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广汽集团2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-25

公司代码:601238 公司简称:广汽集团

广州汽车集团股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人曾庆洪及总经理冯兴亚、主管会计工作负责人王丹及会计机构负责人(会计主管

人员)郑超声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

董事会建议向全体股东派发中期股息为每10股1元(含税)的现金红利。

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质性承诺,请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

不适用

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 董事长致辞 ...... 6

第三节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第四节 公司业务概要 ...... 12

第五节 经营情况的讨论与分析 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 普通股股份变动及股东情况 ...... 46

第八节 优先股相关情况 ...... 51

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 52

第十节 公司债券相关情况 ...... 53

第十一节 财务报告 ...... 56

第十二节 备查文件目录 ...... 186

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司广州汽车集团股份有限公司
本集团指本公司及其附属公司
共同控制实体受直接或间接的共同控制的合营公司,而直接或间接的共同控制导致所有参与方对该共同控制实体的经济活动均无单方面的控制权
联营公司本公司对其有重大影响但不拥有控制权的所有实体,一般伴随附带有关实体20%至50%的表决权的股权
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
上市规则经不时修订的香港联合交易所有限公司证券上市规则及上海证券交易所股票上市规则
证券及期货条例香港法例第571章《证券及期货条例》
中国证监会中国证券监督管理委员会
联交所香港联合交易所有限公司
上交所上海证券交易所
广汽工业集团广州汽车工业集团有限公司,根据中国法律于2000年10月18日注册成立的国有企业,本公司控股股东
广汽研究院广州汽车集团股份有限公司汽车工程研究院,本公司于2006年6月29日成立以研发本公司自主品牌产品及自有技术的分公司
广汽本田广汽本田汽车有限公司(前称广州本田汽车有限公司),为根据中国法律于1998年5月13日由本公司及本田技研工业株式会社注册成立的共同控制实体
广汽丰田广汽丰田汽车有限公司(前称广州丰田汽车有限公司),为根据中国法律于2004年9月1日由本公司及丰田汽车公司注册成立的共同控制实体
广汽乘用车广州汽车集团乘用车有限公司,为根据中国法律由本集团于2008年7月21日注册成立的全资附属公司(附属公司也称子公司,下同)
广汽菲克广汽菲亚特汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和菲亚特克莱斯勒公司于2010年3月9日注册成立的共同控制实体,2015年1月19日,该公司名称变更为广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司
广汽三菱广汽三菱汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和日本三菱汽车公司于2012年9月25日设立的共同控制实体
广汽乘用车(杭州)公司前身为广汽吉奥汽车有限公司,为根据中国法律由本公司和吉奥汽车公司于2010年12月8日注册成立之子公司,本公司持有其51%的股权;2016年3月,本公司全资子公司广汽乘用车收购其剩余49%股权,并于2016年5月更名为广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司
广汽日野广汽日野汽车有限公司,为根据中国法律由本公司与日野自动车株式会社于2007年11月28日注册成立的共同控制实体
本田(中国)本田汽车(中国)有限公司,为根据中国法律由本公司和本田技研工业株式会社、东风汽车公司于2003年9月8日注册成立的联营公司
广汽客车广州汽车集团客车有限公司(前称广州骏威客车有限公司),为根据中国法律由本集团和旗下公司于1993年1月18日注册成立的全资附属公司
广汽比亚迪广州广汽比亚迪新能源客车有限公司,为根据中国法律由本集团和比亚迪股份有限公司于2014年8月4日注册成立的共同控制实体,本公司持有其49%股权
广汽长丰广汽长丰汽车股份有限公司(前称为湖南长丰汽车制造股份有限公司),为根据中国法律于1996年11月注册成立的公司,本公司现持有100%的股权
广汽商贸于2018年4月16日,名称变更为广汽商贸有限公司,为根据中国法律由本集团于2000年3月21日注册成立的全资附属公司
广汽部件于2018年2月28日,名称变更为广汽零部件有限公司,为根据中国法律由本集团和旗下公司共同出资于2000年8月29日注册成立的全资附属公司
广丰发动机广汽丰田发动机有限公司,为根据中国法律由本集团和丰田汽车公司于2004年2月24日注册成立的联营公司,本公司拥有其30%股权
广汽资本广汽资本有限公司,为根据中国法律本公司于2013年4月成立的全资附属公司
广汽汇理广汽汇理汽车金融有限公司,为根据中国法律由本公司与东方汇理个人金融股份有限公司于2010年5月25日注册成立的共同控制实体
众诚保险众诚汽车保险股份有限公司,为根据中国法律由本公司发起2011年6月8日注册成立的子公司,本集团直接及间接合计持有其60%股权
广爱经纪于2018年3月9日,名称变更为广爱保险经纪有限公司,为根据中国法律由本公司发起于2006年6月7日注册成立的子公司,本公司直接及间接合计持有其75.1%股权
中隆投资中隆投资有限公司,一家在香港注册成立的本公司全资附属公司
骏威汽车骏威汽车有限公司,于1992年6月23日在香港注册成立,为本公司的全资附属公司
上海日野上海日野发动机有限公司,于2003年10月8日根据中国法律注册成立的联营公司。日野自动车株式会社、本公司及上海电气(集团)总公司分别持有上海日野50%、30%及20%股权
五羊本田五羊-本田摩托(广州)有限公司,成立于1992年,由本公司与日本本田技研工业株式会社和本田技研工业(中国)投资有限公司各持50%股权的共同控制实体
同方物流同方环球(天津)物流有限公司,于2007年7月成立,由本公司与中国第一汽车集团公司、丰田汽车株式会社共同出资成立,本公司持有其25%股权
大圣科技大圣科技股份有限公司,于2016年6月8日成立,本公司及众诚保险共拥有其60%股权
广汽财务广州汽车集团财务有限公司,于2017年1月成立,本公司、广汽乘用车及广汽商贸分别持有其90%、5%、5%的股权
广汽新能源广汽新能源汽车有限公司,为本公司根据中国法律于2017年7月成立的全资附属公司。
广汽蔚来广汽蔚来新能源汽车科技有限公司,于2018年4月成立,由本公司与蔚来汽车共同出资成立,本公司及广汽新能源共拥有其45%股权
独立董事与独立非执行董事含义相同
MPV多用途乘用车
SUV运动型多功能用途车

第二节 董事长致辞

尊敬的各位股东:

今年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,也是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。上半年,面对错综复杂的国内外形势,我们在广大股东的信任支持下,勠力同心,攻坚克难,推进集团高质量发展,实现生产经营稳定增长。在此,我谨代表董事会向各位股东、合作伙伴以及各界人士表示衷心的感谢!

上半年,我们砥砺前行,生产经营稳步发展。上半年本集团推出8款新车型和改款车型,汽车产销均超100万辆,其中自主品牌实现全方位高端产品布局,广汽传祺GS8和GM8占据国内细分市场前列,首款搭载与腾讯合作智联系统的传祺GS4中改款成功上市;广汽新能源构建“25小时体验中心+城市展厅+混营店”营销服务新业态,上半年实现销量6,301辆,同比大幅增长;合资品牌广汽本田、广汽丰田、广汽三菱等销量继续保持快速增长,全新第八代凯美瑞、雷凌、汉兰达、第十代雅阁、冠道、奥德赛、欧蓝德等明星车型持续热销;商用车板块协同发展,广汽日野销量同比大幅增长213.15%,广汽比亚迪上半年获近5,000台纯电动公交车订单。上半年,本集团连同合营、联营公司共实现营业总收入约1,726.07亿元,同比增长约6.22%。合并营业总收入约372.00亿元,同比增长约7.00%;归属于母公司所有者的净利润约69.13亿元,同比增长约11.82%;由于本集团于本报告期内实施以每股转增股份0.4股,基本每股收益约为0.68元,按同比口径计算较上年同期减少约1.45%。在《财富》杂志发布的2018年世界500强排行榜中,我们连续6年入围世界500强,排名第202名,较上年上升36位。

我们共享成果,持续为股东创造价值。综合考虑本集团盈利水平和未来发展需要,董事会建议向全体股东派发每10股1元(含税)的中期现金股息,预计共派发现金股利总额约10.21亿元,比上年同期增长约57%。现金分红是上市公司回报投资者的基本方式,一直以来我们坚持长期持续稳定的分红政策及每年两次派息,年度派息率均超过30%,上市以来已累计派发现金股利超110亿元,与投资者共享发展的成果。本集团还入选了中国上市公司协会联合上海证券交易所、深圳证券交易所共同发布的“上市公司丰厚回报榜单”,名列第39位。

我们着眼未来,积极完善战略布局。一是延伸战略布局的深度,增强“三电”及智能网联核心技术的研发,全力推进广汽智联新能源汽车产业园项目实施。二是拓展战略布局的广度,纵深推进国际化战略,布局全球研发网,继硅谷研发中心后上半年新设立洛杉矶前瞻设计中心及底特律研发中心,实现24小时不间断协同研发;顺利举行欧洲大型海外招聘,广纳天下英才。三是创新战略布局的角度,上半年与蔚来汽车合资成立新能源汽车公司,与爱信、滴滴、宁德时代、小马智行等多个伙伴开展战略合作,逐步向新能源、智能网联、移动出行等趋势性领域布局,向“三电”技术、变速箱、V2X/5G应用等上下游关键技术领域渗透。

我们深化改革,发展活力持续增强。上半年顺利完成公司组织机构优化改革,优化机构设置

和职责分工,理顺和调整各部门职能,实行大部制,进一步提升管理效率;坚持“人才是第一资源”,探索职业经理人改革,同时推进人才和薪酬改革,完善优化员工薪酬福利管理制度和绩效考核办法,持续推进股权激励计划的实施,进一步激发企业的发展活力。

我们凝聚共识,提升企业文化和品牌软实力。我们将文化建设提升到企业战略的高度,打造广汽哲学,于今年4月份发布了“创无止境 心有未来”的全新企业文化口号,建立起广汽文化战略理念体系。同时成立广汽大学和广汽党校,真正把企业文化精神分解落地到实处,培养一支技艺专精且对企业价值具有高度认同感的优秀人才队伍;持续加大品牌传播力度,亮相北美车展、北京车展,进一步增强广汽品牌影响力。本集团今年首次入围全球综合性品牌咨询公司Interbrand发布的中国最佳品牌排行榜。

当前,我国汽车市场已进入低增速时代,新能源汽车补贴政策调整、合资股比放开、进口关税下调等政策实施,将推动国内汽车企业把加强自身核心竞争力作为未来工作重心。新能源汽车市场发展将会逐步从政策驱动向消费驱动转变,新技术与汽车融合加快,新商业模式推动汽车产业走向自我变革,拥抱新业态成为汽车厂商谋求发展的必经之路。纷繁复杂的外部环境、白热化的市场竞争和日新月异的产业变革带来的困难和挑战是确定的,而我们战胜这些困难的独特优势、发展基础、应对能力也是确定的。下半年,我们将融合变革、创新发展,全方位提升核心竞争力,厘清思路,苦练内功,努力完成年度经营目标。

下半年,我们将坚持把发展作为第一要务。集团将从提升产品力、营销力、品牌力、执行力等方面落实落细,积极应对消费升级的大趋势,转变研发思路,由工程驱动转向由客户需求为中心驱动的项目研发,着力打造“爆款”和明星车型,形成以客户体验为中心的服务生态。全力建设广汽智联新能源汽车产业园,目前70%的项目已经落实,正按计划进度稳步推进,其中首期动工项目广汽新能源整车工厂预计于今年年底建成投产;广汽爱信自动变速箱工厂项目、广汽宁德时代电池合资项目、广汽动力总成工厂等项目均计划今年年底动工,这将为本集团的产业升级转换培育新动能。

我们将坚持把改革创新作为发展动力。推进职业经理人改革试点方案实施。按照国务院国资委国企改革“双百行动”的总体部署与指导要求,研究制订完善“双百行动”综合改革实施方案,明确具体改革目标、改革措施,并履行相应申报、审批程序。在集团旗下人才资本和技术要素贡献占比较高的科技型、创新型企业加大混合所有制改革步伐,引进战略投资者,鼓励团队核心成员持股,促进科技与创新的成果转化。聚焦“电动化、智能化、网联化、共享化”,紧跟出行模式变革,筹划构建移动出行平台,在无人驾驶和智能网联技术方面形成从研发到出行应用场景和大数据获取的价值闭环,实现从硬件制造商向整体出行解决方案提供商的转型;以商品化应用为导向,完成GOS操作系统、集成电驱单元、自动驾驶系统、数字座舱4个重点项目启动开发,加快推进G-MC 2.0、电池电芯等新能源、智能网联关键系统部件的研发,网联终端整体方案G2.2年内将在GM6等车型搭载,自研电机控制器预计年底达到量产条件。

我们将坚持把人才作为首要资源。构建系统化的人才战略体系,建立完善的人才制度保障,

大力推进在用人环境、用人机制、监督体系上创新。结合职业经理人改革,探索劳动、人事、分配三项制度改革,形成充满生机活力的用人机制,建立和完善多种激励机制和分配制度。千方百计引进外才,尽心尽力培育内才,实现人才战略的“内外兼修”。汽车小镇计划今年底动工,拟建成4200多套员工住房,让员工共享发展成果,持续提升员工满意度和幸福感。

我们将坚持把文化作为软实力基石。文化的厚度决定企业的高度。文化是企业的灵魂,一年企业靠机遇,十年企业靠管理,百年企业靠文化。今年我们开展“文化建设年”,大力培育企业文化,展示新广汽、新作为、新形象,将文化力作为集团核心竞争力的重要组成和转型发展的助推器,摆到发展战略的高度来推进。我们将不断为打造广汽品牌创造良好氛围,促进企业文化和品牌建设、企业经营管理深度融合,将企业文化渗透到品牌建设全过程,让品牌成为一种识别标志、一种精神象征、一种价值理念,持续提升广汽品牌价值。

今年年初,本集团确定了2027年和2037年的发展愿景和任务使命。蓝图已绘就,逐梦惟笃行。我们将始终如一地秉承“人为本 信为道 创为先”的理念,以质量变革、效率变革、动力变革推动高质量发展,坚定不移,久久为功,不为任何风险所惧,不被任何干扰所惑,为成为客户信赖、员工幸福、社会期待的世界一流企业,为实现人类美好移动生活的愿景协力奋进。

最后,再次感谢广大投资者、客户、合作伙伴及社会各界人士对广汽集团的关注与支持!

董事长:曾庆洪

第三节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广州汽车集团股份有限公司
公司的中文简称广汽集团
公司的外文名称Guangzhou Automobile Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写GAC Group
公司的法定代表人曾庆洪

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名眭立
联系地址广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心
电话020-83151008
传真020-83150319
电子信箱xul@gagc.com.cn

三、 基本情况变更简介

公司注册地址广州市越秀区东风中路448号-458号成悦大厦23楼
公司注册地址的邮政编码510030
公司办公地址广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心
公司办公地址的邮政编码510623
公司网址www.gagc.com.cn/ www.gac.com.cn
电子信箱ir@gagc.com.cn/ ir@gac.com.cn
投资者热线020-83151089
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
登载半度报告的香港联交所指定网站的网址www.hkex.com.cn
公司半年度报告备置地点广州市天河区珠江新城兴国路23号广汽中心22楼
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所广汽集团601238
H股香港联合交易所广汽集团02238

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入36,705,931,72134,658,048,1915.91
归属于上市公司股东的净利润6,913,102,6806,182,602,43711.82
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,635,377,3216,121,969,4858.39
经营活动产生的现金流量净额-3,782,887,0434,251,350,941-188.98
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产73,392,181,22169,370,243,6265.80
总资产120,192,885,539119,602,416,8550.49

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年 同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.680.69-1.45
稀释每股收益(元/股)0.670.670
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.650.68-4.41
加权平均净资产收益率(%)9.5513.10减少3.55个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)9.1712.97减少3.8个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

注1:本报告期公司实施以每股转增股份0.4股的方案,按规定公司需按调整后的股数重新计算的上年同期的每股收益进行对外披露。注2:每股收益下降1.45%是由于2017年11月非公开发行A股、可债券债转股及股权激励行权导致股数增加8.4亿股所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异√适用 □不适用(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则691,310618,2607,339,2186,937,024
按境外会计准则调整的项目及金额:
股权投资差额摊销4,5014,501
非流动资产减值准备转回的会计处理差异901901
将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目-11-48
政府给予的搬迁补偿款超额部分会计处理差异8,507
按境外会计准则691,299626,7197,344,6206,942,426

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益86,025,634
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外235,503,921
债务重组损益41,112,962
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-87,888,025
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益6,133,144
除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,174,549
少数股东权益影响额-2,904,676
所得税影响额-9,432,150
合计277,725,359

十、 其他□适用 √不适用

第四节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)业务概要本集团主要业务包括研发、整车(汽车、摩托车)、零部件、商贸服务、金融五大业务板块,构成了完整的汽车产业链闭环。

1、研发板块本集团研发以广汽研究院为主体,是本公司直接投资、管理,并在授权范围内相对独立运营的分公司和战略事业部,主要负责集团新产品、新技术的总体发展规划并具体实施重大的研发工作。

2、整车板块(1)汽车整车主要通子公司广汽乘用车及合营公司广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱生产。

产品:本集团乘用车产品包括17个系列的轿车、15个系列的SUV及3个系列的MPV。具体为:

广汽传祺Trumpchi(GA5、GA6、GA3S、GA8、GA4、GA3S PHEV、GS5系列、GS4、GS8、GS3、GS7、GS4 PHEV、GM8、GE3);

广汽本田Accord(雅阁)、Crider(凌派)、Vezel(缤智)、Odyssey(奥德赛)、City(锋范)、Fit(飞度)、Avancier(冠道)、Acura CDX、Acura TLX-L等;

广汽丰田Camry(凯美瑞)、Highlander(汉兰达)、Yaris L(致炫+致享)、Levin(雷凌)、C-HR等;

广汽菲克JEEP自由光、JEEP自由侠、JEEP指南者、JEEP大指挥官、Viaggio(菲翔)、Ottimo(致悦)等;

广汽三菱ASX(劲炫)、Outlander(欧蓝德)、祺智PHEV等;此外还通过本田(中国)生产City轿车,主要面向中东和南美等市场。商用车主要通过合营公司广汽日野和联营公司广汽比亚迪生产。主要产品为重型卡车、新能源客车等。

本集团节能与新能源产品包括:广汽传祺GA3S PHEV、GS4 PHEV、GE3,混合动力汽车广汽本田雅阁锐混动、讴歌CDX混动、广汽丰田凯美瑞双擎和雷凌双擎、广汽三菱祺智PHEV,广汽比亚迪纯电动客车。

产能:本报告期内广汽丰田第三生产线新增10万辆/年产能,于2018年1月竣工投产,广汽乘用车新疆工厂新增2万辆/年产能,于2018年3月竣工投产。截至本报告期末,汽车总产能为210.3万辆/年。

销售渠道:本集团通过销售门店及互联网渠道开展汽车销售,截至本报告期末,本公司连同合营联营企业拥有覆盖全国31个省、市、自治区和直辖市的销售门店3,079家;本报告期内通过互联网渠道实现汽车销售103,339辆,占全年汽车总销量10.16%。

(2)摩托车摩托车主要通过合营公司五羊本田生产,主要的产品包括跨骑式摩托车、弯梁式摩托车以及踏板式摩托车等。截至本报告期末,本集团摩托车总产能为125万辆/年。

3、商贸服务板块通过子公司广汽商贸及其控股、参股公司和联营公司同方物流围绕汽车行业上下游产业链,开展汽车销售、物流、国际贸易、二手车、拆解、资源再生、配套服务等业务。

通过子公司大圣科技搭建集修车、用车、买车、租车、换车一站式平台,构建开放共享的汽车互联网生态圈。

4、零部件板块本集团主要通过子公司广汽部件的控股、共同控制、参股公司及本集团联营公司广丰发动机、上海日野生产汽车零部件,主要包括发动机、变速器、座椅、HVAC系统、汽车灯具、自动操作配件、转向器、减震器及配件等。

5、金融板块本集团主要通过子公司广汽财务、中隆投资、广汽资本、众诚保险、广爱经纪、广汽租赁及合营公司广汽汇理等企业提供金融投资、保险、保险经纪、融资租赁、汽车信贷等相关服务。

(二)行业情况根据中国汽车工业协会数据显示,上半年国内汽车产销1,406万辆和 1,407万辆,同比分别增长4.2%和5.6%,总体表现良好。其中商用车增幅高于乘用车,乘用车产销同比分别增长3.2%和4.6%,商用车产销同比分别增长9.4%和10.6%。从乘用车车型分类来看,轿车、SUV产销增长,MPV和交叉型下降;从乘用车品牌分类来看,韩系、德系较快增长,美系同比下降,中国品牌乘用车继续保持增长,但市场份额低于上年同期,同比下降0.5%。2018年上半年,新能源汽车高速增长,产销分别完成41.3万辆和41.2万辆,同比分别增长94.9%和111.5%。其中纯电动产销分别31.4万辆和31.3万辆,同比增长79.0%和96.0%;插电式混合动力产销分别10.0万辆和9.9万辆,同比分别增长170.2%和181.6%。

2018年以来,汽车行业竞争日趋激烈,竞争格局明显分化。首先,国内汽车市场进一步加速开放。受新能源汽车补贴政策调整、股比放开以及汽车关税下调等政策影响,国内汽车企业未来工作重心是加强自身核心竞争力。其次,汽车法规(油耗、排放)逐步加严。CAFC值要求逐年加严,对应的单车油耗限值也越来越严苛,开发先进的动力总成应对油耗和排放法规政策刻不容缓。最后,汽车电动化、智能化、网联化、共享化趋势加速。随着新能源补贴新政开始实施,国家大力支持纯电动高续航车型,对电耗、续航、能量密度等政策门槛大幅提高,新能源汽车市场的发展将会逐步从政策驱动向消费驱动转变。以上变化将使汽车产业加速转型升级、生态和竞争格局

面临重构,汽车产品加快向智联化和共享化方向发展,汽车行业趋势逐渐发展融合到互联、智能、共享出行系统。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

报告期内,本集团的核心竞争力未发生变化,主要体现在:

1、具有完整的产业链和结构优化的产业布局本集团已经形成了立足华南,辐射华中、华东、西北和环渤海地区的产业布局和以整车制造为中心,涵盖上游的汽车研发、零部件以及下游的汽车商贸、汽车金融的产业链闭环,是国内产业链最为完整、产业布局最为优化的汽车集团之一。产业链上下游的协同效应逐步发挥,新的利润增长点正日益呈现,集团综合竞争力不断增强。报告期内,广汽智联新能源汽车产业园项目按计划推进,广汽新能源工厂一期工程冲焊涂厂房按计划封顶,广汽乘用车宜昌工厂改造项目于1月正式开工,广汽乘用车新疆工厂项目一期主体工程于2月竣工,广汽丰田第三生产线一期项目已于1月中旬正式投产,并启动三线二期扩能项目准备工作,持续优化产能布局。

2、具有先进的制造、工艺、品质以及流程管理本集团在制造、工艺、品质以及流程管理等方面具有综合优势。主要包括:(1)国际领先的品质优势;(2)“持续改善”的创新优势;(3)精益求精的成本优势。

3、持续丰富产品线和优化产品结构本集团拥有包括轿车及SUV、MPV在内的全系列产品,并通过持续导入新车型和产品迭代,保持产品的市场竞争力,以适应消费者的需求变化,始终保持客户忠诚度和广泛认可的品牌美誉度。

自主品牌、日系、欧美系均衡发展,“三足鼎立”局面日趋良好。报告期内,集团持续推进新产品开发和引入,各大整车厂陆续推出8款新车型和改款车型,产品线更趋丰富。

4、开创了自主品牌研发和生产体系的“广汽模式”通过多年的引进、消化、吸收和创新,积累了资金、技术、人才和经验,形成了世界级水平的生产体系;在研发方面,通过整合全球优势资源,形成跨平台、模块化架构的正向开发体系,具备集成创新优势。报告期内,不断巩固强化产品开发能力,广汽研究院积极推进 14个常规车型项目、8个新能源车型项目的开发,同时在报告期内新增专利申请462件(发明专利占比26%),累计有效专利申请3,850件,知识产权规模不断扩大。

5、拥有连接国际的资本运营平台本集团成功构建了A/H资本运营平台,有利于充分利用境内外资本市场多种形式的投融资工具,通过内生性增长和外延式扩张相结合的方式,实现资源有效配置,创造资本增值和企业价值最大化。报告期内公司探索治理结构改革,持续完善中长期激励机制,不断拓宽投融资领域,优

化融资结构,金融支撑主业的作用显著增强。报告期内,完成第二期股票期权激励计划授予登记,共计向2,358名激励对象授予登记期权40,333.54万份。

第五节 经营情况的讨论与分析

一、主要工作情况

2018年上半年,本集团积极推进各项工作,确保了生产经营平稳有序发展。主要工作如下:

1、以质量效益为中心,保持经营平稳发展本集团坚持以质量与效益为中心,产销、效益等主要指标实现了稳定增长,各整车企业抢抓市场机遇,新上市车型取得成功。上半年广汽乘用车销量增长6.9%,轿车和MPV销量持续提升,新车型GA4销量趋势向好,车型结构更加合理。广汽本田顺利推出旗舰车型第十代雅阁和2018款锋范,销量增长5.5%。广汽丰田厚积薄发,全新第八代凯美瑞销量大幅增长,TNGA架构下潮流高性能SUV车型C-HR成功上市,上半年销量再创历史新高,同比增长16.4%。广汽三菱延续良好经营态势,销量增长38.6%,欧蓝德持续热销,全新战略车型奕歌发布。广汽菲克全新Jeep大指挥官于4月正式上市。商用车板块协同增长,广汽日野700臻值系成功上市,销售势头良好。零部件、商贸、汽车金融等板块布局更趋完善,有力支撑汽车主业发展。

2、优化结构,重点项目扎实推进报告期内,本集团重点项目建设成果显著,广汽智联新能源汽车产业园项目按计划推进,广汽新能源整车工厂一期工程厂房陆续封顶;广汽乘用车宜昌工厂改造项目于1月初正式开工,广汽乘用车新疆工厂项目一期主体工程于2月初竣工;广汽丰田第三生产线一期项目已于1月中旬正式投产,并启动三线二期扩能项目准备工作;广汽本田重组本田(中国)项目完成股权收购合同签署;广汽研究院化龙基地一期扩建和二期建设项目、广汽三菱发动机建设项目、广汽丰田发动机TNGA发动机生产线导入项目等稳步推进;核心零部件项目有新突破,上半年分别与爱信、宁德时代签署合营合同,共同推进自动变速器、动力电池等项目。一大批重点项目的扎实推进有效增强了集团的发展后劲。

3、创新驱动,加快推进智能网联新能源事业报告期内,本集团巩固强化产品开发能力,广汽研究院积极推进14个常规车型项目、8个新能源车型项目的开发;持续强化核心和关键系统零部件研发能力,完成首款自研缸内直喷发动机1.5T GDI开发,自主设计的7WDCT湿式双离合变速器已进入整车搭载验证阶段;与腾讯合作的新一代人工智能车联网方案——祺云概念智联系统已搭载在GS4中改款车型。报告期内本集团新增专利申请462项(发明专利119项),累计专利申请3,850项(发明专利1,061项),“汽油机高效燃烧技术及产品开发”项目荣获2017年度广东省科学技术奖一等奖。加快构建广汽新能源营销服务新业态,GE3 530正式预售,成为国家补贴新政实施后目前国内唯一一款在电耗、续航和能量密度方面全面获得最高补贴标准的纯电动SUV。自主品牌向中外合资公司输出产品和技术工作深入推进,广汽三菱祺智销量突破千台,广汽丰田、广汽本田新能源车型相继将于今年下半年投放市场,进一步扩大广汽自主品牌的影响力。

4、深化体制机制改革,持续提升公司治理水平本集团持续推进体制机制改革,启动组织机构深化改革,实行大部制,由本部统筹业务关联部门的职能,优化机构设置和职责分工;探索职业经理人改革及人才、薪酬等改革;持续推进首期股票期权激励计划第2次行权,顺利完成第二期股票期权激励计划授予登记工作;启动董事会、监事会换届工作,完善企业治理结构;报告期内共新增制度2项,修订制度6项。

5、依法合规信息披露,加强投资者关系管理按照“依法、全面、从严”监管的要求,坚持A、H两地市场信息披露一致性和同时性,持续以“真实、准确、完整、及时、公平、有效”为原则开展信息披露工作,2018年上半年在上交所及联交所披露的公告文件分别达85项和68项,确保了信息披露“无差错、无延迟、无更正、无补充”。此外,通过境外路演、车展交流活动、投资者峰会等多途径开展投资者关系活动,累计接待投资者来访调研22次,举办电话沟通会8次,组织年度业绩发布会1次,组织投资者开放日活动1次,累计接待投资者及分析师超过500人次,有效地传递了公司的经营理念和投资价值。

6、加强品牌和企业文化建设,持续提升企业形象今年4月份在北京车展上发布企业文化全新战略理念,将文化建设上升到企业战略高度,通过明确企业愿景、企业理念和运营方针,总结出凝聚共识、激励奋进的广汽哲学,建立起广汽文化战略理念体系。入围Interbrand等多个权威品牌研究机构评选的品牌类榜单,品牌价值得到广泛认可。设立广汽大学、广汽党校,作为本集团人才培养体系的主要载体,培养讲党性、守信念、懂技术、敢创新的新型人才。深耕公益慈善事业,积极履行企业社会责任,持续对口帮扶广东省清远连州市贫困村,加快推动梅州广汽零部件产业园项目以及贵州省黔南州、毕节市产业帮扶和陕西省渭南市合作,报告期内本集团及投资企业在扶贫济困、文体科教、绿色环保、交通安全等社会公益、慈善事业上累计投入超4,064.16万元。

二、经营情况的讨论与分析

本报告期内,本集团的营业总收入约为372.00亿元,较上年同期增长约7.00%;归属于母公司所有者的净利润约为69.13亿元,较上年同期增长约11.82%;由于本集团于本报告期内实施以每股转增股份0.4股,基本每股收益约为0.68元,按同比口径计算较上年同期减少约1.45%。

本报告期业绩变动主要影响因素是:

1、本集团自主品牌车型产品产销持续增长,自主研发实力不断提升,新产品推出加快,产品力增强,明星车型表现抢眼。2018年上半年,在国内汽车行业产销增长放缓的形势下,本集团自主品牌车型产品产销量较上年同期分别增长13.98%和6.90%,上半年先后新增推出多功能车GM8和轿车GA4,市场销量较好,进一步丰富自主品牌明星产品组合;自主新能源车销量成倍增长。

2、日系合资企业产品技术推陈出新,综合竞争力进一步提升,全新第八代凯美瑞销量同比大幅增长,雷凌、冠道、欧蓝德等车型销量稳步增长。

3、随着自主品牌及合营企业产销量的提升,产业链上下游的金融服务、汽车部件及商贸服务等配套业务也相应扩大,促进业绩增长,各业务板块协同效应持续显现。广汽财务为集团产业发展提供有效金融支持作用进一步发挥。

(一) 主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位:亿元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入367.06346.585.91
营业成本285.24268.126.39
销售费用29.0220.1144.31
管理费用16.3910.7053.18
财务费用-0.231.30-117.69
经营活动产生的现金流量净额-37.8342.51-188.98
投资活动产生的现金流量净额-11.1023.49-147.25
筹资活动产生的现金流量净额-37.94-39.89-4.89
研发支出17.0714.6916.20
投资收益51.1546.889.11

(1)收入本报告期内,本集团的营业收入约为367.06亿元,较上年同期增长约5.91%,主要是由于本集团自主品牌“传祺”车型产品组合不断丰富、销量持续增长,以及产业链上下游的汽车零部件、汽车后服务等业务迅速发展。

(2)成本本报告期内,本集团营业成本约为285.24亿元,较上年同期增长约6.39%,主要是随着产销量增加成本增加,同时乘用车销量持续增长带来规模效应及加强成本控制使单位成本下降。

(3)费用

①销售费用较上年同期增加约8.91亿元,主要是由于物流仓储、售后服务费用随业务销量增长相应增加及广告宣传费用增加等综合所致;

②管理费用较上年同期增加约5.69亿元,主要是本报告期A股期权激励增加、无形资产摊销增加等综合所致;

③财务费用较上年同期减少约1.53亿元,主要是本报告期借款减少以及平均借款利率下降等综合所致。

(4)现金流

①本报告期内经营活动产生的现金流量净额为流出约37.83亿元,较上年同期的现金净流入约42.51亿元增加流出80.34亿元,主要是本报告期内支付上年供应商款项以及非合并范围企业在广汽财务的存款支出等综合所致;

②本报告期内投资活动产生的现金流量净额为流出约11.10亿元,较上年同期的现金净流

入约23.49亿元增加流出约34.59亿元,主要是本报告期内固定资产、无形资产投资增加以及收到与投资活动有关的政府补助减少等综合所致;

③本报告期内筹资活动产生的现金流量净额为流出约37.94亿元,较上年同期的现金净流出约39.89亿元增加流入约1.95亿元,主要是本报告期偿还10亿元公司债、去年同期偿还23亿元短期融资券,以及分配股利增加等综合所致;

④于2018年6月30日,本集团的现金和现金等价物约人民币386.49亿元,比较2017年6月30日的约223.56亿元,增加约162.93亿元。

(5)研发支出本报告期内研发投入17.07亿元,较上年同期增加2.38亿元,主要是本报告期内继续加强自主研发和创新能力建设,同步推进常规动力车型、新能源车型开发项目及核心部件开发。

(6)投资收益报告期内,本集团投资收益约为51.15亿元,较上年同期增加约4.27亿元,主要是受以下原因综合所致:①全新第八代凯美瑞、冠道、欧蓝德等畅销,带动整体销量增长,合营企业经济效益稳步提升;②产业协同效应不断增强,产业链上下游的汽车金融、汽车零部件及汽车物流等服务业务迅速发展。

(7)其它所得税费用约为6.69亿元,较上年同期减少约0.12亿元,主要是本报告期部分企业盈利变化等所致。

综上所述,本集团本报告期归属于母公司所有者的净利润约为69.13亿元,较上年同期增长约11.82%;由于本集团本报告期实施以每股转增股份0.4股,基本每股收益约为0.68元,按同比口径计算较上年同期减少约1.45%。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业情况

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本 及税金毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本及税金比上年增减(%)毛利率比上年 增减(%)
整车制造业266.05214.8219.266.119.33减少2.38个百分点
零部件制造业8.896.9322.050.5710.17减少6.80个百分点
商贸服务83.3670.2515.734.38-4.63增加7.97个百分点
金融及其他13.706.4353.0766.8744.17增加7.39个百分点
合计372.00298.4319.787.006.24增加0.58个百分点

2、主营业务分产品情况

单位:亿元 币种:人民币

主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本 及税金毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本及税金比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
乘用车266.00214.8219.246.109.34减少2.39个百分点
汽车相关贸易92.2577.1816.344.00-3.46增加6.48个百分点
金融及其他13.756.4353.2466.6743.85增加7.42个百分点
合计372.00298.4319.787.006.24增加0.58个百分点

3、主营业务分地区情况

单位:亿元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)
中国大陆371.987.14
香港地区0.02-95.65
合计372.007.00

(三) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(四) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1、 资产及负债状况

单位:亿元

项目名称本期 期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期 期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)
货币资金407.3233.89494.6841.36-17.66
应收票据及应收款项44.983.7438.443.2117.01
预付款项17.301.4412.101.0142.98
存货61.315.1033.472.8083.18
在建工程15.651.3010.520.8848.76
应付票据及应付账款126.4510.52119.5810.005.75
其他应付款76.186.3484.067.03-9.37
股本102.148.5072.936.1040.05

变动情况说明:

(1)货币资金较上期期末数减少17.66%,主要是本报告期非合并范围企业在广汽财务的存款支出等综合所致;

(2)应收票据及应收款项较上期期末数增加17.01%,主要是本报告期随销量增加而增加应收整车款和零部件款以及保险业务应收款项增加等综合所致;

(3)预付款项较上期期末数增加42.98%,主要是本报告期随产销量增加,预付零部件款等相应增加所致;

(4)存货较上期期末数增加83.18%,主要是本报告期随产销量增加,原材料及产成品相应增加所致;

(5)在建工程较上期期末数增加48.76%,主要是本报告期广汽乘用车扩能建设以及新能源汽车工厂建设等增加在建工程所致;

(6)应付票据及应付账款较上期期末数增加5.75%,主要是本报告期随产销量增加,应付的材料款相应增加等所致;

(7)其他应付款较上期期末数减少9.37%,主要是本报告期应付工程款减少以及偿还10亿元公司债、应付债券利息减少等综合所致;

(8)股本较上期期末数增加40.05%,主要是本报告期可转债转股、期权激励行权以及派发股票股利等综合所致。

2、 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3、 其他说明

□适用 √不适用

(五) 财务状况分析

1、财务指标于2018年6月30日,本集团的流动比率约为1.87倍,比2017年12月31日的约1.76倍有所上升;速动比率约为1.68倍,比2017年12月31日的约1.66倍有所上升,均处于正常水平。

2、 财政资源及资本架构于2018年6月30日,本集团的流动资产约为612.82亿元,流动负债约为327.81亿元,流动比率约为1.87倍。于2018年6月30日的总借款约为103.58亿元,主要为本集团发行的面值分别为30亿元和20亿元的公司债、面值3亿元的中期票据、期末余额约24.76亿元的可转债、银行及金融机构借款约25.82亿元,资产负债比率约为12.17%,上述借款及债券将于到期时偿还。本集团一般以自有经营性现金流量应付其业务运作所需资金。(资产负债比率计算方法;(非流动负债中的借款+流动负债中的借款)/(总权益+非流动负债中的借款+流动负债中的借款))3、外汇风险本集团的业务主要在中国境内展开,国内销售及采购均以人民币结算。本报告期内,外汇的变动对本集团的经营成果和现金流量并无重大影响。

4、或有负债

于2018年6月30日,本集团承担对第三方担保责任为0元,2017年12月31日承担对第三方担保责任为0元;于2018年6月30日,本公司提供的对子公司的财务担保金额为0元,2016年12月31日对子公司担保为0元。

(六) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期末,本集团对外股权投资额为人民币272.69亿元,较上年增加人民币15.49亿元,变化原因主要为本集团对合营企业增资及合营、联营企业利润增加导致。

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见报告第十一节第十一项。

(七) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(八) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用

广汽本田、广汽丰田及广汽乘用车为本集团重要合营公司和子公司,本报告期内三家公司结合自身情况和行业发展趋势,加快产品推出,优化产品结构,积极采取一系列行之有效的举措,实现汽车产销的大幅度提升,有效拉动了本集团业绩的增长。其中:

广汽本田实现产销353,712辆和338,903辆,同比增长7.61%和5.49%;实现营业收入449.33亿元,同比增长8.88%;

广汽丰田实现产销249,811辆和255,388辆,同比增长16.88%和16.37%;实现营业收入372.06亿元,同比增长19.35%;

广汽乘用车实现产销284,697辆和268,204辆,同比增长13.98%和6.90%;实现营业收入288.07亿元,同比增5.74%。

(九) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

三、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险□适用 √不适用

(三) 其他披露事项√适用 □不适用

1、安全生产始终坚持“以人为本,安全发展”的理念,按照监督、指导、服务的工作思路,紧紧围绕岁末年初、春节、全国“两会”及高温、雨季期间的安全生产工作重点,认真落实安全生产责任制,积极开展安全生产各项工作。上半年,本集团及各投资企业没有发生重伤及以上安全生产事故,安全生产形势总体平稳。

下半年,本集团的安全生产工作要继续深入贯彻执行关于全面落实企业安全生产主体责任以及国家有关安全生产法律法规,按照年度事业计划,严格落实各项的安全生产管理工作要求,履行对各投资企业的监督、指导和服务,以确保安全生产责任目标的实现。

2、员工薪酬及合法权益截至2018年6月30日,本集团(含各投资企业)在册职工为86,969人。

根据本集团发展规划,加强薪酬宏观管理,注重保持薪酬水平的市场竞争力。通过研究分析市场薪酬数据、CPI增幅和行业对标,对薪酬水平实行检讨,普及工资集体协商机制,确保薪酬在人才保留中发挥激励性作用。

倡导薪酬与绩效挂钩,不断完善企业业绩考核机制、个人绩效考核办法、员工晋级晋升制度等,制定既有激励性又有约束性的薪酬绩效政策。

按照国家、省市有关劳动保障法律法规要求,按时足额为员工缴交各类社会保险,及时保障员工权益,在政策法规要求之外,为员工购买了补充医疗等商业保险,进一步维护和保障员工权益和身体健康。

本集团将进一步加强薪酬制度在人才激励与保留中发挥积极作用,按照国家法规缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险、住房公积金等法定福利,鼓励旗下投资企业进一步加强员工福利体系的灵活性与保障性。

第六节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月18日2018年5月18日于上交所、联交所网站披露《2017年年度股东大会决议公告》。(临2018-031)2018年5月18日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.00
每10股转增数(股)0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
经公司于2018年8月24日召开的第五届董事会第2次会议审议批准,向股权登记日全体股东派发每10股1元(含税)的中期现金股息。

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关 的承诺股份限售广汽工业集团自本公司第四届董事会第33次会议决议公告日(2016年11月1日)至本公司本次非公开发行完成后六个月内,广汽工业集团及其控制的其他企业不会以任何方式减持本公司的股票,亦不存在任何涉及本公司的股票减持计划。2016年11月1日至2018年5月16日不适用不适用
股份限售广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司、广州国资发展控股有限公司、广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金、广州轻工工贸集团有限公司、穗甬控股有限公司认购的公司非公开发行的A股股票,以及发行结束后基于本次认购的A股股票因公司派发股票股利、转增股本而持有的公司股份,自发行结束日起36个月内不得直接或间接转让。2017年11月17日至2020年11月16日不适用不适用
其他对公司中小股东所作承诺分红本集团在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,2018-2020年每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%,且连续三年内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。《公司章程》:公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。2018年-2020年不适用不适用
解决同业竞争广汽工业集团(1)在中国境内和境外,单独或与他人,以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、托管、承包或租赁经营、购买股份或参股)直接或间接从事或参与或协助从事或参与任何与广州汽车集团股份有限公司(以下简称“发行人”)主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动;(2)在中国境内和境外,以任何形式支持发行人或发行人子公司以外的他人从事或参与与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务;(3)以其他方式介入(不论直接或间接)任何与发行人主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。但本公司或本公司子公司(发行人及其子公司除外)出于长期不适用不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司第四届董事会第70次会议及2017年年度股东大会审议通过,续聘立信会计师事务所(特殊普通合伙)及罗兵咸永道会计师事务所为公司2018年年度审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况√适用 □不适用2014年第1次股权激励计划激励方式:股票期权标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法采用Black-Scholes模型
参数名称授予日收盘价S:8.39元/股;期权的行权价K:7.60元/股;无风险利率r:3.48%;期权有效期t:4年;股票波动率σ:17.46%(取2010年9月20日至2014年9月19日四年间沪主板综指历史波动率);股息率i:1.25%(取广汽集团A股上市至授予日每股现金分红比率的平均值)
计量结果单份期权的公允价值:1.8365元/股。

其他说明

√适用 □不适用

2017年9月19日,本公司首次股票期权激励计划第二个行权期开始行权,截至2018年6月30日,累计行权且完成股份过户登记的共16,667,836股,占第二个行权期可行权股票期权总量的93.57%。详细请见本公司于2018年7月4日在上交所及联交所网站刊登的《关于可转债转股结果及股票期权激励计划第二个行权期行权结果暨股份变动公告》(公告编号:临2018-052)。

2017年12月18日,经2017年第二次临时股东大会及2017年第一次A、H股类别股东会审议通过,公司完成第二期股票期权激励计划首次授予,向2,358人激励对象授予了 40,333.54万份A股股票期权,并于2018年2月9日完成授予登记。详细请见本公司于2018年2月9日在上交所及联交所网站刊登的《第二期股票期权激励计划首次授予期权完成登记的公告》(公告编号:

临2018-011)。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
广汽工业集团为本公司60亿元公司债券提供担保1、2012年10月30日《广州汽车集团股份有限公司关于广州汽车工业集团有限公司为本公司发行的不超过人民币60亿元境内公司债券提供担保的关联交易公告》(临2012-34);2、2013年4月9日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第一期)上市公告书》(临2013-014);3、2015年3月3日《2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期)上市公告书》(临2015-015)。
本公司将广汽中心部分物业出租给广汽工业集团2014年10月30日,在上交所及联交所网站披露《第三届董事会第49次会议决议公告》,审议通过了关于广汽中心部分写字楼出租给广汽工业集团的议案。(公告编号:临2014-069)
事项概述查询索引
本公司及子公司骏威汽车将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2015年10月19日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第9次会议决议公告》,审议通过了关于将部分物业出租给广州摩托集团有限公司的议案。(公告编号:临2015-079)
子公司广汽商贸租赁控股股东广汽工业集团部分物业2016年7月22日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第27次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广汽商贸承租广汽工业集团部分物业的议案。(公告编号:临2016-053)
子公司大圣科技租赁控股股东广汽工业集团子公司部分物业2016年10月13日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第31次会议决议公告》,审议通过了关于大圣科技租用自缝公司部分物业的议案。(公告编号:临2016-079)
关于非公开发行涉及关联交易事项2016年10月31日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第33次会议决议公告》,审议通过了关于本次非公开发行涉及的关联交易的议案。(公告编号:临2016-086)
广汽客车将现有厂房、物业出租给出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2017年1月18日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第39次会议决议公告》,审议通过了关于广汽客车物业整体出租的议案。(公告编号:临2017-008)
子公司广汽商贸子公司租赁广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司部分物业2017年6月5日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第47次会议决议公告》,审议通过了关于广汽商贸子公司租赁广摩公司部分物业的议案。(公告编号:临2017-045)
子公司广州骏威将部分物业出租给广汽工业集团子公司广州摩托集团有限公司2017年6月27日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第48次会议决议公告》,审议通过了关于子公司广州骏威将部分物业出租予广摩公司的议案。(公告编号:临2017-055)
受托管理广汽工业集团子公司部分股权资产2017年11月10日,在上交所及联交所网站披露《第四届董事会第59次会议决议公告》,审议通过了关于受托管理控股股东部分股权资产暨关联交易的议案。(公告编号:临2017-111)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联 关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务管理广汽客车现有厂房、土地等物业以劳务成本为基础,参照市场价格定价500,0002,500,000现金支付
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务协助处理广汽日野沈阳清算事宜以劳务成本为基础,参照市场价格定价300,000900,000现金支付
广州广悦资产管理有限公司股东的子公司接受劳务协助处理广汽长丰及其投资企业清算事宜以劳务成本为基础,参照市场价格定价1,000,0001,000,000现金支付
合计/////
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他√适用 □不适用其他关联交易请参见本报告第十一节财务会计报告“十二、关联方及关联交易”附注。

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

经第四届董事会第59次会议审议通过,本公司接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理其全资子公司广州摩托集团有限公司、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司资产,委托经营的期限为3年。(临2017-111)

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行 完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反 担保是否为关联方担保关联 关系
0
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计100,000,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)100,000,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)100,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)0.14%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同□适用 √不适用十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用 □不适用

目标要求:根据统一部署,2016-2018年,本集团定点精准帮扶清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村。本集团秉承 “真扶贫、扶真贫,让群众满意”的帮扶理念,坚持精准扶贫、精准脱贫,坚持规划到户、责任到人,着力提高贫困人口收入,改变贫困地区落后面貌,确保到2018年,被帮扶的三个村实现“两不愁三保障一相当”目标,即稳定实现农村贫困人口不愁吃、不愁穿,义务教育、基本医疗和住房安全有保障,基本公共服务主要领域指标相当于全省平均水平。

保障措施:一是党委高度重视。成立了新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚工作领导小组及工作机构,加强组织领导。二是确保责任落实。继续实行帮扶主体“1+1+1+2”的模式,即明确每个贫困村明确1名挂村责任领导、1个总部责任部门、1家责任企业和2家支持企业定点帮扶。三是加大帮扶资金投入。确保每村每年不少于350万元的资金投入,夯实精准脱贫的基础。四是明确资金使用联合审批模式。帮扶资金需依次经驻村干部、帮扶企业和集团联合审批,确保帮扶资金运行规范、安全。五是创新活动参与方式。将贫困村作为党员接受“两学一做”学习教育和员工践行社会主义核心价值观的重要基地,分批组织广大党员和员工参与结对帮扶活动,营造“大扶贫”的格局。

2. 报告期内精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年上半年精准扶贫工作进展及效果:本集团在新时期精准扶贫工作中提出了“真扶贫,扶真贫,让群众满意”的扶贫理念,切实做到了“四个到位”:一是责任落实到位。实行帮扶主体“1+1+1+2”模式,为每个贫困村明确1名挂村责任领导,1个挂村责任部门,1家责任企业和2家支持企业,并确保每村每年不低于350万元的帮扶资金投入。二是精准施策到位。切实做到了深入调查识别真贫、科学制定帮扶规划、大力实施产业项目、系统推进民心工程,找准了切入点,提高了精准度,确保了实效性。特别是三个村合资建设的腐竹加工项目,能够为提升贫困村集体和贫困户的收入发挥显著作用。三是过程管理到位。引入企业先进的管理模式、管理工具和“人为本,信为道,创为先”的管理理念,运用项目式管理、看板管理、标准化管理等手段,确保帮扶举措有序推进。四是党建促进扶贫到位。通过加强农村基层党组织建设,组织企业党组织对口帮扶,真正把基层党组织建设成为精准扶贫脱贫攻坚战的坚强战斗堡垒。

3. 精准扶贫成效√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金924.94
2.物资折款9.08
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)534
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 √ 电商扶贫 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)7
1.3产业扶贫项目投入金额338
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)515
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额1
2.2职业技能培训人数(人/次)126
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)123
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额6.05
4.2资助贫困学生人数(人)41
4.3改善贫困地区教育资源投入金额124.68
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额5
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
7.1帮助贫困残疾人投入金额2.3
7.2帮助贫困残疾人数(人)1
8.社会扶贫
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额200
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)5
9.2.投入金额346.8
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)254
9.4.其他项目说明帮助村内修建路灯、文化室、美丽乡村奖补、水利工程、农田改造、服务中心建造等
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用

(1)帮扶资金落实到位。本集团召开党委会研究,明确集团、三家责任企业和六家支持企业对三个对口帮扶村三年的总帮扶资金不少于3150万元,即本集团对每村每年投入的帮扶资金不少于150万元,责任企业和支持企业对每村每年投入的帮扶资金不少于200万元。此外,各责任企业通过争取广州市和当地财政支持、社会引资等方式,努力增加帮扶资金。截至2018年5月,集团帮扶的三个村共筹集各类帮扶资金4055.2万元(其中集团及各企业自筹3554.4万元),平均每个村1184.8万元,确保三个村的帮扶工作稳步推进。

(2)精准脱贫初见成效。一是强化组织领导。本集团高度重视新时期精准扶贫工作,成立了新时期精准扶贫精准脱贫三年攻坚工作领导小组,党委书记、董事长曾庆洪,党委副书记严壮立等主要领导先后10次带队赴清远连州市九陂镇帮扶村调研,组织召开十次专题会议,其中九次为现地专题会议,及时总结分析和研究推进每阶段的扶贫攻坚工作。二是加强扶贫干部队伍建设。集团共派出9名责任心强、工作经验丰富、系长以上级别的优秀干部担任驻村帮扶干部,专职推进帮扶工作。三是科学实施帮扶。工作领导小组多次带队赴贫困村开展入户慰问调查,各帮扶企业成立专项工作小组开展调查,实现一户一档、一户一策,切实做到精准帮扶每一户,集团对口帮扶的清远连州市九陂镇联一村、白石村和四联村实现了615名建档立卡贫困人口100%脱贫。

(3)产业帮扶稳步发展。运用“龙头企业+基地+农户”产业发展模式,集团投入450万元,统筹三个村联合建设一个豆制品加工厂,并选派多名管理经验丰富的企业干部负责豆制品厂的运营,邀请华南农业大学专家现地传授大豆种植技术,同时筹建电商销售平台,实现一二三产业融合发展,贫困户可通过出租土地、种植大豆、到豆制品厂务工、效益分红等多种途径获得收益,提升村集体和贫困户的收入,目前豆制品厂吸收本地就业45人,其中贫困户13人,2018年销售收入预计1224万元,利润135万元,每村分红10万元。推进“3+3+3”帮扶梅州工作及产业帮扶贵州省毕节市和黔南州工作,加快梅州广汽零部件产业园建设,目前帮扶项目进展顺利。

(4)乡村振兴逐步推进。集团帮扶的三个贫困村47条自然村100%开展“三清理三拆除三整治”工作,全部实现村委会至200人以上自然村道路的硬底化,共修建或改善文化室17个、文化休闲活动场所14处、卫生站3个、垃圾收集设施50个,安装路灯617盏,有效改善了村民生产生活环境。通过动员各方力量,四联王屋村已经建成清远市美丽乡村的示范村,联一杨屋村、白石磨刀冲村和四联飞鹅岭村已经建成美丽乡村整洁村。

(5)民生工程不断改善。一是开展教育帮扶,投入13.93万元资金,为在校学生发放助学金86人次。二是开展扶贫培训。两年来,集团积极组织开展种养技术、普法宣传、健康讲座等各种

类型培训活动9次,目前共456人次接受了培训教育,达到了扶贫先扶智、扶智促脱贫的效果。三是实施安居工程。支持被列入危房改造计划同时有能力、有意愿的贫困户开展危房改造工作,共筹集各类资金144万元,完成38户贫困户的住房改造建设,让贫困群众住上了安全敞亮的新房。

(6)党建扶贫逐渐形成。集团始终坚持把贫困村基层党组织打造成引领脱贫攻坚和乡村振兴的坚强战斗堡垒,为每个贫困村建立党员活动阵地,组织村书记到集团和先进村调研学习,提升贫困村书记治理能力和水平,同时分批组织广大党员到贫困村参与结对帮扶活动,走访贫困户,体察群众疾苦,使广大员工受教育,营造出全员参与的“大扶贫”格局。集团各投资企业基层党组织共组织党员赴连州开展新时期精准扶贫帮扶工作183次,参与党员超过2800人次,广大党员干部积极捐钱捐物,折合人民币近96.35万元,为集团的精准脱贫工作作出了重要贡献。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

(1)把全面从严治党向农村基层延伸,加强农村党员队伍和党组织书记队伍“两支队伍”建设;把村党支部书记培训纳入各级干部队伍培训规划,通过培训引导农村党员干部筑牢信仰之基,补足精神之钙,掌好信念之舵,把住廉洁之关;引导和鼓励大学生特别是农业大学的毕业生到农村基层去锻炼,并把优秀大学生村官培养成接班人。

(2)推进“一镇一业”工程,以市(县)建立现代农业产业园;以镇为单位统筹本镇部分帮扶资金独资或者合资农业企业进驻产业园;以村(致富带头人)为单位成立合作社组织村民种植企业所需的农产品;帮扶单位给予人才、资金等资源支持,同时协助销售农产品;形成“产业园+企业+基地+农户+客户”的产业发展模式,让产业园、企业带动贫困户,把产业园、企业、合作社与农户紧密连接起来,形成利益共同体,使农户和贫困村分享产业链增值带来的收益。

(3)建立大数据平台,以省统筹规划建立低收入群体大数据平台,打通各行业部门数据通道,破除信息孤岛,实现了全省扶贫信息资源的融合共享,使贫困户管理更加精准,也能帮助贫困户及时了解惠民政策,并增强主动脱贫意识。

(4)统筹乡村振兴实施,自上而下,加强乡村振兴战略的宣传学习,由县镇统筹,做好整体规划布局,按照实事求是、因村制宜、量力而行推动乡村振兴,同时做好督导和资金支持,确保建设成效。

十三、 可转换公司债券情况√适用 □不适用

(一) 转债发行情况

本公司于2016年1月22日,完成410,558万元A股可转换公司债券发行;自2016年7月22日进入转股期。

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

期末转债持有人数1,348
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下:
可转换公司债券持有人名称期末持债数量(元)持有比例(%)
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国工商银行)591,397,00023.17
招商银行股份有限公司-东方红配置精选混合型证券投资基金102,551,0004.02
UBS AG99,888,0003.91
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国银行)89,143,0003.49
登记结算系统债券回购质押专用账户(交通银行)79,291,0003.11
法国工商信贷银行有限公司69,509,0002.72
登记结算系统债券回购质押专用账户(首创证券经纪有限责任公司)60,000,0002.35
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国民生银行股份有限公司)54,465,0002.13
陈群英49,900,0001.96
登记结算系统债券回购质押专用账户(中国建设银行)49,676,0001.95

(三) 报告期转债变动情况

单位:元 币种:人民币

可转换公司债券名称本次变动前本次变动增减本次变动后
转股赎回回售
广汽转债2,553,143,000864,0002,552,279,000

(四) 报告期转债累计转股情况

报告期转股额(元)864,000
报告期转股数(股)40,672
累计转股数(股)71,853,621
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%)1.12
尚未转股额(元)2,552,279,000
未转股转债占转债发行总量比例(%)62.17

(五) 转股价格历次调整情况

单位:元 币种:人民币

转股价格调整日调整后 转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明
2016年6月21日21.872016年6月13日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券根据2015年度每10股派发1.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价
转股价格调整日调整后 转股价格披露时间披露媒体转股价格调整说明
时报、证券日报格由21.99元/股相应调整为21.87元/股。
2016年10月20日21.792016年10月12日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2016年中期每10股派发0.8元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.87元/股相应调整为21.79元/股。
2016年12月21日21.752016年12月19日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因报告期内,公司首期股票期权激励计划第一个行权期开始自主行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。
2017年6月13日21.532017年6月6日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2016年度每10股派发2.2元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.75元/股相应调整为21.53元/股。
2017年9月14日21.432017年9月6日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报根据2017年中期每10股派发1元(含税)的利润分配实施方案,将转股价格由21.53元/股相应调整为21.43元/股。
2017年11月21日21.272017年11月20日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因非公开发行新增753,390,254股A股股份,将转股价格由21.43元/股相应调整为21.27元/股。
2017年12月21日21.242017年12月19日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因报告期内,公司股票期权激励计划行权,根据行权导致股本增加的股份数,相应调整转股价格。
2018年6月12日14.862018年6月5日上交所及联交所网站、中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报因2017年度分红调整,向全体股东每10股派发现金股利4.3元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,相应调整转股价格。
截止本报告期末最新转股价格14.86

(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排截止2018年6月30日,总资产120,192,885,539元,资产负债率37.79%。

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

本集团始终以“铸造社会信赖的公众公司”为目标,倡导绿色文化,打造绿色供应链,开展绿色办公,践行可持续发展道路,积极履行社会责任。秉承绿色环保理念,围绕节能、降耗、减污、增效的目标,致力于新能源及节能环保汽车事业,助力智能网联绿色出行,助推汽车产业绿色发展。推行智能集约型环保工厂建设,参与节能减排行业标准制定,改善环境绩效,打造“环境友好型”的环保先驱企业。

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内,本公司全资子公司广州汽车集团乘用车有限公司及广汽部件有限公司控股子公司长沙广汽东阳汽车零部件有限公司为相关环境保护部门公布的重点排污单位,上述两公司各类污染物排放浓度、标准和总量均未超过国家或当地环保相关执行标准及总量控制标准。表1:广州汽车集团乘用车有限公司

污染物类别主要污染物种类污染物 排放标准实际 排放浓度执行标准总量 指标实际排放总量
大气污染物二氧化硫50mg/m30.0001mg/m3《大气污染物排放限值》(DB44/27-2001)第二时段二级标准3.94t0.96t
颗粒物120mg/m30.0004mg/m336.06t6.67t
氮氧化物120mg/m30.0008mg/m357.4t12.59t
苯系物60mg/m30.0011mg/m3《表面涂装<汽车制造业>挥发性有机化合物排放标准(DB44/816-2010)》表2排放限值52.05t16.2t
总VOCs90mg/m30.0052mg/m3391.97t77.04t
甲苯与二甲苯合计18mg/m30.0003mg/m314.12t4.91t
水污染物化学需氧量500mg/L40mg/L广东省《水污染物排放限值标准》DB44/26-2001表4第二时段三级标准52.84t36.8t
1mg/L0.4mg/L0.22t0.036t

表2:长沙广汽东阳汽车零部件有限公司

污染物类别主要污染物种类污染物排放标准实际排放浓度执行标准总量指标实际排放总量
大气污染物二氧化硫550mg/m361mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)中表2二级标准 《表面涂装<汽车制造及维修>挥发性有机化合物、镍排放标准(DB43/1356-2017)》表1汽车制造标准1.31t0.51t
颗粒物120mg/m326.7mg/m30.22t
氮氧化物240mg/m384mg/m32.81t0.75t
苯系物25mg/m314.2mg/m3-4.96t
总VOCs50mg/m345.3mg/m3-15.84t
非甲烷总烃40mg/m34.35 mg/m3-1.52t
1mg/m30.168 mg/m3-0.06t
甲苯3mg/m32.10mg/m3-0.80t
二甲苯17mg/m36.51mg/m3-2.28t
水污染物悬浮物400mg/L40mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表 4 氨氮执行城镇下水道水质标准 GB/T 31962-2015的B级标准-0.08t
化学需氧量500mg/L103mg/L1.03t0.21t
五日生化需氧量300mg/L30.4mg/L-0.06t
0.5mg/L0-0t
甲苯0.5mg/L0-0t
氨氮45mg/L8.04mg/L0.5t0.016t
石油类20mg/L3.02mg/L-0.006

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

始终坚持绿色发展、节能减排的发展理念,将环境保护作为企业一项重要工作。认真贯彻落实各项环保法律、法规,坚持以科学发展观为指导,强化环保目标责任制,同时加大节能减排投入力度,从技改技革、生产组织、日常管理等方面积极推进节能减排工作,环保设施正常稳定持续运转,且处理效果良好,未曾发生重大环境污染事件。

(1)广汽乘用车

①废气治理

涂装车间面涂色漆、罩光漆喷涂采用文丘里喷漆室工艺,循环水对过喷漆雾进行吸附收集。没有喷到部件上的漆雾被来自喷漆室上方经过净化后的强风压入带有漆雾净化剂的旋流水中,漆雾净化剂破坏油漆的粘性,使之变成固性漆并聚在一起,形成蜂窝状疏松的结块固体漆渣浮在水面上使漆雾基本得到净化,漆雾与水充分接触后净化。净化后的色漆喷漆废气经高55m高的集中排气筒高空排放。而除漆雾后的罩光漆喷漆废气再经转轮吸附装置吸附VOCs净化后经55m高集中排气筒达标排放。转轮吸附装置吸附的VOCs污染物采用热空气吹脱形成高浓度废气,再采用废气焚烧装置RTO炉焚烧处理,焚烧废气经排气筒达标排放。电泳漆、密封胶、罩光漆烘干作业产生的有机废气,分别采用废气焚烧炉(RTO装置)进行焚烧净化处理,可达到广东省《表面涂装(汽车制造业)挥发性有机化合物排放标准》(DB44/816-2010)的要求。

在总装车间设有返修工段,返修涂装段喷涂废气经设备自带的过滤棉过滤后达标排放。整车返修喷漆室采用上部送风下部排风方式进行控制,使喷漆废气经过滤棉过滤后经返修废气排气筒达标直排。打磨工段产生的含尘废气,经设备自带的除尘器处理后,经55米高集中排气筒达标排放。

焊装车间设置CO

保护焊焊房,采用集烟罩收集焊烟废气,经焊烟除尘器进行除尘处理后经高度为15米的排气筒排放。

总装车间内整车机能检测线、尾气检测线、整车完成线上汽车尾气经车载尾气净化装置(三元催化装置)处理后经排气筒达标排放。

发动机车间,排放的废气经试验台架配设的三元催化器处理。职工食堂厨房产生的油烟采用除油烟装置处理。②废水治理厂区污水处理站分质分流,根据进水浓度和种类,分别设置调节池进行储存,采用物化和生化法相结合处理工艺,磷化废水、磷化槽废水除镍处理系统出水镍的浓度可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)第一类污染物浓度限值;厂区污水处理站出水的COD、BOD5、SS、石油类、磷酸盐(以P计)、总锌、氨氮等,均可达到广东省《水污染物排放限值》(DB44/26-2001)三级标准(第二时段)(COD≤500mg/L、BOD5≤300mg/L、SS≤400mg/L、石油类≤20mg/L、磷酸盐(以P计)≤8.0mg/L)的要求。

③噪声治理:

优先选用低噪声机械设备,并采取减振、隔音降噪等综合防治措施,确保厂界噪声均达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类标准。

④固体废物综合治理情况厂区内各类固体废物分类存放,危险废物委托有资质单位进行处理,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。

(2)长沙广汽东阳

①废水污染防治措施

设厂区污水处理站1座,采用混凝沉淀+微电解+混凝沉淀处理工艺,设计处理能力6t/h,主要处理来自涂装车间的脱脂废液、脱脂清洗废水、喷漆废水,污水处理站出水排入市政污水管网进榔梨污水处理厂。生活污水经化粪池后胚乳市政污水管网进榔梨污水处理厂。厂区污水总排口执行《污水综合排放标准》三级标准。

②废气污染防治措施气型污染源是涂装车间的喷漆废气、流平废气、烘干废气、返修废气、燃烧废气。主要采取以下措施:喷漆室的漆雾采用水旋处理除雾、室体密闭,采用上送风、下抽风的方式控制漆雾的扩散,排气筒高度28m,废水回收循环利用,三个月更换一次;流平废气直接经28m排气筒外排;涂装车间的烘干工序采用天然气作为热源,空气作为热媒,余热回收利用;烘干室有机废气采用工艺设备自带的废气处理装置(TAR)进行处理,经700~800℃高温燃烧将有机废气分解成水和二氧化碳,与喷漆废气、流平废气共28m排气筒外排;成型车间屋顶风机全面换气,换气次数3次/h。调漆间和涂料库采用防爆轴流风机换气,换气次数为15次/h。

③噪声污染防治措施选用低压注塑机,减少设备噪音;所有水泵均配备有隔音罩,大型风机均设有隔音室。在平面布置时,考虑将水泵及风机设置在底层,尽量远离工人操作区;同时将大型送风机组设置在室内钢平台上,使车间内噪声指标满足相关规范要求;设计中采用综合治理措施降低噪声:选用离心式空压机消除脉冲噪声,空压机吸气口安装组合式消声过滤器降低吸气噪声,站房均设隔声门窗,记起四周墙壁做吸声墙体,顶板悬吊吸声材料等。

④固废处置措施厂区内建设有符合《危险废物贮存污染控制标准》 (GB18597-2001) 的固体废物分类暂存设施和场所,一般固体废物委托有资质单位综合利用,未能综合利用的废物进行无害化处置;危险废物委托有资质单位进行无害化处置,并严格实行转移联单制度和申报登记制度。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

严格遵守国家规定的各项环保法律法规,对产生的各类污染物进行严格管控。在项目建设时严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度(建设项目与环境保护设施同时设计、同时施工、同时投产使用)。广汽乘用车及长沙广汽东阳均在项目建设时获得了国家相关环保部门的环保审批,并在项目竣工时获得国家相关环保部门的环保验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

为认真贯彻执行国家环保、安全法律法规,确保在突发环境事件发生后能及时予以控制,防止重大事故的蔓延及污染,有效地组织抢险和救助,保障员工人身安全及公司财产安全,依据《国

家突发环境事件应急预案》等相关文件,并结合企业实际情况,本着“预防为主、自救为主、统一指挥、分工负责”的原则,编制了相应的突发环境事件应急预案,并向相关环保部门备案;同时,在企业内部定期组织宣贯、培训,年度组织应急演练、评审,提高企业应对突发环境污染事故的能力,有效预防和控制环境污染事故的发生。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

为自觉履行保护环境的义务,主动接受社会监督,按照国建相关法规以及标准等要求,制定自

行监测方案,监测结果全部达标。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响√适用 □不适用详见第十一节第五项第30点。(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第七节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行 新股送股公积金 转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份753,390,25410.33301,356,102301,356,1021,054,746,35610.33
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股753,390,254301,356,102301,356,1021,054,746,35610.33
其中:境内非国有法人持股753,390,254301,356,102301,356,1021,054,746,35610.33
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份6,540,033,79789.672,616,765,6552,182,1592,618,947,8149,158,981,61189.67
1、人民币普通股4,326,733,57959.321,731,445,5682,182,1591,733,627,7276,060,361,30659.34
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股2,213,300,21830.35885,320,087885,320,0873,098,620,30530.33
4、其他
三、股份总数7,293,424,0511002,918,121,7572,182,1592,920,303,91610,213,727,967100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

2018年6月12日,根据2017年利润分配方案,每10股转增4股股份。报告期内,因股票期权激励计划行权及可转债转股,累计新增2,182,159股股份。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况√适用 □不适用

单位: 股

股东名称期初 限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末 限售股数限售原因解除限售日期
广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司301,356,1020120,542,441421,898,543非公开发行2020年 11月16日
广州国资发展控股有限公司150,678,051060,271,221210,949,272非公开发行2020年 11月16日
广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金150,678,051060,271,220210,949,271非公开发行2020年 11月16日
广州轻工工贸集团有限公司75,339,025030,135,610105,474,635非公开发行2020年 11月16日
穗甬控股有限公司75,339,025030,135,610105,474,635非公开发行2020年 11月16日
合计753,390,2540301,356,1021,054,746,356//

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)40,197

注:截至报告期末普通股股东总数为40,197户,其中A股为39,949户,H股为248户。

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
广汽工业集团注11,571,724,4465,484,395,83053.7000国有法人
香港中央结算(代理人)有限公司注2884,218,2723,095,172,48830.300未知-境外法人
广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司120,542,441421,898,5434.13421,898,543质押210,949,271其他
广州国资发展控股有限公司60,271,221210,949,2722.07210,949,2720国有法人
广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金60,271,220210,949,2712.07210,949,2710其他
广州轻工工贸集团有限公司30,135,610105,474,6351.03105,474,6350国有法人
穗甬控股有限公司30,135,610105,474,6351.03105,474,635质押105,474,635境内非国有法人
普星聚能股份公司12,293,48999,913,2410.9800境内非国有法人
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰31号集合资金信托计划39,396,11094,141,8350.9200其他
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划70,954,64180,220,8560.7900其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广汽工业集团5,484,395,830A、H股5,484,395,830
香港中央结算(代理人)有限公司3,095,172,488境外上市外资股3,095,172,488
普星聚能股份公司99,913,241人民币普通股99,913,241
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰31号集合资金信托计划94,141,835人民币普通股94,141,835
华信信托股份有限公司-华信信托·盈泰66号集合资金信托计划80,220,856人民币普通股80,220,856
宁波梅山保税港区锦程沙洲股权投资有限公司41,852,306人民币普通股41,852,306
华信信托股份有限公司-华信信托·工信28号集合资金信托计划37,527,979人民币普通股37,527,979
中国机械工业集团有限公司35,230,166人民币普通股35,230,166
长安基金-工商银行-长安誉享9号分级资产管理计划15,421,287人民币普通股15,421,287
广州钢铁企业集团有限公司11,017,321人民币普通股11,017,321
上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东广汽工业集团与上述各股东之间不存在关联关系或一致行动人情形,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

注1:广汽工业集团共持有本公司A股股份计5,192,187,830股,约占本公司A股股本的72.97%;同时,报告期内广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,484,395,830股,约占本公司总股本的53.70%。

注2:香港中央结算(代理人)有限公司即HKSCC NOMINEES LIMITED,其持有的H股股份为代表多个客户持有,广汽集团(香港)有限公司持有的公司H股股份也委托登记在香港中央结算(代理人)有限公司处。

注3:因实施2017年度利润分配,以资本公积向全体股东每10股转增4股,各股东所持有的股份数相应增加。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广州汇垠天粤股权投资基金管理有限公司421,898,5432020年11月16日421,898,543非公开发行结束之日起36个月内不得转让
2广州国资发展控股有限公司210,949,2722020年11月16日210,949,272非公开发行结束之日起36个月内不得转让
3广州金控资产管理有限公司-广金资产财富管理优选3号私募投资基金210,949,2712020年11月16日210,949,271非公开发行结束之日起36个月内不得转让
4广州轻工工贸集团有限公司105,474,6352020年11月16日105,474,635非公开发行结束之日起36个月内不得转让
5穗甬控股有限公司105,474,6352020年11月16日105,474,635非公开发行结束之日起36个月内不得转让
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或为一致行动人

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
曾庆洪董事225,000735,000510,000利润分配及 股权激励行权
冯兴亚董事443,333620,666177,333利润分配及 股权激励行权
陈茂善董事431,666(A股) 79,481(H股)604,333(A股)111,274(H股)172,667(A股) 31,793(H股)利润分配及 股权激励行权
吴松高管431,666604,333172,667利润分配及 股权激励行权
李少高管185,000604,332419,332利润分配及 股权激励行权
王丹高管185,000604,333419,333利润分配及 股权激励行权
陈汉君高管84,532118,34533,813利润分配及 股权激励行权
张青松高管185,000604,333419,333利润分配及 股权激励行权
眭立高管38,23353,52615,293利润分配及 股权激励行权
何锦培监事66,000(H股)92,400(H股)26,400(H股)利润分配

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

因实施2017年度利润分配,以资本公积向全体股东每10股转增4股,董事、高级管理人员所持有的期权数相应增加。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

因第四届董事会、监事会任期届满,经2018年8月23日召开的2018年第一次临时股东大会批准,完成换届选举。

三、其他说明

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(5年期)12广汽011222422013-03-202018-03-201,000,000,0004.89%单利按年计息上海证券交易所
2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(10年期)12广汽021222432013-03-202023-03-203,000,000,0005.09%单利按年计息上海证券交易所
2012年广州汽车集团股份有限公司公司债券(第二期)12广汽031223522015-01-192020-01-192,000,000,0004.7%单利按年计息上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

报告期内,“12广汽01”、“12广汽02”和“12广汽03”均按照募集说明书约定按时完成了付息事宜,“12广汽01”的票面利率为4.89%,每手“12广汽01”面值1,000元派发利息48.90元(含税),“12广汽02”的票面利率为5.09%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息50.90元(含税),“12广汽03”的票面利率为4.7%,每手“12广汽02”面值1,000元派发利息47元(含税)。

2018年3月20日,2012年广州汽车集团股份有限公司债券(第一期)(5年期)已完成本息兑付并摘牌。公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中国国际金融股份有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层
联系人程达明、王超
联系电话010-65051166
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况√适用 □不适用本公司按照募集说明书约定,全部用于补充流动资金。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2018年5月29日,联合信用评级有限公司对公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了跟踪评级,跟踪评级结果为:维持本公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为稳定;同时维持 “12广汽02”、“12广汽03”债项AAA的信用等级。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

1、增信机制报告期内,公司债券增信机制未发生变更。广州汽车工业集团有限公司为本公司分别于2013年及2015年发行的2012年公司债券进行了担保,担保人报告期末情况如下:

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末 (未经审计)本期比上年同期增减(%)
净资产40,177,444,83729.99
资产负债率40.18%-12.71
净资产收益率18.80%-26.79
流动比率1.8529.76
速动比率1.5831.54
累计对外担保余额5,154,500,000-23.92
累计对外担保余额占净资产的比例12.83%-41.47

2、偿债计划及偿债保障措施报告期内,本公司偿债计划及偿债保障措施未发生变更。本公司严格按照募集说明书约定的还本付息安排向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金。

六、 公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

公司债券存续期内,债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定,对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪,并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务,积极行使了债券受托管理人职责,维护债券持有人的合法权益。受托管理人于2018年6月30日披露了报告期的《受托管理事务报告》,报告内容详见上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
流动比率1.871.766.25
速动比率1.681.661.20
资产负债率(%)37.7941.13下降3.34个百分点
贷款偿还率(%)100100-
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
EBITDA利息保障倍数36.5422.9958.94
利息偿付率(%)100100-

九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

发行人债务融资工具规模(亿元)期限发行日期到期日期付息兑付情况
广汽集团07广汽债6.0010年2007-12-112017-12-11已按期兑付
广汽集团16广州汽车CP00123.00366天2016-1-262017-1-28已按期兑付

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

本公司报告期内获得的银行授信总额为299亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,本公司严格遵守并执行了募集说明书中约定及承诺,未对债券持有人利益造成不利影响。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 广州汽车集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、140,732,379,47949,467,949,586
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产608,928,531
交易性金融资产七、21,224,125,280
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、34,498,334,7503,843,553,573
预付款项七、41,730,201,8051,209,761,931
其他应收款七、54,225,782,9083,555,119,357
存货七、66,130,932,6693,346,598,109
持有待售资产00
一年内到期的非流动资产七、7822,627,346761,523,483
其他流动资产七、81,917,884,3451,691,986,099
流动资产合计61,282,268,58264,485,420,669
非流动资产:
发放贷款及垫款七、9487,012,500487,500,000
可供出售金融资产2,205,195,595
债权投资七、10189,000,0000
长期应收款七、11378,441,295662,956,727
长期股权投资七、1227,269,247,98625,720,715,947
其他非流动金融资产七、132,277,011,1850
投资性房地产七、141,509,331,9911,339,995,749
固定资产七、1512,699,386,38512,151,558,104
在建工程七、161,565,266,0131,051,686,732
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、177,336,583,1327,561,936,355
开发支出七、182,937,392,2151,881,917,370
商誉七、19104,504,775104,504,775
长期待摊费用七、20296,094,721295,498,874
递延所得税资产七、211,274,025,0761,123,417,537
其他非流动资产七、22587,319,683530,112,421
非流动资产合计58,910,616,95755,116,996,186
资产总计120,192,885,539119,602,416,855
流动负债:
项目附注期末余额期初余额
短期借款七、231,725,443,7791,325,878,429
吸收存款及同业存放七、245,901,973,5348,219,047,472
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、2512,645,172,91011,957,848,468
预收款项01,073,690,123
合同负债七、261,142,224,1860
应付职工薪酬七、271,358,947,9091,897,093,014
应交税费七、281,097,471,8221,687,028,996
其他应付款七、297,617,804,5838,405,571,385
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、30444,516,8091,510,277,869
其他流动负债七、31847,348,583662,880,847
流动负债合计32,780,904,11536,739,316,603
非流动负债:
长期借款七、32632,178,738568,817,442
应付债券七、337,750,517,5957,703,756,018
其中:优先股
永续债
长期应付款七、34127,583220,893
长期应付职工薪酬
预计负债七、35821,186,923915,211,777
递延收益七、363,024,030,9163,012,398,647
递延所得税负债七、21145,618,365107,517,057
其他非流动负债七、37262,723,254141,210,140
非流动负债合计12,636,383,37412,449,131,974
负债合计45,417,287,48949,188,448,577
所有者权益
股本七、3810,213,727,9677,293,424,051
其他权益工具七、39240,942,393241,023,957
其中:优先股
永续债
资本公积七、4022,125,359,92624,747,753,551
减:库存股
其他综合收益七、41-686,498231,550,470
专项储备七、4224,759,04918,284,964
盈余公积七、433,191,903,5013,191,903,501
一般风险准备92,184,49692,184,496
未分配利润七、4437,503,990,38733,554,118,636
归属于母公司所有者权益合计73,392,181,22169,370,243,626
少数股东权益1,383,416,8291,043,724,652
所有者权益合计74,775,598,05070,413,968,278
负债和所有者权益总计120,192,885,539119,602,416,855

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:广州汽车集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金15,759,298,40518,311,943,745
应收票据及应收账款十七、112,576,0741,622,228,957
预付款项76,664,65171,575,268
其他应收款十七、22,881,944,0793,289,922,391
存货64,334,77654,192,074
持有待售资产00
一年内到期的非流动资产00
其他流动资产697,071,214657,612,545
流动资产合计19,491,889,19924,007,474,980
非流动资产:
可供出售金融资产0601,695,500
长期应收款00
长期股权投资十七、349,401,170,15346,109,943,395
其他非流动金融资产651,695,5000
投资性房地产530,470,584538,422,689
固定资产2,191,039,6532,203,898,335
在建工程45,872,42527,840,356
生产性生物资产00
油气资产00
无形资产2,043,412,2022,340,736,386
开发支出1,604,204,442647,066,813
商誉00
长期待摊费用541,703650,043
递延所得税资产00
其他非流动资产13,438,9767,611,336
非流动资产合计56,481,845,63852,477,864,853
资产总计75,973,734,83776,485,339,833
流动负债:
短期借款00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债00
衍生金融负债00
应付票据及应付账款238,336,259207,495,872
预收款项00
合同负债1,050,0000
应付职工薪酬412,528,202642,866,505
应交税费70,190,82362,950,696
其他应付款4,210,924,7084,238,501,498
持有待售负债00
一年内到期的非流动负债113,976,7171,113,765,995
其他流动负债00
项目附注期末余额期初余额
流动负债合计5,047,006,7096,265,580,566
非流动负债:
长期借款00
应付债券7,450,874,5277,404,190,329
其中:优先股
永续债
递延收益446,128,432498,332,148
递延所得税负债00
其他非流动负债00
非流动负债合计7,897,002,9597,902,522,477
负债合计12,944,009,66814,168,103,043
所有者权益:
股本10,213,727,9677,293,424,051
其他权益工具240,942,393241,023,957
其中:优先股
永续债
资本公积30,885,844,26133,508,237,886
减:库存股
其他综合收益058,695,500
专项储备00
盈余公积3,191,903,5013,191,903,501
未分配利润18,497,307,04718,023,951,895
所有者权益合计63,029,725,16962,317,236,790
负债和所有者权益总计75,973,734,83776,485,339,833

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入37,200,306,47234,765,442,916
其中:营业收入七、4536,705,931,72134,658,048,191
利息收入494,374,751107,394,725
二、营业总成本34,861,534,80532,654,272,124
其中:营业成本七、4528,523,515,18926,812,263,568
利息支出49,733,2097,560,079
税金及附加七、461,269,452,3421,269,363,690
销售费用七、472,902,491,7322,010,984,141
管理费用七、481,638,970,5181,069,975,068
研发费用七、49429,256,926414,140,955
财务费用七、50-22,523,162129,514,327
其中:利息费用184,668,179339,273,780
利息收入-249,112,373-273,381,437
资产减值损失七、5168,451,433940,470,296
信用减值损失七、522,186,6180
加:其他收益七、56161,007,993102,142,780
投资收益(损失以“-”号填列)七、545,115,060,8504,687,675,378
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,942,946,5204,600,997,399
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、53-126,609,316-736,616
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、552,739,308-46,116,673
三、营业利润(亏损以“-”号填列)7,490,970,5026,854,135,661
加:营业外收入七、57143,258,56475,966,537
减:营业外支出七、5820,754,73850,861,135
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)7,613,474,3286,879,241,063
减:所得税费用七、59668,606,285681,259,293
五、净利润(净亏损以“-”号填列)6,944,868,0436,197,981,770
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6,944,868,0436,197,981,770
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)00
(二)按所有权归属分类6,944,868,0436,197,981,770
1.归属于母公司所有者的净利润6,913,102,6806,182,602,437
2.少数股东损益31,765,36315,379,333
六、其他综合收益的税后净额499,8773,740,263
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额499,877-176,641
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益00
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动00
项目附注本期发生额上期发生额
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额00
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益499,877-176,641
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额00
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-176,641
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益00
4.现金流量套期损益的有效部分00
5.外币财务报表折算差额499,8770
6.其他00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额03,916,904
七、综合收益总额6,945,367,9206,201,722,033
归属于母公司所有者的综合收益总额6,913,602,5576,182,425,796
归属于少数股东的综合收益总额31,765,36319,296,237
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.680.69
(二)稀释每股收益(元/股)0.670.67

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、4147,516,334170,536,332
减:营业成本十七、4126,010,285110,027,053
税金及附加6,580,1878,632,767
销售费用00
管理费用694,432,544443,943,380
研发费用215,821,036285,029,006
财务费用-31,745,816138,643,166
其中:利息费用127,271,353219,719,605
利息收入-213,758,351-136,791,409
资产减值损失66,612,194169,492,463
加:其他收益62,836,35121,653,889
投资收益(损失以“-”号填列)十七、54,414,901,1453,978,348,612
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,334,303,7783,947,958,913
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)00
资产处置收益(损失以“-”号填列)-5,350-1,765
二、营业利润(亏损以“-”号填列)3,547,538,0503,014,769,233
加:营业外收入70,062,20276,036
减:营业外支出7,091,4248,588,293
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)3,610,508,8283,006,256,976
减:所得税费用00
四、净利润(净亏损以“-”号填列)3,610,508,8283,006,256,976
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,610,508,8283,006,256,976
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)00
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益00
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益00
六、综合收益总额3,610,508,8283,006,256,976

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金41,414,744,00638,149,898,981
客户存款和同业存放款项净增加额-2,316,881,7121,775,773,825
收取利息、手续费及佣金的现金377,459,29544,178,708
收到的税费返还4,767,7831,462,249
收到其他与经营活动有关的现金1,713,456,6071,740,123,993
经营活动现金流入小计41,193,545,97941,711,437,756
购买商品、接受劳务支付的现金34,576,755,39627,610,658,344
客户贷款及垫款净增加额-100,500,000100,000,000
存放中央银行和同业款项净增加额114,300,000802,900,000
支付利息、手续费及佣金的现金14,493,17823,715,399
支付给职工以及为职工支付的现金3,066,036,0612,270,773,668
支付的各项税费4,096,626,4753,661,980,891
支付其他与经营活动有关的现金3,208,721,9122,990,058,513
经营活动现金流出小计44,976,433,02237,460,086,815
经营活动产生的现金流量净额-3,782,887,0434,251,350,941
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金1,932,498,39510,186,606,695
取得投资收益收到的现金3,534,437,5553,171,716,938
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,726,246195,864,126
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00
收到其他与投资活动有关的现金七、61347,288,8262,379,218,785
投资活动现金流入小计5,824,951,02215,933,406,544
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,199,100,1603,052,133,847
投资支付的现金2,824,933,29710,479,532,161
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-157,246,9450
支付其他与投资活动有关的现金七、6168,269,40852,729,772
投资活动现金流出小计6,935,055,92013,584,395,780
投资活动产生的现金流量净额-1,110,104,8982,349,010,764
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金266,371,19012,153,995
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金252,524,1411,500,000
取得借款收到的现金855,023,838864,311,539
发行债券收到的现金00
收到其他与筹资活动有关的现金七、61315,701,1421,004,214
筹资活动现金流入小计1,437,096,170877,469,748
偿还债务支付的现金1,697,032,3662,980,499,031
分配股利、利润或偿付利息支付的3,529,887,7531,873,158,650
项目附注本期发生额上期发生额
现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润25,379,17524,076,013
支付其他与筹资活动有关的现金七、614,008,21312,328,584
筹资活动现金流出小计5,230,928,3324,865,986,265
筹资活动产生的现金流量净额-3,793,832,162-3,988,516,517
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响23,320,736-25,629,144
五、现金及现金等价物净增加额-8,663,503,3672,586,216,044
加:期初现金及现金等价物余额47,312,050,78319,769,502,553
六、期末现金及现金等价物余额38,648,547,41622,355,718,597

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,759,338,6381,256,247,652
收到的税费返还00
收到其他与经营活动有关的现金1,050,567,02015,667,850,082
经营活动现金流入小计2,809,905,65816,924,097,734
购买商品、接受劳务支付的现金2,422,6684,848,252
支付给职工以及为职工支付的现金410,321,794320,969,976
支付的各项税费29,296,91727,051,599
支付其他与经营活动有关的现金163,318,68620,357,338,924
经营活动现金流出小计605,360,06520,710,208,751
经营活动产生的现金流量净额2,204,545,593-3,786,111,017
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金231,592,7508,448,000,000
取得投资收益收到的现金2,828,990,0052,690,858,474
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,6000
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额00
收到其他与投资活动有关的现金164,760,000978,868,000
投资活动现金流入小计3,225,345,35512,117,726,474
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,331,552,6341,098,226,137
投资支付的现金2,049,401,3729,976,055,994
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额00
支付其他与投资活动有关的现金162,760,00091,978,000
投资活动现金流出小计3,543,714,00611,166,260,131
投资活动产生的现金流量净额-318,368,651951,466,343
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金13,847,04910,653,995
取得借款收到的现金00
发行债券收到的现金00
收到其他与筹资活动有关的现金00
筹资活动现金流入小计13,847,04910,653,995
偿还债务支付的现金1,000,000,0002,300,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3,452,669,3311,794,510,298
支付其他与筹资活动有关的现金0300,000
筹资活动现金流出小计4,452,669,3314,094,810,298
筹资活动产生的现金流量净额-4,438,822,282-4,084,156,303
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响00
五、现金及现金等价物净增加额-2,552,645,340-6,918,800,977
项目附注本期发生额上期发生额
加:期初现金及现金等价物余额18,311,943,74513,293,924,296
六、期末现金及现金等价物余额15,759,298,4056,375,123,319

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,293,424,05100241,023,95724,747,753,5510231,550,47018,284,9643,191,903,50192,184,49633,554,118,6361,043,724,65270,413,968,278
加:会计政策变更-232,736,845173,868,558-58,868,287
前期差错更正0
同一控制下企业合并
其他0
二、本年期初余额7,293,424,05100241,023,95724,747,753,5510-1,186,37518,284,9643,191,903,50192,184,49633,727,987,1941,043,724,65270,355,099,991
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,920,303,91600-81,564-2,622,393,6250499,8776,474,085003,776,003,193339,692,1774,420,498,059
(一)综合收益总额499,8776,913,102,68031,765,3636,945,367,920
(二)所有者投入和减少资本2,182,15900-81,564295,727,725000000332,542,096630,370,416
1.股东投入的普通股00
2.其他权益工具持有者投入资本40,672-81,564864,147823,255
3.股份支付计入所有者权益的金额2,141,487294,863,578297,005,065
4.其他332,542,096332,542,096
(三)利润分配-3,137,099,487-24,877,430-3,161,976,917
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-3,136,980,889-24,764,409-3,161,745,298
4.其他-118,598-113,021-231,619
(四)所有者权益内部结转2,918,121,757000-2,918,121,3500000000407
1.资本公积转增资本(或股本)2,918,121,757-2,918,121,350407
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
4.其他
(五)专项储备00000006,474,085000262,1486,736,233
1.本期提取12,482,972787,88413,270,856
2.本期使用6,008,887525,7366,534,623
(六)其他0
四、本期期末余额10,213,727,96700240,942,39322,125,359,9260-686,49824,759,0493,191,903,50192,184,49637,503,990,3871,383,416,82974,775,598,050
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,453,360,60500384,242,3218,773,298,562044,154,66310,803,6322,605,811,769025,530,459,3001,037,307,79844,839,438,650
加:会计政策变更0
前期差错更正0
同一控制下企业合并0
其他0
二、本年期初余额6,453,360,60500384,242,3218,773,298,562044,154,66310,803,6322,605,811,769025,530,459,3001,037,307,79844,839,438,650
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)47,095,18800-93,232,2481,075,868,2730-176,6414,965,103004,752,160,482-7,034,3595,779,645,798
(一)综合收益总额-176,6416,182,602,43719,296,2376,201,722,033
(二)所有者投入和减少资本47,095,18800-93,232,2481,075,868,2730000001,500,0001,031,231,213
1.股东投入的普通股1,500,0001,500,000
2.其他权益工具持有者投入资本45,406,196-93,232,248972,427,6870924,601,635
3.股份支付计入所有者权益的金额1,688,99218,367,270020,056,262
4.其他85,073,31685,073,316
(三)利润分配0000000000-1,430,441,955-28,184,598-1,458,626,553
1.提取盈余公积000
2.提取一般风险准备00
3.对所有者(或股东)的分配-1,429,959,762-28,158,202-1,458,117,964
4.其他-482,193-26,396-508,589
(四)所有者权益内部结转0000000000000
1.资本公积转增资本(或股本)0
2.盈余公积转增资本(或股本)0
3.盈余公积弥补亏损0
4.其他0
(五)专项储备00000004,965,103000354,0025,319,105
1.本期提取8,579,856778,7649,358,620
2.本期使用3,614,753424,7624,039,515
(六)其他0
四、本期期末余额6,500,455,79300291,010,0739,849,166,835043,978,02215,768,7352,605,811,769030,282,619,7821,030,273,43950,619,084,448

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,293,424,05100241,023,95733,508,237,886058,695,50003,191,903,50118,023,951,89562,317,236,790
加:会计政策变更-58,695,500-172,787-58,868,287
前期差错更正
其他
二、本年期初余额7,293,424,05100241,023,95733,508,237,8860003,191,903,50118,023,779,10862,258,368,503
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,920,303,91600-81,564-2,622,393,6250000473,527,939771,356,666
(一)综合收益总额0000000003,610,508,8283,610,508,828
(二)所有者投入和减少资本2,182,15900-81,564295,727,72500000297,828,320
1.股东投入的普通股00
2.其他权益工具持有者投入资本40,672-81,564864,147823,255
3.股份支付计入所有者权益的金额2,141,487294,863,578297,005,065
4.其他
(三)利润分配000000000-3,136,980,889-3,136,980,889
1.提取盈余公积0
2.对所有者(或股东)的分配-3,136,980,889-3,136,980,889
3.其他0
(四)所有者权益内部结转2,918,121,757000-2,918,121,35000000407
1.资本公积转增资本(或股本)2,918,121,757-2,918,121,350407
2.盈余公积转增资本0
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损0
4.其他0
(五)专项储备0
1.本期提取0
2.本期使用0
(六)其他0
四、本期期末余额10,213,727,96700240,942,39330,885,844,2610003,191,903,50118,497,307,04763,029,725,169
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额6,453,360,60500384,242,32117,744,755,775032,300,00002,605,811,76914,829,158,18742,049,628,657
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额6,453,360,60500384,242,32117,744,755,775032,300,00002,605,811,76914,829,158,18742,049,628,657
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)47,095,18800-93,232,248990,794,95700001,576,297,2142,520,955,111
(一)综合收益总额0000000003,006,256,9763,006,256,976
(二)所有者投入和减少资本47,095,18800-93,232,248990,794,95700000944,657,897
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本45,406,196-93,232,248972,427,687924,601,635
3.股份支付计入所有者权益的金额1,688,99218,367,27020,056,262
4.其他
(三)利润分配000000000-1,429,959,762-1,429,959,762
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,429,959,762-1,429,959,762
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额6,500,455,79300291,010,07318,735,550,732032,300,00002,605,811,76916,405,455,40144,570,583,768

法定代表人:曾庆洪 主管会计工作负责人:王丹 会计机构负责人:郑超

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用

广州汽车集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为广州汽车集团有限公司。经广州市人民政府办公厅穗府办函[2005]103号及广州市经济贸易委员会穗经贸函[2005]233号文批复同意,并根据广州汽车集团有限公司2005年第一次临时股东大会及《广州汽车集团股份有限公司发起人协议》,由广州汽车工业集团有限公司、万向集团公司、中国机械装备(集团)公司(现更名为“中国机械工业集团有限公司”)、广州钢铁企业集团有限公司、广州市长隆酒店有限公司(已于2010年12月被“广州长隆集团有限公司”吸收合并)作为发起人,依法将广州汽车集团有限公司整体变更为股份有限公司,并于2005年6月28日取得广州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。本公司成立时的股份总数为3,499,665,555股,注册资本为人民币3,499,665,555.00元。

根据2009年度第1次临时股东大会和2009年度第5次临时股东大会批准及修改后的章程,本公司股东按原持股比例分别以现金增资人民币326,318,926.00元和108,772,976.00元(累计435,091,902股),增资后本公司股份总数为3,934,757,457股,注册资本变更为人民币3,934,757,457.00元。公司于2010年1月18日换发注册号为440101000009080的《企业法人营业执照》,公司类型为“股份有限公司(非上市、国有控股)”。

根据2009年度第4次临时股东大会和2010年度第4次临时股东大会批准及修改后章程,及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]1123号文批复同意,本公司发行2,213,300,218股境外上市外资股H股,用于换取本公司间接持有的在香港联合交易所有限公司上市的子公司-骏威汽车有限公司(以下简称“香港骏威”。在本次发行境外上市外资股H股前,本公司通过一全资子公司持有香港骏威37.9%的股权,其他股东(以下简称“公众股东”)持有其62.1%股权)公众股东所持有的全部4,669,153,630股股份并撤销其上市公司地位,同时将该等新发行股票在香港联交所主板上市。本次增资后本公司注册资本变更为人民币6,148,057,675.00元。股份总数为6,148,057,675股(面值为每股人民币1元),其中境内法人股3,934,757,457股,境外上市外资股H股2,213,300,218股。公司已办理工商变更登记。

本公司原持有广汽长丰汽车股份有限公司(以下简称“广汽长丰”,广汽长丰原在上海证券交易所(以下简称“上交所”)上市)29%的股权,为广汽长丰第一大股东。经本公司2011年第1次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]137号文的批准,本公司于2012年向广汽长丰第二大股东长丰集团有限责任公司及第三大股东日本三菱自动车工业株式会社以现金方式收购该两公司持有的广汽长丰约36.57%股份;同时本公司通过发行286,962,422股人民币普通股,换取

广汽长丰其余股东持有的广汽长丰约34.43%股份并撤销广汽长丰在上交所的上市公司地位。上述安排生效后,广汽长丰成为本公司的全资子公司。于2012年3月29日,本公司上述新发行的286,962,422股股票在上交所上市。A股股票代码为 “601238”。上市后本公司注册资本变更为人民币6,435,020,097.00元,股份总数为6,435,020,097股(面值为每股人民币1元)。该次增资本公司已办理工商变更登记。

于2015年12月30日,中国证监会以证监许可[2015]3131号文《关于核准广州汽车集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准本公司向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券(以下简称“广汽转债”)。“广汽转债”于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,自2016年7月22日起进入转股期。截至2018年06月30日,累计共有面值为1,553,301,000元“广汽转债”已转换成本公司股票,累计转股数为71,853,621股。“广汽转债”转股情况详见附注七、37。相关工商变更登记手续正在办理中。

于2014年9月19日,本公司召开2014年第1次临时股东大会审议批准公司股票期权激励计划,并授权公司董事会负责股票期权激励计划的实施和管理。2016年8月30日经本公司第四届董事会第30次会议审议通过《关于广汽集团股票期权激励计划调整激励对象人员名单、股票期权数量以及第一个行权期可行权的议案》:本公司股票期权激励计划首次授予的541名激励对象在第一个行权期内可行权的期权数量为18,674,402份,每份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股权的权利。本公司采用自主行权方式,第一个行权期限有效期为2016年9月19日至2017年9月18日,第一个行权期累计行权且完成股份过户登记的共18,674,402份,占第一个行权期可行权股票期权总量的100%。相关工商变更登记手续正在办理中。

经公司第四届董事会第53次会议审议通过了《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权相关事项的议案》:调整后激励对象由541人调整为520人。第二个行权期(有效期为2017年9月19日至2018年9月18日)的可行权的期权数量为17,399,629份。根据2017年本公司利润分配计划第二个行权期可行权股票期权数量增加413,428份,增加后的第二个行权期可行权股票期权总数为17,813,057份。于2017年9月19日至2018年06月30日止,公司股票期权激励计划第二个行权期实际行权且完成股份过户登记的共16,667,836份,占第二个行权期可行权股票期权总量的 93.57%。相关工商变更登记手续正在办理中。

2017年10月11日,经证监会证监许可[2017]1801号《关于核准广州汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司向5名特定投资者非公开发行不超过753,390,254股新股。截至2017年11月10日止,本公司本次非公开实际发行人民币普通股(A股)753,390,254股,每股

面值人民币1.00元,发行价格为人民币19.91元/股。公司于2017年11月16日于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理本次非公开发行股份的登记托管手续。相关工商变更登记手续正在办理中。

2018年5月18日,经本公司2017年年度股东大会审议通过2017年公司利润分配议案:以股权登记日(6月11日)的股本7,295,304,393股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增0.4股,共计转增 2,918,121,757 股,并于2018年6月12日实施。相关工商变更登记手续正在办理中。

截至2018年06月30日,本公司股权结构如下:

股份类别股数(股)持股比例(%)
有限售条件流通股(A股)1,054,746,35610.33
无限售条件流通股(A股)6,060,361,30659.34
无限售条件流通股(H股)3,098,620,30530.33
股份总数10,213,727,967100.00

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营汽车工业及配套业务的投资业务;汽车工业技术开发、技术转让及技术咨询与服务、批发、零售汽车(含小汽车)及零配件;货物进出口、技术进出口;开展成员企业进料加工和“三来一补”等业务;从事汽车整车制造、销售及服务业务、汽车商贸业务、汽车零部件业务、各种机动车辆保险业务及相关服务业务。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用

本年度内纳入合并财务报表范围的子公司的相关信息详见附注九。本年度合并财务报表范围变化详细情况详见附注八。

本财务报表业经公司董事会于2018年8月24日批准报出。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用

本公司对持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产的计量模式、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本

化的判断标准、收入的确认时点,详见附注五10、11、14、15、18、25。

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的合并及公司财务状况以及2018年半年度合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本集团库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。2、 外币财务报表的折算

其资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

9. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。(1) 金融工具的分类自2018年1月1日起适用的会计政策

根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

2018年1月1日前适用的会计政策管理层初始确认时按持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

自2018年1月1日起适用的会计政策①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

⑥以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2018年1月1日前适用的会计政策①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。③应收款项

本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本集团若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6) 金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法自2018年1月1日起适用的会计政策本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成

的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本集团即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

2018年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。

公司对可供出售金融资产的公允价值下跌“严重”的标准为:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。②持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收款项

自2018年1月1日起适用的会计政策对于应收款项,无论是否包含重大融资成分,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

本集团将该应收款项按类似信用风险特征进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

确定组合的依据
账龄组合单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组
其他组合备用金、押金、保证金以及正常的关联方账款。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
账龄组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0-10-1
1-2年1010
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的

√适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
其他组合除了有证据表明其回收性存在重大不确定,不计提除了有证据表明其回收性存在重大不确定,不计提

2018年1月1日前适用的会计政策

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大是指余额占应收款项余额5%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(2). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项,单独进行减值测试
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

(3). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

确定组合的依据账龄组合

账龄组合单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性进行分组
其他组合备用金、押金、保证金以及正常的关联方账款。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合账龄分析法
其他组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0-10-1
1-2年1010
2-3年3030
3-4年5050
4-5年8080
5年以上100100

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

组合名称应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
其他组合除了有证据表明其回收性存在重大不确定,不计提除了有证据表明其回收性存在重大不确定,不计提

11. 存货√适用 □不适用

(1) 存货的分类存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、产成品(库存商品)、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2) 发出存货的计价方法存货发出时按实际成本法计价。

(3) 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。(4) 存货的盘存制度采用永续盘存制。(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法;②包装物采用一次转销法。

12. 持有待售资产

√适用 □不适用

本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

13. 长期股权投资√适用 □不适用(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本集团与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本集团的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本集团联营企业。(2)初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。(3)后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

本集团与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。本集团与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照附注五、5“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和五、6“合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本集团持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

14. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

本集团对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本集团固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执

行。

15. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物20年以上0-10%≤5%
机器设备5-15年0-10%6-20%
运输工具4-12年0-10%7.5-25%
办公设备3-8年0-12%11-33.33%
模具3-5年0-10%18-33.33%
其他设备3-20年0-10%4.5-33.33%

16. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本集团固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

A.无形资产的计价方法

①取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。B.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权15-50年按照土地使用权证期限
专有及非专利技术5-10年按预计使用年限平均摊销
软件2-10年按预计使用年限平均摊销
商标使用权10年按商标使用权期限摊销
出租车经营权5年按预计使用年限平均摊销

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。C.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序于资产负债表日,本集团拥有一批永久性出租车经营权,该批出租车经营权为企业带来未来经济利益的期限无法可靠估计,所以本集团将其视为使用寿命不确定的无形资产。本集团于每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团内部研究开发项目支出根据其性质及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

开发阶段支出资本化的具体条件本集团汽车自主品牌研发项目开发阶段的支出,仅于本集团可证明完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性、具有完成该无形资产并使用或出售的意图及使用或出售该项资产的能力、该无形资产产生经济利益的方式、有足够技术、资源完成开发及有能力可靠计量时资本化,否则于发生时计入当期损益。

研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

19. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产(除商誉),于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本集团进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其

可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

20. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团长期待摊费用包括租入固定资产改良支出、装修费等。长期待摊费用在预计受益期内平均摊销。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为本集团提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本集团提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本集团按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外本集团部分企业还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

集团在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

22. 预计负债

√适用 □不适用

当与产品质量保证等或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且履行该义务很可能导致经济利益流出,以及该义务的金额能够可靠地计量,则确认为预计负债。在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大,则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23. 股份支付

√适用 □不适用

本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代

被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

24. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

25. 收入

√适用 □不适用

自2018年1月1日起适用的会计政策本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本集团满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的资产。

(3)本集团履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本集团在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

如果履约义务是在某一时段内履行的,则本集团按照履约进度确认收入。否则,本集团于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本集团为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。

在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本集团将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团不考虑其中的融资成分。

2018年1月1日前适用的会计政策(1)销售商品收入确认的一般原则本集团制造及销售一系列乘用车、商用车及汽车零部件予其经销商及最终客户。销售于产品的重大风险及报酬已转移给购买方,本集团既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

乘用车通常按销售折扣出售。销售乃按销售合约中规定的价格,扣除定期计算的销售折扣列账。(2)让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(3)提供劳务收入确认的依据劳务费收入于劳务已提供且取得收取劳务费的权利时确认。(4)保险合同收入同时满足以下三个条件的,确认保险业务收入:

①保险合同成立并承担相应保险责任;②与保险合同相关的经济利益能够流入公司;③与保险合同相关的收入能够可靠地计量。(5)分保核算及分保费收入的确认的依据本集团在确认原保险合同保费收入的当期,按照相关再保险合同的约定,计算确定分出保费及应向再保险接受人摊回的分保费用,计入当期损益;在提取原保险合同未到期责任准备金、未决赔款准备金的当期,本集团按照相关再保险合同的约定,计算确定应向再保险接受人摊回的相应准备金,确认为相应的应收分保准备金资产。在确定支付赔付款项金额或实际发生理赔费用而冲减原保险合同相应准备金余额的当期,冲减相应的应收分保准备金余额;同时,本集团按照相关再保险合同的约定,计算确定应向再保险接受人摊回的赔付成本,计入当期损益。

分入业务,同时满足下列条件的,确认分保费收入:

①再保险合同成立并承担相应保险责任;②与再保险合同相关的经济利益很可能流入;③与再保险合同相关的收入能够可靠地计量。本集团在确认分保费收入的当期,根据相关再保险合同的约定,计算确定分保费用,计入当期损益。

本集团在收到分保业务账单时,按照账单标明的金额对相关分保费收入、分保费用进行调整,调整金额计入当期损益。

26. 政府补助

(1)、类型

政府补助,是本集团从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,本集团按照被补助项目是否可以形成长期资产作为划分的依据,如难以区分的,将政府补助归类为与收益相关的政府补助。

(2)、确认时点

政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

(3)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入);

(4)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本集团日常活动相关的,计入其他收益;与本集团日常活动无关的,计入营业外收入);

27. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外

的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用(1)于合营企业及联营企业的投资减值

本集团于每个资产负债表日复核对合营企业及联营企业的长期股权投资是否存在减值迹象。若存在减值迹象,本集团按照对合营企业及联营企业的长期股权投资可收回金额低于账面净值的部分计算减值准备。可收回金额以未来现金流量折现确定。此等计算需要利用估计。

经测试,本集团于2012 年度收购的一投资成本中包含金额重大的商誉的合营企业没有发生减值。(2)产品质量保证金

本集团会向购车客户提供一定次数免费保养服务,并提供一定的整车保修期限。于整车保修期限内,购车客户可获得本集团提供的免费维修服务。本集团根据已销售乘用车的数量和以往维修支出的经验对产品质量保证金进行预提。于2018年06月30日,本集团预提产品质量保证金余额为8.21亿元。产品质量保证金的计提需依赖于管理层的重大判断和估计。如果实际发生的产品质量保证金大于或小于预计数,将会影响发生期的损益。

30. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明

①执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。

财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》(统称“新金融工具准则”)。上述修订后的新金融工具准则自2018年1月1日起施行,根据准则规定对于施行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的,无需调整。本集团于2018年1月1日将因追溯调整产生的累积影响数调整了年初留存收益和其他综合收益。

②执行《企业会计准则第14号——收入》财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》(2017年修订)(统称“新收入准则”)。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间财务报表数据不予调整。

③《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会(2018)15号),对财务报表格式进行了修订。

④自2018年1月1日起执行上述企业会计准则修订,对会计政策相关内容进行调整。⑤本集团根据财会[2018]15号规定的财务报表格式编制2018年半年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。

相关列报调整影响如下:

A.2017年12月31日受影响的合并资产负债表和公司资产负债表科目:

科目合并资产负债表
调整前调整数调整后
应收票据2,469,743,996-2,469,743,9960
应收账款1,373,809,577-1,373,809,5770
应收票据及应收账款03,843,553,5733,843,553,573
应收利息176,921,499-176,921,4990
应收股利2,757,268,564-2,757,268,5640
其他应收款620,929,2942,934,190,0633,555,119,357
应付票据440,802,436-440,802,4360
应付账款11,517,046,032-11,517,046,0320
应付票据及应付账款011,957,848,46811,957,848,468
应付利息276,633,764-276,633,7640
其他应付款8,128,937,621276,633,7648,405,571,385
科目公司资产负债表
调整前调整数调整后
应收票据1,000,000-1,000,0000
应收账款1,621,228,957-1,621,228,9570
应收票据及应收账款01,622,228,9571,622,228,957
应收利息2,151,450-2,151,4500
科目公司资产负债表
调整前调整数调整后
应收股利2,704,000,000-2,704,000,0000
其他应收款583,770,9412,706,151,4503,289,922,391
应付账款207,495,872-207,495,8720
应付票据及应付账款0207,495,872207,495,872
应付利息259,913,989-259,913,9890
其他应付款3,978,587,509259,913,9894,238,501,498

B.2017年半年度受影响的合并利润表和公司利润表科目:

科目合并利润表
调整前调整数调整后
管理费用1,484,116,023-414,140,9551,069,975,068
研发费用0414,140,955414,140,955
科目公司利润表
调整前调整数调整后
管理费用728,972,386-285,029,006443,943,380
研发费用0285,029,006285,029,006

⑥本集团以按照财会[2018]15号规定追溯调整后的比较财务报表为基础,对新收入准则、新金融工具准则不追溯调整的会计政策变更对2018年1月1日合并资产负债表及公司资产负债表各项目的影响汇总如下:

科目合并资产负债表
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额新收入准则影响新金融工具准则影响会计政策变更后2018年1月1日账面金额
资产:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产608,928,531-608,928,5310
交易性金融资产01,032,780,8871,032,780,887
科目合并资产负债表
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额新收入准则影响新金融工具准则影响会计政策变更后2018年1月1日账面金额
一年内到期的非流动资产761,523,48323,152,660784,676,143
其他流动资产1,691,986,099-447,005,0161,244,981,083
可供出售金融资产2,205,195,595-2,205,195,5950
债权投资0232,000,000232,000,000
长期应收款662,956,727-232,000,000430,956,727
长期股权投资25,720,715,947-58,868,28725,661,847,660
其他非流动金融资产02,205,195,5952,205,195,595
负债:0
预收款项1,073,690,123-1,073,690,1230
合同负债1,073,690,1231,073,690,123
所有者权益:
其他综合收益231,550,470-232,736,845-1,186,375
未分配利润33,554,118,636173,868,55833,727,987,194
科目公司资产负债表
会计政策变更前 2017年12月31日 账面金额新金融工具准则影响会计政策变更后2018年1月1日账面金额
资产:
可供出售金融资产601,695,500-601,695,5000
其他非流动金融资产0601,695,500601,695,500
长期股权投资46,109,943,395-58,868,28746,051,075,108
所有者权益:
其他综合收益58,695,500-58,695,5000
未分配利润18,023,951,895-172,78718,023,779,108

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

31. 其他

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%-16%或17%
消费税按应税销售收入计缴1%、3%、5%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税额计缴3%、5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计缴15%、25%

根据财政部及国家税务总局发布的财税[2018]32号文,自2018年5月1日起,纳税人发生增值税应税销售行为,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%和10%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

企业所得税(1)中国境内子公司

公司名称优惠项目国家文件依据具体优惠政策规定
广州华德汽车弹簧有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
广州广汽荻原模具冲压有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
广州汽车集团乘用车有限公司所得税高新技术企业认定管理办法高新技术企业按15%实际税率
重庆广汽长冠汽车销售有限公司所得税国家发改委第40号令国家鼓励类产业按15%实际税率
重庆长捷汽车销售服务有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
重庆长俊汽车销售服务有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
成都广新物流有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
成都广久物流有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率
重庆广汽长渝汽车销售有限公司所得税国家发改委第40号令西部开发优惠按15%实际税率

(2) 本集团于香港注册的子公司中隆投资有限公司及骏威汽车有限公司分别被广州市越秀区地方税务局以“穗地税越函[2011]7号”批复及“越地税居告[2011]001”号文件认定该公司为中国居民企业,根据《中华人民共和国企业所得税法》缴纳企业所得税。

(3)本集团其他境外子公司本年度适用的企业所得税税率执行当地的税务政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金400,833710,913
银行存款38,648,146,58347,311,339,870
其他货币资金2,083,832,0632,155,898,803
合计40,732,379,47949,467,949,586
其中:存放在境外的款项总额935,575,947947,389,413

其他说明:

注1:截至2018年6月30日,本集团受限制货币资金折合人民币2,083,832,063元(2017年12月31日:折合人民币2,155,898,803元),主要是用作借款、信用证及承兑汇票的保证金、存出资本保证金、存出证券投资款以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金。注2:2018年6月30日,本集团存放于境外的资金均无汇回限制。

2、 交易性金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
交易性金融资产1,224,125,280
其中:债务工具投资340,143,034
权益工具投资454,648,588
其他429,333,658
合计1,224,125,280

3、 应收票据及应收账款

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
应收票据2,453,485,1882,469,743,996
应收账款2,044,849,5621,373,809,577
合计4,498,334,7503,843,553,573

3.1.应收票据(1)应收票据分类列示

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票2,453,485,1882,469,743,996
合计2,453,485,1882,469,743,996

(2)期末公司无质押的应收票据。

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据47,518,9760

3.2应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,302,201,791100257,352,22911.182,044,849,5621,524,959,47593.35153,144,55810.041,371,814,917
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款00000108,594,2806.65106,599,62098.161,994,660
合计2,302,201,791/257,352,229/2,044,849,5621,633,553,755/259,744,178/1,373,809,577

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内小计1,246,661,6314,193,8170.34
1至2年10,682,0881,068,20910.00
2至3年7,343,7912,203,13730.00
3至4年8,462,7894,231,39550.00
4至5年3,059,4152,447,53280.00
5年以上243,208,139243,208,139100.00
合计1,519,417,853257,352,22916.94

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

组合名称年末账面余额年末坏账准备计提比例
正常关联方往来组合782,783,93800
合 计782,783,93800

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期收回或转回坏账准备金额2,391,949元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额739,127,990元,占应收账款期末余额合计数的比例32.11%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

本期没有因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

本期没有转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,689,794,50497.661,186,332,49698.06
1至2年23,002,5641.3321,550,9571.78
2至3年16,897,9070.981,179,8910.10
3年以上506,8300.03698,5870.06
合计1,730,201,805100.001,209,761,931100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额783,815,572元,占预付款项期末余额合计数的45.3%。

5、 其他应收款

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息322,537,134176,921,499
应收股利3,147,915,5712,757,268,564
其他755,330,203620,929,294
合计4,225,782,9083,555,119,357

1) 应收利息

项目期末余额期初余额
应收存款利息295,863,138161,501,415
应收债券利息17,079,2596,271,020
应收其他利息9,594,7379,149,064
合计322,537,134176,921,499

2) 应收股利

项目期末余额年初余额
合营企业2,749,956,6682,722,929,168
联营企业397,958,90334,339,396
合计3,147,915,5712,757,268,564

3) 其他

(1). 分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,119,362,131100364,031,92832.52755,330,203872,973,92988.96252,044,63528.87620,929,294
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款00000108,315,70011.04108,315,700100.000
合计1,119,362,131/364,031,928/755,330,203981,289,629/360,360,335/620,929,294

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内小计369,883,8383,698,8391.00
1至2年22,729,7852,272,97810.00
2至3年4,745,4381,423,63130.00
3至4年1,137,333568,66650.00
4至5年2,586,7502,069,40080.00
5年以上353,998,414353,998,414100.00
合计755,081,558364,031,92848.21

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
押金、保证金、正常关联方往来组合364,280,57300.00

(2). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金、备用金89,004,893110,151,238
证券清算款4,597,7831,059,618
资产处置款42,000,00042,000,000
应收补贴款29,000,00029,000,000
往来款954,759,455799,078,773
合计1,119,362,131981,289,629

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一往来款89,852,7355年以上8.0389,852,735
单位二往来款80,849,9991年以内7.220
单位三资产处置款42,000,0005年以上3.7542,000,000
单位四应收补贴款29,000,0004至5年2.5929,000,000
单位五往来款22,706,6171年以内2.030
合计/264,409,351/23.62160,852,735

(5). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用 √不适用

6、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,342,956,274138,079,1601,204,877,114969,371,441142,875,765826,495,676
在产品136,994,7094,196,803132,797,90687,201,5189,523,59977,677,919
库存商品4,695,886,08923,087,5394,672,798,5502,415,775,05162,407,0492,353,368,002
周转材料120,459,0990120,459,09989,056,512089,056,512
合计6,296,296,171165,363,5026,130,932,6693,561,404,522214,806,4133,346,598,109

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料142,875,765367,29905,163,9040138,079,160
在产品9,523,599005,326,79604,196,803
库存商品62,407,0491,471,940040,791,450023,087,539
合计214,806,4131,839,239051,282,1500165,363,502

7、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的可供出售债务工具029,847,340
一年内到期的长期应收租赁款663,027,346699,812,091
买入返售金融资产100,000,0000
一年内到期的信托产品50,000,00030,000,000
一年内到期的委托贷款01,864,052
其他9,600,0000
合计822,627,346761,523,483

8、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
委托贷款227,316,199373,200,000
财务公司发放短期贷款48,750,000146,250,000
待抵扣进项税1,579,073,374717,685,614
信托产品50,000,0000
可供出售金融资产0394,005,016
买入返售金融资产053,000,000
其他12,744,7727,845,469
合计1,917,884,3451,691,986,099

9、 发放贷款及垫款

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
财务公司发放长期贷款499,500,000500,000,000
减:贷款损失准备12,487,50012,500,000
合计487,012,500487,500,000

10、 债权投资

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
账面余额坏账准备账面价值
信托投资50,000,000050,000,000
债务投资127,000,0000127,000,000
其他12,000,000012,000,000
合计189,000,0000189,000,000

11、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,056,150,28014,681,6391,041,468,6411,142,030,98311,262,1651,130,768,818
信托产品000232,000,0000232,000,000
合计1,056,150,28014,681,6391,041,468,6411,374,030,98311,262,1651,362,768,818
减:一年内到期的长期应收款663,027,3460663,027,346699,812,0910699,812,091
一年后到期的长期应收款393,122,93414,681,639378,441,295674,218,89211,262,165662,956,727

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

12、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额本期计提减值准备减值准备期末余额本期宣告发放现金股利或利润本集团年末在被投资单位持股比例(%)
一、合营企业
广汽本田汽车有限公司4,101,271,4442,009,598,6736,110,870,11700050.00
广汽丰田汽车有限公司4,922,469,258-175,857,5504,746,611,708002,442,199,71350.00
广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,53983,557,7821,801,062,32100050.00
广汽三菱汽车有限公司3,978,470,821265,991,1704,244,461,99100050.00
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司2,210,964,710-22,079,6142,188,885,09600050.00
五羊-本田摩托(广州)有限公司683,222,301-67,662,384615,559,9170085,178,85350.00
杭州依维柯汽车传动技术有限公司375,225,11118,430,000393,655,11100050.00
鞍钢广州汽车钢有限公司225,461,152-9,739,148215,722,00400035.00
长沙卡斯马汽车系统有限公司194,730,4584,517,800199,248,25800049.00
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司142,971,040-25,532,100117,438,9400054,055,00050.00
湖南广汽日邮物流有限公司131,157,8636,873,774138,031,63700075.00
广州盈越创业投资合伙企业(有限合伙)100,911,4620100,911,46200033.44
其他合营企业417,620,560-46,716,678370,903,882003,741,119
小计19,201,980,7192,041,381,72521,243,362,444002,585,174,685
二、联营企业
广汽丰田发动机有限公司1,094,559,188-33,359,7681,061,199,42000301,395,53730.00
广州斯坦雷电气有限公司697,659,5421,339,895698,999,4370035,201,00530.00
广州提爱思汽车内饰系统有限公司625,062,652-136,353,201488,709,45100240,778,00148.00
广州电装有限公司618,305,069-78,850,355539,454,71400174,957,95540.00
广州德福股权投资基金合伙企业(有限合伙)563,241,607-74,609,285488,632,3220040,706,47752.45
广州昭和汽车零部件有限公司263,451,613-14,498,897248,952,7160054,564,19631.45
广州安道拓汽车座椅有限公司199,062,519-34,837,889164,224,6300089,414,58948.00
广汽丰通钢业有限公司193,249,0935,628,443198,877,53600030.00
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额本期计提减值准备减值准备期末余额本期宣告发放现金股利或利润本集团年末在被投资单位持股比例(%)
广州樱泰汽车饰件有限公司186,193,981-38,550,200147,643,7810070,000,00025.00
广州林骏汽车内饰件有限公司181,313,880-5,934,374175,379,5060029,314,37449.00
广州三叶电机有限公司178,958,91034,729,500213,688,41000026.00
上海日野发动机有限公司177,494,6265,724,058183,218,68400030.00
本田汽车(中国)有限公司154,836,002-154,836,00200000
广州中精汽车部件有限公司153,369,8694,456,054157,825,923004,444,64640.00
广汽丰田物流有限公司109,512,593-19,543,16989,969,42400046.00
广州港南沙汽车码头有限公司104,931,93214,657,884119,589,81600027.50
其他联营企业1,017,532,15231,987,6201,049,519,77200179,861,044
小计6,518,735,228-492,849,6866,025,885,542001,220,637,824
合计25,720,715,9471,548,532,03927,269,247,986003,805,812,509

其他说明

由于投资企业本期适用新金融工具准则,长期股权投资年初额调整如下:

项目上年末末适用新金融工具准则调整数调整后本年期初数
长期股权投资合计25,720,715,947-58,868,28725,661,847,660
其中:广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,539-58,868,2871,658,636,252

13、 其他非流动金融资产

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
账面余额减值准备账面价值
权益工具1,586,605,78763,377,5941,523,228,193
债务工具301,364,7000301,364,700
其他452,418,2920452,418,292
合 计2,340,388,77963,377,5942,277,011,185

14、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额1,429,596,64780,765,3341,510,361,981
2.本期增加金额56,924,473146,385,083203,309,556
(1)外购000
(2)存货\固定资产\在建工程转入419,644128,541,904128,961,548
(3)企业合并增加56,504,82917,843,17974,348,008
3.本期减少金额000
4.期末余额1,486,521,120227,150,4171,713,671,537
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额155,514,32514,851,907170,366,232
2.本期增加金额28,506,2375,467,07733,973,314
(1)计提或摊销28,506,237753,88229,260,119
(2)固定资产转入04,713,1954,713,195
3.本期减少金额000
4.期末余额184,020,56220,318,984204,339,546
三、减值准备
1.期初余额000
2.本期增加金额000
3、本期减少金额000
4.期末余额000
四、账面价值
1.期末账面价值1,302,500,558206,831,4331,509,331,991
2.期初账面价值1,274,082,32265,913,4271,339,995,749

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋及建筑物115,247,242手续尚未完成

其他说明□适用 √不适用

15、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备模具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额7,280,358,4596,788,444,747671,002,090309,633,0371,882,426,88694,973,38517,026,838,604
2.本期增加金额297,301,943952,208,947149,826,92230,597,03090,441,16562,614,7761,582,990,783
(1)购置7,236,20898,696,619143,547,39328,709,35113,109,72947,318,970338,618,270
(2)在建工程转入252,184,528819,341,1146,066,7091,887,67977,331,43615,295,8061,172,107,272
(3)企业合并增加37,881,20734,171,214212,82000072,265,241
3.本期减少金额267,791,50649,771,46972,078,8128,324,87956,773,6895,965,463460,705,818
(1)处置或报废657,53727,818,75972,078,8128,324,87956,773,6895,950,077171,603,753
(2)转出至在建工程或投资性房地产267,133,96921,952,71000015,386289,102,065
4.期末余额7,309,868,8967,690,882,225748,750,200331,905,1881,916,094,362151,622,69818,149,123,569
二、累计折旧
1.期初余额1,190,326,4421,901,666,655315,876,703170,561,519853,776,69549,456,8424,481,664,856
2.本期增加金额151,895,227333,047,70254,631,79421,696,637107,260,16615,344,205683,875,731
(1)计提151,895,227333,047,70254,631,79421,696,637107,260,16615,344,205683,875,731
3.本期减少金额41,249,93020,096,63018,762,2117,226,9899,111,0564,163,040100,609,856
(1)处置或报废255,01518,791,61418,762,2117,226,9899,111,0564,163,04058,309,925
(2)转出至在建工程40,994,9151,305,016000042,299,931
4.期末余额1,300,971,7392,214,617,727351,746,286185,031,167951,925,80560,638,0075,064,930,731
三、减值准备
1.期初余额16,165,404118,255,1591,210,652183,933257,585,702214,794393,615,644
2.本期增加金额0000000
(1)计提0000000
3.本期减少金额406,9178,169,47053,45862,1000117,2468,809,191
(1)处置或报废406,9178,169,47053,45862,1000117,2468,809,191
4.期末余额15,758,487110,085,6891,157,194121,833257,585,70297,548384,806,453
项目房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备模具其他设备合计
四、账面价值
1.期末账面价值5,993,138,6705,366,178,809395,846,720146,752,188706,582,85590,887,14312,699,386,385
2.期初账面价值6,073,866,6134,768,522,933353,914,735138,887,585771,064,48945,301,74912,151,558,104

(2). 通过经营租赁租出的固定资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
机器设备568,139,746
运输工具245,789,911
办公设备68,946
其他375,914
合计:814,374,517

(3). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物1,008,874,316手续尚未完成

16、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
土建工程1,116,947,18701,116,947,187540,176,7780540,176,778
机械设备安装工程414,687,7600414,687,760453,777,3190453,777,319
其他34,654,6211,023,55533,631,06658,755,9701,023,33557,732,635
合计1,566,289,5681,023,5551,565,266,0131,052,710,0671,023,3351,051,686,732

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
广汽乘用车三期扩能工程2,605,110,00016,764,21222,607,6463,580,644035,791,21499.87未完工00自有资金
广汽东阳厂房、工艺设备263,953,618130,269,13671,841,46684,510,18725,403,73992,196,67686未完工000自有资金
广乘杭州工厂改造项目1,880,348,11584,920,494130,593,184187,370,03928,143,63978未完工000自有资金
广乘新疆整车工厂建筑工程114,059,45479,468,4747,922,55654,203,167033,187,86377未完工000自有资金
广汽乘用车动力总成四期能扩工程564,850,000142,645,921319,010,994451,609,419010,047,49682未完工000自有资金
新能源工厂项目4,094,000,000131,121,630542,463,00000673,584,63016未完工000自有资金
合计9,522,321,187585,189,8671,094,438,846781,273,45625,403,739872,951,518////

17、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专有及非专利技术软件商标权出租车经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额4,002,705,6398,917,847,622383,873,41761,261,89948,556,0002,439,31313,416,683,890
2.本期增加金额270,389,432216,164,77846,832,401002,516,523535,903,134
(1)购置234,379,41916,53244,068,274002,516,523280,980,748
(2)内部研发0216,148,2461,980,201000218,128,447
(3)企业合并增加36,010,0130783,92600036,793,939
3.本期减少金额128,541,90400000128,541,904
项目土地使用权专有及非专利技术软件商标权出租车经营权其他合计
(1)转出至投资性房地产128,541,90400000128,541,904
4.期末余额4,144,553,1679,134,012,400430,705,81861,261,89948,556,0004,955,83613,824,045,120
二、累计摊销
1.期初余额269,477,3803,809,812,280164,645,90943,800,985986,127936,0544,289,658,735
2.本期增加金额39,284,882500,690,54927,480,5873,012,08659,891287,458570,815,453
(1)计提39,284,882500,690,54927,480,5873,012,08659,891287,458570,815,453
3.本期减少金额4,713,195000004,713,195
(1)转出至投资性房地产4,713,195000004,713,195
4.期末余额304,049,0674,310,502,829192,126,49646,813,0711,046,0181,223,5124,855,760,993
三、减值准备
1.期初余额23,320,7741,541,567,67800200,34801,565,088,800
2.本期增加金额066,612,195000066,612,195
(1)计提066,612,195000066,612,195
3.本期减少金额0000000
4.期末余额23,320,7741,608,179,87300200,34801,631,700,995
四、账面价值
1.期末账面价值3,817,183,3263,215,329,698238,579,32214,448,82847,309,6343,732,3247,336,583,132
2.期初账面价值3,709,907,4853,566,467,664219,227,50817,460,91447,369,5251,503,2597,561,936,355

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.58%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权624,733,574正在办理中

其他说明:

□适用 √不适用

18、 开发支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出确认为无形资产转入当期损益对外出售
开发阶段支出1,881,917,3701,278,175,210218,128,44704,571,9182,937,392,215
研究阶段支出0429,256,9260429,256,92600
合计1,881,917,3701,707,432,136218,128,447429,256,9264,571,9182,937,392,215

19、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
骏威汽车有限公司(注1)72,239,1800072,239,180
广州汽车集团零部件有限公司(注2)19,183,8060019,183,806
广州汽车集团商贸有限公司(注3)11,757,8040011,757,804
长沙广汽长耀汽车销售有限公司(注4)1,323,985001,323,985
合计104,504,77500104,504,775

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

其他说明√适用 □不适用

注1:于2005年度,骏威汽车有限公司向其股东中隆投资有限公司单方面增发股份7,380万股,约占骏威汽车有限公司当时股本比例的1%,使得本集团对骏威汽车有限公司间接持股比例上升为37.91%。中隆投资有限公司支付的骏威汽车有限公司所增发股票并以其交易日市价为基础确

定的对价,与新增的应享有骏威汽车有限公司净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。注2:于2005年度,本集团向广州汽车集团零部件有限公司的少数股东收购了广州汽车集团零部件有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其净资产份额之间的差额,在原会计准则和制度下确认为合并价差并按10年摊销。自2007年1月1日起按照企业会计准则规定,停止摊销并以其摊余价值列示为商誉。注3:于2008年5月,本集团向广州汽车集团商贸有限公司的少数股东收购了广州汽车集团商贸有限公司5%的股权,所支付的对价与新增的应享有其账面净资产份额之间的差额列示为商誉。注4:本集团于2012年收购了长沙广汽长耀汽车销售有限公司50%的权益。合并成本超过按比例获得的长沙广汽长耀汽车销售有限公司可辨认净资产公允价值的差额,确认为与长沙广汽长耀汽车销售有限公司相关的商誉。

20、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良工程195,009,49113,985,08727,115,9910181,878,587
模具使用费82,499,29831,545,97819,679,031094,366,245
其他17,990,0859,147,4117,287,607019,849,889
合计295,498,87454,678,47654,082,6290296,094,721

21、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备763,180,489118,373,623796,888,078125,008,244
可抵扣亏损114,424,14728,489,069223,065,57355,719,169
开办费7,472,2621,868,0666,594,0501,648,513
预计负债800,479,848199,641,148890,760,341222,290,566
预提费用等3,769,229,671813,836,7593,385,652,397659,781,939
无形资产摊销年限差异627,737,922111,096,614393,127,37358,969,106
金融资产公允价值变动2,879,187719,79700
合计6,085,403,5261,274,025,0765,696,087,8121,123,417,537

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值64,992,51116,248,12860,866,63415,216,659
金融资产公允价值变动0021,442,4615,360,614
按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损益155,937,55938,984,390155,937,55938,984,390
固定资产折旧年限差异557,026,75188,534,082307,357,52646,103,629
预提利息收入7,407,0591,851,7657,407,0591,851,765
合计785,363,880145,618,365553,011,239107,517,057

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
可抵扣暂时性差异888,348,851
可抵扣亏损9,481,704,160
合计10,370,053,011

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额
20181,630,685,874
20191,734,428,672
20201,728,638,258
20211,918,295,116
20222,469,656,240
合计9,481,704,160

其他说明:

□适用 √不适用

22、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土建工程款及设备款项487,276,135272,829,692
预付股权转让款98,000,00098,000,000
预付土地款0128,230,000
预付专有技术及软件款2,043,5484,869,487
长期委托贷款026,183,242
合计587,319,683530,112,421

23、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款586,145,896344,849,776
保证借款
信用借款1,139,297,883981,028,653
合计1,725,443,7791,325,878,429

注1:于2018年6月30日,本集团无已到期但尚未偿还的短期借款。注2:注2:期末账面价值为103,215,651元的房屋及建筑物,期末账面价值为15,516,473元的土地使用权,期末账面价值424,080,761元的存货已作为取得短期借款的抵押物,参见附注七、64。24、 吸收存款及同业存放

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
财务公司吸收企业存款5,901,973,5348,219,047,472
合计5,901,973,5348,219,047,472

25、 应付票据及应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据
银行承兑汇票475,910,347392,465,690
信用证124,534,69448,336,746
应付账款
应付货款12,044,727,86911,517,046,032
合计12,645,172,91011,957,848,468

注1:于2018年06月30日,本集团应付票据均为一年内到期。注2:期末账面价值为413,833,699元的存货已作为开立应付票据的抵押物,参见附注七、64。

26、 合同负债

单位:元 币种:人民币

项目期末余额
预收整车、精品、配件等客户款1,142,224,186
合计1,142,224,186

27、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,893,082,4403,421,267,5623,956,551,8021,357,798,200
二、离职后福利-设定提存计划930,964227,010,718226,881,9621,059,720
三、辞退福利3,079,6101,152,8944,142,51589,989
合计1,897,093,0143,649,431,1744,187,576,2791,358,947,909

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,796,895,8712,579,204,3403,150,104,9041,225,995,307
二、职工福利费49,188,006180,551,895182,908,51046,831,391
三、社会保险费800,696121,076,321121,036,338840,679
其中:医疗保险费692,618102,924,177102,920,820695,975
工伤保险费56,2646,455,9416,432,64379,562
生育保险费51,81411,696,20311,682,87565,142
四、住房公积金1,903,394211,236,082211,185,2071,954,269
五、工会经费和职工教育经费41,559,83772,926,19774,352,97040,133,064
六、短期带薪缺勤0000
七、短期利润分享计划0000
八、其他2,734,636256,272,727216,963,87342,043,490
合计1,893,082,4403,421,267,5623,956,551,8021,357,798,200

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险589,063183,658,332183,536,674710,721
2、失业保险费341,9016,471,9976,464,899348,999
3、企业年金缴费036,880,38936,880,3890
合计930,964227,010,718226,881,9621,059,720

其他说明:

□适用 √不适用

28、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税185,385,631473,643,911
消费税130,488,592123,248,346
企业所得税641,917,265907,470,363
个人所得税54,802,90524,723,765
城市维护建设税20,477,04246,787,607
房产税20,696,17941,245,520
其他43,704,20869,909,484
合计1,097,471,8221,687,028,996

29、 其他应付款

单位:元 币种:人民币

(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息
分期付息到期还本的长期借款利息1,945,6492,301,812
企业债券利息107,327,665265,558,920
短期借款应付利息2,426,7114,889,072
吸收存款应付利息39,271,6493,883,960
应付股利7,916,6690
其他
应付技术提成费及指导费309,946,340420,385,068
应付保证金169,902,693135,747,678
应付工程款762,933,4291,275,649,144
应付广告费766,517,987528,361,524
应付往来款1,263,192,9361,067,406,199
应付经销商费用2,192,096,0412,016,290,848
应付合同款1,374,741,4642,086,803,235
应付保险未决赔款准备金268,026,706244,359,394
其他351,558,644353,934,531
合计7,617,804,5838,405,571,385
项目期末余额期初余额
应付利息150,971,674276,633,764
应付股利7,916,6690
其他7,458,916,2408,128,937,621
合计7,617,804,5838,405,571,385

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明

□适用 √不适用

30、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款250,112,536314,910,567
1年内到期的应付债券0999,488,143
1年内到期的递延收益194,404,273195,879,159
合计444,516,8091,510,277,869

31、 其他流动负债其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保险合同未到期责任准备金471,849,103607,920,847
卖出回购金融资产款375,499,48054,960,000
合计847,348,583662,880,847

32、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款814,767,906811,193,915
抵押借款67,523,36872,534,094
小计882,291,274883,728,009
减:一年内到期的长期借款250,112,536314,910,567
合计632,178,738568,817,442

长期借款分类的说明:

注1:于2018年6月30日,长期借款的年利率范围在3.56%-6.65%之间。注2:于2018年6月30日,本集团无已到期但尚未偿还的长期借款。注3:期末账面价值为 41,491,858元的存货,账面价值为283,712,847元的长期应收款已作为取得长期借款的抵押物,参见附注七、64。

33、 应付债券应付债券√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券4,974,414,9645,971,122,070
可转换公司债2,476,459,5632,432,556,402
中期票据299,643,068299,565,689
小计7,750,517,5958,703,244,161
减:一年内到期的应付债券0999,488,143
合计7,750,517,5957,703,756,018

(1). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期行使转股权本期 偿还期末 余额
公司债券(12广汽01)(注1)1,000,000,0002013-3-205年989,139,321999,488,14308,014,167511,8571,000,000,0000
公司债券(12广汽02)(注2)3,000,000,0002013-3-2010年2,967,417,9622,980,971,561076,350,000772,56002,981,744,121
公司债券(12广汽03)(注3)2,000,000,0002015-1-195年1,978,729,7741,990,662,366047,000,0002,008,47701,992,670,843
可转换公司债(广汽转债)4,105,580,0002016-1-226年3,672,417,3512,432,556,402012,623,87444,726,161823,00002,476,459,563
广州汽车集团商贸有限公司2017年度第一期中期票据(注4)300,000,0002017-8-183年299,507,547299,565,68907,575,00077,3790299,643,068
合计///9,907,211,9558,703,244,1610151,563,04148,096,434823,0001,000,000,0007,750,517,595

注1:本公司于2013年3月20日发行了面值为人民币1,000,000,000元的公司债券,票面年利率为4.89%,利息按年支付,期限为5年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。该公司债券已于本年度偿付完毕。注2:本公司于2013年3月20日发行了面值为人民币3,000,000,000元的公司债券,票面年利率为5.09%,利息按年支付,期限为10年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注3:本公司于2015年1月19日发行了面值为人民币2,000,000,000元的公司债券,票面年利率为4.70%,利息按年支付,期限为5年,由本公司母公司广州汽车工业集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。注4:本公司全资子公司广州汽车集团商贸有限公司于2017年8月18日发行了面值为人民币300,000,000元的中期票据,票面年利率为5.05%,利息按年支付,期限为3年

(2). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

√适用 □不适用

本公司于2016年向社会公开发行面值总额410,558万元可转换公司债券,每张面值为100元,按面值发行,期限6年。公司可转换公司债券于2016年2月4日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“广汽转债”,债券代码113009。

上述可转换公司债券票面利率为第一年0.2%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.5%、第六年1.6%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日,到期一次还本。在本次发行的可转债期满后五个交易日内,公司将以本次发行的A股可转债的票面面值的106%(含最后一期年度利息)的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。

公司本次公开发行的“广汽转债”自2016 年7月22日起可转换为本公司股份,初始转股价格为21.99元/股,由于2016年6月21日、2016年10月20日、2017年6月13日及2017年9月14日实施了2015年度利润分配方案、2016年中期利润分配方案、2016年年度利润分配方案、2017年中期利润分配方案及公司于2017年11月16日完成非公开发行753,390,254股A股股份,2017年末期利润分配方案实施且由于公司实施股票期权自主行权导致股本发生变动,目前转股价格调整为14.86元/股。

公司本次公开发行的“广汽转债”转股期为自2016年7月22日起2022年1月21日。截至2018年6月30日, 累计共有1,553,301,000元“广汽转债”已转换成公司股票,累计转股数为71,853,621股;尚未转股的可转债金额为2,552,279,000元,占可转债发行总量的62.166101%。

34、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
应付融资租赁款220,893127,583
专项应付款00
合计220,893127,583

其他说明:

□适用 √不适用

35、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
产品质量保证915,211,777821,186,923与产品质量保证等或有事项有关
合计915,211,777821,186,923/

36、 递延收益

递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
政府补助3,208,277,806154,772,742144,615,3593,218,435,189
减:一年内到期的递延收益195,879,159194,404,273
合计3,012,398,647154,772,742144,615,3593,024,030,916

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入当期损益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
与资产相关的政府补助:
研发获得的资金支持772,388,8162,616,75260,814,646714,190,922与资产相关
中央预算内投资资金362,479,085150,000,0007,741,787504,737,298与资产相关
整车项目获得的资金支持1,966,495,934073,730,8141,892,765,120与资产相关
汽车上下游企业获得的资金支持31,914,079277,9501,138,21431,053,815与资产相关
与收益相关的政府补助:
研发获得的资金支持355,0001,819,7001,183,200991,500与收益相关
整车项目获得的资金支持65,644,89258,3406,69865,696,534与收益相关
汽车上下游企业获得的资金支持9,000,000009,000,000与收益相关
合计3,208,277,806154,772,742144,615,3593,218,435,189/

37、 其他非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
保险合同未到期责任准备金(1年以上)161,803,62930,156,354
保险合同未决赔款准备金(1年以上)91,798,295102,285,274
其他9,121,3308,768,512
合计262,723,254141,210,140

38、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股可转债转股股权激励行权公积金 转股小计
股份总数7,293,424,051040,6722,141,4872,918,121,7572,920,303,91610,213,727,967

其他说明:

注1:2018年度本公司面值为人民币864,000元“广汽转债”已转换成40,672股A股股票。详见附注七、33。注2:2018年度,本公司股权激励对象累计行权且完成股份过户登记的共2,141,487股。详见附注十三、股份支付。注3: 2018年度,本公司以资本公积派发股票股利共计2,918,121,757股。

39、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可转换公司债券25,531,430241,023,957008,64081,56425,522,790240,942,393
合计25,531,430241,023,957008,64081,56425,522,790240,942,393

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用

2018年度本公司面值为人民币864,000元“广汽转债”已转换成40,672股A股股票。相应将

已确认为权益部分的转股权的账面价值转入资本公积-资本溢价。

其他说明:

□适用 √不适用

40、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)24,395,038,181283,903,5472,918,121,35021,760,820,378
其他资本公积
(1)被投资单位除净损益和其他综合收益、利润分配以外的所有者权益的其他变动281,921,750281,921,750
(2)原制度资本公积转入19,267,20019,267,200
(3)股份支付计入所有者权益的金额51,526,42015,507,8003,683,62263,350,598
合计24,747,753,551299,411,3472,921,804,97222,125,359,926

41、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额期初金融准则调整本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益00000000
二、以后将重分类进损益的其他综合收益231,550,470-232,736,845499,87700499,8770-686,498
可供出售金融资产公允价值变动损益232,736,845-232,736,8450
外币财务报表折算差额-1,186,3750499,87700499,8770-686,498
其他综合收益合计231,550,470-232,736,845499,87700499,8770-686,498

42、 专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费18,284,96412,482,9726,008,88724,759,049
合计18,284,96412,482,9726,008,88724,759,049

43、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积(注)3,191,903,501003,191,903,501
合计3,191,903,501003,191,903,501

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据《中华人民共和国公司法》及本公司《公司章程》,本公司于年度决算时按年度净利润的10%提取法定盈余公积金。

44、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润33,554,118,63625,530,459,300
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)173,868,5580
调整后期初未分配利润33,727,987,19425,530,459,300
加:本期归属于母公司所有者的净利润6,913,102,6806,182,602,437
减:提取法定盈余公积00
应付普通股股利(注1)3,136,980,8891,429,959,762
提取职工奖励及福利基金118,598482,193
期末未分配利润37,503,990,38730,282,619,782

注1:2018年5月18日,公司召开2017年年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案:以总股本7,295,304,393股为基数,按每股派发现金红利0.43元(含税),共分配利润3,136,980,889元。上述股利已分配完毕。

45、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务36,160,241,73028,180,729,64634,334,264,30126,760,898,760
其他业务545,689,991342,785,543323,783,89051,364,808
合计36,705,931,72128,523,515,18934,658,048,19126,812,263,568

46、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税912,246,371891,632,922
城市维护建设税154,883,995176,370,239
教育费附加112,185,919125,598,845
其他90,136,05775,761,684
合计1,269,452,3421,269,363,690

47、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
物流仓储费572,903,932562,795,176
工资及员工福利304,244,350217,323,792
广告费用1,508,951,482704,638,869
售后服务及销售奖励375,391,318376,605,192
其他141,000,650149,621,112
合计2,902,491,7322,010,984,141

48、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及员工福利631,208,465491,822,449
事务经费304,303,641236,206,980
折旧及摊销360,295,725296,907,883
其他343,162,68745,037,756
合计1,638,970,5181,069,975,068

49、 研发费用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发费用429,256,926414,140,955

50、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出184,668,179339,273,780
利息收入-249,112,373-273,381,437
汇兑损益-13,781,318-5,342,742
其他55,702,35068,964,726
合计-22,523,162129,514,327

51、 资产减值损失√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失01,300,255
二、存货跌价损失1,839,239-5,694,471
三、可供出售金融资产减值损失01,402,471
四、固定资产减值损失0216,325,973
五、贷款减值损失01,000,000
六、无形资产减值损失66,612,194486,233,741
七、开发支出减值损失0239,902,327
合计68,451,433940,470,296

52、 信用减值损失

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
坏账损失4,699,118
贷款减值损失-2,512,500
合计2,186,618

53、 公允价值变动收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产-126,609,316-736,616
合计-126,609,316-736,616

54、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,942,946,5204,600,997,399
处置长期股权投资产生的投资收益76,756,7480
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益07,523,733
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益01,009,309
持有至到期投资在持有期间的投资收益014,563,466
可供出售金融资产等取得的投资收益08,674,929
处置可供出售金融资产取得的投资收益011,842,629
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得00
金融资产取得的投资收益46,657,1580
其他48,700,42443,063,913
合计5,115,060,8504,687,675,378

55、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产处置利得或损失2,739,308-46,116,673
合计2,739,308-46,116,673

其他说明:

□适用 √不适用

56、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助:
研发获得的资金支持60,814,64625,416,768
中央预算内投资资金7,741,7877,741,787
整车项目获得的资金支持73,730,8145,716,271
汽车上下游企业获得的资金支持1,138,2141,370,252
与收益相关的政府补助:
研发获得的资金支持1,183,2006,445,100
整车项目获得的资金支持6,665,8877,942,000
汽车上下游企业获得的资金支持4,733,4453,109,824
其他5,000,00044,400,778
合计161,007,993102,142,780

其他说明:

□适用 √不适用

57、 营业外收入营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产毁损报废利得0799,411
债务重组利得41,112,96230,535,782
政府补助74,495,9282,482,740
其他27,649,67442,148,604
合计143,258,56475,966,537

58、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
债务重组损失029,093,750
对外捐赠11,899,5127,501,385
非流动资产毁损报废损失2,279,6137,075,277
其他6,575,6137,190,723
合计20,754,73850,861,135

59、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用781,112,516753,496,943
递延所得税费用-112,506,231-72,237,650
合计668,606,285681,259,293

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

60、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注七、41

61、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
与资产相关的政府补助152,894,702778,459,100
收到的委托贷款本金193,200,000599,968,000
受到限制的投资款转回01,000,000,000
其他1,194,124791,685
合计347,288,8262,379,218,785

(2). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付委托贷款本金20,000,00031,368,000
买入返售金融资产支付的现金净额48,120,96821,167,720
其他148,440194,052
合计68,269,40852,729,772

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
卖出回购金融资产收到的现金净额315,701,1420
其他01,004,214
合计315,701,1421,004,214

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
卖出回购金融资产收到的现金净额06,164,428
支付发行交易费用0300,000
支付筹资活动相关费用05,864,156
借款保证金4,008,2130
合计4,008,21312,328,584

62、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润6,944,868,0436,197,981,770
加:资产减值准备68,451,433940,470,296
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧713,135,850608,206,605
无形资产摊销570,815,453421,631,495
长期待摊费用摊销54,082,62984,350,082
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,739,30841,427,863
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)2,279,6130
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)126,609,316736,616
补充资料本期金额上期金额
财务费用(收益以“-”号填列)184,668,179339,273,780
投资损失(收益以“-”号填列)-5,115,060,850-4,687,675,378
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-150,607,539-98,601,920
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)38,101,30826,364,270
存货的减少(增加以“-”号填列)-2,734,891,649-966,047,457
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-2,070,270,386-655,846,092
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-2,412,329,1351,999,079,011
其他
经营活动产生的现金流量净额-3,782,887,0434,251,350,941
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本823,000
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额38,648,547,41622,355,718,597
减:现金的期初余额47,312,050,78319,769,502,553
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-8,663,503,3672,586,216,044

(2) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金38,648,547,41647,312,050,783
其中:库存现金400,833710,913
可随时用于支付的银行存款38,648,146,58347,311,339,870
二、现金等价物00
其中:三个月内到期的债券投资00
三、期末现金及现金等价物余额38,648,547,41647,312,050,783

其他说明:

□适用 √不适用

63、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

64、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金2,083,832,063借款、信用证、承兑汇票保证金、存出资本保证金、存出证券投资款以及子公司广州汽车集团财务有限公司按照规定存放在中央银行的法定存款准备金
存货879,406,318借款、开立汇票
固定资产103,215,651借款
无形资产15,516,473借款
长期应收款283,712,847借款
合计3,365,683,352/

65、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元205,322,4536.61661,358,536,540
港币37,044,5690.843131,232,276
日元124,842,1070.05997,479,790
其他986,926
应收账款
其中:美元52,0646.6166344,487
其他应收款
其中:美元1,162,9356.61667,964,676
港币12,076,9930.843110,182,113
其他应付款
美元7,0536.616646,668
港元56,787,8210.843147,877,712

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 √不适用

66、 套期□适用 √不适用

67、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

(一) 与资产相关的政府补助

单位:元 币种:人民币

种类年初余额本期新增补助金额计入当期损益的金额期末余额列报项目
研发获得的资金支持772,388,8162,616,75260,814,646714,190,922递延收益
中央预算内投资资金362,479,085150,000,0007,741,787504,737,298递延收益
整车项目获得的资金支持1,966,495,934073,730,8141,892,765,120递延收益
汽车上下游企业获得的资金支持31,914,079277,9501,138,21431,053,815递延收益
合计:3,133,277,914152,894,702143,425,4613,142,747,155

(二)与收益相关的政府补助

种类计入当期损益金额计入当期损益的项目
本期发生额上期发生额
研发获得的资金支持1,183,2006,445,100其他收益、营业外收入
整车项目获得的资金支持76,675,8877,942,000其他收益、营业外收入
汽车上下游企业获得的资金支持8,993,4455,570,000其他收益、营业外收入
其他5,225,92844,423,342其他收益、营业外收入
合计:92,078,46064,380,442

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

68、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用 □不适用

本公司全资子公司广汽零部件有限公司(以下简称“广汽部件”)原持有长沙安道拓汽车部件有限公司(以下简称“安道拓”)48%股权。2018 年5月广汽部件与第三方签署协议,将收购其所持有4%股权,并于2018年6月完成交易并办理工商登记变更。交易完成后,广汽部件持有安道拓52%股权。

根据新签订的章程协议约定,安道拓被认定为广汽部件子公司。

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

与上期相比本期新增合并单位5家,原因为:本期新设5家子公司。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
直接间接
中隆投资有限公司中国香港本公司投资项目的管理1000
广州骏威企业发展有限公司广东省广州市投资及管理企业0100
广州汽车集团客车有限公司广东省广州市制造、销售汽车整车及汽车零配件5050
广州汽车集团乘用车有限公司广东省广州市制造、销售汽车整车及汽车零配件1000
广汽商贸有限公司广东省广州市贸易代理,货物及技术进出口,商品批发及零售,汽车及汽车零配件销售,汽车、房屋及场地租赁,展览服务,投资管理,货物运输、包装、仓储等1000
广州本田汽车第一销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州长力汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务298
广州汽车集团进出口贸易有限公司广东省广州市进出口贸易,商品批发及零售0100
广州广汽租赁有限公司广东省广州市汽车及设备租赁、二手车销售、融0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
资租赁服务
广州市广汽商贸汽车用品有限公司广东省广州市汽车用品零售与批发0100
广州长润汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州长凯汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广州长宁汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
北京长京行汽车销售服务有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
重庆长俊汽车销售服务有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广汽丰通物流有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务055
广州广汽产业发展有限公司广东省广州市房地产开发经营、房屋租赁、物业管理0100
成都广新物流有限公司四川省成都市物流运输、仓储服务055
广州长昕汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
北京长怡汽车销售服务有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
新疆长信汽车销售有限公司新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广州长盛汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
南京长昊汽车销售服务有限公司江苏省南京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
郑州保中仓储有限公司河南省郑州市物流运输、仓储服务0100
沈阳环沈物流有限公司辽宁省沈阳市物流运输、仓储服务0100
广州长悦雷克萨斯汽车销售服务有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆长捷汽车销售服务有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广汽零部件有限公司广东省广州市制造、销售汽车及摩托车零配件5149
广州华德汽车弹簧有限公司广东省广州市生产、加工、销售各类弹簧0100
广州广汽荻原模具冲压有限公司广东省广州市汽车车身冲压焊接零部件生产及销售094.8675
广爱保险经纪有限公司广东省广州市保险经纪50.224.9
骏威汽车有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
敬亮投资有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
骏国有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
启城发展有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
耀国企业有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
骏丰发展有限公司英属维尔京群岛投资及管理企业0100
粤隆投资有限公司英属维尔京群岛投资及管理企业0100
飞迅实业有限公司中国香港本公司投资项目的管理0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
广州广汽商贸物流有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务0100
广州广汽商贸长佳汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆广汽长冠汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
北京广汽长瑞汽车销售有限公司北京市销售汽车及汽车零配件060
广州广汽商贸长鸿汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件0100
广州广汽商贸再生资源有限公司广东省广州市回收、销售:废钢、废金属屑、废塑料、废纸。0100
重庆广汽长锦汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
湖南广汽长坤汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
南京长益汽车销售有限公司江苏省南京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司浙江省杭州市各类乘用车及底盘制造及销售;汽车零部件及配件制造、批发及零售5149
杭州广杭汽车销售服务有限公司浙江省杭州市销售汽车及汽车零配件0100
广汽吉奥(东营)汽车销售有限公司山东省东营市销售:商用车车及九座以上乘用车,汽车配件。0100
众诚汽车保险股份有限公司广东省广州市财产保险;健康和意外保险;再保险;2040
长沙广汽东阳汽车零部件有限公司湖南省长沙市交通工具之塑料类零部件产品的设计、开发、制造;销售。051
长沙长威汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
成都广久物流有限公司四川省成都市物流运输、仓储服务060
武汉广裕物流有限公司湖北省武汉市物流运输、仓储服务0100
广汽资本有限公司广东省广州市利用自有资金进行对外投资;投资管理;投资咨询1000
天津长津祥汽车销售服务有限公司天津市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
济南广浩物流有限公司山东省济南市物流运输、仓储服务0100
长沙广汽长辉汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
梅州广汽部件汽车系统有限公司广东省梅州市研发、制造、销售:汽车、摩托车弹性部件和汽车动力传输部件。0100
广州广爱汽车咨询服务有限公司广东省广州市商品信息服务等075.1
梅州广汽华德汽车零部件有限公司广东省梅州市制造、销售汽车及摩托车零配件,提供售后服务0100
怀化长顺汽车销售有限湖南省怀化市销售汽车及汽车零配件0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
公司
重庆广汽长渝汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
梅州广达物流有限公司广东省梅州市物流运输、仓储服务0100
广州长佶科技有限公司(注)广东省广州市软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;数据处理和存储服务;049
广汽传祺汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件0100
广州盈霈投资管理有限公司广东省广州市投资咨询服务;投资管理服务;070
成都长缘汽车销售服务有限公司四川省成都市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务055
广州华望汽车电子有限公司广东省广州市汽车零部件及配件制造、汽车零配件批发及零售、设计服务;0100
广州汽车集团乘用车俄罗斯有限责任公司俄罗斯莫斯科市汽车、汽车零配件和设备制造和销售;乘用车租赁;其他机动车辆和设备租赁;0100
哈尔滨长青博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
云南广汽长汇汽车销售服务有限公司云南省昆明市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州华智汽车部件有限公司广东省广州市汽车零配件制造及销售060
株洲长远汽车销售服务有限公司湖南省株洲市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务070
湘潭长霖汽车销售服务有限公司湖南省湘潭市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务070
广汽传祺汽车(新疆)销售有限公司新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件0100
大圣科技股份有限公司广东省广州市二手车及汽车销售;汽车零配件批发及零售;汽车租赁;物联网服务4515
重庆长翰汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
重庆长祺汽车销售有限公司重庆市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
湖南长贸实业发展有限公司湖南省长沙县汽车租赁;汽车产业园的招商、开发、建设;物业管理;房屋及场地租赁0100
扬州广汽长钰汽车销售服务有限公司江苏省扬州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
无锡长旺汽车销售服务有限公司江苏省无锡市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
秦皇岛长溱汽车销售有限公司河北省秦皇岛市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
深圳广汽传祺新能源汽车销售有限公司广东省深圳市销售汽车及汽车零配件0100
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
昆明广汽长盈汽车销售服务有限公司云南省昆明市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
广州广祐物流发展有限公司广东省广州市物流运输、仓储服务0100
绥化长昇博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
楚雄长通汽车销售服务有限公司云南省楚雄彝族自治州楚雄市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
大理长升汽车销售服务有限公司云南省大理销售汽车及汽车零配件0100
乌鲁木齐长友利群汽车销售服务有限公司新疆乌鲁木齐市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
广汽新能源汽车有限公司广东省广州市汽车整车制造;电车制造;汽车车身、挂车制造及汽车销售1000
广州汽车集团财务有限公司广东省广州市对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;9010
广州汽车集团科技有限公司广东省广州市发动机热管理系统技术研究、开发;发动机热平衡系统技术研究、开发;太阳能技术研究、开发、技术服务1000
GAC R&D Center Silicon Valley Inc.美国汽车工程技术开发0100
广州盈蓬投资管理有限公司广东省广州市投资管理服务;企业自有资金投资;投资咨询服务;0100
广州商铁物流有限责任公司广东省广州市物流运输、仓储服务070
北京长申汽车销售有限公司北京市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
大连长旭汽车销售有限公司辽宁省大连市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
泰安长兴文泰汽车销售有限公司山东省泰安市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务067
霸州市长行汽车销售有限公司河北省廊坊市霸州市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
哈尔滨长尊博实汽车销售服务有限公司黑龙江省哈尔滨市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务060
攀枝花长禧汽车销售服务有限公司四川省攀枝花市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
株洲长运汽车销售服务有限公司湖南省株洲市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
唐山长冀汽车销售服务有限公司河北省唐山市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
楚雄长轩汽车销售服务有限责任公司云南省楚雄彝族自治州楚雄市销售汽车及汽车零配件0100
广汽长丰汽车股份有限公司湖南省长沙市汽车及其零部件销售;提供与上述产品有关的技术咨询服务。1000
子公司 名称主要经营地业务性质持股比例(%)
长沙长丰汽车制造有限责任公司湖南省长沙市汽车整车制造及销售;汽车零部件及配件制造及零售;0100
长沙广汽长耀汽车销售有限公司湖南省长沙市销售汽车及汽车零配件、汽车售后服务0100
湖南顺捷物流有限公司湖南省长沙市物流运输、仓储服务0100
广汽日野(沈阳)汽车有限公司辽宁省沈阳市开发、设计、制造商用车及其底盘和零配件;销售自产产品并提供售后服务及相关服务、培训服务1000
广州帕卡汽车零部件有限公司广东省广州市研究开发、生产、加工防音材料,工程塑料及相关产品,销售本公司产品,并提供售后服务075.947
广州广汽宝商钢材加工有限公司(注)广东省广州市钢压延加工;货物进出口;钢材批发;材料科学研究、技术开发;040
广州丽新汽车服务有限公司广东省广州市汽车租赁;出租车客运;汽车及汽车零配件销售售;二手车销售;0100
长沙安道拓汽车部件有限公司湖南省长沙市汽车零部件及配件制造、设计、销售052
梅州广汽零部件产业有限公司广东省梅州市汽车零部件及配件研发、制造、加工、批发、零售0100
陕西广汉物流有限公司陕西省渭南市物流运输、仓储服务0100
广州长蔚新能源汽车销售有限公司广东省广州市销售汽车及汽车零配件、汽车租赁、电池充电服务0100
梅州广汽汽车弹簧有限公司广东省梅州市汽车零部件及配件制造、批发、零售、设计075
沈阳好车芝嘛科技有限公司辽宁省沈阳市计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术服务0100

注:根据该公司的公司章程规定,本集团对该公司实施控制。

(2). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(4). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用以下企业为于2018年06月30日集团投资的合营企业,且董事会认为其对集团的影响重大。下列合营企业为本公司直接持有;注册成立的国家也是其主要的经营场所。

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
广汽本田汽车有限公司(“广汽本田”)中国内地注150权益法
广汽丰田汽车有限公司(“广汽丰田”)中国内地注150权益法
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司(“广汽菲克”)中国内地注150权益法
广汽三菱汽车有限公司(“广汽三菱”)中国内地注150权益法
广汽日野汽车有限公司(“广汽日野”)中国内地注150权益法
广汽汇理汽车金融有限公司(“广汽汇理”)中国内地注150权益法
五羊—本田摩托(广州)有限公司(“五羊本田”)中国内地注150权益法

注1:广汽本田、广汽丰田、广汽菲克、广汽三菱、广汽日野为中国内地生产及销售汽车及汽车零部件的公司,广汽汇理为从事汽车金融的公司,五羊本田为摩托车生产企业,均为非上市公司。

(2). 重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用以下为本集团所有合营企业的汇总财务信息摘要(不含商誉)。基于与部分合营企业其他股东签署

的保密协议,本集团不单独披露重要合营企业的部分财务数据。董事会认为重要的七家合营企业下列主要财务信息的汇总数占本集团所有合营企业汇总财务信息的比例超过90%。

单位: 元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
流动资产91,367,440,30583,159,656,863
其中:现金和现金等价物41,632,944,46446,648,252,433
非流动资产56,303,537,65153,804,187,675
资产合计147,670,977,956136,963,844,538
流动负债91,713,069,90589,280,026,388
非流动负债18,785,869,12414,627,602,400
负债合计110,498,939,029103,907,628,788
少数股东权益17,088,03617,053,029
归属于母公司股东权益37,154,950,89133,039,162,721
营业收入110,892,345,997105,949,030,073
净利润8,498,475,6887,754,227,976
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
其他综合收益00
综合收益总额8,498,475,6887,754,431,894
本年度收到的来自合营企业的股利2,585,174,6842,355,277,902

其他说明注:本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础,按持股比例计算资产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

(3). 重要合营企业的主要财务信息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

重大合营企业名称资产总额负债总额收入总额收到的来自合营企业的股利
期末余额期初余额期末余额期初余额本期发生数上期发生数本期发生数上期发生数
广汽本田37,733,797,41036,930,220,04625,494,969,14028,710,624,12945,022,654,46441,317,294,5720
广汽丰田27,180,619,91726,257,365,92317,687,396,50216,412,427,40837,205,762,39531,175,311,5632,442,199,7132,205,946,128
广汽菲克15,818,072,66516,289,097,89611,440,302,47411,867,168,47610,964,620,81416,850,674,1330
广汽三菱10,029,231,79010,706,875,6637,330,892,9008,540,519,1149,849,937,2478,179,585,3210
广汽日野2,013,951,6741,651,464,0091,993,503,2571,644,109,592847,146,666323,884,0950
广汽汇理38,633,697,02931,287,798,45535,031,572,38827,852,789,3771,487,274,0811,247,932,0980
五羊本田2,528,742,1923,064,261,9051,340,140,4081,740,335,3542,197,514,4372,542,678,58385,178,853101,331,774
合计133,938,112,677126,187,083,897100,318,777,06996,767,973,450107,574,910,104101,637,360,3652,527,378,5662,307,277,902

其他说明上述重要合营企业中需要进行账面净资产与本集团对其长期股权投资的调节如下表所示,其余可直接按持股比例计算得出长期股权投资账面价值:

重大合营企业名称期末余额年初余额
归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额商誉对合营企业权益投资的账面价值归属于母公司股东权益按持股比例计算的净资产份额商誉对合营企业权益投资的账面价值
广汽三菱2,698,338,8901,349,169,4452,895,292,5464,244,461,9912,166,356,5491,083,178,2752,895,292,5463,978,470,821
五羊本田1,188,601,784594,300,89221,259,025615,559,9171,323,926,551661,963,27621,259,025683,222,301

(4). 重要的联营企业的汇总财务信息√适用 □不适用董事会认为无个别对本集团重大的联营企业。本集团应占联营企业的各项业绩份额如下:

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
对联营企业权益投资账面价值合计6,025,101,0706,518,735,228
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润809,864,441751,145,614
--其他综合收益
--综合收益总额809,864,441751,145,614

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

√适用 □不适用

项目期末余额年初余额
对外投资承诺(注1,2,3,4)923,125,0001,419,945,000

注1:根据本公司第四届董事会第20次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽菲克增资人民币36,000万元,截止2018年6月30日尚未支付。

注2:根据本公司第四届董事会第42次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资不超过人民币26,660.50万元,截止2018年6月30日尚未支付。

注3:根据本公司第四届董事会第58次会议决议,同意本公司按持股比例对广汽丰田增资3,522.50万美元(折合21,705万元人民币)。截止2018年6月30日尚未支付。

注4:根据本公司第四届董事会第62次会议决议,同意本公司按持股比例对合营公司广汽三菱增资人民币7,947万元。截止2018年6月30日尚未支付。

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量1,244,168,738229,811,1992,027,156,5283,501,136,465
(一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资641,507,73400641,507,734
(2)权益工具投资535,037,95701,442,838,8241,977,876,781
(3)其他67,623,047229,811,199584,317,704881,751,950

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用

存在活跃市场的金融工具,其公允价值依据资产负债表日活跃市场的报价确定。若金融工具的报价能够定期且频繁地从交易所、经销商、经纪人、行业协会、定价服务机构等处获得,且该报价代表了在公平交易中实际发生的市场价格,则视为该金融工具存在活跃市场。本集团持有的划分为公允价值第一层级的金融工具均以当前交易价格作为市场报价。在第一层级的工具主要包括债券、基金及股票。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

项目期末 公允价值估值技术不可观察输入值范围区间 (加权平均值)
权益工具投资558,695,500折现现金流折现率3.90%-3.92%
预期股息率6%
权益工具投资680,626,334可比交易法近期市场交易价格110-120美元/股
权益工具投资203,516,990折现现金流折现率1%-3%%
理财产品348,317,704折现现金流预计年化利息率4.55%-5.6%
信托产品236,000,000折现现金流预计年化利息率5.60%-6.35%

划分为第三层次的权益工具投资为本公司持有的优先股及非上市公司股权。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用 □不适用

项目年初余额转入第三层次转出第三层次当期利得或损失总额购买、发行、出售和结算期末余额对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动
计入损益计入其他综合收益购买发行出售结算
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
- 权益工具投资1,387,383,6525,437,17855,455,1725,437,1781,442,838,8240
- 其他571,056,6746,971,606463,800,000457,510,576584,317,70416,329,306
合计1,958,440,32612,408,784519,255,172462,947,7542,027,156,52816,329,306
其中:与金融资产有关的损益12,408,784
与非金融资产有关的损益0

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
广州汽车工业集团有限公司广州经营管理授权范围内的国有资产人民币303,134.4653.70(注1)53.70(注1)

本企业的母公司情况的说明

注1:广州汽车工业集团 有限公司(以下简称“广汽工业集团”)共持有本公司A股股份计5,192,187,830股,约占本公司A股股本的72.97%;同时,广汽工业集团及其香港全资子公司广汽集团(香港)有限公司及港股通持有本公司H股292,208,000股,约占本公司H股股本的9.43%;故其持有本公司A、H股票合计共为5,484,395,830股,约占本公司总股本的53.70%。

注2:本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“广州市国资委”),广州市国资委受广州市人民政府委托行使出资人权利,持有本公司控股股东广汽工业集团100%股权,并通过广汽工业集团持有本公司53.70%股份。

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

√适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
广汽丰田汽车有限公司合营企业
广汽日野汽车有限公司合营企业
广汽汇理汽车金融有限公司合营企业
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司合营企业
广汽本田汽车有限公司合营企业
广州市达康经济发展有限公司(注3)合营企业
广汽本田汽车研究开发有限公司(注4)合营企业
广州广汽优利得汽车内饰系统研发有限公司合营企业
杭州依维柯汽车传动技术有限公司合营企业
广州广汽交通运输服务有限公司合营企业
上海永达长荣汽车销售服务有限公司合营企业
五羊-本田摩托(广州)有限公司合营企业
长沙卡斯马汽车系统有限公司(注1)合营企业
广汽三菱汽车有限公司合营企业
湖南广汽日邮物流有限公司(注1)合营企业
广州广汽长和汽车科技有限公司(注1)合营企业
重庆广汽长达汽车销售有限公司(注1)合营企业
长沙宝钢钢材加工配送有限公司(注1)合营企业
广州广汽比亚迪新能源客车有限公司(注1)合营企业
广汽丰田汽车销售有限公司(注4)合营企业
广州盈锭股权投资基金管理有限公司(注1)合营企业
广汽菲亚特克莱斯勒汽车销售有限公司(注4)合营企业
深圳广证盈乾投资管理有限公司(注1)合营企业
深圳广证盈乾创新技术产业壹号投资基金(有限合伙)(注1)合营企业
广州盈锭产业投资基金合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
三菱汽车销售(中国)有限公司(注4)合营企业
广汽本田汽车销售有限公司(注4)合营企业
上海盈饶创业投资管理有限公司合营企业
广州长智清研教育科技有限公司合营企业
广州市长明汽车科技有限公司(注1)合营企业
广州长晙汽车技术有限公司(注1)合营企业
伊犁长永汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
鞍钢广州汽车钢有限公司(注1)合营企业
广汽三菱汽车销售有限公司(注4)合营企业
上海星巢创业投资中心(有限合伙)(注1)合营企业
广州博研汽车一号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州广祺壹号创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
台州银祺股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
新余新广瑞文壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州盈越创业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
深圳前海合鑫广盈壹号汽车产业投资合伙企业(有限合伙)(注1)合营企业
广州亚太汽车底盘系统有限公司(注1)合营企业
合营或联营企业名称与本企业关系
广州银轮热交换系统有限公司(注1)合营企业
广州市长时汽车销售服务有限责任公司合营企业
南充长兴西物汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
绵阳长业西物汽车销售服务有限公司(注1)合营企业
本田汽车(中国)有限公司合营企业
广汽蔚来新能源汽车科技有限公司合营企业
长沙麦格纳汽车外饰有限公司合营企业
广汽丰田发动机有限公司联营企业
同方环球(天津)物流有限公司联营企业
上海日野发动机有限公司联营企业
申雅密封件(广州)有限公司联营企业
广州广爱兴汽车零部件有限公司联营企业
广州提爱思汽车内饰系统有限公司联营企业
广州斯坦雷电气有限公司联营企业
广州电装有限公司联营企业
广州林骏汽车内饰件有限公司联营企业
广州普利司通化工制品有限公司联营企业
广州樱泰汽车饰件有限公司联营企业
广州捷士多铝合金有限公司联营企业
广州中精汽车部件有限公司联营企业
广州德爱康纺织内饰制品有限公司联营企业
广州三叶电机有限公司联营企业
广州昭和汽车零部件有限公司联营企业
武汉林骏汽车饰件有限公司联营企业
广州安道拓汽车座椅有限公司联营企业
北京广汽航天汽车销售服务有限责任公司联营企业
富田-日捆储运(广州)有限公司联营企业
广汽丰通钢业有限公司联营企业
北京广安物流有限公司联营企业
广州港南沙汽车码头有限公司联营企业
新疆瑞天汽车销售服务有限公司联营企业
广州广汽丰绿资源再生有限公司联营企业
广州广汽木村进和仓储有限公司联营企业
广汽丰田物流有限公司联营企业
广汽本田物流有限公司联营企业
广州联合交易园区经营投资有限公司联营企业
上海广汽汽车销售服务有限公司联营企业
新疆今世纪汽车销售有限公司联营企业
武汉斯坦雷电气有限公司联营企业
惠州市津惠汽车线束有限公司(注2)联营企业
河源丰田纺织汽车部件有限公司联营企业
广州德福股权投资基金合伙企业(注2)联营企业
广州卡斯马汽车系统有限公司联营企业
广州李尔汽车部件有限公司(注2)联营企业
广州兴桥高分子材料科技有限公司联营企业
广州智造创业投资企业(有限合伙)联营企业
忠泰(厦门)融资租赁有限公司联营企业
合营或联营企业名称与本企业关系
广州华峰汽车部件有限公司联营企业
广州市新联充电设施投资管理有限责任公司联营企业
广东广林远达文化科技有限公司联营企业

其他说明

√适用 □不适用

注1:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,该公司/合伙企业的各投资方共同控制该公司,该公司/合伙企业是本集团的合营企业。注2:根据该公司/合伙企业的章程、合伙协议,本集团对该公司/合伙企业仅有重大影响。注3:本集团通过一合营企业间接持有该公司70%的股权,本集团对其持股比例为35%。注4:本集团通过一合营企业间接持有该公司100%的股权,本集团对其持股比例为50%。

其他关联方情况√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
广州摩托集团有限公司母公司的全资子公司
广州摩托集团物业管理有限公司母公司的全资子公司
广州精诚不动产经营有限公司母公司的全资子公司
广州自缝资产管理有限公司母公司的全资子公司
广州广悦资产管理有限公司母公司的全资子公司
广州骏达汽车企业集团母公司的全资子公司
广州市市头实业有限公司母公司的全资子公司

4、 关联交易情况

存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司之间重大交易已作抵销。报告期内,本集团和关联方发生的重大交易如下,该等交易定价以签订合同中约定的协议价为定价基础。

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合营企业采购乘用车320,653.54293,472.46
合营企业采购零部件及原材料90,763.6694,820.30
联营企业采购零部件及原材料61,250.0056,290.42
合营企业物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔2,925.111,924.74
联营企业物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔2,292.045,211.36
受同一控股股东控制之公司物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔51.890
控股股东物流、仓储、后勤等劳务及保险理赔31.2526.60

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
合营企业销售乘用车10,765.70161.73
联营企业销售乘用车85.0524.77
控股股东销售乘用车21.350.00
合营企业销售零部件及原材料103,619.6969,089.91
联营企业销售零部件及原材料13,521.8212,962.15
合营企业销售生产设备0.000.00
合营企业运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入56,144.6950,012.43
联营企业运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入29,035.6617,620.78
受同一控股股东控制之公司运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入352.0411.99
控股股东运输、后勤、人员委派等劳务及保险收入9.3529.86

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
控股股东本公司股权托管2017-11-132020-11-12协议价0

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

经2017年11月11日第四届董事会第59次会议决议通过,同意本公司根据广州市国资国企改革总体部署,接受控股股东广汽工业集团委托,受托管理控股股东对广州摩托集团有限公司、广州广悦资产管理有限公司、广州自缝资产管理有限公司所持有的股权资产。委托经营的期限为3年,委托期限内,每一管理年度(即每年的1月1日起至12月31日止)委托管理费计算原则为:

年度委托管理费=基础管理费+浮动管理费,且每年委托管理费不超过4900万元。

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
本公司控股股东办公场地068.03
受同一控股股东控制之公司办公场地7.738.15
合营企业商铺、办公场地、车位626.34422.78
全资子公司受同一控股股东控制之公司办公场地、车位416.2876.6
合营企业办公场地、员工宿舍、厂房等12,142.2211,454.35
联营企业厂房、员工宿舍、办公楼48.73340.78

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
控股股东全资子公司办公场地468.7784.13
受同一控股股东控制之公司全资子公司土地、办公场地160.30126.70
合营企业全资子公司厂房及办公场地117.1272.66
联营企业全资子公司办公场地0.660

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况本集团作为担保方√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
联营企业422.002015-3-262018-3-25
联营企业7,024.002015-3-262018-3-25

注: 1、经2014年6月23日第三届董事会第37次会议决议通过,同意本公司全资子公司广州汽车集团商贸有限公司以持有广州联合交易园区经营投资有限公司25%的股权作为质押担保标的及连带责任担保的方式,按所持有股权比例为其银行借款提供总额不超过人民币8,571 万元的担保,期限三年。上述担保事项业经本公司2014年9月19日2014年第一次临时股东大会审议通过。

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
控股股东100,000.002013-3-202020-3-20
控股股东300,000.002013-3-202025-3-20
控股股东200,000.002015-1-212022-1-21

注:中国证监会于2013年1月21日以“证监许可[2013]42号”文核准本公司公开发行总额不超过60亿元(含60亿元)的公司债券。本公司控股股东广州汽车工业集团有限公司(以下简称“广汽工业集团”)为本公司拟发行的上述公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。担保期为本公司发行的公司债券发行首日至公司债券到期日后2年止。广汽工业集团将以担保的本次公司债券余额(本金及未按时支付利息、违约金等(如有))为计价基础按年收取 1‰的担保费用。

关联担保情况说明

√适用 □不适用

集团内关联担保情况

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
全资子公司2,000.002018-6-112018-12-11
全资子公司8,000.002018-6-112018-12-11

注:经 2018年3月19日第四届董事会第69次会议审议通过,同意本公司全资子公司广州汽车集团财务有限公司(下称:广汽财务)在本公司成员企业内开展关税保函业务,关税保函额度5亿元,期限一年。2018年6月11日,广汽财务与本公司全资子公司广州汽车集团乘用车有限公司(下称:

广汽乘用车)签署《开立保函额度合同》,同意授予广汽乘用车1.5亿元人民币的关税保函额度,额度有效期为2018年6月11日至2019年3月27日,单笔期限不超过6个月。同时,根据上述保函额度合同,双方于同日签署了《总担保保函》和《广州汽车集团财务有限公司税款担保保函》,约定由广汽财务为广汽乘用车在广州海关进出口货物需缴纳的海关税款、滞纳金提供连带责任担保,担保总金额为1亿元人民币,担保期限为2018年6月11日至2018年12月11日。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
联营企业5,0002016-02-222018-02-22委托中信银行广州分行
联营企业5,0002017-01-172018-01-17委托中信银行广州分行
拆出
合营企业7,0002016-06-152018-06-13委托上海浦东发
关联方拆借金额起始日到期日说明
展银行广州分行
合营企业8,0002016-11-222018-11-18委托上海浦东发展银行广州分行
合营企业10,0002017-11-142018-11-13委托中国银行珠江支行
合营企业11,3202017-12-212018-03-03委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业1,0002017-06-212018-06-21委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业1,0002018-05-222019-05-22委托广州汽车集团财务有限公司
联营企业1,0002018-06-272019-06-27委托广州汽车集团财务有限公司

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬522.63677.44

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

5、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据
合营企业1,938.240411.130
应收账款
合营企业73,428.34651.2364,570.11643.69
联营企业5,128.3611.368,861.810
受同一控股股东控制之公司000.430
控股股东3.6702.040
应收利息
合营企业637.180932.550
联营企业5.7007.60
应收股利
合营企业274,995.670272,292.920
联营企业39,795.8903,433.940
预付款项
合营企业14,650.98013,398.010
联营企业0.580574.620
7.090
其他应收款
合营企业22,795.97018,917.470
联营企业1,920.8401,933.540
受同一控股股东控制之公司142.910241.360
控股股东246.110246.110
委托贷款(账列其他流动资产)
合营企业18,000.00036,320.000
联营企业2,450.0001,000.000
财务公司发放长、短期贷款
合营企业49,950.001,248.7560,000.001,500.00
联营企业5,000.00125.005,000.00125
长期应收款
合营企业18,810.8903,134.630
联营企业1,919.9901,517.600
受同一控股股东控制之公司2,326.15000

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
短期借款
合营企业1,311.5131,424.47
联营企业10,000.0010,000.00
应付票据
合营企业18,683.2822,288.36
应付账款
合营企业34,668.2145,025.79
联营企业36,726.6446,642.69
预收款项
合营企业3,457.25816.07
联营企业45.921,211.09
控股股东0.385.37
其他应付款
合营企业3,523.135,663.80
联营企业419.88879.56
受同一控股股东控制之公司147.35736.88
控股股东50,473.1350,630.26
应付利息
合营企业0334.26
联营企业044.96
财务公司吸收存款
合营企业541,927.01786,685.34
联营企业43,633.5132,993.60

6、 关联方承诺

□适用 √不适用

7、 其他□适用 √不适用

十三、 股份支付1、 股份支付总体情况√适用 □不适用2、 以权益结算的股份支付情况√适用 □不适用

其他说明

1)第一期股权激励

经本公司于2014年9月19日举行的2014年第1次临时股东大会通过,批准本公司第一期股

票期权激励计划(以下简称“第一期激励计划”),正式向符合条件的620名董事、高级管理人员及业务核心骨干(以下简称“第一期期权激励对象”)授予64,348,600份股票期权,授予日为2014年9月19日。所授予的第一期期权的行权价格按第一期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第一期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。已授予第一期期权激励对象的64,348,600份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第一期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第一期激励计划中约定的行权条件。第一期激励计划的有效期为自股票期权授权日起五年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。

本公司采用期权定价模型估计股票期权的公允价值。所授予第一期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币1.8365元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第一期期权的行权价格、第一期期权的有效期、标的股份的

现行价格(即授予日2014年9月19日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第一期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:

授权日所定的期权行权价格7.60元
期权的有效期4年
标的股份的现行价格8.39元
股价预计波动率17.46%
预计股息率1.25%
期权有效期内的无风险利率3.48%

股价预计波动率是根据2010年9月20日至2014年9月19日四年间沪主板综指历史波动率

而计算的。2017年8月经本公司第四届董事会第53次会议审议调整后第一期股票期权激励计划的激励对象为520人,第一期股票期权总数为5,349.03万份。本公司第一期股票期权激励计划第二个行权期可行权股票期权数量为17,399,629股,行权方式为自主行权,自2017年9月19日起进入行权期。根据2017年本公司利润分配计划第二个行权期可行权股票期权数量增加413,428份,增加后的第二个行权期可行权股票期权总数为17,813,057份。截至2018年6月30日止,公司股票期权

激励计划第二个行权期实际行权且完成股份过户登记的共16,667,836份, 占第二个行权期可行权

股票期权总量的93.57%。本公司2018年上半年以权益结算的股份支付确认的第一期股权激励费用金额为人民币266.5万元(2017年:1,194万元)。2)第二期股权激励经本公司于2017年12月18日举行的2017年第2次临时股东大会及2017年第1次A、H类别股东大会通过,批准本公司第二期股票期权激励计划(以下简称“第二期激励计划”),正式向符合条件的2,358名董事、高级管理人员及对公司经营业绩发展有直接影响的其他管理人员、核心技 术(业务)骨干人员(以下简称“第二期期权激励对象”)授予403,335,400份股票期权,授予日为2017年12月18日。所授予的第二期期权的行权价格按第二期激励计划草案摘要公布前1交易日本公司标的股票收盘价与第二期股票期权激励计划草案摘要公布前30个交易日内本公司标的股票平均收盘价格中的较高者确定,若在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项,应对行权价格进行相应调整。

已授予第二期期权激励对象的403,335,400份股票期权可自授予日满2年后开始行权,每年可行权数量为第二期期权激励对象所获授股票期权总额的三分之一,但需满足第二期激励计划中约定的行权条件。第二期激励计划的有效期为自股票期权授权日起六年。本公司并无法定或推定债务,以现金购回或偿付期权。

本公司采用期权定价模型估计第二期股票期权的公允价值。所授予第二期期权的加权平均公允价值利用布莱克-斯科尔斯(Black-Scholes)估值模式厘定为每份期权人民币3.85元。本公司评估师提供的供参考的定价模型的主要参数包括第二期期权的行权价格、第二期期权的有效期、标的股份的现行价格(即授予日2017年12月18日的收盘价)、股价预计波动率、预计股息率及第二期期权有效期内的无风险利率,参数列示如下:

授权日所定的期权行权价格28.40元
期权的有效期4年
标的股份的现行价格24.06元
股价预计波动率24.43%
预计股息率1.24%
期权有效期内的无风险利率3.80%

股价预计波动率是根据2013年12月19日至2017年12月18日四年间沪主板综指历史波动

率而计算的。本公司2018年上半年以权益结算的股份支付确认的第二期股权激励费用金额为人民币28,037万元。

3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项√适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

资产负债表日存在的重要承诺其中,与合营企业投资相关的未确认承诺详见本附注“九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

项目期末余额年初余额
购置土地、厂房及设备等长期资产投入1,086,150,9171,242,939,089
合计1,086,150,9171,242,939,089

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,未来最低应支付的租金汇总如下

项目期末余额年初余额
一年以内46,193,27971,230,188
二年至五年以内146,245,260211,150,424
五年以上42,366,900134,402,568
合计234,805,438416,783,180

前期承诺履行情况本集团2018年6月30日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响截止2018年6月30日,本公司提供的对集团控股及全资子公司的财务担保金额为0元(2018年6月30日:0元)。

截止2018年6月30日,本集团提供的对独立第三方的财务担保金额为0元(2018年6月30日:0元)。

截止2018年6月30日,本集团对关联方提供的财务担保金额详见附注“关联担保情况”的披露。

预计本集团提供的财务担保不会对本集团产生任何重大负债。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况√适用 □不适用

于2018年8月24日,本公司通过了第五届董事会第二次会议决议,会议审议批准2018年中期的利润分配方案,决定向全体股东派发每股人民币0.10元(含税)的现金股息,按公司2018年6月30日的总股本10,213,727,967股计算,合共派发股息人民币约1,021,372,797元(A股股东以人民币派发,H股股东以港币派发)。

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
归属于母公司所有者的持续经营净利润6,913,102,6806,182,602,437
归属于母公司所有者的终止经营净利润00

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用 □不适用

董事会是本公司的主要营运决策者,董事会审阅本集团的内部报告,以评估表现及分配资源。董事会考虑本集团的业务性质,决定本集团有以下2个可报告经营分部:

汽车业务及相关贸易分部——生产及销售各种乘用车、商用车、汽车零部件及相关贸易。其他主要包括汽车金融保险及投资业务等。由于若干的经营业务具有相似的预期增长率,因此合并计算为一个可报告分部。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目乘用车业务及相关贸易分部其 他未分配的金额分部间抵销合计
一、对外交易收入35,830,176,8261,370,129,6460037,200,306,472
二、分部间交易收入60,848,93797,032,1910157,881,1280
三、对联营和合营企业的投资收益4,783,323,596159,622,924004,942,946,520
四、资产减值损失68,585,9902,052,0610070,638,051
五、折旧和摊销费用1,297,643,72611,916,73528,473,47101,338,033,932
六、利润总额(亏损总额)7,589,013,379350,848,624-326,387,67507,613,474,328
七、所得税费用594,104,29374,260,354241,6380668,606,285
八、净利润(净亏损)6,994,909,086276,588,271-326,629,31406,944,868,043
九、资产总额84,168,389,68128,913,882,01833,730,024,18726,619,410,347120,192,885,539
十、负债总额39,397,548,79922,242,959,31110,396,189,72626,619,410,34745,417,287,489
十一、其他重要的非现金项目
折旧和摊销费以外的其他非现金费用2,921,495,5653,856,07011,626,47702,936,978,112
对联营企业和合营企业的长期股权投资24,033,465,4263,235,782,5600027,269,247,986
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额1,969,958,595190,188,20038,941,93502,199,088,730

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明:

√适用 □不适用

1)、分部按产品或业务划分的对外交易收入

项目本期发生额上期发生额
汽车业务及相关贸易35,830,176,82633,943,960,590
其他1,370,129,646821,482,326
小计37,200,306,47234,765,442,916

2)、按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产总额本集团来源于本国及其他国家或地区的对外交易收入总额,以及本集团位于本国及其他国家或地区的非流动产总额(不包括可供出售金融资产、持有至到期投资、递延所得税资产)列示如下:

项目本期发生额上期发生额
来源于本国的对外交易收入37,198,474,83234,719,456,120
来源于其他国家或地区的对外交易收入1,831,64045,986,796
小计37,200,306,47234,765,442,916
项目期末余额年初余额
位于本国的非流动资产55,043,106,89351,700,417,136
位于其他国家或地区的非流动资产127,473,80287,965,918
小计55,170,580,69551,788,383,054

3)、 对主要客户的依赖程度

本集团没有客户的营业收入占本集团营业收入的10%或以上。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收票据及应收账

单位:元 币种:人民币

项目期末余额年初余额
应收票据1,050,0001,000,000
应收账款11,526,0741,621,228,957
合计12,576,0741,622,228,957

(1) 应收票据分类列示

项目期末余额年初余额
银行承兑汇票1,050,0001,000,000
合计1,050,0001,000,000

(2) 应收账款

分类披露:

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款81,848,41210070,322,3388611,526,0741,691,551,29510070,322,33841,621,228,957
合计81,848,412/70,322,338/11,526,0741,691,551,295/70,322,338/1,621,228,957

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内6,385,01100
1年以内小计6,385,01100
1至2年000
2至3年000
3年以上
3至4年000
4至5年000
5年以上70,322,33870,322,338100
合计76,707,34970,322,33891.68

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

组合名称账面余额账面余额计提比例(%)
正常关联方往来组合5,141,06300
合 计5,141,06300

① 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

② 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

③ 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用

按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款合计为81,598,642 元,占应收账款合计数的99%,计提坏账准备金额为70,322,338 元。

④ 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用 √不适用

⑤ 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息2,612,6612,151,450
应收股利2,707,712,9242,704,000,000
其他171,618,494583,770,941
合计2,881,944,0793,289,922,391

(1). 应收股利

项目期末余额年初余额
合营企业2,704,000,0002,704,000,000
子公司3,712,9240
合计2,707,712,9242,704,000,000

(2). 其他分类披露:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款348,300,026100176,681,53250.73171,618,494760,452,473100176,681,53223.23583,770,941
合计348,300,026/176,681,532/171,618,494760,452,473/176,681,532/583,770,941

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内54,783,44000
1年以内小计54,783,44000
1至2年000
2至3年000
3年以上
3至4年000
4至5年000
5年以上176,681,532176,681,532100
合计231,464,972176,681,53276.33

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

组合名称账面余额坏账准备计提比例
押金、保证金、正常关联方往来组合116,835,05400
合计116,835,05400

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额0元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金、押金、备用金10,443,85311,217,092
往来款337,856,173749,235,381
合计348,300,026760,452,473

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
单位一汽车基金本金89,852,7355年以上25.8089,852,735
单位二往来款80,849,9991年以内23.210
单位三往来款18,048,0061年以内5.180
单位四汽车基金本金13,300,0005年以上3.8213,300,000
单位五汽车基金本金12,600,0005年以上3.6212,600,000
合计/214,650,740/61.63115,752,735

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资29,119,129,696695,961,76928,423,167,92727,738,357,696695,961,76927,042,395,927
对联营、合营企业投资20,978,002,226020,978,002,22619,067,547,46819,067,547,468
合计50,097,131,922695,961,76949,401,170,15346,805,905,164695,961,76946,109,943,395

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
中隆投资有限公司7,380,801,6377,380,801,637
广汽零部件有限公司781,932,370781,932,370
广汽商贸有限公司3,320,629,1253,320,629,125
广州汽车集团客车有限公司127,395,370127,395,370101,510,833
广州汽车集团乘用车有限公司8,270,974,5942,948,224,80011,219,199,394
广爱保险经纪有限公司25,100,00025,100,000
广州长力汽车销售有限公司533,835533,835
广州汽车集团乘用车(杭州)有限公司2,004,952,8002,004,952,8000
众诚汽车保险股份有限公司300,000,000300,000,000
广汽长丰汽车股份有限公司2,696,037,9612,696,037,961588,950,932
广汽资本有限公司1,500,000,0001,500,000,000
广汽日野(沈阳)汽车有限公司5,500,0045,500,0045,500,004
大圣科技股份有限公司90,000,000247,500,000337,500,000
广州汽车集团财务有限公司900,000,000900,000,000
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
广汽新能源汽车有限公司300,000,000150,000,000450,000,000
广州汽车集团科技有限公司34,500,00040,000,00074,500,000
合计27,738,357,6963,385,724,8002,004,952,80029,119,129,696695,961,769

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资单位期初余额本期增减变动期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额本期宣告发放现金股利或利润本公司期末在在被投资单位持股比例(%)
一、合营企业
广汽本田汽车有限公司4,101,271,4442,009,598,6736,110,870,1170050
广汽丰田汽车有限公司4,922,469,258-175,857,5504,746,611,708002,442,199,71350
广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,53983,557,7821,801,062,3210050
广汽菲亚特克莱斯勒汽车有限公司2,210,964,710-22,079,6142,188,885,0960050
五羊-本田摩托(广州)有限公司683,222,301-67,662,384615,559,9170085,178,85350
广汽三菱汽车有限公司3,978,470,821265,991,1704,244,461,9910050
其他合营企业10,022,383-6,134,3583,888,02500
小计17,623,925,4562,087,413,71919,711,339,175002,527,378,566
二、联营企业
本田汽车(中国)有限公司154,836,002-154,836,0020000
广汽丰田发动机有限公司1,094,559,188-33,359,7691,061,199,41900301,395,53730
同方环球(天津)物流有限公司16,732,1965,512,75222,244,9480025
上海日野发动机有限公司177,494,6265,724,058183,218,6840030
小计1,443,622,012-176,958,9611,266,663,05100301,395,537/
合计19,067,547,4681,910,454,75820,978,002,226002,828,774,103/

其他说明:

√适用 □不适用

由于投资企业本期适用新金融工具准则,长期股权投资年初额调整如下:

项目上年末末适用新金融工具准则调整数调整后本年期初数
长期股权投资合计19,067,547,468-58,868,28719,008,679,181
其中:广汽汇理汽车金融有限公司1,717,504,539-58,868,2871,658,636,252

4、 营业收入和营业成本:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务13,391,6057,313,88311,613,5705,907,816
其他业务134,124,729118,696,402158,922,762104,119,237
合计147,516,334126,010,285170,536,332110,027,053

5、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益3,840,619112,941
权益法核算的长期股权投资收益4,334,303,7783,947,958,913
处置长期股权投资产生的投资收益76,756,7480
处置可供出售金融资产取得的投资收益030,276,758
合计4,414,901,1453,978,348,612

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额
非流动资产处置损益86,025,634
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免0
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)235,503,921
债务重组损益41,112,962
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-87,888,025
对外委托贷款取得的损益6,133,144
除上述各项之外的其他营业外收入和支出9,174,549
所得税影响额-9,432,150
少数股东权益影响额-2,904,676
合计277,725,359

2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润9.550.680.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.170.650.64

3、 境内外会计准则下会计数据差异√适用 □不适用(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期发生额上期发生额期末余额期初余额
按中国会计准则691,310618,2607,339,2186,937,024
按境外会计准则调整的项目及金额:
股权投资差额摊销4,5014,501
非流动资产减值准备转回的会计处理差异901901
将计入利润分配的职工奖励及福利基金作为当期成本费用项目-11-48
政府给予的搬迁补偿款超额部分会计处理差异8,507
按境外会计准则691,299626,7197,344,6206,942,426

第十二节 备查文件目录

备查文件目录经法定代表人签字和公司盖章的半年度报告全文及摘要
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
董事、高管人员签署的半年度报告书面确认意见

董事长:曾庆洪

董事会批准报送日期:2018年8月24日

修订信息□适用 √不适用


  附件:公告原文
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