强港口与陆海双向的通道航线衔接,完善海铁联运、江海联运体系;通过临港物流设施建设和内陆无水港布局,构建辐射后方纵深腹地的物流网络,实现枢纽海港地位的巩固提升。

物流提升战略:提升港口物流服务供给,推进物流、仓储设施建设。通过丰富物流服务功能,发展全程物流及供应链金融等增值服务,实现港口与物流供应链的业务协同;通过吸引港口物流、航运服务要素集聚,实现从传统港口服务向港口物流综合服务的转变,打造港口物流生态圈。

资源拓展战略:强化港口及相关资源的拓展及优化配置能力。通过对粤东粤西、西江北江港口以及区域相关资源开展合资合作,实现对港口物流核心业务资源的高度掌控;通过资本运作、外部合作,实现公司对港航优势资源的高效配置,推进各项业务范围从广州市域为主拓展至广东省及国内外具备条件的地区。

公司将通过“342”战略体系,构建形成“一枢纽、两网络、三平台”的新发展格局,即形成面向华南地区畅通便捷、功能齐全、服务专业、经济高效的国际性综合交通枢纽;构建面向陆海双向的港口集疏运设施网络和服务内外贸经济双循环的港口物流服务网络;打造广州港港口物流资源和航运要素集聚平台、广东省港口资源优化配置平台、广东省港产城协同发展平台。

(三)经营计划

√适用 □不适用

2024年是中华人民共和国成立75周年,是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大、二十届二中全会、中央经济工作会议和全国交通运输工作会议精神,按照省、市工作部署,全面贯彻新发展理念,服务和融入新发展格局,坚持稳中求进、以进促稳,提升港口服务能级,完善综合物流体系,着力推进结构优化、提质增效,加快打造绿色智慧平安港口,夯实内部管理基础,推动公司高质量发展再上新台阶,为高水平建设广州国际航运枢纽作出新的更大贡献。

2024年公司生产经营目标是:完成货物吞吐量5.69亿吨,集装箱吞吐量2513万标箱。(需要提示的是,该生产经营目标并不构成公司对投资者的业绩承诺,因市场变化及不确定性因素,公司实际生产经营业绩可能与计划有一定偏差,提请投资者对此保持足够的风险意识。)

为实现上述目标,公司将重点从以下几个方面开展工作:

一、锚定目标,推动港口主业稳健发展

优化航线布局,加大培育集装箱业务增长点。集装箱业务发展以充分释放能力、扩大市场份额为出发点,坚持船货并举,根据南沙各公司优势和特点,动态优化集装箱航线布局,积极发挥广州港区域港口群核心引擎作用。深化各港区协同联动,加快实现量质同步提升,提升公司在区域市场的竞争力和影响力。加强市场营销,继续扩展大宗散货“朋友圈”。结合船舶到港动态、客户疏港计划及码头接卸能力,保障重点货类、重点船舶接卸效率,确保各主要货类稳中有进。分级分类联系重点客户、重点业务,以成立专职工作组、专班等形式跟进重大业务项目,保证各专项工作高效完成。

统筹优势资源,加快建设全程物流服务网。落实完善物流发展规划,助推公司由港口能力提升向发展能级提升全面跨越。加速构建以客户需求为出发点、枢纽港口为支撑点、多式联运为着力点的全程物流业务网络。全力以赴做好海铁联运上量工作,进一步提升“两湾快航”运作效率,不断提升散改集发运能力,拓展流通加工、配载配送、信息交互等增值服务功能,提升物流业务附加值。

强化对外联络,共同打造国际一流“生态圈”。继续巩固发展好与政府部门、口岸单位的信息沟通和工作协调机制,重点推进口岸开放等工作。持续提升服务效率和质量,形成广州港的效率品牌和服务品牌,努力搭建与国际航运枢纽相匹配的营商环境,吸引更多航运高端要素集聚广州港。

二、全力以赴,助推发展力量加速积蓄

加快港口重点工程建设。公司将进一步压实责任,严控工程质量,抢抓建设进度,狠抓施工安全,高质高效打造港口品质工程。完成南沙四期、粮通公司扩建工程等项目的各专项验收及竣工验收工作,全面投产运行。全速推进南粮筒仓三期、南沙国际港航中心建设进度。国际通用码头全面开工建设,争取年底水工结构开工。加快揭阳大南海、茂名广港二期、韶关白土等项目的建设步伐,持续增强粤东西北辐射功能。

带动区域港口协同发展。深化与周边区域的合资合作,加强与周边港口的联动,构建更加完善高效的综合港口服务网络,做强做优港口产业集群。加强合资合作项目管理,准确把握“稳中有进”工作总基调,稳步拓展投资布局向内陆腹地延伸,以资本为引领打造广州港国际陆海新通道。

三、压实责任,实现平安绿色智慧发展

压实安全生产主体责任。健全全员安全生产责任体系,强化风险分级管控和隐患排查治理力度,扎实开展全员安全生产教育培训。

加快绿色低碳港口建设。加快完成南沙绿色智慧港区创建研究与实施,将项目成果延展至各个港区、各个单位。加快港作机械、船舶动力改造和电能替代,努力提升光伏发电设备覆盖。全力推动岸电设施建设和普及应用。持续提升防污治污能力。强化码头污水、船舶污染物接收处置能力。

加速智慧港口转型升级。加快推进智慧港口重点信息化项目建设,持续优化GZTOS操作系统、加快完成云计算数据中心、智慧安环等系统,为公司大数据、大系统、大平台建设夯实基础。鼓励创新技术研发。发挥创新工作室带动作用,营造活跃科创环境,擦亮港口科创品牌。

四、优化治理,对标一流企业管理效率

一是紧跟监管趋势,从提升信息披露的质量、配合股东规范做好减持、积极开展分红、进行有效的市值管理等方面做好工作,履行上市公司责任,提高上市公司质量。二是牢固树立风险防范屏障,积极推进公司合规体系建设,持续提升风险防范能力,稳步推动公司内部改革调整。三是动态抓好财务管理质效,动态跟踪预算执行进度,持续优化财务指标考核方案,精打细算抓好成本管控,提升应收账款风险管控意识。四是持续强化人才梯队建设,畅通选人用人渠道,持续优化薪酬考核体系,持续推进劳务组织改革。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.宏观经济波动风险

宏观经济发展现况及未来发展趋势对港口行业的发展具有重要影响。港口行业受经济周期波动性影响较大,当经济处于扩张期时,运输需求增加,港口行业的业务量上升;当经济处于低潮期时,运输需求减少,港口行业的业务量降低。整体来看,国内外宏观经济发展环境复杂,有可能影响国际和国内经济及贸易情况,进而影响我国港口行业的经营状况并对公司的经营业绩产生影响。

2.腹地经济波动风险

腹地经济的增长速度、产业结构和贸易水平是影响港口货物吞吐量的重要因素。广州港位于珠江三角洲地区中心地带,若未来腹地范围经济发展产生波动,公司的经营业绩可能会受到一定影响。

3.货源结构波动风险

港口装卸量与货源市场的发展形势密切相关。随着世界经济局势的调整和贸易保护主义的抬头,各货源市场的进出口需求波动性进一步增强,进而引起货源结构的调整;腹地客户物流路径的改变可能引起港口货源结构变化。未来货源结构的波动调整对于公司的经营收益可能会产生潜在的不利影响。

4.周边港口市场竞争风险

公司主要竞争对手为周边港口,随着运输结构调整持续推进、沿海港口资源整合的深化、区域港口的协同发展,腹地重合和服务同质化将进一步加剧周边港口对腹地货源的争夺。未来周边港口市场竞争可能对公司的经营状况带来不利影响。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》以及上交所新颁布的《上市公司自律监管指南》《上市公司监管指引》等法律法规及规范性文件的要求,以提高上市公司质量为目标,不断完善公司法人治理结构,规范经营运作行为。《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等内部治理制度得到有效执行;董事、监事和高级管理人员均按照有关法律、法规要求履行职责;公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层职能划分明确,权责分明,各司其职。公司已建立规范、健全的内部控制管理体系,在日常生产经营管理中能够及时预防、发现和纠正公司运营过程可能出现的风险、错误和舞弊,保护公司资产的安全与完整,保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性。公司治理符合《上市公司治理准则》的要求。

1.股东与股东大会

本公司严格依照有关法律法规和《公司章程》,以及公司制定的《股东大会议事规则》的规定,召集、召开股东大会,保证所有股东对本公司重大事项的知情权、参与权和表决权,确保所有股东享有平等地位,并能够充分行使自己的权利,保证了股东大会的合法有效性。

2.董事和董事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会现由8名董事组成,其中3名为独立董事,人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司独立董事的人数占到董事会总人数的三分之一。报告期内,公司严格按照董事、独立董事、监事的选举程序以及高级管理人员聘任程序,依法合规完成了董事、独立董事、监事的换届选举和选聘工作。公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度,从公司和全体股东的利益出发,以负责、诚信、勤勉的态度履行职责,认真出席董事会会议。董事会的召集、召开等符合相关法律法规规定。公司董事会职责清晰,有明确的《董事会议事规则》《独立董事工作制度》,并得到切实执行。董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名和预算委员会。董事会和各专业委员会严格按照国家法律法规的要求运作,确保决策的科学、高效。认真贯彻落实《上市公司独立董事管理办法》,

制定和印发《广州港股份有限公司独立董事专门会议管理办法》,充分发挥独立董事和各专门委员会在公司治理中的积极作用。

3.监事和监事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举监事,公司监事会由 4 名监事组成,其中 2 名为职工代表,人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度,本着对股东负责的态度,认真履行职责,审议定期报告,列席股东大会和董事会会议,对公司财务状况和经营情况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4.规章制度体系

公司以法律法规、证监会规范性文件和交易所自律规则为依据,持续对公司治理等方面的规章制度进行完善。报告期内,对照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等新颁布和修订的法律法规和规章,启动公司章程和相关规章制度的修订工作。

5.与控股股东关系

公司具有独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动,公司与控股股东进行的关联交易公平合理,均按照公司《关联交易管理规定》的规定履行必要的决策程序;公司与控股股东在资产、财务、机构、人员、业务等方面做到了独立完整。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。

6.内幕信息知情人管理

公司制定了《广州港股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》,严格规范内幕信息管理工作,严格按照规定做好重大事项内幕信息知情人登记管理工作。

7.投资者关系管理

公司制定了《广州港股份有限公司投资者关系管理制度》,建立健全多种沟通渠道,通过开展投资者集体接待日活动、上交所 e 互动平台、电话、电子邮件、接待投资者来访等多种方式,确保与投资者的密切联系和有效沟通。报告期内,公司组织开展“投资者走进广州港”活动,邀请投资者和嘉宾参观公司南沙国际物流园、南沙港区集装箱码头现场,进一步加强与投资者的沟通交流。公司年度报告、半年度报告和第三季度报告披露后均及时召开投资者业绩说明会,及时、有效地与投资者直接沟通。多措并举推介公司资本市场价值。报告期内,公司编写的社会责任报告入选“广州市国资国企优秀ESG报告案例。”

8.绩效评价和激励约束机制

公司在董事会薪酬与考核委员会的指导下,完善对高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。报告期内,公司实施高级管理人员年薪制,将高管人员薪酬与经营业绩等挂钩。年初,公司对各

分子公司下达年度绩效目标,明确各单位本年度的经营目标和考核指标,年终进行考核,并以此对公司员工、各部门、分子公司管理人员的绩效进行考评。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

公司控股股东严格规范自己行为,依法行使股东权利,承担义务。公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务等方面均保持独立性。

1.公司所拥有的资产具有完备的所有权和管理权。

2.除本节四、董事、监事、高级管理人员的情况(二)1、在股东单位任职情况中所列情况外,公司其他董事、监事、高级管理人员均相对控股股东独立配置。公司的员工和机构设置均独立于控股股东。

3.公司严格按照相关法规要求独立进行会计核算和财务管理,不存在控股股东非经营性占用公司资金和资产的情况。

4.公司股东会、董事会、监事会和内部机构均相对控股股东独立运作。

5.公司的经营和业务完全独立于控股股东。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
广州港股份有限公司2022年年度股东大会2023年5月18日www.sse.com.cn2023年5月19日审议通过:《广州港股份有限公司2022年年度报告》《广州港股份有限公司2022年度董事会工作报告》《广

董事会独立董事的议案》《关于换届选举公司第四届监事会监事的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李益波董事582016/12/202024/4/2/
李益波董事长582019/10/292024/4/2/
黄波董事502019/11/19//
黄波副董事长502019/11/25//
苏兴旺董事572018/5/24//
宋小明董事492018/5/24//
吉争雄独立董事592020-09-22/12
肖胜方独立董事542022-05-10/12
朱桂龙独立董事592022-12-15/12
温东伟监事602020/5/26/77.81
温东伟监事会主席602023/5/18/
温东伟工会主席602017/12/72023/10/16
何楠监事412023/5/18/66.38
王小敏职工监事472016/12/20/63.75
林浩彬职工监事462019/4/18/64.09
陈宏伟董事572022/6/1/99.08
陈宏伟总经理572022/6/1/
马楚江党委书记572022/6/1/99.08
马楚江副总经理572017/12/1/
马金骑副总经理572017/12/1/94.52
林伟奇纪委书记552017/12/20/94.52
郑灵棠副总经理492020/5/26/94.62
朱少兵副总经理522021/7/20/94.52
李明忠副总经理552022/6/1/88.94
李明忠总法律顾552021/12/15/
何晟财务总监522022/6/1/91.31
梁敬董事会秘书472022/6/22/89.72
合计//////1154.34/
姓名主要工作经历
李益波历任广州港股份有限公司副总经理、董事、总经理,广州港集团有限公司副总经理、董事、总经理、党委副书记、副董事长,广州港股份有限公司董事长。现任广州港集团有限公司党委书记、董事长。
黄波历任广州港务局办公室副主任、海港管理处处长、办公室主任、港务监督管理处处长、广州港务局党组成员、副局长,现任广州港集团有限公司党委副书记、副董事长、总经理,广州港股份有限公司副董事长,代行董事长职责。
苏兴旺历任广州港集团新沙港务有限公司总经理、党委书记,广州港新沙港务有限公司总经理,广州港股份有限公司总经理助理,广州港股份有限公司副总经理。现任广州港集团有限公司党委委员、副总经理,广州港股份有限公司董事。
宋小明历任广州港集团有限公司生产业务部部长,广州港股份有限公司生产业务部部长、副总经理、党委书记。现任广州港集团有限公司党委委员、副总经理,广州港股份有限公司董事。
陈宏伟历任广州港股份有限公司总经理助理、总工程师,广州港研究院有限公司总经理,广州港股份有限公司副总经理。现任广州港股份有限公司董事、总经理。
吉争雄历任中国证监会第一、第二届创业板发行审核委员会专职委员等。现任广东司农会计师事务所(特殊普通合伙人)首席合伙人、中国注册会计师协会惩戒委员会委员、中国成本研究会理事、华南理工大学MPACC导师,索菲亚家居股份有限公司、广州港股份有限公司独立
董事。
肖胜方历任第十三届全国人大代表。现任中华全国律师协会副会长、广东省律师协会会长、最高人民法院特约监督员、最高人民检察院特约监督员、广东省法学会副会长、广州市法学会副会长、广东省法官遴选委员会委员、广州仲裁委员会仲裁员、广东胜伦律师事务所主任;广州汽车集团股份有限公司、广州港股份有限公司、金发科技股份有限公司独立董事;广州市建筑集团有限公司外部董事。
朱桂龙历任合肥工业大学预测与发展研究所研究员、副教授、教授,华南理工大学工商管理学院副院长、院长等。现任华南理工大学工商管理学院教授、博士生导师,兼任中国科学学与科技政策研究会常务理事、广东省技术经济和管理现代化研究会副会长、广东省经济学会副会长;广州港股份有限公司、广州银行股份有限公司(拟上市企业)、仙乐健康科技股份有限公司(创业板)独立董事。
温东伟历任广州港集团有限公司组织人事部部长,广州港集团有限公司工会主席,广州港股份有限公司工会主席。现任广州港集团有限公司职工董事,广州港股份有限公司监事会主席。
何楠历任广州港集团有限公司监察审计部纪检监察科科长、部长助理,广州港股份有限公司纪检监察部部长助理,广州港集团有限公司纪检监察部副部长,纪检监察室副主任、广州港股份有限公司纪检监察部副部长,纪委办公室副主任。现任广州港股份有限公司监事,纪委办公室副主任(主持工作)
林浩彬历任广州港集团有限公司组织人事部劳资科科长,广州港股份有限公司人力资源部薪酬科科长、广州港股份有限公司人力资源部部长助理、劳动关系科长。现任广州港股份有限公司职工监事、人力资源部副部长。
王小敏历任广州港集团有限公司监察审计部审计科科长,广州港股份有限公司审计部科长、广州港股份有限公司审计部部长助理。现任广州港股份有限公司职工监事、审计部副部长。
马楚江历任广州港股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任、法律事务室主任。现任广州港股份有限公司党委书记、副总经理。
马金骑历任广州港通讯调度指挥中心主任、新港港务分公司党委书记、广州港股份有限公司总经理助理。现任广州港股份有限公司副总经理。
林伟奇历任广州港集团有限公司党委工作部部长、武装部部长、广州港集团有限公司总部党委副书记,广州港股份有限公司企业文化部部长。现任广州港股份有限公司纪委书记。
郑灵棠历任广州港股份有限公司人力资源部部长、广州港集团有限公司纪委委员、组织人事部部长。现任广州港集团有限公司纪委委员,广州港股份有限公司副总经理。
朱少兵历任广州港股份有限公司黄埔港务公司总经理、新港港务分公司总经理、广州港股份有限公司研究部部长,广州港研究院有限公司党支部书记、总经理,广州港股份有限公司总工程师。现任广州港股份公司副总经理。
李明忠历任广州港股份有限公司黄埔港务分公司总经理、党委书记,广州港合诚融资担保有限公司总经理、党支部书记,广州港新沙港务有限公司党委书记、总经理、执行董事、武装部第一部长,广州港股份有限公司总经理助理。现任广州港股份有限公司副总经理、总法律顾问,广州港物流有限公司执行董事。
何晟历任广州港股份有限公司财务会计部副部长、结算中心副主任(主持工作)。现任广州港股份有限公司财务总监、财务会计部部长
梁敬历任外派广州港南沙汽车码头有限公司总经理、党总支书记,外派广州港海嘉汽车码头有限公司董事长、党支部书记,广州港股份有限公司生产业务部党支部书记。现任广州港股份有限公司董事会秘书、董事会办公室主任、企业管理部部长。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
李益波广州港集团有限公司广州港集团有限公司党委书记、董事长2019-10至今
黄波广州港集团有限公司广州港集团有限公司党委副书记、总经理、副董事长2019-10至今
苏兴旺广州港集团有限公司广州港集团有限公司党委委员、副总经理2017-11至今
宋小明广州港集团有限公司广州港集团有限公司党委委员、副总经理2019-10至今
温东伟广州港集团有限公司广州港集团有限公司职工董事2017-11至今
温东伟广州港集团有限公司广州港集团有限公司工会主席2017-112023-10-16
郑灵棠广州港集团有限公司广州港集团有限公司纪委委员2019-12至今
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
宋小明广州电子口岸管理有限公司董事长2018-03至今
马金骑广东中交龙沙物流董事长2017-04至今
有限责任公司
马金骑广州外轮理货有限公司董事长2018-01至今
马金骑广州港南沙汽车码头有限公司董事长2018-01至今
马金骑广州中联理货有限公司董事长2018-01至今
马金骑广州近洋港口经营有限公司董事长2018-01至今
马金骑广州港数据科技有限公司董事长2022-10至今
郑灵棠广州港南沙港务有限公司董事2020-05至今
郑灵棠广州南沙海港集装箱码头有限公司董事2020-05至今
郑灵棠广州集装箱码头有限公司董事长2020-05至今
郑灵棠广州鼎胜物流有限公司董事长2020-05至今
郑灵棠广州南沙联合集装箱码头有限公司董事2020-05至今
郑灵棠广州南沙联合集装箱码头有限公司董事长2023/08/02至今
李明忠广州港物流有限公司执行董事2021-072023/08/02
何晟广州集装箱码头有限公司监事2015-07至今
何晟广州鼎胜物流有限公司监事2015-07至今
何晟中山港航集团股份有限公司董事2020-052023/08/02
何晟茂名广港码头有限公司董事2019-05至今
何晟广州港合诚融资担保有限公司董事2020-05至今
何晟广州港集团财务有限公司董事2019-11至今
何晟广州港南沙汽车码头有限公司监事会主席2015-07至今
何晟广州近洋港口经营有限公司监事2017-10至今
何晟广州外轮理货有限公司董事2019-05至今
何晟广州中联理货有限公司监事2015-07至今
梁敬中山港航集团股份有限公司监事会主席2022-07至今
梁敬广州中联理货有限公司董事2022-07至今
林浩彬广州小虎石化码头有限公司董事2023/08/02至今
王小敏广州外轮理货有限公司监事2015-07至今
王小敏广东港航投资有限公司监事2015-07至今
王小敏广州港南沙港务有限公司监事2015-07至今
王小敏广州港海嘉汽车码头有限公司监事2015-07至今
王小敏茂名广港码头有限公司监事2015-07至今
王小敏广州港研究院有限公司监事2016-08至今
王小敏广东中交龙沙物流有限责任公司监事会主席2016-10至今
王小敏广州港合诚融资担监事2016-05至今
保有限公司
王小敏广州南沙联合集装箱码头有限公司监事2017-10至今
王小敏广州市花都港货运联营有限公司监事2021-01至今
王小敏广州港南沙汽车码头有限公司监事2019-05至今
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司董事(不包括独立董事)、监事的薪酬,提请股东大会审议批准,公司高级管理人员的薪酬,由董事会薪酬与考核委员会提出,经董事会审议通过;独立董事从公司领取津贴,由股东大会批准。相关情况均予以披露。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况2023年4月6日,公司召开第三届董事会薪酬与考核委员会第三次会议,审议通过《广州港股份有限公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬情况报告》。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司董事李益波、黄波、苏兴旺、宋小明不在公司领薪,公司董事陈宏伟任公司高管,在公司领薪。监事温东伟、何楠,职工监事王小敏、林浩彬在公司领薪。独立董事津贴按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》,经公司2017年第四次临时股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员按照公司薪酬考核办法等相关文件,结合个人岗位、所承担的工作量、责任和风险确定相应薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计详见本节前述“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
李益波董事长选举换届选举
黄波副董事长选举换届选举
苏兴旺董事选举换届选举
宋小明董事选举换届选举
陈宏伟董事选举换届选举
吉争雄独立董事选举换届选举
肖胜方独立董事选举换届选举
朱桂龙独立董事选举换届选举
温东伟监事会主席选举监事会选举
温东伟工会主席离任工作变动
刘应海监事会主席离任退休
何楠监事选举股东大会选举
王小敏监事选举换届选举
林浩彬监事选举换届选举
陈宏伟总经理聘任换届聘任
马楚江副总经理聘任换届聘任
马金骑副总经理聘任换届聘任
郑灵棠副总经理聘任换届聘任
朱少兵副总经理聘任换届聘任
李明忠副总经理、总法律顾问聘任换届聘任
何晟财务总监聘任换届聘任
梁敬董事会秘书聘任换届聘任

注:公司于2024年4月3日发布《广州港股份有限公司关于公司董事长辞职及副董事长代行董事长职责的公告》,李益波先生已辞职,辞职后不再担任公司及公司控股子公司相关职务。公司

副董事长黄波先生代为履行公司董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会预算委员会主任委员等职责。

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
三届第三十次董事会2023/2/13审议通过:《关于向广州港集团财务有限公司增资暨关联交易的议案》
三届第三十一次董事会2023/4/6审议通过:《广州港股份有限公司2022年年度报告》《广州港股份有限公司2022年度董事会工作报告》《广州港股份有限公司2022年度总经理工作报告》《广州港股份有限公司2022年度独立董事述职报告》《广州港股份有限公司2022年度财务决算报告》《广州港股份有限公司2022年度利润分配预案》《广州港股份有限公司2023年度财务预算报告》《关于公司申请2023年度债务融资额度的议案》《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度预计的议案》《关于公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2022年度关联交易执行情况及2023年度预计的议案》《关于公司与广州港集团财务有限公司2022年度关联交易执行情况及2023年度预计的议案》《关于广州港集团财务有限公司风险持续评估报告的议案》《关于公司控股子公司接受关联方担保的议案》《关于公司2022年度计提商誉减值准备的议案》《关于审议公司募集资金2022年度存放与使用情况专项报告的议案》《关于向广东港航投资有限公司增资的议案》《关于续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度审计机构的议案》《广州港股份有限公司2022年度内部控制评价报告》《广州港股份有限公司董事会审计委员会2022年度职情况报告》《公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬情况报告》《关于换届选举公司第四届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举公司第四届董事会独立董事的议案》《广州港股份有限公司2022年度社会责任报告》《关于召开公司2022年年度股东大会的议案》
三届第三十二次董事会2023/4/27审议通过:《广州港股份有限公司2023年第一季度报告》
四届第一次董事会2023/5/18审议通过:《关于选举公司第四届董事会董事长和副董事长的议案》《关于选举公司第四届董事会各专门委员会委员的议案》《关于聘任公司高级管理人员的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》《关于聘任公司证券事务代表的议案》《关于投资建设南沙国际港航中心项目的议案》
四届第二次董事会2023/6/25审议通过:《关于新购四艘全回转拖轮及新建拖轮充电设施项目的议案》《关于南沙三期能力提升项目的议案》《关于放弃广州港集团有限公司转让广州航运交易有限公司股权优先购买权的议案》
四届第三次董事会2023/7/26审议通过:《关于修订<广州港股份有限公司会计核算管理规定>的议案》
四届第四次董事会2023/8/14审议通过:《关于放弃广州航运交易有限公司股权优先购买权的议案》
四届第五次董事会2023/8/28审议通过:《广州港股份有限公司2023年半年度报告》广州港集团财务有限公司风险持续评估报告》《关于公司募集资金2023年上半年存放与使用情况专项报告的议案》《关于以协定存款、通知存款、定期存款方式存放部分募集资金的议案》《关于调整与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的议案》
四届第六次董事会2023/9/25审议通过:《关于广州市花都港货运联营有限公司收购广州市花都巴江货运有限公司50%股权的议案》
四届第七次董事会2023/10/30审议通过:《广州港股份有限公司2023年第三季度报告》《关于公司与控股股东续签<综合服务协议>的议案》
四届第八次董事会2023/11/29审议通过:《关于物流公司非公开协议转让中联航运2%股份的议案》《关于广州港船务有限公司拟向关联方转让资产的议案》
四届第九次董事会2023/12/22审议通过:《关于潮州市亚太港口公司增资扩股暨关联交易的议案》《关于公司控股子公司贸易业务申请2024年度融资及质押额度的议案》《关于调增与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易额度的议案》《关于<广州港股份有限公司独立董事专门会议管理办法>的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事是否独立参加董事会情况参加股东大会情况
姓名董事本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李益波12124001
黄波12124001
苏兴旺12124001
宋小明12124000
陈宏伟12123001
吉争雄12129001
肖胜方121210001
朱桂龙12128001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数4
现场结合通讯方式召开会议次数7

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(一) 董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会吉争雄、李益波、苏兴旺、肖胜方、朱桂龙
提名委员会朱桂龙、李益波、黄波、吉争雄、肖胜方
薪酬与考核委员会肖胜方、李益波、宋小明、吉争雄、朱桂龙
战略委员会李益波、黄波、苏兴旺、宋小明、陈宏伟
预算委员会李益波、黄波、陈宏伟、吉争雄、朱桂龙

注:公司于2024年4月3日发布《广州港股份有限公司关于公司董事长辞职及副董事长代行董事长职责的公告》,李益波先生已辞职,辞职后不再担任公司及公司控股子公司相关职务。公司副董事长黄波先生代为履行公司董事长、董事会战略委员会主任委员、董事会预算委员会主任委员等职责。

(二) 报告期内审计委员会委员会召开5次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月6日审议通过《广州港股份有限公司2022年年度报告》《广州港股份有限公司2022年度财务决算报告》《广州港股份有限公司2023年度财务预算报告》《关于公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2022年度关联交易执行情况及2023年度预计的议案》《关于公司与广州港集团财务有限公司2022年度关联交易执行情况及2023年度预计的议案》《关于广州港集团财务有限公司风险持续评估报告的议案》《关于公司控股子公司接受关联方担保的议案》《关于公司2022年度计提商誉减值准备的议案》《公司关于募集资金2022年度存放与使用情况的专项报告》《广州港股份有限公司2022年募集资金使用等事项的检查报告》《关于续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度审计机构的议案》《广州港股份有限公司2022年度内部控制评价报告》《广州港股份有限公司2022年度内部审计工作报告》《广州港股份有限公司2023年内部审计工作计划》《广州港股份有限公司董事会审计委员会2022年度履职情况报告》《广州港股份有限公司2022年度内部控制审计报告》审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2023年4月26日审议通过《广州港股份有限公司2023年第一季度报告》《广州港股份有限公司2023年第一季度内部审计工作报告》审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2023年8月28日审议通过《广州港股份有限公司2023年半年度报告》《广州港集团财务有限公司风险持续评估报告》《关于公司募集资金2023年上半年存放与使用情况专项报告的议案》《关于以协定存款、通知存款、定期存款方式存放部分募集资金的议案》《关于调整与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的议案》《广州港股份有限公司2023年上半年内部审计工作报告》《广州港股份有限公司2023年上半年募集资金使用等事项的检查报告》审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2023年10月30日审议通过《广州港股份有限公司2023年第三季度报告》《关于公司与控股股东续签《综合服务协议》的议案》《广州港股份有限公司2023年第三季度内部审计工作报告》审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2023年11月29日审议通过《关于物流公司非公开协议转让中联航运2%股份的议案》《关于广州港船务有限公司拟向关联方转让资产的议案》审计委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(三) 报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年5月18日审议通过《关于投资建设南沙国际港航中心项目的议案》战略委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(四) 报告期内预算委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月6日审议通过《广州港股份有限公司2022年度财务决算报告》《广州港股份有限公司2022年度利润分配预案》《广州港股份有限公司2023年度财务预算报告》预算委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(五) 报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月6日审议通过《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案》提名委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。
2023年5月18日审议通过《关于提名公司高级管理人员的议案》《关于提名公司董事会秘书的议案》提名委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(六) 报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2023年4月6日审议通过《广州港股份有限公司董事、监事及高级管理人员2022年度薪酬情况报告》薪酬与考核委员会严格按照法律、法规及相关规章制度开展工作,勤勉尽责,根据公司的实际情况,提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,一致通过所有议案。

(七) 存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量3,161
主要子公司在职员工的数量6142
在职员工的数量合计9303
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,668
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员4684
销售人员328
技术人员2358
财务人员282
行政人员659
后勤及其他人员992
合计9,303
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生403
大学本科3359
大学专科2383
中专及以下3158
合计9,303

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司严格执行《劳动法》相关规定,规范实施公司薪酬福利的分配和支付,持续探索建立公平公正、业绩导向、激励与约束相结合的富有竞争力的激励型薪酬分配机制,进一步提高广大员工的积极性、主动性和创造性。2023年公司结合实际,进一步调整优化中层管理人员“一企一策”考核规则,加大对公司战略、重点工作、改革创新类指标考核力度,加大对贡献大、增量多单位的激励力度,考核结果符合预期。公司继续深入贯彻中央和省、市关于推行国有企业经理层任期制和契约化管理工作部署,科学制定工作方案,有序做好公司所属企业经理层任期制和契约化管理的工作落实,完成契约化签约。强化工资总额管理,按照“月度动态挂钩、半年进度控制、全年平衡调节”的原则,优化年度员工工资发放节奏,要求员工月度工资与收入、利润、业务量等主要指标挂钩,每月跟进各单位月度工资总额计划。积极探索契约化工资总额管理,鼓励各单位建立更具灵活性和市场竞争力的差异化薪酬分配方案,提升薪酬激励的针对性;通过《主要岗位薪酬指导线》进一步优化内部分配结构,引导薪酬分配向关键、一线和紧缺岗位倾斜。2023年薪酬分配符合预期,激励政策发挥作用,公司业绩稳步增长。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司以习近平新时代中国特色社会主义理论为指导,认真落实新时代党的建设总要求,以贯彻落实党的二十大精神为契机,立足新发展阶段,结合公司年度重点工作,紧紧围绕公司中心任务,统筹抓好公司教育培训工作。坚持围绕中心、服务大局,学用结合、精准施教,分类分级组织实施全员教育培训,推动广大干部增强“八项本领”、提高“七种能力”,打造视野宽广、能

力突出、作风优良、结构合理的高素质专业化人才队伍,为公司高质量发展提供人才支撑。结合公司实际,科学制定年度培训计划,系统构建培训课程体系,精心打造品牌课程和培训项目,积极拓展培训新途径、新方法、新形式,采取线上与线下培训相结合的方式稳步推进各项培训工作,高标准、严要求、分类别开展各级各类干部、党员、专业技术人员教育培训。2023年开展了183期培训,共15836人次。其中开展线下培训180期,共12668人次,线上培训4期,共1164人次,职业技能等级认定354人。取得了良好的工作成效。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数16,986,816小时
劳务外包支付的报酬总额100,580万元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2023年5月18日,公司2022年年度股东大会审议通过了《广州港股份有限公司2022年度利润分配方案》,并于2023年6月14日在指定信息披露媒体和上交所网站发布了《广州港股份有限公司 2022年年度权益分派实施公告》(2023-033)。公司2022年度利润分配方案:以方案实施前的公司总股本7,544,531,351股为基数,每股派发现金红利0.043元(含税),共计派发现金红利324,414,848.09元(含税)。以2023年6月20日为股权登记日,2023年6月21日为除权、除息和现金红利发放日。截止本报告披露之日,公司2022年度利润分配方案已经全部实施完毕。

报告期内,公司没有制定新的现金分红政策,亦没有对现有的现金分红政策进行调整。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

每10股送红股数(股)/
每10股派息数(元)(含税)0.43
每10股转增数(股)/
现金分红金额(含税)324,414,848.09
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润1,079,177,100.17
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)30.06
以现金方式回购股份计入现金分红的金额/
合计分红金额(含税)324,414,848.09
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)30.06

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立高级管理人员年度业绩考核责任制,按照董事会确定的生产经营目标和重点项目实施进度,根据年终目标实际完成情况,对公司高级管理人员进行考核,考核结果在年薪中体现。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

详见公司同日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《广州港股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司根据《公司法》《证券法》《公司章程》《控股子公司管理制度》等相关法律法规与公司管理制度的规定,对子公司实施管理控制,按照相关法律法规,指导子公司健全法人治理结构,完善现代企业制度,修订完善公司章程等相关制度,明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理、重大事项及信息披露、审计监督等各项制度,以及公司对子公司的指导、管理及监督;督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资、计划外经营性资产的购买和处置等重大事项事前向公司报告工作;要求子公司对标公司内部控制体系,在整体上实现公司内控体系的全覆盖管理,基本实现内部控制体系在公司各层级公司之间的对接。不断适应新形势新要求,对子公司管理相关的规章制度进行修订。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请信永中和会计师事务所作为公司2023年度内部控制审计机构。信永中和会计师事务所按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求,在实施整合审计的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表了标准的无保留意见。该内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见一致。

《内部控制审计报告》详见公司2024年4月9日在上交所披露的公告。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)19,192

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

根据广州市生态环境局《关于印发2023年广州市环境监管重点单位名录的通知》(穗环〔2023〕37号),公司下属单位广东港航环保科技有限公司、广州港股份有限公司铁路分公司列入2023年广州市环境风险重点管控单位。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

广东港航环保科技有限公司、广州港股份有限公司铁路分公司按要求建设防治污染设备设施并正常运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

广东港航环保科技有限公司、广州港股份有限公司铁路分公司按要求落实环境影响评价相关工作,并持有相应的排污许可证。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

广东港航环保科技有限公司、广州港股份有限公司铁路分公司编制突发环境事件应急预案,按要求开展突发环境事件应急演练工作。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

广东港航环保科技有限公司制定自行监测方案,委托有资质的检测单位对污水、废气等污染物定期检测,检测结果达标。

广州港股份有限公司铁路分公司制定自行监测方案,委托有资质的检测单位对污水等污染物定期检测,检测结果达标。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

公司深刻领会习近平在全国生态环境保护大会上的讲话精神,坚持“绿水青山就是金山银山”理念,对标国际一流港口建设,学习和借鉴绿色港口经验,持续推进能源结构清洁化、集疏运体系低碳化、生态环境绿美化、绿色管理智慧化,积极推动绿色低碳成熟技术和示范技术的规模化应用,多措并举推进绿色低碳美丽港口建设,公司绿色高质量发展迈上新台阶。

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司董事长与各基层单位签订了2023年生态环境保护目标考核责任书,压实环保责任。各基层单位强化现场环保管理,严格落实现场作业环境保护管理制度,加强对环保设备设施的巡查和维修保养,确保环保设备设施正常运行。加强对污染物排放的监控力度,确保废水、废气、噪声等污染物达标排放。报告期内,公司开展了三批次共300万尾鱼苗增殖放流活动。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)/
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)光伏覆盖面积不断扩大、8艘LNG船舶投入运营、购置清洁能源港作车辆和港作机械

具体说明

√适用 □不适用

报告期内,公司大力推动岸电建设和使用,建设改造高压转低压岸电设施,岸电使用次数和接电量大幅提升。推动船舶LNG清洁能源加注业务,报告期内加注船舶125艘次。推广新能源车辆的应用,新采购的车辆以新能源为主,目前已使用的新能源机械包括集装箱牵引车、电动堆高机、电动叉车、增程式正面吊等。积极推动运输结构调整,海铁联运实现快速增长。减少低硫油的使用,推广LNG及光伏发电等清洁能源使用,减少温室气体和其他废气的排放。

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

详见公司同日刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《广州港股份有限公司2023年度环境、社会和公司治理报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)173
其中:资金(万元)173
物资折款(万元)/
惠及人数(人)3,000

具体说明

√适用 □不适用

报告期内,公司帮扶增城区朱村街道文化旅游策划及文旅宣传珠江游船文旅宣传等项目捐赠80万元,毕节市威宁县板底乡、曙光村等1个乡10个村帮扶项目捐赠80万元,。公司下属单位合计捐款13万元。报告期内,公司捐赠160万元,其中80万元用于帮扶增城区朱村街道文化旅游策划及珠江游船“化屋号”文旅宣传等项目,另80万元用于毕节市威宁县板底乡、曙光村等1个乡10个村的帮扶项目。此外,公司下属单位合计捐款13万元。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明
总投入(万元)160
其中:资金(万元)160
物资折款(万元)/
惠及人数(人)1,733
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)产业扶贫增城区朱村街道文化旅游策划 珠江游船“化屋号”文旅宣传 威宁县板底乡、曙光村等1个乡10个村帮扶项目

具体说明

√适用 □不适用

2023年,公司认真贯彻落实省委、省政府“百县千镇万村高质量发展工程”有关工作部署,扎实开展乡村振兴和东西部协作工作,促进城乡区域协调发展,推动产业有序转移,促进区域协调发展。乡村振兴方面,公司帮扶广州市增城区朱村街,开展“朱村大舞台”项目建设,丰富群

众精神文化生活、繁荣乡村文化。东西部协作方面,公司帮扶贵州省毕节市威宁县板底乡、曙光村等1个乡10个村,推进光亮工程、道路硬化工程、广播系统工程,着力促进村集体经济发展。公司参与打造的“化屋号”珠江游船,全年接待游客近20万人次,在宣传推广广州市增城区和贵州省黔西市文旅资源、农产品和文创品等方面发挥了积极作用。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间是否有履行期限承诺期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决关联交易控股股东广州港集团有限公司减少关联交易2014年9月9日长期有效不适用不适用
解决同业竞争控股股东广州港集团有限公司避免同业竞争2014年12月2日长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺解决土地等产权瑕疵控股股东广州港集协助公司取得出资到公司的尚未确权的房屋及土地的权2014年12月2日长期有效不适用不适用
团有限公司属证明,并承诺承担公司可能因此产生的损失。
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司采取措施使公司填补回报措施得到有效实施2016年1月9日长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司避免资金占用2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司承诺《招股说明书》内容真实、准确、完整2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司若公司因上市前住房公积金被要求补缴或罚款,将全额补偿2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他控股股东广州港集若公司因上市前相关社保费2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
团有限公司用被要求补缴或罚款,将全额补偿
与首次公开发行相关的承诺分红公司关于利润分配的承诺2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司首次公开发行摊薄即期回报后采取填补措施2016年1月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司招股说明书披露内容真实、准确、完整2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与首次公开发行相关的承诺其他公司如未履行《招股说明书》中所披露承诺将采取的措施2014年9月9日,长期有效长期有效不适用不适用
与再融资相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司采取措施使公司填补回报措施得到有效实施2021年11月3日,长期有效长期有效不适用不适用
解决同业竞争控股股东广州港集团有限公司避免同业竞争的承诺2021年11月3日,长期有效长期有效不适用不适用
与再融资相关的承诺解决关联交易控股股东广州港集团有限公司减少和规范关联交易的承诺2021年11月3日,长期有效长期有效不适用不适用
与再融资相关的承诺股份限售控股股东广州港集团有限公司股份锁定及资金来源合法的承诺2022年11月13日自发行结束之日起18个月内不适用不适用
与再融资相关的承诺其他控股股东广州港集团有限公司特定期限内不存在减持及无计划减持股票的承诺2022年1月15日自发行董事会决议之日前至自发行结束之日起18个月内不适用不适用
其他承诺其他控股股东防范上市公司资金风险,保障上市公司资金安全2020年9月1日长期有效不适用不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1.重要会计政策变更

《企业会计准则解释第16号》相关会计政策变更主要内容及其影响:

财政部颁布《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。本公司按照规定自2023年1月1日起执行,按照有关规定进行了处理。执行新规定对公司2022年12月31日及2022年度财务报表的主要影响如下:

单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日/2022年度
调整重述前调整金额调整重述后
递延所得税资产960,142,280.82124,939,528.501,085,081,809.32
递延所得税负债323,701,504.93125,784,884.58449,486,389.51
未分配利润6,502,856,057.46-848,637.776,502,007,419.69
盈余公积899,492,037.313.47899,492,040.78
少数股东权益3,095,153,324.833,278.223,095,156,603.05
所得税费用444,714,827.711,082,254.99445,797,082.70

2.重要会计估计变更

会计估计变更的内容审批程序开始适用时点备注(受重要影响的
和原因报表项目名称和金额)
为了更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,体现会计谨慎性原则,使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近,适应公司业务发展和固定资产管理的需要,公司对各类固定资产折旧年限、残值率进行了梳理,认为需要变更所有类别固定资产残值率及部分类别固定资产折旧年限。相关会计估计变更已经公司第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本变更应当采用未来适用法处理,从2023年1月1日起执行。本次会计估计变更对2023年1-12月的财务状况和经营业绩影响为:①固定资产折旧费用减少37,274.37万元;②利润总额增加37,274.37万元。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)审批程序及其他说明

√适用 □不适用

《关于固定资产会计估计变更的议案》已经公司第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬2,746,900.00
境内会计师事务所审计年限4
境内会计师事务所注册会计师姓名文娜杰、江亚男
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限4
境外会计师事务所名称/
境外会计师事务所报酬/
境外会计师事务所审计年限/
名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)329,600.00
财务顾问//
保荐人中国国际金融股份有限公司5,188,679.25

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第三届董事会第三十一次会议、公司2022年年度股东大会审议通过,公司续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度财务决算审计机构和内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计费用较上一年度下降20%以上(含20%)的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

1.公司2023年度日常关联交易情况。

2023年5月18日,公司召开2022年年度股东大会审议通过《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度预计的议案》,确定公司2023年度日常关联交易预计额为75,000万元。详见公司于2023年4月8日在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度预计的公告》(2023-012)。

报告期内,公司日常关联交易实际发生额为62,274万元,未超年度预计额度。

2.公司2023年度与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司关联交易情况。

(1)2023年5月18日,公司召开2022年年度股东大会审议通过《关于公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2022年度关联交易执行情况及2023年度预计的议案》,确定公司2023年度与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司发生的关联交易预计金额为103,000万元。详见公司于2023年4月8日在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于2022年度与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司关联交易执行情况及2023年度预计的公告》(2023-013)。

(2)公司于2023年8月28日召开的第四届董事会第五次会议审议通过了《关于调整公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的议案》,在“向关联人销售商品、原材料、动力”类别增加公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额30,000万元,调整后预计总额度为133,000万元。详见公司于2023年8月30日

在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于调整公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的公告》(2023-040)。

(3)公司于2023年12月22日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了《关于调增公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的议案》,在“向关联人购买商品、原材料、动力”类别增加公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度15,000万元,调整后预计总额度为148,000万元。详见公司于2023年12月23日在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于调整公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司2023年度关联交易预计额度的公告》(2023-057)。报告期内,公司与中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司关联交易实际发生额为97,548万元,未超年度预计额度。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2023年2月13日,公司第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于向广州港集团财务有限公司增资暨关联交易的议案》。

详见公司于2023年2月14日在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于向广州港集团财务有限公司增资暨关联交易公告》(2023-003)

2023年12月22日,公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于潮州市亚太港口公司增资扩股暨关联交易的议案》。详见公司于2023年12月23日在指定信息披露媒体及上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于放弃对潮州市亚太港口有限公司增

资扩股优先认购权暨关联交易的公告》(2023-056)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
广州港集团有限公司控股股东///120,000,000.000.00120,000,000.00
合计120,000,000.000.00120,000,000.00
关联债权债务形成原因为降低项目融资成本,广州港集团有限公司向国家农业发展银行申请专项基金1.2亿元,以统借统还方式贷款给公司控股子公司广州港海嘉汽车码头有限公司,用于南沙国际汽车物流产业园项目建设,利率为1.2%,期限为10年,自2016年8月19日至2026年7月22日止。
关联债权债务对公司的影响降低了工程建设项目的融资成本。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
广州港集团财务有限公司联营企业,母公司的子公司4,000,000,000.000.35%-2.25%2,086,732,111.6213,986,624,480.7113,443,546,433.042,629,810,159.29
合计///2,086,732,111.6213,986,624,480.7113,443,546,433.042,629,810,159.29

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计贷款金额本期合计还款金额
广州港集团联营企业,5,000,000,000.002.53%-3.80%1,861,933,483.691,229,749,487.631,393,948,852.451,697,734,118.87
财务有限公司母公司的子公司
合计///1,861,933,483.691,229,749,487.631,393,948,852.451,697,734,118.87

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
广州港集团财务有限公司联营企业,母公司的子公司综合授信6,772,700,000.002,860,012,820.96
广州港集团财务有限公司联营企业,母公司的子公司其他金融业务2,000,000.002,000.00

4. 其他说明

√适用 □不适用

广州港集团财务有限公司在与公司签订的《金融服务协议》中承诺,其向广州港集团有限公司及其下属除公司外的其他子公司的贷款总额不超过广州港集团财务有限公司股本金、公积金和除公司以外的其他公司存款总和。截止2023年12月31日,广州港集团及其下属的除公司外其他子公司在广州港财务公司2023年累计贷款总额为1.39亿元,单日最低存款余额为11.18亿元,广州港财务公司股本金10亿元,资本公积和盈余公积合计0.12亿元,没有超出协议约定的承诺范围。

(六)其他

√适用 □不适用

1.控股子公司接受关联方担保

2023 年4月6日,公司第三届董事会第三十一次会议审议通过《关于公司控股子公司接受关联方提供担保的议案》,广州港合诚融资担保有限公司、广州港集团财务有限公司为公司控股子公司提供每日最高担保额度分别不超过 3.5 亿元、3.0 亿元的担保授信,有效期自本年度董事会审议通过之日起至下一年度董事会召开之日止,担保费用按同期市场行情收取,平均年化担保费率不高于2.0%。详见公司于 2023年4月8日在指定信息披露媒体和上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于公司控股子公司接受关联方担保的公告》(2023-015)。

截至2023年末,公司控股子公司接受关联方提供的担保余额为19470.34万元,平均年化担保费率为0.76% 。

2.与控股股东续订《综合服务协议》

2023年10月30日,公司召开第四届董事会第七次会议审议通过《关于公司与控股股东续签<综合服务协议>的议案》,公司与广州港集团有限公司签署了2024年至2026年《综合服务协议》,日常关联交易计划额度为30,000万元/年。详见公司于2023年10月31日在指定信息披露媒体和上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于与控股股东签署<综合服务协议>的关联交易公告》(2023-048)。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
/
/
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)60,000,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)60,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)0.30
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明被担保人广州港海嘉汽车码头有限公司为公司的控股子公司,截至2023年12月31日担保余额为6,000万元,该担保事项经2020年年度股东大会审议并公告。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金30,000,000.000.000.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向是否存在受限情形报酬确定方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失未到期金额逾期未收回金额是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
平安银行银行理财产品30,000,000.002023-1-172023-6-30自有资金结构性存款-2.77%/352,200.000.000.000

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
为控股子公司提供统借统还贷款公司债2,536,262,373.622,536,262,373.620.00

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托贷款类型委托贷款金额委托贷款起始日期委托贷款终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托贷款计划减值准备计提金额(如有)
为全资子公司提供统借统还贷款718,891,000.002022-5-262025-5-26发行公司债偿还项目贷款按年付息2.78%-19,985,169.80未到还本期0
为全资子公司提供统借统还贷款762,371,373.622022-7-62025-7-6发行公司债偿还项目贷款按年付息2.90%-22,108,769.83未到还本期0
为全资子公司提供1,000,000,000.002022-9-212025-9-21发行公司偿还项目贷款按年付息2.59%-25,900,000.00未到还本期0
统借统还贷款

注:上述列示的为单项投资活动占支付投资活动相关的现金流出总额的5%且金额大于3000万元的委托贷款。

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、募集资金使用进展说明

√适用 □不适用

(一) 募集资金整体使用情况

√适用 □不适用

单位:万元

募集资金来源募集资金到位时间募集资金总额其中:超募资金金额扣除发行费用后募集资金净额募集资金承诺投资总额调整后募集资金承诺投资总额 (1)截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%)(3)=(2)/(1)本年度投入金额(4)本年度投入金额占比(%)(5)=(4)/(1)变更用途的募集资金总额
向特定对象发行股票2022年8月30日400,000.000.00399,134.61400,000.00399,134.61294,251.6473.72146,241.6536.640.00

(二) 募投项目明细

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称项目性质是否涉及变更投向募集资金来源募集资金到位时间是否使用超募资金项目募集资金承诺投资总额调整后募集资金投资总额 (1)本年投入金额截至报告期末累计投入募集资金总额(2)截至报告期末累计投入进度(%) (3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期是否已结项投入进度是否符合计划的进度投入进度未达计划的具体原因本年实现的效益本项目已实现的效益或者研发成果项目可行性是否发生重大变化,如是,请说明具体情况节余金额
南沙港区粮食及通用码头筒仓三期工程项目生产建设向特定对象发行股票2022年8月30日120,000.00120,000.0042,876.6851,177.6842.652025年12月///0.00
南沙集装箱码头分公司堆场三期工程项目生产建设向特定对象发行股票2022年8月30日100,000.00100,000.0016,808.6469,738.6569.742023年5月/1,900.50/30,261.35
新沙港区11号12号通用泊位及驳船泊位工程项目生产建设向特定对象发行股票2022年8月30日60,000.0060,000.0021,379.1153,348.0188.912023年12月///0.00
补充流动资金补流还贷向特定对象发行股票2022年8月30日120,000.00119,134.6165,177.22119,987.30100.72////0.00
合计////400,000.00399,134.61146,241.65294,251.6473.72////1,900.50//30,261.35

(三) 报告期内募投变更或终止情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内募集资金使用的其他情况

1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况

√适用 □不适用

公司于2022年9月23日召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第十四次会议,审议通过了《关于使用非公开发行A股股票项目募集资金置换公司预先投入自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的自筹资金合计55,544.70万元。募集资金置换的时间距募集资金到账时间未超过6个月,符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 (2022 年修订)》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司募投项目实际使用自筹资金及已支付发行费用的情况进行了专项审核,并出具《关于广州港股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》(XYZH/2022GZA60506)。上述事项已于2022年10月8日实施完毕。

2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用 √不适用

3、 对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

董事会审议日期募集资金用于现金管理的有效审议额度起始日期结束日期报告期末现金管理余额期间最高余额是否超出授权额度
2022年9月23日同意公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下,将本次非公开发行 A 股股票的部分募集资金以协定存款、通知存款、定期存款方式存放,授权额度不超过 33 亿元,授权期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月,在授权期限内额度可滚动使用,单个产品期限最长不超过12个月。2022年9月23日2023年9月23日108,706.63
2023年8月28日同意公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下,将本次非公开发行 A 股股票的部分募集资金以协定存款、通知存款、定期存款方式存放,授权额度不超过 16亿元,授权期限自上次授权截止后即 2023 年 9 月 24 日起不超过 12 个月,单个产品期限最长不超过 12 个月。2023年9月24日2024年9月24日108,706.63

其他说明无

4、 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

南沙集装箱码头分公司堆场三期工程,由于较好的控制项目建设成本和费用,以及收到国家奖补资金,截至2023年12月31日,该项目募集资金专项存储账户中剩余资金金额为30,623.38万元(包含已到期的利息收入,未包含未到期的利息收入)。

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份1,351,351,35117.91-337,837,838-337,837,8381,013,513,51313.43
1、国家持股
2、国有法人持股1,013,513,51313.431,013,513,51313.43
3、其他内资持股316,554,0554.20-316,554,055-316,554,05500
其中:境内非国有法人持股306,418,9204.07-306,418,920-306,418,92000
境内自然人持股10,135,1350.13-10,135,135-10,135,13500
4、外资持股21,283,7830.28-21,283,783-21,283,78300
其中:境外法人持股21,283,7830.28-21,283,783-21,283,78300
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份6,193,180,00082.09337,837,838337,837,8386,531,017,83886.57
1、人民币普通股6,193,180,00082.09337,837,838337,837,8386,531,017,83886.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数7,544,531,351100007,544,531,351100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司部分非公开发行限售股上市流通。本次限售股上市流通数量为337,837,838股;本次限售股上市流通日期为2023年3月21日;详见公司于2023年3月16日在上交所网站披露的《广州港股份有限公司关于非公开发行限售股上市流通的公告》(2023-006)。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
广州港集团有限公司1,013,513,513001,013,513,513非公开发行限售股2024年3月21日
财通基金管理有限公司68,243,24368,243,24300非公开发行限售股2023年3月21日
广发证券股份有限公司47,635,13547,635,13500非公开发行限售股2023年3月21日
海通证券股份有限公司47,635,13547,635,13500非公开发行限售股2023年3月21日
济南瀚祥投资管理合伙企业(有限合伙)23,648,64823,648,64800非公开发行限售股2023年3月21日
国泰君安证券股份有限公司22,972,97222,972,97200非公开发行限售股2023年3月21日
JPMorgan Chase Bank, National Association21,283,78321,283,78300非公开发行限售股2023年3月21日
光大证券股份有限公司16,891,89116,891,89100非公开发行限2023年3月21
售股
山东惠瀚产业发展有限公司16,891,89116,891,89100非公开发行限售股2023年3月21日
国泰基金管理有限公司16,891,89116,891,89100非公开发行限售股2023年3月21日
太平基金管理有限公司11,148,64811,148,64800非公开发行限售股2023年3月21日
中信证券股份有限公司10,472,98010,472,98000非公开发行限售股2023年3月21日
华泰优逸五号混合型养老金产品-中国银行股份有 限公司10,135,13510,135,13500非公开发行限售股2023年3月21日
华泰优选三号股票型养老金产品-中国工商银行股 份有限公司10,135,13510,135,13500非公开发行限售股2023年3月21日
时间方舟 3 号私募证券投资基金10,135,13510,135,13500非公开发行限售股2023年3月21日
薛小华10,135,13510,135,13500非公开发行限售股2023年3月21日
合计1,351,351,351337,837,83801,013,513,513//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股(A股)2017年3月17日2.29元698,680,0002017年3月29日698,680,000/
人民币普通股(A股)2022年8月23日2.96元1,351,351,3512022年9月21日1,351,351,351/
可转换公司债券、分离交易可转债
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)
公司债券2020-07-223.50%1,000,000,000.002020-07-301,000,000,000.002023-07-23
公司债券2022-05-252.78%1,000,000,000.002022-05-311,000,000,000.002025-05-26
公司债券2022-07-052.90%1,000,000,000.002022-07-111,000,000,000.002025-07-06
公司债券2022-08-092.61%1,200,000,000.002022-08-151,200,000,000.002025-08-10
公司债券2022-09-202.59%1,000,000,000.002022-09-261,000,000,000.002025-09-21
公司债券2023-03-143.00%1,000,000,000.002023-03-201,000,000,000.002026-03-15
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1.2018 年 8 月 16 日,中国证监会《关于核准广州港股份有限公司向合格投资者公开发行公司 债券的批复》(证监许可【2018】1334 号),批复同意公司向合格投资者公开发行面值总额不超过30亿元的公司债券,首次发行日自核准之日起12个月内完成,其余发行自核准之日起24个月内完成。2019 年 5 月 15 日,公司发行了2019年第一期公司债券,发行总额12亿元,于 2019 年 5月27日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市,2022年5月16日,该债券完成本息兑付并摘牌。2020年7月22日,公司发行了2020年第一期公司债券,发行总额10亿元,于2020年7月30日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市,2023年7月24日,该债券完成本息兑付并摘牌。2.2022年4月12日,中国证监会《关于同意广州港股份有限公司面向专业投资公开发行公司债券注册的批复》(证监许可 【2022】739号),批复同意公司向专业投资者公开发行面值总额不超过60亿元公司债券,批复自同意注册之日起 24 个月内有效,在注册有效期内可以分期发行。2022年5月25日,公司发行了2022年第一期公司债券,发行总额10亿元,于2022年5月31日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市。 2022年7月5日,公司发行了2022年第二期公司债券,发行总额10亿元,于2022年7月11日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市。 2022年8月9日,公司发行了2022年第三期公司债券,发行总额12亿元,于2022年8月15日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市。 2022年9月20日,公司发行了2022年第四期公司债券,发行总额10亿元,于2022年9月26日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市。2023年3月14日,公司发行了2023年第一期公司债券,发行总额10亿元,于2023年3月20日在上交所交易市场集中竞价系统和固定收益证券综合电子平台上市。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)73,872
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)72,107
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)/
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)/

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称(全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
广州港集团有限公司05,703,112,62775.591,013,513,513国有法人
上海中海码头发展有限公司0246,582,0883.270国有法人
中远海运控股股份有限公司0244,105,9403.240国有法人
国投交通控股有限公司61,925,900148,092,6031.960国有法人
广州发展集团股份有限公司61,931,800100,000,0001.330国有法人
香港中央结算有限公司018,257,6110.240其他
平作炎010,235,9090.140境内自然人
李巍08,237,0000.110境内自然人
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金08,230,1600.110其他
徐峰06,243,8000.080境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广州港集团有限公司4,689,599,114人民币普通股4,689,599,114
上海中海码头发展有限公司246,582,088人民币普通股246,582,088
中远海运控股股份有限公司244,105,940人民币普通股244,105,940
国投交通控股有限公司148,092,603人民币普通股148,092,603
广州发展集团股份有限公司100,000,000人民币普通股100,000,000
香港中央结算有限公司18,257,611人民币普通股18,257,611
平作炎10,235,909人民币普通股10,235,909
李巍8,237,000人民币普通股8,237,000
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金8,230,160人民币普通股8,230,160
徐峰6,243,800人民币普通股6,243,800
前十名股东中回购专户情况说明/
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明/
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,上海中海码头发展有限公司与中远海运控股股份有限公司同属中国远洋海运集团有限公司控股子公司。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明/

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称(全称)期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还
数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)数量合计比例(%)
国投交通控股有限公司86,166,7031.1461,925,9000.82148,092,6031.9600
广州发展集团股份有限公司38,068,2000.5061,931,8000.83100,000,0001.3300
中国农业银行8,649,6600.111,167,1000.028,230,1600.112,457,0000.03

股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金

前十名股东较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
数量合计比例(%)数量合计比例(%)
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金新增2,457,0000.0310,687,1600.14
香港中央结算有限公司新增不适用不适用18,257,6110.24
平作炎新增不适用不适用10,235,9090.14
李巍新增不适用不适用8,237,0000.11
徐峰新增不适用不适用6,243,8000.08
广发证券股份有限公司退出不适用不适用2,421,2000.03
海通证券股份有限公司退出不适用不适用987,6000.01
国泰君安证券股份有限公司退出不适用不适用1,391,4620.02
济南瀚祥投资管理合伙企业(有限合伙)退出不适用不适用//
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION退出不适用不适用//

注:上述股东济南瀚祥投资管理合伙企业(有限合伙)、JPMORGAN CHASE BANK,NATIONALASSOCIATION期末普通账户、信用账户持股不在公司前200名内。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广州港集团有限公司1,013,513,5132024-03-211,013,513,513非公开发行限售股
上述股东关联关系或一致行动的说明

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广州港集团有限公司
单位负责人或法定代表人李益波
成立日期2004年2月26日
主要经营业务水上运输业
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
广州港股份有限公司公开发行2020年公司债券(第一期)20粤港011637432020-07-222020-07-232023-07-231,000,000,000.003.50按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成
交,竞买成交,协商成交
广州港股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行科技创新公司债券(用于“一带一路”)(第一期)22粤港K11858172022-05-252022-05-262025-05-261,000,000,000.002.78按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成交,竞买成交,协商成交
广州港股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(用于“一带一路”)22粤港021859692022-07-052022-07-062025-07-061,000,000,000.002.90按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成交,
(第二期)竞买成交,协商成交
广州港股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)22粤港031376262022-08-092022-08-102025-08-101,200,000,000.002.61按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成交,竞买成交,协商成交
广州港股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(用于“一带一路”)(第四22粤港041378122022-09-202022-09-212025-09-211,000,000,000.002.59按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成交,竞
期)买成交,协商成交
广州港股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)23粤港011150122023-03-142023-03-152026-03-151,000,000,000.003.00按年付息,到期一次还本上海证券交易所面向专业投资者匹配成交,点击成交,询价成交,竞买成交,协商成交

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
20粤港012023年7月24 日足额偿付“20 粤港 01”债券本息。
22粤港K1截至年报披露日,“22粤港K1”已完成首年利息兑付。
22粤港02截至年报披露日,“22粤港02”已完成首年利息兑付。
22粤港03截至年报披露日,“22粤港03”已完成首年利息兑付。
22粤港04截至年报披露日,“22粤港04”已完成首年利息兑付。
23粤港01截至年报披露日,“23粤港01”已完成首年利息兑付。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

22粤港K1、22粤港02、22粤港03、22粤港04、23粤港01设置发行人资信维持承诺为相关投资者保护条款。报告期内,发行人上述公司债券未触发投资者保护条款。

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
中国国际金融股份有限公司北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层-吴嘉青、杨曦、游健鹏010-65051166
国泰君安证券股份有限公司上海市静安区新闸路669号博华广场33楼-周迪、董文博、王勇、陈诚、周添翼021-38032115
中诚信国际信用评级有限责任公司北京东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO 5号楼-钟婷、梁子秋010-66428877
广东洛亚律师事务所广东省广州市珠江东路30号5106房-覃永德、郭春玉020-3855921
立信会计师事务所(特殊普通合上海市南京东路61号新黄浦金融黄春燕、王建民、黄越、蔡洁瑜黄越020-38396233
伙)大厦4楼
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层陈锦棋、文娜杰、江亚男文娜杰、江亚男020-28309500

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
20粤港011,000,000,000.001,000,000,000.000通过募集专户兑付本息-
22粤港K11,000,000,000.001,000,000,000.000募集资金已全部用于偿还“一带一路”科技创新项目的有息债务-
22粤港021,000,000,000.001,000,000,000.000募集资金已全部用于偿还“一带一路”项目的有息债务-
22粤港031,200,000,000.001,200,000,000.000募集资金已全部用于置换前期偿还到期公-
司债“19 粤港 01”的自有资金
22粤港041,000,000,000.001,000,000,000.000募集资金已全部用于偿还“一带一路”项目的有息债务-
23粤港011,000,000,000.001,000,000,000.000募集资金已全部用于偿还“20粤港01”公司债券-

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

√适用 □不适用

债券名称信用评级机构名称信用评级级别评级展望变动信用评级结果变化的原因
20粤港01中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况
22粤港K1中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况
22粤港02中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况
22粤港03中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况
22粤港04中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况
23粤港01中诚信国际信用评级有限责任公司AAA未发生评级调整情况

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

现状执行情况是否发生变更变更后情况变更原因变更是否已取得有权机构批准变更对债券投资者权益的影响
20粤港01该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告披露日,“20粤港 01”已完成本息兑付,并摘牌。不适用
22粤港K1该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告披露日,“22粤港K1”未到兑付期。不适用
22粤港02该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告不适用
披露日,“22粤港02”未到兑付期。
22粤港03该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告披露日,“22粤港03”未到兑付期。不适用
22粤港04该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告披露日,“22粤港04”未到兑付期。不适用
23粤港01该债券无发生担保,偿债计划与募集说明书一致,截至本报告披露日,“23粤港01”未到兑付期。不适用

7. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

(1)信息披露事务负责人

姓名梁敬
在公司所任职务类型□董事 √高级管理人员
信息披露事务负责人具体职务董事会秘书
联系地址广州市越秀区沿江东路406号
电话020-83052510
传真/
电子邮箱gzgdb@gzport.com

(2)主承销商、受托管理人及其他需说明的信息

债券简称20粤港01、22粤港K1、22粤港02、22粤港03、22粤港04、23粤港01
主承销商中国国际金融股份有限公司
受托管理人中国国际金融股份有限公司
2023年12月31日后的最近回售日2025年5月26日

(3)公司债券募集资金情况

□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

?本公司公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

1.基本情况

债券代码:115012.SH债券简称:23粤港01

单位:亿元 币种:人民币

债券全称广州港股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)
是否为专项品种公司债券□是 √否
特定品种债券的具体类型不适用
募集资金总额10.00
报告期末募集资金余额0.00
报告期末募集资金专项账户余额0.00
约定的募集资金使用用途(请全文列示)本期债券的募集资金扣除发行费用后拟全部用于偿还“20粤港01”。
截至报告期末募集资金用途(包括实际使用和临时补流)全部用于偿还“20粤港01”公司债券。
实际用途与约定用途是否一致√是 □否
专项账户运作情况正常

2.募集资金用途变更调整

是否变更调整募集资金用途□是 √否
变更调整募集资金用途履行的程序,该程序是否符合募集说明书的约定不适用
变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用
变更后的募集资金使用用途及其合法合规性不适用

3.募集资金实际使用情况(不含临时补流)

单位:亿元 币种:人民币

报告期内募集资金实际使用金额10.00
3.1.1偿还有息债务(不含公司债券)金额0.00
3.1.2偿还有息债务(不含公司债券)情况
3.2.1偿还公司债券金额10.00
3.2.2偿还公司债券情况全部用于偿还“20粤港01”
3.3.1补充流动资金(不含临时补充流动资金)金额0.00
3.3.2补充流动资金(不含临时补充流动资金)情况
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况
3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况

4.募集资金用于特定项目

□适用 ?不适用

5.临时补流情况

□适用 ?不适用

6.募集资金合规使用情况

报告期内募集资金是否存在违规使用情况□是 √否
违规使用的具体情况(如有)
募集资金违规被处罚处分情况(如有)
募集资金违规使用的,是否已完成整改及整改情况(如有)
募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定□是 □否 √不适用
募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况(如有)

7.非经营性往来占款和资金拆借

1)非经营性往来占款和资金拆借余额

1.报告期初,发行人合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借(以下简称非经营性往来占款和资金拆借)余额0亿元;

2.报告期内,非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况:不涉及。

3.报告期末,未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计0亿元。

2)非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末,发行人合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例0%,是否超过合并口径净资产的10%:否。

8.负债情况

1)有息债务及其变动情况

发行人债务结构情况

报告期初和报告期末,发行人口径(非发行人合并范围口径)有息债务余额分别为75.39亿元和81.53亿元,报告期内有息债务余额同比变动8.14%。

单位:亿元 币种:人民币

有息债务类别到期时间金额合计金额占有息债务的占比
已逾期6个月以内(含)6个月(不含)至1年(含)超过1年(不含)
公司信用类债券0.000.000.0051.9751.9763.74%
银行贷款0.0013.901.003.6018.5022.69%
非银行金融机构贷款0.000.000.000.650.650.80%
其他有息债务0.000.002.008.4110.4112.77%
合计0.0013.903.0064.6381.53100.00%

报告期末发行人口径存续的公司信用类债券中,公司债券余额51.97亿元,企业债券余额0亿元,非金融企业债务融资工具余额0亿元,且共有0亿元公司信用类债券在2024年5至12月内到期或回售偿付。

2)发行人合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末,发行人合并报表范围内公司有息债务余额分别为162.28亿元和

178.23亿元,报告期内有息债务余额同比变动9.83%。

单位:亿元 币种:人民币

有息债务类别到期时间金额合计金额占有息债务的占比
已逾期6个月以内(含)6个月(不含)至1年(含)超过1年(不含)
公司信用类债券0.000.000.0051.9751.9729.16%
银行贷款0.0020.113.2874.0797.4654.68%
非银行金融机构贷款0.000.300.100.651.050.59%
其他有息债务0.002.724.4920.5427.7515.57%
合计0.0023.137.87147.23178.23100.00%

报告期末发行人合并口径存续的公司信用类债券中,公司债券余额51.97亿元,企业债券余额0亿元,非金融企业债务融资工具余额0亿元,且共有0亿元公司信用类债券在2024年5至12月内到期或回售偿付。

3)境外债券情况

截止报告期末,发行人合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币,且在2024年5至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。

4)报告期末发行人及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用 ?不适用

9.报告期内信息披露事务管理制度变更情况

□发生变更 ?未发生变更

10.特定品种债券应当披露的其他事项

1)发行人为可交换公司债券发行人

□适用 ?不适用

2)发行人为绿色公司债券发行人

□适用 ?不适用

3)发行人为可续期公司债券发行人

□适用 ?不适用

4)发行人为扶贫公司债券发行人

□适用 ?不适用

5)发行人为乡村振兴公司债券发行人

□适用 ?不适用

6)发行人为一带一路公司债券发行人

?适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券代码185817
债券简称22粤港K1
债券余额10.00
一带一路建设项目进展情况募集资金扣除发行费用后全部用于偿还“一带一路”科技创新项目的有息债务,募集资金已全部使用完毕,一带一路建设项目按照计划推进。
其他事项

单位:亿元 币种:人民币

债券代码185969
债券简称22粤港02
债券余额10.00
一带一路建设项目进展情况募集资金扣除发行费用后全部用于偿还“一带一路”项目的有息债务,募集资金已全部使用完毕,一带一路建设项目按照计划推进。
其他事项

单位:亿元 币种:人民币

债券代码137812
债券简称22粤港04
债券余额10.00
一带一路建设项目进展情况募集资金扣除发行费用后全部用于偿还“一带一路”项目的有息债务,募集资金已全部使用完毕,一带一路项目已建设完成并投入使用。
其他事项

7)发行人为科技创新公司债券或创新创业公司债券发行人?适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券代码185817
债券简称22粤港K1
债券余额10.00
科创项目进展情况募集资金扣除发行费用后全部用于偿还“一带一路”科技创新项目的有息债务,募集资金已全部使用完毕,“一带一路”科技创新建设项目按照计划推进。
促进科技创新发展效果发行人将智慧散粮汽车疏运系统、BIM 信息化
管理系统等智能技术与重点港口项目建设有机结合,推进港口智能系统的规模化应用,通过高端化、智能化、数字化,大幅提升项目竞争力,进一步提高发行人供应链现代化水平,推动新技术在行业内的产业化、规模化应用,促进行业整体升级。
基金产品的运作情况(如有)
其他事项

8)低碳转型(挂钩)公司债券

□适用 ?不适用

9)纾困公司债券

□适用 ?不适用

10)中小微企业支持债券

□适用 ?不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2023年2022年本期比上年同期增减(%)变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润932,069,954.09991,821,902.39-6.02主要是收到专项补贴增加。
流动比率1.411.317.63主要是流动负债减少
速动比率1.321.228.20同上
资产负债率(%)52.0952.80-0.71
EBITDA全部债务比0.180.20-10.00主要是债务总额增加,息税折旧费用减少
利息保障倍数3.813.537.93
现金利息保障倍数5.975.2613.50主要是经营现金流净额增加
EBITDA利息保障倍数6.046.10-0.98主要是息税折旧费用减少
贷款偿还率(%)100.00100.000
利息偿付率(%)100.00100.000

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

2024年4月7日信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《广州港股份有限公司2023年度审计报告》(XYZH/2024GZAA6B0243),对公司报告期的财务报表出具了标准无保留的审计意见。详见4月9日披露于《中国证券报》《上海证券报》和www.sse.com.cn的《广州港股份有限公司2023年度审计报告》。

二、 财务报表

合并资产负债表2023年12月31日编制单位: 广州港股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七.16,627,198,236.387,806,133,627.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七.254,323.13180,914.65
衍生金融资产
应收票据七.4220,967,075.38126,999,279.90
应收账款七.5917,529,705.721,383,774,379.42
应收款项融资七.7113,554,614.50172,813,313.05
预付款项七.8131,680,474.11153,765,446.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.9253,742,951.20131,628,607.69
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七.10608,666,192.32751,823,153.59
合同资产七.6104,817,826.9661,443,390.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.1360,072,319.11151,091,337.87
流动资产合计9,038,283,718.8110,739,653,451.16
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七.168,996,419.819,020,683.07
长期股权投资七.171,998,810,633.132,279,364,179.03
其他权益工具投资七.18117,258,221.41111,046,350.04
其他非流动金融资产322,707,540.00
投资性房地产
固定资产七.2124,326,101,540.5719,364,724,678.58
在建工程七.226,035,396,515.938,337,195,751.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七.25419,527,299.00463,137,965.74
无形资产七.265,586,372,083.044,855,937,510.78
开发支出八.(2)540,026.393,698,267.72
商誉七.27181,430,029.92127,148,203.05
长期待摊费用七.28199,170,040.57123,828,691.48
递延所得税资产七.291,161,349,363.921,085,081,809.32
其他非流动资产七.30183,318,580.10213,274,834.42
非流动资产合计40,540,978,293.7936,973,458,924.33
资产总计49,579,262,012.6047,713,112,375.49
流动负债:
短期借款七.322,838,684,250.012,618,593,882.24
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七.35452,608,928.79678,513,064.94
应付账款七.361,225,195,571.791,257,679,371.43
预收款项七.373,952.408,992,894.89
合同负债七.38330,750,148.73421,412,080.59
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.39346,062,825.82303,432,210.27
应交税费七.40124,347,628.21767,312,169.29
其他应付款七.41637,162,012.28737,588,635.82
其中:应付利息
应付股利七.4160,547,441.1191,629,987.44
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.43416,267,129.881,386,607,619.92
其他流动负债七.4425,201,061.4236,861,814.32
流动负债合计6,396,283,509.338,216,993,743.71
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七.459,509,114,043.998,146,668,891.28
应付债券七.465,196,533,144.504,195,693,396.20
其中:优先股
永续债
租赁负债七.47417,604,897.74452,523,671.37
长期应付款七.48763,762,929.181,420,358,779.71
长期应付职工薪酬七.4999,760,924.9380,303,430.09
预计负债
递延收益七.512,978,559,461.692,229,001,176.92
递延所得税负债七.29462,290,817.03449,486,389.51
其他非流动负债
非流动负债合计19,427,626,219.0616,974,035,735.08
负债合计25,823,909,728.3925,191,029,478.79
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七.537,544,531,351.007,544,531,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七.554,443,906,678.624,442,495,341.92
减:库存股
其他综合收益七.57-49,420,631.05-27,175,819.45
专项储备七.5862,584,122.9565,575,959.71
盈余公积七.591,019,072,821.24899,492,040.78
一般风险准备
未分配利润七.607,136,352,769.366,502,007,419.69
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计20,157,027,112.1219,426,926,293.65
少数股东权益3,598,325,172.093,095,156,603.05
所有者权益(或股东权益)合计23,755,352,284.2122,522,082,896.70
负债和所有者权益(或股东权益)总计49,579,262,012.6047,713,112,375.49

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

母公司资产负债表2023年12月31日编制单位:广州港股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年12月31日2022年12月31日
流动资产:
货币资金3,907,427,007.015,482,549,708.20
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据90,661,154.5860,132,328.51
应收账款十九.1234,921,178.80278,667,959.06
应收款项融资45,802,539.7723,226,201.61
预付款项2,704,063.982,429,724.20
其他应收款十九.2691,524,380.11654,104,100.20
其中:应收利息
应收股利十九.2625,819,715.07613,869,154.91
存货23,072,022.7128,633,559.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产30,375,388.6730,544,464.30
其他流动资产9,965.60666,275.62
流动资产合计5,026,497,701.236,560,954,320.80
非流动资产:
债权投资5,075,930.56
其他债权投资
长期应收款8,404,190.239,020,683.07
长期股权投资十九.312,570,128,737.3010,758,341,815.14
其他权益工具投资91,283,785.7184,559,395.36
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产9,751,319,081.929,469,053,604.32
在建工程2,272,952,800.471,690,672,095.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产28,565.74112,198.48
无形资产2,186,701,733.831,810,782,061.36
开发支出
商誉
长期待摊费用58,606,564.546,001,687.66
递延所得税资产776,701,744.79669,017,327.74
其他非流动资产2,559,217,101.282,540,214,276.33
非流动资产合计30,280,420,236.3727,037,775,145.06
资产总计35,306,917,937.6033,598,729,465.86
流动负债:
短期借款1,542,832,548.47760,171,263.89
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据238,441,832.66243,102,823.64
应付账款556,503,581.46294,377,848.31
预收款项3,952.408,834,097.08
合同负债473,028,017.5981,815,504.31
应付职工薪酬193,306,736.64148,846,703.13
应交税费27,991,035.65673,460,616.72
其他应付款577,735,289.44461,136,166.00
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债228,003,362.601,068,540,853.63
其他流动负债2,476,489.944,466,281.24
流动负债合计3,840,322,846.853,744,752,157.95
非流动负债:
长期借款1,266,147,162.681,583,417,850.83
应付债券5,196,533,144.504,195,693,396.20
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款674,256,337.631,396,557,739.05
长期应付职工薪酬83,790,924.9380,303,430.09
预计负债
递延收益2,727,841,642.281,953,247,295.84
递延所得税负债95,189,290.8596,931,824.53
其他非流动负债
非流动负债合计10,043,758,502.879,306,151,536.54
负债合计13,884,081,349.7213,050,903,694.49
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)7,544,531,351.007,544,531,351.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积6,223,428,855.306,223,428,855.30
减:库存股
其他综合收益-45,110,930.47-45,330,499.39
专项储备29,593,013.6026,194,722.28
盈余公积1,015,268,431.70895,687,651.24
未分配利润6,655,125,866.755,903,313,690.94
所有者权益(或股东权益)合计21,422,836,587.8820,547,825,771.37
负债和所有者权益(或股东权益)总计35,306,917,937.6033,598,729,465.86

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

合并利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业总收入13,194,001,841.2712,736,909,712.21
其中:营业收入七.6113,194,001,841.2712,736,909,712.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本11,993,338,881.4911,557,726,762.19
其中:营业成本七.6110,137,400,476.529,960,026,943.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.62103,410,772.2568,502,585.16
销售费用七.6330,123,215.0525,732,348.22
管理费用七.641,351,985,277.161,199,595,671.63
研发费用七.6533,138,245.1931,851,316.23
财务费用七.66337,280,895.32272,017,897.75
其中:利息费用420,345,958.68332,173,817.33
利息收入103,870,437.0069,028,394.68
加:其他收益七.67282,659,895.80179,383,517.57
投资收益(损失以“-”号填列)七.68213,949,876.91228,820,865.03
其中:对联营企业和合营企业的投资收益137,831,939.59223,320,329.76
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七.70-172,766.468,621,311.59
信用减值损失(损失以“-”号填列)七.71-256,062.0823,171,233.20
资产减值损失(损失以“-”号填列)七.72-1,434,350.32-10,107,681.16
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.732,455,580.563,873,762.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,697,865,134.191,612,945,959.21
加:营业外收入七.7423,551,794.3243,126,981.26
减:营业外支出七.7520,437,889.7015,317,273.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,700,979,038.811,640,755,666.93
减:所得税费用七.76381,277,330.05445,797,082.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,319,701,708.761,194,958,584.23
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,319,701,708.761,194,958,584.23
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)1,079,177,100.171,079,063,959.98
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)240,524,608.59115,894,624.25
六、其他综合收益的税后净额-20,899,587.1420,372,218.68
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-22,244,811.6015,493,809.70
1.不能重分类进损益的其他综合收益-121,331.40-15,029,105.77
(1)重新计量设定受益计划变动额-5,100,000.00-340,000.00
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动4,978,668.60-14,689,105.77
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-22,123,480.2030,522,915.47
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-23,578,958.9325,217,245.64
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额1,455,478.735,305,669.83
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额1,345,224.464,878,408.98
七、综合收益总额1,298,802,121.621,215,330,802.91
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额1,056,932,288.571,094,557,769.68
(二)归属于少数股东的综合收益总额241,869,833.05120,773,033.23
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.140.16
(二)稀释每股收益(元/股)0.140.16

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0.00 元。公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

母公司利润表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、营业收入十九.43,531,478,242.553,564,991,355.17
减:营业成本2,395,555,620.082,475,686,776.04
税金及附加30,399,403.8220,441,656.70
销售费用21,523,919.4319,742,502.72
管理费用655,834,074.96599,224,707.33
研发费用8,859,689.649,351,738.28
财务费用81,291,149.67105,247,423.42
其中:利息费用143,617,586.36139,339,898.96
利息收入67,870,660.3139,654,420.00
加:其他收益143,520,774.22102,235,006.27
投资收益(损失以“-”号填列)十九.5833,235,343.71946,432,086.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益205,473,166.21187,442,382.49
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)24,475,242.50
资产减值损失(损失以“-”号填列)-254,918.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)176,352.902,563,402.26
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,314,691,937.781,411,002,287.95
加:营业外收入10,379,354.8126,986,048.34
减:营业外支出9,796,599.5910,788,703.40
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,315,274,693.001,427,199,632.89
减:所得税费用119,466,888.44103,430,340.40
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,195,807,804.561,323,769,292.49
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,195,807,804.561,323,769,292.49
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额219,568.92-14,573,155.92
(一)不能重分类进损益的其他综合收益279,512.28-14,858,426.84
1.重新计量设定受益计划变动额-5,100,000.00-340,000.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动5,379,512.28-14,518,426.84
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-59,943.36285,270.92
1.权益法下可转损益的其他综合收益-59,943.36285,270.92
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,196,027,373.481,309,196,136.57
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

合并现金流量表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金14,889,837,292.8313,638,579,589.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还126,293,868.60531,831,626.52
收到其他与经营活动有关的现金七.78823,673,376.12595,035,708.39
经营活动现金流入小计15,839,804,537.5514,765,446,924.38
购买商品、接受劳务支付的现金8,672,955,387.599,139,021,704.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,465,221,975.702,267,433,355.73
支付的各项税费1,674,362,481.01752,084,032.61
支付其他与经营活动有关的现金七.78641,120,714.28674,418,933.56
经营活动现金流出小计13,453,660,558.5812,832,958,026.24
经营活动产生的现金流量净额2,386,143,978.971,932,488,898.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金七.7865,856,400.00610,152,963.24
取得投资收益收到的现金七.78190,184,206.70286,553,689.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,961,660.7115,621,913.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计266,002,267.41912,328,566.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,348,790,559.313,788,111,845.46
投资支付的现金七.78273,400,000.00525,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七.79160,029,565.92
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4,782,220,125.234,313,111,845.46
投资活动产生的现金流量净额-4,516,217,857.82-3,400,783,279.24
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金480,895,500.004,047,546,125.04
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金480,895,500.0056,200,000.00
取得借款收到的现金7,041,303,041.9413,022,075,818.47
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计7,522,198,541.9417,069,621,943.51
偿还债务支付的现金5,455,094,885.5910,700,699,483.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金981,374,127.29884,381,573.92
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润239,335,758.14136,721,306.52
支付其他与筹资活动有关的现金七.7867,319,601.3739,559,736.34
筹资活动现金流出小计6,503,788,614.2511,624,640,793.58
筹资活动产生的现金流量净额1,018,409,927.695,444,981,149.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-10,772,009.1117,506,763.67
五、现金及现金等价物净增加额-1,122,435,960.273,994,193,532.50
加:期初现金及现金等价物余额7,739,023,270.733,744,829,738.23
六、期末现金及现金等价物余额6,616,587,310.467,739,023,270.73

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金3,498,241,206.203,418,802,215.02
收到的税费返还8,255,747.56264,280,880.74
收到其他与经营活动有关的现金935,694,149.88328,286,998.27
经营活动现金流入小计4,442,191,103.644,011,370,094.03
购买商品、接受劳务支付的现金1,247,422,046.471,509,649,138.31
支付给职工及为职工支付的现金1,015,778,784.91968,794,406.72
支付的各项税费907,923,961.4852,828,791.79
支付其他与经营活动有关的现金330,402,020.04269,316,308.73
经营活动现金流出小计3,501,526,812.902,800,588,645.55
经营活动产生的现金流量净额940,664,290.741,210,781,448.48
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,000,000.00
取得投资收益收到的现金823,281,968.17973,260,745.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,194,764.717,924,261.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计824,476,732.881,081,185,007.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,766,215,518.301,339,960,513.69
投资支付的现金1,798,669,081.252,991,137,887.18
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金666,000.00
投资活动现金流出小计3,564,884,599.554,331,764,400.87
投资活动产生的现金流量净额-2,740,407,866.67-3,250,579,393.30
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,991,346,125.04
取得借款收到的现金3,819,522,218.719,027,503,058.34
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计3,819,522,218.7113,018,849,183.38
偿还债务支付的现金3,064,978,576.435,816,357,288.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金529,827,767.54525,217,692.97
支付其他与筹资活动有关的现金95,000.00
筹资活动现金流出小计3,594,901,343.976,341,574,981.18
筹资活动产生的现金流量净额224,620,874.746,677,274,202.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1,575,122,701.194,637,476,257.38
加:期初现金及现金等价物余额5,482,549,708.20845,073,450.82
六、期末现金及现金等价物余额3,907,427,007.015,482,549,708.20

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额7,544,531,351.004,442,495,341.92-27,175,819.4565,575,959.71899,492,037.316,502,856,057.4619,427,774,927.953,095,153,324.8322,522,928,252.78
加:会计政策变更3.47-848,637.77-848,634.303,278.22-845,356.08
前期差错更正
其他
二、本年期初余额7,544,531,351.004,442,495,341.92-27,175,819.4565,575,959.71899,492,040.786,502,007,419.6919,426,926,293.653,095,156,603.0522,522,082,896.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,411,336.70-22,244,811.60-2,991,836.76119,580,780.46634,345,349.67730,100,818.47503,168,569.041,233,269,387.51
(一)综合收益总额-22,244,811.601,079,177,100.171,056,932,288.57241,869,833.051,298,802,121.62
(二)所有者投入和减少资本479,480,143.88479,480,143.88
1.所有者投入的普通股479,480,143.88479,480,143.88
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配1,411,336.70119,580,780.46-444,831,750.50-323,839,633.34-214,375,964.86-538,215,598.20
1.提取盈余公积119,580,780.46-119,580,780.46
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-324,414,848.29-324,414,848.29-214,377,960.18-538,792,808.47
4.其他1,411,336.70-836,121.75575,214.951,995.32577,210.27
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,991,836.76-2,991,836.76-3,805,443.03-6,797,279.79
1.本期提取77,643,275.9577,643,275.9510,463,554.0888,106,830.03
2.本期使用80,635,112.7180,635,112.7114,268,997.1194,904,109.82
(六)其他
四、本期期末余额7,544,531,351.004,443,906,678.62-49,420,631.0562,584,122.951,019,072,821.247,136,352,769.3620,157,027,112.123,598,325,172.0923,755,352,284.21
项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:其他综合收益专项储备盈余公积一般未分配利润小计
优先股永续债其他库存股风险准备其他
一、上年年末余额6,193,180,000.001,802,500,567.88-42,669,629.1551,890,448.75767,115,111.535,908,847,012.9014,680,863,511.913,120,351,970.8517,801,215,482.76
加:会计政策变更231,948.12231,948.124,950.79236,898.91
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,193,180,000.001,802,500,567.88-42,669,629.1551,890,448.75767,115,111.535,909,078,961.0214,681,095,460.033,120,356,921.6417,801,452,381.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号1,351,351,351.002,639,994,774.0415,493,809.7013,685,510.96132,376,929.25592,928,458.674,745,830,833.62-25,200,318.594,720,630,515.03
填列)
(一)综合收益总额15,493,809.701,079,063,959.981,094,557,769.68120,773,033.231,215,330,802.91
(二)所有者投入和减少资本1,351,351,351.002,639,994,774.043,991,346,125.0456,200,000.004,047,546,125.04
1.所有者投入的普通股1,351,351,351.002,639,994,774.043,991,346,125.0456,200,000.004,047,546,125.04
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配132,376,929.25-486,135,501.31-353,758,572.06-199,365,430.22-553,124,002.28
1.提取盈余公积132,376,929.25-132,376,929.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)-353,011,260.24-353,011,260.24-196,501,591.53-549,512,851.77
的分配
4.其他-747,311.82-747,311.82-2,863,838.69-3,611,150.51
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余
公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备13,685,510.9613,685,510.96-2,807,921.6010,877,589.36
1.本期提取62,832,379.5462,832,379.5411,241,695.5374,074,075.07
2.本期使用49,146,868.5849,146,868.5814,049,617.1363,196,485.71
(六)其他
四、本期期末余额7,544,531,351.004,442,495,341.92-27,175,819.4565,575,959.71899,492,040.786,502,007,419.6919,426,926,293.653,095,156,603.0522,522,082,896.70

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

母公司所有者权益变动表2023年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2023年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额7,544,531,351.006,223,428,855.30-45,330,499.3926,194,722.28895,687,647.775,903,313,659.7620,547,825,736.72
加:会计政策变更3.4731.1834.65
前期差错更正
其他
二、本年期初余额7,544,531,351.006,223,428,855.30-45,330,499.3926,194,722.28895,687,651.245,903,313,690.9420,547,825,771.37
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)219,568.923,398,291.32119,580,780.46751,812,175.81875,010,816.51
(一)综合收益总额219,568.921,195,807,804.561,196,027,373.48
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配119,580,780.46-443,995,628.75-324,414,848.29
1.提取盈余公积119,580,780.46-119,580,780.46
2.对所有者(或股东)的分配-324,414,848.29-324,414,848.29
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,398,291.323,398,291.32
1.本期提取35,860,351.5135,860,351.51
2.本期使用32,462,060.1932,462,060.19
(六)其他
四、本期期末余额7,544,531,351.006,223,428,855.30-45,110,930.4729,593,013.601,015,268,431.706,655,125,866.7521,422,836,587.88
项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额6,193,180,000.003,583,434,081.26-30,757,343.4718,336,244.64763,310,721.995,064,932,587.9415,592,436,292.36
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,193,180,000.003,583,434,081.26-30,757,343.4718,336,244.64763,310,721.995,064,932,587.9415,592,436,292.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,351,351,351.002,639,994,774.04-14,573,155.927,858,477.64132,376,929.25838,381,103.004,955,389,479.01
(一)综合收益总额-14,573,155.921,323,769,292.491,309,196,136.57
(二)所有者投入和减少资本1,351,351,351.002,639,994,774.043,991,346,125.04
1.所有者投入的普通股1,351,351,351.002,639,994,774.043,991,346,125.04
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配132,376,929.25-485,388,189.49-353,011,260.24
1.提取盈余公积132,376,929.25-132,376,929.25
2.对所有者(或股东)的分配-353,011,260.24-353,011,260.24
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备7,858,477.647,858,477.64
1.本期提取19,028,651.2619,028,651.26
2.本期使用11,170,173.6211,170,173.62
(六)其他
四、本期期末余额7,544,531,351.006,223,428,855.30-45,330,499.3926,194,722.28895,687,651.245,903,313,690.9420,547,825,771.37

公司负责人:黄波 主管会计工作负责人:陈宏伟 会计机构负责人:何晟

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广州港股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由广州港集团有限公司、国投交通控股有限公司(以下简称“国投交通”)、广州发展集团股份有限公司(原广州发展实业控股集团股份有限公司)(以下简称“广州发展”)作为发起人,共同出资以发起方式设立的股份公司,注册资本为人民币5,000,000,000.00元,实收资本为人民币5,000,000,000.00元,成立于2010年12月28日,本公司的母公司为广州港集团有限公司,本公司的实际控制人为广州市国有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”)。本公司母公司广州港集团有限公司前身为广州港务局。系原广州港务局根据相关政府文件精神以政企分开的原则实行改制,就其不属于港政管理职能的人、财、物及下属企业剥离组建了国有资产授权经营的国有独资有限责任公司。广州港集团有限公司于2010年9月26日召开董事会会议,通过《广州港集团有限公司整体重组改制并上市方案》,拟将主营业务整体改制并上市,并向广州市国资委提交了《广州港集团有限公司整体重组改制并上市方案》。由广州港集团有限公司作为主发起人,以基准日为2010年3月31日经评估后的港口主业资产(含股权)、密切相关的辅业资产(含股权)和部分现金作为出资,其他发起人以现金出资,共同发起设立广州港股份有限公司。根据发起人协议及公司章程的规定,本公司的注册资本为人民币5,000,000,000.00元,股份总数为5,000,000,000股人民币普通股,每股面值人民币1元。主发起人广州港集团有限公司根据广州市国资委对《广州港集团有限公司拟以部分资产(含子公司股权)及负债发起设立广州港股份有限公司资产评估项目资产评估报告书》[中天衡平评字(2010)第092号]的核准意见出资投入。其他发起人为现金出资。

其中主发起人广州港集团有限公司第一期出资形式为货币资金,金额为人民币1,134,689,809.93元,折合注册资本金额为人民币750,000,000.00元;发起人国投交通及广州发展第一期出资形式为货币资金,金额为人民币226,937,961.98元及人民币151,291,974.66元,折合注册资本金额分别为人民币150,000,000.00元及人民币100,000,000.00元,以上未作为注册资本的人民币512,919,746.57元作为资本溢价计入资本公积。第一期出资业经立信羊城会计师事务所有限公司验证,并于2010年12月23日出具了(2010)羊验字第20345号验资报告。

依据发起人协议和各发起人《关于广州港集团有限公司对广州港股份有限公司第二期出资的确认书》,主发起人广州港集团有限公司第二期出资形式为货币资金、土地使用权、股权投资,金额为人民币6,051,678,986.29元,折合注册资本为人民币4,000,000,000.00元,未作为注册资本的人民币2,051,678,986.29元作为资本溢价计入资本公积。第二期出资业经立信羊城会计师事务所有限公司验证,并于2011年3月16日出具了(2011)羊验字第21010号验资报告。

根据本公司2014年5月8日召开的2014年第四次临时股东大会决议和修改后的章程以及《广州市国资委关于广州港股份有限公司增资扩股引进战略投资者的批复》(穗国资批〔2014〕

48号)、《广州市国资委关于广州港股份有限公司增资扩股投资主体的工作意见》(穗国资改革〔2014〕24号)的规定引进中国远洋运输(集团)总公司和上海中海码头发展有限公司两位战略投资者,由中国远洋运输(集团)总公司和上海中海码头发展有限公司向本公司投入人民币998,890,000.00元,其中人民币494,500,000.00元作为注册资本,人民币504,390,000.00元作为资本溢价计入资本公积。本次出资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)广东分所验证,并于2014年5月14日出具了信会师粤报字[2014]第40212号验资报告。2017年2月22日本公司的2017年第三次临时股东大会审议通过《关于广州港股份有限公司修订首次公开发行人民币普通股(A股)股票并上市方案的议案》并经中国证券监督管理委员会《关于核准广州港股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可【2017】313号)的核准,本公司公开发行不超过69,868万股人民币普通股股票。实际发行698,680,000股,每股面值为人民币1.00元,发行价格为人民币2.29元/股,募集资金总额为人民币1,599,977,200.00元。本次出资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并于2017年3月24日出具了信会师报字[2017]第ZC10205号验资报告。截至2023年12月31日止公司注册资本及实收资本均为7,544,531,351.00元。公司的企业法人统一社会信用代码:914401015659972745。注册地址:广州市南沙区龙穴大道南9号603房;法人代表:李益波;本公司属港口行业,以码头运营为主,主要从事包括集装箱、煤炭、粮食、钢材、商品汽车、金属矿石、油品等货物的装卸、仓储,并提供物流、贸易、拖轮、理货等综合性服务。本财务报表于2024年4月7日由本公司董事会批准报出。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自2023年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。本财务报表以持续经营为基础列报。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、政府补助、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目重要性标准
重要的应收款项坏账准备收回或转回单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上
重要的应收款项实际核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上
合同资产账面价值发生重大变动合同资产账面价值变动金额占期初合同资产余额的30%以上
重要的在建工程项目项目投资预算数占本公司合并报表资产总额的1%以上的
账龄超过一年的重要合同负债单项账龄超过1年的合同负债占合同负债总额的10%以上
合同负债账面价值发生重大变动合同负债账面价值变动金额占期初合同负债余额的30%以上
重要的应付账款、其他应付款单项账龄超过1年的应付账款/其他应付款占应付账款/其他应付款总额的1%以上
重要的非全资子公司单一主体净利润占本公司合并报表净利润5%以上的
重要的合营企业或联营企业确认投资收益金额超过本公司合并报表利润总额10%以上的
重要的投资活动单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出总额的5%且金额大于3000万

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1)同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

本公司作为购买方,在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并成本进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的所有子公司。本公司判断控制的标准为,本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵消。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

对于共同经营项目,本公司作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易

本公司外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币,所产生

的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;收到投资者以外币投入的资本,采用交易发生日即期汇率折算,外币投入资本与相应的货币性项目的记账本位币金额之间不产生外币资本折算差额。

(2)外币财务报表的折算

本公司在编制合并财务报表时将境外经营的财务报表折算为人民币,其中:外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

11. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:1)收取金融资产现金流量的权利届满;2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量方法

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

在判断业务模式时,本公司考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以

收取合同现金流量为目标时,本公司需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。在判断合同现金流量特征时,本公司需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异/对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:

1)以摊余成本计量的金融资产金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司该分类的金融资产主要包括:

货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括:应收款项融资。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,该指定一经作出,不得撤销。本公司仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。本公司该分类的金融资产为其他权益工具投资。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类或指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。本公司该分类的金融资产主要包括:交易性金融资产。

(3)金融负债分类、确认依据和计量方法

除了签发的财务担保合同、以低于市场利率贷款的贷款承诺及由于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债以外,本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,以摊余成本计量的金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

1)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,(除与套期会计有关外,)所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

(4)金融工具减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、租赁应收款进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失,以组合为基础进行评估时,本公司基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

本公司采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估

计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

1)应收款项和合同资产的减值测试方法对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产,本公司选择运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司对预计无法按合同的原有条款收回款项的的应收款项单独进行减值测试。对于应收款项,除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外,通常按照共同信用风险特征组合的基础上,考虑预期信用损失计量方法应反映的要素,参考历史信用损失经验,编制应收账款账龄与违约损失率对照表,以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同,或该客户信用风险特征发生显著变化,例如客户发生严重财务困难,应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等,本公司对应收该客户款项按照单项计提损失准备。本公司对单项评估未发生信用减值的应收款项,基于应收账款(与合同资产)的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组,对于应收账款(与合同资产),本公司判断账龄为其信用风险主要影响因素,因此,本公司以账龄组合为基础评估其预期信用损失。应收款项组合具体划分如下:

项目确定组合的依据
组合1(账龄组合)除已单独计量损失准备的应收账款外,本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础,考虑前瞻性信息,确定损失准备
组合2(关联方及保证金组合)控股母公司及其关联方款项、公司能够对其产生重大影响的关联方应收款项及职工因业务需要借用的备用金和公司有确凿证据证明是经营必需且还在继续的经营活动所支付的保证金(不包括超过保质期工程项目履约保证金、质量保证金)
组合3(工程业务款项组合)公司进行工程建设、管理、设计、安装等工程业务产生的对工程承包商的应收款项,此应收款项虽然信用期较长,但选择的客户信誉较高。

各组合预期信用损失率如下:

组合1(账龄组合)

账龄预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)不计提
账龄预期信用损失率(%)
1-2年40.00
2-3年60.00
3年以上100.00

本公司根据合同约定收款日计算逾期账龄。组合2(关联方及保证金组合):结合历史违约损失经营及目前经营状况、考虑前瞻性信息,预期信用损失率为0。组合3(工程业务款项组合):结合历史违约损失经营及目前经营状况、考虑前瞻性信息,信用期内预期信用损失率为0,超过信用期单项确认损失。

如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。应收银行承兑汇票、应收银行利息等由于信用等级高,预期信用损失的计提方法参照上述组合2。应收商业承兑汇票、其他应收款等的预期信用损失的计提方法参照上述应收账款的计提政策,应收商业承兑汇票按照账龄连续计算的原则对应收票据计提坏账准备。

(5)金融资产转移的确认依据和计量方法

对于金融资产转移交易,本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债,未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:①集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

(6)金融资产和金融负债的抵消

本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

12. 应收票据

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

13. 应收账款

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

14. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入,减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

15. 其他应收款

√适用 □不适用

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货实行永续盘存制,领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。资产负债表日,存货按照成本与可变现净值熟低计量。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

本公司原材料、库存商品按照单个存货项目计提存货跌价准备,在确定其可变现净值时,库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

□适用 √不适用

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产,是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法和会计处理方法,参照上述11.金融工具相关内容描述。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

参照第11项金融工具。

18. 持有待售的非流动资产或处置组

√适用 □不适用

(1)本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

(3)本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别

财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4)后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5)对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(6)持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7)持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2)可收回金额。

(8)终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

在利润表的中,本公司在利润表“净利润”项下增设“持续经营净利润”和“终止经营净利润”项目,以税后净额分别反映持续经营相关损益和终止经营相关损益。终止经营的相关损益应

当作为终止经营损益列报,列报的终止经营损益包含整个报告期间,而不仅包含认定为终止经营后的报告期间。

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的权益性投资。

(1)重大影响、共同控制的判断

本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

(2)会计处理方法

本集团按照初始投资成本对取得的长期股权投资进行初始计量。

通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,初始投资按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,以原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。本公司对子公司投资在个别财务报表中采用成本法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。本公司对合营企业及联营企业的投资采用权益法核算。采用权益法时,长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,不调整长期股权投资账面价值;长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额的,差额调增长期股权投资的账面价值,同时计入取得投资当期损益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资,在持有投资期间,随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的不构成业务的交易产生的未实现内部交易损益按照应享有比例计算归属于本公司的部分(内部交易损失属于资产减值损失的,全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

不适用

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年及单位价值较高的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋、港务设施、装卸机械及附属设备、供电设施、供水供汽设施、库场设施、机器设备及仪表仪器、电气及通信设施、车辆、船舶、专用设备及设施及其他等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。

本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋年限平均法20-305.004.75-3.17
港务设施年限平均法20-505.004.75-1.90
装卸机械及附属设备年限平均法6-205.0015.83-4.75
供电设施年限平均法105.009.50
供水供汽设施年限平均法85.0011.88
库场设施年限平均法20-505.004.75-1.90
机器设备及仪表仪器年限平均法105.009.50
电子及通信设施年限平均法3-85.0031.67-11.88
车辆年限平均法5-185.0019.00-5.28
船舶年限平均法5-205.0019.00-4.75
专用设备及设施年限平均法5-105.0019.00-9.50
其他年限平均法55.0019.00

注:本年度起公司将建筑及构建物改名为港务设施。

22. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

23. 借款费用

√适用 □不适用

本公司将发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的构建或者生产的借款费用予以资本化,计入相关资产成本,其他借款费用计入当期损益。本公司确定的符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。在资本化期间内的每一会计期间,本公司按照以下方法确认借款费用的资本化金额:借入专门借款的,按照当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定,其中资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件以及特许经营权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;软件以及特许经营权等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

在每个会计期间,本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

本公司研发支出的归集范围包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、其他费用等。本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有

限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产、尚未达到预定可使用状态的开发支出,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。

(1)除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本公司在进行减值测试时,按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定其可收回金额。减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。本公司以单项资产为基础估计其可回收金额,难以对单项资产的可回收金额进行估计的,以该资产所属资产组为基础确定资产组的可回收金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(2)商誉减值

本公司对企业合并形成的商誉,自购买日起将其账面价值按照合理的方法分摊至相关的资产组,难以分摊至相关的资产组的分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

商誉减值测试的方法、参数与假设,详见附注七、27。

上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司的长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、房屋及构筑物大修理支出、港务设施维护支出、机器设备大修理支出等本公司已经支付但应由本期及以后各期分摊的期限在1年以上的费用。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

30. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。

对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

本公司运作一项设定受益退休金计划,该计划要求向独立管理的基金缴存费用。该计划未注入资金,设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。设定受益退休金计划引起的重新计量,包括精算利得或损失,资产上限影响的变动(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金额),均在资产负债表中立即确认,并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益,后续期间不转回至损益。本公司在修改设定受益计划之日与确认相关重组费用或辞退福利之日的较早日将过去服务成本确认为当期费用。利息净额由设定受益计划净负债或净资产乘以折现率计算而得。本公司将设定受益计划净义务的如下变动计入当期损益,包括:服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失;利息净额,包括计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是由于企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿产生,在解除与职工的劳动关系日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

31. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:该义务是本公司承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。本公司于资产负债表日对当前最佳估计数进行复核并对预计负债的账面价值进行调整。

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司的营业收入主要包括装卸及相关业务收入、物流及港口辅助业务收入、贸易业务收入、其他业务收入等。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始时,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分

的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2.客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

3.在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

1.本公司就该商品或服务享有现时收款权利。

2.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。

3.本公司已将该商品的实物转移给客户。

4.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

5.客户已接受该商品或服务等。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

收入确认具体原则

公司向船方收取的作业包干费、堆存保管费,对于出口船舶在整船装卸完毕时确认相关业务收入;对于进口船舶,在完成作业经船方签署确认后确认相关业务收入。

公司向货方收取的作业包干费、堆存保管费,对于出口船舶,在整船装船完毕时确认相关业务收入;对于进口船舶,在收货人提货时确认收入。开始和完成分别属于不同会计年度的整船装卸业务,在次年整船装卸完毕时按上述原则确认收入。

运输收入在劳务完成并收到价款或取得收取价款的证据时确认收入。

代理收入在劳务完成并收到价款或取得收取价款的证据时确认收入。

监理收入在劳务完成并收到价款或取得收取价款的证据时确认收入。航道疏浚收入在劳务完成并收到价款或取得收取价款的证据时确认收入。设计收入在劳务完成并收到价款或取得收取价款的证据时确认收入。建筑安装收入在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时确认收入;在劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,根据职能部门确认的完工进度确认收入。本公司根据其在向客户转让商品或提供劳务前是否拥有对该商品的控制权判断本公司从事贸易交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品前能够控制该商品或劳务的,本公司作为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司作为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

让渡资产使用权收入确认与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时。

分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)房产租赁收入,应在与租赁相关的经济利益能够流入公司,租赁收入的金额能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。根据其流动性,合同履约成本分别列报在存货和其他非流动资产中,合同取得成本分别列报在其他流动资产和其他非流动资产中。合同履约成本,即本公司为履行合同发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。合同取得成本,即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;如果该资产摊销期限不超过一年的,本公司选择在发生时计入当期损益的简化处理。

增量成本,是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本公司与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:①企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。

36. 政府补助

√适用 □不适用

本公司的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中,与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本公司按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

对于与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照直线摊销方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

对于与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

本公司取得政策性优惠贷款贴息的,区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况,分别按照以下原则进行会计处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

本公司已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。2)属于其他情况的,直接计入当期损益。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值之间的差额、以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的计税基础与其账面价值之间的差额产生的(暂时性差异)计算确认。本公司对除以下情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债:(1)暂时性差异产生于商誉的初始确认或既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,对除以下情形外产生的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减确认递延所得税资产:

(1)暂时性差异产生于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认;(2)与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,不能同时满足以下条件的:暂时性差异在可预见的未来很可能转回、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本公司在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,决定应确认的递延所得税资产的金额,因此存在不确定性。

于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

(1)租赁的识别

在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。各租赁部分分别按照租赁准则进行会计处理,非租赁部分按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

(2)本公司作为承租人

1)租赁确认除了短期租赁和低价值资产租赁,在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产,是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利,按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(属于为生产存货而发生的除外)。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。本公司根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式以直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额包括:①固定付款额及实质固定付款额,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③本公司合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率。本公司因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。在租赁期开始日后,本公司确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。2)短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

本公司作为出租人,如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,本公司将该项租赁分类为融资租赁,除此之外分类为经营租赁。

1) 融资租赁

在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2) 经营租赁

在租赁期内各个期间,本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1.公允价值计量

本公司于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资、其他非流动金融资产。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。

对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值,所使用的估值模型主要为现金流量折现模型。估值技术的输入值主要包括:债权类为无风险利率、信用溢价和流动性溢价;股权类为估值乘数和流动性折价。

第三层级的公允价值以本公司的评估模型为依据确定,例如现金流折现模型。本公司还会考虑初始交易价格,相同或类似金融工具的近期交易,或者可比金融工具的完全第三方交易。于2023

年12月31日,以公允价值计量的第三层级金融资产在估值时使用贴现率等重大不可观察的输入值,但其公允价值对这些重大不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本公司采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本公司确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等,因此具有不确定性。这要求本公司估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率,因此具有不确定性。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

2.分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
财政部颁布《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定,对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。详见其他说明

其他说明

本公司按照规定自2023年1月1日起执行,按照有关规定进行了处理。

执行新规定对公司2022年12月31日及2022年度财务报表的主要影响如下:

单位:元 币种:人民币

项目2022年12月31日/2022年度
调整重述前调整金额调整重述后
递延所得税资产960,142,280.82124,939,528.501,085,081,809.32
递延所得税负债323,701,504.93125,784,884.58449,486,389.51
未分配利润6,502,856,057.46-848,637.776,502,007,419.69
盈余公积899,492,037.313.47899,492,040.78
少数股东权益3,095,153,324.833,278.223,095,156,603.05
所得税费用444,714,827.711,082,254.99445,797,082.70

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

会计估计变更的内容和原因开始适用的时点受重要影响的报表项目名称影响金额
为了更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,体现会计谨慎性原则,使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近,适应公司业务发展和固定资产管理的需要,公司对各类固定资产折旧年限、残值率进行了梳理,认为需要变更所有类别固定资产残值率及部分类别固定资产折旧年限。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本变更应当采用未来适用法处理,从2023年1月1日起执行。详见其他说明37,274.37

其他说明

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用时点备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
为了更加客观公允地反映公司财务状况和经营成果,体现会计谨慎性原则,使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近,适应公司业务发展和固定资产管理的需要,公司对各类固定资产折旧年限、残值率进行了梳理,认为需要变更所有类别固定资产残值率及部分类别固定资产折旧年限。相关会计估计变更已经公司第三届董事会第二十九次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过。根据《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,本变更应当采用未来适用法处理,从2023年1月1日起执行。本次会计估计变更对2023年1-12月的财务状况和经营业绩影响为:①固定资产折旧费用减少37,274.37万元;②利润总额增加37,274.37万元。

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、5%、3%
消费税按应税销售收入计缴40%、25%、12%、9%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
教育费附加按实际缴纳的增值税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计征2%
企业所得税按应纳税所得额计缴25%、20%、16.5%、15%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
广州港能发货运服务有限公司20%
广州联合国际船舶代理有限公司20%
广州港隆报关有限公司20%
衡阳港铁物流有限公司20%
广州市通港国际供应链管理有限公司20%
贵州海铁陆港物流有限公司20%
广州易港达信息服务有限公司20%
广州港中联国际船务代理有限公司15%
广州外轮理货有限公司15%
广州港工程检测中心有限公司20%
广州港股份有限公司15%
广州港发石油化工码头有限公司15%
广州港南沙港务有限公司15%
广州港南沙汽车码头有限公司15%
广州海港拖轮有限公司15%
广州港海嘉汽车码头有限公司15%
广州港数据科技有限公司15%
佛山穗合港务有限公司20%
广州东江口码头有限公司20%
广州港江海航运有限公司20%
广州港铁国际物流有限公司20%
揭阳广润新能源港务有限公司20%
广州港湾区集拼国际物流有限公司20%
广州港华南物通供应链有限公司20%
中航实业(集团)有限公司及其子公司16.5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2021年第12号)、《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)的规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

子公司广州港数据科技有限公司在《广东省2021年认定的第二批高新技术企业备案名单》中公告认定为高新技术企业,取得证书编号为GR202144007321的高新技术企业证书,有效期三年,本年度享受按15%税率征收企业所得税的税收优惠。根据省科技厅《科技型中小企业评价办法》(国科发政〔2017〕115号)和《科技型中小企业评价服务工作指引》(国科火字〔2022〕67号)有关要求,子公司广州港数据科技有限公司于2023年4月12日在《广东省科学技术厅关于2023年第二批入库科技型中小企业的公告》中列示批准入库,科技型中小企业入库登记编号为202344011208005953。根据《财政部税务总局科技部关于进一步提高科技型中小企业研发费用税前加计扣除比例的公告》(2022年第16号)的规定,科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2022年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2022年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。

根据财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委《关于将技术先进型服务企业所得税政策推广至全国实施的通知》(财税〔2017〕79号)的规定,对经认定的技术先进型服务企业,减按15%的税率征收企业所得税。本公司的子公司广州外轮理货有限公司于2023年12月8日取得“20234401010005”《技术先进型服务企业》证书,有效期三年(自2023年12月8日起享受至2026年12月8日止)。

根据财政部、国家税务总局《关于广州南沙企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2022〕40号)的规定,对设在南沙先行启动区的符合条件的企业减按15%的税率征收企业所得税。广州港股份有限公司、广州港发石油化工码头有限公司、广州港南沙汽车码头有限公司、广州港南沙港务有限公司、广州港中联国际船务代理有限公司、广州海港拖轮有限公司、广州港海嘉汽车码头有限公司本年度享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金48,220.4982,046.75
银行存款3,956,986,666.165,652,203,651.30
其他货币资金40,353,190.4467,115,818.31
存放财务公司存款2,629,810,159.292,086,732,111.62
合计6,627,198,236.387,806,133,627.98
其中:存放在境外的款项总额96,112,372.6990,072,185.97

其他说明

使用受限的货币资金明细如下:

单位:元 币种:人民币

项目年末余额年初余额
信用证保证金10,347,739.9967,108,857.25
其他保证金22,481.751,500.00
银行冻结240,704.180.00
合计10,610,925.9267,110,357.25

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产54,323.13180,914.65/
其中:
其他54,323.13180,914.65/
合计54,323.13180,914.65/

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据220,967,075.38126,999,279.90
合计220,967,075.38126,999,279.90

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据105,679,500.950.00
合计105,679,500.950.00

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况:

□适用 √不适用

应收票据核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内912,837,825.481,376,940,653.98
1年以内小计912,837,825.481,376,940,653.98
1至2年4,538,268.767,267,275.34
2至3年1,065,730.14956,887.70
3年以上
3至4年484,102.7040,650.00
4至5年40,650.00266,371.87
5年以上12,422,251.7312,008,205.88
合计931,388,828.811,397,480,044.77

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备12,018,530.761.2912,018,530.76100.000.0012,048,495.040.8612,048,495.04100.000.00
按组合计提坏账准备919,370,298.0598.711,840,592.330.20917,529,705.721,385,431,549.7399.141,657,170.310.121,383,774,379.42
其中:
账龄组合800,443,356.7285.941,840,592.330.23798,602,764.391,256,620,892.6089.921,657,170.310.131,254,963,722.29
关联方及保证金组合67,700,194.587.270.000.0067,700,194.58123,609,754.078.850.000.00123,609,754.07
工程业务款项组合51,226,746.755.500.000.0051,226,746.755,200,903.060.370.000.005,200,903.06
合计931,388,828.81100.0013,859,123.09/917,529,705.721,397,480,044.77100.0013,705,665.35/1,383,774,379.42

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广东蓝海海运有限公司9,748,737.099,748,737.09100.00该款项难以收回,全额计提坏账准备
广东蓝粤能源发展有限公司2,015,551.092,015,551.09100.00该款项难以收回,全额计提坏账准备
广州诚恒化工有限公司254,242.58254,242.58100.00该款项难以收回,全额计提坏账准备
合计12,018,530.7612,018,530.76100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内797,713,817.510.000.00
1-2年1,207,253.10482,901.2440.00
2-3年411,487.56246,892.5460.00
3年以上1,110,798.551,110,798.55100.00
合计800,443,356.721,840,592.33/

按组合计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备12,048,495.040.0029,964.280.000.0012,018,530.76
按组合计提坏账准备1,657,170.31758,839.84731,774.150.00156,356.331,840,592.33
合计13,705,665.35758,839.84761,738.430.00156,356.3313,859,123.09

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
第一名56,590,871.310.0056,590,871.315.460.00
第二名53,198,985.000.0053,198,985.005.130.00
第三名44,900,000.000.0044,900,000.004.330.00
第四名38,402,561.000.0038,402,561.003.700.00
第五名35,130,710.200.0035,130,710.203.390.00
合计228,223,127.510.00228,223,127.5122.010.00

其他说明不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
已完工尚未结算款105,739,453.51921,626.55104,817,826.9662,058,861.83615,471.7961,443,390.04
合计105,739,453.51921,626.55104,817,826.9662,058,861.83615,471.7961,443,390.04

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
按组合计提坏账准备105,739,453.51100.00921,626.550.87104,817,826.9662,058,861.83100.00615,471.790.9961,443,390.04
其中:
账龄组合7,232,768.196.84921,626.5512.746,311,141.648,501,201.4113.70615,471.797.247,885,729.62
工程业务款项组合98,506,685.3293.160.000.0098,506,685.3253,557,660.4286.300.000.0053,557,660.42
合计105,739,453.51100.00921,626.550.87104,817,826.9662,058,861.83100.00615,471.790.9961,443,390.04

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
合同资产坏账准备计提比例(%)
1年以内5,578,694.520.000
1-2年647,300.00258,920.0040
2-3年860,167.80516,100.6860
3-4年72,693.0072,693.00100
4-5年54,431.0054,431.00100
5年以上19,481.8719,481.87100
合计7,232,768.19921,626.55-

按组合计提坏账准备的说明

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
已完工尚未结算款449,769.60143,614.840.00/
合计449,769.60143,614.840.00/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1). 应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票113,554,614.50172,813,313.05
合计113,554,614.50172,813,313.05

(2). 期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票22,274,017.160.00
合计22,274,017.160.00

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

(7). 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

(8). 其他说明:

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内127,575,103.0296.89152,578,215.0599.23
1至2年3,729,094.992.83451,763.280.29
2至3年54,515.340.04322,104.660.21
3年以上321,760.760.24413,363.980.27
合计131,680,474.11100.00153,765,446.97100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名36,626,291.6727.81
第二名11,261,848.268.55
第三名10,048,898.987.63
第四名8,385,222.546.37
第五名6,656,740.005.06
合计72,979,001.4555.42

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利0.000.00
其他应收款253,742,951.20131,628,607.69
合计253,742,951.20131,628,607.69

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(7). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

(8). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

不适用

(4). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内212,683,250.7099,865,232.15
1年以内小计212,683,250.7099,865,232.15
1至2年14,469,900.4218,586,584.01
2至3年15,540,711.651,353,091.30
3年以上
3至4年1,321,752.281,470,352.60
4至5年844,119.851,405,349.85
5年以上10,042,295.099,467,115.55
合计254,902,029.99132,147,725.46

(2). 按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额197,142.77321,975.000.00519,117.77
2023年1月1日余额在本期0.000.000.000.00
--转入第二阶段0.000.000.000.00
--转入第三阶段0.000.000.000.00
--转回第二阶段0.000.000.000.00
--转回第一阶段0.000.000.000.00
本期计提258,960.670.000.00258,960.67
本期转回0.000.000.000.00
本期转销0.000.000.000.00
本期核销0.000.000.000.00
其他变动381,000.350.000.00381,000.35
2023年12月31日余额837,103.79321,975.000.001,159,078.79

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
其他应收款519,117.77258,960.670.000.00381,000.351,159,078.79
其中:单项计提321,975.000.000.000.000.00321,975.00
组合计提197,142.77258,960.670.000.00381,000.35837,103.79
合计519,117.77258,960.670.000.00381,000.351,159,078.79

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占其他应收款期末余额合计数的比例(%)款项的性质账龄坏账准备 期末余额
第一名100,880,000.0039.58应收补贴款1年以内0.00
第二名27,000,000.0010.59应收补贴款1年以内0.00
第三名11,666,656.314.58押金、保证金1年以内0.00
第四名11,500,000.004.51应收补贴款1年以内0.00
第五名6,000,000.002.35保证金5年以上0.00
合计157,046,656.3161.61//0.00

(4). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料50,464,562.790.0050,464,562.7960,206,177.570.0060,206,177.57
周转材料304,303.230.00304,303.231,559,193.840.001,559,193.84
库存商品213,635,621.610.00213,635,621.61208,804,839.200.00208,804,839.20
在途物资287,548,314.350.00287,548,314.35159,080,394.640.00159,080,394.64
发出商品56,713,390.340.0056,713,390.34322,172,548.340.00322,172,548.34
合计608,666,192.320.00608,666,192.32751,823,153.590.00751,823,153.59

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

(1). 一年内到期的其他债权投资情况

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴及留抵税额60,072,319.11151,091,337.87
合计60,072,319.11151,091,337.87

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例:

不适用

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值折现率区间
融资租赁款8,996,419.810.008,996,419.819,020,683.070.009,020,683.072.41%-3.65%
其中:未实现融资收益2,468,445.470.002,468,445.472,850,007.320.002,850,007.322.41%-3.65%
合计8,996,419.810.008,996,419.819,020,683.070.009,020,683.07/

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(5). 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

长期应收款核销说明:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初本期增减变动期末
被投资单位余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他余额减值准备期末余额
一、合营企业
广州鼎胜物流有限公司45,911,925.430.000.003,365,639.07-40,467.110.00-4,000,000.000.000.0045,237,097.390.00
广州港越物流有限公司3,466,931.920.000.00664,150.590.000.00-626,672.680.000.003,504,409.830.00
广州港天国际物流有限公司6,328,046.860.000.00501,095.120.000.000.000.000.006,829,141.980.00
广州市花都巴江货运有限公司126,333,251.230.000.00-5,403,411.780.000.000.000.00-120,929,839.450.000.00
小计182,040,155.440.000.00-872,527.00-40,467.110.00-4,626,672.680.00-120,929,839.4555,570,649.200.00
二、联营企业
广东中交龙沙物流有限责任公司237,846,038.540.000.00672,874.220.000.00-2,450,000.000.000.00236,068,912.760.00
中联航运股份有限公司413,232,124.630.000.00-60,987,285.279,669,064.740.000.000.00-361,913,904.100.000.00
广州南沙海港集装箱码头有限公司813,069,254.650.000.00179,504,249.640.000.00-168,100,000.000.000.00824,473,504.290.00
广州国资培训中心有限公司7,503,815.100.000.001,296,916.470.000.00-1,935,781.940.000.006,864,949.630.00
广州港集团财务有限公司274,289,503.51240,000,000.000.0023,930,196.770.000.00-9,600,000.000.000.00528,619,700.280.00
潮州市亚太港口有限公司63,715,901.310.000.00-4,442,814.39-19,476.250.000.000.000.0059,253,610.670.00
广州港合诚融资担保有限公司128,376,484.840.000.00147,594.980.000.00-1,209,600.000.000.00127,314,479.820.00
广州航运交易有限公司25,002,827.100.000.00998,509.450.000.000.000.000.0026,001,336.550.00
东莞中理外轮理货有限公司545,156.430.000.00117,988.920.000.00-16,565.090.000.00646,580.260.00
深圳市外轮理货有限公司3,301,005.960.000.00212,027.020.000.00-252,000.000.000.003,261,032.980.00
广州南沙钢铁物流有限公司19,345,890.760.000.00-1,557,460.290.000.000.000.000.0017,788,430.470.00
昆明港铁物流有限公司1,451,397.210.000.0018,272.450.000.000.000.000.001,469,669.660.00
广东佛山高荷港码97,923,069.050.000.00-3,175,048.500.000.000.000.000.0094,748,020.550.00
头有限公司
重庆渝穗港铁国际物流有限公司3,242,908.413,400,000.000.00926,409.050.000.000.000.000.007,569,317.460.00
湖南湘粤非国际物流有限公司8,478,646.090.000.001,042,036.070.000.00-360,243.610.000.009,160,438.550.00
小计2,097,324,023.59243,400,000.000.00138,704,466.599,649,588.490.00-183,924,190.640.00-361,913,904.101,943,239,983.930.00
合计2,279,364,179.03243,400,000.000.00137,831,939.599,609,121.380.00-188,550,863.320.00-482,843,743.551,998,810,633.130.00

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增减变动期末 余额本期确认的股利收入累计计入其他综合收益的利得累计计入其他综合收益的损失指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
追加投资减少投资本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失其他
广州恒运企业集团股份有限公司83,772,736.620.000.006,913,284.090.000.0090,686,020.71948,882.1334,717,126.610.00非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
安通控股股份有限公司3,273,188.100.000.000.00778,612.720.002,494,575.380.000.005,349,076.01非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
广东越海湾供应链研究院有限公司817,090.450.000.000.000.000.00817,090.450.000.00182,909.55非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
云浮市都杨通用码头有限公司200,000.000.000.000.000.000.00200,000.000.000.000.00非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
云浮市新港港务有限公司12,159,434.870.000.000.000.000.0012,159,434.870.000.000.00非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
广东海运股份有限公司5,823,900.000.000.0077,200.000.000.005,901,100.00311,080.431,506,213.000.00非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
国电投粤通启源芯动力科技有限公司5,000,000.000.000.000.000.000.005,000,000.000.000.000.00非交易目的持有且对被投资方无重大影响的公司股权
合计111,046,350.040.000.006,990,484.09778,612.720.00117,258,221.411,259,962.5636,223,339.615,531,985.56/

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产322,707,540.000.00
合计322,707,540.000.00

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产24,323,874,046.4919,361,324,119.63
固定资产清理2,227,494.083,400,558.95
合计24,326,101,540.5719,364,724,678.58

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋港务设施装卸机械及设备供电设备供水供汽设施库场设施机器设备及仪表仪器电子及通信设施车辆船舶专用设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额5,667,630,866.278,088,166,985.448,237,340,795.451,666,714,548.64333,403,968.826,083,288,525.20388,519,451.57468,150,960.51477,219,057.001,040,754,329.16120,990,903.89213,453,227.4432,785,633,619.39
2.本期增加金额248,889,314.602,212,886,249.541,954,564,965.59302,966,884.672,046,817.481,079,324,893.4045,405,588.4758,344,922.4026,991,223.62108,868,274.4153,832,078.6130,058,049.786,124,179,262.57
(1)购置74,757.4986,304,551.23128,097,721.8427,598,548.41581,397.1819,621,277.842,559,324.8428,896,586.7712,488,846.1471,506,746.994,580,335.294,189,722.11386,499,816.13
(2)在建工程转入176,198,957.112,064,953,048.311,825,169,093.75275,368,336.261,465,420.301,059,703,615.5642,846,263.6328,389,469.6314,144,957.4837,361,527.4249,251,743.3221,320,279.325,596,172,712.09
(3)并购转入72,615,600.0061,628,650.001,298,150.000.000.000.000.001,058,866.00357,420.000.000.004,548,048.35141,506,734.35
3.本期减少金额7,126,031.89429,633.05224,155,690.217,320,464.8298,950.0033,823,427.525,791,510.3816,538,140.0225,511,552.4815,399,763.531,956,554.553,269,260.17341,420,978.62
(1)处置或报废7,126,031.89429,633.05224,155,690.217,320,464.8298,950.0033,823,427.525,791,510.3816,538,140.0225,511,552.4815,399,763.531,956,554.553,269,260.17341,420,978.62
(2)其他0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额5,909,394,148.9810,300,623,601.939,967,750,070.831,962,360,968.49335,351,836.307,128,789,991.08428,133,529.66509,957,742.89478,698,728.141,134,222,840.04172,866,427.95240,242,017.0538,568,391,903.34
二、累计折旧
1.期初余额1,037,033,390.402,772,649,265.994,902,205,880.881,126,795,318.87147,465,620.481,936,414,252.99133,470,046.26297,588,166.64136,342,790.25628,157,666.0060,153,978.78152,161,160.1113,330,437,537.65
2.本期增加金额166,128,853.62202,959,512.01295,171,960.8174,792,250.022,729,209.31168,093,197.8325,680,525.9643,118,292.9720,804,282.3340,814,835.7718,762,841.0916,191,974.481,075,247,736.20
(1)计提146,671,639.40175,140,593.72294,717,350.7774,792,250.022,729,209.31168,093,197.8325,680,525.9642,344,767.9720,746,754.9140,814,835.7718,762,841.0914,109,648.061,024,603,614.81
(2)并19,457,214.2227,818,918.29454,610.040.000.000.000.00773,525.0057,527.420.000.002,082,326.4250,644,121.39
购转入
3.本期减少金额3,888,386.71136,016.25181,468,873.675,879,345.4794,002.500.004,897,504.1215,872,206.9821,117,263.7214,629,775.351,858,500.093,034,486.84252,876,361.70
(1)处置或报废3,888,386.71136,016.25181,468,873.675,879,345.4794,002.500.004,897,504.1215,872,206.9821,117,263.7214,629,775.351,858,500.093,034,486.84252,876,361.70
4.期末余额1,199,273,857.312,975,472,761.755,015,908,968.021,195,708,223.42150,100,827.292,104,507,450.82154,253,068.10324,834,252.63136,029,808.86654,342,726.4277,058,319.78165,318,647.7514,152,808,912.15
三、减值准备
1.期初余额20,382,768.6324,350,881.1430,642,651.00817,485.94437,761.578,126,643.991,005,439.532,418,536.704,472,623.0823.001,090.011,216,057.5293,871,962.11
2.本期增加金额0.000.00254,918.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00254,918.00
(1)计提0.000.00254,918.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00254,918.00
(2)并购转入0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.005,596.261,423,655.98165,849.140.000.00362,223.0132,764.30427,323.260.000.00523.462,417,935.41
(1)处置或报废0.005,596.261,423,655.98165,849.140.000.00362,223.0132,764.30427,323.260.000.00523.462,417,935.41
4.期末余额20,382,768.6324,345,284.8829,473,913.02651,636.80437,761.578,126,643.99643,216.522,385,772.404,045,299.8223.001,090.011,215,534.0691,708,944.70
四、账面价值
1.期末账面价值4,689,737,523.047,300,805,555.304,922,367,189.79766,001,108.27184,813,247.445,016,155,896.27273,237,245.04182,737,717.86338,623,619.46479,880,090.6295,807,018.1673,707,835.2424,323,874,046.49
2.期初账面价值4,610,214,707.245,291,166,838.313,304,492,263.57539,101,743.83185,500,586.774,138,747,628.22254,043,965.78168,144,257.17336,403,643.67412,596,640.1660,835,835.1060,076,009.8119,361,324,119.63

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋102,065,685.26
港务设施191,550,420.53
车辆436,501.00
库场设施24,672,850.95
其他12,867,743.27
装卸机械及设备86,724.16
合计331,679,925.17

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋110,558,399.34尚在办理
港务设施44,767,652.01尚在办理
库场设施312,737,271.97尚在办理
合计468,063,323.32-

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋282,772.39282,772.39
机器设备及仪表仪器69.900.00
车辆16,172.7054,888.32
装卸机械及设备29,699.63348,291.60
电子及通信设施454,844.0084,021.62
库场设施0.004,999.41
船舶1,427,365.001,923,331.44
专用设备及设施3,061.900.00
其他13,508.56702,254.17
合计2,227,494.083,400,558.95

其他说明:

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程6,035,396,515.938,337,195,751.10
合计6,035,396,515.938,337,195,751.10

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
土建项目3,695,503,829.730.003,695,503,829.735,826,496,118.460.005,826,496,118.46
生产设备1,095,704,275.800.001,095,704,275.801,608,507,285.430.001,608,507,285.43
其他项目1,180,569,503.820.001,180,569,503.82736,268,912.400.00736,268,912.40
技改项目2,463,567.640.002,463,567.6452,164,881.470.0052,164,881.47
信息项目60,948,916.920.0060,948,916.9251,423,863.150.0051,423,863.15
办公设备206,422.020.00206,422.02192,815.530.00192,815.53
船舶0.000.000.0062,141,874.660.0062,141,874.66
合计6,035,396,515.930.006,035,396,515.938,337,195,751.100.008,337,195,751.10

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
南沙港区粮食及通用码头扩建工程1,774,000,000.001,109,182,850.25310,242,282.280.000.001,419,425,132.5380.0188.05%37,970,555.8817,688,191.88自筹和贷款
南沙集装箱码头分公司堆场三期工程1,234,045,200.00217,304,611.45177,073,819.23394,378,430.680.000.0078.96100%0.000.00自筹
南沙国际物中心(南区)2,002,713,900.0029,679,902.497,704,783.561,504,587.161,745,500.8034,134,598.0978.2696.87%105,389,273.91676,060.04自筹和贷款
新沙港区11#12#泊位2,532,987,800.001,804,502,634.76291,264,911.462,095,767,546.220.000.0082.74100%85,587,235.7620,647,179.19自筹和贷款
南沙港区四期工程7,583,337,300.004,323,192,771.48702,661,659.502,475,975,107.68120,929.332,549,758,393.9767.8195.17%351,513,884.5795,883,588.14自筹和贷款
国际汽车物流枢纽工程1,900,000,000.00751,233.0258,816.7762,831.860.00747,217.9378.9597%59,452,626.510.00自筹和贷款
南沙港区粮食及通用码头筒仓三期工程1,646,930,000.00119,380,397.41483,266,748.300.000.00602,647,145.7136.5931.66%0.000.00自筹
茂名港博贺新港区通用码头工程(二阶段)986,010,000.0024,040,864.69250,514,389.760.002,101,200.00272,454,054.4527.8527.85%1,594,785.741,594,785.74自筹和贷款
揭阳港惠来沿海港区南海作业区通用码头工程2,489,323,500.0027,922,896.74585,374,399.290.000.00613,297,296.0324.640.000.000.00自筹
合计22,149,347,700.007,655,958,162.292,808,161,810.154,967,688,503.603,967,630.135,492,463,838.71//641,508,362.37136,489,804.99//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1) 油气资产情况

□适用 √不适用

(2) 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

25、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地房屋港务设施库场设施机器设备车辆合计
一、账面原值
1.期初余额370,728,181.2837,716,852.94159,935,587.96344,829.533,383,217.901,737,280.25573,845,949.86
2.本期增加金额14,514,820.7016,375,819.022,698,934.770.000.00145,688.9533,735,263.44
(1)新增租赁合同14,514,820.7016,375,819.022,698,934.770.000.00145,688.9533,735,263.44
3.本期减少金额0.0022,176,399.9914,421,689.590.000.00443,393.6237,041,483.20
(1)减少租赁合同0.0022,176,399.9914,421,689.590.000.00443,393.6237,041,483.20
(2)外币报表折算差异0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额385,243,001.9831,916,271.97148,212,833.14344,829.533,383,217.901,439,575.58570,539,730.10
二、累计折旧
1.期初余额59,490,036.7713,180,851.5236,363,253.9043,103.70774,357.44856,380.79110,707,984.12
2.本期增加金额30,149,598.4617,987,249.3216,143,316.57172,414.801,088,641.11492,620.8866,033,841.14
(1)计提30,149,598.4617,987,249.3216,143,316.57172,414.801,088,641.11492,620.8866,033,841.14
3.本期减少金额0.0010,878,709.1414,407,291.400.000.00443,393.6225,729,394.16
(1)处置0.0010,878,709.1414,407,291.400.000.00443,393.6225,729,394.16
4.期末余额89,639,635.2320,289,391.7038,099,279.07215,518.501,862,998.55905,608.05151,012,431.10
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.000.00
(1)处置0.000.000.000.000.000.000.00
4.期末余额0.000.000.000.000.000.000.00
四、账面价值
1.期末账面价值295,603,366.7511,626,880.27110,113,554.07129,311.031,520,219.35533,967.53419,527,299.00
2.期初账面价值311,238,144.5124,536,001.42123,572,334.06301,725.832,608,860.46880,899.46463,137,965.74

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权软件非专利技术特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额5,870,474,864.95129,155,004.134,680,464.686,004,310,333.76
2.本期增加金额854,554,341.5028,999,239.360.00883,553,580.86
(1)购置416,184,774.2222,757,346.350.00438,942,120.57
(2)内部研发0.000.000.000.00
(3)企业合并增加331,960,203.83205,820.000.00332,166,023.83
(4)在建工程转入106,409,363.456,036,073.010.00112,445,436.46
3.本期减少金额8,357,794.164,858,249.590.0013,216,043.75
(1)处置8,357,794.164,858,249.590.0013,216,043.75
4.期末余额6,716,671,412.29153,295,993.904,680,464.686,874,647,870.87
二、累计摊销
1.期初余额1,069,528,170.8374,463,533.14701,868.411,144,693,572.38
2.本期增加金额139,184,214.9513,371,519.02209,699.76152,765,433.73
(1)计提121,599,636.0613,207,119.02209,699.76135,016,454.84
(2)企业合并增加17,584,578.89164,400.000.0017,748,978.89
3.本期减少金额8,357,794.164,457,389.750.0012,815,183.91
(1)处置8,357,794.164,457,389.750.0012,815,183.91
4.期末余额1,200,354,591.6283,377,662.41911,568.171,284,643,822.20
三、减值准备
1.期初余额0.0047,284.973,631,965.633,679,250.60
2.本期增加金额0.000.000.000.00
(1)计提0.000.000.000.00
3.本期减少金额0.0047,284.970.0047,284.97
(1)处置0.0047,284.970.0047,284.97
4.期末余额0.000.003,631,965.633,631,965.63
四、账面价值
1.期末账面价值5,516,316,820.6769,918,331.49136,930.885,586,372,083.04
2.期初账面价值4,800,946,694.1254,644,186.02346,630.644,855,937,510.78

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.10%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权29,109,179.70尚在办理

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

通过经营租赁租出的无形资产

项目年末账面价值
土地27,156,052.64
合计27,156,052.64

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的外汇折算处置外汇折算
广州近洋港口经营有限公司(广州近洋)32,038,382.170.000.000.000.0032,038,382.17
广州小虎石化码头有限公司(小虎石化)37,143,410.430.000.000.000.0037,143,410.43
中山港航集团股份有限公司(中山港航)156,403,892.150.000.000.000.00156,403,892.15
中山港货运联营有限公司(中山货联)10,668,683.620.000.000.000.0010,668,683.62
中航码头服务有限公司(中航码头)2,041,783.470.000.000.000.002,041,783.47
云浮市港盛港务有限公司(云浮港盛)9,867,010.610.000.000.000.009,867,010.61
广州港红运供应链有限公司(红运供应链)596,372.530.000.000.000.00596,372.53
广州市花都港货运联营有限公司(花都货联)24,962,798.230.000.000.000.0024,962,798.23
揭阳榕江港口有限公司(揭阳港口)2,735,052.000.000.000.000.002,735,052.00
广州市花都巴江货运有限公司(花都巴江)0.0055,155,104.430.000.000.0055,155,104.43
合计276,457,385.2155,155,104.430.000.000.00331,612,489.64

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
广州近洋港口经营有限公司(广州近洋)0.000.000.000.00
广州小虎石化码头有限公司(小虎石化)37,143,410.430.000.0037,143,410.43
中山港航集团股份有限公司(中山港航)88,565,322.310.000.0088,565,322.31
中山港货运联营有限公司(中山货联)10,668,683.620.000.0010,668,683.62
中航码头服务有限公司(中航码头)2,041,783.470.000.002,041,783.47
云浮市港盛港务有限公司(云浮港盛)8,890,100.000.000.008,890,100.00
广州港红运供应链有限公司(红运供应链)596,372.530.000.00596,372.53
广州市花都港货运联营有限公司(花都货联)1,137,896.35598,843.900.001,736,740.25
揭阳榕江港口有限公司(揭阳港口)265,613.45185,698.800.00451,312.25
广州市花都巴江货运有限公司(花都巴江)0.0088,734.860.0088,734.86
合计149,309,182.16873,277.560.00150,182,459.72

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

名称所属资产组或组合的构成及依据所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
广州近洋港口经营有限公司于评估基准日的评估范围,是广州近洋形成商誉的资产组涉及的全部资产及负债。基于内部管理目的,该资产组组合归属于装卸及相关业务分部
中山港航集团股份有限公司于评估基准日的评估范围,是中山港航形成商誉的资产组涉及的全部资产及负债。基于内部管理目的,该资产组组合归属于物流及港口辅助业务分部
云浮市港盛港务有限公司于评估基准日的评估范围,是云浮港盛形成商誉的资产组涉及的全部资产及负债。基于内部管理目的,该资产组组合归属于装卸及相关业务分部

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

上述广州近洋、中山港航2个资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)利用了广东联信资产评估土地房地产估价有限公司《广州港股份有限公司因编制财务报告需进行商誉减值测试涉及的与收购广州近洋港口经营有限公司所形成的商誉相关的资产组可收回金额资产评估报告》(联信(证)评报字[2024]第Z0109号)、《广州港股份有限公司拟对合并中山港航集团股份有限公司股权形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收金额资产评估报告》(联信(证)评报字[2024]第Z0108号)的评估结果,云浮港盛资产组预计未来现金流量的现值取自经企业管理层批准的财务预测。

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数(增长率、利润率等)预测期内的参数的确定依据稳定期的关键参数(增长率、利润率、折现率等)稳定期的关键参数的确定依据
广州近洋港口经营有限公司1,520,144,312.031,534,280,600.000.002024年-2031年(后续为稳定期)预测期的销售收入增长率-0.04%-79.33%、毛利率14.15%-61.39%,税前折现率9.18%根据历年度的经营业绩、行业水平、经批准的财务预算、以及对未来的预期对收入增长率和毛利率进行预测,并按照加权平均资本成本计算税后折现率和税前折现率销售收入增长率0.00%、毛利率58.51%,税前折现率9.18%营业收入保持相对平稳,稳定期参数的确定是参照预测期的最后一年确定
中山港航集团股份有限公司1,275,213,003.461,136,315,000.00138,898,003.462024年-2028年(后续为稳定期)预测期的销售收入增长率-0.59%-4.58%、毛利率20.38%-20.92%,税前折现率8.56%销售收入增长率0.00%、毛利率20.92%,税前折现率8.56%
云浮市港盛港务有限公司508,189,965.69496,972,700.0011,217,265.692024年-2028年(后续为稳定期)预测期的销售收入增长率5.58%-60.04%、毛利率9.48%-59.64%,税前折现率9%销售收入增长率0.00%、毛利率59.64%,税前折现率9%
合计3,303,547,281.183,167,568,300.00150,115,269.15/////

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资13,325,456.914,217,157.731,075,491.325,053.3616,462,069.96
产改良支出
其他超过一年的费用性摊销支出90,586,578.5794,190,674.4527,564,262.86403,087.21156,809,902.95
房屋及建筑物大修理支出11,274,680.327,786,759.492,506,168.780.0016,555,271.03
港务设施维护支出4,308,766.18452,827.711,469,760.360.003,291,833.53
机器设备大修理支出4,333,209.502,302,914.96585,161.360.006,050,963.10
合计123,828,691.48108,950,334.3433,200,844.68408,140.57199,170,040.57

其他说明:

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备45,332,881.426,652,593.0147,278,050.576,919,432.07
内部交易未实现利润286,345,009.9471,543,195.26266,128,301.1666,478,757.92
折旧摊销时间性差异703,054,177.37111,575,317.96775,269,678.36118,648,307.14
同一控制下企业合并产生的可抵税资产评估增值245,066,595.3758,943,076.59285,126,452.3368,958,040.83
已交税未确认的政府补助3,192,103,300.55774,994,222.063,301,997,024.57661,070,188.90
坏账准备14,108,430.672,876,055.7913,639,041.232,626,947.58
可抵扣亏损94,019,666.4023,504,916.6197,962,531.5624,478,904.85
预提费用3,975,714.97993,928.744,193,972.961,048,493.25
预提职工薪酬40,469,774.688,925,966.2041,419,959.298,555,598.75
其他权益工具-公允价值变动908,540.10136,281.02601,810.7390,271.61
租赁负债458,419,773.76101,203,810.68487,266,360.37126,206,866.42
合计5,083,803,865.231,161,349,363.925,320,883,183.131,085,081,809.32

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值902,630,001.52222,189,763.09810,001,039.91173,667,976.48
其他债权投资公允价值变动0.000.000.000.00
其他权益工具投资公允价值变动45,385,679.769,134,935.3138,866,731.877,841,417.85
折旧摊销时间性差异649,432,109.25139,207,487.49665,803,526.99142,190,315.64
应付职工薪酬39,503.561,975.1839,503.561,794.96
使用权资产415,869,903.7591,756,655.96458,619,997.38125,784,884.58
合计2,013,357,197.84462,290,817.031,973,330,799.71449,486,389.51

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异0.000.00
可抵扣亏损632,187,858.08466,418,603.47
长期资产减值准备50,008,028.9150,273,162.14
坏账准备1,831,397.761,201,213.68
合计684,027,284.75517,892,979.29

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
20230.0028,342,942.24/
20241,765,128.941,765,128.94/
202556,858,337.9056,858,337.90/
202675,788,894.06101,786,046.61/
2027262,826,622.62277,666,147.78/
2028年及以后234,948,874.560.00/
合计632,187,858.08466,418,603.47/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程、设备款131,775,313.440.00131,775,313.44129,617,270.920.00129,617,270.92
待抵扣增值税进项税额43,300,988.320.0043,300,988.3275,201,285.160.0075,201,285.16
其他8,242,278.340.008,242,278.348,456,278.340.008,456,278.34
合计183,318,580.100.00183,318,580.10213,274,834.420.00213,274,834.42

其他说明:

31、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金10,610,925.9210,610,925.92其他67,110,357.2567,110,357.25其他
合计10,610,925.9210,610,925.92//67,110,357.2567,110,357.25//

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款2,798,642,694.452,608,582,576.68
委托贷款40,041,555.5610,011,305.56
合计2,838,684,250.012,618,593,882.24

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票452,608,928.79678,513,064.94
合计452,608,928.79678,513,064.94

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内1,081,218,707.461,148,798,094.66
1-2年86,954,280.8290,514,860.65
2-3年49,839,364.921,750,226.08
3年以上7,183,218.5916,616,190.04
合计1,225,195,571.791,257,679,371.43

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名37,511,615.21未到合同约定付款期
第二名17,460,840.37未到合同约定付款期
第三名15,323,797.62未到合同约定付款期
合计70,296,253.20/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收借地款0.008,799,178.30
预收租金3,952.40193,716.59
合计3,952.408,992,894.89

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)284,569,596.51385,153,548.04
1-2年(含2年)35,803,750.3824,032,509.04
2-3年(含3年)4,117,076.255,761,275.63
3年以上6,259,725.596,464,747.88
合计330,750,148.73421,412,080.59

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬235,865,239.282,293,212,097.622,219,317,564.14309,759,772.76
二、离职后福利-设定提存计划36,545,447.11319,993,832.38320,236,226.4336,303,053.06
三、辞退福利31,021,523.889,158,953.3940,180,477.270.00
四、一年内到期的其他福利0.000.000.000.00
合计303,432,210.272,622,364,883.392,579,734,267.84346,062,825.82

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴209,584,896.671,803,503,771.881,725,651,036.75287,437,631.80
二、职工福利费3,520,615.50138,016,857.16141,325,766.71211,705.95
三、社会保险费690,368.71112,916,745.56113,083,221.68523,892.59
其中:医疗保险费17,877.92105,222,716.83105,222,716.8317,877.92
工伤保险费496,573.297,499,652.537,504,935.71491,290.11
生育保险费0.000.000.000.00
其他社会保险175,917.50194,376.20355,569.1414,724.56
四、住房公积金1,848.00166,730,072.97166,730,072.971,848.00
五、工会经费和职工教育经费8,481,856.3943,506,295.4938,059,810.1113,928,341.77
六、短期带薪缺勤0.000.000.000.00
七、短期利润分享计划0.000.000.000.00
八、职工奖励及福利基金5,777,165.83608,009.494,838,965.311,546,210.01
九、劳务费4,541,822.1827,238,967.2828,603,292.823,177,496.64
十、重大医疗疾病保险0.000.000.000.00
十一、其他3,266,666.00691,377.791,025,397.792,932,646.00
合计235,865,239.282,293,212,097.622,219,317,564.14309,759,772.76

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险35,045,710.57203,061,895.27203,268,447.7434,839,158.10
2、失业保险费834,527.989,675,963.799,680,659.93829,831.84
3、企业年金缴费665,208.56107,255,973.32107,287,118.76634,063.12
合计36,545,447.11319,993,832.38320,236,226.4336,303,053.06

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税10,690,158.205,707,059.34
企业所得税82,069,524.21732,522,848.92
个人所得税27,573,638.9125,202,463.65
房产税1,005,159.081,388,503.10
土地使用税314,094.160.00
印花税1,415,940.431,525,328.84
城市维护建设税302,735.67299,851.16
教育费附加132,201.90130,195.03
环境保护税560,039.55448,080.96
地方教育费附加88,292.1486,414.26
车辆购置税194,690.200.00
其他1,153.761,424.03
合计124,347,628.21767,312,169.29

其他说明:

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利60,547,441.1191,629,987.44
其他应付款576,614,571.17645,958,648.38
合计637,162,012.28737,588,635.82

其他说明:

□适用 √不适用

(2). 应付利息

分类列示

□适用 √不适用

逾期的重要应付利息:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 应付股利

分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
子公司应付少数股东股利60,547,441.1191,629,987.44
合计60,547,441.1191,629,987.44

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)360,511,901.23511,390,225.72
1年至2年(含2年)153,761,018.0652,838,142.10
2年至3年(含3年)10,216,572.6237,316,613.72
3年以上52,125,079.2644,413,666.84
合计576,614,571.17645,958,648.38

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名47,435,102.43未到付款期
第二名39,759,453.70未到付款期
第三名17,150,739.89未到付款期
第四名13,500,000.00未到付款期
第五名10,370,983.79未到付款期
第六名5,581,000.00未到付款期
合计133,797,279.81/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款295,698,101.45280,232,742.34
1年内到期的应付债券76,601,515.401,066,891,666.49
1年内到期的长期应付款0.0050,000.00
1年内到期的租赁负债43,967,513.0339,433,211.09
合计416,267,129.881,386,607,619.92

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税25,201,061.4236,861,814.32
合计25,201,061.4236,861,814.32

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款8,444,114,043.997,081,668,891.28
委托贷款1,065,000,000.001,065,000,000.00
合计9,509,114,043.998,146,668,891.28

长期借款分类的说明:

其他说明:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券5,196,533,144.504,195,693,396.20
合计5,196,533,144.504,195,693,396.20

(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值票面利率(%)发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额是否违约
22粤港K11002.782022/5/253年1,000,000,000.00999,052,054.500.0025,281,961.90406,289.287,772,010.51999,458,343.78
22粤港021002.902022/7/53年1,000,000,000.00998,984,276.720.0024,583,929.13406,289.2811,115,798.14999,390,566.00
22粤港031002.612022/8/93年1,200,000,000.001,198,740,503.140.0031,535,712.32487,547.1619,477,250.001,199,228,050.30
22粤港041002.592022/9/203年1,000,000,000.00998,916,561.840.0026,048,816.59406,289.2817,849,416.67999,322,851.12
23粤港011003.002023/3/143年1,000,000,000.000.00998,800,000.0025,365,570.78333,333.300.00999,133,333.30
合计////5,200,000,000.004,195,693,396.20998,800,000.00132,815,990.722,039,748.3056,214,475.325,196,533,144.50-

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁负债417,604,897.74452,523,671.37
合计417,604,897.74452,523,671.37

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款70,254,927.944,858,888.89
专项应付款693,508,001.241,415,499,890.82
合计763,762,929.181,420,358,779.71

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
借款65,396,039.050.00
租赁款4,858,888.894,858,888.89
合计70,254,927.944,858,888.89

其他说明:

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
洪圣沙土地补偿款1,396,557,739.050.00722,301,401.42674,256,337.632018年洪圣沙搬迁及土地交储补偿款
专项资金-港建费分成4,616,691.770.002,020,928.162,595,763.610.00
集装箱码头项目补贴14,325,460.002,330,440.000.0016,655,900.000.00
合计1,415,499,890.822,330,440.00724,322,329.58693,508,001.24/

其他说明:

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债70,340,924.9380,303,430.09
二、辞退福利29,420,000.000.00
三、其他长期福利0.000.00
合计99,760,924.9380,303,430.09

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额80,303,430.0996,264,549.95
二、计入当期损益的设定受益成本1,910,000.004,070,000.00
1.当期服务成本0.000.00
2.过去服务成本-100,000.001,670,000.00
3.结算利得(损失以“-”表示)0.000.00
4、利息净额2,010,000.002,400,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本5,100,000.00340,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)5,100,000.00340,000.00
四、其他变动-16,972,505.16-20,371,119.86
1.结算时支付的对价0.000.00
2.已支付的福利-16,972,505.16-20,371,119.86
五、期末余额70,340,924.9380,303,430.09

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额80,303,430.0996,264,549.95
二、计入当期损益的设定受益成本1,910,000.004,070,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本5,100,000.00340,000.00
四、其他变动-16,972,505.16-20,371,119.86
五、期末余额70,340,924.9380,303,430.09

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

设定受益计划重大精算假设(2023年12月31日)

项目中人年金计划过渡期间退休人员计划
折现率2.50%2.50%
离职率0.00%0.00%
福利年增长率0.00%0.00%
工资年增长率5.00%5.00%
年金回报率3.33%3.33%

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,229,001,176.92966,007,845.52216,449,560.752,978,559,461.69
合计2,229,001,176.92966,007,845.52216,449,560.752,978,559,461.69/

其他说明:

√适用 □不适用

政府补助项目单位:元 币种:人民币

负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额本年计入其他收益金额本年冲减成本费用金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关
财政部基于物联网的港口散杂货装卸与物流综合管理系统项目专项资金2,697,156.290.000.00409,743.960.000.002,287,412.33与资产相关
洪圣沙搬迁补偿1,790,945,315.69722,301,401.426,548,574.61126,180,170.500.000.002,380,517,972.00与资产相关、与收益相关
节能技术改造财政奖励资金7,160,081.830.000.001,666,863.960.000.005,493,217.87与资产相关
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额本年计入其他收益金额本年冲减成本费用金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关
2010年粮食现代物流项目5,200,000.280.000.00131,645.520.000.005,068,354.76与资产相关
粮食安全保障资金98,888,888.880.000.001,991,051.400.000.0096,897,837.48与资产相关
煤炭储备基地项目13,379,392.740.000.002,014,236.360.000.0011,365,156.38与资产相关
抑风挡尘墙环保补助资金1,326,275.860.000.00115,396.440.000.001,210,879.42与资产相关
岸电项目17,097,816.520.000.002,270,047.560.000.0014,827,768.96与资产相关
粮食安全保障调控和应急设施项目专项资金72,000,000.000.000.000.000.000.0072,000,000.00与资产相关
口岸建设专项资金补助17,862,779.570.000.001,652,486.990.000.0016,210,292.58与资产相关
农商互联项目补助6,215,000.000.000.00660,000.000.000.005,555,000.00与资产相关
冷链物流专项资金23,437,499.960.000.001,250,000.040.000.0022,187,499.92与资产相关
公共智能仓项目建设物流标准化扶持资金3,240,468.990.000.00720,104.260.000.002,520,364.73与资产相关
南沙港区沙仔岛作业区汽车滚装码头工程7,894,979.000.000.00300,000.000.000.007,594,979.00与资产相关
岸电补贴10,123,114.780.000.001,325,117.520.000.008,797,997.26与资产相关
博贺新港区通用码头工程贯彻国防建设要求项目35,173,224.795,192,674.250.00801,727.440.000.0039,564,171.60与资产相关
船舶岸基供电项目建设补贴4,896,783.800.000.00679,359.360.000.004,217,424.44与资产相关
进项税加计抵减51,222,795.241,734,999.120.0017,960,329.310.0034,938,103.0859,361.97与收益相关
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额本年计入其他收益金额本年冲减成本费用金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关
中山市商务局2021年促进经济高质量发展专项资金(口岸方向)1,548,702.900.000.00176,115.670.000.001,372,587.23与资产相关
岸电系统建设工程项目8,439,159.500.000.001,100,759.880.000.007,338,399.62与资产相关
新增岸电项目2,701,488.200.000.00348,579.120.000.002,352,909.08与资产相关
城乡冷链和国家物流枢纽建设项目(半自动化堆场二期)14,659,819.820.000.00371,847.380.000.0014,287,972.44与资产相关
广州港口船舶排放控制补贴资金申请项目8,855,024.664,637,654.780.001,754,720.910.000.0011,737,958.53与资产相关
十台码头港内专用集装箱高扭柜、低速纯电动牵引车购置项目1,400,000.031,500,000.000.00261,428.550.000.002,638,571.48与资产相关
2#泊位新增船舶岸电项目5,964,656.620.000.00461,779.920.000.005,502,876.70与资产相关
新能源牵引车购置项目1,367,647.080.000.00176,470.560.000.001,191,176.52与资产相关
LNG内河船舶动力改造补贴资金2,500,000.0028,122,914.000.002,329,304.660.000.0028,293,609.34与资产相关
白土作业区一期工程重大项目前期工作经费6,525,789.000.000.000.000.000.006,525,789.00与资产相关
广州港南沙港区三期工程堆场三期工程0.00196,250,000.000.006,371,233.040.000.00189,878,766.96与资产相关
南沙港南站货场设施改造项目0.001,250,000.000.0036,458.310.000.001,213,541.69与资产相关
50台牵引车纯电动升级改造项目0.003,554,020.000.00187,053.680.000.003,366,966.32与资产相关
新建913门座式起重机补贴0.001,053,000.000.000.000.000.001,053,000.00与资产相关
经营贡献奖2,249,000.000.000.002,153,400.000.000.0095,600.00与收益相关
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额本年计入其他收益金额本年冲减成本费用金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关
与资产相关的其他3,684,322.971,493,843.340.001,112,387.820.0040,552.004,025,226.49与资产相关
与收益相关的其他343,991.921,070,738.610.00105,910.940.000.001,308,819.59与收益相关
合计2,229,001,176.92968,161,245.526,548,574.61177,075,731.060.0034,978,655.082,978,559,461.69

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数7,544,531,351.000.000.000.000.000.007,544,531,351.00

其他说明:

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,442,495,341.921,411,336.700.004,443,906,678.62
合计4,442,495,341.921,411,336.700.004,443,906,678.62

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损-52,119,685.001,111,871.370.000.001,247,421.26-121,331.40-14,218.49-52,241,016.40
益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额-76,590,000.00-5,100,000.000.000.000.00-5,100,000.000.00-81,690,000.00
其他权益工具投资公允价值变动24,470,315.006,211,871.370.000.001,247,421.264,978,668.60-14,218.4929,448,983.60
二、将重分类进损益的其他综合收益24,943,865.55-20,764,037.250.000.000.00-22,123,480.201,359,442.952,820,385.35
其中:权益法下可转损益的其他综合收益25,786,720.88-23,578,958.930.000.000.00-23,578,958.930.002,207,761.95
外币财务报表折算差额-842,855.332,814,921.680.000.000.001,455,478.731,359,442.95612,623.40
其他综合收益合计-27,175,819.45-19,652,165.880.000.001,247,421.26-22,244,811.601,345,224.46-49,420,631.05

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费65,575,959.7177,643,275.9580,635,112.7162,584,122.95
合计65,575,959.7177,643,275.9580,635,112.7162,584,122.95

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积899,492,040.78119,580,780.460.001,019,072,821.24
合计899,492,040.78119,580,780.460.001,019,072,821.24

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润6,502,856,057.465,908,847,012.90
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-848,637.77231,948.12
调整后期初未分配利润6,502,007,419.695,909,078,961.02
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,079,177,100.171,079,063,959.98
减:提取法定盈余公积119,580,780.46132,376,929.25
提取任意盈余公积0.000.00
提取一般风险准备0.000.00
应付普通股股利324,414,848.29353,011,260.24
转作股本的普通股股利0.000.00
其他836,121.75747,311.82
期末未分配利润7,136,352,769.366,502,007,419.69

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-848,637.77 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务13,068,979,556.9710,035,929,196.8712,578,097,389.629,812,642,125.81
其他业务125,022,284.30101,471,279.65158,812,322.59147,384,817.39
合计13,194,001,841.2710,137,400,476.5212,736,909,712.219,960,026,943.20

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类本年发生额合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
装卸及相关业务6,769,899,507.624,354,445,766.586,769,899,507.624,354,445,766.58
物流及港口辅助业务2,156,687,608.811,665,089,963.422,156,687,608.811,665,089,963.42
贸易业务3,801,073,663.143,742,593,840.083,801,073,663.143,742,593,840.08
其他业务466,341,061.70375,270,906.44466,341,061.70375,270,906.44
合计13,194,001,841.2710,137,400,476.5213,194,001,841.2710,137,400,476.52

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5,640,243.124,872,576.56
教育费附加2,457,907.792,142,258.01
房产税66,613,088.7034,510,258.20
土地使用税17,947,582.3416,312,485.54
车船使用税826,391.65845,036.04
印花税6,153,028.156,265,703.25
地方教育费附加1,637,832.701,426,775.61
环境保护税2,124,926.632,123,293.76
其他9,771.174,198.19
合计103,410,772.2568,502,585.16

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬14,314,613.3311,187,361.37
办公费及其他1,353,437.44214,071.73
揽货业务代理费14,455,164.2814,330,915.12
合计30,123,215.0525,732,348.22

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工成本974,330,916.17838,340,536.61
折旧及摊销148,021,718.71140,060,443.48
物料消耗及水电24,749,136.7922,941,021.40
物业管理费21,982,642.9219,079,429.41
维修费用18,814,196.2017,316,734.44
业务招待费14,496,195.5015,111,193.04
保安费16,028,940.3116,180,380.25
中介费11,863,193.8212,539,959.63
租赁费8,926,964.305,332,728.86
差旅费10,916,312.064,830,996.44
广告宣传费12,776,878.658,146,997.93
交通费0.00476,088.78
车辆使用费3,086,641.923,028,396.35
环保排污费1,657,517.362,832,959.07
会议费823,297.21389,298.09
劳动保护费995,745.26829,211.35
保险费5,620,367.907,702,270.77
诉讼费95,598.27188,089.90
董事会费183,932.1058,124.95
办公费及其他75,948,734.2181,998,944.46
专项支出389,198.931,810,509.68
武装工作经费277,148.57401,356.74
合计1,351,985,277.161,199,595,671.63

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,218,395.6724,265,181.48
直接投入501,851.9610,333.89
委托外包研发2,268,769.125,636,852.17
技术开发折旧109,456.0958,284.46
技术开发杂费39,772.351,880,664.23
合计33,138,245.1931,851,316.23

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出420,345,958.68332,173,817.33
减:利息收入103,870,437.0069,028,394.68
汇兑损益11,503,838.658,589.17
银行手续费6,600,833.865,669,304.23
精算利息2,700,701.133,194,581.70
合计337,280,895.32272,017,897.75

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

按性质分类本期发生额上期发生额
政府补助262,429,934.02154,133,702.98
进项税加计抵减19,444,178.2424,483,058.32
个税手续费返还785,783.54766,756.27
合计282,659,895.80179,383,517.57

其他说明:

计入其他收益的政府补助:

单位:元 币种:人民币

补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关
洪圣沙搬迁补偿126,180,170.5082,889,424.80与资产相关、与收益相关
煤炭储备基地项目2,014,236.362,014,236.36与资产相关
节能技术改造财政奖励资金1,666,863.961,747,630.87与资产相关
财政部基于物联网的港口散杂货装卸与物流综合管理系统项目专项资金409,743.96409,743.96与资产相关
补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关
口岸建设专项资金补助1,652,486.991,666,277.91与资产相关
稳岗补贴1,503,537.427,997,938.71与收益相关
岸电补贴1,325,117.52710,854.53与资产相关
公共智能仓项目建设物流标准化扶持资金720,104.26720,104.40与资产相关
岸电项目2,270,047.562,129,806.30与资产相关
南沙港区沙仔岛作业区汽车滚装码头工程300,000.00300,000.00与资产相关
船舶岸基供电项目建设补贴679,359.36707,930.78与资产相关
班列运量补贴0.0011,648,725.27与收益相关
其他2,221,955.721,718,050.38与收益相关
建设广州国际航运中心集装箱运输扶持资金0.002,000,000.00与收益相关
冷链物流专项资金1,250,000.041,250,000.04与资产相关
岸电系统建设工程项目1,100,759.88995,741.04与资产相关
博贺新港区通用码头工程贯彻国防建设要求项目801,727.44857,677.01与资产相关
新增岸电项目348,579.12348,579.12与资产相关
城乡冷链和国家物流枢纽建设项目(半自动化堆场二期)371,847.38898,360.33与资产相关
广州港口船舶排放控制补贴资金申请项目2,064,797.731,946,675.54与资产相关
非就业困难人员社保补贴310,860.84202,605.16与收益相关
经营贡献奖3,792,424.685,899,029.55与收益相关
政府奖励529,340.00834,575.86与收益相关
港建费分成款2,020,928.162,020,928.16与资产相关
一次性留工补助-4,500.001,886,430.00与收益相关
香港政府补就业款0.00556,178.39与收益相关
粮食安全保障资金1,991,051.401,111,111.12与资产相关
国家中央财政外经贸发展粮食汇率补贴专项资金0.00943,396.23与收益相关
核酸检测补贴126,191.741,390,802.57与收益相关
广州港务局集装箱扶持金0.004,157,358.49与收益相关
进口贴息0.00943,396.23与收益相关
专项贷融资贴息0.002,525,250.00与收益相关
中山市总部企业奖励0.003,165,000.00与收益相关
失业补助504,393.29255,511.06与收益相关
补助项目本年金额上年金额与资产相关/与收益相关
2#泊位新增船舶岸电项目461,779.92346,334.94与资产相关
农商互联项目补助660,000.00385,000.00与资产相关
广州港南沙港区三期工程堆场三期工程6,371,233.040.00与资产相关
航线补贴8,700,000.000.00与收益相关
广州港南沙港区四期工程第一期专项补贴(发展运营补贴)80,000,000.000.00与收益相关
2023年广州市外贸稳增长(国际分拨集拼)项目500,000.000.00与收益相关
广州港内陆港建设扶持资金917,431.190.00与收益相关
LNG内河船舶动力改造补贴资金2,329,304.660.00与资产相关
5G应用示范项目补贴2,094,330.000.00与收益相关
与资产相关的其他2,283,867.452,473,825.80与资产相关
与收益相关的其他1,959,962.452,079,212.07与收益相关
合计262,429,934.02154,133,702.98

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益137,831,939.59223,320,329.76
处置长期股权投资产生的投资收益74,659,176.760.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入1,259,962.562,301,826.83
处置交易性金融资产取得的投资收益198,798.003,198,708.44
合计213,949,876.91228,820,865.03

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-172,766.46180,914.65
交易性金融负债0.008,440,396.94
合计-172,766.468,621,311.59

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失2,898.59-929,267.87
其他应收款坏账损失-258,960.6724,100,501.07
合计-256,062.0823,171,233.20

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、合同资产减值损失-306,154.76-483,234.78
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失0.000.00
三、长期股权投资减值损失0.000.00
四、投资性房地产减值损失0.000.00
五、固定资产减值损失-254,918.000.00
六、工程物资减值损失0.000.00
七、在建工程减值损失0.000.00
八、生产性生物资产减值损失0.000.00
九、油气资产减值损失0.000.00
十、无形资产减值损失0.000.00
十一、商誉减值损失-873,277.56-9,624,446.38
十二、其他0.000.00
合计-1,434,350.32-10,107,681.16

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益2,455,580.563,873,762.96
未划分为持有待售的非流动资产处置收益2,455,580.563,873,762.96
其中:固定资产处置收益2,402,991.153,840,172.76
使用权资产处置收益52,589.4133,590.20
合计2,455,580.563,873,762.96

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计2,018,775.083,852,509.182,018,775.08
其中:固定资产处置利得2,018,775.083,852,509.182,018,775.08
政府补助6,474,592.8111,315,210.756,474,592.81
三年以上无法偿还款1,118,956.87120,299.541,118,956.87
出售废品所得4,882,681.703,363,761.794,882,681.70
赔偿金及罚款、违约金收入2,221,590.7422,898,060.142,221,590.74
其他6,835,197.121,577,139.866,835,197.12
合计23,551,794.3243,126,981.2623,551,794.32

其他说明:

√适用 □不适用

计入当年损益的政府补助单位:元 币种:人民币

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本年发生金额上年发生金额与资产相关/与收益相关
洪圣沙土地收储项目广州市开发区土地开发储备交易中心土地收储土地补偿款6,548,574.618,834,228.95与收益相关
广州港口船舶排放控制补贴资金申请项目广州市港务局因研究开发、技术更新及改造清洁能源设备项目0.002,400,000.00与收益相关
2022年产业扶持资金总部经济子项补贴中山市发展改革局因研究开发、技术更新及改造人才奖励-73,981.8073,981.80与收益相关
其他广州社保局疫情补助一次性留工补助0.007,000.00与收益相关
合计6,474,592.8111,315,210.75

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计7,337,441.844,084,042.347,337,441.84
其中:固定资产处置损失7,337,441.844,084,042.347,337,441.84
对外捐赠2,550,000.001,716,820.392,550,000.00
罚款及滞纳金3,869,269.38507,903.873,869,269.38
其他6,681,178.489,008,506.946,681,178.48
合计20,437,889.7015,317,273.5420,437,889.70

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用501,142,982.82959,698,847.78
递延所得税费用-119,865,652.77-513,901,765.08
合计381,277,330.05445,797,082.70

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额1,700,979,038.81
按法定/适用税率计算的所得税费用425,244,759.70
子公司适用不同税率的影响-55,099,353.63
调整以前期间所得税的影响28,455,912.59
非应税收入的影响-58,347,768.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响20,305,067.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-5,180,169.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响54,034,800.32
税收优惠-30,060,733.55
资产折旧差异1,494,345.01
残疾人工资、研发加计扣除-2,544,877.64
其他2,975,347.48
所得税费用381,277,330.05

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见第十节“财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”的“57、其他综合收益”。

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入103,849,219.4668,719,471.46
政府补助347,616,417.2588,731,524.17
往来款372,207,739.41437,584,712.76
合计823,673,376.12595,035,708.39

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用217,336,917.15210,625,793.27
往来款423,783,797.13463,793,140.29
合计641,120,714.28674,418,933.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
理财产品赎回30,000,000.00610,000,000.00
收到股利188,550,863.32280,010,699.38
处置联营企业30,658,641.590.00
合计249,209,504.91890,010,699.38

收到的重要的投资活动有关的现金说明无

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买理财产品30,000,000.00510,000,000.00
支付广州港集团财务有限公司增资款240,000,000.000.00
合计270,000,000.00510,000,000.00

支付的重要的投资活动有关的现金说明无

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
租赁67,319,601.3739,559,736.34
合计67,319,601.3739,559,736.34

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动
短期借款2,618,593,882.243,916,546,894.66127,663,470.033,824,119,996.920.002,838,684,250.01
一年内到期的非流动负债1,386,607,619.920.00602,283,619.631,572,624,109.670.00416,267,129.88
租赁负债452,523,671.370.0028,294,358.4019,245,619.0043,967,513.03417,604,897.74
长期借款8,146,668,891.282,125,956,147.2820,913.79467,833,806.91295,698,101.459,509,114,043.99
应付债券4,195,693,396.20998,800,000.00134,855,739.0256,214,475.3276,601,515.405,196,533,144.50
合计16,800,087,461.017,041,303,041.94893,118,100.875,940,038,007.82416,267,129.8818,378,203,466.12

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,319,701,708.761,194,958,584.23
加:资产减值准备1,434,350.3210,107,681.16
信用减值损失256,062.08-23,171,233.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,024,568,968.311,247,821,650.09
使用权资产摊销66,033,841.1455,853,578.45
无形资产摊销116,121,635.92106,874,626.09
长期待摊费用摊销33,200,844.6927,789,842.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,455,580.56-3,873,762.96
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)5,318,666.76231,533.16
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)172,766.46-8,621,311.59
财务费用(收益以“-”号填列)420,345,958.68332,173,817.33
投资损失(收益以“-”号填列)-213,949,876.91-228,820,865.03
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-76,221,545.19-653,423,614.65
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-43,644,107.58139,521,849.57
存货的减少(增加以“-”号填列)143,156,961.2712,779,448.92
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)379,150,787.96-842,693,455.85
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-787,047,463.14564,980,530.30
其他0.000.00
经营活动产生的现金流量净额2,386,143,978.971,932,488,898.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本0.000.00
一年内到期的可转换公司债券0.000.00
融资租入固定资产0.000.00
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额6,616,587,310.467,739,023,270.73
减:现金的期初余额7,739,023,270.733,744,829,738.23
加:现金等价物的期末余额0.000.00
减:现金等价物的期初余额0.000.00
现金及现金等价物净增加额-1,122,435,960.273,994,193,532.50

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物165,750,900.00
其中:广州市花都巴江货运有限公司165,750,900.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物5,721,334.08
其中:广州市花都巴江货运有限公司5,721,334.08
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物0.00
取得子公司支付的现金净额160,029,565.92

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金6,616,587,310.467,739,023,270.73
其中:库存现金48,220.4982,046.75
可随时用于支付的银行存款6,586,533,639.527,738,934,262.92
可随时用于支付的其他货币资金30,005,450.456,961.06
二、现金等价物0.000.00
其中:三个月内到期的债券投资0.000.00
三、期末现金及现金等价物余额6,616,587,310.467,739,023,270.73
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物0.000.00

(5). 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6). 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元5,842,577.687.082741,381,224.94
欧元194.657.85921,529.79
港币100,982,498.130.906291,510,343.88
加拿大元0.505.36732.68
应收账款--
其中:美元1,396,313.257.08279,889,667.86
港币30,014,998.080.906227,199,591.27
短期借款--
其中:美元15,947,952.907.0827112,954,566.01
欧元626,400.007.85924,923,002.88
应付账款--
其中:港币28,839,430.080.906226,134,291.57
美元3,785,250.557.082726,809,794.08
其他应付款--
其中:港币4,202,745.940.90623,808,528.37
其他应收款--
其中:美元1,311,200.007.08279,286,836.24
港币773,371.620.9062700,829.35

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

本公司的子公司中航实业(集团)有限公司及该子公司附属的13家子孙公司注册地与主要经营地均位于香港,故选择港币作为记账本位币。

82、 租赁

(1) 作为承租人

□适用 √不适用

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

□适用 √不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无

83、 其他

□适用 √不适用

八、 研发支出

(1). 按费用性质列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬32,909,189.3927,914,483.31
直接投入501,851.9610,333.89
委托外包研发2,268,769.125,636,852.17
技术开发折旧127,064.0378,220.72
技术开发杂费39,772.351,909,693.86
合计35,846,646.8535,549,583.95
其中:费用化研发支出33,138,245.1931,851,316.23
资本化研发支出2,708,401.663,698,267.72

其他说明:

(2). 符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
开发支出3,698,267.722,708,401.660.005,866,642.990.00540,026.39
合计3,698,267.722,708,401.660.005,866,642.990.00540,026.39

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3). 重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流量
广州市花都巴江货运有限公司2023年12月1日331,501,800.00100购买2023年12月1日股权款已支付,工商已变更,财产权交接手续已办理,已实际控制巴江的财务和经营决策,已取得控制权720,593.87-4,247,292.231,989,243.48

其他说明:

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本广州市花都巴江货运有限公司
--现金165,750,900.00
--非现金资产的公允价值0.00
--发行或承担的债务的公允价值0.00
--发行的权益性证券的公允价值0.00
--或有对价的公允价值0.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值165,750,900.00
--其他0.00
合并成本合计331,501,800.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额276,346,695.57
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额55,155,104.43

合并成本公允价值的确定方法:

□适用 √不适用

业绩承诺的完成情况:

□适用 √不适用

大额商誉形成的主要原因:

□适用 √不适用

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

广州市花都巴江货运有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:422,383,189.2497,635,626.84
货币资金5,721,373.845,721,373.84
应收款项7,262,953.347,262,953.34
存货0.000.00
固定资产91,296,237.5457,817,108.97
无形资产316,549,972.6525,281,538.82
长期待摊费用1,552,651.871,552,651.87
负债:146,036,493.6790,881,389.24
借款22,027,025.0122,027,025.01
应付款项68,854,364.2368,854,364.23
递延所得税负债55,155,104.430.00
净资产276,346,695.576,754,237.60
减:少数股东权益0.000.00
取得的净资产276,346,695.576,754,237.60

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

无企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称购买日之前原持有股权的取得时点购买日之前原持有股权的取得比例(%)购买日之前原持有股权的取得成本购买日之前原持有股权的取得方式购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益或留存收益的金额
广州市花都巴江货2021年8月1日50%132,592,885.29通过购买广州市花120,929,839.45165,750,900.0044,821,060.55公允价值依据中联国际评估咨询有限公司出具的资产评0.00
运有限公司都港货运联营有限公司60%股权间接持有估报告(中联国际评字【2023】第VYGQA0550号确定

其他说明:

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2023年2月4日,广州港股份有限公司出资设立广州南沙国际通用码头有限公司,持股比例为100%;2023年4月26日,本公司的子公司广东港航投资有限公司、广州海港拖轮有限公司与广东茂名滨海港务有限公司共同出资设立茂名海港拖轮有限公司,合计持股比例为60%。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司 名称主要经营地注册资本注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
广州港新沙港务有限公司东莞140,007.80万元东莞货运港口100设立或投资
广州南沙海港贸易有限公司广州8,500万元广州批发100设立或投资
广州金港汽车国际贸易有限公司广州1,000万元广州汽车销售51设立或投资
广州港物流有限公司广州141,982.51万元广州国内水运船舶代理100设立或投资
广州港能发货运服务有限公司广州500万元广州水上货物运输代理100设立或投资
广州联合国际船舶代理有限公司广州150万元广州水上货物运输代理50非同一控制下企业合并
广州港隆报关有限公司广州200万元广州货物报关代理服务100设立或投资
衡阳港铁物流有限公司衡阳200万元衡阳国内外货运代理服务100设立或投资
广州市通港国际供应链管理有限公司广州500万元广州供应链管理51设立或投资
贵州海铁陆港物流有限公司贵州1,000万元贵州国内公路运输、中转55设立或投资
广州易港达信息服务有限公司广州500万元广州数据处理和存储服务51设立或投资
广州南沙国际冷链有限公司广州62,518.40万元广州装卸搬运100设立或投资
广州港中联国际船务代理有限公司广州500万元广州国际海运船舶代理51设立或投资
广州港集中查验中心有限公司广州4,500万元广州装卸搬运100设立或投资
广州港华南国际物流有限公司广州50,000万元广州装卸搬运100设立或投资
广州港红运供应链有限公司广州1,000万元广州供应链管理51非同一控制下企业合并
广州港仓储运输有限公司广州4,500万元广州道路货物运输100设立或投资
广州外轮理货有限公司广州1,000万元广州港口理货84设立或投资
广州港船务有限公司广州16,600万元广州内贸普通货物运输100设立或投资
广州港盛国际船舶代理有限公司广州150万元广州国际海运船舶代理100设立或投资
广州港工程设计院有限公司广州1,500万元广州水运工程设计服务100设立或投资
广州港研究院有限公司广州1,000万元广州电子、通信与自动控制技术研究、100设立或投资
广州港工程管理有限公司广州1,320万元广州工程技术咨询服务100设立或投资
广州港工程检测中心有限公司广州600.39万元广州桩基检测服务100设立或投资
广东港航环保科技有限公司广州1,000万元广州矿物油废弃物治理100设立或投资
广州港建设工程有限公司广州4,000.04万元广州房屋建筑工程施工8020设立或投资
广州华南煤炭交易中心有限公司广州30,000万元广州煤炭及制品批发100设立或投资
广州港船舶代理有限公司广州205万元广州联合运输代理服务100设立或投资
广州小虎石化码头有限公司广州15,750万元广州货运港口70非同一控制下企业合并
广州港发石油化工码头有限公司广州7,000万元广州货运港口50非同一控制下企业合并
广州集装箱码头有限公司广州60,000万元广州货运港口51设立或投资
广州港南沙港务有限公司广州126,000万元广州货运港口51设立或投资
广州港南沙汽车码头有限公司广州21,300万元广州货运港口45非同一控制下企业合并
广州广港汽车检测服务有限公司广州650万元广州机动车性能检验服务60设立或投资
广州中联理货有限公司广州680万元广州港口理货50非同一控制下企业合并
广州海港拖轮有限公司广州14,600万元广州水上运输设备批发100非同一控制下企业合并
广州港海嘉汽车码头有限公司广州20,000万元广州货物专用运输50设立或投资
广州港数据科技有限公司广州2,000万元广州软件开发100设立或投资
广州近洋港口经营有限公司广州55,740万元广州货运港口63.18非同一控制下企业合并
茂名广港码头有限公司茂名76,000万元茂名货运港口70设立或投资
广东港航投资有限公司广州129,304.45万元广州企业总部管理100设立或投资
广州南沙联合集装箱码头有限公司广州200,893万元广州货运港口65设立或投资
佛山穗合港务有限公司佛山500万元佛山货运港口服务65设立或投资
中山港航集团股份有限公司中山10,000万元中山交通运输52.51非同一控制下企业合并
广州东江口码头有限公司广州1,472万元广州装卸搬运100同一控制下企业合并
云浮市港盛港务有限公司云浮4,328.58万元云浮装卸搬运65.83非同一控制下企业合并
韶关市北江国际港务有限公司韶关20,100万元韶关货运港口65设立或投资
广州港铁国际物流有限公司广州2,000万元广州仓储服务51设立或投资
揭阳市大南海港务有限公司揭阳90,000万元揭阳港口经营55设立或投资
揭阳广润新能源港务有限公司揭阳8,700万元揭阳港口经营51设立或投资
广州市花都港货运联营有限公司广州7,500万元广州交通运输60非同一控制下企业合并
揭阳榕江港口有限公司揭阳4,805.97万元揭阳交通运输55非同一控制下企业合并
广州港湾区集拼国际物流有限公司广州1,000万元广州交通运输51设立或投资
揭阳市中理外轮理货有限公司揭阳51万元揭阳交通运输84非同一控制下企业合并
中山市中航报关有限公司中山150万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市华晖国际货运代理有限公司中山700万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市中航船务代理有限公司中山300万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市港航集装箱运输有限公司中山1,000万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市海洁服务有限公司中山50万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市安顺达物流有限公司中山500万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市小榄立信称重服务有限公司中山10万元中山交通运输55非同一控制下企业合并
中山市港航汽车修理有限公司中山150万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山港货运联营有限公司中山3,180万元中山交通运输75非同一控制下企业合并
中山市中山港国际货运代理有限公司中山680万元中山交通运输100非同一控制下企业合并
中山市小榄港货运联营有限公司中山12,000万元中山交通运输55非同一控制下企业合并
中山市神湾港货运联营有限公司中山4,096万元中山交通运输90非同一控制下企业合并
江门世纪航运有限公司江门1,007.50万元江门交通运输100非同一控制下企业合并
江门市世纪船务代理有限公司江门500万元江门交通运输100非同一控制下企业合并
广州市南威货运代理有限公司广州10万元广州交通运输100非同一控制下企业合并
中山市港航智能仓储有限公司中山4,941.89万元中山交通运输70.82非同一控制下企业合并
中航实业(集团)有限公司香港1,900万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
世纪船务(香港)有限公司香港0.78万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
中航企业有限公司香港50万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
中航石油有限公司香港1万港币香港石油及制品批发100非同一控制下企业合并
金辉船务代理有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
东辉物流有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
中航码头服务有限公司香港1万港币香港交通运输51非同一控制下企业合并
中航码头运输有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
鸿图运输仓码有限公司香港0.10万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
友诚码头运输有限公司香港2港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
高珠船务有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
江辉投资有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
金丰国际投资有限公司香港1万港币香港交通运输100非同一控制下企业合并
广州港江海航运有限公司广州3,000万元广州货物运输100设立或投资
广州港华南物通供应链有限公司广州2,000万元广州货物运输代理51设立或投资
广州市花都巴江货运有限公司广州6,000万元广州交通运输100非同一控制下企业合并
广州南沙国际通用码头有限公司广州149,400万元广州货运港口100设立或投资
茂名海港拖轮有限公司茂名6,000万元茂名多式联运和运输代理60设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:2012年度,根据本公司全资子公司广州港集装箱综合发展有限公司与广东南沙港桥股份有限公司签定的协议书,本公司取得广东南沙港桥股份有限公司对广州港南沙汽车码头有限公司15%的表决权,合并计算本公司持有45%的表决权后,本公司合计持有该公司60%的表决权,从而实质控制该公司。从2012年1月1日起,广州港南沙汽车码头有限公司纳入合并范围。同时,经本公司《2012年第一次临时股东大会会议决议》通过,本公司于2012年度吸收合并本公司全资子公司广州港集装箱综合发展有限公司,因此从2012年度起广州港集装箱综合发展有限公司对广州港南沙汽车码头有限公司持有的股权及表决权转为本公司直接持有。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

2023年2月4日,广州港股份有限公司出资设立广州南沙国际通用码头有限公司,持股比例为100%;2023年4月26日,本公司的子公司广东港航投资有限公司、广州海港拖轮有限公司与广东茂名滨海港务有限公司共同出资设立茂名海港拖轮有限公司,合计持股比例为60%。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
广州港南沙港务有限公司49.00%82,998,435.51-53,900,000.00573,820,519.03
广州港南沙汽车码头有限公司55.00%68,544,627.28-53,900,000.00178,602,943.23
广州集装箱码头有限公司49.00%30,331,678.50-28,371,189.94308,592,105.60

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
广州港南沙港务有限公司275,711,223.531,602,474,274.051,878,185,497.58488,012,724.17219,109,758.06707,122,482.23248,914,534.951,647,658,446.411,896,572,981.36777,177,767.187,457,361.12784,635,128.30
广州港南98,842,177.89437,509,843.87536,352,021.7650,686,585.73166,163,450.43216,850,036.1692,895,729.22453,018,065.57545,913,794.7980,370,340.80172,613,817.82252,984,158.62
沙汽车码头有限公司
广州集装箱码头有限公司239,282,152.68499,644,742.22738,926,894.9095,714,939.5516,460,643.81112,175,583.36255,489,409.69521,024,069.16776,513,478.85134,641,280.3914,473,959.16149,115,239.55
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
广州港南沙港务有限公司717,970,442.00169,384,562.27169,384,562.27205,578,278.27679,806,397.5327,281,239.8627,281,239.86207,732,389.78
广州港南沙汽车码头有限公司274,164,629.38124,626,595.05124,626,595.05147,566,888.71239,840,884.7380,388,631.0780,388,631.07118,045,711.56
广州集装箱码头有限公司269,574,294.9561,901,384.6961,901,384.6992,609,941.46276,424,480.7263,820,056.3763,820,056.3778,945,261.68

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广州南沙海港集装箱码头有限公司广州广州交通运输41.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
广州南沙海港集装箱码头有限公司广州南沙海港集装箱码头有限公司
流动资产490,288,339.20211,656,729.21
非流动资产3,149,912,224.083,307,215,058.94
资产合计3,640,200,563.283,518,871,788.15
流动负债1,525,620,632.50683,888,907.32
非流动负债103,668,944.69851,887,137.77
负债合计1,629,289,577.191,535,776,045.09
少数股东权益0.000.00
归属于母公司股东权益2,010,910,986.091,983,095,743.06
按持股比例计算的净资产份额824,473,504.29813,069,254.65
调整事项0.000.00
--商誉0.000.00
--内部交易未实现利润0.000.00
--其他0.000.00
对联营企业权益投资的账面价值824,473,504.29813,069,254.65
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.000.00
营业收入1,314,717,181.881,353,646,851.20
净利润437,815,243.03393,148,518.67
终止经营的净利润0.000.00
其他综合收益0.000.00
综合收益总额437,815,243.03393,148,518.67
本年度收到的来自联营企业的股利168,100,000.00147,600,000.00

其他说明

中联航运股份有限公司本期不再作为重要的联营企业披露

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计55,570,649.20182,040,155.44
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-872,527.00-936,511.64
--其他综合收益-40,467.1154,410.55
--综合收益总额-912,994.11-882,101.09
联营企业:
投资账面价值合计1,118,766,479.64871,022,644.31
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-30,039,057.7822,500,692.87
--其他综合收益9,649,588.49230,860.37
--综合收益总额-20,389,469.2922,731,553.24

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、 政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

财务报表项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益2,229,001,176.92968,161,245.526,548,574.61177,075,731.0634,978,655.082,978,559,461.69
长期应付款4,616,691.770.000.002,020,928.160.002,595,763.61
合计2,233,617,868.69968,161,245.526,548,574.61179,096,659.2234,978,655.082,981,155,225.30/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型本期发生额上期发生额
与资产相关159,274,006.69105,930,243.01
与收益相关109,630,520.1459,518,670.72
合计268,904,526.83165,448,913.73

其他说明:

十二、 与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、其他权益工具投资、交易性金融资产、交易性金融负债等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策 本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全

面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(1)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1) 汇率风险

本公司承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关,除本公司的几个下属子公司以美元、港币进行采购和销售外,本公司的其它主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。

2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是主要使用固定利率借款。

3)价格风险

本公司以市场价格提供港口装卸等,因此受到此等价格波动的影响。 本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目年末余额上年年末余额
其他权益工具投资93,180,596.0987,045,924.72
合计93,180,596.0987,045,924.72

(2)信用风险

于2023年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保,具体包括:

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序

以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公司无其他重大信用集中风险。

(3)流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的相关部门集中控制。相关部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产54,323.130.00322,707,540.00322,761,863.13
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他54,323.1354,323.13
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资322,707,540.00322,707,540.00
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资93,180,596.0924,077,625.320.00117,258,221.41
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资0.00113,554,614.500.00113,554,614.50
持续以公允价值计量的资产总额93,234,919.22137,632,239.82322,707,540.00553,574,699.04
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司持有的其他权益工具投资的第一层次公允价值为持有的公开交易市场的公司股票在资产负债表日,证券交易所的收盘价格。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司持有的其他权益工具投资中非上市权益工具投资的公允价值主要采用市场法估算得出。对于市场环境无重大变化,公司经营状况无重大变动,且公司整体价值较小的权益工具投资,依据前期估值结果或投资成本作为其公允价值。本公司持有的应收款项融资为应收票据信用减值损失后的金额。本公司对于本年购买尚且未到期的现金管理产品,按投资成本作为其公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于持有的重大的未上市股权投资,公司聘请专业评估机构依据资产评估准则及有关规定进行评估并考虑流动性折扣等因素确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
广州港集团有限公司广州市越秀区沿江东路406号水上运输业258,398.2475.5975.59

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是广州市国有资产监督管理委员会其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

子公司情况详见本附注“十、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“十、3.(1)重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
广州港天国际物流有限公司合营企业
广州鼎胜物流有限公司合营企业
广州港越物流有限公司合营企业
广州南沙海港集装箱码头有限公司联营企业
广东中交龙沙物流有限责任公司联营企业
广东佛山高荷港码头有限公司联营企业
广州港合诚融资担保有限公司联营企业,控股股东直接或间接控制的子公司
广州南沙钢铁物流有限公司联营企业
潮州市亚太港口有限公司联营企业
广州航运交易有限公司联营企业
昆明港铁物流有限公司联营企业
广州国资培训中心有限公司联营企业,控股股东直接或间接控制的子公司
广州港集团财务有限公司联营企业,控股股东直接或间接控制的子公司
东莞中理外轮理货有限公司联营企业
湖南湘粤非国际物流有限公司联营企业
重庆渝穗港铁国际物流有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州水产集团有限公司及其控股子公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州港集团有限公司新风港务分公司控股股东的分公司
广州港国际邮轮母港发展有限公司(2022年已注销)控股股东直接或间接控制的子公司
广州太古仓码头游艇发展有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港地产经营管理有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港明珠实业投资有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州黄沙水产有限公司及其控股子公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州港国际港航中心有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港地产集团有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港文化传媒有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港物业管理有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州鹅潭旅行社有限公司(2022年已注销)控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港保安服务有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州港颐康医院有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州海港商旅有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州港技工学校控股股东直接或间接控制的子公司
广州金航游轮股份有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州市穗航实业有限公司及其控股子公司控股股东直接或间接控制的子公司
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司参股股东
云浮新港港务有限公司其他
广州电子口岸管理有限公司控股股东的联营企业
广州海港太古仓投资运营有限公司控股股东直接或间接控制的子公司
广州宏港人力资源开发有限公司其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
广东中交龙沙物流有限责任公司港口服务501.17429.00422.99
广东中交龙沙物流有限责任公司综合服务0.0030.21
广州鼎胜物流有限公司综合服务38.43279.8773.25
广州鹅潭旅行社有限公司综合服务0.00237.400.00
广州港国际邮轮母港发展有限公司物资采购0.003.003.35
广州港合诚融资担保有限公司综合服务217.83149.70108.34
广州港集团有限公司综合服务3,349.341,036.501,044.09
广州港技工学校综合服务1.223.436.63
广州港集团财务有限公司综合服务6.3350.090.00
广州港天国际物流有限公司港口服务1,138.69180.300.00
广州港天国际物流有限公司综合服务0.008.92
广州港越物流有限公司港口服务0.900.000.00
广州港颐康医院有限公司综合服务608.33583.842,470.82
广州国资培训中心有限公司物资采购0.001.000.00
广州国资培训中心有限公司综合服务389.44375.18288.07
广州海港保安服务有限公司保安费3,691.894,017.523,813.10
广州海港保安服务有限公司综合服务22.0722.89
广州海港地产集团有限公司物资采购0.002.001.45
广州海港地产集团有限公司综合服务0.003.600.00
广州海港地产经营管理有限公司综合服务22.3919.3516.02
广州海港商旅有限公司综合服务4,347.214,274.714,157.98
广州海港商旅有限公司物资采购8.280.00
广州海港文化传媒有限公司物资采购149.36935.84105.60
广州海港文化传媒有限公司综合服务911.25375.42
广州海港物业管理有限公司物资采购111.222,403.23117.03
广州海港物业管理有限公司物业管理费2,159.481,811.71
广州海港物业管理有限公司综合服务304.87404.92
广州航运交易有限公司综合服务0.000.003.77
广州宏港人力资源开发有限公司港口服务1,238.7220,000.00483.52
广州宏港人力资源开发有限公司综合服务7,564.152,796.47
广州黄沙水产有限公司及其控股子公司物资采购106.042.251.12
广州金航游轮股份有限公司综合服务0.004.000.10
广州南沙钢铁物流有限公司综合服务0.000.0028.50
广州南沙海港集装箱码头有限公司物资采购50.724,698.3361.35
广州南沙海港集装箱码头有限公司综合服务0.500.51
广州南沙海港集装箱码头有限公司港口服务2,029.473,411.73
广州市穗航实业有限公司及其控股子公司综合服务1.030.000.00
广州水产集团有限公司及其控股子公司物资采购0.0077.8413.69
广州市花都巴江货运有限公司物资采购43.2732.0034.31
广州市花都巴江货运有限公司物业管理费2.642.63
广州市花都巴江货运有限公司综合服务8.351.34
广州市花都巴江货运有限公司港口服务57.940.00
重庆渝穗港铁国际物流有限公司港口服务682.60130.00359.89
广东佛山高荷港码头有限公司港口服务6.630.000.00
湖南湘粤非国际物流有限公司港口服务8,259.481,370.00684.66
广州海港明珠实业投资有限公司综合服务6.000.000.00
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司物资采购16,935.9522,100.0017,380.77
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司港口服务341.711,200.0037.45
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司综合服务234.28417.74

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
潮州市亚太港口有限公司物资供应0.000.05
潮州市亚太港口有限公司劳务费109.86103.58
潮州市亚太港口有限公司建筑、监理、设计等14.820.00
东莞中理外轮理货有限公司物流及港口辅助业务0.700.77
广东佛山高荷港码头有限公司劳务费78.9572.22
广东佛山高荷港码头有限公司建筑、监理、设计等319.6881.15
广东中交龙沙物流有限责任公司物资供应0.003.52
广东中交龙沙物流有限责任公司劳务费61.7961.79
广东中交龙沙物流有限责任公司建筑、监理、设计等20.6798.62
广东中交龙沙物流有限责任公司装卸及相关服务8.140.00
广州电子口岸管理有限公司建筑、监理、设计等1.261.96
广州鼎胜物流有限公司物资供应56.310.00
广州鼎胜物流有限公司劳务费292.45266.41
广州鼎胜物流有限公司建筑、监理、设计等14.624.68
广州鼎胜物流有限公司装卸及相关服务232.16165.74
广州港国际港航中心有限公司物资供应0.941.26
广州港国际港航中心有限公司建筑、监理、设计等34.55102.78
广州港国际邮轮母港发展有限公司物资供应0.005.68
广州港合诚融资担保有限公司物资供应0.030.00
广州港合诚融资担保有限公司建筑、监理、设计等156.371.40
广州港合诚融资担保有限公司装卸及相关服务1.821.89
广州港集团财务有限公司物资供应1.382.72
广州港集团财务有限公司建筑、监理、设计等97.2883.68
广州港集团有限公司物资供应10.4327.51
广州港集团有限公司建筑、监理、设计等3,891.942,290.14
广州港集团有限公司管理费118.87113.21
广州港集团有限公司物流及港口辅助业务19.019.25
广州港集团有限公司新风港务分公司建筑、监理、设计等68.30232.62
广州港技工学校物资供应13.479.34
广州港技工学校建筑、监理、设计等2.367.75
广州港天国际物流有限公司装卸及相关服务180.95348.32
广州港天国际物流有限公司物流及港口辅助业务18.7211.13
广州港颐康医院有限公司物资供应16.9917.07
广州港颐康医院有限公司建筑、监理、设计等244.18616.67
广州国资培训中心有限公司物资供应0.280.02
广州国资培训中心有限公司建筑、监理、设计等34.040.94
广州海港保安服务有限公司物资供应17.7320.77
广州海港保安服务有限公司劳务费2.012.04
广州海港保安服务有限公司建筑、监理、设计等9.6111.14
广州海港地产集团有限公司物资供应6.797.10
广州海港地产集团有限公司建筑、监理、设计等92.4255.36
广州海港地产经营管理有限公司物资供应2.932.34
广州海港地产经营管理有限公司建筑、监理、设计等42.1920.75
广州海港明珠实业投资有限公司物资供应0.210.23
广州海港明珠实业投资有限公司建筑、监理、设计等56.4410.15
广州海港商旅有限公司物资供应20.8415.03
广州海港商旅有限公司建筑、监理、设计等396.02253.94
广州海港太古仓投资运营有限公司物资供应0.510.00
广州海港太古仓投资运营有限公司建筑、监理、设计等19.0573.20
广州海港文化传媒有限公司建筑、监理、设计等0.740.07
广州海港物业管理有限公司物资供应13.0248.90
广州海港物业管理有限公司建筑、监理、设计等2.9382.80
广州宏港人力资源开发有限公司物资供应13.2210.91
广州宏港人力资源开发有限公司劳务费0.005.46
广州黄沙水产有限公司及其控股子公司建筑、监理、设计等84.93100.74
广州金航游轮股份有限公司物资供应8.524.69
广州金航游轮股份有限公司建筑、监理、设计等126.3170.76
广州南沙钢铁物流有限公司物资供应0.000.61
广州南沙钢铁物流有限公司劳务费0.0017.16
广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司物资供应0.060.00
广州南沙国际邮轮母港运营管理有限公司建筑、监理、设计等14.050.00
广州南沙海港集装箱码头有限公司物资供应1,116.383,433.08
广州南沙海港集装箱码头有限公司劳务费703.92611.29
广州南沙海港集装箱码头有限公司建筑、监理、设计等1,614.411,335.12
广州南沙海港集装箱码头有限公司装卸及相关服务1,644.322,909.92
广州南沙海港集装箱码头有限公司物流及港口辅助业务87.770.00
广州水产集团有限公司及其控股子公司建筑、监理、设计等258.7178.83
广州市穗航实业有限公司及其控股子公司物流及港口辅助业务0.004.78
广州市穗航实业有限公司及其控股子公司物资供应16.110.00
广州市穗航实业有限公司及其控股子公司建筑、监理、设计等1.070.00
广州太古仓码头游艇发展有限公司建筑、监理、设计等91.59133.33
广州太古仓码头游艇发展有限公司物资供应0.600.00
湖南湘粤非国际物流有限公司物流及港口辅助业务940.070.00
昆明港铁物流有限公司物资供应1.421.39
昆明港铁物流有限公司装卸及相关服务8.8113.03
深圳市外轮理货有限公司物流及港口辅助业务1.430.00
中联航运股份有限公司装卸及相关服务5,118.316,227.39
中联航运股份有限公司物流及港口辅助业务559.49411.44
重庆渝穗港铁国际物流有限公司物流及港口辅助业务794.050.00
广州市花都巴江货运有限公司劳务费19.2115.17
广州市花都巴江货运有限公司装卸及相关服务0.340.00
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司物资供应18,136.376,632.45
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司建筑、监理、设计等6.240.00
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司装卸及相关服务51,218.0549,504.41
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司物流及港口辅助业务10,666.489,116.67

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
广州海港物业管理有限公司房屋4.754.24
广州海港保安服务有限公司房屋15.4914.03
广州宏港人力资源开发有限公司房屋14.6515.20
潮州市亚太港口有限公司设备43.8746.81
广州海港商旅有限公司房屋4.103.92
广州港国际邮轮母港发展有限公司宿舍0.000.96
广州南沙海港集装箱码头有限公司泊位、设备2,726.292,672.24
广州海港文化传媒有限公司场地租赁13.030.00
广州港天国际物流有限公司车辆10.6210.34
广州港天国际物流有限公司场地13.810.00
广州市花都巴江货运有限公司场地29.3673.39
广州市花都巴江货运有限公司设备45.938.00
中国远洋海运集团有限公司及其控股子公司房屋、场地9.3231.84

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
广州南沙海港集装箱码头有限公司房屋123.92163.280.000.000.0070.960.000.000.000.00
广州南沙海港集装箱码头有限公司场地23.2523.250.000.00671.16683.3437.7755.9421.480.00
广州南沙海港集装箱码头有限公司设备233.73193.320.000.000.000.000.000.000.000.00
广州港集团有限公司房屋27.9018.260.000.0075.6337.302.081.0842.000.00
广州海港商旅有限公司车辆45.7045.130.000.000.000.000.000.000.000.00
广州港越物流有限公司设备0.000.000.000.0049.9249.921.553.130.000.00
广州港合诚融资担保有限公司房屋0.000.000.000.0063.3430.953.215.420.000.07
广州市花都巴江货运有限公司房屋34.6373.590.000.000.000.000.000.000.000.0

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
广州港合诚融资担保有限公司500,000.002022-6-132023-6-12
广州港合诚融资担保有限公司2,100,768.062023-11-292024-8-28
广州港合诚融资担保有限公司1,000,000.002024-1-12024-12-31
广州港合诚融资担保有限公司2,000,000.002023-12-142025-1-31
广州港合诚融资担保有限公司1,000,000.002023-12-142025-1-31
广州港合诚融资担保有限公司4,500,000.002023-11-102024-1-31
广州港合诚融资担保有限公司168,000.002023-12-212024-12-20
广州港合诚融资担保有限公司3,626,942.132023-12-212024-3-14
广州港合诚融资担保有限公司4,131,216.962023-5-122023-11-12
广州港合诚融资担保有限公司4,961,920.002022-5-312023-5-30
广州港合诚融资担保有限公司1,740,219.522023-11-12024-4-28
广州港合诚融资担保有限公司487,697.512023-9-12023-12-29
广州港合诚融资担保有限公司1,465,122.932023-7-282023-11-24
广州港合诚融资担保有限公司45,000.002023-7-72023-11-29
广州港合诚融资担保有限公司976,010.282022-9-222023-1-20
广州港合诚融资担保有限公司2,227,730.142022-9-152023-2-13
广州港合诚融资担保有限公司121,926.002024-1-12024-12-31
广州港合诚融资担保有限公司273,620.702023-12-192025-7-31
广州港合诚融资担保有限公司248,985.002023-2-222027-12-31
广州港合诚融资担保有限公司121,926.002022-4-112023-12-31
广州港合诚融资担保有限公司1,156,673.202022-4-22025-3-31
广州港合诚融资担保有限公司403,878.802020-12-232023-12-31
广州港合诚融资担保有限公司599,000.002023-9-272025-9-1
广州港合诚融资担保有限公司1,596,801.602023-6-282024-6-30
广州港合诚融资担保有限公司798,400.802023-6-282025-6-30
广州港合诚融资担保有限公司567,116.102023-6-282025-6-30
广州港合诚融资担保有限公司1,134,232.202023-6-282024-6-30
广州港合诚融资担保有限公司254,742.732022-12-262025-5-31
广州港合诚融资担保有限公司5,980,000.002022-11-242027-12-31
广州港合诚融资担保有限公司2,320,000.002022-