公司代码:601258 公司简称:庞大集团
庞大汽贸集团股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人黄继宏、主管会计工作负责人武成及会计机构负责人(会计主管人员)常安全声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配及资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司在本报告中详细描述可能面对的风险,敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”的第五项“其他披露事项”之“(一)可能面对的风险”中相关陈述。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 14
第五节 环境与社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 18
第七节 股份变动及股东情况 ...... 34
第八节 优先股相关情况 ...... 38
第九节 债券相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 39
备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
庞大集团、庞大汽贸集团、公司、本公司 | 指 | 庞大汽贸集团股份有限公司 |
深商北方、控股公司 | 指 | 天津深商北方有限公司 |
重整投资人 | 指 | 深圳深商控股集团股份有限公司、深圳市元维资产管理有限公司和深圳市国民运力科技集团有限公司 |
冀东物贸 | 指 | 唐山市冀东物贸集团有限责任公司 |
斯巴鲁中国 | 指 | 斯巴鲁汽车(中国)股份有限公司 |
元、万元、百万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元 |
报告期内 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
公司的中文名称 | 庞大汽贸集团股份有限公司 |
公司的中文简称 | 庞大集团 |
公司的外文名称 | Pang Da Automobile Trade Co.,Ltd |
公司的外文名称缩写 | PD Group |
公司的法定代表人 | 黄继宏 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘湘华 | 杨金艳 |
联系地址 | 北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心四楼 | 北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心四楼 |
电话 | 010-53010230 | 010-53010230 |
传真 | 010-53010226 | 010-53010226 |
电子信箱 | dshmsc@pdqmjt.com | dshmsc@pdqmjt.com |
公司注册地址 | 河北省滦县火车站东一公里处 |
公司注册地址的历史变更情况 | |
公司办公地址 | 北京市朝阳区王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心 |
公司办公地址的邮政编码 | 100023 |
公司网址 | www.pdqmjt.com |
电子信箱 | pdgroup@pdqmjt.com |
报告期内变更情况查询索引 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
报告期内变更情况查询索引 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 庞大集团 | 601258 | ST庞大 |
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 长城证券股份有限公司 |
办公地址 | 深圳市福田区福田街道金田路2026号能源大厦南塔楼10-19层 | |
签字的财务顾问主办人姓名 | 张涛、谭奇 | |
持续督导的期间 | 2020年8月18日至收购完成后12个月 |
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 14,663,534,592 | 10,945,844,518 | 33.96 |
归属于上市公司股东的净利润 | 582,664,890 | 44,363,028 | 1,213.40 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -115,528,432 | -159,024,261 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | -356,794,879 | -995,449,022 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 11,501,763,218 | 10,990,303,011 | 4.65 |
总资产 | 23,065,035,236 | 22,635,351,605 | 1.90 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.0043 | 1,295.35 |
稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.0043 | 1,295.35 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | -0.01 | -0.0156 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | 5.18 | 0.42 | 增加4.76个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | -1.03 | -1.51 | 增加0.48个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | 708,061,939 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 18,230,467 | |
债务重组损益 | -2,017,521 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 30,560,064 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,543,374 | |
少数股东权益影响额 | -246,697 | |
所得税影响额 | -60,938,304 | |
合计 | 698,193,322 |
公司通过为客户提供保险服务,从相应的保险机构获取佣金。在车辆销售和售后服务过程中,销售汽车用品及提供汽车装潢服务,获取相应的产品销售利润和安装服务费用,为客户提供旧车收购业务的同时销售二手车以获取相应利润,以上为增值业务模式及盈利模式。
(三)行业概况及分析
2021年是“十四五”开局之年,也是中国共产党建党100周年,虽然上半年全球疫情起伏反复,国内外形势复杂多变,世界经济复苏脆弱,但在党中央、国务院的坚强领导和全国人民携手努力下,国内疫情形势受控,国民经济持续增长,消费需求加快恢复,就业形势总体稳定。根据国家统计局公布上半年中国经济数据,上半年国内生产总值53.2万亿,同比增长12.7%,居民人均可支配收入17,642元,同比增长12.6%,其中人均消费支出11,471元,同比增长18%,城镇新增就业698万人,同比增加134万人,显现出坚实的发展韧劲。
随着经济的逐步回暖,同时在汽车下乡、购车置换补贴、新能源免购置税延长、公安交管放管服等利好政策的推动下,汽车市场消费需求进一步释放,上半年表现稳定。据中国汽车工业协会(以下简称“中汽协”)数据显示,2021年上半年我国汽车产销分别是1256.9万辆和1289.1万辆,同比分别增长24.2%和25.6%。上半年实现终端零售1322.6万辆,同比增长31.3%,同比2019年增长2.7%(数据来源:中汽数据有限公司)。
其中,乘用车在芯片短缺、原材料价格上涨等不利因素影响下,销量依然超过千万大关,根据中汽协统计数据显示,上半年乘用车销量达到1000.7万辆,同比增长27%。从细分市场来看,豪华车及新能源汽车表现抢眼,国内生产的豪华车销量完成165.8万辆,同比增长41.5%;新能源车销售120.6万辆,同比增长2倍,半年销量已与2019年全年持平。分品牌来看,奔驰品牌上半年销售44.1万辆,同比增长27.6%;奥迪品牌销售41.8万辆,同比增长38.6%;一汽丰田品牌销售42.5万辆,同比增长21%。一汽大众和上汽大众市场份额依然领先,市占率分别达到10.3%和
7.2%。二手车市场迎来新一轮窗口期,需求持续增加,上半年交易量达843.42万辆,较去年同期增长52.89%,蕴藏着巨大增长潜力。
下半年,国家支持经济进一步恢复、进一步向好的因素在逐渐累积、逐渐增多,国内经济有望保持持续稳定复苏态势,这将对汽车消费的稳定起到良好支撑作用。再加上中国居民收入不断提高,消费不断升级,城市化逐步推进,汽车市场仍有较大增长空间。同时,在新材料、新一代5G通信技术等科技驱动力的推动下,汽车产品正从满足单一功能的交通工具向具备多样化功能的大型移动智能终端、储能单元和数字空间演进,消费需求呈现多元化特征,用户体验的导向作用逐步增强,在新车市场持续发展的同时后市场的维修保养、汽车保险、汽车金融、二手车交易需求在不断扩大。此外,“碳达峰、碳中和工作”作为国家2021 年重点工作之一,新能源汽车仍是未来一段时间国家鼓励和重点扶植的对象,新能源汽车销售增长势头将得到加强。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
作为最早在国内上市的汽车经销商集团,庞大集团的核心竞争力主要体现在以下几个方面:
(一)品牌结构和店面布局
经过品牌布局的调整,公司逐步形成了以高端品牌和中高端品牌为主,新能源品牌为补充的品牌结构。从品牌结构上看,以德系和日系为主,绝大部分为市场上的主流品牌,这对于保持足够大的销量规模起到了积极的作用。同时,随着地域布局的调整,京津冀地区的店面占到了公司总店面的近50%,在局部地区形成了规模效应,随着国家京津冀协同发展战略的不断深化,势必会给公司辖区内店面带来强劲的发展动力。
(二)巨大的基盘客户数量为售后业务提供保障
截至2021年6月30日,公司累计销售新车464万台,拥有大量的基盘客户,为经销店的售后服务业务提供了足够的保障和增长空间,进而推动经销店的良性运营与发展。同时,在增量转存量的市场中,新老客户的增购换购,也对各经销店的新车销售起到极大促进作用。
(三)专业人才的储备
公司自2003年成立至今已历经了18个春秋。截至2021年6月30日,公司拥有1.2万名员工,无论是管理还是技术岗位,都拥有大量优秀的专业化人才,为经销店的良好运营提供了坚实基础。同时,通过公司制定的专业人才引进计划,于今年上半年引进了一批业内专业人才,进一步提升了公司的经营和管理能力。
(四)土地资源的储备
目前,公司运营的经销店和网点有四分之三以上属于自有土地和自建房产。不同于营业场所整体租赁租金逐年递增的模式,自建店面具有很强的可持续经营优势。
三、 经营情况的讨论与分析
(一)调整管理结构优化品牌构成
公司是国内经销门店规模较大、代理品牌较多的汽车经销商。公司于2019年开始启动品牌结构和地域布局的调整,集中优势力量大力发展日系、德系等合资品牌。先后成立了奥迪品牌事业部、斯巴鲁品牌事业部、奔驰品牌事业部、一汽品牌事业部、一汽丰田东风品牌事业部等多个事业部,实行品牌化管理,不断强化专业化、精细化,提升运营能力。同时成立效能提升小组,抽选15家经营店面,在管理结构,运营体系,经营思路,激励机制等方面全面探索和改革,并实现了较好的经营业绩。截至2021年6月30日,公司拥有317家经销门店。其中:豪华品牌4S店41家,中高端品牌4S店220家。以京津冀为核心辐射全国26个省市自治区。其中,京津冀地区销售店占比近50%,在局部地区形成了规模效应,随着国家京津冀协同发展战略的不断深化,势必会给公司辖区内店面带来强劲的发展动力。
(二)基础业务的夯实和稳步提升
2021年上半年,公司持续巩固“品牌制”管理模式成果,充分发挥管理团队专业化能力和同品牌店协调机制优势,强化潜在客户线索管理、订单管理和售后基盘客户分类,对不同客户采取专属的营销和服务方案。报告期内,新车销售及售后业务取得了高速发展,乘用车销量同比增长
35.95%,高于行业27%的增长,售后收入增幅达13.17%。
(三)增值业务稳步推进,管理模式持续创新
加强保险业务区域管理模式的运用,将地区性保险资源整合,发挥集中规模效应,同各地保险机构展开深入合作,获得保险合作伙伴的更多支持。积极推进延保类服务产品业务规模,以延长客户车辆在店服务年限。2021年上半年新车投保率达95.9%,同比提升4.1个百分点。
巩固金融购车服务,将金融购车服务业务区域化管理,获得区域内合作银行的更多支持。报告期内,金融渗透率达到54%,同比提升6.5个百分点。
公司于2020年成立了二手车事业部,加强二手车业务的全面管理,完善二手车评估、收购、置换、整备、认证、拍卖、贷款、延保、售后等业务流程,二手车销量大幅增长,置换率逐月攀升。报告期内实现二手车销售1.01万台,同比大幅增长118%。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 14,663,534,592 | 10,945,844,518 | 33.96 |
营业成本 | 13,623,085,996 | 9,850,565,161 | 38.30 |
销售费用 | 381,418,776 | 334,312,228 | 14.09 |
管理费用 | 602,731,971 | 569,792,217 | 5.78 |
财务费用 | 154,388,415 | 176,564,070 | -12.56 |
研发费用 | |||
经营活动产生的现金流量净额 | -356,794,879 | -995,449,022 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 362,986,494 | 189,074,926 | 91.98 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 47,528,014 | -30,387,781 | 不适用 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
货币资金 | 970,940,407 | 4.21% | 1,052,417,437 | 4.65% | -7.74% | |
应收款项 | 345,143,684 | 1.50% | 329,723,514 | 1.46% | 4.68% | |
存货 | 2,871,968,333 | 12.45% | 3,223,967,263 | 14.24% | -10.92% | |
合同资产 | ||||||
投资性房地产 | 479,660,656 | 2.08% | 479,660,656 | 2.12% | 0.00% | |
长期股权投资 | 484,896,389 | 2.10% | 433,738,214 | 1.92% | 11.79% | |
固定资产 | 6,346,891,671 | 27.52% | 6,722,861,147 | 29.70% | -5.59% | |
在建工程 | 150,534,376 | 0.65% | 172,056,247 | 0.76% | -12.51% |
使用权资产 | 632,064,569 | 2.74% | ||||
短期借款 | 1,501,422,949 | 6.51% | 1,170,576,346 | 5.17% | 28.26% | |
合同负债 | 437,461,413 | 1.90% | 479,858,834 | 2.12% | -8.84% | |
长期借款 | 4,638,659,376 | 20.11% | 4,695,930,232 | 20.75% | ||
租赁负债 | 453,783,606 | 1.97% |
项目 | 期末账面价(元) | 受限原因 |
货币资金 | 347,852,986 | 承兑汇票保证金、集团为购车客户的消费信贷行为提供担保而向银行缴纳的保证金等 |
存货 | 563,087,124 | 本公司以存货作为抵押,用于取得借款和开具银行承兑汇票 |
固定资产 | 1,145,676,464 | 本公司以固定资产作为抵押,用于取得借款 |
无形资产 | 2,183,301,146 | 本公司以无形资产作为抵押,用于取得借款 |
合计 | 4,239,917,720 |
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
本报告期内,为优化公司资产结构、资本结构并配合政府征迁收储工作,对部分子公司资产或股权进行了处置。对重大资产和股权的出售按照上交所的相关披露规则予以披露,其中,处置资产金额为2,484.88万元,出售股权净资产金额为25,186.93万元。详见公司于上交所官方网站发布的公告,编号为:2021-021、2021-026、2021-053。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
一、公司主要控股公司
单位:万元
序号 | 公司名称 | 持股比例 | 注册资本 | 资产总计 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
1 | 中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司 | 100% | 15,000 | 327,234.43 | 185,289.31 | 62,383.01 | -662.28 |
2 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司 | 100% | 70,000 | 121,788.32 | 108,382.11 | 60,783.57 | -1,017.43 |
3 | 陕西庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 100% | 1,200 | 16,823.21 | 8,975.97 | 43,666.48 | 724.14 |
4 | 唐山市冀东乐业汽车销售服务有限公司 | 100% | 2,000 | 25,322.44 | -2,249.81 | 37,512.91 | 82.56 |
5 | 南阳市庞大润星汽车销售服务有限公司 | 100% | 5,000 | 11,307.08 | 5,836.95 | 28,552.70 | 345.42 |
6 | 邢台市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 100% | 6,000 | 10,922.39 | 9,193.76 | 28,126.03 | 929.21 |
7 | 唐山市冀东之星汽车销售服务有限公司 | 100% | 3,000 | 34,647.80 | 24,561.36 | 25,841.40 | 1,349.29 |
8 | 衡水庞大之星汽车销售服务有限公司 | 100% | 5,000 | 9,404.91 | 7,462.83 | 24,750.95 | 608.46 |
9 | 沧州市东盛汽车销售服务有限公司 | 100% | 2,000 | 12,355.33 | 10,499.07 | 24,630.76 | 598.62 |
10 | 邯郸市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 100% | 5,000 | 8,103.03 | 4,081.28 | 24,513.55 | 767.89 |
被投资的公司名称 | 主要业务 | 占被投资公司的权益比例(%) |
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 广汽丰田品牌汽车 | 50 |
南昌盛源领航投资有限公司 | 房地产开发及经营 | 50 |
保定驰奥汽车销售有限公司 | 奥迪品牌汽车 | 49 |
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司 | 汽车租赁 | 49 |
沈阳庞大学成房地产开发有限公司 | 房地产开发及经营 | 49 |
烟台威狮汽车销售服务有限公司 | 东风标致品牌汽车 | 45 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 斯巴鲁中国地区业务管理 | 40 |
沈阳庞大置业有限公司 | 房地产开发及经营 | 30 |
2、行业竞争加剧的风险
从目前中国人口老龄化速度、汽车市场年销规模、城市交通负荷能力来看,国内乘用车市场已经进入了存量时代。存量市场直接加剧汽车流通领域的市场竞争格局,一是可能会导致市场的进一步集中和分化,如公司不能持续创新营销和服务模式,将会面临市场地位下降的风险;二是导致行业效益受到压力,如公司不能及时调整和适应市场变化,重塑价值链,改善盈利结构,将面临盈利水平下降风险。
3、产品和品牌结构风险
上半年,根据中汽协数据统计,新能源车销售120.6万辆,同比增长2倍,新能源整体市场市占率接近10% ,呈强势增长的态势。公司目前经销产品中新能源汽车占比较低,对市场的预应不够,可能会导致暂时在新能源细分市场跑慢大市的风险。
同时,2021年上半年,因对主销产品销量依存度过高,日系品牌呈现出弱势的发展趋势,上半年销量234.6万台,销量同比增幅低于其他主流品牌系别,份额同比下跌2.4%。而公司经营品牌中,日系品牌占有重要地位,可能会对公司的整体销量构成一定影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月20日 | 上交所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的相关公告 | 2021年5月21日 | 详情见公告编号:2021-046 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年3月15日 | 上交所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登的相关公告 | 2021年3月16日 | 详情见公告编号:2021-022 |
具体内容详见公司于上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相应股东大会决议公告。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
王都 | 独立董事 | 离任 |
孙进山 | 独立董事 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
(一)上市公司扶贫工作情况
公司积极履行社会责任,一直以来非常重视扶贫助困工作。2021年,公司及旗下子公司在公益助学、乡村扶贫等方面做了大量工作。例如:采取多样化方式进行爱心助学活动,开展交通安全课堂、防疫知识课堂等活动,举办建党100周年徒步公益活动,参与“关爱儿童,播撒阳光”爱心公益活动等,参加壹基金-关注自闭症儿童活动,捐赠活动徽章及进行爱心义卖,捐赠生活用品、学习用具、体育器材;联合爱心协会发起招募爱心志愿者,对贫困家庭的儿童慰问,捐赠生活用品;响应国家“精准扶贫”号召,走访慰问贫困户,送去米、面、油等生活物资。
(二)促进就业,注重人才培养
1、公司注重企业的社会价值体现,自觉履行企业社会责任,吸收高校毕业生、安置社会就业等持续为社会创造就业岗位,为地方经济发展做出贡献。2021年安置近两年大专以上学历未就业毕业生及16-24周岁失业青年共计143名就业。
2、积极创建职业技能认定试点单位,提升公司品牌美誉度和社会影响力。2021 年 5 月,公司经河北省人力资源和社会保障厅批准开展12个职业12 个工种(营销员、鉴定评估师、汽车维修工、电子商务师等)的职业技能等级认定工作。
3、促进员工素质能力提升。公司在自主开展形式多样的技能培训和竞赛的同时积极参加“滦州英才”计划之职业技能提升活动,2021年上半年组织“机动车碰撞估损”培训,共计422人参训。
为更好提升高技能人才培训能力,为员工搭建学习平台,公司已提报申请资料,申请建设“唐山市高技能人才培训基地”项目。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 股份限售 | 重整投资人及其关联方受让人 | 注1 | 三年 | 是 | 是 | ||
盈利预测及补偿 | 重整投资人及其关联方受让人 | 注2 | 2022年会计年度审计报告公布后三个月内 | 是 | 是 | |||
其他承诺 | 解决同业竞争 | 天津深商北方有限公司及其关联方 | 注3 | 长期 | 否 | 是 | ||
其他 | 天津深商北方有限公司 | 注4 | 六个月 | 是 | 是 | |||
其他 | 重整投资人及其关联方受让人 | 注5 | 长期 | 否 | 是 | |||
其他承诺 | 其他 | 本公司 | 注6 | 一年六个月 | 是 | 是 |
注2 盈利预测及补偿的承诺:庞大集团2020年、2021年、2022年的归属于母公司所有者的净利润分别不低于7亿元、11亿元、17亿元,或2020年、2021年、2022年的归属于母公司所有者的净利润合计达到35亿元。若最终实现的归属于母公司所有者的净利润未达到前述标准,由重整投资人在2022年会计年度审计报告公布后三个月内向庞大集团以现金方式予以补足。
注3 解决同业竞争的承诺:
1、若承诺人实际控制的企业(以下简称“相关企业”)与庞大集团存在同业竞争,则在相关企业能产生较好的收益且庞大集团有意收购时,承诺将持有的相关企业的股权按市场评估价格转让给庞大集团;否则,承诺将采取对外出售给第三方或经双方协议确定的其他方式,消除与庞大集团之间存在的同业竞争。并且承诺在承诺人控制的企业与合作伙伴或第三方签订的相关协议或安排中不包含限制或禁止相关企业资产或业务注入庞大集团的条款。
2、若庞大集团有意出售所持与相关企业存在同业竞争的企业股权,承诺人将支持庞大集团解决同业竞争的各项措施,承诺无条件在相关表决中投赞成票。
3、自本承诺函出具之日起,若庞大集团今后从事新的业务领域,则承诺人控制的其他公司或组织将不在中国境内外以控股等拥有实际控制权的方式,包括在中国境内外投资、收购、兼并与庞大集团及其控股子公司和分支机构今后从事的新业务构成或可能构成竞争的公司或其他组织等方式,从事与庞大集团新业务构成直接竞争的业务活动。
4、若未来承诺人获得与庞大集团业务相同或类似的收购、开发和投资等机会,将立即通知庞大集团,优先提供给庞大集团进行选择,并尽最大努力促使该等业务机会具备转移给庞大集团的条件。若该等业务机会尚不具备转让给庞大集团的条件,或因其他原因导致庞大集团暂无法取得上述业务机会,庞大集团有权选择以书面确认的方式要求承诺人放弃该等业务机会,或采取法律、法规及中国证监会许可的其他方式加以解决。
5、承诺人在避免及解决同业竞争方面所作的各项承诺,同样适用于承诺人直接或间接控制的其他企业,承诺人有义务督促并确保上述其他企业严格遵守本承诺并执行所述各事项安排。
6、承诺人保证上述承诺在本次交易完成后且承诺人作为庞大集团控股股东期间持续有效且不可撤销。如在此期间出现因承诺人违反上述承诺而导致庞大集团利益受到损害的情况,承诺人将依法承担相应的赔偿责任。
注4 增持股票的承诺:2021年1月6日至2021年7月5日,深商北方计划通过上海证券交易所交易系统允许的集中竞价、大宗交易、协议转让等方式增持庞大汽贸集团股份有限公司(以下简称“公司”)的股票,计划增持金额不低于人民币5亿元,不高于人民币10亿元。注5 恢复持续可经营发展能力的承诺:根据庞大集团重整计划规定,重整投资人承诺,按照其所提出的经营方案,对庞大集团业务结构进行调整,提升庞大集团的管理水平及运营价值,确保庞大集团恢复持续盈利能力。
注6 股票回购的承诺:2020年5月15日至2021年11月14日,公司计划通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份不低于人民币50,000 万元(含),不高于人民币100,000万元(含)。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 | 查询索引 |
庞大集团与山重融资租赁有限公司纠纷案2018京0105民初98734号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
庞大集团与中国银行股份有限公司烟台分行纠纷案2018鲁0602民初13241号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行纠纷案2019津0103民初17603号-17604号、2019津0103民初1083号-1089号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
吉林市中冀汽车销售有限公司与吉林省柳河县农村商业银行纠纷案2020吉05民初72号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
营口安顺汽车销售服务有限公司与营口银行股份有限公司平安支行纠纷案2020辽0804民初5153号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
唐山市庞润跃进汽车销售服务有限公司、靳朝凤、庞大集团与上汽大通南京汽车销售有限公司纠纷案2020冀02民初345号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
庞大集团旗下4家子公司与烟台市锋盛金属材料有限公司纠纷案2020鲁01民撤6号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
北京市工商局朝阳分局与北京中冀佳宝汽车销售有限公司纠纷案2020京0105行初233号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
济南隆泽建筑装饰工程有限公司、庞大集团等4家公司与晋中银行股份有限公司太原分行纠纷案2020鲁0102诉前调14558号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
济南隆泽建筑装饰工程有限公司、庞大集团等7家公司与晋中银行股份有限公司太原分行纠纷案2020鲁0102诉前调14562号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
昆明中林恒基建筑装饰工程有限公司、庞大集团与深圳市蓝盾防水工程有限公司纠纷案2020云01民初4211号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
庞大集团与株式会社SUBARU(申请人)纠纷案HKIAC/A20005 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华与哈尔滨银行股份有限公司天津分行纠纷案2020津0103民初3858号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华与哈尔滨银行股份有限公司天津分行纠纷案2020津0103民初3861号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华与哈尔滨银行股份有限公司天津分行纠纷案2020津0103民初3862号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华与哈尔滨银行股份有限公司天津分行纠纷案2020津0103民初3863号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华与哈尔滨银行股份有限公司天津分行纠纷案2020津0103民初3864号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
廊坊京御房地产开发有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司、廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司、唐山市冀东物贸集团有限责任公司股权转让合同纠纷(2020)最高法民申5926号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
光大金融租赁股份有限公司与庞大乐业租赁有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华融资租赁合同纠纷2018京102民初43102号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
光大金融租赁股份有限公司与庞大乐业租赁有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华融资租赁合同纠纷2018京102民初43104号 | 上海证券交易所网站:www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内: | |||||||||
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 89,821,220.27 | 否 | 已结案 | 判决结果:1、确认原告交银金融与被告庞大汽贸集团签订的《融资租赁合同(回租)》解除; 2、被告庞大汽贸集团应于本判决生效之日起十日内向原告交银金融返还《融资租赁合同(回租)》项下租赁物; 3、确认原告交银金融对被告庞大汽贸集团享有如下债权:未付租金人民币7810.15万元、滞纳金人民币871.6万元、律师费人民币10万元; 4、原告交银金融应就上述第二项所述的租赁物与被告庞大汽贸集团协议折价,或者将该租赁物拍卖、变卖,所得价款用于清偿被告庞大汽贸集团上述第三项债务,超过上述付款义务的部分归被告庞大汽贸集团所有,不足部分由被告庞大汽贸集团继续清偿; 5、原告交银金融可以与被告中美天道协议的不动产登记证明所载明的抵押物折价或者申请以拍卖、变卖该抵押物所得价款对被告庞大汽贸集团上述第三项付款义务与第四项实际收回租货物价值的差额优先受偿,该抵押物折价或者拍卖、变卖后,其价款超过债权数额部分归被告中美天道所有,不足部分由被告庞大汽贸集团继续清偿; 6、被告庞庆华对被告庞大汽资集团上述第三项付款义务以及滞纳金与第四项实际收回租赁物价值的差额,在最高债权数额范围内承担清偿责任;被告庞庆华就被告庞大汽贸集团上述第三项付款义务与第四项实际收回租赁物价值的差额履行清偿义务后,有权向被告庞大汽贸集团申报债权或 |
要求转付已申报债权的债权人在破产程序中应得清偿部分; 7、驳回原告交银金融租赁有限责任公司其余诉讼请求。 | |||||||||
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 53,750,909.38 | 否 | 已结案 | 判决结果:确认原告交银金融对被告庞大汽贸集团享有如下债权:未付租金人民币5340.9万元、滞纳金人民币655.8万元、律师费人民币10万元; 其他内容同上。 | |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 48,524,008.78 | 否 | 已结案 | 判决结果:确认原告交银金融对被告庞大汽贸集团享有如下债权:未付租金人民币4563.8万元、滞纳金人民币316.3万元、律师费人民币10万元; 其他内容同上。 | 执行中 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 47,957,789.46 | 否 | 已结案 | 判决结果:确认原告交银金融对被告庞大汽贸集团享有如下债权:未付租金人民币3390.5万元、滞纳金人民币236万元、律师费人民币10万元; 其他内容同上。 | 执行中 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 45,737,801.20 | 否 | 已结案 | 判决结果:确认原告交银金融对被告庞大汽贸集团享有如下债权:未付租金人民币4785.8万元、滞纳金人民币1137.3万元、律师费人民币10万元; 其他内容同上。 | 执行中 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 44,960,610.17 | 否 | 已结案 |
执行中 | |||||||||
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、中美天道(北京)生物技术有限公司、庞庆华 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 34,004,911.90 | 否 | 已结案 |
执行中 | |||||||||
中远海运租赁有限公司 | 北京金塔山物资供销有限公司、庞大汽贸集团股 | 诉讼 | 抵押合同纠纷 | 100,017,575.00 | 否 | 已结案 | 判决结果:确认原告中远海运对被告庞大集团享有未付租金1.42亿元(变更诉讼请求后金额),确认原告于2019年9月5日,就被告北京 | 执行中 |
份有限公司 | 金塔山物资供销有限公司提供的抵押物与被告北京金塔山物资供销有限公司协议折价,或者将抵押物拍卖、变卖所得价款在最高债权限额9800万元限额内,优先清偿被告庞大汽贸集团股份有限公司上述诉请中的付款义务,不足部分由被告庞大汽贸集团股份有限公司继续清偿。 | ||||||||
北京新电行汽车销售有限公司 | 庞大集团旗下20家子公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 诉讼 | 债权转让合同纠纷 | 42,100,000.00 | 否 | 已结案 | 原告已撤诉 | |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 沈阳庞大华通汽车贸易有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 诉讼 | 金融借款合同纠纷 | 4,049,191.20 | 否 | 已结案 | 判决结果:1、沈阳庞大华通偿还上海浦东发展银行沈阳分行银行承兑汇票垫款399.3万元及垫款罚息利率支付垫款罚息至清偿完毕之日止; 2、上海浦东发展银行沈阳分行对沈阳市庞大一众提供的抵押物享有抵押权,有权以抵押物拍卖、变卖的价款优先受偿。沈阳市庞大一众承担担保责任后有权向沈阳庞大华通追偿: 3、庞大汽贸集团对银行承兑汇票垫款及罚息利率支付垫款罚息承担连带清偿责任,庞大汽贸集团承担上述保证责任后有权向沈阳庞大华通追偿。 | 执行中 |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 辽宁庞大华明汽车销售服务有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 诉讼 | 金融借款合同纠纷 | 4,047,055.37 | 否 | 已结案 | 判决结果:沈阳庞大华通偿还上海浦东发展银行沈阳分行银行承兑汇票垫款399.59万元及垫款罚息利率支付垫款罚息至清偿完毕之日止; 其他内容同上。 | 执行中 |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 诉讼 | 金融借款合同纠纷 | 4,049,903.80 | 否 | 已结案 | 判决结果:沈阳庞大华通偿还上海浦东发展银行沈阳分行银行承兑汇票垫款399.60万元及垫款罚息利率支付垫款罚息至清偿完毕之日止; 其他内容同上 | 执行中 |
徽银金融租赁有限 | 庞大乐业租赁有限公司、庞大汽 | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 诉讼 | 融资租赁合同纠纷 | 97,943,733.44 | 否 | 已立案 | - |
公司 | 贸集团股份有限公司 | ||||||||
郑超、刘晓勇 | 锡林浩特市庞大广龙汽车销售有限责任公司 | - | 诉讼 | 买卖合同纠纷 | 13,881,250.00 | 否 | 已立案 | - |
(三) 其他说明
√适用 □不适用
2018年7月4日,公司收到中国证券监督管理委员会的《行政处罚决定书》(【2018】50号),中国证券监督管理委员会对公司及相关责任人员有关信息披露违法违规行为进行了处罚,股民以证券虚假陈述责任纠纷为由,分别向唐山市中级人民法院或石家庄市中级人民法院提起诉讼,要求公司就前述信息披露违法行为承担民事赔偿责任。截至本报告披露日,股民维权诉讼案件共计706件。其中,调解完成323件,涉案金额共计2,444.75万元,经调解共支付金额1,120.02万元;原告撤诉2件,涉案金额5.96万元;尚未出具结果381件,涉案金额共计5,244.80万元。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
冀东物贸及其下属子公司 | 股东的子公司 | 其它流出 | 租赁关联方房屋及土地 | 由于地处城乡结合部,地理位置相对较偏,无活跃的房地产交易活动,因此租赁费以房屋、土地折旧金额及相关税费为依据确定 | 1,117.26 | 1,117.26 | 现金 | |||
冀东物贸及其下属子公司 | 股东的子公司 | 其它流入 | 租赁关联方房屋及土地 | 由于地处城乡结合部,地理位置相对较偏,无活跃的房地产交易活动,因此租赁费以房屋、土地折旧金额及相关税费为依据确定 | 237.50 | 237.50 | 现金 | |||
冀东物贸及其下属子公司 | 股东的子公司 | 销售商品 | 向关联方采购商品车、接受汽车维修养护等服务 | 遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方出售、购买产品和/或提供、接受服务的价格或收费标准 | 86.86 | 86.86 | 现金 | |||
斯巴鲁中国 | 联营公司 | 购买商品 | 采购斯巴鲁整车及配件 | 遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方购买产品的价格 | 55,419.62 | 55,419.62 | 现金 | |||
斯巴鲁中国 | 联营公司 | 销售商品 | 向斯巴鲁中国销售汽车配件 | 价格按照中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司的购进成本加相关税费加适当利润确定 | 3,191.38 | 3,191.38 | 现金 | |||
斯巴鲁中国 | 联营公司 | 其它流入 | 关联方租赁房屋及土地 | 地理位置相对较偏,无活跃的房地产交易活动,因此租赁费以房屋、土地折旧金额及相关税费为依据确定 | 93.50 | 93.50 | 现金 |
斯巴鲁中国 | 联营公司 | 其它流入 | 向关联方提供进口代理报关、港杂、仓储等服务 | 遵循市场公允价格(除非有政府定价),并保证原则上不偏离向市场独立第三方出售、购买产品和/或提供、接受服务的价格或收费标准 | 2,249.31 | 2,249.31 | 现金 | |||
合计 | / | / | 62,395.43 | / | / | / | ||||
大额销货退回的详细情况 | 不存在大额销货退回情况 | |||||||||
关联交易的说明 | 1、斯巴鲁中国为斯巴鲁品牌汽车在中国的唯一总代理商,而斯巴鲁品牌对本公司的销售收入和利润贡献又发挥着重要作用,进行上述关联交易将有利于保证本公司获得充足可靠的货源,促进双方长期、稳定的合作,从长远来说对本公司有积极的影响。 2、由于历史渊源关系和地域关系,公司与冀东物贸及旗下子公司目前在房屋及土地租赁方面存在一定的关联交易。 |
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
归还控股股东借款,公司已在上交所网站(www.sse.com.cn)及《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登相关公告,公告编号为:2021-027。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物(如有) | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保) | 0 | ||||||||||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
报告期内对子公司担保发生额合计 | 40,823,985 | ||||||||||||||
报告期末对子公司担保余额合计(B) | 1,225,712,976 | ||||||||||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||||||||||
担保总额(A+B) | 1,225,712,976 | ||||||||||||||
担保总额占公司净资产的比例(%) | 10.59 | ||||||||||||||
其中: | |||||||||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) | 0 | ||||||||||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D) | 708,407,453 | ||||||||||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) | 0 | ||||||||||||||
上述三项担保金额合计(C+D+E) | 708,407,453 | ||||||||||||||
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 截至2021年6月30日,本公司为采用消费信贷方式购车的客户的借款向银行提供担保可能承担连带清偿责任所计提的预计负债为30,795,612元。 | ||||||||||||||
担保情况说明 | 前述公司为第三方提供担保情况未包含公司因汽车消费信贷业务为贷款购车客户提供的连带责任保证,本报告期末,公司前述担保余额为514,017,746元。截至本报告期末,庞大对子公司的担保余额为1,225,712,976元,其中对全资子公司担保余额1,166,632,483元,占比为95.18%,对控股子公司担保余额59,080,493元,占比4.82%;报告期末对子公司担保余额中为子公司开立票据提供的担保余额为268,241,000元,占比为21.88%;为子公司借款及其他提供担保余额为957,471,976元,占比为78.12%。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
本报告期内,控股股东深商北方为公司旗下子公司在上海汽车集团财务有限责任公司的金融授信提供1.6亿元的最高额责任连带担保,为公司旗下子公司在大众汽车金融(中国)有限公司的金融授信提供1.94亿元的责任连带担保。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 227,465 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
天津深商北方有限公司 | 392,509,764 | 1,621,415,464 | 15.85 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
庞大汽贸集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | -167,928,778 | 1,199,932,554 | 11.73 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
石家庄国控投资集团有限责任公司 | 0 | 450,000,000 | 4.40 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
海南金信科技合伙企业(有限合伙) | 319,335,000 | 319,335,000 | 3.12 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
庞庆华 | -319,335,000 | 253,565,000 | 2.48 | 0 | 冻结 | 253,565,000 | 境内自然人 |
中国银行股份有限公司河北省分行 | 0 | 247,158,377 | 2.42 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
深圳市国民运力数通科技有限公司 | 0 | 240,335,142 | 2.35 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
中国民生银行股份有限公司北京分行 | 148,272,306 | 148,272,306 | 1.45 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
开源证券股份有限公司 | 0 | 121,003,178 | 1.18 | 0 | 质押 | 121,003,178 | 国有法人 |
深圳市前海深商金融控股集团有限公司 | 0 | 100,000,000 | 0.98 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||
种类 | 数量 | ||||||
天津深商北方有限公司 | 1,621,415,464 | 人民币普通股 | 1,621,415,464 | ||||
庞大汽贸集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 1,199,932,554 | 人民币普通股 | 1,199,932,554 | ||||
石家庄国控投资集团有限责任公司 | 450,000,000 | 人民币普通股 | 450,000,000 | ||||
海南金信科技合伙企业(有限合伙) | 319,335,000 | 人民币普通股 | 319,335,000 | ||||
庞庆华 | 253,565,000 | 人民币普通股 | 253,565,000 | ||||
中国银行股份有限公司河北省分行 | 247,158,377 | 人民币普通股 | 247,158,377 | ||||
深圳市国民运力数通科技有限公司 | 240,335,142 | 人民币普通股 | 240,335,142 | ||||
中国民生银行股份有限公司北京分行 | 148,272,306 | 人民币普通股 | 148,272,306 | ||||
开源证券股份有限公司 | 121,003,178 | 人民币普通股 | 121,003,178 |
深圳市前海深商金融控股集团有限公司 | 100,000,000 | 人民币普通股 | 100,000,000 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 2020年4月29日,公司召开第四届二十七次董事会会议,审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》,于2020年5月14日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了上述回购方案,拟回购股份资金总额不低于人民币50,000万元(含),不超过人民币100,000万元(含)。基于本次回购事宜,公司开立回购专户,截至2021年6月30日,回购专户股份数量为131,590,392股。 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 深商北方及其一致行动人海南金信科技合伙企业(有限合伙)、深圳市国民运力数通科技有限公司、深圳市前海深商金融控股集团有限公司与黄继宏先生已签署表决权委托协议,在表决权委托期限内,黄继宏作为深商北方及其一致行动人委托授权股份唯一、排他的委托权利代理人,有权行使授权股份对应的委托权利。 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前十名股东中,股东天津深商北方有限公司、深圳市国民运力数通科技有限公司、海南金信科技合伙企业(有限合伙)、深圳市前海深商金融控股集团有限公司存在一致行动关系;除此之外,公司未知上述其他股东存在关联关系。2、前十名无限售条件股东中,股东天津深商北方有限公司、深圳市国民运力数通科技有限公司、海南金信科技合伙企业(有限合伙)、深圳市前海深商金融控股集团有限公司存在一致行动关系;除此之外,公司未知其他上述前十名无限售条件股东之间以及前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 庞大汽贸集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1 | 970,940,407 | 1,052,417,437 |
交易性金融资产 | 2 | 6,500,000 | |
应收账款 | 5 | 345,143,684 | 329,723,514 |
应收款项融资 | 6 | 4,579,108 | 11,159,347 |
预付款项 | 7 | 1,111,718,045 | 599,086,083 |
其他应收款 | 8 | 3,286,499,252 | 3,028,858,621 |
存货 | 9 | 2,871,968,333 | 3,223,967,263 |
一年内到期的非流动资产 | 12 | 762,226,804 | 771,747,899 |
其他流动资产 | 13 | 289,026,518 | 325,717,923 |
流动资产合计 | 9,642,102,151 | 9,349,178,087 | |
非流动资产: | |||
长期应收款 | 16 | 14,053,093 | 18,184,791 |
长期股权投资 | 17 | 484,896,389 | 433,738,214 |
其他权益工具投资 | 18 | 314,610,686 | 307,250,300 |
其他非流动金融资产 | 19 | 197,889,557 | 167,329,493 |
投资性房地产 | 20 | 479,660,656 | 479,660,656 |
固定资产 | 21 | 6,346,891,671 | 6,722,861,147 |
在建工程 | 22 | 150,534,376 | 172,056,247 |
使用权资产 | 25 | 632,064,569 | |
无形资产 | 26 | 3,710,792,597 | 3,885,322,227 |
商誉 | 28 | 328,718,105 | 328,868,105 |
长期待摊费用 | 29 | 196,606,521 | 217,926,206 |
递延所得税资产 | 30 | 412,440,565 | 417,584,381 |
其他非流动资产 | 31 | 153,774,300 | 135,391,751 |
非流动资产合计 | 13,422,933,085 | 13,286,173,518 | |
资产总计 | 23,065,035,236 | 22,635,351,605 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 32 | 1,501,422,949 | 1,170,576,346 |
应付票据 | 35 | 341,495,300 | 482,380,000 |
应付账款 | 36 | 696,246,454 | 713,074,155 |
预收款项 | 37 | 120,390,012 | 104,980,976 |
合同负债 | 38 | 437,461,413 | 479,858,834 |
应付职工薪酬 | 39 | 146,418,045 | 147,334,378 |
应交税费 | 40 | 188,296,173 | 275,174,354 |
其他应付款 | 41 | 1,940,177,653 | 2,627,040,206 |
其中:应付利息 | 62,248,942 | 68,802,731 | |
一年内到期的非流动负债 | 43 | 154,565,540 | |
其他流动负债 | 44 | 44,855,101 | 29,136,894 |
流动负债合计 | 5,571,328,640 | 6,029,556,143 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 45 | 4,638,659,376 | 4,695,930,232 |
租赁负债 | 47 | 453,783,606 | |
长期应付款 | 48 | 80,000,000 | 80,000,000 |
预计负债 | 50 | 30,795,612 | 34,664,941 |
递延收益 | 51 | 154,194,266 | 173,852,273 |
递延所得税负债 | 30 | 133,779,468 | 127,858,903 |
其他非流动负债 | 52 | 432,418,418 | 432,418,418 |
非流动负债合计 | 5,923,630,746 | 5,544,724,767 | |
负债合计 | 11,494,959,386 | 11,574,280,910 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 53 | 10,227,225,070 | 10,227,225,070 |
资本公积 | 55 | 4,128,110,403 | 4,128,738,666 |
减:库存股 | 56 | 160,273,786 | 88,257,280 |
其他综合收益 | 57 | 12,390,808 | 10,950,722 |
盈余公积 | 59 | 517,589,037 | 517,589,037 |
未分配利润 | 60 | -3,223,278,314 | -3,805,943,204 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 11,501,763,218 | 10,990,303,011 | |
少数股东权益 | 68,312,632 | 70,767,684 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 11,570,075,850 | 11,061,070,695 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 23,065,035,236 | 22,635,351,605 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 49,569,335 | 97,032,886 | |
应收账款 | 1 | 8,507,048 | 5,638,657 |
应收款项融资 | 3,100,000 | 3,449,621 | |
预付款项 | 7,697,142 | 5,645,988 | |
其他应收款 | 2 | 19,106,814,073 | 19,269,977,908 |
存货 | 41,464,793 | 51,646,782 | |
一年内到期的非流动资产 | 215,561,124 | 216,183,804 | |
其他流动资产 | 23,816,651 | 47,652,360 | |
流动资产合计 | 19,456,530,166 | 19,697,228,006 |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 3 | 9,100,433,069 | 9,198,508,555 |
其他权益工具投资 | 67,256,192 | 67,533,852 | |
其他非流动金融资产 | 197,889,557 | 167,329,493 | |
固定资产 | 955,986,129 | 995,852,075 | |
在建工程 | 14,023,658 | 19,224,221 | |
使用权资产 | 5,675,608 | ||
无形资产 | 1,029,220,800 | 1,050,896,544 | |
长期待摊费用 | 14,720,340 | 15,316,943 | |
递延所得税资产 | 224,965,720 | 222,191,310 | |
其他非流动资产 | 19,595,000 | 19,595,000 | |
非流动资产合计 | 11,629,766,073 | 11,756,447,993 | |
资产总计 | 31,086,296,239 | 31,453,675,999 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 14,846,000 | 14,846,000 | |
应付账款 | 13,177,465 | 21,741,633 | |
预收款项 | 16,185,529 | 14,340,515 | |
合同负债 | 1,072,448 | 1,695,620 | |
应付职工薪酬 | 2,163,718 | 2,540,468 | |
应交税费 | 19,011,995 | 47,225,273 | |
其他应付款 | 8,551,609,981 | 8,906,204,488 | |
其中:应付利息 | 16,091,772 | 20,065,415 | |
一年内到期的非流动负债 | 483,728 | ||
流动负债合计 | 8,618,550,864 | 9,008,593,997 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 4,121,523,647 | 4,132,312,115 | |
租赁负债 | 4,778,604 | ||
预计负债 | 37,541 | 122,361 | |
递延收益 | 3,839,186 | 3,902,644 | |
递延所得税负债 | 21,672,389 | 14,032,373 | |
其他非流动负债 | 432,418,418 | 432,418,418 | |
非流动负债合计 | 4,584,269,785 | 4,582,787,911 | |
负债合计 | 13,202,820,649 | 13,591,381,908 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,227,225,070 | 10,227,225,070 | |
资本公积 | 4,520,412,518 | 4,521,040,782 | |
减:库存股 | 160,273,786 | 88,257,280 | |
其他综合收益 | -21,057,914 | -20,849,669 | |
盈余公积 | 517,589,037 | 517,589,037 | |
未分配利润 | 2,799,580,665 | 2,705,546,151 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 17,883,475,590 | 17,862,294,091 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 31,086,296,239 | 31,453,675,999 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 14,663,534,592 | 10,945,844,518 | |
其中:营业收入 | 61 | 14,663,534,592 | 10,945,844,518 |
二、营业总成本 | 14,833,344,278 | 11,017,888,665 | |
其中:营业成本 | 61 | 13,623,085,996 | 9,850,565,161 |
税金及附加 | 62 | 71,719,120 | 86,654,989 |
销售费用 | 63 | 381,418,776 | 334,312,228 |
管理费用 | 64 | 602,731,971 | 569,792,217 |
财务费用 | 66 | 154,388,415 | 176,564,070 |
其中:利息费用 | 143,948,860 | 165,762,951 | |
利息收入 | 4,659,932 | 16,126,979 | |
加:其他收益 | 67 | 18,230,467 | 16,206,830 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 68 | 741,572,092 | 175,699,107 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,069,490 | 2,033,492 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 70 | 30,560,064 | 6,658,269 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 71 | -2,648,114 | -63,895,552 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 73 | 21,001,842 | 9,077,032 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 638,906,665 | 71,701,539 | |
加:营业外收入 | 74 | 22,910,249 | 11,905,128 |
减:营业外支出 | 75 | 22,174,727 | 8,520,613 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 639,642,187 | 75,086,054 | |
减:所得税费用 | 76 | 59,432,349 | 32,485,336 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 580,209,838 | 42,600,718 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 580,209,838 | 42,600,718 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 582,664,890 | 44,363,028 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -2,455,052 | -1,762,310 | |
六、其他综合收益的税后净额 | 77 | 1,440,086 | 1,315,263 |
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,440,086 | 1,315,263 | |
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,440,086 | 554,990 | |
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | 1,440,086 | 554,990 | |
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | 760,273 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | 760,273 | ||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 581,649,924 | 43,915,981 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 584,104,976 | 45,678,291 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -2,455,052 | -1,762,310 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.06 | 0.0043 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.06 | 0.0043 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 4 | 37,616,486 | 64,797,577 |
减:营业成本 | 4 | 27,059,523 | 52,128,131 |
税金及附加 | 5,459,389 | 11,445,652 | |
销售费用 | 3,230,500 | 6,190,199 | |
管理费用 | 65,834,756 | 74,843,941 | |
研发费用 |
财务费用 | 69,740,351 | 69,710,585 | |
其中:利息费用 | 69,764,038 | 76,751,839 | |
利息收入 | 461,175 | 9,742,304 | |
加:其他收益 | 4,486,734 | 11,174 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 5 | 219,291,466 | 197,761,043 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 60,147,349 | 22,865,065 | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 30,560,064 | 6,658,269 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -22,226,281 | 13,176,057 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | |||
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 2,525,349 | -2,671,067 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 100,929,299 | 65,414,545 | |
加:营业外收入 | 3,265,864 | 4,196,567 | |
减:营业外支出 | 5,209,166 | 202,833 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 98,985,997 | 69,408,279 | |
减:所得税费用 | 4,951,483 | 3,205,338 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,034,514 | 66,202,941 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 94,034,514 | 66,202,941 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | -208,245 | -399,024 | |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -208,245 | -399,024 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -208,245 | -399,024 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 |
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 93,826,269 | 65,803,917 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,035,299,938 | 12,789,288,781 | |
收到的税费返还 | 17,436,305 | 16,222,855 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 78.1 | 12,488,909 | 5,123,498 |
经营活动现金流入小计 | 16,065,225,152 | 12,810,635,134 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 14,727,394,905 | 12,081,211,184 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 680,769,479 | 603,897,486 | |
支付的各项税费 | 297,926,309 | 242,368,660 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78.2 | 715,929,338 | 878,606,826 |
经营活动现金流出小计 | 16,422,020,031 | 13,806,084,156 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -356,794,879 | -995,449,022 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 6,500,000 | 246,400,000 | |
取得投资收益收到的现金 | 33,913,044 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 306,349,927 | 71,625,521 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 369,379,639 | 6,000,000 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | 6,626,979 | ||
投资活动现金流入小计 | 716,142,610 | 330,652,500 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 347,156,116 | 135,577,574 | |
投资支付的现金 | 6,000,000 | 6,000,000 | |
质押贷款净增加额 | |||
投资活动现金流出小计 | 353,156,116 | 141,577,574 |
投资活动产生的现金流量净额 | 362,986,494 | 189,074,926 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
取得借款收到的现金 | 6,110,269,579 | 3,904,601,761 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 78.5 | 190,811,719 | 916,127,670 |
筹资活动现金流入小计 | 6,301,081,298 | 4,820,729,431 | |
偿还债务支付的现金 | 5,836,693,832 | 4,665,875,785 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 153,438,103 | 145,720,748 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 78.6 | 263,421,349 | 39,520,679 |
筹资活动现金流出小计 | 6,253,553,284 | 4,851,117,212 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 47,528,014 | -30,387,781 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -992,222 | -1,898,036 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 52,727,407 | -838,659,913 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 570,360,014 | 1,654,471,065 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 623,087,421 | 815,811,152 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 45,933,136 | 91,890,526 | |
收到的税费返还 | 4,423,276 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 401,676,217 | 4,207,741 | |
经营活动现金流入小计 | 452,032,629 | 96,098,267 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 36,260,509 | 43,155,106 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 26,229,997 | 21,377,466 | |
支付的各项税费 | 8,167,800 | 11,122,354 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 22,835,685 | 764,586,175 | |
经营活动现金流出小计 | 93,493,991 | 840,241,101 |
经营活动产生的现金流量净额 | 358,538,638 | -744,142,834 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 230,000,000 | ||
取得投资收益收到的现金 | 33,913,044 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,061,934 | 4,871,639 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 77,979,907 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 9,742,304 | ||
投资活动现金流入小计 | 143,954,885 | 244,613,943 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 472,036 | 2,046,041 | |
投资支付的现金 | 37,966,534 | 156,087,000 | |
投资活动现金流出小计 | 38,438,570 | 158,133,041 | |
投资活动产生的现金流量净额 | 105,516,315 | 86,480,902 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
取得借款收到的现金 | 126,949,515 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 112,723,674 | 102,162,306 | |
筹资活动现金流入小计 | 112,723,674 | 229,111,821 | |
偿还债务支付的现金 | 10,788,468 | 200,531,226 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 74,908,917 | 55,739,451 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 532,776,506 | 224,108,051 | |
筹资活动现金流出小计 | 618,473,891 | 480,378,728 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -505,750,217 | -251,266,907 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -5,880 | 9,436 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -41,701,144 | -908,919,403 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 80,951,363 | 1,046,189,801 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 39,250,219 | 137,270,398 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年期末余额 | 10,227,225,070 | 4,128,738,666 | 88,257,280 | 10,950,722 | 517,589,037 | -3,805,943,204 | 10,990,303,011 | 70,767,684 | 11,061,070,695 |
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年期初余额 | 10,227,225,070 | 4,128,738,666 | 88,257,280 | 10,950,722 | 517,589,037 | -3,805,943,204 | 10,990,303,011 | 70,767,684 | 11,061,070,695 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -628,263 | 72,016,506 | 1,440,086 | 582,664,890 | 511,460,207 | -2,455,052 | 509,005,155 | ||
(一)综合收益总额 | 1,440,086 | 582,664,890 | 584,104,976 | -2,455,052 | 581,649,924 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | -628,263 | 72,016,506 | -72,644,769 | -72,644,769 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | -628,263 | 72,016,506 | -72,644,769 | -72,644,769 | |||||
(三)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 |
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 10,227,225,070 | 4,128,110,403 | 160,273,786 | 12,390,808 | 517,589,037 | -3,223,278,314 | 11,501,763,218 | 68,312,632 | 11,570,075,850 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年期末余额 | 10,227,225,070 | 4,127,588,498 | 19,955,748 | 498,028,139 | -4,366,729,438 | 10,506,068,017 | 78,553,152 | 10,584,621,169 | |
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年期初余额 | 10,227,225,070 | 4,127,588,498 | 19,955,748 | 498,028,139 | -4,366,729,438 | 10,506,068,017 | 78,553,152 | 10,584,621,169 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 39,520,679 | 1,315,263 | 44,363,028 | 6,157,612 | -2,544,495 | 3,613,117 | |||
(一)综合收益总额 | 1,315,263 | 44,363,028 | 45,678,291 | -1,762,310 | 43,915,981 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | 39,520,679 | -39,520,679 | -782,185 | -40,302,864 | |||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
4.其他 | 39,520,679 | -39,520,679 | -782,185 | -40,302,864 | |||||
(三)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
6.其他 | |||||||||
(五)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
(六)其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 10,227,225,070 | 4,127,588,498 | 39,520,679 | 21,271,011 | 498,028,139 | -4,322,366,410 | 10,512,225,629 | 76,008,657 | 10,588,234,286 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年期末余额 | 10,227,225,070 | 4,521,040,782 | 88,257,280 | -20,849,669 | 517,589,037 | 2,705,546,151 | 17,862,294,091 |
加:会计政策变更 | |||||||
前期差错更正 | |||||||
其他 | |||||||
二、本年期初余额 | 10,227,225,070 | 4,521,040,782 | 88,257,280 | -20,849,669 | 517,589,037 | 2,705,546,151 | 17,862,294,091 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -628,264 | 72,016,506 | -208,245 | 94,034,514 | 21,181,499 | ||
(一)综合收益总额 | -208,245 | 94,034,514 | 93,826,269 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | -628,264 | 72,016,506 | -72,644,770 | ||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
4.其他 | -628,264 | 72,016,506 | -72,644,770 | ||||
(三)利润分配 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||
3.其他 | |||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||
6.其他 | |||||||
(五)专项储备 | |||||||
1.本期提取 | |||||||
2.本期使用 | |||||||
(六)其他 | |||||||
四、本期期末余额 | 10,227,225,070 | 4,520,412,518 | 160,273,786 | -21,057,914 | 517,589,037 | 2,799,580,665 | 17,883,475,590 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年期末余额 | 10,227,225,070 | 4,519,890,614 | -20,560,955 | 498,028,139 | 2,529,498,067 | 17,754,080,935 | |
加:会计政策变更 | |||||||
前期差错更正 | |||||||
其他 | |||||||
二、本年期初余额 | 10,227,225,070 | 4,519,890,614 | -20,560,955 | 498,028,139 | 2,529,498,067 | 17,754,080,935 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 39,520,679 | -399,024 | 66,202,941 | 26,283,238 | |||
(一)综合收益总额 | -399,024 | 66,202,941 | 65,803,917 | ||||
(二)所有者投入和减少资本 | 39,520,679 | -39,520,679 | |||||
1.所有者投入的普通股 |
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
4.其他 | 39,520,679 | -39,520,679 | |||||
(三)利润分配 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||
3.其他 | |||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||
6.其他 | |||||||
(五)专项储备 | |||||||
1.本期提取 | |||||||
2.本期使用 | |||||||
(六)其他 | |||||||
四、本期期末余额 | 10,227,225,070 | 4,519,890,614 | 39,520,679 | -20,959,979 | 498,028,139 | 2,595,701,008 | 17,780,364,173 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
庞大汽贸集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于2007年12月,由庞庆华等18名自然人、唐山盛诚企业策划股份有限公司、北京英维特汽车服务连锁有限公司、北京联合信投资有限公司共同出资在中国河北省注册的股份有限公司。统一社会信用代码:
91130200746886581K。
本公司发行的人民币普通股A股股票于2011年4月在上海证券交易所上市。所属行业为汽车零售、汽车修理与维护业。
截至2021年6月30日止,本公司股数1,022,722.507万股,注册地:河北省滦县火车站东一公里处,总部地址:北京市朝阳区五环外王四营乡黄厂路甲3号庞大双龙培训中心。本公司主要经营活动为:汽车经销及维修、养护。
本财务报表业经公司董事会于2021年8月24日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
在编制本财务报表时,本公司管理层充分考虑了流动资金的来源,相信本集团在未来一年内有充足的资金满足偿还债务和资本性支出的需要。因此,本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
公司在编制和披露财务报告时遵循重要性原则,并根据实际情况从性质和金额两方面判断重要性。公司制定了与实际生产经营特点相适应的具体会计政策,披露了报告期内采用的重要会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年度1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。
2. 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;
- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收票据相关组合 | |
应收票据 | 信用风险较低的银行承兑汇票 |
应收账款相关组合 | |
应收金融款项组合 | 由分期收款、已批未放贷款等形成的应收账款 |
应收关联方组合 | 应收合并范围内子公司及其他关联方的应收账款 |
应收单位车款、三包索赔款等组合 | 应收单位车款、三包索赔款等信用风险较低的应收账款 |
应收账款账龄组合 | 应收账款中除上述款项外的其他款项 |
其他应收款相关组合 | |
保证金组合 | 应收保证金、押金等其他应收款 |
其他应收关联方组合 | 合并范围内子公司及其他关联方的其他应收款 |
应收返利组合 | 应收汽车生产厂家的返利 |
其他应收金融款项组合 | 由消费信贷担保业务形成的其他应收款 |
其他应收款低风险组合 | 应收政府及单位等收回风险较低的款项 |
其他应收账龄组合 | 其他应收款项中除上述款项外的其他款项 |
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。期末按照存货项目类别计提存货跌价准备,汽车备件按类别计提;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。
划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司对现有投资性房地产采用公允价值模式计量,以资产负债表日该投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。本公司采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为:
(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场
本公司目前投资性房地产项目主要位于广东省广州市、山东省青岛市,有较为活跃的房地产交易市场,可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,采用公允价值对投资性房地产进行后续计量具有可操作性。
(2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司聘请具有相关资质的评估机构,对本公司投资性房地产采用收益法并参考公开市场价格进行公允价值评估,以其评估金额作为本公司投资性房地产的公允价值。
本公司对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括:
假设投资性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用;国家宏观经济政策和所在地区社会经济环境、税收政策、借贷利率、汇率等未来不会发生重大变化;无可能对企业经营产生重大影响的其他不可抗力及不可预见因素。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5% | 2.375%-4.75% |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5% | 9.5% |
运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质,且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时,以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质,或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的,对于换入的无形资产,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2、 各项无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
经销商授权 | 20年 | 预计可使用年限 |
土地使用权 | 20-50年 | 土地使用权证 |
软件使用权 | 5年 | 预计可使用年限 |
上海牌照 | 无限可使用年限 | 无限可使用年限 |
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出等,其在受益期限内平均摊销。筹建期间发生的费用,于发生时计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
35. 预计负债
√适用 □不适用
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。本公司以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备列示为预计负债。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列示为其他流动负债。
36. 股份支付
√适用 □不适用
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
? 客户已接受该商品或服务等。具体原则:
(1) 销售商品
整车销售业务在向消费者完成车辆交付,商品的控制权转移至消费者后确认商品的销售收入。
(2) 提供劳务
为客户提供汽车维修服务,根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入,其中,已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日,对已完成劳务的进度进行重新估计,以使其能够反映履约情况的变化。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在一段时间内确认收入,同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:
① 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;
③ 收入的金额能够可靠地计量;
④ 相关的经济利益很可能流入;
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、 具体原则
(1) 销售商品
公司主要从事汽车批发和零售业务,产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
(3)让渡资产使用权
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
?该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1、 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除政府补助文件明确规定用于与资产相关的补助以外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。
2、 确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
?商誉的初始确认;
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
自2021年1月1日起的会计政策
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物及运输工具等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁发生变更且同时符合下列条件时,本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
本公司作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设估计会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
1、 判断
在应用本公司的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
(1)经营租赁—本公司作为出租人
本公司就投资性房地产签订了租赁合同。本公司认为,根据租赁合同的条款,本公司保留了这些房地产所有权上的所有重大风险和报酬,因此作为经营租赁处理。
(2)融资租赁—本公司作为出租人
本公司就整车签订了租赁合同。本公司认为,本公司已实质上转移了与该些车辆所有权有关的所有重大风险和报酬,因此作为融资租赁。
(3)投资性房地产与存货的划分
本公司建造的物业可能用于出售,也可能用于赚取租金或资本增值。本公司在建造物业的初期根据持有目的将物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中,建成后用于出售的物业划分为存货—开发成本,计入流动资产,而建成后用于赚取租金或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产,计入非流动资产。建成后,用于出售的物业转入存货—开发产品,而用于赚取租金或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。
(4)投资性房地产与固定资产的划分
本公司决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义,并在进行判断的时候建立了相关标准。本公司将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。因此,本公司会考虑物业产生的现金流的方式是否在很大程度上独立于本公司持有的其他资产。有些物业的一部分用于赚取租金或资本增值,剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本增值的部分能够单独出售或者出租,本公司对该部分单独核算。如果不能,则只有在用于生产商品、提供劳务或者经营管理的部分不重大时,该物业才会被划分为投资性房地产。本公司在决定辅助服务的重大程度是否足以使该物业不符合投资性房地产的确认条件时,乃按个别物业基准单独作出判断。
2、 估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
(1)应收款项的减值
本公司对应收款项按照存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。预期信用损失的确认需要运用判断和估计,包括对前瞻性信息的估计。如重新估计结果与现有估计存在差异,该差异将会影响估计改变期间的应收款项账面价值。
(2)以可变现净值为基础计提存货跌价准备
本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量。公司将于每个资产负债表日对按不同品牌不同型号的单类存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。存货跌价准备的计提涉及估计和判断。管理层根据经验对未来售出的价格进行估计。
(3)卖家返利
本公司根据汽车厂商的多项不同返利政策确认返利。管理层需要基于对本公司的业绩数据和综合绩效评估以判断是否达成汽车厂商的返利政策中的条款。管理层对综合绩效评估涉及估计。如管理层估计结果与汽车厂商的评估结果存在差异,该差异将会影响应收返利的金额。
(4)商誉减值
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(5)固定资产的可使用年限和减值
固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进行估计。如果该类固定资产的可使用年限缩短,本公司将提高折旧、淘汰闲置或技术性陈旧的该类固定资产。
固定资产的减值按账面价值与可收回金额孰低的方法计量。资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在进行未来现金流量折现时,将按税前折现率来折现,以反映当前市场的货币时间价值和该资产有关的特定风险。当计算公允价值减处置费用的净额时,公允价值将根据熟悉情况并自愿交易的各方在资产负债表日按公平交易原则交易所使用的价格。
(6)投资性房地产的公允价值
投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。该等估值以若干假设为基础,受若干不确定因素影响,可能与实际结果有差异。在作出相关估计时,会考虑类似物业目前市场租金的资料,并使用主要以资产负债表日当时市场状况为基础的假设。
(7)所得税
本公司及其子公司因分布在国内若干省份而须分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提企业所得税时,由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认,因此须以现行的税收法规及其他相关政策为依据,作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有别于已确认金额时,该些差额将对当期的所得税造成影响。
(8)递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(9)财务担保合同的公允价值
本公司财务担保合同的会计政策请见附注,本公司对财务担保合同初始计量的公允价值进行估计,并在后续计量中根据购车者在担保期间出现的违约概率及潜在担保损失可获补偿的比例估计履行担保义务所需支出的最佳估计数。本公司会定期审阅最佳估计并适时作出修订。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受重要影响的报表项目名称 | 金额 |
根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据与租赁负债相等的金额,在考虑预付租金进行的必要调整后,计量使用权资产。 | 董事会决议 | 使用权资产 | 507,929,542 |
预付账款 | -58,854,504 | ||
一年内到期的非流动负债 | 72,652,092 | ||
租赁负债 | 376,422,946 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 1,052,417,437 | 1,052,417,437 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 6,500,000 | 6,500,000 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 329,723,514 | 329,723,514 | |
应收款项融资 | 11,159,347 | 11,159,347 | |
预付款项 | 599,086,083 | 540,231,579 | -58,854,504 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,028,858,621 | 3,028,858,621 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 3,223,967,263 | 3,223,967,263 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 771,747,899 | 771,747,899 | |
其他流动资产 | 325,717,923 | 325,717,923 | |
流动资产合计 | 9,349,178,087 | 9,290,323,583 | -58,854,504 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 18,184,791 | 18,184,791 | |
长期股权投资 | 433,738,214 | 433,738,214 | |
其他权益工具投资 | 307,250,300 | 307,250,300 | |
其他非流动金融资产 | 167,329,493 | 167,329,493 | |
投资性房地产 | 479,660,656 | 479,660,656 | |
固定资产 | 6,722,861,147 | 6,722,861,147 | |
在建工程 | 172,056,247 | 172,056,247 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 507,929,542 | 507,929,542 | |
无形资产 | 3,885,322,227 | 3,885,322,227 | |
开发支出 | |||
商誉 | 328,868,105 | 328,868,105 | |
长期待摊费用 | 217,926,206 | 217,926,206 | |
递延所得税资产 | 417,584,381 | 417,584,381 | |
其他非流动资产 | 135,391,751 | 135,391,751 | |
非流动资产合计 | 13,286,173,518 | 13,794,103,060 | 507,929,542 |
资产总计 | 22,635,351,605 | 23,084,426,643 | 449,075,038 |
流动负债: | |||
短期借款 | 1,170,576,346 | 1,170,576,346 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 482,380,000 | 482,380,000 | |
应付账款 | 713,074,155 | 713,074,155 | |
预收款项 | 104,980,976 | 104,980,976 | |
合同负债 | 479,858,834 | 479,858,834 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 147,334,378 | 147,334,378 | |
应交税费 | 275,174,354 | 275,174,354 | |
其他应付款 | 2,627,040,206 | 2,627,040,206 | |
其中:应付利息 | 68,802,731 | 68,802,731 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 72,652,092 | 72,652,092 | |
其他流动负债 | 29,136,894 | 29,136,894 | |
流动负债合计 | 6,029,556,143 | 6,102,208,235 | 72,652,092 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 376,422,946 | 376,422,946 | |
长期应付款 | 80,000,000 | 80,000,000 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 34,664,941 | 34,664,941 | |
递延收益 | 173,852,273 | 173,852,273 | |
递延所得税负债 | 127,858,903 | 127,858,903 | |
其他非流动负债 | 432,418,418 | 432,418,418 | |
非流动负债合计 | 5,544,724,767 | 5,921,147,713 | 376,422,946 |
负债合计 | 11,574,280,910 | 12,023,355,948 | 449,075,038 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,227,225,070 | 10,227,225,070 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 4,128,738,666 | 4,128,738,666 | |
减:库存股 | 88,257,280 | 88,257,280 | |
其他综合收益 | 10,950,722 | 10,950,722 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 517,589,037 | 517,589,037 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -3,805,943,204 | -3,805,943,204 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 10,990,303,011 | 10,990,303,011 | |
少数股东权益 | 70,767,684 | 70,767,684 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 11,061,070,695 | 11,061,070,695 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 22,635,351,605 | 23,084,426,643 | 449,075,038 |
- 存在续租选择权或终止租赁选择权的,本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期
于首次执行日,本公司根据新租赁准则进行了以下调整:
对于首次执行日前的经营租赁,本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并根据与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
本公司于2021年1月1日确认租赁负债为人民币37,642万元,使用权资产为人民币50,793万元。
在确认以前归类为经营租赁的租赁负债时,本公司在首次执行日应用了公司实体的增量借款利率。采用的加权平均承租人增量借款利率为8.07%。
于2021年1月1日,本集团及本公司将原租赁准则下披露的尚未支付的最 低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下:
项目 | 2021年1月1日 |
2020年12月31日披露未来最低经营租赁付款额(含增值税) | 903,046,010 |
减:增值税 | 27,894,004 |
2020年12月31日披露未来最低经营租赁付款额(不含增值税) | 875,152,006 |
减:短期租赁、低价值资产租赁豁免 | 6,112,998 |
其他 | 88,153,465 |
采用初次适用日承租人的租赁负债合同总额 | 780,885,543 |
于2021年1月1日按增量借款利率折现后的现值(租赁负债) | 780,885,543 |
加:融资租赁租赁负债 | -331,810,505 |
2021年1月1日租赁负债(含一年内到期的非流动负债) | 449,075,038 |
其中:租赁负债报表项目余额 | 376,422,946 |
一年内到期的非流动负债报表项目余额 | 72,652,092 |
项目 | 2021年1月1日 |
新租赁准则确认的经营租赁使用权资产 | 449,075,038 |
加:预付租赁款重分类 | 58,854,504 |
2021年1月1日使用权资产账面净额 | 507,929,542 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 97,032,886 | 97,032,886 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 5,638,657 | 5,638,657 | |
应收款项融资 | 3,449,621 | 3,449,621 | |
预付款项 | 5,645,988 | 5,431,702 | -214,286 |
其他应收款 | 19,269,977,908 | 19,269,977,908 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 |
存货 | 51,646,782 | 51,646,782 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | 216,183,804 | 216,183,804 | |
其他流动资产 | 47,652,360 | 47,652,360 | |
流动资产合计 | 19,697,228,006 | 19,697,013,720 | -214,286 |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 9,198,508,555 | 9,198,508,555 | |
其他权益工具投资 | 67,533,852 | 67,533,852 | |
其他非流动金融资产 | 167,329,493 | 167,329,493 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 995,852,075 | 995,852,075 | |
在建工程 | 19,224,221 | 19,224,221 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 5,999,928 | 5,999,928 | |
无形资产 | 1,050,896,544 | 1,050,896,544 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 15,316,943 | 15,316,943 | |
递延所得税资产 | 222,191,310 | 222,191,310 | |
其他非流动资产 | 19,595,000 | 19,595,000 | |
非流动资产合计 | 11,756,447,993 | 11,762,447,921 | 5,999,928 |
资产总计 | 31,453,675,999 | 31,459,461,641 | 5,785,642 |
流动负债: | |||
短期借款 | 14,846,000 | 14,846,000 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 21,741,633 | 21,741,633 | |
预收款项 | 14,340,515 | 14,340,515 | |
合同负债 | 1,695,620 | 1,695,620 | |
应付职工薪酬 | 2,540,468 | 2,540,468 | |
应交税费 | 47,225,273 | 47,225,273 | |
其他应付款 | 8,906,204,488 | 8,906,204,488 | |
其中:应付利息 | 20,065,415 | 20,065,415 | |
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 900,000 | 900,000 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 9,008,593,997 | 9,009,493,997 | 900,000 |
非流动负债: | |||
长期借款 | 4,132,312,115 | 4132312115 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 |
永续债 | |||
租赁负债 | 4,885,642 | 4,885,642 | |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | 122,361 | 122,361 | |
递延收益 | 3,902,644 | 3,902,644 | |
递延所得税负债 | 14,032,373 | 14,032,373 | |
其他非流动负债 | 432,418,418 | 432,418,418 | |
非流动负债合计 | 4,582,787,911 | 4,587,673,553 | 4,885,642 |
负债合计 | 13,591,381,908 | 13,597,167,550 | 5,785,642 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 10,227,225,070 | 10,227,225,070 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 4,521,040,782 | 4,521,040,782 | |
减:库存股 | 88,257,280 | 88,257,280 | |
其他综合收益 | -20,849,669 | -20,849,669 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 517,589,037 | 517,589,037 | |
未分配利润 | 2,705,546,151 | 2,705,546,151 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 17,862,294,091 | 17,862,294,091 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 31,453,675,999 | 31,459,461,641 | 5,785,642 |
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5% |
消费税 | 按应纳消费税额计缴 | 10% |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 5%、7% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15%、20%、25% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
昌吉庞大丰雅丰田汽车销售服务有限公司 | 15% |
巴州庞大伟菱汽车销售有限公司 | 15% |
喀什庞大一众汽车销售服务有限公司 | 15% |
新疆政辉贸易有限公司 | 15% |
乌鲁木齐庞大兴驰汽车销售服务有限公司 | 15% |
伊犁庞大本润汽车销售服务有限公司 | 15% |
新疆庞大一众汽车销售服务有限公司 | 15% |
新疆庞大伟菱汽车销售有限公司 | 15% |
新疆庞大华丰汽车销售服务有限公司 | 15% |
新疆庞大本顺汽车销售服务有限公司 | 15% |
新疆华盛汽车销售有限公司 | 15% |
新疆大地汽车销售有限责任公司 | 15% |
乌鲁木齐庞大腾众汽车销售有限公司 | 15% |
拉萨中冀汽车销售有限公司 | 15% |
库尔勒庞润泉天汽车销售有限公司 | 15% |
库尔勒庞大一众汽车销售服务有限公司 | 15% |
克拉玛依华盛汽车销售有限公司 | 15% |
昌吉中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 15% |
昌吉市庞大一众汽车销售服务有限公司 | 15% |
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司 | 15% |
北京庞大华盛汽车销售服务有限公司等小微企业 | 20% |
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 776,962 | 403,971 |
银行存款 | 588,097,703 | 544,702,361 |
其他货币资金 | 382,065,742 | 507,311,105 |
合计 | 970,940,407 | 1,052,417,437 |
其中:存放在境外的款项总额 | 5,281,843 | 5,540,188 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,500,000 | |
其中: | ||
理财产品 | 6,500,000 | |
合计 | 6,500,000 |
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 298,563,625 |
1年以内小计 | 298,563,625 |
1至2年 | 7,833,668 |
2至3年 | 18,814,019 |
3年以上 | 125,759,832 |
减:坏账准备 | -105,827,460 |
合计 | 345,143,684 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 450,971,144 | 100 | 105,827,460 | 23.47 | 345,143,684 | 452,434,746 | 100 | 122,711,232 | 27.12 | 329,723,514 |
其中: | ||||||||||
应收账款账龄组合 | 153,201,341 | 33.97 | 22,253,635 | 14.53 | 130,947,706 | 113,754,050 | 25.14 | 17,100,765 | 15.03 | 96,653,285 |
应收金融款项组合 | 164,512,785 | 36.48 | 80,908,685 | 49.18 | 83,604,100 | 230,939,198 | 51.04 | 103,455,638 | 44.80 | 127,483,560 |
应收单位车款、三包索赔款等组合 | 133,257,018 | 29.55 | 2,665,140 | 2.00 | 130,591,878 | 107,741,498 | 23.82 | 2,154,829 | 2.00 | 105,586,669 |
合计 | 450,971,144 | / | 105,827,460 | / | 345,143,684 | 452,434,746 | / | 122,711,232 | / | 329,723,514 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收账款账龄组合
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 128,037,888 | 2,560,758 | 2.00 |
1至2年 | 3,524,204 | 458,146 | 13.00 |
2至3年 | 3,293,860 | 889,342 | 27.00 |
3年以上 | 18,345,389 | 18,345,389 | 100.00 |
合计 | 153,201,341 | 22,253,635 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收金融款项组合 | 164,512,785 | 80,908,685 | 49.18 |
合计 | 164,512,785 | 80,908,685 | 49.18 |
对应收金融款项组合,公司采用预期信用损失一般模型计提坏账准备。 | ||||||
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | ||
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||||
2021年1月1日余额 | 2,513,381 | 3,000,048 | 97,942,209 | 103,455,638 | ||
2021年1月1日余额在本期 | ||||||
--转入第二阶段 | ||||||
--转入第三阶段 | ||||||
--转回第二阶段 |
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,264,150 | 17,443,942 | 18,708,092 | |
本期转回 | -2,481,201 | -2,473,831 | -36,300,013 | -41,255,045 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 1,296,330 | 17,970,159 | 61,642,196 | 80,908,685 |
其中应收金融款项账面余额变动如下: | ||||
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 125,669,027 | 7,327,962 | 97,942,209 | 230,939,198 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 63,207,482 | 32,303,596 | 95,511,078 | |
本期直接减记 | ||||
本期终止确认 | -125,637,478 | -36,300,013 | -161,937,491 | |
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 63,239,031 | 39,631,558 | 61,642,196 | 164,512,785 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收单位车款、三包索赔款等组合 | 133,257,018 | 2,665,140 | 2.00 |
合计 | 133,257,018 | 2,665,140 | 2.00 |
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
坏账准备 | 122,711,232 | 27,845,937 | 41,255,045 | 3,474,664 | 105,827,460 |
合计 | 122,711,232 | 27,845,937 | 41,255,045 | 3,474,664 | 105,827,460 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 3,474,664 |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
北京奔驰汽车有限公司 | 16,801,329 | 3.73 | 336,027 |
大众汽车金融(中国)有限公司 | 9,434,115 | 2.09 | 188,682 |
准格尔旗美林环通商贸有限责任公司 | 9,175,835 | 2.03 | 183,517 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 8,386,844 | 1.86 | 167,737 |
梅赛德斯-奔驰(中国)汽车销售有限公司 | 8,298,831 | 1.84 | 165,977 |
合计 | 52,096,954 | 11.55 | 1,041,940 |
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 4,579,108 | 11,159,347 |
合计 | 4,579,108 | 11,159,347 |
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 期末余额 |
应收票据 | 11,159,347 | 19,894,197 | 26,474,436 | 4,579,108 |
合计 | 11,159,347 | 19,894,197 | 26,474,436 | 4,579,108 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 1,081,227,200 | 97.26 | 513,984,889 | 95.14 |
1至2年 | 8,831,371 | 0.79 | 14,701,977 | 2.72 |
2至3年 | 12,477,253 | 1.12 | 5,459,851 | 1.01 |
3年以上 | 9,182,221 | 0.83 | 6,084,862 | 1.13 |
合计 | 1,111,718,045 | 100 | 540,231,579 | 100.00 |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
一汽-大众销售有限责任公司 | 196,459,328 | 17.67 |
一汽丰田汽车销售有限公司 | 130,189,230 | 11.71 |
长春市长久弘源商贸有限公司 | 90,000,000 | 8.10 |
吉林省慧眼电子科技有限公司 | 85,000,000 | 7.65 |
上海上汽大众汽车销售有限公司 | 84,175,289 | 7.57 |
合计 | 585,823,847 | 52.70 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 3,286,499,252 | 3,028,858,621 |
合计 | 3,286,499,252 | 3,028,858,621 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 2,047,031,818 |
1年以内小计 | 2,047,031,818 |
1至2年 | 451,429,291 |
2至3年 | 277,010,312 |
3年以上 | 1,944,281,346 |
减:坏账准备 | -1,433,253,515 |
合计 | 3,286,499,252 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 595,861,137 | 719,382,978 |
应收返利 | 1,072,235,376 | 1,242,838,080 |
应收客户消费信贷垫款 | 1,053,032,649 | 1,048,526,372 |
应收关联方款项 | 103,072,220 | 96,198,337 |
其他 | 1,895,551,385 | 1,301,624,378 |
合计 | 4,719,752,767 | 4,408,570,145 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 37,780,449 | 252,109,722 | 1,089,821,353 | 1,379,711,524 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -26,966 | 26,966 | ||
--转入第三阶段 | -261 | -56,115,661 | 56,115,922 | |
--转回第二阶段 | 15,470,690 | -15,470,690 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 7,808,064 | 35,698,697 | 34,918,151 | 78,424,912 |
本期转回 | -2,096,867 | -17,940,725 | -4,845,329 | -24,882,921 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 43,464,419 | 229,249,689 | 1,160,539,407 | 1,433,253,515 |
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 2,642,372,674 | 676,376,117 | 1,089,821,354 | 4,408,570,145 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -134,805 | 134,805 | ||
--转入第三阶段 | -13,036 | -73,424,681 | 73,437,717 | |
--转回第二阶段 | 15,470,689 | -15,470,689 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 1,961,006,516 | 7,059,581 | 19,586,131 | 1,987,652,228 |
本期直接减记 | -14,773,812 | -24,258,807 | -6,835,105 | -45,867,724 |
本期终止确认 | -1,630,601,882 | -1,630,601,882 | ||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 2,957,855,655 | 601,357,704 | 1,160,539,408 | 4,719,752,767 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 收回或转回 | |||
坏账准备 | 1,379,711,524 | 78,424,912 | 24,882,921 | 1,433,253,515 |
合计 | 1,379,711,524 | 78,424,912 | 24,882,921 | 1,433,253,515 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 0 |
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
SaabAutomobileAB | 预付购车款 | 417,279,118 | 3年以上 | 8.84 | 417,279,118 |
宝利嘉普(深圳)实业有限公司 | 股权转让款 | 327,000,000 | 1年以内 | 6.93 | 6,540,000 |
北京奔驰汽车有限公司 | 返利 | 208,358,895 | 1年以内、1-2年 | 4.41 | 3,167,639 |
一汽-大众销售有限责任公司 | 返利 | 203,478,585 | 1年以内 | 4.31 | 2,107,140 |
梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司 | 保证金及押金等 | 143,663,148 | 1至3年 | 3.04 | 43,616 |
合计 | / | 1,299,779,746 | / | 27.53 | 429,137,513 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
整车 | 1,738,392,978 | 79,448,103 | 1,658,944,875 | 2,032,844,814 | 79,448,103 | 1,953,396,711 |
零部件 | 397,729,785 | 95,578,284 | 302,151,501 | 437,691,801 | 95,578,284 | 342,113,517 |
低值易耗品 | 50,244,549 | 50,244,549 | 42,302,141 | 42,302,141 | ||
在途物资 | 243,615,108 | 243,615,108 | 255,531,416 | 255,531,416 | ||
开发成本 | 617,012,300 | 617,012,300 | 630,623,478 | 630,623,478 | ||
其他 | ||||||
合计 | 3,046,994,720 | 175,026,387 | 2,871,968,333 | 3,398,993,650 | 175,026,387 | 3,223,967,263 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
整车 | 79,448,103 | 79,448,103 | ||||
零部件 | 95,578,284 | 95,578,284 | ||||
合计 | 175,026,387 | 175,026,387 |
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
委托贷款 | 197,485,585 | 197,485,585 |
一年内到期的融资租赁款 | 1,596,339,052 | 1,641,646,746 |
一年内到期的融资租赁款的坏账准备 | -1,031,597,833 | -1,067,384,432 |
合计 | 762,226,804 | 771,747,899 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税留抵税额 | 282,114,133 | 318,120,813 |
预付企业所得税 | 6,912,385 | 7,597,110 |
合计 | 289,026,518 | 325,717,923 |
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | 1,613,228,903 | 1,034,434,591 | 578,794,312 | 1,660,497,136 | 1,068,050,031 | 592,447,105 | |
其中:未实现融资收益 | -2,120,163 | -2,120,163 | -3,339,036 | -3,339,036 | |||
减:列报于一年内到期的非流动资产的融资租赁款 | -1,596,339,052 | -1,031,597,833 | -564,741,219 | -1,641,646,746 | -1,067,384,432 | -574,262,314 | |
合计 | 16,889,851 | 2,836,758 | 14,053,093 | 18,850,390 | 665,599 | 18,184,791 | / |
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 30,891 | 322,212,319 | 745,806,821 | 1,068,050,031 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -5,041 | 54,301,142 | -54,296,101 | |
--转入第三阶段 | -25,079,771 | 25,079,771 | ||
--转回第二阶段 | 42,794,052 | -42,794,052 | ||
--转回第一阶段 | 91,085 | -91,085 | ||
本期计提 | 14,242 | 11,538,613 | 31,120,355 | 42,673,210 |
本期转回 | -44,676 | -74,266,619 | -1,977,355 | -76,288,650 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 86,501 | 331,408,651 | 702,939,439 | 1,034,434,591 |
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |
减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | ||||
一、合营企业 |
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 2,632,167 | 547,659 | 3,179,826 | ||
石家庄阿尔莎汽车客运有限公司 | 8,989,174 | -8,998,723 | 9,549 | ||
南昌盛源领航投资有限公司 | |||||
小计 | 11,621,341 | -8,998,723 | 557,208 | 3,179,826 | |
二、联营企业 | |||||
烟台威狮汽车销售服务有限公司 | 4,164,819 | ||||
保定驰奥汽车销售有限公司 | |||||
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 392,418,399 | 17,494,402 | 409,912,801 | ||
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司 | |||||
沈阳庞大置业有限公司 | 21,423,968 | 42,055,010 | 63,478,978 | ||
沈阳庞大学成房地产开发有限公司 | 8,274,506 | 50,278 | 8,324,784 | ||
小计 | 422,116,873 | 59,599,690 | 481,716,563 | 4,164,819 | |
合计 | 433,738,214 | -8,998,723 | 60,156,898 | 484,896,389 | 4,164,819 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
陕汽新疆汽车有限公司 | ||
北京酷车易美网络科技有限公司 | 797,047 | 797,047 |
廊坊金汇颐贸易有限公司 | 16,906,187 | 17,183,847 |
北京东日旧机动车经纪有限责任公司 | 518,336 | 559,478 |
石家庄内陆港有限公司 | 2,850,312 | 2,149,583 |
河北快运集团有限公司 | 1,013,913 | 92,735 |
河北隆运网络科技有限公司 | 266,024 | 208,743 |
郑州庞大恒华实业有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 |
优途(天津)信息科技有限公司 | 1,000,000 | |
量子出行(广州)科技有限公司 | 5,000,000 | |
北京星驰邦汽车技术服务中心(有限合伙) | 281,758,867 | 281,758,867 |
合计 | 314,610,686 | 307,250,300 |
项目 | 累计利得 | 累计损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
陕汽新疆汽车有限公司 | 38,920,000 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
北京酷车易美网络科技有限公司 | 1,152,953 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
廊坊金汇颐贸易有限公司 | 12,249,861 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
北京东日旧机动车经纪有限责任公司 | 18,336 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
石家庄内陆港有限公司 | 1,109,688 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
河北快运集团有限公司 | 655,887 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
河北隆运网络科技有限公司 | 233,976 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
郑州庞大恒华实业有限公司 | 26,316 | 非交易性,行使公允价值选择权 | |
北京星驰邦汽车技术服务中心(有限合伙) | 6,263,133 | 非交易性,行使公允价值选择权 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
权益工具投资 | 197,889,557 | 167,329,493 |
合计 | 197,889,557 | 167,329,493 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、期初余额 | 280,599,446 | 199,061,210 | 479,660,656 |
二、本期变动 | |||
加:外购 | |||
存货\固定资产\在建工程转入 | |||
企业合并增加 | |||
减:处置 | |||
其他转出 | |||
公允价值变动 | |||
三、期末余额 | 280,599,446 | 199,061,210 | 479,660,656 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
广州庞大培训管理中心 | 95,963,553 | 相关验收手续尚未办妥,故无法取得产权证书 |
青岛庞大培训管理中心 | 150,260,000 | 相关房产消防手续尚未办妥,故无法取得产权证书 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 6,313,494,806 | 6,689,464,282 |
固定资产清理 | 33,396,865 | 33,396,865 |
合计 | 6,346,891,671 | 6,722,861,147 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 8,236,046,256 | 717,764,831 | 904,274,936 | 530,795,887 | 10,388,881,910 |
2.本期增加金额 | 54,697,415 | 8,758,853 | 178,556,112 | 9,165,756 | 251,178,136 |
(1)购置 | 23,255,131 | 8,758,853 | 177,946,387 | 9,165,756 | 219,126,127 |
(2)在建工程转入 | 31,442,284 | 609,725 | 32,052,009 | ||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 437,610,434 | 20,222,082 | 172,250,969 | 29,640,831 | 659,724,316 |
(1)处置或报废 | 121,051,735 | 18,604,564 | 168,578,691 | 28,836,016 | 337,071,006 |
(2)处置子公司减少 | 316,558,699 | 1,617,518 | 3,672,278 | 804,815 | 322,653,310 |
4.期末余额 | 7,853,133,237 | 706,301,602 | 910,580,079 | 510,320,812 | 9,980,335,730 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 2,376,411,066 | 505,802,800 | 298,657,902 | 435,142,713 | 3,616,014,481 |
2.本期增加金额 | 125,631,915 | 26,714,054 | 66,884,475 | 11,846,004 | 231,076,448 |
(1)计提 | 125,631,915 | 26,714,054 | 66,884,475 | 11,846,004 | 231,076,448 |
3.本期减少金额 | 90,390,405 | 15,279,058 | 131,197,284 | 26,320,699 | 263,187,446 |
(1)处置或报废 | 23,161,551 | 13,825,865 | 127,886,250 | 25,577,586 | 190,451,252 |
(2)处置子公司减少 | 67,228,854 | 1,453,193 | 3,311,034 | 743,113 | 72,736,194 |
4.期末余额 | 2,411,652,576 | 517,237,796 | 234,345,093 | 420,668,018 | 3,583,903,483 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 36,602,158 | 2,286,673 | 43,863,020 | 651,296 | 83,403,147 |
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | 321,738 | 20,438 | 123,530 | 465,706 | |
(1)处置或报废 | 321,738 | 20,438 | 123,530 | 465,706 | |
4.期末余额 | 36,602,158 | 1,964,935 | 43,842,582 | 527,766 | 82,937,441 |
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 5,404,878,503 | 187,098,871 | 632,392,404 | 89,125,028 | 6,313,494,806 |
2.期初账面价值 | 5,823,033,032 | 209,675,358 | 561,754,014 | 95,001,878 | 6,689,464,282 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 971,239,647 | 304,916,377 | 17,548,196 | 648,775,074 |
项目 | 期末账面价值 |
房屋建筑物 | 1,155,507,752 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
房屋建筑物 | 2,655,483,182 | 待政府相关部门审批完成后即可获得 |
房屋建筑物 | 298,819,213 | 建造于租赁土地上,未取得产权证 |
固定资产清理
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
天津逸龙创业园项目 | 33,396,865 | 33,396,865 |
合计 | 33,396,865 | 33,396,865 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 150,534,376 | 172,056,247 |
工程物资 | 0 | 0 |
合计 | 150,534,376 | 172,056,247 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
1、汽车专卖店 | 85,564,141 | 24,700,187 | 60,863,954 | 107,537,351 | 24,700,187 | 82,837,164 |
2、大卖场 | 23,281,109 | 23,281,109 | 23,281,109 | 23,281,109 | ||
3、其他 | 66,389,313 | 66,389,313 | 65,937,974 | 65,937,974 | ||
合计 | 175,234,563 | 24,700,187 | 150,534,376 | 196,756,434 | 24,700,187 | 172,056,247 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 |
1、汽车专卖店 | 164,546,694 | 107,537,351 | 29,491,661 | 32,052,009 | 19,412,862 | 85,564,141 | 83.89 | 83.89% |
2、大卖场 | 129,024,158 | 23,281,109 | 23,281,109 | 62.08 | 62.08% | |||
3、其他 | 559,659,206 | 65,937,974 | 534,224 | 82,885 | 66,389,313 | 31.29 | 31.29% | |
合计 | 853,230,058 | 196,756,434 | 30,025,885 | 32,052,009 | 19,495,747 | 175,234,563 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
一、账面原值 | |||
1.期初余额 | 151,492,469 | 356,437,073 | 507,929,542 |
2.本期增加金额 | 102,552,562 | 64,522,355 | 167,074,917 |
3.本期减少金额 | |||
4.期末余额 | 254,045,031 | 420,959,428 | 675,004,459 |
二、累计折旧 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | 23,478,032 | 19,461,858 | 42,939,890 |
(1)计提 | 23,478,032 | 19,461,858 | 42,939,890 |
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 | 23,478,032 | 19,461,858 | 42,939,890 |
三、减值准备 | |||
1.期初余额 | |||
2.本期增加金额 | |||
(1)计提 | |||
3.本期减少金额 | |||
(1)处置 | |||
4.期末余额 |
四、账面价值 | |||
1.期末账面价值 | 230,566,999 | 401,497,570 | 632,064,569 |
2.期初账面价值 | 151,492,469 | 356,437,073 | 507,929,542 |
项目 | 土地使用权 | 软件使用权 | 上海牌照 | 经销商授权 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 4,897,384,230 | 33,110,579 | 21,905,627 | 115,153,737 | 5,067,554,173 |
2.本期增加金额 | 21,229,456 | 21,229,456 | |||
(1)购置 | 21,229,456 | 21,229,456 | |||
3.本期减少金额 | 139,981,942 | 4,503 | 21,905,627 | 161,892,072 | |
(1)处置 | 84,562,752 | 4,503 | 21,905,627 | 106,472,882 | |
(2)处置子公司减少 | 55,419,190 | 55,419,190 | |||
4.期末余额 | 4,757,402,288 | 54,335,532 | 115,153,737 | 4,926,891,557 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 1,114,212,431 | 18,646,945 | 49,372,570 | 1,182,231,946 | |
2.本期增加金额 | 63,539,146 | 1,086,497 | 4,474,667 | 69,100,310 | |
(1)计提 | 63,539,146 | 1,086,497 | 4,474,667 | 69,100,310 | |
3.本期减少金额 | 35,228,793 | 4,503 | 35,233,296 | ||
(1)处置 | 19,950,707 | 4,503 | 19,955,210 | ||
(2)处置子公司减少 | 15,278,086 | 15,278,086 | |||
4.期末余额 | 1,142,522,784 | 19,728,939 | 53,847,237 | 1,216,098,960 | |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 3,614,879,504 | 34,606,593 | 61,306,500 | 3,710,792,597 | |
2.期初账面价值 | 3,783,171,799 | 14,463,634 | 21,905,627 | 65,781,167 | 3,885,322,227 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
土地使用权 | 280,483,734 | 相关手续未办理完毕 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
企业合并形成的 | 处置 | |||
湖南和信汽车集团 | 302,371,420 | 302,371,420 | ||
巴博斯国际控股(香港)有限公司 | 150,238,854 | 150,238,854 | ||
石家庄运输集团有限公司 | 94,657,062 | 94,657,062 | ||
上海铂众汽车销售服务有限公司 | 48,518,750 | 48,518,750 | ||
唐山市路通机动车检测服务有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司 | 29,166,556 | 29,166,556 | ||
浙江顺天汽车销售服务有限公司 | 28,391,485 | 28,391,485 | ||
苏州银狮汽车销售服务有限公司 | 26,165,879 | 26,165,879 | ||
营口安顺汽车销售服务有限公司 | 24,601,996 | 24,601,996 | ||
东营海正汽车销售服务有限公司 | 24,564,855 | 24,564,855 | ||
阳泉联华丰田汽车销售服务有限公司 | 23,573,695 | 23,573,695 | ||
烟台陆通汽车销售服务有限公司 | 22,439,159 | 22,439,159 | ||
延边金山丰田汽车销售服务有限公司 | 19,301,219 | 19,301,219 | ||
辽阳庞大鑫达汽车销售有限公司 | 17,419,409 | 17,419,409 | ||
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司 | 16,785,763 | 16,785,763 | ||
上海信佳汽车销售服务有限公司 | 15,981,611 | 15,981,611 | ||
新疆政辉贸易有限公司 | 14,501,342 | 14,501,342 |
昆山力狮汽车销售服务有限公司 | 14,467,171 | 14,467,171 | ||
北京鹏翰汽车集团 | 13,732,965 | 13,732,965 | ||
上海锦田汽车销售服务有限公司 | 12,766,344 | 12,766,344 | ||
嘉兴市千里马汽车销售服务有限公司 | 12,717,122 | 12,717,122 | ||
乌兰察布集宁森诺汽车贸易有限公司 | 10,966,932 | 10,966,932 | ||
北京华鑫丰盛汽车销售有限公司 | 10,738,073 | 10,738,073 | ||
呼和浩特市新辉恒通汽车贸易有限责任公司 | 9,750,000 | 9,750,000 | ||
永州佳昊丰田汽车销售服务有限公司 | 9,240,006 | 9,240,006 | ||
新疆大地汽车销售有限责任公司 | 9,070,875 | 9,070,875 | ||
唐山丰顺汽贸有限公司 | 8,628,566 | 8,628,566 | ||
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司 | 7,749,719 | 7,749,719 | ||
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司 | 7,734,285 | 7,734,285 | ||
吐鲁番庞大福众汽车销售服务有限公司 | 7,063,329 | 7,063,329 | ||
河北合众汽车贸易有限公司 | 6,733,810 | 6,733,810 | ||
辽阳市宝龙商贸有限公司 | 5,755,857 | 5,755,857 | ||
北京千里行汽车服务有限公司 | 5,611,910 | 5,611,910 | ||
青岛鑫源斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 5,443,471 | 5,443,471 | ||
令泰融资租赁有限公司 | 5,339,093 | 5,339,093 | ||
甘肃民通汽车有限公司 | 4,914,158 | 4,914,158 | ||
青岛新濠汽车贸易有限公司 | 4,763,744 | 4,763,744 | ||
益阳市佳烨丰田汽车销售服务有限公司 | 4,381,138 | 4,381,138 | ||
北京冀富捷汽车服务有限公司 | 4,060,000 | 4,060,000 | ||
沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司 | 3,995,653 | 3,995,653 | ||
荣成新广利丰田汽车销售服务有限公司 | 3,983,067 | 3,983,067 | ||
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司 | 3,677,950 | 3,677,950 | ||
云南兴星机电贸易有限公司 | 3,226,283 | 3,226,283 | ||
山西恒丰昌汽贸有限公司 | 3,028,399 | 3,028,399 | ||
上海风逸汽车销售有限公司 | 3,006,124 | 3,006,124 | ||
瓦房店市顺发物资商贸有限公司 | ||||
云南兴林汽车贸易有限公司 | 2,437,021 | 2,437,021 | ||
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 2,313,245 | 2,313,245 | ||
伊春名人汽车销售服务有限公司 | 2,216,714 | 2,216,714 | ||
深圳市中汽南华汽车服务有限公司 | ||||
德州天狮汽车销售服务有限公司 | 1,919,965 | 1,919,965 | ||
锦州滕企汽车销售服务有限公司 | 1,728,328 | 1,728,328 | ||
沧州金得利汽车销售服务有限公司 |
上海庞大丰源汽车销售服务有限公司 | 729,694 | 729,694 | ||
日照中冀汽车销售有限公司 | 499,814 | 499,814 | ||
天津杰特西汽车服务有限公司 | 358,457 | 358,457 | ||
河北华瑞汽车销售服务有限公司 | 322,614 | 322,614 | ||
北京中冀凯腾汽车销售有限公司 | 312,054 | 312,054 | ||
北京易网云车咨询服务有限公司 | 209,299 | 209,299 | ||
重庆星斗新能源汽车租赁有限公司 | 154,554 | 154,554 | ||
曲周县唐大汽车销售服务有限公司 | 150,000 | 150,000 | ||
吉林欧博汽车销售服务有限公司 | 18,192 | 18,192 | ||
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司 | 28,804,075 | 28,804,075 | ||
天津天蓝蓝新能源汽车租赁有限公司 | 1,498,273 | 1,498,273 | ||
天津市千秋新能源汽车租赁有限公司 | 475,673 | 475,673 | ||
天津梦飞新能源汽车租赁有限公司 | 615,503 | 615,503 | ||
天津创业新能源汽车租赁有限公司 | 2,512 | 2,512 | ||
天津市百盈钱柜汽车租赁有限公司 | 2,519 | 2,519 | ||
天津市锦虹汽车租赁有限公司 | 377,412 | 377,412 | ||
天津市顺隆汽车租赁有限公司 | 15,186 | 15,186 | ||
天津腾众汽车租赁有限公司 | 1,511,963 | 1,511,963 | ||
合计 | 1,137,898,166 | 150,000 | 1,137,748,166 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
计提 | 处置 | |||
湖南和信汽车集团 | 153,330,789 | 153,330,789 | ||
巴博斯国际控股(香港)有限公司 | 150,013,947 | 150,013,947 | ||
石家庄运输集团有限公司 | ||||
上海铂众汽车销售服务有限公司 | 47,939,946 | 47,939,946 | ||
唐山市路通机动车检测服务有限公司 | 28,134,393 | 28,134,393 | ||
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司 | 27,353,281 | 27,353,281 | ||
浙江顺天汽车销售服务有限公司 | 27,889,635 | 27,889,635 | ||
苏州银狮汽车销售服务有限公司 | 19,613,634 | 19,613,634 | ||
营口安顺汽车销售服务有限公司 | 24,601,996 | 24,601,996 | ||
东营海正汽车销售服务有限公司 | 8,002,900 | 8,002,900 | ||
阳泉联华丰田汽车销售服务有限公司 | 23,533,539 | 23,533,539 | ||
烟台陆通汽车销售服务有限公司 | 22,439,159 | 22,439,159 | ||
延边金山丰田汽车销售服务有限公司 | 12,331,189 | 12,331,189 | ||
辽阳庞大鑫达汽车销售有限公司 | 14,841,703 | 14,841,703 | ||
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司 | 16,785,763 | 16,785,763 | ||
上海信佳汽车销售服务有限公司 | 15,981,611 | 15,981,611 | ||
新疆政辉贸易有限公司 | 14,501,342 | 14,501,342 |
昆山力狮汽车销售服务有限公司 | 9,787,131 | 9,787,131 | ||
北京鹏翰汽车集团 | 13,669,646 | 13,669,646 | ||
上海锦田汽车销售服务有限公司 | 12,736,412 | 12,736,412 | ||
嘉兴市千里马汽车销售服务有限公司 | 12,717,122 | 12,717,122 | ||
乌兰察布集宁森诺汽车贸易有限公司 | 10,966,932 | 10,966,932 | ||
北京华鑫丰盛汽车销售有限公司 | 10,738,073 | 10,738,073 | ||
呼和浩特市新辉恒通汽车贸易有限责任公司 | 9,750,000 | 9,750,000 | ||
永州佳昊丰田汽车销售服务有限公司 | 8,828,561 | 8,828,561 | ||
新疆大地汽车销售有限责任公司 | 9,070,875 | 9,070,875 | ||
唐山丰顺汽贸有限公司 | 8,628,566 | 8,628,566 | ||
阿克苏振宇汽车销售有限责任公司 | ||||
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司 | ||||
吐鲁番庞大福众汽车销售服务有限公司 | 7,063,329 | 7,063,329 | ||
河北合众汽车贸易有限公司 | 6,733,810 | 6,733,810 | ||
辽阳市宝龙商贸有限公司 | 5,755,857 | 5,755,857 | ||
北京千里行汽车服务有限公司 | 5,611,910 | 5,611,910 | ||
青岛鑫源斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 934,360 | 934,360 | ||
令泰融资租赁有限公司 | 368,444 | 368,444 | ||
甘肃民通汽车有限公司 | ||||
青岛新濠汽车贸易有限公司 | 4,763,744 | 4,763,744 | ||
益阳市佳烨丰田汽车销售服务有限公司 | 4,381,138 | 4,381,138 | ||
北京冀富捷汽车服务有限公司 | ||||
沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司 | 3,995,653 | 3,995,653 | ||
荣成新广利丰田汽车销售服务有限公司 | 3,983,067 | 3,983,067 | ||
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司 | 3,677,950 | 3,677,950 | ||
云南兴星机电贸易有限公司 | 3,226,283 | 3,226,283 | ||
山西恒丰昌汽贸有限公司 | 3,028,399 | 3,028,399 | ||
上海风逸汽车销售有限公司 | ||||
瓦房店市顺发物资商贸有限公司 | ||||
云南兴林汽车贸易有限公司 | 2,437,021 | 2,437,021 | ||
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 2,313,245 | 2,313,245 | ||
伊春名人汽车销售服务有限公司 | 2,216,714 | 2,216,714 | ||
深圳市中汽南华汽车服务有限公司 | ||||
德州天狮汽车销售服务有限公司 | 1,919,965 | 1,919,965 | ||
锦州滕企汽车销售服务有限公司 | 1,728,328 | 1,728,328 | ||
沧州金得利汽车销售服务有限公司 | ||||
上海庞大丰源汽车销售服务有限公司 | 729,694 | 729,694 | ||
日照中冀汽车销售有限公司 | ||||
天津杰特西汽车服务有限公司 | 358,457 | 358,457 | ||
河北华瑞汽车销售服务有限公司 | 322,614 | 322,614 |
北京中冀凯腾汽车销售有限公司 | ||||
北京易网云车咨询服务有限公司 | 209,299 | 209,299 | ||
重庆星斗新能源汽车租赁有限公司 | 154,554 | 154,554 | ||
曲周县唐大汽车销售服务有限公司 | 150,000 | 150,000 | ||
吉林欧博汽车销售服务有限公司 | 18,192 | 18,192 | ||
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司 | 24,260,848 | 24,260,848 | ||
天津天蓝蓝新能源汽车租赁有限公司 | 1,498,273 | 1,498,273 | ||
天津市千秋新能源汽车租赁有限公司 | 475,673 | 475,673 | ||
天津梦飞新能源汽车租赁有限公司 | 615,503 | 615,503 | ||
天津创业新能源汽车租赁有限公司 | 2,512 | 2,512 | ||
天津市百盈钱柜汽车租赁有限公司 | 2,519 | 2,519 | ||
天津市锦虹汽车租赁有限公司 | 377,412 | 377,412 | ||
天津市顺隆汽车租赁有限公司 | 15,186 | 15,186 | ||
天津腾众汽车租赁有限公司 | 1,511,963 | 1,511,963 | ||
合计 | 809,030,061 | 809,030,061 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
租赁改良支出 | 105,121,391 | 26,068,051 | 17,642,417 | 1,202,497 | 112,344,528 |
预付租金 | 109,351,557 | 314,484 | 2,089,066 | 26,412,340 | 81,164,635 |
深圳汽车牌照 | 3,453,258 | 355,900 | 3,097,358 | ||
合计 | 217,926,206 | 26,382,535 | 20,087,383 | 27,614,837 | 196,606,521 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 25,164,636 | 6,291,159 | 23,693,593 | 5,923,398 |
内部交易未实现利润 | 24,841,214 | 6,210,304 | 23,477,518 | 5,869,380 |
可抵扣亏损 | 712,554,044 | 178,138,511 | 712,554,044 | 178,138,511 |
存货跌价准备 | 54,815,910 | 13,703,978 | 54,727,023 | 13,681,756 |
汽车专卖店及销售网点建筑费(瑕疵物业) | 159,326,521 | 39,831,630 | 160,848,053 | 40,212,013 |
坏账准备及预计负债 | 641,161,857 | 160,290,465 | 661,088,314 | 165,272,079 |
与资产相关的政府补助 | 3,839,186 | 959,797 | 6,208,894 | 1,552,224 |
其他权益工具投资 | 28,058,882 | 7,014,721 | 27,740,080 | 6,935,020 |
合计 | 1,649,762,250 | 412,440,565 | 1,670,337,519 | 417,584,381 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 280,894,684 | 70,223,671 | 289,811,023 | 72,452,756 |
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
其他非流动金融资产公允价值变动 | 86,689,557 | 21,672,389 | 56,129,493 | 14,032,373 |
以公允价值进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 | 112,131,877 | 28,032,970 | 110,093,341 | 27,523,336 |
待缴税的拆迁补偿收入 | 55,401,752 | 13,850,438 | 55,401,752 | 13,850,438 |
合计 | 535,117,870 | 133,779,468 | 511,435,609 | 127,858,903 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 2,530,941,433 | 2,550,184,232 |
可抵扣亏损 | 10,104,530,741 | 10,104,530,741 |
合计 | 12,635,472,174 | 12,654,714,973 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2021年 | 869,239,117 | 869,239,117 | |
2022年 | 1,620,011,860 | 1,620,011,860 | |
2023年 | 4,125,802,273 | 4,125,802,273 | |
2024年 | 2,866,146,817 | 2,866,146,817 | |
2025年 | 623,330,674 | 623,330,674 | |
合计 | 10,104,530,741 | 10,104,530,741 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付投资款 | 35,596,516 | 30,096,516 | 5,500,000 | 35,596,516 | 30,096,516 | 5,500,000 |
预付征地款 | 148,274,300 | 148,274,300 | 129,891,751 | 129,891,751 | ||
合计 | 183,870,816 | 30,096,516 | 153,774,300 | 165,488,267 | 30,096,516 | 135,391,751 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 1,214,673,599 | 858,223,382 |
保证借款 | 260,924,020 | 294,228,964 |
信用借款 | 25,825,330 | 18,124,000 |
合计 | 1,501,422,949 | 1,170,576,346 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 341,495,300 | 482,380,000 |
合计 | 341,495,300 | 482,380,000 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购车款 | 383,878,138 | 357,647,993 |
购备件款 | 178,411,274 | 175,653,013 |
改装费 | 1,850,418 | 2,184,890 |
暂估入库 | 105,459,823 | 157,222,631 |
房地产公司应付工程款 | 26,646,801 | 20,365,628 |
合计 | 696,246,454 | 713,074,155 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收房屋租金 | 120,390,012 | 104,980,976 |
合计 | 120,390,012 | 104,980,976 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
会员费延保收入等 | 261,641,437 | 260,126,896 |
预收车款等 | 175,819,976 | 219,731,938 |
合计 | 437,461,413 | 479,858,834 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 147,050,374 | 635,827,719 | 637,160,541 | 145,717,552 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 284,004 | 44,059,161 | 43,642,672 | 700,493 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 147,334,378 | 679,886,880 | 680,803,213 | 146,418,045 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 144,306,671 | 563,532,516 | 565,437,558 | 142,401,629 |
二、职工福利费 | 493,324 | 21,680,929 | 21,751,066 | 423,187 |
三、社会保险费 | 138,975 | 27,738,376 | 27,080,103 | 797,248 |
其中:医疗保险费 | 85,758 | 25,163,769 | 24,524,732 | 724,795 |
工伤保险费 | 30,739 | 2,100,248 | 2,075,514 | 55,473 |
生育保险费 | 22,478 | 474,359 | 479,857 | 16,980 |
四、住房公积金 | 160,337 | 19,188,331 | 18,939,311 | 409,357 |
五、工会经费和职工教育经费 | 1,951,067 | 3,687,567 | 3,952,503 | 1,686,131 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 147,050,374 | 635,827,719 | 637,160,541 | 145,717,552 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 277,466 | 42,217,264 | 41,829,092 | 665,638 |
2、失业保险费 | 6,538 | 1,841,897 | 1,813,580 | 34,855 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 284,004 | 44,059,161 | 43,642,672 | 700,493 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 101,574,623 | 141,475,034 |
企业所得税 | 49,709,930 | 81,977,037 |
个人所得税 | 1,992,402 | 1,550,862 |
城市维护建设税 | 4,744,772 | 5,708,173 |
房产税 | 10,098,430 | 18,714,979 |
土地使用税 | 14,426,757 | 16,563,421 |
印花税 | 1,838,818 | 2,387,074 |
其他 | 3,910,441 | 6,797,774 |
合计 | 188,296,173 | 275,174,354 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 62,248,942 | 68,802,731 |
其他应付款 | 1,877,928,711 | 2,558,237,475 |
合计 | 1,940,177,653 | 2,627,040,206 |
应付利息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | 27,901,817 | 33,013,778 |
短期借款应付利息 | 34,347,125 | 35,788,953 |
合计 | 62,248,942 | 68,802,731 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
消费信贷客户预付月供款 | 7,217,454 | 8,211,044 |
客户购车定金 | 164,504,146 | 212,747,017 |
购车客户保险保证金 | 198,651,911 | 288,635,508 |
消费信贷客户还款保证金 | 96,377,478 | 126,195,234 |
配件及维修定金 | 68,105,069 | 84,122,630 |
经营需要临时性押金 | 277,582,684 | 215,234,149 |
钻石会员入会保证金 | 244,623,599 | 323,102,784 |
经销商保证金 | 23,600,625 | 32,071,732 |
应付工程、材料款 | 55,572,068 | 64,708,558 |
租金 | 34,740,872 | 36,731,302 |
办公费用 | 5,113,768 | 21,513,294 |
土地款 | 116,524,160 | 96,327,160 |
单位借款 | 173,291,668 | 418,459,527 |
股票投资款 | 6,103,086 | 21,103,085 |
重整相关 | 30,371,141 | 57,758,088 |
应付关联方款项 | 23,096,817 | 172,986,548 |
其他 | 352,452,165 | 378,329,815 |
合计 | 1,877,928,711 | 2,558,237,475 |
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 154,565,540 | 72,652,092 |
合计 | 154,565,540 | 72,652,092 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税 | 44,855,101 | 29,136,894 |
合计 | 44,855,101 | 29,136,894 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 4,638,659,376 | 4,695,930,232 |
合计 | 4,638,659,376 | 4,695,930,232 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁负债 | 608,349,146 | 449,075,038 |
减:一年内到期的租赁负债 | -154,565,540 | -72,652,092 |
合计 | 453,783,606 | 376,422,946 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
专项应付款 | 80,000,000 | 80,000,000 |
合计 | 80,000,000 | 80,000,000 |
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | 34,664,941 | 30,795,612 | 消费信贷担保 |
合计 | 34,664,941 | 30,795,612 | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 173,852,273 | 2,670,000 | 22,328,007 | 154,194,266 | |
合计 | 173,852,273 | 2,670,000 | 22,328,007 | 154,194,266 | / |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地及基础设施建设补贴 | 165,044,981 | 2,795,735 | -18,863,845 | 143,385,401 | 与资产相关 | |
新能源车补贴 | 8,807,292 | 2,670,000 | 668,427 | 10,808,865 | 与资产相关 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
非银行金融机构借款 | 432,418,418 | 432,418,418 |
合计 | 432,418,418 | 432,418,418 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 10,227,225,070 | 10,227,225,070 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 3,955,377,167 | 628,263 | 3,954,748,904 | |
其他资本公积 | 173,361,499 | 173,361,499 | ||
合计 | 4,128,738,666 | 628,263 | 4,128,110,403 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
库存股 | 88,257,280 | 72,016,506 | 160,273,786 | |
合计 | 88,257,280 | 72,016,506 | 160,273,786 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||
本期所得税前发生额 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -30,466,490 | 1,519,787 | 79,701 | 1,440,086 | -29,026,404 | |
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -30,466,490 | 1,519,787 | 79,701 | 1,440,086 | -29,026,404 | |
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 41,417,212 | 41,417,212 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||
现金流量套期储备 | ||||||
外币财务报表折算差额 | -3,501,702 | -3,501,702 | ||||
自用房地产转换为以公允价值模式计量的投资性房地产转换日公允价值大于账面价值的部分 | 44,918,914 | 44,918,914 | ||||
其他综合收益合计 | 10,950,722 | 1,519,787 | 79,701 | 1,440,086 | 12,390,808 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 517,589,037 | 517,589,037 | ||
合计 | 517,589,037 | 517,589,037 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | -3,805,943,204 | -4,366,729,438 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | -3,805,943,204 | -4,366,729,438 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 582,664,890 | 580,347,132 |
减:提取法定盈余公积 | 19,560,898 | |
期末未分配利润 | -3,223,278,314 | -3,805,943,204 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 13,693,406,543 | 13,280,939,172 | 10,174,633,435 | 9,683,550,852 |
其他业务 | 970,128,049 | 342,146,824 | 771,211,083 | 167,014,309 |
合计 | 14,663,534,592 | 13,623,085,996 | 10,945,844,518 | 9,850,565,161 |
合同分类 | 本期金额 | 合计 |
主营业务收入 | 13,693,406,543 | 13,693,406,543 |
其中:整车销售 | 12,242,737,962 | 12,242,737,962 |
售后业务 | 1,450,668,581 | 1,450,668,581 |
其他业务收入 | 970,128,049 | 970,128,049 |
其中:代理佣金、服务费 | 364,822,199 | 364,822,199 |
装饰精品 | 225,323,853 | 225,323,853 |
租赁及物业 | 201,076,548 | 201,076,548 |
其他 | 178,905,449 | 178,905,449 |
合计 | 14,663,534,592 | 14,663,534,592 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | 2,190,249 | 7,593,204 |
城市维护建设税 | 11,684,430 | 8,681,042 |
教育费附加 | 8,541,401 | 5,621,678 |
房产税 | 23,529,103 | 29,317,756 |
土地使用税 | 16,816,245 | 26,706,416 |
车船使用税 | 629,904 | 597,796 |
印花税 | 7,836,509 | 7,406,546 |
土地增值税 | 329,618 | 574,433 |
其他 | 161,661 | 156,118 |
合计 | 71,719,120 | 86,654,989 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售员工成本 | 216,556,760 | 195,131,308 |
广告费 | 51,273,053 | 33,182,300 |
折旧费 | 18,033,167 | 38,374,480 |
修理费 | 11,163,527 | 15,706,092 |
水电费 | 7,216,353 | 8,549,902 |
租赁费 | 7,562,114 | 8,070,550 |
差旅费 | 6,575,587 | 3,099,913 |
服务费 | 13,752,969 | 4,718,825 |
运输费 | 6,494,726 | 4,196,997 |
办公费 | 5,839,669 | 3,984,351 |
物料消耗 | 3,325,065 | 2,132,943 |
宣传费 | 8,224,773 | 6,121,593 |
保险费 | 7,719,222 | 2,590,172 |
折旧费 | 3,538,573 | |
其他 | 14,143,218 | 8,452,802 |
合计 | 381,418,776 | 334,312,228 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理员工成本 | 210,052,251 | 182,682,092 |
折旧费 | 129,402,250 | 160,603,675 |
摊销费 | 56,830,972 | 82,562,214 |
租赁费 | 12,316,089 | 52,584,806 |
其他 | 26,015,962 | 2,256,186 |
劳务费 | 25,959,926 | 18,934,343 |
办公费 | 27,234,805 | 6,239,296 |
专业服务费 | 19,958,876 | 17,221,752 |
水电费 | 16,720,566 | 14,602,930 |
业务招待费 | 10,171,817 | 6,282,596 |
邮电通讯费 | 6,840,854 | 7,176,636 |
差旅费 | 5,988,239 | 4,313,715 |
燃油费 | 2,702,607 | 3,570,521 |
软件使用费 | 4,292,794 | 2,048,336 |
费用性税金 | 1,762,012 | 2,541,515 |
保洁卫生费 | 2,296,331 | 1,928,260 |
物业费 | 1,648,389 | 2,007,115 |
技术服务费 | 1,380,991 | 491,507 |
开办费 | 1,402,357 | |
安全生产费 | 441,568 | 977,297 |
劳动保护费 | 585,798 | 767,425 |
使用权资产折旧费 | 38,726,517 | |
合计 | 602,731,971 | 569,792,217 |
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 143,948,860 | 165,762,951 |
减:利息收入 | -4,659,932 | -16,126,979 |
金融机购手续费 | 12,246,368 | 14,899,285 |
票据贴现支出 | 2,352,611 | 11,215,022 |
汇兑损益 | 500,508 | 813,791 |
合计 | 154,388,415 | 176,564,070 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 18,230,467 | 16,206,830 |
合计 | 18,230,467 | 16,206,830 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 37,069,490 | 2,033,492 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 690,867,949 | 173,635,783 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 29,832 | |
债务重组收益 | -2,017,521 | |
其他非流动金融资产在持有期间的分红收益 | 15,652,174 | |
合计 | 741,572,092 | 175,699,107 |
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,560,064 | 6,658,269 |
合计 | 30,560,064 | 6,658,269 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | -13,409,108 | -4,399,814 |
其他应收款坏账损失 | 53,541,991 | 89,598,237 |
长期应收款坏账损失 | -33,615,440 | 17,438,586 |
财务担保信用损失 | -3,869,329 | -38,741,457 |
合计 | 2,648,114 | 63,895,552 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置利得 | 30,870,178 | 15,665,700 |
非流动资产处置损失 | -9,868,336 | -6,588,668 |
合计 | 21,001,842 | 9,077,032 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没款收入 | 4,427,240 | 2,752,117 | 4,427,240 |
无法支付的款项 | 15,081,272 | 5,728,917 | 15,081,272 |
其他 | 3,401,737 | 3,424,094 | 3,401,737 |
合计 | 22,910,249 | 11,905,128 | 22,910,249 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没款及违约金 | 10,874,993 | 5,833,654 | 10,874,993 |
非常损失 | 226,339 | 226,339 | |
固定资产盘亏 | 256,320 | ||
长期资产损失 | 3,813,764 | 3,813,764 | |
其他 | 7,259,631 | 2,430,639 | 7,259,631 |
合计 | 22,174,727 | 8,520,613 | 22,174,727 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 49,756,153 | 30,392,439 |
递延所得税费用 | 9,676,196 | 2,092,897 |
合计 | 59,432,349 | 32,485,336 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 639,642,187 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 159,910,547 |
子公司适用不同税率的影响 | -4,135,821 |
调整以前期间所得税的影响 | 279,080 |
非应税收入的影响 | -132,053,767 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,084,532 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -20,520,903 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 47,148,396 |
税法规定可额外扣除的项目 | -279,715 |
所得税费用 | 59,432,349 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
罚没款收入 | 4,427,240 | 2,752,117 |
其他 | 8,061,669 | 2,371,381 |
合计 | 12,488,909 | 5,123,498 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运输费 | 6,494,726 | 4,196,997 |
物料消耗 | 5,703,464 | |
业务招待费 | 10,171,817 | 6,282,596 |
广告费、宣传费 | 51,273,053 | 39,303,893 |
差旅费 | 12,563,826 | 7,413,628 |
办公费 | 33,074,474 | 10,223,647 |
租赁及物业费 | 19,878,203 | 60,655,356 |
修理费 | 36,474,128 | 15,706,092 |
债务重整费用 | 120,723,199 | |
手续服务费 | 47,598,466 | 14,899,285 |
其他 | 498,400,645 | 593,498,669 |
合计 | 715,929,338 | 878,606,826 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 6,626,979 | |
合计 | 6,626,979 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
第三方资金拆借 | 29,826,408 | |
减少使用受限制和定期存款所收到的现金 | 143,028,976 | 916,127,670 |
个人借款 | 17,956,335 | |
合计 | 190,811,719 | 916,127,670 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
偿还第三方拆借资金 | 169,870,000 | |
租赁负债 | 21,534,843 | |
购买库存股 | 72,016,506 | 39,520,679 |
合计 | 263,421,349 | 39,520,679 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 580,209,838 | 42,600,718 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 2,648,114 | 63,895,552 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 231,076,448 | 245,541,135 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 69,100,310 | 61,706,987 |
长期待摊费用摊销 | 20,087,383 | 52,877,317 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -21,001,842 | -8,695,761 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 3,813,764 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -30,560,064 | -6,658,269 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 146,542,717 | 171,164,785 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -741,572,092 | -177,044,483 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 5,143,816 | 1,158,669 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 5,920,565 | 841,579 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | 328,184,065 | -266,359,549 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -173,961,266 | -435,005,621 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -782,426,635 | -741,472,081 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -356,794,879 | -995,449,022 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 623,087,421 | 815,811,152 |
减:现金的期初余额 | 570,360,014 | 1,654,471,065 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 52,727,407 | -838,659,913 |
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 365,937,028 |
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司 | 328,000,000 |
邯郸市庞大房地产开发有限公司 | 27,937,028 |
北京庞大庞泓汽车销售服务有限公司 | |
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司 | 10,000,000 |
昌吉市庞大驾驶员培训学校(有限公司) | |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,689,890 |
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司 | 2,451,998 |
邯郸市庞大房地产开发有限公司 | 229 |
北京庞大庞泓汽车销售服务有限公司 | 4,862 |
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司 | 232,801 |
昌吉市庞大驾驶员培训学校(有限公司) | |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
处置子公司收到的现金净额 | 363,247,138 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 623,087,421 | 570,360,014 |
其中:库存现金 | 776,962 | 403,971 |
可随时用于支付的银行存款 | 565,834,209 | 531,263,406 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 56,476,250 | 38,692,637 |
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 623,087,421 | 570,360,014 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 347,852,986 | 承兑汇票保证金、集团为购车客户的消费信贷行为提供担保而向银行缴纳的保证金等 |
存货 | 563,087,124 | 本公司以存货作为抵押,用于取得借款和开具银行承兑汇票 |
固定资产 | 1,145,676,464 | 本公司以固定资产作为抵押,用于取得借款 |
无形资产 | 2,183,301,146 | 本公司以无形资产作为抵押,用于取得借款 |
合计 | 4,239,917,720 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 12,860,482 |
其中:美元 | 741,084 | 6.4601 | 4,787,477 |
欧元 | 1,023,847 | 7.6862 | 7,869,493 |
港币 | 119 | 0.8958 | 107 |
日元 | 50,000 | 0.0584 | 2,921 |
蒙古图格里克 | 87,705,942 | 0.0023 | 200,484 |
位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
土地及基础设施建设补贴 | 143,385,401 | 递延收益 | 2,795,735 |
土地及基础设施建设补贴 | 228,883 | 其他收益 | 228,883 |
新能源车补贴 | 10,808,865 | 递延收益 | 668,427 |
其他 | 14,537,422 | 其他收益 | 14,537,422 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
中冀乐业(北京)房地产开发有限公司 | 655,000,000 | 100 | 现金转让 | 2021年3月 | 标的股权相关权利义务均已转移 | 496,382,417 |
邯郸市庞大房地产开发有限公司 | 27,967,028 | 100 | 现金转让、抵减债务 | 2021年3月 | 标的股权相关权利义务均已转移 | 18,318,131 |
北京庞大庞泓汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 100 | 抵减债务 | 2021年4月 | 标的股权相关权利义务均已转移 | |
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司 | 270,000,000 | 100 | 现金转让 | 2021年6月 | 标的股权相关权利义务均已转移 | 176,314,571 |
昌吉市庞大驾驶员培训学校(有限公司) | -62,590 | 100 | 抵减债务 | 2021年6月 | 标的股权相关权利义务均已转移 | -6,719 |
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
唐山市冀东之星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 90 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
北京冀东丰汽车销售服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 同一控制下企业合并取得的子公司 |
北京一汽环岛汽车销售有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
承德市冀东机动车销售有限责任公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
唐山市冀东解放汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司 | 天津市 | 天津市 | 商贸流通企业 | 40 | 60 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
北京中冀兴旺汽车销售有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 100 | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
大连冀东汽车贸易有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
承德市庞大物流仓储有限责任公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 同一控制下企业合并取得的子公司 |
呼和浩特市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司 | 内蒙古自治区 | 内蒙古自治区 | 商贸流通企业 | 83.33 | 16.67 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
庞大乐业租赁有限公司 | 河北省 | 河北省 | 融资租赁企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
云南兴星机电贸易有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
洛阳市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 河南省 | 河南省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司 | 四川省 | 四川省 | 商贸流通企业 | 98 | 2 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
安康庞大冀安汽车贸易有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
天津市庞大汽车贸易有限公司 | 天津市 | 天津市 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
阳泉市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 山西省 | 山西省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
榆林市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
庞大大同南郊投资有限公司 | 山西省 | 山西省 | 投资型企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
石家庄庞大汽车贸易园有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 80 | 20 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
咸阳市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
庞大双龙(北京)汽车销售有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
延吉市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
青岛庞大华腾汽车销售有限公司 | 山东省 | 山东省 | 商贸流通企业 | 60 | 40 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
沧州庞大实业有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
长治市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 山西省 | 山西省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
乌海市庞大之星汽车销售有限公司 | 内蒙古自治区 | 内蒙古自治区 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
大庆庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司 | 黑龙江省 | 黑龙江省 | 商贸流通企业 | 99 | 1 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
甘肃民通汽车有限公司 | 甘肃省 | 甘肃省 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
石家庄运输集团有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
承德市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
唐山市庞大润星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
天津市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 天津市 | 天津市 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
通辽市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 内蒙古自治区 | 内蒙古自治区 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
北京中贸通汽车博览中心有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
上海信佳汽车销售服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
邢台市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
衡水庞大之星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 90 | 10 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
云南华东汽车销售有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
云南经华汽车服务有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
昆明斯巴鲁汽车运动俱乐部有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
大理宏星华东汽车销售服务有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
昆明速度激情汽车服务有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
玉溪市中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 云南省 | 云南省 | 商贸流通企业 | 50 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
盛安保险销售有限公司 | 河北省 | 河北省 | 保险代理企业 | 100 | 同一控制下企业合并取得的子公司 | |
庞大双龙(天津)汽车销售有限公司 | 天津市 | 天津市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
石家庄庞大睿星汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
泰安市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 山东省 | 山东省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
唐山祚宸汽车销售有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
北京巴博斯汽车销售服务有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 62 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
保定冀东兴重型汽车销售有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 7.5 | 92.5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
新疆庞大泉程汽车销售服务有限公司 | 新疆维吾尔自治区 | 新疆维吾尔自治区 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
石家庄市祚宸汽车销售服务有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
大连中冀汽车国际贸易有限公司 | 辽宁省 | 辽宁省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
上海锦田汽车销售服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
上海风逸汽车销售有限公司 | 上海市 | 上海市 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
庞大强盛张家港保税区汽车销售有限公司 | 河北省 | 河北省 | 商贸流通企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
南阳市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 河南省 | 河南省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
济南庞大瑞星汽车销售服务有限公司 | 山东省 | 山东省 | 商贸流通企业 | 95 | 5 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
庞大企业管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 旅游服务企业 | 100 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
庞大电动汽车销售股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 80 | 20 | 通过设立或投资方式取得的子公司 |
张家口庞大誉鹏房地产开发有限公司 | 河北省 | 河北省 | 房地产开发企业 | 55 | 通过设立或投资方式取得的子公司 | |
广东巴博斯汽车销售有限公司 | 广东省 | 广东省 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
巴博斯国际控股(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
令泰融资租赁有限公司 | 北京市 | 天津市 | 融资租赁企业 | 75 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
重庆星斗新能源汽车租赁有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 商贸流通企业 | 100 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
广州和泰同辉汽车销售服务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商贸流通企业 | 80 | 非同一控制下企业合并取得的子公司 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
云南华东斯巴鲁集团包括云南华东汽车销售有限公司、昆明斯巴鲁汽车运动俱乐部有限公司及两家公司的子公司云南经华汽车服务有限公司、大理宏星华东汽车销售服务有限公司、昆明速度激情汽车服务有限公司、玉溪市中冀斯巴鲁汽车销售有限公司、西双版纳中冀斯巴鲁汽车销售有限公司等共7家公司。截至2021年6月30日,虽然本公司之子公司中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司(“中冀斯巴鲁”)只持有云南华东斯巴鲁集团50%的股权,但根据中冀斯巴鲁与另外持有50%股权的四位自然人股东周振刚、胡晓阳、马立、易进星于2013年11月21日签署的“一致行动人协议”,在一致行动人协议中,双方确认:作为云南华东斯巴鲁集团的股东,四位自然人将在以后召开的每届股东会中始终按照中冀斯巴鲁的表决意向进行表决或投票,始终与中冀斯巴鲁保持一致行动关系。因此,中冀斯巴鲁对云南华东斯巴鲁集团存在控制权,本公司视云南华东斯巴鲁集团为子公司纳入本公司的合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
令泰融资租赁有限公司 | 0.25 | 517,786 | 80,084,055 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
令泰融资租赁有限公司 | 22,873 | 12,978 | 35,851 | 3,813 | 5 | 3,818 | 23,965 | 10,990 | 34,955 | 3,125 | 4 | 3,129 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
令泰融资租赁有限公司 | 2,735 | 207 | 207 | -1,265 | 2,862 | 467 | 467 | 1,854 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 北京市 | 北京市 | 商贸流通企业 | 40.00 | 权益法 |
项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | |
流动资产 | 2,041,517,124 | 2,678,858,933 |
非流动资产 | 22,657,357 | 21,017,676 |
资产合计 | 2,064,174,481 | 2,699,876,609 |
流动负债 | 613,978,629 | 1,333,656,602 |
非流动负债 | 425,413,850 | 385,174,009 |
负债合计 | 1,039,392,479 | 1,718,830,611 |
少数股东权益 | 409,912,801 | 392,418,399 |
归属于母公司股东权益 | 614,869,201 | 588,627,599 |
按持股比例计算的净资产份额 | 409,912,801 | 392,418,399 |
调整事项 | ||
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 409,912,801 | 392,418,399 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 1,993,205,631 | 2,012,936,299 |
净利润 | 111,447,083 | 74,611,020 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | 111,447,083 | 74,611,020 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
合营企业: | ||
投资账面价值合计 | 3,179,826 | 10,491,684 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | -11,867,170 | 748,074 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -11,867,170 | 748,074 |
联营企业: | ||
投资账面价值合计 | 71,803,762 | 24,672,875 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
--净利润 | 42,233,210 | -7,727,417 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | 42,233,210 | -7,727,417 |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 (或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
南昌盛源领航投资有限公司 | -37,250,750 | -12,414,829 | -49,665,579 |
保定驰奥汽车销售有限公司 | -3,301,257 | 1,143,674 | -2,157,583 |
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司 | -7,109,426 | -1,015,752 | -8,125,178 |
交易对方违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司向银行提供担保,其最大风险敞口为已担保金额。
(二)流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
(三)市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于以浮动利率计息的长期负债有关。本公司未采用衍生工具以对冲该些现金流量利率风险。本公司通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位进行以其记账本位币以外的货币进行整车、备件采购所致。
本公司外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | |||||
美元 | 欧元 | 日元 | 图格里克 | 港币 | 合计 | |
货币资金 | 4,787,477 | 7,869,493 | 2,921 | 200,484 | 107 | 12,860,482 |
合计 | 4,787,477 | 7,869,493 | 2,921 | 200,484 | 107 | 12,860,482 |
项目 | 金额 |
其他非流动金融资产 | 136,444,843 |
合计 | 136,444,843 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 314,610,686 | 314,610,686 | ||
(四)投资性房地产 | 479,660,656 | 479,660,656 | ||
1.出租用的土地使用权 | 199,061,210 | 199,061,210 | ||
2.出租的建筑物 | 280,599,446 | 280,599,446 | ||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 4,579,108 | 4,579,108 | ||
其他非流动金融资产 | 136,444,843 | 61,444,714 | 197,889,557 | |
持续以公允价值计量的资产总额 | 136,444,843 | 860,295,164 | 996,740,007 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间(加权平均值) |
权益工具投资 | 314,610,686 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | 0.2123-0.2917 |
其他非流动金融资产 | 61,444,714 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | 0.332 |
投资性房地产 | 479,660,656 | 现金流量折现法 | 长期净营业收入利润率 | 8%-10% |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
◆交易性金融资产 | 6,500,000 | 6,500,000 | |||||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 6,500,000 | 6,500,000 | |||||||||
—债务工具投资 | |||||||||||
—权益工具投资 | |||||||||||
—衍生金融资产 | |||||||||||
—理财产品 | 6,500,000 | 6,500,000 | |||||||||
◆应收款项融资 | 11,159,347 | 4,579,108 | 11,159,347 | 4,579,108 | |||||||
◆其他债权投资 | |||||||||||
◆其他权益工具投资 | 307,250,300 | 1,360,386 | 6,000,000 | 314,610,686 | |||||||
◆其他非流动金融资产 | 79,571,571 | -18,126,857 | 61,444,714 |
项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产,计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 79,571,571 | -18,126,857 | 61,444,714 | ||||||||
—债务工具投资 | |||||||||||
—权益工具投资 | 79,571,571 | -18,126,857 | 61,444,714 | ||||||||
—衍生金融资产 | |||||||||||
—其他 | |||||||||||
◆投资性房地产 | 479,660,656 | 479,660,656 | |||||||||
—出租的房产及土地 | 479,660,656 | 479,660,656 | |||||||||
合计 | 884,141,874 | 4,579,108 | 11,159,347 | -18,126,857 | 1,360,386 | 6,000,000 | 6,500,000 | 860,295,164 | |||
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
本公司最终控制方是黄继宏先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
天津深商北方有限公司 | 本公司控股股东 |
深圳国民运力运输服务有限公司 | 本公司关键管理人员控制的子公司 |
安徽冀东华夏专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
北京庞大驿联新能源科技有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
河北冀东泰坦科技有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山冀东专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市美净汽车用品有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市启明科技有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市烯润科技发展有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市烯润科技发展有限公司滦县分公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
烯润科技(滦县)有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
烯润科技有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
中冀贸易有限责任公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
叮叮汇通科技股份有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
庞大滦州国际大酒店有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
张家口安平物流有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
张家口运福物流有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市冀东物贸集团有限责任公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
北京中冀斯巴鲁宾馆有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山市冀东金鼎房地产开发有限公司青龙分公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
北京中冀福庆专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
沈阳唐轩新北置业有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
新疆冀东专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
唐山冀东乐业铁路货物储运有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
邯郸冀东专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
铁岭冀东钢结构有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
铁岭冀东专用车有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
中美天道(北京)生物技术有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
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滦县冀东物贸大厦服务有限公司 | 原本公司关键管理人员控制的子公司 |
北京世华信和物流有限责任公司 | 本公司关键管理人员有重大影响的公司 |
杨家庆 | 原本公司关键管理人员 |
王秀刚 | 原本公司关键管理人员 |
王玉生 | 原本公司关键管理人员 |
安顺东 | 本公司关键管理人员 |
陈志奇 | 本公司关键管理人员 |
刘振洪 | 本公司关键管理人员 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 554,196,208 | 779,784,972 |
唐山市烯润科技发展有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 10,294,252 | |
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 165,177 | 1,146,517 |
唐山市启明科技有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 719,381 | |
唐山市美净汽车用品有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 210,348 | |
烯润科技(滦县)有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 189,005 | |
河北冀东泰坦科技有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 1,053,789 |
保定驰奥汽车销售有限公司 | 整车、备件采购及接受维修服务 | 191,977 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 整车、备件销售及提供维修服务 | 31,913,789 | 37,188,656 |
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 整车、备件销售及提供维修服务 | 29,085 | 2,277,639 |
华伟泓业科技(北京)有限公司 | 整车、备件销售及提供维修服务 | 868,584 | |
保定驰奥汽车销售有限公司 | 整车、备件销售及提供维修服务 | 208,469 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
庞大滦州国际大酒店有限公司 | 房屋租赁 | 2,375,000 | 2,261,905 |
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 房屋租赁 | 934,986 | 862,205 |
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 房屋租赁 | 101,429 | 81,171 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
唐山市冀东物贸集团有限责任公司 | 房屋租赁 | 9,316,121 | 4,862,949 |
中冀贸易有限责任公司 | 房屋租赁 | 1,856,452 | 2,017,501 |
沈阳庞大置业有限公司 | 房屋租赁 | 619,200 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 8,055,120 | 4,611,038 |
关联方借款
公司通过委托借款给予合营公司南昌盛源领航投资有限公司借款人民币300,000,000元,年利率9.6%,截至2021年6月30日,借款金额为258,938,685元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 8,386,844 | 167,737 | 1,139,169 | 22,783 |
应收账款 | 保定驰奥汽车销售有限公司 | 208,469 | 4,169 | ||
应收账款 | 沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 49,850 | 997 | ||
预付账款 | 呼伦贝尔冀东专用车有限公司 | 15,000 | |||
预付账款 | 叮叮汇通科技股份有限公司 | 425,600 | 425,600 | ||
预付账款 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 63,527,450 | 10,100,380 | ||
预付账款 | 华伟泓业科技(北京)有限公司 | 1,020,800 | |||
预付账款 | 唐山冀东专用车有限公司 | 58,050 | 71,150 | ||
预付账款 | 唐山市烯润科技发展有限公司 | 581 | |||
预付账款 | 烯润科技(滦县)有限公司 | 1,966 | |||
预付账款 | 中冀贸易有限责任公司 | 22,871 | |||
其他应收款 | 南昌盛源领航投资有限公司 | 61,453,100 | 56,700,934 | ||
其他应收款 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 86,168,792 | 574,454 | 85,944,867 | 574,454 |
其他应收款 | 沈阳庞大学成房地产开发有限公司 | 8,603,864 | 8,603,864 |
其他应收款 | 沈阳庞大弘盛置业有限公司 | 2,394,121 | |||
一年内到期的非流动资产 | 南昌盛源领航投资有限公司 | 197,485,585 | 197,485,585 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 保定驰奥汽车销售有限公司 | 305,344 | 184,349 |
应付账款 | 沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 61,766 | 43,116 |
应付账款 | 河北冀东泰坦科技有限公司 | 201,406 | 277,200 |
应付账款 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 4,117,811 | 2,577,723 |
应付账款 | 唐山冀东专用车有限公司 | 377,436 | 377,436 |
应付账款 | 唐山市美净汽车用品有限公司 | 31,199 | 41,028 |
应付账款 | 唐山市启明科技有限公司 | 494,817 | 494,817 |
应付账款 | 烯润科技(滦县)有限公司 | 39,474 | 62,487 |
应付账款 | 唐山市烯润科技发展有限公司 | 3,533,316 | 7,417,600 |
应付账款 | 新疆冀东专用车有限公司 | 410,000 | 410,000 |
其他应付款 | 唐山市冀东物贸集团有限责任公司 | 6,803,534 | 9,257,691 |
其他应付款 | 沈阳庞大置业有限公司 | 1,848,185 | 1,196,148 |
其他应付款 | 保定驰奥汽车销售有限公司 | 8,812,856 | 8,931,037 |
其他应付款 | 沈阳庞大弘盛置业有限公司 | 439,154 | |
其他应付款 | 石家庄阿尔莎汽车客运有限公司 | 2,866,222 | |
其他应付款 | 沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 3,102,566 | 2,500,000 |
其他应付款 | 河北快运集团有限公司 | 400,800 | 400,800 |
其他应付款 | 斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 66,796 | 981,000 |
其他应付款 | 北京世华信和物流有限责任公司 | 1,419,640 | |
其他应付款 | 天津深商北方有限公司 | 141,383,056 |
其他应付款 | 深圳国民运力运输服务有限公司 | 2,611,800 | |
其他应付款 | 陈志奇 | 1,020,000 | 1,000,000 |
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |
第三方(注1) | 514,017,746 | 911,688,944 |
2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |
第三方(注1) | 326,829 | 4,932,556 |
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 | |
子公司 | 银行借款 | 957,471,976 | 786,273,343 |
子公司 | 开立票据 | 268,241,000 | 472,080,000 |
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
重要诉讼情况
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 诉讼涉及金额 | 诉讼案由 | 截至2021年6月30日进展 | 财务报告批准报出日进展 |
廊坊京御房地产开发有限公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司、唐山市冀东物贸集团有限责任公司 | 229,656,837 | 股权合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
中远海运租赁有限公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、北京金塔山物资供销有限公司 | 142,255,328 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 89,821,220 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
上海浦东发展银行股份 | 中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司 | 79,653,336 | 借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 诉讼涉及金额 | 诉讼案由 | 截至2021年6月30日进展 | 财务报告批准报出日进展 |
有限公司天津分行 | |||||
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 53,750,909 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
吉林省柳河县农村商业银行 | 吉林市中冀汽车销售有限公司 | 50,000,000 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 48,524,009 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 47,957,789 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 45,737,801 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 42,808,668 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
交银金融租赁有限责任公司 | 庞大汽贸集团股份有限公司、庞庆华、中美天道(北京)生物技术有限公司 | 34,004,912 | 融资租赁合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
营口银行股份有限公司平安支行 | 营口安顺汽车销售服务有限公司 | 29,869,323 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
上汽大通南京汽车销售有限公司 | 唐山市庞润跃进汽车销售服务有限公司 、靳朝凤 | 18,015,933 | 买卖合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
晋中银行股份有限公司太原分行 | 济南隆泽建筑装饰工程有限公司、淄博市中南物资有限公司 、天津庞大国际贸有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 15,351,911 | 金融借款纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
北京中冀佳宝汽车销售有限责任公司 | 北京市工商局朝阳分局 | 13,043,662 | 行政处罚 | 审理阶段 | 审理阶段 |
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 诉讼涉及金额 | 诉讼案由 | 截至2021年6月30日进展 | 财务报告批准报出日进展 |
深圳市蓝盾防水工程有限公司 | 昆明中林恒基建筑装饰工程有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 11,698,438 | 建设工程施工合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
山重融资租赁有限公司 | 天津市宽广物流商贸有限公司、张广文、邱慧、庞大汽贸集团股份有限公司、天津市冀东汽车贸易有限公司、庞大乐业租赁有限公司 | 10,683,760 | 融资租赁合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
烟台市锋盛金属材料有限公司 | 山东庞汇置业有限公司、山东天泰建工有限公司、秦皇岛睿智中天建安工程有限公司、山东庞大兴业汽车销售服务有限公司 | 10,300,000 | 建设工程合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
哈尔滨银行股份有限公司天津分行 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华 | 9,430,689 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
哈尔滨银行股份有限公司天津分行 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司 中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华 | 9,421,364 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
哈尔滨银行股份有限公司天津分行 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华 | 9,056,379 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
哈尔滨银行股份有限公司天津分行 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华 | 9,047,420 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
晋中银行股份有限公司太原分行 | 济南隆泽建筑装饰工程有限公司、上海笙箫国际贸易有限公司、上海知姚实业发展有限公司、元茂(上海)贸易有限公司、上海邱群实业有限公司、天津庞大国际贸易有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 8,809,955 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
哈尔滨银行股份有限公司天津分行 | 中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司、中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司、庞庆华 | 4,075,053 | 金融借款合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 |
起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 诉讼涉及金额 | 诉讼案由 | 截至2021年6月30日进展 | 财务报告批准报出日进展 |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 沈阳和泰同辉汽车销售服务有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 4,049,904 | 金融借款合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 沈阳庞大华通汽车贸易有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 4,049,191 | 金融借款合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行 | 辽宁庞大华明汽车销售服务有限公司、沈阳市庞大一众汽车销售有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 4,047,055 | 金融借款合同纠纷 | 执行阶段 | 执行阶段 |
株式会社SUBARU | 庞大汽贸集团股份有限公司 | 股权合同纠纷 | 审理阶段 | 审理阶段 | |
徽银金融租赁有限公司 | 庞大乐业租赁有限公司、庞大汽贸集团股份有限公司 | 97,943,733 | 融资租赁合同纠纷 | 未开庭 | 未开庭 |
郑超、刘晓勇 | 锡林浩特市庞大广龙汽车销售有限责任公司 | 13,881,250 | 买卖合同纠纷 | 未开庭 | 未开庭 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 4,380,748 |
1年以内小计 | 4,380,748 |
1至2年 | 207,696 |
2至3年 | 3,558,310 |
3年以上 | 19,216,023 |
减:坏账准备 | -18,855,729 |
合计 | 8,507,048 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 27,362,777 | 100 | 18,855,729 | 68.91 | 8,507,048 | 28,121,215 | 100 | 22,482,558 | 79.95 | 5,638,657 |
其中: | ||||||||||
应收账款账龄组合 | 737,113 | 2.69 | 574,622 | 77.96 | 162,491 | 1,499,782 | 5.33 | 1,112,714 | 74.19 | 387,068 |
应收金融款项组合 | 22,015,357 | 80.46 | 18,188,901 | 82.62 | 3,826,456 | 26,273,464 | 93.43 | 21,362,885 | 81.31 | 4,910,579 |
应收单位车款、三包索赔款等组合 | 4,610,307 | 16.85 | 92,206 | 2.00 | 4,518,101 | 347,969 | 1.24 | 6,959 | 2.00 | 341,010 |
合计 | 27,362,777 | / | 18,855,729 | / | 8,507,048 | 28,121,215 | / | 22,482,558 | / | 5,638,657 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:应收账款账龄组合
单位:元币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 13,909 | 278 | 2.00 |
1至2年 | 171,104 | 22,244 | 13.00 |
2至3年 | |||
3年以上 | 552,100 | 552,100 | 100.00 |
合计 | 737,113 | 574,622 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收金融款项组合 | 22,015,357 | 18,188,901 | 82.62 |
合计 | 22,015,357 | 18,188,901 | 82.62 |
对应收金融款项组合,公司采用预期信用损失一般模型计提坏账准备。 | ||||
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 63,118 | 381,251 | 20,918,516 | 21,362,885 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 2,820,261 | 2,820,261 | ||
本期转回 | -53,498 | -5,940,747 | -5,994,245 | |
本期转销 |
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 9,620 | 3,201,512 | 14,977,769 | 18,188,901 |
其中应收金融款项账面余额变动如下: | ||||
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 3,155,875 | 2,199,073 | 20,918,516 | 26,273,464 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 5,099,689 | 5,099,689 | ||
本期直接减记 | ||||
本期终止确认 | -2,674,900 | -742,149 | -5,940,747 | -9,357,796 |
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 480,975 | 6,556,613 | 14,977,769 | 22,015,357 |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
应收单位车款、三包索赔款等组合 | 4,610,307 | 92,206 | 2.00 |
合计 | 4,610,307 | 92,206 | 2.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 收回或转回 | |||
坏账准备 | 22,482,558 | 2,905,508 | 6,532,337 | 18,855,729 |
合计 | 22,482,558 | 2,905,508 | 6,532,337 | 18,855,729 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 0 |
单位名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
锡林郭勒盟诺普信运输有限公司 | 1,391,579 | 5.09 | 27,832 |
中国太平洋财产保险股份有限公司石家庄中心支公司 | 923,204 | 3.37 | 18,464 |
北奔重型汽车集团有限公司 | 768,000 | 2.81 | 15,360 |
江苏卡德物流有限公司 | 713,750 | 2.61 | 14,275 |
哈飞汽车股份有限公司销售分公司 | 467,317 | 1.71 | 9,346 |
合计 | 4,263,850 | 15.59 | 85,277 |
单位:元币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 19,106,814,073 | 19,269,977,908 |
合计 | 19,106,814,073 | 19,269,977,908 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | 18,615,919,417 |
1年以内小计 | 18,615,919,417 |
1至2年 | 268,491,446 |
2至3年 | 7,502,246 |
3年以上 | 822,504,863 |
减:坏账准备 | -607,603,899 |
合计 | 19,106,814,073 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 29,666,554 | 255,518,409 |
应收返利 | 1,843,374 | |
应收客户消费信贷垫款 | 210,912,482 | 212,798,667 |
应收关联方款项 | 18,342,378,760 | 18,458,677,407 |
其他 | 1,129,616,802 | 925,471,931 |
合计 | 19,714,417,972 | 19,852,466,414 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 9,528,448 | 55,896,280 | 517,063,778 | 582,488,506 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -1,011 | 1,011 | ||
--转入第三阶段 | -38 | -6,714,370 | 6,714,408 | |
--转回第二阶段 | 428,726 | -428,726 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 6,836,685 | 4,121,382 | 19,640,251 | 30,598,318 |
本期转回 | -694,145 | -4,290,501 | -498,279 | -5,482,925 |
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 15,669,939 | 49,442,528 | 542,491,432 | 607,603,899 |
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2021年1月1日余额 | 19,189,748,606 | 145,654,030 | 517,063,778 | 19,852,466,414 |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -50,539 | 50,539 | ||
--转入第三阶段 | -1,888 | -21,475,656 | 21,477,544 | |
--转回第二阶段 | 428,725 | -428,725 | ||
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 268,386,692 | 1,609,584 | 4,900,489 | 274,896,765 |
本期直接减记 | -403,539,837 | -8,883,716 | -521,654 | -412,945,207 |
本期终止确认 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 19,054,543,034 | 117,383,506 | 542,491,432 | 19,714,417,972 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
计提 | 收回或转回 | |||
坏账准备 | 582,488,506 | 30,598,318 | 5,482,925 | 607,603,899 |
合计 | 582,488,506 | 30,598,318 | 5,482,925 | 607,603,899 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 0 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
天津庞大国际贸易有限公司 | 往来款 | 749,149,870 | 1年以内 | 3.80 | |
北京中冀兴旺汽车销售有限公司 | 往来款 | 493,609,496 | 1年以内 | 2.50 | |
包头市庞大房地产开发有限公司 | 往来款 | 446,906,519 | 1年以内 | 2.27 | |
Saab Automobile AB | 预付购车款 | 417,279,118 | 3年以上 | 2.12 | 417,279,118 |
庞大大同南郊投资有限公司 | 往来款 | 381,253,790 | 1年以内 | 1.93 | |
合计 | / | 2,488,198,793 | / | 12.62 | 417,279,118 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 8,611,878,976 | 8,611,878,976 | 8,770,101,811 | 8,770,101,811 | ||
对联营、合营企业投资 | 488,554,093 | 488,554,093 | 428,406,744 | 428,406,744 | ||
合计 | 9,100,433,069 | 9,100,433,069 | 9,198,508,555 | 9,198,508,555 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
庞大乐业租赁有限公司 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | ||
中冀斯巴鲁(北京)汽车销售有限公司 | 703,237,478 | 703,237,478 |
石家庄运输集团有限公司 | 343,600,000 | 343,600,000 | ||
巴博斯国际控股(香港)有限公司 | 266,642,834 | 266,642,834 | ||
石家庄庞大汽车贸易园有限公司 | 240,000,000 | 240,000,000 | ||
令泰融资租赁有限公司 | 214,321,811 | 214,321,811 | ||
庞大大同南郊投资有限公司 | 200,000,000 | 200,000,000 | ||
娄底和兴丰田汽车销售服务有限公司 | 180,555,230 | 180,555,230 | ||
香港中冀国际贸易有限公司 | 144,911,430 | 144,911,430 | ||
巴博斯(中国)汽车销售有限责任公司 | 102,586,149 | 102,586,149 | ||
沧州庞大实业有限公司 | 145,650,000 | 145,650,000 | ||
天津市庞大汽车贸易有限公司 | 99,000,000 | 99,000,000 | ||
庞大汽贸集团自贡汽车销售有限公司 | 98,000,000 | 27,551,534 | 125,551,534 | |
北京中冀兴旺汽车销售有限公司 | 97,438,124 | 97,438,124 | ||
包头市嘉城房地产开发有限责任公司 | 96,060,000 | 96,060,000 | ||
天津市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 76,482,255 | 76,482,255 | ||
唐山市庞大润星汽车销售服务有限公司 | 60,000,000 | 60,000,000 | ||
中冀斯巴鲁(天津)汽车销售有限公司 | 57,966,109 | 57,966,109 | ||
承德市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 57,000,000 | 57,000,000 | ||
泰安市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 57,000,000 | 57,000,000 | ||
榆林市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
沈阳市庞大一众汽车销售有限公司 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
庞大强盛张家港保税区汽车销售有限公司 | 50,000,000 | 50,000,000 | ||
乌海市庞大之星汽车销售有限公司 | 49,500,000 | 49,500,000 | ||
上海铂众汽车销售服务有限公司 | 48,110,150 | 48,110,150 | ||
延吉市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 47,500,000 | 47,500,000 |
长治市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 47,500,000 | 47,500,000 | ||
通辽市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 44,650,000 | 44,650,000 | ||
石家庄庞大睿星汽车销售服务有限公司 | 40,382,255 | 40,382,255 | ||
洛阳市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 40,000,000 | 40,000,000 | ||
阳泉市庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 40,000,000 | 40,000,000 | ||
盛安保险销售有限公司 | 39,381,664 | 10,415,000 | 49,796,664 | |
承德市庞大物流仓储有限责任公司 | 38,691,612 | 38,691,612 | ||
咸阳市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 38,000,000 | 38,000,000 | ||
邢台市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 38,000,000 | 38,000,000 | ||
北京冀东丰汽车销售服务有限公司 | 37,897,104 | 37,897,104 | ||
唐山市冀东之星汽车销售服务有限公司 | 34,808,744 | 34,808,744 | ||
辽阳庞大鑫达汽车销售有限公司 | 32,864,787 | 32,864,787 | ||
唐山市冀东汽车销售有限公司 | 32,020,405 | 32,020,405 | ||
东营海正汽车销售服务有限公司 | 32,000,000 | 32,000,000 | ||
唐山市冀东解放汽车销售服务有限公司 | 30,197,585 | 30,197,585 | ||
云南兴星机电贸易有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
青岛庞大华腾汽车销售有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
唐山庞大雷克萨斯汽车销售服务有限公司 | 30,000,000 | 30,000,000 | ||
营口安顺汽车销售服务有限公司 | 29,776,862 | 29,776,862 | ||
大庆庞大庆鸿雷克萨斯汽车销售服务有限公司 | 29,700,000 | 29,700,000 | ||
衡水庞大之星汽车销售服务有限公司 | 29,000,000 | 29,000,000 | ||
廊坊乐业汽车销售有限公司 | 26,191,330 | 26,191,330 | ||
呼和浩特市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司 | 25,602,819 | 25,602,819 | ||
新疆庞大一众汽车销售服务有限公司 | 23,949,427 | 23,949,427 |
绥化市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 23,750,000 | 23,750,000 | ||
北京庞大华威昌业汽车销售服务有限公司 | 20,250,000 | 20,250,000 | ||
北京巴博斯汽车销售服务有限公司 | 20,150,000 | 20,150,000 | ||
沈阳市新能源基础设施建设管理有限公司 | 20,000,000 | 20,000,000 | ||
南阳市庞大润星汽车销售服务有限公司 | 19,000,000 | 19,000,000 | ||
邯郸市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 19,000,000 | 19,000,000 | ||
石家庄庞大之星汽车销售服务有限公司 | 19,000,000 | 19,000,000 | ||
唐山冀东广大汽车销售服务有限公司 | 18,365,695 | 18,365,695 | ||
唐山冀东丰田汽车销售服务有限公司 | 18,133,416 | 18,133,416 | ||
唐山市冀东乐业汽车销售服务有限公司 | 17,322,414 | 17,322,414 | ||
湖南合顺汽车销售服务有限公司 | 16,306,996 | 16,306,996 | ||
唐山市冀东高级轿车销售有限责任公司 | 16,246,903 | 16,246,903 | ||
天津市冀东华新汽车销售服务有限公司 | 16,000,000 | 16,000,000 | ||
张家口同力伟业汽车销售服务有限公司 | 15,588,000 | 15,588,000 | ||
唐山庞大昌业汽车销售服务有限公司 | 14,250,000 | 14,250,000 | ||
沈阳庞大华业汽车销售服务有限公司 | 14,250,000 | 14,250,000 | ||
苏州庞大昌业汽车销售服务有限公司 | 14,250,000 | 14,250,000 | ||
齐齐哈尔市鹤达汽车贸易有限公司 | 13,900,000 | 13,900,000 | ||
德州信达汽车贸易有限公司 | 13,600,000 | 13,600,000 | ||
河北通菱汽车销售服务有限公司 | 12,312,773 | 12,312,773 | ||
一汽冀东贸易有限公司 | 12,233,947 | 12,233,947 | ||
天津杰特西汽车服务有限公司 | 12,144,121 | 12,144,121 | ||
唐山市冀东安信汽车销售服务有限公司 | 12,000,000 | 12,000,000 | ||
承德市庞大弘惠行汽车销售有限公司 | 12,000,000 | 12,000,000 |
荣成新广利丰田汽车销售服务有限公司 | 11,980,402 | 11,980,402 | ||
唐山丰顺汽贸有限公司 | 11,500,000 | 11,500,000 | ||
汉中冀瑞汽车贸易有限公司 | 10,800,000 | 10,800,000 | ||
保定市金利汽车销售服务有限公司 | 10,361,691 | 10,361,691 | ||
江西省北联汽车经销有限公司 | 10,307,173 | 10,307,173 | ||
云南兴林汽车贸易有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
唐山庞大兴沃汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
邯郸市庞大兴沃汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
邯郸市庞大房地产开发有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
唐山庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
曲靖庞大弘锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
威海庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
乌海庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
邯郸市庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
赤峰庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
营口庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
石家庄市祚宸汽车销售服务有限公司 | 10,000,000 | 10,000,000 | ||
大连庞大华通汽车贸易有限公司 | 9,900,000 | 9,900,000 | ||
承德市冀东乐业汽车销售服务有限公司 | 9,868,022 | 9,868,022 | ||
辽阳市宝龙商贸有限公司 | 9,813,505 | 9,813,505 | ||
北京庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 9,800,000 | 9,800,000 | ||
牡丹江市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 | ||
北京五方桥丰田汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 | ||
承德弘冀行丰田汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 |
南阳市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 | ||
济源市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 19,500,000 | 19,500,000 | ||
张家口庞大之星汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 | ||
安康市庞大之星汽车销售服务有限公司 | 9,500,000 | 9,500,000 | ||
廊坊市汇成汽车销售服务有限公司 | 9,497,783 | 9,497,783 | ||
石家庄冀东东沃汽车销售服务有限公司 | 9,136,988 | 9,136,988 | ||
唐山市东风汽车销售有限公司 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
唐山冀东重汽汽车销售有限公司 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
包头市庞大房地产开发有限公司 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
北京市庞大弘轩汽车销售有限公司 | 9,000,000 | 9,000,000 | ||
河北合众汽车贸易有限公司 | 8,800,000 | 8,800,000 | ||
唐山市冀东风和汽车销售服务有限公司 | 8,500,000 | 8,500,000 | ||
山西恒丰昌汽贸有限公司 | 8,500,000 | 8,500,000 | ||
唐山市冀东兴业汽车销售服务有限公司 | 8,200,000 | 8,200,000 | ||
衡水伴福汽车销售服务有限公司 | 8,200,000 | 8,200,000 | ||
衡水通合汽车销售服务有限公司 | 8,160,000 | 8,160,000 | ||
唐山冀东赫峰汽车销售服务有限公司 | 8,000,000 | 8,000,000 | ||
北京中冀乐业汽车销售有限公司 | 8,000,000 | 8,000,000 | ||
乌海庞大泓程丰田汽车销售服务有限公司 | 8,000,000 | 8,000,000 | ||
唐山市冀东华丰汽车贸易有限公司 | 7,600,000 | 7,600,000 | ||
保定市广龙东风悦达起亚汽车贸易服务有限公司 | 7,449,456 | 7,449,456 | ||
滦县冀东农业机械供应有限公司 | 7,173,723 | 7,173,723 | ||
唐山冀东东风悦达起亚汽车销售服务有限公司 | 6,904,740 | 6,904,740 | ||
北京冀财奥汽车贸易有限公司 | 6,800,000 | 6,800,000 |
蒙古斯巴鲁汽车有限责任公司 | 6,562,969 | 6,562,969 | ||
唐山市奥铄汽车销售服务有限公司 | 6,500,000 | 6,500,000 | ||
唐山市冀东通汽车销售服务有限公司 | 6,400,000 | 6,400,000 | ||
唐山市冀东华昌汽车销售服务有限公司 | 6,283,921 | 6,283,921 | ||
唐山光辉汽车销售服务有限公司 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
呼和浩特市庞大昌泽汽车销售有限责任公司 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
乌海市庞大冀顺汽车销售服务有限公司 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
青岛庞大培训管理有限责任公司 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
广州市庞大商务服务有限责任公司 | 6,000,000 | 6,000,000 | ||
北京金塔山物资供销有限公司 | 5,940,000 | 5,940,000 | ||
唐山市冀东本盛汽车销售服务有限公司 | 5,800,973 | 5,800,973 | ||
廊坊市冀东汽车销售有限公司 | 5,500,000 | 5,500,000 | ||
唐山市冀东旧机动车交易市场有限公司 | 5,250,772 | 5,250,772 | ||
萍乡市信达车业有限公司 | 5,200,000 | 5,200,000 | ||
重庆巴博斯汽车销售服务有限公司 | 5,100,000 | 5,100,000 | ||
唐山冀东汽车物流有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
保定庞大兴沃汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
沈阳沈南中冀汽车销售有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
天津市庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
武汉市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
唐山市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
衡阳市和信丰田汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
北京庞大腾飞汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
吕梁庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 4,900,000 | 4,900,000 |
保定庞大兴锐汽车销售服务有限公司 | 4,900,000 | 4,900,000 | ||
邯郸市誉丰汽车销售有限责任公司 | 4,800,000 | 4,800,000 | ||
西藏庞大冀盛汽车销售有限公司 | 4,800,000 | 4,800,000 | ||
唐山市庞大精广汽车销售服务有限公司 | 4,800,000 | 4,800,000 | ||
西安庞大巴博斯汽车销售服务有限责任公司 | 4,750,000 | 4,750,000 | ||
长沙市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司 | 4,750,000 | 4,750,000 | ||
潍坊庞大华业汽车销售服务有限公司 | 4,750,000 | 4,750,000 | ||
石家庄庞大腾业汽车销售服务有限公司 | 4,750,000 | 4,750,000 | ||
唐山市冀东启明电子技术有限公司 | 4,697,222 | 4,697,222 | ||
唐山市冀东冀瑞汽车销售有限公司 | 4,613,292 | 4,613,292 | ||
唐山庞大豪盛汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
唐山市冀东华绅汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
沧州冀东赫峰汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
秦皇岛庞大信远汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
锡林浩特市庞大广龙汽车销售有限责任公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
唐山市庞大弘源汽车销售有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
本溪市庞大汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
二连浩特市庞大广龙进出口贸易有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
北京市庞大弘盛汽车销售有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
鄂尔多斯市庞大兴沃汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
包头市庞大兴沃汽车销售服务有限责任公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
盘锦庞大汽车销售服务有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
北京市庞大祥华盛汽车销售有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 |
唐山市庞大出租汽车有限公司 | 4,500,000 | 4,500,000 | ||
沧州市金利汽车贸易有限公司 | 4,435,196 | 4,435,196 | ||
唐山市冀东新潮汽车超市有限公司 | 4,293,072 | 4,293,072 | ||
石家庄市冀东汽车贸易有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
张家口广龙汽车销售有限责任公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
唐山曹妃甸区冀东汽车销售有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
遵化市冀东龙鑫汽车销售有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
唐山市冀东鑫盛汽车销售服务有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
北京中冀安信汽车销售服务有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
承德庞大飞源汽车销售有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
唐山庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
内蒙古庞大明祥汽车销售服务有限责任公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
张家口庞大亚航汽车销售服务有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
鄂尔多斯市庞大华明汽车销售服务有限责任公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
天津市骏宝汽车销售服务有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||
保定冀东兴重型汽车销售有限公司 | 3,750,000 | 3,750,000 | ||
唐山庞大广盛汽车销售服务有限公司 | 3,636,805 | 3,636,805 | ||
北京庞大伟业汽车销售服务有限责任公司 | 3,632,352 | 3,632,352 | ||
玉田县冀东汽车贸易有限公司 | 3,631,353 | 3,631,353 | ||
北京一汽环岛汽车销售有限公司 | 3,604,314 | 3,604,314 | ||
衡水东盛汽车贸易有限公司 | 3,565,654 | 3,565,654 | ||
秦皇岛瑞通佰盛汽车销售服务有限公司 | 3,508,399 | 3,508,399 | ||
河北华瑞汽车销售服务有限公司 | 3,500,000 | 3,500,000 | ||
天津市冀东兴汽车销售服务有限公司 | 3,500,000 | 3,500,000 |
石家庄纪元丰田汽车销售服务有限公司 | 3,346,498 | 3,346,498 | ||
遵化市中信汽车商贸有限公司 | 3,010,484 | 3,010,484 | ||
邢台市冀南誉丰汽车销售有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
遵化市冀东诚信汽车销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
沧州市冀东霸龙汽车销售有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
庞大汽贸青龙车业销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
沧州市东盛汽车销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
昆明庞大盛世汽车销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
张家口庞大铭盛汽车销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
运城市庞大霸龙汽车销售服务有限公司 | 3,000,000 | 3,000,000 | ||
昌吉庞大全汇汽车销售服务有限公司 | 2,982,255 | 2,982,255 | ||
天津汽车工业销售冀东有限公司 | 2,915,922 | 2,915,922 | ||
唐山市冀东建工机械销售有限公司 | 2,877,826 | 2,877,826 | ||
北京庞大华业汽车销售服务有限公司 | 2,850,000 | 2,850,000 | ||
廊坊市庞大冀龙汽车销售有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
抚宁县冀东汽车销售有限公司 | 2,793,227 | 2,793,227 | ||
迁安市东信汽车贸易有限公司 | 2,654,234 | 2,654,234 | ||
唐山市鑫山汽车销售服务有限公司 | 2,598,955 | 2,598,955 | ||
乌海市庞大广龙汽车销售有限公司 | 2,500,000 | 2,500,000 | ||
滦县冀东欧曼汽车销售服务有限公司 | 2,304,840 | 2,304,840 | ||
青岛新濠汽车贸易有限公司 | 2,177,770 | 2,177,770 | ||
北京庞大信宏新能源汽车销售服务有限公司 | 2,170,149 | 2,170,149 | ||
大连中冀汽车国际贸易有限公司 | 2,170,149 | 2,170,149 | ||
石家庄市庞大本兴汽车销售服务有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 |
兰州庞大兴驰汽车销售服务有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
乌兰察布市庞大广龙汽车销售有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
唐山庞大兴驰汽车销售服务有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
榆林庞大宏伟汽车销售服务有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
天津巴博斯汽车装饰用品制造有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
秦皇岛方达汽车销售有限公司 | 1,980,614 | 1,980,614 | ||
呼伦贝尔中冀汽车销售有限公司 | 1,929,021 | 1,929,021 | ||
张家口庞大鑫盛汽车销售服务有限公司 | 1,929,021 | 1,929,021 | ||
唐山十通汽车销售有限公司 | 1,680,000 | 1,680,000 | ||
沧州庞大华风汽车销售服务有限公司 | 1,600,000 | 1,600,000 | ||
天津市冀东汽车贸易有限公司 | 1,536,886 | 1,536,886 | ||
保定市冀东解放汽车销售服务有限公司 | 1,500,000 | 1,500,000 | ||
邯郸市庞大解放汽车销售服务有限公司 | 1,500,000 | 1,500,000 | ||
唐山市冀东中意汽车销售服务有限公司 | 1,200,000 | 1,200,000 | ||
陕西庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 1,200,000 | 1,200,000 | ||
广州市庞大盛世汽车销售有限公司 | 1,200,000 | 1,200,000 | ||
石家庄庞大泉天汽车销售服务有限公司 | 1,180,000 | 1,180,000 | ||
唐山冀东龙盛汽车销售服务有限公司 | 1,165,820 | 1,165,820 | ||
沈阳庞大华通汽车贸易有限公司 | 1,100,000 | 1,100,000 | ||
赤峰冀腾汽车贸易有限公司 | 1,085,074 | 1,085,074 | ||
汉中庞大冀祥汽车销售服务有限责任公司 | 1,082,255 | 1,082,255 | ||
秦皇岛冀东恒通汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
唐山冀东菱通汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
张家口冀东恒通汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 |
衡水冀东恒通汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
秦皇岛市冀东解放汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
秦皇岛龙之俊丰田汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
秦皇岛新秦东风悦达起亚汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
承德市通程汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
天津华盛中孚商贸有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
江西省庞大伟菱汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
衡水庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
张家口庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
廊坊庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
秦皇岛庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
哈尔滨庞大汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
唐山庞大旺祥汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
邯郸庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
承德庞大华风汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
承德庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
鄂尔多斯市庞大润祥汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
迁安市庞大霸龙汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
邯郸市庞大霸龙汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
朔州市庞大汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
朔州市霸龙汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
庞大汽贸集团长治汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
忻州市庞大霸龙汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 |
鄂尔多斯市庞大霸龙汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
唐山庞大伟菱汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
西安庞大明祥汽车贸易有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
张家口庞大豪庭汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
内蒙古庞大平价进口汽车综合超市有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
衡水庞大豪庭汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
锡林浩特市庞大豪庭汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
乌海市庞大豪庭汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
天津庞大豪庭汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
秦皇岛庞大豪盛汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
通辽市庞大豪庭汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
迁安市庞大一众汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
乌海庞大亚航汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
内蒙古庞大驰兴汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
云南庞大兴业汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
天津庞大伟通汽车贸易有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
唐山庞大飞越汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
重庆市昌泽汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
邯郸市骏宝汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
青海冀东解放汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
天津庞大二手车交易市场有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
赤峰市庞大赫峰汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
张家口庞大二手车交易市场有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 |
沧州庞大二手车交易市场服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
沈阳庞大泓盛汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
庞大云冈泉天汽车销售服务有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
承德市乐骋汽车销售有限责任公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
唐山庞大广告有限公司 | 950,000 | 950,000 | ||
保定市华新汽车贸易有限公司 | 944,085 | 944,085 | ||
巴彦淖尔市庞大伟泓汽车销售有限公司 | 900,000 | 900,000 | ||
唐山庞大新能源汽车销售服务有限公司 | 900,000 | 900,000 | ||
北京冀东华明汽车贸易有限公司 | 822,500 | 822,500 | ||
吐鲁番庞大福众汽车销售服务有限公司 | 820,800 | 820,800 | ||
廊坊天威汽车销售有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
唐山市冀东华利汽车销售服务有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
宣化县冀东龙汽车销售有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
榆林市庞大华明汽车销售服务有限责任公司 | 800,000 | 800,000 | ||
包头市庞大庆祥汽车销售服务有限责任公司 | 800,000 | 800,000 | ||
大同市庞大明悦汽车销售服务有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
乌兰察布庞大广鹤汽车销售服务有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
唐山市鑫驰汽车装饰用品有限公司 | 800,000 | 800,000 | ||
华重伟业有限责任公司 | 685,453 | 685,453 | ||
西安中冀汽车销售有限公司 | 636,988 | 636,988 | ||
渭南中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 626,255 | 626,255 | ||
庞大云冈二手车交易有限公司 | 602,820 | 602,820 | ||
北京鹏翰贸易有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
北京庞大兴驰汽车科技有限公司 | 602,819 | 602,819 |
贵州斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
廊坊市庞大一众汽车销售服务有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
天津庞大豪庭汽车销售有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
青岛鑫源斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
北京五方中冀汽车销售有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
重庆中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
天津市华奥兴业汽车销售服务有限公司 | 602,819 | 602,819 | ||
邢台市庞大铭晟汽车销售服务有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
廊坊庞大解放汽车销售有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
辽宁庞大华明汽车销售服务有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
北京庞大华悦汽车销售有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
周口庞大泓运汽车销售服务有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
北京庞大安信新能源汽车销售服务有限公司 | 600,000 | 600,000 | ||
北京庞大神龙投资管理有限公司 | 562,255 | 562,255 | ||
唐山庞大泰达汽车销售服务有限公司 | 550,000 | 550,000 | ||
保定中冀斯巴鲁汽车销售服务有限公司 | 509,590 | 509,590 | ||
石家庄伟达汽车贸易有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
沧州市冀东庆安汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
唐山市冀东凯瑞汽车销售有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
唐山庞大广昊汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
阜新庞大永旺汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
呼伦贝尔庞大广源汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
沈阳庞大伟业汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
葫芦岛庞大永诚汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 |
张家口市冀瑞汽车销售有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
唐山庞大天瑞汽车销售有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
无锡庞大华丰汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
保定市庞大冀瑞汽车销售有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
唐山庞大京达汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
铁岭庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
张家口庞大华风汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
乌海庞大伟菱汽车销售有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
沈阳庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
赤峰市兴沃汽车销售服务有限责任公司 | 500,000 | 500,000 | ||
无锡庞大华恒汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
承德庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
衡水庞大华风汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
北京庞大华盛汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
唐山庞大华风汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
承德庞大天威汽车销售有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
唐山市庞大浩翔汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
天津庞大吉奥汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
衡水庞大龙华汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
呼和浩特市庞大华泓汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
鄂尔多斯市庞大华丰汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
呼和浩特市庞大泓祥汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
鄂尔多斯市东胜区庞大泓业汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 |
包头庞大泓达汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
昆明庞润荣沃汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
迁安庞大广发汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
衡水庞大天威汽车销售服务有限公司 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
张家口市庞大天威汽车销售服务有限公司 | 500,000 | 500,000 | ||
保定庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
盘锦中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
烟台中冀汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
赤峰市冀东本峰汽车销售服务有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
威海中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
西宁中冀汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
北京中冀凯腾汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
乌鲁木齐庞大腾众汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
天津庞大中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
克拉玛依华盛汽车销售有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
衡阳市畅安汽车贸易有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
庞大企业管理有限公司 | 482,255 | 482,255 | ||
唐山庞大众辉汽车销售服务有限公司 | 425,000 | 425,000 | ||
沈阳庞大华悦汽车销售有限公司 | 400,000 | 400,000 | ||
榆林华悦汽车销售有限公司 | 400,000 | 400,000 | ||
北京庞大路尚汽车销售有限公司 | 400,000 | 400,000 | ||
唐山市庞大江淮汽车销售服务有限公司 | 400,000 | 400,000 | ||
邢台伟腾汽车销售服务有限公司 | 361,691 | 361,691 | ||
天津庞大丰雅丰田汽车销售服务有限公司 | 361,691 | 361,691 |
长治中冀斯巴鲁汽车销售有限公司 | 361,691 | 361,691 | ||
承德中冀汽车销售有限公司 | 361,691 | 361,691 | ||
大厂回族自治县冀东汽车销售有限公司 | 350,000 | 350,000 | ||
北京千里行汽车服务有限公司 | 300,000 | 300,000 | ||
沧州市鑫利汽车销售有限公司 | 297,523 | 297,523 | ||
保定市冀兴汽车贸易有限公司 | 286,308 | 286,308 | ||
承德庆长汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
邯郸市庆长汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
庞大汽贸集团唐山商用车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
秦皇岛庆昌汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
佳木斯庞大兴盛汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
保定庞大骏马汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
呼和浩特市庞大明绅汽车销售服务有限责任公司 | 250,000 | 250,000 | ||
承德庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
唐山庞大骏驰汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
唐山庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
张家口庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
唐山市庞大乐悦汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
铁岭庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
通辽庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
营口庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
呼和浩特市庞大华福乐业汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
潍坊庞大东风汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
乌海庞大华悦汽车销售有限公司 | 250,000 | 250,000 |
天津庞大乐业汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
保定庞大宏博汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
包头市庞大华福汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
沈阳庞大华盛昌汽车销售服务有限公司 | 250,000 | 250,000 | ||
新疆政辉贸易有限公司 | 222,200 | 222,200 | ||
石家庄庞大鑫盛汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
枣强县广龙汽车贸易有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
邯郸市嘉通汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
太原庞大鑫盛汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
张家口市冀东安信汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
唐山庞大海星汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
赤峰市鑫盛茂源汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
滦县庞大银龙汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
邢台市庞大昊达汽车销售服务有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
西安浐灞斯巴鲁汽车销售有限公司 | 180,000 | 180,000 | ||
秦皇岛龙之豪汽车销售服务有限公司 | 150,000 | 150,000 | ||
新疆大地汽车销售有限责任公司 | 150,000 | 150,000 | ||
张家口庞大哈飞汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
秦皇岛庞大永昌汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
锡林浩特庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
沧州庞大龙华庆汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
邯郸市庞大昌鑫汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
保定庞大顺昌汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
衡水庞大哈飞汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 |
张家口庞大华庆汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
唐山市庞大祥瑞汽车销售服务有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
迁安庞大华泓汽车销售有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
新疆庞大皓硕汽车贸易有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
唐山市冀东旧机动车鉴定评估有限公司 | 100,000 | 100,000 | ||
沧州庞大弘旗汽车销售服务有限公司 | 2,000,000 | 2,000,000 | ||
曲周县唐大汽车销售服务有限公司 | 87,835 | 87,835 | ||
唐山市庞大泽源信息咨询服务有限公司 | 80,000 | 80,000 | ||
迁安冀东经济咨询服务有限公司 | 60,000 | 60,000 | ||
呼伦贝尔广龙汽车销售有限公司 | 50,000 | 50,000 | ||
邯郸市奥翔汽车销售服务有限公司 | 40,000 | 40,000 | ||
沈阳市庞大霸龙汽车销售有限公司 | 20,000 | 20,000 | ||
秦皇岛庞大重汽商用车销售服务有限公司 | 20,000 | 20,000 | ||
保定庞大重汽商用车销售服务有限公司 | 20,000 | 20,000 | ||
北京庞大奥特莱斯汽车销售有限公司 | 20,000 | 20,000 | ||
天津市冀翔汽车销售服务有限公司 | 11,798 | 11,798 | ||
榆林市庞大巴博斯汽车销售服务有限公司 | 50,000 | 50,000 | ||
北京庞大叮叮出行科技有限公司 | 200,000 | 200,000 | ||
北京庞大信达奥特莱斯汽车销售有限公司 | 1,000,000 | 1,000,000 | ||
沧州庞大致兴汽车销售服务有限公司 | 5,500,000 | 5,500,000 | ||
合计 | 8,770,101,811 | 37,966,534 | 196,189,369 | 8,611,878,976 |
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 |
权益法下确认的投资损益 |
一、合营企业 | ||||
沧州信运行汽车销售服务有限公司 | 2,632,167 | 547,659 | 3,179,826 | |
南昌盛源领航投资有限公司 | ||||
小计 | 2,632,167 | 547,659 | 3,179,826 | |
二、联营企业 | ||||
斯巴鲁汽车(中国)有限公司 | 411,492,533 | 17,494,401 | 428,986,934 | |
北汽绿行新能源科技(北京)有限公司 | ||||
沈阳庞大置业有限公司 | 6,007,539 | 42,055,010 | 48,062,549 | |
沈阳庞大学成房地产开发有限公司 | 8,274,505 | 50,279 | 8,324,784 | |
小计 | 425,774,577 | 59,599,690 | 485,374,267 | |
合计 | 428,406,744 | 60,147,349 | 488,554,093 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 7,437,322 | 9,744,637 | 40,084,951 | 44,939,595 |
其他业务 | 30,179,164 | 17,314,886 | 24,712,626 | 7,188,536 |
合计 | 37,616,486 | 27,059,523 | 64,797,577 | 52,128,131 |
合同分类 | 本期金额 | 合计 |
主营业务收入 | 7,437,322 | 7,437,322 |
其中:整车销售 | 3,200,379 | 3,200,379 |
售后服务 | 4,236,943 | 4,236,943 |
其他业务收入 | 30,179,164 | 30,179,164 |
其中:租赁及物业 | 29,620,271 | 29,620,271 |
服务费 | 129,883 | 129,883 |
其他 | 429,010 | 429,010 |
合计 | 37,616,486 | 37,616,486 |
公司主要从事汽车批发和零售业务。公司作为主要责任人,在合同约定日期将约定产品交付给客户或其代表,经客户或其代表验收且于车辆交接单上签字确认后,车辆控制权转移,公司交付约定产品的履约义务完成。在车辆生产商约定的保修期限内,客户需在约定维修方进行保养与维修。公司作为主要责任人,为客户提供约定内汽车保养与维修服务。保养及维修服务完成,客户能够控制相应商品或服务且能取得并消耗企业履约所带来的经济利益时,在维修结算单上签字确认,公司完成售后维修义务。
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | -12,672,430 | -524,556 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 60,147,349 | 22,865,065 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 158,181,894 | 175,420,534 |
债务重组收益 | -2,017,521 | |
其他非流动金融资产在持有期间的分红收益 | 15,652,174 | |
合计 | 219,291,466 | 197,761,043 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 708,061,939 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 18,230,467 | |
债务重组损益 | -2,017,521 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 30,560,064 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,543,374 | |
所得税影响额 | -60,938,304 |
少数股东权益影响额 | -246,697 | |
合计 | 698,193,322 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.18 | 0.06 | 0.06 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.03 | -0.01 | -0.01 |