大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 |
| 前次募集资金使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2023]009594号 |
怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
（截止2023年3月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 前次募集资金使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司前次募集资金使用情况的专项报告 | 1-3 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2023]009594号怡球金属资源再生（中国）股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的怡球金属资源再生（中国）股份有限公司（以下简称怡球资源公司）编制的截止2023年3月31日的《前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、董事会的责任
怡球资源公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对怡球资源公司《前次募集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对怡球资源公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
大华核字[2023]009594号前次募集资金使用情况鉴证报告
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提供了合理的基础。
三、鉴证结论我们认为，怡球资源公司董事会编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了怡球资源公司截止2023年3月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定需要说明的是，本鉴证报告仅供怡球资源公司申请发行证券之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为怡球资源公司证券发行申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 叶金福 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 郑珊杉 | |||
| 二〇二三年四月二十六日 | |||
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怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]134号《关于核准怡球金属资源再生（中国）股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，并经上海证券交易所同意，于2020年6月4日向公司实际控制人之一林胜枝女士非公开发行普通股（A股）股票176,326,086股，每股面值1元，每股发行价格为1.38元。本次发行募集资金共计243,330,000元，扣除相关的发行费用2,777,542.71元，实际募集资金240,552,457.29元。
截止2020年5月22日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000208号”验资报告验证确认。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在宁波银行太仓支行开设募集资金专项账户，截至2023年3月31日，公司募集资金240,552,457.29元（系全部募集资金243,330,000元扣除保荐及承销费用及其他发行费用2,777,542.71元后的余额）已经全部补充流动资金，用于归还公司贷款和支付原料款，募集账户已注销。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况
详见附表《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司不存在募集资金投资项目变更情况。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
（四）闲置募集资金使用情况
公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
本公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关
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内容一致。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况本公司前次募集资金全部用于补充流动资金，无法单独产生经济效益。截至2023年3月31日止，本公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺，不涉及对前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况截至2023年3月31日，公司前次募集资金全部投入使用，且公司已办理完毕全部募集资金专户的注销手续。
五、前次募集资金使用的其他情况公司无前次募集资金使用的其他情况。
怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
（盖章）二〇二三年四月二十六日
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附表
前次募集资金使用情况对照表编制单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额* | 240,552,457.29 | 已累计使用募集资金总额： | 240,552,457.29 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额： | - | 各年度使用募集资金总额： | 240,552,457.29 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例： | - | 2020年： | 240,552,457.29 | ||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | ||||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | ||
| 1 | 补充流动资金 | 补充流动资金 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | - | 不适用 | |
| 合计 | — | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | 240,552,457.29 | - | — | ||
*募集资金总额系全部募集资金扣除保荐及承销费用及其他发行费用2,777,542.71元后的余额。