会稽山2017年半年度报告

会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：601579                                                  公司简称：会稽山
                   会稽山绍兴酒股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                        重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人金建顺、主管会计工作负责人唐雅凤及会计机构负责人（会计主管人员）唐雅凤
     声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承
诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
     公司在本报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节   释义 ................................................................ 3
第二节   公司简介和主要财务指标 ............................................... 3
第三节   公司业务概要 ........................................................ 6
第四节   经营情况的讨论与分析 ................................................. 7
第五节   重要事项 ........................................................... 11
第六节   普通股股份变动及股东情况 ............................................ 21
第七节   优先股相关情况...................................................... 22
第八节   董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 23
第九节   财务报告 ........................................................... 24
第十节   备查文件目录 ....................................................... 92
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                                       第一节              释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会                                       指                   中国证券监督管理委员会
上交所                                       指                   上海证券交易所
本公司、公司、会稽山                         指                   会稽山绍兴酒股份有限公司
精功集团                                     指                   精功集团有限公司
轻纺城                                       指                   浙江中国轻纺城集团股份有限公司
绵阳基金                                     指                   绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）
宁波信达风盛                                 指                   宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙）
嘉善黄酒                                     指                   浙江嘉善黄酒股份有限公司
中酒检测                                     指                   绍兴中酒检测有限公司
会稽山实业                                   指                   会稽山（上海）实业有限公司
会稽山经贸                                   指                   绍兴会稽山经贸有限公司
会稽山（北京）商贸                           指                   会稽山（北京）商贸有限公司
唐宋                                         指                   浙江唐宋绍兴酒有限公司
乌毡帽                                       指                   乌毡帽酒业有限公司
精功农业                                     指                   浙江精功农业发展有限公司
塔牌绍兴酒                                   指                   浙江塔牌绍兴酒有限公司
肯利达纺织                                   指                   绍兴县肯利达纺织有限公司
绍兴精糯                                     指                   绍兴精糯农业发展有限公司
                           第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                             会稽山绍兴酒股份有限公司
公司的中文简称                             会稽山
公司的外文名称                             Kuaijishan Shaoxing Rice Wine Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                         KJS
公司的法定代表人                           金建顺
二、 联系人和联系方式
                           董事会秘书                                       证券事务代表
姓名       金雪泉                                          应铭
联系地址   浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号          浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
电话       [phone]                                   0575-81188579
传真       [phone]                                   0575-84292799
电子信箱   [e-mail]                       [e-mail]
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
公司注册地址的邮政编码       312032
公司办公地址                 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号
公司办公地址的邮政编码       312032
公司网址                     www.kuaijishanwine.com
电子信箱                     [e-mail]
报告期内变更情况查询索引     公司于2017年2月28日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《会稽山关于变更办
                             公地址的公告》（编号：临2017-008）
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址        http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                          公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                        公司于2017年2月28日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《会
                                                稽山关于变更办公地址的公告》（编号：临2017-008）
五、 公司股票简况
       股票种类           股票上市交易所          股票简称                  股票代码               变更前股票简称
A股                    上海证券交易所        会稽山
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
                      名称                        天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                      办公地址                    浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 层
事务所（境内）
                      签字会计师姓名              叶喜撑、张琳
                      名称                        中国国际金融有限公司
报告期内履行持续
                      办公地址                    北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层
督导职责的保荐机
                      签字的保荐代表人姓名        王迪明、赵言
构
                      持续督导的期间              2014 年 8 月至 2017 年 12 月 31 日
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                    本报告期                                       本报告期比上年同
                  主要会计数据                                                  上年同期
                                                  （1－6月）                                           期增减(%)
营业收入                                          578,110,792.58            442,315,114.81                     30.7
归属于上市公司股东的净利润                            84,430,169.29             69,299,095.68                 21.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的                82,523,992.72             68,415,756.63                 20.62
净利润
经营活动产生的现金流量净额                        -82,469,196.08            -31,809,808.68                  -159.26
                                                                                                   本报告期末比上年
                                                  本报告期末                    上年度末
                                                                                                     度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                      2,930,929,393.84          2,901,208,824.55                     1.02
总资产                                          3,644,501,785.99          3,699,839,351.81                    -1.50
(二)       主要财务指标
                                                  本报告期                                         本报告期比上年同
                  主要财务指标                                                  上年同期
                                                  （1－6月）                                           期增减(%)
基本每股收益（元／股）                                    0.170                            0.173              -1.73%
稀释每股收益（元／股）                                    0.170                            0.173              -1.73%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股                  0.166                            0.171              -2.92%
）
加权平均净资产收益率（%）                                       2.87                        4.51   减少1.64个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益                          2.81                        4.45   减少1.64个百分点
率（%）
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公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少了 159.26 个百分点，主要系公司购买商品、接受劳务支出增加所致。
2、归属于上市公司股东的净资产同比增加了 1.02 个百分点,主要系公司合并范围的增加所致。
3、总资产同比减少了 1.50 个百分点，主要系短期借款减少所致。
4、加权平均净资产收益率同比减少 1.64 个百分点，扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率指标同比减少
1.64 个百分点，主要系公司股本增加所致。
5、基本每股收益、稀释每股收益与上一年相比均减少 1.73 个百分点，主要系股本增加所致。
6、扣除非经常性损益后的基本每股收益与上一年相比均减少 2.92 个百分点，主要系股本增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                     非经常性损益项目                            金额               附注（如适用）
非流动资产处置损益                                                 16,958.20    资产处置
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，          2,274,908.50    政府补助
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               250,796.5    其他收支
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                                   -820.82
所得税影响额                                                     -635,665.81
合计                                                            1,906,176.57
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十、 其他
□适用 √不适用
                                 第三节         公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    一、主要业务情况
    公司主要从事绍兴黄酒、黄酒的生产、销售和研发等业务，自设立以来至今，主营业务未发生重大变化。公
司以“向消费者奉献绿色、健康、安全的饮品”为已任，沿续百年酿制工艺，精心酿制生产黄酒基础酒和黄酒瓶
装酒。目前，公司及下属子公司生产的主要产品有会稽山、水香国色、帝聚堂、西塘、乌毡帽、唐宋等品牌系列
黄酒。
    公司的主营业务突出，主营业务收入占全部业务收入 99% 以上，其他业务收入主要是公司销售黄酒生产的少
量的白酒等副产品。公司的产品销售主要集中在浙江地区、江苏地区和上海市等黄酒的传统消费区域，并建立起
了全国性的销售渠道，还远销日本、新加坡、港澳及欧美等多个国家和地区。
    二、经营模式情况
    报告期内，公司以研发、生产、销售绍兴黄酒、黄酒产品为主进行日常运行管理，通过丰富产品结构，满足
市场需求，拓宽营销渠道，提升企业自身价值。
    研发方面，公司是参与制定《黄酒国家标准》、《绍兴黄酒国家标准》的企业之一。公司基于市场需求，不
断加大新产品、新技术的研发投入，提升新产品的开发能力；针对现有产品进行优化改造，巩固及拓展现有产品
的市场地位。
    生产方面，公司持续推进传统工艺、现代设备与智能控制相结合的酿酒方式，同时，严把生产安全质量关，
已经建立起了一整套高于行业平均水平的完整的企业标准体系，公司已通过 SC、ISO9001、ISO14001、HACCP、GMP
等管理体系认证。
    销售方面，作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，公司依据“深耕核心市场、开发潜在市场”的策略，
经过多年积累，建立了全国性的销售渠道，国内营销网点主要由经销商、商超卖场和直销网点等共同组成，覆盖
全国 20 余个省、直辖市及自治区，有效带动了公司产品在全国范围的推广。
    三、行业情况说明
    黄酒是世界三大发酵酒之一，有着悠久的历史，作为中国独有的酒种，黄酒的酿造技术独树一帜，堪称“国
粹”。天下黄酒源绍兴。绍兴黄酒约有 2500 年的发展历史，我国古代史料《左氏春秋》和《吕氏春秋》对绍兴
黄酒均有所记载，同时与绍兴黄酒有关的文化典故也十分丰富。绍兴黄酒以其悠久的历史传承、独特的酿造技术，
已被列入第一批国家级非物质文化遗产。
    绍兴黄酒作为一种富含历史、文化底蕴，低酒精度、高营养的酒种，充分迎合了国内消费者对酒类消费升级
的趋势，但是受历史、文化和地理等诸多因素影响，黄酒行业区域经济的特征显著，其生产、消费仍主要集中在
江浙沪等传统黄酒消费区域。
    近年来，随着人们消费观念的改变和对黄酒营养功能的进一步认识，黄酒行业已经逐步进入了一个新的发展
周期。同时，黄酒行业的升级趋势将更加明显，通过企业技术改造和产品升级，黄酒行业已逐渐摆脱单纯依靠“以
量取胜”的低毛利发展模式，逐渐拓展为追求高品质、高价格细分市场的高毛利发展模式。此外，黄酒作为低酒
精度品类，在大众自主消费中具备一定的竞争力，尤其是大型黄酒企业的产品品质优良、历史悠久，具有较大的
影响力，更具备了大众消费升级的空间，因此，在未来几年，行业资源整合将成为黄酒行业发展的主要趋势之一，
黄酒行业集中度将得到进一步的提高。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
     天下黄酒源绍兴，绍兴是中国当之无愧的“黄酒之都”。会稽山在绍兴市场占据优势地位，成为“黄酒之都”
绍兴人的首选品牌之一。植根于绍兴的会稽山，凭借悠久的历史、优质的产品，由绍兴辐射全国，成为黄酒行业
的龙头企业之一。
    1、历史悠久，品牌优势明显
    公司是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”、“国家地理标志保护产品”三大荣誉于一
身的企业之一。公司创建于 1743 年，原名“云集酒坊”；1915 年，“云集酒坊”生产的绍兴黄酒在美国旧金山
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                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
举办的“巴拿马太平洋万国博览会”上为绍兴酒获得了第一枚国际金奖；1998 年，会稽山牌绍兴酒被北京人民大
会堂指定为国宴专用黄酒；2016 年，会稽山牌绍兴黄酒成为 G20 杭州峰会指定用酒。
    2、独特的黄酒酿造工艺
    公司历经 270 多年的持续生产，已成为专注酿造黄酒的“专家”；公司“绍兴黄酒酿制技艺”已被列入国家
级非物质文化遗产生产性传承基地；公司“传统绍兴酒酿造工艺及配方”依据浙江省科委和浙江省保密局联合下
发的浙科成发（96）231 号文，经国家保密局等单位核准，1996 年已被列为国家秘密技术项目。
    3、黄酒行业的龙头企业之一
    作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，公司位居黄酒行业前三位。随着人们生活水平稳步提高，“健康
消费”与“文化消费”的有效普及，将有效稳定和扩大黄酒的客户群体。作为新增消费人群，其对黄酒品牌的选
择，主要受到浙江、绍兴等黄酒主要消费地区人群消费偏好的影响；会稽山作为黄酒行业龙头企业之一，其品牌
有望成为新增消费者选择黄酒的主要参考依据之一，其市场地位及影响力有望不断提升。
    4、全国性的销售渠道和卓有成效的营销管理
    根据黄酒行业特点，公司采取“深耕核心市场、开发潜在市场”的策略，公司将全国市场分为成熟市场、竞
争性市场和培育市场三大类型，在各个市场运用差异化的渠道运作模式和营销策略，合理配置产品资源，确保成
熟市场的领先地位。
    5、市场化的经营机制和专业的管理团队
    公司是黄酒企业中的大型民营企业，经营机制比较灵活。公司核心管理团队在黄酒行业从业时间较长，经验
丰富。公司核心管理团队拥有多位国家级黄酒评委，在黄酒研发、生产、销售领域拥有丰富的经验。
    6、稳定可靠的品质保证体系
    公司严格按照相关国家标准生产黄酒，拥有一整套高于行业平均水平的完整的企业标准体系；已通过 SC 认证、
ISO 9001 质量管理体系、ISO14001 环保管理体系认证、HACCP 食品安全管理体系、保健食品 GMP、CMS 诚信、
两化融合等标准管理体系认证。
    7、行业内领先的研发团队
    公司的黄酒研究院是省级企业技术中心之一，研究水平处于行业领先地位，其研究成果多次获得部、省、市、
县科技进步奖和全国、省、市级 QC 成果奖。2016 年，公司成立了绍兴中酒检测有限公司，加强了食品检测技术
服务、酿造技术研究方面的力量。目前，公司拥有国家级黄酒评委 9 人，国家级及国家一级品酒师 27 人，黄酒酿
造技师 150 人，公司也是参与制定《黄酒国家标准》、《绍兴黄酒国家标准》的少数企业之一。
    8、拥有充足的原酒储量
    原酒是生产高档黄酒的必要基础。由于原酒陈化需要时间，因此黄酒生产企业在短时间内无法获得大量优质
原酒储量，故而原酒储量具有一定稀缺性。由于会稽山黄酒历史悠久，270 多年生产从未间断，因此公司的原酒
储量较大，处于行业领先地位。由于公司的原酒储量充足，各类黄酒产品销量得到有效保证，为未来业务的可持
续发展提供了坚实有力的保障。
                           第四节        经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    报告期内，公司董事会确定了“加大资源整合，集聚营销优势，强化管控机制，提升竞争实力”的工作方针，
全面落实公司年度股东大会提出的各项工作目标，公司管理团队带领全体员工积极应对激烈的市场竞争，着力推
进企业技改创新工程，着力推动内部资源整合，着力提升营销拓展能力，着力提升营运管控效率，确保公司经济
效益的稳步提升，通过一系列的工作举措，使公司继续保持了稳健发展态势。
    一是经济指标稳中有增。报告期内,公司以管理提升、技改创新、营销拓展为工作重点，调整产品结构，实施
精细化管理，主要经济指标与上年同期相比，保持了稳中有增的良好态势，公司实现营业收入 5.78 亿元，较上年
同期增长 30.70%；实现净利润 0.84 亿元，较上年同期上升 21.83%。
    二是管理效率稳步提高。公司加大管理资源、技术资源、市场资源、设备资源、产能资源等内部整合，加强
队伍建设，深化渠道管控，提高品牌效应，强化环境保护等工作，不断完善内部控制流程，提升了成本控制水平
和管理能力，提高了运行管理效率。
    三是厂区集聚稳步推进。湖塘厂区办公楼已于年初正式投入启用，博物馆、研究院等配套在建工程项目，正
按计划进度有序施工和建设；10 万千升黄酒后熟包装物流自动化生产线项目工程已经完成了基础浇筑，进入了厂
房钢架搭建与生产设备选型同步实施阶段；为做好厂区集聚工作，湖塘厂区酿酒产能提升项目相配套的制曲、前
发酵、后发酵、压榨等生产装备和储酒大罐等设施，正在抓紧施工安装。同时，湖塘厂区集聚所需土地的征用工
作得到了有效落地。
    四是市场营销稳步拓展。报告期内,公司“根据地+大单品”的营销模式，得到了较好的落实，推动了品牌引
领市场聚焦策略的全面实施；通过举办“封坛节”，参加全国糖酒会、国际酒类博览会、品牌推广会等营销活动，
优化会稽山品牌形象；同时，正确处理主品牌与子品牌之间的关系，合理规划公司各系列产品的市场布局，发挥
乌毡帽、嘉善黄酒和唐宋酒业的产品优势、市场优势和品牌优势，做到有分有合各有侧重，着力抢占市场先机，
有效拓展和提升了品牌影响力。
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                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
    五是企业形象稳步提升。公司积极参与公益事业，积极履行食品安全、客户维护、公益慈善、环境保护等社
会责任，在经济效益、社会公益和环境保护上做出自己应有的贡献。
(一) 主营业务分析
1    财务报表相关科目变动分析表
                                                                              单位:元 币种:人民币
科目                                           本期数            上年同期数         变动比例（%）
营业收入                                     578,110,792.58      442,315,114.81                 30.70
营业成本                                     332,007,861.16      244,132,912.24                 35.99
销售费用                                      51,634,985.49       40,391,831.75                 27.84
管理费用                                      57,434,706.43       35,174,126.29                 63.29
财务费用                                        -880,549.94        7,740,655.52               -111.38
经营活动产生的现金流量净额                   -82,469,196.08      -31,809,808.68               -159.26
投资活动产生的现金流量净额                  -325,031,442.85      -76,959,759.62               -322.34
筹资活动产生的现金流量净额                     4,672,915.36      -51,981,759.71                108.99
研发支出                                       2,504,613.17        2,635,681.56                 -4.97
营业收入变动原因说明:本期较上年同期增加主要系合并报表范围增加所致；
营业成本变动原因说明:本期较上年同期增加主要系合并报表范围增加所致；
销售费用变动原因说明:本期较上年同期增加主要系合并报表范围增加所致；
管理费用变动原因说明:本期较上年同期增加主要系合并报表范围增加所致；
财务费用变动原因说明:本期较上年同期减少主要系借款减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系理财产品投资增加和取得子公司支付现金增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系短期借款筹资净流入增加所致。
2    其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                              单位：元
                                                                          本期期
                                     本期期                      上期期
                                                                          末金额
                                     末数占                      末数占
                                                                          较上期
项目名称            本期期末数       总资产     上期期末数       总资产            情况说明
                                                                          期末变
                                     的比例                      的比例
                                                                          动比例
                                     （%）                       （%）
                                                                          （%）
                                                                                   主要系偿还银行借款
货币资金            195,596,969.88   5.37       598,424,891.65   16.17    -67.31
                                                                                   和支付货款所致
                                                                                   主要系经销商赊销款
应收账款            145,472,766.92   3.99       85,876,795.88    2.32     69.40
                                                                                   增加所致
                                                 8 / 92
                              会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
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预付账款             3,337,962.97     0.92     1,784,584.35      0.48      87.04
                                                                                     加所致
                                                                                     主要系设备预付款增
其他流动资产         295,999,221.67   8.12     239,053,205.26    6.46      23.82
                                                                                     加所致
                                                                                     主要系公司增加了塔
可供出售金融资产     161,150,000.00   4.42
                                                                                     牌的股权投资所致
                                                                                     主要系增加流动资金
短期借款             60,500,000.00    1.66     500,000.00        0.14      120.00
                                                                                     贷款所致
                                                                                     主要系经销商提货后
预收款项             68,331,905.31    1.87     134,688,587.07    3.64      -49.27
                                                                                     转收入所致
                                                                                     主要系支付 2016 年
应付职工薪酬         20,671,457.11    0.57     38,939,504.36     1.05      -46.91
                                                                                     年度奖金所致
                                                                                     主要系支付代扣代缴
应交税费             39,563,616.69    1.09     112,269,200.44    3.03      -64.76    个人所得税和个业所
                                                                                     得税所致
                                                                                     主要系应付股东分红
应付股利             11,035,683.90    0.30     3,751,863.90      0.10      194.14
                                                                                     款增加所致
2.   截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     公司对外股权投资主要系公司对子公司的长期股权投资。本报告期末，公司长期股权投资余额为
629,617,935.69 元，与期初相比无变化。报告期内，公司于 2017 年 6 月 30 日在绍兴市柯桥区市场监督管理局设
立绍兴精糯农业发展有限公司，注册资金 200.00 万元尚未缴纳。绍兴精糯农业发展有限公司经营范围：生态农业
技术开发；种植、收购、加工、销售:食用农产品、花卉；农业技术成果转让与推广；农业生态观光服务；货物进
出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
    报告期末，公司投资单位如下表：
                             主要经   注册                持股比例(%)
    子公司名称                            业务性质                              取得方式
                              营地      地                直接      间接
会稽山(北京)商贸有限公司    北京      北京   商业              100         2010 年 12 月 22 日投资设立
会稽山(上海)实业有限公司    上海      上海   商业              100         2005 年 10 月 28 日投资设立
绍兴会稽山经贸有限公司      绍兴      绍兴   商业              100         2001 年 12 月 30 日投资设立
浙江嘉善黄酒股份有限公司    嘉善      嘉善   制造业         86.63          非同一控制下企业合并
浙江唐宋绍兴酒有限公司      绍兴      绍兴   制造业            100         非同一控制下企业合并
乌毡帽酒业有限公司          安吉      安吉   制造业            100         非同一控制下企业合并
绍兴中酒检测有限公司        绍兴      绍兴   技术服务          100         2016 年 3 月 14 日投资设立
绍兴精糯农业发展有限公司    绍兴      绍兴   农业              100         2017 年 6 月 30 日设立
浙江塔牌绍兴酒有限公司      绍兴      绍兴   制造业      14.7819           2016 年 12 月 29 日司法拍卖竞
                                                                           得，2017 年 3 月 1 日完成股权
                                                                           变更。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
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                                会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
      公司利用自有资金参与司法拍卖竞得浙江塔牌绍兴酒有限公司 14.7819%股权的情况。2016 年 12 月 27 日，
 公司第四届董事会第三会议审议通过了《关于参与竞拍浙江塔牌绍兴酒有限公司部分股权的议案》，同意公司于
 2016 年 12 月 28 日 10 时至 2016 年 12 月 29 日 10 时参与浙江省绍兴市柯桥区人民法院在淘宝网司法拍卖网络平
 台上进行的对绍兴县肯利达纺织有限公司持有浙江塔牌绍兴酒有限公司 11,825,538 股股权的竞买，占塔牌绍兴
 酒总股本的 14.7819%。2016 年 12 月 29 日，公司参与了本次竞拍，并通过公开竞价方式，最终以 16,115 万元的
 成交价竞得了本次竞拍标的。2017 年 3 月 1 日，公司已在浙江省绍兴市柯桥区市场监督管理局完成了股权过户并
 办理了变更登记手续。
     塔牌绍兴酒产品主要有绍兴加饭酒、花雕酒、元红酒、香雪酒、善酿酒等多个品种，塔牌绍兴酒具有五十多
 年的出口品牌历史，其出口量在同行业中名列前茅，是绍兴酒的重要出口基地。本次交易符合公司做强、做大、
 做优黄酒主业的战略布局，有利于黄酒行业的资源整合，有助于公司不断提升市场地位及品牌影响力，也将对公
 司进一步扩张黄酒主业产生积极的推动作用，符合公司及股东利益。具体内容详见公司公司于上海证券交易所网
 站 www.sse.com.cn 披露的《会稽山关于公司竞得浙江塔牌绍兴酒有限公司部分股权完成过户的公告》 公告编号：
 临 2017-009）。
 (2) 重大的非股权投资
 □适用 √不适用
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 □适用 √不适用
 (五) 重大资产和股权出售
 □适用 √不适用
 (六) 主要控股参股公司分析
 √适用 □不适用
 单位：万元      币种：人民币
                   持股比    业务
  公司名称                          主要产品或服务     注册资本     总资产        净资产         净利润
                   例（%）   性质
浙江嘉善黄酒
                  86.63    制造业    黄酒生产销售      6,671.41   21,934.70    16,625.74      446.67
股份有限公司
绍兴会稽山经
                   100      商业       黄酒销售          300.00   1,932.98     284.59         33.64
  贸有限公司
会稽山（上海）
                   100      商业    黄酒等产品销售     1,000.00   1,277.67     -2,599.11      -191.43
实业有限公司
会稽山（北京）
                   100      商业    黄酒等产品销售     1,000.00   839.15       806.23         -3.04
商贸有限公司
浙江唐宋绍兴
                   100     制造业   黄酒等产品销售     1,998.00   9446.28      -4997.36       139.00
  酒有限公司
乌毡帽酒业有
                   100     制造业   黄酒等产品销售     3,200.00   18,388.43    11,207.02        1,560.14
    限公司
绍兴中酒检测                技术
                   100               检测技术服务        300.00   199.38       213.25         -86.75
  有限公司                  服务
绍兴精糯农业
                   100      农业    农产品生产销售       200.00
发展有限公司
 (七) 公司控制的结构化主体情况
 □适用 √不适用
                                                    10 / 92
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二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
       （1）行业充分竞争风险。我国黄酒行业地域特征明显，其生产、消费主要集中在江浙沪等传统黄酒消费区
域，该区域内黄酒生产企业较为集中，竞争十分激烈。公司的产品销售也基本集中在江浙沪地区。因此，黄酒产
品具有消费区域性的行业风险。
    （2）原材料价格上涨风险。原材料成本是公司主营业务成本的最重要的组成部分，原材料供应价格随国内市
场行情波动而变化，由于黄酒行业自身特点，公司新酿黄酒一般需经过一段时间的储藏、陈化后才能销售，当年
的生产成本并不完全反映在当年的销售成本中，因此当期原料采购成本的上升可以通过之后几年产品价格的提升
或内部管理的优化予以消化。如果公司产品未能及时提价或优化内部管理，将直接影响公司盈利能力的进一步提
升。
    （3）品牌被仿冒的风险。 会稽山是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”等荣誉于一身
的企业之一。目前，我国市场经济秩序正在完善之中，存在某些不法厂商为获取高额利益，仿冒发行人品牌进行
非法生产销售的可能。虽然公司已尽力采取各种方式保护公司品牌与声誉，但在一定时期内涉及公司品牌的假冒
伪劣及侵权产品仍可能存在，从而侵害公司经济利益。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                        第五节       重要事项
一、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的查询
         会议届次                  召开日期                                       决议刊登的披露日期
                                                               索引
2016 年年度股东大会        2017-04-26                www.sse.com.cn             2017-04-27
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    会稽山 2016 年年度股东大会于 2017 年 4 月 26 日在浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路 2579 号会稽山绍兴
酒股份有限公司会议室召开，公司在任董事 9 人，出席 7 人，董事金良顺先生、许江先生等 2 人因公出差未能出
席本次会议；公司在任监事 3 人，出席 2 人，监事杜新英女士因公出差未能出席本次会议；公司全体高级管理人
员和公司聘请的律师出席了本次会议。出席会议的股东所持有表决权的股份总数 328,502,400 股，占公司有表决
权股份总数的 66.05%。会议审议了《公司 2016 年度董事会工作报告》等 8 项议案，经现场和网络投票表决，会
议议案全部审议通过。具体内容详见公司公司于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《会稽山 2016 年年
度股东大会决议公告》（公告编号：临 2017-021）。
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二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                     如
                                                                                                     未
                                                                                                     能
                                                                                              如未
                                                                                                     及
                                                                                         是   能及
                                                                                    是               时
                                                                                         否   时履
                                                                                    否               履
承     承                                                                                及   行应
                                                                                    有               行
诺     诺   承诺                         承诺                        承诺时间及          时   说明
                                                                                    履               应
背     类   方                           内容                          期限              严   未完
                                                                                    行               说
景     型                                                                                格   成履
                                                                                    期               明
                                                                                         履   行的
                                                                                    限               下
                                                                                         行   具体
                                                                                                     一
                                                                                              原因
                                                                                                     步
                                                                                                     计
                                                                                                     划
       股   精功     自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者    承诺公布时     是   是
       份   集团     委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的公    间：
       限   有限     司股份，也不由公司回购该部分股份。              2014-8-22
       售   公司                                                     承诺期限：
                                                                     2014 年 8 月
                                                                     25 日-2017
                                                                     年 8 月 25
                                                                     日
       股   绵阳     自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者    承诺公布时     是   是
       份   科技     委托他人管理其 2011 年 3 月从精功集团受让取得   间：
       限   城产     的公司 2,000 万股股份，也不由公司回购该部分股   2014-8-22
与     售   业投     份。                                            承诺期限：
首          资基                                                     2014 年 8 月
次          金（有                                                   25 日-2017
公          限合                                                     年 8 月 25
开          伙）                                                     日
发     股   公司     （1）自公司本次发行并在证券交易所上市之日起三   承诺公布时     是   是
行     份   实际     十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或    间：
相     限   控制     间接持有的公司本次发行前已发行的股份，也不由    2014-8-22
关     售   人、董   公司回购本人直接或间接持有的公司本次发行前已    承诺期限：
的          事且     发行的股份；（2）上述承诺期限届满后，在担任公   2014 年 8 月
承          间接     司董事期间，每年转让持有的公司股份不超过本人    25 日-2017
诺          持有     持有公司股份总数的 25%；（3）在离职后半年内，   年 8 月 25
            公司     不转让本人持有的公司股份；（4）在担任公司董事   日
            股份     期间，将严格遵守我国法律法规关于实际控制人、
            的金     董事持股及股份变动的有关规定，如实并及时申报
            良顺     本人持有公司股份及变动情况；（5）若本人持有的
                     公司股票锁定期届满后两年内减持的， 则减持价格
                     不低于发行价（如有除权除息事项，减持价格下限
                     将相应进行调整）；（6）不会因为本人职务的变更
                     或离职等原因而放弃履行上述第（5）条承诺。
       其   精功     1、所持公司股票在锁定期满后两年内无减持意向；   承诺公布时     是   是
       他   集团     所持公司股票在锁定期满两年后拟进行减持的，将    间：
            有限     提前 5 个交易日向公司提交减持原因、减持数量、   2014-8-22
                                                12 / 92
                        会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
     公司     未来减持计划、减持对公司治理结构及持续经营影      承诺期限：
              响的说明，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。   2014 年 8 月
              2、减持将采用集中竞价、大宗交易等方式。 所持      25 日-2019
              公司股票在锁定期满后两年后减持的，通过证券交      年 8 月 25
              易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于最近      日
              一期每股净资产；通过证券交易所大宗交易系统减
              持股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合
              有关法律法规规定。3、所持公司股票在锁定期满后
              两年后减持的，自相应的最近一期审计基准日后至
              其减持期间，公司如有除权除息事项， 减持底价下
              限和股份数将相应进行调整。4、如未履行上述承诺，
              自愿将减持股份所得收益上缴公司所有。
其   浙江     1、所持公司股票在锁定期满后两年内无减持意向；     承诺公布时     是   是
他   中国     所持公司股票在锁定期满两年后拟进行减持的，将      间：
     轻纺     提前 5 个交易日向公司提交减持原因、减持数量、     2014-8-22
     城集     未来减持计划、 减持对公司治理结构及持续经营影     承诺期限：
     团股     响的说明，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告。   2014 年 8 月
     份有     2、减持将采用集中竞价、大宗交易等方式。 所持      25 日-2017
     限公     公司股票在锁定期满后两年后减持的，通过证券交      年 8 月 25
     司       易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于最近      日
              一期每股净资产；通过证券交易所大宗交易系统减
              持股份的，转让价格由转让双方协商确定，并符合
              有关法律法规规定。3、所持公司股票在锁定期满后
              两年后减持的，自相应的最近一期审计基准日后至
              其减持期间，公司如有除权除息事项， 减持底价下
              限和股份数将相应进行调整。4、如未履行上述承诺，
              自愿将减持股份所得收益上缴公司所有。
其   绵阳     1、持有的公司股票在锁定期满后两年内减持的，减     承诺公布时     是   是
他   科技     持价格不低于本次发行并上市时公司股票的发行价      间：
     城产     格（如发行人发生除权除息事项，则为按照相应比      2014-8-22
     业投     例进行除权除息调整后用于比较的发行价）2、本机     承诺期限：
     资基     构在所持公司股份锁定期届满后的 12 个月内，累计    所持股份在
     金（有   减持股份比例不超过本机构届时所持股份总数的三      其约定锁定
     限合     分之二；本机构在所持公司股份锁定期届满后的 24     期满后 1 至
     伙）     个月内，本机构累计减持股份不超过届时所持股份      2 年内
              总数的 100%。 3、 本机构持有的发行人股份的锁定
              期限届满后，本机构减持持有的发行人股份时，应
              提前将其减持意向和拟减持数量等信息以书面方式
              通知发行人，并由发行人及时予以公告，自发行人
              公告之日起 3 个交易日后，本机构方可以减持发行
              人股份。4、减持将采用集中竞价、大宗交易等方式。
              所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价
              格不低于发行价；锁定期满两年后减持的，通过证
              券交易所集中竞价交易系统减持股份的价格不低于
              最近一期每股净资产；通过证券交易所大宗交易系
              统减持股份的，转让价格由转让双方协商确定，并
              符合有关法律法规规定。5、自公司股票上市至其减
              持期间，公司如有除权除息事项，减持底价下限和
              股份数将相应进行调整。6、如未履行上述承诺，自
              愿将减持股份所得收益上缴公司所有。
解   精功     ①本公司及本公司控股的其他公司或组织没有从事      承诺公布时     否   是
决   集团     与会稽山及其控股子公司相同或相似的业务；②在      间：
同   有限     本公司作为会稽山控股股东期间，本公司及本公司      2014-8-22
业   公司     控股的其他公司或组织将不在中国境内外以任何形      承诺期限：
竞            式从事与会稽山及其控股子公司现有的主营业务相      长期有效
争            同的业务，包括在中国境内外投资、收购、兼并与
              会稽山现有主营业务有直接竞争的公司或者其他经
              济组织；③在本公司作为会稽山控股股东期间，若
              会稽山今后从事新的业务领域，则本公司及本公司
                                          13 / 92
                        会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
              控股的其他公司或组织将不在中国境内外以控股或
              以参股但拥有实质控制权的方式从事与会稽山新的
              业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内
              外投资、收购、兼并与会稽山今后从事新业务有直
              接竞争的公司或者其他经济组织；④在本公司作为
              会稽山控股股东期间， 若本公司及本公司控股的其
              他公司或组织出现与会稽山有直接竞争的经营业务
              情况时，会稽山可以提出采取优先收购或委托经营
              的方式将相竞争的业务集中到会稽山经营；⑤本公
              司承诺，本公司将与上市公司尽量减少关联交易。
              在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按
              市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
              律法规和规范性文件的规定履行交易程序及信息披
              露义务。承诺人和会稽山就相互间关联交易所作出
              的任何约定和安排，均不妨碍对方为其自身利益、
              在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来
              和交易； ⑥本公司承诺不以会稽山控股股东的地位
              （持股关系）谋求不正当利益，进而损害会稽山其
              他股东的利益。如因本公司及本公司控股的其他公
              司或组织违反上述声明与承诺而导致会稽山的权益
              受到损害的，则本公司同意承担会稽山相应的损害
              赔偿责任。
解   公司     ①本人及本人控制的企业目前没有、将来也不直接       承诺公布时     否   是
决   实际     或间接从事与会稽山及其控股的子公司现有及将来       间：
同   控制     从事的业务构成同业竞争的任何活动；②无论是否       2014-8-22
业   人、董   获得会稽山许可， 不直接或间接从事与会稽山相同      承诺期限：
竞   事且     或相似的业务，保证将采取合法、有效的措施，促       长期有效
争   间接     使本人拥有控制权的公司、企业与其他经济组织不
     持有     直接或间接从事与会稽山相同或相似的业务；③本
     公司     人保证不利用对会稽山实际控制人的关系进行其他
     股份     任何损害会稽山及其他股东权益的活动。本人愿意
     的金     对违反上述承诺而给会稽山造成的经济损失承担赔
     良顺     偿责任。该承诺在承诺有效期内，承诺持续有效且
              正在履行当中不存在违背该承诺的情形。
其   精功     1、公司自上市后三年内，如出现连续 20 个交易日      承诺公布时     是   是
他   集团     公司股票的收盘价均低于公司最近一期经审计的每       间：
     有限     股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公      2014-8-22
     公司     司普通股股东权益合计数÷公司股份总数，下同）       承诺期限：
              情形时（最近一期审计基准日后，因利润分配、资       2014 年 8 月
              本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净       25 日-2017
              资产或股份总数出现变化的，则每股净资产相应进       年 8 月 25
              行调整，下同），非因不可抗力因素所致，则启动       日
              稳定股价的预案。2、如各方最终确定以公司控股股
              东增持公司股票作为稳定股价的措施，则本公司控
              股股东精功集团在符合相关法律、法规的规定且不
              应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，对
              公司股票进行增持，增持价格不高于公司最近一期
              经审计的每股净资产（最近一期审计基准日后，因
              利润分配、资本公积金转增股本、增发、 配股等情
              况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净
              资产相应进行调整）控股股东应在启动稳定股价预
              案的条件触发之日起 10 个交易日内，就其增持公司
              股票的具体计划书面通知公司并由公司进行公告，
              并应在履行完毕法律法规规定的程序后 90 日内实施
              完毕。2、控股股东承诺；（1）将通过自有资金履
              行增持义务；（2）用于增持公司股份的货币资金不
              少于其上一年度从公司取得的现金分红总和的 50%；
              （3）单次及/或连续十二个月增持公司股份数量不
              超过公司总股本的 1%；如上述第 2 项与本项冲突的，
                                          14 / 92
                           会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
                 按照本项执行。增持公告作出之日后，公司股票收
                 盘价连续 10 个交易日高于最近一期经审计的每股净
                 资产，则控股股东可中止实施增持计划。3、若公司
                 董事会制订的稳定公司股价措施涉及公司控股股东
                 增持公司股票的，如果控股股东未能履行其增持义
                 务，则公司有权将用于实施增持股票计划相等金额
                 的应付控股股东现金分红予以扣留或扣减。
     股   精功   本公司认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次     承诺公布时     是   是
     份   集团   发行股票结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得   间：
     限   有限   转让。                                           2015-11-13
     售   公司                                                    承诺期限：
                                                                  2016 年 9 月
                                                                  6 日-2019
                                                                  年9月5日
     其   精功   自会稽山首次公开发行股票并上市之日起至本承诺     承诺公布时     是   是
     他   集团   函出具日，本公司不存在减持所持会稽山股份的情     间：
          有限   况；本公司及与本公司有控制关系或同一控制下的     2015-11-13
          公司   关联方自会稽山本次非公开发行定价基准日前六个     承诺期限：
                 月至本承诺函出具日，不存在减持会稽山股票的情     2016 年 9 月
                 形；且本公司及与本公司有控制关系或同一控制下     6 日-2017
                 的关联方自本承诺函出具日至本次非公开发行完成     年3月5日
                 后六个月内不存在减持会稽山股票的计划；如存在
                 或发生上述减持情况，本公司及及本公司有控制关
                 系或同一控制下的关联方由此所得收益归会稽山所
                 有，并依法承担由此产生的全部法律责任。
     股   会稽   本员工持股计划自会稽山本次非公开发行定价基准     承诺公布时     是   是
     份   山第   日前六个月至本承诺函出具日，尚未持有会稽山的     间：
     限   一期   股票；会稽山第一期员工持股计划认购的股票自公     2015-11-13
     售   员工   司公告本次非公开发行的股票登记至员工持股计划     承诺公布日
与
          持股   名下之日起三十六个月内不得转让；且员工持股计     期：2015 年
再
          计划   划自本承诺函出具日至本次非公开发行完成后六个     11 月 13
融
                 月内不存在减持会稽山股票的计划；如存在或发生     日 承诺期
资
                 上述减持情况，员工持股计划由此所得收益归会稽     限：2016 年
相
                 山所有，并依法承担由此产生的全部法律责任。       9月6日
关
                                                                  -2019 年 9
的
                                                                  月5日
承
     股   宁波   本合伙企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自     承诺公布日     是   是
诺
     份   信达   本次发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得   期：2015 年
     限   风盛   转让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期     11 月 13
     售   投资   内，本合伙企业合伙人不得以任何方式部分或全部     日 承诺期
          合伙   转让其持有的本合伙企业的财产份额或退伙。         限：2016 年
          企业                                                    9月6日
          （有                                                    -2019 年 9
          限合                                                    月5日
          伙）
     其   宁波   本合伙企业及与本合伙企业有控制关系或同一控制     承诺公布日     是   是
     他   信达   下的关联方自会稽山本次非公开发行定价基准日前     期：2015 年
          风盛   六个月至本承诺函出具日，不存在减持会稽山股票     11 月 13
          投资   的情形；且本合伙企业及与本合伙企业有控制关系     日 承诺期
          合伙   或同一控制下的关联方自本承诺函出具日至本次非     限：2016 年
          企业   公开发行完成后六个月内不存在减持会稽山股票的     9月6日
          （有   计划；如存在或发生上述减持情况，本合伙企业及     -2017 年 3
          限合   与本合伙企业有控制关系或同一控制下的关联方由     月5日
          伙）   此所得收益归会稽山所有，并依法承担由此产生的
                 全部法律责任。
     股   上海   本企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次     承诺公布日     是   是
     份   大丰   发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得转     期：2015 年
     限   资产   让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期内，   11 月 13
     售   管理   本企业股东不得以任何方式部分或全部转让其持有     日 承诺期
                                             15 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
          有限     的本企业的出资。                                 限：2016 年
          公司                                                      9月6日
                                                                    -2019 年 9
                                                                    月5日
     其   上海     本企业及与本企业有控制关系或同一控制下的关联     承诺公布日    是   是
     他   大丰     方自会稽山本次非公开发行定价基准日前六个月至     期：2015 年
          资产     本承诺函出具日，不存在减持会稽山股票的情形；     11 月 13
          管理     且本企业及与本企业有控制关系或同一控制下的关     日 承诺期
          有限     联方自本承诺函出具日至本次非公开发行完成后六     限：2016 年
          公司     个月内不存在减持会稽山股票的计划；如存在或发     9月6日
                   生上述减持情况，本企业及与本企业有控制关系或     -2017 年 3
                   同一控制下的关联方由此所得收益归会稽山所有，     月5日
                   并依法承担由此产生的全部法律责任。
     股   北京     本合伙企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自     承诺公布日    是   是
     份   合聚     本次发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得   期：2015 年
     限   天建     转让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期     11 月 13
     售   投资     内，本合伙企业合伙人不得以任何方式部分或全部     日 承诺期
          中心     转让其持有的本合伙企业的财产份额或退伙。         限：2016 年
          （有                                                      9月6日
          限合                                                      -2019 年 9
          伙）                                                      月5日
     其   北京     本合伙企业及与本合伙企业有控制关系或同一控制     承诺公布日    是   是
     他   合聚     下的关联方自会稽山本次非公开发行定价基准日前     期：2015 年
          天建     六个月至本承诺函出具日，不存在减持会稽山股票     11 月 13
          投资     的情形；且本合伙企业及与本合伙企业有控制关系     日 承诺期
          中心     或同一控制下的关联方自本承诺函出具日至本次非     限：2016 年
          （有     公开发行完成后六个月内不存在减持会稽山股票的     9月6日
          限合     计划；如存在或发生上述减持情况，本合伙企业及     -2017 年 3
          伙）     与本合伙企业有控制关系或同一控制下的关联方由     月5日
                   此所得收益归会稽山所有，并依法承担由此产生的
                   全部法律责任。
     股   中汇     本企业认购的会稽山本次非公开发行的股票自本次     承诺公布日    是   是
     份   同创     发行结束且股份登记完成之日起 36 个月内不得转     期：2015 年
     限   （北     让；在本企业认购会稽山本次发行股票的锁定期内，   11 月 13
     售   京）投   本企业股东不得以任何方式部分或全部转让其持有     日 承诺期
          资有     的本企业的出资。                                 限：2016 年
          限公                                                      9月6日
          司                                                        -2019 年 9
                                                                    月5日
     其   中汇     本企业及与本企业有控制关系或同一控制下的关联     承诺公布日    是   是
     他   同创     方自会稽山本次非公开发行定价基准日前六个月至     期：2015 年
          （北     本承诺函出具日，不存在减持会稽山股票的情形；     11 月 13
          京）投   且本企业及与本企业有控制关系或同一控制下的关     日 承诺期
          资有     联方自本承诺函出具日至本次非公开发行完成后六     限：2016 年
          限公     个月内不存在减持会稽山股票的计划；如存在或发     9月6日
          司       生上述减持情况，本企业及与本企业有控制关系或     -2017 年 3
                   同一控制下的关联方由此所得收益归会稽山所有，     月5日
                   并依法承担由此产生的全部法律责任。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                                    事项概述                                               查询索引
公司第一期员工持股计划情况。公司于 2016 年 8 月 25 日向精功集团有限公司、公司第一    具体内容详见公司于
期员工持股计划、上海大丰资产管理有限公司、宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙）、     2016 年 9 月 8 日在上
北京合聚天建投资中心（有限合伙）、中汇同创（北京）投资有限公司非公开发行了 9736      交所网站
万股 A 股股票，每股面值 1 元，每股发行价格 13.64 元。其中，公司第一期员工持股计划    www.sse.com.cn 披
认购了公司本次非公开发行 A 股股票 286 万股，并于 2016 年 9 月 6 日在中国证券登记结   露的《会稽山非公开
算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续。公司第一期员工持股计划的参加       发行股票发行结果暨
对象为部分与公司或公司合并报表范围内下属单位（含全资及控股子公司）签订正式劳动       股本变动公告》（编
合同、领取薪酬且目前在册的董事、监事、高级管理人员及其他中高层管理人员，资金来       号：临 2016-038）
源为员工的合法薪酬及其他合法方式自筹资金，公司第一期员工持股计划总计 131 人，持
有股份 286 万股，占公司总股本的 0.58%。
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
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其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 3 月 27 日召开的第四届董事会第四次会议审议通过了《关于公司 2016 年度日常关联交易执
行情况及 2017 年度日常关联交易预计的议案》，详细内容请见公司在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017 年度日常关联交易
预计的公告》。
    报告期内执行情况如下：                                                     单位:万元
    关联交易类别          关联方     具体交易内容      预估金额       实际金额      支付方式
   向关联方购买商品和劳务    精功集团   机械设备             2500           ---
   向关联方出售商品和劳务    有限公司   销售黄酒              200          158.98         现金
                             及其下属
   向关联方购买商品和劳务               粮食采购             6000           ---
                             控股企业
      合计                                                   8700          158.98
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
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(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
    1、关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理及进展情况
     公司于2016年9月19日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现
金管理的议案》，决定在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，在不超过3.5亿元（含3.5亿元）的额度内
（在上述额度内可滚动使用），对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、有保本约定的投
资产品。内容详见公司于2016年9月20日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山关于使用暂时
闲置的募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：临2016-050)。截止报告期末，公司使用暂时闲置募集资金购
买保本型理财产品累积总金额为121,500万元。
      2、关于收到非公开发行股票募集资金涉及被收购公司业绩承诺补偿款的进展
     根据 2015 年 6 月 11 日公司与朱清尧签订的《关于绍兴县唐宋酒业有限公司附生效条件的股权转让协议》 公
司以非公开发行募集资金 8,160 万元收购朱清尧持有的浙江唐宋绍兴酒有限公司（简称：唐宋酒业）100%股权。
唐宋酒业原自然人股东朱清尧承诺，唐宋酒业 2015 年-2017 年度实现扣除非经常性损益的净利润每年不低于 1,000
万元，若唐宋酒业当年净利润无法达到承诺业绩指标的，则朱清尧应在下一个年度 6 月底前以现金方式向公司补
偿。
    2016 年度，根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于浙江唐宋绍兴酒有限公司业绩承诺完成情
况的鉴证报告》天健审〔2017〕830 号），唐宋酒业 2016 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为 2,960,804.49
元，小于承诺的盈利数 1,000 万元，差额为 7,039,195.51 元，未完成 2016 年度业绩承诺指标。根据公司与唐宋
酒业股权转让协议之业绩承诺条款的约定，朱清尧最迟于 2017 年 6 月 30 日前，以现金形式将 2016 年度利润承诺
补偿款 7,039,195.51 元支付给公司。2017 年 6 月 28 日，公司收到朱清尧支付的 2016 年度未完成业绩承诺补偿
款 7,039,195.51 元。
    相关内容详见公司于 2017 年 3 月 29 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山被收购公
司 2016 年度的业绩承诺指标实现情况的公告》（公告编号：临 2017-015)。以及 2017 年 6 月 29 日披露于上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山关于收到业绩承诺补偿款的公告》（公告编号：临 2017-027)。
    3、关于公司柯岩厂区房屋拆迁补偿事项的进展情况
    2016 年 1 月 8 日，经公司第三届董事会第十九次会议审议通过，公司与绍兴市柯桥区柯岩街道办事处（以
下简称柯岩街道办事处）、浙江省绍兴市柯桥区鉴湖—柯岩旅游度假区管委会签署了《房屋拆迁补偿安置协议》，
柯岩管委会以现金方式对公司柯岩厂区房屋拆迁进行补偿，拆迁补偿款总额为 211,419,756.00 元，详见公司于
2016 年 7 月 27 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《会稽山关于公司与柯岩管委会、柯岩街
道办事处签署<房屋拆迁补偿安置协议>的公告》（编号：临 2016-002）。
    2016 年 2 月 25 日，根据《房屋拆迁补偿安置协议<柯岩非住拆迁协（2016）1 号>》的补偿约定，公司收
到柯岩管委会支付的拆迁补偿款人民币 26,338,465.00 元；2016 年 7 月 26 日，根据《房屋拆迁补偿安置协议
<柯岩非住拆迁协（2016）2 号>》的补偿约定，公司收到柯岩管委会支付的拆迁补偿款人民币 66,648,312.00 元；
2016 年 7 月 20 日，根据《房屋拆迁补偿安置协议<柯岩非住拆迁协（2016）3 号>》的补偿约定，公司收到柯
岩管委会支付的拆迁补偿款预付款人民币 10,000,000.00 元；2016 年 12 月 30 日，公司收到《补充协议》约
定的补偿款 5,327,997.00 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司合计收到拆迁补偿款 108,314,774.00 元，上
述 1 号、2 号拆迁协议项下所涉拆迁资产已经拆除完毕。本报告期内，上述 3 号拆迁协议项下所涉拆迁资产尚
未拆除，故尚未收到拆迁补偿款 118,432,979.00 元（已收预付款 1,000.00 万元）。上述拆迁补偿进展情况详见
公司于 2016 年 7 月 27 日在上海证券交易所网站披露的《会稽山关于公司获得房屋拆迁补偿进展的公告》（编
号：临 2016-035）和公司于 2017 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站披露的《会稽山 2016 年年度报告》。
                                                 20 / 92
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                        第六节           普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)   股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                          持有有限售        质押或冻结情况
       股东名称        报告期       期末持股      比例
                                                          条件股份数      股份                 股东性质
       （全称）        内增减         数量        (%)                               数量
                                                              量          状态
                                                                                               境内非国有
 精功集团有限公司        0         164,000,000   32.97      164,000,000   质押   164,000,000
                                                                                                 法人
浙江中国轻纺城集团
                         0         102,000,000   20.51          0          无         0        国有法人
    股份有限公司
宁波信达风盛投资合                                                                             境内非国有
                         0         30,000,000    6.03       30,000,000    质押   30,000,000
伙企业（有限合伙）                                                                               法人
绵阳科技城产业投资
                         0         20,000,000    4.02       20,000,000     无         0          其他
  基金（有限合伙）
上海大丰资产管理有                                                                             境内非国有
                         0         20,000,000    4.02       20,000,000    质押   20,000,000
    限公司                                                                                   法人
    陈益维           0          9,000,000    1.81           0         质押    9,000,000    境内自然人
北京合聚天建投资中                                                                             境内非国有
                         0          7,500,000    1.51       7,500,000     质押    7,500,000
    心（有限合伙）                                                                               法人
    潘洪平           0          6,700,000    1.35           0         质押    6,700,000    境内自然人
中汇同创（北京）投资                                                                           境内非国有
                         0          5,000,000    1.01       5,000,000     质押    5,000,000
      有限公司                                                                                   法人
    邵宝华           0          3,700,000    0.74          0          质押    3,700,000    境内自然人
                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                  21 / 92
                               会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                             持有无限售条件流通                 股份种类及数量
                  股东名称
                                                   股的数量             种类                 数量
    浙江中国轻纺城集团股份有限公司             102,000,000          人民币普通股          102,000,000
                  陈益维                         9,000,000          人民币普通股           9,000,000
                  潘洪平                         6,700,000          人民币普通股           6,700,000
                  邵宝华                         3,700,000          人民币普通股           3,700,000
                  潘为民                         3,300,000          人民币普通股           3,300,000
  中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信
托锐进 16 期中欧瑞博证券投资集合资金             3,189,366          人民币普通股          3,189,366
                信托计划
    中国证券金融股份有限公司                 2,234,000          人民币普通股          2,234,000
                  王桂珍                         2,042,100          人民币普通股          2,042,100
北京和合源资产管理有限公司－和合源金投
                                                 1,953,500          人民币普通股          1,953,500
          2 号私募证券投资基金
                  俞亚文                           1,939,983        人民币普通股        1,939,983
                                                 上述股东中， 精功集团有限公司所属全资子公司浙江精功控股
                                             有限公司为浙江中国轻纺城集团股份有限公司的股东之一，存在关
      上述股东关联关系或一致行动的说明       联关系。公司未知前十名无限售条件流通股股东之间， 以及前十
                                             名无限售条件流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或
                                             属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                                    无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                单位：股
                                                  持有的有限      有限售条件股份可上市交易情况
序号               有限售条件股东名称             售条件股份                      新增可上市交        限售条件
                                                                  可上市交易时间
                                                      数量                          易股份数量
  1                 精功集团有限公司              132,000,000     2017 年 8 月 25 日      0           股份锁定
  2                 精功集团有限公司              32,000,000      2019 年 9 月 6 日       0           股份锁定
  3       宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙）    30,000,000      2019 年 9 月 6 日       0           股份锁定
  4        绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）     20,000,000      2017 年 8 月 25 日      0           股份锁定
  5             上海大丰资产管理有限公司          20,000,000      2019 年 9 月 6 日       0           股份锁定
  6         北京合聚天建投资中心（有限合伙）       7,500,000      2019 年 9 月 6 日       0           股份锁定
  7           中汇同创（北京）投资有限公司         5,000,000      2019 年 9 月 6 日       0           股份锁定
       上述股东关联关系或一致行动的说明                上述股东之间不存在关联关系或一致行动的情况。
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                  第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
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                   第八节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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                                   第九节          财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                          合并资产负债表
                                         2017 年 6 月 30 日
编制单位: 会稽山绍兴酒股份有限公司
                                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注               期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                                     195,596,969.88          598,424,891.65
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                         250,000.00              877,789.66
  应收账款                                                     145,472,766.92           85,876,795.88
  预付款项                                                       3,337,962.97            1,784,584.35
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                    15,304,630.06           13,628,558.13
  买入返售金融资产
  存货                                                    1,074,773,811.40           1,007,447,921.89
  划分为持有待售的资产                                       57,364,824.84              57,364,824.84
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              295,999,221.67             239,053,205.26
    流动资产合计                                          1,788,100,187.74           2,004,458,571.66
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                             161,150,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                                     801,031,078.37          787,868,162.52
  在建工程                                                     250,625,109.45          245,442,050.62
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                     375,096,514.23          377,782,886.27
  开发支出
  商誉                                                         251,074,218.12          251,074,218.12
  长期待摊费用                                                                               4,341.00
  递延所得税资产                                             17,006,767.18              16,311,091.82
  其他非流动资产                                                417,910.90              16,898,029.80
    非流动资产合计                                        1,856,401,598.25           1,695,380,780.15
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      资产总计                                           3,644,501,785.99   3,699,839,351.81
流动负债：
  短期借款                                                  60,500,000.00         500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                 317,829,455.32     316,137,502.64
  预收款项                                                  68,331,905.31     134,688,587.07
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                              20,671,457.11      38,939,504.36
  应交税费                                                  39,563,616.69     112,269,200.44
  应付利息                                                      72,197.81             697.81
  应付股利                                                  11,035,683.90       3,751,863.90
  其他应付款                                                87,041,099.10      80,760,543.25
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                           605,045,415.24     687,047,899.47
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
          永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                  86,298,368.28     88,167,276.78
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                          86,298,368.28      88,167,276.78
      负债合计                                             691,343,783.52     775,215,176.25
所有者权益
  股本                                                     497,360,000.00     497,360,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
          永续债
  资本公积                                               1,731,649,789.95   1,731,649,789.95
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                  89,259,893.99     89,259,893.99
  一般风险准备
  未分配利润                                               612,659,709.90     582,939,140.61
  归属于母公司所有者权益合计                             2,930,929,393.84   2,901,208,824.55
  少数股东权益                                              22,228,608.63      23,415,351.01
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   所有者权益合计                                         2,953,158,002.47          2,924,624,175.56
     负债和所有者权益总计                                 3,644,501,785.99          3,699,839,351.81
法定代表人：金建顺主管会计工作负责人：唐雅凤会计机构负责人：唐雅凤
                                         母公司资产负债表
                                         2017 年 6 月 30 日
编制单位:会稽山绍兴酒股份有限公司
                                                                               单位:元 币种:人民币
                 项目                      附注           期末余额                   期初余额
流动资产：
  货币资金                                                    95,416,828.70           433,240,797.74
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                                787,789.66
  应收账款                                                    141,998,715.99           92,150,250.67
  预付款项                                                      1,419,248.10            1,385,743.92
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                  129,288,525.20          147,817,982.96
  存货                                                        888,161,593.82          801,182,572.78
  划分为持有待售的资产                                         57,364,824.84           57,364,824.84
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             291,970,446.95             235,199,934.07
    流动资产合计                                         1,605,620,183.60           1,769,129,896.64
非流动资产：
  可供出售金融资产                                            161,150,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                629,617,935.69          629,617,935.69
  投资性房地产
  固定资产                                                    592,662,081.76          573,065,364.69
  在建工程                                                    248,090,262.59          240,607,279.28
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                    203,937,899.53          203,875,526.13
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                       0.00                   4,341.00
  递延所得税资产                                            19,046,379.34              19,337,319.51
  其他非流动资产                                               417,910.90              16,898,029.80
    非流动资产合计                                       1,854,922,469.81           1,683,405,796.10
      资产总计                                           3,460,542,653.41           3,452,535,692.74
流动负债：
  短期借款                                                    60,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                                    250,241,881.22          234,515,006.71
  预收款项                                                     59,260,630.83          130,412,701.33
  应付职工薪酬                                                 15,863,942.63           29,550,433.02
                                               26 / 92
                               会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
  应交税费                                                      27,057,862.19            47,783,084.26
  应付利息                                                          71,500.00
  应付股利                                                       5,500,000.00
  其他应付款                                                    43,132,436.33            44,606,719.53
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                                461,128,253.20          486,867,944.85
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
          永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                      86,298,368.28            88,167,276.78
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                               86,298,368.28           88,167,276.78
      负债合计                                                  547,426,621.48          575,035,221.63
所有者权益：
  股本                                                          497,360,000.00          497,360,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
          永续债
  资本公积                                                    1,743,015,429.46        1,743,015,429.46
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                       89,259,893.99           89,259,893.99
  未分配利润                                                    583,480,708.48          547,865,147.66
    所有者权益合计                                            2,913,116,031.93        2,877,500,471.11
      负债和所有者权益总计                                    3,460,542,653.41        3,452,535,692.74
法定代表人：金建顺主管会计工作负责人：唐雅凤会计机构负责人：唐雅凤
                                              合并利润表
                                            2017 年 1—6 月
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                            附注           本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                                    578,110,792.58       442,315,114.81
其中：营业收入                                                    578,110,792.58       442,315,114.81
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                    463,516,466.62        348,438,856.63
其中：营业成本                                                    332,007,861.16        244,132,912.24
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
                                                 27 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                               20,701,824.68        17,333,248.81
      销售费用                                                 51,634,985.49        40,391,831.75
      管理费用                                                 57,434,706.43        35,174,126.29
      财务费用                                                   -880,549.94         7,740,655.52
      资产减值损失                                              2,617,638.80         3,666,082.02
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                            3,210,712.31
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                            117,805,038.27        93,876,258.18
  加：营业外收入                                                2,780,264.25         1,757,675.47
      其中：非流动资产处置利得                                     69,256.07            43,405.34
  减：营业外支出                                                  237,601.05           998,440.80
      其中：非流动资产处置损失                                     52,297.87           398,797.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                        120,347,701.47        94,635,492.85
  减：所得税费用                                               35,320,454.56        25,052,209.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                             85,027,246.91        69,583,283.63
  归属于母公司所有者的净利润                                   84,430,169.29        69,299,095.68
  少数股东损益                                                    597,077.62           284,187.95
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                               85,027,246.91        69,583,283.63
  归属于母公司所有者的综合收益总额                             84,430,169.29        69,299,095.68
  归属于少数股东的综合收益总额                                    597,077.62           284,187.95
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                              0.170             0.173
  （二）稀释每股收益(元/股)                                              0.170             0.173
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：金建顺    主管会计工作负责人：唐雅凤    会计机构负责人：唐雅凤
                                          母公司利润表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
                   项目                          附注        本期发生额           上期发生额
一、营业收入                                                 396,509,415.90       384,460,481.42
                                               28 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
  减：营业成本                                                 219,342,250.32       210,238,645.34
       税金及附加                                               12,942,542.97        14,637,486.35
       销售费用                                                 30,173,662.62        30,557,470.59
       管理费用                                                 35,671,236.95        29,020,993.04
       财务费用                                                   -406,302.02         7,530,337.23
       资产减值损失                                             -1,676,475.99         2,606,540.86
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                           14,769,712.31        11,559,000.00
       其中：对联营企业和合营企业的投资收益
       其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                             115,232,213.36       101,428,008.01
  加：营业外收入                                                 1,952,666.33         1,455,923.64
       其中：非流动资产处置利得                                          0.00             7,027.67
  减：营业外支出                                                   170,914.31           530,785.64
       其中：非流动资产处置损失                                      1,684.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                         117,013,965.38       102,353,146.01
    减：所得税费用                                              26,688,804.56        23,350,171.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                              90,325,160.82        79,002,974.46
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                                90,325,160.82        79,002,974.46
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)                                            0.182                0.198
    （二）稀释每股收益(元/股)                                            0.182                0.198
法定代表人：金建顺      主管会计工作负责人：唐雅凤         会计机构负责人：唐雅凤
                                         合并现金流量表
                                         2017 年 1—6 月
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                    附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                               523,875,068.40         437,158,472.54
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
                                               29 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                                328,015.66
  收到其他与经营活动有关的现金                               17,230,903.61            3,820,363.04
    经营活动现金流入小计                                    541,433,987.67          440,978,835.58
  购买商品、接受劳务支付的现金                              367,109,770.39          240,667,547.32
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                             84,840,457.21           65,181,289.19
  支付的各项税费                                            130,008,120.48          123,160,620.30
  支付其他与经营活动有关的现金                               41,944,835.67           43,779,187.45
    经营活动现金流出小计                                    623,903,183.75          472,788,644.26
      经营活动产生的现金流量净额                            -82,469,196.08          -31,809,808.68
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                          7,039,195.51
   取得投资收益收到的现金                                      3,210,712.31
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产                          151,991.00             465,999.52
收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
   收到其他与投资活动有关的现金                              30,000,000.00           27,838,465.00
     投资活动现金流入小计                                    40,401,898.82           28,304,464.52
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产                      73,915,557.87          105,264,224.14
支付的现金
   投资支付的现金
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净                      45,167,783.80
额
   支付其他与投资活动有关的现金                             246,350,000.00
     投资活动现金流出小计                                   365,433,341.67          105,264,224.14
       投资活动产生的现金流量净额                          -325,031,442.85          -76,959,759.62
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
  取得借款收到的现金                                         60,000,000.00          245,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                     60,000,000.00          245,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                                245,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         49,327,084.64           51,981,759.71
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                6,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                     55,327,084.64          296,981,759.71
      筹资活动产生的现金流量净额                              4,672,915.36          -51,981,759.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               -198.20
五、现金及现金等价物净增加额                               -402,827,921.77      -160,751,328.01
  加：期初现金及现金等价物余额                              598,412,891.65       291,261,973.23
六、期末现金及现金等价物余额                                195,584,969.88       130,510,645.22
法定代表人：金建顺       主管会计工作负责人：唐雅凤        会计机构负责人：唐雅凤
                                               30 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                          母公司现金流量表
                                            2017 年 1—6 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
                  项目                      附注          本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                                 348,451,685.47          375,688,972.52
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                                   4,710,606.17            7,996,094.58
    经营活动现金流入小计                                       353,162,291.64          383,685,067.10
  购买商品、接受劳务支付的现金                                 261,758,759.21          200,915,279.00
  支付给职工以及为职工支付的现金                                59,897,747.05           51,753,958.96
  支付的各项税费                                                88,567,074.51          108,405,173.70
  支付其他与经营活动有关的现金                                  35,376,574.06           52,876,573.72
    经营活动现金流出小计                                       445,600,154.83          413,950,985.38
  经营活动产生的现金流量净额                                   -92,437,863.19          -30,265,918.28
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                           7,039,195.51
   取得投资收益收到的现金                                      14,769,712.31            11,559,000.00
   处置固定资产、无形资产和其他长期资产                             1,900.00               101,000.00
收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
   收到其他与投资活动有关的现金                                30,000,000.00            27,838,465.00
     投资活动现金流入小计                                      51,810,807.82            39,498,465.00
   购建固定资产、无形资产和其他长期资产                        69,113,838.67            97,438,645.98
支付的现金
   投资支付的现金                                                                        3,000,000.00
   取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
   支付其他与投资活动有关的现金                                246,350,000.00
     投资活动现金流出小计                                      315,463,838.67          100,438,645.98
       投资活动产生的现金流量净额                             -263,653,030.85          -60,940,180.98
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                           60,000,000.00           245,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                                 13,578,750.00
    筹资活动现金流入小计                                       73,578,750.00           245,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                                   235,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                           49,311,825.00            51,666,876.36
  支付其他与筹资活动有关的现金                                  6,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                                       55,311,825.00           286,666,876.36
      筹资活动产生的现金流量净额                               18,266,925.00           -41,666,876.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                  -337,823,969.04         -132,872,975.62
  加：期初现金及现金等价物余额                                 433,240,797.74          234,668,720.48
六、期末现金及现金等价物余额                                    95,416,828.70          101,795,744.86
法定代表人：金建顺       主管会计工作负责人：唐雅凤        会计机构负责人：唐雅凤
                                               31 / 92
                                                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                         2017 年 1—6 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具           资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他      积          股     合收益     备        积      险准备     利润
一、上年期末余额           497,360                                   1,731,6                                 89,259,            582,939    23,415,35   2,924,624
                           ,000.00                                   49,789.                                  893.99            ,140.61         1.01     ,175.56
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           497,360                                   1,731,6                                 89,259,            582,939    23,415,35   2,924,624
                           ,000.00                                   49,789.                                  893.99            ,140.61         1.01     ,175.56
三、本期增减变动金额（减                                                                                                        29,720,    -1,186,74   28,533,82
少以“－”号填列）                                                                                                               569.29         2.38        6.91
（一）综合收益总额                                                                                                              84,430,    597,077.6   85,027,24
                                                                                                                                 169.29            2        6.91
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                  -54,709    -1,783,82   -56,493,4
                                                                                                                                ,600.00         0.00       20.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
                                                                               32 / 92
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3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -54,709   -1,783,82   -56,493,4
分配                                                                                                                            ,600.00        0.00       20.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额           497,360                                   1,731,6                                 89,259,            612,659   22,228,60   2,953,158
                           ,000.00                                   49,789.                                  893.99            ,709.90        8.63     ,002.47
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具           资本公    减：库存   其他综   专项储    盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他      积          股     合收益     备        积      险准备   利润
一、上年期末余额           400,000                                   528,319                                 77,379,            497,354   23,253,81   1,526,306
                           ,000.00                                   ,389.95                                  161.51            ,251.60        4.23     ,617.29
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额           400,000                                   528,319                                 77,379,            497,354   23,253,81   1,526,306
                           ,000.00                                   ,389.95                                  161.51            ,251.60        4.23     ,617.29
三、本期增减变动金额（减                                                                                                        25,299,   -1,499,63   23,799,46
少以“－”号填列）                                                                                                               095.68        2.05        3.63
                                                                               33 / 92
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（一）综合收益总额                                                                                        69,299,   284,187.9   69,583,28
                                                                                                           095.68           5        3.63
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                            -44,000   -1,783,82   -45,783,8
                                                                                                          ,000.00        0.00       20.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                   -44,000   -1,783,82   -45,783,8
分配                                                                                                      ,000.00        0.00       20.00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          400,000                          528,319                              77,379,   522,653   21,754,18   1,550,106
                          ,000.00                          ,389.95                               161.51   ,347.28        2.18     ,080.92
法定代表人：金建顺         主管会计工作负责人：唐雅凤会计机构负责人：唐雅凤
                                                                     34 / 92
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                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                      本期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                           未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积   减：库存股               专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债        其他                                收益                               润       益合计
一、上年期末余额            497,360,0                                    1,743,015                                       89,259,8     547,865,   2,877,500
                                00.00                                      ,429.46                                          93.99       147.66     ,471.11
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            497,360,0                                    1,743,015                                       89,259,8     547,865,   2,877,500
                                00.00                                      ,429.46                                          93.99       147.66     ,471.11
三、本期增减变动金额（减                                                                                                              35,615,5   35,615,56
少以“－”号填列）                                                                                                                       60.82        0.82
（一）综合收益总额                                                                                                                    90,325,1   90,325,16
                                                                                                                                         60.82        0.82
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                                        -54,709,   -54,709,6
                                                                                                                                        600.00       00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                             -54,709,   -54,709,6
配                                                                                                                                      600.00       00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
                                                                        35 / 92
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2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            497,360,0                                    1,743,015                                       89,259,8   583,480,   2,913,116
                                00.00                                      ,429.46                                          93.99     708.48     ,031.93
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                      其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                        资本公积   减：库存股               专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                 收益                             润       益合计
一、上年期末余额            400,000,0                                    539,685,0                                       77,379,1   484,938,   1,502,002
                                00.00                                        29.46                                          61.51     555.30     ,746.27
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            400,000,0                                    539,685,0                                       77,379,1   484,938,   1,502,002
                                00.00                                        29.46                                          61.51     555.30     ,746.27
三、本期增减变动金额（减                                                                                                            35,002,9   35,002,97
少以“－”号填列）                                                                                                                     74.46        4.46
（一）综合收益总额                                                                                                                  79,002,9   79,002,97
                                                                                                                                       74.46        4.46
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
                                                                        36 / 92
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 （三）利润分配                                                                                              -44,000,   -44,000,0
                                                                                                               000.00       00.00
 1．提取盈余公积
 2．对所有者（或股东）的分                                                                                   -44,000,   -44,000,0
 配                                                                                                            000.00       00.00
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            400,000,0                                  539,685,0                 77,379,1   519,941,   1,537,005
                                 00.00                                      29.46                    61.51     529.76     ,720.73
法定代表人：金建顺           主管会计工作负责人：唐雅凤会计机构负责人：唐雅凤
                                                                       37 / 92
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
      会稽山系由原绍兴东风酒厂、香港益通食品工业有限公司、浙江省粮油食品进出口公司和浙江省绍兴县进出
口公司共同出资组建，于 1993 年 10 月 18 日在绍兴市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省绍兴市。公司以
2007 年 6 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2007 年 9 月 19 日在绍兴市工商行政管理局登记注册。
公司现持有浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91330000609661933L 的营业执照，注册资本 49,736
万元，股份总数 49,736 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股 24,936 万股；无限售条件的
流通股份 A 股 24,800 万股。公司股票已于 2014 年 8 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。
    本公司属酒精及饮料酒制造行业。主要经营活动为黄酒的研发、生产和销售。产品主要有：“会稽山”牌绍
兴黄酒等。
    本财务报表业经公司 2017 年 8 月 23 日四届六次董事会批准对外报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司将会稽山（北京）商贸有限公司、会稽山（上海）实业有限公司、绍兴会稽山经贸有限公司和浙江嘉
善黄酒股份有限公司、绍兴中酒检测有限公司、浙江唐宋绍兴酒有限公司、乌毡帽酒业有限公司、绍兴精糯农业
发展有限公司等八家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体
中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事
项制定了具体会计政策和会计估计。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司
按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面
值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基
础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资
产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本
金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当
期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金
融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负
债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公
允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损
益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列
情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额
                                               39 / 92
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之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
     金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收
益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告
发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额之后的差额确认为投资收益。
     当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终
止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
     公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面
价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债
的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似
资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报
价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利
率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如
有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额
重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量
现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价
值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供
出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公
司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若该权益
工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超
过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工
具投资是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减
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值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工
具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益
率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不
予转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准              金额 500 万元以上（含）或占应收款项账面余额 5%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                              的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                          账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
               账龄                        应收账款计提比例(%)              其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                                5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                                           10
2－3 年                                                           20
3 年以上                                                          50
3－4 年                                                           50
4－5 年                                                           50
5 年以上                                                         100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由   应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金
                         流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
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3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准
备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部
分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确
定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照使用次数分次进行摊销。
(2) 包装物
生产领用可周转使用的包装物（陶坛），按期末余额分 20 年摊销计入销售费用，年终通过实地盘点，发现有盘亏
或毁损的包装物直接计入当期损益；除此之外，按照一次转销法进行摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：
1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
2．已经就处置该组成部分作出决议；
3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4．该项转让很可能在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
     按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
     (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一
揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根
据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期
股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面
价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
     公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
     1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初
始投资成本。
     2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的
股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益
性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准
则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货
币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
     对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益
法核算。
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4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
    (1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重
大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
    (2) 合并财务报表
     1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
     丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定
资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法           折旧年限（年）        残值率（%）        年折旧率（%）
房屋及建筑物       年限平均法           5-35                原值的 3-5           19.40-2.71
通用设备           年限平均法           3-14                原值的 3-5           32.33-6.79
专用设备           年限平均法           5-15                原值的 3-5           19.40-6.33
运输工具           年限平均法           4-10                原值的 3-5           24.25-9.50
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算
的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
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2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产
达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款
费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际
利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，
无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
     项 目                                         摊销年限(年)
     土地使用权
     商标使用权                                    在商标许可的时间范围内摊销
     软件                                          5-10
     专利使用权
     排污权
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列
条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无
形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其
他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支
出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长
期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
    若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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    长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额
入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销
的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量
设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确
定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认
为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低
者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利
息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外
的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本
确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产
所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行
该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
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28. 收入
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司
不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地
计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可
能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法
确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的
结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额
确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳
务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时
间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售黄酒。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售
收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计
量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金
额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后
期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其
计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认
递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证
据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延
所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回
减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企
业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接
费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的
予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始
直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件
的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                 计税依据                                     税率
增值税         销售货物或提供应税劳务        13%、17%，酒糟等副产品免征增值税。出口货物实行“免、
                                             抵、退”税政策，退税率为 15%
消费税         应纳税销售额 (量)             黄酒按每吨 240 元定额税计缴，糟烧按 10%的税率计缴，薯类
                                             白酒的比例税率为 20%，定额税率为 0.5 元/斤（500 克）或
                                             0.5 元/500 毫升。
营业税         应纳税营业额                  5%
城市维护建设   应缴流转税税额                公司及子公司乌毡帽酒业有限公司、浙江唐宋绍兴酒有限公
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 税                                               司、浙江嘉善黄酒股份有限公司按应缴流转税税额的 5%计缴；
                                                  子公司会稽山（上海）实业有限公司按应缴流转税税额的 1%
                                                  计缴；其他子公司按应缴流转税税额的 7%计缴
 企业所得税       应纳税所得额                    25%
 房产税           从价计征的，按房产原值一次减    1.2%或 12%
                  除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                  计征的，按租金收入的 12%计缴
 教育费附加       应缴流转税税额                  3%
 地方教育附加     应缴流转税税额                  2%
 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
 □适用 √不适用
 2.   税收优惠
 □适用 √不适用
 3.   其他
 □适用 √不适用
 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
           项目                           期末余额                               期初余额
 库存现金                                                222,703.83                              26,936.02
 银行存款                                            173,369,266.05                         592,202,648.21
 其他货币资金                                         22,005,000.00                           6,195,307.42
 合计                                                195,596,969.88                         598,424,891.65
   其中：存放在境外的款项
           总额
 其他说明
 期初银行存款中有 12,000.00 元系中信银行 ETC 保证金；期初其他货币资金 6,195,307.42 元系银行本票存款。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                项目                              期末余额                         期初余额
银行承兑票据                                                 250,000.00                        877,789.66
商业承兑票据
                合计                                         250,000.00                        877,789.66
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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                          期初余额
                   账面余额      坏账准备                        账面余额          坏账准备
     类别                                             账面                                            账面
                                       计提比                                            计提比
                 金额 比例(%) 金额                    价值     金额     比例(%) 金额                  价值
                                       例(%)                                             例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 164,760   96.76 19,287,      11.71 145,472 102,027         94.71 16,151,      15.83 85,876,
组合计提坏账准 ,418.80          651.88            ,766.92 ,817.73                021.85             795.88
备的应收账款
单项金额不重大 5,517,3    3.24 5,517,3     100.00             5,697,9      5.29 5,697,9     100.00
但单独计提坏账   83.86           83.86                          22.16             22.16
准备的应收账款
               170,277    /      24,805,     /      145,472 107,725       /     21,848,      /       85,876,
      合计
               ,802.66            035.74            ,766.92 ,739.89              944.01               795.88
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
         账龄
                                应收账款                     坏账准备                     计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                       131,113,268.79                6,555,663.44                            5%
1至2年                              12,003,243.14                1,200,324.31                           10%
2至3年                                7,269,818.7                1,453,963.74                           20%
3 年以上
3至4年                               5,740,661.48                2,870,330.74                            50%
4至5年                               2,852,114.09                1,426,057.05                            50%
5 年以上                              5,781,312.6                 5,781,312.6                           100%
          合计                     164,760,418.80               19,287,651.88                         11.71%
                                                 49 / 92
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      单位名称                     收回或转回金额                             收回方式
北京秀水名品                                        180,538.30
    合计                                        180,538.30                     /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                 占应收账款余额
  单位名称                                  账面余额                                     坏账准备
                                                                   的比例(%)
杭州新地达贸易有限公司                      7,015,744.84                   4.12%          350,787.24
嵊州市盛丰副食商行                          6,627,693.00                   3.89%          471,578.80
吴江七都                                    4,021,596.37                   2.36%          241,295.78
绍兴市润泽酒业有限公司                      3,500,409.60                   2.06%          175,020.48
嘉兴市南湖区新嘉街道嘉之博酒业经营部        3,370,469.37                   1.98%          168,523.47
  小   计                                  24,535,913.18                  14.41%         1,407,205.77
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                              50 / 92
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6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
       账龄
                       金额                比例(%)               金额                比例(%)
1 年以内               3,233,585.97                  96.87       1,677,152.35                  93.99
1至2年                     85,350.00                  2.56           88,405.00                  4.95
2至3年                      7,027.00                  0.21            7,027.00                  0.39
3 年以上                   12,000.00                  0.36           12,000.00                  0.67
      合计             3,337,962.97                    100       1,784,584.35
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
  单位名称                                                    账面余额           占预付款项余额
                                                                                   的比例(%)
青州齐鲁包装机械公司                                            505,710.00                   15.15
中国食品科学技术学会                                            300,000.00                      8.99
中国移动通信集团浙江有限公司绍兴县分公司                        156,803.88                       4.7
孔关法                                                          143,000.00                      4.28
浙江贸促信息服务有限公司                                        142,600.00                      4.27
  小     计                                                    1,248,113.88                    37.39
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
                      账面余额      坏账准备                  账面余额       坏账准备
    类别                                      账面                                    账面
                                         计提比                     比例           计提比
                    金额 比例(%) 金额             价值      金额           金额           价值
                                          例(%)                     (%)            例(%)
单项金额重大并单独 2,000,0 10.48 1,500,0      75 500,000   2,000,0 11.56 1,500,00 75.00 500,000.
计提坏账准备的其他   00.00         00.00             .00     00.00            0.00
应收款
按信用风险特征组合 17,070, 89.52 2,265,4 13.27 14,804,     15,305, 88.44 2,177,21       14.22 13,128,5
计提坏账准备的其他 061.62          31.56          630.06    775.37           7.24                58.13
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
                   19,070,    /  3,765,4    /    15,304,   17,305,    /    3,677,21      /   13,628,5
    合计
                    061.62         31.56          630.06    775.37             7.24             58.13
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
            账龄                其他应收款                 坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                       11,883,250.73                594,162.54                          5%
1至2年                              3,472,384.18                347,238.42                         10%
2至3年                                362,472.14                 72,494.43                         20%
3 年以上
3至4年                                173,332.97                 86,666.49                          50%
4至5年                                 27,503.82                 13,751.91                          50%
5 年以上                            1,151,117.78              1,151,117.78                         100%
            合计                   17,070,061.62              2,265,431.57                       13.27%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                             52 / 92
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                款项性质                             期末账面余额                      期初账面余额
押金保证金                                                   15,950,750.59                     14,800,891.68
担保代偿款                                                     2,000,000.00                      2,000,000.00
备用金                                                           167,500.00                        165,901.35
其他                                                             951,811.03                        338,982.34
                  合计                                       19,070,061.62                     17,305,775.37
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                       占其他应收款期末余      坏账准备
    单位名称               款项的性质     期末余额          账龄
                                                                       额合计数的比例(%)       期末余额
绍兴市公共资源交         土地拍买保   8,280,000.00 1 年以内                          43.42       414,000.00
易中心保证金专户         证金
绍兴市柯桥区湖塘         土地保证金、 2,800,000.00 1-2 年                           14.68         280,000.00
街道财政所               竣工保证金
浙江振州建设有限         担保代偿款   2,000,000.00 2-3 年                           10.49       1,500,000.00
公司
柯岩街道建设用地         用地预约保       900,000.00 1 年以内                        4.72          45,000.00
预约保证金               证金
北京世纪之骄文化         履约保证金       650,000.00 5 年以上                        3.41         650,000.00
艺术中心
      合计                     /        14,630,000.0             /                  76.72       2,889,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、          存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
       项目                        期末余额                                    期初余额
                                                       53 / 92
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               账面余额     跌价准备    账面价值          账面余额         跌价准备        账面价值
 原材料       51,388,486               51,388,486         56,818,922.61                    56,818,922.61
                      .54                      .54
 在产品       94,001,998               94,001,998          91,507,699.03                   91,507,699.03
                      .53                      .53
 库存商品     877,130,93               877,130,93         808,012,187.84                  808,012,187.84
                     1.37                     1.37
 委托代销商品 252,441.69               252,441.69             445,042.90                      445,042.90
 包装物       50,976,794               50,976,794          49,393,876.93                   49,393,876.93
                      .73                      .73
 低值易耗品   1,023,158.               1,023,158.           1,270,192.58                    1,270,192.58
                       54
     合计     1,074,773,               1,074,773,       1,007,447,921.89                1,007,447,921.89
                   811.40                   811.40
 (2). 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
           项目             期末账面价值             公允价值        预计处置费用        预计处置时间
 土地使用权                   21,528,968.66
 房屋及建筑物                 32,841,744.94
 机器设备                      2,947,520.64
 办公及其他设备                   46,590.60
          合计                57,364,824.84                                                    /
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                             期末余额                             期初余额
待抵扣增值税及预缴税款                                   2,856,996.04                       3,043,740.86
待摊费用                                                 3,142,225.63                       6,009,464.40
银行理财产品                                           290,000,000.00                     230,000,000.00
                合计                                   295,999,221.67                     239,053,205.26
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14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                               期初余额
          项目
                          账面余额       减值准备       账面价值     账面余额   减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
    按公允价值计量的
    按成本计量的        161,150,000.00              161,150,000.00
          合计          161,150,000.00              161,150,000.00
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
           项目            房屋及建筑物    通用设备     专用设备        运输工具         合计
一、账面原值：
    1.期初余额            675,179,404.49 9,835,616.47 486,524,266.91 13,188,706.97 1,184,727,994.84
    2.本期增加金额         36,489,312.56 333,412.80 18,387,488.69       906,213.68    56,116,427.73
      （1）购置                     0.00 333,412.80 12,622,151.51       906,213.68    13,861,777.99
      （2）在建工程转入    36,489,312.56         0.00 5,765,337.18            0.00    42,254,649.74
      （3）企业合并增加                                                                        0.00
                                                                                               0.00
     3.本期减少金额                 0.00 151,577.91 4,239,655.44 1,068,495.01          5,459,728.36
      （1）处置或报废               0.00 151,577.91 4,239,655.44 1,068,495.01          5,459,728.36
                                                                                               0.00
   4.期末余额                            10,017,451.3
                          711,668,717.05              500,672,100.16 13,026,425.64 1,235,384,694.21
二、累计折旧
    1.期初余额            190,344,982.60 7,697,914.28 189,225,656.28 9,033,863.58    396,302,416.74
    2.本期增加金额         11,889,795.21 313,957.86 28,907,013.90      615,606.23     41,726,373.20
      （1）计提            11,889,795.21 313,957.86 28,907,013.90      615,606.23     41,726,373.20
   3.本期减少金额                   0.00   109,306.36   3,116,954.23 1,006,329.09      4,232,589.68
     （1）处置或报废                0.00   109,306.36   3,116,954.23 1,006,329.09      4,232,589.68
    4.期末余额            202,234,777.81 7,902,565.78 215,015,715.95 8,643,140.72    433,796,200.26
三、减值准备
    1.期初余额                133,147.80                 424,267.78                      557,415.58
    2.本期增加金额
      （1）计提
   3.本期减少金额
     （1）处置或报废
    4.期末余额                133,147.80         0.00    424,267.78           0.00       557,415.58
四、账面价值
    1.期末账面价值        509,300,791.44 2,114,885.58 285,232,116.43 4,383,284.92    801,031,078.37
    2.期初账面价值        484,701,274.09 2,137,702.19 296,874,342.85 4,154,843.39    787,868,162.52
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
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(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                      期末余额                                               期初余额
    项目
                           账面余额     减值准备             账面价值     账面余额           减值准备       账面价值
年产 10 万千升黄酒      218,554,370.58                      218,554,37 191,985,227.04                    191,985,227.04
后熟包装物流自动                                                  0.58
化技术改造项目
中国黄酒产业基地           28,031,371.05                    28,031,371       47,254,530.87                47,254,530.87
办公楼和博物馆及                                                   .05
研究院工程
唐宋仓库                     2,534,846.86                   2,534,846.   4,834,771.34                      4,834,771.34
其他零星工程                 1,504,520.96                   1,504,520.   1,367,521.37                      1,367,521.37
                        250,625,109.45                      250,625,10 245,442,050.62                    245,442,050.62
    合计
                                                                  9.45
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                             本期                  工程累
                                                                      本期                            其中： 本期利
                                                     本期    转入                  计投入      利息资
                                            期初                      其他   期末         工程        本期利 息资本 资金
           项目名称            预算数                增加    固定                  占预算      本化累
                                            余额                      减少   余额         进度        息资本 化率   来源
                                                     金额    资产                    比例      计金额
                                                                      金额                            化金额 (%)
                                                             金额                    (%)
年产 10 万千升黄酒后熟包装    652,620,0   191,985, 26,56                     218,                                   募集
物流自动化技术改造项目            00.00     227.04 9,143                     554,                                   资金
                                                     .54                     370.
中国黄酒产业基地办公楼和      95,340,16   47,254,5 13,55     32,78           28,0                                   其他
博物馆及研究院工程                 8.00      30.87 7,702     0,862           31,3                                   来源
                                                     .44       .26           71.0
会稽山钢棚工程                                                                                                      其他
                                                                                                                    来源
嘉善黄酒储酒罐工程            5,600,000   4,834,77           4,834                                                  其他
                                    .00       1.34           ,771.                                                  来源
唐宋仓库                      45,000,00            2,534                      2,53
                                   0.00            ,846.                      4,84
                                                      86                      6.86
其他零星工程                              1,367,52 136,9                      1,50                                 其他
                                              1.37 99.59                      4,52                                 来源
                                                                              0.96
                                                            57 / 92
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                                 245,442, 42,79    37,61            250,   /      /                  /          /
                                   050.62 8,692    5,633            625,
          合计
                                            .43      .60            109.
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
         项目           土地使用权        专利权           非专利技术      专利使用权    排污权          合计
一、账面原值
                       367,690,017.44   53,144,203.1       1,122,557.33    264,150.95   1,935,38   424,156,313.45
   1.期初余额
                                                   1                                        4.62
                         1,377,422.75                         26,837.61    1,653,846.                3,058,106.51
   2.本期增加金额
                         1,377,422.75                         26,837.61    1,653,846.                3,058,106.51
     (1)购置
     (2)内部研发
     (3)企业合并增加
   3.本期减少金额
                                                   58 / 92
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     (1)处置
                        369,067,440.19   53,144,203.1    1,149,394.94     1,917,997.   1,935,38   427,214,419.96
  4.期末余额
                                                    1                             10       4.62
二、累计摊销
                         38,299,513.90   6,155,932.24        598,345.76    61,635.28   1,258,00    46,373,427.18
   1.期初余额
                                                                                           0.00
                          5,208,195.44      21,705.00        266,485.94    54,553.71   193,538.     5,744,478.55
   2.本期增加金额
                          5,208,195.44      21,705.00        266,485.94    54,553.71   193,538.     5,744,478.55
     （1）计提
   3.本期减少金额
       (1)处置
                         43,507,709.34   6,177,637.24        864,831.70   116,188.99   1,451,53    52,117,905.73
   4.期末余额
                                                                                           8.46
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
     （1）计提
   3.本期减少金额
     (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
                        325,559,730.85   46,966,565.8        284,563.24   1,801,808.   483,846.   375,096,514.23
   1.期末账面价值
                                                    7                             11         16
                        329,390,503.54   46,988,270.8        524,211.57   202,515.67   677,384.   377,782,886.27
   2.期初账面价值
                                                    7
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.44%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
     2017 年 6 月 28 日公司通过挂牌竞拍的方式以 1655 万元的价格竞得“柯岩 KQ-15-02-08 地块”的国有建设
用地使用权，并于 2017 年 7 月 12 日与绍兴市国土资源局柯桥分局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。2017
年 7 月 24 日公司全额缴清了出让价款，并与绍兴市国土资源局柯桥分局、柯岩街道办事处签署了《交地确认书》。
     “柯岩 KQ-15-02-08 地块”坐落于柯岩街道蓬山村，东至蓬山村，南至会稽山湖塘厂区，西至会稽山湖塘厂
区，北至规划中的高尔夫路。总用地面积 18389 ㎡，出让面积 17206 ㎡，道路及河道退让 1183 ㎡（1.77 亩）。
规划用地性质为工业用地(M2),容积率 1.10-2.20，建筑密度 40.0%-50.0%，绿地率 10.0%以内。产业投资方向为
酒类制造产业，投资强度≥200 万元/亩，出让年限 50 年。
     本次竞得的土地毗邻湖塘厂区，缓解湖塘厂区生产场地紧缺的问题, 为公司主业发展储备土地资源。本次竞
买的资金来源为公司自有资金，公司将积极办理上述土地使用权相关事项。
                                                   59 / 92
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26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                          本期增加               本期减少
被投资单位名称或形成商誉
                                    期初余额                                                            期末余额
          的事项                                      企业合并形成的               处置
浙江嘉善黄酒股份有限公司        42,238,369.19                                                          42,238,369.19
乌毡帽酒业有限公司             208,835,848.93                                                      208,835,848.93
             合计              251,074,218.12                                                      251,074,218.12
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
企业合并日形成的商誉的账面价值，在购买日按照合理的方法分摊至相关资产组中。如果与商誉相关的资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值准备。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
    项目             期初余额          本期增加金额         本期摊销金额        其他减少金额            期末余额
仓库租赁费               4,341.00                                 4,341.00                                      0.00
    合计                 4,341.00                                  4341.00                                      0.00
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                     期初余额
             项目             可抵扣暂时性差              递延所得税                                   递延所得税
                                                                             可抵扣暂时性差异
                                    异                        资产                                       资产
  资产减值准备                  29,127,882.88             7,281,970.72          24,150,890.02          6,037,722.52
  内部交易未实现利润                1,726,546.44             431,636.61          2,758,531.54             689,632.89
  可抵扣亏损                        5,783,063.23           1,445,765.81          5,783,063.23           1,445,765.81
递延收益                        31,389,576.14              7,847,394.04         32,551,882.41           8,137,970.60
             合计               68,027,068.69             17,006,767.18         65,244,367.20          16,311,091.82
                                                      60 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                               期初余额
可抵扣暂时性差异                                      1,270,107.81                           1,932,686.82
可抵扣亏损                                           21,756,064.89                         21,756,064.89
              合计                                   23,026,172.70                         23,688,751.71
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
 年份        期末金额      期初金额                                      备注
2017 年    9,494,117.7    9,494,117.70   子公司会稽山(上海)实业有限公司、绍兴会稽山经贸有限公司的未弥
                     0                   补亏损
2018 年    1,018,538.5    1,018,538.52   子公司上海会稽山销售有限公司、会稽山(上海)实业有限公司的未弥
                     2                   补亏损
2019 年                                  子公司上海会稽山销售有限公司的未弥补亏损
2020 年    6,386,536.6    6,386,536.66   子公司会稽山（上海）实业有限公司、会稽山（北京）商贸有限公司
                     6                   的未弥补亏损
2021 年    4,856,872.0    4,856,872.01   子公司会稽山（上海）实业有限公司、会稽山（北京）商贸有限公司、
                     1                   绍兴会稽山经贸有限公司、绍兴中酒检测有限公司的未弥补亏损
           21,756,064.   21,756,064.89                                 /
 合计
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                            期末余额                              期初余额
预付的固定资产购置款                                        417,910.90                      2,918,029.80
预付的无形资产购置款                                                                       13,980,000.00
              合计                                          417,910.90                     16,898,029.80
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                              期初余额
质押借款
抵押借款                                                  500,000.00                           500,000.00
保证借款
                                                61 / 92
                        会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
信用借款                                      60,000,000.00
             合计                             60,500,000.00                      500,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                          期初余额
应付存货采购款                            309,230,869.07                        253,208,612.41
应付长期资产购置款                                                               35,220,880.86
应付费用性质款项                             8,598,586.25                        27,708,009.37
            合计                           317,829,455.32                       316,137,502.64
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                         期初余额
预收货款                                      68,331,905.31                    134,688,587.07
            合计                              68,331,905.31                    134,688,587.07
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(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                 期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬                    37,772,796.96       70,755,208.09    88,993,302.56   19,534,702.49
二、离职后福利-设定提存计划      1,166,707.40        5,670,936.58     5,700,889.36    1,136,754.62
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
            合计                38,939,504.36       76,426,144.67    94,694,191.92   20,671,457.11
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种:人民币
            项目                  期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴       31,446,531.17      64,454,170.26   83,016,417.87    12,884,283.56
二、职工福利费                    4,406,779.25                                        4,406,779.25
三、社会保险费                    1,391,835.78       2,736,123.64    2,771,391.48     1,356,567.94
其中：医疗保险费                    354,885.76       2,167,031.81    2,192,215.57       329,702.00
      工伤保险费                  1,008,260.37         416,597.30      425,755.18       999,102.49
      生育保险费                     28,689.65         152,494.53      153,420.73         27,763.45
四、住房公积金                      209,099.00       2,843,336.00    2,869,874.00       182,561.00
五、其他                            318,551.76         721,578.19      335,619.21       704,510.74
            合计                 37,772,796.96      70,755,208.09   88,993,302.56    19,534,702.49
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
           项目                   期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
1、基本养老保险                   1,047,829.20       5,331,927.73     5,372,680.53    1,007,076.40
2、失业保险费                       118,878.20         339,008.85       328,208.83      129,678.22
           合计                   1,166,707.40       5,670,936.58     5,700,889.36    1,136,754.62
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 63 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
              项目                               期末余额                            期初余额
增值税                                                        540,138.45                     19,906,918.55
消费税                                                      3,137,140.74                      5,856,636.24
营业税
企业所得税                                              33,785,725.37                       36,045,581.11
个人所得税                                                  95,862.37                       45,303,133.93
城市维护建设税                                             294,816.18                        1,347,836.71
房产税                                                     660,141.54                          878,888.90
土地使用税                                                 731,286.79                          624,506.78
教育费附加                                                 227,401.59                          803,200.34
地方教育附加                                                58,779.56                          535,466.90
印花税                                                       20,504.9                          956,199.47
水利建设专项资金                                             11,819.2                           10,831.51
              合计                                      39,563,616.69                      112,269,200.44
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                               期末余额                          期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息                                              72,197.81                            697.81
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                合计                                          72,197.81                            697.81
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                     项目                                    期末余额                   期初余额
普通股股利                                                       11,035,683.90              3,751,863.90
划分为权益工具的优先股\永续债股利
                  合计                                           11,035,683.90              3,751,863.90
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
项 目                               未支付金额                  未支付原因
嘉善县国有工业资产经营有限公司      789,076.53                  作为公司收购其持有浙江嘉善黄酒股份有限公
                                                                司的股权收购日前或有事项的保证。
嘉善县酒厂                          1,206,967.37                作为公司收购其持有浙江嘉善黄酒股份有限公
                                                                司的股权收购日前或有事项的保证。
小   计                             1,996,043.90
                                                  64 / 92
                           会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                          期初余额
押金保证金                                      72,989,075.75                       62,946,818.38
拆借款                                            6,194,394.26                       7,991,198.09
其他                                              7,857,629.09                       9,822,526.78
             合计                                 87,041,099.1                      80,760,543.25
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用√不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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(4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).    按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种人民币
       项目           期初余额           本期增加             本期减少        期末余额         形成原因
政府补助            88,167,276.78                             1,868,908.50   86,298,368.28 按年份摊销
      合计          88,167,276.78                             1,868,908.50   86,298,368.28         /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
    负债项目          期初余额    本期新增补助 本期计入营业外 其他变             期末余额   与资产相关/与收
                                      金额         收入金额     动                              益相关
年产 4 万千升中高   11,857,004.16                    911,964.97                 10,945,039. 与资产相关
档优质绍兴黄酒项
目工程补助
柯岩街道土地出让    20,694,878.25                        250,341.27             20,444,536. 与资产相关
                                                    66 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
金返还
绍兴市柯桥区柯岩   55,615,394.37                    706,602.26            54,908,792. 与资产相关
街道拆迁补偿
                   88,167,276.78                   1,868,908.5            86,298,368.         /
合计
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                             本次变动增减（+、一）
              期初余额        发行                 公积金                                  期末余额
                                         送股                   其他           小计
                              新股                   转股
 股份总数     497,360,000            0         0           0         0                0   497,360,000
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
      项目              期初余额             本期增加            本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢      1,731,649,789.95                                                1,731,649,789.95
价）
其他资本公积
      合计            1,731,649,789.95                                                1,731,649,789.95
56、 库存股
□适用 √不适用
                                               67 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额              本期增加                本期减少            期末余额
法定盈余公积          89,259,893.99                                                     89,259,893.99
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计            89,259,893.99                                                     89,259,893.99
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                 项目                                本期                              上期
调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润                                     582,939,140.61                  497,354,251.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润                        84,430,169.29                   69,299,095.68
减：提取法定盈余公积
     提取任意盈余公积
     提取一般风险准备
     应付普通股股利                                         54,709,600.00                 44,000,000.00
     转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           612,659,709.90                  522,653,347.28
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                     上期发生额
      项目
                        收入                   成本                    收入                 成本
 主营业务            566,866,226.24         323,095,876.98          437,084,521.95       240,578,927.97
 其他业务             11,244,566.34           8,911,984.18            5,230,592.86         3,553,984.27
     合计            578,110,792.58         332,007,861.16          442,315,114.81       244,132,912.24
                                               68 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                            上期发生额
消费税                                             14,598,815.51                         12,714,057.85
营业税                                                                                         1,264.17
城市维护建设税                                          2,440,079.39                       2,355,771.84
教育费附加                                              2,522,486.23                       2,262,154.95
资源税
房产税                                                 674,315.07
土地使用税                                             437,075.26
车船使用税                                               1,260.00
印花税                                                  27,793.22
              合计                                  20,701,824.68                        17,333,248.81
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                          上期发生额
职工薪酬                                            16,376,492.94                       13,263,596.19
运杂费                                                7,666,101.88                        7,269,754.79
促销费                                                6,739,909.25                        7,385,138.59
包装物摊销                                            2,316,660.65                        1,743,613.96
差旅费                                                2,965,995.82                        2,803,081.54
仓储费                                                 4,606,150.1                          574,972.05
业务招待费                                            1,654,162.62                          206,953.36
广告费                                                5,651,565.96                        5,223,434.03
其他                                                  3,657,946.27                        1,921,287.24
                合计                                51,634,985.49                       40,391,831.75
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                     项目                               本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                                      20,571,859.27              13,036,735.57
税费                                                           7,279,383.43                6,041,241.87
无形资产及其他资产摊销                                         9,545,612.49                3,339,348.21
折旧费                                                         4,103,761.78                3,205,920.88
办公费                                                           997,361.72                1,137,262.44
业务招待费                                                     3,307,340.35                1,184,676.98
研究开发费                                                     1,672,721.61                  635,681.56
租赁费                                                               92,341                  403,985.02
修理费                                                         2,042,373.26                  952,038.73
其他                                                           7,821,951.52                5,237,235.03
合计                                                          57,434,706.43              35,174,126.29
                                              69 / 92
                               会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                   项目                                    本期发生额                  上期发生额
  利息支出                                                          113,770.62               8,268,554.16
  利息收入                                                       -1,088,557.74                -237,107.84
  汇兑损失                                                            3,597.08                 -94,941.62
  汇兑收益                                                                                    -326,892.16
  手续费                                                             90,640.10                 131,042.98
合计                                                               -880,549.94               7,740,655.52
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失                                          2,617,638.80                          3,666,082.02
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                                       2,617,638.80                     3,666,082.02
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                            本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财收益                                                   3,210,712.31
                                                 70 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
                合计                                         3,210,712.31
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                      计入当期非经常性损益的
    项目                      本期发生额                    上期发生额
                                                                                              金额
非流动资产处置利得合                     69,256.07                      43,405.34                   69,256.07
计
其中：固定资产处置利得                   69,256.07                      43,405.34                  69,256.07
      无形资产处置利
得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                              2,274,908.50                   1,631,986.01               2,274,908.50
其他                                    436,099.68                      82,284.12                 436,099.68
          合计                        2,780,264.25                   1,757,675.47               2,780,264.25
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
            补助项目                    本期发生金额              上期发生金额        与资产相关/与收益相关
年产 4 万千升中高档优质绍兴黄酒                 761,965.00             761,965.00 与资产相关
项目工程补助
柯岩街道土地出让金返还补助                      250,341.27             250,341.27 与资产相关
绍兴市柯桥区华舍街道财政所星级                                          30,000.00 与收益相关
党组织奖励
财政扶持资金                                     46,000.00             256,182.71 与收益相关
绍兴市柯桥区柯岩街道办事处拆迁                  706,602.23             233,497.03 与资产相关
户拆迁补偿
收湖塘街道办事处信息化财政拨款                   150,000.00            100,000.00 与收益相关
乌毡帽技能大师工作室奖励                         150,000.00                       与收益相关
乌毡帽 48 号工作会议奖励                         210,000.00                       与收益相关
               合计                            2,274,908.50          1,631,986.01            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                      计入当期非经常性损益的
         项目                     本期发生额                    上期发生额
                                                                                              金额
非流动资产处置损失合计                   52,297.87                     398,797.48                   52,297.87
其中：固定资产处置损失                   52,297.87                     398,797.48                   52,297.87
      无形资产处置损失
                                                   71 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利基金                                                         400,223.71
其他支出                             185,303.18                  199,419.61                 185,303.18
          合计                       237,601.05                  998,440.80                 237,601.05
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                 项目                         本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                                        34,760,655.87                       24,564,268.00
递延所得税费用                                           559,798.69                          487,941.22
                 合计                                 35,320,454.56                       25,052,209.22
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                             项目                                               本期发生额
利润总额                                                                                120,347,701.47
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                           30,086,925.37
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                          5,233,529.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                               35,320,454.56
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
□适用 √不适用
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                项目                              本期发生额                      上期发生额
收到的定金、押金、保证金等                                15,641,400.31                   3,101,805.22
租金收入
利息收入                                                  1,088,557.74                      331,939.06
政府补助                                                    482,503.07                      286,182.71
租金等                                                                                      100,436.05
其他收入                                                     18,442.49
                合计                                     17,230,903.61                    3,820,363.04
                                               72 / 92
                           会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                项目                          本期发生额                    上期发生额
支付的定金、押金、保证金                              9,773,372.94                    788,803.50
支付的管理费用                                      13,891,992.08                   7,498,907.35
支付的销售费用                                      17,322,736.69                  35,292,056.99
其他支出                                                 956,733.96                   199,419.61
                合计                                41,944,835.67                  43,779,187.45
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种:人民币
                项目                          本期发生额                    上期发生额
柯岩老厂区拆迁补偿                                                                26,338,465.00
信息化财政补助                                                                      1,500,000.00
理财赎回                                               30,000,000.00
                合计                                   30,000,000.00               27,838,465.00
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                       本期发生额                     上期发生额
塔牌股权14.78%                                      147,170,000.00
购买理财                                              90,000,000.00
支付土地款保证金                                       9,180,000.00
                   合计                             246,350,000.00
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                       本期发生额                     上期发生额
归还朱清尧拆借款                                      6,000,000.00
                   合计                               6,000,000.00
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
              补充资料                          本期金额                      上期金额
                                             73 / 92
                            会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                                   85,027,246.91               69,583,283.63
加：资产减值准备                                          2,617,638.80                3,666,082.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                     41,726,373.20               39,332,405.95
物资产折旧
无形资产摊销                                               5,744,478.55                3,339,348.21
长期待摊费用摊销                                               4,341.00                  157,842.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产                          16,958.20                  229,126.36
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                              117,367.70                 7,959,359.71
投资损失（收益以“－”号填列）                           -3,210,712.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填                       -695,675.36               -7,785,425.24
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                         -67,124,307.51              -52,580,113.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号                     -45,397,172.30              -77,252,375.87
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号                    -101,295,732.96              -18,459,342.36
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                               -82,469,196.08              -31,809,808.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                                 0.00
动：
债务转为资本                                                       0.00
一年内到期的可转换公司债券                                         0.00
融资租入固定资产                                                   0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：                                  0.00
现金的期末余额                                           195,584,969.88              130,510,645.22
减：现金的期初余额                                       598,412,891.65              291,261,973.23
加：现金等价物的期末余额                                           0.00
减：现金等价物的期初余额                                           0.00
现金及现金等价物净增加额                                -402,827,921.77          -160,751,328.01
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                              金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
乌毡帽酒业有限公司                                                                   45,167,783.80
取得子公司支付的现金净额                                                             45,167,783.80
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
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                 项目                                 期末余额                         期初余额
一、现金                                                    195,584,969.88                 598,412,891.65
其中：库存现金                                                 222,703.83                         26,936.02
    可随时用于支付的银行存款                               173,357,266.05                  592,190,648.21
    可随时用于支付的其他货币资金                            22,005,000.00                    6,195,307.42
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                               195,584,969.88                  598,412,891.65
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                                  单位：元
                                                                                       期末折算人民币
               项目                    期末外币余额                折算汇率
                                                                                             余额
货币资金
其中：美元                                   456,522.91                       6.7744        3,092,668.80
      欧元
      港币                                       176.92                   0.86792                 153.55
      日元                                40,888,694.00                  0.060485           2,473,152.66
      人民币
应收账款
其中：美元                                   227,061.67                       6.7744          1538206.58
      欧元
      港币
      日元                                 3,097,128.00                  0.060485                 187329.79
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
      人民币
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      人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.   政府补助基本情况
□适用√不适用
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    因发展需要，2017 年 6 月 30 日，公司以货币方式出资 200 万元，占注册资本的 100%，在绍兴市柯桥区市场
监督管理局注册成立了全资子公司绍兴精糯农业发展有限公司。绍兴精糯农业发展有限公司的经营范围为：生态
农业技术开发；种植、收购、加工、销售:食用农产品、花卉；农业技术成果转让与推广；农业生态观光服务；货
物进出口。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
           子公司            主要经    注册                     持股比例(%)              取得
                                                 业务性质
           名称              营地        地                     直接      间接           方式
会稽山(北京)商贸有限公司     北京     北京     商业              100             设立
会稽山(上海)实业有限公司     上海     上海     商业              100             同一控制下企业合并
绍兴会稽山经贸有限公司       绍兴     绍兴     商业              100             同一控制下企业合并
浙江嘉善黄酒股份有限公司     嘉善     嘉善     制造业          86.63             非同一控制下企业合并
绍兴中酒检测有限公司         绍兴     绍兴     检测技术服务      100             设立
浙江唐宋绍兴酒有限公司       绍兴     绍兴     制造业            100             非同一控制下企业合并
乌毡帽酒业有限公司           湖州     湖州     制造业            100             非同一控制下企业合并
绍兴精糯农业发展有限公司     绍兴     绍兴     农业              100             设立
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水
平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本
公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控
制在限定的范围内。
    本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已
审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    (一) 信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
    本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
    1. 银行存款
    本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
    2. 应收款项
    本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良
好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
    由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2017 年 6 月 30 日，本公司不存在重大的信
用集中风险。
     (二) 流动风险
    流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风
险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
    为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，
优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足
营运资金需求和资本开支。
     (三) 市场风险
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    市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括
利率风险和外汇风险。
    1. 利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场
利率变动的风险主要与本公司银行借款有关。
   2. 外汇风险
   外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率
变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司
会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元 币种:人民币
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   母公司名称        注册地         业务性质            注册资本
                                                                          持股比例(%)         表决权比例(%)
精功集团有限公司    绍兴         股权投资                    120,000               32.97               32.97
本企业的母公司情况的说明
精功集团成立于 1996 年 1 月 23 日，住所为浙江省柯桥区金柯桥大道 112 号精功大厦 18 楼，注册资本为人民币
120,000 万元，法定代表人为金良顺。精功集团旗下拥有多家控股、参股子公司，业务范围包括钢结构建筑、装
备制造、绍兴黄酒三大主导产业和汽车制造、通用航空服务、房地产开发三大培育产业。
本企业最终控制方是金良顺
其他说明：
精功集团有限公司直接持有本公司 32.97%的股份，未包含通过浙江中国轻纺城集团股份有限公司间接持有本公司
的股份。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
中国轻纺城集团股份有限公司                       参股股东
浙江精功科技股份有限公司                         母公司的控股子公司
精工工业建筑系统有限公司                         母公司的控股子公司
浙江精功精密制造有限公司                         母公司的控股子公司
浙江精工建设集团有限公司                         母公司的控股子公司
浙江精工钢结构集团有限公司                       母公司的控股子公司
长江精工钢结构（集团）股份有限公司               母公司的控股子公司
绍兴精功机电有限公司                             母公司的控股子公司
精工控股集团有限公司                             母公司的控股子公司
绍兴县远征化纤有限公司                           母公司的控股子公司
湖北精工钢结构有限公司                           母公司的控股子公司
浙江绿筑建筑系统集成有限公司                     母公司的控股子公司
浙江精工重钢机构有限公司                         母公司的控股子公司
浙江精工空间特钢结构有限公司                     母公司的控股子公司
浙江精功农业发展有限公司                         母公司的控股子公司
乌毡帽酒业有限公司原股东                         其他
安吉县项氏酒行                                   其他
嘉善县国有工业资产经营有限公司                   其他
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嘉善县酒厂                                    其他
朱清尧                                        其他
韩丽娟                                        其他
傅祖康                                        其他
茅百泉                                        其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
             关联方               关联交易内容              本期发生额               上期发生额
浙江精功精密制造有限公司     机械设备                                                     4,950,000.00
浙江精功科技股份有限公司     机械设备                                                     1,700,000.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
          关联方                   关联交易内容             本期发生额               上期发生额
浙江精工钢结构集团有限公司   销售黄酒                             429,172.40               241,693.40
精工工业建筑系统有限公司     销售黄酒                               46,571.00              114,610.00
精工控股集团有限公司         销售黄酒                               97,858.00                46,880.00
长江精工钢结构（集团）股份   销售黄酒
有限公司
浙江精功科技股份有限公司     销售黄酒                           1,015,178.20                538,504.60
精功集团有限公司             销售黄酒                               1,100.00                 14,207.90
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
2017 年 3 月 27 日召开的公司第四届第四次董事会审议通过了《关于公司 2016 年度日常关联交易执行情况及 2017
年度日常关联交易预计的议案》，批准公司向精功集团及其下属企业发生不超过 8700 万元的日常关联交易。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
                                                  81 / 92
                                 会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
      担保方             担保金额           担保起始日                   担保到期日        担保是否已经履行完毕
精功集团有限公司         40,000,000.00 2015-02-09                   2017-02-08           是
精功集团有限公司         30,000,000.00 2016-04-29                   2017-03-31           是
精功集团有限公司         20,000,000.00 2016-06-06                   2017-04-21           是
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                                         单位：元币种：人民币
         关联方                 拆借金额                 起始日                 到期日               说明
拆入
朱清尧                           7,039,195.51                                                  业绩承诺款
拆出
朱清尧                           6,000,000.00                                                  归还借款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                                      单位：万元币种：人民币
              项目                                       本期发生额                          上期发生额
关键管理人员报酬                                                               293
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                               期初余额
   项目名称            关联方
                                       账面余额        坏账准备              账面余额          坏账准备
                   浙江精功科技股        540,565.00      27,028.25             35,360.00             1,768.00
应收账款
                   份有限公司
应收账款           安吉县项氏酒行                                              189,760.00                 9,488.00
                   精工工业建筑系          46,571.00             2,328.55
应收账款
                   统有限公司
                   精工控股集团有           9,120.00              456.00
应收账款
                   限公司
                                                       82 / 92
                              会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
    项目名称                       关联方                      期末账面余额      期初账面余额
应付账款               绍兴精功机电有限公司                                                 4,500.00
                       浙江精功科技股份有限公司                                         1,320,512.82
                       浙江精功精密制造有限公司                                           297,861.23
小 计                                                                                   1,622,874.05
预收款项               长江精工钢结构（集团）股份有限公司                                      45.00
小 计                                                                                          45.00
其他应付款             浙江精工建设集团有限公司                                         2,000,377.00
                       浙江精功农业发展有限公司                                            50,000.00
                       嘉善县国有工业资产经营有限公司                 4,044,355.98      4,044,355.98
                       嘉善县酒厂                                     2,150,038.28      2,230,561.28
                       朱清尧                                                           1,202,530.18
                       韩丽娟                                           383,428.50        513,750.65
                       乌毡帽酒业有限公司原股东                      20,000,000.00     20,000,000.00
小   计                                                              26,577,822.76     30,041,575.09
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
     (1) 乌毡帽酒业有限公司
                                                83 / 92
                             会稽山绍兴酒股份有限公司 2017 年半年度报告
    2015 年 6 月，根据吴烈虎等 20 位自然人（子公司乌毡帽酒业有限公司原股东）与本公司签订的《关于乌毡
帽酒业有限公司之附条件生效的股权转让协议》的约定，乌毡帽酒业有限公司未来连续三年（2015 年、2016 年、
2017 年）实现的扣除非经常性损益后的净利润合计不低于 6,000 万元，若无法达到业绩指标的，不足部分应由吴
烈虎等 20 位自然人（原股东）在下一个年度的 6 月底前以现金方式向公司补偿。本公司已从股权转让款中预留吴
烈虎等 20 位自然人（原股东）的业绩承诺保证金 2,000 万元。
    (2) 浙江唐宋绍兴酒有限公司
根据本公司与朱清尧签订的《股权转让协议》中业绩承诺条款的规定，朱清尧承诺浙江唐宋绍兴酒有限公司 2015
年度、2016 年度和 2017 年度实现的扣除非经常性损益后的净利润每年不低于 1,000 万元，若无法达到承诺业绩，
则朱清尧应在下一个年度 6 月前以现金方式向公司补偿。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
                                               84 / 92
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(2).    其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
    公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。
公司的主要行业为黄酒行业，其他行业为白酒和其他（附加产品），供其他行业分部使用的资产、负债金额较小，
拟不进行分配。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
            项目                   黄酒行业            其他行业      分部间抵销          合计
主营业务收入                     566,866,226.24      11,244,566.34                   578,110,792.58
主营业务成本                     323,095,876.98       8,911,984.18                   332,007,861.16
资产总额                       3,644,501,785.99                                    3,644,501,785.99
负债总额                         691,343,783.52                                      691,343,783.52
(3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).    其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    大股东质押本公司股权事项
    截至资产负债表日，精功集团有限公司持有本公司有限售条件股份为 164,000,000 股，占本公司总股本的
32.97%，已全部用于质押。
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                  85 / 92
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                                 期末余额                                                期初余额
                     账面余额          坏账准备                            账面余额          坏账准备
    种类                                                         账面                                         账面
                                           计提比例                              比例             计提比
                   金额   比例(%)    金额                        价值    金额              金额               价值
                                             (%)                                   (%)             例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 162,229,11         96.71 20,230,      12.47 141,998 109,757, 95.21 17,606,            16.04 92,150,2
征组合计提坏       4.59                398.60            ,715.99   045.83        795.16                     50.67
账准备的应收
账款
单项金额不重 5,517,383.          3.29 5,517,3           100       0.00 5,517,38    4.79 5,517,3 100.00
大但单独计提         86                 83.86                              3.86           83.86
坏账准备的应
收账款
             167,746,49         /    25,747,       /          141,998 115,274,     /     23,124,    /      92,150,2
     合计
                   8.45               782.46                  ,715.99   429.69            179.02              50.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                        期末余额
            账龄
                                        应收账款                        坏账准备                   计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                              98,623,518.50                   4,931,175.93                           5%
1至2年                                    42,060,637.19                   4,206,063.72                          10%
2至3年                                     7,547,592.35                   1,509,518.47                          20%
3 年以上                                                                          0.00
3至4年                                     7,250,577.52                   3,625,288.76                           50%
4至5年                                     1,576,874.62                     788,437.31                           50%
5 年以上                                   5,169,914.41                   5,169,914.41                          100%
             合计                        162,229,114.59                  20,230,398.60                        12.47%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).      本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
                                                       86 / 92
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 (3).         本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4).         按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
  单位名称                                账面余额              占应收账款余额的比例(%)            坏账准备
                                          37,732,921.96
会稽山（上海）实业有限公司                                                              23.26      3,773,292.20
杭州新地达贸易有限公司                     7,015,744.84                                  4.32        350,787.24
绍兴会稽山经贸有限公司                     6,831,998.24                                  4.21        341,599.91
嵊州市盛丰副食商行                         6,627,693.00                                  4.09        331,384.65
北京京越清纯酒业有限公司                   4,103,194.20                                  2.53        205,159.71
  小    计                            62,311,552.24                              38.41          5,002,223.71
 (5).         因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).         转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                         期初余额
                       账面余额              坏账准备                      账面余额         坏账准备
       类别                                                      账面                             计提   账面
                                                  计提比                         比例
                     金额      比例(%)     金额                  价值     金额            金额    比例   价值
                                                  例(%)                          (%)
                                                                                                   (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特      137,361,66    100.00 8,073,13         5.88 129,288,52 160,1 100.0 12,373,       7.72 147,817,
征组合计提坏            2.35               7.15                    5.20 91,19     0 216.58               982.96
账准备的其他                                                             9.54
应收款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
                                                      87 / 92
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               137,361,66      /     8,073,13    /        129,288,52 160,1     /    12,373,   /    147,817,
     合计            2.35                7.15                   5.20 91,19           216.58          982.96
                                                                      9.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                     期末余额
                 账龄
                                             其他应收款              坏账准备                 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                                 133,200,794.95              6,660,039.75                     5%
1至2年                                         2,955,300.00                295,530.00                    10%
2至3年                                            90,000.00                 18,000.00                    20%
3 年以上
3至4年                                            12,000.00                  6,000.00                  50%
4至5年                                            20,000.00                 10,000.00                  50%
5 年以上                                       1,083,567.40              1,083,567.40                 100%
                  合计                       137,361,662.35              8,073,137.15                5.88%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
            款项性质                         期末账面余额                           期初账面余额
押金保证金                                            19,186,996.44                           4,117,200.00
拆借款                                               118,001,119.11                         148,914,936.63
朱清尧 2016 年度利润承诺补偿款（唐                                                            7,039,195.51
宋）
备用金                                                      120,298.00                            90,000.00
                                                88 / 92
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其他                                                             53,248.80                           29,867.40
                合计                                        137,361,662.35                      160,191,199.54
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        占其他应收款期末余       坏账准备
   单位名称            款项的性质        期末余额           账龄
                                                                        额合计数的比例(%)        期末余额
浙江唐宋酒业有     拆借款               118,001,119. 一年内                           85.90      5,900,055.97
限公司
绍兴柯桥区财政     拍卖土地保证         8,280,000.00 一年内                             6.03          414,000.00
局非收入待清算     金
湖墉土地           保证金               1,800,000.00 一到二年                           1.31          180,000.00
湖塘街道财政所     保证金               1,000,000.00 一到二年                           0.73          100,000.00
柯桥街道用地预     保证金                 900,000.00 一年内                             0.66           45,000.00
约保证金
      合计                  /           129,981,119.             /                     94.63         6,639,055.97
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                            期末余额                              期初余额
         项目
                                 账面余额 减值准备 账面价值         账面余额      减值准备      账面价值
对子公司投资                    638,917,93 9,300,000. 629,617,93 638,917,935.69 9,300,000.00 629,617,935.69
                                       5.69         00      5.69
                                638,917,93 9,300,000. 629,617,93 638,917,935.69 9,300,000.00 629,617,935.69
         合计
                                       5.69         00      5.69
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                        本期计提减    减值准备期
   被投资单位               期初余额          本期增加       本期减少      期末余额
                                                                                          值准备        末余额
                                                       89 / 92
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绍兴会稽山经贸有       2,158,966.34                                   2,158,966.
限公司
浙江嘉善黄酒股份     158,913,245.62                                   158,913,24
有限公司                                                                    5.62
会稽山(上海)实业       9,300,000.00                                   9,300,000.              9,300,000.
有限公司                                                                      00
会稽山(北京)商贸      10,600,000.00                                   10,600,000
有限公司                                                                     .00
绍兴中酒检测有限       3,000,000.00                                   3,000,000.
公司
浙江唐宋绍兴酒有      54,945,723.73                                   54,945,723
限公司                                                                       .73
乌毡帽酒业有限公     400,000,000.00                                   400,000,00
司                                                                          0.00
                     638,917,935.69                                   638,917,93              9,300,000.
      合计
                                                                            5.69
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                             本期发生额                             上期发生额
             项目
                                     收入                成本                  收入            成本
主营业务                         391,881,067.87      216,397,221.90       380,243,971.49 207,517,381.16
其他业务                           4,628,348.03        2,945,028.42         4,216,509.93    2,721,264.18
             合计                396,509,415.90      219,342,250.32       384,460,481.42 210,238,645.34
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                    项目                                 本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                 11,559,000.00                 11,559,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
理财收益                                                      3,210,712.31
                    合计                                     14,769,712.31                 11,559,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
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十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                         金额                           说明
                   项目
非流动资产处置损益                                              16,958.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，               2,274,908.50
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            250,796.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                                -635,665.81
少数股东权益影响额                                              -820.82
                    合计                                   1,906,176.57
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
          报告期利润            加权平均净资产收益                           每股收益
                                               91 / 92
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                                        率（%）             基本每股收益          稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                      2.87                  0.170                0.170
扣除非经常性损益后归属于公司                      2.81                  0.166                0.166
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                   第十节         备查文件目录
                         载有公司董事长签名的2017年半年度报告及摘要正本文件
      备查文件目录       载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
                         报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本。
                                                                                 董事长：金建顺
                                                            董事会批准报送日期：2017 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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