中国北车股份有限公司2014年第三季度季报

中国北车股份有限公司
2014 年第三季度报告
                                       中国北车股份有限公司 2014 年第三季度报告
                                                              目录
一、   重要提示 ..................................................................................................................................... 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................................................................. 4
三、   重要事项 ..................................................................................................................................... 7
四、   附录........................................................................................................................................... 10
                                                                   2 / 23
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一、 重要提示
 1.1 中国北车股份有限公司（以下简称“公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员
 保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承
 担个别和连带的法律责任。
 1.2 本季度报告经公司第二届董事会第三十三次会议审议通过，公司全体董事出席董事会会议。
 未有董事、监事对本报告提出异议。
 1.3 公司负责人崔殿国、主管会计工作负责人高志及会计机构负责人（会计主管人员）王健保证
 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
 1.4 本季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
 2.1 主要财务数据
                                                                      单位：千元     币种：人民币
                                                                                     本报告期末比
                                     本报告期末                    上年度末          上年度末增减
                                                                                         (%)
总资产                                     152,930,617               120,158,917             27.27
归属于上市公司股东的净资产                  47,402,649                37,780,342             25.47
                                   年初至报告期末           上年初至上年报告
                                                                                     比上年同期增
                                     （1-9 月）                    期末
                                                                                         减(%)
                                                                （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额                -11,382,043                -10,099,457             -12.70
                                   年初至报告期末           上年初至上年报告         比上年同期增
                                     （1-9 月）                    期末                    减
                                                                （1-9 月）               （%）
营业收入                                    64,166,469                58,418,338               9.84
归属于上市公司股东的净利润                   3,958,273                 2,397,560             65.10
归属于上市公司股东的扣除非经                 3,792,320                 2,256,030             68.10
常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                          9.31                       6.77   增加 2.54 个百
                                                                                               分点
基本每股收益（元/股）                              0.35                       0.23           52.17
稀释每股收益（元/股）                              0.35                       0.23           52.17
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                      单位：千元     币种：人民币
                                         本期金额
            项目                                                    年初至报告期末金额（1-9 月）
                                       （7－9 月）
非流动资产处置损益                                         -342                              16,155
计入当期损益的政府补助，但与                              76,135                            223,397
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的                                 1,273
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
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单独进行减值测试的应收款项                                        0                         27,177
减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外                                 58,027                          -42,792
收入和支出
所得税影响额                                              -31,406                          -52,253
少数股东权益影响额（税后）                                 -2,482                           -6,561
             合计                                         101,205                          165,953
 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位：股
股东总数（户）                                            212,746 名 A 股股东及 566 名 H 股登记股
                                                          东
                                          前十名股东持股情况
 股东名称      报告期内增     期末持股数量       比例      持有有         质押或冻结情况        股东性质
 （全称）          减                            (%)       限售条       股份状态    数量
                                                           件股份
                                                           数量
中国北方机
车车辆工业          0         6,354,547,154      51.83        0           无          0         国有法人
集团公司
HKSCC
NOMINEES         1,302,000    2,131,829,900      17.39        0           未知      未知        境外法人
    注
LIMITED
北京北车投
资有限责任          0          345,610,920        2.82        0           无          0         国有法人
公司
全国社会保
障基金理事          0          309,393,275        2.52        0           未知      未知        国有法人
会转持三户
中国建设银
行－长城品
牌优选股票     -6,228,048      140,000,000        1.14        0           未知      未知             未知
型证券投资
基金
马来西亚国
               -11,430,958      50,881,544        0.42        0           未知      未知             未知
家银行
中国建设银
行－银华核
心价值优选     37,199,746       37,199,746        0.30        0           未知      未知             未知
股票型证券
投资基金
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中国工商银
行－上证 50
交易型开放    -8,435,255         29,800,632       0.24        0          未知          未知         未知
式指数证券
投资基金
交通银行－
易方达 50
              2,990,000          25,314,880       0.21        0          未知          未知         未知
指数证券投
资基金
中国工商银
行－南方成
份精选股票         0             24,729,165       0.20        0          未知          未知         未知
型证券投资
基金
                                    前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                        持有无限售条件流通                 股份种类及数量
                                                      股的数量                  种类            数量
中国北方机车车辆工业集团公司                             6,354,547,154   人民币普通股         6,354,547,154
                            注
HKSCC NOMINEES LIMITED                                   2,131,829,900   境外上市外资         2,131,829,900
                                                                               股
北京北车投资有限责任公司                                  345,610,920    人民币普通股          345,610,920
全国社会保障基金理事会转持三户                            309,393,275    人民币普通股          309,393,275
中国建设银行－长城品牌优选股票型证券投                    140,000,000                          140,000,000
                                                                         人民币普通股
资基金
马来西亚国家银行                                           50,881,544    人民币普通股           50,881,544
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证                     37,199,746                           37,199,746
                                                                         人民币普通股
券投资基金
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证                   29,800,632                           29,800,632
                                                                         人民币普通股
券投资基金
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金                       25,314,880    人民币普通股           25,314,880
中国工商银行－南方成份精选股票型证券投                     24,729,165                           24,729,165
                                                                         人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明           中国北方机车车辆工业集团公司（以下简称“北车集团”）
                                           为公司控股股东，北京北车投资有限责任公司为公司控股
                                           股东的全资子公司及一致行动人。除此之外，公司未知上
                                           述股东之间是否存在其他关联关系或一致行动关系。
注：HKSCC NOMINEES LIMITED 代公司若干股东持有公司 H 股。
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三、 重要事项
 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（注：以下分析中的“报告期”是指2014年1-9月份。）
     1、 货币资金比年初增加 4,675,230 千元，增幅 50.1%，主要是公司报告期内发行 H 股收到
募集资金所致。
     2、 存货比年初增加 15,967,373 千元，增幅 85.7%，主要是公司报告期内经营规模扩大，为
准备交付订单增加存货所致。
     3、 其他流动资产比年初增加 454,688 千元，增幅 153.5%，主要是公司报告期内待抵扣增值
税比年初增长所致。
     4、 应付账款比年初增加 8,507,048 千元，增幅 30.4%，主要是公司报告期内经营规模扩大，
采购额增加所致。
     5、 应交税费比年初减少 1,439,738 千元，减幅 65.1%，主要是公司报告期内缴纳税金所致。
     6、 一年内到期的非流动负债比年初增加 497,148 千元，增幅 12394.6%，主要是公司报告期
内一年内到期的长期借款增加所致。
     7、 其他流动负债比年初增加 6,982,591 千元，增幅 69.9%，公司其他流动负债主要是应付短
期债券，报告期内增加发行短期融资券所致。
     8、 长期借款比年初增加 713,522 千元，增幅 50.4%，主要是公司报告期内调整借款结构，
增加了银行长期借款所致。
     9、 资本公积比年初增加 5,788,373 千元，增幅 37.4%，主要是公司报告期内发行 H 股，股
本溢价增加所致。
     10、财务费用同比增加 322,746 千元，增幅 54.6%，主要是公司报告期内有息负债增加使利
息支出增加所致。
     11、利润总额同比增加 1,898,409 千元，增幅 61.9%，主要是公司报告期内经营规模扩大，获
利能力提升使营业利润增加所致。
     12、所得税费用同比增加 335,439 千元，增幅 61.0%，主要是公司报告期内利润总额增加所
致。
     13、经营活动的现金净流量为净流出 11,382,043 千元，净流出量比上年同期增加 1,282,586
千元，主要原因是报告期内公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年度同期增加额小于购买商
品接受劳务支出的现金较上年同期增加额所致。
     14、投资活动的现金净流量为净流出 3,295,733 千元，净流出量比上年同期减少 1,613,359 千
元，主要是公司报告期内投资支出同比减少所致。
     15、筹资活动的现金净流量为净流入18,841,510千元，净流入量比上年同期增加7,524,399千元，
主要是公司报告期内发行H股募集资金增加所致。
 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 超短期融资券、短期融资券、中期票据发行情况
    报告期内，公司分别于2014年1月24日、2014年1月27日、2014年2月19日、2014年4月24日、
2014年5月16日、2014年7月28日、2014年8月6日、2014年8月15日、2014年8月22日成功发行九期
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总额为人民币170亿元的超短期融资券；于2014年2月21日、2014年3月26日成功发行二期总额为人
民币60亿元的短期融资券；于2014年2月24日和2014年3月17日成功发行二期总额为人民币40亿元
的中期票据。
2. 股票期权激励计划的实施进展情况
    2014年8月29日，公司分别召开第二届董事会第三十二次会议、第二届监事会第二十一次会议，
审议通过了《关于调整中国北车股份有限公司股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，将
公司股票期权激励计划股票期权行权价格由4.24元调整为4.04元。详见2014年8月30日公司于上海
证券交易所（以下简称“上交所”）网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
《证券时报》刊发日期为2014年8月29日的临时公告《中国北车股份有限公司关于调整股票期权激
励计划股票期权行权价格的公告》（临2014-049）以及于香港联合交易所有限公司（以下简称“联
交所”）及公司网站刊发的相关公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
    （1）公司控股股东北车集团就避免同业竞争的承诺：
    为避免公司与控股股东北车集团产生同业竞争事宜，公司与北车集团就双方业务的若干事宜
于 2008 年 9 月签订了《中国北方机车车辆工业集团公司与中国北车股份有限公司避免同业竞争协
议》（以下简称“原协议”）。为保证公司 H 股发行上市工作的顺利完成，经公司第二届董事会
第二十六次会议及 2013 年年度股东大会审议通过，公司与北车集团于 2014 年 4 月签订了 H 股发
行上市后适用的《中国北方机车车辆工业集团公司与中国北车股份有限公司避免同业竞争协议》
（以下简称“新协议”），具体情况请见公司在上交所网站，《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》、《证券时报》刊发日期为 2014 年 3 月 11 日的临时公告《中国北车股份有限公司
关于签署<中国北方机车车辆工业集团公司与中国北车股份有限公司避免同业竞争协议>的关联
交易公告》（临 2014-012）。新协议自公司 H 股在联交所挂牌上市之日起生效；自新协议生效之
日起，原协议自动失效。
    根据原协议及新协议的约定，公司控股股东北车集团就避免同业竞争的承诺如下：
    1）在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企业、并尽力促使其参股企业将不会在中国
境内和境外，单独或与他人，以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、承包、租赁
经营、购买上市公司股票或参股）直接或间接从事或参与或协助从事或参与公司及公司控股企业
目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；
    2）在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企业、并尽力促使其参股企业将不会在中国
境内和境外，以任何形式支持公司或公司控股企业以外的他人从事与公司及公司控股企业目前及
今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务；
    3）在公司成立及完成重组后，北车集团及其控股企业、并尽力促使其参股企业将不会以其他
方式介入（不论直接或间接）任何与公司或公司控股企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或
可能构成竞争的业务或活动；
    4）如果在北车集团与公司签订的《避免同业竞争协议》有效期内，北车集团或其控股企业发
现任何与公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务机会，应立即书面通知公司，并
尽力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给公司或公司控股企业。北车集团或有
关的控股企业应当在同等条件下，优先将该新业务机会转让予公司或有关的公司控股企业。同时，
北车集团承诺尽最大努力促使其参股企业参照本规定执行；
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    5）在北车集团与公司签订的《避免同业竞争协议》有效期内，如果北车集团拟向第三方转让、
出售、出租、许可使用或以其他方式转让或允许使用其现有的与公司主营业务直接或间接相竞争
的业务或其将来可能获得的与公司构成或可能构成与主营业务直接或间接相竞争的新业务，北车
集团或其控制的企业应事先向公司发出有关书面通知，公司有权决定是否收购前述竞争业务或权
益。在公司作出决定前，北车集团或其控股企业不得向第三方发出拟向其转让、出售、出租或许
可其使用该竞争业务或权益的任何出让通知；
    6）本着最终将其经营的竞争性业务通过授予公司的优先交易及选择权及/或优先受让权及/或
优先收购权转让予公司的原则，积极改善、重组及妥善经营其保留的业务和其将来可能获得的竞
争性新业务。
    在本报告期内，北车集团严格遵守了与公司签订的原协议及新协议，且北车集团及其控股企
业和参股企业均未发生直接或间接介入任何与公司或公司控股企业目前及今后进行的主营业务构
成竞争或可能构成竞争的业务或活动。
    （2）有关房屋产权问题的承诺
    根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 4 号——上市公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》及中国证券监督管理委员会北京监管局的有关通知要
求，公司于 2014 年 6 月 24 日召开的第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于变更控股股东
履行尚未取得<房屋所有权证>的房屋相关承诺的议案》，同意变更公司控股股东北车集团履行尚
未取得《房屋所有权证》的房屋相关承诺事项。具体内容请见公司在上交所网站，《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》刊发日期为 2014 年 6 月 24 日的临时公告《中国
北车股份有限公司关于变更控股股东履行尚未取得<房屋所有权证>的房屋相关承诺的公告》（临
2014-043）以及于联交所及公司网站刊发的相关公告。
    本事项尚须获得公司股东大会的批准，与本事项有利害关系的关联人将放弃行使在股东大会
上对本事项的投票权。
    （3）有关《国有土地使用证》未注明使用权限或终止日期的承诺
    公司在其日期为 2014 年 5 月 12 日的招股说明书中披露，公司取得的部分授权经营土地的《国
有土地使用证》中，未注明土地使用权期限或终止日期。北车集团承诺，若因授权经营土地的《国
有土地使用证》中未注明土地使用权期限或终止日期，从而给公司相关全资子公司造成损失的，
北车集团将对该等损失承担赔偿责任。
    报告期内，北车集团遵守了其所作出的上述承诺，也未发生因授权经营土地的《国有土地使
用证》中未注明土地使用权期限或终止日期给公司相关全资子公司造成损失的情况。
 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
 警示及原因说明
□适用 √不适用
  3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
  本公司已于 2013 年年度财务报告和 2014 年中期财务报告提前执行新颁布或修订的企业会准则。
                                                        公司名称     中国北车股份有限公司
                                                      法定代表人     崔殿国
                                                             日期    2014-10-28
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四、 附录
 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国北车股份有限公司
                                            单位：千元     币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                         年初余额
流动资产：
    货币资金                                       14,007,276                        9,332,046
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                      3,954                           4,907
    应收票据                                        1,340,958                        1,534,300
    应收账款                                       38,421,422                       30,384,966
    预付款项                                        5,941,226                        4,816,629
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          62,764                           16,237
    应收股利                                            1,925                          20,694
    其他应收款                                      1,723,418                        1,444,253
    买入返售金融资产
    存货                                           34,607,531                       18,640,158
    一年内到期的非流动资产                          4,854,546                        4,239,021
    其他流动资产                                     750,889                          296,201
      流动资产合计                              101,715,909                         70,729,412
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 117,083                          134,096
    持有至到期投资
    长期应收款                                      7,270,905                        7,069,381
    长期股权投资                                    2,106,906                        1,984,229
    投资性房地产                                     166,214                           84,265
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   固定资产                                       23,042,540        22,706,936
   在建工程                                        5,869,078         5,184,820
   工程物资                                          44,120            17,304
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                                        9,704,087         9,609,479
   开发支出
   商誉                                              13,557            13,557
   长期待摊费用                                       5,566              4,880
   递延所得税资产                                   539,679           451,337
   其他非流动资产                                  2,334,973         2,169,221
     非流动资产合计                               51,214,708        49,429,505
       资产总计                                152,930,617         120,158,917
流动负债：
   短期借款                                       13,318,690        10,614,796
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   交易性金融负债                                       819              1,201
   应付票据                                       10,293,890         8,001,631
   应付账款                                       36,531,673        28,024,625
   预收款项                                        7,926,913        10,133,830
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                     999,926           867,073
   应交税费                                         773,091          2,212,829
   应付利息                                         519,513           281,490
   应付股利                                         127,710           121,337
   其他应付款                                      3,753,356         2,936,355
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   一年内到期的非流动负债                           501,159              4,011
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     预计负债                                         742,234                      814,090
     其他流动负债                                   16,976,948                    9,994,357
       流动负债合计                                 92,465,921                   74,007,625
非流动负债：
     长期借款                                        2,128,799                    1,415,277
     应付债券                                        3,972,548
     应付职工薪酬                                    2,096,514                    2,169,991
     长期应付款                                         3,857                       31,206
     专项应付款                                        92,749                       89,450
     预计负债
     递延所得税负债                                     1,564                         1,183
     其他非流动负债                                  2,994,844                    2,878,550
       非流动负债合计                               11,290,874                    6,585,657
         负债合计                                103,756,795                     80,593,282
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                             12,259,780                   10,320,056
     资本公积                                       21,271,501                   15,483,128
     减：库存股
     专项储备                                          49,957                       49,957
     盈余公积                                         617,534                      617,534
     一般风险准备                                      38,039                       34,582
     未分配利润                                     13,165,913                   11,275,183
     外币报表折算差额                                      -75                          -98
     归属于母公司所有者权益                         47,402,649                   37,780,342
合计
     少数股东权益                                    1,771,173                    1,785,293
       所有者权益合计                               49,173,822                   39,565,635
         负债和所有者权益总                      152,930,617                    120,158,917
计
法定代表人：崔殿国            主管会计工作负责人：高志               会计机构负责人：王健
                                          12 / 23
                         中国北车股份有限公司 2014 年第三季度报告
                                   母公司资产负债表
                                   2014 年 9 月 30 日
编制单位:中国北车股份有限公司
                                              单位:千元     币种:人民币   审计类型：未经审计
             项目                       期末余额                          年初余额
流动资产：
    货币资金                                        8,406,998                          286,922
    交易性金融资产
    应收票据
    应收账款                                                                          1,001,871
    预付款项                                           1,438
    应收利息                                          73,750