上海银行(601229)_公司公告_上海银行2017年半年度报告新浪财经

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上海银行2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
上海银行股份有限公司（股票代码：601229） 2017年半年度报告二〇一七年八月上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告目录重要提示 ....................................................................................................................................................... 3 第一节释义 ............................................................................................................................................... 4 第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ............................................................................................................................. 10 第四节经营情况讨论与分析 ................................................................................................................. 12 第五节重要事项 ..................................................................................................................................... 54 第六节普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 63 第七节董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................................................. 67 第八节财务报告 ..................................................................................................................................... 70 第九节备查文件目录 ............................................................................................................................. 71 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、本公司董事会五届二次会议于2017年8月25日审议通过了《关于上海银行股份有限公司2017 年半年度报告及摘要的议案》。应出席董事17人，实际出席董事13人，庄喆非执行董事委托李朝坤非执行董事、蒋洪执行董事委托金煜董事长、应晓明非执行董事委托叶峻非执行董事、龚方雄独立非执行董事委托管涛独立非执行董事代为出席并表决。本公司4名监事列席了本次会议。 3、本报告期不进行利润分配或资本公积金转增股本。 4、本公司2017年半年度财务报告未经审计，但经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审阅并出具审阅报告。 5、本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本集团合并数据，均以人民币列示。“本集团”是指上海银行股份有限公司及其附属公司。 6、本公司董事长金煜、行长胡友联、副行长兼首席财务官施红敏、财务机构负责人周宁保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 7、前瞻性陈述的风险声明：本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 8、本集团不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 9、本集团不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 10、重大风险提示：本公司不存在可预见的重大风险。本公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，本公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见“经营情况讨论与分析”章节。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第一节释义在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：本公司、本行、上海银行上海银行股份有限公司本集团上海银行股份有限公司及其附属公司上银香港上海银行（香港）有限公司上银国际上银国际有限公司央行、人民银行中国人民银行中国银监会、银监会中国银行业监督管理委员会中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会上交所上海证券交易所自贸区中国（上海）自由贸易试验区桑坦德银行西班牙桑坦德银行有限公司上港集团上海国际港务（集团）股份有限公司建银投资公司中国建银投资有限责任公司上海商业银行上海商业银行有限公司元人民币元上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、法定中文名称：上海银行股份有限公司（简称：上海银行）法定英文名称：Bank of Shanghai Co., Ltd. （简称：Bank of Shanghai，缩写：BOSC）二、法定代表人：金煜三、董事会秘书：李晓红证券事务代表：杜进朝联系地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号联系电话：8621-68476988 传真：8621-68476215 电子信箱: ir@bosc.cn 四、注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号办公地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号邮政编码：200120 国际互联网网址：http://www.bosc.cn 电子信箱：webmaster@bosc.cn 总机：8621-68475888 传真：8621-68476215 服务热线：95594 变更情况简介：自 2017 年 4 月 24 日起，本公司官方互联网网址变更为 www.bosc.cn，原官方互联网网址 www.bankofshanghai.com 仍将继续维持服务；电子信箱变更为 ir@bosc.cn、 webmaster@bosc.cn，原电子信箱地址 ir@bankofshanghai.com、webmaster@bankofshanghai.com 仍将支持邮件接收。详情请见本公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）发布的《上海银行股份有限公司关于官方互联网网址及投资者服务电子信箱变更的公告》。五、选定的信息披露媒体的名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告半年度报告备置地点：本公司董事会办公室、上海证券交易所六、股票种类：普通股 A 股股票上市交易所：上海证券交易所股票简称：上海银行股票代码：601229 七、首次注册登记日期：1996 年 1 月 30 日变更注册登记日期：2016年12月20日注册登记机关：上海市工商行政管理局企业法人营业执照统一社会信用代码：91310000132257510M 八、其他相关资料公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层签字会计师姓名：金乃雯、张晨晨公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构的名称：国泰君安证券股份有限公司办公地址：中国上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 5 层签字的保荐代表人的姓名：李鸿、丁颖华持续督导的期间：2016 年 11 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日公司有限售条件流通股普通股的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司九、主要财务会计数据和财务指标（一）主要财务会计数据单位：人民币千元项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月变化营业收入 15,393,673 17,968,273 -14.33% 归属于母公司股东的净利润 7,795,857 7,315,177 6.57% 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,742,815 7,261,496 6.63% 经营活动（使用）/产生的现金流量净额 -71,868,548 94,290,279 -176.22% 利息净收入 9,205,299 13,879,917 -33.68% 手续费及佣金净收入 3,189,649 3,336,255 -4.39% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告其他营业收入 44,421 44,063 0.81% 业务及管理费 3,715,395 3,638,581 2.11% 资产减值损失 3,443,194 4,906,232 -29.82% 营业利润 8,051,107 8,777,985 -8.28% 利润总额 8,127,050 8,852,215 -8.19% 净利润 7,806,208 7,334,836 6.43% 基本每股收益（元） 1.00 1.04 -3.85% 稀释每股收益（元） 1.00 1.04 -3.85% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.99 1.03 -3.88% 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -9.21 13.42 -168.63% 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日变化资产总额 1,711,415,742 1,755,371,102 -2.50% 客户贷款和垫款总额 600,907,916 553,999,300 8.47% 负债总额 1,590,175,394 1,639,152,488 -2.99% 股东权益 121,240,348 116,218,614 4.32% 归属于母公司股东的净资产 120,782,134 115,769,223 4.33% 存款总额 880,752,265 849,073,364 3.73% 资本净额 141,682,083 136,684,201 3.66% 风险加权资产总额 1,057,489,433 1,037,999,210 1.88% 贷款损失准备 -18,088,938 -16,602,775 不适用股本 6,004,450 6,004,450 0.00% 归属于母公司股东的每股净资产（元） 15.47 14.83 4.32% 注： 1、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生公积金转增股本，影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。本公司实施公积金转增股本发生在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，因此各比较期间的归属于上市公司股东的每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额按照调整后股数计算； 2、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号——公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（二）主要财务指标增减盈利能力指标 2017年1-6月 2016年1-6月（个百分点）年化平均资产收益率 0.90% 0.96% -0.06 年化加权平均净资产收益率 13.02% 15.26% -2.24 年化扣除非经常性损益后加权平均净资产收 12.92% 15.16% -2.24 益率净利差 1.32% 1.73% -0.41 净利息收益率 1.20% 1.83% -0.63 年化加权风险资产收益率 1.49% 1.56% -0.07 成本收入比 24.14% 20.25% 3.89 手续费及佣金净收入占营业收入百分比 20.72% 18.57% 2.15 增减资本充足指标 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日（个百分点）资本充足率 13.40% 13.17% 0.23 一级资本充足率 11.40% 11.13% 0.27 核心一级资本充足率 11.40% 11.13% 0.27 增减资产质量指标 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日（个百分点）不良贷款率 1.16% 1.17% （个百分点）拨备覆盖率 259.06% 255.50% 3.56 贷款拨备率 3.01% 3.00% 0.01 十、非经常性损益项目和金额单位：人民币千元非经常性损益项目 2017 年 1-6 月银行卡滞纳金收入 41,825 补贴收入 20,193 诉讼及违约赔偿收入 3,965 固定资产处置净收益 1,548 其他资产处置净收入抵债资产处置净收入清理挂账收入捐赠支出 -1,497 其他损益 8,230 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告非经常性损益净额 75,943 以上有关项目对税务的影响 -19,248 非经常性损益项目净额 56,695 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第三节公司业务概要一、公司主要业务、经营模式本公司以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上、信义立行”为核心价值观，持续培育和塑造自身在中小企业、财富管理和养老金融、金融市场、跨境金融、在线金融等领域的经营特色，努力推进专业化经营和精细化管理，不断提升价值创造。本公司主要从事商业银行业务，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供资信调查、咨询、见证业务；经中国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理局等监管机构批准的其他业务。报告期内，本公司积极应对监管政策和市场环境的变化，在整体经营难度加大的情况下，围绕发展主线，加快转型，优化结构，夯实管理基础，实现了平稳、健康、有序的发展。在经营上，统筹当前与长远、重点与均衡、业务发展与风险管控、业绩增长和能力提升，以核心业务与核心客户的经营、综合金融服务能力的培育为重点，提升价值创造的驱动力。在管理上，围绕转型发展的支撑，聚焦全口径资产负债管理的完善、资源配置的优化、风险管理体制的深化、企业形象的塑造等重要管理工作，在深层次推进中形成共识、凝聚合力，为全面提升发展能力打下更扎实的基础。二、主要资产发生重大变化情况的说明本公司主要资产变化情况详见“经营情况讨论与分析——资产负债表分析”。三、核心竞争力分析本公司坚持以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价值观，以“提供专业服务、创造恒久价值”为使命，打造出了一支规模适度、结构合理、素养全面、忠诚敬业的干部员工队伍。本公司积极探索出一条与环境变化和战略方向相适应的转型之路，整体发展态势良好。－具备健全的公司治理架构，“三会一层”各司其职、相互制衡、有效协作，组织架构与管理模式持续优化，运行效率不断提高。－坚实的客户基础与全面、多层次的分销网络。本公司扎根上海，具有良好的信誉和知名度，拥有一大批优质的客户资源，同时，物理网点以及多层次服务体系遍及全国主要经济区域，形成了长三角、环渤海、珠三角和中西部重点城市的布局框架，且电子银行服务体系较为完备。－公司金融坚持以综合金融服务为主线，加强重点行业专业化经营，在交易银行、投资银行、托管银行等领域形成业务特色，加快从传统融资中介向全面金融服务中介的转变。－聚焦零售业务转型升级，以消费金融发展推动零售资产结构调整，持续打造财富管理专家和上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告养老金融专家特色。本公司累积了十多年上海地区养老金代发服务的经验，提供“一站式”的养老综合金融服务，具有领先的市场影响力，是我国唯一在养老服务领域同时获得“全国敬老文明号” 及“全国敬老模范单位”两项国家级荣誉的商业银行。－巩固并拓展港台特色业务，重点发展资本项下跨境金融服务，已建立起具有品牌特色的以香港子公司、沪港台三地“上海银行”合作平台为依托的跨境金融服务平台，同时融合战略投资者的全球网络优势，跨境金融服务能力与市场竞争力不断提升。－完善的综合化经营布局，上银香港、上银基金业务发展良好，各村镇银行业务发展稳健，集团内资源加强整合，协同效应显现，并积极探索通过新设、收购等方式介入消费金融等领域，进一步完善综合化经营平台。－较好建立了与公司业务发展相匹配的“全面覆盖、全程管控、全员参与”的全面风险管理体系，涵盖各大类风险及各业务流程环节，内部控制管理架构和权责明晰有效，资产质量保持相对稳定。－实施精细化资本管理，建立基于风险收益比较的资本约束和引导机制以及多维度盈利分析和科学定价体系，逐步完善基于业绩导向的考核机制。－不断加强信息技术投入与管理，已建设上海张江数据中心、上海石泉同城灾备中心、深圳异地灾备中心的“两地三中心”IT 基础设施布局，具有开发运营高效、数据信息集中、资源利用最大化和成本相对可控等领先优势。－持续提升的市场地位与品牌影响力。在英国《银行家》2017 年公布的“全球银行 1000 强” 排名中，按一级资本和总资产计算，本公司分别位列全球银行业第 85 位和 89 位；多次被《亚洲银行家》杂志评为“中国最佳城市零售银行”。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析盈利保持稳定增长。报告期内，本集团归属于母公司股东的净利润77.96亿元，同比增长6.57%；基本每股收益1.00元，同比减少0.04元；归属于母公司股东的每股净资产15.47元，较期初增加0.64 元。年化平均资产收益率和年化加权平均净资产收益率分别为0.90%和13.02%。业务结构持续优化。报告期末，本集团资产总额为17,114.16亿元，较期初下降2.50%。客户贷款和垫款总额6,009.08亿元，较期初增长8.47%，其中，零售贷款占比22.64%，较期初提升1.14个百分点。客户存款余额8,807.52亿元，较期初增长3.73%。报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入31.90亿元，在营业收入中的占比为20.72%，同比提升2.15个百分点。资产质量小幅改善。报告期末，本集团不良贷款余额69.83亿元，较期初增加4.85亿元，不良贷款率1.16%，较期初下降0.01个百分点；拨备覆盖率259.06%，较期初提高3.56个百分点。资本充足水平良好。报告期末，本集团资本充足率为13.40%，较期初提高0.23个百分点；核心一级资本充足率为11.40%，较期初提高0.27个百分点。二、报告期内主要经营情况（一）利润表分析单位：人民币千元项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月较上年同期增减营业收入 15,393,673 17,968,273 -14.33% 其中：利息净收入 9,205,299 13,879,917 -33.68% 非利息净收入 6,188,374 4,088,356 51.37% 税金及附加 175,419 636,054 -72.42% 业务及管理费 3,715,395 3,638,581 2.11% 资产减值损失 3,443,194 4,906,232 -29.82% 其他业务支出 8,558 9,421 -9.16% 营业外收支净额 75,943 74,230 2.31% 利润总额 8,127,050 8,852,215 -8.19% 所得税费用 320,842 1,517,379 -78.86% 净利润 7,806,208 7,334,836 6.43% 少数股东损益 10,351 19,659 -47.35% 归属于母公司股东的净利润 7,795,857 7,315,177 6.57% 报告期内，本集团各项业务平稳健康发展，生息资产规模稳步增长；手续费及佣金净收入占营上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告业收入比重增长。实现归属于母公司股东的净利润 77.96 亿元，同比增长 6.57%。 1、营业收入及营业利润情况单位：人民币千元营业收入较营业利润较地区营业收入营业利润上年同期增减上年同期增减上海地区 9,874,977 -12.56% 4,245,946 -20.17% 长三角地区（除上海地区） 2,245,157 -31.05% 1,774,040 23.27% 珠三角地区（含香港） 1,848,731 15.39% 1,368,388 31.63% 环渤海地区 1,089,193 -17.49% 658,108 -9.58% 中西部地区 335,615 -32.32% 4,625 -98.17% 合计 15,393,673 -14.33% 8,051,107 -8.28% 2、业务收入变动情况单位：人民币千元项目金额占业务总收入比重较上年同期增减债务工具投资收入 13,439,121 38.00% -11.21% 贷款利息收入 12,443,459 35.19% -0.55% 拆放同业利息收入 1,479,281 4.18% 15.77% 存放央行利息收入 991,528 2.80% -2.09% 买入返售利息收入 370,158 1.05% -6.51% 存放同业及其他金融机构利息收入 221,023 0.63% -64.09% 手续费及佣金收入 3,363,738 9.51% -2.83% 其他收入 3,055,199 8.64% 270.20% 合计 35,363,507 100.00% 0.36% 报告期内，本集团业务收入同比增长 0.36%，主要原因为非利息收入增长大于利息收入减少。非利息收入增长主要体现为投资净收益、汇总净收益增长；利息收入减少主要由于生息资产平均收益率下降。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 3、利息净收入分析报告期内，本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率情况如下：单位：人民币千元 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率资产发放贷款和垫款 580,813,960 12,443,459 4.28% 548,508,055 12,512,852 4.56% 债务工具投资 683,344,299 13,439,121 3.93% 670,916,623 15,136,137 4.51% 存放中央银行款项 134,156,687 991,528 1.48% 137,111,867 1,012,685 1.48% 存放同业及其他金融机构款项、拆出资金（含买入返售金融资 141,607,404 2,126,936 3.00% 157,504,746 2,362,269 3.00% 产）和其他生息资产总生息资产 1,539,922,350 29,001,044 3.77% 1,514,041,291 31,023,943 4.10% 平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率负债吸收存款 851,026,201 7,778,918 1.83% 807,463,924 8,227,164 2.04% 同业及其他金融机构存放、拆入款项（含卖出回 526,129,872 7,714,274 2.93% 473,851,767 6,179,362 2.61% 购金融资产）和其他计息负债已发行债务证券 236,313,294 4,302,553 3.64% 163,861,982 2,737,500 3.34% 总计息负债 1,613,469,367 19,795,745 2.45% 1,445,177,673 17,144,026 2.37% 利息净收入 - 9,205,299 - - 13,879,917 - 净利差 - - 1.32% - - 1.73% 净利息收益率 - - 1.20% - - 1.83% 报告期内，本集团净利息收益率为 1.20%，同比收窄 63 个基点；净利差为 1.32%，同比收窄 41 个基点，主要是受市场利率变动、“营改增”价税分离以及增加权益工具投资等因素影响。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较 2016 年 1-6 月同期变动的影响情况如下：单位：人民币千元项目规模因素利率因素利息收支变动资产发放贷款和垫款 736,979 -806,372 -69,393 债务工具投资 280,373 -1,977,389 -1,697,016 存放中央银行款项 -21,827 670 -21,157 存放同业及其他金融机构款项、拆出资金（含买入返售 -238,429 3,096 -235,333 金融资产）和其他生息资产利息收入变化 757,096 -2,779,995 -2,022,899 负债吸收存款 443,852 -892,098 -448,246 同业及其他金融机构存放、拆入款项（含卖出回购金融 681,743 853,169 1,534,912 资产）和其他计息负债已发行债务证券 1,210,381 354,672 1,565,053 利息支出变化 2,335,976 315,743 2,651,719 利息净收入变化 -1,578,880 -3,095,738 -4,674,618 报告期内，本集团吸收存款、发放贷款和垫款的平均余额以及平均付息率或平均收益率情况如下：单位：人民币千元 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月类别平均余额平均利率平均余额平均利率活期对公存款 289,128,935 0.66% 251,976,588 0.71% 定期对公存款 292,629,095 2.75% 303,847,337 2.90% 保证金存款 64,188,430 1.75% 56,028,368 1.56% 活期储蓄存款 58,241,838 0.30% 50,456,588 0.30% 定期储蓄存款 146,837,903 2.94% 145,155,043 3.32% 吸收存款合计 851,026,201 1.83% 807,463,924 2.04% 企业贷款 396,746,468 4.25% 349,119,288 4.72% 零售贷款 124,368,847 5.03% 93,867,247 4.93% 票据贴现 59,698,645 2.98% 105,521,520 3.71% 发放贷款和垫款合计 580,813,960 4.28% 548,508,055 4.56% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告报告期内，本集团吸收存款平均付息率 1.83%，同比下降 21 个基点，主要受存款结构改善及重定价影响。本集团各项贷款平均收益率 4.28%，同比下降 28 个基点，主要受“营改增”价税分离影响。 4、手续费及佣金净收入报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 31.90 亿元，同比减少 4.39%，主要是由于顾问和咨询费收入下降。单位：人民币千元项目 2017年1-6月 2016年1-6月手续费及佣金收入 3,363,738 3,461,873 代理手续费收入 936,680 966,406 顾问和咨询费收入 668,958 1,002,190 托管及其他受托业务佣金收入 686,748 672,178 银行卡手续费收入 576,910 373,042 结算与清算手续费收入 85,313 87,307 电子银行手续费收入 12,272 4,048 其他 396,857 356,702 手续费及佣金支出 174,089 125,618 手续费及佣金净收入 3,189,649 3,336,255 5、其他非利息收益报告期内，本集团实现投资净收益 40.50 亿元，同比增加 35.99 亿元，主要是由于基金分红收入增加。公允价值变动净收益-37.50 亿元，同比减少 47.21 亿元，主要是由于衍生金融工具公允价值减少。汇兑净收益 26.54 亿元，同比增加 33.69 亿元，主要是由于外币货币性项目净额规模增加及汇率波动影响。单位：人民币千元项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月投资净收益 4,050,170 451,398 公允价值变动净(损失) /收益 -3,750,300 970,735 汇兑净收益/（损失） 2,654,434 -714,095 其他业务收入 44,421 44,063 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 6、业务及管理费报告期内，本集团发生业务及管理费 37.15 亿元，同比增加 0.77 亿元，增幅 2.11%，主要由于行政费用与员工成本略有增长；成本收入比同比上升 3.89 个百分点，为 24.14%。单位：人民币千元项目 2017年1-6月 2016年1-6月员工成本 2,296,629 2,258,315 物业及设备支出 757,311 771,107 其他办公及行政费用 661,455 609,159 业务及管理费 3,715,395 3,638,581 成本收入比 24.14% 20.25% 7、资产减值损失报告期内，本集团计提资产减值损失 34.43 亿元，同比少计提 14.63 亿元，主要原因是资产质量改善，拨备相应减少。单位：人民币千元项目 2017年1-6月 2016年1-6月发放贷款和垫款 1,949,769 3,293,321 应收款项类投资 1,422,388 1,579,882 可供出售金融资产 29,089 -584 拆出资金 18,872 20,120 持有至到期投资 277 其他资产 22,799 13,392 合计 3,443,194 4,906,232 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（二）资产负债表分析 1、资产单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目占总额占总额金额金额百分比百分比贷款和垫款总额 600,907,916 35.11% 553,999,300 31.56% 贷款减值损失准备 -18,088,938 -1.06% -16,602,775 -0.95% 贷款和垫款净额 582,818,978 34.05% 537,396,525 30.61% 注1 投资 832,203,032 48.63% 916,155,109 52.19% 现金及存放中央银行款项 135,548,200 7.92% 137,037,351 7.81% 存放和拆放同业及其他金融机构款项（含 131,599,167 7.69% 134,927,807 7.69% 买入返售金融资产）应收利息 7,584,360 0.44% 7,354,580 0.42% 长期股权投资 18,791 0.00% 18,423 0.00% 注2 其他 21,643,214 1.27% 22,481,307 1.28% 资产总额 1,711,415,742 100.00% 1,755,371,102 100.00% 注： 1、包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项类投资及持有至到期投资； 2、包括衍生金融资产、固定资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产。（1）客户贷款和垫款单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目金额占总额百分比金额占总额百分比公司贷款和垫款 409,259,525 68.11% 359,625,050 64.91% 个人贷款和垫款 136,049,910 22.64% 119,098,293 21.50% 票据贴现 55,598,481 9.25% 75,275,957 13.59% 贷款和垫款总额 600,907,916 100.00% 553,999,300 100.00% 报告期内，本集团公司贷款和垫款占比 68.11%，较上年末提高 3.20 个百分点；个人贷款和垫款占比 22.64%，较上年末提高 1.14 个百分点；票据贴现占比 9.25%，较上年末下降 4.34 个百分点。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（1.1）按行业划分的贷款结构及贷款质量单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目占总贷款不良占总贷款不良贷款余额贷款余额比例贷款率比例贷款率租赁和商务服务业 83,841,477 13.95% 0.05% 69,027,895 12.46% 0.32% 房地产业 67,143,651 11.17% 0.37% 53,581,874 9.67% 0.47% 制造业 61,723,358 10.27% 3.88% 57,183,789 10.32% 4.42% 批发和零售业 56,957,245 9.48% 4.31% 53,521,651 9.66% 3.85% 公用事业 42,474,216 7.07% 0.12% 35,531,610 6.41% 0.06% 金融业 29,311,750 4.88% 0.00% 28,256,954 5.10% 0.00% 建筑业 18,619,808 3.10% 1.58% 18,631,284 3.36% 1.80% 交通运输、仓储和邮政 16,078,935 2.68% 1.39% 12,299,716 2.22% 0.21% 业农、林、牧、渔业 5,635,839 0.94% 4.31% 4,754,100 0.86% 1.25% 住宿和餐饮业 5,605,594 0.93% 0.06% 6,707,540 1.21% 1.91% 信息传输、软件和信息 5,384,383 0.90% 0.64% 3,350,228 0.62% 0.53% 技术服务业文化、体育和娱乐业 5,299,722 0.88% 0.13% 6,108,662 1.10% 0.11% 教育及科研 4,449,735 0.74% 0.14% 4,291,234 0.77% 0.16% 其他 6,733,812 1.12% 0.70% 6,378,513 1.15% 0.28% 公司贷款和垫款小计 409,259,525 68.11% 1.48% 359,625,050 64.91% 1.58% 个人贷款和垫款 136,049,910 22.64% 0.66% 119,098,293 21.50% 0.67% 票据贴现 55,598,481 9.25% 0.05% 75,275,957 13.59% 0.04% 贷款和垫款总额 600,907,916 100.00% 1.16% 553,999,300 100.00% 1.17% 报告期内，本集团贷款主要投向租赁和商务服务业、制造业、房地产业、批发和零售业、公用事业等行业，与上年末行业投向基本一致。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（1.2）按地区划分的贷款结构单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日地区分布账面余额占比账面余额占比上海地区 262,109,345 43.62% 226,841,887 40.95% 长三角地区（除上海地区) 149,055,236 24.80% 149,091,273 26.91% 珠三角地区（含香港） 108,320,499 18.03% 98,236,848 17.73% 环渤海地区 60,138,956 10.01% 59,799,037 10.79% 中西部地区 21,283,880 3.54% 20,030,255 3.62% 贷款和垫款总额 600,907,916 100.00% 553,999,300 100.00% 报告期间，本集团贷款地区投放分布与上一年相比变化不大。主要投放于上海地区，占比 43.62%。上海以外地区主要投放在长三角地区、珠三角地区（含香港）这些经济活跃的区域，合计占比 42.83%。（1.3）按担保方式划分的贷款分布情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日担保方式贷款余额占比贷款余额占比信用贷款 139,097,259 23.15% 119,154,203 21.51% 保证贷款 129,167,848 21.50% 109,905,818 19.84% 质押贷款 146,812,341 24.43% 156,829,218 28.31% 抵押贷款 185,830,468 30.92% 168,110,061 30.34% 贷款和垫款总额 600,907,916 100.00% 553,999,300 100.00% 贷款减值准备变动情况如下：单位：人民币千元项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月期初余额 16,602,775 15,142,379 本期计提 2,829,918 3,872,869 本期转回 -880,149 -579,548 本期收回原核销贷款 375,432 261,893 折现回拨 -53,650 -68,525 本期转销 -774,624 -2,310,961 其他 -10,764 6,297 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告期末余额 18,088,938 16,324,404 贷款损失准备的计提和核销情况的说明： 1、本集团对贷款采用个别方式及组合方式计提减值准备。对单项金额重大的贷款采用个别方式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款发生减值时，该贷款的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的贷款采用迁移模型、滚动率模型等组合方式评估其减值损失。使用迁移模型计算减值准备时，考虑的因素包括每季度五级分类级别各迁移子层间的迁移率数据、各五级分类级别的组合损失率、影响损失识别期间的其他因素以及当前宏观情况调整的因素等；使用滚动率模型测试减值准备时，考虑的因素包括减值测试月前至少36个月末（个人贷款）或12个月末（信用卡透支）的未逾期和各逾期子层的余额信息、基于这些信息计算出的每个逾期子层到下一个逾期子层的每月滚动率、对每月滚动率计算的平均值以及当前宏观情况调整的因素等； 2、报告期内，本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质量的影响，足额计提贷款和垫款损失准备。报告期末，贷款和垫款减值准备余额为180.89亿元，较期初增加14.86亿元。（1.4）前十名贷款客户情况单位：人民币千元客户名称 2017 年 6 月 30 日占比客户 A 6,773,301 1.13% 客户 B 6,750,000 1.12% 客户 C 3,394,996 0.56% 客户 D 3,018,428 0.50% 客户 E 3,000,000 0.50% 客户 F 2,916,217 0.49% 客户 G 2,904,765 0.48% 客户 H 2,800,000 0.47% 客户 I 2,682,920 0.45% 客户 J 2,600,000 0.43% 合计 36,840,626 6.13% 报告期内，本公司加强统一授信管理，控制客户集中度。前十大贷款客户合计贷款余额368.41 亿元，占全部贷款总额的6.13%；最大客户贷款余额67.73亿元，占全部贷款总额的1.13%。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（1.5）个人贷款结构单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目占总贷款不良占总贷款不良贷款余额贷款余额比例贷款率比例贷款率住房按揭贷款 61,424,632 45.15% 0.24% 54,732,624 45.96% 0.44% 个人经营性贷款 16,823,130 12.37% 1.06% 19,506,011 16.38% 0.89% 信用卡 19,568,286 14.38% 1.87% 17,192,774 14.44% 1.75% 个人消费贷款 38,233,862 28.10% 0.55% 27,666,884 23.23% 0.37% 合计 136,049,910 100.00% 0.66% 119,098,293 100.00% 0.69% 报告期间，本集团个人贷款主要为住房按揭贷款，占比45.15%；个人经营性贷款和个人消费贷款合计占比40.47%；个人消费贷款占比28.10%，较上年末提高4.87个百分点。（2）买入返售金融资产情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目余额占比余额占比债券 10,594,640 70.26% 12,153,257 63.11% 银行存单 4,083,834 27.09% 6,703,910 34.81% 应收款项 400,000 2.65% 400,000 2.08% 合计 15,078,474 100.00% 19,257,167 100.00% （3）投资单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日类别余额占比余额占比以公允价值计量且其变动计入 8,215,631 0.99% 7,145,338 0.78% 当期损益的金融资产可供出售金融资产 417,182,021 50.13% 432,146,185 47.17% 持有至到期金融资产 260,216,329 31.27% 236,540,182 25.82% 应收款项类投资 146,589,051 17.61% 240,323,404 26.23% 投资总额 832,203,032 100.00% 916,155,109 100.00% 报告期末，本集团投资总额为8,322.03亿元，较期初减少839.52亿元，降幅9.16%。其中，可供出售金融资产和持有至到期金融资产占比提高，应收款项类投资占比下降。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告其中，按金融资产性质划分的投资构成情况如下：单位：人民币千元类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日债权投资 615,982,535 771,880,240 权益工具 216,220,497 144,274,869 投资总额 832,203,032 916,155,109 持有的重大政府债券情况如下：单位：人民币千元债券种类年利率面值到期时间 2008 年 3.62%-4.94% 2,980,000 2018.3-2038.5 2009 年 3.09%-4.18% 990,000 2019.6-2039.10 2010 年 1.96%-4.08% 10,700,000 2017.7-2060.5 2011 年 3.57%-4.50% 7,810,000 2018.3-2041.6 2012 年 2.28%-4.10% 7,680,000 2017.8-2032.9 2013 年 2.38%-4.97% 16,802,000 2018.1-2043.9 2014 年 3.53%-5.90% 33,386,900 2017.7-2044.10 2015 年 2.05%-4.29% 86,950,623 2018.3-2035.4 2016 年 1.91%-3.54% 76,144,556 2017.8-2026.12 2017 年 2.77%-4.44% 11,349,000 2018.1-2027.6 合计 254,793,079 （3.1）以公允价值计量的金融资产对于有可靠的活跃市场价的金融工具，本集团优先采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价作为公允价值。对于不存在活跃市场价的金融工具，以公允价计量的金融资产根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定；衍生工具公允价值采用对合约未来预期的应收及应付金额折现并计算合约净现值的方法或定价模型来确定；金融工具公允价值没有现行报价的，参照最近交易的市场报价或市场报价调整后确定，估值方法属于所有重大估值参数采用可观察市场信息的估值技术。当估值参数无法采用可观察市场信息时，采用现金流折现模型或采用可比上市公司的市净率来确定，并对其进行流动性折价调整。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告与公允价值计量相关的项目单位：人民币千元计入权益的本期公允价本期计提的项目 2016 年 12 月 31 日累计公允价 2017 年 6 月 30 日值变动损益减值值变动以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 7,145,338 -17,416 - - 8,215,631 资产可供出售金融资产 432,146,185 - 987,484 -29,089 417,182,021 衍生金融资产 1,361,893 - - 1,007,541 -3,352,111 衍生金融负债 1,520,235 - - 1,290,521 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 307,656 -9 - - 129,487 负债注：本表不存在必然的勾稽关系。（4）股权投资（4.1）对外股权投资情况单位：人民币千元项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日对合营公司的投资 - - 对联营公司的投资 20,000 20,000 其他股权投资 370,371 370,371 合计 390,371 390,371 注：对联营公司的投资是指对上海上康银创投资管理有限公司的投资；其他股权投资包括对申联国际投资有限公司、中国银联股份有限公司、城市商业银行清算中心和光大银行的投资。（4.2）持有非上市金融企业股权情况单位：人民币千元所持对象名称投资成本持股比例期末账面值本期收益会计核算科目申联国际投资有限公司 288,044 16.50% 594,398 29,974 可供出售金融资产城市商业银行清算中心 600 1.94% 600 - 可供出售金融资产中国银联股份有限公司 63,727 1.71% 63,727 4,000 可供出售金融资产合计 352,371 - 658,725 33,974 - 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（4.3）持有其他上市公司股权情况单位：人民币千元证券代码证券简称期末持股数量（股）投资成本期末账面价值会计核算科目 601818 光大银行 16,940,000 18,000 68,607 可供出售金融资产（4.4）主要控股参股公司分析（4.4.1）村镇银行报告期末，本公司主发起设立的 4 家村镇银行注册资本共计 6.58 亿元，其中本公司出资 3.35 亿元；4 家村镇银行总资产为 38.27 亿元，存款余额为 28.19 亿元，贷款余额为 25.65 亿元；报告期内实现净利润 1,748.62 万元。报告期内，村镇银行秉承“稳健经营、特色发展”的思路，夯实管理基础，化解资产风险。努力开拓市场,积极培育自身经营和管理特色，创新探索契合当地经济特点的金融产品和服务模式，支农支小成效显著，发展能力进一步提升。（4.4.2）上海银行（香港）有限公司上海银行（香港）有限公司于2013年6月开业，是本公司全资子公司，为本集团内首家境外机构，利用其身处香港国际金融中心的制度和资源优势，积极发挥集团整体合力，为境内“走出去” 和香港本地企业提供优质跨境综合金融服务。报告期末，上海银行（香港）有限公司资产总额为注 225.74亿港元，存款余额为123.27亿港元，贷款余额为131.52亿港元。报告期内实现税前利润0.79 注亿港元（净利润0.68亿港元）。上银国际有限公司于2015年1月开业，是上海银行（香港）有限公司在香港设立的全资子公司，目前已获准开展第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）、第6类（就机构融资提供意见）和第9类（提供资产管理）核心投行牌照业务。报告期内，上海银行（香港）有限公司向上银国际有限公司增资6.9亿港元，增资后上银国际有限公司注册资本达到7.8亿港元。作为集团境外投行平台，上银国际有限公司重点支持本集团客户的跨境投融资业务，通过全面优质的服务进一步提高集团客注户的粘性。报告期末，上银国际有限公司资产总额7.75亿港元。报告期内实现净利润0.11亿港元。（4.4.3）上银基金管理有限公司上银基金管理有限公司，成立于 2013 年，注册资本 3 亿元，本公司初始投资金额为 2.7 亿元，持股比例 90%，为其第一大股东。报告期内，上银基金管理有限公司业务稳定发展。截至报告期末，上银基金管理有限公司总资产达到 13.33 亿元、净资产为 8.21 亿元，管理资产规模为 1,476.47 亿注：上银香港和上银国际的财务数据均为并表口径，且未经审计。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告元，实现净利润 0.38 亿元。（4.4.4）上海尚诚消费金融股份有限公司 2016 年 11 月，本公司收到《中国银监会关于筹建上海尚诚消费金融股份有限公司的批复》（银监复〔2016〕385 号），批准本公司在上海市筹建上海尚诚消费金融股份有限公司。该公司注册资本为 10 亿元，本公司持股比例为 38.0%。2017 年 5 月 26 日，上海尚诚消费金融股份有限公司召开创立大会并于 2017 年 7 月 5 日通过上海银监局的开业现场验收。截至目前，本公司已收到上海银监局关于上海尚诚消费金融股份有限公司的开业批复。上海尚诚消费金融股份有限公司已于 2017 年 8 月 17 日完成工商登记。（4.5）公司控制的结构化主体情况纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团管理或享有权益但未纳入合并范围的结构化主体情况，详见财务报告附注六。（4.6）持有的金融债券情况单位：人民币千元类别金额政策性银行金融债券 28,460,848.80 商业银行债券 9,336,013.19 非银金融机构债券 10,479,493.31 其中，面值最大的十只金融债券情况：单位：人民币千元债券名称面值年利率到期日计提减值准备 16 农发 21 5,040,000.00 2.96% 2021-7-27 - 16 国开 06 2,620,000.00 2.96% 2021-2-18 - 16 进出 12 2,140,000.00 2.92% 2021-11-1 - CMBLEMTN1 LIMITED 3.25 1,898,932.00 3.25% 2021-11-29 - 14 国开 14 1,870,000.00 4.77% 2021-6-9 - 16 农发 11 1,670,000.00 3.10% 2021-3-11 - 14 中电财务 02 1,000,000.00 5.30% 2019-10-17 - 16 农发 17 900,000.00 3.54% 2023-4-22 - 14 国开 03 890,000.00 5.79% 2021-1-14 - 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 14 进出 30 830,000.00 4.85% 2021-5-13 - （5）应收利息单位：人民币千元类别 2017 年 6 月 30 日本期增加数额本期收回数额 2016 年 12 月 31 日应收利息 7,584,360 29,001,044 28,771,264 7,354,580 2、负债单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目金额占总额百分比金额占总额百分比吸收存款 880,752,265 55.39% 849,073,364 51.80% 同业及其他金融机构存放和拆入 392,067,543 24.65% 422,738,155 25.79% 款项（含卖出回购金融资产）已发行债务证券 208,118,627 13.09% 231,080,385 14.10% 其他 109,236,959 6.87% 136,260,584 8.31% 负债总额 1,590,175,394 100.00% 1,639,152,488 100.00% （1）客户存款单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目金额占总额百分比金额占总额百分比公司存款 603,936,959 68.57% 585,708,978 68.98% 活期存款 301,673,558 34.25% 298,863,842 35.20% 定期存款 302,263,401 34.32% 286,845,136 33.78% 个人存款 207,828,750 23.60% 204,770,014 24.12% 活期存款 60,026,577 6.82% 55,967,453 6.59% 定期存款 147,802,173 16.78% 148,802,561 17.53% 保证金存款 68,986,556 7.83% 58,594,372 6.90% 吸收存款总额 880,752,265 100.00% 849,073,364 100.00% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（2）同业及其他金融机构存放款项单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日交易对方余额占总额百分比余额占总额百分比银行同业 85,339,728 31.62% 75,835,224 26.89% 其他金融机构 184,554,919 68.38% 206,180,511 73.11% 合计 269,894,647 100.00% 282,015,735 100.00% （3）卖出回购金融资产情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日品种余额占总额百分比余额占总额百分比债券 35,976,000 47.18% 46,480,000 50.88% 票据 40,070,453 52.54% 44,657,791 48.89% 其他金融资产业务 213,750 0.28% 213,750 0.23% 合计 76,260,203 100.00% 91,351,541 100.00% （4）应付利息单位：人民币千元类别 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日应付利息 16,545,300 15,849,413 3、股东权益单位：人民币千元项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日变化股本 6,004,450 6,004,450 0.00% 资本公积 30,253,538 30,253,538 0.00% 其他综合收益 715,473 496,194 44.19% 盈余公积 26,435,300 22,227,344 18.93% 一般风险准备 25,756,029 21,245,093 21.23% 未分配利润 31,617,344 35,542,604 -11.04% 归属于母公司股东权益 120,782,134 115,769,223 4.33% 少数股东权益 458,214 449,391 1.96% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告股东权益合计 121,240,348 116,218,614 4.32% 4、银行业信息与数据摘要（1）资本充足率情况单位：人民币千元项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日核心一级资本： 120,877,041 115,937,823 实收资本可计入部分 6,004,450 6,004,450 资本公积可计入部分 30,766,943 30,431,980 盈余公积 26,435,300 22,227,344 一般风险准备 25,756,029 21,245,093 未分配利润 31,617,344 35,542,604 少数股东资本可计入部分 94,907 168,600 其他 202,068 317,752 其他一级资本： 12,654 10,603 少数股东资本可计入部分 12,654 10,603 二级资本： 21,131,641 21,128,557 二级资本工具及其溢价可计入金额 10,000,000 11,000,000 超额贷款损失准备 11,106,333 10,104,722 少数股东资本可计入部分 25,308 23,835 资本总额 142,021,336 137,076,983 扣除： -339,253 -392,782 核心一级资本扣除项目 -339,253 -392,782 核心一级资本净额 120,537,788 115,545,041 一级资本净额 120,550,442 115,555,644 资本净额 141,682,083 136,684,201 风险加权资产 1,057,489,433 1,037,999,210 核心一级资本充足率 11.40% 11.13% 一级资本充足率 11.40% 11.13% 资本充足率 13.40% 13.17% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（2）杠杆率情况单位：人民币千元项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日一级资本净额 120,550,442 115,555,644 调整后的表内外资产余额 1,856,583,389 1,898,546,343 杠杆率水平 6.49% 6.09% （三）现金流量表分析报告期内，本集团经营活动使用的现金流量净额为-718.69 亿元，同比减少 1,661.59 亿元，主要是由于卖出回购金融资产款减少、客户贷款及垫款增加、向中央银行借款减少。投资活动产生的现金流量净额为 1,006.42 亿元，同比增加 2,677.34 亿元，主要由于投资支付的现金减少。筹资活动使用的现金流量净额为-284.79 亿元，同比减少 980.28 亿元，主要是由于偿还发行债务证券本金支付的现金增加。（四）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上主要项目及原因单位：人民币千元项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日增减变动的主要原因应收款项类投资 146,589,051 240,323,404 -39.00% 应收款项类投资减少以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 129,487 307,656 -57.91% 贵金属和债券卖空减少负债其他负债 6,432,754 3,389,978 89.76% 其他负债增加可供出售类金融资产公允价值其他综合收益 715,473 496,194 44.19% 变动增加项目 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月增减变动的主要原因利息净收入 9,205,299 13,879,917 -33.68% 利息收入下降、利息支出增加手续费及佣金支出 174,089 125,618 38.59% 手续费及佣金支出增加投资净收益 4,050,170 451,398 797.25% 基金分红收入增加公允价值变动净(损失)/ -3,750,300 970,735 -486.34% 衍生金融工具估值减少收益外币货币性项目净额规模增加汇兑净收益/(损失) 2,654,434 -714,095 不适用及汇率波动影响税金及附加 175,419 636,054 -72.42% “营改增”影响上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告资产减值损失 3,443,194 4,906,232 -29.82% 资产质量改善，拨备减少营业外支出 5,094 20,072 -74.62% 营业外支出减少所得税费用 320,842 1,517,379 -78.86% 免税收入占比提高其他综合收益的税后净报告期内可供出售金融资产公 222,751 -442,226 不适用额允价值变动形成的利得增加（五）贷款质量分析 1、按五级分类划分的贷款分布情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日本报告期末较项目上年末增减金额占比金额占比正常类 581,170,317 96.72% 535,550,052 96.67% 8.52% 关注类 12,754,994 2.12% 11,951,195 2.16% 6.73% 次级类 2,293,852 0.38% 1,532,112 0.28% 49.72% 可疑类 3,503,273 0.58% 3,711,337 0.67% -5.61% 损失类 1,185,480 0.20% 1,254,604 0.23% -5.51% 客户贷款和垫款总额 600,907,916 100.00% 553,999,300 100.00% 8.47% 注：尾差为四舍五入原因造成。截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团不良贷款余额 69.83 亿元，不良贷款率 1.16%，较上年末下降 0.01 个百分点；关注类贷款 127.55 亿元，占比 2.12%，较上年末下降 0.04 个百分点。本公司高度重视资产质量管控，通过指标管理、滚动排摸、重点督导、定期监测、大额管理、风险经营、灵活保全等措施多管齐下，达到遏制风险新增、加快不良化解、稳定资产质量的目的。 2、按业务类型划分的贷款及不良贷款分布情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目不良贷款不良不良贷款不良贷款余额贷款余额余额贷款率余额贷款率公司类贷款和垫款 409,259,525 6,049,381 1.48% 359,625,050 5,675,952 1.58% 个人贷款和垫款 136,049,910 903,695 0.66% 119,098,293 792,572 0.67% 信用卡 19,568,286 366,557 1.87% 17,192,774 279,578 1.63% 房屋抵押贷款 61,424,632 146,340 0.24% 54,732,624 237,921 0.43% 票据贴现 55,598,481 29,529 0.05% 75,275,957 29,529 0.04% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告合计 600,907,916 6,982,605 1.16% 553,999,300 6,498,053 1.17% 3、贷款投放前十位的行业情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日行业贷款占贷款总不良贷款不良贷款占贷款总不良贷款不良余额额百分比余额贷款率余额额百分比余额贷款率租赁和商务服 83,841,477 13.95% 39,958 0.05% 69,027,895 12.46% 223,156 0.32% 务业房地产业 67,143,651 11.17% 251,443 0.37% 53,581,874 9.67% 251,443 0.47% 制造业 61,723,358 10.27% 2,396,673 3.88% 57,183,789 10.32% 2,524,682 4.42% 批发和零售业 56,957,245 9.48% 2,453,806 4.31% 53,521,651 9.66% 2,058,114 3.85% 公用事业 42,474,216 7.07% 50,552 0.12% 35,531,610 6.41% 20,157 0.06% 金融业 29,311,750 4.88% 0 0.00% 28,256,954 5.10% 0 0.00% 建筑业 18,619,808 3.10% 293,387 1.58% 18,631,284 3.36% 335,793 1.80% 交通运输、仓 16,078,935 2.68% 223,140 1.39% 12,299,716 2.22% 25,560 0.21% 储和邮政业农、林、牧、 5,635,839 0.94% 242,785 4.31% 4,754,100 0.86% 59,400 1.25% 渔业住宿和餐饮业 5,605,594 0.93% 3,400 0.06% 6,707,540 1.21% 128,399 1.91% 4、已重组客户贷款和垫款单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目金额占贷款总额百分比金额占贷款总额百分比已重组客户贷款和垫款 1,019,544 0.17% 884,737 0.16% 5、逾期客户贷款和垫款单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日项目金额占贷款总额百分比金额占贷款总额百分比逾期 1 天至 90 天（含） 1,576,136 0.26% 1,525,069 0.28% 逾期 90 天至 1 年（含） 2,759,651 0.46% 2,824,964 0.51% 逾期 1 年至 3 年（含） 2,962,767 0.49% 2,799,040 0.51% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告逾期 3 年以上 215,370 0.04% 84,170 0.02% 合计 7,513,924 1.25% 7,233,243 1.31% 报告期贷款资产增减变动情况的说明：截至报告期末，本集团逾期贷款余额为 75.14 亿元，较上年末增加 2.81 亿元，逾期贷款占比 1.25%，较上年末下降 0.06 个百分点。本集团对逾期贷款维持审慎、严格的分类标准，90 天以上逾期贷款与不良贷款比值从上年末的 0.88 下降为 0.85，资产质量压力持续缓释。 6、贷款迁徙率情况项目 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日正常类贷款迁徙率 0.84% 1.78% 2.40% 关注类贷款迁徙率 22.86% 57.65% 56.92% 次级类贷款迁徙率 74.24% 95.59% 98.73% 可疑类贷款迁徙率 8.85% 20.24% 65.28% 7、抵债资产单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日类别金额计提减值准备金额金额计提减值准备金额股权 6,500 4,953 32,864 16,807 合计 6,500 4,953 32,864 16,807 （六）根据监管要求披露的其他财务信息 2017 年 2016 年 2015 年项目标准值 6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日流动性比例 ≥25% 50.39% 51.92% 39.84% 流动性覆盖率 ≥100% 190.39% 152.01% 122.02% 存贷比 68.22% 65.25% 67.68% 单一最大客户贷款比率 ≤10% 4.78% 4.25% 6.35% 最大十家客户贷款比率 ≤50% 26.00% 24.44% 23.81% （七）重要会计估计及判断编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告确认。具体详见财务报告附注三。（八）可能面对的风险国内外经济环境依然严峻复杂。全球经济仍处于深度调整之中，复杂性、不确定性、不稳定性将进一步凸显。国内经济增长动力未改，结构调整还需深化，区域和行业走势持续分化，困难和风险不容低估。银行业面临的风险环境日益复杂，操作风险、合规风险、信用风险、流动性风险相互交织，从严监管的趋势更加明显，金融去杠杆信号更加明确，对银行的经营管理及风险管理带来了新要求，银行业在防风险和稳增长之间的平衡把握难度加大。银行业要把握好战略与策略、总量与结构、风险与收益、被动适应与主动管理之间的平衡关系，主动把握结构调整的方向，优化金融资源供给，提升实体经济服务质效，优化风险管理体系，提升风险抵御能力。三、业务综述（一）公司金融业务报告期内，本公司坚持以综合金融服务为主线，聚焦核心客户和基础客户价值提升，重点培育交易银行、投资银行、托管银行等对公核心业务的市场竞争力，提升重点行业的专业化经营能力，推动公司金融业务稳步、可持续发展。报告期末，公司客户总数达 20.43 万户，较上年末增加 0.86 万户。 1、对公存贷款报告期内，本公司通过聚焦对公核心客户和核心业务，深化公司综合金融服务，提升优质客户的贡献度；开展基础客户价值提升工作，拓展新户并巩固存量客户，吸纳低成本、高黏度的企业存款。报告期末，公司存款余额（包括财政性存款）5,913.51 亿元，较上年末增加 169.43 亿元，增幅 2.95%。本公司人民币公司存款余额在上海地区中资商业银行中占比 8.78%，市场份额排名保持上海地区第三。报告期内，本公司优化信贷资源配置，加强主动经营，建立定向营销机制，提升客户营销的主动性、计划性和针对性，重点支持优质上市公司、经营稳定的央企及大型国有集团的融资需求，加大对健康医疗、文化传媒、教育金融等战略重点行业的支持力度，服务实体经济转型发展。报告期末，公司贷款和垫款余额 3,901.56 亿元，较上年末增长 13.77%。 2、政府与集团本公司围绕政府职能转变，深化与各地政府机构的业务合作关系，在上海市国库现金管理及社保基金招投标工作中市场份额为 15%，排名同业第一；新开展上海市住房物业保修金业务托管、商品住房用地交易资金监管、市级非税收入退库业务；新增北京、四川、天津等省市国库现金管理及深圳市社保基金业务。围绕核心集团客户的战略规划和转型发展方向，以综合金融服务为抓手，提供投资银行、交易银行、跨境银行等重点领域的金融服务，契合企业在国资国企改革过程中的各类上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告金融需求。本公司不断丰富行业特色产品，提升专业化经营能力。在健康医疗行业，本公司创新自助诊疗支付结算系列产品，上海医联跨院平台交易金额占比约 40%；以创新融资产品支持医保定点民营医院发展，合作份额近 40%。在教育金融方面，本公司为高校提供国际交流、智能校园卡、西班牙语专业建设等特色服务，为民办学校、国际学校及培训机构提供全面综合金融服务。 3、小企业金融本公司围绕“中小企业综合金融服务提供商”的战略定位，对小企业客户实施分层管理、提供分类服务。对于网点管理的小企业，本公司不断深化“简易客户关系管理”，为小微基础客户提供综合金融服务。报告期末，本公司“结贷一卡通”产品累计发卡 4.08 万张，较上年末净增 0.63 万张，增幅 18.21%。对于科创小企业，本公司加快产品创新。联合上海市中小微担保基金共同推出了“银税保”、 “投贷保”等多项金融产品，为成长型中小企业提供“结算+信贷+政策性贷款担保”的综合金融服务解决方案。对于产业链小企业，本公司进一步加强与核心企业、重点电商等合作，积极搭建“一圈一链” 批量合作平台，参与垂直细分行业产业链建设，实现批量获客，提升小微企业融资效率和客户体验。 4、交易银行报告期内，本公司将互联网思维应用到产品创新和流程优化中，设计“收款易”、条码支付等创新结算服务和线上化保理融资产品，逐步搭建起集支付结算、贸易融资、现金管理、资金监管、财富管理于一体的综合金融服务平台；聚焦核心企业及上下游、要素市场及交易商、第三方数据平台及用户三类目标客群，重点营销健康医疗、先进设备制造、文化旅游等行业的龙头企业以及国资企业集团、电商平台等特定客群，致力于为客户降低交易成本、提高交易效率和资金运作效益。报告期末，本公司交易银行核心企业数 513 户，较上年末增长 40 户；现金管理客户数 3,041 户，较上年末增长 324 户；交易金额 10,330 亿元，同比增长 26.25%。 5、投资银行投资银行业务以轻资本、平台化和交易型为转型发展方向，主动面向资本市场，融资业务与融智业务并举，全力创新业务及合作模式，逐步打造自身核心竞争力。在债券融资方面，本公司积极应对市场环境变化，深入挖掘优质客户直接融资需求，成功注册全市场首单上市公司绿色中期票据业务；在权益类业务方面，围绕上市公司和国资国企等优质客户，支持实体经济发展，拓展服务领域；资产证券化业务加快发展，基本覆盖了市场主流的基础资产类型。报告期内，企业资产证券化发行规模为 23.47 亿元，同比增长 421.56%。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 6、新型机构本公司保持资产托管业务稳健发展的同时,大力推进行政管理服务、互联网金融与客户资金监管业务,在业务发展、系统建设、风险管理和市场影响力等方面均取得长足进展。报告期内，本公司为各类证券公司、基金公司、信托公司、商业银行、保险公司、私募投资机构等客户提供托管综合金融服务，重点拓展自主营销托管产品，推动全行托管规模和收入的提升；紧跟私募行业发展趋势，开展份额登记、估值核算等行政管理服务；研发各类互联网金融与客户资金监管产品，确立互联网存管领先优势，新增多家合作机构。实施托管全流程管理，强化中台控制，有效地防范托管业务风险，切实履行托管人职责。报告期末，本公司托管规模为 12,727.99 亿元；报告期内实现托管费收入 5.66 亿元。（二）零售金融业务报告期内，本公司坚持以消费金融、财富管理、养老金融为发展重点，围绕客户需求，以获客和销售为工作主线，不断完善服务体系，提高转型发展能力，取得稳健的业务发展态势。报告期末，本公司零售客户数达到 1,244.18 万户，较上年末增长 4.39%；零售客户综合资产（AUM）4,124.12 亿元，较上年末增长 3.96%。 1、个人存贷款以做大基础客群和客户综合资产为着力点，推动个人存款业务规模增长和结构优化。深化公私联动机制，推广综合金融服务，大力拓展代发工资、代收付等批量业务。通过差异化定价政策、产品创新等方式，加强大额存单、理财产品等销售，保持储蓄存款稳定增长。落实中国人民银行个人账户分类管理制度，建立个人分类账户体系及业务应用，满足客户多样化的支付需求。推进网点经营管理标准化，持续提高网点产能与渠道服务质量。报告期末，本公司本外币个人存款余额 2,073.16 亿元，其中储蓄存款 1,787.37 亿元，活期存款占比持续提升。本公司上海地区人民币个人存款余额在中资商业银行中占比 7.54%，排名保持第五。重点布局发展消费金融，做好定价管理与风险管理，推动零售信贷贡献度整体提升。进一步完善消费信贷产品体系，推出公积金贷、年金贷、房贷客户大额信用贷、高端客户尊信贷等产品。顺应移动互联趋势，携手电商平台开展跨界合作，打造差异化特色产品。支持中高端客户的消费融资需求，加大自营信用贷营销推广，优化申请和提还款全线上操作功能，提升产品竞争力和客户体验。支持居民自住购房融资需求，稳步发展住房贷款业务。报告期末，本公司个人贷款和垫款余额（含信用卡）1,350.23 亿元，较上年末增长 14.33%。其中，消费贷款（含信用卡）余额占比 42.47%，较上年末提升 4.89 个百分点。 2、个人理财围绕零售客户及其家庭金融资产的多元化配置需求，加快产品创新与引入，加强销售管理，提升中间业务收入。报告期内，全面上线推广周期型开放式理财产品，推出新户理财产品；深化同业上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告合作，加快信托及券商集合类产品的引入与销售，丰富投资产品种类；顺应监管指引，推进保险产品结构转型调整。加强零售板块销售管理的实施推进，提升销售过程管理和产出效率。报告期内，本公司累计实现个人理财产品销售额 6,085.29 亿元，个人理财产品余额 1,691.51 亿元。代理销售基金 104.15 亿元，代理销售保险 47.20 亿元。 3、养老金融大力发展养老金融特色，重点推进品牌获客与精准营销，养老金融业务贡献度进一步提升。报告期内，通过网点拓展及客服外呼方式，结合 MGM 市场营销活动等，推进养老金代发客户营销服务。通过商业智能加强客户行为分析，开展客户分层营销。成为敬老卡联盟单位首批成员，面向养老客户推出专属贵金属及节日理财产品。围绕养老客户生活需求，整合增值服务商户资源，实施增值服务分层，为养老客户提供更优质的服务项目，并强化合作商户拓客。加大线上线下立体式宣传力度，提升品牌影响力。报告期末，本公司养老金客户 155.09 万户，养老金客户资产总额 1,723.60 亿元，较上年末增长 7.29%。 4、私人银行推出以融资业务、资产管理、家族业务、忠诚度管理为核心的私人银行综合金融解决方案体系，打造开放式的产品和服务平台，通过专属质押贷款、信用贷款和抵押贷款，满足私人银行客户融资需求；通过现金管理、理财定制、固定收益、私募基金等产品，满足私人银行客户资产配置和多样化投资需求；通过传承类、高保障类保险及家族信托，满足客户家族财富管理、分配和传承的需求；继续探索慈善型信托、家族基金会等业务领域。推出私人银行客户专属黑金借记卡，打造精品贵宾权益。延续私人银行人文特色，以“财富之上”为核心服务理念，形成私人银行营销活动品牌，在健康、出行、生活等增值服务之外，与国内顶级商学院品牌联合，举办主题论坛，涵盖宏观投资、财富传承、东方智慧与慈善规划等课题，传递私人银行人文理念。报告期末，本公司财富管理以上客户为 11,373 户，较上年末增长 5.70%，其中私人银行客户 2,501 户；财富管理以上客户月均资产总额 906.07 亿元，较上年末增长 3.40%，其中私人银行客户月均资产总额 512.41 亿元。在中国银行业协会举办的私人银行业务专业委员会年度评选活动中，荣获“中国最佳区域私人银行奖”；在“财视中国”举办的年度金融科技介甫奖评选活动中，荣获 “年度私人银行创新奖”。 5、银行卡推进银行卡新户及交易驱动获客，加强产品创新，提升银行卡服务品质。报告期末，本公司银行卡发卡量 1,452.48 万张；报告期内实现银行卡消费额 635.95 亿元。报告期内，聚焦信用卡获客能力提升，推出宁波联通卡、光汇云油卡、京东小白卡等新产品，加快拓展线上轻渠道获客，发卡审核效能提升显著；大力发展信用卡分期消费信贷，丰富分期产品体系，完善分期营销模式，优化分期业务结构；着力打造都市消费生活圈，紧贴客户需求深化场景上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告经营，强化“在一起”品牌传播触达，不断提升客户用卡体验。报告期末，信用卡累计发卡 499.12 万张，较上年末增长 40.51 万张；信用卡贷款余额 195.69 亿元，同比增长 38.78%，资产质量保持稳定。报告期内实现信用卡交易额 389.73 亿元，同比增长 5.14%。报告期内，积极与优质外部机构合作，进一步丰富借记卡产品线。其中，整合银行和基金公司的资源和产品，与大成基金合作推出“慧成联名卡”及“慧金宝”业务，为客户提供更加深入的综合金融服务；与长江养老发行“长江养老联名卡”，作为年金贷业务的配套产品；发行崇明知青农场联名卡、无锡地铁卡等卡产品。优化借记卡基础功能，上线 II 类户配发借记卡功能。持续开展刷卡消费营销活动，提升借记卡活跃度和交易额。报告期末，本公司借记卡累计发卡 953.36 万张，较上年末增长 33.35 万张。报告期内实现借记卡线下 POS 消费额 256.54 亿元，交易笔数 457.24 万笔，同比上升 6.83%。（三）金融市场业务报告期内，面对复杂多变的国内外经济金融形势，本公司持续推进金融市场业务经营模式与业务结构转型，积极应对市场变化和监管政策调整,动态优化投资与交易策略，强化专业化经营与精细化管理，着力提升研究分析能力、产品创新能力、资金定价能力和交易销售能力，不断提升资金运作收益水平和流动性管理水平，市场地位得到进一步巩固。市场利率阶段性波动明显，资金价格中枢显著抬升。本公司密切关注宏观经济金融形势，准确把握市场趋势变化，持续加大资产结构调整力度，合理安排资产负债配置节奏，不断推进资产负债配置的精细化程度,在保证盈利为先和流动性风险可控的基础上，实现金融市场资产负债运作水平的良好发展。银行间市场资金面整体保持紧平衡，部分时点波动加大。本公司积极应对市场流动性变化，加强市场流动性趋势研究预判，把握多个关键时点市场流动性状况，强化流动性管理，审慎安排资金配置及资产负债缺口管理，多元化拓展同业负债来源,确保流动性安全并有效控制资金成本。合理并灵活运用同业拆借、债券回购以及同业存单等多项货币市场工具，货币市场业务成交活跃，有力地保障了本公司的流动性安全。持续推进同业合作，积极拓展业务渠道，不断扩大交易半径，持续深化与银行、证券、信托、基金、保险、金融资产管理公司等各类交易对手在货币市场、债券市场、衍生品市场、票据市场、黄金市场和外汇市场等业务领域的全面合作。同时优化组合配置策略，实现有质量的稳步增长。报告期内，本公司债券累计结算量 1.92 万亿元，黄金自营交易量 800.87 亿元,外汇交易量 3,081.58 亿美元。报告期内，继续保持公开市场一级交易商、SHIBOR 报价团成员、债券做市商、利率互换双边报价商等重要资格，品牌地位得到进一步稳固和提升。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（四）资产管理业务报告期内，本公司着力提升综合金融服务能力，立足价值创造，完善业务布局，加快业务创新，不断丰富理财产品体系，优化产品结构，满足客户全方位需求。报告期内，本公司累计发行理财产品 941 期，理财销量达 9,186.07 亿元，实现理财业务收入 6.47 亿元。截至报告期末，本公司理财产品余额为 2,885.57 亿元。报告期内，本公司资产管理业务在各方面发展取得一系列成果：完成对私中短期限非保本封闭式理财产品向周期开放式理财产品转型，提升了产品市场竞争力，同时顺应了理财业务封闭式向开放式转变的监管导向和业务发展规律。报告期末，周期开放式产品余额合计数达 409.87 亿元。结合市场流动性变化状况及产品端增速放缓的情况，灵活调整配置节奏，把握利率上行机会，调整投资组合。在额度限制内积极开展非标资产投资，加大权益类资产投资，不断推进大类资产多元化布局，提升投资效率，实现风险收益平衡下的优化资产配置。本公司按照监管要求，积极开展理财业务专项治理自查，确保理财业务稳健合规。着力推进内部控制规章制度建设，强化员工风险内控意识，加强风险管理的工具和系统支持，为不断提高理财业务风险管理能力夯实基础。严格执行交易对手准入管理和额度管理，定期开展信用风险排查，加强信用风险的识别和应对。建立健全理财资产投后风险管控机制，持续开展理财资产投后跟踪，有效应对市场利率和资产价格波动带来的市场风险。（五）港台业务、桑坦德银行战略合作和国际业务报告期内，本公司利用境内外合作平台优势，创新产品和服务，推进港台特色业务发展。本公司持续深化沪港台“上海银行”战略合作，合作领域涵盖公司金融、零售金融、同业金融、渠道及中后台等；此外，三行在跨境人民币清算、自贸区业务、跨境担保等业务方面搭建了畅通的合作渠道，具备成熟的客户互荐和共同营销机制，为大中华地区和“走出去”客户提供了良好的本地支撑，有效巩固了三行客户的忠诚度。报告期内，本公司进一步巩固和发展与各级政府的合作，积极参与各地台办、台协的各项活动，切实落实与上海市台办、江苏省台办和苏州市台办签订的授信融资支持承诺，助力当地台资企业发展。本公司利用香港子公司——上银香港及上银国际的区位优势，为本公司客户提供跨境结算、融资、发债、IPO、并购及财务咨询等跨境综合金融服务，推动跨境平行贷、跨境投贷通、港股质押等创新产品的落地与推广。本公司进一步深化与战略投资者桑坦德银行在公司金融、零售金融和中后台管理三大板块的战略合作。通过业务合作、转型项目和培训交流，本公司在公司业务及零售业务方面的综合服务能力得到了进一步提高。本公司与桑坦德银行在跨境银团、融资性保函、账户清算、贸易融资等跨境业务领域开展了深入合作，同时通过国际业务平台（International Desk）与桑坦德银行全球 ID 网络对接，建立客户互荐机制，开展共同营销和客户维护，实现地区优势互补，并加强与专业机构的上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告合作互荐，支持企业“走出去”和“走进来”发展的金融需求。此外，本公司作为 IBOS 国际银行协会成员，可接受协会内会员银行推荐企业客户，拓宽本公司获客渠道。报告期末，本公司与 120 个国家和地区的近 1,500 家境内外银行及其分支机构建立代理行关系。报告期内，本公司在继续做好贸易结算及贸易融资服务的同时,以资本项下跨境业务、同业跨境合作以及互联网+跨境业务为重点，推进国际业务的能力提升。本公司结合市场环境与政策导向，以自贸区分行、上银香港、上银国际等平台联动为渠道优势，大力发展跨境金融业务，带动中间业务收入 4.36 亿元，同比增幅 26.74%；自贸分账核算单元项下总资产为 307.98 亿元，较上年末增加 1.25 亿元，累计已开立自由贸易账户 5,183 个，较上年末增加 22.59%。本公司积极拓展同业交易对手，着力推进结算清算类、担保类、贸易融资类以及平台联动类等四大类同业跨境产品；本公司通过和互联网企业合作，拓展跨境本外币结算、货币兑换等线上渠道和客户群体，打造“互联网+ 跨境业务”特色。（六）分销渠道 1、在线渠道情况报告期内，本公司以移动端为重点，加快电子银行板块产品创新，不断提升客户体验。个人手机银行新增扫码支付、信用贷签约、保险销售、优惠券、信用卡积分商城、信用卡出行服务等新功能，完成投资、国际汇款、结售汇等重点服务优化；美好生活版手机银行新增专属理财、保险等新功能，完成 UI 改版、投资管理等服务优化；个人网银完成结售汇、交易明细查询、转账限额管理、贵金属交易、个贷还款计划、上银信使管理等服务优化；企业网银新增关税缴纳、e 账户代发、积分通等新功能，完成供应链融资、机具预约取现等服务优化。报告期末，个人手机银行客户数达到 256.26 万户，较上年末增长 17.53%；个人微信银行客户数达到 174.76 万户，较上年末增长 25.38%；个人网银客户数达到 388.50 万户，较上年末增长 5.67%；企业网银客户数达到 14.64 万户，较上年末增长 5.87%；电子银行交易笔数达到 19,350.75 万笔，同比增长 31.39%。报告期内，本公司直销银行继续推进“互联网+企业+金融”的实践，重点打造在线账户、新型支付结算等核心竞争力，完善及创新 6 大类 12 小类产品，涵盖支付结算、风险控制、在线融资、资产管理等多方面，多项产品如电子联名卡闪付业务等均为国内首创，市场应用效果良好。此外，针对互联网业态中对于金融服务需求的痛点，将各项金融服务融合到大型电商平台、互联网金融平台及大型企业集团等目标市场客户的生态圈中，使金融服务和产业应用紧密结合，从而实现银行、企业及 C 端客户的多赢，并在 50 余家大型平台中得到了成功应用及合作。报告期内，客户保持快速增长态势，直销银行客户 1,089.11 万人，增幅达 36.01%；交易金额累计 777.45 亿元，理财产品销售额 53.32 亿元，贷款累计发放额 35.40 亿元。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 2、总行及分支机构情况截至报告期末，本公司共有 313 家分支机构，配置了 630 个自助机具布放点，包括 195 个自助银行中心。本公司总行及分支机构情况如下：机构员工数序号机构名称地址数量（人） 1 总行中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号 1 1,563 2 信用卡中心上海市浦东新区来安路 555 号上海银行数据处理中心 3 号楼 1 181 小企业金融 3 中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号 36 楼 1 17 服务中心 4 市南分行上海市闵行区七莘路 1885 号南主楼 1-3 层 46 1,006 上海市徐汇区漕溪北路 595 号 2 号楼 1 层 01-02 室、层 01-02 室、 5 浦西分行 54 1,266 3 层 01-02 室、4 层 01-02 室、5 层、6 层 6 市北分行上海市虹口区大连路 813 号乙、大连路 839 弄 2 号 9 楼、10 楼 77 1,603 7 浦东分行中国（上海）自由贸易试验区张杨路 699 号 37 756 上海自贸 8 中国（上海）自由贸易试验区基隆路 6 号 1-3 层 1 82 试验区分行 9 浦西支行上海市黄浦区四川中路 261 号 3 306 10 福民支行上海市黄浦区凤阳路 360 号 3 110 11 白玉支行上海市徐汇区肇嘉浜路 798 号 4 94 12 宁波分行浙江省宁波市朝晖路 1、3、5、17 号 9 338 13 南京分行江苏省南京市玄武区北京东路 22 号 12 509 14 杭州分行浙江省杭州市江干区新业路 200 号 11 403 15 天津分行天津市河西区乐园道 36、38 号 1-4 层 12 351 16 成都分行四川省成都市武侯区航空路 1 号 2 幢 9 301 深圳市福田区福华一路 1 号大中华交易广场裙楼一楼东北角部分 17 深圳分行 16 533 及交易广场写字间 32 整层、33 层东区 12-16 号房 18 北京分行北京市朝阳区建国门外大街丙 12 号 1 层、8 层、9 层、10 层 6 272 19 苏州分行江苏省苏州市工业园区苏州时代广场 23 幢 10 344 合计 313 10,035 注：分支机构不含子公司。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（七）业务分部分析本集团的主要业务分部有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务。单位：人民币千元 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月项目税前利润占总额百分比税前利润占总额百分比公司金融业务 3,523,121 43.35% 2,776,460 31.36% 个人金融业务 1,523,944 18.75% 980,069 11.07% 资金业务 3,046,325 37.49% 4,876,810 55.10% 其他 33,660 0.41% 218,876 2.47% 利润总额 8,127,050 100.00% 8,852,215 100.00% （八）地区分部分析 1、按地区分部划分的营业收入情况单位：人民币千元 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月地区金额占总额百分比金额占总额百分比上海地区 9,874,977 64.15% 11,293,727 62.86% 上海以外长三角地区 2,245,157 14.58% 3,256,360 18.12% 其他地区 3,273,539 21.27% 3,418,186 19.02% 合计 15,393,673 100.00% 17,968,273 100.00% 2、按地区分部划分的贷款和垫款情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日地区金额占总额百分比金额占总额百分比上海地区 262,109,345 43.62% 226,841,887 40.95% 上海以外长三角地区 149,055,236 24.80% 149,091,273 26.91% 其他地区 189,743,335 31.58% 178,066,140 32.14% 合计 600,907,916 100.00% 553,999,300 100.00% 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 3、按地区分部划分的存款情况单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日地区金额占总额百分比金额占总额百分比上海地区 652,677,332 74.10% 638,612,261 75.21% 上海以外长三角地区 86,120,784 9.78% 87,225,692 10.27% 其他地区 141,954,149 16.12% 123,235,411 14.52% 合计 880,752,265 100.00% 849,073,364 100.00% 四、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况（一）报告期理财业务的开展和损益情况本公司开展的理财业务主要是指本公司接受客户委托和授权，按照与客户事先约定的方式进行投资和资产管理，客户按照协议约定承担相应风险、享受相应收益，具体产品包括对私理财产品、对公理财产品等。理财业务具体工作流程主要包括产品创设、产品审批、监管报告和信息登记、产品销售、产品投资管理、存续期管理等。截至报告期末，理财产品余额为2,885.57亿元，其中纳入表内核算的保本型理财产品余额为 481.24亿元，占比16.68%，结构性存款余额为270.47亿元，占比9.37%，未纳入合并范围的非保本理财产品余额为2,133.86亿元，占比73.95%。（二）报告期资产证券化的开展和损益情况报告期内，本公司作为财务顾问或代理销售机构，共参与发行三单企业资产证券化产品,总发行规模23.47亿元。报告期内，企业资产证券化共实现人民币中间业务收入930.38万元，其中900 万元源于当年新发行项目，30.38万元为存量项目贡献。（三）报告期托管业务的开展和损益情况报告期内，本公司积极开展证券投资基金、基金专户、券商资产管理计划、信托计划、保险资金/保险资产管理计划、银行理财产品、私募投资基金、RQDII/QDII产品、期货资管计划、保险独立监督业务等多项托管业务。报告期末，本公司托管规模为 12,727.99 亿元；报告期内实现托管费收入 56,604.58 万元。（四）报告期信托业务的开展和损益情况报告期内，本公司未开展信托业务。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（五）报告期财富管理业务的开展和损益情况本公司围绕财富的创造、增值、运用、保障全流程配置产品和服务。根据财富管理客群需求，投放信用消费贷款、发行专属理财产品、提供跨境融资服务、协助保险方案规划，并提供包括健康生活等方面的增值服务。积极推广“慧通理财”服务品牌，推出“慧理财慧X”系列贵宾礼遇服务，陆续开展“慧生活”、“慧出行”、“慧美食”、“慧健康”等客户回馈活动，丰富中高端客户服务特色。报告期末，本公司管理资产总额30万元以上个人客户31.80万户，较上年末增长7.19%；管理上述客户资产总额2,979.03亿元，较上年末增长6.42%。在证券时报“2017中国财富管理君鼎奖”评选中，本公司“慧通理财”荣获“2017中国城商行理财品牌君鼎奖”。五、可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况单位：人民币千元项目 2017年6月30日 2016年12月31日信贷承诺 162,908,461 155,211,438 其中：未使用的信用卡额度 30,446,505 28,998,044 不可撤销的贷款承诺 19,453,575 15,381,040 银行承兑汇票 58,195,748 66,324,220 开出保函 49,408,664 38,393,413 开出信用证 5,403,969 6,114,721 租赁承诺 1,414,318 1,589,837 资本性支出承诺 608,659 353,147 六、报告期各类风险和风险管理情况（一）全面风险管理体系本公司董事会承担风险管理最终责任，负责决定整体风险管理策略及作出重大决策。董事会通过下设的风险管理委员会、关联交易控制委员会和审计委员会行使风险管理职能。监事会负责监督董事会与高级管理层，并审查本公司的金融活动。监事会下设监督委员会，主要负责监督及监察董事会及高级管理层的风险管理工作，评估本公司全面风险管理效果。高级管理层是风险管理的最高执行层，监督风险管理及内部控制，包括制定及执行董事会决定的风险管理策略及政策，并向董事会报告整体风险管理工作。高级管理层下设风险管理委员会、资产负债管理委员会等专业委员会，负责各项风险管理工作的组织、协调、审查、决策和督导。本公司确立“三道防线”风险管理体制，建立了总行、分行业务管理部门“一道防线”直接管上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告理、风险内控部门“二道防线”再管理和审计监督部门“三道防线”再监督的风险管理三道防线组织体系和岗位职责体系。通过“三道防线”定位，推动一道防线开展自我风险管理，逐步形成风险经营意识和能力。二道防线进一步提升精细化、差异化风险管理能力，与一道防线有效配合。三道防线审计垂直管理，监督和内控职能得到加强。风险管理关口前移的同时，强化第二、三道防线的独立性和有效性。本公司的全面风险管理体系基本实现风险管理类别和管理范围的全覆盖。风险管理类别已涵盖至经营中面临的信用、操作、市场、流动性、法律、声誉、战略、信息科技等主要风险。同时，实施并表风险管理，将集团层面子公司纳入统一风险管理框架。建立涵盖风险识别、评估、计量、监测、报告、缓释和控制在内的各类风险管控流程和机制。对授信业务“九环节”进行全流程风险管理。报告期内，本公司围绕战略规划，完善全面风险管理体系，提升风险管控和风险管理力度，有效助推战略转型与发展。强化重点风险领域、业务流程管控，推进风险关口前移，推行清收专营机制，资产质量稳中向好，投向调整有序推进。聚焦操作风险合规管理，严控内控案防阵地，推进市场风险管理体系建设，提升流动性风险精细化管理。夯实业务风险管理基础，优化管理机制、工具及系统，主动应对监管新政和金融新格局的外部形势变化。报告期内，本公司加快推动新资本协议项目成果应用及基础工具建设，完成零售风险评分卡体系开发，优化非零售评级模型，深化评级结果及RAROC风险定价在授信及授权管理、客户准入/退出、经济资本、限额测算及平衡风险收益中的应用。升级新一代信贷风险管理信息系统，开发优化系统风控功能，推动风险大数据的开发和应用，提升风险管理效率。（二）信用风险信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本公司的义务或承诺，使本公司可能蒙受损失的风险。本公司信用风险主要来源包括信贷业务、债权类投资资金业务等。本公司严格遵循中国银监会有关信用风险管理的监管要求，执行既定的战略目标和统一风险偏好，建立信用风险识别、评估、计量、监测、缓释和控制、报告等流程的政策与程序。致力于采取多种措施加强整体信用风险的管理能力，包括执行统一偏好的授信政策、规范信贷审批程序、建立本公司授信业务授权管理体系和授信管理制度、升级风险管理工具和信息系统、监测风险敞口和借款人集中度以及使用抵质押品和其他安排缓释信用风险等。报告期内，本公司积极应对复杂多变的外部形势, 以战略为引领，持续推进业务转型发展。加强全口径的风险管理，进一步提升风险管理的前瞻性，守住风险控制底线，注重风险与收益平衡，保障业务发展质量。一是加强授信偏好传导，制定授信政策，确立信贷结构调整目标，明确投向偏好和底线要求，强化风险定价管理，推动风险收益平衡与资本节约型发展。二是加大授权管控和引导，推动政策落地和结构调整，支持战略重点客户拓展，收紧系统性或行业性风险积聚的业务审批上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告权限。三是加强资产质量管控，综合采取指标管理、滚动排摸、重点督导、定期监测等多项措施；聚焦大额授信风险管控，完善长效机制建设，防范集中度风险；开展贷后管理能效进阶主题场景活动，提升贷后管理效能。四是加强风险客户主动退出管理，明确退出工作目标，梳理主动退出客户名单，加大退出与预警的联动管理，定期跟踪退出计划执行情况并动态调整退出名单。五是审慎计提拨备，持续提升风险抵补能力。六是积极开展资产保全，深化特营中心建设，实施差异管控、多元处置，推进重大项目清收化解。七是持续推进新资本协议项目实施，优化完善风险计量工具，加强数据治理及系统功能建设，稳步推进新协议项目成果应用力度，落实非零售内部评级、零售评分卡工具开发及分池模型等计量工具在管理决策中的应用，进一步提高精细化风险管理能力。八是完善责任体系建设，推进“事前确责”、强化“履职尽责”、严肃“违规追责”，培育良好风险文化。（三）市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格）的不利变动，而使本公司表内和表外业务发生损失的风险。本公司的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。本公司的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风险是本公司许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本公司主要通过风险价值分析（VaR）、利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。本公司的汇率风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其他外汇交易业务所产生的汇率风险以及存贷款货币错配所产生的汇率风险。本公司业务经营以人民币为主，外汇敞口控制在可接受范围内，本公司管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。本公司亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该风险。本公司认为来自投资组合中股票价格的市场风险基本可控。本公司的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。根据银监会相关法规要求，建立市场风险管理体系。对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。通过风险价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对金融市场部门设立了以头寸指标、敏感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对新产品和复杂交易业务中市场风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 1、利率风险分析（1）利率风险敞口分析报告期末本集团的利率风险敞口按预期下一个重定价日的分布情况如下：单位：人民币千元 2017 年不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计 6 月 30 日金融资产现金及存放中央 3,187,796 132,360,404 - - - 135,548,200 银行款项存放同业及其他金融机构款项/ 1,466,939 66,322,829 48,730,925 - - 116,520,693 拆出资金买入返售金融资 - 12,430,130 2,303,614 344,730 - 15,078,474 产发放贷款和垫款 - 395,822,762 147,995,724 37,227,222 1,773,270 582,818,978 投资 216,220,497 74,932,232 148,941,317 232,035,399 160,073,587 832,203,032 长期股权投资 18,791 - - - - 18,791 其他金融资产 10,772,898 - - - - 10,772,898 金融资产总计 231,666,921 681,868,357 347,971,580 269,607,351 161,846,857 1,692,961,066 金融负债向中央银行借款 - (27,005,500) (53,105,000) - - (80,110,500) 同业及其他金融机构存/拆放款 - (237,369,180) (78,438,060) (100) - (315,807,340) 项以公允价值计量且其变动计入当 (129,487) - - - - (129,487) 期损益的金融负债卖出回购金融资 - (75,611,758) (648,445) - - (76,260,203) 产款吸收存款 - (552,302,071) (222,509,828) (105,940,366) - (880,752,265) 已发行债务证券 - (113,215,483) (79,711,950) (2,703,363) (12,487,831) (208,118,627) 其他金融负债 (20,787,873) - - - - (20,787,873) 金融负债合计 (20,917,360) (1,005,503,992) (434,413,283) (108,643,829) (12,487,831) (1,581,966,295) 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告假设收益率曲线平行移动100个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利润的潜在影响分析如下：单位：人民币千元 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日收益率曲线向上平移 100 个基点 (4,785,666) (2,220,292) 收益率曲线向下平移 100 个基点 4,785,666 2,220,292 2、汇率风险分析单位：人民币千元美元折合其他币种折合人项目人民币合计人民币民币金融资产现金及存放中央银行款项 131,360,531 4,056,768 130,901 135,548,200 存/拆放同业及其他金融机 100,922,376 12,174,997 3,423,320 116,520,693 构款项买入返售金融资产 15,078,474 - - 15,078,474 发放贷款和垫款 519,534,123 54,282,484 9,002,371 582,818,978 投资 805,520,706 25,532,456 1,149,870 832,203,032 长期股权投资 18,791 - - 18,791 其他金融资产 10,162,936 538,311 71,651 10,772,898 金融资产合计 1,582,597,937 96,585,016 13,778,113 1,692,961,066 金融负债向中央银行借款 (80,110,500) - - (80,110,500) 同业及其他金融机构存/拆 (201,498,404) (113,125,457) (1,183,479) (315,807,340) 放款项以公允价值计量且其变动计 (129,487) - - (129,487) 入当期损益的金融负债卖出回购金融资产款 (76,260,203) - - (76,260,203) 吸收存款 (806,537,649) (69,377,829) (4,836,787) (880,752,265) 已发行债务证券 (205,817,511) (2,301,116) - (208,118,627) 其他金融负债 (19,270,822) (1,292,915) (224,136) (20,787,873) 金融负债合计 (1,389,624,576) (186,097,317) (6,244,402) (1,581,966,295) 净头寸 192,973,361 (89,512,301) 7,533,711 110,994,771 信贷承诺 136,559,082 23,821,518 2,527,861 162,908,461 衍生金融工具名义净额 (94,100,918) 97,348,381 (5,216,162) (1,968,699) 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（四）操作风险操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工或信息系统相关因素及外界事件带来的风险。本公司可能面临的操作风险损失事件主要包括七大类：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，业务中断和信息科技系统故障事件，以及执行、交割和流程管理事件。本公司着力健全操作风险管理体系，建立“三道防线”操作风险管理架构。积极推进操作风险与控制自我评估（RCSA）、操作风险关键风险指标（KRI）、操作风险损失数据收集（LDC）等管理工具的运用，建立覆盖本公司的操作风险报告体系，加强识别、评估、计量、监测、控制/缓释及报告的操作风险管理能力。持续识别重点领域的操作风险，开展风险排查和内控优化，提高系统自动化水平，优化业务系统流程和政策制度，严密防范内外部欺诈。重视员工业务素质、案件防范意识、职业道德及合规经营意识的提升，强化重点岗位人员的轮岗轮调、离职离岗管理，强化违规问责。报告期内，本公司修订了《上海银行操作风险管理指引》，进一步明确操作风险“三道防线” 管理体系。建设操作风险与内控协同管理机制，建立统一的风险识别与评估基础，包括评估标准、流程清单、问题清单及风险控制矩阵等，修订了《上海银行操作风险与内部控制矩阵管理办法》、《上海银行操作风险与控制自我评估管理办法》。对操作风险关键风险指标进行重检，修订了《上海银行操作风险关键风险指标管理办法》，提高指标的覆盖面及敏感性。梳理操作风险损失事件收集的标准及流程，制定了《上海银行操作风险损失事件收集管理办法》，开展损失数据收集工作。建设操作风险与合规内控管理信息系统，将操作风险三大工具、与内控评价、检查整改、非现场监测等管理工具相关联，推动数据之间的相互验证、多种工具的管理协同，加强业务的事前预警、事中管理和事后跟踪。开展重点风险领域的专项检查、飞行检查，防范重大操作风险损失事件的发生。制定了《上海银行分行操作风险管理考核办法》，将操作风险管理考核与分支机构的绩效考核相挂钩，建立重大操作风险约谈机制，组织操作风险管理专项培训，下发风险预警提示及案例分析，加强对员工异常行为排查，提高问责力度，提高分支机构操作风险防范意识及管理能力。（五）流动性风险流动性风险管理是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。报告期内，本公司秉承安全第一、集中统一、科学应急、事前预防的原则，切实对业务的流动性风险进行充分识别、有效计量、持续监测和有效控制，在保障本公司流动性需求的前提下发挥资金使用效率。认真研究和判断市场利率走势和货币政策方向，加强现金流精细化管理，提高现金流计量的准确性和缺口资金安排的科学性、合理性。充分运用内部资金转移定价等工具，灵活调整资产负债期限结构，优化资产负债期限配置。提高核心负债资产比例，保持良好的市场融资能力，促上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告进存款稳定持续增长，建立多层次的流动性保障，确保满足本公司流动性的需求。加强新业务、新产品的流动性风险评估和控制。定期开展流动性风险压力测试，完善流动性风险预警机制和应急计划。推进资金头寸管理系统建设，提高流动性风险系统支持水平。本集团流动性覆盖率情况：单位：人民币千元合格优质流动性资产未来 30 天现金净流出量流动性覆盖率 208,636,863.80 108,635,702.70 190.39% （六）法律风险法律风险包括但不限于下列风险：商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的；商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失。本公司高度重视法律风险防范，建立并完善了包括合同管理、律师管理、诉讼管理等一整套法律风险控制流程，为重点项目专项配备法律团队给予支持，有效揭示项目法律风险，及时提出各类风险缓释措施。加强对外聘律师的统一管理，通过律师选聘集中采购、律师团管理、律师后评估管理等措施，提高外聘律师的服务质量，保障和促进业务稳健发展。报告期内，面对更加严峻的经济形势，本公司紧紧围绕战略目标和三年发展规划，夯实法律风险管理工作基础，着力提高全行法律风险管理水平和创新能力，保障全行业务稳健发展。本公司通过提高法律服务质量，提升法律风险识别、缓释和化解能力；加强对金融创新业务的研究，防控创新产品法律风险；加强法律事务条线管理，提高法律条线人员专业素质；持续完善全方位法律风险管控体系，避免系统性法律风险的发生。（七）声誉风险声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。报告期内，本公司持续完善声誉风险管理机制，开展声誉风险排查，提升声誉风险全流程管理能力；开展声誉风险管理培训，从源头预防和控制声誉风险，确保责任落实到位；加强舆情预案管理，妥善应对舆情事件，防范风险升级；加强新媒体研究，以新核心视觉形象推广为契机组织开展对外宣传，塑造良好的企业形象。报告期内，声誉风险总体稳定，未发生重大声誉事件。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（八）战略风险战略风险主要指商业银行在经营发展过程中整体遭受损失的不确定性。本公司建立了由董事会及其战略委员会、高级管理层、总行战略管理职能部门和其他相关职能部门组成的较为完整的战略风险管理的组织架构。报告期内，本公司全面加强战略管理工作，有效识别及控制战略风险。通过建立形成总、分、子战略规划体系，确保总战略在条线、经营机构层面的有效分解及推进；建立动态跟踪和定期评估机制，保障对规划的全面贯彻执行到位。报告期内，本公司战略风险水平总体平稳可控，战略风险管理能力不断增强。（九）信息科技风险信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本公司信息科技风险管理水平总体良好。本公司信息科技风险管理工作结合本公司战略目标及监管要求，持续优化信息科技风险识别评估、监测管理体系，定期针对信息科技风险管理重点风险领域开展风险评估，不断提升对信息科技风险的精细化管理水平。持续落实信息科技风险动态监测指标报送管理和对关键风险指标的监测管理，制定信息科技风险监测管理规范。加强科技外包风险管理，完善外包厂商阶段性评价机制，对重要外包厂商和非驻场集中外包强化风险评估和过程监控。报告期内，本公司信息系统生产运行总体平稳有序，重要信息系统运行情况正常，未发生非预期的停机事件。建设运维大数据监控管理平台，逐步实现面向应用及业务的实时交易监控；严控进度，有序推进两地三中心建设，落实关键业务应用系统横向扩展和同城双中心部署，按计划开展切换及应急演练工作，确保生产运行安全高效可持续，降低科技风险。同时，本公司建立健全信息安全管理体系，持续加强信息系统安全管控，推动落实开发测试安全管理与执行力度，全面施行全行办公客户端安全管理，有序实施电子银行安全检测评估，持续开展常规月度版本安全检测和漏洞整改加固，积极应对各类风险事件处置，全面提升信息科技风险防范能力。（十）国别风险国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行遭受其他损失的风险。本公司国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。报告期内，本公司将国别风险管理纳入全面风险管理体系，提升国别风险管理能力。根据《上海银行国别风险管理暂行办法》，结合全行总体风险偏好，细化调整风险限额指标体系，制订实施上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告国别风险限额管理方案。按规定计提了国别风险准备金。（十一）新资本协议实施情况报告期内，本公司稳步推进新资本协议项目实施，根据业务变化情况，及时开发优化风险计量模型，持续落实新资本协议成果在业务营销管理中的应用，为进一步提升风险精细化管理提供支持。优化完善评级模型，落实评级结果在授信政策、授权管理、客户准入/退出、风险预警、限额测算和压力测试中的应用，实现对信贷业务的全流程管控。开发并验证零售评分卡模型及分池模型，建立完善零售内评体系，针对新型业务开发评分卡计量工具，制定相关业务管理流程，为大零售业务管理决策的标准化、批量化与智能化奠定基础。优化经济资本管理和RAROC计量体系，制定RAROC 应用方案，测算差异化客户准入/退出标准，对授信客户开展分层管理，为从综合收益角度提升回报水平奠定基础。持续完善信用风险RWA计量系统建设，开展多维度业务分析，稳步提升资本使用效率。七、报告期内推出创新业务品种情况报告期内，本公司进一步推进产品创新与支持体系建设，重点在公司业务、零售业务、资产管理、电子银行、在线直销银行等业务领域推进创新，各板块主要创新情况为：公司业务板块，推出对公积分宝产品，通过设置积分规则，采取适当的优惠措施，引导客户使用网银结算，实现基础客户数的增加及结算、存款的提升；跨境业务方面，首次与境外电商平台开展支付结算合作，为跨境电商提供多元化的服务，体现本公司“互联网+跨境业务”的特色；托管业务方面，落地首单托管银行核心“三管”（托管、行管、监管）产品落地，与江苏结算开通结算通道，综合为私募机构提供私募产品托管、行政管理服务以及投资文化产权交易所资金监管。零售业务板块，重点布局发展消费金融，进一步完善消费信贷产品体系，推出公积金贷、年金贷、房贷客户大额信用贷、高端客户尊信贷等产品。顺应移动互联趋势，携手电商平台开展跨界合作，打造差异化特色产品，推出光汇云油信用卡、京东白条信用卡等联名信用卡。支持中高端客户的消费融资需求，加大拳头信贷产品上银信用贷营销推广，优化申请和提还款全线上操作功能，产品竞争力和客户体验明显提升。资产管理板块，持续推进理财产品创新转型，完成对私中短期限非保本封闭式理财产品向周期开放式理财产品转型，提升了产品市场竞争力，同时顺应了理财业务封闭式向开放式转变的监管导向和业务发展规律。电子银行板块，持续产品创新，推出个人手机银行扫码支付、信用贷签约、保险销售、积分商城、MGM办卡、达标领礼等功能，提升销售服务能力；推出智能出行服务，向客户提供停车、加油、代驾、机场接送、道路救援等生活场景服务。美好生活版手机银行新增专属理财、保险销售、优惠券等功能，贴合老年客户使用习惯，完成全新升级。客户服务中心推出“美好生活养老专线e理财” 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告服务，打造“理财一键式、养老新方式”创新服务模式。引进智能柜员机ITM，提供大额现金存取、借记卡开卡、电子银行签约、理财销售与风评、密码服务等综合金融服务，推动网点智能化进程；试点热点互动屏，开展数字标牌、热点门户、跨屏互动、超值购、社区外拓、手机探针等智能化应用，强化网点营销服务能力。在线直销银行板块，通过“互联网+企业+金融”的实践，依托电子账户体系将金融服务融合到大型电商平台、互联网金融平台及大型企业集团等目标市场客户的系统中。同时，开发了e扫码、e 快付等创新产品，进一步丰富了直销银行产品服务体系。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第五节重要事项一、公司治理（一）公司治理的基本状况报告期内，本公司严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《证券法》、《商业银行公司治理指引》和《上市公司治理准则》等法律法规及相关监管要求，完善公司治理结构和公司治理机制建设，各治理主体在各自权限范围内勤勉尽职、规范运作，推进公司持续合规经营和稳健发展。（二）股东大会情况简介报告期内，本公司于 2017 年 6 月 23 日在上海召开 2016 年度股东大会，会议审议通过了 2016 年度董事会工作报告及监事会工作报告、2016 年度财务决算暨 2017 年度财务预算、2016 年度利润分配方案、聘请 2017 年度外部审计机构、非公开发行优先股方案、2017-2019 年资本管理规划、股东回报规划（2017-2019 年）、发行人民币减记型合格二级资本债券、修订公司章程及其附件、董事会换届选举以及监事会换届选举等 20 项提案，听取了独立董事 2016 年度述职报告、2016 年度关联交易管理执行情况报告等 2 项报告。决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2016年度股东大会 2017年6月23日 www.sse.com.cn 2017年6月24日（三）董事会召开情况决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引四届二十次会议 2017年1月13日 www.sse.com.cn 2017年1月14日四届十三次临时会议 2017年3月28日 www.sse.com.cn 2017年3月29日四届二十一次会议 2017年4月21日 www.sse.com.cn 2017年4月24日四届十四次临时会议 2017年4月27日 www.sse.com.cn 2017年4月28日四届十五次临时会议 2017年5月5日 www.sse.com.cn 2017年5月6日五届一次会议 2017年6月23日 www.sse.com.cn 2017年6月24日上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（四）监事会召开情况决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引四届十五次会议 2017年2月28日 www.sse.com.cn 2017年3月1日四届十六次会议 2017年4月11日 www.sse.com.cn 2017年4月12日四届十七次会议 2017年4月21日 www.sse.com.cn 2017年4月24日 2017年第一次临时会议 2017年4月27日 www.sse.com.cn 2017年4月28日 2017年第二次临时会议 2017年5月5日 www.sse.com.cn 2017年5月6日五届一次会议 2017年6月23日 www.sse.com.cn 2017年6月24日二、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案本公司 2017 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺承诺时间是否有承诺背景承诺方承诺内容类型及期限履行期限与首次公开发行相关股份上海联和投资有限公司自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至市之日起三十六个月内，不转让或者 2019 年 11 委托他人管理其直接或间接在本次月 15 日发行前已持有的本公司股份，也不由本公司回购上述股份；若锁定期届满后两年内拟减持本公司股份，每年减持股份数量不超过持有股份数量的 10%。与首次公开发行相关股份西班牙桑坦德银行有限自本公司首次公开发行A股股票并 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至公司（BANCO 在证券交易所上市交易之日起三年 2019 年 11 SANTANDER, S.A. ）内，不自愿转让本公司首次公开发行月 15 日；股票之日前已持有的本公司股份或自 2015 年自愿将所持股份的表决权委托第三 6 月 10 日至 2020 年方行使，也不向本公司回售所持股 6 月 9 日份；桑坦德银行可根据需要减持所有（第五次或部分所持股份。若锁定期届满后两增资扩股认购部分）年内减持所持股份，减持价格不低于以下两者中的较低者：首次公开发行股票的发行价和上海银行届时最近一期经审计的合并报表中所载的每股净资产；在本公司第五次增资扩股上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告中所认购的股份自本公司相关工商变更登记完成之日起5年内不会转让。与首次公开发行相关股份上海国际港务（集团）自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至股份有限公司市之日起三十六个月内，不转让或者 2019 年 11 委托他人管理其直接或间接在本次月 15 日；发行前已持有的本公司股份，也不由 2015 年 6 本公司回购上述股份；若锁定期届满月 10 日至 2020 年 6 后两年内拟减持本公司股份，每年减月 9 日（第持股份数量不超过持有股份数量的五次增资 5%；在本公司第五次增资扩股中所扩股认购部分）认购的股份自本公司相关工商变更登记完成之日起5年内不会转让。与首次公开发行相关股份中国建银投资有限责任自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至公司市之日起三十六个月内，不转让或者 2019 年 11 委托他人管理其直接或间接在本次月 15 日发行前已持有的本公司股份，也不由本公司回购上述股份；中国建银投资有限责任公司在所持本公司股份锁定期届满后两年内可在符合法律法规和中国证监会要求的条件下，以市场价格减持。若中国建银投资有限责任公司未履行有关股份减持的承诺，减持所得收益归本公司所有，如未将违规减持所得收益交付本公司，则本公司有权扣留应付中国建银投资有限责任公司的现金分红中与应交付本公司的违规减持所得收益金额相等的部分。与首次公开发行相关股份中船国际贸易有限公自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至司、TCL集团股份有限市之日起三十六个月内，不转让或者 2019 年 11 公司、上海商业银行有委托他人管理其直接或间接在本次月 15 日限公司、上海市黄浦区发行前已持有的本公司股份，也不由国有资产总公司、上海本公司回购上述股份。汇鑫投资经营有限公司和中信国安有限公司上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告与首次公开发行相关股份上海徐汇科技创业投资从第三方处受让的本公司股份，自本自股份转是的承诺限售让变更之有限公司、上海启润实公司股东名册就前述股份转让变更日起 36 个业有限公司之日起三十六个月内，不转让或者委月内托他人管理该部分股份，也不由本公司回购该部分股份。与首次公开发行相关股份中国商用飞机有限责任若自本公司第五次增资扩股工商变 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至公司、上海市闵行资产更登记日至招股说明书刊登日不超 2017 年 11 投资经营有限公司、上过12个月，则该部分新增股份自本公月 15 日海松江城镇建设投资开司第五次增资扩股工商变更登记日发有限公司、深圳市绿起锁定36个月；若自本公司第五次增景房地产开发有限公资扩股工商变更登记日至招股说明司、上海振兴粮油公司、书刊登日超过12个月，则该部分新增上海杨浦粮油食品有限股份自本公司A股股票上市之日起公司、上海佳艺维修技锁定12个月。术服务部和上海南升中外企业精品实业有限公司与首次公开发行相关股份本公司董事、监事和高自上市交易之日起1年内不得转让。 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至级管理人员同时，在任职期间每年转让的股份不 2017 年 11 得超过其持有的本公司股份总数的月 15 日， 25%，离职后半年以内不转让其持有或至其离的本公司股份。职后满半年之日与首次公开发行相关股份本公司董事和高级管理所持本公司A股股票在锁定期满后 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至人员两年内减持的，其减持价格不低于发 2017 年 5 行价；本公司在上海证券交易所上市月 15 日后6个月内如本公司A股股票连续20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有本公司A股股票的锁定期限自动延长6个月。与首次公开发行相关股份本公司持有内部职工股自本公司股票在证券交易所上市交 2016 年 11 是的承诺限售月 16 日至超过5万股的个人易之日起，股份转让锁定期不得低于 2024 年 11 3年，持股锁定期满后，每年可出售月 15 日股份不得超过持股总数的15%，5年内不得超过持股总数的50%。与首次公开发行相关稳定上海银行股份有限公本公司A股股票上市后3年内，如本公 2016 年 11 是的承诺股价月 16 日至司、持股5%以上股东、司A股股票连续20个交易日的收盘价的承 2019 年 11 诺董事和高级管理人员均低于本公司最近一期经审计的每月 15 日股净资产（本公司最近一期审计基准日后，因派息、送股、资本公积转增股本、股份拆细、增发、配股或缩股上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告等事项导致本公司净资产或股份总数发生变化的，则每股净资产相应进行调整），非因不可抗力，则在符合相关法律法规且本公司股份分布符合上市条件的前提下，本公司、持股 5%以上的股东、董事和高级管理人员等相关主体将启动稳定本公司股价的相关程序并实施相关措施。具体稳定股价的措施请参看本公司首次公开发行股票招股说明书的相关内容。与首次公开发行相关避免上海联和投资有限公司 “本公司现未经营银行业务；除投资长期是的承诺同业上海银行外，未在境内投资其他银竞争行；本公司及所控制的企业今后将不的承以任何方式（包括但不限于单独经诺函营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与上海银行主营业务构成同业竞争的业务或活动。如本公司或所控制的企业获得的商业机会与上海银行的主营业务发生同业竞争或可能发生竞争的，其将立即通知上海银行，并尽力将该商业机会给予上海银行，以确保上海银行及其全体股东利益不受损害。本公司承诺本函对本公司所控制的企业具有同样法律效力，并确保本公司所控制的企业遵守本承诺函。如本公司未能履行上述承诺，本公司将根据有权机关的最终决定或裁定赔偿上海银行由此遭受的损失。” 与首次公开发行相关避免上海国际港务（集团） “（一）只要本公司持有上海银行的长期是的承诺同业股份有限公司股票，且本公司按照相关法律、法规竞争及规范性文件（包括上市规则）被视的承为上海银行的主要股东或主要股东诺函的关联人，本公司承诺本公司自身将不会直接从事商业银行业务。（二）尽管有上述第（一）条的承诺，本公司及本公司控制的企业可以以任何形式投资经营商业银行业务的企业。（三）本公司将公平地对待本公司及本公司控制的企业所投资的商业银行，不会将本公司所取得或可能取得上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行，亦不会利用上海银行主要股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于上海银行而有利于其他本公司所投资的商业银行的决定或判断，并将避免该种客观结果的发生。本公司在行使上海银行股东权利时将如同所投资的商业银行仅有上海银行，为上海银行的最大或最佳利益行使其股东权利，不会因本公司投资于其他商业银行而影响其作为上海银行股东为上海银行谋求最大或最佳利益的商业判断。本公司承诺本承诺函对本公司所控制的企业具有同样法律效力，并确保本公司所控制的企业遵守本承诺函。如本公司未能履行上述承诺，本公司将根据有权机关的最终决定或裁定赔偿上海银行由此遭受的损失。” 与首次公开发行相关避免中国建银投资有限责任 “（一）只要本公司持有上海银行的长期是的承诺同业公司股票，且本公司按照相关法律、法规竞争及规范性文件（包括上市规则）被视的承为上海银行的主要股东或主要股东诺函的关联人，本公司承诺本公司自身将不会直接从事商业银行业务。（二）尽管有上述第（一）条的承诺，本公司及本公司控制的企业可以以任何形式投资经营商业银行业务的企业。（三）本公司将公平地对待本公司所投资的商业银行，不会将本公司所取得或可能取得的经营商业银行业务的政府批准、授权、许可或业务机会授予或提供给任何商业银行，亦不会利用上海银行主要股东的地位或利用该地位获得的信息作出不利于上海银行而有利于其他本公司所投资的商业银行的决定或判断，并将避免该种客观结果的发生。本公司在行使上海银行股东权利时将如同所投资的商业银行仅有上海银行，为上海银行的最大或最佳利益行使其股东权上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告利，不会因本公司投资于其他商业银行而影响其作为上海银行股东为上海银行谋求最大或最佳利益的商业判断。本公司承诺本承诺函对本公司所控制的企业具有同样法律效力，并确保本公司所控制的企业遵守本承诺函。” 承诺是否及时严格履行是如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因不适用如承诺未能及时履行应说明下一步计划不适用四、聘任、解聘会计师事务所情况本公司2016年度股东大会审议通过，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2017年度外部审计机构，聘期一年，费用为人民币665万元（其中包括2017年度财务报告审计、半年度审阅以及第一、三季度执行商定程序等费用人民币579万元，以及内控审计费用人民币 86万元），该费用包括有关的税费以及差旅、办公、出差补贴等各项杂费。五、重大诉讼、仲裁事项报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。截至2017年6月30日，本公司存在标的金额超过1,000 万元（含）以上的未取得终审判决的诉讼案件总计48件，标的总金额为20.59亿元，其中作为被告未取得终审判决的诉讼案件1件，标的金额为2,835.53万元，系财产损害赔偿纠纷，预计不会对本公司财务或经营结果构成重大不利影响。六、公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东被立案调查、行政处罚及整改情况报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。七、报告期内公司及其第一大股东诚信状况的说明报告期内，本公司及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告八、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响报告期内，本公司薪酬政策保持基本稳定，未实施股权激励计划或员工持股计划。本公司薪酬资源配置秉承价值导向和绩效导向的原则。本公司不断完善薪酬管理机制，加大绩效分配指引力度，引导分支机构合理分配和使用薪酬资源，提升资源配置效率。本公司对部分重要岗位员工实施了绩效薪酬的延期支付制度，进一步健全了本公司长期风险的问责和追索机制，使报酬递延与风险递延的期限相匹配，促进本公司稳健经营和可持续发展。九、重大关联交易报告期内，本公司无金额超过最近一期经审计净资产5%以上的重大关联交易。十、重大合同及其履行情况（一）重大托管、承包、租赁事项报告期内，本公司无应披露的托管、承包、租赁事项。（二）重大担保情况报告期内，本公司除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。（三）其他重大合同报告期内，本公司无其他重大合同。十一、扶贫工作情况（一）精准扶贫规划本公司积极贯彻落实中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战的决定》精神和证监会关于扶贫工作的要求，以及上海市开展对口帮扶工作部署，利用机构布局，与各级地方党委、政府积极对接定向扶贫工作，与对接的贫困地区开展产业、教育等帮扶项目。（二）报告期内精准扶贫概要本公司向上海市奉贤区柘林镇对口帮扶。报告期内，本公司给予奉贤区南胜村、王家圩村帮扶资金31.05万元，用于两村便民项目的建设，并向贫困村民开展慰问工作。本公司成都分行与控股子公司崇州上银村镇银行，联合在四川省崇州市怀远镇天泉社区建立爱心扶贫基地，聘请当地贫困户进行日常管理和种植，增加贫困户劳动收入，农作物产出销售后将专项用于精准扶贫再开发及当地扶贫户慰问、帮扶等工作。本公司还积极倡导员工自愿向结对帮扶对象开展帮困助学等活动。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（三）报告期内精准扶贫工作情况统计表单位：人民币千元指标数量及开展情况一、总体情况其中：资金 350.50 二、分项投入其他项目投入金额 350.50 （四）后续精准扶贫计划本公司将继续加大扶贫工作力度，结合信贷支持，加大扶贫工作机制创新，推广农业产业化经营和技术培训，增强贫困地区、贫困户”造血”功能。十二、其他重大事项的说明（一）非公开发行优先股为进一步提升综合竞争实力，持续推动业务转型，增强持续发展能力和风险抵御能力，本公司拟在境内非公开发行优先股以补充资本。2017年4月21日，本公司董事会四届二十一次会议审议通过非公开发行优先股方案及相关议案，拟发行不超过2亿股（含2亿股）优先股，募资规模不超过人民币200亿元；2017年4月24日，本公司公告本次非公开发行优先股预案；2017年6月23日，本公司 2016年度股东大会审议通过非公开发行优先股方案及相关提案。 2017年7月，中国银监会上海监管局批复同意本公司本次非公开发行优先股方案，并核准了本公司修订后的公司章程。本次发行尚需中国证监会核准。（二）发行人民币减记型合格二级资本债券本公司董事会四届二十一次会议、2016年度股东大会分别于2017年4月21日和2017年6月23日审议通过本公司发行人民币减记型合格二级资本债券的相关议案。根据《商业银行资本管理办法（试行）》、《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》、《中国银监会关于商业银行资本工具创新的指导意见》等相关法律、法规的要求，本公司拟发行不超过人民币200亿元（含）的减记型合格二级资本债券，进一步补充二级资本、优化资本结构，促进业务稳健发展。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、报告期内普通股股份变动情况单位：股变动前本次变动增减（+，-）变动后发行公积金数量比例送股其他小计数量比例新股转股一、有限售条件股份 5,404,000,000 90.00% - - - - - 5,404,000,000 90.00% 1、国家持股 337,736,881 5.62% - - - - - 337,736,881 5.62% 2、国有法人持股 2,688,765,689 44.78% - - - - - 2,688,765,689 44.78% 3、其他内资持股 1,826,257,430 30.42% - - - - - 1,826,257,430 30.42% 其中：境内法人持股 906,737,948 15.10% - - - - - 906,737,948 15.10% 境内自然人持股 919,519,482 15.31% - - - - - 919,519,482 15.31% 4、外资持股 551,240,000 9.18% - - - - - 551,240,000 9.18% 其中：境外法人持股 551,240,000 9.18% - - - - - 551,240,000 9.18% 境外自然人持股 - - - - - - - - - 二、无限售条件股份 600,450,000 10.00% - - - - - 600,450,000 10.00% 1、人民币普通股 600,450,000 10.00% - - - - - 600,450,000 10.00% 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - - 三、股份总数 6,004,450,000 100.00% - - - - - 6,004,450,000 100.00% 注：尾差为四舍五入原因造成。二、股东情况（一）股东总数截至报告期末普通股股东总数（户） 182,362 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告（二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股前十名股东持股情况质押或冻结报告期内持有有限售情况股东股东名称期末持股数量比例增减条件股份数量股份数性质状态量国有上海联和投资有限公司 - 798,638,319 13.30% 798,638,319 - - 法人西班牙桑坦德银行有限公司境外 - 389,120,000 6.48% 389,120,000 - - （BANCO SANTANDER,S.A.）法人国有上海国际港务(集团)股份有限公司 - 389,120,000 6.48% 389,120,000 - - 法人国有中国建银投资有限责任公司 - 290,499,900 4.84% 290,499,900 - - 法人国有中船国际贸易有限公司 - 245,040,067 4.08% 245,040,067 - - 法人境内非国 TCL 集团股份有限公司 - 201,480,876 3.36% 201,480,876 - - 有法人境外上海商业银行有限公司 - 162,120,000 2.70% 162,120,000 - - 法人境内中国平安人寿保险股份有限公司－非国 157,758,258 157,758,264 2.63% - - - 万能－个险万能有法人国有上海市黄浦区国有资产总公司 - 116,373,688 1.94% 116,373,688 - - 法人国有上海汇鑫投资经营有限公司 - 114,214,547 1.90% 114,214,547 - - 法人前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 157,758,264 人民币普通股中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金 18,020,090 人民币普通股中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数 15,665,980 人民币普通股证券投资基金中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 4,564,700 人民币普通股贝莱德（新加坡）有限公司－ISHARES 安硕富时 A50 中国指数 3,024,140 人民币普通股 ETF（交易所）上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告南方东英资产管理有限公司－南方富时中国 A50ETF 2,541,508 人民币普通股中国建设银行股份有限公司－鹏华中证银行指数分级证券投资 2,262,400 人民币普通股基金国信证券股份有限公司 1,839,915 人民币普通股中国建设银行股份有限公司－信诚优胜精选混合型证券投资基 1,800,000 人民币普通股金中国建设银行－上证 180 交易型开放式指数证券投资基金 1,764,000 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明本公司前十名股东间不存在关联关系或一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件股份可上市交易情况序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量新增可限售条件可上市交易上市交易时间股份数量自股票上市之 1 上海联和投资有限公司 798,638,319 2019/11/16 - 日起 36 个月内不转让自股票上市之 338,720,000 2019/11/16 - 日起 36 个月西班牙桑坦德银行有限公司内不转让 2 389,120,000 （BANCO SANTANDER, S.A.）自工商变更登 50,400,000 2020/6/10 - 记完成之日起 5 年内不转让自股票上市之 298,200,876 2019/11/16 - 日起 36 个月内不转让 3 上海国际港务(集团)股份有限公司 389,120,000 自工商变更登 90,919,124 2020/6/10 - 记完成之日起 5 年内不转让 4 中国建银投资有限责任公司 290,499,900 2019/11/16 - 5 中船国际贸易有限公司 245,040,067 2019/11/16 - 6 TCL 集团股份有限公司 201,480,876 2019/11/16 - 自股票上市之日起 36 个月 7 上海商业银行有限公司 162,120,000 2019/11/16 - 内不转让 8 上海市黄浦区国有资产总公司 116,373,688 2019/11/16 - 9 上海汇鑫投资经营有限公司 114,214,547 2019/11/16 - 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 10 中信国安有限公司 107,950,000 2019/11/16 - 上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东无关联关系、不属于一致行动人。三、控股股东及实际控制人变更情况本公司不存在控股股东或实际控制人，第一大股东为上海联和投资有限公司，报告期内没有发生变更。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第七节董事、监事和高级管理人员情况一、持股变动情况单位：股出生报告期内股份增姓名职务性别任期起止日期期初持股数期末持股数年份减变动量及原因董事长、金煜男 1965 2017.6.23-换届 - - - 执行董事副董事长、胡友联男 1962 2017.6.23-换届 73,000 73,000 - 执行董事、行长执行董事 2017.8.3-换届蒋洪男 1962 124,100 124,100 - 副行长 2017.6.23-换届叶峻非执行董事男 1972 2017.6.23-换届 - - - 应晓明非执行董事男 1968 2017.6.23-换届 - - - 盛儒焕非执行董事男 1964 2017.6.23-换届 - - - 陈戌源非执行董事男 1956 2017.6.23-换届 - - - 庄喆非执行董事男 1972 2017.8.3-换届 - - - 李朝坤非执行董事男 1965 2017.6.23-换届 - - - 黄旭斌非执行董事男 1965 2017.6.23-换届 - - - 郭锡志非执行董事男 1953 2017.6.23-换届 - - - 万建华独立非执行董事男 1956 2017.6.23-换届 - - - 管涛独立非执行董事男 1970 2017.8.3-换届 - - - 孙铮独立非执行董事男 1957 2017.8.3-换届 - - - 徐建新独立非执行董事男 1955 2017.6.23-换届 - - - 龚方雄独立非执行董事男 1964 2017.8.3-换届 - - - 沈国权独立非执行董事男 1965 2017.8.3-换届 - - - 刘济南监事会副主席男 1964 2017.6.23-换届 81,687 81,687 - 袁志刚外部监事男 1958 换届 2017.6.23-换届 - - - 葛明外部监事男 1951 2017.6.23-换届 - - - 冯雪飞职工监事女 1973 2017.6.23-换届 24,017 24,017 - 李建国副行长男 1963 2017.6.23-换届 - - - 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告副行长兼施红敏男 1968 2017.6.23-换届 - - - 首席财务官黄涛副行长男 1971 2017.6.23-换届 - - - 胡德斌副行长男 1968 2017.6.23-换届 - - - 李晓红董事会秘书女 1969 2017.6.23-换届 - - - 注：上海银监局于 2017 年 8 月 3 日核准蒋洪先生和庄喆先生本公司董事的任职资格，核准管涛先生、孙铮先生、龚方雄先生和沈国权先生本公司独立董事的任职资格。根据本公司董事会五届一次会议决议，自新任独立董事任职资格核准后，原独立董事陈祥麟先生、程静萍女士和金炳荣先生不再担任本公司独立董事及相关董事会专门委员会职务。二、离任人员持股变动情况单位：股姓名职务期初持股数期末持股数张伟国原执行董事、副行长 87,600 87,600 杨金龙原非执行董事 - - 李任原非执行董事 - - 陈祥麟原独立非执行董事 - - 程静萍原独立非执行董事 - - 金炳荣原独立非执行董事 - - 尹社申原职工监事 110,887 110,887 傅长禄原外部监事 - - 戴国强原外部监事 438 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2017年6月2日，本公司召开四届二次职工代表大会，选举刘济南先生、冯雪飞女士为本公司第五届监事会职工监事。 2、2017年6月，本公司董事会、监事会完成了换届工作。 2017年6月23日，本公司召开2016年度股东大会，会议选举金煜先生、胡友联先生和蒋洪先生为本公司第五届董事会执行董事；选举叶峻先生、应晓明先生、盛儒焕先生、陈戌源先生、庄喆先生、李朝坤先生、黄旭斌先生和郭锡志先生为本公司第五届董事会非执行董事；选举万建华先生、管涛先生、孙铮先生、徐建新先生、龚方雄先生和沈国权先生为本公司第五届董事会独立非执行董事；选举袁志刚先生和葛明先生为本公司第五届监事会外部监事。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告 2017年6月23日，本公司召开董事会五届一次会议，选举金煜先生为第五届董事会董事长，胡友联先生为副董事长；聘任胡友联先生为行长，蒋洪先生、李建国先生、施红敏先生、黄涛先生、胡德斌先生为副行长，施红敏先生为首席财务官，李晓红女士为董事会秘书。 2017年6月23日，本公司召开监事会五届一次会议，选举刘济南先生为第五届监事会副主席。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第八节财务报告本报告期财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审阅并出具了审阅报告。财务报告全文见附件。上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告第九节备查文件目录一、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、财务负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、公司章程。董事长：上海银行股份有限公司董事会 2017 年 8 月 25 日上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告上海银行股份有限公司董事、高级管理人员关于 2017 年半年度报告的书面确认意见根据相关规定和要求，作为公司董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2017 年半年度报告及其摘要后，出具意见如下： 1、本公司严格按照中国企业会计准则及相关制度规范运作，本公司 2017 年半年度报告及其摘要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。 2、本公司 2017 年半年度财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审阅准则审阅，并出具了无保留意见的审阅报告。 3、我们认为，本公司 2017 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2017 年 8 月 25 日董事、高管人员签名：上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表上海银行股份有限公司财务报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 一银行基本情况上海银行股份有限公司 (原名上海城市合作银行，以下简称“本行”或“上海银行”) 经中国人民银行 (以下简称“人行”) 批准于 1996 年 1 月 30 日在中华人民共和国 (以下简称“中国”) 上海市注册成立。于 1998 年 7 月 16 日，本行获得人行批准，由上海城市合作银行更名为上海银行股份有限公司。本行经中国银行业监督管理委员会 (以下简称“银监会”) 批准持有 B0139H231000001 号金融许可证，并经上海市工商行政管理局核准领取了统一社会信用代码为 91310000132257510M 的企业法人营业执照。于 1999 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于同意上海银行增资扩股的批复》 (上海银复 [1999] 722 号) 批准，本行将注册资本由人民币 16.06 亿元增加到人民币 20 亿元。本行以每股人民币 2.12 元的价格增发每股面值为人民币 1 元的 3.94 亿股普通股。于 2001 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于上海银行增资扩股方案的批复》 (上海银复 [2001] 436 号) 批准，本行以每股人民币 2.49 元的价格增发每股面值为人民币 1 元的 6 亿股普通股，本行的注册资本相应由人民币 20 亿元增加到人民币 26 亿元。于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行定向增发股份方案及有关股东资格的批复》 (银监复 [2010] 62 号) 批准，本行将注册资本由人民币 26 亿元增加到人民币 29 亿元。本行以每股人民币 12.43 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 3 亿股普通股。于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行变更注册资本的批复》 (银监复 [2010] 188 号) 批准，本行将人民币 13.34 亿元资本公积转增股本 (转增比例为每 1 股转增 0.46 股，转增股份数量为 13.34 亿股) ，本行的注册资本相应由人民币 29 亿元增加到人民币 42.34 亿元。第 16 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表于 2013 年，经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《关于上海银行股份有限公司定向增发股份方案及股东资格的批复》(沪银监复 [2013] 833 号) 批准，本行以每股人民币 13.90 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 4.70 亿股普通股。本行于 2014 年 2 月领取了更新的营业执照，注册资本由人民币 42.34 亿元相应增加到人民币 47.04 亿元。经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《上海银监局关于上海银行股份有限公司定向增发股份方案第一期认购安排及相关股东资格的批复》 (沪银监复 [2014] 908 号) 及《上海银监局关于上海银行股份有限公司定向增发股份方案第二期认购安排的批复》 (沪银监复 [2015] 339 号) 批准，本行以每股人民币 16.57 元的价格于 2014 年及 2015 年分两期定向增发每股面值为人民币 1 元的 7 亿股普通股。本行于 2015 年 6 月领取了更新的营业执照，注册资本由人民币 47.04 亿元相应增加到人民币 54.04 亿元。经本行股东大会通过并经中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 《关于核准上海银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1638 号）批准，本行以每股发行价格人民币 17.77 元于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 60,045 万股，并于 2016 年 11 月 16 日起在上海证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注册资本人民币 6.00 亿元，变更后的注册资本为人民币 60.04 亿元。本行 A 股股票股份代号为 601229。就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (以下简称“香港”) 、中国澳门特别行政区 (以下简称“澳门”) 及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾以及其他国家和地区。本行及子公司 (以下合称“本集团”) 的主要经营范围包括公司及个人金融业务、资金业务、投资银行业务，并提供资产管理及其他金融服务。二财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明本财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求编制。本财务报表以持续经营为基础列报。本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本财务报表应与本集团 2016 年度财务报表一并阅读。第 17 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部于 2017 年 5 月修订的《企业会计准则第 16 号 —政府补助》(以下简称“准则 16 号 (2017)”)。本集团根据准则 16 号 (2017) 的规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2017 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。三银行重要会计政策、会计估计本财务报表所采用的会计政策除上述新修订的企业会计准则以外与编制 2016 年度财务报表的会计政策相一致。四税项本行及中国境内子公司适用的主要税种及其税率列示如下：税种计缴标准增值税按税法规定计算应税收入的 6%计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分销售货物和应税劳务收入按 3% - 17%计算销项税额营业税 2016 年 5 月 1 日前，按应税营业收入 3% - 5%计征。根据财政部和国家税务总局联合发布的财税[2016] 36 号文，自 2016 年 5 月 1 日起本行及中国境内子公司纳入营业税改征增值税试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税城市维护建设税实际缴纳营业税或应交增值税的 1% - 7% 教育费附加实际缴纳营业税或应交增值税的 5% 所得税应纳税所得额的 25% 本行子公司上海闵行上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“闵行村镇”)、江苏江宁上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“江宁村镇”) 、崇州上银村镇银行股份有限公司 (以下简称 “崇州村镇”)和浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“衢江村镇”) 使用简易计税方法按应税收入的 3%计算缴纳增值税。中国境外子公司按当地规定缴纳所得税及其他税费。第 18 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表五财务报表主要项目附注 1 现金及存放中央银行款项本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日库存现金 1,972,771 1,905,637 ---------------------- ---------------------- 存放境内中央银行款项 - 法定存款准备金 (i) 117,174,590 120,637,845 - 超额存款准备金 (ii) 15,184,695 12,929,076 - 外汇风险准备金 (iii) 960,410 1,427,521 - 财政性存款 252,847 110,089 存放境外中央银行款项 (iv) 2,887 27,183 小计 133,575,429 135,131,714 ---------------------- ---------------------- 合计 135,548,200 137,037,351 本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日库存现金 1,965,544 1,898,826 ---------------------- ---------------------- 存放境内中央银行款项 - 法定存款准备金 (i) 116,938,234 120,479,768 - 超额存款准备金 (ii) 15,071,533 12,757,391 - 外汇风险准备金 (iii) 960,410 1,427,521 - 财政性存款 252,847 110,089 小计 133,223,024 134,774,769 ---------------------- ---------------------- 合计 135,188,568 136,673,595 第 19 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 存放境内中央银行法定存款准备金是本集团按规定缴存人行的存款准备金，于资产负债表日，本行及相关中国境内子公司的存款准备金具体缴存比率为： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日人民币存款缴存比率 8.0% - 14.5% 8.0% - 15.0% 外币存款缴存比率 5.0% 5.0% (ii) 超额存款准备金指存放于人行用作资金清算用途的资金。 (iii) 外汇风险准备金是本集团根据人行发布的相关通知缴存的款项。外汇风险准备金依据上月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结期为 1 年。 (iv) 存放境外中央银行款项是境外子公司存放于境外中央银行用作资金清算用途的资金。 2 存放同业及其他金融机构款项按机构类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 14,820,652 11,061,695 - 其他金融机构 2,293,375 1,967,804 中国境外 - 银行 1,866,653 4,901,725 合计 18,980,680 17,931,224 第 20 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 14,217,183 10,535,605 - 其他金融机构 2,285,473 1,966,927 中国境外 - 银行 1,674,150 4,777,790 合计 18,176,806 17,280,322 3 拆出资金按机构类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年附注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 5,047,087 7,055,579 - 其他金融机构 85,155,665 81,192,236 中国境外 - 银行 6,949,426 9,074,400 - 其他金融机构 423,869 434,363 合计 97,576,047 97,756,578 减：减值准备五、17 (36,034) (17,162) 账面价值 97,540,013 97,739,416 第 21 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年附注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 3,373,665 7,521,928 - 其他金融机构 85,162,901 81,192,236 中国境外 - 银行 4,011,650 4,139,499 - 其他金融机构 423,869 434,363 合计 92,972,085 93,288,026 减：减值准备五、17 (36,034) (17,162) 账面价值 92,936,051 93,270,864 于 2017 年 6 月 30 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民币 368.09 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 303.05 亿元) 。2017 年上半年，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 368.09 亿元 (2016 年：人民币 375.34 亿元) 。第 22 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日交易性债务工具 - 政府 199,211 469,277 - 政策性银行 477,472 647,885 - 商业银行及其他金融机构 2,605,491 3,314,056 - 其他机构 (i) 4,433,195 2,042,704 小计 (ii) 7,715,369 6,473,922 ---------------------- ---------------------- 交易性权益工具 - 股票 (iii) 215,996 259,688 - 基金 (iv) 274,692 411,728 小计 490,688 671,416 ---------------------- ---------------------- 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益债务工具 - 商业银行及其他金融机构 (ii) 9,574 - ---------------------- ---------------------- 合计 8,215,631 7,145,338 第 23 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日交易性债务工具 - 政府 199,211 469,277 - 政策性银行 477,472 647,885 - 商业银行及其他金融机构 2,605,491 3,314,056 - 其他机构 (i) 4,433,195 2,042,704 小计 (ii) 7,715,369 6,473,922 ---------------------- ---------------------- 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益债务工具 - 商业银行及其他金融机构 (ii) 9,574 - ---------------------- ---------------------- 合计 7,724,943 6,473,922 (i) 交易性债务工具投资中其他机构发行部分主要为各类境内企业发行的债券。 (ii) 上述交易性债务工具投资和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资均为在中国境内银行间债券市场交易的债券及票据。于资产负债表日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中除有部分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。 (iii) 上述交易性股票投资均为中国境内发行的上市股票。 (iv) 上述交易性基金投资均为中国境内发行的非上市基金。第 24 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 5 衍生金融资产及衍生金融负债本集团 2017 年 6 月 30 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具 1,284,253,202 35,792 (54,448) 货币衍生工具 462,976,328 885,149 (1,212,844) 商品衍生工具 11,308,973 86,600 (23,229) 合计 1,758,538,503 1,007,541 (1,290,521) 2016 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具 933,945,749 72,654 (89,369) 货币衍生工具 255,886,722 1,180,585 (895,543) 商品衍生工具 29,875,503 108,654 (535,314) 其他衍生工具 10,000 - (9) 合计 1,219,717,974 1,361,893 (1,520,235) 第 25 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 6 月 30 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具 1,284,226,817 35,777 (54,448) 货币衍生工具 462,034,984 885,150 (1,191,749) 商品衍生工具 11,308,973 86,600 (23,229) 合计 1,757,570,774 1,007,527 (1,269,426) 2016 年 12 月 31 日名义金额公允价值资产负债利率衍生工具 933,945,749 72,654 (89,369) 货币衍生工具 254,545,240 1,178,020 (848,145) 商品衍生工具 29,875,503 108,654 (535,314) 其他衍生工具 10,000 - (9) 合计 1,218,376,492 1,359,328 (1,472,837) 衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担的市场风险金额。第 26 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 6 买入返售金融资产 (1) 按买入返售的担保物类型分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 - 中国政府债券 9,293,900 7,200,000 - 银行及其他金融机构债券 1,300,740 4,953,257 小计 10,594,640 12,153,257 银行存单 4,083,834 6,703,910 应收款项 400,000 400,000 合计 15,078,474 19,257,167 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 - 中国政府债券 9,293,900 7,200,000 - 银行及其他金融机构债券 1,300,740 4,953,257 小计 10,594,640 12,153,257 银行存单 1,194,490 1,537,400 合计 11,789,130 13,690,657 第 27 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 按交易对手类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 8,993,900 8,398,000 - 其他 6,084,574 10,859,167 合计 15,078,474 19,257,167 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 - 银行 8,993,900 8,398,000 - 其他 2,795,230 5,292,657 合计 11,789,130 13,690,657 第 28 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 7 应收利息按产生应收利息的金融资产类别分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日债务工具投资 5,328,259 5,187,946 发放贷款和垫款 1,855,381 1,634,243 拆出资金 208,888 342,768 存放中央银行款项和存放同业及其他金融机构款项 173,140 153,304 买入返售金融资产 18,692 36,319 合计 7,584,360 7,354,580 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日债务工具投资 5,310,336 5,186,949 发放贷款和垫款 1,786,808 1,556,856 拆出资金 207,469 331,102 存放中央银行款项和存放同业及其他金融机构款项 170,768 151,922 买入返售金融资产 1,005 4,168 合计 7,476,386 7,230,997 第 29 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 8 发放贷款和垫款 (1) 按性质分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日公司贷款和垫款 409,259,525 359,625,050 ---------------------- ---------------------- 个人贷款和垫款 - 住房按揭贷款 61,424,632 54,732,624 - 个人消费贷款 38,233,862 27,666,884 - 信用卡 19,568,286 17,192,774 - 个人经营性贷款 16,823,130 19,506,011 小计 136,049,910 119,098,293 ---------------------- ---------------------- 票据贴现 55,598,481 75,275,957 ---------------------- ---------------------- 贷款和垫款总额 600,907,916 553,999,300 ---------------------- ---------------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (4,070,651) (4,045,852) - 按组合方式评估 (14,018,287) (12,556,923) 贷款损失准备 (18,088,938) (16,602,775) ---------------------- ---------------------- 账面价值 582,818,978 537,396,525 第 30 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日公司贷款和垫款 390,155,814 342,931,706 ---------------------- ---------------------- 个人贷款和垫款 - 住房按揭贷款 61,412,091 54,723,039 - 个人消费贷款 37,757,058 27,229,729 - 信用卡 19,568,286 17,192,774 - 个人经营性贷款 16,285,404 18,953,871 小计 135,022,839 118,099,413 ---------------------- ---------------------- 票据贴现 55,544,877 75,237,980 ---------------------- ---------------------- 贷款和垫款总额 580,723,530 536,269,099 ---------------------- ---------------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (3,853,906) (3,973,395) - 按组合方式评估 (13,916,305) (12,448,890) 贷款损失准备 (17,770,211) (16,422,285) ---------------------- ---------------------- 账面价值 562,953,319 519,846,814 于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分用于回购协议交易的质押，详见附注十、1。第 31 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 按担保方式分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日信用贷款 139,097,259 119,154,203 保证贷款 129,167,848 109,905,818 质押贷款 146,812,341 156,829,218 抵押贷款 185,830,468 168,110,061 贷款和垫款总额 600,907,916 553,999,300 ---------------------- ---------------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (4,070,651) (4,045,852) - 按组合方式评估 (14,018,287) (12,556,923) 贷款损失准备 (18,088,938) (16,602,775) ---------------------- ---------------------- 账面价值 582,818,978 537,396,525 第 32 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日信用贷款 136,096,715 113,556,595 保证贷款 121,114,132 104,024,853 质押贷款 139,199,539 151,863,452 抵押贷款 184,313,144 166,824,199 贷款和垫款总额 580,723,530 536,269,099 ---------------------- ---------------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (3,853,906) (3,973,395) - 按组合方式评估 (13,916,305) (12,448,890) 贷款损失准备 (17,770,211) (16,422,285) ---------------------- ---------------------- 账面价值 562,953,319 519,846,814 第 33 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 按客户行业分布情况分析 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日本集团本行本集团本行金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 租赁和商务服务业 83,841,477 13.95 80,484,290 13.86 69,027,895 12.46 68,686,895 12.81 房地产业 67,143,651 11.17 64,402,247 11.09 53,581,874 9.67 51,495,141 9.60 制造业 61,723,358 10.27 60,048,769 10.34 57,183,789 10.32 55,308,835 10.31 批发和零售业 56,957,245 9.48 55,182,501 9.50 53,521,651 9.66 51,595,909 9.62 公用事业 42,474,216 7.07 41,751,321 7.19 35,531,610 6.41 34,758,347 6.48 金融业 29,311,750 4.88 24,183,856 4.16 28,256,954 5.10 22,229,925 4.15 建筑业 18,619,808 3.10 17,131,060 2.95 18,631,284 3.36 17,102,311 3.19 交通运输、仓储和邮政业 16,078,935 2.68 15,430,264 2.66 12,299,716 2.22 11,672,577 2.18 农、林、牧、渔业 5,635,839 0.94 5,329,176 0.92 4,754,100 0.86 4,327,733 0.81 住宿和餐饮业 5,605,594 0.93 5,568,294 0.96 6,707,540 1.21 6,670,240 1.24 信息传输、软件和信息技术服务业 5,384,383 0.90 5,295,783 0.91 3,350,228 0.62 3,247,328 0.61 文化、体育和娱乐业 5,299,722 0.88 4,920,156 0.85 6,108,662 1.10 5,718,306 1.07 教育及科研 4,449,735 0.74 4,250,445 0.73 4,291,234 0.77 4,170,532 0.78 其他 6,733,812 1.12 6,177,652 1.06 6,378,513 1.15 5,947,627 1.10 公司贷款和垫款小计 409,259,525 68.11 390,155,814 67.18 359,625,050 64.91 342,931,706 63.95 个人贷款和垫款 136,049,910 22.64 135,022,839 23.26 119,098,293 21.50 118,099,413 22.02 票据贴现 55,598,481 9.25 55,544,877 9.56 75,275,957 13.59 75,237,980 14.03 贷款和垫款总额 600,907,916 100.00 580,723,530 100.00 553,999,300 100.00 536,269,099 100.00 -------------- -------------- -------------- -------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (4,070,651) (3,853,906) (4,045,852) (3,973,395) - 按组合方式评估 (14,018,287) (13,916,305) (12,556,923) (12,448,890) 贷款损失准备 (18,088,938) (17,770,211) (16,602,775) (16,422,285) -------------- -------------- -------------- -------------- 账面价值 582,818,978 562,953,319 537,396,525 519,846,814 第 34 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (4) 按地区分布情况分析 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日本集团本行本集团本行上海地区 262,109,345 260,619,749 226,841,887 225,319,943 长三角地区 (除上海地区) 149,055,236 148,321,931 149,091,273 148,315,065 珠三角地区 (含香港) 108,320,499 90,700,989 98,236,848 83,180,980 环渤海地区 60,138,956 60,138,956 59,799,037 59,799,037 中西部地区 21,283,880 20,941,905 20,030,255 19,654,074 贷款和垫款总额 600,907,916 580,723,530 553,999,300 536,269,099 ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 减：贷款损失准备 - 按个别方式评估 (4,070,651) (3,853,906) (4,045,852) (3,973,395) - 按组合方式评估 (14,018,287) (13,916,305) (12,556,923) (12,448,890) 贷款损失准备 (18,088,938) (17,770,211) (16,602,775) (16,422,285) ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 账面价值 582,818,978 562,953,319 537,396,525 519,846,814 (5) 已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析本集团 2017 年 6 月 30 日逾期 3 个月逾期 3 个月逾期 1 年以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上合计信用贷款 453,569 709,361 49,171 107 1,212,208 保证贷款 498,572 933,025 1,550,297 98,029 3,079,923 质押贷款 9,430 175,373 125,639 - 310,442 抵押贷款 614,565 941,892 1,237,660 117,234 2,911,351 合计 1,576,136 2,759,651 2,962,767 215,370 7,513,924 第 35 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日逾期 3 个月逾期 3 个月逾期 1 年以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上合计信用贷款 450,521 392,516 6,812 - 849,849 保证贷款 456,115 1,400,623 1,005,031 1,095 2,862,864 质押贷款 51,677 116,737 138,610 - 307,024 抵押贷款 566,756 915,088 1,648,587 83,075 3,213,506 合计 1,525,069 2,824,964 2,799,040 84,170 7,233,243 本行 2017 年 6 月 30 日逾期 3 个月逾期 3 个月逾期 1 年以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上合计信用贷款 453,569 708,873 49,171 107 1,211,720 保证贷款 317,624 894,850 1,488,023 98,029 2,798,526 质押贷款 9,430 170,577 125,357 - 305,364 抵押贷款 610,098 905,109 1,170,747 117,234 2,803,188 合计 1,390,721 2,679,409 2,833,298 215,370 7,118,798 2016 年 12 月 31 日逾期 3 个月逾期 3 个月逾期 1 年以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年) 逾期 3 年以上合计信用贷款 450,521 392,027 6,812 - 849,360 保证贷款 437,064 1,382,034 951,504 1,095 2,771,697 质押贷款 46,782 116,737 138,328 - 301,847 抵押贷款 561,258 870,477 1,605,028 83,075 3,119,838 合计 1,495,625 2,761,275 2,701,672 84,170 7,042,742 逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天及以上的贷款。第 36 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (6) 贷款和垫款及贷款损失准备分析本集团 2017 年 6 月 30 日已减值贷款和垫款(注(i)) 按组合方式评估计已减值贷款和提损失准备的按组合方式评估按个别方式评估垫款占贷款和垫款贷款和垫款计提减值准备计提减值准备总额总额的百分比(%) 贷款和垫款总额 593,925,311 903,695 6,078,910 600,907,916 1.16 减：贷款损失准备 (13,233,397) (784,890) (4,070,651) (18,088,938) 账面价值 580,691,914 118,805 2,008,259 582,818,978 2016 年 12 月 31 日已减值贷款和垫款(注(i)) 按组合方式评估计已减值贷款和提损失准备的按组合方式评估按个别方式评估垫款占贷款和垫款贷款和垫款计提减值准备计提减值准备总额总额的百分比(%) 贷款和垫款总额 547,501,247 792,572 5,705,481 553,999,300 1.17 减：贷款损失准备 (11,830,337) (726,586) (4,045,852) (16,602,775) 账面价值 535,670,910 65,986 1,659,629 537,396,525 本行 2017 年 6 月 30 日已减值贷款和垫款(注(i)) 按组合方式评估计已减值贷款和提损失准备的按组合方式评估按个别方式评估垫款占贷款和垫款贷款和垫款计提减值准备计提减值准备总额总额的百分比(%) 贷款和垫款总额 574,107,669 884,503 5,731,358 580,723,530 1.14 减：贷款损失准备 (13,144,704) (771,601) (3,853,906) (17,770,211) 账面价值 560,962,965 112,902 1,877,452 562,953,319 2016 年 12 月 31 日已减值贷款和垫款(注(i)) 按组合方式评估计已减值贷款和提损失准备的按组合方式评估按个别方式评估垫款占贷款和垫款贷款和垫款计提减值准备计提减值准备总额总额的百分比(%) 贷款和垫款总额 529,878,772 775,480 5,614,847 536,269,099 1.19 减：贷款损失准备 (11,732,820) (716,070) (3,973,395) (16,422,285) 账面价值 518,145,952 59,410 1,641,452 519,846,814 第 37 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 已减值贷款和垫款包括那些有客观证据认定出现减值的贷款及垫款。这些贷款及垫款包括按以下评估方式评估且有客观证据证明出现减值的贷款及垫款： - 个别评估；或 - 组合评估，指同类贷款及垫款组合。 (7) 贷款损失准备变动情况本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间已减值贷款和垫款按组合方式评估计提减值准备的按组合方式评估按个别方式评估贷款和垫款计提减值准备计提减值准备合计期初余额 (11,830,337) (726,586) (4,045,852) (16,602,775) 本期计提 (1,410,098) (107,496) (1,312,324) (2,829,918) 本期转回 - - 880,149 880,149 本期收回原核销贷款 - (47,056) (328,376) (375,432) 折现回拨 - - 53,650 53,650 本期转销 - 95,860 678,764 774,624 其他 7,038 388 3,338 10,764 期末余额 (13,233,397) (784,890) (4,070,651) (18,088,938) 2016 年已减值贷款和垫款按组合方式评估计提减值准备的按组合方式评估按个别方式评估贷款和垫款计提减值准备计提减值准备合计年初余额 (10,443,793) (671,034) (4,027,552) (15,142,379) 本年计提 (1,365,513) (306,046) (3,943,211) (5,614,770) 本年转回 - - 893,025 893,025 本年收回原核销贷款 - (84,264) (360,308) (444,572) 折现回拨 - - 138,639 138,639 本年转销 - 335,989 3,260,379 3,596,368 其他 (21,031) (1,231) (6,824) (29,086) 年末余额 (11,830,337) (726,586) (4,045,852) (16,602,775) 第 38 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间已减值贷款和垫款按组合方式评估计提减值准备的按组合方式评估按个别方式评估贷款和垫款计提减值准备计提减值准备合计期初余额 (11,732,820) (716,070) (3,973,395) (16,422,285) 本期计提 (1,418,499) (104,723) (1,169,102) (2,692,324) 本期转回 - - 880,149 880,149 本期收回原核销贷款 - (47,056) (323,875) (370,931) 折现回拨 - - 51,613 51,613 本期转销 - 95,860 678,764 774,624 其他 6,615 388 1,940 8,943 期末余额 (13,144,704) (771,601) (3,853,906) (17,770,211) 2016 年已减值贷款和垫款按组合方式评估计提减值准备的按组合方式评估按个别方式评估贷款和垫款计提减值准备计提减值准备合计年初余额 (10,358,209) (669,609) (4,006,607) (15,034,425) 本年计提 (1,354,462) (296,955) (3,852,914) (5,504,331) 本年转回 - - 893,025 893,025 本年收回原核销贷款 - (84,264) (360,308) (444,572) 折现回拨 - - 136,927 136,927 本年转销 - 335,989 3,223,306 3,559,295 其他 (20,149) (1,231) (6,824) (28,204) 年末余额 (11,732,820) (716,070) (3,973,395) (16,422,285) 第 39 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (8) 已重组的贷款和垫款本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日已重组的贷款和垫款 1,019,544 884,737 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日已重组的贷款和垫款 1,014,047 884,737 (9) 担保物的公允价值本集团及本行已减值及已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值如下：已减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行已减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币 60.79 亿元及人民币 57.31 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行分别为：人民币 57.05 亿元及人民币 56.15 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷款部分分别为人民币 31.38 亿元及人民币 30.88 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：人民币 33.81 亿元及人民币 33.51 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日土地、房屋及建筑物 2,875,840 3,491,052 其他资产 556,839 325,427 合计 3,432,679 3,816,479 第 40 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日土地、房屋及建筑物 2,811,020 3,472,204 其他资产 543,630 312,218 合计 3,354,650 3,784,422 已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为人民币 3.91 亿元及人民币 3.24 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：人民币 3.70 亿元及人民币 3.00 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷款部分分别为人民币 2.49 亿元及人民币 2.11 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：人民币 1.99 亿元及人民币 1.50 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日土地、房屋及建筑物 231,405 210,209 其他资产 36,333 19,306 合计 267,738 229,515 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日土地、房屋及建筑物 190,198 159,773 其他资产 22,984 5,957 合计 213,182 165,730 上述抵押物的公允价值为管理层根据抵押物处置经验和目前市场状况、在可以取得的最新外部评估值的基础上进行调整而确定。抵押物主要为土地、房屋及建筑物等。第 41 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 9 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日按公允价值列示的债务工具 (按发行机构列示) 中国境内 -政府 2,316,400 16,027,659 -政策性银行 9,175,549 10,921,967 -商业银行及其他金融机构 164,486,883 223,346,550 -其他机构 (i) 15,752,998 25,835,677 中国境外 -政府 187,367 374,520 -商业银行及其他金融机构 7,427,233 8,276,564 -其他机构 (i) 2,105,782 3,759,795 小计 (ii)/(iii) 201,452,212 288,542,732 ------------------ ----------------- 权益工具(按计量方式分析) 中国境内 -以公允价值计量 (iii)/(iv) 205,088,199 133,302,191 -以成本计量 (v) 94,327 64,327 中国境外 -以公允价值计量 (iii) 10,547,283 10,236,935 小计 215,729,809 143,603,453 ------------------ ----------------- 合计 417,182,021 432,146,185 第 42 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日按公允价值列示的债务工具 (按发行机构列示) 中国境内 -政府 2,296,885 16,027,659 -政策性银行 9,175,549 10,921,967 -商业银行及其他金融机构 162,474,139 223,182,450 -其他机构 (i) 14,547,987 19,007,966 中国境外 -政府 - 196,819 -商业银行及其他金融机构 5,481,050 6,975,911 -其他机构 (i) 1,895,339 3,464,158 小计 (ii)/(iii) 195,870,949 279,776,930 --------------------- --------------------- 权益工具(按计量方式分析) 中国境内 -以公允价值计量 (iii)/(iv) 207,375,219 139,735,003 -以成本计量 (v) 64,327 64,327 中国境外 -以公允价值计量 (iii) 11,922,203 10,928,499 小计 219,361,749 150,727,829 --------------------- --------------------- 合计 415,232,698 430,504,759 第 43 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 按上市或非上市类型分析本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日债务工具 -上市 244,039 896,789 -非上市 201,208,173 287,645,943 小计 (ii) 201,452,212 288,542,732 ---------------------- ---------------------- 权益工具 -上市 68,607 66,235 -非上市 (v) 215,661,202 143,537,218 小计 215,729,809 143,603,453 ---------------------- ---------------------- 合计 417,182,021 432,146,185 本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日债务工具 -非上市 (ii) 195,870,949 279,776,930 ---------------------- ---------------------- 权益工具 -上市 68,607 66,235 -非上市 (v) 219,293,142 150,661,594 小计 219,361,749 150,727,829 ---------------------- ---------------------- 合计 415,232,698 430,504,759 第 44 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 可供出售金融资产公允价值分析本集团 2017 年 6 月 30 日可供出售可供出售注权益工具债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 214,603,356 202,390,238 416,993,594 公允价值 215,635,482 201,452,212 417,087,694 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,037,508 (329,557) 707,951 已计提减值金额 (iii) (5,382) (608,469) (613,851) 本行 2017 年 6 月 30 日可供出售可供出售注权益工具债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 218,356,509 196,865,218 415,221,727 公允价值 219,297,422 195,870,949 415,168,371 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 946,295 (385,800) 560,495 已计提减值金额 (iii) (5,382) (608,469) (613,851) 本集团 2016 年 12 月 31 日可供出售可供出售注权益工具债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 142,793,782 289,058,892 431,852,674 公允价值 143,539,126 288,542,732 432,081,858 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 751,104 62,842 813,946 已计提减值金额 (iii) (5,760) (579,002) (584,762) 第 45 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2016 年 12 月 31 日可供出售可供出售注权益工具债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 150,505,138 280,353,896 430,859,034 公允价值 150,663,502 279,776,930 430,440,432 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 164,124 2,036 166,160 已计提减值金额 (iii) (5,760) (579,002) (584,762) (i) 可供出售金融资产的债务工具投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分主要为各类企业发行的债券。 (ii) 于资产负债表日，可供出售金融资产的债务工具中除有部分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。 (iii) 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，其账面价值已反映确认的减值损失。 (iv) 可供出售金融资产的权益工具投资中，中国境内以公允价值计量的部分主要为货币基金和债券基金投资及分红型票据资管受益权投资。 (v) 部分非上市的可供出售权益工具不存在活跃的市场，没有市场报价，其公允价值难以可靠计量，该等可供出售权益工具以成本扣除累计减值准备列示。第 46 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 10 持有至到期投资按发行机构类型和所在地区分析本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -政府 224,002,013 209,338,909 -商业银行及其他金融机构 26,292,244 22,966,767 -其他机构 (i) 769,993 769,989 中国境外 -商业银行及其他金融机构 5,986,165 1,647,027 -其他机构 (i) 3,167,828 1,819,127 合计 260,218,243 236,541,819 减：减值准备五、17 (1,914) (1,637) 账面价值 (ii) 260,216,329 236,540,182 第 47 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -政府 224,002,013 209,338,909 -商业银行及其他金融机构 26,292,244 22,966,767 -其他机构 (i) 769,993 769,989 中国境外 -商业银行及其他金融机构 5,986,165 1,647,027 -其他机构 (i) 2,965,583 1,819,127 合计 260,015,998 236,541,819 减：减值准备五、17 (1,914) (1,637) 账面价值 (ii) 260,014,084 236,540,182 (i) 持有至到期投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分主要为各类企业发行的债券。 (ii) 于资产负债表日，持有至到期投资中除有部分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。 (iii) 于 2017 年 6 月 30 日，本集团持有至到期投资中共有一笔上市流通的债券投资，涉及金额为人民币 2 亿元，本行无上市流通的债券投资 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：无) 。第 48 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 11 应收款项类投资按发行机构类型和所在地区分析本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -政府 (i) 8,390,427 8,137,885 -商业银行 (ii)/(iv) 912,485 15,014 -非银行金融机构 (iii)/(iv) 143,956,955 237,418,933 -其他机构 (v) 100,000 100,000 小计 153,359,867 245,671,832 减：减值准备五、17 (6,770,816) (5,348,428) 账面价值 (vi) 146,589,051 240,323,404 本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -政府 (i) 8,390,427 8,137,885 -商业银行 (ii)/(iv) 10,192 15,014 -非银行金融机构 (iii)/(iv) 154,447,018 247,911,947 -其他机构 (v) 100,000 100,000 小计 162,947,637 256,164,846 减：减值准备五、17 (6,770,816) (5,348,428) 账面价值 (vi) 156,176,821 250,816,418 第 49 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 主要为中国政府发行的凭证式国债、储蓄式国债和地方政府债。 (ii) 主要为商业银行发行的理财产品。 (iii) 主要为保险公司设立的资产管理计划、证券公司设立的资产管理计划和发行的收益凭证以及信托公司发行的资产支持证券等。本集团的部分上述投资由银行及其他金融机构提供信用增级。于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行就所持有的合同本金金额为人民币 18 亿元的结构化主体的受益权投资与境内同业签订了远期出售协议 (2016 年 12 月 31 日：人民币 57 亿元)。上述受益权出售协议的公允价值并不重大。 (iv) 本集团直接或通过结构化主体投资于相关债务工具并获取固定或可确定的收益，其中通过结构化主体投资的基础资产包括同业存款、债券和信贷资产等。关于本集团通过直接持有投资在相关结构化主体中享有权益的相关信息，参见附注六。 (v) 中国境内其他机构发行的证券主要为各类企业发行的债务工具。 (vi) 上述应收款项类投资均为非上市证券。于资产负债表日，应收款项类投资中除有部分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。第 50 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 12 长期股权投资本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日对联营企业的投资 (i) 18,791 18,423 本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日对子公司的投资 (ii) 3,870,724 3,870,724 (i) 本集团对联营企业的长期股权投资变动情况分析如下： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间权益法下确认的减值准备被投资单位期初余额投资收益期末余额期末余额上海上康银创投资管理有限公司 (以下简称“上康银创”) 18,423 368 18,791 - 2016 年权益法下确认的减值准备被投资单位年初余额投资损失年末余额年末余额上康银创 18,424 (1) 18,423 - 本集团联营企业的相关信息参见附注六、2。第 51 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (ii) 本行对子公司的长期股权投资变动情况分析如下： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间减值准备被投资单位期初余额追加投资期末余额期末余额上海银行 (香港) 有限公司 (以下简称“上银香港”) 3,279,424 - 3,279,424 - 上银基金管理有限公司 (以下简称“上银基金”) 270,000 - 270,000 - 闵行村镇 102,000 - 102,000 - 江宁村镇 102,000 - 102,000 - 崇州村镇 66,300 - 66,300 - 衢江村镇 51,000 - 51,000 - 合计 3,870,724 - 3,870,724 - 2016 年减值准备被投资单位年初余额追加投资年末余额年末余额上银香港 1,563,824 1,715,600 3,279,424 - 上银基金 270,000 - 270,000 - 闵行村镇 102,000 - 102,000 - 江宁村镇 102,000 - 102,000 - 崇州村镇 66,300 - 66,300 - 衢江村镇 51,000 - 51,000 - 合计 2,155,124 1,715,600 3,870,724 - 本行子公司的相关信息参见附注六、1。第 52 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 13 固定资产本集团房屋及建筑物在建工程电子设备家具及设备运输工具合计成本 2017 年 1 月 1 日 5,508,812 56,362 58,636 2,369,877 104,670 8,098,357 本期增加 172,237 48,673 2,096 51,776 2,245 277,027 本期减少 (33) - (2,252) (54,638) (2,549) (59,472) 2017 年 6 月 30 日 5,681,016 105,035 58,480 2,367,015 104,366 8,315,912 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 累计折旧 2017 年 1 月 1 日 (1,762,848) - (45,814) (1,756,781) (83,495) (3,648,938) 本期计提 (96,401) - (2,965) (108,695) (3,770) (211,831) 本期处置或报废 31 - 1,981 49,847 2,373 54,232 2017 年 6 月 30 日 (1,859,218) - (46,798) (1,815,629) (84,892) (3,806,537) ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 账面价值 2017 年 1 月 1 日 3,745,964 56,362 12,822 613,096 21,175 4,449,419 2017 年 6 月 30 日 3,821,798 105,035 11,682 551,386 19,474 4,509,375 第 53 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表房屋及建筑物在建工程电子设备家具及设备运输工具合计成本 2016 年 1 月 1 日 5,013,909 31,342 59,427 2,262,307 104,725 7,471,710 本年增加 655,440 26,506 5,841 200,535 4,751 893,073 在建工程转入/(转出) 1,486 (1,486) - - - - 本年减少 (162,023) - (6,632) (92,965) (4,806) (266,426) 2016 年 12 月 31 日 5,508,812 56,362 58,636 2,369,877 104,670 8,098,357 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 累计折旧 2016 年 1 月 1 日 (1,622,353) - (45,144) (1,552,608) (78,731) (3,298,836) 本年计提 (175,421) - (6,954) (285,965) (9,221) (477,561) 本年处置或报废 34,926 - 6,284 81,792 4,457 127,459 2016 年 12 月 31 日 (1,762,848) - (45,814) (1,756,781) (83,495) (3,648,938) ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 账面价值 2016 年 1 月 1 日 3,391,556 31,342 14,283 709,699 25,994 4,172,874 2016 年 12 月 31 日 3,745,964 56,362 12,822 613,096 21,175 4,449,419 于 2017 年 6 月 30 日，本集团用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为人民币 3.68 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 3.78 亿元) 。于 2017 年 6 月 30 日，本集团无重大金额的暂时闲置资产 (2016 年 12 月 31 日：无) 。于 2017 年 6 月 30 日，本集团账面价值约为人民币 12.90 亿元的房屋及建筑物的产权手续尚在办理中 (2016 年 12 月 31 日：人民币 14.92 亿元) 。本集团管理层认为，本集团有权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。第 54 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 14 无形资产本集团土地使用权计算机软件其他合计成本 2017 年 1 月 1 日 278,832 883,165 8,318 1,170,315 本期增加 - 12,284 - 12,284 2017 年 6 月 30 日 278,832 895,449 8,318 1,182,599 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 累计摊销 2017 年 1 月 1 日 (79,465) (507,465) (3,770) (590,700) 本期摊销 (2,952) (65,649) (564) (69,165) 2017 年 6 月 30 日 (82,417) (573,114) (4,334) (659,865) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 账面价值 2017 年 1 月 1 日 199,367 375,700 4,548 579,615 2017 年 6 月 30 日 196,415 322,335 3,984 522,734 土地使用权计算机软件其他合计成本 2016 年 1 月 1 日 278,832 760,853 8,318 1,048,003 本年增加 - 122,312 - 122,312 2016 年 12 月 31 日 278,832 883,165 8,318 1,170,315 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 累计摊销 2016 年 1 月 1 日 (73,560) (391,985) (2,547) (468,092) 本年摊销 (5,905) (115,480) (1,223) (122,608) 2016 年 12 月 31 日 (79,465) (507,465) (3,770) (590,700) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 账面价值 2016 年 1 月 1 日 205,272 368,868 5,771 579,911 2016 年 12 月 31 日 199,367 375,700 4,548 579,615 第 55 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 15 递延所得税资产和负债 (1) 按性质分析本集团递延所得税资产 2017 年 6 月 30 日可抵扣递延应纳税递延递延注暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税负债税项净额资产减值准备 19,886,425 4,967,876 - - 4,967,876 应付职工薪酬 2,180,584 544,647 - - 544,647 公允价值变动 1,918,884 481,368 (764,824) (191,206) 290,162 其他 (i) 149,071 37,516 - - 37,516 合计 24,134,964 6,031,407 (764,824) (191,206) 5,840,201 递延所得税负债 2017 年 6 月 30 日可抵扣递延应纳税递延递延注暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税负债税项净额资产减值准备 48,348 12,087 - - 12,087 公允价值变动 - - (184,056) (46,014) (46,014) 其他 (i) - - (1,103) (182) (182) 合计 48,348 12,087 (185,159) (46,196) (34,109) 递延所得税资产 2016 年 12 月 31 日可抵扣递延应纳税递延递延注暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税负债税项净额资产减值准备 19,858,949 4,960,903 - - 4,960,903 应付职工薪酬 2,320,044 578,929 - - 578,929 公允价值变动 111,788 32,795 (2,318,328) (579,582) (546,787) 其他 (i) 156,800 39,844 - - 39,844 合计 22,447,581 5,612,471 (2,318,328) (579,582) 5,032,889 第 56 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表递延所得税负债 2016 年 12 月 31 日可抵扣递延应纳税递延递延注暂时性差异所得税资产暂时性差异所得税负债税项净额公允价值变动 - - (160,396) (40,099) (40,099) 其他 (i) - - (1,121) (185) (185) 合计 - - (161,517) (40,284) (40,284) (i) 其他主要包括长期待摊费用、无形资产的会计摊销年限和税务摊销年限不同而产生的差异等。 (2) 递延所得税变动情况本集团递延所得税资产 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间本期增减本期增减注期初余额计入损益计入权益期末余额递延税项 -资产减值准备 (i) 4,960,903 6,973 - 4,967,876 -应付职工薪酬 578,929 (34,282) - 544,647 -公允价值变动 (ii) (546,787) 938,734 (101,785) 290,162 -其他 39,844 (2,328) - 37,516 净额 5,032,889 909,097 (101,785) 5,840,201 递延所得税负债 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间本期增减本期增减注期初余额计入损益计入权益期末余额递延税项 -资产减值准备 - 12,087 - 12,087 -公允价值变动 (ii) (40,099) 5,655 (11,570) (46,014) -其他 (185) 3 - (182) 净额 (40,284) 17,745 (11,570) (34,109) 第 57 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表递延所得税资产 2016 年本年增减本年增减注年初余额计入损益计入权益年末余额递延税项 -资产减值准备 (i) 3,506,836 1,454,067 - 4,960,903 -应付职工薪酬 489,199 89,730 - 578,929 -公允价值变动 (ii) (521,867) (534,486) 509,566 (546,787) -其他 30,152 9,692 - 39,844 净额 3,504,320 1,019,003 509,566 5,032,889 递延所得税负债 2016 年本年增减本年增减注年初余额计入损益计入权益年末余额递延税项 -公允价值变动 (ii) (51,360) - 11,261 (40,099) -其他 - (185) - (185) 净额 (51,360) (185) 11,261 (40,284) (i) 本集团对各项金融资产按照企业会计准则计提减值损失准备。该减值损失准备是根据相关资产于资产负债表日的预计可收回金额确定。可用作税前抵扣的减值损失金额于资产负债表日根据相关所得税法规确定。 (ii) 金融工具公允价值变动净收益于其变现时需计征税项。第 58 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 16 其他资产本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日贵金属 5,403,548 6,449,094 预付款项 (i) 1,611,788 1,629,047 应收款项 1,535,389 1,329,295 保证金 536,098 830,503 长期待摊费用 (ii) 196,216 242,102 应收资金清算款 136,982 192,627 抵债资产 (iii) 6,500 32,864 其他 370,814 382,461 总额 9,797,335 11,087,993 减：减值准备 (iii) / 五、17 (33,972) (30,502) 净额 9,763,363 11,057,491 (i) 预付款项主要为预付购置办公楼、营业网点装修及其他系统工程款项。第 59 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (ii) 长期待摊费用本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间期初余额本期增加本期摊销期末余额租入固定资产改良 212,907 3,823 (56,202) 160,528 其他 29,195 9,048 (2,555) 35,688 合计 242,102 12,871 (58,757) 196,216 2016 年年初余额本年增加本年摊销年末余额租入固定资产改良 297,106 62,266 (146,465) 212,907 其他 34,171 - (4,976) 29,195 合计 331,277 62,266 (151,441) 242,102 (iii) 抵债资产为持有的第三方公司股权等，于 2017 年 6 月 30 日本集团为抵债资产计提了人民币 495 万元的减值准备 (2016 年 12 月 31 日：人民币 1,681 万元)。 17 资产减值准备本集团 2017 年本期转销 2017 年减值资产项目附注 1月1日本期计提本期转回及其他 6 月 30 日拆出资金五、3 17,162 18,872 - - 36,034 发放贷款和垫款五、8 16,602,775 2,829,918 (880,149) (463,606) 18,088,938 可供出售金融资产五、9 584,762 29,089 - - 613,851 持有至到期投资五、10 1,637 277 - - 1,914 应收款项类投资五、11 5,348,428 1,461,341 (38,953) - 6,770,816 其他资产五、16 30,502 18,164 (11,853) (2,841) 33,972 合计 22,585,266 4,357,661 (930,955) (466,447) 25,545,525 第 60 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年本年转销 2016 年减值资产项目附注 1月1日本年计提本年转回及其他 12 月 31 日拆出资金五、3 7,470 9,692 - - 17,162 发放贷款和垫款五、8 15,142,379 5,614,770 (893,025) (3,261,349) 16,602,775 可供出售金融资产五、9 15,985 578,777 (10,000) - 584,762 持有至到期投资五、10 - 1,637 - - 1,637 应收款项类投资五、11 1,101,022 4,247,406 - - 5,348,428 其他资产五、16 3,415 27,087 - - 30,502 合计 16,270,271 10,479,369 (903,025) (3,261,349) 22,585,266 本行 2017 年本期转销 2017 年减值资产项目附注 1月1日本期计提本期转回及其他 6 月 30 日拆出资金五、3 17,162 18,872 - - 36,034 发放贷款和垫款五、8 16,422,285 2,692,324 (880,149) (464,249) 17,770,211 可供出售金融资产五、9 584,762 29,089 - - 613,851 持有至到期投资五、10 1,637 277 - - 1,914 应收款项类投资五、11 5,348,428 1,461,341 (38,953) - 6,770,816 其他资产五、16 16,807 - (11,853) - 4,954 合计 22,391,081 4,201,903 (930,955) (464,249) 25,197,780 2016 年本年转销 2016 年减值资产项目附注 1月1日本年计提本年转回及其他 12 月 31 日拆出资金五、3 7,470 9,692 - - 17,162 发放贷款和垫款五、8 15,034,425 5,504,331 (893,025) (3,223,446) 16,422,285 可供出售金融资产五、9 5,985 578,777 - - 584,762 持有至到期投资五、10 - 1,637 - - 1,637 应收款项类投资五、11 1,101,022 4,247,406 - - 5,348,428 其他资产五、16 3,415 13,392 - - 16,807 合计 16,152,317 10,355,235 (893,025) (3,223,446) 22,391,081 第 61 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 18 同业及其他金融机构存放款项按机构类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 72,609,624 75,756,343 -其他金融机构 184,554,919 206,180,511 中国境外 -银行 12,730,104 78,881 合计 269,894,647 282,015,735 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 72,834,528 75,988,644 -其他金融机构 184,608,411 206,258,644 中国境外 -银行 12,730,105 78,882 合计 270,173,044 282,326,170 第 62 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 19 拆入资金按机构类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 11,381,259 21,260,124 中国境外 -银行 34,531,434 28,110,755 合计 45,912,693 49,370,879 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 11,381,259 21,260,124 中国境外 -银行 33,816,522 26,896,451 合计 45,197,781 48,156,575 第 63 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 20 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本集团及本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日债券卖空 129,487 307,656 上述金融负债均为交易性金融负债。 21 卖出回购金融资产款 (1) 按卖出回购的担保物类型分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 -中国政府债券 27,601,000 42,190,000 -政策性银行债券 8,375,000 3,790,000 -企业债券 - 500,000 小计 35,976,000 46,480,000 商业汇票 40,070,453 44,657,791 资产管理计划 213,750 213,750 合计 76,260,203 91,351,541 第 64 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 -中国政府债券 27,601,000 42,190,000 -政策性银行债券 8,375,000 3,790,000 -企业债券 - 500,000 小计 35,976,000 46,480,000 商业汇票 40,070,453 44,657,791 合计 76,046,453 91,137,791 (2) 按交易对手类型及所在地区分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 65,449,137 57,647,906 -其他 10,811,066 33,703,635 合计 76,260,203 91,351,541 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日中国境内 -银行 65,449,137 57,647,906 -其他 10,597,316 33,489,885 合计 76,046,453 91,137,791 第 65 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 22 吸收存款本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日活期存款 -公司客户 301,673,558 298,863,842 -个人客户 60,026,577 55,967,453 小计 361,700,135 354,831,295 ---------------------- ---------------------- 定期存款 (含通知存款) -公司客户 302,263,401 286,845,136 -个人客户 147,802,173 148,802,561 小计 450,065,574 435,647,697 ---------------------- ---------------------- 保证金存款 68,986,556 58,594,372 ---------------------- ---------------------- 合计 880,752,265 849,073,364 第 66 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日活期存款 -公司客户 300,616,054 297,725,165 -个人客户 59,947,792 55,931,706 小计 360,563,846 353,656,871 ---------------------- ---------------------- 定期存款 (含通知存款) -公司客户 290,735,114 276,682,987 -个人客户 147,368,525 148,454,314 小计 438,103,639 425,137,301 ---------------------- ---------------------- 保证金存款 68,583,920 58,170,598 ---------------------- ---------------------- 合计 867,251,405 836,964,770 第 67 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 23 应付职工薪酬本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日短期薪酬 (i) 1,367,291 1,792,396 离职后福利-设定提存计划 (ii) - - 辞退福利 4,898 7,117 其他长期职工福利 914,158 660,082 合计 (iii) 2,286,347 2,459,595 (i) 短期薪酬本集团 2017 年 1 月 2017 年 6 月 1 日余额本期发生额本期支付额 30 日余额工资、奖金、津贴和补贴 1,778,945 1,380,203 (1,804,402) 1,354,746 职工福利费 - 78,244 (78,244) - 社会保险费 -医疗保险费 - 87,413 (87,413) - -工伤保险费 - 1,764 (1,764) - -生育保险费 - 7,943 (7,943) - 住房公积金 - 106,020 (106,020) - 工会经费和职工教育经费 13,274 39,817 (41,129) 11,962 其他 177 86,506 (86,100) 合计 1,792,396 1,787,910 (2,213,015) 1,367,291 第 68 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 1 月 2016 年 12 月 1 日余额本年发生额本年支付额 31 日余额工资、奖金、津贴和补贴 1,648,185 3,157,412 (3,026,652) 1,778,945 职工福利费 - 170,715 (170,715) - 社会保险费 -医疗保险费 - 169,186 (169,186) - -工伤保险费 - 3,059 (3,059) - -生育保险费 - 15,116 (15,116) - 住房公积金 - 230,404 (230,404) - 工会经费和职工教育经费 407 71,079 (58,212) 13,274 其他 128 200,627 (200,578) 合计 1,648,720 4,017,598 (3,873,922) 1,792,396 (ii) 离职后福利 - 设定提存计划本集团 2017 年 1 月 2017 年 6 月 1 日余额本期发生额本期支付额 30 日余额基本养老保险费 - 166,085 (166,085) - 失业保险费 - 7,449 (7,449) - 企业年金 - 60,030 (60,030) - 其他 - 2,970 (2,970) - 合计 - 236,534 (236,534) - 本集团 2016 年 1 月 2016 年 12 月 1 日余额本年发生额本年支付额 31 日余额基本养老保险费 - 318,870 (318,870) - 失业保险费 - 16,752 (16,752) - 企业年金 - 139,000 (139,000) - 其他 - 7,305 (7,305) - 合计 - 481,927 (481,927) - (iii) 本集团应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。第 69 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 24 应交税费本集团 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日应交企业所得税 1,794,227 1,943,830 应交增值税及附加 613,695 158,354 应交其他税费 (i) 19 1,239 合计 2,407,941 2,103,423 本行 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日应交企业所得税 1,761,384 1,910,522 应交增值税及附加 610,717 155,269 (预交) / 应交其他税费 (i) (5) 合计 2,372,096 2,066,726 (i) (预交) / 应交其他税费主要为预交或应交的房产税和土地使用税等其他税费。第 70 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 25 应付利息按产生应付利息的金融负债类别分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日吸收存款 12,474,689 12,742,158 同业及其他金融机构存放款项 2,082,662 1,779,959 向中央银行借款 1,461,340 745,226 拆入资金 226,230 127,078 已发行债务证券 222,988 378,282 卖出回购金融资产款 77,327 76,393 其他 64 合计 16,545,300 15,849,413 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日吸收存款 12,385,573 12,665,306 同业及其他金融机构存放款项 2,078,509 1,779,355 向中央银行借款 1,461,328 745,192 拆入资金 225,748 126,082 已发行债务证券 214,770 359,884 卖出回购金融资产款 36,226 46,039 其他 22 合计 16,402,176 15,722,175 第 71 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 26 已发行债务证券本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 2017 年 1 月 2017 年 6 月注 1 日余额本期发行本期偿还折溢价摊销 30 日余额已发行同业存单 (i) 214,359,983 212,750,000 (237,360,000) 1,079,697 190,829,680 应付次级债券及二级资本债券 (ii) 14,986,196 - - 1,635 14,987,831 存款证 (iii) 1,734,206 1,695,475 (1,101,233) (27,332) 2,301,116 合计 231,080,385 214,445,475 (238,461,233) 1,054,000 208,118,627 2016 年 2016 年 1 月 2016 年 12 月注 1 日余额本年发行本年偿还折溢价摊销 31 日余额已发行同业存单 (i) 106,322,329 356,200,000 (246,990,000) (1,172,346) 214,359,983 应付次级债券及二级资本债券 (ii) 14,982,926 - - 3,270 14,986,196 存款证 (iii) 2,634,502 2,084,940 (2,935,968) (49,268) 1,734,206 合计 123,939,757 358,284,940 (249,925,968) (1,218,344) 231,080,385 本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 2017 年 1 月 2017 年 6 月注 1 日余额本期发行本期偿还折溢价摊销 30 日余额已发行同业存单 (i) 214,359,983 212,750,000 (237,360,000) 1,079,697 190,829,680 应付次级债券及二级资本债券 (ii) 14,986,196 - - 1,635 14,987,831 合计 229,346,179 212,750,000 (237,360,000) 1,081,332 205,817,511 2016 年 2016 年 1 月 2016 年 12 月注 1 日余额本年发行本年偿还折溢价摊销 31 日余额已发行同业存单 (i) 106,322,329 356,200,000 (246,990,000) (1,172,346) 214,359,983 应付次级债券及二级资本债券 (ii) 14,982,926 - - 3,270 14,986,196 合计 121,305,255 356,200,000 (246,990,000) (1,169,076) 229,346,179 第 72 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 140 笔，最长期限为 366 天，利率区间为 3.85%至 5.00% (于 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 175 笔，最长期限为 366 天，利率区间为 2.75%至 4.60%) 。 (ii) 于资产负债表日，本集团及本行发行的应付次级债券和应付二级资本债券情况如下表所示： 2017 年 2016 年注 6 月 30 日 12 月 31 日于 2021 年 5 月到期的固定利率次级债券 (a) 2,500,000 2,500,000 于 2026 年 5 月到期的固定利率次级债券 (a) 2,500,000 2,500,000 于 2027 年 12 月到期的固定利率次级债券 (b) 4,994,066 4,993,521 于 2025 年 5 月到期的固定利率二级资本债券 (c) 4,993,765 4,992,675 合计 14,987,831 14,986,196 (a) 于 2011 年 5 月 20 日，本集团在银行间市场公开发行次级债券人民币 50 亿元，包括 10 年期的次级债券人民币 25 亿元和 15 年期的次级债券人民币 25 亿元。10 年期次级债券为固定利率，票面利率为 5.6%；15 年期次级债券为固定利率，票面利率为 5.8%。 (b) 于 2012 年 12 月 5 日，本集团在银行间市场公开发行 15 年期的固定利率次级债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.35%。本集团有权在有监管机构批准的前提下，于 2022 年 12 月 6 日按面值全部赎回该债券。 (c) 于 2015 年 5 月 7 日，本集团在银行间市场公开发行 10 年期的固定利率二级资本债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.32%。本集团有权在有监管机构批准的前提下，于 2020 年 5 月 11 日按面值全部赎回该债券。第 73 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (iii) 本集团发行的存款证均由上银香港于香港市场公开发行。于 2017 年 6 月 30 日，本集团公开发行但尚未到期的存款证共计 11 笔，最长期限为 1095 天，利率区间为 1.64%到 2.33% (于 2016 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期存款证共计 9 笔，最长期限为 366 天，利率区间为 1.46%到 1.82%) 。 27 其他负债本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日应付股利 3,140,909 144,561 应付资金清算款 1,703,197 1,287,212 久悬未取款 274,515 257,803 代收代付款项 237,593 563,330 应付长期资产采购款 136,709 140,260 其他 939,831 996,812 合计 6,432,754 3,389,978 28 股本本集团及本行 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日境内上市人民币普通股 (A 股) 6,004,450 6,004,450 第 74 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 29 资本公积本集团及本行 2017 年 1 月 2017 年 6 月 1 日余额本期增加本期减少 30 日余额股本溢价 30,253,538 - - 30,253,538 2016 年 1 月 2016 年 12 月 1 日余额本年增加(i) 本年减少 31 日余额股本溢价 20,392,698 9,860,840 - 30,253,538 (i) 本行于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股（A 股）60,045 万股。本行每股发行价格为人民币 17.77 元，募集资金总额为人民币 106.70 亿元，扣除为本次股票发行所支付的各项发行后，实际募集资金净额为人民币 104.61 亿元，其中普通股按股票面值人民币 6.00 亿元计入本行股本，股本溢价人民币 98.61 亿元计入本行资本公积。第 75 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 30 其他综合收益本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间归属于本行股减：前期计入归属于本行股东的其他综合本期所得税其他综合收益税后归属于税后归属于东的其他综合项目收益期初余额前发生额当期转入损益减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 178,442 987,484 (535,694) (113,355) 334,963 3,472 513,405 外币财务报表折算差额 317,752 (115,684) - - (115,684) - 202,068 合计 496,194 871,800 (535,694) (113,355) 219,279 3,472 715,473 本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间减：前期计入其他综合本期所得税其他综合收益其他综合项目收益期初余额前发生额当期转入损益减：所得税影响税后净额收益期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 124,620 920,193 (525,858) (98,584) 295,751 420,371 第 76 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间归属于本行股减：前期计入归属于本行股东的其他综合本期所得税其他综合收益税后归属于税后归属于东的其他综合项目收益期初余额前发生额当期转入损益减：所得税影响母公司少数股东收益期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 1,769,680 129,064 (762,336) 154,953 (468,951) (9,368) 1,300,729 外币财务报表折算差额 117,344 36,093 - - 36,093 - 153,437 合计 1,887,024 165,157 (762,336) 154,953 (432,858) (9,368) 1,454,166 本行 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间减：前期计入其他综合本期所得税其他综合收益其他综合项目收益期初余额前发生额当期转入损益减：所得税影响税后净额收益期末余额以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 1,638,773 233,077 (747,406) 128,582 (385,747) 1,253,026 第 77 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年归属于本行股减：前期计入归属于本行股东的其他综合本年所得税其他综合收益税后归属于税后归属于东的其他综合项目收益年初余额前发生额当年转入损益减：所得税影响母公司少数股东收益年末余额以后将重分类进损益的其他综合收益其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 1,769,680 (1,982,015) (136,254) 520,827 (1,591,238) (6,204) 178,442 外币财务报表折算差额 117,344 200,408 - - 200,408 - 317,752 合计 1,887,024 (1,781,607) (136,254) 520,827 (1,390,830) (6,204) 496,194 本行 2016 年减：前期计入其他综合本年所得税其他综合收益其他综合项目收益年初余额前发生额当年转入损益减：所得税影响税后净额收益年末余额以后将重分类进损益的其他综合收益可供出售金融资产公允价值变动损益 1,638,773 (1,944,527) (74,344) 504,718 (1,514,153) 124,620 第 78 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 31 盈余公积本集团及本行法定盈余公积任意盈余公积合计 2016 年 1 月 1 日 7,031,970 11,370,944 18,402,914 利润分配 1,274,810 2,549,620 3,824,430 2016 年 12 月 31 日 8,306,780 13,920,564 22,227,344 2017 年 1 月 1 日 8,306,780 13,920,564 22,227,344 利润分配 1,402,652 2,805,304 4,207,956 2017 年 6 月 30 日 9,709,432 16,725,868 26,435,300 根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定，本行应当按照净利润的 10%提取法定盈余公积金。本行法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可不再提取。经股东大会批准，法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。用法定盈余公积转增资本时，转增后留存的法定盈余公积的数额不得少于转增前注册资本的 25%。本行在提取法定盈余公积金后，经股东大会批准，可从净利润中按照上一年度净利润的一定比例提取任意盈余公积金。经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。截至 2016 年 1 月 1 日，本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的 50%。根据 2016 年 4 月 22 日和 2017 年 6 月 23 日的股东大会决议，本行继续按照上一年度净利润的 10%提取法定盈余公积。第 79 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 32 一般风险准备本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 2016 年期 / 年初余额 21,245,093 16,668,113 利润分配 4,510,936 4,576,980 期 / 年末余额 25,756,029 21,245,093 本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 2016 年期 / 年初余额 21,130,000 16,600,000 利润分配 4,500,000 4,530,000 期 / 年末余额 25,630,000 21,130,000 根据财政部颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》 (财金[2012]20 号)，本行原则上应按照不低于风险资产期末余额的 1.5%计提一般准备。本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的其他一般准备。第 80 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 33 利润分配 (1) 根据本行于 2017 年 6 月 23 日通过的 2016 年度股东大会决议，决定利润分配及资本公积转增的方案如下： - 按 2016 年税后利润的 10%提取法定盈余公积； - 按 2016 年税后利润的 20%提取任意盈余公积； - 提取一般风险准备人民币 45 亿元； - 向登记在册的全体股东每 10 股派送现金股利人民币 5.00 元 (含税)，合计分配现金股利人民币 30.02 亿元；以及 - 按 2016 年末总股本 6,004,450,000 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 3 股，合计转增人民币 18.01 亿元。 (2) 根据本行于 2016 年 4 月 22 日通过的 2015 年度股东大会决议，决定利润分配方案如下： - 按 2015 年税后利润的 10%提取法定盈余公积； - 按 2015 年税后利润的 20%提取任意盈余公积； - 提取一般风险准备人民币 45.3 亿元；以及 - 2015 年度不进行现金股利分配。第 81 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 34 利息净收入本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间债务工具投资 13,439,121 15,136,137 发放贷款和垫款 -公司贷款 8,429,279 8,241,007 -个人贷款 3,126,016 2,312,013 -票据贴现 888,164 1,959,832 拆出资金 1,479,281 1,277,749 存放中央银行款项 991,528 1,012,685 买入返售金融资产 370,158 395,916 存放同业及其他金融机构款项 221,023 615,432 其他 56,474 73,172 利息收入 (i) 29,001,044 31,023,943 ---------------------- ---------------------- 吸收存款 -公司客户 (5,531,430) (5,742,710) -个人客户 (2,247,488) (2,484,454) 已发行债务证券 (4,302,553) (2,737,500) 同业及其他金融机构存放款项 (4,266,096) (4,697,732) 向中央银行借款 (1,653,874) (372,092) 卖出回购金融资产款 (1,221,327) (696,752) 拆入资金 (525,192) (323,236) 其他 (47,785) (89,550) 利息支出 (19,795,745) (17,144,026) ---------------------- ---------------------- 利息净收入 9,205,299 13,879,917 第 82 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间债务工具投资 13,623,350 15,394,233 发放贷款和垫款 -公司贷款 8,050,134 8,042,944 -个人贷款 3,094,681 2,284,647 -票据贴现 886,601 1,959,244 拆出资金 1,429,010 1,201,644 存放中央银行款项 989,284 1,010,659 买入返售金融资产 268,228 214,050 存放同业及其他金融机构款项 214,658 568,532 其他 55,442 72,877 利息收入 (i) 28,611,388 30,748,830 ---------------------- ---------------------- 吸收存款 -公司客户 (5,400,789) (5,672,058) -个人客户 (2,242,690) (2,484,281) 已发行债务证券 (4,281,751) (2,717,607) 同业及其他金融机构存放款项 (4,270,601) (4,699,040) 向中央银行借款 (1,652,720) (371,276) 卖出回购金融资产款 (1,221,161) (696,752) 拆入资金 (524,303) (316,023) 其他 (47,785) (89,550) 利息支出 (19,641,800) (17,046,587) ---------------------- ---------------------- 利息净收入 8,969,588 13,702,243 第 83 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下：本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间已减值贷款利息收入 53,650 68,525 本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间已减值贷款利息收入 51,613 68,463 第 84 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 35 手续费及佣金净收入本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间代理手续费收入 936,680 966,406 托管及其他受托业务佣金收入 686,748 672,178 顾问和咨询费收入 668,958 1,002,190 银行卡手续费收入 576,910 373,042 结算与清算手续费收入 85,313 87,307 电子银行手续费收入 12,272 4,048 其他 396,857 356,702 手续费及佣金收入 3,363,738 3,461,873 ---------------------- ---------------------- 银行卡手续费支出 (80,315) (58,712) 结算手续费支出 (35,322) (27,515) 委托代办手续费支出 (22,064) (6,419) 其他 (36,388) (32,972) 手续费及佣金支出 (174,089) (125,618) ---------------------- ---------------------- 手续费及佣金净收入 3,189,649 3,336,255 第 85 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间代理手续费收入 840,369 795,150 托管及其他受托业务佣金收入 682,850 672,178 顾问和咨询费收入 640,305 989,805 银行卡手续费收入 576,910 372,520 结算与清算手续费收入 85,048 87,007 电子银行手续费收入 12,272 4,048 其他 392,679 335,638 手续费及佣金收入 3,230,433 3,256,346 ---------------------- ---------------------- 银行卡手续费支出 (80,315) (58,712) 结算手续费支出 (35,214) (27,344) 委托代办手续费支出 (22,064) (6,419) 其他 (35,692) (32,642) 手续费及佣金支出 (173,285) (125,117) ---------------------- ---------------------- 手续费及佣金净收入 3,057,148 3,131,229 第 86 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 36 投资净收益本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间金融工具持有期间的损益 -股利收入 34,837 33,339 -分红收入 3,081,793 745,029 -其他 (1,077) 处置金融工具的损益 -可供出售金融资产 535,694 20,618 -贵金属 330,723 494,630 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (200,642) (115,408) -衍生金融工具 268,474 (727,462) 权益法核算的长期股权投资损益 368 (315) 合计 4,050,170 451,398 第 87 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间金融工具持有期间的损益 -股利收入 79,207 33,022 -分红收入 3,073,830 741,718 -其他 (1,077) 处置金融工具的损益 -可供出售金融资产 525,858 5,688 -贵金属 330,723 494,630 -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (202,022) (109,065) -衍生金融工具 276,851 (734,224) 合计 4,083,370 432,736 第 88 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 37 公允价值变动净(损失) / 收益本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间衍生金融工具 (3,352,111) 535,111 贵金属 (380,773) 421,663 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (17,416) 13,961 合计 (3,750,300) 970,735 本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间衍生金融工具 (3,374,823) 536,872 贵金属 (380,773) 421,663 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 10,367 (2,402) 合计 (3,745,229) 956,133 第 89 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 38 业务及管理费本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间员工成本 -短期薪酬 1,787,910 1,838,068 -离职后福利-设定提存计划 236,534 222,233 -辞退福利 (743) (596) -其他长期职工福利 272,928 198,610 小计 2,296,629 2,258,315 ---------------------- ---------------------- 物业及设备支出 -折旧和摊销 339,753 365,629 -租赁及物业管理费 368,425 352,421 -水电费 39,140 42,451 -其他 9,993 10,606 小计 757,311 771,107 ---------------------- ---------------------- 其他办公及行政费用 661,455 609,159 ---------------------- ---------------------- 合计 3,715,395 3,638,581 第 90 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间员工成本 -短期薪酬 1,705,516 1,773,145 -离职后福利-设定提存计划 230,620 217,979 -辞退福利 (743) (596) -其他长期职工福利 272,928 198,610 小计 2,208,321 2,189,138 ---------------------- ---------------------- 物业及设备支出 -折旧和摊销 331,428 342,166 -租赁及物业管理费 351,255 335,643 -水电费 38,315 41,698 -其他 9,504 10,254 小计 730,502 729,761 ---------------------- ---------------------- 其他办公及行政费用 639,497 584,350 ---------------------- ---------------------- 合计 3,578,320 3,503,249 第 91 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 39 资产减值损失本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间发放贷款和垫款 1,949,769 3,293,321 应收款项类投资 1,422,388 1,579,882 可供出售金融资产 29,089 (584) 拆出资金 18,872 20,120 持有至到期投资 277 其他 22,799 13,392 合计 3,443,194 4,906,232 本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间发放贷款和垫款 1,812,175 3,266,124 应收款项类投资 1,422,388 1,579,882 可供出售金融资产 29,089 (584) 拆出资金 18,872 20,120 持有至到期投资 277 其他 (11,853) 13,392 合计 3,270,948 4,879,035 第 92 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 40 所得税费用 (1) 所得税费用本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间当期所得税 1,992,931 1,625,628 递延所得税 (926,842) (109,659) 汇算清缴差异调整 (745,247) 1,410 合计 320,842 1,517,379 本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间当期所得税 1,957,559 1,563,676 递延所得税 (913,210) (103,452) 汇算清缴差异调整 (745,185) 合计 299,164 1,460,642 第 93 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 所得税费用与会计利润的关系本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间利润总额 8,127,050 8,852,215 按照适用所得税率 25% 计算的所得税 2,031,763 2,213,054 子公司适用不同税率的影响 (5,889) (6,081) 非应税收入的影响 (i) (1,742,434) (705,790) 不可抵扣的费用的影响 19,680 14,786 以前年度调整 (ii) 17,722 1,410 所得税费用 320,842 1,517,379 本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间利润总额 8,056,000 8,605,484 按照适用所得税率 25% 计算的所得税 2,014,000 2,151,371 非应税收入的影响 (i) (1,748,330) (702,450) 不可抵扣的费用的影响 15,710 11,303 以前年度调整 (ii) 17,784 所得税费用 299,164 1,460,642 (i) 主要包括国债利息收入和免税权益工具投资收益。 (ii) 主要包括超过法定抵扣限额的员工成本、不可抵扣的业务招待费用和不可抵扣的捐赠支出等。第 94 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 41 现金流量表附注 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间净利润 7,806,208 7,334,836 加 / (减)：资产减值损失 3,443,194 4,906,232 已减值贷款减值准备的折现回拨 (53,650) (68,525) 折旧及摊销 339,753 365,629 处置固定资产(收益) / 损失 (1,548) 公允价值变动净损失 / (收益) 3,750,300 (970,735) 汇兑净损失 / (收益) 83,764 (141,849) 投资净收益 (3,651,615) (799,638) 债务工具投资利息收入 (13,354,763) (15,087,905) 发行债务证券利息支出 4,302,553 2,737,500 递延税款 (926,842) (109,659) 经营性应收项目的(增加) / 减少 (46,466,177) 7,312,833 经营性应付项目的(减少) / 增加 (27,139,725) 88,811,064 经营活动(使用) / 产生的现金流量净额 (71,868,548) 94,290,279 第 95 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间净利润 7,756,836 7,144,842 加 / (减)：资产减值损失 3,270,948 4,879,035 已减值贷款减值准备的折现回拨 (51,613) (68,463) 折旧及摊销 331,428 342,166 处置固定资产(收益) / 损失 (1,548) 公允价值变动净损失 / (收益) 3,745,229 (956,133) 汇兑净损失 / (收益) 152,950 (143,007) 投资净收益 (3,677,818) (781,395) 债务工具投资利息收入 (13,538,993) (15,346,001) 发行债务证券利息支出 4,281,751 2,717,607 递延税款 (913,210) (103,452) 经营性应收项目的增加 (46,478,942) (6,503,456) 经营性应付项目的(减少) / 增加 (28,090,875) 88,486,885 经营活动(使用) / 产生的现金流量净额 (73,213,857) 79,669,124 (2) 现金及现金等价物净变动情况：本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间现金及现金等价物的期末余额 84,049,205 98,996,586 现金及现金等价物的期初余额 (83,954,898) (102,071,981) 现金及现金等价物净增加 / (减少) 额 94,307 (3,075,395) 第 96 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间现金及现金等价物的期末余额 79,726,048 94,683,748 现金及现金等价物的期初余额 (79,959,462) (97,799,730) 现金及现金等价物净减少额 (233,414) (3,115,982) (3) 现金及现金等价物分析如下：本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 6 月 30 日库存现金 1,972,771 2,027,947 存放中央银行非限制性款项 15,187,582 22,570,171 原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项 9,663,701 5,199,696 原到期日不超过三个月的拆出资金 45,436,021 54,737,034 原到期日不超过三个月的买入返售金融资产 11,789,130 14,461,738 现金及现金等价物的期末余额 84,049,205 98,996,586 第 97 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 6 月 30 日库存现金 1,965,544 2,019,546 存放中央银行非限制性款项 15,071,533 22,497,224 原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项 8,903,336 4,215,948 原到期日不超过三个月的拆出资金 41,996,505 51,489,292 原到期日不超过三个月的买入返售金融资产 11,789,130 14,461,738 现金及现金等价物的期末余额 79,726,048 94,683,748 第 98 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表六在其他主体中的权益 1 在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益本集团的构成通过设立方式直接持有的主要子公司：子公司本行持股本行表决权主要经营地、名称比例(i) 比例(i) 注册资本注册地及成立日期主营业务上银基金 90% 90% 人民币 3 亿元上海 2013 年 8 月 30 日资产管理崇州村镇 51% 51% 人民币 1.3 亿元四川 2012 年 6 月 21 日商业银行江宁村镇 51% 51% 人民币 2 亿元江苏 2012 年 5 月 24 日商业银行衢江村镇 51% 51% 人民币 1 亿元浙江 2011 年 6 月 20 日商业银行闵行村镇 51% 51% 人民币 2.275 亿元上海 2011 年 2 月 16 日商业银行通过设立方式间接持有的主要子公司：子公司本行持股本行表决权主要经营地、名称比例(i) 比例(i) 注册资本注册地及成立日期主营业务上银国际有限公司 (以下简称“上银国际”) 100% 100% 7.8 亿港元香港 2014 年 3 月 5 日投资银行上银瑞金资本管理有限公司 (以下简称“上银瑞金”) 90% 100% 人民币 1.3 亿元上海 2014 年 3 月 17 日资产管理上海骏涟投资管理有限公司 (以下简称“骏涟投资”) 90% 100% 人民币 10 万元上海 2015 年 6 月 3 日投资管理上银国际融资有限公司 100% 100% 0.1 亿港元香港 2016 年 10 月 5 日公司金融上银国际证券有限公司 100% 100% 0.1 亿港元香港 2016 年 10 月 11 日证券中介上银国际资产管理有限公司 100% 100% 500 万港元香港 2016 年 10 月 5 日资产管理上银国际投资有限公司 100% 100% 100 万港元香港 2016 年 10 月 5 日投资交易上银国际（深圳）有限公司 100% 100% 人民币 1 亿元深圳 2017 年 5 月 27 日投资咨询第 99 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表通过非同一控制下企业合并直接持有的主要子公司：子公司本行持股本行表决权名称比例(i) 比例(i) 注册资本主要经营地、注册地主营业务上银香港(ii) 100% 100% 40 亿港元香港商业银行纳入合并财务报表范围的结构化主体：于 2017 年 6 月 30 日，本集团纳入合并范围的结构化主体的净资产总额为人民币 173 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 305 亿元) 。本行及其子公司持有上述结构化主体中的权益体现在其各自资产负债表中可供出售金融资产和应收款项类投资的总额分别为人民币 44 亿元和人民币 128 亿元 (2016 年 12 月 31 日：可供出售金融资产和应收款项类投资的总额分别为人民币 78 亿元和人民币 226 亿元) 。本集团根据企业会计准则中所述“控制”的定义和 2016 年度财务报告附注三、4 中列示的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和结构化主体。本集团主要通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企业的经营活动。本集团在判断是否对被投资企业实施控制时，主要评估被投资企业的设立目的、相关活动和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权利影响可变回报的能力。通过上述评估，若本集团认为自身对被投资企业实施了控制，则将其纳入合并财务报表范围。本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括资产管理计划、债权投资计划、理财产品、资产支持证券及投资基金。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。若本集团对该类结构化主体的主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任人，则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的信息，参见附注六、3 。第 100 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 本行持股比例和本行表决权比例为本行通过投资设立或企业合并直接或间接取得相应子公司控制权后，于资产负债表日直接或间接持有的股份比例和表决权比例。 (ii) 2013 年 5 月，本行以支付现金方式购买了中国建设银行 (亚洲) 财务有限公司 (以下简称“建银亚洲”) 100%的权益。于 2013 年 6 月，建银亚洲更名为上银香港。于 2014 年，本行向上银香港增资 18 亿港元，注册资本由 2 亿港元增加至 20 亿港元。于 2016 年，本行向上银香港增资 20 亿港元，注册资本由 20 亿港元增加至 40 亿港元。 2 在联营企业中的权益本集团 2017 年 2016 年项目 6 月 30 日 12 月 31 日联营企业 - 不重要的联营企业 18,791 18,423 (i) 不重要联营企业的基本情况直接主要经营地对本集团活动企业名称持股比例业务性质注册资本及注册地是否具有战略性上康银创 40% 资产管理人民币 0.5 亿元上海否 (ii) 不重要联营企业的汇总财务信息本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日投资账面价值合计 18,791 18,423 第 101 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间下列各项按持股比例计算的金额 -净利润 368 (315) -其他综合收益 - - -综合收益总额 368 (315) 3 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 (1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息：本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的资产管理计划、理财产品、投资基金、债权投资计划及资产支持证券，以及本集团发起设立的非保本理财产品和投资基金。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团根据 2016 年度财务报告附注三、4(2)中所述控制的定义和附注六、1 中所述的原则，考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判断，未将上述结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。第 102 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在上述未纳入合并财务报表范围结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下： 2017 年 6 月 30 日以公允价值计量且其变动计入当期损益可供出售应收的金融资产金融资产款项类投资合计资产管理计划 - 13,875,445 129,221,325 143,096,770 理财产品 - 117,983,173 - 117,983,173 投资基金 274,692 202,322,521 - 202,597,213 债权投资计划 - 29,362,225 - 29,362,225 资产支持证券 - 1,937,240 - 1,937,240 合计 274,692 365,480,604 129,221,325 494,976,621 2016 年 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益可供出售应收的金融资产金融资产款项类投资合计资产管理计划 - 21,353,755 213,271,605 234,625,360 理财产品 - 171,121,951 - 171,121,951 投资基金 411,728 124,385,790 - 124,797,518 债权投资计划 - 30,092,215 - 30,092,215 资产支持证券 - 4,014,033 - 4,014,033 合计 411,728 350,967,744 213,271,605 564,651,077 资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的公允价值或摊余成本。理财产品、投资基金、债权投资计划和资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。第 103 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下： 2017 年 6 月 30 日可供出售应收金融资产款项类投资合计资产管理计划 13,875,445 129,221,325 143,096,770 理财产品 117,983,173 - 117,983,173 投资基金 198,252,576 - 198,252,576 债权投资计划 29,362,225 - 29,362,225 资产支持证券 1,937,240 - 1,937,240 合计 361,410,659 129,221,325 490,631,984 2016 年 12 月 31 日可供出售应收金融资产款项类投资合计资产管理计划 21,353,755 213,271,605 234,625,360 理财产品 171,121,951 - 171,121,951 投资基金 116,818,114 - 116,818,114 债权投资计划 30,092,215 - 30,092,215 资产支持证券 4,002,406 - 4,002,406 合计 343,388,441 213,271,605 556,660,046 资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的公允价值或摊余成本。理财产品、投资基金、债权投资计划和资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。第 104 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益：本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体过程中发挥了重要作用，而且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与本集团保持密切的业务往来。根据上述认定依据，本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发行的非保本理财产品、投资基金和资产支持证券。于 2017 年 6 月 30 日，本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产项目账面价值为人民币 2.03 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 2.16 亿元) 。截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下： 2017 年 6 月 30 日以公允价值计量且其变动计入当期损益可供出售的金融资产金融资产合计投资基金 274,692 4,069,945 4,344,637 第 105 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益可供出售的金融资产金融资产合计投资基金 411,728 7,567,676 7,979,404 资产支持证券 - 11,627 11,627 合计 411,728 7,579,303 7,991,031 投资基金和资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表的公允价值。截至 2017 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品、投资基金及资产支持证券的规模余额为人民币 2,134 亿元、人民币 1,474 亿元及人民币 0 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 2,267 亿元、人民币 1,929 亿元及人民币 0.12 亿元) 。 (4) 本集团于 2017 年 6 月 30 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结构化主体： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团在该类非保本理财产品中赚取的手续费及佣金收入为人民币 2.76 亿元 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间：人民币 1.74 亿元) 。2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 2,313 亿元 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间：人民币 1,317 亿元) 。 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团在该类投资基金中赚取的收入金额不重大 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间：本集团在该类投资基金中赚取的收入金额不重大) 。第 106 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表七金融资产的转让在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在资产负债表中确认上述资产。 1 已转移但未整体终止确认的金融资产本集团全部未终止确认的已转让金融资产主要为债券借出交易中借出的债券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述债券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述债券归还于本集团的义务。对于上述交易，管理层认为本集团保留了相关债券的大部分风险和报酬，故未对相关债券进行终止确认。本集团及本行 2017 年 6 月 30 日 2016 年 12 月 31 日持有至可供出售持有至可供出售到期投资金融资产到期投资金融资产债券借出交易已转移金融资产账面价值 7,858,833 700,481 1,114,829 121,081 2 已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产本集团将信贷资产出售给特殊目的的信托，再由特殊目的的信托向投资者发行资产支持证券。本集团在该业务中持有部分信贷资产支持证券，从而对所转让信贷资产保留了继续涉入。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行通过持有部分证券对已证券化信贷资产保留了一定程度的继续涉入，已证券化的信贷资产于转让日的账面价值为人民币 22.73 亿元，于年末继续确认的资产账面价值为人民币 0.12 亿元，并已划分为可供出售金融资产。截至 2017 年 6 月 30 日，上述已证券化的信贷资产已全部到期，本集团及本行无已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产。第 107 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表八承诺及或有事项 1 信贷承诺本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、财务担保及信用证服务。本集团定期评估信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑汇票均会与客户偿付款项同时结清。有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日未使用的信用卡额度 30,446,505 28,998,044 贷款承诺 -原到期日 1 年以内 423,870 - -原到期日 1 年以上(含 1 年) 19,029,705 15,381,040 小计 49,900,080 44,379,084 ---------------------- ---------------------- 银行承兑汇票 58,195,748 66,324,220 保函 49,408,664 38,393,413 信用证 5,403,969 6,114,721 小计 113,008,381 110,832,354 ---------------------- ---------------------- 合计 162,908,461 155,211,438 第 108 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2 信贷风险加权金额本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日信贷承诺的信贷风险加权金额 70,640,095 68,922,858 信贷承诺的信用风险加权金额依据银监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》的要求计算确定。 3 经营租赁承诺于资产负债表日，本集团不可撤销的有关房屋等经营租赁协议项下的未来最低租赁应付款额如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日 1 年以内 (含 1 年) 493,928 529,709 1 年至 2 年 (含 2 年) 342,624 402,185 2 年至 3 年 (含 3 年) 219,430 248,364 3 年至 5 年 (含 5 年) 217,778 253,337 5 年以上 140,558 156,242 合计 1,414,318 1,589,837 第 109 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 4 资本性承诺本集团于资产负债表日的资本性支出承诺如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日已签约未支付 365,436 352,147 已授权但未订约 243,223 1,000 5 债券承销及兑付承诺 (1) 本集团于资产负债表日未到期的债券承销承诺如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日短期融资券 750,000 - 中期票据 600,000 - 合计 1,350,000 - (2) 作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责任为债券持有人兑付该债券，该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加上兑付日未付利息。已发行债务证券持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算，兑付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不同。本集团及本行于资产负债表日按票面值对已出售但未到期的国债的兑付承诺如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日兑付义务 6,652,663 5,921,028 第 110 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 6 未决诉讼和纠纷于 2017 年 6 月 30 日，本集团有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉及索偿总额人民币 0.45 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 6.15 亿元) 。本集团根据内部律师及外部经办律师的意见，对所涉案件及纠纷的可能损失确认为预计负债 (附注五、27)。本集团认为这些负债的计提是合理且充分的。本集团亦存在尚未进行诉讼的纠纷 (包括原告)，本集团对于可进行可靠估计的事项已计提预计负债。九委托贷款业务本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托贷款，本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续费，由于委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收存款内反映。本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日委托贷款 251,437,345 253,566,192 委托贷款资金 251,437,345 253,566,192 第 111 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表十担保物信息 1 作为担保物的资产本集团与作为担保物的资产相关的有抵押负债于资产负债表日的账面价值列报为向中央银行借款、卖出回购金融资产款、吸收存款和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日向中央银行借款 80,045,500 110,500,000 卖出回购金融资产款 76,260,203 91,351,541 吸收存款 24,191,910 20,635,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 129,487 307,656 合计 180,627,100 222,794,197 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日向中央银行借款 80,000,000 110,500,000 卖出回购金融资产款 76,046,453 91,137,791 吸收存款 24,191,910 20,635,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 129,487 307,656 合计 180,367,850 222,580,447 此外，于 2017 年 6 月 30 日，本集团债券借贷业务中借入债券的公允价值为零 (2016 年 12 月 31 日：人民币 5.15 亿元) 。上述交易是按相关业务的一般标准条款进行。第 112 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (1) 担保物的账面价值按担保物类别分析本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 -中国政府债券 146,678,984 195,379,861 -银行及其他金融机构债券 13,600,000 3,790,000 -企业债券 - 500,000 小计 160,278,984 199,669,861 商业汇票 40,172,504 44,762,519 资产管理计划 432,060 381,330 公司贷款和垫款 48,020 - 合计 200,931,568 244,813,710 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日证券 -中国政府债券 146,678,984 195,379,861 -银行及其他金融机构债券 13,600,000 3,790,000 -企业债券 - 500,000 小计 160,278,984 199,669,861 商业汇票 40,167,004 44,762,519 合计 200,445,988 244,432,380 第 113 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 担保物的账面价值按资产项目分类本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 6,420,288 发放贷款和垫款 40,220,524 58,552,519 可供出售金融资产 432,060 16,531,330 持有至到期投资 157,990,312 163,309,573 应收款项类投资 2,288,672 - 合计 200,931,568 244,813,710 本行 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 6,420,288 发放贷款和垫款 40,167,004 58,552,519 可供出售金融资产 - 16,150,000 持有至到期投资 157,990,312 163,309,573 应收款项类投资 2,288,672 - 合计 200,445,988 244,432,380 2 收到的担保物本集团按一般商业条款进行买入返售交易和债券借出交易等，并相应持有交易项目下的担保物。于资产负债表日本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处置或再抵押的担保物。第 114 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表十一关联方关系及其交易 1 本集团主要股东于报告期内持股比例变化情况对本行的持股比例 2017 年 2016 年公司名称 6 月 30 日 12 月 31 日上海联和投资有限公司 (以下简称“联和投资”) 13.30% 13.30% 西班牙桑坦德银行有限公司 (以下简称“桑坦德银行”) 6.48% 6.48% 上海国际港务 (集团) 股份有限公司 (以下简称“上港集团”) 6.48% 6.48% 第 115 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2 关联方交易本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：关键管理人员任职占有关同类联和投资桑坦德银行上港集团的公司(附注 i) 交易金额及其子公司及其子公司及其子公司 (不含以上股东) 其他合计 /余额的比例于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间进行的重大交易金额如下：利息收入 - 604 - 96,826 3,695 101,125 0.35% 利息支出 (7,076) (1,240) (12,998) (213,316) (6,876) (241,506) 1.22% 手续费及佣金收入 1 - 2 324 1 328 0.01% 投资净收益 - - - 21,215 368 21,583 0.53% 公允价值变动净收益 - - - 1,301 - 1,301 0.03% 其他业务收入 - - - 22 - 22 0.05% 营业外收入 - - - 365 - 365 0.45% 其他综合收益的税后净额 - - - 62,132 7,944 70,076 31.46% 于 2017 年 6 月 30 日重大往来款项的余额如下：存放同业及其他金融机构款项 - 1,367 - 708,964 553,148 1,263,479 6.66% 拆出资金 - 169,548 - 800,000 - 969,548 0.99% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 487,844 - 487,844 5.94% 衍生金融资产 - - - 6,065 - 6,065 0.60% 应收利息 - 8 - 9,841 266 10,115 0.13% 发放贷款和垫款(附注 ii) - - - 4,275,084 50,000 4,325,084 0.74% 可供出售金融资产 - - - 1,894,127 302,299 2,196,426 0.53% 持有至到期投资 - - - 203,457 - 203,457 0.08% 长期股权投资 - - - - 18,791 18,791 100.00% 第 116 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表关键管理人员任职的占有关同类联和投资桑坦德银行上港集团公司(附注 i) 交易金额及其子公司及其子公司及其子公司 (不含以上股东) 其他合计 /余额的比例于 2017 年 6 月 30 日重大往来款项的余额如下 (续)：同业及其他金融机构存放款项 - - - (10,665,952) (606,431) (11,272,383) 4.18% 拆入资金 - (89,600) - (380,330) - (469,930) 1.02% 衍生金融负债 - - - (2,732) - (2,732) 0.21% 吸收存款 (563,768) - (1,771,963) (6,381,892) (525,704) (9,243,327) 1.05% 应付利息 (11,567) (218) (3,938) (150,356) (1,729) (167,808) 1.01% 于 2017 年 6 月 30 日的重大表外项目如下：贷款承诺 - - - 360,080 - 360,080 0.72% 保函 - - 1,600 - - 1,600 0.00% 信用证 - - - 4,578 - 4,578 0.08% 由关联方提供担保的贷款余额 667,362 - - 886,200 11,711 1,565,273 0.34% 委托贷款 - - 8,116,000 4,577,500 488 12,693,988 5.05% 委托贷款资金 635,000 - 6,616,000 6,596,000 4,075,000 17,922,000 7.13% 第 117 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表关键管理人员任职的占有关同类联和投资桑坦德银行上港集团公司(附注 i) 交易金额及其子公司及其子公司及其子公司 (不含以上股东) 其他合计 /余额的比例于 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间进行的重大交易金额如下：利息收入 - 5,336 - 92,201 395 97,932 0.32% 利息支出 (5,402) (19,179) (8,140) (113,105) (362) (146,188) 0.85% 手续费及佣金收入 1 1 2 5,824 4 5,832 0.17% 投资净收益 / (损失) - - - 8,110 (315) 7,795 1.73% 公允价值变动净收益 - - - (6,317) - (6,317) 0.65% 其他业务收入 - - - 29 - 29 0.07% 其他综合收益的税后净额 - - - (14,043) - (14,043) 3.18% 于 2016 年 12 月 31 日重大往来款项的余额如下：存放同业及其他金融机构款项 - 5,104 - 946,674 - 951,778 5.31% 拆出资金 - 387,349 - 2,095,591 - 2,482,940 2.54% 以公允价值计量且其变动 - - - 291,336 - 291,336 4.08% 计入当期损益的金融资产衍生金融资产 - - - 14,783 - 14,783 1.09% 应收利息 - 1,530 - 41,307 16 42,853 0.58% 发放贷款和垫款(附注 ii) - - - 2,528,356 15,519 2,543,875 0.47% 可供出售金融资产 - - - 1,077,669 - 1,077,669 0.25% 长期股权投资 - - - - 18,423 18,423 100.00% 第 118 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表关键管理人员任职的占有关同类联和投资桑坦德银行上港集团公司(附注 i) 交易金额及其子公司及其子公司及其子公司 (不含以上股东) 其他合计 /余额的比例于 2016 年 12 月 31 日重大往来款项的余额如下 (续)：同业及其他金融机构存放款项 - (200,665) - (18,022,455) - (18,223,120) 6.46% 拆入资金 - (734,839) - (1,307,148) - (2,041,987) 4.14% 衍生金融负债 - - - (4,806) - (4,806) 0.32% 吸收存款 (1,019,541) - (1,844,628) (6,282,823) (208,316) (9,355,308) 1.10% 应付利息 (774) (1,127) (7,434) (67,393) (518) (77,246) 0.49% 于 2016 年 12 月 31 日的重大表外项目如下：贷款承诺 - - - 622,846 - 622,846 4.05% 保函 - - 800 100 - 900 0.01% 信用证 - - - 130,616 - 130,616 2.14% 由关联方提供担保的贷款余额 698,362 - - 765,000 1,505 1,464,867 0.34% 委托贷款 - - 4,458,000 6,568,500 542 11,027,042 4.35% 委托贷款资金 1,284,300 - 4,258,000 6,228,500 - 11,770,800 4.64% 第 119 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 关键管理人员任职的公司包括关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的公司。 (ii) 于 2017 年 6 月 30 日，上述发放给关联方的贷款和垫款中，无按个别方式评估计提的减值准备 (2016 年 12 月 31 日：无) 。 3 本集团与关键管理人员之间的交易关键管理人员各期薪酬如下： 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间支付关键管理人员薪酬 4,649 5,682 关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人事，包括董事、监事和高级管理人员。根据国家有关部门的规定，该等关键管理人员 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的最终薪酬总额尚待国家有关部门最终确认，但预计未确认的薪酬不会对本集团及本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的财务报表产生重大影响。 4 本行与子公司之间的交易于报告期内进行的重大交易金额如下： 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间利息收入 19,832 1,127 手续费及佣金收入 843 投资净收益 45,000 - 其他业务收入 669 - 利息支出 (7,853) (3,026) 第 120 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表于资产负债表日重大往来款项的余额如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日存放同业及其他金融机构款项 50,000 50,000 拆出资金 1,968,898 2,201,157 应收利息 15,908 6,829 其他资产 2,136 1,442 同业及其他金融机构存放款项 (298,425) (410,019) 拆入资金 - (672,150) 应付利息 (294) (1,431) 保函 2,377,079 4,367,670 所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。 5 与年金计划的交易本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。十二分部报告本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告分部：公司金融业务该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款和垫款、贸易融资、存款服务、代理服务、财富管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和结算服务、托管服务及担保服务等。第 121 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表个人金融业务该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、个人理财服务、汇款服务、证券代理服务和银行卡服务等。资金业务该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金融工具、外汇买卖及权益类投资。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括发行债务证券。其他业务该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易产生的利息收入和支出以“对外净利息收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / 支出”列示。分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。第 122 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 1 经营分部利润、资产及负债本集团 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计对外利息净收入 3,196,807 878,293 5,129,166 1,033 9,205,299 分部间利息净收入 / (支出) 1,866,014 1,164,332 (3,030,346) - - 利息净收入 5,062,821 2,042,625 2,098,820 1,033 9,205,299 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 手续费及佣金收入 1,923,356 1,054,504 289,696 96,182 3,363,738 手续费及佣金支出 (47,639) (87,924) (38,526) - (174,089) 手续费及佣金净收入 1,875,717 966,580 251,170 96,182 3,189,649 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 投资净收益 / (损失) - - 4,077,676 (27,506) 4,050,170 公允价值变动净损失 - - (3,722,517) (27,783) (3,750,300) 汇兑净收益 163,577 454 2,490,403 - 2,654,434 其他业务收入 2,959 1,525 396 39,541 44,421 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 营业收入合计 7,105,074 3,011,184 5,195,948 81,467 15,393,673 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 税金及附加 (113,413) (48,244) (13,090) (672) (175,419) 业务及管理费 (2,057,278) (1,294,245) (324,124) (39,748) (3,715,395) 资产减值损失 (1,411,142) (185,683) (1,811,717) (34,652) (3,443,194) 其他业务支出 (5,155) (2,656) (692) (55) (8,558) 营业支出合计 (3,586,988) (1,530,828) (2,149,623) (75,127) (7,342,566) -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 营业利润 3,518,086 1,480,356 3,046,325 6,340 8,051,107 加：营业外收入 6,849 43,972 - 30,216 81,037 减：营业外支出 (1,814) (384) - (2,896) (5,094) 利润总额 3,523,121 1,523,944 3,046,325 33,660 8,127,050 总资产 431,531,561 139,250,951 1,139,363,746 1,269,484 1,711,415,742 总负债 682,006,827 217,790,476 686,981,793 3,396,298 1,590,175,394 其他分部信息：信贷承诺 132,461,956 30,446,505 - - 162,908,461 折旧及摊销 (187,694) (101,356) (49,850) (853) (339,753) 资本性支出 (166,939) (90,147) (44,337) (759) (302,182) 第 123 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间公司金融业务个人金融业务资金业务其他业务合计对外利息净收入 / (支出) 5,657,512 (177,676) 8,393,446 6,635 13,879,917 分部间利息净收入 / (支出) 871,819 1,734,528 (2,606,347) - - 利息净收入 / (支出) 6,529,331 1,556,852 5,787,099 6,635 13,879,917 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 手续费及佣金收入 2,076,903 868,868 344,514 171,588 3,461,873 手续费及佣金支出 (29,467) (54,950) (41,201) - (125,618) 手续费及佣金净收入 2,047,436 813,918 303,313 171,588 3,336,255 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 投资净收益 - - 439,498 11,900 451,398 公允价值变动净收益 - - 954,372 16,363 970,735 汇兑净收益 / (损失) 61,719 16,338 (792,152) - (714,095) 其他业务收入 3,713 1,424 864 38,062 44,063 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 营业收入合计 8,642,199 2,388,532 6,692,994 244,548 17,968,273 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 营业税金及附加 (305,226) (85,127) (237,716) (7,985) (636,054) 业务及管理费 (2,152,609) (1,113,766) (319,475) (52,731) (3,638,581) 资产减值损失 (3,405,012) (242,962) (1,258,258) - (4,906,232) 其他业务支出 (6,236) (2,396) (735) (54) (9,421) 营业支出合计 (5,869,083) (1,444,251) (1,816,184) (60,770) (9,190,288) -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 营业利润 2,773,116 944,281 4,876,810 183,778 8,777,985 加：营业外收入 12,011 35,838 - 46,453 94,302 减：营业外支出 (8,667) (50) - (11,355) (20,072) 利润总额 2,776,460 980,069 4,876,810 218,876 8,852,215 总资产 428,461,409 103,841,241 1,084,743,627 1,082,654 1,618,128,931 总负债 650,007,286 188,685,575 679,310,016 404,150 1,518,407,027 其他分部信息：信贷承诺 149,046,258 28,941,943 - - 177,988,201 折旧及摊销 (201,989) (109,075) (53,647) (918) (365,629) 资本性支出 (236,978) (127,968) (62,939) (1,077) (428,962) 第 124 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2 地区信息本集团主要于中国境内经营，本集团除位于上海的总行和分支机构外，还在宁波、南京、杭州、天津、成都、深圳、北京和苏州等地设立了分支机构，并于上海市、浙江省、江苏省和四川省设有子公司。同时，本集团在香港设有子公司。按地区列报信息时，经营收入以产生收入的分行及子公司所在地为基准划分。总资产按相关资产的所在地划分。作为管理层报告的用途，本集团以分行及子公司所在地为基准划分为以下地区： - “上海地区”指位于上海地区的总行和分支机构、闵行村镇、上银基金、上银瑞金、上康银创及骏涟投资； - “长三角地区 (除上海地区) ”指本行以下分行及子公司服务的地区：宁波、南京、杭州、苏州、衢江村镇及江宁村镇； - “珠三角地区 (含香港) ”指本行以下分行及子公司服务的地区：深圳、上银香港、上银国际、上银国际融资有限公司、上银国际证券有限公司、上银国际资产管理有限公司、上银国际投资有限公司及上银国际 (深圳) 有限公司； - “环渤海地区”指本行以下分行服务的地区：北京及天津；及 - “中西部地区”指本行以下分行及子公司服务的地区：成都及崇州村镇。由于本集团内部资产负债组织结构的改变，本期末各地区分部资产负债组成发生变化，为方便比较，本集团已对前期比较数据进行了重述。第 125 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团营业收入 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间上海地区 9,874,977 11,293,727 长三角地区(除上海地区) 2,245,157 3,256,360 珠三角地区(含香港) 1,848,731 1,602,190 环渤海地区 1,089,193 1,320,095 中西部地区 335,615 495,901 合计 15,393,673 17,968,273 利润总额 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间上海地区 4,308,993 5,382,578 长三角地区(除上海地区) 1,778,259 1,435,860 珠三角地区(含香港) 1,369,021 1,042,684 环渤海地区 662,329 736,493 中西部地区 8,448 254,600 合计 8,127,050 8,852,215 第 126 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表总资产 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日上海地区 1,266,331,981 1,273,385,174 长三角地区(除上海地区) 229,290,354 289,245,261 珠三角地区(含香港) 161,171,450 155,718,085 环渤海地区 153,990,708 155,083,917 中西部地区 31,879,356 41,375,242 抵销 (131,248,107) (159,436,577) 合计 1,711,415,742 1,755,371,102 总负债 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日上海地区 1,152,648,855 1,169,859,759 长三角地区(除上海地区) 224,943,595 280,210,192 珠三角地区(含香港) 154,698,490 149,255,337 环渤海地区 153,731,172 155,114,292 中西部地区 31,530,665 40,278,761 抵销 (127,377,383) (155,565,853) 合计 1,590,175,394 1,639,152,488 第 127 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表信贷承诺 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日上海地区 77,468,505 69,871,206 长三角地区(除上海地区) 29,250,821 35,049,140 珠三角地区(含香港) 19,983,469 19,750,347 环渤海地区 31,071,891 25,749,551 中西部地区 5,133,775 4,791,194 合计 162,908,461 155,211,438 十三风险管理本集团运用金融工具时面对的主要风险如下：信用风险市场风险流动性风险操作风险本附注包括本集团面临的以上风险的状况以及在本期发生的变化，本集团计量和管理风险的目标、政策和程序以及本集团资本管理的情况。风险管理体系本集团董事会全权负责本集团风险体系的建立和监管。董事会下设风险管理委员会，其主要职责是：审核风险战略和风险管理基本政策，评价风险管理和内部控制组织架构和制度体系的有效性，监督高级管理层在风险管理方面的执行情况，督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制有关风险，并向董事会提出建议。第 128 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团专为识别、评估、监测、控制和报告风险而设计了全面风险管理体系和流程。本集团风险分管行长负责全面风险管理的具体工作。本集团定期评估风险管理政策和体系，并根据市场环境、产品以及服务的变化进行修订。本集团明确了“三道防线”管理体系，建设风险管理组织架构并实行全面风险管理。高级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、信息科技管理委员会和问责督查委员会等专业委员会负责信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险等主要风险的管理、协调、审查、决策和督查。本集团形成“第一道防线”直接管理、“第二道防线”再管理和“第三道防线”再监督的风险管理架构。本集团在总行及分行公司业务部下设授信部；在公司业务部、小企业金融服务中心、零售业务部、信用卡中心、金融市场部等其他相关业务部门下设风险管理团队或岗位，与业务营销团队保持分离和独立，承担各类业务开展过程中的各类风险的直接管理职责，履行风险识别、评估、监测、控制和报告责任，以实现风险关口前移，建立权责对等和统一的风险责任体系，构筑风险管理的“第一道防线”。本集团总行及分行的风险管理部、授信审核部、授信管理部及法律合规部构成风险管理的“第二道防线”，在“第一道防线”直接管理的基础上，强化再管理职能。上述部门在高级管理层的授权下推进全面风险管理体系建设，制定风险管理的总体政策、制度、流程和标准，确保风险管理的一致性和有效性；对“第一道防线”审批同意的授信业务，从政策和程序合规性、业务重点风险以及授信方案审慎性方面对授信业务进行审核再管理；真实、客观、及时和准确地计量资产质量和风险状况；对“第一道防线”管理的有效性进行独立评估、监督、制衡和补充。本集团总行及分行的审计部等部门作为本集团风险管理的“第三道防线”，强化对“第一道防线”和“第二道防线”的再监督职能，负责对“第一道防线”和“第二道防线” 风险管理的有效性进行检查、监督和评价。 1 信用风险信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本集团的义务或承诺，使本集团可能蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的信贷业务及债务工具投资等资金业务。第 129 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表信贷业务本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风险管理的组织架构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体制，优化调整信贷审批流程，于流程上加强对信贷风险的管控，明确贷款审批环节的职能及责任。风险分管行长负责全行风险管理工作，并领导相关部门定期根据国家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定一定时期的信贷政策、管理机制，持续开展信贷业务风险管理。对于客户提交的贷款申请，本集团信贷部门会进行独立审慎的贷前调查。贷前调查一般由客户经理负责，主要涉及收集客户资料、审阅信贷申请材料及编制信用调查报告。本集团的贷款审查员主要依据客户经理递交的调查报告以及通过间接途径取得的客户和客户上下游企业及相关行业资料进行审查。贷款审查员完成全面审查工作后，会发出载有申请所涉及信贷风险评估的审查报告。根据所授予信贷审批权限的不同，本集团各项贷款分别由经授权的审批人员或贷款审批委员会进行审批。这些经授权的审批人员及贷款审批委员会委员一般为来自于本集团公司业务部、零售业务部等业务部门的专业人士。这些专业人士独立于参与贷款调查的客户经理。对于信贷业务，经业务部门审批通过的授信申请一般还须由授信审核部按照职权范围再次核准。授信审核部通过审查职权范围内的每份授信审批报告的合规情况及重点风险分析，决定是否核准信贷申请。对于以抵押品担保的贷款，本集团于审批贷款前进行抵押品估值，并监控抵押品估值的后续变动。对于第三方担保人，本集团通过评估担保人的财务状况、信用记录及担保能力，决定其担保额度。为降低风险，本集团在适当的情况下会要求客户提供抵押品和增加保证人。签订信贷协议前，本集团贷款发放人员会审核信贷协议、信用发放条件及贷款使用的条件落实情况以及担保和其他放款手续的合规情况。贷款发放人员独立于贷款调查人员和贷款审批人员。本集团采取多项贷后监控检查措施，通过定期或不定期现场或非现场等方式核查跟踪企业客户经营及财务状况、自然人客户收入情况及担保物或担保人情况等，并及时发起风险预警。第 130 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团采用信贷资产风险分类方法管理贷款的信用风险。为确保本集团现行的贷款风险分类机制符合银监会相关法规要求，本集团贷款风险分类为每月一次。根据信用风险水平，信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中次级类、可疑类和损失类贷款被视为已减值贷款。通常当一项或多项客观迹象表明贷款会发生损失时，贷款会被分类为已减值贷款。本集团采用组合计提和单独计提的方法评估贷款损失准备。贷款五级分类的基本定义如下：正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。资金业务本集团的资金业务包括投资国债、政府债券、金融机构债券、公司债券以及同业融资、同业投资和票据转贴现等业务，其信用风险主要由金融市场部根据信用风险管理政策、程序及系统执行管控。本集团主要通过管理交易对手的信贷额度等手段管理资金业务的信用风险。本集团对国内外金融机构授信实施总额度控制，并按业务类别设立分项额度。此外本集团金融市场部亦会与授信管理部、风险管理部等其他部门密切合作，为资金业务建立综合风险监测机制。 (1) 最大信用风险敞口本集团及本行所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面价值。于资产负债表日本集团及本行表外信贷业务承受的最大信用风险敞口已在附注八中披露。第 131 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 金融资产的信贷质量分析本集团 2017 年 6 月 30 日存放金融机构/ 买入返售发放贷款拆出资金金融资产和垫款投资其他已减值按个别方式评估已出现减值总额 - - 6,078,910 1,250,000 - 减值损失准备 - - (4,070,651) (1,103,930) - 净额 - - 2,008,259 146,070 - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 按组合方式评估已出现减值总额 - - 903,695 - - 减值损失准备 - - (784,890) - - 净额 - - 118,805 - - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 已逾期未减值总额逾期 3 个月以内 (含 3 个月) - - 1,160,232 - - 逾期 3 个月以上 6 个月以内 (含 6 个月) - - 25,173 - - 逾期 6 个月以上 - - 55,180 - - 已逾期未减值总额 - - 1,240,585 - - 减值损失准备 - - (215,624) - - 净额 - - 1,024,961 - - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 未逾期未减值总额 116,556,727 15,078,474 592,684,726 622,113,734 10,806,870 减值损失准备 (36,034) - (13,017,773) (6,277,269) (33,972) 净额 116,520,693 15,078,474 579,666,953 615,836,465 10,772,898 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 账面价值 116,520,693 15,078,474 582,818,978 615,982,535 10,772,898 第 132 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 12 月 31 日存放金融机构/ 买入返售发放贷款拆出资金金融资产和垫款投资其他已减值按个别方式评估已出现减值总额 - - 5,705,481 1,250,000 - 减值损失准备 - - (4,045,852) (1,088,976) - 净额 - - 1,659,629 161,024 - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 按组合方式评估已出现减值总额 - - 792,572 - - 减值损失准备 - - (726,586) - - 净额 - - 65,986 - - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 已逾期未减值总额逾期 3 个月以内 (含 3 个月) - - 1,097,069 435,000 - 逾期 3 个月以上 6 个月以内 (含 6 个月) - - 35,296 - - 逾期 6 个月以上 - - 18,036 - - 已逾期未减值总额 - - 1,150,401 435,000 - 减值损失准备 - - (222,544) (68,536) - 净额 - - 927,857 366,464 - -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 未逾期未减值总额 115,687,802 19,257,167 546,350,846 776,124,307 11,101,762 减值损失准备 (17,162) - (11,607,793) (4,771,555) (30,502) 净额 115,670,640 19,257,167 534,743,053 771,352,752 11,071,260 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 账面价值 115,670,640 19,257,167 537,396,525 771,880,240 11,071,260 (i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性债务工具、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具、可供出售债务工具投资、持有至到期投资及应收款项类投资。 (ii) 其他包括衍生金融资产、应收利息和其他应收款项等金融资产。第 133 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 应收同业款项交易对手评级分布应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及交易对手为银行和其他金融机构的买入返售金融资产。未逾期未减值的应收同业款项的评级参照人行认可的评级机构的评级。本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日未逾期未减值 -A 至 AAA 级 99,671,170 100,968,214 -B 至 BBB 级 1,045,095 - -无评级 27,629,592 28,410,245 小计 128,345,857 129,378,459 减值损失准备 (36,034) (17,162) 账面价值 128,309,823 129,361,297 第 134 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (4) 债务工具投资的信用风险评级状况本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务工具投资评级参照人行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，债务工具投资账面价值按投资评级分布如下：本集团 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日已减值 -C 级 300,000 300,000 -无评级 950,000 950,000 已减值总额 1,250,000 1,250,000 减值损失准备 (1,103,930) (1,088,976) 净额 146,070 161,024 ----------------------- ----------------------- 已逾期未减值 -无评级 - 435,000 已逾期未减值总额 - 435,000 减值损失准备 - (68,536) 净额 - 366,464 ----------------------- ----------------------- 未逾期未减值 -AAA 级 137,654,045 136,692,523 -AA-至 AA+级 8,888,393 11,981,496 -A-至 A+级 4,773,561 9,811,162 -低于 A 级 3,166,435 5,810,177 -无评级 467,631,300 611,828,949 未逾期未减值总额 622,113,734 776,124,307 减值损失准备 (6,277,269) (4,771,555) 净额 615,836,465 771,352,752 ----------------------- ----------------------- 账面价值 615,982,535 771,880,240 第 135 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2 市场风险市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格) 的不利变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据银监会相关法规要求，建立市场风险管理体系。董事会及下设的风险管理委员会负责领导市场风险管理工作。本集团高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程并全面评价市场风险管理。本集团风险管理部定期负责制定本集团市场风险管理政策制度、市场风险偏好及风险限额，独立监察及控制本集团市场风险管理状况。本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风险是本集团许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本集团主要通过风险价值分析 (以下简称“VaR”)、利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。本集团的汇率风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其它外汇交易业务所产生的汇率风险以及存贷款货币错配所产生的汇率风险。本集团业务经营以人民币为主，外汇敞口并不重大，本集团管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该风险。本集团认为来自投资组合中股票价格的市场风险并不重大。本集团对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。本集团通过风险价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对金融市场部门设立了以头寸指标、敏感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对新产品和复杂交易业务中市场风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。第 136 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (1) 交易账户 VaR 分析交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具，以及持有作交易用途的债券、贵金属。VaR 历史模拟模型是本集团计量、监测交易账户业务市场风险的主要工具。 VaR 是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内，由于利率、汇率及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法。本集团采用 99%的置信水平 (即实际损失超过风险价值估计结果的统计概率不超过 1%) 和历史模拟法对交易账户的利率、汇率及商品价格计算风险价值，持有期为 1 天。虽然风险价值分析是衡量市场风险的重要工具，但有关模型的假设存在一定局限，例如： - 在绝大多数情况下，可在 1 个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假设合理，但在市场流动性长时期不足的情况下，1 个交易日的持有期假设可能不符合实际情况； - 99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损。在所用的模型内，有 1%机会可能亏损超过 VaR； - VaR 按当日收市基准计算，并不反映交易当天持仓可能面对的风险； - 历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准，不一定适用于所有可能情况，特别是例外事项；及 - VaR 计量取决于本集团的持仓情况以及市价波动性。如果市价波动性下降，未改变的仓盘的 VaR 将会减少，反之亦然。第 137 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表于资产负债表日以及相关期间，本集团交易账户的合计 VaR 状况概述如下：本集团期 / 年末平均值最大值最小值 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间 40,106 36,278 45,085 16,942 2016 年 42,126 29,611 43,135 13,663 本集团采用压力测试对交易账户风险价值分析进行有效补充，压力测试情景从集团交易业务特征出发，对发生极端情况时可能造成的潜在损失进行模拟和估计，识别最不利的情况。针对金融市场变动，本集团不断调整和完善交易账户压力测试情景和计量方法，捕捉市场价格和波动率的变化对交易账户市值的影响，提高市场风险识别能力。 (2) 利率风险敞口利率风险是指由于市场利率的不利变动所带来的损失的可能性。本集团通过研究宏观经济各项指标判断未来利率走势，同时结合本集团资金成本、资本充足率、存贷款的增长情况等因素预测未来本集团资金变动趋势，以研究本集团对利率风险的承受力。本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。资产组合的目的在于通过资产多样化来分散风险、提高盈利。目前利率风险主要体现在利率政策变动风险和利率敏感性资产负债错配带来的风险。本集团针对利率风险管理的主要措施包括： (i) 预期利率走势，密切关注政策动态以全面识别利率风险，力争为利率风险限额的确定和风险敞口的调节提供决策依据； (ii) 通过设定风险指标值来约束投资交易行为，并定期进行评估； (iii) 及时根据市场预期调整投资组合或融资结构； (iv) 建立人民币存贷款利率授权体系；及 (v) 推进资产负债管理和内部资金转移定价系统，综合运用各类工具调节利率风险敞口。第 138 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为准) 的分布。本集团 2017 年 6 月 30 日不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 3,187,796 132,360,404 - - - 135,548,200 存放同业及其他金融机构款项 /拆出资金 1,466,939 66,322,829 48,730,925 - - 116,520,693 买入返售金融资产 - 12,430,130 2,303,614 344,730 - 15,078,474 发放贷款和垫款 (注 i) - 395,822,762 147,995,724 37,227,222 1,773,270 582,818,978 投资(注 ii) 216,220,497 74,932,232 148,941,317 232,035,399 160,073,587 832,203,032 长期股权投资 18,791 - - - - 18,791 其他金融资产 10,772,898 - - - - 10,772,898 金融资产合计 231,666,921 681,868,357 347,971,580 269,607,351 161,846,857 1,692,961,066 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 金融负债向中央银行借款 - (27,005,500) (53,105,000) - - (80,110,500) 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 - (237,369,180) (78,438,060) (100) - (315,807,340) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (129,487) - - - - (129,487) 卖出回购金融资产款 - (75,611,758) (648,445) - - (76,260,203) 吸收存款 - (552,302,071) (222,509,828) (105,940,366) - (880,752,265) 已发行债务证券 - (113,215,483) (79,711,950) (2,703,363) (12,487,831) (208,118,627) 其他金融负债 (20,787,873) - - - - (20,787,873) 金融负债合计 (20,917,360) (1,005,503,992) (434,413,283) (108,643,829) (12,487,831) (1,581,966,295) ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 210,749,561 (323,635,635) (86,441,703) 160,963,522 149,359,026 110,994,771 第 139 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 12 月 31 日不计息 3 个月以内 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 3,470,035 133,567,316 - - - 137,037,351 存放同业及其他金融机构款项 /拆出资金 2,465,274 53,349,788 54,685,229 5,170,349 - 115,670,640 买入返售金融资产 - 14,755,991 2,252,832 2,248,344 - 19,257,167 发放贷款和垫款 (注 i) - 362,745,058 151,141,130 22,678,893 831,444 537,396,525 投资(注 ii) 144,274,869 142,163,213 235,882,373 227,740,172 166,094,482 916,155,109 长期股权投资 18,423 - - - - 18,423 其他金融资产 11,071,260 - - - - 11,071,260 金融资产合计 161,299,861 706,581,366 443,961,564 257,837,758 166,925,926 1,736,606,475 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 金融负债向中央银行借款 - (18,020,000) (92,570,000) - - (110,590,000) 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 - (258,358,912) (72,640,353) (387,349) - (331,386,614) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (307,656) - - - - (307,656) 卖出回购金融资产款 - (90,899,746) (238,045) (213,750) - (91,351,541) 吸收存款 - (566,512,113) (206,912,002) (75,649,249) - (849,073,364) 已发行债务证券 - (95,309,365) (120,784,824) (2,500,000) (12,486,196) (231,080,385) 其他金融负债 (20,286,475) - - - - (20,286,475) 金融负债合计 (20,594,131) (1,029,100,136) (493,145,224) (78,750,348) (12,486,196) (1,634,076,035) ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 140,705,730 (322,518,770) (49,183,660) 179,087,410 154,439,730 102,530,440 (i) 以上列示为 3 个月以内的发放贷款和垫款包括于 2017 年 6 月 30 日余额为人民币 27.49 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月 31 日：人民币 24.32 亿元) 。上述逾期金额是指本金或利息逾期 1 天及以上。 (ii) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。以上列示为 3 个月以内的投资包括于 2017 年 6 月 30 日余额为人民币 0.15 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月 31 日：人民币 5.27 亿元) 。第 140 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对年末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响。对权益的影响是指一定利率变动对年末持有固定利率可供出售金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。本集团利息净收入敏感性 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日利率变动 (基点) +100 (4,785,666) (2,220,292) 100 4,785,666 2,220,292 权益敏感性 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日利率变动 (基点) +100 (829,724) (1,103,023) 100 844,656 1,184,749 以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权益的影响，基于以下假设： (i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口； (ii) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期； (iii) 存放中央银行款项和所吸收的活期存款利率保持不变； (iv) 收益率曲线随利率变化而平行移动； (v) 资产和负债组合并无其他变化；及 (vi) 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。第 141 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 汇率风险本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、欧元与日元，其他币种交易则较少。本集团的汇率风险来自于日常资金交易业务造成的交易性外汇敞口风险及本集团持有的非人民币计价的发放贷款和垫款、同业款项、投资以及吸收存款等。交易性汇率风险包括代客外汇买卖及其平盘交易和自营外汇交易业务形成的汇率风险。本集团交易账户汇率风险主要是通过交易限额 (包括敞口限额和止损限额) 及敏感性限额来控制。本集团每季度还通过压力测试对交易性汇率风险状况进行评估。个人外汇买卖业务运行在自动成交平台上，本集团个人外汇买卖的交易敞口可以实时监控。本集团的交易处理和风险管理系统对各类交易形成的交易性汇率敞口可以实时计量和监控。另外，本集团通过即期和远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管理汇率风险，并适当运用衍生金融工具 (主要是货币远期及货币利率互换) 管理其外币资产负债组合和结构性头寸。本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：第 142 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2017 年 6 月 30 日美元其他币种人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 131,360,531 4,056,768 130,901 135,548,200 存放同业及其他金融机构款项 /拆出资金 100,922,376 12,174,997 3,423,320 116,520,693 买入返售金融资产 15,078,474 - - 15,078,474 发放贷款和垫款 519,534,123 54,282,484 9,002,371 582,818,978 投资 (注 i) 805,520,706 25,532,456 1,149,870 832,203,032 长期股权投资 18,791 - - 18,791 其他金融资产 10,162,936 538,311 71,651 10,772,898 金融资产合计 1,582,597,937 96,585,016 13,778,113 1,692,961,066 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 金融负债向中央银行借款 (80,110,500) - - (80,110,500) 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 (201,498,404) (113,125,457) (1,183,479) (315,807,340) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (129,487) - - (129,487) 卖出回购金融资产款 (76,260,203) - - (76,260,203) 吸收存款 (806,537,649) (69,377,829) (4,836,787) (880,752,265) 已发行债务证券 (205,817,511) (2,301,116) - (208,118,627) 其他金融负债 (19,270,822) (1,292,915) (224,136) (20,787,873) 金融负债合计 (1,389,624,576) (186,097,317) (6,244,402) (1,581,966,295) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 净头寸 192,973,361 (89,512,301) 7,533,711 110,994,771 信贷承诺 136,559,082 23,821,518 2,527,861 162,908,461 衍生金融工具名义净额 (94,100,918) 97,348,381 (5,216,162) (1,968,699) 第 143 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 12 月 31 日美元其他币种人民币折合人民币折合人民币合计金融资产现金及存放中央银行款项 132,913,802 4,017,895 105,654 137,037,351 存放同业及其他金融机构款项 /拆出资金 98,753,911 10,315,716 6,601,013 115,670,640 买入返售金融资产 19,257,167 - - 19,257,167 发放贷款和垫款 484,217,532 46,181,483 6,997,510 537,396,525 投资 (注 i) 886,376,260 28,728,940 1,049,909 916,155,109 长期股权投资 18,423 - - 18,423 其他金融资产 10,490,467 515,932 64,861 11,071,260 金融资产合计 1,632,027,562 89,759,966 14,818,947 1,736,606,475 ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 金融负债向中央银行借款 (110,590,000) - - (110,590,000) 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 (236,820,245) (92,102,822) (2,463,547) (331,386,614) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (307,656) - - (307,656) 卖出回购金融资产款 (91,351,541) - - (91,351,541) 吸收存款 (790,486,993) (53,629,661) (4,956,710) (849,073,364) 已发行债务证券 (229,346,179) (1,734,206) - (231,080,385) 其他金融负债 (19,436,788) (819,001) (30,686) (20,286,475) 金融负债合计 (1,478,339,402) (148,285,690) (7,450,943) (1,634,076,035) ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- 净头寸 153,688,160 (58,525,724) 7,368,004 102,530,440 信贷承诺 138,816,715 14,887,072 1,507,651 155,211,438 衍生金融工具名义净额 (62,662,192) 67,284,863 (3,385,736) 1,236,935 第 144 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响。本集团净利润及权益敏感性 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日汇率变动对人民币升值 100 基点 11,229 13,750 对人民币贬值 100 基点 (11,229) (13,750) 有关的分析基于以下假设： (i) 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口； (ii) 汇率敏感性是指各币种对人民币于资产负债表日当天收盘价 (中间价) 汇率绝对值波动 100 个基点造成的汇兑损益； (iii) 资产负债表日汇率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变动； (iv) 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响； (v) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期； (vi) 其他变量 (包括利率) 保持不变；及 (vii) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团及本行有可能采取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措施，因此上述影响可能与实际情况存在差异。第 145 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 3 流动性风险流动性风险是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。本集团实行自上而下，逐级管理的流动性管理原则。在总行层面，资产负债管理委员会实施流动性管理，决定流动性管理政策和按月监测流动性指标；计划财务部根据资产负债管理委员会的决定下达各项流动性指标，并按月进行监测；金融市场部通过流动性资产的合理配置和货币市场的操作，负责流动性管理的日常操作，以确保全行的资金流动性；风险管理部负责全行流动性风险管理的体系建设，包括制定风险管理总体政策、流程和限额。本外币流动性管理的主要措施是：紧盯市场，每日切实匡算头寸，保持全行兑付充足；持续监控总分行备付金比例和本行现金等流动性资产与生息资产的结构变化，确保满足本行流动性的需求；建立多层次的流动性保障；夯实负债业务基础，提高核心负债依存度，保持良好的市场融资能力；建立流动性风险预警机制和应急计划；定期开展流动性风险压力测试，以及早识别可能引发流动性风险的因素。第 146 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (1) 剩余到期日分析下表列示于资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期还款日的分析：本集团 2017 年 6 月 30 日无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 118,387,847 17,160,353 - - - - - 135,548,200 存放同业及其他金融机构款项/拆出资金 - 6,598,842 49,530,908 11,660,018 48,730,925 - - 116,520,693 买入返售金融资产 - - 12,035,590 394,540 2,303,614 344,730 - 15,078,474 发放贷款和垫款 - 2,748,870 48,246,461 78,705,933 206,279,124 179,249,555 67,589,035 582,818,978 投资(注 i) 215,729,809 516,758 17,136,047 56,795,160 148,393,349 233,162,996 160,468,913 832,203,032 长期股权投资 18,791 - - - - - - 18,791 其他金融资产 - 2,073,389 1,949,958 2,691,229 3,277,472 575,709 205,141 10,772,898 金融资产合计 334,136,447 29,098,212 128,898,964 150,246,880 408,984,484 413,332,990 228,263,089 1,692,961,066 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 第 147 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2017 年 6 月 30 日无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融负债向中央银行借款 - - (14,500,000) (12,505,500) (53,105,000) - - (80,110,500) 同业及其他金融机构存放款项/拆入资金 - (54,551,036) (123,558,719) (59,259,425) (78,438,060) (100) - (315,807,340) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - (129,487) - - - - (129,487) 卖出回购金融资产款 - - (59,390,060) (16,221,698) (648,445) - - (76,260,203) 吸收存款 - (372,119,059) (92,580,172) (87,602,840) (222,509,828) (105,940,366) - (880,752,265) 已发行债务证券 - - (57,293,789) (55,921,694) (79,711,950) (2,703,363) (12,487,831) (208,118,627) 其他金融负债 - (8,179,558) (2,773,696) (2,338,467) (5,565,496) (1,929,381) (1,275) (20,787,873) 金融负债合计 - (434,849,653) (350,225,923) (233,849,624) (439,978,779) (110,573,210) (12,489,106) (1,581,966,295) -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 净头寸 334,136,447 (405,751,441) (221,326,959) (83,602,744) (30,994,295) 302,759,780 215,773,983 110,994,771 衍生金融工具名义金额 - - 262,439,989 283,789,992 1,026,271,942 186,036,580 - 1,758,538,503 第 148 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团 2016 年 12 月 31 日无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融资产现金及存放中央银行款项 122,175,455 14,861,896 - - - - - 137,037,351 存放同业及其他金融机构款项/拆出资金 - 10,019,384 44,701,942 15,735,216 40,043,749 5,170,349 - 115,670,640 买入返售金融资产 - - 11,948,500 2,807,491 2,252,832 2,248,344 - 19,257,167 发放贷款和垫款 - 2,431,655 60,552,059 60,790,929 216,762,923 134,385,133 62,473,826 537,396,525 投资(注 i) 143,603,453 7,957,001 43,896,014 90,681,196 231,747,946 231,850,566 166,418,933 916,155,109 长期股权投资 18,423 - - - - - - 18,423 其他金融资产 - 2,119,848 1,410,844 1,785,057 2,191,807 1,682,646 1,881,058 11,071,260 金融资产合计 265,797,331 37,389,784 162,509,359 171,799,889 492,999,257 375,337,038 230,773,817 1,736,606,475 -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 第 149 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上合计金融负债向中央银行借款 - - (13,000,000) (5,020,000) (92,570,000) - - (110,590,000) 同业及其他金融机构存放款项/拆入资金 - (53,199,142) (90,220,290) (114,939,480) (72,640,353) (387,349) - (331,386,614) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - (307,656) - - - (307,656) 卖出回购金融资产款 - - (59,531,483) (31,368,263) (238,045) (213,750) - (91,351,541) 吸收存款 - (366,529,941) (89,061,323) (109,248,503) (187,349,337) (96,884,260) - (849,073,364) 已发行债务证券 - - (29,312,419) (65,996,946) (120,784,824) (2,500,000) (12,486,196) (231,080,385) 其他金融负债 - (2,850,264) (2,474,636) (6,562,594) (5,881,659) (2,517,014) (308) (20,286,475) 金融负债合计 - (422,579,347) (283,600,151) (333,443,442) (479,464,218) (102,502,373) (12,486,504) (1,634,076,035) -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- 净头寸 265,797,331 (385,189,563) (121,090,792) (161,643,553) 13,535,039 272,834,665 218,287,313 102,530,440 衍生金融工具名义金额 - - 161,342,210 213,781,066 687,469,214 157,125,484 - 1,219,717,974 (i) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。第 150 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (2) 未折现合同现金流量分析下表列示于资产负债表日金融负债未经折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差异。本集团 2017 年 6 月 30 日账面价值未折现现金流无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上非衍生金融负债向中央银行借款 (80,110,500) (82,411,871) - - (14,863,598) (12,834,430) (54,713,843) - - 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 (315,807,340) (319,366,323) - (54,551,036) (124,490,956) (60,102,726) (80,221,500) (105) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (129,487) (129,487) - - (129,487) - - - - 卖出回购金融资产款 (76,260,203) (76,493,168) - - (59,445,172) (16,233,545) (814,451) - - 吸收存款 (880,752,265) (902,423,954) - (380,675,187) (95,215,554) (90,271,721) (227,876,987) (108,384,505) - 已发行债务证券 (208,118,627) (216,587,554) - - (57,314,821) (56,066,649) (81,881,310) (5,841,774) (15,483,000) 其他金融负债 (2,952,052) (2,952,052) - (2,900,952) - - - (51,100) - 非衍生金融负债合计 (1,564,130,474) (1,600,364,409) - (438,127,175) (351,459,588) (235,509,071) (445,508,091) (114,277,484) (15,483,000) 衍生金融工具以全额计算的衍生金融工具 -现金流入合计 455,570,934 - - 202,789,853 75,763,325 166,054,488 10,963,268 - -现金流出合计 (457,369,270) - - (202,960,814) (76,113,797) (166,922,866) (11,371,793) - 以净额计算的衍生金融工具 286,345 - - 13,294 44,346 186,017 42,688 - 衍生金融工具合计 (1,511,991) - - (157,667) (306,126) (682,361) (365,837) - 信贷承诺 162,908,461 - 35,734,176 10,933,472 17,786,068 54,749,357 35,928,796 7,776,592 第 151 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日账面价值未折现现金流无期限逾期/即期偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上非衍生金融负债向中央银行借款 (110,590,000) (113,001,475) - - (13,240,000) (5,091,800) (94,669,675) - - 同业及其他金融机构存放款项 /拆入资金 (331,386,614) (332,843,488) - (53,199,142) (90,313,809) (115,334,981) (73,606,717) (388,839) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 (307,656) (307,656) - (307,656) - - - - - 卖出回购金融资产款 (91,351,541) (91,602,442) - - (59,594,695) (31,484,836) (239,707) (283,204) - 吸收存款 (849,073,364) (865,020,058) - (373,446,520) (90,695,025) (111,263,096) (190,862,583) (98,752,834) - 已发行债务证券 (231,080,385) (241,428,342) - - (29,344,172) (66,301,385) (123,847,285) (5,774,000) (16,161,500) 其他金融负债 (2,916,827) (2,916,827) - (2,850,264) - - - (66,563) - 非衍生金融负债合计 (1,616,706,387) (1,647,120,288) - (429,803,582) (283,187,701) (329,476,098) (483,225,967) (105,265,440) (16,161,500) 衍生金融工具以全额计算的衍生金融工具 -现金流入合计 250,823,883 - - 91,669,778 56,864,158 91,611,004 10,678,943 - -现金流出合计 (248,971,461) - - (91,047,054) (56,056,597) (90,895,205) (10,972,605) - 以净额计算的衍生金融工具 221,448 - - 16,471 45,497 107,832 51,648 - 衍生金融工具合计 2,073,870 - - 639,195 853,058 823,631 (242,014) - 信贷承诺 155,211,438 - 32,254,279 11,613,347 18,961,153 58,636,719 27,440,689 6,305,251 第 152 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 4 操作风险操作风险指由于不完善或无效的内部控制程序、员工或信息系统相关因素及外界事件带来的风险。本集团面对的操作风险主要包括内部欺诈、外部欺诈、财产损坏、营业中断或信息科技系统故障以及交易执行、交割及业务流程等相关的问题。本集团基于“三道防线”操作风险管理体系，运用操作风险与控制自我评估 (RCSA) 、操作风险关键风险指标 (KRI) 、操作风险损失数据收集 (LDC) 等管理工具，识别、评估、计量、监测、控制/缓释及报告全行操作风险。本集团采用流程分析法按照过往数据及操作经验识别操作风险，识别可能有操作风险的业务领域，找出可能的风险因素及相关风险信号，及确定控制相关风险的重要要素。本集团建立自下而上的操作风险报告体系，负责分行或部门通过操作风险报告体系及时报告有关重大操作风险。操作风险报告体系可通过收集损失数据及识别损失分布找出操作风险控制的不足之处，并可用于核实 RCSA 的结果，从而评估 RCSA 的质量。本集团亦加强员工管理以重点提高操作风险管理。本集团提供各类员工培训，包括为新员工提供职前指导及为全体员工提供持续操作合规培训等，并就培训要求定期考核员工。本集团员工手册及各项内部政策与规定载有为避免财务损失及保持声誉而设的规则。本集团亦为若干关键岗位制定强制轮岗政策。每个业务部门负责设计和执行操作风险的相关控制。同时，本集团在以下方面制订了相关规定以辅助操作风险的管理：对于包括交易的独立授权等其他适当权责分离的要求；对于交易的对账和监督的要求；监管机构的合规要求和其他法律要求；控制及流程的记录；对于定期分析所面临的操作风险、控制的充分性及处理已辨识风险流程的要求；对于上报操作损失和提出相关补救措施的要求；制定应急计划的要求；培训和职业化发展的机制；道德标准和商业标准；及包括保险等有效的风险转移措施。第 153 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表十四资本管理本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。本集团的资本管理和分配的政策由董事会定期审核。本集团按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充足率。银监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的资本充足率要求，对于系统重要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于非系统重要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团资本充足率计算结果满足相关监管要求。资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率，以保持稳固的资本基础，在持续满足监管要求的同时，支持业务健康发展。本集团以内源性资本补充为主，通过合理运用各类资本补充工具，以增强资本实力、拓宽资本补充渠道、优化资本结构和提高资本质量。资本分配风险调整资本回报率最大化是厘定资本如何分配于本集团内部特定业务或活动的主要准则。每项业务或活动所获配的资本额主要是基于监管资本确定，但在某些情况下，监管规定并不能充分反映各种活动所附带的不同风险。在此情况下，资本需求可以根据不同业务的风险特征进行调整。第 154 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下： 2017 年 2016 年 6 月 30 日 12 月 31 日核心一级资本充足率 11.40% 11.13% 一级资本充足率 11.40% 11.13% 资本充足率 13.40% 13.17% 资本基础组成部分核心一级资本：股本 6,004,450 6,004,450 资本公积可计入部分 30,766,943 30,431,980 盈余公积 26,435,300 22,227,344 一般风险准备 25,756,029 21,245,093 未分配利润 31,617,344 35,542,604 少数股东资本可计入部分 94,907 168,600 其他 (注 i) 202,068 317,752 总核心一级资本 120,877,041 115,937,823 核心一级资本调整项目： - 商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额 (1,579) (1,579) - 其他无形资产 (不含土地使用权) 扣减与之相关的递延税负债后的净额 (324,081) (377,793) - 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 (13,593) (13,410) 核心一级资本净额 120,537,788 115,545,041 其他一级资本 (注 ii) 12,654 10,603 一级资本净额 120,550,442 115,555,644 二级资本： - 二级资本工具及其溢价可计入金额 10,000,000 11,000,000 - 超额贷款损失准备 11,106,333 10,104,722 - 少数股东资本可计入部分 25,308 23,835 资本净额 141,682,083 136,684,201 风险加权资产总额 1,057,489,433 1,037,999,210 第 155 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (i) 依据银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》的规定，其他为外币报表折算差额。 (ii) 于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团其他一级资本为少数股东资本可计入部分。十五金融工具的公允价值 1 公允价值计量 (1) 公允价值计量的层次下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至 2017 年 6 月 30 日，本集团非持续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。第 156 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负债表日的账面价值： 2017 年 6 月 30 日本集团第一层次公允第二层次公允第三层次公允价值计量价值计量价值计量合计持续的公允价值计量资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -交易性债务工具投资 - 7,715,369 - 7,715,369 -交易性权益工具投资 470,334 20,354 - 490,688 -指定以公允价值计量且其变动计入当期损益债务工具 - 9,574 - 9,574 衍生金融资产 - 1,007,541 - 1,007,541 可供出售金融资产 -债务工具投资 244,039 49,631,178 151,576,995 201,452,212 -权益工具投资 169,105,207 33,285,922 13,244,353 215,635,482 持续以公允价值计量的资产总额 169,819,580 91,669,938 164,821,348 426,310,866 负债衍生金融负债 - (1,290,521) - (1,290,521) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融负债 - (129,487) - (129,487) 持续以公允价值计量的负债总额 - (1,420,008) - (1,420,008) 第 157 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日本集团第一层次第二层次第三层次公允价值公允价值公允价值计量计量计量合计持续的公允价值计量资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产 -债务工具投资 - 6,473,922 - 6,473,922 -权益工具投资 605,202 66,214 - 671,416 衍生金融资产 - 1,361,893 - 1,361,893 可供出售金融资产 -债务工具投资 - 78,160,705 210,382,027 288,542,732 -权益工具投资 95,301,727 29,146,372 19,091,027 143,539,126 持续以公允价值计量的资产总额 95,906,929 115,209,106 229,473,054 440,589,089 负债衍生金融负债 - (1,520,235) - (1,520,235) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融负债 - (307,656) - (307,656) 持续以公允价值计量的负债总额 - (1,827,891) - (1,827,891) (2) 第一层次的公允价值计量对于有可靠的活跃市场 (如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管理人) 报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎回价作为公允价值。第 158 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 (3) 第二层次的公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产和可供出售金融资产中的债券及同业存单投资是根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益性投资主要为股票，其公允价值没有现行报价的，参照最近交易的市场报价确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。指定以公允价值计量且其变动计入当期损益债务工具为信用联结票据，其公允价值采用未来的预期现金流量折现确定，所涉及的所有重大估值参数均采用可观察市场信息。衍生金融工具中的外汇远期和掉期、货币利率互换、利率掉期、商品远期和掉期的公允价值采用对合约未来预期的应收及应付金额折现并计算合约净现值的方法来确定。所使用的折现率为相应货币的市场利率曲线，汇率和商品价格采用相关交易所的系统报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。衍生金融工具中的外汇期权公允价值采用布莱克—斯克尔斯期权定价模型确定。所用的利率为相应货币的市场利率曲线，汇率和波动率为相关外汇交易市场的系统报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。可供出售金融资产中的权益性投资主要为资产管理计划投资，其公允价值根据相关结构化主体所持有的金融资产或承担的金融负债的公允价值经调整后确定。金融资产和金融负债没有现行报价的，参照最近交易的市场报价调整后确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。 (4) 第三层次的公允价值计量本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。第 159 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表第三层次公允价值计量的量化信息如下： 2017 年 6 月范围区间 30 日的公允价值估值技术不可观察输入值 (加权平均值) 债权投资计划 29,362,015 现金流量折现法风险调整折现率 [4.20%，7.20%] 理财产品 117,982,331 现金流量折现法风险调整折现率 [3.35%，4.33%] 资产管理计划 14,043,156 现金流量折现法风险调整折现率 [2.59%，4.96%] 票据资管受益权 2,844,830 现金流量折现法风险调整折现率 [2.59%，3.85%] 非上市可供出售权益工具 589,016 上市公司比较法流动性折现 20% 2016 年 12 月范围区间 31 日的公允价值估值技术不可观察输入 (加权平均值) 债权投资计划 30,092,215 现金流量折现法风险调整折现率 [4.30%，7.50%] 理财产品 171,121,951 现金流量折现法风险调整折现率 [3.01%，4.54%] 资产支持证券 468,416 现金流量折现法风险调整折现率 [3.75%，6.35%] 资产管理计划 21,353,755 现金流量折现法风险调整折现率 [2.52%，5.84%] 票据资管受益权 5,930,922 现金流量折现法风险调整折现率 [2.57%，4.00%] 非上市可供出售权益工具 505,795 上市公司比较法流动性折现 20% 本集团对部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券、资产管理计划及票据资管受益权采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值，所采用的估值模型为现金流折现模型。该估值模型中涉及的不可观察假设包括风险调整折现率等。本集团对非上市可供出售权益工具采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。上述模型中的流动性折价调整均为不可观察的输入值。截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大。以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。第 160 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表持续的第三层次公允价值的资产的期初余额与期末余额之间的调节信息如下：自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间本集团本期利得或损失总额购买和结算对于期末持有的资产和承担的负债、 2017 年计入其他 2017 年计入损益的当年未 1月1日计入损益综合收益购买结算 6 月 30 日实现利得或损失资产可供出售金融资产 -债务工具投资 210,382,027 1,126,042 27,417 5,489,032 (65,447,523) 151,576,995 (29,467) -权益工具投资 19,091,027 229,112 320,249 - (6,396,035) 13,244,353 合计 229,473,054 1,355,154 347,666 5,489,032 (71,843,558) 164,821,348 (29,089) 第 161 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年度本集团本年利得或损失总额购买和结算对于年末持有的资产和承担的负债、 2016 年计入其他 2016 年计入损益的当年未 1月1日计入损益综合收益购买结算 12 月 31 日实现利得或损失资产可供出售金融资产 -债务工具投资 83,711,517 3,429,226 37,430 241,552,569 (118,348,715) 210,382,027 (579,002) -权益工具投资 1,042,746 10,225 (77,165) 18,655,601 (540,380) 19,091,027 10,225 合计 84,754,263 3,439,451 (39,735) 260,208,170 (118,889,095) 229,473,054 (568,777) 第 162 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表注：上述本集团于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间及 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下： 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间项目金额本期计入损益的已实现利得或损失利息收入 1,093,926 投资收益 290,317 合计 1,384,243 本期计入损益的未实现利得或损失资产减值损失 (29,089) 计入其他综合收益的利得可供出售金融资产或损失公允价值变动损益 347,666 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间项目金额本期计入损益的已实现利得或损失利息收入 1,042,688 计入其他综合收益的利得可供出售金融资产或损失公允价值变动损益 (14,044) 持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：本集团部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券及资产管理计划的公允价值是将与上述资产相关的预计现金流量通过风险调整折现率进行折现确定的。所使用的折现率已经根据交易对手信用风险进行了调整。公允价值计量与风险调整折现率呈负相关关系。第 163 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表本集团采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性呈负相关关系。于 2017 年 6 月 30 日，假设其他变量保持不变，流动性折价每增加或减少 5%，本集团的其他综合收益分别减少或增加人民币 2,783 万元 (2016 年 12 月 31 日：减少或增加人民币 2,371 万元) 。 2 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况于报告期内，本集团以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。 3 估值技术变更及变更原因于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。 4 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况除以下项目外，本集团于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 2017 年 6 月 30 日第二层次第三层次公允价值账面价值金融资产持有至到期投资 253,205,924 - 253,205,924 260,216,329 应收款项类投资 8,587,985 137,598,624 146,186,609 146,589,051 合计 261,793,909 137,598,624 399,392,533 406,805,380 金融负债已发行债务证券 203,148,794 2,301,116 205,449,910 208,118,627 第 164 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表 2016 年 12 月 31 日第二层次第三层次公允价值账面价值金融资产持有至到期投资 237,952,259 - 237,952,259 236,540,182 应收款项类投资 9,224,445 230,973,893 240,198,338 240,323,404 合计 247,176,704 230,973,893 478,150,597 476,863,586 金融负债已发行债务证券 227,012,871 1,734,206 228,747,077 231,080,385 对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团按下述方法来决定其公允价值： (1) 持有至到期的金融资产、应收款项类投资的债券投资、已发行债务证券金融负债中次级债及二级资本债和已发行同业存单的公允价值是采用相关登记结算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。对无法获得相关机构报价的，则按现金流折现法估算其公允价值。 (2) 除债券投资外的应收款项类投资及已发行债务证券金融负债中的存款证在活跃市场中没有报价，因此本集团对该应收款项类投资及已发行债务证券金融负债中的存款证的公允价值根据现金流折现方法进行估算，所采用的折现率为本集团根据报告期末相关应收款项类投资及已发行债务证券金融负债中的存款证的信用风险调整后的收益率曲线。第 165 页上海银行股份有限公司自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表十六资产负债表日后事项 1 根据本行 2017 年 6 月 23 日 2016 年度股东大会审议通过的《关于上海银行股份有限公司 2016 年度利润分配方案的提案》，本行以 2016 年 12 月 31 日总股本 6,004,450,000 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，增加注册资本人民币 1,801,335,000 元，变更后的注册资本为人民币 7,805,785,000 元。本次转增股本对象为截止 2017 年 7 月 19 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本行全体股东。本行以 2017 年 7 月 19 日为股权登记日，2017 年 7 月 20 日为除权日，完成了本次资本公积转增股本方案的实施。本次转增方案下注册资本的变更仍有待工商登记变更等程序。 2 本行已收到银监会上海银监局关于上海尚诚消费金融股份有限公司开业的批复，并于 2017 年 8 月 17 日完成了上海尚诚消费金融股份有限公司的工商登记。上海尚诚消费金融股份有限公司注册资本为人民币 10 亿元，本行持股比例为 38%。十七比较数字为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了重分类。第 166 页上海银行股份有限公司财务报表补充资料 (除特别注明外，金额单位为人民币千元) 1 非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 (2008) 》的规定，本集团非经常性损益列示如下： 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年注 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间银行卡滞纳金收入 41,825 35,115 补贴收入 20,193 29,131 诉讼及违约赔偿收入 3,965 10,493 固定资产处置净收益 / (损失) 1,548 (496) 其他资产处置净收入 / (支出) 886 (5,944) 抵债资产处置净收入 787 - 清理挂账收入 6 - 捐赠支出 (1,497) (3,052) 其他损益 8,230 8,983 非经常性损益净额 (1) 75,943 74,230 以上有关项目对税务的影响 (2) (19,248) (19,379) 合计 56,695 54,851 其中：影响本行股东净利润的非经常性损益 53,042 53,681 影响少数股东净利润的非经常性损益 3,653 1,170 第1页注： (1) 上述非经常性损益相应在营业外收入或营业外支出中核算。委托他人投资或管理资产的损益、单独进行减值测试的贷款损失准备转回、持有以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。 (2) 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，本集团部分处置固定资产净损失、非公益性捐赠支出以及包含于其他损益中的赔偿款、违约金及罚金不能在税前列支。 2 每股收益本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) （以下简称“信息披露编报规则第 9 号”）计算的每股收益如下： 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间期末普通股加权平均数 (千股) 6,004,450 5,404,000 调整后期末普通股加权平均数 (千股) 7,805,785 7,025,200 扣除非经常性损益前的每股收益 -归属于母公司普通股股东的净利润 7,795,857 7,315,177 -归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益 (人民币元) 1.00 1.04 扣除非经常性损益后的每股收益 -扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 7,742,815 7,261,496 -扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的基本和稀释每股收益 (人民币元) 0.99 1.03 第2页根据本行于 2017 年 6 月 23 日批准的 2016 年度股东大会决议，本行以 2016 年 12 月 31 日总股本 6,004,450,000 股为基数，向股权登记日（2017 年 7 月 19 日）在册的全体股东按照每 10 股以资本公积转增 3 股。本次转增实施完成后，本行总股本增至 7,805,785,000 股。根据信息披露编报规则第 9 号的要求，本集团按转增股本后的股数重新计算各比较期间发行在外普通股的加权平均数及每股收益指标。自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间及自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每股收益并无差异。 3 净资产收益率本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) 计算的净资产收益率如下： 2017 年 1 月 2016 年 1 月 1 日至 2017 年 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间归属于母公司普通股股东的期末净资产 120,782,134 99,272,817 归属于母公司普通股股东的加权净资产 119,776,791 95,831,658 扣除非经常性损益前 -归属于母公司普通股股东的净利润 7,795,857 7,315,177 -加权平均净资产收益率 6.51% 7.63% 扣除非经常性损益后 -归属于母公司普通股股东的净利润 7,742,815 7,261,496 -加权平均净资产收益率 6.46% 7.58% 4 杠杆率信息关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.bosc.cn) “投资者关系——监管资本”栏目。 5 监管资本关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.bosc.cn) “投资者关系——监管资本”栏目。第3页
附件：公告原文

上海银行2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

上海银行股份有限公司
    （股票代码：601229）
   2017年半年度报告
       二〇一七年八月
                                                                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                        目          录
重要提示 ....................................................................................................................................................... 3
第一节 释义 ............................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................................................. 12
第五节 重要事项 ..................................................................................................................................... 54
第六节 普通股股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 63
第七节 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................................................. 67
第八节 财务报告 ..................................................................................................................................... 70
第九节 备查文件目录 ............................................................................................................................. 71
                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                     重要提示
    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    2、本公司董事会五届二次会议于2017年8月25日审议通过了《关于上海银行股份有限公司2017
年半年度报告及摘要的议案》。应出席董事17人，实际出席董事13人，庄喆非执行董事委托李朝坤
非执行董事、蒋洪执行董事委托金煜董事长、应晓明非执行董事委托叶峻非执行董事、龚方雄独立
非执行董事委托管涛独立非执行董事代为出席并表决。本公司4名监事列席了本次会议。
    3、本报告期不进行利润分配或资本公积金转增股本。
    4、本公司2017年半年度财务报告未经审计，但经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
审阅并出具审阅报告。
    5、本半年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本集团
合并数据，均以人民币列示。“本集团”是指上海银行股份有限公司及其附属公司。
    6、本公司董事长金煜、行长胡友联、副行长兼首席财务官施红敏、财务机构负责人周宁保证
本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    7、前瞻性陈述的风险声明：本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构
成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计
划、预测与承诺之间的差异。
    8、本集团不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
    9、本集团不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
    10、重大风险提示：本公司不存在可预见的重大风险。本公司经营中面临的风险主要有信用风
险、市场风险、操作风险、流动性风险等，本公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风
险，具体详见“经营情况讨论与分析”章节。
                                                          上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                  第一节      释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
本公司、本行、上海银行                   上海银行股份有限公司
本集团                                   上海银行股份有限公司及其附属公司
上银香港                                 上海银行（香港）有限公司
上银国际                                 上银国际有限公司
央行、人民银行                           中国人民银行
中国银监会、银监会                       中国银行业监督管理委员会
中国证监会、证监会                       中国证券监督管理委员会
上交所                                   上海证券交易所
自贸区                                   中国（上海）自由贸易试验区
桑坦德银行                               西班牙桑坦德银行有限公司
上港集团                                 上海国际港务（集团）股份有限公司
建银投资公司                             中国建银投资有限责任公司
上海商业银行                             上海商业银行有限公司
元                                       人民币元
                                                         上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                      第二节       公司简介和主要财务指标
    一、法定中文名称：上海银行股份有限公司 （简称：上海银行）
    法定英文名称：Bank of Shanghai Co., Ltd.
                       （简称：Bank of Shanghai，缩写：BOSC）
   二、法定代表人：金 煜
   三、董事会秘书：李晓红
    证券事务代表：杜进朝
    联系地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号
    联系电话：8621-68476988
    传真：8621-68476215
    电子信箱: ir@bosc.cn
    四、注册地址：中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号
    办公地址：中国上海市浦东新区银城中路 168 号
    邮政编码：200120
    国际互联网网址：http://www.bosc.cn
    电子信箱：webmaster@bosc.cn
    总    机：8621-68475888
    传    真：8621-68476215
    服务热线：95594
    变更情况简介：自 2017 年 4 月 24 日起，本公司官方互联网网址变更为 www.bosc.cn，原
官方互联网网址 www.bankofshanghai.com 仍将继续维持服务；电子信箱变更为 ir@bosc.cn、
webmaster@bosc.cn，原电子信箱地址 ir@bankofshanghai.com、webmaster@bankofshanghai.com
仍将支持邮件接收。详情请见本公司在上海证券交易所（www.sse.com.cn）发布的《上海银行股份
有限公司关于官方互联网网址及投资者服务电子信箱变更的公告》。
    五、选定的信息披露媒体的名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：
    上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
                                                                    上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
           半年度报告备置地点：本公司董事会办公室、上海证券交易所
       六、股票种类：普通股 A 股
           股票上市交易所：上海证券交易所
           股票简称：上海银行
           股票代码：601229
       七、首次注册登记日期：1996 年 1 月 30 日
           变更注册登记日期：2016年12月20日
           注册登记机关：上海市工商行政管理局
           企业法人营业执照统一社会信用代码：91310000132257510M
       八、其他相关资料
           公司聘请的会计师事务所名称：毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
           办公地址：中国北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼 8 层
           签字会计师姓名：金乃雯、张晨晨
           公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构的名称：国泰君安证券股份有限公司
           办公地址：中国上海市浦东新区东园路 18 号中国金融信息中心 5 层
           签字的保荐代表人的姓名：李鸿、丁颖华
           持续督导的期间：2016 年 11 月 16 日至 2018 年 12 月 31 日
           公司有限售条件流通股普通股的托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
       九、主要财务会计数据和财务指标
       （一）主要财务会计数据
                                                                                             单位：人民币千元
项目                                              2017 年 1-6 月            2016 年 1-6 月              变化
营业收入                                               15,393,673              17,968,273            -14.33%
归属于母公司股东的净利润                               7,795,857                7,315,177              6.57%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净
利润                                                   7,742,815                7,261,496              6.63%
经营活动（使用）/产生的现金流量净额                   -71,868,548              94,290,279           -176.22%
利息净收入                                             9,205,299               13,879,917            -33.68%
手续费及佣金净收入                                     3,189,649                3,336,255             -4.39%
                                                              上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
其他营业收入                                        44,421                   44,063           0.81%
业务及管理费                                    3,715,395                 3,638,581           2.11%
资产减值损失                                    3,443,194                 4,906,232         -29.82%
营业利润                                        8,051,107                 8,777,985          -8.28%
利润总额                                        8,127,050                 8,852,215          -8.19%
净利润                                          7,806,208                 7,334,836           6.43%
基本每股收益（元）                                    1.00                     1.04          -3.85%
稀释每股收益（元）                                    1.00                     1.04          -3.85%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元）                0.99                     1.03          -3.88%
每股经营活动产生的现金流量净额（元）                 -9.21                    13.42        -168.63%
                                                   2017 年                  2016 年
                                                 6 月 30 日              12 月 31 日           变化
资产总额                                  1,711,415,742               1,755,371,102          -2.50%
客户贷款和垫款总额                             600,907,916              553,999,300           8.47%
负债总额                                  1,590,175,394               1,639,152,488          -2.99%
股东权益                                       121,240,348              116,218,614           4.32%
归属于母公司股东的净资产                       120,782,134              115,769,223           4.33%
存款总额                                       880,752,265              849,073,364           3.73%
资本净额                                       141,682,083              136,684,201           3.66%
风险加权资产总额                          1,057,489,433               1,037,999,210           1.88%
贷款损失准备                                   -18,088,938              -16,602,775          不适用
股本                                            6,004,450                 6,004,450           0.00%
归属于母公司股东的每股净资产（元）                   15.47                    14.83           4.32%
注：
1、根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率
   和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，在资产负债表日至财务报告批准报出日之间
   发生公积金转增股本，影响发行在外普通股或潜在普通股数量，但不影响所有者权益金额的，
   应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。本公司实施公积金转增股本发生在资产
   负债表日至财务报告批准报出日之间，因此各比较期间的归属于上市公司股东的每股净资产和
   每股经营活动产生的现金流量净额按照调整后股数计算；
2、非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号——公开发行证券的公司信息
   披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。
                                                              上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
    （二）主要财务指标
                                                                                              增减
盈利能力指标                                  2017年1-6月           2016年1-6月       （个百分点）
年化平均资产收益率                                   0.90%                 0.96%             -0.06
年化加权平均净资产收益率                            13.02%                15.26%             -2.24
年化扣除非经常性损益后加权平均净资产收
                                                    12.92%                15.16%             -2.24
益率
净利差                                               1.32%                 1.73%             -0.41
净利息收益率                                         1.20%                 1.83%             -0.63
年化加权风险资产收益率                               1.49%                 1.56%             -0.07
成本收入比                                          24.14%                20.25%              3.89
手续费及佣金净收入占营业收入百分比                  20.72%                18.57%              2.15
                                                                                              增减
资本充足指标                             2017 年 6 月 30 日   2016 年 12 月 31 日     （个百分点）
资本充足率                                          13.40%                13.17%              0.23
一级资本充足率                                      11.40%                11.13%              0.27
核心一级资本充足率                                  11.40%                11.13%              0.27
                                                                                              增减
资产质量指标                             2017 年 6 月 30 日   2016 年 12 月 31 日     （个百分点）
不良贷款率                                           1.16%                 1.17%      （个百分点）
拨备覆盖率                                         259.06%              255.50%               3.56
贷款拨备率                                           3.01%                 3.00%              0.01
十、非经常性损益项目和金额
                                                                                    单位：人民币千元
非经常性损益项目                                                                      2017 年 1-6 月
银行卡滞纳金收入                                                                             41,825
补贴收入                                                                                     20,193
诉讼及违约赔偿收入                                                                            3,965
固定资产处置净收益                                                                            1,548
其他资产处置净收入
抵债资产处置净收入
清理挂账收入
捐赠支出                                                                                     -1,497
其他损益                                                                                      8,230
                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
非经常性损益净额                                              75,943
以上有关项目对税务的影响                                     -19,248
非经常性损益项目净额                                          56,695
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                             第三节     公司业务概要
一、公司主要业务、经营模式
    本公司以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上、信义立行”为核心价值观，持续培育和塑
造自身在中小企业、财富管理和养老金融、金融市场、跨境金融、在线金融等领域的经营特色，努
力推进专业化经营和精细化管理，不断提升价值创造。
    本公司主要从事商业银行业务，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务
及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供资信调查、咨询、见证业务；经中
国银行业监督管理机构、中国人民银行和国家外汇管理局等监管机构批准的其他业务。
    报告期内，本公司积极应对监管政策和市场环境的变化，在整体经营难度加大的情况下，围绕
发展主线，加快转型，优化结构，夯实管理基础，实现了平稳、健康、有序的发展。在经营上，统
筹当前与长远、重点与均衡、业务发展与风险管控、业绩增长和能力提升，以核心业务与核心客户
的经营、综合金融服务能力的培育为重点，提升价值创造的驱动力。在管理上，围绕转型发展的支
撑，聚焦全口径资产负债管理的完善、资源配置的优化、风险管理体制的深化、企业形象的塑造等
重要管理工作，在深层次推进中形成共识、凝聚合力，为全面提升发展能力打下更扎实的基础。
二、主要资产发生重大变化情况的说明
    本公司主要资产变化情况详见“经营情况讨论与分析——资产负债表分析”。
三、核心竞争力分析
    本公司坚持以“精品银行”为战略愿景，以“精诚至上，信义立行”为核心价值观，以“提供
专业服务、创造恒久价值”为使命，打造出了一支规模适度、结构合理、素养全面、忠诚敬业的干
部员工队伍。本公司积极探索出一条与环境变化和战略方向相适应的转型之路，整体发展态势良好。
    －具备健全的公司治理架构，“三会一层”各司其职、相互制衡、有效协作，组织架构与管理
模式持续优化，运行效率不断提高。
    －坚实的客户基础与全面、多层次的分销网络。本公司扎根上海，具有良好的信誉和知名度，
拥有一大批优质的客户资源，同时，物理网点以及多层次服务体系遍及全国主要经济区域，形成了
长三角、环渤海、珠三角和中西部重点城市的布局框架，且电子银行服务体系较为完备。
    －公司金融坚持以综合金融服务为主线，加强重点行业专业化经营，在交易银行、投资银行、
托管银行等领域形成业务特色，加快从传统融资中介向全面金融服务中介的转变。
    －聚焦零售业务转型升级，以消费金融发展推动零售资产结构调整，持续打造财富管理专家和
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
养老金融专家特色。本公司累积了十多年上海地区养老金代发服务的经验，提供“一站式”的养老
综合金融服务，具有领先的市场影响力，是我国唯一在养老服务领域同时获得“全国敬老文明号”
及“全国敬老模范单位”两项国家级荣誉的商业银行。
    －巩固并拓展港台特色业务，重点发展资本项下跨境金融服务，已建立起具有品牌特色的以香
港子公司、沪港台三地“上海银行”合作平台为依托的跨境金融服务平台，同时融合战略投资者的
全球网络优势，跨境金融服务能力与市场竞争力不断提升。
    －完善的综合化经营布局，上银香港、上银基金业务发展良好，各村镇银行业务发展稳健，集
团内资源加强整合，协同效应显现，并积极探索通过新设、收购等方式介入消费金融等领域，进一
步完善综合化经营平台。
    －较好建立了与公司业务发展相匹配的“全面覆盖、全程管控、全员参与”的全面风险管理体
系，涵盖各大类风险及各业务流程环节，内部控制管理架构和权责明晰有效，资产质量保持相对稳
定。
    －实施精细化资本管理，建立基于风险收益比较的资本约束和引导机制以及多维度盈利分析和
科学定价体系，逐步完善基于业绩导向的考核机制。
    －不断加强信息技术投入与管理，已建设上海张江数据中心、上海石泉同城灾备中心、深圳异
地灾备中心的“两地三中心”IT 基础设施布局，具有开发运营高效、数据信息集中、资源利用最
大化和成本相对可控等领先优势。
    －持续提升的市场地位与品牌影响力。在英国《银行家》2017 年公布的“全球银行 1000 强”
排名中，按一级资本和总资产计算，本公司分别位列全球银行业第 85 位和 89 位；多次被《亚洲银
行家》杂志评为“中国最佳城市零售银行”。
                                                           上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                           第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
       盈利保持稳定增长。报告期内，本集团归属于母公司股东的净利润77.96亿元，同比增长6.57%；
基本每股收益1.00元，同比减少0.04元；归属于母公司股东的每股净资产15.47元，较期初增加0.64
元。年化平均资产收益率和年化加权平均净资产收益率分别为0.90%和13.02%。
       业务结构持续优化。报告期末，本集团资产总额为17,114.16亿元，较期初下降2.50%。客户贷
款和垫款总额6,009.08亿元，较期初增长8.47%，其中，零售贷款占比22.64%，较期初提升1.14个
百分点。客户存款余额8,807.52亿元，较期初增长3.73%。报告期内，本集团实现手续费及佣金净
收入31.90亿元，在营业收入中的占比为20.72%，同比提升2.15个百分点。
       资产质量小幅改善。报告期末，本集团不良贷款余额69.83亿元，较期初增加4.85亿元，不良
贷款率1.16%，较期初下降0.01个百分点；拨备覆盖率259.06%，较期初提高3.56个百分点。
       资本充足水平良好。报告期末，本集团资本充足率为13.40%，较期初提高0.23个百分点；核心
一级资本充足率为11.40%，较期初提高0.27个百分点。
二、报告期内主要经营情况
（一）利润表分析
                                                                                单位：人民币千元
项目                                     2017 年 1-6 月    2016 年 1-6 月         较上年同期增减
营业收入                                   15,393,673         17,968,273                 -14.33%
其中：利息净收入                            9,205,299         13,879,917                 -33.68%
         非利息净收入                       6,188,374          4,088,356                  51.37%
税金及附加                                     175,419           636,054                 -72.42%
业务及管理费                                3,715,395          3,638,581                   2.11%
资产减值损失                                3,443,194          4,906,232                 -29.82%
其他业务支出                                       8,558           9,421                  -9.16%
营业外收支净额                                  75,943            74,230                   2.31%
利润总额                                    8,127,050          8,852,215                  -8.19%
所得税费用                                     320,842         1,517,379                 -78.86%
净利润                                      7,806,208          7,334,836                   6.43%
少数股东损益                                    10,351            19,659                 -47.35%
归属于母公司股东的净利润                    7,795,857          7,315,177                   6.57%
       报告期内，本集团各项业务平稳健康发展，生息资产规模稳步增长；手续费及佣金净收入占营
                                                                  上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
业收入比重增长。实现归属于母公司股东的净利润 77.96 亿元，同比增长 6.57%。
1、营业收入及营业利润情况
                                                                                       单位：人民币千元
                                                         营业收入较                          营业利润较
地区                               营业收入                                 营业利润
                                                       上年同期增减                        上年同期增减
上海地区                          9,874,977                 -12.56%        4,245,946            -20.17%
长三角地区（除上海地区）          2,245,157                 -31.05%        1,774,040             23.27%
珠三角地区（含香港）              1,848,731                  15.39%        1,368,388             31.63%
环渤海地区                        1,089,193                 -17.49%          658,108             -9.58%
中西部地区                          335,615                 -32.32%            4,625            -98.17%
合计                             15,393,673                -14.33%        8,051,107              -8.28%
2、业务收入变动情况
                                                                                       单位：人民币千元
项目                                          金额              占业务总收入比重         较上年同期增减
债务工具投资收入                     13,439,121                           38.00%                -11.21%
贷款利息收入                         12,443,459                           35.19%                 -0.55%
拆放同业利息收入                      1,479,281                            4.18%                 15.77%
存放央行利息收入                        991,528                            2.80%                 -2.09%
买入返售利息收入                        370,158                            1.05%                 -6.51%
存放同业及其他金融机构利息收入          221,023                            0.63%                -64.09%
手续费及佣金收入                      3,363,738                            9.51%                 -2.83%
其他收入                              3,055,199                            8.64%                270.20%
合计                                 35,363,507                         100.00%                   0.36%
       报告期内，本集团业务收入同比增长 0.36%，主要原因为非利息收入增长大于利息收入减少。
非利息收入增长主要体现为投资净收益、汇总净收益增长；利息收入减少主要由于生息资产平均
收益率下降。
                                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
3、利息净收入分析
       报告期内，本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平
均成本率情况如下：
                                                                                              单位：人民币千元
                              2017 年 1-6 月                                      2016 年 1-6 月
项目
                       平均余额     利息收入       平均收益率          平均余额          利息收入      平均收益率
资产
发放贷款和垫款      580,813,960   12,443,459              4.28%     548,508,055       12,512,852            4.56%
债务工具投资        683,344,299   13,439,121              3.93%     670,916,623       15,136,137            4.51%
存放中央银行款
项                  134,156,687      991,528              1.48%     137,111,867         1,012,685           1.48%
存放同业及其他
金融机构款项、
拆出资金（含买
入返售金融资        141,607,404    2,126,936              3.00%     157,504,746         2,362,269           3.00%
产）和其他生息
资产
总生息资产        1,539,922,350   29,001,044              3.77%   1,514,041,291       31,023,943           4.10%
                       平均余额     利息支出       平均成本率          平均余额          利息支出      平均成本率
负债
吸收存款            851,026,201    7,778,918              1.83%     807,463,924         8,227,164           2.04%
同业及其他金融
机构存放、拆入
款项（含卖出回      526,129,872    7,714,274              2.93%     473,851,767         6,179,362           2.61%
购金融资产）和
其他计息负债
已发行债务证券      236,313,294    4,302,553              3.64%     163,861,982         2,737,500           3.34%
总计息负债        1,613,469,367   19,795,745              2.45%   1,445,177,673       17,144,026           2.37%
利息净收入                    -    9,205,299                 -               -        13,879,917               -
净利差                        -                -          1.32%              -                     -       1.73%
净利息收益率                  -                -          1.20%              -                     -       1.83%
       报告期内，本集团净利息收益率为 1.20%，同比收窄 63 个基点；净利差为 1.32%，同比收窄
41 个基点，主要是受市场利率变动、“营改增”价税分离以及增加权益工具投资等因素影响。
                                                                   上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
       本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较 2016 年 1-6 月同期变动的影
响情况如下：
                                                                                         单位：人民币千元
项目                                                        规模因素         利率因素           利息收支变动
资产
发放贷款和垫款                                               736,979         -806,372                -69,393
债务工具投资                                                 280,373       -1,977,389             -1,697,016
存放中央银行款项                                             -21,827               670               -21,157
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金（含买入返售
                                                            -238,429             3,096              -235,333
金融资产）和其他生息资产
利息收入变化                                                 757,096       -2,779,995            -2,022,899
负债
吸收存款                                                     443,852         -892,098               -448,246
同业及其他金融机构存放、拆入款项（含卖出回购金融
                                                             681,743          853,169              1,534,912
资产）和其他计息负债
已发行债务证券                                             1,210,381          354,672              1,565,053
利息支出变化                                               2,335,976          315,743             2,651,719
利息净收入变化                                            -1,578,880       -3,095,738            -4,674,618
       报告期内，本集团吸收存款、发放贷款和垫款的平均余额以及平均付息率或平均收益率情况如
下：
                                                                                         单位：人民币千元
                                     2017 年 1-6 月                            2016 年 1-6 月
类别
                                  平均余额              平均利率            平均余额              平均利率
活期对公存款                   289,128,935                 0.66%         251,976,588                 0.71%
定期对公存款                   292,629,095                 2.75%         303,847,337                 2.90%
保证金存款                      64,188,430                 1.75%          56,028,368                 1.56%
活期储蓄存款                    58,241,838                 0.30%          50,456,588                 0.30%
定期储蓄存款                   146,837,903                 2.94%         145,155,043                 3.32%
吸收存款合计                   851,026,201                1.83%          807,463,924                 2.04%
企业贷款                       396,746,468                 4.25%         349,119,288                 4.72%
零售贷款                       124,368,847                 5.03%          93,867,247                 4.93%
票据贴现                        59,698,645                 2.98%         105,521,520                 3.71%
发放贷款和垫款合计             580,813,960                4.28%          548,508,055                 4.56%
                                                          上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
       报告期内，本集团吸收存款平均付息率 1.83%，同比下降 21 个基点，主要受存款结构改善及
重定价影响。本集团各项贷款平均收益率 4.28%，同比下降 28 个基点，主要受“营改增”价税分
离影响。
4、手续费及佣金净收入
       报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 31.90 亿元，同比减少 4.39%，主要是由于顾问和
咨询费收入下降。
                                                                               单位：人民币千元
项目                                                   2017年1-6月                  2016年1-6月
手续费及佣金收入                                        3,363,738                     3,461,873
代理手续费收入                                             936,680                       966,406
顾问和咨询费收入                                           668,958                    1,002,190
托管及其他受托业务佣金收入                                 686,748                       672,178
银行卡手续费收入                                           576,910                       373,042
结算与清算手续费收入                                        85,313                        87,307
电子银行手续费收入                                          12,272                         4,048
其他                                                       396,857                       356,702
手续费及佣金支出                                           174,089                       125,618
手续费及佣金净收入                                      3,189,649                     3,336,255
5、其他非利息收益
       报告期内，本集团实现投资净收益 40.50 亿元，同比增加 35.99 亿元，主要是由于基金分红收
入增加。公允价值变动净收益-37.50 亿元，同比减少 47.21 亿元，主要是由于衍生金融工具公允
价值减少。汇兑净收益 26.54 亿元，同比增加 33.69 亿元，主要是由于外币货币性项目净额规模增
加及汇率波动影响。
                                                                               单位：人民币千元
项目                                                 2017 年 1-6 月                2016 年 1-6 月
投资净收益                                               4,050,170                       451,398
公允价值变动净(损失) /收益                              -3,750,300                       970,735
汇兑净收益/（损失）                                      2,654,434                      -714,095
其他业务收入                                                44,421                        44,063
                                                          上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
6、业务及管理费
       报告期内，本集团发生业务及管理费 37.15 亿元，同比增加 0.77 亿元，增幅 2.11%，主要由
于行政费用与员工成本略有增长；成本收入比同比上升 3.89 个百分点，为 24.14%。
                                                                               单位：人民币千元
项目                                                   2017年1-6月                  2016年1-6月
员工成本                                                 2,296,629                    2,258,315
物业及设备支出                                             757,311                      771,107
其他办公及行政费用                                         661,455                      609,159
业务及管理费                                            3,715,395                     3,638,581
成本收入比                                                 24.14%                        20.25%
7、资产减值损失
       报告期内，本集团计提资产减值损失 34.43 亿元，同比少计提 14.63 亿元，主要原因是资产质
量改善，拨备相应减少。
                                                                               单位：人民币千元
项目                                                  2017年1-6月                   2016年1-6月
发放贷款和垫款                                          1,949,769                     3,293,321
应收款项类投资                                          1,422,388                     1,579,882
可供出售金融资产                                           29,089                          -584
拆出资金                                                   18,872                        20,120
持有至到期投资                                                277
其他资产                                                   22,799                        13,392
合计                                                    3,443,194                     4,906,232
                                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（二）资产负债表分析
1、资产
                                                                                               单位：人民币千元
                                                 2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
项目                                                                   占总额                              占总额
                                                      金额                                    金额
                                                                       百分比                              百分比
贷款和垫款总额                               600,907,916               35.11%        553,999,300             31.56%
贷款减值损失准备                             -18,088,938               -1.06%        -16,602,775             -0.95%
贷款和垫款净额                               582,818,978               34.05%        537,396,525          30.61%
    注1
投资                                         832,203,032               48.63%        916,155,109             52.19%
现金及存放中央银行款项                       135,548,200                7.92%        137,037,351             7.81%
存放和拆放同业及其他金融机构款项（含
                                             131,599,167                7.69%        134,927,807             7.69%
买入返售金融资产）
应收利息                                         7,584,360              0.44%          7,354,580             0.42%
长期股权投资                                        18,791              0.00%             18,423             0.00%
    注2
其他                                           21,643,214               1.27%         22,481,307             1.28%
资产总额                                   1,711,415,742              100.00%      1,755,371,102         100.00%
注：
1、包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应收款项类投资
   及持有至到期投资；
2、包括衍生金融资产、固定资产、无形资产、递延所得税资产及其他资产。
（1）客户贷款和垫款
                                                                                               单位：人民币千元
                                       2017 年 6 月 30 日                          2016 年 12 月 31 日
项目
                                          金额        占总额百分比                     金额          占总额百分比
公司贷款和垫款                   409,259,525                  68.11%            359,625,050                  64.91%
个人贷款和垫款                   136,049,910                  22.64%            119,098,293                  21.50%
票据贴现                          55,598,481                  9.25%              75,275,957                  13.59%
贷款和垫款总额                   600,907,916                 100.00%            553,999,300               100.00%
       报告期内，本集团公司贷款和垫款占比 68.11%，较上年末提高 3.20 个百分点；个人贷款和垫
款占比 22.64%，较上年末提高 1.14 个百分点；票据贴现占比 9.25%，较上年末下降 4.34 个百分点。
                                                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（1.1）按行业划分的贷款结构及贷款质量
                                                                                    单位：人民币千元
                                          2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
项目                                 占总贷款          不良                      占总贷款        不良
                          贷款余额                                  贷款余额
                                         比例        贷款率                          比例      贷款率
租赁和商务服务业        83,841,477     13.95%          0.05%      69,027,895       12.46%       0.32%
房地产业                67,143,651     11.17%          0.37%      53,581,874        9.67%       0.47%
制造业                  61,723,358     10.27%          3.88%      57,183,789       10.32%       4.42%
批发和零售业            56,957,245      9.48%          4.31%      53,521,651        9.66%       3.85%
公用事业                42,474,216      7.07%          0.12%      35,531,610        6.41%       0.06%
金融业                  29,311,750      4.88%          0.00%      28,256,954        5.10%       0.00%
建筑业                  18,619,808      3.10%          1.58%      18,631,284        3.36%       1.80%
交通运输、仓储和邮政
                        16,078,935      2.68%          1.39%      12,299,716        2.22%       0.21%
业
农、林、牧、渔业         5,635,839      0.94%          4.31%       4,754,100        0.86%       1.25%
住宿和餐饮业             5,605,594      0.93%          0.06%       6,707,540        1.21%       1.91%
信息传输、软件和信息
                         5,384,383      0.90%          0.64%       3,350,228        0.62%       0.53%
技术服务业
文化、体育和娱乐业       5,299,722      0.88%          0.13%       6,108,662        1.10%       0.11%
教育及科研               4,449,735      0.74%          0.14%       4,291,234        0.77%       0.16%
其他                     6,733,812      1.12%          0.70%       6,378,513        1.15%       0.28%
公司贷款和垫款小计     409,259,525     68.11%          1.48%     359,625,050       64.91%       1.58%
个人贷款和垫款         136,049,910     22.64%          0.66%     119,098,293       21.50%       0.67%
票据贴现                55,598,481      9.25%          0.05%      75,275,957       13.59%       0.04%
贷款和垫款总额         600,907,916    100.00%          1.16%     553,999,300      100.00%       1.17%
       报告期内，本集团贷款主要投向租赁和商务服务业、制造业、房地产业、批发和零售业、公用
事业等行业，与上年末行业投向基本一致。
                                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（1.2）按地区划分的贷款结构
                                                                                            单位：人民币千元
                                    2017 年 6 月 30 日                           2016 年 12 月 31 日
地区分布
                                    账面余额                  占比               账面余额                   占比
上海地区                        262,109,345                 43.62%            226,841,887                 40.95%
长三角地区（除上海地区)         149,055,236                 24.80%            149,091,273                 26.91%
珠三角地区（含香港）            108,320,499                 18.03%             98,236,848                 17.73%
环渤海地区                       60,138,956                 10.01%             59,799,037                 10.79%
中西部地区                       21,283,880                  3.54%             20,030,255                  3.62%
贷款和垫款总额                  600,907,916               100.00%             553,999,300               100.00%
       报告期间，本集团贷款地区投放分布与上一年相比变化不大。主要投放于上海地区，占比 43.62%。
上海以外地区主要投放在长三角地区、珠三角地区（含香港）这些经济活跃的区域，合计占比 42.83%。
（1.3）按担保方式划分的贷款分布情况
                                                                                            单位：人民币千元
                                2017 年 6 月 30 日                              2016 年 12 月 31 日
担保方式
                               贷款余额                   占比                  贷款余额                   占比
信用贷款                    139,097,259                  23.15%              119,154,203                  21.51%
保证贷款                    129,167,848                  21.50%              109,905,818                  19.84%
质押贷款                    146,812,341                  24.43%              156,829,218                  28.31%
抵押贷款                    185,830,468                  30.92%              168,110,061                  30.34%
贷款和垫款总额              600,907,916               100.00%                553,999,300                100.00%
       贷款减值准备变动情况如下：
                                                                                            单位：人民币千元
项目                                                       2017 年 1-6 月                       2016 年 1-6 月
期初余额                                                     16,602,775                               15,142,379
本期计提                                                      2,829,918                                3,872,869
本期转回                                                          -880,149                              -579,548
本期收回原核销贷款                                                375,432                               261,893
折现回拨                                                          -53,650                               -68,525
本期转销                                                          -774,624                            -2,310,961
其他                                                              -10,764                                 6,297
                                                              上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
期末余额                                               18,088,938                      16,324,404
       贷款损失准备的计提和核销情况的说明：
       1、本集团对贷款采用个别方式及组合方式计提减值准备。对单项金额重大的贷款采用个别方
式评估其减值损失。当有客观证据表明贷款发生减值时，该贷款的预计未来现金流量（不包括尚未
发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额确认为资产减值损失，计入
当期损益。对单项金额不重大的贷款采用迁移模型、滚动率模型等组合方式评估其减值损失。使用
迁移模型计算减值准备时，考虑的因素包括每季度五级分类级别各迁移子层间的迁移率数据、各五
级分类级别的组合损失率、影响损失识别期间的其他因素以及当前宏观情况调整的因素等；使用滚
动率模型测试减值准备时，考虑的因素包括减值测试月前至少36个月末（个人贷款）或12个月末（信
用卡透支）的未逾期和各逾期子层的余额信息、基于这些信息计算出的每个逾期子层到下一个逾期
子层的每月滚动率、对每月滚动率计算的平均值以及当前宏观情况调整的因素等；
       2、报告期内，本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资
产质量的影响，足额计提贷款和垫款损失准备。报告期末，贷款和垫款减值准备余额为180.89亿元，
较期初增加14.86亿元。
（1.4）前十名贷款客户情况
                                                                                   单位：人民币千元
客户名称                                           2017 年 6 月 30 日                          占比
客户 A                                                    6,773,301                           1.13%
客户 B                                                    6,750,000                           1.12%
客户 C                                                    3,394,996                           0.56%
客户 D                                                    3,018,428                           0.50%
客户 E                                                    3,000,000                           0.50%
客户 F                                                    2,916,217                           0.49%
客户 G                                                    2,904,765                           0.48%
客户 H                                                    2,800,000                           0.47%
客户 I                                                    2,682,920                           0.45%
客户 J                                                    2,600,000                           0.43%
合计                                                     36,840,626                           6.13%
       报告期内，本公司加强统一授信管理，控制客户集中度。前十大贷款客户合计贷款余额368.41
亿元，占全部贷款总额的6.13%；最大客户贷款余额67.73亿元，占全部贷款总额的1.13%。
                                                                        上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（1.5）个人贷款结构
                                                                                                   单位：人民币千元
                              2017 年 6 月 30 日                                  2016 年 12 月 31 日
项目                                   占总贷款              不良                           占总贷款             不良
                        贷款余额                                             贷款余额
                                           比例            贷款率                               比例           贷款率
住房按揭贷款          61,424,632         45.15%             0.24%        54,732,624             45.96%          0.44%
个人经营性贷款        16,823,130         12.37%             1.06%        19,506,011             16.38%          0.89%
信用卡                19,568,286         14.38%             1.87%        17,192,774             14.44%          1.75%
个人消费贷款          38,233,862         28.10%             0.55%        27,666,884             23.23%          0.37%
合计                 136,049,910       100.00%             0.66%        119,098,293          100.00%            0.69%
       报告期间，本集团个人贷款主要为住房按揭贷款，占比45.15%；个人经营性贷款和个人消费贷
款合计占比40.47%；个人消费贷款占比28.10%，较上年末提高4.87个百分点。
（2）买入返售金融资产情况
                                                                                                   单位：人民币千元
                                     2017 年 6 月 30 日                             2016 年 12 月 31 日
项目
                                       余额                     占比                     余额                    占比
债券                           10,594,640                     70.26%             12,153,257                    63.11%
银行存单                           4,083,834                  27.09%              6,703,910                    34.81%
应收款项                            400,000                    2.65%                400,000                     2.08%
合计                           15,078,474                    100.00%             19,257,167                   100.00%
（3）投资
                                                                                                   单位：人民币千元
                                         2017 年 6 月 30 日                             2016 年 12 月 31 日
类别
                                               余额                  占比                   余额                 占比
以公允价值计量且其变动计入
                                       8,215,631                    0.99%           7,145,338                   0.78%
当期损益的金融资产
可供出售金融资产                     417,182,021                    50.13%        432,146,185                  47.17%
持有至到期金融资产                   260,216,329                    31.27%        236,540,182                  25.82%
应收款项类投资                       146,589,051                    17.61%        240,323,404                  26.23%
投资总额                             832,203,032                100.00%           916,155,109                 100.00%
       报告期末，本集团投资总额为8,322.03亿元，较期初减少839.52亿元，降幅9.16%。其中，可
供出售金融资产和持有至到期金融资产占比提高，应收款项类投资占比下降。
                                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
       其中，按金融资产性质划分的投资构成情况如下：
                                                                                      单位：人民币千元
类别                                                2017 年 6 月 30 日               2016 年 12 月 31 日
债权投资                                                 615,982,535                       771,880,240
权益工具                                                 216,220,497                       144,274,869
投资总额                                                 832,203,032                       916,155,109
       持有的重大政府债券情况如下：
                                                                                      单位：人民币千元
债券种类                              年利率                        面值                      到期时间
2008 年                        3.62%-4.94%                    2,980,000                  2018.3-2038.5
2009 年                        3.09%-4.18%                      990,000                 2019.6-2039.10
2010 年                        1.96%-4.08%                   10,700,000                  2017.7-2060.5
2011 年                        3.57%-4.50%                    7,810,000                  2018.3-2041.6
2012 年                        2.28%-4.10%                    7,680,000                  2017.8-2032.9
2013 年                        2.38%-4.97%                   16,802,000                  2018.1-2043.9
2014 年                        3.53%-5.90%                   33,386,900                 2017.7-2044.10
2015 年                        2.05%-4.29%                   86,950,623                  2018.3-2035.4
2016 年                        1.91%-3.54%                   76,144,556                 2017.8-2026.12
2017 年                        2.77%-4.44%                   11,349,000                  2018.1-2027.6
合计                                                       254,793,079
（3.1）以公允价值计量的金融资产
       对于有可靠的活跃市场价的金融工具，本集团优先采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市
场的收盘价或赎回价作为公允价值。对于不存在活跃市场价的金融工具，以公允价计量的金融资产
根据相关证券结算机构估值系统的报价来确定；衍生工具公允价值采用对合约未来预期的应收及应
付金额折现并计算合约净现值的方法或定价模型来确定；金融工具公允价值没有现行报价的，参照
最近交易的市场报价或市场报价调整后确定，估值方法属于所有重大估值参数采用可观察市场信息
的估值技术。当估值参数无法采用可观察市场信息时，采用现金流折现模型或采用可比上市公司的
市净率来确定，并对其进行流动性折价调整。
                                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
       与公允价值计量相关的项目
                                                                                         单位：人民币千元
                                                            计入权益的
                                              本期公允价                    本期计提的
项目                    2016 年 12 月 31 日                 累计公允价                     2017 年 6 月 30 日
                                              值变动损益                         减值
                                                               值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融            7,145,338        -17,416                -           -              8,215,631
资产
可供出售金融资产              432,146,185              -       987,484         -29,089          417,182,021
衍生金融资产                    1,361,893                               -           -              1,007,541
                                              -3,352,111
衍生金融负债                    1,520,235                               -           -              1,290,521
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融              307,656              -9               -           -                129,487
负债
       注：本表不存在必然的勾稽关系。
（4）股权投资
（4.1）对外股权投资情况
                                                                                         单位：人民币千元
项目                                               2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
对合营公司的投资                                                   -                                      -
对联营公司的投资                                              20,000                                 20,000
其他股权投资                                                 370,371                               370,371
合计                                                         390,371                               390,371
注：对联营公司的投资是指对上海上康银创投资管理有限公司的投资；其他股权投资包括对申联国
       际投资有限公司、中国银联股份有限公司、城市商业银行清算中心和光大银行的投资。
（4.2）持有非上市金融企业股权情况
                                                                                         单位：人民币千元
所持对象名称                  投资成本         持股比例      期末账面值      本期收益         会计核算科目
申联国际投资有限公司            288,044          16.50%         594,398        29,974    可供出售金融资产
城市商业银行清算中心                600           1.94%             600             -    可供出售金融资产
中国银联股份有限公司             63,727           1.71%          63,727         4,000    可供出售金融资产
合计                            352,371                -        658,725        33,974                     -
                                                             上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（4.3）持有其他上市公司股权情况
                                                                                  单位：人民币千元
证券代码    证券简称   期末持股数量（股）        投资成本     期末账面价值            会计核算科目
601818      光大银行           16,940,000          18,000           68,607        可供出售金融资产
（4.4）主要控股参股公司分析
（4.4.1）村镇银行
    报告期末，本公司主发起设立的 4 家村镇银行注册资本共计 6.58 亿元，其中本公司出资 3.35
亿元；4 家村镇银行总资产为 38.27 亿元，存款余额为 28.19 亿元，贷款余额为 25.65 亿元；报告
期内实现净利润 1,748.62 万元。
    报告期内，村镇银行秉承“稳健经营、特色发展”的思路，夯实管理基础，化解资产风险。努
力开拓市场,积极培育自身经营和管理特色，创新探索契合当地经济特点的金融产品和服务模式，
支农支小成效显著，发展能力进一步提升。
（4.4.2）上海银行（香港）有限公司
    上海银行（香港）有限公司于2013年6月开业，是本公司全资子公司，为本集团内首家境外机
构，利用其身处香港国际金融中心的制度和资源优势，积极发挥集团整体合力，为境内“走出去”
和香港本地企业提供优质跨境综合金融服务。报告期末，上海银行（香港）有限公司资产总额为
                                                                   注
225.74亿港元，存款余额为123.27亿港元，贷款余额为131.52亿港元 。报告期内实现税前利润0.79
                              注
亿港元（净利润0.68亿港元） 。
    上银国际有限公司于2015年1月开业，是上海银行（香港）有限公司在香港设立的全资子公司，
目前已获准开展第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）、第6类（就机构融资提供意见）和
第9类（提供资产管理）核心投行牌照业务。报告期内，上海银行（香港）有限公司向上银国际有
限公司增资6.9亿港元，增资后上银国际有限公司注册资本达到7.8亿港元。作为集团境外投行平台，
上银国际有限公司重点支持本集团客户的跨境投融资业务，通过全面优质的服务进一步提高集团客
                                                                                               注
户的粘性。报告期末，上银国际有限公司资产总额7.75亿港元。报告期内实现净利润0.11亿港元 。
（4.4.3）上银基金管理有限公司
    上银基金管理有限公司，成立于 2013 年，注册资本 3 亿元，本公司初始投资金额为 2.7 亿元，
持股比例 90%，为其第一大股东。报告期内，上银基金管理有限公司业务稳定发展。截至报告期末，
上银基金管理有限公司总资产达到 13.33 亿元、净资产为 8.21 亿元，管理资产规模为 1,476.47 亿
注：上银香港和上银国际的财务数据均为并表口径，且未经审计。
                                                          上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
元，实现净利润 0.38 亿元。
（4.4.4）上海尚诚消费金融股份有限公司
       2016 年 11 月，本公司收到《中国银监会关于筹建上海尚诚消费金融股份有限公司的批复》（银
监复〔2016〕385 号），批准本公司在上海市筹建上海尚诚消费金融股份有限公司。该公司注册资
本为 10 亿元，本公司持股比例为 38.0%。2017 年 5 月 26 日，上海尚诚消费金融股份有限公司召开
创立大会并于 2017 年 7 月 5 日通过上海银监局的开业现场验收。截至目前，本公司已收到上海银
监局关于上海尚诚消费金融股份有限公司的开业批复。上海尚诚消费金融股份有限公司已于 2017
年 8 月 17 日完成工商登记。
（4.5）公司控制的结构化主体情况
       纳入本集团合并范围的结构化主体情况及本集团管理或享有权益但未纳入合并范围的结构化
主体情况，详见财务报告附注六。
（4.6）持有的金融债券情况
                                                                                单位：人民币千元
类别                                                                                        金额
政策性银行金融债券                                                                 28,460,848.80
商业银行债券                                                                        9,336,013.19
非银金融机构债券                                                                   10,479,493.31
其中，面值最大的十只金融债券情况：
                                                                                单位：人民币千元
债券名称                               面值          年利率            到期日      计提减值准备
16 农发 21                      5,040,000.00          2.96%        2021-7-27                   -
16 国开 06                      2,620,000.00          2.96%        2021-2-18                   -
16 进出 12                      2,140,000.00          2.92%        2021-11-1                   -
CMBLEMTN1 LIMITED 3.25          1,898,932.00          3.25%       2021-11-29                   -
14 国开 14                      1,870,000.00          4.77%          2021-6-9                  -
16 农发 11                      1,670,000.00          3.10%        2021-3-11                   -
14 中电财务 02                  1,000,000.00          5.30%       2019-10-17                   -
16 农发 17                       900,000.00           3.54%        2023-4-22                   -
14 国开 03                       890,000.00           5.79%        2021-1-14                   -
                                                                        上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
14 进出 30                            830,000.00                  4.85%          2021-5-13                       -
（5）应收利息
                                                                                                  单位：人民币千元
类别             2017 年 6 月 30 日            本期增加数额                 本期收回数额      2016 年 12 月 31 日
应收利息                7,584,360                  29,001,044                 28,771,264                7,354,580
2、负债
                                                                                                  单位：人民币千元
                                             2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
项目
                                                金额        占总额百分比                   金额      占总额百分比
吸收存款                                880,752,265                55.39%        849,073,364                51.80%
同业及其他金融机构存放和拆入
                                        392,067,543                24.65%        422,738,155                25.79%
款项（含卖出回购金融资产）
已发行债务证券                          208,118,627                13.09%        231,080,385                14.10%
其他                                    109,236,959                 6.87%        136,260,584                 8.31%
负债总额                              1,590,175,394               100.00%      1,639,152,488               100.00%
（1）客户存款
                                                                                                  单位：人民币千元
                                      2017 年 6 月 30 日                          2016 年 12 月 31 日
项目
                                        金额           占总额百分比                   金额           占总额百分比
公司存款                        603,936,959                  68.57%           585,708,978                   68.98%
  活期存款                      301,673,558                  34.25%           298,863,842                   35.20%
  定期存款                      302,263,401                  34.32%           286,845,136                   33.78%
个人存款                        207,828,750                  23.60%           204,770,014                   24.12%
  活期存款                       60,026,577                     6.82%          55,967,453                    6.59%
  定期存款                      147,802,173                  16.78%           148,802,561                   17.53%
保证金存款                       68,986,556                     7.83%          58,594,372                    6.90%
吸收存款总额                    880,752,265                 100.00%           849,073,364                  100.00%
                                                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（2）同业及其他金融机构存放款项
                                                                                       单位：人民币千元
                                  2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
交易对方
                                     余额        占总额百分比                   余额        占总额百分比
银行同业                     85,339,728                   31.62%         75,835,224                26.89%
其他金融机构                184,554,919                   68.38%        206,180,511                73.11%
合计                        269,894,647                  100.00%        282,015,735               100.00%
（3）卖出回购金融资产情况
                                                                                       单位：人民币千元
                                  2017 年 6 月 30 日                        2016 年 12 月 31 日
品种
                                     余额        占总额百分比                   余额        占总额百分比
债券                         35,976,000                   47.18%         46,480,000                50.88%
票据                         40,070,453                   52.54%         44,657,791                48.89%
其他金融资产业务                  213,750                  0.28%            213,750                 0.23%
合计                         76,260,203                  100.00%         91,351,541               100.00%
（4）应付利息
                                                                                       单位：人民币千元
类别                                             2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
应付利息                                                 16,545,300                           15,849,413
3、股东权益
                                                                                       单位：人民币千元
项目                                2017 年 6 月 30 日         2016 年 12 月 31 日                   变化
股本                                        6,004,450                  6,004,450                    0.00%
资本公积                                    30,253,538                 30,253,538                   0.00%
其他综合收益                                  715,473                    496,194                   44.19%
盈余公积                                    26,435,300                 22,227,344                  18.93%
一般风险准备                                25,756,029                 21,245,093                  21.23%
未分配利润                                  31,617,344                 35,542,604                 -11.04%
归属于母公司股东权益                     120,782,134                  115,769,223                   4.33%
少数股东权益                                  458,214                    449,391                    1.96%
                                                             上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
股东权益合计                            121,240,348                116,218,614                4.32%
4、银行业信息与数据摘要
（1）资本充足率情况
                                                                                  单位：人民币千元
项目                                                  2017 年 6 月 30 日         2016 年 12 月 31 日
核心一级资本：                                             120,877,041                 115,937,823
    实收资本可计入部分                                       6,004,450                   6,004,450
    资本公积可计入部分                                      30,766,943                  30,431,980
    盈余公积                                                26,435,300                  22,227,344
    一般风险准备                                            25,756,029                  21,245,093
    未分配利润                                              31,617,344                  35,542,604
    少数股东资本可计入部分                                       94,907                    168,600
    其他                                                       202,068                     317,752
其他一级资本：                                                   12,654                      10,603
    少数股东资本可计入部分                                       12,654                      10,603
二级资本：                                                  21,131,641                  21,128,557
       二级资本工具及其溢价可计入金额                       10,000,000                  11,000,000
    超额贷款损失准备                                        11,106,333                  10,104,722
    少数股东资本可计入部分                                       25,308                      23,835
资本总额                                                   142,021,336                 137,076,983
扣除：                                                        -339,253                    -392,782
    核心一级资本扣除项目                                      -339,253                    -392,782
核心一级资本净额                                           120,537,788                 115,545,041
一级资本净额                                               120,550,442                 115,555,644
资本净额                                                   141,682,083                 136,684,201
风险加权资产                                            1,057,489,433                1,037,999,210
核心一级资本充足率                                               11.40%                      11.13%
一级资本充足率                                                   11.40%                      11.13%
资本充足率                                                       13.40%                      13.17%
                                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（2）杠杆率情况
                                                                                               单位：人民币千元
项目                                                 2017 年 6 月 30 日                       2016 年 12 月 31 日
一级资本净额                                                120,550,442                             115,555,644
调整后的表内外资产余额                                    1,856,583,389                           1,898,546,343
杠杆率水平                                                          6.49%                                  6.09%
（三）现金流量表分析
       报告期内，本集团经营活动使用的现金流量净额为-718.69 亿元，同比减少 1,661.59 亿元， 主
要是由于卖出回购金融资产款减少、客户贷款及垫款增加、向中央银行借款减少。
       投资活动产生的现金流量净额为 1,006.42 亿元，同比增加 2,677.34 亿元，主要由于投资支付
的现金减少。
       筹资活动使用的现金流量净额为-284.79 亿元，同比减少 980.28 亿元，主要是由于偿还发行
债务证券本金支付的现金增加。
（四）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上主要项目及原因
                                                                                               单位：人民币千元
项目                     2017 年 6 月 30 日   2016 年 12 月 31 日            增减 变动的主要原因
应收款项类投资               146,589,051           240,323,404          -39.00% 应收款项类投资减少
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融              129,487                307,656        -57.91% 贵金属和债券卖空减少
负债
其他负债                       6,432,754             3,389,978              89.76% 其他负债增加
                                                                                     可供出售类金融资产公允价值
其他综合收益                      715,473                496,194            44.19%
                                                                                     变动增加
项目                       2017 年 1-6 月        2016 年 1-6 月              增减 变动的主要原因
利息净收入                     9,205,299            13,879,917          -33.68% 利息收入下降、利息支出增加
手续费及佣金支出                  174,089                125,618            38.59% 手续费及佣金支出增加
投资净收益                     4,050,170                 451,398        797.25% 基金分红收入增加
公允价值变动净(损失)/
                              -3,750,300                 970,735       -486.34% 衍生金融工具估值减少
收益
                                                                                     外币货币性项目净额规模增加
汇兑净收益/(损失)              2,654,434                 -714,095           不适用
                                                                                     及汇率波动影响
税金及附加                        175,419                636,054        -72.42% “营改增”影响
                                                                            上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
资产减值损失                       3,443,194              4,906,232           -29.82% 资产质量改善，拨备减少
营业外支出                            5,094                    20,072         -74.62% 营业外支出减少
所得税费用                          320,842               1,517,379           -78.86% 免税收入占比提高
其他综合收益的税后净                                                                     报告期内可供出售金融资产公
                                    222,751                   -442,226          不适用
额                                                                                       允价值变动形成的利得增加
（五）贷款质量分析
1、按五级分类划分的贷款分布情况
                                                                                                        单位：人民币千元
                             2017 年 6 月 30 日                          2016 年 12 月 31 日                本报告期末较
项目
                                                                                                              上年末增减
                                   金额               占比                  金额                占比
正常类                   581,170,317                 96.72%       535,550,052                  96.67%              8.52%
关注类                    12,754,994                 2.12%         11,951,195                  2.16%               6.73%
次级类                     2,293,852                 0.38%          1,532,112                  0.28%              49.72%
可疑类                     3,503,273                 0.58%          3,711,337                  0.67%              -5.61%
损失类                     1,185,480                 0.20%          1,254,604                  0.23%              -5.51%
客户贷款和垫款总额       600,907,916                100.00%       553,999,300              100.00%                 8.47%
       注：尾差为四舍五入原因造成。
       截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团不良贷款余额 69.83 亿元，不良贷款率 1.16%，
较上年末下降 0.01 个百分点；关注类贷款 127.55 亿元，占比 2.12%，较上年末下降 0.04 个百分
点。本公司高度重视资产质量管控，通过指标管理、滚动排摸、重点督导、定期监测、大额管理、
风险经营、灵活保全等措施多管齐下，达到遏制风险新增、加快不良化解、稳定资产质量的目的。
2、按业务类型划分的贷款及不良贷款分布情况
                                                                                                        单位：人民币千元
                               2017 年 6 月 30 日                                    2016 年 12 月 31 日
项目
                                      不良贷款            不良                                   不良贷款          不良
                       贷款余额                                               贷款余额
                                          余额          贷款率                                       余额        贷款率
公司类贷款和垫款     409,259,525     6,049,381            1.48%           359,625,050           5,675,952         1.58%
个人贷款和垫款       136,049,910          903,695         0.66%           119,098,293             792,572         0.67%
  信用卡              19,568,286          366,557         1.87%            17,192,774             279,578         1.63%
  房屋抵押贷款        61,424,632          146,340         0.24%            54,732,624             237,921         0.43%
票据贴现              55,598,481           29,529         0.05%            75,275,957              29,529         0.04%
                                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
合计                 600,907,916      6,982,605          1.16%        553,999,300       6,498,053           1.17%
3、贷款投放前十位的行业情况
                                                                                                单位：人民币千元
                               2017 年 6 月 30 日                               2016 年 12 月 31 日
行业                      贷款 占贷款总     不良贷款      不良           贷款    占贷款总      不良贷款       不良
                          余额 额百分比         余额    贷款率           余额    额百分比          余额     贷款率
租赁和商务服
                83,841,477       13.95%       39,958     0.05%     69,027,895       12.46%     223,156      0.32%
务业
房地产业        67,143,651       11.17%      251,443     0.37%     53,581,874       9.67%      251,443      0.47%
制造业          61,723,358       10.27%   2,396,673      3.88%     57,183,789       10.32%    2,524,682     4.42%
批发和零售业    56,957,245        9.48%   2,453,806      4.31%     53,521,651       9.66%     2,058,114     3.85%
公用事业        42,474,216        7.07%       50,552     0.12%     35,531,610       6.41%        20,157     0.06%
金融业          29,311,750        4.88%             0    0.00%     28,256,954       5.10%             0     0.00%
建筑业          18,619,808        3.10%      293,387     1.58%     18,631,284       3.36%      335,793      1.80%
交通运输、仓
                16,078,935        2.68%      223,140     1.39%     12,299,716       2.22%        25,560     0.21%
储和邮政业
农、林、牧、
                 5,635,839        0.94%      242,785     4.31%     4,754,100        0.86%        59,400     1.25%
渔业
住宿和餐饮业     5,605,594        0.93%        3,400     0.06%     6,707,540        1.21%      128,399      1.91%
4、已重组客户贷款和垫款
                                                                                                单位：人民币千元
                                              2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
项目
                                               金额     占贷款总额百分比               金额     占贷款总额百分比
已重组客户贷款和垫款                      1,019,544                  0.17%          884,737                 0.16%
5、逾期客户贷款和垫款
                                                                                                单位：人民币千元
                                              2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
项目
                                             金额       占贷款总额百分比               金额     占贷款总额百分比
逾期 1 天至 90 天（含）                 1,576,136                    0.26%      1,525,069                   0.28%
逾期 90 天至 1 年（含）                 2,759,651                    0.46%      2,824,964                   0.51%
逾期 1 年至 3 年（含）                  2,962,767                    0.49%      2,799,040                   0.51%
                                                                   上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
逾期 3 年以上                       215,370                      0.04%          84,170                    0.02%
合计                             7,513,924                       1.25%       7,233,243                    1.31%
       报告期贷款资产增减变动情况的说明：截至报告期末，本集团逾期贷款余额为 75.14 亿元，较
上年末增加 2.81 亿元，逾期贷款占比 1.25%，较上年末下降 0.06 个百分点。本集团对逾期贷款维
持审慎、严格的分类标准，90 天以上逾期贷款与不良贷款比值从上年末的 0.88 下降为 0.85，资产
质量压力持续缓释。
6、贷款迁徙率情况
项目                           2017 年 6 月 30 日          2016 年 12 月 31 日             2015 年 12 月 31 日
正常类贷款迁徙率                           0.84%                           1.78%                          2.40%
关注类贷款迁徙率                          22.86%                           57.65%                        56.92%
次级类贷款迁徙率                          74.24%                           95.59%                        98.73%
可疑类贷款迁徙率                           8.85%                           20.24%                        65.28%
7、抵债资产
                                                                                               单位：人民币千元
                               2017 年 6 月 30 日                              2016 年 12 月 31 日
类别
                                金额       计提减值准备金额                     金额           计提减值准备金额
股权                           6,500                     4,953                32,864                     16,807
合计                           6,500                     4,953                32,864                     16,807
（六）根据监管要求披露的其他财务信息
                                                              2017 年              2016 年              2015 年
项目                                      标准值
                                                            6 月 30 日          12 月 31 日          12 月 31 日
流动性比例                                ≥25%                   50.39%             51.92%              39.84%
流动性覆盖率                              ≥100%                 190.39%            152.01%             122.02%
存贷比                                                            68.22%             65.25%              67.68%
单一最大客户贷款比率                      ≤10%                    4.78%               4.25%              6.35%
最大十家客户贷款比率                      ≤50%                   26.00%             24.44%              23.81%
（七）重要会计估计及判断
       编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及
资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉
及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
确认。具体详见财务报告附注三。
（八）可能面对的风险
    国内外经济环境依然严峻复杂。全球经济仍处于深度调整之中，复杂性、不确定性、不稳定性
将进一步凸显。国内经济增长动力未改，结构调整还需深化，区域和行业走势持续分化，困难和风
险不容低估。银行业面临的风险环境日益复杂，操作风险、合规风险、信用风险、流动性风险相互
交织，从严监管的趋势更加明显，金融去杠杆信号更加明确，对银行的经营管理及风险管理带来了
新要求，银行业在防风险和稳增长之间的平衡把握难度加大。银行业要把握好战略与策略、总量与
结构、风险与收益、被动适应与主动管理之间的平衡关系，主动把握结构调整的方向，优化金融资
源供给，提升实体经济服务质效，优化风险管理体系，提升风险抵御能力。
三、业务综述
（一）公司金融业务
    报告期内，本公司坚持以综合金融服务为主线，聚焦核心客户和基础客户价值提升，重点培育
交易银行、投资银行、托管银行等对公核心业务的市场竞争力，提升重点行业的专业化经营能力，
推动公司金融业务稳步、可持续发展。报告期末，公司客户总数达 20.43 万户，较上年末增加 0.86
万户。
    1、对公存贷款
    报告期内，本公司通过聚焦对公核心客户和核心业务，深化公司综合金融服务，提升优质客户
的贡献度；开展基础客户价值提升工作，拓展新户并巩固存量客户，吸纳低成本、高黏度的企业存
款。报告期末，公司存款余额（包括财政性存款）5,913.51 亿元，较上年末增加 169.43 亿元，增
幅 2.95%。本公司人民币公司存款余额在上海地区中资商业银行中占比 8.78%，市场份额排名保持
上海地区第三。
    报告期内，本公司优化信贷资源配置，加强主动经营，建立定向营销机制，提升客户营销的主
动性、计划性和针对性，重点支持优质上市公司、经营稳定的央企及大型国有集团的融资需求，加
大对健康医疗、文化传媒、教育金融等战略重点行业的支持力度，服务实体经济转型发展。报告期
末，公司贷款和垫款余额 3,901.56 亿元，较上年末增长 13.77%。
    2、政府与集团
    本公司围绕政府职能转变，深化与各地政府机构的业务合作关系，在上海市国库现金管理及社
保基金招投标工作中市场份额为 15%，排名同业第一；新开展上海市住房物业保修金业务托管、商
品住房用地交易资金监管、市级非税收入退库业务；新增北京、四川、天津等省市国库现金管理及
深圳市社保基金业务。围绕核心集团客户的战略规划和转型发展方向，以综合金融服务为抓手，提
供投资银行、交易银行、跨境银行等重点领域的金融服务，契合企业在国资国企改革过程中的各类
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
金融需求。
    本公司不断丰富行业特色产品，提升专业化经营能力。在健康医疗行业，本公司创新自助诊疗
支付结算系列产品，上海医联跨院平台交易金额占比约 40%；以创新融资产品支持医保定点民营医
院发展，合作份额近 40%。在教育金融方面，本公司为高校提供国际交流、智能校园卡、西班牙语
专业建设等特色服务，为民办学校、国际学校及培训机构提供全面综合金融服务。
    3、小企业金融
    本公司围绕“中小企业综合金融服务提供商”的战略定位，对小企业客户实施分层管理、提供
分类服务。
    对于网点管理的小企业，本公司不断深化“简易客户关系管理”，为小微基础客户提供综合金
融服务。报告期末，本公司“结贷一卡通”产品累计发卡 4.08 万张，较上年末净增 0.63 万张，增
幅 18.21%。
    对于科创小企业，本公司加快产品创新。联合上海市中小微担保基金共同推出了“银税保”、
“投贷保”等多项金融产品，为成长型中小企业提供“结算+信贷+政策性贷款担保”的综合金融服
务解决方案。
    对于产业链小企业，本公司进一步加强与核心企业、重点电商等合作，积极搭建“一圈一链”
批量合作平台，参与垂直细分行业产业链建设，实现批量获客，提升小微企业融资效率和客户体验。
    4、交易银行
    报告期内，本公司将互联网思维应用到产品创新和流程优化中，设计“收款易”、条码支付等
创新结算服务和线上化保理融资产品，逐步搭建起集支付结算、贸易融资、现金管理、资金监管、
财富管理于一体的综合金融服务平台；聚焦核心企业及上下游、要素市场及交易商、第三方数据平
台及用户三类目标客群，重点营销健康医疗、先进设备制造、文化旅游等行业的龙头企业以及国资
企业集团、电商平台等特定客群，致力于为客户降低交易成本、提高交易效率和资金运作效益。
    报告期末，本公司交易银行核心企业数 513 户，较上年末增长 40 户；现金管理客户数 3,041
户，较上年末增长 324 户；交易金额 10,330 亿元，同比增长 26.25%。
    5、投资银行
    投资银行业务以轻资本、平台化和交易型为转型发展方向，主动面向资本市场，融资业务与融
智业务并举，全力创新业务及合作模式，逐步打造自身核心竞争力。
    在债券融资方面，本公司积极应对市场环境变化，深入挖掘优质客户直接融资需求，成功注册
全市场首单上市公司绿色中期票据业务；在权益类业务方面，围绕上市公司和国资国企等优质客户，
支持实体经济发展，拓展服务领域；资产证券化业务加快发展，基本覆盖了市场主流的基础资产类
型。
    报告期内，企业资产证券化发行规模为 23.47 亿元，同比增长 421.56%。
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
    6、新型机构
    本公司保持资产托管业务稳健发展的同时,大力推进行政管理服务、互联网金融与客户资金监
管业务,在业务发展、系统建设、风险管理和市场影响力等方面均取得长足进展。
    报告期内，本公司为各类证券公司、基金公司、信托公司、商业银行、保险公司、私募投资机
构等客户提供托管综合金融服务，重点拓展自主营销托管产品，推动全行托管规模和收入的提升；
紧跟私募行业发展趋势，开展份额登记、估值核算等行政管理服务；研发各类互联网金融与客户资
金监管产品，确立互联网存管领先优势，新增多家合作机构。实施托管全流程管理，强化中台控制，
有效地防范托管业务风险，切实履行托管人职责。
    报告期末，本公司托管规模为 12,727.99 亿元；报告期内实现托管费收入 5.66 亿元。
（二）零售金融业务
    报告期内，本公司坚持以消费金融、财富管理、养老金融为发展重点，围绕客户需求，以获客
和销售为工作主线，不断完善服务体系，提高转型发展能力，取得稳健的业务发展态势。报告期末，
本公司零售客户数达到 1,244.18 万户，较上年末增长 4.39%；零售客户综合资产（AUM）4,124.12
亿元，较上年末增长 3.96%。
    1、个人存贷款
    以做大基础客群和客户综合资产为着力点，推动个人存款业务规模增长和结构优化。深化公私
联动机制，推广综合金融服务，大力拓展代发工资、代收付等批量业务。通过差异化定价政策、产
品创新等方式，加强大额存单、理财产品等销售，保持储蓄存款稳定增长。落实中国人民银行个人
账户分类管理制度，建立个人分类账户体系及业务应用，满足客户多样化的支付需求。推进网点经
营管理标准化，持续提高网点产能与渠道服务质量。报告期末，本公司本外币个人存款余额 2,073.16
亿元，其中储蓄存款 1,787.37 亿元，活期存款占比持续提升。本公司上海地区人民币个人存款余
额在中资商业银行中占比 7.54%，排名保持第五。
    重点布局发展消费金融，做好定价管理与风险管理，推动零售信贷贡献度整体提升。进一步完
善消费信贷产品体系，推出公积金贷、年金贷、房贷客户大额信用贷、高端客户尊信贷等产品。顺
应移动互联趋势，携手电商平台开展跨界合作，打造差异化特色产品。支持中高端客户的消费融资
需求，加大自营信用贷营销推广，优化申请和提还款全线上操作功能，提升产品竞争力和客户体验。
支持居民自住购房融资需求，稳步发展住房贷款业务。报告期末，本公司个人贷款和垫款余额（含
信用卡）1,350.23 亿元，较上年末增长 14.33%。其中，消费贷款（含信用卡）余额占比 42.47%，
较上年末提升 4.89 个百分点。
    2、个人理财
    围绕零售客户及其家庭金融资产的多元化配置需求，加快产品创新与引入，加强销售管理，提
升中间业务收入。报告期内，全面上线推广周期型开放式理财产品，推出新户理财产品；深化同业
                                                        上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
合作，加快信托及券商集合类产品的引入与销售，丰富投资产品种类；顺应监管指引，推进保险产
品结构转型调整。加强零售板块销售管理的实施推进，提升销售过程管理和产出效率。
    报告期内，本公司累计实现个人理财产品销售额 6,085.29 亿元，个人理财产品余额 1,691.51
亿元。代理销售基金 104.15 亿元，代理销售保险 47.20 亿元。
    3、养老金融
    大力发展养老金融特色，重点推进品牌获客与精准营销，养老金融业务贡献度进一步提升。报
告期内，通过网点拓展及客服外呼方式，结合 MGM 市场营销活动等，推进养老金代发客户营销服务。
通过商业智能加强客户行为分析，开展客户分层营销。成为敬老卡联盟单位首批成员，面向养老客
户推出专属贵金属及节日理财产品。围绕养老客户生活需求，整合增值服务商户资源，实施增值服
务分层，为养老客户提供更优质的服务项目，并强化合作商户拓客。加大线上线下立体式宣传力度，
提升品牌影响力。报告期末，本公司养老金客户 155.09 万户，养老金客户资产总额 1,723.60 亿元，
较上年末增长 7.29%。
    4、私人银行
    推出以融资业务、资产管理、家族业务、忠诚度管理为核心的私人银行综合金融解决方案体系，
打造开放式的产品和服务平台，通过专属质押贷款、信用贷款和抵押贷款，满足私人银行客户融资
需求；通过现金管理、理财定制、固定收益、私募基金等产品，满足私人银行客户资产配置和多样
化投资需求；通过传承类、高保障类保险及家族信托，满足客户家族财富管理、分配和传承的需求；
继续探索慈善型信托、家族基金会等业务领域。
    推出私人银行客户专属黑金借记卡，打造精品贵宾权益。延续私人银行人文特色，以“财富之
上”为核心服务理念，形成私人银行营销活动品牌，在健康、出行、生活等增值服务之外，与国内
顶级商学院品牌联合，举办主题论坛，涵盖宏观投资、财富传承、东方智慧与慈善规划等课题，传
递私人银行人文理念。
    报告期末，本公司财富管理以上客户为 11,373 户，较上年末增长 5.70%，其中私人银行客户
2,501 户；财富管理以上客户月均资产总额 906.07 亿元，较上年末增长 3.40%，其中私人银行客户
月均资产总额 512.41 亿元。在中国银行业协会举办的私人银行业务专业委员会年度评选活动中，
荣获“中国最佳区域私人银行奖”；在“财视中国”举办的年度金融科技介甫奖评选活动中，荣获
“年度私人银行创新奖”。
    5、银行卡
    推进银行卡新户及交易驱动获客，加强产品创新，提升银行卡服务品质。报告期末，本公司银
行卡发卡量 1,452.48 万张；报告期内实现银行卡消费额 635.95 亿元。
    报告期内，聚焦信用卡获客能力提升，推出宁波联通卡、光汇云油卡、京东小白卡等新产品，
加快拓展线上轻渠道获客，发卡审核效能提升显著；大力发展信用卡分期消费信贷，丰富分期产品
体系，完善分期营销模式，优化分期业务结构；着力打造都市消费生活圈，紧贴客户需求深化场景
                                                        上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
经营，强化“在一起”品牌传播触达，不断提升客户用卡体验。报告期末，信用卡累计发卡 499.12
万张，较上年末增长 40.51 万张；信用卡贷款余额 195.69 亿元，同比增长 38.78%，资产质量保持
稳定。报告期内实现信用卡交易额 389.73 亿元，同比增长 5.14%。
    报告期内，积极与优质外部机构合作，进一步丰富借记卡产品线。其中，整合银行和基金公司
的资源和产品，与大成基金合作推出“慧成联名卡”及“慧金宝”业务，为客户提供更加深入的综
合金融服务；与长江养老发行“长江养老联名卡”，作为年金贷业务的配套产品；发行崇明知青农
场联名卡、无锡地铁卡等卡产品。优化借记卡基础功能，上线 II 类户配发借记卡功能。持续开展
刷卡消费营销活动，提升借记卡活跃度和交易额。报告期末，本公司借记卡累计发卡 953.36 万张，
较上年末增长 33.35 万张。报告期内实现借记卡线下 POS 消费额 256.54 亿元，交易笔数 457.24 万
笔，同比上升 6.83%。
（三）金融市场业务
    报告期内，面对复杂多变的国内外经济金融形势，本公司持续推进金融市场业务经营模式与业
务结构转型，积极应对市场变化和监管政策调整,动态优化投资与交易策略，强化专业化经营与精
细化管理，着力提升研究分析能力、产品创新能力、资金定价能力和交易销售能力，不断提升资金
运作收益水平和流动性管理水平，市场地位得到进一步巩固。
    市场利率阶段性波动明显，资金价格中枢显著抬升。本公司密切关注宏观经济金融形势，准确
把握市场趋势变化，持续加大资产结构调整力度，合理安排资产负债配置节奏，不断推进资产负债
配置的精细化程度,在保证盈利为先和流动性风险可控的基础上，实现金融市场资产负债运作水平
的良好发展。
    银行间市场资金面整体保持紧平衡，部分时点波动加大。本公司积极应对市场流动性变化，加
强市场流动性趋势研究预判，把握多个关键时点市场流动性状况，强化流动性管理，审慎安排资金
配置及资产负债缺口管理，多元化拓展同业负债来源,确保流动性安全并有效控制资金成本。合理
并灵活运用同业拆借、债券回购以及同业存单等多项货币市场工具，货币市场业务成交活跃，有力
地保障了本公司的流动性安全。
    持续推进同业合作，积极拓展业务渠道，不断扩大交易半径，持续深化与银行、证券、信托、
基金、保险、金融资产管理公司等各类交易对手在货币市场、债券市场、衍生品市场、票据市场、
黄金市场和外汇市场等业务领域的全面合作。同时优化组合配置策略，实现有质量的稳步增长。报
告期内，本公司债券累计结算量 1.92 万亿元，黄金自营交易量 800.87 亿元,外汇交易量 3,081.58
亿美元。报告期内，继续保持公开市场一级交易商、SHIBOR 报价团成员、债券做市商、利率互换
双边报价商等重要资格，品牌地位得到进一步稳固和提升。
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（四）资产管理业务
    报告期内，本公司着力提升综合金融服务能力，立足价值创造，完善业务布局，加快业务创新，
不断丰富理财产品体系，优化产品结构，满足客户全方位需求。报告期内，本公司累计发行理财产
品 941 期，理财销量达 9,186.07 亿元，实现理财业务收入 6.47 亿元。截至报告期末，本公司理财
产品余额为 2,885.57 亿元。
    报告期内，本公司资产管理业务在各方面发展取得一系列成果：
    完成对私中短期限非保本封闭式理财产品向周期开放式理财产品转型，提升了产品市场竞争力，
同时顺应了理财业务封闭式向开放式转变的监管导向和业务发展规律。报告期末，周期开放式产品
余额合计数达 409.87 亿元。
    结合市场流动性变化状况及产品端增速放缓的情况，灵活调整配置节奏，把握利率上行机会，
调整投资组合。在额度限制内积极开展非标资产投资，加大权益类资产投资，不断推进大类资产多
元化布局，提升投资效率，实现风险收益平衡下的优化资产配置。
    本公司按照监管要求，积极开展理财业务专项治理自查，确保理财业务稳健合规。着力推进内
部控制规章制度建设，强化员工风险内控意识，加强风险管理的工具和系统支持，为不断提高理财
业务风险管理能力夯实基础。严格执行交易对手准入管理和额度管理，定期开展信用风险排查，加
强信用风险的识别和应对。建立健全理财资产投后风险管控机制，持续开展理财资产投后跟踪，有
效应对市场利率和资产价格波动带来的市场风险。
（五）港台业务、桑坦德银行战略合作和国际业务
    报告期内，本公司利用境内外合作平台优势，创新产品和服务，推进港台特色业务发展。本公
司持续深化沪港台“上海银行”战略合作，合作领域涵盖公司金融、零售金融、同业金融、渠道及
中后台等；此外，三行在跨境人民币清算、自贸区业务、跨境担保等业务方面搭建了畅通的合作渠
道，具备成熟的客户互荐和共同营销机制，为大中华地区和“走出去”客户提供了良好的本地支撑，
有效巩固了三行客户的忠诚度。报告期内，本公司进一步巩固和发展与各级政府的合作，积极参与
各地台办、台协的各项活动，切实落实与上海市台办、江苏省台办和苏州市台办签订的授信融资支
持承诺，助力当地台资企业发展。本公司利用香港子公司——上银香港及上银国际的区位优势，为
本公司客户提供跨境结算、融资、发债、IPO、并购及财务咨询等跨境综合金融服务，推动跨境平
行贷、跨境投贷通、港股质押等创新产品的落地与推广。
    本公司进一步深化与战略投资者桑坦德银行在公司金融、零售金融和中后台管理三大板块的战
略合作。通过业务合作、转型项目和培训交流，本公司在公司业务及零售业务方面的综合服务能力
得到了进一步提高。本公司与桑坦德银行在跨境银团、融资性保函、账户清算、贸易融资等跨境业
务领域开展了深入合作，同时通过国际业务平台（International Desk）与桑坦德银行全球 ID 网
络对接，建立客户互荐机制，开展共同营销和客户维护，实现地区优势互补，并加强与专业机构的
                                                         上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
合作互荐，支持企业“走出去”和“走进来”发展的金融需求。此外，本公司作为 IBOS 国际银行
协会成员，可接受协会内会员银行推荐企业客户，拓宽本公司获客渠道。
    报告期末，本公司与 120 个国家和地区的近 1,500 家境内外银行及其分支机构建立代理行关系。
报告期内，本公司在继续做好贸易结算及贸易融资服务的同时,以资本项下跨境业务、同业跨境合
作以及互联网+跨境业务为重点，推进国际业务的能力提升。本公司结合市场环境与政策导向，以
自贸区分行、上银香港、上银国际等平台联动为渠道优势，大力发展跨境金融业务，带动中间业务
收入 4.36 亿元，同比增幅 26.74%；自贸分账核算单元项下总资产为 307.98 亿元，较上年末增加
1.25 亿元，累计已开立自由贸易账户 5,183 个，较上年末增加 22.59%。本公司积极拓展同业交易
对手，着力推进结算清算类、担保类、贸易融资类以及平台联动类等四大类同业跨境产品；本公司
通过和互联网企业合作，拓展跨境本外币结算、货币兑换等线上渠道和客户群体，打造“互联网+
跨境业务”特色。
（六）分销渠道
1、在线渠道情况
    报告期内，本公司以移动端为重点，加快电子银行板块产品创新，不断提升客户体验。个人手
机银行新增扫码支付、信用贷签约、保险销售、优惠券、信用卡积分商城、信用卡出行服务等新功
能，完成投资、国际汇款、结售汇等重点服务优化；美好生活版手机银行新增专属理财、保险等新
功能，完成 UI 改版、投资管理等服务优化；个人网银完成结售汇、交易明细查询、转账限额管理、
贵金属交易、个贷还款计划、上银信使管理等服务优化；企业网银新增关税缴纳、e 账户代发、积
分通等新功能，完成供应链融资、机具预约取现等服务优化。报告期末，个人手机银行客户数达到
256.26 万户，较上年末增长 17.53%；个人微信银行客户数达到 174.76 万户，较上年末增长 25.38%；
个人网银客户数达到 388.50 万户，较上年末增长 5.67%；企业网银客户数达到 14.64 万户，较上
年末增长 5.87%；电子银行交易笔数达到 19,350.75 万笔，同比增长 31.39%。
    报告期内，本公司直销银行继续推进“互联网+企业+金融”的实践，重点打造在线账户、新型
支付结算等核心竞争力，完善及创新 6 大类 12 小类产品，涵盖支付结算、风险控制、在线融资、
资产管理等多方面，多项产品如电子联名卡闪付业务等均为国内首创，市场应用效果良好。此外，
针对互联网业态中对于金融服务需求的痛点，将各项金融服务融合到大型电商平台、互联网金融平
台及大型企业集团等目标市场客户的生态圈中，使金融服务和产业应用紧密结合，从而实现银行、
企业及 C 端客户的多赢，并在 50 余家大型平台中得到了成功应用及合作。报告期内，客户保持快
速增长态势，直销银行客户 1,089.11 万人，增幅达 36.01%；交易金额累计 777.45 亿元，理财产
品销售额 53.32 亿元，贷款累计发放额 35.40 亿元。
                                                                  上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
2、总行及分支机构情况
       截至报告期末，本公司共有 313 家分支机构，配置了 630 个自助机具布放点，包括 195 个自助
银行中心。本公司总行及分支机构情况如下：
                                                                                          机构   员工数
序号       机构名称                                  地址
                                                                                          数量   （人）
 1           总行      中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号                           1     1,563
 2        信用卡中心   上海市浦东新区来安路 555 号上海银行数据处理中心 3 号楼              1      181
          小企业金融
 3                     中国（上海）自由贸易试验区银城中路 168 号 36 楼                     1       17
            服务中心
 4         市南分行    上海市闵行区七莘路 1885 号南主楼 1-3 层                             46    1,006
                       上海市徐汇区漕溪北路 595 号 2 号楼 1 层 01-02 室、 层 01-02 室、
 5         浦西分行                                                                        54    1,266
                       3 层 01-02 室、4 层 01-02 室、5 层、6 层
 6         市北分行    上海市虹口区大连路 813 号乙、大连路 839 弄 2 号 9 楼、10 楼         77    1,603
 7         浦东分行    中国（上海）自由贸易试验区张杨路 699 号                             37     756
            上海自贸
 8                     中国（上海）自由贸易试验区基隆路 6 号 1-3 层                        1       82
          试验区分行
 9         浦西支行    上海市黄浦区四川中路 261 号                                         3      306
 10        福民支行    上海市黄浦区凤阳路 360 号                                           3      110
 11        白玉支行    上海市徐汇区肇嘉浜路 798 号                                         4       94
 12        宁波分行    浙江省宁波市朝晖路 1、3、5、17 号                                   9      338
 13        南京分行    江苏省南京市玄武区北京东路 22 号                                    12     509
 14        杭州分行    浙江省杭州市江干区新业路 200 号                                     11     403
 15        天津分行    天津市河西区乐园道 36、38 号 1-4 层                                 12     351
 16        成都分行    四川省成都市武侯区航空路 1 号 2 幢                                  9      301
                       深圳市福田区福华一路 1 号大中华交易广场裙楼一楼东北角部分
 17        深圳分行                                                                        16     533
                       及交易广场写字间 32 整层、33 层东区 12-16 号房
 18        北京分行    北京市朝阳区建国门外大街丙 12 号 1 层、8 层、9 层、10 层            6      272
 19        苏州分行    江苏省苏州市工业园区苏州时代广场 23 幢                              10     344
合计                                                                                      313    10,035
       注：分支机构不含子公司。
                                                                  上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（七）业务分部分析
       本集团的主要业务分部有公司金融业务、个人金融业务、资金业务和其他业务。
                                                                                        单位：人民币千元
                                    2017 年 1-6 月                              2016 年 1-6 月
项目
                                  税前利润           占总额百分比          税前利润         占总额百分比
公司金融业务                     3,523,121                 43.35%         2,776,460                 31.36%
个人金融业务                     1,523,944                 18.75%           980,069                 11.07%
资金业务                         3,046,325                 37.49%         4,876,810                 55.10%
其他                                33,660                  0.41%           218,876                  2.47%
利润总额                         8,127,050               100.00%          8,852,215                100.00%
（八）地区分部分析
1、按地区分部划分的营业收入情况
                                                                                        单位：人民币千元
                                    2017 年 1-6 月                             2016 年 1-6 月
地区
                                     金额        占总额百分比                   金额        占总额百分比
上海地区                        9,874,977                64.15%           11,293,727                62.86%
上海以外长三角地区              2,245,157                14.58%            3,256,360                18.12%
其他地区                        3,273,539                21.27%            3,418,186                19.02%
合计                           15,393,673               100.00%           17,968,273               100.00%
2、按地区分部划分的贷款和垫款情况
                                                                                        单位：人民币千元
                                  2017 年 6 月 30 日                         2016 年 12 月 31 日
地区
                                     金额        占总额百分比                   金额        占总额百分比
上海地区                      262,109,345                43.62%          226,841,887                40.95%
上海以外长三角地区            149,055,236                24.80%          149,091,273                26.91%
其他地区                      189,743,335                31.58%          178,066,140                32.14%
合计                          600,907,916               100.00%          553,999,300               100.00%
                                                              上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
3、按地区分部划分的存款情况
                                                                                   单位：人民币千元
                                   2017 年 6 月 30 日                    2016 年 12 月 31 日
地区
                                      金额        占总额百分比              金额        占总额百分比
上海地区                       652,677,332               74.10%      638,612,261                75.21%
上海以外长三角地区              86,120,784                9.78%       87,225,692                10.27%
其他地区                       141,954,149               16.12%      123,235,411                14.52%
合计                           880,752,265              100.00%      849,073,364               100.00%
四、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
（一）报告期理财业务的开展和损益情况
       本公司开展的理财业务主要是指本公司接受客户委托和授权，按照与客户事先约定的方式进行
投资和资产管理，客户按照协议约定承担相应风险、享受相应收益，具体产品包括对私理财产品、
对公理财产品等。理财业务具体工作流程主要包括产品创设、产品审批、监管报告和信息登记、产
品销售、产品投资管理、存续期管理等。
       截至报告期末，理财产品余额为2,885.57亿元，其中纳入表内核算的保本型理财产品余额为
481.24亿元，占比16.68%，结构性存款余额为270.47亿元，占比9.37%，未纳入合并范围的非保本
理财产品余额为2,133.86亿元，占比73.95%。
（二）报告期资产证券化的开展和损益情况
       报告期内，本公司作为财务顾问或代理销售机构，共参与发行三单企业资产证券化产品,总发
行规模23.47亿元。报告期内，企业资产证券化共实现人民币中间业务收入930.38万元，其中900
万元源于当年新发行项目，30.38万元为存量项目贡献。
（三）报告期托管业务的开展和损益情况
       报告期内，本公司积极开展证券投资基金、基金专户、券商资产管理计划、信托计划、保险资
金/保险资产管理计划、银行理财产品、私募投资基金、RQDII/QDII产品、期货资管计划、保险独
立监督业务等多项托管业务。
       报告期末，本公司托管规模为 12,727.99 亿元；报告期内实现托管费收入 56,604.58 万元。
（四）报告期信托业务的开展和损益情况
       报告期内，本公司未开展信托业务。
                                                           上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（五）报告期财富管理业务的开展和损益情况
       本公司围绕财富的创造、增值、运用、保障全流程配置产品和服务。根据财富管理客群需求，
投放信用消费贷款、发行专属理财产品、提供跨境融资服务、协助保险方案规划，并提供包括健康
生活等方面的增值服务。积极推广“慧通理财”服务品牌，推出“慧理财慧X”系列贵宾礼遇服
务，陆续开展“慧生活”、“慧出行”、“慧美食”、“慧健康”等客户回馈活动，丰富中高端客
户服务特色。
       报告期末，本公司管理资产总额30万元以上个人客户31.80万户，较上年末增长7.19%；管理上
述客户资产总额2,979.03亿元，较上年末增长6.42%。在证券时报“2017中国财富管理君鼎奖”评
选中，本公司“慧通理财”荣获“2017中国城商行理财品牌君鼎奖”。
五、可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
                                                                              单位：人民币千元
项目                                          2017年6月30日                    2016年12月31日
信贷承诺                                          162,908,461                     155,211,438
其中：
    未使用的信用卡额度                             30,446,505                      28,998,044
    不可撤销的贷款承诺                             19,453,575                      15,381,040
    银行承兑汇票                                   58,195,748                      66,324,220
    开出保函                                       49,408,664                      38,393,413
    开出信用证                                     5,403,969                         6,114,721
租赁承诺                                           1,414,318                         1,589,837
资本性支出承诺                                       608,659                           353,147
六、报告期各类风险和风险管理情况
（一）全面风险管理体系
       本公司董事会承担风险管理最终责任，负责决定整体风险管理策略及作出重大决策。董事会通
过下设的风险管理委员会、关联交易控制委员会和审计委员会行使风险管理职能。监事会负责监督
董事会与高级管理层，并审查本公司的金融活动。监事会下设监督委员会，主要负责监督及监察董
事会及高级管理层的风险管理工作，评估本公司全面风险管理效果。高级管理层是风险管理的最高
执行层，监督风险管理及内部控制，包括制定及执行董事会决定的风险管理策略及政策，并向董事
会报告整体风险管理工作。高级管理层下设风险管理委员会、资产负债管理委员会等专业委员会，
负责各项风险管理工作的组织、协调、审查、决策和督导。
       本公司确立“三道防线”风险管理体制，建立了总行、分行业务管理部门“一道防线”直接管
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
理、风险内控部门“二道防线”再管理和审计监督部门“三道防线”再监督的风险管理三道防线组
织体系和岗位职责体系。通过“三道防线”定位，推动一道防线开展自我风险管理，逐步形成风险
经营意识和能力。二道防线进一步提升精细化、差异化风险管理能力，与一道防线有效配合。三道
防线审计垂直管理，监督和内控职能得到加强。风险管理关口前移的同时，强化第二、三道防线的
独立性和有效性。
    本公司的全面风险管理体系基本实现风险管理类别和管理范围的全覆盖。风险管理类别已涵盖
至经营中面临的信用、操作、市场、流动性、法律、声誉、战略、信息科技等主要风险。同时，实
施并表风险管理，将集团层面子公司纳入统一风险管理框架。建立涵盖风险识别、评估、计量、监
测、报告、缓释和控制在内的各类风险管控流程和机制。对授信业务“九环节”进行全流程风险管
理。
    报告期内，本公司围绕战略规划，完善全面风险管理体系，提升风险管控和风险管理力度，有
效助推战略转型与发展。强化重点风险领域、业务流程管控，推进风险关口前移，推行清收专营机
制，资产质量稳中向好，投向调整有序推进。聚焦操作风险合规管理，严控内控案防阵地，推进市
场风险管理体系建设，提升流动性风险精细化管理。夯实业务风险管理基础，优化管理机制、工具
及系统，主动应对监管新政和金融新格局的外部形势变化。
    报告期内，本公司加快推动新资本协议项目成果应用及基础工具建设，完成零售风险评分卡体
系开发，优化非零售评级模型，深化评级结果及RAROC风险定价在授信及授权管理、客户准入/退出、
经济资本、限额测算及平衡风险收益中的应用。升级新一代信贷风险管理信息系统，开发优化系统
风控功能，推动风险大数据的开发和应用，提升风险管理效率。
（二）信用风险
    信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本公司的义务或承诺，使本公司可能蒙受损失的
风险。本公司信用风险主要来源包括信贷业务、债权类投资资金业务等。
    本公司严格遵循中国银监会有关信用风险管理的监管要求，执行既定的战略目标和统一风险偏
好，建立信用风险识别、评估、计量、监测、缓释和控制、报告等流程的政策与程序。致力于采取
多种措施加强整体信用风险的管理能力，包括执行统一偏好的授信政策、规范信贷审批程序、建立
本公司授信业务授权管理体系和授信管理制度、升级风险管理工具和信息系统、监测风险敞口和借
款人集中度以及使用抵质押品和其他安排缓释信用风险等。
    报告期内，本公司积极应对复杂多变的外部形势, 以战略为引领，持续推进业务转型发展。加
强全口径的风险管理，进一步提升风险管理的前瞻性，守住风险控制底线，注重风险与收益平衡，
保障业务发展质量。一是加强授信偏好传导，制定授信政策，确立信贷结构调整目标，明确投向偏
好和底线要求，强化风险定价管理，推动风险收益平衡与资本节约型发展。二是加大授权管控和引
导，推动政策落地和结构调整，支持战略重点客户拓展，收紧系统性或行业性风险积聚的业务审批
                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
权限。三是加强资产质量管控，综合采取指标管理、滚动排摸、重点督导、定期监测等多项措施；
聚焦大额授信风险管控，完善长效机制建设，防范集中度风险；开展贷后管理能效进阶主题场景活
动，提升贷后管理效能。四是加强风险客户主动退出管理，明确退出工作目标，梳理主动退出客户
名单，加大退出与预警的联动管理，定期跟踪退出计划执行情况并动态调整退出名单。五是审慎计
提拨备，持续提升风险抵补能力。六是积极开展资产保全，深化特营中心建设，实施差异管控、多
元处置，推进重大项目清收化解。七是持续推进新资本协议项目实施，优化完善风险计量工具，加
强数据治理及系统功能建设，稳步推进新协议项目成果应用力度，落实非零售内部评级、零售评分
卡工具开发及分池模型等计量工具在管理决策中的应用，进一步提高精细化风险管理能力。八是完
善责任体系建设，推进“事前确责”、强化“履职尽责”、严肃“违规追责”，培育良好风险文化。
（三）市场风险
    市场风险是指因市场价格（利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格）的不利变动，而使
本公司表内和表外业务发生损失的风险。本公司的市场风险主要来源于参与市场运作的各项资产负
债业务及产品的利率和汇率风险。
    本公司的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风险是本公司
许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来源。本公司主要通过风险价
值分析（VaR）、利率重定价缺口分析和敏感性分析来管理该风险。
    本公司的汇率风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其他外汇交易业务
所产生的汇率风险以及存贷款货币错配所产生的汇率风险。本公司业务经营以人民币为主，外汇敞
口控制在可接受范围内，本公司管理层按照限额密切监控风险敞口以进行汇率风险管理。
    本公司亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该风险。本公
司认为来自投资组合中股票价格的市场风险基本可控。
    本公司的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。根据银监会相关法规要求，
建立市场风险管理体系。对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。通过风险
价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测试分析等风险监控手
段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对金融市场部门设立了以头寸指标、敏
感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对
新产品和复杂交易业务中市场风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。
                                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
 1、利率风险分析
 （1）利率风险敞口分析
 报告期末本集团的利率风险敞口按预期下一个重定价日的分布情况如下：
                                                                                                 单位：人民币千元
2017 年
                      不计息        3 个月以内    3 个月至 1 年     1 年至 5 年      5 年以上               合计
6 月 30 日
金融资产
现金及存放中央
                   3,187,796       132,360,404                -              -               -        135,548,200
银行款项
存放同业及其他
金融机构款项/      1,466,939         66,322,829      48,730,925              -               -        116,520,693
拆出资金
买入返售金融资
                            -        12,430,130      2,303,614         344,730               -         15,078,474
产
发放贷款和垫款              -      395,822,762     147,995,724      37,227,222      1,773,270         582,818,978
投资             216,220,497         74,932,232    148,941,317     232,035,399    160,073,587         832,203,032
长期股权投资          18,791                  -               -              -               -             18,791
其他金融资产       10,772,898                 -               -              -               -         10,772,898
金融资产总计     231,666,921       681,868,357     347,971,580     269,607,351    161,846,857       1,692,961,066
金融负债
向中央银行借款              -     (27,005,500)    (53,105,000)               -               -       (80,110,500)
同业及其他金融
机构存/拆放款               -     (237,369,180)   (78,438,060)           (100)               -      (315,807,340)
项
以公允价值计量
且其变动计入当
                   (129,487)                  -               -              -               -          (129,487)
期损益的金融负
债
卖出回购金融资
                            -     (75,611,758)       (648,445)               -               -       (76,260,203)
产款
吸收存款                    -     (552,302,071)   (222,509,828)   (105,940,366)              -      (880,752,265)
已发行债务证券              -     (113,215,483)   (79,711,950)     (2,703,363)    (12,487,831)      (208,118,627)
其他金融负债     (20,787,873)                 -               -              -               -       (20,787,873)
金融负债合计     (20,917,360)   (1,005,503,992)   (434,413,283)   (108,643,829)   (12,487,831)    (1,581,966,295)
                                                                  上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
假设收益率曲线平行移动100个基点，对本集团资产负债表日后一会计年度的净利润的潜在影响分
析如下：
                                                                                         单位：人民币千元
                                                         2017 年 6 月 30 日             2016 年 12 月 31 日
收益率曲线向上平移 100 个基点                                 (4,785,666)                     (2,220,292)
收益率曲线向下平移 100 个基点                                     4,785,666                     2,220,292
2、汇率风险分析
                                                                                         单位：人民币千元
                                                      美元折合      其他币种折合人
项目                                  人民币                                                           合计
                                                        人民币                民币
金融资产
现金及存放中央银行款项           131,360,531         4,056,768                130,901          135,548,200
存/拆放同业及其他金融机
                                 100,922,376         12,174,997           3,423,320            116,520,693
构款项
买入返售金融资产                   15,078,474                 -                    -            15,078,474
发放贷款和垫款                   519,534,123         54,282,484           9,002,371            582,818,978
投资                             805,520,706         25,532,456           1,149,870            832,203,032
长期股权投资                           18,791                 -                    -                 18,791
其他金融资产                       10,162,936          538,311                 71,651           10,772,898
金融资产合计                    1,582,597,937        96,585,016          13,778,113          1,692,961,066
金融负债
向中央银行借款                   (80,110,500)                 -                    -          (80,110,500)
同业及其他金融机构存/拆
                                (201,498,404)   (113,125,457)           (1,183,479)          (315,807,340)
放款项
以公允价值计量且其变动计
                                   (129,487)                  -                    -             (129,487)
入当期损益的金融负债
卖出回购金融资产款               (76,260,203)                 -                    -          (76,260,203)
吸收存款                        (806,537,649)    (69,377,829)           (4,836,787)          (880,752,265)
已发行债务证券                  (205,817,511)    (2,301,116)                       -         (208,118,627)
其他金融负债                     (19,270,822)    (1,292,915)              (224,136)           (20,787,873)
金融负债合计                (1,389,624,576)     (186,097,317)           (6,244,402)       (1,581,966,295)
净头寸                           192,973,361     (89,512,301)             7,533,711            110,994,771
信贷承诺                         136,559,082         23,821,518           2,527,861            162,908,461
衍生金融工具名义净额             (94,100,918)        97,348,381         (5,216,162)            (1,968,699)
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（四）操作风险
    操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工或信息系统相关因素及外界事件带来的风险。
本公司可能面临的操作风险损失事件主要包括七大类：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所
安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，业务中断和信息科技系统故障事件，以
及执行、交割和流程管理事件。
    本公司着力健全操作风险管理体系，建立“三道防线”操作风险管理架构。积极推进操作风险
与控制自我评估（RCSA）、操作风险关键风险指标（KRI）、操作风险损失数据收集（LDC）等管理
工具的运用，建立覆盖本公司的操作风险报告体系，加强识别、评估、计量、监测、控制/缓释及
报告的操作风险管理能力。持续识别重点领域的操作风险，开展风险排查和内控优化，提高系统自
动化水平，优化业务系统流程和政策制度，严密防范内外部欺诈。重视员工业务素质、案件防范意
识、职业道德及合规经营意识的提升，强化重点岗位人员的轮岗轮调、离职离岗管理，强化违规问
责。
    报告期内，本公司修订了《上海银行操作风险管理指引》，进一步明确操作风险“三道防线”
管理体系。建设操作风险与内控协同管理机制，建立统一的风险识别与评估基础，包括评估标准、
流程清单、问题清单及风险控制矩阵等，修订了《上海银行操作风险与内部控制矩阵管理办法》、
《上海银行操作风险与控制自我评估管理办法》。对操作风险关键风险指标进行重检，修订了《上
海银行操作风险关键风险指标管理办法》，提高指标的覆盖面及敏感性。梳理操作风险损失事件收
集的标准及流程，制定了《上海银行操作风险损失事件收集管理办法》，开展损失数据收集工作。
建设操作风险与合规内控管理信息系统，将操作风险三大工具、与内控评价、检查整改、非现场监
测等管理工具相关联，推动数据之间的相互验证、多种工具的管理协同，加强业务的事前预警、事
中管理和事后跟踪。开展重点风险领域的专项检查、飞行检查，防范重大操作风险损失事件的发生。
制定了《上海银行分行操作风险管理考核办法》，将操作风险管理考核与分支机构的绩效考核相挂
钩，建立重大操作风险约谈机制，组织操作风险管理专项培训，下发风险预警提示及案例分析，加
强对员工异常行为排查，提高问责力度，提高分支机构操作风险防范意识及管理能力。
（五）流动性风险
    流动性风险管理是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或者无法
以正常的成本来满足这些需求的风险。
    报告期内，本公司秉承安全第一、集中统一、科学应急、事前预防的原则，切实对业务的流动
性风险进行充分识别、有效计量、持续监测和有效控制，在保障本公司流动性需求的前提下发挥资
金使用效率。认真研究和判断市场利率走势和货币政策方向，加强现金流精细化管理，提高现金流
计量的准确性和缺口资金安排的科学性、合理性。充分运用内部资金转移定价等工具，灵活调整资
产负债期限结构，优化资产负债期限配置。提高核心负债资产比例，保持良好的市场融资能力，促
                                                          上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
进存款稳定持续增长，建立多层次的流动性保障，确保满足本公司流动性的需求。加强新业务、新
产品的流动性风险评估和控制。定期开展流动性风险压力测试，完善流动性风险预警机制和应急计
划。推进资金头寸管理系统建设，提高流动性风险系统支持水平。
本集团流动性覆盖率情况：
                                                                               单位：人民币千元
合格优质流动性资产                     未来 30 天现金净流出量                      流动性覆盖率
208,636,863.80                                  108,635,702.70                          190.39%
（六）法律风险
    法律风险包括但不限于下列风险：商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销
或者确认无效的；商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔
偿责任的；商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的。商
业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失。
    本公司高度重视法律风险防范，建立并完善了包括合同管理、律师管理、诉讼管理等一整套法
律风险控制流程，为重点项目专项配备法律团队给予支持，有效揭示项目法律风险，及时提出各类
风险缓释措施。加强对外聘律师的统一管理，通过律师选聘集中采购、律师团管理、律师后评估管
理等措施，提高外聘律师的服务质量，保障和促进业务稳健发展。
    报告期内，面对更加严峻的经济形势，本公司紧紧围绕战略目标和三年发展规划，夯实法律风
险管理工作基础，着力提高全行法律风险管理水平和创新能力，保障全行业务稳健发展。本公司通
过提高法律服务质量，提升法律风险识别、缓释和化解能力；加强对金融创新业务的研究，防控创
新产品法律风险；加强法律事务条线管理，提高法律条线人员专业素质；持续完善全方位法律风险
管控体系，避免系统性法律风险的发生。
（七）声誉风险
    声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评
价的风险。
    报告期内，本公司持续完善声誉风险管理机制，开展声誉风险排查，提升声誉风险全流程管理
能力；开展声誉风险管理培训，从源头预防和控制声誉风险，确保责任落实到位；加强舆情预案管
理，妥善应对舆情事件，防范风险升级；加强新媒体研究，以新核心视觉形象推广为契机组织开展
对外宣传，塑造良好的企业形象。报告期内，声誉风险总体稳定，未发生重大声誉事件。
                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（八）战略风险
    战略风险主要指商业银行在经营发展过程中整体遭受损失的不确定性。本公司建立了由董事会
及其战略委员会、高级管理层、总行战略管理职能部门和其他相关职能部门组成的较为完整的战略
风险管理的组织架构。
    报告期内，本公司全面加强战略管理工作，有效识别及控制战略风险。通过建立形成总、分、
子战略规划体系，确保总战略在条线、经营机构层面的有效分解及推进；建立动态跟踪和定期评估
机制，保障对规划的全面贯彻执行到位。报告期内，本公司战略风险水平总体平稳可控，战略风险
管理能力不断增强。
（九）信息科技风险
    信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管
理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
    报告期内，本公司信息科技风险管理水平总体良好。本公司信息科技风险管理工作结合本公司
战略目标及监管要求，持续优化信息科技风险识别评估、监测管理体系，定期针对信息科技风险管
理重点风险领域开展风险评估，不断提升对信息科技风险的精细化管理水平。持续落实信息科技风
险动态监测指标报送管理和对关键风险指标的监测管理，制定信息科技风险监测管理规范。加强科
技外包风险管理，完善外包厂商阶段性评价机制，对重要外包厂商和非驻场集中外包强化风险评估
和过程监控。
    报告期内，本公司信息系统生产运行总体平稳有序，重要信息系统运行情况正常，未发生非预
期的停机事件。建设运维大数据监控管理平台，逐步实现面向应用及业务的实时交易监控；严控进
度，有序推进两地三中心建设，落实关键业务应用系统横向扩展和同城双中心部署，按计划开展切
换及应急演练工作，确保生产运行安全高效可持续，降低科技风险。同时，本公司建立健全信息安
全管理体系，持续加强信息系统安全管控，推动落实开发测试安全管理与执行力度，全面施行全行
办公客户端安全管理，有序实施电子银行安全检测评估，持续开展常规月度版本安全检测和漏洞整
改加固，积极应对各类风险事件处置，全面提升信息科技风险防范能力。
（十）国别风险
    国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或
债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行
遭受其他损失的风险。本公司国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往
来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。
    报告期内，本公司将国别风险管理纳入全面风险管理体系，提升国别风险管理能力。根据《上
海银行国别风险管理暂行办法》，结合全行总体风险偏好，细化调整风险限额指标体系，制订实施
                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
国别风险限额管理方案。按规定计提了国别风险准备金。
（十一）新资本协议实施情况
    报告期内，本公司稳步推进新资本协议项目实施，根据业务变化情况，及时开发优化风险计量
模型，持续落实新资本协议成果在业务营销管理中的应用，为进一步提升风险精细化管理提供支持。
    优化完善评级模型，落实评级结果在授信政策、授权管理、客户准入/退出、风险预警、限额
测算和压力测试中的应用，实现对信贷业务的全流程管控。开发并验证零售评分卡模型及分池模型，
建立完善零售内评体系，针对新型业务开发评分卡计量工具，制定相关业务管理流程，为大零售业
务管理决策的标准化、批量化与智能化奠定基础。优化经济资本管理和RAROC计量体系，制定RAROC
应用方案，测算差异化客户准入/退出标准，对授信客户开展分层管理，为从综合收益角度提升回
报水平奠定基础。持续完善信用风险RWA计量系统建设，开展多维度业务分析，稳步提升资本使用
效率。
七、报告期内推出创新业务品种情况
    报告期内，本公司进一步推进产品创新与支持体系建设，重点在公司业务、零售业务、资产管
理、电子银行、在线直销银行等业务领域推进创新，各板块主要创新情况为：
    公司业务板块，推出对公积分宝产品，通过设置积分规则，采取适当的优惠措施，引导客户使
用网银结算，实现基础客户数的增加及结算、存款的提升；跨境业务方面，首次与境外电商平台开
展支付结算合作，为跨境电商提供多元化的服务，体现本公司“互联网+跨境业务”的特色；托管
业务方面，落地首单托管银行核心“三管”（托管、行管、监管）产品落地，与江苏结算开通结算
通道，综合为私募机构提供私募产品托管、行政管理服务以及投资文化产权交易所资金监管。
    零售业务板块，重点布局发展消费金融，进一步完善消费信贷产品体系，推出公积金贷、年金
贷、房贷客户大额信用贷、高端客户尊信贷等产品。顺应移动互联趋势，携手电商平台开展跨界合
作，打造差异化特色产品，推出光汇云油信用卡、京东白条信用卡等联名信用卡。支持中高端客户
的消费融资需求，加大拳头信贷产品上银信用贷营销推广，优化申请和提还款全线上操作功能，产
品竞争力和客户体验明显提升。
    资产管理板块，持续推进理财产品创新转型，完成对私中短期限非保本封闭式理财产品向周期
开放式理财产品转型，提升了产品市场竞争力，同时顺应了理财业务封闭式向开放式转变的监管导
向和业务发展规律。
    电子银行板块，持续产品创新，推出个人手机银行扫码支付、信用贷签约、保险销售、积分商
城、MGM办卡、达标领礼等功能，提升销售服务能力；推出智能出行服务，向客户提供停车、加油、
代驾、机场接送、道路救援等生活场景服务。美好生活版手机银行新增专属理财、保险销售、优惠
券等功能，贴合老年客户使用习惯，完成全新升级。客户服务中心推出“美好生活养老专线e理财”
                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
服务，打造“理财一键式、养老新方式”创新服务模式。引进智能柜员机ITM，提供大额现金存取、
借记卡开卡、电子银行签约、理财销售与风评、密码服务等综合金融服务，推动网点智能化进程；
试点热点互动屏，开展数字标牌、热点门户、跨屏互动、超值购、社区外拓、手机探针等智能化应
用，强化网点营销服务能力。
    在线直销银行板块，通过“互联网+企业+金融”的实践，依托电子账户体系将金融服务融合到
大型电商平台、互联网金融平台及大型企业集团等目标市场客户的系统中。同时，开发了e扫码、e
快付等创新产品，进一步丰富了直销银行产品服务体系。
                                                           上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                 第五节     重要事项
一、公司治理
（一）公司治理的基本状况
    报告期内，本公司严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《证券法》、《商业银行公司治理
指引》和《上市公司治理准则》等法律法规及相关监管要求，完善公司治理结构和公司治理机制建
设，各治理主体在各自权限范围内勤勉尽职、规范运作，推进公司持续合规经营和稳健发展。
（二）股东大会情况简介
    报告期内，本公司于 2017 年 6 月 23 日在上海召开 2016 年度股东大会，会议审议通过了 2016
年度董事会工作报告及监事会工作报告、2016 年度财务决算暨 2017 年度财务预算、2016 年度利润
分配方案、聘请 2017 年度外部审计机构、非公开发行优先股方案、2017-2019 年资本管理规划、
股东回报规划（2017-2019 年）、发行人民币减记型合格二级资本债券、修订公司章程及其附件、
董事会换届选举以及监事会换届选举等 20 项提案，听取了独立董事 2016 年度述职报告、2016 年
度关联交易管理执行情况报告等 2 项报告。
                                                决议刊登的指定网站的
会议届次                     召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
2016年度股东大会           2017年6月23日           www.sse.com.cn            2017年6月24日
（三）董事会召开情况
                                                决议刊登的指定网站的
会议届次                      召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                      查询索引
四届二十次会议             2017年1月13日           www.sse.com.cn            2017年1月14日
四届十三次临时会议         2017年3月28日           www.sse.com.cn            2017年3月29日
四届二十一次会议           2017年4月21日           www.sse.com.cn            2017年4月24日
四届十四次临时会议         2017年4月27日           www.sse.com.cn            2017年4月28日
四届十五次临时会议          2017年5月5日           www.sse.com.cn             2017年5月6日
五届一次会议               2017年6月23日           www.sse.com.cn            2017年6月24日
                                                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（四）监事会召开情况
                                                  决议刊登的指定网站的
 会议届次                      召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                          查询索引
 四届十五次会议             2017年2月28日             www.sse.com.cn            2017年3月1日
 四届十六次会议             2017年4月11日             www.sse.com.cn            2017年4月12日
 四届十七次会议             2017年4月21日             www.sse.com.cn            2017年4月24日
 2017年第一次临时会议       2017年4月27日             www.sse.com.cn            2017年4月28日
 2017年第二次临时会议        2017年5月5日             www.sse.com.cn            2017年5月6日
 五届一次会议               2017年6月23日             www.sse.com.cn            2017年6月24日
二、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
    本公司 2017 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
                   承诺                                                              承诺时间    是否有
    承诺背景                     承诺方                       承诺内容
                   类型                                                              及期限      履行期限
与首次公开发行相关 股份   上海联和投资有限公司    自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11          是
的承诺             限售                                                            月 16 日至
                                                  市之日起三十六个月内，不转让或者
                                                                                   2019 年 11
                                                  委托他人管理其直接或间接在本次 月 15 日
                                                  发行前已持有的本公司股份，也不由
                                                  本公司回购上述股份；若锁定期届满
                                                  后两年内拟减持本公司股份，每年减
                                                  持股份数量不超过持有股份数量的
                                                  10%。
与首次公开发行相关 股份   西班牙桑坦德银行有限    自本公司首次公开发行A股股票并 2016 年 11          是
的承诺             限售                                                            月 16 日至
                          公司（BANCO             在证券交易所上市交易之日起三年
                                                                                   2019 年 11
                          SANTANDER, S.A. ）      内，不自愿转让本公司首次公开发行 月 15 日；
                                                  股票之日前已持有的本公司股份或 自 2015 年
                                                  自愿将所持股份的表决权委托第三 6 月 10 日
                                                                                   至 2020 年
                                                  方行使，也不向本公司回售所持股
                                                                                   6 月 9 日
                                                  份；桑坦德银行可根据需要减持所有 （ 第 五 次
                                                  或部分所持股份。若锁定期届满后两 增 资 扩 股
                                                                                   认购部分）
                                                  年内减持所持股份，减持价格不低于
                                                  以下两者中的较低者：首次公开发行
                                                  股票的发行价和上海银行届时最近
                                                  一期经审计的合并报表中所载的每
                                                  股净资产；在本公司第五次增资扩股
                                                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                  中所认购的股份自本公司相关工商
                                                  变更登记完成之日起5年内不会转
                                                  让。
与首次公开发行相关 股份   上海国际港务（集团） 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11           是
的承诺             限售                                                         月 16 日至
                          股份有限公司         市之日起三十六个月内，不转让或者
                                                                                2019 年 11
                                               委托他人管理其直接或间接在本次 月 15 日；
                                               发行前已持有的本公司股份，也不由 2015 年 6
                                               本公司回购上述股份；若锁定期届满 月 10 日至
                                                                                2020 年 6
                                               后两年内拟减持本公司股份，每年减
                                                                                月 9 日（第
                                               持股份数量不超过持有股份数量的 五 次 增 资
                                               5%；在本公司第五次增资扩股中所 扩 股 认 购
                                                                                部分）
                                               认购的股份自本公司相关工商变更
                                                  登记完成之日起5年内不会转让。
与首次公开发行相关 股份   中国建银投资有限责任 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11           是
的承诺             限售                                                         月 16 日至
                          公司                 市之日起三十六个月内，不转让或者
                                                                                2019 年 11
                                               委托他人管理其直接或间接在本次 月 15 日
                                               发行前已持有的本公司股份，也不由
                                                  本公司回购上述股份；中国建银投资
                                                  有限责任公司在所持本公司股份锁
                                                  定期届满后两年内可在符合法律法
                                                  规和中国证监会要求的条件下，以市
                                                  场价格减持。若中国建银投资有限责
                                                  任公司未履行有关股份减持的承诺，
                                                  减持所得收益归本公司所有，如未将
                                                  违规减持所得收益交付本公司，则本
                                                  公司有权扣留应付中国建银投资有
                                                  限责任公司的现金分红中与应交付
                                                  本公司的违规减持所得收益金额相
                                                  等的部分。
与首次公开发行相关 股份   中 船 国 际 贸 易 有 限 公 自本公司A股股票在证券交易所上 2016 年 11     是
的承诺             限售                                                            月 16 日至
                          司、TCL集团股份有限 市之日起三十六个月内，不转让或者
                                                                                   2019 年 11
                          公司、上海商业银行有 委托他人管理其直接或间接在本次 月 15 日
                          限公司、上海市黄浦区 发行前已持有的本公司股份，也不由
                          国有资产总公司、上海 本公司回购上述股份。
                          汇鑫投资经营有限公司
                          和中信国安有限公司
                                                               上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
与首次公开发行相关 股份   上海徐汇科技创业投资 从第三方处受让的本公司股份，自本 自 股 份 转        是
的承诺             限售                                                         让变更之
                          有限公司、上海启润实 公司股东名册就前述股份转让变更
                                                                                日起 36 个
                          业有限公司           之日起三十六个月内，不转让或者委 月内
                                               托他人管理该部分股份，也不由本公
                                                  司回购该部分股份。
与首次公开发行相关 股份   中国商用飞机有限责任 若自本公司第五次增资扩股工商变 2016 年 11           是
的承诺             限售                                                         月 16 日至
                          公司、上海市闵行资产 更登记日至招股说明书刊登日不超
                                                                                2017 年 11
                          投资经营有限公司、上 过12个月，则该部分新增股份自本公 月 15 日
                          海松江城镇建设投资开 司第五次增资扩股工商变更登记日
                          发有限公司、深圳市绿 起锁定36个月；若自本公司第五次增
                          景 房 地 产 开 发 有 限 公 资扩股工商变更登记日至招股说明
                          司、上海振兴粮油公司、 书刊登日超过12个月，则该部分新增
                          上海杨浦粮油食品有限 股份自本公司A股股票上市之日起
                          公司、上海佳艺维修技 锁定12个月。
                          术服务部和上海南升中
                          外企业精品实业有限公
                          司
与首次公开发行相关 股份   本公司董事、监事和高 自上市交易之日起1年内不得转让。 2016 年 11          是
的承诺             限售                                                         月 16 日至
                          级管理人员           同时，在任职期间每年转让的股份不
                                                                                2017 年 11
                                               得超过其持有的本公司股份总数的 月 15 日，
                                               25%，离职后半年以内不转让其持有 或 至 其 离
                                               的本公司股份。                   职后满半
                                                                                年之日
与首次公开发行相关 股份   本公司董事和高级管理 所持本公司A股股票在锁定期满后 2016 年 11            是
的承诺             限售                                                         月 16 日至
                          人员                 两年内减持的，其减持价格不低于发
                                                                                2017 年 5
                                               行价；本公司在上海证券交易所上市 月 15 日
                                               后6个月内如本公司A股股票连续20
                                                  个交易日的收盘价均低于发行价，或
                                                  者上市后6个月期末收盘价低于发行
                                                  价，持有本公司A股股票的锁定期限
                                                  自动延长6个月。
与首次公开发行相关 股份   本公司持有内部职工股    自本公司股票在证券交易所上市交 2016 年 11        是
的承诺             限售                                                            月 16 日至
                          超过5万股的个人         易之日起，股份转让锁定期不得低于
                                                                                   2024 年 11
                                                  3年，持股锁定期满后，每年可出售 月 15 日
                                                  股份不得超过持股总数的15%，5年
                                                  内不得超过持股总数的50%。
与首次公开发行相关 稳定   上 海 银 行 股 份 有 限 公 本公司A股股票上市后3年内，如本公 2016 年 11   是
的承诺             股价                                                               月 16 日至
                          司、持股5%以上股东、 司A股股票连续20个交易日的收盘价
                   的承                                                               2019 年 11
                   诺     董事和高级管理人员         均低于本公司最近一期经审计的每 月 15 日
                                                     股净资产（本公司最近一期审计基准
                                                  日后，因派息、送股、资本公积转增
                                                  股本、股份拆细、增发、配股或缩股
                                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                  等事项导致本公司净资产或股份总
                                                  数发生变化的，则每股净资产相应进
                                                  行调整），非因不可抗力，则在符合
                                                  相关法律法规且本公司股份分布符
                                                  合上市条件的前提下，本公司、持股
                                                  5%以上的股东、董事和高级管理人员
                                                  等相关主体将启动稳定本公司股价
                                                  的相关程序并实施相关措施。具体稳
                                                  定股价的措施请参看本公司首次公
                                                  开发行股票招股说明书的相关内容。
与首次公开发行相关 避免   上海联和投资有限公司    “本公司现未经营银行业务；除投资 长期             是
的承诺
                   同业                           上海银行外，未在境内投资其他银
                   竞争                           行；本公司及所控制的企业今后将不
                   的承                           以任何方式（包括但不限于单独经
                   诺函                           营、通过合资经营或拥有另一公司或
                                                  企业的股份及其他权益）直接或间接
                                                  参与任何与上海银行主营业务构成
                                                  同业竞争的业务或活动。如本公司或
                                                  所控制的企业获得的商业机会与上
                                                  海银行的主营业务发生同业竞争或
                                                  可能发生竞争的，其将立即通知上海
                                                  银行，并尽力将该商业机会给予上海
                                                  银行，以确保上海银行及其全体股东
                                                  利益不受损害。 本公司承诺本函对
                                                  本公司所控制的企业具有同样法律
                                                  效力，并确保本公司所控制的企业遵
                                                  守本承诺函。 如本公司未能履行上
                                                  述承诺，本公司将根据有权机关的最
                                                  终决定或裁定赔偿上海银行由此遭
                                                  受的损失。”
与首次公开发行相关 避免   上海国际港务（集团） “（一）只要本公司持有上海银行的 长期                是
的承诺
                   同业   股份有限公司            股票，且本公司按照相关法律、法规
                   竞争                           及规范性文件（包括上市规则）被视
                   的承                           为上海银行的主要股东或主要股东
                   诺函                           的关联人，本公司承诺本公司自身将
                                                  不会直接从事商业银行业务。 （二）
                                                  尽管有上述第（一）条的承诺，本公
                                                  司及本公司控制的企业可以以任何
                                                  形式投资经营商业银行业务的企业。
                                                  （三）本公司将公平地对待本公司及
                                                  本公司控制的企业所投资的商业银
                                                  行，不会将本公司所取得或可能取得
                                                             上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                的经营商业银行业务的政府批准、授
                                                权、许可或业务机会授予或提供给任
                                                何商业银行，亦不会利用上海银行主
                                                要股东的地位或利用该地位获得的
                                                信息作出不利于上海银行而有利于
                                                其他本公司所投资的商业银行的决
                                                定或判断，并将避免该种客观结果的
                                                发生。本公司在行使上海银行股东权
                                                利时将如同所投资的商业银行仅有
                                                上海银行，为上海银行的最大或最佳
                                                利益行使其股东权利，不会因本公司
                                                投资于其他商业银行而影响其作为
                                                上海银行股东为上海银行谋求最大
                                                或最佳利益的商业判断。 本公司承
                                                诺本承诺函对本公司所控制的企业
                                                具有同样法律效力，并确保本公司所
                                                控制的企业遵守本承诺函。如本公司
                                                未能履行上述承诺，本公司将根据有
                                                权机关的最终决定或裁定赔偿上海
                                                银行由此遭受的损失。”
与首次公开发行相关 避免   中国建银投资有限责任 “（一）只要本公司持有上海银行的     长期        是
的承诺
                   同业   公司                  股票，且本公司按照相关法律、法规
                   竞争                         及规范性文件（包括上市规则）被视
                   的承                         为上海银行的主要股东或主要股东
                   诺函                         的关联人，本公司承诺本公司自身将
                                                不会直接从事商业银行业务。 （二）
                                                尽管有上述第（一）条的承诺，本公
                                                司及本公司控制的企业可以以任何
                                                形式投资经营商业银行业务的企业。
                                                （三）本公司将公平地对待本公司所
                                                投资的商业银行，不会将本公司所取
                                                得或可能取得的经营商业银行业务
                                                的政府批准、授权、许可或业务机会
                                                授予或提供给任何商业银行，亦不会
                                                利用上海银行主要股东的地位或利
                                                用该地位获得的信息作出不利于上
                                                海银行而有利于其他本公司所投资
                                                的商业银行的决定或判断，并将避免
                                                该种客观结果的发生。本公司在行使
                                                上海银行股东权利时将如同所投资
                                                的商业银行仅有上海银行，为上海银
                                                行的最大或最佳利益行使其股东权
                                                         上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                            利，不会因本公司投资于其他商业银
                                            行而影响其作为上海银行股东为上
                                            海银行谋求最大或最佳利益的商业
                                            判断。 本公司承诺本承诺函对本公
                                            司所控制的企业具有同样法律效力，
                                            并确保本公司所控制的企业遵守本
                                            承诺函。”
承诺是否及时严格履行                                                  是
如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因                            不适用
如承诺未能及时履行应说明下一步计划                                  不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
    本公司2016年度股东大会审议通过，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）担任
本公司2017年度外部审计机构，聘期一年，费用为人民币665万元（其中包括2017年度财务报告审
计、半年度审阅以及第一、三季度执行商定程序等费用人民币579万元，以及内控审计费用人民币
86万元），该费用包括有关的税费以及差旅、办公、出差补贴等各项杂费。
五、重大诉讼、仲裁事项
    报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。截至2017年6月30日，本公司存在标的金额超过1,000
万元（含）以上的未取得终审判决的诉讼案件总计48件，标的总金额为20.59亿元，其中作为被告
未取得终审判决的诉讼案件1件，标的金额为2,835.53万元，系财产损害赔偿纠纷，预计不会对本
公司财务或经营结果构成重大不利影响。
六、公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东被立案调查、行政处罚及整改情况
    报告期内，本公司及董事、监事、高级管理人员、第一大股东不存在被有权机关调查，被司法
机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会立案调查或行政处
罚、被市场禁入、被认定为不适当人选，被其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易
所公开谴责的情形。
七、报告期内公司及其第一大股东诚信状况的说明
    报告期内，本公司及第一大股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。
                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
八、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
    报告期内，本公司薪酬政策保持基本稳定，未实施股权激励计划或员工持股计划。本公司薪酬
资源配置秉承价值导向和绩效导向的原则。本公司不断完善薪酬管理机制，加大绩效分配指引力度，
引导分支机构合理分配和使用薪酬资源，提升资源配置效率。本公司对部分重要岗位员工实施了绩
效薪酬的延期支付制度，进一步健全了本公司长期风险的问责和追索机制，使报酬递延与风险递延
的期限相匹配，促进本公司稳健经营和可持续发展。
九、重大关联交易
    报告期内，本公司无金额超过最近一期经审计净资产5%以上的重大关联交易。
十、重大合同及其履行情况
（一）重大托管、承包、租赁事项
    报告期内，本公司无应披露的托管、承包、租赁事项。
（二）重大担保情况
    报告期内，本公司除中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保
业务外，没有其他需要披露的重大担保事项。
（三）其他重大合同
    报告期内，本公司无其他重大合同。
十一、扶贫工作情况
（一）精准扶贫规划
    本公司积极贯彻落实中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战的决定》精神和证监会关于扶贫
工作的要求，以及上海市开展对口帮扶工作部署，利用机构布局，与各级地方党委、政府积极对接
定向扶贫工作，与对接的贫困地区开展产业、教育等帮扶项目。
（二）报告期内精准扶贫概要
    本公司向上海市奉贤区柘林镇对口帮扶。报告期内，本公司给予奉贤区南胜村、王家圩村帮扶
资金31.05万元，用于两村便民项目的建设，并向贫困村民开展慰问工作。本公司成都分行与控股
子公司崇州上银村镇银行，联合在四川省崇州市怀远镇天泉社区建立爱心扶贫基地，聘请当地贫困
户进行日常管理和种植，增加贫困户劳动收入，农作物产出销售后将专项用于精准扶贫再开发及当
地扶贫户慰问、帮扶等工作。本公司还积极倡导员工自愿向结对帮扶对象开展帮困助学等活动。
                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
（三）报告期内精准扶贫工作情况统计表
                                                                          单位：人民币千元
                      指   标                                数量及开展情况
一、总体情况
其中：资金                                                                          350.50
二、分项投入
   其他项目投入金额                                                                 350.50
（四）后续精准扶贫计划
    本公司将继续加大扶贫工作力度，结合信贷支持，加大扶贫工作机制创新，推广农业产业化经
营和技术培训，增强贫困地区、贫困户”造血”功能。
十二、其他重大事项的说明
（一）非公开发行优先股
    为进一步提升综合竞争实力，持续推动业务转型，增强持续发展能力和风险抵御能力，本公司
拟在境内非公开发行优先股以补充资本。2017年4月21日，本公司董事会四届二十一次会议审议通
过非公开发行优先股方案及相关议案，拟发行不超过2亿股（含2亿股）优先股，募资规模不超过人
民币200亿元；2017年4月24日，本公司公告本次非公开发行优先股预案；2017年6月23日，本公司
2016年度股东大会审议通过非公开发行优先股方案及相关提案。
    2017年7月，中国银监会上海监管局批复同意本公司本次非公开发行优先股方案，并核准了本
公司修订后的公司章程。本次发行尚需中国证监会核准。
（二）发行人民币减记型合格二级资本债券
    本公司董事会四届二十一次会议、2016年度股东大会分别于2017年4月21日和2017年6月23日审
议通过本公司发行人民币减记型合格二级资本债券的相关议案。根据《商业银行资本管理办法（试
行）》、《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》、《中国银监会关于商业银行资本工具创
新的指导意见》等相关法律、法规的要求，本公司拟发行不超过人民币200亿元（含）的减记型合
格二级资本债券，进一步补充二级资本、优化资本结构，促进业务稳健发展。
                                                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                             第六节        普通股股份变动及股东情况
      一、报告期内普通股股份变动情况
                                                                                                                    单位：股
                                变动前                          本次变动增减（+，-）                               变动后
                                                    发行                公积金
                            数量         比例                   送股                其他       小计         数量            比例
                                                    新股                 转股
一、有限售条件股份       5,404,000,000    90.00%           -        -           -          -          -   5,404,000,000        90.00%
1、国家持股                337,736,881    5.62%            -        -           -          -          -     337,736,881        5.62%
2、国有法人持股          2,688,765,689    44.78%           -        -           -          -          -   2,688,765,689        44.78%
3、其他内资持股          1,826,257,430    30.42%           -        -           -          -          -   1,826,257,430        30.42%
其中：境内法人持股         906,737,948    15.10%           -        -           -          -          -     906,737,948        15.10%
      境内自然人持股       919,519,482    15.31%           -        -           -          -          -     919,519,482        15.31%
4、外资持股                551,240,000    9.18%            -        -           -          -          -     551,240,000        9.18%
其中：境外法人持股         551,240,000    9.18%            -        -           -          -          -     551,240,000        9.18%
      境外自然人持股                 -          -          -        -           -          -          -                -           -
二、无限售条件股份         600,450,000    10.00%           -        -           -          -          -     600,450,000        10.00%
1、人民币普通股            600,450,000    10.00%           -        -           -          -          -     600,450,000        10.00%
2、境内上市的外资股                  -          -          -        -           -          -          -                -           -
3、境外上市的外资股                  -          -          -        -           -          -          -                -           -
4、其他                              -          -          -        -           -          -          -                -           -
三、股份总数             6,004,450,000   100.00%           -        -           -          -          -   6,004,450,000     100.00%
              注：尾差为四舍五入原因造成。
      二、股东情况
      （一）股东总数
      截至报告期末普通股股东总数（户）                         182,362
                                                                         上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
      （二）截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                        单位：股
                                               前十名股东持股情况
                                                                                             质押或冻结
                                     报告期内                                  持有有限售       情况         股东
股东名称                                           期末持股数量      比例
                                         增减                                条件股份数量    股份      数    性质
                                                                                             状态      量
                                                                                                             国有
上海联和投资有限公司                         -       798,638,319    13.30%    798,638,319        -       -
                                                                                                             法人
西班牙桑坦德银行有限公司                                                                                     境外
                                             -       389,120,000    6.48%     389,120,000        -       -
（BANCO SANTANDER,S.A.）                                                                                     法人
                                                                                                             国有
上海国际港务(集团)股份有限公司               -       389,120,000    6.48%     389,120,000        -       -
                                                                                                             法人
                                                                                                             国有
中国建银投资有限责任公司                     -       290,499,900    4.84%     290,499,900        -       -
                                                                                                             法人
                                                                                                             国有
中船国际贸易有限公司                         -       245,040,067    4.08%     245,040,067        -       -
                                                                                                             法人
                                                                                                             境内
                                                                                                             非国
TCL 集团股份有限公司                         -       201,480,876    3.36%     201,480,876        -       -
                                                                                                             有法
                                                                                                             人
                                                                                                             境外
上海商业银行有限公司                         -       162,120,000    2.70%     162,120,000        -       -
                                                                                                             法人
                                                                                                             境内
中国平安人寿保险股份有限公司－                                                                               非国
                                  157,758,258        157,758,264    2.63%                -       -       -
万能－个险万能                                                                                               有法
                                                                                                             人
                                                                                                             国有
上海市黄浦区国有资产总公司                   -       116,373,688    1.94%     116,373,688        -       -
                                                                                                             法人
                                                                                                             国有
上海汇鑫投资经营有限公司                     -       114,214,547    1.90%     114,214,547        -       -
                                                                                                             法人
                                        前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                                       持有无限售条件流通股的数量               股份种类
中国平安人寿保险股份有限公司－万能－个险万能                                  157,758,264            人民币普通股
中国国际金融香港资产管理有限公司－客户资金                                     18,020,090            人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数
                                                                               15,665,980            人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金                              4,564,700            人民币普通股
贝莱德（新加坡）有限公司－ISHARES 安硕富时 A50 中国指数
                                                                                3,024,140            人民币普通股
ETF（交易所）
                                                                       上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
南方东英资产管理有限公司－南方富时中国 A50ETF                                 2,541,508            人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证银行指数分级证券投资
                                                                              2,262,400            人民币普通股
基金
国信证券股份有限公司                                                          1,839,915            人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－信诚优胜精选混合型证券投资基
                                                                              1,800,000            人民币普通股
金
中国建设银行－上证 180 交易型开放式指数证券投资基金                           1,764,000            人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明                          本公司前十名股东间不存在关联关系或一致行动人。
         前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
                                                                                                       单位：股
                                                                        有限售条件股份可上市
                                                                              交易情况
序号      有限售条件股东名称                持有的有限售条件股份数量                     新增可      限售条件
                                                                       可上市交易
                                                                                     上市交易
                                                                              时间
                                                                                     股份数量
                                                                                                   自股票上市之
     1    上海联和投资有限公司                           798,638,319    2019/11/16             -   日起 36 个月
                                                                                                   内不转让
                                                                                                   自股票上市之
                                                         338,720,000    2019/11/16             -   日起 36 个月
          西班牙桑坦德银行有限公司                                                                 内不转让
     2                                     389,120,000
          （BANCO SANTANDER, S.A.）                                                                自工商变更登
                                                          50,400,000     2020/6/10             -   记完成之日起
                                                                                                   5 年内不转让
                                                                                                   自股票上市之
                                                         298,200,876    2019/11/16             -   日起 36 个月
                                                                                                   内不转让
     3    上海国际港务(集团)股份有限公司   389,120,000
                                                                                                   自工商变更登
                                                          90,919,124     2020/6/10             -   记完成之日起
                                                                                                   5 年内不转让
     4    中国建银投资有限责任公司                       290,499,900    2019/11/16             -
     5    中船国际贸易有限公司                           245,040,067    2019/11/16             -
     6    TCL 集团股份有限公司                           201,480,876    2019/11/16             -   自股票上市之
                                                                                                   日起 36 个月
     7    上海商业银行有限公司                           162,120,000    2019/11/16             -   内不转让
     8    上海市黄浦区国有资产总公司                     116,373,688    2019/11/16             -
     9    上海汇鑫投资经营有限公司                       114,214,547    2019/11/16             -
                                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
 10    中信国安有限公司                            107,950,000    2019/11/16          -
上述股东关联关系或一致行动的说明    上述股东无关联关系、不属于一致行动人。
      三、控股股东及实际控制人变更情况
           本公司不存在控股股东或实际控制人，第一大股东为上海联和投资有限公司，报告期内没有发
      生变更。
                                                             上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                   第七节          董事、监事和高级管理人员情况
一、持股变动情况
                                                                                                单位：股
                                     出生                                                  报告期内股份增
 姓名          职务         性别            任期起止日期     期初持股数   期末持股数
                                     年份                                                  减变动量及原因
              董事长、
 金   煜                     男      1965   2017.6.23-换届            -                -                   -
              执行董事
             副董事长、
 胡友联                      男      1962   2017.6.23-换届       73,000        73,000                      -
           执行董事、行长
              执行董事                      2017.8.3-换届
 蒋   洪                     男      1962                       124,100       124,100                      -
               副行长                       2017.6.23-换届
 叶   峻     非执行董事      男      1972   2017.6.23-换届            -                -                   -
 应晓明      非执行董事      男      1968   2017.6.23-换届            -                -                   -
 盛儒焕      非执行董事      男      1964   2017.6.23-换届            -                -                   -
 陈戌源      非执行董事      男      1956   2017.6.23-换届            -                -                   -
 庄   喆     非执行董事      男      1972   2017.8.3-换届             -                -                   -
 李朝坤      非执行董事      男      1965   2017.6.23-换届            -                -                   -
 黄旭斌      非执行董事      男      1965   2017.6.23-换届            -                -                   -
 郭锡志      非执行董事      男      1953   2017.6.23-换届            -                -                   -
 万建华    独立非执行董事    男      1956   2017.6.23-换届            -                -                   -
 管   涛   独立非执行董事    男      1970   2017.8.3-换届             -                -                   -
 孙   铮   独立非执行董事    男      1957   2017.8.3-换届             -                -                   -
 徐建新    独立非执行董事    男      1955   2017.6.23-换届            -                -                   -
 龚方雄    独立非执行董事    男      1964   2017.8.3-换届             -                -                   -
 沈国权    独立非执行董事    男      1965   2017.8.3-换届             -                -                   -
 刘济南     监事会副主席     男      1964   2017.6.23-换届       81,687        81,687                      -
 袁志刚       外部监事       男      1958        换届
                                            2017.6.23-换届            -                -                   -
 葛   明      外部监事       男      1951   2017.6.23-换届            -                -                   -
 冯雪飞       职工监事       女      1973   2017.6.23-换届       24,017        24,017                      -
 李建国        副行长        男      1963   2017.6.23-换届            -                -                   -
                                                                   上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                  副行长兼
 施红敏                       男        1968      2017.6.23-换届            -            -                  -
                首席财务官
 黄   涛             副行长   男        1971      2017.6.23-换届            -            -                  -
 胡德斌              副行长   男        1968      2017.6.23-换届            -            -                  -
 李晓红         董事会秘书    女        1969      2017.6.23-换届            -            -                  -
      注：上海银监局于 2017 年 8 月 3 日核准蒋洪先生和庄喆先生本公司董事的任职资格，核准管
涛先生、孙铮先生、龚方雄先生和沈国权先生本公司独立董事的任职资格。根据本公司董事会五届
一次会议决议，自新任独立董事任职资格核准后，原独立董事陈祥麟先生、程静萍女士和金炳荣先
生不再担任本公司独立董事及相关董事会专门委员会职务。
二、离任人员持股变动情况
                                                                                                单位：股
           姓名                        职务                         期初持股数                期末持股数
           张伟国             原执行董事、副行长                        87,600                    87,600
           杨金龙                  原非执行董事                                 -                      -
           李   任                 原非执行董事                                 -                      -
           陈祥麟             原独立非执行董事                                  -                      -
           程静萍             原独立非执行董事                                  -                      -
           金炳荣             原独立非执行董事                                  -                      -
           尹社申                   原职工监事                         110,887                   110,887
           傅长禄                   原外部监事                                  -                      -
           戴国强                   原外部监事                             438
三、董事、监事、高级管理人员变动情况
      1、2017年6月2日，本公司召开四届二次职工代表大会，选举刘济南先生、冯雪飞女士为本公
司第五届监事会职工监事。
      2、2017年6月，本公司董事会、监事会完成了换届工作。
      2017年6月23日，本公司召开2016年度股东大会，会议选举金煜先生、胡友联先生和蒋洪先生
为本公司第五届董事会执行董事；选举叶峻先生、应晓明先生、盛儒焕先生、陈戌源先生、庄喆先
生、李朝坤先生、黄旭斌先生和郭锡志先生为本公司第五届董事会非执行董事；选举万建华先生、
管涛先生、孙铮先生、徐建新先生、龚方雄先生和沈国权先生为本公司第五届董事会独立非执行董
事；选举袁志刚先生和葛明先生为本公司第五届监事会外部监事。
                                                     上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
   2017年6月23日，本公司召开董事会五届一次会议，选举金煜先生为第五届董事会董事长，胡
友联先生为副董事长；聘任胡友联先生为行长，蒋洪先生、李建国先生、施红敏先生、黄涛先生、
胡德斌先生为副行长，施红敏先生为首席财务官，李晓红女士为董事会秘书。
   2017年6月23日，本公司召开监事会五届一次会议，选举刘济南先生为第五届监事会副主席。
                                                    上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                                 第八节    财务报告
   本报告期财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审阅并出具了
审阅报告。财务报告全文见附件。
                                                 上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                        第九节     备查文件目录
一、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、财务负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、公司章程。
                                                       董事长：
                                                       上海银行股份有限公司董事会
                                                                    2017 年 8 月 25 日
                                                      上海银行股份有限公司 2017 年半年度报告
                  上海银行股份有限公司董事、高级管理人员
                    关于 2017 年半年度报告的书面确认意见
   根据相关规定和要求，作为公司董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2017 年半
年度报告及其摘要后，出具意见如下：
   1、本公司严格按照中国企业会计准则及相关制度规范运作，本公司 2017 年半年度报告及其摘
要公允地反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。
   2、本公司 2017 年半年度财务报告未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
根据中国注册会计师审阅准则审阅，并出具了无保留意见的审阅报告。
   3、我们认为，本公司 2017 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
                                                              2017 年 8 月 25 日
   董事、高管人员签名：
      上海银行股份有限公司
    自 2017 年 1 月 1 日
至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                上海银行股份有限公司
                                    财务报表附注
                        (除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一   银行基本情况
     上海银行股份有限公司 (原名上海城市合作银行，以下简称“本行”或“上海银行”) 经
     中国人民银行 (以下简称“人行”) 批准于 1996 年 1 月 30 日在中华人民共和国 (以下简
     称“中国”) 上海市注册成立。于 1998 年 7 月 16 日，本行获得人行批准，由上海城市合
     作银行更名为上海银行股份有限公司。本行经中国银行业监督管理委员会 (以下简称“银
     监会”) 批准持有 B0139H231000001 号金融许可证，并经上海市工商行政管理局核准领
     取了统一社会信用代码为 91310000132257510M 的企业法人营业执照。
     于 1999 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于同意上海银行增资扩股的批
     复》 (上海银复 [1999] 722 号) 批准，本行将注册资本由人民币 16.06 亿元增加到人民币
     20 亿元。本行以每股人民币 2.12 元的价格增发每股面值为人民币 1 元的 3.94 亿股普通
     股。
     于 2001 年，经本行股东大会通过并经人行上海分行《关于上海银行增资扩股方案的批
     复》 (上海银复 [2001] 436 号) 批准，本行以每股人民币 2.49 元的价格增发每股面值为人
     民币 1 元的 6 亿股普通股，本行的注册资本相应由人民币 20 亿元增加到人民币 26 亿元。
     于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行定向增发股份方案及有关股
     东资格的批复》 (银监复 [2010] 62 号) 批准，本行将注册资本由人民币 26 亿元增加到人
     民币 29 亿元。本行以每股人民币 12.43 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 3 亿
     股普通股。
     于 2010 年，经本行股东大会通过并经银监会《关于上海银行变更注册资本的批复》 (银
     监复 [2010] 188 号) 批准，本行将人民币 13.34 亿元资本公积转增股本 (转增比例为每 1
     股转增 0.46 股，转增股份数量为 13.34 亿股) ，本行的注册资本相应由人民币 29 亿元增
     加到人民币 42.34 亿元。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     于 2013 年，经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《关于上海银行股份有限公司定
     向增发股份方案及股东资格的批复》(沪银监复 [2013] 833 号) 批准，本行以每股人民币
     13.90 元的价格定向增发每股面值为人民币 1 元的 4.70 亿股普通股。本行于 2014 年 2 月
     领取了更新的营业执照，注册资本由人民币 42.34 亿元相应增加到人民币 47.04 亿元。
     经本行股东大会通过并经银监会上海监管局《上海银监局关于上海银行股份有限公司定
     向增发股份方案第一期认购安排及相关股东资格的批复》 (沪银监复 [2014] 908 号) 及
     《上海银监局关于上海银行股份有限公司定向增发股份方案第二期认购安排的批复》 (沪
     银监复 [2015] 339 号) 批准，本行以每股人民币 16.57 元的价格于 2014 年及 2015 年分
     两期定向增发每股面值为人民币 1 元的 7 亿股普通股。本行于 2015 年 6 月领取了更新的
     营业执照，注册资本由人民币 47.04 亿元相应增加到人民币 54.04 亿元。
     经本行股东大会通过并经中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 《关于核准上
     海银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1638 号）批准，本行
     以每股发行价格人民币 17.77 元于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股 (A 股) 60,045
     万股，并于 2016 年 11 月 16 日起在上海证券交易所上市交易。此次公开发行股份增加注
     册资本人民币 6.00 亿元，变更后的注册资本为人民币 60.04 亿元。本行 A 股股票股份代
     号为 601229。
     就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (以下简称“香港”) 、中国澳
     门特别行政区 (以下简称“澳门”) 及台湾；中国境外指香港、澳门、台湾以及其他国家
     和地区。
     本行及子公司 (以下合称“本集团”) 的主要经营范围包括公司及个人金融业务、资金业
     务、投资银行业务，并提供资产管理及其他金融服务。
二   财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
     本财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要
     求编制。
     本财务报表以持续经营为基础列报。
     本财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求列示，并
     不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本财务报表应与本集团 2016 年度
     财务报表一并阅读。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     本集团于 2017 年 6 月 12 日起执行财政部于 2017 年 5 月修订的《企业会计准则第 16 号
     —政府补助》(以下简称“准则 16 号 (2017)”)。本集团根据准则 16 号 (2017) 的规定，对
     2017 年 1 月 1 日存在的政府补助进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政
     策。采用该准则未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。
     本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行 2017 年 6 月 30 日的合
     并财务状况和财务状况以及 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的合并经营成
     果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
     此外，本财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年修订
     的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报
     表及其附注的披露要求。
三   银行重要会计政策、会计估计
     本财务报表所采用的会计政策除上述新修订的企业会计准则以外与编制 2016 年度财务报
     表的会计政策相一致。
四   税项
     本行及中国境内子公司适用的主要税种及其税率列示如下：
               税种                                  计缴标准
      增值税            按税法规定计算应税收入的 6%计算销项税额，在扣除当期允许抵
                        扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。部分销售货物和应税劳
                        务收入按 3% - 17%计算销项税额
      营业税            2016 年 5 月 1 日前，按应税营业收入 3% - 5%计征。根据财政部和
                        国家税务总局联合发布的财税[2016] 36 号文，自 2016 年 5 月 1 日
                        起本行及中国境内子公司纳入营业税改征增值税试点范围，由缴纳
                        营业税改为缴纳增值税
      城市维护建设税    实际缴纳营业税或应交增值税的 1% - 7%
      教育费附加        实际缴纳营业税或应交增值税的 5%
      所得税            应纳税所得额的 25%
     本行子公司上海闵行上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“闵行村镇”)、江苏江宁上银村
     镇银行股份有限公司 (以下简称“江宁村镇”) 、崇州上银村镇银行股份有限公司 (以下简称
     “崇州村镇”)和浙江衢州衢江上银村镇银行股份有限公司 (以下简称“衢江村镇”) 使用简
     易计税方法按应税收入的 3%计算缴纳增值税。
     中国境外子公司按当地规定缴纳所得税及其他税费。
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
五    财务报表主要项目附注
1    现金及存放中央银行款项
     本集团
                                                            2017 年                    2016 年
                                   注                    6 月 30 日                12 月 31 日
     库存现金                                           1,972,771                  1,905,637
                                               ----------------------     ----------------------
     存放境内中央银行款项
      - 法定存款准备金             (i)                117,174,590                120,637,845
      - 超额存款准备金             (ii)                15,184,695                 12,929,076
      - 外汇风险准备金             (iii)                   960,410                  1,427,521
      - 财政性存款                                         252,847                     110,089
     存放境外中央银行款项          (iv)                        2,887                    27,183
     小计                                            133,575,429                135,131,714
                                               ----------------------     ----------------------
     合计                                             135,548,200                137,037,351
     本行
                                                            2017 年                    2016 年
                                   注                    6 月 30 日                12 月 31 日
     库存现金                                           1,965,544                  1,898,826
                                               ----------------------     ----------------------
     存放境内中央银行款项
      - 法定存款准备金             (i)                116,938,234                120,479,768
      - 超额存款准备金             (ii)                15,071,533                 12,757,391
      - 外汇风险准备金             (iii)                   960,410                  1,427,521
      - 财政性存款                                         252,847                     110,089
     小计                                            133,223,024                134,774,769
                                               ----------------------     ----------------------
     合计                                             135,188,568                136,673,595
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
    (i)      存放境内中央银行法定存款准备金是本集团按规定缴存人行的存款准备金，于资产
             负债表日，本行及相关中国境内子公司的存款准备金具体缴存比率为：
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
             人民币存款缴存比率                             8.0% - 14.5%               8.0% - 15.0%
             外币存款缴存比率                                          5.0%                        5.0%
    (ii)     超额存款准备金指存放于人行用作资金清算用途的资金。
    (iii)    外汇风险准备金是本集团根据人行发布的相关通知缴存的款项。外汇风险准备金依
             据上月远期售汇签约额的 20%按月计提，冻结期为 1 年。
    (iv)     存放境外中央银行款项是境外子公司存放于境外中央银行用作资金清算用途的资
             金。
2   存放同业及其他金融机构款项
    按机构类型及所在地区分析
    本集团
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
    中国境内
          - 银行                                               14,820,652                 11,061,695
          - 其他金融机构                                         2,293,375                  1,967,804
    中国境外
          - 银行                                                 1,866,653                  4,901,725
          合计                                                 18,980,680                 17,931,224
                                        第 20 页
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                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
    本行
                                                           2017 年                    2016 年
                                                        6 月 30 日                12 月 31 日
    中国境内
     - 银行                                           14,217,183                 10,535,605
     - 其他金融机构                                     2,285,473                  1,966,927
    中国境外
     - 银行                                             1,674,150                  4,777,790
     合计                                             18,176,806                 17,280,322
3   拆出资金
    按机构类型及所在地区分析
    本集团
                                                           2017 年                    2016 年
                                   附注                 6 月 30 日                12 月 31 日
    中国境内
     - 银行                                             5,047,087                  7,055,579
     - 其他金融机构                                   85,155,665                 81,192,236
    中国境外
     - 银行                                             6,949,426                  9,074,400
     - 其他金融机构                                       423,869                     434,363
    合计                                              97,576,047                 97,756,578
    减：减值准备                  五、17                   (36,034)                   (17,162)
    账面价值                                          97,540,013                 97,739,416
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                                                                              上海银行股份有限公司
                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                              2017 年                    2016 年
                                      附注                 6 月 30 日                12 月 31 日
中国境内
  - 银行                                                   3,373,665                  7,521,928
  - 其他金融机构                                         85,162,901                 81,192,236
中国境外
  - 银行                                                   4,011,650                  4,139,499
  - 其他金融机构                                             423,869                     434,363
合计                                                     92,972,085                 93,288,026
减：减值准备                         五、17                   (36,034)                   (17,162)
账面价值                                                 92,936,051                 93,270,864
于 2017 年 6 月 30 日，本集团向自身发起设立的非保本理财产品拆出资金余额为人民币
368.09 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 303.05 亿元) 。2017 年上半年，本集团向自
身发起设立的非保本理财产品拆出资金的最大敞口为人民币 368.09 亿元 (2016 年：人民
币 375.34 亿元) 。
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
4   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    本集团
                                                                  2017 年                    2016 年
                                         注                    6 月 30 日                12 月 31 日
    交易性债务工具
     - 政府                                                      199,211                     469,277
     - 政策性银行                                                477,472                     647,885
     - 商业银行及其他金融机构                                  2,605,491                  3,314,056
     - 其他机构                          (i)                   4,433,195                  2,042,704
    小计                                 (ii)                 7,715,369                  6,473,922
                                                     ----------------------     ----------------------
    交易性权益工具
     - 股票                              (iii)                   215,996                     259,688
     - 基金                              (iv)                    274,692                     411,728
    小计                                                         490,688                    671,416
                                                     ----------------------     ----------------------
    指定以公允价值计量且其变动计入当期
      损益债务工具
     - 商业银行及其他金融机构            (ii)                       9,574                            -
                                                     ----------------------     ----------------------
    合计                                                       8,215,631                  7,145,338
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                                                                                 上海银行股份有限公司
                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                                 2017 年                    2016 年
                                         注                   6 月 30 日                12 月 31 日
交易性债务工具
      - 政府                                                    199,211                     469,277
      - 政策性银行                                              477,472                     647,885
      - 商业银行及其他金融机构                                2,605,491                  3,314,056
      - 其他机构                         (i)                  4,433,195                  2,042,704
小计                                     (ii)                7,715,369                  6,473,922
                                                    ----------------------     ----------------------
指定以公允价值计量且其变动计入当期
       损益债务工具
      - 商业银行及其他金融机构           (ii)                      9,574                            -
                                                    ----------------------     ----------------------
合计                                                         7,724,943                  6,473,922
(i)      交易性债务工具投资中其他机构发行部分主要为各类境内企业发行的债券。
(ii)     上述交易性债务工具投资和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具
         投资均为在中国境内银行间债券市场交易的债券及票据。于资产负债表日，以公允
         价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中除有部分如附注、十所示作为担保物
         外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
(iii)    上述交易性股票投资均为中国境内发行的上市股票。
(iv)     上述交易性基金投资均为中国境内发行的非上市基金。
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                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
5   衍生金融资产及衍生金融负债
    本集团
    2017 年 6 月 30 日
                                      名义金额                           公允价值
                                                                     资产                      负债
    利率衍生工具                 1,284,253,202                    35,792                  (54,448)
    货币衍生工具                  462,976,328                   885,149               (1,212,844)
    商品衍生工具                   11,308,973                     86,600                  (23,229)
    合计                         1,758,538,503               1,007,541                (1,290,521)
    2016 年 12 月 31 日
                                      名义金额                           公允价值
                                                                     资产                      负债
    利率衍生工具                  933,945,749                     72,654                  (89,369)
    货币衍生工具                  255,886,722                1,180,585                   (895,543)
    商品衍生工具                   29,875,503                   108,654                  (535,314)
    其他衍生工具                        10,000                            -                       (9)
    合计                         1,219,717,974               1,361,893                (1,520,235)
                                   第 25 页
                                                                            上海银行股份有限公司
                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
2017 年 6 月 30 日
                                   名义金额                           公允价值
                                                                  资产                      负债
利率衍生工具                  1,284,226,817                    35,777                  (54,448)
货币衍生工具                   462,034,984                   885,150               (1,191,749)
商品衍生工具                    11,308,973                     86,600                  (23,229)
合计                          1,757,570,774               1,007,527                (1,269,426)
2016 年 12 月 31 日
                                   名义金额                           公允价值
                                                                  资产                      负债
利率衍生工具                   933,945,749                     72,654                  (89,369)
货币衍生工具                   254,545,240                1,178,020                   (848,145)
商品衍生工具                    29,875,503                   108,654                  (535,314)
其他衍生工具                         10,000                            -                       (9)
合计                          1,218,376,492               1,359,328                (1,472,837)
衍生金融工具的名义金额仅指在资产负债表日尚未完成的合同交易量，并不代表所承担
的市场风险金额。
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                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
6   买入返售金融资产
    (1)   按买入返售的担保物类型分析
          本集团
                                                                   2017 年                    2016 年
                                                                6 月 30 日                12 月 31 日
          证券
            - 中国政府债券                                      9,293,900                  7,200,000
            - 银行及其他金融机构债券                            1,300,740                  4,953,257
          小计                                                10,594,640                  12,153,257
          银行存单                                              4,083,834                  6,703,910
          应收款项                                                 400,000                    400,000
          合计                                                15,078,474                  19,257,167
          本行
                                                                   2017 年                    2016 年
                                                                6 月 30 日                12 月 31 日
          证券
            - 中国政府债券                                      9,293,900                  7,200,000
            - 银行及其他金融机构债券                            1,300,740                  4,953,257
          小计                                                10,594,640                  12,153,257
          银行存单                                              1,194,490                  1,537,400
          合计                                                11,789,130                  13,690,657
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   按交易对手类型及所在地区分析
      本集团
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
      中国境内
        - 银行                                            8,993,900                  8,398,000
        - 其他                                            6,084,574                 10,859,167
      合计                                              15,078,474                  19,257,167
      本行
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
      中国境内
        - 银行                                            8,993,900                  8,398,000
        - 其他                                            2,795,230                  5,292,657
      合计                                              11,789,130                  13,690,657
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                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
7   应收利息
    按产生应收利息的金融资产类别分析
    本集团
                                                                   2017 年                    2016 年
                                                                6 月 30 日                12 月 31 日
    债务工具投资                                                5,328,259                  5,187,946
    发放贷款和垫款                                              1,855,381                  1,634,243
    拆出资金                                                       208,888                    342,768
    存放中央银行款项和存放
      同业及其他金融机构款项                                       173,140                    153,304
    买入返售金融资产                                                18,692                     36,319
    合计                                                        7,584,360                  7,354,580
    本行
                                                                   2017 年                    2016 年
                                                                6 月 30 日                12 月 31 日
    债务工具投资                                                5,310,336                  5,186,949
    发放贷款和垫款                                              1,786,808                  1,556,856
    拆出资金                                                       207,469                    331,102
    存放中央银行款项和存放
      同业及其他金融机构款项                                       170,768                    151,922
    买入返售金融资产                                                 1,005                      4,168
    合计                                                        7,476,386                  7,230,997
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                                                                             上海银行股份有限公司
                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
8   发放贷款和垫款
    (1)   按性质分析
          本集团
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
          公司贷款和垫款                              409,259,525                 359,625,050
                                                ----------------------      ----------------------
          个人贷款和垫款
            - 住房按揭贷款                              61,424,632                  54,732,624
            - 个人消费贷款                              38,233,862                  27,666,884
            - 信用卡                                    19,568,286                  17,192,774
            - 个人经营性贷款                            16,823,130                  19,506,011
          小计                                        136,049,910                 119,098,293
                                                ----------------------      ----------------------
          票据贴现                                      55,598,481                  75,275,957
                                                ----------------------      ----------------------
          贷款和垫款总额                              600,907,916                 553,999,300
                                                ----------------------      ----------------------
          减：贷款损失准备
              - 按个别方式评估                           (4,070,651)                (4,045,852)
              - 按组合方式评估                         (14,018,287)                (12,556,923)
          贷款损失准备                                 (18,088,938)           (16,602,775)
                                                ---------------------- ----------------------
          账面价值                                     582,818,978                537,396,525
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                                                                       上海银行股份有限公司
                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                       2017 年                    2016 年
                                                    6 月 30 日                12 月 31 日
公司贷款和垫款                                  390,155,814                 342,931,706
                                          ----------------------      ----------------------
个人贷款和垫款
  - 住房按揭贷款                                  61,412,091                  54,723,039
  - 个人消费贷款                                  37,757,058                  27,229,729
  - 信用卡                                        19,568,286                  17,192,774
  - 个人经营性贷款                                16,285,404                  18,953,871
小计                                            135,022,839                 118,099,413
                                          ----------------------      ----------------------
票据贴现                                          55,544,877                  75,237,980
                                          ----------------------      ----------------------
贷款和垫款总额                                  580,723,530                 536,269,099
                                          ----------------------      ----------------------
减：贷款损失准备
       - 按个别方式评估                            (3,853,906)                (3,973,395)
       - 按组合方式评估                          (13,916,305)                (12,448,890)
贷款损失准备                                     (17,770,211)           (16,422,285)
                                          ---------------------- ----------------------
账面价值                                         562,953,319                519,846,814
于资产负债表日，上述发放贷款和垫款中有部分用于回购协议交易的质押，详见附
注十、1。
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                                                                         上海银行股份有限公司
                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   按担保方式分析
      本集团
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
      信用贷款                                     139,097,259                119,154,203
      保证贷款                                     129,167,848                109,905,818
      质押贷款                                     146,812,341                156,829,218
      抵押贷款                                     185,830,468                168,110,061
      贷款和垫款总额                              600,907,916                 553,999,300
                                            ----------------------      ----------------------
      减：贷款损失准备
          - 按个别方式评估                           (4,070,651)                (4,045,852)
          - 按组合方式评估                         (14,018,287)                (12,556,923)
      贷款损失准备                                 (18,088,938)           (16,602,775)
                                            ---------------------- ----------------------
      账面价值                                     582,818,978                537,396,525
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                                                                      上海银行股份有限公司
                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                      2017 年                    2016 年
                                                   6 月 30 日                12 月 31 日
信用贷款                                        136,096,715                113,556,595
保证贷款                                        121,114,132                104,024,853
质押贷款                                        139,199,539                151,863,452
抵押贷款                                        184,313,144                166,824,199
贷款和垫款总额                                 580,723,530                 536,269,099
                                         ----------------------      ----------------------
减：贷款损失准备
       - 按个别方式评估                           (3,853,906)                (3,973,395)
       - 按组合方式评估                         (13,916,305)                (12,448,890)
贷款损失准备                                    (17,770,211)           (16,422,285)
                                         ---------------------- ----------------------
账面价值                                        562,953,319                519,846,814
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                                                                                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   按客户行业分布情况分析
                                                              2017 年 6 月 30 日                                              2016 年 12 月 31 日
                                                   本集团                          本行                        本集团                               本行
                                                 金额           %               金额          %              金额               %               金额              %
      租赁和商务服务业                     83,841,477        13.95       80,484,290        13.86       69,027,895           12.46        68,686,895            12.81
      房地产业                             67,143,651        11.17       64,402,247        11.09       53,581,874             9.67       51,495,141             9.60
      制造业                               61,723,358        10.27       60,048,769        10.34       57,183,789           10.32        55,308,835            10.31
      批发和零售业                         56,957,245         9.48       55,182,501         9.50       53,521,651             9.66       51,595,909             9.62
      公用事业                             42,474,216         7.07       41,751,321         7.19       35,531,610             6.41       34,758,347             6.48
      金融业                               29,311,750         4.88       24,183,856         4.16       28,256,954             5.10       22,229,925             4.15
      建筑业                               18,619,808         3.10       17,131,060         2.95       18,631,284             3.36       17,102,311             3.19
      交通运输、仓储和邮政业               16,078,935         2.68       15,430,264         2.66       12,299,716             2.22       11,672,577             2.18
      农、林、牧、渔业                      5,635,839         0.94        5,329,176         0.92        4,754,100             0.86        4,327,733             0.81
      住宿和餐饮业                          5,605,594         0.93        5,568,294         0.96        6,707,540             1.21        6,670,240             1.24
      信息传输、软件和信息技术服务业        5,384,383         0.90        5,295,783         0.91        3,350,228             0.62        3,247,328             0.61
      文化、体育和娱乐业                    5,299,722         0.88        4,920,156         0.85        6,108,662             1.10        5,718,306             1.07
      教育及科研                            4,449,735         0.74        4,250,445         0.73        4,291,234             0.77        4,170,532             0.78
      其他                                  6,733,812         1.12        6,177,652         1.06        6,378,513             1.15        5,947,627             1.10
      公司贷款和垫款小计                  409,259,525        68.11      390,155,814        67.18      359,625,050           64.91       342,931,706            63.95
      个人贷款和垫款                      136,049,910        22.64      135,022,839        23.26      119,098,293           21.50       118,099,413            22.02
      票据贴现                             55,598,481         9.25       55,544,877         9.56       75,275,957           13.59        75,237,980            14.03
      贷款和垫款总额                      600,907,916       100.00      580,723,530       100.00      553,999,300          100.00       536,269,099           100.00
                                       --------------                --------------                --------------                    --------------
      减：贷款损失准备
             - 按个别方式评估              (4,070,651)                   (3,853,906)                   (4,045,852)                        (3,973,395)
             - 按组合方式评估             (14,018,287)                  (13,916,305)                  (12,556,923)                      (12,448,890)
      贷款损失准备                        (18,088,938)                  (17,770,211)                  (16,602,775)                      (16,422,285)
                                       --------------                --------------                --------------                    --------------
      账面价值                            582,818,978                   562,953,319                   537,396,525                       519,846,814
                                                                     第 34 页
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                                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(4)   按地区分布情况分析
                                           2017 年 6 月 30 日                         2016 年 12 月 31 日
                                            本集团                   本行               本集团                   本行
      上海地区                       262,109,345           260,619,749           226,841,887           225,319,943
      长三角地区
        (除上海地区)                 149,055,236           148,321,931           149,091,273           148,315,065
      珠三角地区 (含香港)            108,320,499            90,700,989            98,236,848            83,180,980
      环渤海地区                      60,138,956             60,138,956            59,799,037            59,799,037
      中西部地区                      21,283,880             20,941,905            20,030,255            19,654,074
      贷款和垫款总额                 600,907,916           580,723,530           553,999,300           536,269,099
                                   -------------------   -------------------   -------------------   -------------------
      减：贷款损失准备
          - 按个别方式评估             (4,070,651)           (3,853,906)           (4,045,852)           (3,973,395)
          - 按组合方式评估            (14,018,287)          (13,916,305)          (12,556,923)          (12,448,890)
      贷款损失准备                    (18,088,938)        (17,770,211)        (16,602,775)        (16,422,285)
                                   ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
      账面价值                       582,818,978           562,953,319           537,396,525           519,846,814
(5)   已逾期贷款按担保方式及逾期期限分析
      本集团
                                                    2017 年 6 月 30 日
                     逾期 3 个月         逾期 3 个月              逾期 1 年
                 以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年)             逾期 3 年以上                   合计
      信用贷款         453,569             709,361                49,171                    107          1,212,208
      保证贷款         498,572             933,025            1,550,297                 98,029           3,079,923
      质押贷款           9,430             175,373               125,639                        -           310,442
      抵押贷款         614,565             941,892            1,237,660               117,234            2,911,351
      合计           1,576,136           2,759,651            2,962,767               215,370            7,513,924
                                              第 35 页
                                                                                 上海银行股份有限公司
                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                           2016 年 12 月 31 日
               逾期 3 个月       逾期 3 个月         逾期 1 年
           以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年)     逾期 3 年以上                 合计
信用贷款        450,521            392,516             6,812                     -          849,849
保证贷款        456,115         1,400,623          1,005,031               1,095          2,862,864
质押贷款          51,677           116,737           138,610                     -          307,024
抵押贷款        566,756            915,088         1,648,587              83,075          3,213,506
合计          1,525,069         2,824,964          2,799,040              84,170          7,233,243
本行
                                          2017 年 6 月 30 日
               逾期 3 个月       逾期 3 个月         逾期 1 年
           以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年)     逾期 3 年以上                 合计
信用贷款        453,569            708,873            49,171                 107          1,211,720
保证贷款        317,624            894,850         1,488,023              98,029          2,798,526
质押贷款           9,430           170,577           125,357                     -          305,364
抵押贷款        610,098            905,109         1,170,747            117,234           2,803,188
合计          1,390,721         2,679,409          2,833,298            215,370           7,118,798
                                          2016 年 12 月 31 日
               逾期 3 个月       逾期 3 个月         逾期 1 年
           以内 (含 3 个月) 至 1 年 (含 1 年) 至 3 年 (含 3 年)     逾期 3 年以上                 合计
信用贷款        450,521            392,027             6,812                     -          849,360
保证贷款        437,064         1,382,034            951,504               1,095          2,771,697
质押贷款          46,782           116,737           138,328                     -          301,847
抵押贷款        561,258            870,477         1,605,028              83,075          3,119,838
合计          1,495,625         2,761,275          2,701,672              84,170          7,042,742
逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天及以上的贷款。
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                                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(6)   贷款和垫款及贷款损失准备分析
      本集团
                                                              2017 年 6 月 30 日
                                                  已减值贷款和垫款(注(i))
                         按组合方式评估计                                                                已减值贷款和
                            提损失准备的     按组合方式评估      按个别方式评估                       垫款占贷款和垫款
                              贷款和垫款       计提减值准备         计提减值准备              总额    总额的百分比(%)
      贷款和垫款总额         593,925,311           903,695             6,078,910       600,907,916                1.16
      减：贷款损失准备        (13,233,397)         (784,890)          (4,070,651)      (18,088,938)
      账面价值               580,691,914           118,805             2,008,259       582,818,978
                                                           2016 年 12 月 31 日
                                                  已减值贷款和垫款(注(i))
                         按组合方式评估计                                                                已减值贷款和
                            提损失准备的     按组合方式评估      按个别方式评估                       垫款占贷款和垫款
                              贷款和垫款       计提减值准备         计提减值准备              总额    总额的百分比(%)
      贷款和垫款总额         547,501,247           792,572             5,705,481       553,999,300                1.17
      减：贷款损失准备        (11,830,337)         (726,586)          (4,045,852)      (16,602,775)
      账面价值               535,670,910            65,986             1,659,629       537,396,525
      本行
                                                              2017 年 6 月 30 日
                                                  已减值贷款和垫款(注(i))
                         按组合方式评估计                                                                已减值贷款和
                            提损失准备的     按组合方式评估      按个别方式评估                       垫款占贷款和垫款
                              贷款和垫款       计提减值准备         计提减值准备              总额    总额的百分比(%)
      贷款和垫款总额         574,107,669           884,503             5,731,358       580,723,530                1.14
      减：贷款损失准备        (13,144,704)         (771,601)          (3,853,906)      (17,770,211)
      账面价值               560,962,965           112,902             1,877,452       562,953,319
                                                           2016 年 12 月 31 日
                                                  已减值贷款和垫款(注(i))
                         按组合方式评估计                                                                已减值贷款和
                            提损失准备的     按组合方式评估      按个别方式评估                       垫款占贷款和垫款
                              贷款和垫款       计提减值准备         计提减值准备              总额    总额的百分比(%)
      贷款和垫款总额         529,878,772           775,480             5,614,847       536,269,099                1.19
      减：贷款损失准备        (11,732,820)         (716,070)          (3,973,395)      (16,422,285)
      账面价值               518,145,952            59,410             1,641,452       519,846,814
                                               第 37 页
                                                                                     上海银行股份有限公司
                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      (i)    已减值贷款和垫款包括那些有客观证据认定出现减值的贷款及垫款。这些贷
             款及垫款包括按以下评估方式评估且有客观证据证明出现减值的贷款及垫
             款：
             - 个别评估；或
             - 组合评估，指同类贷款及垫款组合。
(7)   贷款损失准备变动情况
      本集团
                                         2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                       已减值贷款和垫款
                           按组合方式评估计
                               提减值准备的    按组合方式评估       按个别方式评估
                                 贷款和垫款      计提减值准备         计提减值准备                    合计
      期初余额                  (11,830,337)         (726,586)           (4,045,852)         (16,602,775)
      本期计提                   (1,410,098)         (107,496)           (1,312,324)           (2,829,918)
      本期转回                            -                   -             880,149               880,149
      本期收回原核销贷款                  -            (47,056)            (328,376)             (375,432)
      折现回拨                            -                   -              53,650                53,650
      本期转销                            -             95,860              678,764               774,624
      其他                            7,038                388                 3,338               10,764
      期末余额                  (13,233,397)         (784,890)           (4,070,651)         (18,088,938)
                                                            2016 年
                                                       已减值贷款和垫款
                           按组合方式评估计
                               提减值准备的    按组合方式评估       按个别方式评估
                                 贷款和垫款      计提减值准备         计提减值准备                    合计
      年初余额                  (10,443,793)         (671,034)           (4,027,552)         (15,142,379)
      本年计提                   (1,365,513)         (306,046)           (3,943,211)           (5,614,770)
      本年转回                            -                   -             893,025               893,025
      本年收回原核销贷款                  -            (84,264)            (360,308)             (444,572)
      折现回拨                            -                   -             138,639               138,639
      本年转销                            -           335,989             3,260,379             3,596,368
      其他                          (21,031)            (1,231)               (6,824)             (29,086)
      年末余额                  (11,830,337)         (726,586)           (4,045,852)         (16,602,775)
                                         第 38 页
                                                                               上海银行股份有限公司
                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                 已减值贷款和垫款
                     按组合方式评估计
                         提减值准备的    按组合方式评估       按个别方式评估
                           贷款和垫款      计提减值准备         计提减值准备                    合计
期初余额                  (11,732,820)         (716,070)           (3,973,395)         (16,422,285)
本期计提                   (1,418,499)         (104,723)           (1,169,102)           (2,692,324)
本期转回                            -                   -             880,149               880,149
本期收回原核销贷款                  -            (47,056)            (323,875)             (370,931)
折现回拨                            -                   -              51,613                51,613
本期转销                            -             95,860              678,764               774,624
其他                            6,615                388                 1,940                8,943
期末余额                  (13,144,704)         (771,601)           (3,853,906)         (17,770,211)
                                                      2016 年
                                                 已减值贷款和垫款
                     按组合方式评估计
                         提减值准备的    按组合方式评估       按个别方式评估
                           贷款和垫款      计提减值准备         计提减值准备                    合计
年初余额                  (10,358,209)         (669,609)           (4,006,607)         (15,034,425)
本年计提                   (1,354,462)         (296,955)           (3,852,914)           (5,504,331)
本年转回                            -                   -             893,025               893,025
本年收回原核销贷款                  -            (84,264)            (360,308)             (444,572)
折现回拨                            -                   -             136,927               136,927
本年转销                            -           335,989             3,223,306             3,559,295
其他                          (20,149)            (1,231)               (6,824)             (28,204)
年末余额                  (11,732,820)         (716,070)           (3,973,395)         (16,422,285)
                                   第 39 页
                                                                               上海银行股份有限公司
                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(8)   已重组的贷款和垫款
      本集团
                                                               2017 年                    2016 年
                                                            6 月 30 日                12 月 31 日
      已重组的贷款和垫款                                    1,019,544                     884,737
      本行
                                                               2017 年                    2016 年
                                                            6 月 30 日                12 月 31 日
      已重组的贷款和垫款                                    1,014,047                     884,737
(9)   担保物的公允价值
      本集团及本行已减值及已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产
      负债表日的公允价值如下：
      已减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值
      于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行已减值的发放给公司客户的贷款和垫款分别为
      人民币 60.79 亿元及人民币 57.31 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行分别为：
      人民币 57.05 亿元及人民币 56.15 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷
      款部分分别为人民币 31.38 亿元及人民币 30.88 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及
      本行：人民币 33.81 亿元及人民币 33.51 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：
      本集团
                                                               2017 年                    2016 年
                                                            6 月 30 日                12 月 31 日
      土地、房屋及建筑物                                    2,875,840                  3,491,052
      其他资产                                                 556,839                    325,427
      合计                                                  3,432,679                  3,816,479
                                   第 40 页
                                                                         上海银行股份有限公司
                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
土地、房屋及建筑物                                    2,811,020                  3,472,204
其他资产                                                 543,630                    312,218
合计                                                  3,354,650                  3,784,422
已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款担保物于资产负债表日的公允价值
于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行已逾期未减值的发放给公司客户的贷款和垫款
分别为人民币 3.91 亿元及人民币 3.24 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：人
民币 3.70 亿元及人民币 3.00 亿元) 。其中，本集团及本行担保物涵盖该类贷款部
分分别为人民币 2.49 亿元及人民币 2.11 亿元 (2016 年 12 月 31 日本集团及本行：
人民币 1.99 亿元及人民币 1.50 亿元) ，相应担保物的公允价值如下：
本集团
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
土地、房屋及建筑物                                       231,405                    210,209
其他资产                                                  36,333                     19,306
合计                                                     267,738                    229,515
本行
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
土地、房屋及建筑物                                       190,198                    159,773
其他资产                                                  22,984                       5,957
合计                                                     213,182                    165,730
上述抵押物的公允价值为管理层根据抵押物处置经验和目前市场状况、在可以取得
的最新外部评估值的基础上进行调整而确定。抵押物主要为土地、房屋及建筑物等。
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                                                                                   上海银行股份有限公司
                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
9    可供出售金融资产
    (1)   可供出售金融资产情况
          本集团
                                                                       2017 年                 2016 年
                                                    注               6 月 30 日           12 月 31 日
          按公允价值列示的债务工具
          (按发行机构列示)
          中国境内
            -政府                                                   2,316,400             16,027,659
            -政策性银行                                             9,175,549             10,921,967
            -商业银行及其他金融机构                              164,486,883            223,346,550
            -其他机构                               (i)            15,752,998             25,835,677
          中国境外
            -政府                                                      187,367                374,520
            -商业银行及其他金融机构                                 7,427,233               8,276,564
            -其他机构                               (i)             2,105,782               3,759,795
          小计                                   (ii)/(iii)      201,452,212            288,542,732
                                                              ------------------      -----------------
          权益工具(按计量方式分析)
          中国境内
            -以公允价值计量                      (iii)/(iv)      205,088,199            133,302,191
            -以成本计量                             (v)                 94,327                  64,327
          中国境外
            -以公允价值计量                        (iii)           10,547,283             10,236,935
          小计                                                   215,729,809            143,603,453
                                                              ------------------      -----------------
          合计                                                   417,182,021            432,146,185
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                            2017 年                    2016 年
                                 注                      6 月 30 日                12 月 31 日
按公允价值列示的债务工具
(按发行机构列示)
中国境内
  -政府                                                  2,296,885                16,027,659
  -政策性银行                                            9,175,549                10,921,967
  -商业银行及其他金融机构                             162,474,139                223,182,450
  -其他机构                      (i)                   14,547,987                 19,007,966
中国境外
  -政府                                                              -                 196,819
  -商业银行及其他金融机构                                5,481,050                  6,975,911
  -其他机构                      (i)                     1,895,339                  3,464,158
小计                          (ii)/(iii)              195,870,949                279,776,930
                                               ---------------------       ---------------------
权益工具(按计量方式分析)
中国境内
  -以公允价值计量             (iii)/(iv)              207,375,219                139,735,003
  -以成本计量                    (v)                         64,327                     64,327
中国境外
  -以公允价值计量               (iii)                  11,922,203                 10,928,499
小计                                                  219,361,749                150,727,829
                                               ---------------------       ---------------------
合计                                                  415,232,698                430,504,759
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   按上市或非上市类型分析
      本集团
                                                            2017 年                    2016 年
                                    注                   6 月 30 日                12 月 31 日
      债务工具
        -上市                                              244,039                     896,789
        -非上市                                       201,208,173                287,645,943
      小计                          (ii)             201,452,212                288,542,732
                                               ----------------------     ----------------------
      权益工具
        -上市                                                68,607                     66,235
        -非上市                     (v)               215,661,202                143,537,218
      小计                                           215,729,809                143,603,453
                                               ----------------------     ----------------------
      合计                                            417,182,021                432,146,185
      本行
                                                            2017 年                    2016 年
                                   注                    6 月 30 日                12 月 31 日
      债务工具
        -非上市                    (ii)              195,870,949                279,776,930
                                               ----------------------     ----------------------
      权益工具
        -上市                                                68,607                     66,235
        -非上市                    (v)               219,293,142                 150,661,594
      小计                                           219,361,749                150,727,829
                                               ----------------------     ----------------------
      合计                                           415,232,698                 430,504,759
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                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   可供出售金融资产公允价值分析
      本集团
                                                            2017 年 6 月 30 日
                                             可供出售                 可供出售
                              注             权益工具                 债务工具                        合计
      权益工具的成本/债务工
    具的摊余成本                     214,603,356              202,390,238              416,993,594
      公允价值                           215,635,482              201,452,212              417,087,694
      累计计入其他综合收益
    的公允价值变动金额                 1,037,508                   (329,557)                 707,951
      已计提减值金额           (iii)              (5,382)              (608,469)                (613,851)
      本行
                                                            2017 年 6 月 30 日
                                             可供出售                 可供出售
                              注             权益工具                 债务工具                        合计
      权益工具的成本/债务工
    具的摊余成本                     218,356,509              196,865,218              415,221,727
      公允价值                           219,297,422              195,870,949              415,168,371
      累计计入其他综合收益
    的公允价值变动金额                    946,295                  (385,800)                 560,495
      已计提减值金额          (iii)               (5,382)              (608,469)                (613,851)
      本集团
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                             可供出售                 可供出售
                              注             权益工具                 债务工具                        合计
      权益工具的成本/债务工
    具的摊余成本                     142,793,782              289,058,892              431,852,674
      公允价值                           143,539,126              288,542,732              432,081,858
      累计计入其他综合收益
    的公允价值变动金额                    751,104                    62,842                  813,946
      已计提减值金额          (iii)               (5,760)              (579,002)                (584,762)
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                                               自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                      2016 年 12 月 31 日
                                          可供出售                 可供出售
                            注            权益工具                 债务工具                        合计
权益工具的成本/债务工
       具的摊余成本                   150,505,138              280,353,896              430,859,034
公允价值                              150,663,502              279,776,930              430,440,432
累计计入其他综合收益
       的公允价值变动金额                  164,124                      2,036                 166,160
已计提减值金额              (iii)              (5,760)              (579,002)                (584,762)
(i)      可供出售金融资产的债务工具投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分
         主要为各类企业发行的债券。
(ii)     于资产负债表日，可供出售金融资产的债务工具中除有部分如附注、十所示
         作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
(iii)    以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，其账面价值已反映确认的
         减值损失。
(iv)     可供出售金融资产的权益工具投资中，中国境内以公允价值计量的部分主要
         为货币基金和债券基金投资及分红型票据资管受益权投资。
(v)      部分非上市的可供出售权益工具不存在活跃的市场，没有市场报价，其公允
         价值难以可靠计量，该等可供出售权益工具以成本扣除累计减值准备列示。
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                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
10   持有至到期投资
     按发行机构类型和所在地区分析
     本集团
                                                                 2017 年                    2016 年
                                         注                   6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -政府                                               224,002,013                209,338,909
       -商业银行及其他金融机构                              26,292,244                  22,966,767
       -其他机构                         (i)                     769,993                    769,989
     中国境外
       -商业银行及其他金融机构                                5,986,165                  1,647,027
       -其他机构                         (i)                  3,167,828                  1,819,127
     合计                                                  260,218,243                236,541,819
     减：减值准备                     五、17                       (1,914)                    (1,637)
     账面价值                            (ii)              260,216,329                236,540,182
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                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                                   2017 年                    2016 年
                                           注                   6 月 30 日                12 月 31 日
中国境内
      -政府                                                  224,002,013                209,338,909
      -商业银行及其他金融机构                                 26,292,244                  22,966,767
      -其他机构                             (i)                    769,993                    769,989
中国境外
      -商业银行及其他金融机构                                   5,986,165                  1,647,027
      -其他机构                             (i)                 2,965,583                  1,819,127
合计                                                         260,015,998                236,541,819
减：减值准备                            五、17                       (1,914)                    (1,637)
账面价值                                   (ii)              260,014,084                236,540,182
(i)      持有至到期投资中，中国境内及境外其他机构发行的部分主要为各类企业发行的债
         券。
(ii)     于资产负债表日，持有至到期投资中除有部分如附注、十所示作为担保物外，其余
         投资均不存在投资变现的重大限制。
(iii)    于 2017 年 6 月 30 日，本集团持有至到期投资中共有一笔上市流通的债券投资，涉
         及金额为人民币 2 亿元，本行无上市流通的债券投资 (2016 年 12 月 31 日本集团及
         本行：无) 。
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                                                                                 上海银行股份有限公司
                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
11   应收款项类投资
     按发行机构类型和所在地区分析
     本集团
                                                                 2017 年                    2016 年
                                         注                   6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -政府                              (i)                 8,390,427                  8,137,885
       -商业银行                       (ii)/(iv)                912,485                      15,014
       -非银行金融机构                (iii)/(iv)           143,956,955                237,418,933
       -其他机构                         (v)                    100,000                     100,000
     小计                                                  153,359,867                245,671,832
     减：减值准备                     五、17                 (6,770,816)                (5,348,428)
     账面价值                            (vi)              146,589,051                240,323,404
     本行
                                                                 2017 年                    2016 年
                                         注                   6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -政府                              (i)                 8,390,427                  8,137,885
       -商业银行                       (ii)/(iv)                  10,192                     15,014
       -非银行金融机构                (iii)/(iv)           154,447,018                247,911,947
       -其他机构                         (v)                    100,000                     100,000
     小计                                                  162,947,637                256,164,846
     减：减值准备                     五、17                 (6,770,816)                (5,348,428)
     账面价值                            (vi)              156,176,821                250,816,418
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                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i)     主要为中国政府发行的凭证式国债、储蓄式国债和地方政府债。
(ii)    主要为商业银行发行的理财产品。
(iii)   主要为保险公司设立的资产管理计划、证券公司设立的资产管理计划和发行的收益
    凭证以及信托公司发行的资产支持证券等。
    本集团的部分上述投资由银行及其他金融机构提供信用增级。于 2017 年 6 月 30
    日，本集团及本行就所持有的合同本金金额为人民币 18 亿元的结构化主体的受益
    权投资与境内同业签订了远期出售协议 (2016 年 12 月 31 日：人民币 57 亿元)。上
    述受益权出售协议的公允价值并不重大。
(iv)    本集团直接或通过结构化主体投资于相关债务工具并获取固定或可确定的收益，其
    中通过结构化主体投资的基础资产包括同业存款、债券和信贷资产等。关于本集团
    通过直接持有投资在相关结构化主体中享有权益的相关信息，参见附注六。
(v)     中国境内其他机构发行的证券主要为各类企业发行的债务工具。
(vi)    上述应收款项类投资均为非上市证券。于资产负债表日，应收款项类投资中除有部
    分如附注、十所示作为担保物外，其余投资均不存在投资变现的重大限制。
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                                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
12   长期股权投资
     本集团
                                                                            2017 年                   2016 年
                                              注                          6 月 30 日              12 月 31 日
     对联营企业的投资                             (i)                       18,791                     18,423
     本行
                                                                            2017 年                   2016 年
                                              注                          6 月 30 日              12 月 31 日
     对子公司的投资                           (ii)                      3,870,724                  3,870,724
     (i)    本集团对联营企业的长期股权投资变动情况分析如下：
                                                        2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                 权益法
                                                              下确认的                                 减值准备
            被投资单位                 期初余额               投资收益            期末余额             期末余额
            上海上康银创投资管
              理有限公司
              (以下简称“上康银创”)    18,423                      368               18,791                    -
                                                                            2016 年
                                                                 权益法
                                                              下确认的                                 减值准备
            被投资单位                 年初余额               投资损失            年末余额             年末余额
            上康银创                    18,424                        (1)             18,423                    -
            本集团联营企业的相关信息参见附注六、2。
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                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(ii)   本行对子公司的长期股权投资变动情况分析如下：
                                          2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                                             减值准备
       被投资单位                 期初余额          追加投资            期末余额             期末余额
       上海银行 (香港) 有限公司
         (以下简称“上银香港”)   3,279,424                  -          3,279,424                     -
       上银基金管理有限公司
         (以下简称“上银基金”)    270,000                   -           270,000                      -
       闵行村镇                    102,000                   -           102,000                      -
       江宁村镇                    102,000                   -           102,000                      -
       崇州村镇                     66,300                   -             66,300                     -
       衢江村镇                     51,000                   -             51,000                     -
       合计                       3,870,724                  -          3,870,724                     -
                                                              2016 年
                                                                                             减值准备
       被投资单位                 年初余额          追加投资            年末余额             年末余额
       上银香港                   1,563,824        1,715,600            3,279,424                     -
       上银基金                    270,000                   -           270,000                      -
       闵行村镇                    102,000                   -           102,000                      -
       江宁村镇                    102,000                   -           102,000                      -
       崇州村镇                     66,300                   -             66,300                     -
       衢江村镇                     51,000                   -             51,000                     -
       合计                       2,155,124        1,715,600            3,870,724                     -
       本行子公司的相关信息参见附注六、1。
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                                                                                           上海银行股份有限公司
                                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
13   固定资产
     本集团
                           房屋及建筑物     在建工程      电子设备    家具及设备        运输工具            合计
     成本
      2017 年 1 月 1 日       5,508,812       56,362        58,636     2,369,877         104,670      8,098,357
      本期增加                 172,237        48,673         2,096        51,776           2,245        277,027
      本期减少                      (33)           -        (2,252)       (54,638)         (2,549)       (59,472)
      2017 年 6 月 30 日      5,681,016     105,035         58,480     2,367,015         104,366      8,315,912
                            ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
     累计折旧
      2017 年 1 月 1 日      (1,762,848)           -       (45,814)   (1,756,781)        (83,495)     (3,648,938)
      本期计提                  (96,401)           -        (2,965)     (108,695)          (3,770)      (211,831)
      本期处置或报废                31             -         1,981        49,847           2,373          54,232
      2017 年 6 月 30 日     (1,859,218)           -       (46,798)   (1,815,629)        (84,892)     (3,806,537)
                            ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
     账面价值
      2017 年 1 月 1 日       3,745,964       56,362        12,822       613,096          21,175      4,449,419
      2017 年 6 月 30 日      3,821,798     105,035         11,682       551,386          19,474      4,509,375
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                                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                       房屋及建筑物     在建工程      电子设备    家具及设备        运输工具            合计
成本
 2016 年 1 月 1 日        5,013,909       31,342        59,427     2,262,307         104,725      7,471,710
 本年增加                  655,440        26,506         5,841       200,535           4,751        893,073
 在建工程转入/(转出)          1,486       (1,486)            -               -              -               -
 本年减少                  (162,023)           -        (6,632)       (92,965)         (4,806)      (266,426)
 2016 年 12 月 31 日      5,508,812       56,362        58,636     2,369,877         104,670      8,098,357
                        ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
累计折旧
 2016 年 1 月 1 日       (1,622,353)           -       (45,144)   (1,552,608)        (78,731)     (3,298,836)
 本年计提                  (175,421)           -        (6,954)     (285,965)          (9,221)      (477,561)
 本年处置或报废              34,926            -         6,284        81,792           4,457        127,459
 2016 年 12 月 31 日     (1,762,848)           -       (45,814)   (1,756,781)        (83,495)     (3,648,938)
                        ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
账面价值
 2016 年 1 月 1 日        3,391,556       31,342        14,283       709,699          25,994      4,172,874
 2016 年 12 月 31 日      3,745,964       56,362        12,822       613,096          21,175      4,449,419
于 2017 年 6 月 30 日，本集团用于经营租赁租出的房屋及建筑物账面价值为人民币 3.68
亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 3.78 亿元) 。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团无重大金额的暂时闲置资产 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
于 2017 年 6 月 30 日，本集团账面价值约为人民币 12.90 亿元的房屋及建筑物的产权手
续尚在办理中 (2016 年 12 月 31 日：人民币 14.92 亿元) 。本集团管理层认为，本集团有
权合法及有效地占用或使用上述房屋及建筑物。
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
14   无形资产
     本集团
                              土地使用权          计算机软件                    其他                合计
     成本
       2017 年 1 月 1 日           278,832             883,165                8,318         1,170,315
       本期增加                              -          12,284                       -          12,284
       2017 年 6 月 30 日          278,832             895,449                8,318          1,182,599
                             -----------------   -----------------   -----------------   -----------------
     累计摊销
       2017 年 1 月 1 日           (79,465)           (507,465)              (3,770)          (590,700)
       本期摊销                      (2,952)           (65,649)                 (564)          (69,165)
       2017 年 6 月 30 日           (82,417)          (573,114)               (4,334)         (659,865)
                             -----------------   -----------------   -----------------   -----------------
     账面价值
       2017 年 1 月 1 日           199,367             375,700                4,548            579,615
       2017 年 6 月 30 日          196,415             322,335                3,984            522,734
                              土地使用权          计算机软件                    其他                合计
     成本
       2016 年 1 月 1 日           278,832             760,853                8,318         1,048,003
       本年增加                              -         122,312                       -         122,312
       2016 年 12 月 31 日         278,832             883,165                8,318          1,170,315
                             -----------------   -----------------   -----------------   -----------------
     累计摊销
       2016 年 1 月 1 日           (73,560)           (391,985)              (2,547)          (468,092)
       本年摊销                      (5,905)          (115,480)              (1,223)          (122,608)
       2016 年 12 月 31 日          (79,465)          (507,465)               (3,770)         (590,700)
                             -----------------   -----------------   -----------------   -----------------
     账面价值
       2016 年 1 月 1 日           205,272             368,868                5,771            579,911
       2016 年 12 月 31 日         199,367             375,700                4,548            579,615
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                                                                                    上海银行股份有限公司
                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
15   递延所得税资产和负债
     (1)   按性质分析
           本集团
           递延所得税资产
                                                         2017 年 6 月 30 日
                                     可抵扣           递延         应纳税            递延            递延
                            注    暂时性差异   所得税资产     暂时性差异      所得税负债        税项净额
           资产减值准备           19,886,425    4,967,876                -               -     4,967,876
           应付职工薪酬            2,180,584       544,647               -               -       544,647
           公允价值变动            1,918,884       481,368      (764,824)       (191,206)        290,162
           其他             (i)     149,071         37,516               -               -        37,516
           合计                   24,134,964    6,031,407       (764,824)       (191,206)      5,840,201
           递延所得税负债
                                                         2017 年 6 月 30 日
                                     可抵扣           递延         应纳税            递延            递延
                            注    暂时性差异   所得税资产     暂时性差异      所得税负债        税项净额
           资产减值准备              48,348         12,087               -               -        12,087
           公允价值变动                    -             -      (184,056)        (46,014)        (46,014)
           其他             (i)            -             -         (1,103)           (182)           (182)
           合计                      48,348         12,087      (185,159)        (46,196)        (34,109)
           递延所得税资产
                                                         2016 年 12 月 31 日
                                     可抵扣           递延         应纳税            递延            递延
                            注    暂时性差异   所得税资产     暂时性差异      所得税负债        税项净额
           资产减值准备           19,858,949    4,960,903                -               -     4,960,903
           应付职工薪酬            2,320,044       578,929               -               -       578,929
           公允价值变动             111,788         32,795    (2,318,328)       (579,582)       (546,787)
           其他             (i)     156,800         39,844               -               -        39,844
           合计                   22,447,581    5,612,471     (2,318,328)       (579,582)      5,032,889
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                                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      递延所得税负债
                                                                 2016 年 12 月 31 日
                                         可抵扣              递延          应纳税            递延            递延
                            注      暂时性差异      所得税资产         暂时性差异    所得税负债         税项净额
      公允价值变动                            -                  -       (160,396)       (40,099)        (40,099)
      其他                  (i)               -                  -         (1,121)           (185)           (185)
      合计                                    -                  -       (161,517)       (40,284)        (40,284)
      (i)      其他主要包括长期待摊费用、无形资产的会计摊销年限和税务摊销年限不同
               而产生的差异等。
(2)   递延所得税变动情况
      本集团
      递延所得税资产
                                                    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                     本期增减        本期增减
                                  注         期初余额                计入损益        计入权益           期末余额
      递延税项
        -资产减值准备             (i)       4,960,903                  6,973                  -        4,967,876
        -应付职工薪酬                         578,929                 (34,282)                -          544,647
        -公允价值变动             (ii)       (546,787)               938,734         (101,785)           290,162
        -其他                                     39,844               (2,328)                -           37,516
      净额                                  5,032,889                909,097         (101,785)         5,840,201
      递延所得税负债
                                                    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                     本期增减        本期增减
                                  注         期初余额                计入损益        计入权益           期末余额
      递延税项
            -资产减值准备                              -              12,087                  -           12,087
            -公允价值变动         (ii)        (40,099)                 5,655           (11,570)          (46,014)
            -其他                                   (185)                   3                 -              (182)
      净额                                    (40,284)                17,745           (11,570)          (34,109)
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                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
递延所得税资产
                                                               2016 年
                                                        本年增减          本年增减
                          注      年初余额              计入损益          计入权益           年末余额
递延税项
   -资产减值准备          (i)    3,506,836             1,454,067                   -        4,960,903
   -应付职工薪酬                   489,199                89,730                   -          578,929
   -公允价值变动          (ii)    (521,867)             (534,486)          509,566           (546,787)
   -其他                            30,152                  9,692                  -           39,844
净额                             3,504,320             1,019,003           509,566          5,032,889
递延所得税负债
                                                               2016 年
                                                        本年增减          本年增减
                          注      年初余额              计入损益          计入权益           年末余额
递延税项
       -公允价值变动      (ii)     (51,360)                      -           11,261           (40,099)
       -其他                                -                (185)                 -              (185)
净额                               (51,360)                  (185)           11,261           (40,284)
 (i)      本集团对各项金融资产按照企业会计准则计提减值损失准备。该减值损失准
          备是根据相关资产于资产负债表日的预计可收回金额确定。可用作税前抵扣
          的减值损失金额于资产负债表日根据相关所得税法规确定。
(ii)      金融工具公允价值变动净收益于其变现时需计征税项。
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                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
16   其他资产
     本集团
                                                                      2017 年                    2016 年
                                         注                        6 月 30 日                12 月 31 日
     贵金属                                                        5,403,548                  6,449,094
     预付款项                            (i)                       1,611,788                  1,629,047
     应收款项                                                      1,535,389                  1,329,295
     保证金                                                          536,098                     830,503
     长期待摊费用                        (ii)                        196,216                     242,102
     应收资金清算款                                                  136,982                     192,627
     抵债资产                            (iii)                           6,500                    32,864
     其他                                                            370,814                     382,461
     总额                                                          9,797,335                11,087,993
     减：减值准备                   (iii) / 五、17                    (33,972)                   (30,502)
     净额                                                          9,763,363                11,057,491
     (i)    预付款项主要为预付购置办公楼、营业网点装修及其他系统工程款项。
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                                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     (ii)    长期待摊费用
             本集团
                                                      2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                             期初余额            本期增加             本期摊销          期末余额
             租入固定资产改良                 212,907                 3,823            (56,202)           160,528
             其他                               29,195                9,048             (2,555)            35,688
             合计                             242,102                12,871            (58,757)           196,216
                                                                        2016 年
                                             年初余额            本年增加             本年摊销          年末余额
             租入固定资产改良                 297,106                62,266           (146,465)           212,907
             其他                               34,171                    -             (4,976)            29,195
             合计                             331,277                62,266           (151,441)           242,102
     (iii)   抵债资产为持有的第三方公司股权等，于 2017 年 6 月 30 日本集团为抵债资产计
             提了人民币 495 万元的减值准备 (2016 年 12 月 31 日：人民币 1,681 万元)。
17   资产减值准备
     本集团
                                            2017 年                                      本期转销         2017 年
     减值资产项目               附注       1月1日         本期计提       本期转回          及其他       6 月 30 日
     拆出资金                   五、3       17,162          18,872                -               -        36,034
     发放贷款和垫款             五、8    16,602,775      2,829,918       (880,149)       (463,606)    18,088,938
     可供出售金融资产           五、9      584,762          29,089                -               -       613,851
     持有至到期投资             五、10       1,637             277                -               -         1,914
     应收款项类投资             五、11    5,348,428      1,461,341         (38,953)               -     6,770,816
     其他资产                   五、16      30,502          18,164         (11,853)         (2,841)        33,972
     合计                                22,585,266      4,357,661       (930,955)       (466,447)    25,545,525
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                                                                               上海银行股份有限公司
                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                               2016 年                                     本年转销         2016 年
减值资产项目       附注       1月1日         本年计提      本年转回          及其他     12 月 31 日
拆出资金           五、3        7,470          9,692                -               -        17,162
发放贷款和垫款     五、8    15,142,379    5,614,770        (893,025)     (3,261,349)    16,602,775
可供出售金融资产   五、9       15,985        578,777         (10,000)               -       584,762
持有至到期投资     五、10            -         1,637                -               -         1,637
应收款项类投资     五、11    1,101,022    4,247,406                 -               -     5,348,428
其他资产           五、16       3,415         27,087                -               -        30,502
合计                        16,270,271   10,479,369        (903,025)     (3,261,349)    22,585,266
本行
                               2017 年                                     本期转销         2017 年
减值资产项目       附注       1月1日         本期计提      本期转回          及其他       6 月 30 日
拆出资金           五、3       17,162         18,872                -               -        36,034
发放贷款和垫款     五、8    16,422,285    2,692,324        (880,149)       (464,249)    17,770,211
可供出售金融资产   五、9      584,762         29,089                -               -       613,851
持有至到期投资     五、10       1,637            277                -               -         1,914
应收款项类投资     五、11    5,348,428    1,461,341          (38,953)               -     6,770,816
其他资产           五、16      16,807               -        (11,853)               -         4,954
合计                        22,391,081    4,201,903        (930,955)       (464,249)    25,197,780
                               2016 年                                     本年转销         2016 年
减值资产项目       附注       1月1日         本年计提      本年转回          及其他     12 月 31 日
拆出资金           五、3        7,470          9,692                -               -        17,162
发放贷款和垫款     五、8    15,034,425    5,504,331        (893,025)     (3,223,446)    16,422,285
可供出售金融资产   五、9        5,985        578,777                -               -       584,762
持有至到期投资     五、10            -         1,637                -               -         1,637
应收款项类投资     五、11    1,101,022    4,247,406                 -               -     5,348,428
其他资产           五、16       3,415         13,392                -               -        16,807
合计                        16,152,317   10,355,235        (893,025)     (3,223,446)    22,391,081
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                                                                              上海银行股份有限公司
                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
18   同业及其他金融机构存放款项
     按机构类型及所在地区分析
     本集团
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -银行                                             72,609,624                 75,756,343
       -其他金融机构                                    184,554,919                206,180,511
     中国境外
       -银行                                             12,730,104                       78,881
     合计                                               269,894,647                282,015,735
     本行
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -银行                                             72,834,528                 75,988,644
       -其他金融机构                                    184,608,411                206,258,644
     中国境外
       -银行                                             12,730,105                       78,882
     合计                                               270,173,044                282,326,170
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                                                                            上海银行股份有限公司
                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
19   拆入资金
     按机构类型及所在地区分析
     本集团
                                                            2017 年                    2016 年
                                                         6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -银行                                           11,381,259                 21,260,124
     中国境外
       -银行                                           34,531,434                 28,110,755
     合计                                              45,912,693                 49,370,879
     本行
                                                            2017 年                    2016 年
                                                         6 月 30 日                12 月 31 日
     中国境内
       -银行                                           11,381,259                 21,260,124
     中国境外
       -银行                                           33,816,522                 26,896,451
     合计                                              45,197,781                 48,156,575
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                                                                                    上海银行股份有限公司
                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
20   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
     本集团及本行
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
     债券卖空                                                      129,487                     307,656
     上述金融负债均为交易性金融负债。
21   卖出回购金融资产款
     (1)   按卖出回购的担保物类型分析
           本集团
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
           证券
             -中国政府债券                                     27,601,000                 42,190,000
             -政策性银行债券                                     8,375,000                  3,790,000
             -企业债券                                                       -                 500,000
           小计                                                35,976,000                 46,480,000
           商业汇票                                            40,070,453                 44,657,791
           资产管理计划                                            213,750                     213,750
           合计                                                76,260,203                 91,351,541
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      本行
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
      证券
        -中国政府债券                                   27,601,000                 42,190,000
        -政策性银行债券                                   8,375,000                  3,790,000
        -企业债券                                                     -                 500,000
      小计                                              35,976,000                 46,480,000
      商业汇票                                          40,070,453                 44,657,791
      合计                                              76,046,453                 91,137,791
(2)   按交易对手类型及所在地区分析
      本集团
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
      中国境内
        -银行                                           65,449,137                 57,647,906
        -其他                                           10,811,066                 33,703,635
      合计                                              76,260,203                 91,351,541
      本行
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
      中国境内
        -银行                                           65,449,137                 57,647,906
        -其他                                           10,597,316                 33,489,885
      合计                                              76,046,453                 91,137,791
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
22   吸收存款
     本集团
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
     活期存款
       -公司客户                                   301,673,558                298,863,842
       -个人客户                                    60,026,577                 55,967,453
     小计                                         361,700,135                 354,831,295
                                            ----------------------      ----------------------
     定期存款 (含通知存款)
       -公司客户                                   302,263,401                286,845,136
       -个人客户                                   147,802,173                148,802,561
     小计                                         450,065,574                 435,647,697
                                            ----------------------      ----------------------
     保证金存款                                     68,986,556                  58,594,372
                                            ----------------------      ----------------------
     合计                                          880,752,265                849,073,364
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                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                    2017 年                    2016 年
                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
活期存款
  -公司客户                                   300,616,054                297,725,165
  -个人客户                                    59,947,792                 55,931,706
小计                                         360,563,846                 353,656,871
                                       ----------------------      ----------------------
定期存款 (含通知存款)
  -公司客户                                   290,735,114                276,682,987
  -个人客户                                   147,368,525                148,454,314
小计                                         438,103,639                 425,137,301
                                       ----------------------      ----------------------
保证金存款                                     68,583,920                  58,170,598
                                       ----------------------      ----------------------
合计                                          867,251,405                836,964,770
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                                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
23   应付职工薪酬
     本集团
                                                                          2017 年                   2016 年
                                                注                      6 月 30 日              12 月 31 日
     短期薪酬                                   (i)                   1,367,291                  1,792,396
     离职后福利-设定提存计划                    (ii)                              -                           -
     辞退福利                                                                4,898                     7,117
     其他长期职工福利                                                    914,158                    660,082
     合计                                       (iii)                 2,286,347                  2,459,595
     (i)    短期薪酬
                                                                    本集团
                                     2017 年 1 月                                                2017 年 6 月
                                        1 日余额          本期发生额          本期支付额            30 日余额
            工资、奖金、津贴和补贴     1,778,945           1,380,203          (1,804,402)           1,354,746
            职工福利费                          -              78,244             (78,244)                    -
            社会保险费
              -医疗保险费                       -              87,413             (87,413)                    -
              -工伤保险费                       -               1,764              (1,764)                    -
              -生育保险费                       -               7,943              (7,943)                    -
            住房公积金                          -            106,020             (106,020)                    -
            工会经费和职工教育经费        13,274               39,817             (41,129)             11,962
            其他                             177               86,506             (86,100)
            合计                       1,792,396           1,787,910          (2,213,015)           1,367,291
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                                                                                   上海银行股份有限公司
                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                              本集团
                                 2016 年 1 月                                             2016 年 12 月
                                     1 日余额       本年发生额          本年支付额            31 日余额
    工资、奖金、津贴和补贴      1,648,185        3,157,412          (3,026,652)           1,778,945
    职工福利费                          -          170,715             (170,715)                    -
    社会保险费
         -医疗保险费                        -          169,186             (169,186)                    -
         -工伤保险费                        -             3,059              (3,059)                    -
         -生育保险费                        -            15,116             (15,116)                    -
    住房公积金                          -          230,404             (230,404)                    -
    工会经费和职工教育经费           407             71,079             (58,212)             13,274
    其他                             128           200,627             (200,578)
    合计                        1,648,720        4,017,598          (3,873,922)           1,792,396
(ii)    离职后福利 - 设定提存计划
                                                              本集团
                                 2017 年 1 月                                              2017 年 6 月
                                     1 日余额       本期发生额          本期支付额            30 日余额
    基本养老保险费                      -          166,085             (166,085)                    -
    失业保险费                          -             7,449              (7,449)                    -
    企业年金                            -            60,030             (60,030)                    -
    其他                                -             2,970              (2,970)                    -
    合计                                -          236,534             (236,534)                    -
                                                              本集团
                                 2016 年 1 月                                             2016 年 12 月
                                     1 日余额       本年发生额          本年支付额            31 日余额
    基本养老保险费                      -          318,870             (318,870)                    -
    失业保险费                          -            16,752             (16,752)                    -
    企业年金                            -          139,000             (139,000)                    -
    其他                                -             7,305              (7,305)                    -
    合计                                -          481,927             (481,927)                    -
(iii)   本集团应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的余额。
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                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
24   应交税费
     本集团
                                                                     2017 年                    2016 年
                                             注                   6 月 30 日                12 月 31 日
     应交企业所得税                                               1,794,227                  1,943,830
     应交增值税及附加                                               613,695                     158,354
     应交其他税费                             (i)                           19                     1,239
     合计                                                         2,407,941                  2,103,423
     本行
                                                                     2017 年                    2016 年
                                             注                   6 月 30 日                12 月 31 日
     应交企业所得税                                               1,761,384                  1,910,522
     应交增值税及附加                                               610,717                     155,269
     (预交) / 应交其他税费                    (i)                            (5)
     合计                                                         2,372,096                  2,066,726
     (i)    (预交) / 应交其他税费主要为预交或应交的房产税和土地使用税等其他税费。
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                                                                                    上海银行股份有限公司
                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
25   应付利息
     按产生应付利息的金融负债类别分析
     本集团
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
     吸收存款                                                  12,474,689                 12,742,158
     同业及其他金融机构存放款项                                  2,082,662                  1,779,959
     向中央银行借款                                              1,461,340                     745,226
     拆入资金                                                      226,230                     127,078
     已发行债务证券                                                222,988                     378,282
     卖出回购金融资产款                                              77,327                     76,393
     其他                                                                  64
     合计                                                      16,545,300                 15,849,413
     本行
                                                                    2017 年                    2016 年
                                                                 6 月 30 日                12 月 31 日
     吸收存款                                                  12,385,573                 12,665,306
     同业及其他金融机构存放款项                                  2,078,509                  1,779,355
     向中央银行借款                                              1,461,328                     745,192
     拆入资金                                                      225,748                     126,082
     已发行债务证券                                                214,770                     359,884
     卖出回购金融资产款                                              36,226                     46,039
     其他                                                                  22
     合计                                                      16,402,176                 15,722,175
                                        第 71 页
                                                                                              上海银行股份有限公司
                                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
26   已发行债务证券
     本集团
                                               2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                              2017 年 1 月                                                             2017 年 6 月
                      注         1 日余额        本期发行           本期偿还         折溢价摊销          30 日余额
     已发行同业存单   (i)     214,359,983      212,750,000       (237,360,000)         1,079,697        190,829,680
     应付次级债券及
       二级资本债券   (ii)      14,986,196               -                  -              1,635         14,987,831
     存款证           (iii)      1,734,206       1,695,475         (1,101,233)           (27,332)         2,301,116
     合计                     231,080,385      214,445,475       (238,461,233)         1,054,000        208,118,627
                                                                 2016 年
                              2016 年 1 月                                                            2016 年 12 月
                      注         1 日余额        本年发行           本年偿还         折溢价摊销          31 日余额
     已发行同业存单   (i)     106,322,329      356,200,000       (246,990,000)        (1,172,346)       214,359,983
     应付次级债券及
       二级资本债券   (ii)      14,982,926               -                  -              3,270         14,986,196
     存款证           (iii)      2,634,502       2,084,940         (2,935,968)           (49,268)         1,734,206
     合计                     123,939,757      358,284,940       (249,925,968)        (1,218,344)       231,080,385
     本行
                                               2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                              2017 年 1 月                                                             2017 年 6 月
                      注         1 日余额        本期发行           本期偿还         折溢价摊销          30 日余额
     已发行同业存单   (i)     214,359,983      212,750,000       (237,360,000)         1,079,697        190,829,680
     应付次级债券及
       二级资本债券   (ii)      14,986,196               -                  -                 1,635      14,987,831
     合计                     229,346,179      212,750,000       (237,360,000)         1,081,332        205,817,511
                                                                 2016 年
                              2016 年 1 月                                                            2016 年 12 月
                      注         1 日余额        本年发行           本年偿还         折溢价摊销          31 日余额
     已发行同业存单   (i)     106,322,329      356,200,000       (246,990,000)        (1,172,346)       214,359,983
     应付次级债券及
       二级资本债券   (ii)      14,982,926               -                  -                 3,270      14,986,196
     合计                     121,305,255      356,200,000       (246,990,000)        (1,169,076)       229,346,179
                                             第 72 页
                                                                                   上海银行股份有限公司
                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i)    于 2017 年 6 月 30 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单
       共计 140 笔，最长期限为 366 天，利率区间为 3.85%至 5.00% (于 2016 年 12 月
       31 日，本集团及本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计 175 笔，
       最长期限为 366 天，利率区间为 2.75%至 4.60%) 。
(ii)   于资产负债表日，本集团及本行发行的应付次级债券和应付二级资本债券情况如下
       表所示：
                                                                   2017 年                    2016 年
                                            注                  6 月 30 日                12 月 31 日
       于 2021 年 5 月到期的
         固定利率次级债券                 (a)                   2,500,000                  2,500,000
       于 2026 年 5 月到期的
         固定利率次级债券                 (a)                   2,500,000                  2,500,000
       于 2027 年 12 月到期的
         固定利率次级债券                 (b)                   4,994,066                  4,993,521
       于 2025 年 5 月到期的
         固定利率二级资本债券               (c)                 4,993,765                  4,992,675
       合计                                                   14,987,831                 14,986,196
       (a)    于 2011 年 5 月 20 日，本集团在银行间市场公开发行次级债券人民币 50 亿
              元，包括 10 年期的次级债券人民币 25 亿元和 15 年期的次级债券人民币 25
              亿元。10 年期次级债券为固定利率，票面利率为 5.6%；15 年期次级债券为
              固定利率，票面利率为 5.8%。
       (b)    于 2012 年 12 月 5 日，本集团在银行间市场公开发行 15 年期的固定利率次
              级债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.35%。本集团有权在有监管机构批准的
              前提下，于 2022 年 12 月 6 日按面值全部赎回该债券。
       (c)    于 2015 年 5 月 7 日，本集团在银行间市场公开发行 10 年期的固定利率二级
              资本债券人民币 50 亿元，票面利率为 5.32%。本集团有权在有监管机构批准
              的前提下，于 2020 年 5 月 11 日按面值全部赎回该债券。
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                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     (iii)   本集团发行的存款证均由上银香港于香港市场公开发行。于 2017 年 6 月 30 日，本
             集团公开发行但尚未到期的存款证共计 11 笔，最长期限为 1095 天，利率区间为
             1.64%到 2.33% (于 2016 年 12 月 31 日，本集团公开发行但尚未到期存款证共计 9
             笔，最长期限为 366 天，利率区间为 1.46%到 1.82%) 。
27   其他负债
     本集团
                                                                      2017 年                    2016 年
                                                                   6 月 30 日                12 月 31 日
     应付股利                                                      3,140,909                     144,561
     应付资金清算款                                                1,703,197                  1,287,212
     久悬未取款                                                      274,515                     257,803
     代收代付款项                                                    237,593                     563,330
     应付长期资产采购款                                              136,709                     140,260
     其他                                                            939,831                     996,812
     合计                                                          6,432,754                  3,389,978
28   股本
     本集团及本行
                                                    2017 年 6 月 30 日            2016 年 12 月 31 日
     境内上市人民币普通股 (A 股)                             6,004,450                         6,004,450
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                                                                                    上海银行股份有限公司
                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
29   资本公积
     本集团及本行
                                  2017 年 1 月                                              2017 年 6 月
                                     1 日余额          本期增加            本期减少            30 日余额
     股本溢价                      30,253,538                   -                    -       30,253,538
                                  2016 年 1 月                                             2016 年 12 月
                                     1 日余额        本年增加(i)           本年减少            31 日余额
     股本溢价                      20,392,698         9,860,840                      -       30,253,538
     (i)   本行于 2016 年 11 月首次公开发行人民币普通股（A 股）60,045 万股。本行每股
           发行价格为人民币 17.77 元，募集资金总额为人民币 106.70 亿元，扣除为本次股
           票发行所支付的各项发行后，实际募集资金净额为人民币 104.61 亿元，其中普通
           股按股票面值人民币 6.00 亿元计入本行股本，股本溢价人民币 98.61 亿元计入本
           行资本公积。
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                                                                                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
30   其他综合收益
     本集团
                                                                                2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                          归属于本行股                         减：前期计入                                                                  归属于本行股
                                          东的其他综合      本期所得税         其他综合收益                            税后归属于          税后归属于        东的其他综合
     项目                                 收益期初余额         前发生额        当期转入损益      减：所得税影响             母公司            少数股东       收益期末余额
     以后将重分类进损益的其他综合收益
       其中：可供出售金融资产公允价值
                变动损益                      178,442           987,484              (535,694)         (113,355)           334,963                3,472            513,405
              外币财务报表折算差额            317,752          (115,684)                     -                 -          (115,684)                   -            202,068
     合计                                     496,194           871,800              (535,694)         (113,355)          219,279                 3,472            715,473
     本行
                                                                                     2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                                                                            减：前期计入
                                                    其他综合          本期所得税            其他综合收益                                                          其他综合
     项目                                       收益期初余额               前发生额         当期转入损益      减：所得税影响               税后净额          收益期末余额
     以后将重分类进损益的其他综合收益
       可供出售金融资产公允价值变动损益              124,620               920,193               (525,858)            (98,584)              295,751                420,371
                                                                          第 76 页
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                                                                                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                                          2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间
                                     归属于本行股                        减：前期计入                                                                   归属于本行股
                                     东的其他综合      本期所得税        其他综合收益                             税后归属于          税后归属于        东的其他综合
项目                                 收益期初余额         前发生额       当期转入损益       减：所得税影响             母公司            少数股东       收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
  其中：可供出售金融资产公允价值
           变动损益                     1,769,680         129,064               (762,336)          154,953          (468,951)              (9,368)          1,300,729
         外币财务报表折算差额             117,344          36,093                       -                -            36,093                     -            153,437
合计                                    1,887,024         165,157               (762,336)          154,953          (432,858)              (9,368)          1,454,166
本行
                                                                                2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间
                                                                                       减：前期计入
                                               其他综合         本期所得税             其他综合收益                                                          其他综合
项目                                       收益期初余额              前发生额          当期转入损益      减：所得税影响               税后净额          收益期末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
  可供出售金融资产公允价值变动损益            1,638,773               233,077               (747,406)            128,582              (385,747)             1,253,026
                                                                     第 77 页
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                                                                                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                                                                2016 年
                                    归属于本行股                           减：前期计入                                                                 归属于本行股
                                    东的其他综合         本年所得税        其他综合收益                           税后归属于          税后归属于        东的其他综合
项目                                收益年初余额           前发生额        当年转入损益      减：所得税影响            母公司            少数股东       收益年末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
  其中：可供出售金融资产公允价值
           变动损益                    1,769,680         (1,982,015)             (136,254)          520,827       (1,591,238)              (6,204)            178,442
         外币财务报表折算差额            117,344            200,408                      -                -          200,408                     -            317,752
合计                                   1,887,024         (1,781,607)             (136,254)          520,827       (1,390,830)              (6,204)            496,194
本行
                                                                                                  2016 年
                                                                                       减：前期计入
                                              其他综合           本年所得税            其他综合收益                                                          其他综合
项目                                      收益年初余额                 前发生额        当年转入损益       减：所得税影响              税后净额          收益年末余额
以后将重分类进损益的其他综合收益
 可供出售金融资产公允价值变动损益            1,638,773            (1,944,527)                 (74,344)          504,718             (1,514,153)               124,620
                                                                      第 78 页
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
31   盈余公积
     本集团及本行
                                  法定盈余公积            任意盈余公积                             合计
     2016 年 1 月 1 日               7,031,970               11,370,944                   18,402,914
     利润分配                        1,274,810                 2,549,620                    3,824,430
     2016 年 12 月 31 日             8,306,780               13,920,564                   22,227,344
     2017 年 1 月 1 日               8,306,780               13,920,564                   22,227,344
     利润分配                        1,402,652                 2,805,304                    4,207,956
     2017 年 6 月 30 日              9,709,432               16,725,868                   26,435,300
     根据《中华人民共和国公司法》和本行公司章程的相关规定，本行应当按照净利润的
     10%提取法定盈余公积金。本行法定盈余公积金累计额达到本行注册资本的 50%时，可
     不再提取。经股东大会批准，法定盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或转增资本。用
     法定盈余公积转增资本时，转增后留存的法定盈余公积的数额不得少于转增前注册资本
     的 25%。
     本行在提取法定盈余公积金后，经股东大会批准，可从净利润中按照上一年度净利润的
     一定比例提取任意盈余公积金。经股东大会批准，本行提取的任意盈余公积金可用于弥
     补以前年度亏损或转增资本。
     截至 2016 年 1 月 1 日，本行的法定盈余公积累计额已超过本行注册资本的 50%。根据
     2016 年 4 月 22 日和 2017 年 6 月 23 日的股东大会决议，本行继续按照上一年度净利润
     的 10%提取法定盈余公积。
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
32   一般风险准备
     本集团
                                                            2017 年 1 月
                                                         1 日至 2017 年
                                                      6 月 30 日止期间                       2016 年
     期 / 年初余额                                           21,245,093                 16,668,113
     利润分配                                                  4,510,936                  4,576,980
     期 / 年末余额                                           25,756,029                 21,245,093
     本行
                                                            2017 年 1 月
                                                         1 日至 2017 年
                                                      6 月 30 日止期间                       2016 年
     期 / 年初余额                                           21,130,000                 16,600,000
     利润分配                                                  4,500,000                  4,530,000
     期 / 年末余额                                           25,630,000                 21,130,000
     根据财政部颁布的《关于印发〈金融企业准备金计提管理办法〉的通知》 (财金[2012]20
     号)，本行原则上应按照不低于风险资产期末余额的 1.5%计提一般准备。
     本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其所属行业或所属地区适用法规提取的
     其他一般准备。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
33   利润分配
     (1)   根据本行于 2017 年 6 月 23 日通过的 2016 年度股东大会决议，决定利润分配及资
           本公积转增的方案如下：
           - 按 2016 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
           - 按 2016 年税后利润的 20%提取任意盈余公积；
           - 提取一般风险准备人民币 45 亿元；
           - 向登记在册的全体股东每 10 股派送现金股利人民币 5.00 元 (含税)，合计分配现
             金股利人民币 30.02 亿元；以及
           - 按 2016 年末总股本 6,004,450,000 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 3 股，
             合计转增人民币 18.01 亿元。
     (2)   根据本行于 2016 年 4 月 22 日通过的 2015 年度股东大会决议，决定利润分配方案
           如下：
           - 按 2015 年税后利润的 10%提取法定盈余公积；
           - 按 2015 年税后利润的 20%提取任意盈余公积；
           - 提取一般风险准备人民币 45.3 亿元；以及
           - 2015 年度不进行现金股利分配。
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                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
34   利息净收入
     本集团
                                                         2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                       注          6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     债务工具投资                                         13,439,121                 15,136,137
     发放贷款和垫款
       -公司贷款                                            8,429,279                  8,241,007
       -个人贷款                                            3,126,016                  2,312,013
       -票据贴现                                              888,164                  1,959,832
     拆出资金                                               1,479,281                  1,277,749
     存放中央银行款项                                         991,528                  1,012,685
     买入返售金融资产                                         370,158                     395,916
     存放同业及其他金融机构款项                               221,023                     615,432
     其他                                                       56,474                     73,172
     利息收入                           (i)               29,001,044                  31,023,943
                                                  ----------------------      ----------------------
     吸收存款
       -公司客户                                           (5,531,430)                (5,742,710)
       -个人客户                                           (2,247,488)                (2,484,454)
     已发行债务证券                                        (4,302,553)                (2,737,500)
     同业及其他金融机构存放款项                            (4,266,096)                (4,697,732)
     向中央银行借款                                        (1,653,874)                   (372,092)
     卖出回购金融资产款                                    (1,221,327)                   (696,752)
     拆入资金                                                (525,192)                   (323,236)
     其他                                                      (47,785)                   (89,550)
     利息支出                                            (19,795,745)                (17,144,026)
                                                  ----------------------      ----------------------
     利息净收入                                             9,205,299                13,879,917
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                                         自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                    2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                 1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                  注          6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
债务工具投资                                         13,623,350                 15,394,233
发放贷款和垫款
  -公司贷款                                            8,050,134                  8,042,944
  -个人贷款                                            3,094,681                  2,284,647
  -票据贴现                                              886,601                  1,959,244
拆出资金                                               1,429,010                  1,201,644
存放中央银行款项                                         989,284                  1,010,659
买入返售金融资产                                         268,228                     214,050
存放同业及其他金融机构款项                               214,658                     568,532
其他                                                       55,442                     72,877
利息收入                           (i)               28,611,388                  30,748,830
                                             ----------------------      ----------------------
吸收存款
  -公司客户                                           (5,400,789)                (5,672,058)
  -个人客户                                           (2,242,690)                (2,484,281)
已发行债务证券                                        (4,281,751)                (2,717,607)
同业及其他金融机构存放款项                            (4,270,601)                (4,699,040)
向中央银行借款                                        (1,652,720)                   (371,276)
卖出回购金融资产款                                    (1,221,161)                   (696,752)
拆入资金                                                (524,303)                   (316,023)
其他                                                      (47,785)                   (89,550)
利息支出                                            (19,641,800)               (17,046,587)
                                             ----------------------      ----------------------
利息净收入                                             8,969,588                13,702,243
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                                                                             上海银行股份有限公司
                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i)   利息收入中已减值金融资产利息收入列示如下：
      本集团
                                                       2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                    1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                 6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      已减值贷款利息收入                                      53,650                     68,525
      本行
                                                       2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                    1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                 6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      已减值贷款利息收入                                      51,613                     68,463
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                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
35   手续费及佣金净收入
     本集团
                                                        2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                     1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                  6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     代理手续费收入                                          936,680                     966,406
     托管及其他受托业务佣金收入                              686,748                     672,178
     顾问和咨询费收入                                        668,958                  1,002,190
     银行卡手续费收入                                        576,910                     373,042
     结算与清算手续费收入                                      85,313                     87,307
     电子银行手续费收入                                        12,272                       4,048
     其他                                                    396,857                     356,702
     手续费及佣金收入                                     3,363,738                   3,461,873
                                                 ----------------------      ----------------------
     银行卡手续费支出                                         (80,315)                   (58,712)
     结算手续费支出                                           (35,322)                   (27,515)
     委托代办手续费支出                                       (22,064)                     (6,419)
     其他                                                     (36,388)                   (32,972)
     手续费及佣金支出                                       (174,089)                   (125,618)
                                                 ----------------------      ----------------------
     手续费及佣金净收入                                    3,189,649                  3,336,255
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                   2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                             6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
代理手续费收入                                          840,369                     795,150
托管及其他受托业务佣金收入                              682,850                     672,178
顾问和咨询费收入                                        640,305                     989,805
银行卡手续费收入                                        576,910                     372,520
结算与清算手续费收入                                      85,048                     87,007
电子银行手续费收入                                        12,272                       4,048
其他                                                    392,679                     335,638
手续费及佣金收入                                     3,230,433                   3,256,346
                                            ----------------------      ----------------------
银行卡手续费支出                                         (80,315)                   (58,712)
结算手续费支出                                           (35,214)                   (27,344)
委托代办手续费支出                                       (22,064)                     (6,419)
其他                                                     (35,692)                   (32,642)
手续费及佣金支出                                       (173,285)                   (125,117)
                                            ----------------------      ----------------------
手续费及佣金净收入                                    3,057,148                  3,131,229
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                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
36   投资净收益
     本集团
                                                           2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                        1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                     6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     金融工具持有期间的损益
       -股利收入                                                  34,837                     33,339
       -分红收入                                              3,081,793                     745,029
       -其他                                                       (1,077)
     处置金融工具的损益
       -可供出售金融资产                                        535,694                      20,618
       -贵金属                                                  330,723                     494,630
       -以公允价值计量且其变动
            计入当期损益的金融工具                             (200,642)                   (115,408)
       -衍生金融工具                                            268,474                    (727,462)
     权益法核算的长期股权投资损益                                     368                       (315)
     合计                                                     4,050,170                     451,398
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                      2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                   1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
金融工具持有期间的损益
  -股利收入                                                  79,207                     33,022
  -分红收入                                              3,073,830                     741,718
  -其他                                                       (1,077)
处置金融工具的损益
  -可供出售金融资产                                        525,858                        5,688
  -贵金属                                                  330,723                     494,630
  -以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融工具                             (202,022)                   (109,065)
  -衍生金融工具                                            276,851                    (734,224)
合计                                                     4,083,370                     432,736
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                                                                               上海银行股份有限公司
                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
37   公允价值变动净(损失) / 收益
     本集团
                                                         2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     衍生金融工具                                          (3,352,111)                    535,111
     贵金属                                                  (380,773)                    421,663
     以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融工具                                  (17,416)                    13,961
     合计                                                  (3,750,300)                    970,735
     本行
                                                         2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     衍生金融工具                                          (3,374,823)                    536,872
     贵金属                                                  (380,773)                    421,663
     以公允价值计量且其变动
       计入当期损益的金融工具                                   10,367                      (2,402)
     合计                                                  (3,745,229)                    956,133
                                   第 89 页
                                                                              上海银行股份有限公司
                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
38   业务及管理费
     本集团
                                                        2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                     1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                  6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     员工成本
       -短期薪酬                                           1,787,910                  1,838,068
       -离职后福利-设定提存计划                              236,534                     222,233
       -辞退福利                                                  (743)                      (596)
       -其他长期职工福利                                     272,928                     198,610
     小计                                                 2,296,629                   2,258,315
                                                 ----------------------      ----------------------
     物业及设备支出
       -折旧和摊销                                           339,753                     365,629
       -租赁及物业管理费                                     368,425                     352,421
       -水电费                                                 39,140                     42,451
       -其他                                                     9,993                    10,606
     小计                                                    757,311                     771,107
                                                 ----------------------      ----------------------
     其他办公及行政费用                                      661,455                     609,159
                                                 ----------------------      ----------------------
     合计                                                  3,715,395                  3,638,581
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                                                                         上海银行股份有限公司
                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本行
                                                   2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                             6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
员工成本
  -短期薪酬                                           1,705,516                  1,773,145
  -离职后福利-设定提存计划                              230,620                     217,979
  -辞退福利                                                  (743)                      (596)
  -其他长期职工福利                                     272,928                     198,610
小计                                                 2,208,321                   2,189,138
                                            ----------------------      ----------------------
物业及设备支出
  -折旧和摊销                                           331,428                     342,166
  -租赁及物业管理费                                     351,255                     335,643
  -水电费                                                 38,315                     41,698
  -其他                                                     9,504                    10,254
小计                                                    730,502                     729,761
                                            ----------------------      ----------------------
其他办公及行政费用                                      639,497                     584,350
                                            ----------------------      ----------------------
合计                                                  3,578,320                  3,503,249
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                                                                    上海银行股份有限公司
                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
39   资产减值损失
     本集团
                                              2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                           1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                        6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     发放贷款和垫款                              1,949,769                  3,293,321
     应收款项类投资                              1,422,388                  1,579,882
     可供出售金融资产                                29,089                        (584)
     拆出资金                                        18,872                     20,120
     持有至到期投资                                      277
     其他                                            22,799                     13,392
     合计                                        3,443,194                  4,906,232
     本行
                                              2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                           1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                        6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
     发放贷款和垫款                              1,812,175                  3,266,124
     应收款项类投资                              1,422,388                  1,579,882
     可供出售金融资产                                29,089                        (584)
     拆出资金                                        18,872                     20,120
     持有至到期投资                                      277
     其他                                           (11,853)                    13,392
     合计                                        3,270,948                  4,879,035
                        第 92 页
                                                                          上海银行股份有限公司
                                         自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
40   所得税费用
     (1)   所得税费用
           本集团
                                                    2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                 1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                              6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
           当期所得税                                  1,992,931                  1,625,628
           递延所得税                                    (926,842)                  (109,659)
           汇算清缴差异调整                              (745,247)                      1,410
           合计                                           320,842                 1,517,379
           本行
                                                    2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                 1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                              6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
           当期所得税                                  1,957,559                  1,563,676
           递延所得税                                    (913,210)                  (103,452)
           汇算清缴差异调整                              (745,185)
           合计                                           299,164                 1,460,642
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                                                                                 上海银行股份有限公司
                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   所得税费用与会计利润的关系
      本集团
                                                           2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                        1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                          注         6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      利润总额                                                8,127,050                  8,852,215
      按照适用所得税率 25%
            计算的所得税                                      2,031,763                  2,213,054
      子公司适用不同税率的影响                                   (5,889)                    (6,081)
      非应税收入的影响                    (i)                (1,742,434)                   (705,790)
      不可抵扣的费用的影响                                        19,680                     14,786
      以前年度调整                       (ii)                     17,722                       1,410
      所得税费用                                                 320,842                 1,517,379
      本行
                                                           2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                        1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                          注         6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      利润总额                                                8,056,000                  8,605,484
      按照适用所得税率 25%
            计算的所得税                                      2,014,000                  2,151,371
      非应税收入的影响                    (i)                (1,748,330)                  (702,450)
      不可抵扣的费用的影响                                        15,710                     11,303
      以前年度调整                       (ii)                     17,784
      所得税费用                                                 299,164                 1,460,642
      (i)      主要包括国债利息收入和免税权益工具投资收益。
      (ii)     主要包括超过法定抵扣限额的员工成本、不可抵扣的业务招待费用和不可抵
               扣的捐赠支出等。
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                                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
41   现金流量表附注
     (1)   将净利润调节为经营活动的现金流量：
           本集团
                                                                 2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                              1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                           6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
           净利润                                                   7,806,208                  7,334,836
           加 / (减)：
             资产减值损失                                           3,443,194                  4,906,232
             已减值贷款减值准备的折现回拨                              (53,650)                   (68,525)
             折旧及摊销                                                339,753                    365,629
             处置固定资产(收益) / 损失                                   (1,548)
             公允价值变动净损失 / (收益)                            3,750,300                    (970,735)
             汇兑净损失 / (收益)                                        83,764                   (141,849)
             投资净收益                                            (3,651,615)                   (799,638)
             债务工具投资利息收入                                (13,354,763)                (15,087,905)
             发行债务证券利息支出                                   4,302,553                  2,737,500
             递延税款                                                 (926,842)                  (109,659)
             经营性应收项目的(增加) / 减少                       (46,466,177)                  7,312,833
             经营性应付项目的(减少) / 增加                       (27,139,725)                 88,811,064
           经营活动(使用) / 产生的现金流量净额                   (71,868,548)                 94,290,279
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                                                                                  上海银行股份有限公司
                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      本行
                                                            2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                         1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                      6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      净利润                                                   7,756,836                  7,144,842
      加 / (减)：
    资产减值损失                                           3,270,948                  4,879,035
    已减值贷款减值准备的折现回拨                              (51,613)                   (68,463)
    折旧及摊销                                                331,428                    342,166
    处置固定资产(收益) / 损失                                   (1,548)
    公允价值变动净损失 / (收益)                            3,745,229                    (956,133)
    汇兑净损失 / (收益)                                       152,950                   (143,007)
    投资净收益                                            (3,677,818)                   (781,395)
    债务工具投资利息收入                                (13,538,993)                (15,346,001)
    发行债务证券利息支出                                   4,281,751                  2,717,607
    递延税款                                                 (913,210)                  (103,452)
    经营性应收项目的增加                                (46,478,942)                 (6,503,456)
    经营性应付项目的(减少) / 增加                       (28,090,875)                 88,486,885
      经营活动(使用) / 产生的现金流量净额                   (73,213,857)                 79,669,124
(2)   现金及现金等价物净变动情况：
      本集团
                                                            2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                         1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                      6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      现金及现金等价物的期末余额                             84,049,205                  98,996,586
      现金及现金等价物的期初余额                            (83,954,898)              (102,071,981)
      现金及现金等价物净增加 / (减少) 额                           94,307                (3,075,395)
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                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
      现金及现金等价物的期末余额                          79,726,048                  94,683,748
      现金及现金等价物的期初余额                         (79,959,462)                (97,799,730)
      现金及现金等价物净减少额                                (233,414)               (3,115,982)
(3)   现金及现金等价物分析如下：
      本集团
                                                               2017 年                    2016 年
                                                            6 月 30 日                  6 月 30 日
      库存现金                                              1,972,771                  2,027,947
      存放中央银行非限制性款项                            15,187,582                  22,570,171
      原到期日不超过三个月的
    存放同业及其他金融机构款项                         9,663,701                   5,199,696
      原到期日不超过三个月的拆出资金                      45,436,021                  54,737,034
      原到期日不超过三个月的
    买入返售金融资产                                  11,789,130                  14,461,738
      现金及现金等价物的期末余额                          84,049,205                  98,996,586
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
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                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                  6 月 30 日
库存现金                                              1,965,544                  2,019,546
存放中央银行非限制性款项                            15,071,533                  22,497,224
原到期日不超过三个月的
  存放同业及其他金融机构款项                         8,903,336                   4,215,948
原到期日不超过三个月的拆出资金                      41,996,505                  51,489,292
原到期日不超过三个月的
  买入返售金融资产                                  11,789,130                  14,461,738
现金及现金等价物的期末余额                          79,726,048                  94,683,748
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                                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
六   在其他主体中的权益
     1    在子公司及纳入合并范围内的结构化主体中的权益
          本集团的构成
          通过设立方式直接持有的主要子公司：
          子公司             本行持股    本行表决权                                   主要经营地、
          名称                 比例(i)       比例(i)           注册资本          注册地及成立日期         主营业务
          上银基金               90%           90%         人民币 3 亿元    上海 2013 年 8 月 30 日       资产管理
          崇州村镇               51%           51%       人民币 1.3 亿元    四川 2012 年 6 月 21 日       商业银行
          江宁村镇               51%           51%         人民币 2 亿元    江苏 2012 年 5 月 24 日       商业银行
          衢江村镇               51%           51%         人民币 1 亿元    浙江 2011 年 6 月 20 日       商业银行
          闵行村镇               51%           51%     人民币 2.275 亿元    上海 2011 年 2 月 16 日       商业银行
          通过设立方式间接持有的主要子公司：
          子公司             本行持股    本行表决权                                   主要经营地、
          名称                 比例(i)       比例(i)           注册资本          注册地及成立日期         主营业务
          上银国际有限公司
           (以下简称“上银
           国际”)             100%          100%             7.8 亿港元      香港 2014 年 3 月 5 日      投资银行
          上银瑞金资本管理
           有限公司
           (以下简称“上银
           瑞金”)               90%         100%        人民币 1.3 亿元    上海 2014 年 3 月 17 日       资产管理
          上海骏涟投资管理
           有限公司
           (以下简称“骏涟
           投资”)               90%         100%        人民币 10 万元       上海 2015 年 6 月 3 日      投资管理
          上银国际融资有限
           公司                100%          100%             0.1 亿港元    香港 2016 年 10 月 5 日       公司金融
          上银国际证券有限
           公司                100%          100%             0.1 亿港元   香港 2016 年 10 月 11 日       证券中介
          上银国际资产管理
           有限公司            100%          100%            500 万港元     香港 2016 年 10 月 5 日       资产管理
          上银国际投资有限
           公司                100%          100%            100 万港元     香港 2016 年 10 月 5 日       投资交易
          上银国际（深圳）
           有限公司            100%          100%          人民币 1 亿元    深圳 2017 年 5 月 27 日       投资咨询
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                                               自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
通过非同一控制下企业合并直接持有的主要子公司：
子公司           本行持股    本行表决权
名称               比例(i)       比例(i)         注册资本         主要经营地、注册地         主营业务
上银香港(ii)       100%          100%            40 亿港元                        香港       商业银行
纳入合并财务报表范围的结构化主体：
于 2017 年 6 月 30 日，本集团纳入合并范围的结构化主体的净资产总额为人民币
173 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 305 亿元) 。本行及其子公司持有上述结构
化主体中的权益体现在其各自资产负债表中可供出售金融资产和应收款项类投资的
总额分别为人民币 44 亿元和人民币 128 亿元 (2016 年 12 月 31 日：可供出售金融
资产和应收款项类投资的总额分别为人民币 78 亿元和人民币 226 亿元) 。
本集团根据企业会计准则中所述“控制”的定义和 2016 年度财务报告附注三、4
中列示的控制要素判断本集团是否控制有关被投资企业和结构化主体。本集团主要
通过持有被投资企业的股权并行使相应表决权参与被投资企业的经营活动。本集团
在判断是否对被投资企业实施控制时，主要评估被投资企业的设立目的、相关活动
和决策机制、本集团的表决权比例以及通过表决权及其他权利影响可变回报的能
力。通过上述评估，若本集团认为自身对被投资企业实施了控制，则将其纳入合并
财务报表范围。
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括资产管理计划、债权投资计划、理财
产品、资产支持证券及投资基金。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评
估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对
该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及
对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化
主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用
本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化
主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。若本集团对该类结构化主体的
主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比
例不重大导致本集团作为代理人而不是主要责任人，则本集团无需将此类结构化主
体纳入合并财务报表范围。有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务
报表范围的结构化主体的信息，参见附注六、3 。
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
    (i)      本行持股比例和本行表决权比例为本行通过投资设立或企业合并直接或间接
             取得相应子公司控制权后，于资产负债表日直接或间接持有的股份比例和表
             决权比例。
    (ii)     2013 年 5 月，本行以支付现金方式购买了中国建设银行 (亚洲) 财务有限公司
             (以下简称“建银亚洲”) 100%的权益。于 2013 年 6 月，建银亚洲更名为上银
             香港。于 2014 年，本行向上银香港增资 18 亿港元，注册资本由 2 亿港元增
             加至 20 亿港元。于 2016 年，本行向上银香港增资 20 亿港元，注册资本由
             20 亿港元增加至 40 亿港元。
2   在联营企业中的权益
                                                                         本集团
                                                                    2017 年                  2016 年
    项目                                                       6 月 30 日                12 月 31 日
    联营企业
           - 不重要的联营企业                                       18,791                    18,423
    (i)      不重要联营企业的基本情况
                              直接                                       主要经营地        对本集团活动
             企业名称     持股比例   业务性质           注册资本           及注册地      是否具有战略性
             上康银创         40%    资产管理     人民币 0.5 亿元              上海                   否
    (ii)     不重要联营企业的汇总财务信息
                                                                          本集团
                                                                    2017 年                  2016 年
                                                               6 月 30 日                12 月 31 日
             投资账面价值合计                                       18,791                    18,423
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                     本集团
                                                       2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                    1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                 6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
          下列各项按持股比例计算的金额
            -净利润                                               368                       (315)
            -其他综合收益                                             -                           -
            -综合收益总额                                         368                       (315)
3   在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
    (1)   未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息：
          本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三
          方机构发起设立的资产管理计划、理财产品、投资基金、债权投资计划及资
          产支持证券，以及本集团发起设立的非保本理财产品和投资基金。这些结构
          化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产
          品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要
          包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。
          本集团根据 2016 年度财务报告附注三、4(2)中所述控制的定义和附注六、1
          中所述的原则，考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判
          断，未将上述结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
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                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在上
述未纳入合并财务报表范围结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中
的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
                                            2017 年 6 月 30 日
                    以公允价值
                  计量且其变动
                  计入当期损益          可供出售                 应收
                    的金融资产          金融资产          款项类投资                  合计
资产管理计划                 -        13,875,445         129,221,325         143,096,770
理财产品                     -      117,983,173                       -      117,983,173
投资基金              274,692       202,322,521                       -      202,597,213
债权投资计划                 -        29,362,225                      -       29,362,225
资产支持证券                 -         1,937,240                      -         1,937,240
合计                  274,692       365,480,604          129,221,325         494,976,621
                                           2016 年 12 月 31 日
                    以公允价值
                  计量且其变动
                  计入当期损益          可供出售                 应收
                    的金融资产          金融资产          款项类投资                  合计
资产管理计划                 -        21,353,755         213,271,605         234,625,360
理财产品                     -      171,121,951                       -      171,121,951
投资基金              411,728       124,385,790                       -      124,797,518
债权投资计划                 -        30,092,215                      -       30,092,215
资产支持证券                 -         4,014,033                      -         4,014,033
合计                  411,728       350,967,744          213,271,605         564,651,077
资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负
债表日的公允价值或摊余成本。理财产品、投资基金、债权投资计划和资产
支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。
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                                         自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益：
      本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权
      益。截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投
      资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负
      债表中的相关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
                                               2017 年 6 月 30 日
                                可供出售                        应收
                                金融资产               款项类投资                         合计
      资产管理计划            13,875,445             129,221,325               143,096,770
      理财产品               117,983,173                             -         117,983,173
      投资基金               198,252,576                             -         198,252,576
      债权投资计划            29,362,225                             -          29,362,225
      资产支持证券             1,937,240                             -            1,937,240
      合计                   361,410,659             129,221,325               490,631,984
                                              2016 年 12 月 31 日
                                可供出售                        应收
                                金融资产               款项类投资                         合计
      资产管理计划            21,353,755             213,271,605               234,625,360
      理财产品               171,121,951                             -         171,121,951
      投资基金               116,818,114                             -         116,818,114
      债权投资计划            30,092,215                             -          30,092,215
      资产支持证券             4,002,406                             -            4,002,406
      合计                   343,388,441             213,271,605               556,660,046
      资产管理计划的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负
      债表日的公允价值或摊余成本。理财产品、投资基金、债权投资计划和资产
      支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表日的公允价值。
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                                         自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权
      益：
      本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程
      中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体过程中发挥了重要作用，而
      且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与
      本集团保持密切的业务往来。
      根据上述认定依据，本集团作为发起人的未纳入合并范围的结构化主体主要
      包括本集团发行的非保本理财产品、投资基金和资产支持证券。于 2017 年 6
      月 30 日，本集团应收管理及其他服务手续费在合并资产负债表中反映的资产
      项目账面价值为人民币 2.03 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 2.16 亿元) 。
      截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团通过直接持有投资在
      本集团发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相
      关资产负债项目及其账面价值 / 最大损失敞口列示如下：
                                               2017 年 6 月 30 日
                               以公允价值
                            计量且其变动
                            计入当期损益                  可供出售
                               的金融资产                 金融资产                        合计
      投资基金                    274,692               4,069,945                 4,344,637
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                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                2016 年 12 月 31 日
                               以公允价值
                             计量且其变动
                             计入当期损益                  可供出售
                               的金融资产                  金融资产                        合计
      投资基金                    411,728                7,567,676                 7,979,404
      资产支持证券                          -                 11,627                   11,627
      合计                        411,728                7,579,303                 7,991,031
      投资基金和资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表的公允价值。
      截至 2017 年 6 月 30 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围
      的非保本理财产品、投资基金及资产支持证券的规模余额为人民币 2,134 亿
      元、人民币 1,474 亿元及人民币 0 元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 2,267 亿
      元、人民币 1,929 亿元及人民币 0.12 亿元) 。
(4)   本集团于 2017 年 6 月 30 日已不再享有权益的未纳入合并财务报表范围的结
      构化主体：
      2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团在该类非保本理财产品
      中赚取的手续费及佣金收入为人民币 2.76 亿元 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年
      6 月 30 日止期间：人民币 1.74 亿元) 。2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30
      日止期间，本集团已到期的非保本理财产品发行总量共计人民币 2,313 亿元
      (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间：人民币 1,317 亿元) 。
      2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间，本集团在该类投资基金中赚取
      的收入金额不重大 (2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间：本集团在
      该类投资基金中赚取的收入金额不重大) 。
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                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
七   金融资产的转让
     在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方。这些金融
     资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已
     转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团
     继续在资产负债表中确认上述资产。
     1    已转移但未整体终止确认的金融资产
          本集团全部未终止确认的已转让金融资产主要为债券借出交易中借出的债券，此种
          交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述债券出售或再次用于担
          保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述债券归还于本集团的义务。对于上述
          交易，管理层认为本集团保留了相关债券的大部分风险和报酬，故未对相关债券进
          行终止确认。
          本集团及本行
                                     2017 年 6 月 30 日                      2016 年 12 月 31 日
                                        持有至          可供出售               持有至            可供出售
                                    到期投资            金融资产            到期投资             金融资产
          债券借出交易
          已转移金融资产账面价值   7,858,833              700,481          1,114,829              121,081
     2    已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
          本集团将信贷资产出售给特殊目的的信托，再由特殊目的的信托向投资者发行资产
          支持证券。本集团在该业务中持有部分信贷资产支持证券，从而对所转让信贷资产
          保留了继续涉入。截至 2016 年 12 月 31 日，本集团及本行通过持有部分证券对已
          证券化信贷资产保留了一定程度的继续涉入，已证券化的信贷资产于转让日的账面
          价值为人民币 22.73 亿元，于年末继续确认的资产账面价值为人民币 0.12 亿元 ，
          并已划分为可供出售金融资产。截至 2017 年 6 月 30 日，上述已证券化的信贷资产
          已全部到期，本集团及本行无已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产。
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                                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
八   承诺及或有事项
     1    信贷承诺
          本集团信贷承诺包括已审批并签订合同的未支用贷款及信用卡透支额度、财务担保
          及信用证服务。本集团定期评估信贷承诺的或有损失并在必要时确认预计负债。
          贷款及信用卡承诺的合同金额是指贷款及信用卡额度全部支用时的金额。保函及信
          用证的合同金额是指假如交易另一方未能完全履行合约时可能出现的最大损失额。
          承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺。本集团预期大部分的承兑
          汇票均会与客户偿付款项同时结清。
          有关信用额度可能在到期前未被支用，因此以下所述的合同金额并不代表未来的预
          期现金流出。
          本集团
                                                                       2017 年                    2016 年
                                                                    6 月 30 日                12 月 31 日
          未使用的信用卡额度                                      30,446,505                  28,998,044
          贷款承诺
            -原到期日 1 年以内                                         423,870                              -
            -原到期日 1 年以上(含 1 年)                           19,029,705                  15,381,040
          小计                                                    49,900,080                  44,379,084
                                                          ----------------------      ----------------------
          银行承兑汇票                                            58,195,748                  66,324,220
          保函                                                    49,408,664                  38,393,413
          信用证                                                    5,403,969                  6,114,721
          小计                                                  113,008,381                 110,832,354
                                                          ----------------------      ----------------------
          合计                                                   162,908,461                155,211,438
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                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2   信贷风险加权金额
    本集团
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
    信贷承诺的信贷风险加权金额                           70,640,095                  68,922,858
    信贷承诺的信用风险加权金额依据银监会颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》
    的要求计算确定。
3   经营租赁承诺
    于资产负债表日，本集团不可撤销的有关房屋等经营租赁协议项下的未来最低租赁
    应付款额如下：
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
    1 年以内 (含 1 年)                                        493,928                    529,709
    1 年至 2 年 (含 2 年)                                     342,624                    402,185
    2 年至 3 年 (含 3 年)                                     219,430                    248,364
    3 年至 5 年 (含 5 年)                                     217,778                    253,337
    5 年以上                                                  140,558                    156,242
    合计                                                   1,414,318                  1,589,837
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                                                                             上海银行股份有限公司
                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
4   资本性承诺
    本集团于资产负债表日的资本性支出承诺如下：
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
    已签约未支付                                             365,436                    352,147
    已授权但未订约                                           243,223                       1,000
5   债券承销及兑付承诺
    (1)   本集团于资产负债表日未到期的债券承销承诺如下：
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
          短期融资券                                        750,000                               -
          中期票据                                          600,000                               -
          合计                                            1,350,000                               -
    (2)   作为中国国债承销商，若债券持有人于债券到期日前兑付债券，本集团有责
          任为债券持有人兑付该债券，该债券于到期日前的兑付金额是按票面价值加
          上兑付日未付利息。已发行债务证券持有人的应计利息按照财政部和人行有
          关规则计算，兑付金额可能与兑付日市场上交易的相近似债券的公允价值不
          同。本集团及本行于资产负债表日按票面值对已出售但未到期的国债的兑付
          承诺如下：
                                                             2017 年                    2016 年
                                                          6 月 30 日                12 月 31 日
          兑付义务                                        6,652,663                  5,921,028
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                                                                                     上海银行股份有限公司
                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     6      未决诉讼和纠纷
            于 2017 年 6 月 30 日，本集团有作为被起诉方的未决诉讼案件及纠纷，涉及索偿总
            额人民币 0.45 亿元 (2016 年 12 月 31 日：人民币 6.15 亿元) 。本集团根据内部律
            师及外部经办律师的意见，对所涉案件及纠纷的可能损失确认为预计负债 (附注
            五、27)。本集团认为这些负债的计提是合理且充分的。
            本集团亦存在尚未进行诉讼的纠纷 (包括原告)，本集团对于可进行可靠估计的事项
            已计提预计负债。
九   委托贷款业务
     本集团的委托业务中包括接受政府部门、企业或个人的委托，以其提供的资金发放委托
     贷款，本集团的委托贷款业务均不须本集团承担任何信贷风险，本集团只以代理人的身
     份，根据委托方的指示持有和管理这些资产及负债，并就提供的服务收取手续费，由于
     委托资产并不属于本集团的资产，未在资产负债表内确认，多余资金于吸收存款内反
     映。
     本集团
                                                                     2017 年                    2016 年
                                                                  6 月 30 日                12 月 31 日
     委托贷款                                                  251,437,345                253,566,192
     委托贷款资金                                              251,437,345                253,566,192
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                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
十   担保物信息
     1    作为担保物的资产
          本集团与作为担保物的资产相关的有抵押负债于资产负债表日的账面价值列报为向
          中央银行借款、卖出回购金融资产款、吸收存款和以公允价值计量且其变动计入当
          期损益的金融负债。
          本集团
                                                                     2017 年                    2016 年
                                                                  6 月 30 日                12 月 31 日
          向中央银行借款                                        80,045,500                110,500,000
          卖出回购金融资产款                                    76,260,203                 91,351,541
          吸收存款                                              24,191,910                 20,635,000
          以公允价值计量且其变动计入
            当期损益的金融负债                                      129,487                     307,656
          合计                                                 180,627,100                222,794,197
          本行
                                                                     2017 年                    2016 年
                                                                  6 月 30 日                12 月 31 日
          向中央银行借款                                        80,000,000                110,500,000
          卖出回购金融资产款                                    76,046,453                 91,137,791
          吸收存款                                              24,191,910                 20,635,000
          以公允价值计量且其变动计入
            当期损益的金融负债                                      129,487                     307,656
          合计                                                 180,367,850                222,580,447
          此外，于 2017 年 6 月 30 日，本集团债券借贷业务中借入债券的公允价值为零
          (2016 年 12 月 31 日：人民币 5.15 亿元) 。
          上述交易是按相关业务的一般标准条款进行。
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1)   担保物的账面价值按担保物类别分析
      本集团
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
      证券
        -中国政府债券                              146,678,984                195,379,861
        -银行及其他金融机构债券                     13,600,000                   3,790,000
        -企业债券                                                 -                 500,000
      小计                                         160,278,984                199,669,861
      商业汇票                                      40,172,504                 44,762,519
      资产管理计划                                      432,060                     381,330
      公司贷款和垫款                                      48,020                              -
      合计                                         200,931,568                244,813,710
      本行
                                                         2017 年                    2016 年
                                                      6 月 30 日                12 月 31 日
      证券
        -中国政府债券                              146,678,984                195,379,861
        -银行及其他金融机构债券                     13,600,000                   3,790,000
        -企业债券                                                 -                 500,000
      小计                                         160,278,984                199,669,861
      商业汇票                                      40,167,004                 44,762,519
      合计                                         200,445,988                244,432,380
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                                                                              上海银行股份有限公司
                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
    (2)   担保物的账面价值按资产项目分类
          本集团
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
          以公允价值计量且其变动计入
            当期损益的金融资产                                    -                  6,420,288
          发放贷款和垫款                                 40,220,524                 58,552,519
          可供出售金融资产                                   432,060                16,531,330
          持有至到期投资                                157,990,312                163,309,573
          应收款项类投资                                   2,288,672                               -
          合计                                          200,931,568                244,813,710
          本行
                                                              2017 年                    2016 年
                                                           6 月 30 日                12 月 31 日
          以公允价值计量且其变动计入
            当期损益的金融资产                                    -                  6,420,288
          发放贷款和垫款                                 40,167,004                 58,552,519
          可供出售金融资产                                             -            16,150,000
          持有至到期投资                                157,990,312                163,309,573
          应收款项类投资                                   2,288,672                               -
          合计                                          200,445,988                244,432,380
2   收到的担保物
    本集团按一般商业条款进行买入返售交易和债券借出交易等，并相应持有交易项目
    下的担保物。于资产负债表日本集团未持有在交易对手未违约的情况下可以直接处
    置或再抵押的担保物。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
十一 关联方关系及其交易
     1    本集团主要股东于报告期内持股比例变化情况
                                                                     对本行的持股比例
                                                                    2017 年                    2016 年
          公司名称                                               6 月 30 日                12 月 31 日
          上海联和投资有限公司
            (以下简称“联和投资”)                                   13.30%                     13.30%
          西班牙桑坦德银行有限公司
            (以下简称“桑坦德银行”)                                   6.48%                      6.48%
          上海国际港务 (集团) 股份有限公司
            (以下简称“上港集团”)                                     6.48%                      6.48%
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                                                                                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2   关联方交易
    本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：
                                                                                             关键管理人员任职                                                占有关同类
                                           联和投资     桑坦德银行               上港集团       的公司(附注 i)                                                 交易金额
                                          及其子公司    及其子公司          及其子公司         (不含以上股东)             其他                 合计         /余额的比例
    于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月
      30 日止期间进行的重大交易金额
      如下：
    利息收入                                       -          604                       -              96,826            3,695             101,125               0.35%
    利息支出                                  (7,076)       (1,240)               (12,998)           (213,316)           (6,876)           (241,506)             1.22%
    手续费及佣金收入                               1             -                      2                 324                 1                 328              0.01%
    投资净收益                                     -             -                      -              21,215              368               21,583              0.53%
    公允价值变动净收益                             -             -                      -               1,301                 -               1,301              0.03%
    其他业务收入                                   -             -                      -                  22                 -                  22              0.05%
    营业外收入                                     -             -                      -                 365                 -                 365              0.45%
    其他综合收益的税后净额                         -             -                      -              62,132            7,944               70,076             31.46%
    于 2017 年 6 月 30 日重大往来
      款项的余额如下：
    存放同业及其他金融机构款项                     -         1,367                      -            708,964           553,148            1,263,479              6.66%
    拆出资金                                       -      169,548                       -            800,000                  -            969,548               0.99%
    以公允价值计量且其变动
      计入当期损益的金融资产                       -             -                      -            487,844                  -            487,844               5.94%
    衍生金融资产                                   -             -                      -              6,065                  -              6,065               0.60%
    应收利息                                       -             8                      -               9,841              266               10,115              0.13%
    发放贷款和垫款(附注 ii)                        -             -                      -           4,275,084           50,000            4,325,084              0.74%
    可供出售金融资产                               -             -                      -           1,894,127          302,299            2,196,426              0.53%
    持有至到期投资                                 -             -                      -            203,457                  -            203,457               0.08%
    长期股权投资                                   -             -                      -                    -          18,791               18,791           100.00%
                                                                     第 116 页
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                                                                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                        关键管理
                                                                                      人员任职的                                                 占有关同类
                                 联和投资     桑坦德银行               上港集团       公司(附注 i)                                                 交易金额
                                及其子公司    及其子公司          及其子公司       (不含以上股东)             其他                 合计         /余额的比例
于 2017 年 6 月 30 日重大往来
  款项的余额如下 (续)：
同业及其他金融机构存放款项               -             -                      -      (10,665,952)         (606,431)         (11,272,383)              4.18%
拆入资金                                 -       (89,600)                     -         (380,330)                 -            (469,930)              1.02%
衍生金融负债                             -             -                      -            (2,732)                -              (2,732)              0.21%
吸收存款                          (563,768)            -          (1,771,963)         (6,381,892)         (525,704)          (9,243,327)              1.05%
应付利息                           (11,567)         (218)                (3,938)        (150,356)            (1,729)           (167,808)              1.01%
于 2017 年 6 月 30 日的重大
  表外项目如下：
贷款承诺                                 -             -                      -          360,080                  -            360,080                0.72%
保函                                     -             -                  1,600                  -                -               1,600               0.00%
信用证                                   -             -                      -             4,578                 -               4,578               0.08%
由关联方提供担保的贷款余额        667,362              -                      -          886,200            11,711            1,565,273               0.34%
委托贷款                                 -             -           8,116,000           4,577,500               488          12,693,988                5.05%
委托贷款资金                      635,000              -           6,616,000           6,596,000         4,075,000          17,922,000                7.13%
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                                                                                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                              关键管理
                                                                                            人员任职的                                                 占有关同类
                                       联和投资     桑坦德银行               上港集团       公司(附注 i)                                                 交易金额
                                      及其子公司    及其子公司          及其子公司       (不含以上股东)              其他                合计         /余额的比例
于 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月
  30 日止期间进行的重大交易金额
  如下：
利息收入                                       -        5,336                       -           92,201               395               97,932               0.32%
利息支出                                  (5,402)      (19,179)                (8,140)        (113,105)              (362)           (146,188)              0.85%
手续费及佣金收入                               1             1                      2             5,824                 4               5,832               0.17%
投资净收益 / (损失)                            -             -                      -             8,110              (315)              7,795               1.73%
公允价值变动净收益                             -             -                      -            (6,317)                -              (6,317)              0.65%
其他业务收入                                   -             -                      -                29                 -                  29               0.07%
其他综合收益的税后净额                         -             -                      -           (14,043)                -             (14,043)              3.18%
于 2016 年 12 月 31 日重大往来
  款项的余额如下：
存放同业及其他金融机构款项                     -        5,104                       -          946,674                  -            951,778                5.31%
拆出资金                                       -      387,349                       -        2,095,591                  -           2,482,940               2.54%
以公允价值计量且其变动
                                               -             -                      -          291,336                  -            291,336                4.08%
  计入当期损益的金融资产
衍生金融资产                                   -             -                      -           14,783                  -              14,783               1.09%
应收利息                                       -        1,530                       -           41,307                 16              42,853               0.58%
发放贷款和垫款(附注 ii)                        -             -                      -        2,528,356            15,519            2,543,875               0.47%
可供出售金融资产                               -             -                      -        1,077,669                  -           1,077,669               0.25%
长期股权投资                                   -             -                      -                  -          18,423               18,423            100.00%
                                                                 第 118 页
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                                                                                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                         关键管理
                                                                                       人员任职的                                                 占有关同类
                                  联和投资     桑坦德银行               上港集团       公司(附注 i)                                                 交易金额
                                 及其子公司    及其子公司          及其子公司       (不含以上股东)              其他                合计         /余额的比例
于 2016 年 12 月 31 日重大往来
  款项的余额如下 (续)：
同业及其他金融机构存放款项                -      (200,665)                     -      (18,022,455)                 -         (18,223,120)              6.46%
拆入资金                                  -      (734,839)                     -       (1,307,148)                 -          (2,041,987)              4.14%
衍生金融负债                              -             -                      -            (4,806)                -              (4,806)              0.32%
吸收存款                         (1,019,541)            -          (1,844,628)         (6,282,823)         (208,316)          (9,355,308)              1.10%
应付利息                              (774)        (1,127)                (7,434)          (67,393)             (518)            (77,246)              0.49%
于 2016 年 12 月 31 日的重大
  表外项目如下：
贷款承诺                                  -             -                      -          622,846                  -            622,846                4.05%
保函                                      -             -                   800                100                 -                 900               0.01%
信用证                                    -             -                      -          130,616                  -            130,616                2.14%
由关联方提供担保的贷款余额         698,362              -                      -          765,000              1,505           1,464,867               0.34%
委托贷款                                  -             -           4,458,000           6,568,500               542          11,027,042                4.35%
委托贷款资金                      1,284,300             -           4,258,000           6,228,500                  -         11,770,800                4.64%
                                                            第 119 页
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                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
    (i)    关键管理人员任职的公司包括关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控
           制、共同控制或者担任董事、高级管理人员的公司。
    (ii)   于 2017 年 6 月 30 日，上述发放给关联方的贷款和垫款中，无按个别方式评
           估计提的减值准备 (2016 年 12 月 31 日：无) 。
3   本集团与关键管理人员之间的交易
    关键管理人员各期薪酬如下：
                                                         2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
    支付关键管理人员薪酬                                          4,649                      5,682
    关键管理人员是指有权利及责任直接或间接地计划、指令和控制本集团活动的人
    事，包括董事、监事和高级管理人员。根据国家有关部门的规定，该等关键管理人
    员 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间的最终薪酬总额尚待国家有关部门
    最终确认，但预计未确认的薪酬不会对本集团及本行 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6
    月 30 日止期间的财务报表产生重大影响。
4   本行与子公司之间的交易
    于报告期内进行的重大交易金额如下：
                                                         2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                                      1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
    利息收入                                                    19,832                       1,127
    手续费及佣金收入                                                843
    投资净收益                                                  45,000                              -
    其他业务收入                                                    669                             -
    利息支出                                                     (7,853)                    (3,026)
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                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
          于资产负债表日重大往来款项的余额如下：
                                                                     2017 年                    2016 年
                                                                  6 月 30 日                12 月 31 日
          存放同业及其他金融机构款项                                  50,000                     50,000
          拆出资金                                                1,968,898                  2,201,157
          应收利息                                                    15,908                       6,829
          其他资产                                                      2,136                      1,442
          同业及其他金融机构存放款项                               (298,425)                   (410,019)
          拆入资金                                                            -                (672,150)
          应付利息                                                       (294)                    (1,431)
          保函                                                    2,377,079                  4,367,670
          所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
     5    与年金计划的交易
          本集团设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
十二 分部报告
     本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别，从而进行业务管理。本集
     团的经营分部已按与内部报送信息一致的方式列报，这些内部报送信息是提供给本集团
     管理层以向分部分配资源并评价分部业绩。本集团以经营分部为基础，确定了下列报告
     分部：
     公司金融业务
     该分部向公司类客户、政府机关和金融机构提供多种金融产品和服务，包括公司贷款和
     垫款、贸易融资、存款服务、代理服务、财富管理服务、财务顾问与咨询服务、汇款和
     结算服务、托管服务及担保服务等。
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                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
个人金融业务
该分部向个人客户提供多种金融产品和服务，包括个人贷款、存款服务、个人理财服
务、汇款服务、证券代理服务和银行卡服务等。
资金业务
该分部包括于银行间市场进行同业拆借交易、回购交易、债务工具投资和买卖、衍生金
融工具、外汇买卖及权益类投资。该分部还对本集团流动性水平进行管理，包括发行债
务证券。
其他业务
该分部主要包括其他不能直接归属于或未能合理分配至某个分部的业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
内部收费及转让定价是参考市场价格确定，并已在各分部的业绩中反映。与第三方交易
产生的利息收入和支出以“对外净利息收入 / 支出”列示，内部收费及转让定价调整所产生
的利息净收入和支出以“分部间净利息收入 / 支出”列示。
分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部
的项目。分部收入、支出、资产和负债包含在编制财务报表时抵销的内部往来的余额和
内部交易。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长
期资产所发生的支出总额。
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                                                                自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
1   经营分部利润、资产及负债
    本集团
                                                        2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
                                   公司金融业务       个人金融业务            资金业务            其他业务               合计
    对外利息净收入                    3,196,807           878,293            5,129,166                  1,033       9,205,299
    分部间利息净收入 / (支出)         1,866,014          1,164,332          (3,030,346)                     -                -
    利息净收入                        5,062,821          2,042,625           2,098,820                  1,033       9,205,299
                                -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
    手续费及佣金收入                  1,923,356          1,054,504            289,696                  96,182       3,363,738
    手续费及佣金支出                    (47,639)           (87,924)            (38,526)                     -        (174,089)
    手续费及佣金净收入                1,875,717           966,580             251,170                  96,182       3,189,649
                                -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
    投资净收益 / (损失)                       -                   -          4,077,676             (27,506)         4,050,170
    公允价值变动净损失                        -                   -         (3,722,517)            (27,783)         (3,750,300)
    汇兑净收益                         163,577                 454           2,490,403                      -       2,654,434
    其他业务收入                          2,959              1,525                 396                 39,541          44,421
                                -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
    营业收入合计                      7,105,074          3,011,184           5,195,948                 81,467      15,393,673
                                -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
    税金及附加                         (113,413)           (48,244)            (13,090)                  (672)       (175,419)
    业务及管理费                     (2,057,278)        (1,294,245)           (324,124)            (39,748)         (3,715,395)
    资产减值损失                     (1,411,142)          (185,683)         (1,811,717)            (34,652)         (3,443,194)
    其他业务支出                         (5,155)            (2,656)               (692)                   (55)          (8,558)
    营业支出合计                     (3,586,988)        (1,530,828)         (2,149,623)            (75,127)         (7,342,566)
                                -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
    营业利润                          3,518,086          1,480,356           3,046,325                  6,340       8,051,107
    加：营业外收入                        6,849             43,972                    -                30,216          81,037
    减：营业外支出                       (1,814)               (384)                  -                (2,896)          (5,094)
    利润总额                          3,523,121          1,523,944           3,046,325                 33,660       8,127,050
    总资产                          431,531,561       139,250,951       1,139,363,746            1,269,484       1,711,415,742
    总负债                          682,006,827       217,790,476         686,981,793            3,396,298       1,590,175,394
    其他分部信息：
    信贷承诺                        132,461,956         30,446,505                    -                     -     162,908,461
    折旧及摊销                         (187,694)          (101,356)            (49,850)                  (853)       (339,753)
    资本性支出                         (166,939)           (90,147)            (44,337)                  (759)       (302,182)
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                                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                    2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间
                               公司金融业务       个人金融业务            资金业务            其他业务               合计
对外利息净收入 / (支出)           5,657,512           (177,676)          8,393,446                  6,635      13,879,917
分部间利息净收入 / (支出)          871,819           1,734,528          (2,606,347)                     -                -
利息净收入 / (支出)               6,529,331          1,556,852           5,787,099                  6,635      13,879,917
                            -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
手续费及佣金收入                  2,076,903           868,868             344,514              171,588          3,461,873
手续费及佣金支出                    (29,467)           (54,950)            (41,201)                     -        (125,618)
手续费及佣金净收入                2,047,436           813,918             303,313              171,588          3,336,255
                            -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
投资净收益                                -                   -           439,498                  11,900         451,398
公允价值变动净收益                        -                   -           954,372                  16,363         970,735
汇兑净收益 / (损失)                 61,719              16,338            (792,152)                     -        (714,095)
其他业务收入                          3,713              1,424                 864                 38,062          44,063
                            -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业收入合计                      8,642,199          2,388,532           6,692,994             244,548         17,968,273
                            -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业税金及附加                     (305,226)           (85,127)           (237,716)                (7,985)       (636,054)
业务及管理费                     (2,152,609)        (1,113,766)           (319,475)            (52,731)         (3,638,581)
资产减值损失                     (3,405,012)          (242,962)         (1,258,258)                     -       (4,906,232)
其他业务支出                         (6,236)            (2,396)               (735)                   (54)          (9,421)
营业支出合计                     (5,869,083)        (1,444,251)         (1,816,184)            (60,770)         (9,190,288)
                            -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
营业利润                          2,773,116           944,281            4,876,810             183,778          8,777,985
加：营业外收入                      12,011              35,838                    -                46,453          94,302
减：营业外支出                       (8,667)               (50)                   -            (11,355)            (20,072)
利润总额                          2,776,460           980,069            4,876,810             218,876          8,852,215
总资产                          428,461,409       103,841,241       1,084,743,627            1,082,654       1,618,128,931
总负债                          650,007,286       188,685,575         679,310,016              404,150       1,518,407,027
其他分部信息：
信贷承诺                        149,046,258         28,941,943                    -                     -     177,988,201
折旧及摊销                         (201,989)          (109,075)            (53,647)                  (918)       (365,629)
资本性支出                         (236,978)          (127,968)            (62,939)                (1,077)       (428,962)
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                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2   地区信息
    本集团主要于中国境内经营，本集团除位于上海的总行和分支机构外，还在宁波、
    南京、杭州、天津、成都、深圳、北京和苏州等地设立了分支机构，并于上海市、
    浙江省、江苏省和四川省设有子公司。同时，本集团在香港设有子公司。
    按地区列报信息时，经营收入以产生收入的分行及子公司所在地为基准划分。总资
    产按相关资产的所在地划分。
    作为管理层报告的用途，本集团以分行及子公司所在地为基准划分为以下地区：
    -    “上海地区”指位于上海地区的总行和分支机构、闵行村镇、上银基金、上
         银瑞金、上康银创及骏涟投资；
    -    “长三角地区 (除上海地区) ”指本行以下分行及子公司服务的地区：宁波、
         南京、杭州、苏州、衢江村镇及江宁村镇；
    -    “珠三角地区 (含香港) ”指本行以下分行及子公司服务的地区：深圳、上银
         香港、上银国际、上银国际融资有限公司、上银国际证券有限公司、上银国
         际资产管理有限公司、上银国际投资有限公司及上银国际 (深圳) 有限公司；
    -    “环渤海地区”指本行以下分行服务的地区：北京及天津；及
    -    “中西部地区”指本行以下分行及子公司服务的地区：成都及崇州村镇。
    由于本集团内部资产负债组织结构的改变，本期末各地区分部资产负债组成发生变
    化，为方便比较，本集团已对前期比较数据进行了重述。
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                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                            营业收入
                                                2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                             1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                          6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
上海地区                                           9,874,977                11,293,727
长三角地区(除上海地区)                             2,245,157                  3,256,360
珠三角地区(含香港)                                 1,848,731                  1,602,190
环渤海地区                                         1,089,193                  1,320,095
中西部地区                                           335,615                     495,901
合计                                             15,393,673                 17,968,273
                                                            利润总额
                                                2017 年 1 月               2016 年 1 月
                                             1 日至 2017 年             1 日至 2016 年
                                          6 月 30 日止期间           6 月 30 日止期间
上海地区                                           4,308,993                  5,382,578
长三角地区(除上海地区)                             1,778,259                  1,435,860
珠三角地区(含香港)                                 1,369,021                  1,042,684
环渤海地区                                           662,329                     736,493
中西部地区                                               8,448                   254,600
合计                                               8,127,050                  8,852,215
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                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                              总资产
                                                      2017 年                    2016 年
                                                   6 月 30 日                12 月 31 日
上海地区                                     1,266,331,981              1,273,385,174
长三角地区(除上海地区)                          229,290,354                289,245,261
珠三角地区(含香港)                              161,171,450                155,718,085
环渤海地区                                      153,990,708                155,083,917
中西部地区                                       31,879,356                 41,375,242
抵销                                           (131,248,107)              (159,436,577)
合计                                         1,711,415,742              1,755,371,102
                                                              总负债
                                                      2017 年                    2016 年
                                                   6 月 30 日                12 月 31 日
上海地区                                     1,152,648,855              1,169,859,759
长三角地区(除上海地区)                          224,943,595                280,210,192
珠三角地区(含香港)                              154,698,490                149,255,337
环渤海地区                                      153,731,172                155,114,292
中西部地区                                       31,530,665                 40,278,761
抵销                                           (127,377,383)              (155,565,853)
合计                                         1,590,175,394              1,639,152,488
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                        信贷承诺
                                                                  2017 年                    2016 年
                                                               6 月 30 日                12 月 31 日
          上海地区                                           77,468,505                 69,871,206
          长三角地区(除上海地区)                             29,250,821                 35,049,140
          珠三角地区(含香港)                                 19,983,469                 19,750,347
          环渤海地区                                         31,071,891                 25,749,551
          中西部地区                                           5,133,775                  4,791,194
          合计                                              162,908,461                155,211,438
十三 风险管理
     本集团运用金融工具时面对的主要风险如下：
      信用风险
      市场风险
      流动性风险
      操作风险
     本附注包括本集团面临的以上风险的状况以及在本期发生的变化，本集团计量和管理风
     险的目标、政策和程序以及本集团资本管理的情况。
     风险管理体系
     本集团董事会全权负责本集团风险体系的建立和监管。董事会下设风险管理委员会，其
     主要职责是： 审核风险战略和风险管理基本政策，评价风险管理和内部控制组织架构和
     制度体系的有效性，监督高级管理层在风险管理方面的执行情况，督促高级管理层采取
     必要措施识别、计量、监测和控制有关风险，并向董事会提出建议。
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团专为识别、评估、监测、控制和报告风险而设计了全面风险管理体系和流程。本
集团风险分管行长负责全面风险管理的具体工作。本集团定期评估风险管理政策和体
系，并根据市场环境、产品以及服务的变化进行修订。
本集团明确了“三道防线”管理体系，建设风险管理组织架构并实行全面风险管理。高
级管理层及其下设的风险管理委员会、资产负债管理委员会、信息科技管理委员会和问
责督查委员会等专业委员会负责信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科
技风险等主要风险的管理、协调、审查、决策和督查。本集团形成“第一道防线”直接
管理、“第二道防线”再管理和“第三道防线”再监督的风险管理架构。
本集团在总行及分行公司业务部下设授信部；在公司业务部、小企业金融服务中心、零
售业务部、信用卡中心、金融市场部等其他相关业务部门下设风险管理团队或岗位，与
业务营销团队保持分离和独立，承担各类业务开展过程中的各类风险的直接管理职责，
履行风险识别、评估、监测、控制和报告责任，以实现风险关口前移，建立权责对等和
统一的风险责任体系，构筑风险管理的“第一道防线”。
本集团总行及分行的风险管理部、授信审核部、授信管理部及法律合规部构成风险管理
的“第二道防线”，在“第一道防线”直接管理的基础上，强化再管理职能。上述部门
在高级管理层的授权下推进全面风险管理体系建设，制定风险管理的总体政策、制度、
流程和标准，确保风险管理的一致性和有效性；对“第一道防线”审批同意的授信业
务，从政策和程序合规性、业务重点风险以及授信方案审慎性方面对授信业务进行审核
再管理；真实、客观、及时和准确地计量资产质量和风险状况；对“第一道防线”管理
的有效性进行独立评估、监督、制衡和补充。
本集团总行及分行的审计部等部门作为本集团风险管理的“第三道防线”，强化对“第
一道防线”和“第二道防线”的再监督职能，负责对“第一道防线”和“第二道防线”
风险管理的有效性进行检查、监督和评价。
1    信用风险
     信用风险是指债务人或交易对手没有履行其对本集团的义务或承诺，使本集团可能
     蒙受损失的风险。信用风险主要来自本集团的信贷业务及债务工具投资等资金业
     务。
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信贷业务
本集团专为识别、评估、监控和管理信贷风险而设计了有效的信贷风险管理的组织
架构、信贷政策和流程，并实施了系统的控制程序。本集团不断完善风险管理体
制，优化调整信贷审批流程，于流程上加强对信贷风险的管控，明确贷款审批环节
的职能及责任。风险分管行长负责全行风险管理工作，并领导相关部门定期根据国
家有关法律法规、货币政策及本集团经营方针，制定一定时期的信贷政策、管理机
制，持续开展信贷业务风险管理。
对于客户提交的贷款申请，本集团信贷部门会进行独立审慎的贷前调查。贷前调查
一般由客户经理负责，主要涉及收集客户资料、审阅信贷申请材料及编制信用调查
报告。
本集团的贷款审查员主要依据客户经理递交的调查报告以及通过间接途径取得的客
户和客户上下游企业及相关行业资料进行审查。贷款审查员完成全面审查工作后，
会发出载有申请所涉及信贷风险评估的审查报告。
根据所授予信贷审批权限的不同，本集团各项贷款分别由经授权的审批人员或贷款
审批委员会进行审批。这些经授权的审批人员及贷款审批委员会委员一般为来自于
本集团公司业务部、零售业务部等业务部门的专业人士。这些专业人士独立于参与
贷款调查的客户经理。
对于信贷业务，经业务部门审批通过的授信申请一般还须由授信审核部按照职权范
围再次核准。授信审核部通过审查职权范围内的每份授信审批报告的合规情况及重
点风险分析，决定是否核准信贷申请。
对于以抵押品担保的贷款，本集团于审批贷款前进行抵押品估值，并监控抵押品估
值的后续变动。对于第三方担保人，本集团通过评估担保人的财务状况、信用记录
及担保能力，决定其担保额度。为降低风险，本集团在适当的情况下会要求客户提
供抵押品和增加保证人。
签订信贷协议前，本集团贷款发放人员会审核信贷协议、信用发放条件及贷款使用
的条件落实情况以及担保和其他放款手续的合规情况。贷款发放人员独立于贷款调
查人员和贷款审批人员。
本集团采取多项贷后监控检查措施，通过定期或不定期现场或非现场等方式核查跟
踪企业客户经营及财务状况、自然人客户收入情况及担保物或担保人情况等，并及
时发起风险预警。
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                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团采用信贷资产风险分类方法管理贷款的信用风险。为确保本集团现行的贷款
风险分类机制符合银监会相关法规要求，本集团贷款风险分类为每月一次。根据信
用风险水平，信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中次级类、可
疑类和损失类贷款被视为已减值贷款。通常当一项或多项客观迹象表明贷款会发生
损失时，贷款会被分类为已减值贷款。本集团采用组合计提和单独计提的方法评估
贷款损失准备。
贷款五级分类的基本定义如下：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
       响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还
       贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
       或只能收回极少部分。
资金业务
本集团的资金业务包括投资国债、政府债券、金融机构债券、公司债券以及同业融
资、同业投资和票据转贴现等业务，其信用风险主要由金融市场部根据信用风险管
理政策、程序及系统执行管控。
本集团主要通过管理交易对手的信贷额度等手段管理资金业务的信用风险。本集团
对国内外金融机构授信实施总额度控制，并按业务类别设立分项额度。此外本集团
金融市场部亦会与授信管理部、风险管理部等其他部门密切合作，为资金业务建立
综合风险监测机制。
(1)   最大信用风险敞口
      本集团及本行所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包
      括衍生金融工具) 的账面价值。于资产负债表日本集团及本行表外信贷业务
      承受的最大信用风险敞口已在附注八中披露。
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                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   金融资产的信贷质量分析
      本集团
                                                          2017 年 6 月 30 日
                                 存放
                            金融机构/         买入返售            发放贷款
                             拆出资金         金融资产              和垫款            投资             其他
      已减值
       按个别方式
         评估已出现
         减值总额                   -                 -          6,078,910       1,250,000                 -
       减值损失准备                 -                 -         (4,070,651)     (1,103,930)                -
       净额                         -                 -          2,008,259         146,070                 -
                       -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
       按组合方式
         评估已出现
         减值总额                   -                 -            903,695               -                 -
       减值损失准备                 -                 -           (784,890)              -                 -
       净额                         -                 -            118,805               -                 -
                       -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
      已逾期未
       减值总额
       逾期 3 个月
         以内
         (含 3 个月)                -                 -          1,160,232               -                 -
       逾期 3 个月
         以上
         6 个月以内
         (含 6 个月)                -                 -             25,173               -                 -
       逾期 6 个月
         以上                       -                 -             55,180               -                 -
       已逾期未
         减值总额                   -                 -          1,240,585               -                 -
       减值损失准备                 -                 -           (215,624)              -                 -
       净额                         -                 -          1,024,961               -                 -
                       -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
      未逾期未
       减值总额           116,556,727        15,078,474        592,684,726     622,113,734       10,806,870
       减值损失准备           (36,034)                -        (13,017,773)     (6,277,269)         (33,972)
       净额               116,520,693        15,078,474        579,666,953     615,836,465       10,772,898
                       -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
      账面价值            116,520,693        15,078,474        582,818,978     615,982,535       10,772,898
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                        2016 年 12 月 31 日
                               存放
                          金融机构/         买入返售            发放贷款
                           拆出资金         金融资产               和垫款            投资            其他
已减值
  按个别方式
       评估已出现
       减值总额                   -                 -           5,705,481       1,250,000                -
  减值损失准备                    -                 -          (4,045,852)     (1,088,976)               -
  净额                            -                 -           1,659,629        161,024                 -
                     -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
  按组合方式
       评估已出现
       减值总额                   -                 -             792,572               -                -
  减值损失准备                    -                 -            (726,586)              -                -
  净额                            -                 -              65,986               -                -
                     -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
已逾期未
  减值总额
  逾期 3 个月
       以内
       (含 3 个月)                -                 -           1,097,069        435,000                 -
  逾期 3 个月
       以上
       6 个月以内
       (含 6 个月)                -                 -              35,296               -                -
  逾期 6 个月
       以上                       -                 -              18,036               -                -
  已逾期未
       减值总额                   -                 -           1,150,401        435,000                 -
  减值损失准备                    -                 -            (222,544)       (68,536)                -
  净额                            -                 -            927,857         366,464                 -
                     -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
未逾期未
  减值总额              115,687,802        19,257,167        546,350,846      776,124,307      11,101,762
  减值损失准备              (17,162)                -        (11,607,793)      (4,771,555)        (30,502)
  净额                  115,670,640        19,257,167        534,743,053      771,352,752      11,071,260
                     -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
账面价值                115,670,640        19,257,167        537,396,525      771,880,240      11,071,260
(i)        投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性债务工具、
           指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具、可供出售债
           务工具投资、持有至到期投资及应收款项类投资。
(ii)       其他包括衍生金融资产、应收利息和其他应收款项等金融资产。
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                                       自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   应收同业款项交易对手评级分布
      应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及交易对手为银
      行和其他金融机构的买入返售金融资产。未逾期未减值的应收同业款项的评
      级参照人行认可的评级机构的评级。
      本集团
                                                        2017 年                    2016 年
                                                     6 月 30 日                12 月 31 日
      未逾期未减值
        -A 至 AAA 级                               99,671,170                100,968,214
        -B 至 BBB 级                                 1,045,095                               -
        -无评级                                    27,629,592                  28,410,245
      小计                                        128,345,857                129,378,459
      减值损失准备                                      (36,034)                   (17,162)
      账面价值                                    128,309,823                129,361,297
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                                                                        上海银行股份有限公司
                                       自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(4)   债务工具投资的信用风险评级状况
      本集团采用信用评级方法监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。债务
      工具投资评级参照人行认可的评级机构的评级。于资产负债表日，债务工具
      投资账面价值按投资评级分布如下：
      本集团
                                                        2017 年                    2016 年
                                                     6 月 30 日                12 月 31 日
      已减值
        -C 级                                          300,000                     300,000
        -无评级                                        950,000                     950,000
      已减值总额                                     1,250,000                  1,250,000
      减值损失准备                                  (1,103,930)                (1,088,976)
      净额                                             146,070                    161,024
                                           -----------------------    -----------------------
      已逾期未减值
        -无评级                                                  -                 435,000
      已逾期未减值总额                                           -                 435,000
      减值损失准备                                               -                 (68,536)
      净额                                                       -                366,464
                                           -----------------------    -----------------------
      未逾期未减值
        -AAA 级                                   137,654,045                136,692,523
        -AA-至 AA+级                                 8,888,393                11,981,496
        -A-至 A+级                                   4,773,561                  9,811,162
        -低于 A 级                                   3,166,435                  5,810,177
        -无评级                                   467,631,300                611,828,949
      未逾期未减值总额                            622,113,734                776,124,307
      减值损失准备                                  (6,277,269)                (4,771,555)
      净额                                       615,836,465                771,352,752
                                           -----------------------    -----------------------
      账面价值                                    615,982,535                771,880,240
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2   市场风险
    市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、商品价格、股票价格及其他价格) 的不利
    变动，而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团的市场风险主要来源于
    参与市场运作的各项资产负债业务及产品的利率和汇率风险。
    本集团的市场风险管理涵盖识别、计量、监测和控制的整个流程。本集团根据银监
    会相关法规要求，建立市场风险管理体系。董事会及下设的风险管理委员会负责领
    导市场风险管理工作。本集团高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险
    管理的政策、程序以及具体的操作规程并全面评价市场风险管理。本集团风险管理
    部定期负责制定本集团市场风险管理政策制度、市场风险偏好及风险限额，独立监
    察及控制本集团市场风险管理状况。
    本集团的利率风险主要包括来自商业银行生息资产和付息负债头寸的风险。利率风
    险是本集团许多业务的固有风险，资产负债重定价期限的错配是利率风险的主要来
    源。本集团主要通过风险价值分析 (以下简称“VaR”)、利率重定价缺口分析和敏感
    性分析来管理该风险。
    本集团的汇率风险主要包括资金业务的外汇自营性债券、外汇存拆放业务及其它外
    汇交易业务所产生的汇率风险以及存贷款货币错配所产生的汇率风险。本集团业务
    经营以人民币为主，外汇敞口并不重大，本集团管理层按照限额密切监控风险敞口
    以进行汇率风险管理。
    本集团亦承担代客衍生投资组合的市场风险，并通过与同业进行背对背交易对冲该
    风险。本集团认为来自投资组合中股票价格的市场风险并不重大。
    本集团对交易账户组合和银行账户组合的市场风险分别进行监控管理。本集团通过
    风险价值分析、久期分析、缺口分析、敞口分析、敏感性分析、情景分析、压力测
    试分析等风险监控手段对各业务中的市场风险开展风险识别、计量和监控管理；对
    金融市场部门设立了以头寸指标、敏感性指标、止损指标为主体的市场风险限额体
    系，并对市场风险限额的使用情况进行监控；通过对新产品和复杂交易业务中市场
    风险的审议程序确保新业务的市场风险被及早识别和评估。
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1)   交易账户 VaR 分析
      交易账户组合包括汇率、利率等衍生金融工具，以及持有作交易用途的债
      券、贵金属。VaR 历史模拟模型是本集团计量、监测交易账户业务市场风险
      的主要工具。
      VaR 是一种用以估算在特定时间范围和既定的置信区间内，由于利率、汇率
      及其他市场价格变动而引起的潜在持仓亏损的方法。本集团采用 99%的置信
      水平 (即实际损失超过风险价值估计结果的统计概率不超过 1%) 和历史模拟
      法对交易账户的利率、汇率及商品价格计算风险价值，持有期为 1 天。
      虽然风险价值分析是衡量市场风险的重要工具，但有关模型的假设存在一定
      局限，例如：
      - 在绝大多数情况下，可在 1 个交易日的持有期内进行仓盘套期或出售的假
    设合理，但在市场流动性长时期不足的情况下，1 个交易日的持有期假设
    可能不符合实际情况；
      - 99%的置信水平并不反映在这个水准以上可能引起的亏损。在所用的模型
    内，有 1%机会可能亏损超过 VaR；
      - VaR 按当日收市基准计算，并不反映交易当天持仓可能面对的风险；
      - 历史资料用作确定将来结果的可能范围的基准，不一定适用于所有可能情
    况，特别是例外事项；及
      - VaR 计量取决于本集团的持仓情况以及市价波动性。如果市价波动性下
    降，未改变的仓盘的 VaR 将会减少，反之亦然。
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                                             自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      于资产负债表日以及相关期间，本集团交易账户的合计 VaR 状况概述如下：
      本集团
                               期 / 年末            平均值              最大值              最小值
      2017 年 1 月 1 日至
         2017 年 6 月
    30 日止期间             40,106              36,278              45,085              16,942
      2016 年                   42,126              29,611              43,135              13,663
      本集团采用压力测试对交易账户风险价值分析进行有效补充，压力测试情景
      从集团交易业务特征出发，对发生极端情况时可能造成的潜在损失进行模拟
      和估计，识别最不利的情况。针对金融市场变动，本集团不断调整和完善交
      易账户压力测试情景和计量方法，捕捉市场价格和波动率的变化对交易账户
      市值的影响，提高市场风险识别能力。
(2)   利率风险敞口
      利率风险是指由于市场利率的不利变动所带来的损失的可能性。本集团通过
      研究宏观经济各项指标判断未来利率走势，同时结合本集团资金成本、资本
      充足率、存贷款的增长情况等因素预测未来本集团资金变动趋势，以研究本
      集团对利率风险的承受力。
      本集团主要通过资产组合构建和调整来管理利率风险。资产组合的目的在于
      通过资产多样化来分散风险、提高盈利。
      目前利率风险主要体现在利率政策变动风险和利率敏感性资产负债错配带来
      的风险。本集团针对利率风险管理的主要措施包括：
      (i)     预期利率走势，密切关注政策动态以全面识别利率风险，力争为利率
              风险限额的确定和风险敞口的调节提供决策依据；
      (ii)    通过设定风险指标值来约束投资交易行为，并定期进行评估；
      (iii)   及时根据市场预期调整投资组合或融资结构；
      (iv)    建立人民币存贷款利率授权体系；及
      (v)     推进资产负债管理和内部资金转移定价系统，综合运用各类工具调节
              利率风险敞口。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
下表列示于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日
期 (或到期日，以较早者为准) 的分布。
本集团
                                                        2017 年 6 月 30 日
                         不计息      3 个月以内     3 个月至 1 年      1 年至 5 年       5 年以上            合计
金融资产
现金及存放
   中央银行款项       3,187,796    132,360,404                  -                -              -    135,548,200
存放同业及其他
   金融机构款项
   /拆出资金          1,466,939     66,322,829      48,730,925                   -              -    116,520,693
买入返售金融
   资产                       -     12,430,130        2,303,614          344,730                -     15,078,474
发放贷款和垫款
   (注 i)                     -    395,822,762     147,995,724       37,227,222        1,773,270     582,818,978
投资(注 ii)         216,220,497     74,932,232     148,941,317      232,035,399      160,073,587     832,203,032
长期股权投资            18,791                -                 -                -              -         18,791
其他金融资产         10,772,898               -                 -                -              -     10,772,898
金融资产合计        231,666,921    681,868,357     347,971,580      269,607,351      161,846,857    1,692,961,066
                  ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款                -     (27,005,500)    (53,105,000)                 -              -     (80,110,500)
同业及其他金融
   机构存放款项
   /拆入资金                  -    (237,369,180)    (78,438,060)             (100)              -    (315,807,340)
以公允价值计量
   且其变动计入
   当期损益的
   金融负债            (129,487)              -                 -                -              -        (129,487)
卖出回购金融
   资产款                     -     (75,611,758)       (648,445)               -                -     (76,260,203)
吸收存款                      -    (552,302,071)   (222,509,828)    (105,940,366)               -    (880,752,265)
已发行债务证券                -    (113,215,483)    (79,711,950)      (2,703,363)    (12,487,831)    (208,118,627)
其他金融负债        (20,787,873)              -                 -                -              -     (20,787,873)
金融负债合计        (20,917,360) (1,005,503,992)   (434,413,283)    (108,643,829)    (12,487,831) (1,581,966,295)
                  ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
                    210,749,561    (323,635,635)    (86,441,703)    160,963,522      149,359,026     110,994,771
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                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                        2016 年 12 月 31 日
                          不计息      3 个月以内     3 个月至 1 年     1 年至 5 年       5 年以上            合计
金融资产
现金及存放
   中央银行款项       3,470,035     133,567,316                  -               -              -    137,037,351
存放同业及其他
   金融机构款项
   /拆出资金          2,465,274      53,349,788      54,685,229        5,170,349                -    115,670,640
买入返售金融
   资产                        -     14,755,991        2,252,832       2,248,344                -     19,257,167
发放贷款和垫款
   (注 i)                     -     362,745,058     151,141,130       22,678,893         831,444     537,396,525
投资(注 ii)         144,274,869     142,163,213     235,882,373      227,740,172     166,094,482     916,155,109
长期股权投资             18,423                -                 -               -              -         18,423
其他金融资产         11,071,260                -                 -               -              -     11,071,260
金融资产合计        161,299,861     706,581,366     443,961,564      257,837,758     166,925,926    1,736,606,475
                  ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
金融负债
向中央银行借款                 -     (18,020,000)    (92,570,000)                -              -    (110,590,000)
同业及其他金融
   机构存放款项
   /拆入资金                   -    (258,358,912)    (72,640,353)       (387,349)               -    (331,386,614)
以公允价值计量
   且其变动计入
   当期损益的
   金融负债            (307,656)               -                 -               -              -        (307,656)
卖出回购金融
   资产款                      -     (90,899,746)       (238,045)       (213,750)               -     (91,351,541)
吸收存款                       -    (566,512,113)   (206,912,002)    (75,649,249)               -    (849,073,364)
已发行债务证券                 -     (95,309,365)   (120,784,824)     (2,500,000)    (12,486,196)    (231,080,385)
其他金融负债         (20,286,475)              -                 -               -              -     (20,286,475)
金融负债合计         (20,594,131) (1,029,100,136)   (493,145,224)    (78,750,348)    (12,486,196) (1,634,076,035)
                  ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ ------------
                    140,705,730     (322,518,770)    (49,183,660)    179,087,410     154,439,730     102,530,440
(i)         以上列示为 3 个月以内的发放贷款和垫款包括于 2017 年 6 月 30 日余
            额为人民币 27.49 亿元的逾期金额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月
            31 日：人民币 24.32 亿元) 。上述逾期金额是指本金或利息逾期 1 天及
            以上。
(ii)        投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
            售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。以上列示为 3 个月
            以内的投资包括于 2017 年 6 月 30 日余额为人民币 0.15 亿元的逾期金
            额 (扣除减值损失准备) (2016 年 12 月 31 日：人民币 5.27 亿元) 。
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                                       自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入及权益的可能影
响。下表列示了本集团利息净收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能
发生的合理利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对年
末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净
收入的影响。对权益的影响是指一定利率变动对年末持有固定利率可供出售
金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的影响。
本集团
                                                       利息净收入敏感性
                                                        2017 年                    2016 年
                                                     6 月 30 日                12 月 31 日
利率变动 (基点)
+100                                                (4,785,666)                (2,220,292)
100                                                  4,785,666                  2,220,292
                                                           权益敏感性
                                                        2017 年                    2016 年
                                                     6 月 30 日                12 月 31 日
利率变动 (基点)
+100                                                  (829,724)                (1,103,023)
100                                                    844,656                  1,184,749
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映
一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算的利息净收入及权
益的影响，基于以下假设：
(i)     未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺
    口；
(ii)    所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时
    重新定价或到期；
(iii)   存放中央银行款项和所吸收的活期存款利率保持不变；
(iv)    收益率曲线随利率变化而平行移动；
(v)     资产和负债组合并无其他变化；及
(vi)    未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   汇率风险
      本集团主要经营人民币业务，部分交易涉及美元、欧元与日元，其他币种交
      易则较少。本集团的汇率风险来自于日常资金交易业务造成的交易性外汇敞
      口风险及本集团持有的非人民币计价的发放贷款和垫款、同业款项、投资以
      及吸收存款等。
      交易性汇率风险包括代客外汇买卖及其平盘交易和自营外汇交易业务形成的
      汇率风险。本集团交易账户汇率风险主要是通过交易限额 (包括敞口限额和
      止损限额) 及敏感性限额来控制。本集团每季度还通过压力测试对交易性汇
      率风险状况进行评估。个人外汇买卖业务运行在自动成交平台上，本集团个
      人外汇买卖的交易敞口可以实时监控。本集团的交易处理和风险管理系统对
      各类交易形成的交易性汇率敞口可以实时计量和监控。另外，本集团通过即
      期和远期外汇交易及将以外币为单位的资产与相同币种的对应负债匹配来管
      理汇率风险，并适当运用衍生金融工具 (主要是货币远期及货币利率互换) 管
      理其外币资产负债组合和结构性头寸。
      本集团于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                2017 年 6 月 30 日
                                                 美元           其他币种
                            人民币        折合人民币          折合人民币                  合计
金融资产
现金及存放中央
  银行款项            131,360,531          4,056,768             130,901         135,548,200
存放同业及其他
  金融机构款项
  /拆出资金           100,922,376         12,174,997           3,423,320         116,520,693
买入返售金融资产       15,078,474                  -                   -          15,078,474
发放贷款和垫款        519,534,123         54,282,484           9,002,371         582,818,978
投资 (注 i)           805,520,706         25,532,456           1,149,870         832,203,032
长期股权投资                18,791                   -                    -            18,791
其他金融资产           10,162,936            538,311               71,651         10,772,898
金融资产合计        1,582,597,937         96,585,016          13,778,113       1,692,961,066
                   ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款         (80,110,500)                  -                    -      (80,110,500)
同业及其他金融
  机构存放款项
  /拆入资金          (201,498,404)      (113,125,457)         (1,183,479)       (315,807,340)
以公允价值计量且
  其变动计入当期
  损益的金融负债          (129,487)                  -                    -          (129,487)
卖出回购金融
  资产款              (76,260,203)                 -                   -         (76,260,203)
吸收存款             (806,537,649)       (69,377,829)         (4,836,787)       (880,752,265)
已发行债务证券       (205,817,511)        (2,301,116)                     -     (208,118,627)
其他金融负债           (19,270,822)       (1,292,915)            (224,136)       (20,787,873)
金融负债合计        (1,389,624,576)     (186,097,317)         (6,244,402)     (1,581,966,295)
                   ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸                192,973,361        (89,512,301)          7,533,711         110,994,771
信贷承诺              136,559,082         23,821,518           2,527,861         162,908,461
衍生金融工具名义
  净额                 (94,100,918)       97,348,381          (5,216,162)          (1,968,699)
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                               2016 年 12 月 31 日
                                                 美元           其他币种
                            人民币        折合人民币          折合人民币                  合计
金融资产
现金及存放中央
  银行款项            132,913,802          4,017,895             105,654         137,037,351
存放同业及其他
  金融机构款项
  /拆出资金            98,753,911         10,315,716           6,601,013         115,670,640
买入返售金融资产       19,257,167                  -                   -          19,257,167
发放贷款和垫款        484,217,532         46,181,483           6,997,510         537,396,525
投资 (注 i)           886,376,260         28,728,940           1,049,909         916,155,109
长期股权投资                18,423                   -                    -            18,423
其他金融资产           10,490,467            515,932               64,861         11,071,260
金融资产合计        1,632,027,562         89,759,966          14,818,947       1,736,606,475
                   ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
金融负债
向中央银行借款       (110,590,000)                   -                    -     (110,590,000)
同业及其他金融
  机构存放款项
  /拆入资金          (236,820,245)       (92,102,822)         (2,463,547)       (331,386,614)
以公允价值计量且
  其变动计入当期
  损益的金融负债          (307,656)                  -                    -          (307,656)
卖出回购金融
  资产款              (91,351,541)                 -                   -         (91,351,541)
吸收存款             (790,486,993)       (53,629,661)         (4,956,710)       (849,073,364)
已发行债务证券       (229,346,179)        (1,734,206)                     -     (231,080,385)
其他金融负债           (19,436,788)         (819,001)             (30,686)       (20,286,475)
金融负债合计        (1,478,339,402)     (148,285,690)         (7,450,943)     (1,634,076,035)
                   ----------------- ----------------- ----------------- -----------------
净头寸                153,688,160        (58,525,724)          7,368,004         102,530,440
信贷承诺              138,816,715         14,887,072           1,507,651         155,211,438
衍生金融工具名义
  净额                 (62,662,192)       67,284,863          (3,385,736)           1,236,935
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                                                                      上海银行股份有限公司
                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(i)     投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出
    售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下
表列示了当其他项目不变时，各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利
润及权益的影响。
本集团
                                                   净利润及权益敏感性
                                                      2017 年                    2016 年
                                                   6 月 30 日                12 月 31 日
汇率变动
对人民币升值 100 基点                                  11,229                     13,750
对人民币贬值 100 基点                                 (11,229)                   (13,750)
有关的分析基于以下假设：
(i)     未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺
    口；
(ii)    汇率敏感性是指各币种对人民币于资产负债表日当天收盘价 (中间价)
    汇率绝对值波动 100 个基点造成的汇兑损益；
(iii)   资产负债表日汇率变动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完
    整年度内的汇率变动；
(iv)    由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不
    重大，因此上述敏感性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本
    集团净利润及权益的可能影响；
(v)     计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；
(vi)    其他变量 (包括利率) 保持不变；及
(vii) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团
及本行有可能采取的致力于消除外汇敞口对净利润及权益带来不利影响的措
施，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
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                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
3   流动性风险
    流动性风险是指银行无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求，或
    者无法以正常的成本来满足这些需求的风险。
    本集团实行自上而下，逐级管理的流动性管理原则。在总行层面，资产负债管理委
    员会实施流动性管理，决定流动性管理政策和按月监测流动性指标；计划财务部根
    据资产负债管理委员会的决定下达各项流动性指标，并按月进行监测；金融市场部
    通过流动性资产的合理配置和货币市场的操作，负责流动性管理的日常操作，以确
    保全行的资金流动性；风险管理部负责全行流动性风险管理的体系建设，包括制定
    风险管理总体政策、流程和限额。
    本外币流动性管理的主要措施是：紧盯市场，每日切实匡算头寸，保持全行兑付充
    足；持续监控总分行备付金比例和本行现金等流动性资产与生息资产的结构变化，
    确保满足本行流动性的需求；建立多层次的流动性保障；夯实负债业务基础，提高
    核心负债依存度，保持良好的市场融资能力；建立流动性风险预警机制和应急计
    划；定期开展流动性风险压力测试，以及早识别可能引发流动性风险的因素。
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                                                                                                          自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(1)   剩余到期日分析
      下表列示于资产负债表日金融资产与金融负债根据相关剩余到期还款日的分析：
      本集团
                                                                                  2017 年 6 月 30 日
                                      无期限   逾期/即期偿还       1 个月内     1 至 3 个月    3 个月至 1 年       1 年至 5 年         5 年以上              合计
      金融资产
      现金及存放中央银行款项     118,387,847     17,160,353                -              -                -                 -                -      135,548,200
      存放同业及其他金融机构
    款项/拆出资金                      -      6,598,842     49,530,908      11,660,018       48,730,925                -                  -      116,520,693
      买入返售金融资产                     -              -     12,035,590         394,540        2,303,614          344,730                  -       15,078,474
      发放贷款和垫款                       -      2,748,870     48,246,461      78,705,933     206,279,124       179,249,555        67,589,035       582,818,978
      投资(注 i)                 215,729,809        516,758     17,136,047      56,795,160     148,393,349       233,162,996       160,468,913       832,203,032
      长期股权投资                    18,791               -               -              -                -                 -                -           18,791
      其他金融资产                         -      2,073,389       1,949,958      2,691,229        3,277,472          575,709           205,141        10,772,898
      金融资产合计               334,136,447     29,098,212    128,898,964     150,246,880     408,984,484       413,332,990       228,263,089     1,692,961,066
                               -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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                                                                                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                2017 年 6 月 30 日
                                  无期限   逾期/即期偿还        1 个月内      1 至 3 个月    3 个月至 1 年       1 年至 5 年         5 年以上                合计
金融负债
向中央银行借款                         -               -     (14,500,000)    (12,505,500)     (53,105,000)                 -                     -    (80,110,500)
同业及其他金融机构存放
 款项/拆入资金                         -     (54,551,036)   (123,558,719)    (59,259,425)     (78,438,060)             (100)                -        (315,807,340)
以公允价值计量且其变动计
 入当期损益的金融负债                  -               -        (129,487)              -                -                  -                -            (129,487)
卖出回购金融资产款                     -               -     (59,390,060)    (16,221,698)        (648,445)                 -                -         (76,260,203)
吸收存款                               -    (372,119,059)    (92,580,172)    (87,602,840)    (222,509,828)    (105,940,366)                 -        (880,752,265)
已发行债务证券                         -               -     (57,293,789)    (55,921,694)     (79,711,950)       (2,703,363)     (12,487,831)        (208,118,627)
其他金融负债                           -      (8,179,558)     (2,773,696)     (2,338,467)      (5,565,496)       (1,929,381)           (1,275)        (20,787,873)
金融负债合计                           -    (434,849,653)   (350,225,923)   (233,849,624)    (439,978,779)    (110,573,210)      (12,489,106) (1,581,966,295)
                           -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸                       334,136,447    (405,751,441)   (221,326,959)    (83,602,744)     (30,994,295)     302,759,780       215,773,983          110,994,771
衍生金融工具名义金额                   -               -    262,439,989     283,789,992     1,026,271,942      186,036,580                  -        1,758,538,503
                                                            第 148 页
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                                                                                                    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团
                                                                            2016 年 12 月 31 日
                                无期限   逾期/即期偿还       1 个月内     1 至 3 个月    3 个月至 1 年       1 年至 5 年         5 年以上              合计
金融资产
现金及存放中央银行款项     122,175,455     14,861,896                -              -                -                 -                -      137,037,351
存放同业及其他金融机构
  款项/拆出资金                      -     10,019,384     44,701,942      15,735,216       40,043,749        5,170,349                  -     115,670,640
买入返售金融资产                     -              -     11,948,500       2,807,491        2,252,832        2,248,344                  -      19,257,167
发放贷款和垫款                       -      2,431,655     60,552,059      60,790,929      216,762,923      134,385,133        62,473,826      537,396,525
投资(注 i)                 143,603,453      7,957,001     43,896,014      90,681,196      231,747,946      231,850,566       166,418,933      916,155,109
长期股权投资                    18,423               -               -              -                -                 -                -           18,423
其他金融资产                         -      2,119,848       1,410,844      1,785,057        2,191,807        1,682,646         1,881,058       11,071,260
金融资产合计               265,797,331     37,389,784    162,509,359     171,799,889     492,999,257      375,337,038       230,773,817     1,736,606,475
                         -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
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                                                                                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                2016 年 12 月 31 日
                                  无期限   逾期/即期偿还        1 个月内      1 至 3 个月    3 个月至 1 年       1 年至 5 年         5 年以上              合计
金融负债
向中央银行借款                         -               -     (13,000,000)     (5,020,000)     (92,570,000)                 -                -    (110,590,000)
同业及其他金融机构存放
  款项/拆入资金                        -     (53,199,142)    (90,220,290)   (114,939,480)     (72,640,353)         (387,349)                -    (331,386,614)
以公允价值计量且其变动计
  入当期损益的金融负债                 -               -               -        (307,656)               -                 -                 -        (307,656)
卖出回购金融资产款                     -               -     (59,531,483)    (31,368,263)        (238,045)         (213,750)                -     (91,351,541)
吸收存款                               -    (366,529,941)    (89,061,323)   (109,248,503)    (187,349,337)     (96,884,260)                 -    (849,073,364)
已发行债务证券                         -               -     (29,312,419)    (65,996,946)    (120,784,824)       (2,500,000)     (12,486,196)    (231,080,385)
其他金融负债                           -      (2,850,264)     (2,474,636)     (6,562,594)       (5,881,659)      (2,517,014)             (308)    (20,286,475)
金融负债合计                           -    (422,579,347)   (283,600,151)   (333,443,442)    (479,464,218)    (102,502,373)      (12,486,504) (1,634,076,035)
                           -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
净头寸                       265,797,331    (385,189,563)   (121,090,792)   (161,643,553)      13,535,039      272,834,665       218,287,313      102,530,440
衍生金融工具名义金额                   -               -    161,342,210     213,781,066       687,469,214      157,125,484                  -    1,219,717,974
(i)      投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资。
                                                            第 150 页
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                                                                                                                           自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(2)   未折现合同现金流量分析
      下表列示于资产负债表日金融负债未经折现合同现金流量分析。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著差
      异。
      本集团
                                                                                                              2017 年 6 月 30 日
                                            账面价值      未折现现金流       无期限    逾期/即期偿还        1 个月内       1 至 3 个月   3 个月至 1 年     1 年至 5 年      5 年以上
      非衍生金融负债
      向中央银行借款                     (80,110,500)      (82,411,871)           -                -     (14,863,598)     (12,834,430)    (54,713,843)               -             -
      同业及其他金融机构存放款项
        /拆入资金                       (315,807,340)     (319,366,323)           -     (54,551,036)    (124,490,956)     (60,102,726)    (80,221,500)           (105)             -
      以公允价值计量且其变动计入当期
    损益的金融负债                      (129,487)         (129,487)           -                -        (129,487)               -               -                -             -
      卖出回购金融资产款                 (76,260,203)      (76,493,168)           -                -     (59,445,172)     (16,233,545)       (814,451)               -             -
      吸收存款                          (880,752,265)     (902,423,954)           -    (380,675,187)     (95,215,554)     (90,271,721)   (227,876,987)   (108,384,505)             -
      已发行债务证券                    (208,118,627)     (216,587,554)           -                -     (57,314,821)     (56,066,649)    (81,881,310)     (5,841,774)   (15,483,000)
      其他金融负债                         (2,952,052)       (2,952,052)          -       (2,900,952)              -                 -               -        (51,100)             -
      非衍生金融负债合计               (1,564,130,474)   (1,600,364,409)          -    (438,127,175)    (351,459,588)   (235,509,071)    (445,508,091)   (114,277,484)   (15,483,000)
      衍生金融工具
      以全额计算的衍生金融工具
        -现金流入合计                                      455,570,934            -                -    202,789,853       75,763,325     166,054,488      10,963,268               -
        -现金流出合计                                     (457,369,270)           -                -    (202,960,814)     (76,113,797)   (166,922,866)    (11,371,793)             -
      以净额计算的衍生金融工具                                 286,345            -                -         13,294            44,346        186,017           42,688              -
      衍生金融工具合计                                       (1,511,991)          -                -        (157,667)        (306,126)       (682,361)       (365,837)             -
      信贷承诺                                             162,908,461            -      35,734,176      10,933,472       17,786,068      54,749,357      35,928,796      7,776,592
                                                                           第 151 页
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                                                                                                                      自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                                                                                        2016 年 12 月 31 日
                                      账面价值      未折现现金流       无期限    逾期/即期偿还        1 个月内       1 至 3 个月   3 个月至 1 年     1 年至 5 年      5 年以上
非衍生金融负债
向中央银行借款                    (110,590,000)     (113,001,475)           -                -     (13,240,000)      (5,091,800)    (94,669,675)               -             -
同业及其他金融机构存放款项
  /拆入资金                       (331,386,614)     (332,843,488)           -     (53,199,142)     (90,313,809)    (115,334,981)    (73,606,717)       (388,839)             -
以公允价值计量且其变动计入当期
  损益的金融负债                      (307,656)         (307,656)           -        (307,656)               -                -               -               -              -
卖出回购金融资产款                 (91,351,541)      (91,602,442)           -               -      (59,594,695)     (31,484,836)       (239,707)       (283,204)             -
吸收存款                          (849,073,364)     (865,020,058)           -    (373,446,520)     (90,695,025)    (111,263,096)   (190,862,583)    (98,752,834)             -
已发行债务证券                    (231,080,385)     (241,428,342)           -                -     (29,344,172)     (66,301,385)   (123,847,285)     (5,774,000)   (16,161,500)
其他金融负债                         (2,916,827)       (2,916,827)          -       (2,850,264)              -                 -               -        (66,563)             -
非衍生金融负债合计               (1,616,706,387)   (1,647,120,288)          -    (429,803,582)    (283,187,701)    (329,476,098)   (483,225,967)   (105,265,440)   (16,161,500)
衍生金融工具
以全额计算的衍生金融工具
  -现金流入合计                                      250,823,883            -                -     91,669,778        56,864,158     91,611,004      10,678,943               -
  -现金流出合计                                     (248,971,461)           -                -     (91,047,054)     (56,056,597)    (90,895,205)    (10,972,605)             -
以净额计算的衍生金融工具                                 221,448            -                -         16,471            45,497        107,832           51,648              -
衍生金融工具合计                                       2,073,870            -                -        639,195           853,058        823,631         (242,014)             -
信贷承诺                                             155,211,438            -      32,254,279      11,613,347        18,961,153     58,636,719      27,440,689      6,305,251
                                                                     第 152 页
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
4   操作风险
    操作风险指由于不完善或无效的内部控制程序、员工或信息系统相关因素及外界事
    件带来的风险。
    本集团面对的操作风险主要包括内部欺诈、外部欺诈、财产损坏、营业中断或信息
    科技系统故障以及交易执行、交割及业务流程等相关的问题。本集团基于“三道防
    线”操作风险管理体系，运用操作风险与控制自我评估 (RCSA) 、操作风险关键风
    险指标 (KRI) 、操作风险损失数据收集 (LDC) 等管理工具，识别、评估、计量、监
    测、控制/缓释及报告全行操作风险。
    本集团采用流程分析法按照过往数据及操作经验识别操作风险，识别可能有操作风
    险的业务领域，找出可能的风险因素及相关风险信号，及确定控制相关风险的重要
    要素。
    本集团建立自下而上的操作风险报告体系，负责分行或部门通过操作风险报告体系
    及时报告有关重大操作风险。操作风险报告体系可通过收集损失数据及识别损失分
    布找出操作风险控制的不足之处，并可用于核实 RCSA 的结果，从而评估 RCSA
    的质量。
    本集团亦加强员工管理以重点提高操作风险管理。本集团提供各类员工培训，包括
    为新员工提供职前指导及为全体员工提供持续操作合规培训等，并就培训要求定期
    考核员工。本集团员工手册及各项内部政策与规定载有为避免财务损失及保持声誉
    而设的规则。本集团亦为若干关键岗位制定强制轮岗政策。
    每个业务部门负责设计和执行操作风险的相关控制。同时，本集团在以下方面制订
    了相关规定以辅助操作风险的管理：
     对于包括交易的独立授权等其他适当权责分离的要求；
     对于交易的对账和监督的要求；
     监管机构的合规要求和其他法律要求；
     控制及流程的记录；
     对于定期分析所面临的操作风险、控制的充分性及处理已辨识风险流程的要
      求；
     对于上报操作损失和提出相关补救措施的要求；
     制定应急计划的要求；
     培训和职业化发展的机制；
     道德标准和商业标准；及
     包括保险等有效的风险转移措施。
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                                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
十四 资本管理
     本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。本
     集团的资本管理和分配的政策由董事会定期审核。
     本集团按照银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他相关规定的要求计算资本充
     足率。银监会要求商业银行在 2018 年底前达到《商业银行资本管理办法(试行)》规定的
     资本充足率要求，对于系统重要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于
     8.50%，一级资本充足率不得低于 9.50%，资本充足率不得低于 11.50%。对于非系统重
     要性银行，银监会要求其核心一级资本充足率不得低于 7.50%，一级资本充足率不得低
     于 8.50%，资本充足率不得低于 10.50%。于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，
     本集团资本充足率计算结果满足相关监管要求。
     资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风
     险的能力。本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模
     拟、压力测试等方法预测、规划和管理资本充足率，以保持稳固的资本基础，在持续满
     足监管要求的同时，支持业务健康发展。
     本集团以内源性资本补充为主，通过合理运用各类资本补充工具，以增强资本实力、拓
     宽资本补充渠道、优化资本结构和提高资本质量。
     资本分配
     风险调整资本回报率最大化是厘定资本如何分配于本集团内部特定业务或活动的主要准
     则。每项业务或活动所获配的资本额主要是基于监管资本确定，但在某些情况下，监管
     规定并不能充分反映各种活动所附带的不同风险。在此情况下，资本需求可以根据不同
     业务的风险特征进行调整。
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                                                 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
本集团按照银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》及其他相关规定计算的核心一级
资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
                                                              2017 年                        2016 年
                                                            6 月 30 日                   12 月 31 日
核心一级资本充足率                                             11.40%                        11.13%
一级资本充足率                                                 11.40%                        11.13%
资本充足率                                                     13.40%                        13.17%
资本基础组成部分
核心一级资本：
  股本                                                      6,004,450                     6,004,450
  资本公积可计入部分                                       30,766,943                   30,431,980
  盈余公积                                                 26,435,300                   22,227,344
  一般风险准备                                             25,756,029                   21,245,093
  未分配利润                                               31,617,344                   35,542,604
  少数股东资本可计入部分                                        94,907                      168,600
  其他 (注 i)                                                 202,068                       317,752
总核心一级资本                                           120,877,041                   115,937,823
核心一级资本调整项目：
  - 商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额                         (1,579)                      (1,579)
  - 其他无形资产 (不含土地使用权)
      扣减与之相关的递延税负债后的净额                        (324,081)                    (377,793)
  - 依赖未来盈利的由经营亏损
      引起的净递延税资产                                       (13,593)                      (13,410)
核心一级资本净额                                         120,537,788                   115,545,041
其他一级资本 (注 ii)                                            12,654                        10,603
一级资本净额                                             120,550,442                   115,555,644
二级资本：
  - 二级资本工具及其溢价可计入金额                         10,000,000                   11,000,000
  - 超额贷款损失准备                                       11,106,333                   10,104,722
  - 少数股东资本可计入部分                                      25,308                        23,835
资本净额                                                 141,682,083                   136,684,201
风险加权资产总额                                       1,057,489,433                 1,037,999,210
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                                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
     (i)    依据银监会的《商业银行资本管理办法 (试行) 》的规定，其他为外币报表折算差
            额。
     (ii)   于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，本集团其他一级资本为少数股东资本
            可计入部分。
十五 金融工具的公允价值
     1      公允价值计量
            (1)    公允价值计量的层次
                   下表列示了本集团在每个资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于
                   本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。截至 2017 年 6 月 30
                   日，本集团非持续以公允价值计量的资产和负债不重大。公允价值计量结果
                   所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入
                   值。三个层次输入值的定义如下：
                   第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
                                   整的报价；
                   第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的
                                   输入值；
                   第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
下表按公允价值三个层次列示了本集团以公允价值计量的金融工具于资产负
债表日的账面价值：
2017 年 6 月 30 日
                                                      本集团
                      第一层次公允      第二层次公允        第三层次公允
                          价值计量          价值计量            价值计量                  合计
持续的公允价值
  计量
资产
以公允价值计量
  且其变动计入
  当期损益的金
  融资产
  -交易性债务工具
       投资                      -         7,715,369                      -         7,715,369
  -交易性权益工具
       投资               470,334              20,354                     -           490,688
 -指定以公允价值
       计量且其变动
       计入当期损益
       债务工具                  -             9,574                      -             9,574
衍生金融资产                     -         1,007,541                      -         1,007,541
可供出售金融资产
  -债务工具投资           244,039         49,631,178         151,576,995         201,452,212
  -权益工具投资       169,105,207         33,285,922           13,244,353        215,635,482
持续以公允价值
  计量的资产总额      169,819,580         91,669,938         164,821,348         426,310,866
负债
衍生金融负债                     -        (1,290,521)                     -        (1,290,521)
以公允价值计量
  且其变动计入
  当期损益的
  交易性金融负债                 -          (129,487)                     -          (129,487)
持续以公允价值
  计量的负债总额                 -        (1,420,008)                     -        (1,420,008)
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                                            自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
      2016 年 12 月 31 日
                                                          本集团
                             第一层次           第二层次            第三层次
                             公允价值           公允价值            公允价值
                                 计量                计量                计量                 合计
      持续的公允价值
    计量
      资产
      以公允价值计量
    且其变动计入
    当期损益的
    交易性金融资产
        -债务工具投资                -         6,473,922                      -         6,473,922
        -权益工具投资         605,202              66,214                     -           671,416
      衍生金融资产                   -         1,361,893                      -         1,361,893
      可供出售金融资产
        -债务工具投资                -        78,160,705         210,382,027         288,542,732
        -权益工具投资       95,301,727        29,146,372           19,091,027        143,539,126
      持续以公允价值
    计量的资产总额      95,906,929      115,209,106          229,473,054         440,589,089
      负债
      衍生金融负债                   -        (1,520,235)                     -        (1,520,235)
      以公允价值计量
    且其变动计入
    当期损益的
    交易性金融负债               -          (307,656)                     -          (307,656)
      持续以公允价值
    计量的负债总额               -        (1,827,891)                     -        (1,827,891)
(2)   第一层次的公允价值计量
      对于有可靠的活跃市场 (如经授权的证券交易所或交易活跃的开放式基金管
      理人) 报价的，采用资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价或赎
      回价作为公允价值。
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                                       自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
(3)   第二层次的公允价值计量
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产和可供出售金融资
      产中的债券及同业存单投资是根据相关证券结算机构估值系统的报价来确
      定。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
      以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中的权益性投资主要为股
      票，其公允价值没有现行报价的，参照最近交易的市场报价确定，估值方法
      属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。
      指定以公允价值计量且其变动计入当期损益债务工具为信用联结票据，其公
      允价值采用未来的预期现金流量折现确定，所涉及的所有重大估值参数均采
      用可观察市场信息。
      衍生金融工具中的外汇远期和掉期、货币利率互换、利率掉期、商品远期和
      掉期的公允价值采用对合约未来预期的应收及应付金额折现并计算合约净现
      值的方法来确定。所使用的折现率为相应货币的市场利率曲线，汇率和商品
      价格采用相关交易所的系统报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反
      映市场状况的可观察输入值。
      衍生金融工具中的外汇期权公允价值采用布莱克—斯克尔斯期权定价模型确
      定。所用的利率为相应货币的市场利率曲线，汇率和波动率为相关外汇交易
      市场的系统报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可
      观察输入值。
      可供出售金融资产中的权益性投资主要为资产管理计划投资，其公允价值根
      据相关结构化主体所持有的金融资产或承担的金融负债的公允价值经调整后
      确定。金融资产和金融负债没有现行报价的，参照最近交易的市场报价调整
      后确定，估值方法属于所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技
      术。
(4)   第三层次的公允价值计量
      本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技
      术和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
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                                                                      上海银行股份有限公司
                                     自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
第三层次公允价值计量的量化信息如下：
                      2017 年 6 月                                                 范围区间
                   30 日的公允价值          估值技术     不可观察输入值        (加权平均值)
债权投资计划           29,362,015     现金流量折现法     风险调整折现率     [4.20%，7.20%]
理财产品              117,982,331     现金流量折现法     风险调整折现率     [3.35%，4.33%]
资产管理计划           14,043,156     现金流量折现法     风险调整折现率     [2.59%，4.96%]
票据资管受益权          2,844,830     现金流量折现法     风险调整折现率     [2.59%，3.85%]
非上市可供出售
  权益工具                589,016     上市公司比较法          流动性折现               20%
                     2016 年 12 月                                                 范围区间
                   31 日的公允价值          估值技术       不可观察输入        (加权平均值)
债权投资计划           30,092,215     现金流量折现法     风险调整折现率     [4.30%，7.50%]
理财产品              171,121,951     现金流量折现法     风险调整折现率     [3.01%，4.54%]
资产支持证券              468,416     现金流量折现法     风险调整折现率     [3.75%，6.35%]
资产管理计划           21,353,755     现金流量折现法     风险调整折现率     [2.52%，5.84%]
票据资管受益权          5,930,922     现金流量折现法     风险调整折现率     [2.57%，4.00%]
非上市可供出售
  权益工具                505,795     上市公司比较法          流动性折现               20%
本集团对部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券、资产管理计划及票
据资管受益权采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值，所采用的估
值模型为现金流折现模型。该估值模型中涉及的不可观察假设包括风险调整
折现率等。
本集团对非上市可供出售权益工具采用可比上市公司的市净率来确定非上市
可供出售权益工具的公允价值，并对其进行流动性折价调整。上述模型中的
流动性折价调整均为不可观察的输入值。
截至 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日，采用其他合理的不可观察假
设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大。
以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然
而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露
的公允价值未必完全具有可比性。
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                                                                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
持续的第三层次公允价值的资产的期初余额与期末余额之间的调节信息如下：
自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间
本集团
                                            本期利得或损失总额                  购买和结算
                                                                                                                              对于期末持有的资
                                                                                                                              产和承担的负债、
                              2017 年                         计入其他                                             2017 年    计入损益的当年未
                             1月1日        计入损益           综合收益         购买                 结算         6 月 30 日     实现利得或损失
资产
  可供出售金融资产
   -债务工具投资          210,382,027      1,126,042              27,417   5,489,032         (65,447,523)      151,576,995             (29,467)
   -权益工具投资           19,091,027       229,112              320,249           -          (6,396,035)       13,244,353
 合计                     229,473,054      1,355,154             347,666   5,489,032         (71,843,558)      164,821,348             (29,089)
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                                                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
2016 年度
本集团
                                   本年利得或损失总额                     购买和结算
                                                                                                                        对于年末持有的资
                                                                                                                        产和承担的负债、
                        2016 年                      计入其他                                                2016 年    计入损益的当年未
                       1月1日     计入损益           综合收益             购买              结算          12 月 31 日     实现利得或损失
资产
  可供出售金融资产
   -债务工具投资     83,711,517   3,429,226             37,430     241,552,569      (118,348,715)        210,382,027            (579,002)
   -权益工具投资      1,042,746     10,225              (77,165)    18,655,601          (540,380)         19,091,027              10,225
 合计                84,754,263   3,439,451             (39,735)   260,208,170      (118,889,095)        229,473,054            (568,777)
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                                   自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
注： 上述本集团于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间及 2016 年
     1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间确认的利得或损失计入损益或其他
     综合收益的具体项目情况如下：
                                                   2017 年 1 月 1 日至
                                                2017 年 6 月 30 日止期间
                                                        项目                       金额
     本期计入损益的
       已实现利得或损失                           利息收入                  1,093,926
                                                  投资收益                    290,317
     合计                                                                   1,384,243
     本期计入损益的
       未实现利得或损失                     资产减值损失                       (29,089)
     计入其他综合收益的利得           可供出售金融资产
       或损失                         公允价值变动损益                         347,666
                                                   2016 年 1 月 1 日至
                                                2016 年 6 月 30 日止期间
                                                        项目                       金额
     本期计入损益的
       已实现利得或损失                           利息收入                  1,042,688
     计入其他综合收益的利得           可供出售金融资产
       或损失                         公允价值变动损益                         (14,044)
持续的第三层次公允价值计量项目，不可观察参数敏感性分析：
本集团部分债权投资计划、理财产品、资产支持证券及资产管理计划的公允
价值是将与上述资产相关的预计现金流量通过风险调整折现率进行折现确定
的。所使用的折现率已经根据交易对手信用风险进行了调整。公允价值计量
与风险调整折现率呈负相关关系。
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                                              自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
           本集团采用可比上市公司的市净率来确定非上市可供出售权益工具的公允价
           值，并对其进行流动性折价调整。公允价值计量与流动性呈负相关关系。于
           2017 年 6 月 30 日，假设其他变量保持不变，流动性折价每增加或减少 5%，
           本集团的其他综合收益分别减少或增加人民币 2,783 万元 (2016 年 12 月 31
           日：减少或增加人民币 2,371 万元) 。
2   以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
    于报告期内，本集团以公允价值计量的资产和负债各层次之间没有发生转换。
3   估值技术变更及变更原因
    于报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
4   不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
    除以下项目外，本集团于 2017 年 6 月 30 日及 2016 年 12 月 31 日各项金融资产和
    金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
                                                    2017 年 6 月 30 日
                              第二层次          第三层次            公允价值            账面价值
    金融资产
    持有至到期投资         253,205,924                     -    253,205,924         260,216,329
    应收款项类投资           8,587,985    137,598,624           146,186,609         146,589,051
    合计                   261,793,909    137,598,624           399,392,533         406,805,380
    金融负债
    已发行债务证券         203,148,794         2,301,116        205,449,910         208,118,627
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                                        自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
                                             2016 年 12 月 31 日
                         第二层次         第三层次            公允价值            账面价值
金融资产
持有至到期投资        237,952,259                    -    237,952,259         236,540,182
应收款项类投资          9,224,445   230,973,893           240,198,338         240,323,404
合计                  247,176,704   230,973,893           478,150,597         476,863,586
金融负债
已发行债务证券        227,012,871        1,734,206        228,747,077         231,080,385
对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团按下述方法来决定其公
允价值：
(1)    持有至到期的金融资产、应收款项类投资的债券投资、已发行债务证券金融
       负债中次级债及二级资本债和已发行同业存单的公允价值是采用相关登记结
       算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状
       况的可观察输入值。对无法获得相关机构报价的，则按现金流折现法估算其
       公允价值。
(2)    除债券投资外的应收款项类投资及已发行债务证券金融负债中的存款证在活
       跃市场中没有报价，因此本集团对该应收款项类投资及已发行债务证券金融
       负债中的存款证的公允价值根据现金流折现方法进行估算，所采用的折现率
       为本集团根据报告期末相关应收款项类投资及已发行债务证券金融负债中的
       存款证的信用风险调整后的收益率曲线。
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                                                  自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间财务报表
十六 资产负债表日后事项
     1    根据本行 2017 年 6 月 23 日 2016 年度股东大会审议通过的《关于上海银行股份有
          限公司 2016 年度利润分配方案的提案》，本行以 2016 年 12 月 31 日总股本
          6,004,450,000 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，增加注册资
          本人民币 1,801,335,000 元，变更后的注册资本为人民币 7,805,785,000 元。本次
          转增股本对象为截止 2017 年 7 月 19 日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结
          算有限责任公司上海分公司登记在册的本行全体股东。本行以 2017 年 7 月 19 日为
          股权登记日，2017 年 7 月 20 日为除权日，完成了本次资本公积转增股本方案的实
          施。本次转增方案下注册资本的变更仍有待工商登记变更等程序。
     2    本行已收到银监会上海银监局关于上海尚诚消费金融股份有限公司开业的批复，并
          于 2017 年 8 月 17 日完成了上海尚诚消费金融股份有限公司的工商登记。上海尚诚
          消费金融股份有限公司注册资本为人民币 10 亿元，本行持股比例为 38%。
十七 比较数字
     为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了重分类。
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                                  上海银行股份有限公司
                                    财务报表补充资料
                         (除特别注明外，金额单位为人民币千元)
1   非经常性损益
    根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 (2008) 》的规
    定，本集团非经常性损益列示如下：
                                                           2017 年 1 月       2016 年 1 月
                                                         1 日至 2017 年    1 日至 2016 年
                                            注         6 月 30 日止期间   6 月 30 日止期间
    银行卡滞纳金收入                                            41,825             35,115
    补贴收入                                                    20,193             29,131
    诉讼及违约赔偿收入                                           3,965             10,493
    固定资产处置净收益 / (损失)                                  1,548               (496)
    其他资产处置净收入 / (支出)                                    886             (5,944)
    抵债资产处置净收入                                             787                   -
    清理挂账收入                                                     6                   -
    捐赠支出                                                    (1,497)            (3,052)
    其他损益                                                     8,230              8,983
    非经常性损益净额                        (1)                 75,943             74,230
    以上有关项目对税务的影响                (2)                (19,248)           (19,379)
    合计                                                        56,695             54,851
    其中：
    影响本行股东净利润的非经常性损益                            53,042             53,681
    影响少数股东净利润的非经常性损益                             3,653              1,170
                                         第1页
    注：
    (1)     上述非经常性损益相应在营业外收入或营业外支出中核算。
            委托他人投资或管理资产的损益、单独进行减值测试的贷款损失准备转回、持有以
            及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变
            动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益及受托经营取得的
            托管费收入属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披
            露范围。
    (2)     根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及相关法规规定，本集团部分处置
            固定资产净损失、非公益性捐赠支出以及包含于其他损益中的赔偿款、违约金及罚
            金不能在税前列支。
2   每股收益
    本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益
    率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) （以下简称“信息披露编报规则第 9 号”）计
    算的每股收益如下：
                                                       2017 年 1 月       2016 年 1 月
                                                     1 日至 2017 年     1 日至 2016 年
                                                   6 月 30 日止期间   6 月 30 日止期间
    期末普通股加权平均数 (千股)                          6,004,450          5,404,000
    调整后期末普通股加权平均数 (千股)                    7,805,785          7,025,200
    扣除非经常性损益前的每股收益
      -归属于母公司普通股股东的净利润                    7,795,857          7,315,177
      -归属于母公司普通股股东的基本和
           稀释每股收益 (人民币元)                            1.00               1.04
    扣除非经常性损益后的每股收益
      -扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
           股东的净利润                                  7,742,815          7,261,496
      -扣除非经常性损益后归属于母公司普通股
           股东的基本和稀释每股收益 (人民币元)                0.99               1.03
                                        第2页
    根据本行于 2017 年 6 月 23 日批准的 2016 年度股东大会决议，本行以 2016 年 12 月 31
    日总股本 6,004,450,000 股为基数，向股权登记日（2017 年 7 月 19 日）在册的全体股东
    按 照 每 10 股 以 资 本 公 积 转 增 3 股 。 本 次 转 增 实 施 完 成 后 ， 本 行 总 股 本 增 至
    7,805,785,000 股。根据信息披露编报规则第 9 号的要求，本集团按转增股本后的股数重
    新计算各比较期间发行在外普通股的加权平均数及每股收益指标。
    自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止期间及自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30
    日止期间，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每股收益并
    无差异。
3   净资产收益率
    本集团按照证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
    益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修订) 计算的净资产收益率如下：
                                                              2017 年 1 月          2016 年 1 月
                                                            1 日至 2017 年        1 日至 2016 年
                                                          6 月 30 日止期间      6 月 30 日止期间
    归属于母公司普通股股东的期末净资产                        120,782,134            99,272,817
    归属于母公司普通股股东的加权净资产                        119,776,791            95,831,658
    扣除非经常性损益前
      -归属于母公司普通股股东的净利润                            7,795,857             7,315,177
      -加权平均净资产收益率                                          6.51%                 7.63%
    扣除非经常性损益后
      -归属于母公司普通股股东的净利润                            7,742,815             7,261,496
      -加权平均净资产收益率                                          6.46%                 7.58%
4   杠杆率信息
    关于本集团杠杆率的信息，参见本行网站 (www.bosc.cn) “投资者关系——监管资本”栏
    目。
5   监管资本
    关于本集团监管资本的详细信息，参见本行网站 (www.bosc.cn) “投资者关系——监管资
    本”栏目。
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附件：公告原文

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