中银证券：2021年半年度报告

公司代码：601696 公司简称：中银证券

中银国际证券股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人宁敏、主管会计工作负责人刘国强及会计机构负责人（会计主管人员）夏广良声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司经营活动中面临的主要风险包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险和声誉风险等。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“五、

（一）可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 15

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境与社会责任 ...... 32

第六节 重要事项 ...... 34

第七节 股份变动及股东情况 ...... 43

第八节 优先股相关情况 ...... 50

第九节 债券相关情况 ...... 51

第十节 财务报告 ...... 55

第十一节 证券公司信息披露 ...... 176

备查文件目录	（一）载有公司法定代表人签名并由公司盖章的公司2021年半年度报告文本。
	（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中银证券/本公司/公司/母公司	指	中银国际证券股份有限公司
本集团	指	中银国际证券股份有限公司及子公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上海证监局	指	中国证券监督管理委员会上海监管局
上交所	指	上海证券交易所
深交所	指	深圳证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《中银国际证券股份有限公司章程》
IPO	指	首次公开发行A股并上市
新三板/股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
中国银行	指	中国银行股份有限公司
中银国际控股	指	中银国际控股有限公司
中油资本	指	中国石油集团资本有限责任公司
金融发展基金	指	上海金融发展投资基金（有限合伙）
云投集团	指	云南省投资控股集团有限公司
江铜股份	指	江西铜业股份有限公司
通用技术	指	中国通用技术（集团）控股有限责任公司
上海祥众	指	上海祥众投资合伙企业（有限合伙）
洋河股份	指	江苏洋河酒厂股份有限公司
井冈山郝乾	指	上海郝乾企业管理中心（有限合伙），后更名为井冈山郝乾企业管理中心（有限合伙）
江铜财务	指	江西铜业集团财务有限公司
达濠市政	指	汕头市达濠市政建设有限公司，后更名为达濠市政建设有限公司
万兴投资	指	万兴投资发展有限公司
凯瑞富海	指	凯瑞富海实业投资有限公司
中银期货	指	中银国际期货有限责任公司
中银国际投资	指	中银国际投资有限责任公司
中银资本投控	指	中银资本投资控股有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元
报告期	指	2021年1-6月

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中银国际证券股份有限公司
公司的中文简称	中银证券
公司的外文名称	BOC International (China) CO., LTD.
公司的外文名称缩写	BOCIC
公司的法定代表人	宁敏
公司总经理	宁敏

	本报告期末	上年度末
注册资本	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00
净资本	13,309,331,105.31	13,128,974,126.16

序号	资格类型	资质文件名称	资质文件编号	核准/备案机构
1	债券自营业务	《关于中银国际证券有限责任公司从事债券自营业务的批复》	证监机构字〔2002〕274号	中国证监会
2	全国银行间同业拆借市场成员	《中国人民银行关于北方证券有限责任公司等8家证券公司成为全国银行间同业拆借市场成员的批复》	银复〔2003〕116号	中国人民银行
3	证券投资基金代销业务	《关于中银国际证券有限责任公司开放式证券投资基金代销业务资格的批复》	证监基金字〔2004〕174号	中国证监会
4	国债买断式回购业务	《关于中银国际证券有限责任公司符合国债买断式回购交易参与标准的回函》	—	上交所会员部
5	网上证券委托业务	《关于第一证券有限公司等五家证券公司网上证券委托业务资格的批复》	证监信息字〔2004〕2号	中国证监会
6	权证交易	《关于开通广发证券股份有限公司等63家公司及基金管理公司、保险机构权证交易的函》	—	上交所会员部
7	“上证基金通”业务	《关于同意中银国际证券有限责任公司开展“上证基金通”业务的函》	—	上交所会员部
8	代办股份转让主办券商业务	《关于授予从事代办股份转让主办券商业务资格的函》	中证协函〔2006〕266号	中国证券业协会
		《代办股份转让业务资格证书》	Z-020	中国证券业协会

9	报价转让业务	《关于授予中银国际证券有限责任公司报价转让业务资格的函》	中证协函〔2006〕267号	中国证券业协会
10	银行间市场利率互换业务	《关于对中银国际证券有限责任公司从事银行间市场利率互换业务的无异议函》	机构部部函〔2007〕613号	中国证监会证券基金机构监管部
11	证券资产管理业务	《关于恢复中银国际证券有限责任公司证券资产管理业务资格的批复》	证监机构字〔2007〕217号	中国证监会
12	甲类结算参与人	《关于同意中银国际证券有限责任公司成为中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人的批复》	中国结算函字〔2008〕20号	中国证券登记结算有限责任公司
13	为期货公司提供中间介绍业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司为期货公司提供中间介绍业务资格的批复》	证监许可〔2009〕1247号	中国证监会
		《关于对中银国际证券有限责任公司开展为期货公司提供中间介绍业务的无异议函》	沪证监机构字〔2010〕134号	上海证监局
14	境外证券投资管理业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务的批复》	沪证监机构字〔2012〕313号	上海证监局
15	债券质押式报价回购业务	《关于中银国际证券有限责任公司从事债券质押式报价回购业务试点方案的无异议函》	机构部部函〔2012〕400号	中国证监会证券基金机构监管部
		《关于确认中银国际证券有限责任公司债券质押式报价回购交易权限的通知》	上证会字〔2012〕157号	上交所
16	向保险机构投资者提供综合服务	《关于向保险机构投资者提供综合服务的评估函》	资金部函〔2012〕6号	中国保监会保险资金运用监管部
17	证券公司中小企业私募债券承销业务	《关于证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方案专业评价结果的公告》	第1号	中国证券业协会
18	融资融券业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司融资融券业务资格的批复》	证监许可〔2012〕601号	中国证监会
19	代理证券质押登记业务	《代理证券质押登记业务资格确认函》	—	中国证券登记结算有限责任公司登记托管部
20	代销金融产品业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司代销金融产品业务资格的批复》	沪证监机构字〔2013〕51号	上海证监局
21	股票质押式回购业务	《关于确认中银国际证券有限责任公司股票质押式回购业务交易权限的通知》	上证会字〔2013〕105号	上交所
		《关于股票质押式回购交易权限开通的通知》	深证会〔2013〕63号	深交所
22	柜台交易业务	《关于同意确认中银国际证券有限责任公司柜台市场实施方案备	中证协函〔2013〕123号	中国证券业协会

		案的函》
23	作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务	《主办券商业务备案函》	股权系统函〔2013〕103号	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
24	私募基金综合托管业务	《关于中银国际证券有限责任公司开展私募基金综合托管业务试点的无异议函》	机构部部函〔2013〕486号	中国证监会证券基金机构监管部
		《关于中银国际证券有限责任公司开展私募基金综合托管业务的无异议函》	证保函〔2015〕414号	中国证券投资者保护基金有限责任公司
25	约定购回式证券交易业务	《关于约定购回式证券交易权限开通的通知》	深证会〔2013〕21号	深交所
		《关于确认中银国际证券有限责任公司约定购回式证券交易权限的通知》	上证会字〔2012〕219号	上交所
26	转融通证券出借交易业务	《关于扩大转融通证券出借交易业务试点范围有关事项的通知》	深证会〔2014〕59号	深交所
		《关于确认中银国际证券有限责任公司转融通证券出借交易权限的通知》	上证函〔2014〕409号	上交所
27	在全国中小企业股份转让系统从事做市业务	《主办券商业务备案函》	股转系统函〔2014〕1148号	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
28	港股通业务	《关于同意开通中银国际证券有限责任公司港股通业务交易权限的通知》	上证函〔2014〕588号	上交所
		《关于同意开通国信证券等会员单位深港通下港股通业务交易权限的通知》	深证会〔2016〕326号	深交所
29	银证合作办理证券开户业务	《关于中银国际银证合作办理证券开户业务方案的无异议函》	证券基金机构监管部部函〔2014〕2053号	中国证监会证券基金机构监管部
30	股票交易期权交易参与人	《关于中银国际证券有限责任公司成为上海证券交易所股票期权交易参与人的通知》	上证函〔2015〕92号	上交所
31	期权结算业务	《关于期权结算业务资格有关事宜的复函》	中国结算函字〔2015〕73号	中国证券登记结算有限责任公司
32	公开募集证券投资基金管理业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司公开募集证券投资基金管理业务资格的批复》	证监许可〔2015〕1972号	中国证监会
33	中国证券业协会会员	《中国证券业协会会员证》	0002	中国证券业协会
34	中国期货业协会会员	《关于批准成为中国期货业协会会员的函》	中期协函字〔2014〕175号	中国期货业协会
		《中国期货业协会会员证书》	No.G02034	中国期货业协会
35	短期融资券承销业务资格	《中国人民银行关于渤海银行股份有限公司等3家金融机构从事	银发〔2006〕229号	中国人民银行

		短期融资券承销业务的通知》
36	私募基金业务外包服务机构	私募基金业务外包服务机构备案证明	备案编号：A00039	中国证券投资基金业协会
37	上交所会员	《关于同意中银国际证券有限责任公司为我所会员的批复》	上证会字〔2002〕45号	上交所
38	深交所会员	《关于同意中银国际证券有限责任公司申请成为深圳证券交易所会员的批复》	深证复〔2002〕60号	深交所
39	客户资产管理业务	《关于中银国际证券有限责任公司客户资产管理业务资格的批复》	证监机构字〔2004〕44号	中国证监会
40	证券自营业务	《关于核准中银国际证券有限责任公司变更业务范围的批复》	证监许可〔2010〕1082号	中国证监会
41	中国证券投资基金业协会特别会员	中国证券投资基金业协会会员证书	00000200	中国证券投资基金业协会
42	资产管理业务参与股指期货交易业务	《关于中银国际证券有限责任公司资产管理业务参与股指期货交易相关文件备案的复函》	沪证监机构字〔2012〕314号	上海证监局
43	转融通业务	《关于申请参与转融通业务的复函》	中证金函〔2013〕31号	中国证券金融股份有限公司
44	股票期权业务交易权限	《关于同意爱建证券等期权经营机构开通股票期权业务交易权限的通知》	深证会〔2019〕470号	深交所
45	场外期权二级交易商资格	《关于同意场外期权业务二级交易商备案的函》	中证协函〔2019〕627号	中国证券业协会
46	转融通业务创业板转融券业务	《关于申请参与创业板转融券业务的复函》	中证金函〔2020〕145号	中国证券金融股份有限公司
47	试点开展基金投资顾问业务	《关于中银国际证券股份有限公司试点开展基金投资顾问业务有关事项的复函》	机构部函〔2021〕1679号	中国证监会

子公司中银国际投资的业务资格、许可：

1、中国证监会证券基金机构监管部出具《关于中银国际证券有限责任公司开展直接投资业务试点的无异议函》（机构部部函〔2008〕492号），同意公司开展直接投资业务。

2、中国证券投资基金业协会准许公司以证券公司私募投资基金子公司身份的入会申请，会员编码GC2600011629，即准予公司登记为私募股权基金管理人。

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书
姓名	翟增军
联系地址	上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层
电话	021-20328208
传真	021-58883554
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层
公司注册地址的历史变更情况	无
公司办公地址	上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39、40、41层北京市西城区西单北大街110号7层
公司办公地址的邮政编码	200120 100032
公司网址	http://www.bocichina.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市浦东新区银城中路200号中银大厦40层
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中银证券	601696	不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,606,416,816.25	1,655,782,078.48	-2.98
归属于母公司股东的净利润	615,250,464.23	570,299,604.72	7.88
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润	524,740,524.31	498,691,423.15	5.22
经营活动产生的现金流量净额	5,056,409,204.55	1,712,473,733.03	195.27
其他综合收益的税后净额	-963,120.90	4,563,230.32	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
资产总额	59,886,297,753.03	53,959,761,529.19	10.98
负债总额	44,531,831,598.94	38,953,432,593.20	14.32
归属于母公司股东的权益	15,347,492,453.91	14,999,893,110.58	2.32
所有者权益总额	15,354,466,154.09	15,006,328,935.99	2.32

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.22	0.21	4.76
稀释每股收益（元／股）	0.22	0.21	4.76
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.19	0.19	-
加权平均净资产收益率（%）	4.05	4.07	减少0.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	3.46	3.56	减少0.10个百分点

项目	本报告期末	上年度末
净资本	13,309,331,105.31	13,128,974,126.16
净资产	14,911,698,516.99	14,621,733,420.09
各项风险资本准备之和	4,569,847,260.44	4,343,876,623.83
风险覆盖率（%）	291.24	302.24
资本杠杆率（%）	41.46	43.02
流动性覆盖率（%）	316.56	305.08
净稳定资金率（%）	262.24	285.00
净资本/净资产（%）	89.25	89.79
净资本/负债（%）	86.67	92.35

净资产/负债（%）	97.10	102.85
自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%）	4.46	4.49
自营固定收益类证券/净资本（%）	88.14	75.50

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-113,838.76	主要为公司固定资产处置损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	117,798,419.06	主要为公司收到的与正常经营业务密切相关的政府补助
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,995,339.59	主要为个税手续费返还
少数股东权益影响额	-
所得税影响额	-30,169,979.97
合计	90,509,939.92

项目	2021年6月30日	2020年12月31日	增减幅度(%)
货币资金	24,106,234,073.31	14,606,769,913.70	65.03
结算备付金	3,919,437,455.86	8,963,979,874.33	-56.28
融出资金	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59	0.28
买入返售金融资产	770,573,301.55	2,327,391,234.57	-66.89
应收款项	1,707,061,309.71	1,710,584,673.40	-0.21
存出保证金	3,915,580,786.76	3,011,303,928.80	30.03
交易性金融资产	10,738,197,370.27	9,200,366,603.51	16.71
其他债权投资	2,201,890,493.41	1,858,886,703.92	18.45
其他权益工具投资	45,000,000.00	45,000,000.00	0.00
固定资产	82,260,334.25	85,328,719.24	-3.60
使用权资产	223,350,001.70	不适用	不适用
无形资产	120,341,257.41	122,825,494.16	-2.02
递延所得税资产	279,303,519.10	282,169,323.68	-1.02
其他资产	65,676,001.28	66,327,881.29	-0.98
应付短期融资款	623,897,281.88	583,116,699.38	6.99
拆入资金	1,803,391,722.23	2,503,818,597.23	-27.97
交易性金融负债	8,259,621.94	11,775,968.92	-29.86

衍生金融负债	641,318.70	1,524,676.80	-57.94
卖出回购金融资产款	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94	99.95
代理买卖证券款	19,741,016,201.04	17,288,491,759.36	14.19
代理承销证券款	106,100,013.76	-	100.00
应付货币保证金	7,037,394,083.78	4,782,204,885.67	47.16
应付质押保证金	934,121,480.00	1,301,019,949.85	-28.20
应付职工薪酬	558,965,905.54	584,069,685.60	-4.30
应交税费	122,806,206.18	102,736,534.69	19.54
应付款项	377,659,008.50	367,406,159.32	2.79
预计负债	7,158,898.00	-	100.00
应付股利	266,688,000.00	-	100.00
应付债券	8,706,835,448.36	8,752,775,804.51	-0.52
租赁负债	208,018,952.51	不适用	不适用
递延所得税负债	2,095,535.40	-	100.00
其他负债	1,328,910,113.93	1,325,235,208.93	0.28
股本	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00	0.00
资本公积	7,341,149,140.21	7,341,149,140.21	0.00
其他综合收益	18,942,393.68	19,905,514.58	-4.84
盈余公积	518,995,500.50	468,580,618.69	10.76
一般风险准备	2,659,302,346.36	2,623,275,044.99	1.37
未分配利润	2,031,103,073.16	1,768,982,792.11	14.82
少数股东权益	6,973,700.18	6,435,825.41	8.36
项目	2021年半年度	2020年半年度	增减幅度(%)
利息净收入	440,536,450.88	418,728,497.89	5.21
手续费及佣金净收入	976,182,698.04	945,322,688.72	3.26
投资收益	130,477,587.55	173,734,928.21	-24.90
其他收益	120,808,503.36	100,998,184.88	19.61
公允价值变动收益	-61,250,585.50	15,279,090.14	不适用
汇兑收益	-641,156.46	1,192,786.47	不适用
其他业务收入	417,157.14	540,793.12	-22.86
资产处置收益	-113,838.76	-14,890.95	不适用
税金及附加	9,486,967.06	11,628,045.31	-18.41
业务及管理费	851,287,586.36	911,873,951.58	-6.64
信用减值损失	-31,335,543.46	-1,535,386.35	不适用
其他业务成本	1,843,605.01	1,023,031.76	80.21
营业外收入	13,310.03	501,781.50	-97.35
营业外支出	28,054.74	6,007,500.00	-99.53
所得税费用	158,797,485.82	156,134,918.90	1.71
净利润	616,321,970.75	571,151,798.78	7.91
其他综合收益的税后净额	-963,120.90	4,563,230.32	不适用
综合收益总额	615,358,849.85	575,715,029.10	6.89

项目	2021年6月30日	2020年12月31日	增减幅度(%)
货币资金	19,285,324,826.69	10,880,305,433.32	77.25
结算备付金	3,917,434,036.87	8,959,377,326.56	-56.28

融出资金	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59	0.28
买入返售金融资产	770,573,301.55	2,324,291,203.57	-66.85
应收款项	239,482,922.56	232,810,220.29	2.87
存出保证金	132,382,710.78	123,191,602.79	7.46
交易性金融资产	10,014,335,237.19	8,529,602,454.39	17.41
其他债权投资	2,201,890,493.41	1,858,886,703.92	18.45
其他权益工具投资	45,000,000.00	45,000,000.00	0.00
长期股权投资	1,076,000,000.00	976,000,000.00	10.25
固定资产	78,858,240.31	81,693,156.40	-3.47
使用权资产	215,279,240.92	不适用	不适用
无形资产	104,543,626.11	106,181,966.63	-1.54
递延所得税资产	277,226,075.48	270,407,277.60	2.52
其他资产	58,795,728.96	60,788,047.42	-3.28
应付短期融资款	623,897,281.88	583,116,699.38	6.99
拆入资金	1,803,391,722.23	2,503,818,597.23	-27.97
衍生金融负债	641,318.70	1,524,676.80	-57.94
卖出回购金融资产款	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94	99.95
代理买卖证券款	19,741,032,528.54	17,288,504,804.85	14.19
代理承销证券款	106,100,013.76	-	100.00
应付职工薪酬	551,576,395.76	576,493,934.63	-4.32
应交税费	113,785,502.95	95,241,470.02	19.47
应付款项	395,198,755.66	354,085,038.34	11.61
预计负债	6,090,000.00	-	100.00
应付股利	266,688,000.00	-	100.00
应付债券	8,706,835,448.36	8,752,775,804.51	-0.52
租赁负债	200,886,818.96	不适用	不适用
其他负债	2,824,178.27	811,462.69	248.04
股本	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00	0.00
资本公积	7,341,149,140.21	7,341,149,140.21	0.00
其他综合收益	18,942,393.68	19,905,514.58	-4.84
盈余公积	518,995,500.50	468,580,618.69	10.76
一般风险准备	2,640,317,645.12	2,604,643,116.84	1.37
未分配利润	1,614,293,837.48	1,409,455,029.77	14.53
项目	2021年半年度	2020年半年度	增减幅度(%)
利息净收入	396,931,047.63	399,590,249.14	-0.67
手续费及佣金净收入	933,250,546.77	918,304,491.18	1.63
投资收益	107,145,427.19	159,096,652.37	-32.65
其他收益	117,664,418.47	97,779,804.02	20.34
公允价值变动收益	-82,279,049.46	-15,497,728.35	不适用
汇兑收益	-639,492.60	1,192,786.47	不适用
其他业务收入	1,025.05	350,919.08	-99.71
资产处置收益	-113,838.76	-14,890.95	不适用
税金及附加	9,272,216.13	11,504,294.53	-19.40
业务及管理费	798,082,698.94	874,426,498.42	-8.73
信用减值损失	-31,364,909.31	-2,264,958.39	不适用
营业外收入	13,310.03	501,781.50	-97.35
营业外支出	28,000.69	5,007,500.00	-99.44
所得税费用	138,339,170.07	144,181,773.94	-4.05
净利润	557,616,217.80	528,448,955.96	5.52

其他综合收益的税后净额	-963,120.90	4,563,230.32	不适用
综合收益总额	556,653,096.90	533,012,186.28	4.44

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司从事的主要业务及经营模式

公司始终以客户为中心，致力打造包括机构金融与交易、财富管理、投资管理等业务在内的全方位服务体系。其中：

机构金融与交易由投资银行业务、研究与机构销售业务、投资交易业务等组成。投资银行业务为大型央企、地方国企、民营企业、金融机构、地方政府等各类客户群体提供融资及财务顾问服务；研究与机构销售业务，为各类机构客户提供各种专业化研究服务、推广销售研究、销售交易产品及服务；投资交易业务包括债券投资业务、权益证券投资业务、新三板做市业务和FICC与衍生品业务。

财富管理业务涵盖了证券经纪、融资融券、股票质押、股票期权、期货经纪、产品代销、投资咨询等业务。

投资管理包括资产管理业务、私募股权投资基金业务、另类投资业务。资产管理业务为客户提供券商公募证券投资基金产品、集合资产管理、单一资产管理、专项资产管理、投资咨询和顾问等专业化资产管理服务。

报告期内，公司通过全资子公司中银期货从事期货业务，通过全资子公司中银国际投资从事私募投资基金业务，通过全资子公司中银资本投控从事另类投资业务。

2021年上半年，公司实现营业收入16.06亿元，同比减少2.98%；归属于母公司股东的净利润6.15亿元，同比增长7.88%。

报告期内，公司各项业务运营稳健。公司主要业务开展情况详见本节第三部分“经营情况的讨论与分析”。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

进入“十四五”新发展时期，在双循环新发展格局下，资本市场进一步凸显“枢纽”功能。“建制度、不干预、零容忍”九字方针成为落实资本市场服务实体经济高质量发展的路径指引，也是提高资本市场自身质量、不断优化市场生态的重要遵循。长期来看，资本市场的发展和金融体系改革开放都将为证券行业提供广阔发展空间。

证券公司作为资本市场和直接融资最重要的专业机构，肩负着重要使命。为服务好实体经济和居民财富管理，证券公司各项业务全面转型升级，以客户为中心，协同打造综合服务能力、加快数字化转型等已经成为行业共识。证券行业步入高质量发展新时期，从价格竞争向价值竞争转变，竞争日益激烈。

根据中国证券业协会的统计，截至2021年6月30日，我国证券业的总资产、净资产及净资本分别为9.72万亿元、2.39万亿元和1.86万亿元，分别较2020年末增长9.21%、3.46%和2.20%；2021年上半年，我国证券业实现营业收入2,324.14亿元、净利润902.79亿元，同比分别增长8.91%和8.58%，收入结构方面，代理买卖证券业务（含席位租赁）、资产管理、投资银行、利息净收入和投资收益占比分别为24.97%、6.23%、12.84%、13.28%和30.03%。根据中国证券业协会统计的2021年1-6月证券公司经营数据，公司受托管理资产规模和净收入分别位列行业第3名、第13名，各项业务稳步推进，市场影响力持续提升。迄今，公司已连续14年在中国证监会发布的证券公司分类结果中获得A类评级。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

在强大的股东支持与全体员工的奋斗下，公司秉持发展成为新时代一流投行的目标，形成了具有竞争力的业务发展格局、稳健的合规风控体系、较强的盈利能力和成本管理能力、强大的股东背景，成就了公司的核心竞争力。

（一）具有竞争力的业务发展格局

经过多年的培育耕耘，公司在诸多业务领域已逐步建立起独特的竞争优势。公司资产管理板块同时具有公募基金和券商资管业务资格，综合实力稳定在行业领军梯队；投资银行业务在金融等领域颇具品牌与专业性的优势；财富管理业务加大转型投入，围绕数字化平台、投顾队伍和产品体系建设，不断完善个人客户财富管理服务体系，客户规模进一步扩大，产品代销业务进展明显。

2021年，监管和行业权威媒体给予公司诸多奖项。投行方面，荣获《新财富》“本土最佳投行”、“最佳债权承销投行”、“最佳IPO项目（中金公司IPO）”、“最具创造力项目（中国农业银行2020年小型微型企业贷款专项金融债券）”等四项投行大奖。荣获Wind“最佳信用类债券承销商”、“最佳金融债承销商”两项投行奖。资管方面，荣获《华夏时报》“2020年度品牌管理证券公司”金蝉奖。投资者教育方面，在监管和行业自律机构举办的投资者教育主题评选中荣获“最佳作品奖”、“科创板主题专项奖”和“最受欢迎作品奖”。

（二）稳健的合规风控体系

“稳健进取”是中银证券一直遵循的价值观和经营方针，公司将这一价值观深入贯彻到风险合规管理体系建设和日常管理工作当中，并切实发挥三道防线作用，有效防范化解风险。

公司拥有高效、合理专业和平台优势的风险管理信息系统和全面、审慎的风险管理办法。

（三）较强的盈利能力和成本管理能力

公司坚持“以客户为中心，以客户需求为导向，以做大客户规模为基础，以打造领先的客户服务体系为抓手”的“四以客户战略”，不断提高服务能力，创新服务模式。公司经营稳健，整体盈利能力保持较好水平。公司严抓成本控制，通过核定费用预算限额、加强预算过程监督、建立费用预警及冻结机制、严格大额采购评审等措施强化成本管理。公司制定了《业务及管理费用管理办法》和《负责人履职待遇和业务支出实施细则》等制度，对成本费用实行集约化、精细化的预算管理，确定必要的费用支出范围、标准和报销审批程序，注重费用支出与经济效益的配比，实行费用支出的归口、分级管理和预算控制。

（四）强大的股东背景

截至报告期末，公司第一大股东为中银国际控股，目前直接持股比例为33.42%。中银国际控股为中国银行的全资子公司，中国银行是中国持续经营时间最久的银行，连续10年入选全球系统重要性银行，其全球化和综合化程度均处于行业前列。

强大的公司股东实力有助于公司建立科学、规范的法人治理结构和良好的决策机制，从根源上防范经营过程中的违规风险。同时，主要股东及其关联企业实力雄厚，公司可依托股东资源，发挥“投行+商行”的优势，进一步整合内外部优势资源，在满足股东及关联企业全方位的综合性金融服务需求的同时，不断提升核心竞争力。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年上半年，国际形势复杂多变，疫情发展还充满不确定性，主要发达经济体实施大规模财政刺激和宽松货币政策，扭转了经济下滑态势，但不确定性因素明显增多；从国内看，中国经济走在主要发达经济体恢复之前，保持了稳中加固、稳中向好态势，实现了良好开局。时值“十四五”开局和中国共产党成立100周年，步入而立之年的资本市场，将进一步强化枢纽功能。资本市场改革持续深化，高水平双向开放稳步推进，资本市场治理体系和治理能力现代化建设开启新征程。“建制度、不干预、零容忍”推动资本市场高质量发展，注册制改革强化中介机构归位尽责，资本市场正成为家庭金融资产配置的主战场，证券行业机遇与挑战并存。

在此背景下，公司坚定不移践行“客户至上，稳健进取”的价值观，贯彻落实“科技赋能、转型协同”的发展战略，全面加强风险管控，严守合规底线，高质量聚焦发展。公司着力推进科技赋能下的个人客户财富管理转型，推动投行业务向交易驱动型综合金融服务转型，加快资管主动管理转型，客户服务能力稳步增强。中银证券以实际行动和服务支持绿色金融发展，主动践行社会责任。合作开发中证中银证券300ESG指数，于2021年3月5日正式发布；报告期内公司作为主承销商助力中国华能集团有限公司成功发行20亿元碳中和绿色公司债券，此债券为交易所市场首批碳中和绿色债券。

1、 机构金融与交易

（1）投资银行业务

1）股权融资业务

2021年上半年，注册制试点改革进一步深化，IPO保持常态化发行。A股一级市场股权融资567家，募集资金7,873.16亿元，股权融资家数较去年同期增长53.66%，融资规模增长22.43%。其中，IPO发行数量大幅增长，上半年发行上市245家，较去年同期增长105.88%，募集资金2,109.50亿元，较去年同期增长51.46%；股权再融资上半年发行上市322家（含资产类定向增发），同比增长28.80%，募集资金5,763.67亿元，同比增加14.40%。（数据来源：万得资讯）

2021年上半年，公司投行业务坚持交易驱动战略，锚定重点客群、重点行业，推动业务高质量聚焦发展。持续增加客户粘性，拓展储备项目，严控项目质量，加快储备落地。积极布局科技金融等国家重点战略领域，夯实客户基础提升发展潜能。截至2021年6月30日，公司主承销金额53.31亿元。其中，公司作为联席保荐机构和联席主承销商完成的江苏银行股份有限公司配股项目，为A股上市银行七年来首单配股项目。此外，公司项目申报呈现良好发展态势。公司2021年上半年股权承销保荐业务详细情况如下表所示：

	2021年上半年		2020年上半年
项目	主承销金额（亿元）	发行数量（个）	主承销金额（亿元）	发行数量（个）
首次公开发行	0	0	0	0
再融资	53.31	3	16.30	1
合计	53.31	3	16.30	1

	2021年上半年		2020年上半年
项目	主承销金额（亿元）	发行数量（个）	主承销金额（亿元）	发行数量（个）
公司债	148.89	29	164.16	48
企业债	-	-	15.05	3
金融债	581.84	12	595.56	20

其他	98.31	35	233.13	312
合计	829.04	76	1,007.90	383

公司将以交易型、功能型、非方向性为方向，努力扩大投资回报及收益的稳定性。债券投资业务将秉承长期投资和绝对收益的理念，提升风险管理能力，严控信用风险；灵活运用衍生品工具、丰富投资策略等手段增加投资回报。权益投资业务将坚持价值投资理念，进一步加强内部投研体系建设，探索多元化、非方向性投资管理模式，降低市场波动对业绩的影响。

2、财富管理业务

1）证券经纪业务

2021年上半年，市场股票基金双边成交额231.46万亿元，同比增长22.21%（数据来源：沪深交易所）。报告期内，公司证券经纪业务净收入4.79亿元，同比增长17.90%，行业排名32，较2020年末提升2名（数据来源：中国证券业协会）。公司加大总部与分支机构联动营销力度，大力拓展证券经纪业务基础客户群体，新增客户约27万户，较上年同期增长38%。公司着力推进财富管理业务发展，为客户提供多样化资产配置服务，积极发展产品销售业务。实现代理销售金融产品净收入7,174.56万元，同比增长107.78%，行业排名28名；加快智能投顾系统建设与投顾专业队伍建设，加强业务培训，不断提升投顾服务能力。建设客户分层服务体系，推出针对中高端客户的专属服务。持续迭代APP，完善功能、优化体验，APP月活用户数93.35万户，行业排名21名，较去年末提升2名。（数据来源：易观千帆）

下半年发展展望

下半年，公司将进一步推进向财富管理转型，在加强总部专业能力建设的同时积极推进分支机构一体化投顾服务体系建设，加快投顾专业队伍建设。在公司获批公募基金投顾业务试点资格后，加快业务筹备工作，将公募基金投顾业务作为财富管理新的业务抓手；结合金融产品代销业务，加强产品研发能力建设，不断丰富上架销售产品种类，全面提升产品销售及资产配置服务能力。全力推进数字化转型，加大金融科技应用，完善数字化智能化的营销与服务平台。加大线上渠道建设力度，推进与各外部线上渠道的合作，进一步提升线上获客服务能力。同时聚焦线下中高净值客户的拓展，集合公司各项业务资源优势，打造财富管理服务品牌。

2）信用业务

2021年上半年，沪深两市融资融券日均余额为人民币16,814亿元，较2020年日均（12,860亿元）增长30.75%（数据来源：万得资讯），股票质押式回购业务继续呈现收缩态势。

2021年上半年，公司融资融券业务日均余额为人民币124.83亿元。截至2021年6月30日，公司表内股票质押式回购业务规模为6.55亿元，平均维持担保比率276%；表外股票质押式回购业务规模为28.23亿元。

下半年发展展望

下半年，公司将进一步完善信用业务制度，加快推进公司信用业务风控体系建设，利用金融科技手段优化业务风险监控与排查，提升业务专业人才队伍素质，优化公司信用业务服务质量，保障信用业务健康有序快速发展。

3）期货经纪业务

公司通过全资子公司中银期货从事期货业务。报告期内，中银期货实现营业收入8,055.20万元，实现期货经纪业务营业收入3,531.61万元。中银期货通过服务实体企业、加大机构业务拓展力度，推进网点布局、加强专业服务，业务规模加速扩大。

下半年发展展望

下半年，中银期货的经纪业务发展将重点布局产业客户和金融机构业务，围绕渠道建设等方面进行业务开拓。同时紧密协作，利用股东背景优势夯实大宗商品业务和国际化业务特色，充分把握行业大发展的机遇，重点加强机构业务的开发，做好相关营销工作。在上海建设全球资产管理中心的浪潮中敏捷反应，推动实现高质量发展。

3、投资管理

1）资产管理业务报告期内，面对新的监管及市场形势，公司资管业务加强风险合规管控，提升主动管理能力和大类资产配置能力，丰富资管产品种类，完善公募产品布局，提高客户服务水平。截至报告期末，公司受托客户资产规模5,503亿元，市场排名第3，较2020年末提升2名。其中主动管理规模2,729亿元，占比50%；报告期末公募基金管理规模1,136亿元，较2020年末增长72亿元。报告期内，公司实现受托客户资产管理业务净收入3.55亿元（数据来源：中国证券业协会），继续位居行业前列。公司资产管理业务规模如下表所示：

单位：人民币亿元

资产管理规模
	2021年6月30日	2020年12月31日	变动
公募基金管理业务	1,136	1,064	72
集合资产管理业务	854	674	180
单一资产管理业务	3,118	2,977	141
专项资产管理业务	395	403	-8
合计	5,503	5,118	385

四、 报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,606,416,816.25	1,655,782,078.48	-2.98
营业成本	831,282,614.97	922,989,642.30	-9.94
经营活动产生的现金流量净额	5,056,409,204.55	1,712,473,733.03	195.27
投资活动产生的现金流量净额	-336,799,113.43	-107,691,998.13	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-262,681,905.02	2,456,557,331.84	不适用

科目	本期数	上年同期数	变动比例(%)	主要变动原因
公允价值变动收益	-61,250,585.50	15,279,090.14	不适用	证券市场波动导致金融工具公允价值变动
汇兑收益	-641,156.46	1,192,786.47	不适用	汇率波动
资产处置收益	-113,838.76	-14,890.95	不适用	非流动资产处置收益变动
信用减值损失	-31,335,543.46	-1,535,386.35	不适用	股票质押回购业务减值转回
其他业务成本	1,843,605.01	1,023,031.76	80.21	期货业务的其他业务成本变动
营业外收入	13,310.03	501,781.50	-97.35	手续费返还减少
营业外支出	28,054.74	6,007,500.00	-99.53	捐款支出减少

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	24,106,234,073.31	40.25	14,606,769,913.70	27.07	65.03	市场交易活跃，客户保证金增加
结算备付金	3,919,437,455.86	6.54	8,963,979,874.33	16.61	-56.28	清算待交收资金变动
买入返售金融资产	770,573,301.55	1.29	2,327,391,234.57	4.31	-66.89	股票质押回购业务规模下降
存出保证金	3,915,580,786.76	6.54	3,011,303,928.80	5.58	30.03	期货业务存出保证金增加
使用权资产	223,350,001.70	0.37	不适用	不适用	不适用	执行新租赁准则的影响
衍生金融负债	641,318.70	0.00	1,524,676.80	0.00	-57.94	衍生金融负债规模变动
卖出回购金融资产款	2,697,871,807.19	4.50	1,349,256,662.94	2.50	99.95	债券正回购规模增长
应付货币保证金	7,037,394,083.78	11.75	4,782,204,885.67	8.86	47.16	期货业务货币保证金增加
应付股利	266,688,000.00	0.45	-	-	100.00	公司拟分配现金股利
预计负债	7,158,898.00	0.01	-	-	100.00	执行新租赁准则的影响
租赁负债	208,018,952.51	0.35	不适用	不适用	不适用	执行新租赁准则的影响
递延所得税负债	2,095,535.40	0.00	-	-	100.00	非同一纳税主体金融工具公允价值变动收益增加

资产流动性良好、资产质量较高。截至2021年6月30日，本集团资产总额为598.86亿元，较上年期末增长10.98%。扣除代理买卖证券款、代理承销证券款、应付货币保证金和应付质押保证金后，本集团资产总额为320.68亿元，较上年期末增长4.84%，其中，金融投资129.85亿元，占比40.49%；融出资金及买入返售金融资产124.82亿元，占比38.92%；现金及银行存款31.01亿元，占比9.67%；结算备付金、存出保证金合计10.22亿元，占比3.19%；固定资产、无形资产和使用权资产合计4.26亿元，占比1.33%；其他资产20.52亿元，占比6.40%。

（2）负债结构

截至2021年6月30日，本集团负债总额445.32亿元，较上年期末增长14.32%。扣除代理买卖证券款、代理承销证券款、应付货币保证金和应付质押保证金后的负债总额为167.13亿元，较上年期末增加7.26%。其中，应付债券87.07亿元，占比52.10%；卖出回购金融资产款26.98亿元，占比16.14%；拆入资金18.03亿元，占比10.79%；应付短期融资款6.24亿元，占比3.73%；交易性金融负债及衍生金融负债0.09亿元，占比0.05%；其他负债合计28.72亿元，占比17.19%

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至报告期末主要资产受限情况请参见“第十节 财务报告”之“七、13、交易性金融资产”，“七、15、其他债权投资”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

报告期内，公司以公允价值计量的金融资产情况请参见“第十节 财务报告”之“十二、1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值”，“十八、9、以公允价值计量的资产和负债”，“十八、10、金融工具项目计量基础分类表”。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、中银国际期货有限责任公司

经营范围：商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询，资产管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册资本35,000万元，公司持有其100%股权。截至报告期末，中银期货总资产863,367.34万元，净资产56,665.58万元；2021年上半年度实现营业收入8,055.20万元，净利润2,409.84万元。

2、中银国际投资有限责任公司

经营范围：投资管理，股权投资，投资咨询（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。注册资本60,000万元，公司持有其100%股权。截至报告期末，中银国际投资总资产86,097.52万元，净资产85,272.15万元；2021年上半年度实现营业收入5,466.93万元，净利润3,841.21万元。

3、中银资本投资控股有限公司

经营范围：实业投资（涉及外商投资准入特别管理措施的项目除外）；股权投资；投资管理。（1、“未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）注册资本30,000万元，公司持有其100%股权。截至报告期末，中银资本投控总资产9,995.49万元，净资产9,619.52万元；2021年上半年度实现营业收入

8.94万元，净利润-380.48万元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

公司控制的结构化主体情况请参见“第十节 财务报告”之“十、5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益”，“十、6、其他-结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体”。

五、 其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、公司经营活动面临的主要风险

公司经营活动中面临的主要风险包括市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险和声誉风险等。

（1）市场风险

公司所面临的市场风险是指公司的持仓投资组合因风险因子发生不利变动导致损失的风险。公司面临的市场风险主要包括权益类证券和相关衍生品所产生的风险、自营非权益类证券和相关衍生品所产生的风险。

公司亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分融资发行的新股申购及债券承销做出余额包销承诺。在该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价格低于承销价所产生的市场价格变动风险将由公司承担。

（2）信用风险

信用风险指来自交易对手、借款人及证券发行人违约或信用资质下降带来的风险。公司面临的信用风险主要包括衍生品交易对手违约出现的风险、债券发行人违约导致自营持仓无法收回本息的风险、融资融券和股票质押式回购交易业务客户出现违约的风险。

（3）操作风险

操作风险指由于失效的或有缺陷的内部程序或IT系统、人为因素及外部事件导致的风险。操作风险事件主要表现为：内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全、客户产品和业务活动、实物资产损坏、营业中断和信息技术系统瘫痪、执行交割和流程管理。

（4）流动性风险

流动性风险指公司无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产扩张、支付到期债务和满足正常业务开展的资金需求的风险。

（5）声誉风险

声誉风险是指由于公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。

（6）合规风险

合规风险是指公司或员工因没有遵循相关法律、法规、规章及其他规范性文件、公司内部规章制度，以及职业道德和行为准则引发的法律制裁、监管处罚、重大经济损失或声誉损害的风险。

（7）洗钱风险

洗钱风险是指在与客户建立业务关系、出售金融产品、提供各种金融服务过程中被犯罪分子利用洗钱、恐怖融资、逃税和扩散融资的可能性以及被制裁的可能性。

2、公司已经或计划采取的风险管理措施

在董事会及其风险控制委员会的领导下，公司持续推进健全全面风险管理体系，健全包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、有效的风险应对机制以及良好的风险管理文化。

健全全面风险管理体系

（1）可操作的管理制度

公司建立健全“风险管理总则－各类型风险管理指引－各项业务风险管理办法或细则”三个层级的全面风险管理制度体系。2021年公司董事会修订通过了《公司风险管理总则（修订稿）》这一风险管理纲领性文件。近年，公司分次修订了《公司市场风险管理指引》、《公司信用风险管理指引》、《公司操作风险管理指引》、《公司业务持续管理政策》等各类型风险管理制度。在上述各类指引的基础上，公司根据业务发展变化不定期修订各项业务的风险管理制度。公司已建成较为完整的公司层面和部门层面的风险管理制度体系。

报告期内，公司研究修订《公司流动性风险管理指引》、《公司流动性风险应急预案》、《两融业务风险管理制度》、《股票期权经纪业务风险管理办法》、《代销金融产品风险管理办法》等风险管理规章，同时针对各业务分别制定相应的具体风险管控方案。

（2）健全的组织架构

公司建立风险管理组织架构来管理和控制风险。“董事会及其风险控制委员会、管理层（执行委员会）及其风险管理委员会、风险管理部门、各部门各分支机构各子公司履行风险合规管理职责的团队或岗位”的四个风险管理层级的矩阵式风险管理组织架构，实现风险管理全覆盖。

公司围绕自身风险管理总体目标和基本原则，建立了内部控制三道防线，分别由业务部门和分支机构、法律合规和风险管理部门、审计部构成，第一道防线由业务部门和分支机构组成，第一道防线的主要负责人是内控第一责任人；第二道防线由内控与法律合规部、风险管理部等组成，履行对第一道防线的再监督职责，负责风险管理和内部控制的统筹规划、组织实施和检查评估，

负责识别、计量、监督和控制风险；第三道防线由审计部构成，履行内部控制的监督职能，负责对内部控制的充分性和有效性进行内部审计。整体上，公司已经建立了内部控制架构来管理和控制风险。

（3）可靠的信息技术系统

公司持续加大对风险管理信息技术系统投入。公司风险管理信息技术系统原由恒生O32投资管理系统、绩效风控与风险管理系统、恒生风险监控与稽核系统、净资本和流动性监管指标系统、异常交易监控系统、RiskMetrics风险计算引擎系统、自建风险数据管理平台组成。近年，公司新建风险管理信息技术系统包括风险数据集市一期、信用风险管理系统（含内评系统）、市场风险管理系统、操作风险管理系统、净资本并表系统，现已在试运行合格基础上投入正式使用。公司建立了与业务复杂程度和风险指标体系相适应的风险管理信息技术系统，覆盖各风险类型、业务条线、各个部门、分支机构及子公司，并实现对风险进行计量、汇总、预警和监控，以符合公司整体风险管理的需要。报告期内，公司有序开展各风险管理系统试运行工作，并在总结上一年度对系统投入、运行、使用的经验基础上，继续论证和筹划系统二期建设。通过优化风险数据质量，进一步强化各类风险管理应用的风险管控能力。

（4）量化的风险指标体系

根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》最新要求，公司通过集中风险监测、风险预警、处置、报告等手段，持续将风险水平控制在监管要求的范围内。同时，根据自身业务战略及风险承受能力，公司组织落实自身风险偏好建设，进一步完善了整体风险控制指标框架，内容包括监管风险控制指标、市场风险限额、信用风险限额、业务限额和集中度限额等。此外，针对难以量化的操作风险，公司通过对操作风险涉及的流程、人员、IT系统、外部事件等设立相应的定性指标进行评估监测。整体上，公司风险偏好指标体系较为齐全、完整，后续将根据业务发展、内外部管理要求再进行补充调整，确保与公司风险偏好相匹配。

报告期内，公司根据《公司风险偏好管理办法》，拟定风险偏好陈述书及整体风险偏好指标。在上述文件内明确了公司风险偏好、风险容忍度及风险限额。后续将研究各类别风险关键风险指标的优化，进一步完善公司风险指标体系。

（5）专业的人才队伍

公司重视风险管理人才队伍专业培训和能力提升，一方面组织风险管理人员“走出去”学习业务部门业务操作，使得风险管理更接地气；另一方面积极组织风险管理人员参加同业交流、内外部专业培训，持续提升风险管理专业水平。

报告期内，公司风险合规管理板块持续补充人员，满足风险管理、合规管理的需求。

（6）有效的风险应对机制

公司已建立了包括风险识别、评估、计量、监测、报告等环节在内的风险管理机制。同时逐步建立健全风险事件应对机制。

在风险事件应对方面，公司各业务条线建立健全了相应的风险事件处理机制，当风险事件发生时，公司将启动风险事件处理机制，成立风险事件处理工作小组，组织力量按照风险事件处理方案和风险事件处理程序尽快化解风险事件，并对相关业务的业务规则、内部风险控制、风险事件防范措施、风险事件处理方案等提出整改意见，防范类似风险事件再次发生。

（7）良好的风险管理文化

公司持续宣传贯彻全面、全员、主动风险管理文化，风险管理部门多次组织公司全辖风险合规会议、风险管理在线测试、专题培训等，在公司内宣导风险管理、合规管理事例，提高员工风险合规意识，在公司内部树立良好的风险管理文化。

各类风险应对措施

A．市场风险管理在市场风险管理方面，公司建立了以在险价值（VaR）、压力测试限额为核心的指标体系，主要采用风险限额的方式对市场风险进行管理。业务部门作为市场风险的直接承担者和一线管理人员，动态管理其持仓部分所暴露出的市场风险；风险管理部每日计量市场风险水平，监测业务部门执行风险限额的情况及公司整体市场风险状况，定期向公司管理层汇报风险状况。

报告期内，公司主要从规模控制、限额管理、风险计量分析等方面控制市场风险。各项主要市场风险监控指标都优于监管部门规定的标准及在公司设定的风险限额标准以内。

B．信用风险管理

在信用风险管理方面，公司主要通过内部信用评级体系、信用风险限额、集中度管理、存续期跟踪等控制信用风险。公司按照监管要求建立了内部评级体系，以内评为基础设置了各项业务的准入标准、建立了黑名单；对各项业务建立了审批程序、明确审批授权，风险管理部门在审批流程中出具独立评估意见，各项业务按照审批授权进行信用风险限额及业务的审批；设置单一客户维度及行业维度的集中度管理指标，实现对信用风险的整体管控。在业务存续期，一道防线及二道防线按照各自分工做好存续期监控，业务部门密切跟踪信用主体的资信情况变动，做好持仓业务及担保品的盯市；风险管理部门建立存量项目盘存机制，做好平行监测，并通过风险排查发现潜在风险，持续加强信用风险管理。

报告期内，公司主要从信用评估、交易对手管理、规模控制、限额管理等方式控制信用风险，公司整体信用风险可控。

C．操作风险管理

公司建立、健全了一系列业务操作和内部风险控制制度，通过健全业务授权及决策机制、前中后线分离的运作方式、严格制度的执行、独立的风险监控、稽核检查来控制操作风险。

在操作风险管理方面，公司运用“风险与控制自我评估”、“损失数据收集”、“关键风险指标”三大操作风险管理工具对公司操作风险进行管理。

报告期内，公司继续通过制度建设、业务流程梳理、系统完善和风险评估、人员培训管理等措施来控制操作风险，加强内部控制。公司未发生重大操作风险及其损失。

D．流动性风险管理

在流动性风险管理方面，公司建立了流动性风险管理架构、管理制度、应急应对机制。公司对流动性风险管理主要通过根据监管规定及整体资金情况设定风险限额、现金流缺口分析及对流动性指标进行测试、建立高流动性资产支持业务正常经营等手段来控制。同时根据资金供需情况，建立优质流动性资产储备，因此具有能于到期日支付可预见的融资承诺或偿付到期负债资金的能力。

报告期内，公司主要通过流动性日常管理、流动性监测、资金预算及使用管理等措施控制流动性风险。母公司监管流动性控制指标，持续符合监管要求。

E．声誉风险管理

在声誉风险管理方面，公司依据《声誉风险管理办法》组织开展声誉风险的排查、识别、报告、处置以及媒体联络等相关工作。公司对声誉风险的管理主要包括：要求公司全员合规展业、勤勉专业尽责，以有效预防声誉风险；早发现、早处置、保持媒体联络，以快速、有效做好声誉风险的处置化解工作；加强声誉风险管理与合规管理、风险管理及业务部门的紧密沟通联系，做好信息和资源的共享；加强顶层统筹协调，调动各方力量并有效组织动员，为声誉风险管理提供必要的资源支持。

报告期内，公司未发生重大声誉风险事件。下半年，预计证券行业声誉风险管理指引将出台，届时公司将全面对标行业自律规范，结合工作实际，重新审视、修订公司声誉风险管理办法，并适时开展政策宣讲和业务培训工作。

F．合规风险管理在合规管理方面，公司力求稳步推进合规管理办法落实工作，健全合规组织构架和制度体系，积极推动各项合规管理工作进程。在合规管理架构和组织体系方面，公司构建股东大会、董事会、监事会、执行委员会、合规总监、内控与法律合规部、总部及分支机构风险合规管理岗组成的架构体系，各层级的合规管理职责明确。公司将持续加强合规工作的主动性，提升各部门及分支机构合规管理能力，加强对分支机构的合规指导，通过合规专项抽查和现场检查、合规培训、条线会议、合规提示等多种手段，将合规条线管理落到实处，坚定践行“严守风险合规底线”的经营理念，不断提升合规管理水平，确保各项业务平稳运作。G．洗钱风险管理在洗钱风险管理方面，公司建立了反洗钱及反恐怖融资规定、客户身份识别和客户洗钱风险分类管理规定、大额交易和可疑交易报告管理办法、反洗钱突发事件应急预案等内控制度，主要通过开展客户身份识别及洗钱风险等级划分、大额及可疑交易监控、洗钱黑名单监控等手段来控制风险。报告期内，公司通过产品洗钱风险自评估、洗钱风险评估、审计检查来加强内部控制，开展了2021年客户信息排查工作，通过整改降低了公司的固有洗钱风险。下半年，公司将通过制度建设、洗钱风险自评估方法论建设、账户清理等手段降低公司的洗钱风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年 3月8日	http://www.sse.com.cn	2021年 3月9日	审议通过：1、关于选举公司第二届董事会非独立董事的议案2、关于选举公司第二届董事会独立董事的议案3、关于选举公司第二届监事会非职工代表监事的议案4、关于公司追加权益类自营投资额度的报告5、关于修改公司章程的议案6、关于修改股东大会议事规则的议案7、关于修改董事会议事规则的议案8、关于修改监事会议事规则的议案
2020年年度股东大会	2021年 6月28日	http://www.sse.com.cn	2021年 6月29日	审议通过：1、中银国际证券股份有限公司董事会2020年度工作报告2、中银国际证券股份有限公司监事会2020年度工作报告3、关于审议中银国际证券股份有限公司2020年年度报告的议案4、中银国际证券股份有限公司2020年度财务决算报告5、中银国际证券股份有限公司2020年度利润分配方案的报告6、中银国际证券股份有限公司2021年度预计关联交易的报告7、聘请公司2021年度会计师事务所的议案8、关于调增公司债券类自营业务规模的议案9、关于选举公司第二届董事会非独立董事的议案10、听取《中银国际证券股份有限公司2020年度独立董事工作报告》11、听取《关于2020年度董事绩效考核及薪酬情况的报告》12、听取《关于2020年度监事绩效考核及薪酬情况的报告》13、听取《关于2020年度高级管理人员绩效考核及薪酬情况的报告》

姓名	担任的职务	变动情形
王华	原董事	离任
郭旭扬	董事	选举
刘玉珍	原独立董事	离任
吴联生	原独立董事	离任
王宇	独立董事	选举
王娴	独立董事	选举
张静	原监事	离任
张丽娜	监事	选举
李丹	原董事	离任
张静	董事	选举

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

公司始终贯彻落实国家关于环保与绿色发展的各项要求，认真执行国家《环境保护法》等环保方面的法律法规。公司积极响应中央号召，向全体员工发出倡议书——“培养节约习惯，杜绝餐饮浪费”，从我做起，从家庭做起，让浪费可耻、节约光荣的理念真正内化于心，外化于行；同时倡议书还号召广大员工节约用水用电，随手关灯，及时关机，节约办公用纸，并在公共照明开关区域张贴警示标志提醒，督促员工养成节能减排好习惯。

公司倡导绿色办公，不断升级OA系统推动办公无纸化进程；鼓励员工乘坐公共交通工具，低碳生活和绿色出行；积极响应当地政府号召，在办公区域实行垃圾分类，营造环保氛围，增强员工环保意识。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

1、精准扶贫规划

公司认真贯彻落实党中央、国务院及行业监管部门的有关部署，积极响应中国证券业协会“一司一县”结对帮扶的倡议，依托行业优势，汇聚各种资源，围绕“精准”，聚焦产业扶贫、公益扶贫、智力扶贫和消费扶贫四个方面，持续加大帮扶力度，充分展现中银证券的社会责任担当。

为推动精准扶贫工作，公司先后采取了产业扶贫、公益扶贫、智力扶贫、消费扶贫相结合的

扶贫模式，建立了决策支持、组织保障、实施落地相结合的扶贫管理机制，结合结对帮扶县的实际情况制定扶贫规划，推动贫困地区经济社会的可持续发展。

2、报告期内精准扶贫概要

2021年上半年，公司通过产业扶贫、公益扶贫、智力扶贫和消费扶贫等多种方式，对黑龙江省延寿县、贵州省水城县、四川省喜德县、广西自治区龙胜县、云南省丘北县和云南省宁蒗县六个国家级贫困县进行精准扶贫。具体情况如下：

（1）持续开展教育扶贫

2021年上半年计划投入教育扶贫资金约130万元，向龙胜县人民政府捐赠130万元，用于龙脊镇小寨小学火灾后重建项目，因工程进度延误未能按时验收结算，计划在2021年第三季度内投入教育扶贫资金130万元。该项目的建成，为恢复当地小学灾后正常运转，优化教学环境，促进当地教育事业的发展将起到积极的作用。

（2）消费扶贫，扶农助农培育产业

2021年上半年，公司通过集中采购的方式，购买结对帮扶县的农副产品共86万元；继续推荐黑龙江省延寿县信合有机稻米合作社生产的“覆膜田”有机大米入驻“公益中国”平台销售，有效的扩大其销路，促进其有机稻米产业的发展；在“公益中国”精准扶贫互联网平台安排认养中国银行定点扶贫的陕西省“北四县”草果树金额12.54万元。

3、后续精准扶贫计划

下一步，公司将继续贯彻落实中国证监会关于“资本市场服务脱贫攻坚”的相关要求，加大资源投入和金融支持力度，加强金融协同和资源对接，帮助结对帮扶贫困地区深化脱贫攻坚，提高脱贫质量。

（1）持续推动“一司一县”结对帮扶，在前期帮扶基础上，开展6个帮扶县的调研，进一步落实扶贫项目。

（2）进一步加大公益扶贫教育的力度，抓好重点项目——小寨小学灾后重建的建设，争取早日全面投入使用，改善小学的教学条件。

（3）进一步深化对贫困地区的智力帮扶，把骨干教师队伍培训和金融知识普及相融合，开展系列培训活动。

（4）开展新一轮消费扶贫帮扶计划，帮助更多结对帮扶县农产品拓展销售渠道。

第六节 重要事项

一、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	中银国际控股、中油资本	首次公开发行前股东所持股份的流通限制和股东对所持股份自愿锁定的承诺	自持股之日起48个月与自上市之日起36个月孰长	是	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	金融发展基金、云投集团、江铜股份、通用技术、上海祥众、洋河股份、江铜财务、达濠市政、万兴投资	首次公开发行前股东所持股份的流通限制和股东对所持股份自愿锁定的承诺	自持股之日起48个月与自上市之日起12个月孰长	是	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	井冈山郝乾（注1）	首次公开发行前股东所持股份的流通限制和股东对所持股份自愿锁定的承诺	自上市之日起12个月，若相关法律、法规及规范性文件另有规定的，也将遵守该等锁定期要求	是	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	信泰人寿保险股份有限公司－传统产品、平阳意马企业管理合伙企业（有限合伙）、孙洪杰、郎泳、龙薇、钱紫	受让首次公开发行前股东所持股份的流通限制和所持股份自愿锁定的承诺	自上市之日起12个月，同时承诺遵守相关法律、法规及规范性文件在股份限售方面的规定	是	是	/	/

		阁、段凡（注2）
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	中银国际控股	公司上市前持股5%以上股东的持股意向及减持意向	股票锁定期满后	否	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	中油资本、云投集团、江铜股份	公司上市前持股5%以上股东的持股意向及减持意向	股票锁定期满后两年内	是	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	金融发展基金	公司上市前持股5%以上股东的持股意向及减持意向	股票锁定期满后两年内及股票锁定期满后6个月内	是	否	（注3）	（注4）
与首次公开发行相关的承诺	稳定股价的承诺	公司及全体董事、高级管理人员	上市后三年内稳定公司股价的预案	首次公开发行股票并上市后三年内	是	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	避免同业竞争	中银国际控股、中油资本、金融发展基金、云投集团、江铜股份	避免同业竞争的承诺	长期有效	否	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	减少和规范关联交易	中银国际控股、中油资本、云投集团、江铜股份	减少和规范关联交易的承诺	长期有效	否	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	其他	全体董事、高级管理人员	对公司填补即期回报措施能够得到切实履行的承诺	长期有效	否	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	其他	全体董事、监事、高级管理人员	关于信息披露与投资者教育的专项承诺	长期有效	否	是	/	/
与首次公开发行相关的承诺	其他	公司及全体董事、监事、高级管理人员	虚假披露情形下承担相应法律责任的承诺	长期有效	否	是	/	/
	其他	公司及全体董事、监事、高级管理人员	未履行承诺的约束措施	长期有效	否	是	/	/

注1：报告期内，公司原股东上海郝乾企业管理中心（有限合伙）更名为井冈山郝乾企业管理中心（有限合伙）。注2：信泰人寿保险股份有限公司－传统产品、平阳意马企业管理合伙企业（有限合伙）、孙洪杰、郎泳、龙薇、钱紫阁、段凡等7家股东系通过受让凯瑞富海破产财产而持有公司股份的股东。2020年7月，公司原股东凯瑞富海所持公司124,750,000股限售流通股被公开拍卖，由上述7家股东拍得，并于2020年9月办理完成变更登记手续。该7家股东承诺自公司A股股票在证券交易所上市交易之日起12个月内，不转让或者委托他人管理其受让的凯瑞富海在公司首次公开发行股票前已持有的公司股份，也不向公司回售上述股份。上述股份已于2021年2月26日解除限售并上市流通，详见公司于2021年2月20日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《部分首次公开发行限售股上市流通公告》（公告编号：2021-003）。注3、注4：公司股东金融发展基金在公司首次公开发行股票并上市前承诺，在其股份锁定期满后6个月内将所持公司股份减持至持股5%以下。根据金融发展基金通知，受客观因素制约，其在2021年8月26日前已减持4%的股份，剩余0.48%的股份将争取于2021年10月底前完成减持。详见公司于2021年8月28日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于上海金融发展投资基金（有限合伙）减持股份情况的公告》（公告编号：2021-054）。

二、 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、 违规担保情况

□适用 √不适用

四、 半年报审计情况

□适用 √不适用

因原聘任的安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）达到了财政部规定的审计更换年限，公司于2021年3月29日召开第二届董事会第二次会议，审议并通过了《聘请公司2021年度会计师事务所的议案》，拟聘任普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报告及内部控制审计机构。2021年6月28日，公司召开2020年年度股东大会审议通过了上述议案。详见公司于2021年3月30日、2021年6月29日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《第二届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2021-015）、《关于变更会计师事务所的公告》（公告编号：2021-020）及《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-038）

五、 上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。

合计占公司案件标的总额90%以上的主要诉讼、仲裁事项（含资管计划案件）进展情况如下：

1、公司诉天津顺航海运有限公司质押式证券回购纠纷案

在股票质押式回购交易中，因被告天津顺航海运有限公司未按约提前购回股票或采取履约风险管理措施，且未按期支付利息，故公司作为原告起诉请求被告偿还本金7,000万元及相应利息，并支付违约金等。法院于2018年5月作出民事调解书：被告应偿还公司融资本金，支付截止至实际给付之日的利息及违约金；如其未按期足额履行上述款项给付义务，则继续承担相关责任。公司已申请强制执行。2019年2月，法院裁定受理被告破产清算一案，公司申报债权。2021年4月15日，天津顺航海运有限公司破产管理人向公司发还款项71,009,850元，剩余金额扣除管理人报酬后由破产管理人代管，至破产程序终结后返还。

2-4、公司诉上海刚泰投资咨询股份有限公司质押式证券回购纠纷案等

在股票质押式回购交易中，因被告一（上海刚泰投资咨询股份有限公司）的履约保证比例已低于最低限度，而未按约定提前购回股票或采取履约风险管理措施，故公司作为原告起诉请求被告一刚泰投资向公司支付融资本金7,660万元、应付未付融资利息、违约金等，被告二（刚泰集团有限公司）对相关款项承担连带清偿责任等。2018年11月，公司申请将诉讼请求变更为判令被告一刚泰投资向公司支付违约金160.86万元及律师费，判令被告二刚泰集团承担连带清偿责任等。法院于2019年3月作出民事判决书：被告一刚泰投资应向公司支付违约金160.86万元、律

师费19万元等，被告二刚泰集团承担连带清偿责任。公司已申请强制执行。因暂未发现被执行人有其他可供执行财产，故法院裁定终结本次执行程序。公司发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。

因上述案件相同原因，刚泰投资出质股票的担保物权实现条件已经具备，公司向法院申请实现其担保物权。法院于2018年12月作出民事裁定书：准许拍卖、变卖被告持有的股票，拍卖、变卖该质押物所得价款优先清偿被告欠付原告的融资本金及逾期利息等。公司已申请强制执行。因股票处置条件尚不成熟，暂未发现被执行人有其他可供执行财产，故法院裁定终结本次执行程序。公司发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。公司另行向法院起诉，请求判令刚泰集团在刚泰投资欠公司融资本金7,660万元及相关利息等范围内对公司承担连带清偿责任。法院于2019年12月作出民事判决书：刚泰集团应在刚泰投资拖欠原告融资本金、利息、逾期利息等债权范围内，就刚泰投资持有的质押股票清偿之后的不足部分承担连带清偿责任，并承担受理费、保全费等费用。公司已申请强制执行。5-9、公司诉韩宝琴等融资融券交易纠纷案涉案五人在公司开立普通账户及信用账户，后申请融资并进行证券交易。后因股票持续跌停，客户信用账户维持担保比例下跌且未采取履约保障措施，公司根据合同采取强制平仓措施未果，遂向上海金融法院提起诉讼，并申请财产保全。2021年1月，公司就五项案件分别向法院提交变更诉讼请求申请，要求被告向公司偿付融资本金、佣金、利息等合计约人民币39,664万元。案件在审理过程中。

10、广东省融资再担保有限公司诉宜华健康医疗股份有限公司等及第三人（公司）追偿权纠纷案

宜华健康医疗股份有限公司发行公司债券，广东省融资再担保有限公司出具《担保函》，为宜华健康兑付本息义务提供保证担保，公司承销本次债券并作为债券受托管理人。因宜华健康无力偿还本次债券本息，广东再担保于2020年11月代偿2.13亿元。因宜华健康向广东再担保提供反担保措施，因此，广东再担保对宜华健康及反担保方起诉追偿。法院于2021年5月24日作出一审判决：被告宜华健康向原告清偿代偿款2.13亿元及利息、违约金，其他被告对宜华健康上述债务承担连带清偿责任。公司列为第三人，不涉及任何不利赔偿或权利损失。

公司代表资管计划提起的诉讼、仲裁事项：

1、公司作为资管计划管理人起诉发行人中国华阳经贸集团有限公司案件（公司已在2019年公司债券报告中披露该诉讼）。法院裁定，被告应向原告偿付本金及相应利息，并承担相应的诉讼费、财产保全申请费、财产保全保险费、律师费等。法院已裁定中止、终结本次执行。

2、公司作为资管计划管理人申请对发行人上海云峰（集团）有限公司仲裁案件（公司已在2019年公司债券报告中披露该仲裁）。仲裁庭裁决被申请人应向申请人偿付债券本金、利息、违约金，并承担律师费、差旅费、仲裁费等费用。法院已裁定终结本次执行。

3、公司作为资管计划管理人起诉康得新复合材料集团股份有限公司案件（公司已在2019年公司债券报告中披露该诉讼）。法院判决被告向原告偿付本金及相应的利息和违约金等。法院已裁定终结本次执行。公司作为资管计划管理人另诉康得新一案，法院已受理。

4、公司作为资管计划管理人申请对辅仁药业集团有限公司仲裁案件（公司已在2019年公司债券报告中披露该诉讼）。仲裁庭裁决被申请人应向申请人偿付债券本金、利息、违约金，并承担律师费、仲裁费。目前处于强制执行阶段。法院已裁定终结本次执行。

5、公司作为资管计划管理人申请起诉江苏宏图高科技股份有限公司案件（公司已在2020年公司债券报告中披露该诉讼）。案件在审理过程中。

公司控股子公司的诉讼、仲裁事项：

1、原告候顺莲认为任职于中银期货的客户经理未尽责提供经纪人服务以及中银期货因软件故障导致原告产生损失，因此请求法院判决被告支付损失和惩罚性赔偿共计72,288.6元，一审开庭时原告变更诉讼请求，要求被告赔偿原告59,196元。中银期货于2020年7月15日接到判决书，判定驳回原告侯顺莲全部诉讼请求，并承担本案受理费和公告费。原告不服判决，向上海市高级人民法院提起上诉，申请撤回原判决，并支付给原告赔偿款及本案相关费用累计65,716元。2021年5月26日，上海市高级人民法院出具民事判决书驳回上诉，维持原判。二审案件受理费人民币1,279.90元，由上诉人侯顺莲负担。该诉讼已结案。

八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

公司无控股股东和实际控制人。报告期内，公司、公司第一大股东及公司董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法立案调查，涉嫌犯罪被依法采取强制措施；受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责；被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分等情形。

九、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其第一大股东不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 其他重大事项的说明

√适用 □不适用

(一) 营业网点变更情况

报告期内，公司无新设营业网点。截至报告期末，公司拥有8家分公司、107家营业部，中银期货拥有4家分公司、1家期货营业部。报告期内，公司营业网点迁址情况如下：

序号	机构名称	迁址前	迁址后
1	盘锦营业部	辽宁省盘锦市兴隆台区兴隆台街116号	辽宁省盘锦市兴隆台区双兴南路157-1号
2	天津解放南路营业部	天津市河西区解放南路285号丝绸大厦一、三层	天津市河西区解放南路256号泰达大厦18层AB座
3	宁波营业部	浙江省宁波市海曙区药行街139号（21-35）室	浙江省宁波市海曙区药行街139号（2-24）室
4	台州营业部	浙江省台州市椒江区市府大道406号中国银行二楼西侧三间	浙江省台州市椒江区市府大道东段167-169号
5	北京东三环营业部	北京市朝阳区东三环北路8号6号楼01层（01）101室	北京市朝阳区东三环北路19号楼14层1701内10室
6	长春同志街营业部	吉林省长春市朝阳区同志街91号烟草大厦3、4、5层	吉林省长春市朝阳区同志街91号烟草大厦4层
7	上海万荣路营业部	上海市普陀区富平路860号D区办公楼三楼	上海市静安区万荣路808号二楼205室

见公司于2021年3月9日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-009）。

(三) 持股5%以上股东减持股份

报告期内，公司股东云投集团根据其减持计划减持公司股份，详见公司在上交所网站（http://www.sse.com.cn）于2021年3月25日披露的《持股5%以上股东减持股份计划公告》（公告编号：2021-013）、于2021年5月18日披露的《持股5%以上股东减持股份进展公告》（公告编号：2021-024）、于2021年6月4日披露的《持股5%以上股东减持股份进展公告》（公告编号：2021-029）以及于2021年7月20日披露的《持股5%以上股东减持股份结果公告》（公告编号：2021-041）。报告期内，公司股东金融发展基金根据其减持计划减持公司股份，详见公司在上交所网站（http://www.sse.com.cn）于2021年4月10日披露的《持股5%以上股东减持股份计划公告》（公告编号：2021-023）、于2021年5月22日披露的《持股5%以上股东减持股份进展公告》（公告编号：2021-027）、于2021年8月6日披露的《持股5%以上股东减持股份进展及更正公告》（公告编号：2021-043）以及于2021年8月24日披露的《持股5%以上股东减持股份结果公告》（公告编号：2021-046）。

(四) 持股5%以上股东部分股权质押

公司股东云投集团将其持有公司的72,014,210股股份质押，详见公司于2021年3月27日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东部分股权质押的公告》（公告编号：2021-014）以及于2021年6月25日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于持股5%以上股东股份质押展期的公告》（公告编号：2021-036）。

(五) 子公司增资事项

公司于2021年6月7日召开的第二届董事会第四次会议审议通过《关于增加中银资本投资控股有限公司注册资本的议案》，同意以现金方式出资14亿元向中银资本投控增资，将中银资本投控注册资本增至17亿元。详见公司于2021年6月8日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于向全资子公司中银资本投资控股有限公司增资的公告》（公告编号：2021-032）。

(六) 向专业投资者公开发行公司债券获得中国证监会注册批复

中国证监会出具《关于同意中银国际证券股份有限公司向专业投资者公开发行公司债券注册的批复》（证监许可[2021]2631号），同意公司向专业投资者公开发行公司债券的注册申请。详见公司于2021年8月18日在上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《关于向专业投资者公开发行公司债券获得中国证券监督管理委员会注册批复的公告》（公告编号：2021-045）。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例（%）	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例（%）
一、有限售条件股份	2,500,000,000	89.99	0	0	0	-1,173,684,209	-1,173,684,209	1,326,315,791	47.74
1、国家持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2、国有法人持股	1,904,210,527	68.54	0	0	0	-577,894,736	-577,894,736	1,326,315,791	47.74
3、其他内资持股	595,789,473	21.45	0	0	0	-595,789,473	-595,789,473	0	0
其中：境内非国有法人持股	579,539,473	20.86	0	0	0	-579,539,473	-579,539,473	0	0
境内自然人持股	16,250,000	0.59	0	0	0	-16,250,000	-16,250,000	0	0
4、外资持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0

其中：境外法人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
境外自然人持股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
二、无限售条件流通股份	278,000,000	10.01	0	0	0	1,173,684,209	1,173,684,209	1,451,684,209	52.26
1、人民币普通股	278,000,000	10.01	0	0	0	1,173,684,209	1,173,684,209	1,451,684,209	52.26
2、境内上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3、境外上市的外资股	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4、其他	0	0	0	0	0	0	0	0	0
三、股份总数	2,778,000,000	100	0	0	0	0	0	2,778,000,000	100

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
上海金融发展投资基金（有限合伙）	263,157,895	263,157,895	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
云南省投资控股集团有限公司	227,368,421	227,368,421	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
江西铜业股份有限公司	131,578,947	131,578,947	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
中国通用技术（集团）控股有限责任公司	113,684,211	113,684,211	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
上海祥众投资合伙企业（有限合伙）	102,618,421	102,618,421	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
信泰人寿保险股份有限公司-传统产品	101,500,000	101,500,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
江苏洋河酒厂股份有限公司	78,947,368	78,947,368	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
井冈山郝乾企业管理中心（有	52,631,579	52,631,579	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日

限合伙）
达濠市政建设有限公司	26,315,789	26,315,789	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
江西铜业集团财务有限公司	26,315,789	26,315,789	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
万兴投资发展有限公司	26,315,789	26,315,789	0	0	持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
平阳意马企业管理合伙企业（有限合伙）	7,000,000	7,000,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
孙洪杰	3,500,000	3,500,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
郎泳	3,500,000	3,500,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
龙薇	3,500,000	3,500,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
钱紫阁	3,500,000	3,500,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
段凡	2,250,000	2,250,000	0	0	受让凯瑞富海持有的公司首次公开发行前股份锁定期届满	2021年2月26日
合计	1,173,684,209	1,173,684,209	0	0	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	116,915
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例（%）	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
中银国际控股有限公司	0	928,421,054	33.42	928,421,054	无	0	国有法人
中国石油集团资本有限责任公司	0	397,894,737	14.32	397,894,737	无	0	国有法人
上海金融发展投资基金（有限合伙）	-27,900,000	235,257,895	8.47	0	无	0	境内非国有法人
云南省投资控股集团有限公司	-68,400,901	158,967,520	5.72	0	质押	72,014,210	国有法人
江西铜业股份有限公司	0	131,578,947	4.74	0	无	0	国有法人
中国通用技术（集团）控股有限责任公司	0	113,684,211	4.09	0	无	0	国有法人
江苏洋河酒厂股份有限公司	0	78,947,368	2.84	0	无	0	国有法人
上海祥众投资合伙企业（有限合伙）	-25,315,020	77,303,401	2.78	0	质押	30,000,000	境内非国有法人
信泰人寿保险股份有限公司－传统产品	-35,906,534	65,593,466	2.36	0	无	0	境内非国有法人

井冈山郝乾企业管理中心（有限合伙）	-25,290,022	27,341,557		0.98	0		无	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
上海金融发展投资基金（有限合伙）			235,257,895			人民币普通股			235,257,895
云南省投资控股集团有限公司			158,967,520			人民币普通股			158,967,520
江西铜业股份有限公司			131,578,947			人民币普通股			131,578,947
中国通用技术（集团）控股有限责任公司			113,684,211			人民币普通股			113,684,211
江苏洋河酒厂股份有限公司			78,947,368			人民币普通股			78,947,368
上海祥众投资合伙企业（有限合伙）			77,303,401			人民币普通股			77,303,401
信泰人寿保险股份有限公司－传统产品			65,593,466			人民币普通股			65,593,466
井冈山郝乾企业管理中心（有限合伙）			27,341,557			人民币普通股			27,341,557
江西铜业集团财务有限公司			26,315,789			人民币普通股			26,315,789
平安证券股份有限公司			25,191,400			人民币普通股			25,191,400
前十名股东中回购专户情况说明			不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明			不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明			江西铜业股份有限公司为江西铜业集团财务有限公司的控股股东。除前述情况外，未知其他关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明			不适用

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	中银国际控股有限公司	928,421,054	2023年2月26日	0	自上市之日起满36个月
2	中国石油集团资本有限责任公司	397,894,737	2023年2月26日	0	自上市之日起满36个月
上述股东关联关系或一致行动的说明		无

三、 董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：亿元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

中银国际证券股份有限公司2018年非公开发行次级债券（第一期）

18中银C1

150759

2018年10月18日至2018年10月19日

2018年10月19日

2021年10月19日

25

4.69

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

上海证券交易所

面向合格机构投资者交易的债券

报价、询价和协议交易

否

中银国际证

19中银01

155415

2019年5

2019年5

2022年5

35

3.73

每年付息一

上海证

面向合

竞价、报

否

券股份有限公司2019年公开发行公司债券（第一期）

月16日至2019年5月17日

月17日

月17日

次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

券交易所

格投资者交易的债券

价、询价和协议交易

中银国际证券股份有限公司2020年非公开发行公司债券（第一期）（面向合格投资者）

20中银F1

166892

2020年5月27日至2020年5月28日

2020年5月28日

2023年5月28日

26

2.92

每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。

上海证券交易所

面向合格投资者交易的债券

报价、询价和协议交易

否

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

报告期内，公司未发生评级结果调整情况。报告期内公司跟踪评级情况如下：

2021年5月26日，联合资信评估股份有限公司出具了《中银国际证券股份有限公司公开发行公司债券2021年跟踪评级报告》（联合【2021】3412号），并披露至上海证券交易所网站和联合资信评估股份有限公司网站。根据联合资信评估股份有限公司跟踪评级结果，维持本公司AAA的主体长期信用等级，维持“19中银01”AAA的债券信用等级，评级展望为稳定。2021年5月26日，联合资信评估股份有限公司出具了《中银国际证券股份有限公司非公开发行相关债券2021年跟踪评级报告》（联合【2021】3411号），并同时报送本公司、相关监管部门及交易机构等。根据联合资信评估股份有限公司跟踪评级结果，维持本公司AAA的主体长期信用等级，维持“18中银C1”AA+的债券信用等级，维持“20中银F1”AAA的债券信用等级，评级展望为稳定。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

公司发行的所有债券均无保证担保、抵押或质押担保等增信机制。

截至本报告期末，公司存续期各期债券的偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中“偿债计划及其他保障措施”未发生变更，且各项措施均得到了有效执行。

5. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司2019年公开发行公司债券（第一期），19中银01已于2021年5月17日支付自2020年5月17日至2021年5月16日期间的利息。

公司2020年非公开发行公司债券（第一期），20中银F1已于2021年5月28日支付自2020年5月28日至2021年5月27日期间的利息。

公司债券本息的偿付均通过登记机构和有关机构按时办理。

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	4.69	5.11	-8.22
速动比率	4.69	5.11	-8.22
资产负债率（%）	52.12	50.94	增加1.18个百分点
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	525,812,030.83	499,543,617.21	5.26
EBITDA全部债务比	0.08	0.07	5.65
利息保障倍数	4.05	3.59	12.88
现金利息保障倍数	18.51	7.34	152.05	经营活动现金净流量较上年同期大幅增加
EBITDA利息保障倍数	4.36	3.70	17.98
贷款偿还率（%）	100	100	-
利息偿付率（%）	100	100	-

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中银国际证券股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注七	2021年6月30日	2020年12月31日
资产：
货币资金	1	24,106,234,073.31	14,606,769,913.70
其中：客户资金存款		21,005,445,665.39	12,412,975,283.07
结算备付金	2	3,919,437,455.86	8,963,979,874.33
其中：客户备付金		3,570,469,602.07	8,713,735,339.41
融出资金	5	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59
存出保证金	7	3,915,580,786.76	3,011,303,928.80
应收款项	8	1,707,061,309.71	1,710,584,673.40
买入返售金融资产	11	770,573,301.55	2,327,391,234.57
金融投资：		12,985,087,863.68	11,104,253,307.43
交易性金融资产	13	10,738,197,370.27	9,200,366,603.51
其他债权投资	15	2,201,890,493.41	1,858,886,703.92
其他权益工具投资	16	45,000,000.00	45,000,000.00
固定资产	19	82,260,334.25	85,328,719.24
使用权资产	21	223,350,001.70	不适用
无形资产	22	120,341,257.41	122,825,494.16
递延所得税资产	24	279,303,519.10	282,169,323.68
其他资产	25	65,676,001.28	66,327,881.29
资产总计		59,886,297,753.03	53,959,761,529.19
负债：
应付短期融资款	30	623,897,281.88	583,116,699.38
拆入资金	31	1,803,391,722.23	2,503,818,597.23
交易性金融负债	32	8,259,621.94	11,775,968.92
衍生金融负债	6	641,318.70	1,524,676.80
卖出回购金融资产款	33	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94
代理买卖证券款	34	19,741,016,201.04	17,288,491,759.36
代理承销证券款	35	106,100,013.76	-
应付货币保证金	34	7,037,394,083.78	4,782,204,885.67
应付质押保证金	34	934,121,480.00	1,301,019,949.85

应付职工薪酬	36	558,965,905.54	584,069,685.60
应交税费	37	122,806,206.18	102,736,534.69
预计负债	41	7,158,898.00	-
应付款项	38	377,659,008.50	367,406,159.32
应付股利		266,688,000.00	-
应付债券	43	8,706,835,448.36	8,752,775,804.51
租赁负债	44	208,018,952.51	不适用
递延所得税负债	24	2,095,535.40	-
其他负债	46	1,328,910,113.93	1,325,235,208.93
负债合计		44,531,831,598.94	38,953,432,593.20
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	47	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00
资本公积	49	7,341,149,140.21	7,341,149,140.21
其他综合收益	51	18,942,393.68	19,905,514.58
盈余公积	52	518,995,500.50	468,580,618.69
一般风险准备	53	2,659,302,346.36	2,623,275,044.99
未分配利润	54	2,031,103,073.16	1,768,982,792.11
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计		15,347,492,453.91	14,999,893,110.58
少数股东权益		6,973,700.18	6,435,825.41
所有者权益(或股东权益)合计		15,354,466,154.09	15,006,328,935.99
负债和所有者权益(或股东权益)总计		59,886,297,753.03	53,959,761,529.19

项目	附注十九	2021年6月30日	2020年12月31日
资产：
货币资金		19,285,324,826.69	10,880,305,433.32
其中：客户资金存款		16,302,365,189.38	8,720,268,219.54
结算备付金		3,917,434,036.87	8,959,377,326.56
其中：客户备付金		3,570,469,602.07	8,713,735,339.41
融出资金		11,711,391,848.42	11,678,827,178.59
存出保证金		132,382,710.78	123,191,602.79
应收款项	8	239,482,922.56	232,810,220.29
买入返售金融资产		770,573,301.55	2,324,291,203.57
金融投资：		12,261,225,730.60	10,433,489,158.31
交易性金融资产		10,014,335,237.19	8,529,602,454.39

其他债权投资		2,201,890,493.41	1,858,886,703.92
其他权益工具投资		45,000,000.00	45,000,000.00
长期股权投资	1	1,076,000,000.00	976,000,000.00
固定资产		78,858,240.31	81,693,156.40
使用权资产		215,279,240.92	不适用
无形资产		104,543,626.11	106,181,966.63
递延所得税资产		277,226,075.48	270,407,277.60
其他资产		58,795,728.96	60,788,047.42
资产总计		50,128,518,289.25	46,127,362,571.48
负债：
应付短期融资款		623,897,281.88	583,116,699.38
拆入资金		1,803,391,722.23	2,503,818,597.23
衍生金融负债		641,318.70	1,524,676.80
卖出回购金融资产款		2,697,871,807.19	1,349,256,662.94
代理买卖证券款		19,741,032,528.54	17,288,504,804.85
代理承销证券款		106,100,013.76	-
应付职工薪酬		551,576,395.76	576,493,934.63
应交税费		113,785,502.95	95,241,470.02
应付款项		395,198,755.66	354,085,038.34
应付股利		266,688,000.00	-
预计负债		6,090,000.00	-
应付债券		8,706,835,448.36	8,752,775,804.51
租赁负债		200,886,818.96	不适用
其他负债		2,824,178.27	811,462.69
负债合计		35,216,819,772.26	31,505,629,151.39
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)		2,778,000,000.00	2,778,000,000.00
资本公积		7,341,149,140.21	7,341,149,140.21
其他综合收益		18,942,393.68	19,905,514.58
盈余公积		518,995,500.50	468,580,618.69
一般风险准备		2,640,317,645.12	2,604,643,116.84
未分配利润		1,614,293,837.48	1,409,455,029.77
所有者权益(或股东权益)合计		14,911,698,516.99	14,621,733,420.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计		50,128,518,289.25	46,127,362,571.48

合并利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注七	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,606,416,816.25	1,655,782,078.48
利息净收入	55	440,536,450.88	418,728,497.89
其中：利息收入		753,186,881.60	786,600,112.83
利息支出		312,650,430.72	367,871,614.94
手续费及佣金净收入	56	976,182,698.04	945,322,688.72
其中：经纪业务手续费净收入		513,505,729.89	423,836,759.16
投资银行业务手续费净收入		92,354,758.68	84,992,766.40
资产管理业务手续费净收入		363,844,958.22	432,437,416.12
投资收益(损失以“-”号填列)	57	130,477,587.55	173,734,928.21
其他收益	59	120,808,503.36	100,998,184.88
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)	60	(61,250,585.50)	15,279,090.14
汇兑收益(损失以“-”号填列)		(641,156.46)	1,192,786.47
其他业务收入		417,157.14	540,793.12
资产处置收益(损失以“－”号填列)		(113,838.76)	(14,890.95)
二、营业总支出		831,282,614.97	922,989,642.30
税金及附加	63	9,486,967.06	11,628,045.31
业务及管理费	64	851,287,586.36	911,873,951.58
信用减值损失	65	(31,335,543.46)	(1,535,386.35)
其他业务成本		1,843,605.01	1,023,031.76
三、营业利润(亏损以“-”号填列)		775,134,201.28	732,792,436.18
加：营业外收入	68	13,310.03	501,781.50
减：营业外支出	69	28,054.74	6,007,500.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)		775,119,456.57	727,286,717.68
减：所得税费用	70	158,797,485.82	156,134,918.90
五、净利润(净亏损以“－”号填列)		616,321,970.75	571,151,798.78
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“－”号填列)		616,321,970.75	571,151,798.78
2.终止经营净利润(净亏损以“－”号填列)		-	-
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)		615,250,464.23	570,299,604.72
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)		1,071,506.52	852,194.06
六、其他综合收益的税后净额	51	(963,120.90)	4,563,230.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		(963,120.90)	4,563,230.32

(一)不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划变动额		-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动		-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动		-	-
(二)将重分类进损益的其他综合收益		(963,120.90)	4,563,230.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
2.其他债权投资公允价值变动		(879,686.35)	4,453,102.08
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
4.其他债权投资信用损失准备		(83,434.55)	110,128.24
5.现金流量套期储备		-	-
6.外币财务报表折算差额		-	-
7.其他		-	-
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-	-
七、综合收益总额		615,358,849.85	575,715,029.10
归属于母公司所有者的综合收益总额		614,287,343.33	574,862,835.04
归属于少数股东的综合收益总额		1,071,506.52	852,194.06
八、每股收益：
(一)基本每股收益(元/股)		0.22	0.21
(二)稀释每股收益(元/股)		0.22	0.21

项目	附注十九	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,471,960,084.29	1,560,802,282.96
利息净收入	3	396,931,047.63	399,590,249.14
其中：利息收入		663,324,931.87	656,239,806.77
利息支出		266,393,884.24	256,649,557.63
手续费及佣金净收入	4	933,250,546.77	918,304,491.18
其中：经纪业务手续费净收入		479,246,185.67	406,502,297.43
投资银行业务手续费净收入		92,354,758.68	84,992,766.40
资产管理业务手续费净收入		355,422,351.16	424,050,011.54
投资收益(损失以“－”号填列)	5	107,145,427.19	159,096,652.37
其他收益		117,664,418.47	97,779,804.02
公允价值变动收益(损失以“－”号填列)	6	(82,279,049.46)	(15,497,728.35)

汇兑收益(损失以“－”号填列)		(639,492.60)	1,192,786.47
其他业务收入		1,025.05	350,919.08
资产处置收益(损失以“－”号填列)		(113,838.76)	(14,890.95)
二、营业总支出		775,990,005.76	883,665,834.56
税金及附加		9,272,216.13	11,504,294.53
业务及管理费		798,082,698.94	874,426,498.42
信用减值损失		(31,364,909.31)	(2,264,958.39)
三、营业利润(亏损以“－”号填列)		695,970,078.53	677,136,448.40
加：营业外收入		13,310.03	501,781.50
减：营业外支出		28,000.69	5,007,500.00
四、利润总额(亏损总额以“－”号填列)		695,955,387.87	672,630,729.90
减：所得税费用		138,339,170.07	144,181,773.94
五、净利润(净亏损以“－”号填列)		557,616,217.80	528,448,955.96
(一)持续经营净利润(净亏损以“－”号填列)		557,616,217.80	528,448,955.96
(二)终止经营净利润(净亏损以“－”号填列)		-	-
六、其他综合收益的税后净额		(963,120.90)	4,563,230.32
(一)不能重分类进损益的其他综合收益		-	-
1.重新计量设定受益计划变动额		-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动		-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动		-	-
(二)将重分类进损益的其他综合收益		(963,120.90)	4,563,230.32
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-	-
2.其他债权投资公允价值变动		(879,686.35)	4,453,102.08
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额		-	-
4.其他债权投资信用损失准备		(83,434.55)	110,128.24
5.现金流量套期储备		-	-
6.外币财务报表折算差额		-	-
7.其他		-	-
七、综合收益总额		556,653,096.90	533,012,186.28
八、每股收益：
(一)基本每股收益(元/股)		0.20	0.19
(二)稀释每股收益(元/股)		0.20	0.19

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注七	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金		1,876,888,794.14	1,947,912,608.89
回购业务资金净增加额		3,003,048,347.90	1,190,273,914.77
代理买卖证券收到的现金净额		2,452,599,878.12	2,510,118,716.50
收到其他与经营活动有关的现金	72(1)	2,347,741,462.30	2,547,361,786.32
经营活动现金流入小计		9,680,278,482.46	8,195,667,026.48
为交易目的而持有的金融资产净增加额		1,467,628,537.34	1,125,515,375.94
为交易目的而持有的金融负债净减少额		4,203,004.31	13,796,171.98
融出资金净增加额		30,557,838.74	608,271,600.60
拆入资金净减少额		700,000,000.00	1,600,000,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金		378,927,241.72	515,661,910.75
支付给职工及为职工支付的现金		406,404,809.89	354,496,483.12
支付的各项税费		237,441,017.15	208,717,841.11
支付其他与经营活动有关的现金	72(2)	1,398,706,828.76	2,056,733,909.95
经营活动现金流出小计		4,623,869,277.91	6,483,193,293.45
经营活动产生的现金流量净额		5,056,409,204.55	1,712,473,733.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		211,137,047.17	5,183,617,257.19
取得投资收益收到的现金		40,417,014.22	63,340,601.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		744,018.59	22,797.63
投资活动现金流入小计		252,298,079.98	5,246,980,656.24
投资支付的现金		561,027,284.99	5,330,980,781.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		28,069,908.42	23,691,872.90
投资活动现金流出小计		589,097,193.41	5,354,672,654.37
投资活动产生的现金流量净额		(336,799,113.43)	(107,691,998.13)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	1,493,260,386.42
发行债券收到的现金		2,749,000,000.00	5,051,970,000.00
筹资活动现金流入小计		2,749,000,000.00	6,545,230,386.42
偿还债务支付的现金		2,708,290,000.00	3,868,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		217,389,697.41	206,096,132.01
支付结构化主体优先级持有人款项		28,003,023.00	-
支付其他与筹资活动有关的现金	72(6)	57,999,184.61	14,496,922.57

筹资活动现金流出小计		3,011,681,905.02	4,088,673,054.58
筹资活动产生的现金流量净额		(262,681,905.02)	2,456,557,331.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		(641,156.46)	8,608,235.64
五、现金及现金等价物净增加额		4,456,287,029.64	4,069,947,302.38
加：期初现金及现金等价物余额		23,551,608,715.49	20,473,131,344.63
六、期末现金及现金等价物余额	73(4)	28,007,895,745.13	24,543,078,647.01

项目	附注十九	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
收取利息、手续费及佣金的现金		1,745,885,698.62	1,777,119,868.86
回购业务资金净增加额		2,999,948,316.90	1,189,273,904.77
代理买卖证券收到的现金净额		2,452,603,160.13	2,513,440,904.42
收到其他与经营活动有关的现金	9(4)	248,994,632.96	135,133,393.08
经营活动现金流入小计		7,447,431,808.61	5,614,968,071.13
为交易目的而持有的金融资产净增加额		1,459,294,883.86	1,126,242,968.18
为交易目的而持有的金融负债净减少额		686,657.33	10,794,754.48
融出资金净增加额		30,557,838.74	608,271,600.60
拆入资金净减少额		700,000,000.00	1,600,000,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金		358,294,267.58	403,139,171.21
支付给职工及为职工支付的现金		381,089,546.40	335,332,446.06
支付的各项税费		230,510,586.69	200,004,598.91
支付其他与经营活动有关的现金	9(5)	260,589,712.55	194,132,352.84
经营活动现金流出小计		3,421,023,493.15	4,477,917,892.28
经营活动产生的现金流量净额		4,026,408,315.46	1,137,050,178.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		211,137,047.17	4,712,021,173.06
取得投资收益收到的现金		40,417,014.22	35,617,957.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		733,418.59	22,797.63
投资活动现金流入小计		252,287,479.98	4,747,661,928.26
投资支付的现金		654,992,711.49	4,710,980,781.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		27,441,613.91	22,683,318.63
投资活动现金流出小计		682,434,325.40	4,733,664,100.10
投资活动产生的现金流量净额		(430,146,845.42)	13,997,828.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	1,493,260,386.42

发行债券收到的现金		2,749,000,000.00	5,051,970,000.00
筹资活动现金流入小计		2,749,000,000.00	6,545,230,386.42
偿还债务支付的现金		2,708,290,000.00	3,868,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		216,856,065.66	206,096,132.01
支付其他与筹资活动有关的现金		54,403,881.17	14,496,922.57
筹资活动现金流出小计		2,979,549,946.83	4,088,673,054.58
筹资活动产生的现金流量净额		(230,549,946.83)	2,456,557,331.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		(639,492.60)	8,608,235.64
五、现金及现金等价物净增加额		3,365,072,030.61	3,616,213,574.49
加：期初现金及现金等价物余额		19,829,187,641.84	15,679,436,856.21
六、期末现金及现金等价物余额		23,194,259,672.45	19,295,650,430.70

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	19,905,514.58	468,580,618.69	2,623,275,044.99	1,768,982,792.11	6,435,825.41	15,006,328,935.99
二、本年期初余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	19,905,514.58	468,580,618.69	2,623,275,044.99	1,768,982,792.11	6,435,825.41	15,006,328,935.99
三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列)	-	-	(963,120.90)	50,414,881.81	36,027,301.37	262,120,281.05	537,874.77	348,137,218.10
(一)综合收益总额	-	-	(963,120.90)	-	-	615,250,464.23	1,071,506.52	615,358,849.85
(二)所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-
(三)利润分配	-	-	-	50,414,881.81	36,027,301.37	(353,130,183.18)	(533,631.75)	(267,221,631.75)
1．提取盈余公积	-	-	-	50,414,881.81	-	(50,414,881.81)	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	36,027,301.37	(36,027,301.37)	-	-
3．对所有者(或股东)的分配	-	-	-	-	-	(266,688,000.00)	(533,631.75)	(267,221,631.75)
四、本期期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	18,942,393.68	518,995,500.50	2,659,302,346.36	2,031,103,073.16	6,973,700.18	15,354,466,154.09

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	2,500,000,000.00	6,141,338,487.13	30,830,184.72	367,750,855.07	2,354,626,938.98	1,338,573,793.37	4,744,003.33	12,737,864,262.60
二、本年期初余额	2,500,000,000.00	6,141,338,487.13	30,830,184.72	367,750,855.07	2,354,626,938.98	1,338,573,793.37	4,744,003.33	12,737,864,262.60
三、本期增减变动	278,000,000.00	1,199,810,653.08	4,563,230.32	-	31,430,305.58	455,529,299.14	852,194.06	1,970,185,682.18

金额(减少以“－”号填列)
(一)综合收益总额	-	-	4,563,230.32	-	-	570,299,604.72	852,194.06	575,715,029.10
(二)所有者投入和减少资本	278,000,000.00	1,199,810,653.08	-	-	-	-	-	1,477,810,653.08
1．所有者投入的普通股	278,000,000.00	1,199,810,653.08	-	-	-	-	-	1,477,810,653.08
(三)利润分配	-	-	-	-	31,430,305.58	(114,770,305.58)	-	(83,340,000.00)
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	31,430,305.58	(31,430,305.58)	-	-
3．对所有者(或股东)的分配	-	-	-	-	-	(83,340,000.00)	-	(83,340,000.00)
四、本期期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	35,393,415.04	367,750,855.07	2,386,057,244.56	1,794,103,092.51	5,596,197.39	14,708,049,944.78

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	19,905,514.58	468,580,618.69	2,604,643,116.84	1,409,455,029.77	14,621,733,420.09
二、本年期初余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	19,905,514.58	468,580,618.69	2,604,643,116.84	1,409,455,029.77	14,621,733,420.09
三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列)	-	-	(963,120.90)	50,414,881.81	35,674,528.28	204,838,807.71	289,965,096.90
(一)综合收益总额	-	-	(963,120.90)	-	-	557,616,217.80	556,653,096.90
(二)所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-
(三)利润分配	-	-	-	50,414,881.81	35,674,528.28	(352,777,410.09)	(266,688,000.00)
1．提取盈余公积	-	-	-	50,414,881.81	-	(50,414,881.81)	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	35,674,528.28	(35,674,528.28)	-
3．对所有者(或股东)	-	-	-	-	-	(266,688,000.00)	(266,688,000.00)

的分配
四、本期期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	18,942,393.68	518,995,500.50	2,640,317,645.12	1,614,293,837.48	14,911,698,516.99

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	资本公积	其他综合收益	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	2,500,000,000.00	6,141,338,487.13	30,830,184.72	367,750,855.07	2,340,052,293.77	849,917,980.33	12,229,889,801.02
二、本年期初余额	2,500,000,000.00	6,141,338,487.13	30,830,184.72	367,750,855.07	2,340,052,293.77	849,917,980.33	12,229,889,801.02
三、本期增减变动金额(减少以“－”号填列)	278,000,000.00	1,199,810,653.08	4,563,230.32	-	30,921,799.53	414,187,156.43	1,927,482,839.36
(一)综合收益总额	-	-	4,563,230.32	-	-	528,448,955.96	533,012,186.28
(二)所有者投入和减少资本	278,000,000.00	1,199,810,653.08	-	-	-	-	1,477,810,653.08
1．所有者投入的普通股	278,000,000.00	1,199,810,653.08	-	-	-	-	1,477,810,653.08
(三)利润分配	-	-	-	-	30,921,799.53	(114,261,799.53)	(83,340,000.00)
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-
2．提取一般风险准备	-	-	-	-	30,921,799.53	(30,921,799.53)	-
3．对所有者(或股东)的分配	-	-	-	-	-	(83,340,000.00)	(83,340,000.00)
四、本期期末余额	2,778,000,000.00	7,341,149,140.21	35,393,415.04	367,750,855.07	2,370,974,093.30	1,264,105,136.76	14,157,372,640.38

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中银国际证券股份有限公司（原中银国际证券有限责任公司，以下简称“本公司”），于2002年2月28日在中华人民共和国上海市注册成立，本公司经批准的经营期限为30年。注册资本为人民币15亿元。

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）上海监管局核准，本公司于2013年12月新增注册资本人民币479,166,666.66元，变更后的注册资本为人民币1,979,166,666.66元。

2014年11月，本公司以资本公积转增资本的方式，增加注册资本人民币520,833,333.34元，变更后本公司的注册资本增加至人民币25亿元。本公司于2015年3月27日完成上述事项的工商变更登记。

2017年12月，本公司改制为股份有限公司，并于2017年12月29日完成工商变更，取得了上海市工商行政管理局核发的股份有限公司的营业执照（统一社会信用代码91310000736650364G）。

本公司公开发行人民币普通股（A股）并于2020年2月26日在上海证券交易所上市交易，股票代码601696。

本公司及子公司（以下统称“本集团”）经批准的经营范围为证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券；代销金融产品；公开募集证券投资基金管理业务；为期货公司提供中间介绍业务；商品期货经纪；金融期货经纪；期货投资咨询；资产管理；投资管理；股权投资；投资咨询；实业投资（涉及外商投资准入特别管理措施的项目除外）等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，本年度变化情况参见本节附注九。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本中期财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号——中期财务报告》和中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》（2021年修订）的要求列示和披露有关财务信息。

编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团金融工具的核算、融资融券的核算、收入的确认和计量、资产减值准备等交易和事项的会计政策和会计估计，是按照公司实际业务特点制定的，详见本附注之相关描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本中期财务报告的会计期间为2021年1月1日至6月30日止期间。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制的下企业合并和非同一控制下的企业合并。

（1）同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下的企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司。子公司，是指本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支取的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的当月月初汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的结算和货币性项目折算差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的结算和货币性项目折算差额计入当期损益或其他综合收益。

外币现金流量采用现金流量当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

(a) 收取金融资产现金流量的权利届满；(b) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(ii)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

(a) 以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

金融工具的摊余成本指以该金融工具的初始确认金额经下列调整后的结果确定：(i)扣除已偿还的本金；(ii)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；(iii)扣除累计计提的损失准备。

实际利率，是指将金融工具在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额（即扣除损失准备之前的摊余成本）所使用的利率。计算时不考虑预期信用损失，但包括交易费用、溢价或折价、以及支付或收到的属于实际利率组成部分的费用。对于购入或源生已发生信用减值的金融资产，本集团根据该金融资产的摊余成本（而非账面余额）计算经信用调整的实际利率，并且在估计未来现金流量时将预期信用损失的影响纳入考虑。

(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

(c) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。

(d) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

（3）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项或组合评估金融工具的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见本节附注十七。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

（4）金融资产修改

本集团与交易对手修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团根据重新议定或修改的合同现金流按金融资产的原实际利率（或经信用调整的实际利率）折现值重新计算该金融资产的账面余额，相关利得或损失计入当期损益，金融资产修改的成本或费用调整修改后的金融资产账面价值，并在修改后金融资产的剩余期限内摊销。

（5）金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

（6）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：

(i) 能够消除或显著减少会计错配。(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。(iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。

(iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(b) 其他金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

（7）衍生金融工具

衍生金融工具包括各类衍生品合约。衍生金融工具具有以下特征：(一)其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动；(二)不要求初始净投资，或与对市场条件变动具有类似反应的其他类型合同相比要求很少的净投资；(三)在未来某一日期结算。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量，其公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。

（8）买入返售金融资产及卖出回购金融资产款

买入返售及卖出回购业务按发生时实际支付或收到的款项入账，并在资产负债表中确认。买入返售的标的资产在表外作备查登记，卖出回购的标的资产仍在资产负债表中确认。

买入返售及卖出回购业务的买卖差价分别按实际利率法在返售或回购期间内确认为利息收入和利息支出。

（9）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 贵金属

□适用 √不适用

12. 应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见“第十节 财务报告”之“五、10. 金融工具 (3)、金融资产减值”。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 持有待售资产

□适用 √不适用

16. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

参见“第十节 财务报告”之“五、10. 金融工具 (3)、金融资产减值”。

18. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资在公司财务报表中按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

19. 投资性房地产

不适用

20. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，如果满足上述确认条件，则计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。

(2). 折旧方法

固定资产的折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：

√适用 □不适用

类别	折旧年限(年)	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	30	3%	3.2%
交通运输设备	6	3%	16.2%
电子通讯设备	3	3%	32.3%
办公设备	5	3%	19.4%

24. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团的无形资产包括软件费、交易席位费、为取得期货业务经营牌照的支出及收购溢价。

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。交易席位费能为本集团带来经济利益的具体期限并不确定，故作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

本集团主要无形资产的使用寿命如下：

	使用寿命
交易席位费	使用寿命不确定
软件	2-10年
期货业务经营牌照	30年

25. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团对除递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

26. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用包括经营租赁改良支出及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

主要项目摊销期如下：

网站设备及系统维护 5 年经营租赁改良支出 5 年

27. 附回购条件的资产转让

√适用 □不适用

参见“第十节 财务报告”之“五、10. 金融工具 (8)、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款”。

28. 合同负债

合同负债的确认方法

□适用 √不适用

29. 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

30. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

31. 租赁负债

√适用 □不适用

参见“第十节 财务报告”之“五、40. 租赁”。

32. 股份支付

□适用 √不适用

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 回购本公司股份

□适用 √不适用

35. 收入

(1)、收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

经纪业务及投资咨询业务经纪佣金收入于交易日在达成有关交易后确认。经纪业务的处理及结算手续费收入于提供有关服务后确认。

投资咨询收入在安排有关交易或提供有关服务后确认。

承销及保荐业务承销及保荐费于承销或保荐责任完成时确认。

资产管理业务资产管理业务手续费于本集团有权收取资产管理协议收入时确认。

其他收入其他收入在相关商品或服务控制权转移给客户时确认。

(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

36. 合同成本

□适用 √不适用

37. 利润分配

√适用 □不适用

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

38. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用 □不适用

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

39. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司及投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

40. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2)、融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3)、新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物等。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁

期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

租赁发生变更且同时符合下列条件时，本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理：（1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；（2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时，除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外，本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本集团相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本集团相应调整使用权资产的账面价值。

本集团作为出租人

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本集团租出均为经营租赁，租金收入在租赁期内按照直线法确认。

41. 融资融券业务

√适用 □不适用

融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。

融出资金

本集团将资金出借客户，形成一项应收客户的债权，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。

本集团融出资金风险准备参照金融资产减值中以摊余成本计量的金融资产确认。

融出证券

本集团将自身持有的证券出借客户，并约定期限和利率，到期收取相同数量的同种证券，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产。

为融资业务向中国证券金融股份有限公司借入的资金，在资产负债表中作为拆入资金列示，按摊余成本乘以实际利率确认利息支出。对于融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不确认该证券。

42. 资产证券化业务

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）客户交易结算资金

本集团代理客户买卖证券收到的代理买卖证券款，全额存入本集团指定的银行账户；本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。

本集团接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费增加客户交易结算资金。

（2）客户资产管理业务

客户资产管理业务，指本集团接受委托负责经营管理客户资产的业务，包括单一资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理业务。

本集团受托经营资产管理业务，比照证券投资基金核算，独立建账，独立核算。

本集团根据合同约定的条款和比例，计算应由本集团享有的收益，确认受托资产管理业务收入。

（3）一般风险准备及交易风险准备

本公司及子公司中银国际期货有限责任公司依据《金融企业财务规则》的要求，按税后利润弥补以前年度亏损后的10%提取一般风险准备金。

根据相关规定，本公司及子公司按不得低于基金及大集合资产管理计划管理费收入的10%的比例提取风险准备金，用于弥补因基金管理人违法违规、违反基金合同、操作错误或因技术故障等原因给基金财产或基金份额持有人造成的损失。当同一基金管理人所管理的采用摊余成本法进行核算的货币市场基金的月末资产净值合计超过该基金管理人风险准备金月末余额的200倍时，自下个月起将风险准备金的计提比例提高至20%以上。

根据证监机构字[2007]320号《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》，本集团按年度实现净利润弥补以前年度亏损后的10%提取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失。

（4）公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资、交易性金融负债和衍生金融工具。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（5）重要会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

(a) 重大会计判断

在应用本集团会计政策的过程中，管理层做出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断。

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

金融资产转移

管理层需要就金融资产的转移过程中的风险及报酬作出重大判断，不同的结果会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。

结构化主体的合并

管理层需要对是否控制以及合并结构化主体作出重大判断，确认与否会影响会计核算方法及本集团的财务状况和经营成果。本集团在评估控制时，需要考虑：（1）投资方对被投资方的权力；（2）因参与被投资方的相关活动而享有的可变回报；以及（3）有能力运用对被投资方的权力影响其回报的金额。

本集团在评估对结构化主体拥有的权力时，通常考虑下列四方面：

1) 在设立被投资方时的决策及本集团的参与度；

2) 相关合同安排；

3) 仅在特定情况或事项发生时开展的相关活动；

4) 本集团对被投资方做出的承诺。

本集团在判断是否控制结构化主体时，还需考虑本集团之决策行为是以主要责任人的身份进行还是以代理人的身份进行的。考虑的因素通常包括本集团对结构化主体的决策权范围、其他方享有的实质性权利、本集团的薪酬水平、以及本集团因持有结构化主体的其他利益而承担可变回报的风险等。

(b) 重大会计估计

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

运用估值技术确定金融工具的公允价值

对于无法获得活跃市场报价的金融工具，本集团使用了估值模型计算其公允价值。估值模型包括现金流贴现分析模型等。在实际操作中，现金流贴现模型尽可能地只使用可观测数据，但是管理层仍需要对如交易双方信用风险、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。若上述因素的假设发生变化，金融工具公允价值的评估将受到影响。

所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。本集团在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终的税务处理存在不确定性。在计提所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

金融工具减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

其他说明：

财政部于2018年颁布了修订后的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本集团在编制2021年半年度财务报表时已采用该准则，按照新租赁准则的过渡条款，本集团未重述2020报告年度的比较数字，因采用新租赁准则而做出的重分类及调整在2021年1月1日期初资产负债表内确认，该准则的采用未对本集团财务报表产生重大影响。

首次施行新租赁工具准则日为2021年1月1日。该变化构成了会计政策变更，且相关金额的调整已经确认在财务报表中。本集团选择不对比较期间信息进行重述。

在首次执行新租赁准则的过程中，本集团使用了该准则允许采用的下列实务简易处理方法：对具有合理相似特征的租赁组合采用单一折现率；截至2021年1月1日的剩余租赁期短于12个月的经营租赁作为短期租赁处理，不确认使用权资产和租赁负债，该金额对财务报表无显著影响。

(a) 对合并及公司的资产负债表影响列示如下：

受影响的报表项目	影响金额 2021年1月1日
	本集团	本公司
使用权资产	191,782,699.80	183,617,722.21
租赁负债	191,782,699.80	183,617,722.21

	本集团	本公司
于2020年12月31日披露未来最低经营租赁付款额	247,811,357.75	235,179,712.46
按增量借款利率折现计算的上述最低经营租赁付款额的现值	200,526,084.77	192,149,214.38
减：短于12个月的租赁合同付款额	8,743,384.97	8,531,492.17
单项租赁资产全新时价值较低的租赁合同付款额	-	-
于2021年1月1日确认的租赁负债	191,782,699.80	183,617,722.21

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3)、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
资产：
货币资金	14,606,769,913.70	14,606,769,913.70
其中：客户资金存款	12,412,975,283.07	12,412,975,283.07
结算备付金	8,963,979,874.33	8,963,979,874.33
其中：客户备付金	8,713,735,339.41	8,713,735,339.41
融出资金	11,678,827,178.59	11,678,827,178.59
存出保证金	3,011,303,928.80	3,011,303,928.80
应收款项	1,710,584,673.40	1,710,584,673.40
买入返售金融资产	2,327,391,234.57	2,327,391,234.57
金融投资：	11,104,253,307.43	11,104,253,307.43
交易性金融资产	9,200,366,603.51	9,200,366,603.51
其他债权投资	1,858,886,703.92	1,858,886,703.92
其他权益工具投资	45,000,000.00	45,000,000.00
固定资产	85,328,719.24	85,328,719.24
使用权资产	不适用	191,782,699.80	191,782,699.80
无形资产	122,825,494.16	122,825,494.16
递延所得税资产	282,169,323.68	282,169,323.68
其他资产	66,327,881.29	66,327,881.29
资产总计	53,959,761,529.19	54,151,544,228.99	191,782,699.80
负债：
应付短期融资款	583,116,699.38	583,116,699.38
拆入资金	2,503,818,597.23	2,503,818,597.23
交易性金融负债	11,775,968.92	11,775,968.92
衍生金融负债	1,524,676.80	1,524,676.80
卖出回购金融资产款	1,349,256,662.94	1,349,256,662.94
代理买卖证券款	17,288,491,759.36	17,288,491,759.36
应付货币保证金	4,782,204,885.67	4,782,204,885.67
应付质押保证金	1,301,019,949.85	1,301,019,949.85
应付职工薪酬	584,069,685.60	584,069,685.60
应交税费	102,736,534.69	102,736,534.69
应付款项	367,406,159.32	367,406,159.32
应付债券	8,752,775,804.51	8,752,775,804.51
租赁负债	不适用	191,782,699.80	191,782,699.80

其他负债	1,325,235,208.93	1,325,235,208.93
负债合计	38,953,432,593.20	39,145,215,293.00	191,782,699.80
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00
资本公积	7,341,149,140.21	7,341,149,140.21
其他综合收益	19,905,514.58	19,905,514.58
盈余公积	468,580,618.69	468,580,618.69
一般风险准备	2,623,275,044.99	2,623,275,044.99
未分配利润	1,768,982,792.11	1,768,982,792.11
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计	14,999,893,110.58	14,999,893,110.58
少数股东权益	6,435,825.41	6,435,825.41
所有者权益(或股东权益)合计	15,006,328,935.99	15,006,328,935.99
负债和所有者权益(或股东权益)总计	53,959,761,529.19	54,151,544,228.99	191,782,699.80

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
资产：
货币资金	10,880,305,433.32	10,880,305,433.32
其中：客户资金存款	8,720,268,219.54	8,720,268,219.54
结算备付金	8,959,377,326.56	8,959,377,326.56
其中：客户备付金	8,713,735,339.41	8,713,735,339.41
融出资金	11,678,827,178.59	11,678,827,178.59
存出保证金	123,191,602.79	123,191,602.79
应收款项	232,810,220.29	232,810,220.29
买入返售金融资产	2,324,291,203.57	2,324,291,203.57
金融投资：	10,433,489,158.31	10,433,489,158.31
交易性金融资产	8,529,602,454.39	8,529,602,454.39
其他债权投资	1,858,886,703.92	1,858,886,703.92
其他权益工具投资	45,000,000.00	45,000,000.00
长期股权投资	976,000,000.00	976,000,000.00
固定资产	81,693,156.40	81,693,156.40
使用权资产	不适用	183,617,722.21	183,617,722.21
无形资产	106,181,966.63	106,181,966.63
递延所得税资产	270,407,277.60	270,407,277.60

其他资产	60,788,047.42	60,788,047.42
资产总计	46,127,362,571.48	46,310,980,293.69	183,617,722.21
负债：
应付短期融资款	583,116,699.38	583,116,699.38
拆入资金	2,503,818,597.23	2,503,818,597.23
衍生金融负债	1,524,676.80	1,524,676.80
卖出回购金融资产款	1,349,256,662.94	1,349,256,662.94
代理买卖证券款	17,288,504,804.85	17,288,504,804.85
应付职工薪酬	576,493,934.63	576,493,934.63
应交税费	95,241,470.02	95,241,470.02
应付款项	354,085,038.34	354,085,038.34
应付债券	8,752,775,804.51	8,752,775,804.51
租赁负债	不适用	183,617,722.21	183,617,722.21
其他负债	811,462.69	811,462.69
负债合计	31,505,629,151.39	31,689,246,873.60	183,617,722.21
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本)	2,778,000,000.00	2,778,000,000.00
资本公积	7,341,149,140.21	7,341,149,140.21
其他综合收益	19,905,514.58	19,905,514.58
盈余公积	468,580,618.69	468,580,618.69
一般风险准备	2,604,643,116.84	2,604,643,116.84
未分配利润	1,409,455,029.77	1,409,455,029.77
所有者权益(或股东权益)合计	14,621,733,420.09	14,621,733,420.09
负债和所有者权益(或股东权益)总计	46,127,362,571.48	46,310,980,293.69	183,617,722.21

税种	税率
增值税	一般纳税人按照应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按应税收入的3%计缴。
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的5%-7%计缴。
企业所得税	企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。 根据财税〔2019〕13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
现金：	/	/	24,151.32	/	/	64,171.28
人民币	/	/	22,523.91	/	/	62,526.97
美元	191.11	6.46	1,234.59	191.11	6.52	1,246.97
港元	472.10	0.83	392.82	472.10	0.84	397.34
银行存款：	/	/	24,101,733,587.75	/	/	14,602,325,835.73
其中：自有资金	/	/	3,096,287,922.36	/	/	2,189,350,552.66
人民币	/	/	3,035,172,842.05	/	/	2,126,958,562.72
美元	8,798,346.88	6.46	56,838,200.67	8,959,684.45	6.52	58,461,045.07
港元	5,139,986.10	0.83	4,276,879.64	4,670,577.55	0.84	3,930,944.87
客户资金	/	/	21,005,445,665.39	/	/	12,412,975,283.07

人民币	/	/	20,636,496,129.13	/	/	12,070,881,251.08
美元	44,804,303.17	6.46	289,440,278.90	41,955,850.26	6.52	273,757,727.36
港元	95,554,823.27	0.83	79,509,257.36	81,194,221.53	0.84	68,336,304.63
其他货币资金：	/	/	4,476,334.24	/	/	4,379,906.69
人民币	/	/	4,476,334.24	/	/	4,379,906.69
合计	/	/	24,106,234,073.31	/	/	14,606,769,913.70

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币 金额	外币金额	折算率	折人民币 金额
自有信用资金	/	/	419,255,515.43	/	/	459,026,350.19
人民币	/	/	419,255,515.43	/	/	459,026,350.19
客户信用资金	/	/	991,284,185.20	/	/	981,072,743.64
人民币	/	/	991,284,185.20	/	/	981,072,743.64
合计	/	/	1,410,539,700.63	/	/	1,440,099,093.83

项目	期末			期初
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
公司自有备付金：	/	/	348,967,853.79	/	/	250,244,534.92
人民币	/	/	348,967,853.79	/	/	250,244,534.92
公司信用备付金：	/	/	/	/	/	/
人民币	/	/	/	/	/	/
客户普通备付金：	/	/	3,280,318,702.85	/	/	8,341,464,982.20
人民币	/	/	3,059,086,442.75	/	/	8,128,291,570.96
美元	21,654,252.09	6.46	139,888,633.92	21,528,006.55	6.52	140,468,089.94
港元	97,759,381.52	0.83	81,343,626.18	86,385,296.92	0.84	72,705,321.30
客户信用备付金：	/	/	290,150,899.22	/	/	372,270,357.21
人民币	/	/	290,150,899.22	/	/	372,270,357.21
合计	/	/	3,919,437,455.86	/	/	8,963,979,874.33

3、 贵金属

□适用 √不适用

4、 拆出资金

□适用 √不适用

5、 融出资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
境内	12,114,893,132.53	12,082,119,255.15
其中：个人	11,556,858,441.76	11,315,729,301.35
机构	558,034,690.77	766,389,953.80
减：减值准备	403,501,284.11	403,292,076.56
账面价值小计	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59
境外	-	-
其中：个人	-	-
机构	-	-
减：减值准备	-	-
账面价值小计	-	-
账面价值合计	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59

	2021年6月30日
账龄	账面余额				减值准备
	金额		比例(%)		金额		比例(%)
3个月以内	5,292,033,737.27		43.68		10,536,487.62		2.61
3-6个月	1,911,952,437.27		15.78		3,746,699.37		0.93
6个月以上	4,910,906,957.99		40.54		389,218,097.12		96.46
合计	12,114,893,132.53		100.00		403,501,284.11		100.00

	2020年12月31日
账龄	账面余额				减值准备
	金额		比例(%)		金额		比例(%)
3个月以内	5,781,944,977.52		47.85		390,909,099.99		96.93
3-6个月	3,181,876,999.67		26.34		6,238,811.84		1.55
6个月以上	3,118,297,277.96		25.81		6,144,164.73		1.52
合计	12,082,119,255.15		100.00		403,292,076.56		100.00

单位：元 币种：人民币

担保物类别	期末公允价值	期初公允价值
资金	1,261,126,920.82	1,340,848,755.60
债券	20,716,967.03	12,131,580.32
股票	37,545,344,627.07	34,602,380,204.00
基金	1,253,740,833.81	974,712,065.77
合计	40,080,929,348.73	36,930,072,605.69

	预期信用损失阶段
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日	23,093,255.94	-	380,198,820.62	403,292,076.56
本年计提/(转回)	64,065.88	-	145,141.67	209,207.55
阶段转移	-	-	-	-
-增加	-	-	-	-
-减少	-	-	-	-
2021年6月30日	23,157,321.82	-	380,343,962.29	403,501,284.11

	预期信用损失阶段
	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日	16,684,744.44	-	-	16,684,744.44
本年计提/(转回)	6,408,511.50	-	380,198,820.62	386,607,332.12
阶段转移	-	-	-	-
-增加	-	-	-	-
-减少	-	-	-	-
2020年12月31日	23,093,255.94	-	380,198,820.62	403,292,076.56

6、 衍生金融工具

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末			期初
	非套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债
利率互换	2,070,000,000.00	-	641,318.70	2,300,000,000.00	-	1,524,676.80
股指期货	9,065,880.00	-	-	3,112,320.00	-	-
商品期货	-	-	-	821,135.00	-	-
合计	2,079,065,880.00	-	641,318.70	2,303,933,455.00	-	1,524,676.80

项目	期末账面余额			期初账面余额
	外币金额	折算率	折人民币金额	外币金额	折算率	折人民币金额
交易保证金	/	/	61,462,368.29	/	/	63,615,415.06
其中：人民币	/	/	58,922,228.29	/	/	60,963,811.06
美元	200,000.00	6.46	1,292,020.00	200,000.00	6.52	1,304,980.00
港元	1,500,000.00	0.83	1,248,120.00	1,600,000.00	0.84	1,346,624.00
信用保证金	/	/	60,591,987.89	/	/	50,199,943.26
其中：人民币	/	/	60,591,987.89	/	/	50,199,943.26
期货保证金	/	/	3,783,152,100.18	/	/	2,888,277,570.48
其中：人民币	/	/	3,350,002,111.19	/	/	2,888,277,570.48
美元	67,050,043.96	6.46	433,149,988.99	/	/	/
其他保证金	/	/	10,374,330.40	/	/	9,211,000.00
其中：人民币	/	/	10,374,330.40	/	/	9,211,000.00
合计	/	/	3,915,580,786.76	/	/	3,011,303,928.80

□适用 √不适用

8、 应收款项

(1) 按明细列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
资产支持专项计划应收款项	1,458,992,352.49	1,452,957,778.99
应收资产管理计划管理费收入	158,574,498.44	76,408,923.56
应收股票质押式回购款项	77,292,547.95	147,748,986.31
应收基金管理费收入	50,346,879.63	14,072,000.90
应收席位租赁收入	33,794,536.74	82,059,630.88
垫付五矿投资透支额	25,793,800.75	25,793,800.75
应收投资银行业务收入	9,996,643.79	6,492,471.95
应收交易清算款	627,520.11	1,489,157.76
应收美元质押交易保证金	-	15,333,529.31
其他	23,666,279.93	24,486,618.34
合计	1,839,085,059.83	1,846,842,898.75
减：坏账准备(按简化模型计提)	-	-
减：坏账准备(按一般模型计提)	132,023,750.12	136,258,225.35
应收款项账面价值	1,707,061,309.71	1,710,584,673.40

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	147,107,301.02	7.99	1,260,841,418.71	68.27
1-2年	1,118,465,118.84	60.82	382,385,669.40	20.70
2-3年	513,812,344.43	27.94	154,379,150.23	8.36
3年以上	59,700,295.54	3.25	49,236,660.41	2.67
合计	1,839,085,059.83	100.00	1,846,842,898.75	100.00

(3) 按计提坏账列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额				期初余额
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	占账面余额合 计比例(%)	金额	坏账准备计 提比例(%)	金额	占账面余额合 计比例(%)	金额	坏账准备计 提比例(%)
单项计提坏账准备	136,880,885.44	7.44	122,560,203.30	92.83	255,602,417.94	13.84	126,824,044.38	93.08
组合计提坏账准备	1,702,204,174.39	92.56	9,463,546.82	7.17	1,591,240,480.81	86.16	9,434,180.97	6.92
合计	1,839,085,059.83	100.00	132,023,750.12	100.00	1,846,842,898.75	100.00	136,258,225.35	100.00

11、 买入返售金融资产

(1) 按业务类别

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票质押式回购	574,198,541.25	1,854,985,393.38
债券质押式回购	200,019,890.41	503,250,001.01
减：减值准备	3,645,130.11	30,844,159.82
账面价值合计	770,573,301.55	2,327,391,234.57

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票	574,198,541.25	1,854,985,393.38
债券	200,019,890.41	503,250,001.01
减：减值准备	3,645,130.11	30,844,159.82
买入返售金融资产账面价值	770,573,301.55	2,327,391,234.57

项目	期末账面余额	期初账面余额
担保物	1,722,532,566.92	5,094,642,720.30
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物	1,722,532,566.92	5,094,642,720.30

期限	期末账面余额	期初账面余额
一个月内	-	280,345,258.74
一个月至三个月内	220,846,306.72	707,005,675.04
三个月至一年内	353,352,234.53	867,634,459.60
一年以上	-	-
合计	574,198,541.25	1,854,985,393.38

	2021年6月30日
	预期信用损失阶段
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
账面余额	542,846,306.72		-		108,644,782.48		651,491,089.20
减值准备	(2,714,150.00)		-		(78,223,528.06)		(80,937,678.06)
账面净值	540,132,156.72		-		30,421,254.42		570,553,411.14
担保物市值	1,662,200,336.00		-		60,332,230.92		1,722,532,566.92

	2020年12月31日
	预期信用损失阶段
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
账面余额	999,236,626.39		768,179,533.79		235,318,219.51		2,002,734,379.69
减值准备	(4,996,094.40)		(22,321,686.89)		(80,818,926.48)		(108,136,707.77)
账面净值	994,240,531.99		745,857,846.90		154,499,293.03		1,894,597,671.92
担保物市值	3,027,654,651.80		1,861,670,823.50		297,252,245.00		5,186,577,720.30

	预期信用损失阶段
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月预期信用损失		整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)		整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日	4,996,094.40		22,321,686.89		80,818,926.48		108,136,707.77
本年转回	(2,281,944.40)		(22,321,686.89)		(2,595,398.42)		(27,199,029.71)
阶段转移
-增加	-		-		-		-
-减少	-		-		-		-
2021年6月30日	2,714,150.00		-		78,223,528.06		80,937,678.06

	预期信用损失阶段
	第一阶段		第二阶段		第三阶段		合计
	未来12个月预期信用损失		整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)		整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日	16,964,794.40		154,886,556.81		103,271,485.79		275,122,837.00
本年转回	(12,564,081.31)		(105,255,617.25)		(49,166,430.67)		(166,986,129.23)
阶段转移
-增加	1,949,881.31		1,354,500.00		26,713,871.36		30,018,252.67
-减少	(1,354,500.00)		(28,663,752.67)		-		(30,018,252.67)
2020年12月31日	4,996,094.40		22,321,686.89		80,818,926.48		108,136,707.77

期末余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	6,196,271,598.07	-	6,196,271,598.07	6,158,779,128.73	-	6,158,779,128.73
公募基金	2,697,698,564.28	-	2,697,698,564.28	2,657,041,882.23	-	2,657,041,882.23
股票	580,654,075.80	-	580,654,075.80	538,345,775.73	-	538,345,775.73
银行理财产品	1,172,079,476.96	-	1,172,079,476.96	1,170,754,330.10	-	1,170,754,330.10
券商资管产品	43,514,705.16	-	43,514,705.16	42,683,998.86	-	42,683,998.86

其他	47,978,950.00	-	47,978,950.00	50,000,000.00	-	50,000,000.00
合计	10,738,197,370.27	-	10,738,197,370.27	10,617,605,115.65	-	10,617,605,115.65
期初余额
类别	公允价值			初始成本
	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	公允价值合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	初始成本合计
债券	5,723,277,579.60	-	5,723,277,579.60	5,727,998,374.28	-	5,727,998,374.28
公募基金	1,755,175,738.88	-	1,755,175,738.88	1,729,861,150.64	-	1,729,861,150.64
股票	541,962,416.42	-	541,962,416.42	508,296,580.52	-	508,296,580.52
银行理财产品	1,061,307,206.83	-	1,061,307,206.83	1,060,232,138.33	-	1,060,232,138.33
券商资管产品	30,315,000.00	-	30,315,000.00	30,000,000.00	-	30,000,000.00
其他	88,328,661.78	-	88,328,661.78	90,000,000.00	-	90,000,000.00
合计	9,200,366,603.51	-	9,200,366,603.51	9,146,388,243.77	-	9,146,388,243.77

15、 其他债权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额					期初余额
	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备	初始成本	利息	公允价值变动	账面价值	累计减值准备
国债	479,729,732.70	8,283,073.95	(8,789,732.70)	479,223,073.95	-	479,729,732.70	8,447,638.34	(4,148,482.70)	484,028,888.34	-
地方债	1,662,712,602.75	26,141,282.80	33,813,533.91	1,722,667,419.46	232,723.68	1,322,668,254.27	21,844,362.26	30,345,199.05	1,374,857,815.58	343,969.75
合计	2,142,442,335.45	34,424,356.75	25,023,801.21	2,201,890,493.41	232,723.68	1,802,397,986.97	30,292,000.60	26,196,716.35	1,858,886,703.92	343,969.75

16、 其他权益工具投资

(1). 按项目披露

√适用 □不适用

本集团将部分权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，主要包括部分以战略为目的持有的股权投资等。于2021年6月30日，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性股权投资成本及公允价值均为人民币45,000,000.00元（2020年12月31日：同）。

单位：元 币种：人民币

项目	本期			上期			指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入	初始成本	本期末公允价值	本期确认的股利收入
证通股份 有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00	-	15,000,000.00	15,000,000.00	-	战略持有
中证机构 间报价系 统股份有 限公司	30,000,000.00	30,000,000.00	-	30,000,000.00	30,000,000.00	-	战略持有
合计	45,000,000.00	45,000,000.00	-	45,000,000.00	45,000,000.00	-

19、 固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	运输工具	电子通讯设备	办公设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	103,173,274.76	3,027,540.00	302,608,594.08	27,972,170.27	436,781,579.11
2.本期增加金额	-	-	12,916,603.97	399,804.88	13,316,408.85
(1)购置	-	-	12,916,603.97	399,804.88	13,316,408.85
3.本期减少金额	-	-	5,812,915.15	418,363.05	6,231,278.20
(1)处置或报废	-	-	5,812,915.15	418,363.05	6,231,278.20
4.期末余额	103,173,274.76	3,027,540.00	309,712,282.90	27,953,612.10	443,866,709.76
二、累计折旧
1.期初余额	79,900,951.34	2,936,713.40	243,384,462.81	25,230,732.32	351,452,859.87
2.本期增加金额	1,439,836.41	-	13,722,559.23	438,266.15	15,600,661.79
(1)计提	1,439,836.41	-	13,722,559.23	438,266.15	15,600,661.79
3.本期减少金额	-	-	5,197,388.47	249,757.68	5,447,146.15
(1)处置或报废	-	-	5,197,388.47	249,757.68	5,447,146.15
4.期末余额	81,340,787.75	2,936,713.40	251,909,633.57	25,419,240.79	361,606,375.51
四、账面价值
1.期末账面价值	21,832,487.01	90,826.60	57,802,649.33	2,534,371.31	82,260,334.25
2.期初账面价值	23,272,323.42	90,826.60	59,224,131.27	2,741,437.95	85,328,719.24

□适用 √不适用

20、 在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物
一、账面原值
2020年12月31日	不适用
会计政策变更	191,782,699.80
2021年1月1日	191,782,699.80
本年增加	78,881,636.35
本年减少	713,628.71
2021年6月30日	269,950,707.44
二、累计折旧
2020年12月31日	不适用
会计政策变更	-
2021年1月1日	-
本年增加	46,692,742.61
本年减少	92,036.87
2021年6月30日	46,600,705.74
三、减值准备
2020年12月31日	不适用
会计政策变更	-
2021年1月1日	-
本年增加	-
本年减少	-
2021年6月30日	-
四、账面价值
2021年6月30日	223,350,001.70
2020年12月31日	不适用

22、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	软件费	交易席位费	收购溢价	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	227,979,755.53	50,191,720.37	580,008,014.00	26,000,000.00	884,179,489.90
2.本期增加金额	12,401,168.89	43,267.50	-	-	12,444,436.39
(1)购置	12,401,168.89	43,267.50	-	-	12,444,436.39
3.本期减少金额	130,206.98	57,847.50	-	-	188,054.48
(1)处置	130,206.98	57,847.50	-	-	188,054.48
4.期末余额	240,250,717.44	50,177,140.37	580,008,014.00	26,000,000.00	896,435,871.81
二、累计摊销
1.期初余额	145,375,720.82	22,655,261.24	203,336,819.00	11,266,666.35	382,634,467.41
2.本期增加金额	14,421,614.52	-	-	433,333.32	14,854,947.84
(1)计提	14,421,614.52	-	-	433,333.32	14,854,947.84
3.本期减少金额	106,496.00	7,833.18	-	-	114,329.18
(1)处置	106,496.00	7,833.18	-	-	114,329.18
4.期末余额	159,690,839.34	22,647,428.06	203,336,819.00	11,699,999.67	397,375,086.07
三、减值准备
1.期初余额	2,048,333.33		376,671,195.00		378,719,528.33
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
4.期末余额	2,048,333.33	-	376,671,195.00	-	378,719,528.33
四、账面价值
1.期末账面价值	78,511,544.77	27,529,712.31	-	14,300,000.33	120,341,257.41
2.期初账面价值	80,555,701.38	27,536,459.13	-	14,733,333.65	122,825,494.16

民币319,991,986元入账，由此形成的收购溢价人民币580,008,014元认列为本公司的无形资产，并按10年平均摊销。

本公司管理层于2006年12月31日按照中国证监会上海证监局沪证监机构字[2005]291号文的要求，对该项收购溢价的账面余值全额计提减值准备。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

23、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用) 及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
应付职工薪酬	558,630,957.52	139,657,739.38	583,548,496.38	145,887,124.10
资产/信用减值准备	531,836,771.00	132,959,192.75	563,008,614.09	140,752,153.53
公允价值变动	50,742,077.56	12,685,519.39	1,803,339.88	450,834.97
可抵扣亏损	37,121,303.20	9,280,325.80	42,853,514.09	10,713,378.52
其他暂时性差异	1,932,133.47	483,033.37	1,932,133.47	483,033.37
合计	1,180,263,242.75	295,065,810.69	1,193,146,097.91	298,286,524.49

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
公允价值变动	(71,431,307.96)	(17,857,826.99)	(64,468,803.32)	(16,117,200.81)
合计	(71,431,307.96)	(17,857,826.99)	(64,468,803.32)	(16,117,200.81)

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	(15,762,291.59)	279,303,519.10	(16,117,200.81)	282,169,323.68
递延所得税负债	15,762,291.59	(2,095,535.40)	16,117,200.81	-

25、 其他资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	期初账面价值
预付账款	43,702,236.96	45,311,786.27
长期待摊费用(1)	9,357,264.52	9,253,595.15
待摊费用	7,262,397.47	7,744,775.19
其他	5,354,102.33	4,017,724.68
合计	65,676,001.28	66,327,881.29

	网站设备及系统维护		经营租赁改良支出		合计
2020年1月1日	192,078.52		10,626,562.04		10,818,640.56
加：本年增加	220,517.86		4,262,854.52		4,483,372.38
减：本年减少	177,563.99		5,870,853.80		6,048,417.79
2020年12月31日	235,032.39		9,018,562.76		9,253,595.15
加：本年增加	683,611.09		1,625,452.09		2,309,063.18
减：本年减少	116,917.39		2,088,476.42		2,205,393.81
2021年6月30日	801,726.09		8,555,538.43		9,357,264.52

项目	期末公允价值	期初公允价值
融出证券	755,438,737.52	283,217,799.00
－交易性金融资产	5,173,128.52	45,148,146.00
－转融通融入证券	750,265,609.00	238,069,653.00
转融通融入证券总额	783,264,404.00	238,069,653.00

于2021年6月30日，存在为交易所融券业务出借的交易性金融资产账面价值为人民币5,173,128.52元（2020年12月31日：人民币45,148,146.00元）。

27、 资产减值准备变动表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额
			转回	转/核销
融出资金减值准备	403,292,076.56	209,207.55	-	-	403,501,284.11
应收款项坏账准备	136,258,225.35	29,365.85	4,263,841.08	-	132,023,750.12
买入返售金融资产减值准备	30,844,159.82	-	27,199,029.71	-	3,645,130.11
其他债权投资减值准备	343,969.75	62,008.28	173,254.35	-	232,723.68
金融工具及其他项目信用减值准备小计	570,738,431.48	300,581.68	31,636,125.14	-	539,402,888.02
无形资产减值准备	378,719,528.33	-	-	-	378,719,528.33
其他资产减值准备小计	378,719,528.33	-	-	-	378,719,528.33
合计	949,457,959.81	300,581.68	31,636,125.14	-	918,122,416.35

金融工具类别	期末余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	23,157,321.82	-	380,343,962.29	403,501,284.11
应收款项坏账准备(一般模型)	9,463,546.82	-	122,560,203.30	132,023,750.12
买入返售金融资产减值准备	2,714,150.00	-	930,980.11	3,645,130.11
其他债权投资减值准备	232,723.68	-	-	232,723.68
合计	35,567,742.32	-	503,835,145.70	539,402,888.02
金融工具类别	期初余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)	合计
融出资金减值准备	23,093,255.94	-	380,198,820.62	403,292,076.56
应收款项坏账准备(一般模型)	9,434,180.97	-	126,824,044.38	136,258,225.35
买入返售金融资产减值准备	4,996,094.40	22,321,686.89	3,526,378.53	30,844,159.82
其他债权投资减值准备	343,969.75	-	-	343,969.75

合计

37,867,501.06

22,321,686.89

510,549,243.53

570,738,431.48

债券名称	发行日	到期日	票面利率 (%)	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
收益凭证	2021年5月至6月	2021年7月至2021年8月	2.80-4.30	583,116,699.38	2,755,245,075.39	2,714,464,492.89	623,897,281.88

项目	期末账面余额	期初账面余额
银行拆入资金	1,300,591,722.22	2,000,785,263.89
转融通融入资金	502,800,000.01	503,033,333.34
合计	1,803,391,722.23	2,503,818,597.23

剩余期限	期末		期初
	余额	利率区间	余额	利率区间
1个月以内	502,800,000.01	2.80%	503,033,333.34	2.80%
1至3个月	-	-	-	-
3至12个月	-	-	-	-
1年以上	-	-	-	-
合计	502,800,000.01	/	503,033,333.34	/

32、 交易性金融负债

(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末公允价值			期初公允价值
类别	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计	分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	合计
第三方在合并 结构化主体中 享有的权益(注)	-	8,259,621.94	8,259,621.94	-	11,775,968.92	11,775,968.92

项目	期末账面余额	期初账面余额
质押式报价回购	10,176,000.00	8,860,000.00
其他卖出回购金融资产款	2,687,695,807.19	1,340,396,662.94
合计	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94
合计	2,697,871,807.19	1,349,256,662.94

项目	期末账面余额	期初账面余额
债券	3,006,874,963.34	1,794,917,068.62
合计	3,006,874,963.34	1,794,917,068.62

期 限	期末账面余额	利率区间	期初账面余额	利率区间
一个月内	10,173,000.00	1.20%-6.80%	8,858,000.00	1.20%-6.80%
一个月至三个月内	-		2,000.00
三个月至一年内	3,000.00		-
一年以上	-		-
合计	10,176,000.00		8,860,000.00

项目	期末账面余额	期初账面余额
普通经纪业务
其中：个人	16,961,159,614.68	13,131,025,396.13
机构	1,518,591,711.29	2,823,290,778.98
小计	18,479,751,325.97	15,954,316,175.11
信用业务
其中：个人	1,181,625,225.62	1,299,701,410.58
机构	79,639,649.45	34,474,173.67
小计	1,261,264,875.07	1,334,175,584.25
合计	19,741,016,201.04	17,288,491,759.36

项目	期末账面余额	期初账面余额
个人	836,427,674.65	750,152,182.80
机构	6,200,966,409.13	4,032,052,702.87

小计

7,037,394,083.78

4,782,204,885.67

项目	期末账面余额	期初账面余额
机构	934,121,480.00	1,301,019,949.85

项目	期末账面余额	期初账面余额
股票	106,100,013.76	-
债券	-	-
其中：国债	-	-
金融债券	-	-
企业债券	-	-
其他有价证券	-	-
合计	106,100,013.76	-

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	584,069,685.60	338,017,265.22	363,570,154.53	558,516,796.29
二、离职后福利-设定提存计划	-	43,283,764.61	42,834,655.36	449,109.25
三、辞退福利	-	-	-	-
四、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	584,069,685.60	381,301,029.83	406,404,809.89	558,965,905.54

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	583,576,299.71	262,281,730.86	288,706,055.17	557,151,975.40
二、职工福利费	-	17,918,817.41	17,918,817.41	-
三、社会保险费	-	26,521,952.64	26,247,043.34	274,909.30
其中：医疗保险费	-	21,067,433.54	20,849,683.60	217,749.94
工伤保险费	-	262,246.08	259,524.20	2,721.88
生育保险费	-	5,192,273.02	5,137,835.54	54,437.48
四、住房公积金	16,012.55	25,585,507.88	24,874,740.99	726,779.44
五、工会经费和职工教育经费	477,373.34	5,709,256.43	5,823,497.62	363,132.15
六、短期带薪缺勤	-	-	-	-

七、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	584,069,685.60	338,017,265.22	363,570,154.53	558,516,796.29

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	-	41,959,372.11	41,523,872.23	435,499.88
2、失业保险费	-	1,324,392.50	1,310,783.13	13,609.37
合计	-	43,283,764.61	42,834,655.36	449,109.25

项目	期末余额	期初余额
增值税	9,697,373.72	9,267,779.30
企业所得税	94,059,017.44	77,084,502.70
个人所得税	17,840,616.51	15,309,381.61
税金及附加	1,113,525.63	910,426.11
其他	95,672.88	164,444.97
合计	122,806,206.18	102,736,534.69

项目	期末余额	期初余额
应付尾随佣金	80,960,499.07	89,836,554.16
代销基金结算款项	55,185,077.21	32,635,591.24
应付客户保证金	32,887,374.37	58,467,115.86
应付资产管理计划款项	30,832,053.71	26,439,110.85
应付三方存管费	17,179,872.52	16,267,953.42
应付交易清算款项	11,782,236.07	5,306,392.07
投资者保护基金	7,678,551.96	9,134,464.23
预收发行债券存续费用	4,500,000.00	4,500,000.00
预收股票质押式回购转让款	-	15,000,000.00
其他	136,653,343.59	109,818,977.49

合计

377,659,008.50

367,406,159.32

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因及经济利益流出不确定性的说明
租赁资产复原成本	-	7,158,898.00	-	7,158,898.00	新租赁准则影响

43、 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券类型	面值	起息日期	到期日期	发行金额	票面利率(%)	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
19中银01(注1)	3,500,000,000.00	17/05/2019	17/05/2022	3,500,000,000.00	3.73	3,583,339,338.78	64,738,493.16	(130,550,000.00)	3,517,527,831.94
20中银F1(注2)	2,600,000,000.00	28/05/2020	28/05/2023	2,600,000,000.00	2.92	2,645,344,000.00	37,648,000.00	(75,920,000.00)	2,607,072,000.00
18中银C1(注3)	2,500,000,000.00	19/10/2018	19/10/2021	2,500,000,000.00	4.69	2,524,092,465.73	58,143,150.69	-	2,582,235,616.42
合计	8,600,000,000.00	/	/	8,600,000,000.00	/	8,752,775,804.51	160,529,643.85	(206,470,000.00)	8,706,835,448.36

44、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额
租赁负债	208,018,952.51
其中：一年以内到期的租赁负债	5,433,951.64
合计	208,018,952.51

	2021年6月30日
一年以内	1,175,369.52
一到二年	1,019,369.52
二到五年	115,560.00
五年以上	-
合计	2,310,299.04

项目	期末账面余额	期初账面余额
期货风险准备金	21,786,095.66	20,020,288.24
应付结构化产品投资者款项(注)	1,304,248,640.00	1,304,403,458.00
其他	2,875,378.27	811,462.69
合计	1,328,910,113.93	1,325,235,208.93

47、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减(+、一)					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	2,778,000,000.00	-	-	-	-	-	2,778,000,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价(股本溢价)	7,341,149,140.21	-	-	7,341,149,140.21
合计	7,341,149,140.21	-	-	7,341,149,140.21

51、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：重新计量设定受益计划变动额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-	-	-	-	-	-	-
企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、将重分类进损益的其他综合收益	19,905,514.58	(1,284,161.21)	321,040.31	-	-	(963,120.90)	(963,120.90)	-	18,942,393.68
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-

其他债权投资公允价值变动	19,647,537.27	(1,172,915.14)	293,228.79	-	-	(879,686.35)	(879,686.35)	-	18,767,850.92
金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他债权投资信用损失准备	257,977.31	(111,246.07)	27,811.52	-	-	(83,434.55)	(83,434.55)	-	174,542.76
现金流量套期储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-
外币财务报表折算差额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他综合收益合计	19,905,514.58	(1,284,161.21)	321,040.31	-	-	(963,120.90)	(963,120.90)	-	18,942,393.68

项目	期初余额	上期发生金额							期末余额
		本期所得税前发生额	减：所得税费用	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	合计	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其中：重新计量设定受益计划变动额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-

其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-	-	-	-	-	-	-
企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、将重分类进损益的其他综合收益	30,830,184.72	6,561,187.27	1,521,076.77	476,880.18	-	4,563,230.32	4,563,230.32	-	35,393,415.04
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他债权投资公允价值变动	30,714,260.37	6,418,318.43	1,494,027.71	442,207.55	-	4,482,083.17	4,482,083.17	-	35,196,343.54
金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他债权投资信用损失准备	115,924.35	142,868.84	27,049.06	34,672.63	-	81,147.15	81,147.15	-	197,071.50
现金流量套期储备	-	-	-	-	-	-	-	-	-
外币财务报表折算差额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
其他综合收益合计	30,830,184.72	6,561,187.27	1,521,076.77	476,880.18	-	4,563,230.32	4,563,230.32	-	35,393,415.04

52、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	339,282,599.46	-	-	339,282,599.46
任意盈余公积	129,298,019.23	50,414,881.81	-	179,712,901.04
合计	468,580,618.69	50,414,881.81	-	518,995,500.50

项目	期初余额	本期计提	计提比例(%)	本期减少	期末余额
一般风险准备	1,444,774,336.56	36,027,301.37	10	-	1,480,801,637.93
交易风险准备	1,178,500,708.43	-	-	-	1,178,500,708.43
合计	2,623,275,044.99	36,027,301.37	/	-	2,659,302,346.36

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,768,982,792.11	1,338,573,793.37
调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-)	-	-
调整后期初未分配利润	1,768,982,792.11	1,338,573,793.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润	615,250,464.23	883,226,868.37
减：提取法定盈余公积	-	100,829,763.62
提取任意盈余公积	50,414,881.81	-
提取一般风险准备	36,027,301.37	268,648,106.01
应付普通股股利	266,688,000.00	83,340,000.00
转作股本的普通股股利	-	-
期末未分配利润	2,031,103,073.16	1,768,982,792.11

55、 利息净收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	753,186,881.60	786,600,112.83
其中：存放金融同业利息收入	258,837,892.07	260,478,475.58
融资融券业务利息收入	363,797,124.29	292,470,287.38
转融券利息收入	14,598,648.73	-
买入返售金融资产利息收入	40,567,410.62	160,625,317.38
其中：股票质押回购利息收入	40,259,652.07	157,706,996.24
其他债权投资利息收入	40,366,649.14	19,754,553.03
资产支持计划应收账款利息收入	35,019,156.75	53,271,479.46
利息支出	312,650,430.72	367,871,614.94
其中：客户保证金利息支出	58,362,265.45	86,668,253.13
短期融资款利息支出	10,456,648.16	6,382,510.75
拆入资金利息支出	13,239,333.33	11,984,477.77
其中：转融通利息支出	6,844,444.45	10,047,916.67
转融券利息支出	9,718,876.31	-
卖出回购金融资产款利息支出	29,202,785.05	32,363,979.79
其中：报价回购利息支出	209,503.60	76,741.04
应付债券利息支出	160,529,643.85	171,987,342.47
其中：次级债券利息支出	58,143,150.69	58,464,383.56
其他	31,140,878.57	58,485,051.03
利息净收入	440,536,450.88	418,728,497.89

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	478,189,581.98	405,595,187.89
证券经纪业务收入	646,620,548.62	545,668,830.28
其中：代理买卖证券业务	506,968,434.30	457,781,720.57
交易单元席位租赁	67,906,529.38	53,811,616.28
代销金融产品业务	71,745,584.94	34,075,493.43
证券经纪业务支出	168,430,966.64	140,073,642.39
其中：代理买卖证券业务	168,430,966.64	140,073,642.39
2.期货经纪业务净收入	35,316,147.91	18,241,571.27
期货经纪业务收入	35,316,147.91	18,241,571.27
3.投资银行业务净收入	92,354,758.68	84,992,766.40
投资银行业务收入	93,474,309.15	87,213,112.16
其中：证券承销业务	80,128,665.50	75,954,574.71
证券保荐业务	471,698.11	2,830,188.68
财务顾问业务	12,873,945.54	8,428,348.77
投资银行业务支出	1,119,550.47	2,220,345.76
其中：证券承销业务	1,119,550.47	2,220,345.76
4.资产管理业务净收入	181,616,143.92	273,779,095.65
资产管理业务收入	181,661,608.10	274,491,478.22

资产管理业务支出	45,464.18	712,382.57
5.基金管理业务净收入	182,228,814.30	158,658,320.47
基金管理业务收入	182,360,710.58	158,829,878.64
基金管理业务支出	131,896.28	171,558.17
6.投资咨询业务净收入	6,477,251.25	4,055,747.04
投资咨询业务收入	6,477,251.25	4,055,747.04
合计	976,182,698.04	945,322,688.72
其中：手续费及佣金收入	1,145,910,575.61	1,088,500,617.61
手续费及佣金支出	169,727,877.57	143,177,928.89

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司	-	1,641,509.43
并购重组财务顾问业务净收入--其他	-	-
其他财务顾问业务净收入	12,873,945.54	6,786,839.34

项目	本期发生额	上期发生额
金融工具投资收益
其中：持有期间取得的收益	139,014,063.51	151,582,436.54
－交易性金融工具	139,814,964.41	153,201,671.20
－衍生金融工具	(800,900.90)	(1,619,234.66)
处置金融工具取得的收益	(8,536,475.96)	22,152,491.67
－交易性金融工具	(8,650,719.53)	30,885,753.94
－其他债权投资	-	442,207.55
－衍生金融工具	114,243.57	(9,175,469.82)
合计	130,477,587.55	173,734,928.21

58、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
与日常活动相关的政府补助	117,798,419.06	97,522,062.08
三代手续费返还	3,010,084.30	3,476,122.80
合计	120,808,503.36	100,998,184.88

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	(60,561,418.26)	11,534,766.82
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-
衍生金融工具	883,358.10	2,440,645.63
其他	(1,572,525.34)	1,303,677.69
合计	(61,250,585.50)	15,279,090.14

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,077,439.51	4,903,465.10
教育费附加	3,619,889.01	3,487,480.79
其他	789,638.54	3,237,099.42
合计	9,486,967.06	11,628,045.31

64、 业务及管理费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工费用	381,301,029.83	476,260,514.47
营销人员劳务报酬	123,226,552.11	76,603,582.35
销售服务费	100,735,733.14	172,541,898.91
折旧及摊销	79,353,746.05	30,726,988.20
电子设备运转费	30,813,728.04	13,227,019.17
交易所设施使用费	24,612,415.42	10,883,845.07
专业服务费	20,640,520.72	13,434,949.88
租赁及物业管理费	16,871,523.56	61,766,041.61
邮电通讯费	15,738,800.57	15,558,765.57
业务宣传费	14,020,276.86	5,514,469.75
其他	43,973,260.06	35,355,876.60
合计	851,287,586.36	911,873,951.58

项目	本期发生额	上期发生额
应收款项坏账转回	(4,234,475.23)	(10,721,180.10)
其他债权投资减值(转回)/损失	(111,246.07)	108,196.21
融出资金减值损失	209,207.55	1,216,543.20
买入返售金融资产减值(转回)/损失	(27,199,029.71)	7,861,054.34
合计	(31,335,543.46)	(1,535,386.35)

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	-	43,346.70	-
手续费返还	-	334,665.18	-
其他	13,310.03	123,769.62	13,310.03
合计	13,310.03	501,781.50	13,310.03

其他说明：

□适用 √不适用

69、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	4,000.00	6,007,500.00	4,000.00
其他	24,054.74	-	24,054.74
合计	28,054.74	6,007,500.00	28,054.74

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	153,548,441.00	151,355,068.98
递延所得税费用	5,249,044.82	4,779,849.92
合计	158,797,485.82	156,134,918.90

项目	本期发生额
利润总额	775,119,456.57
按法定/适用税率计算的所得税费用	193,779,864.14
子公司适用不同税率的影响	(508,003.71)
调整以前期间所得税的影响	(2,212,253.36)
非应税收入的影响	(33,368,400.79)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,106,279.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-
所得税费用	158,797,485.82

项目	上期发生额
利润总额	727,286,717.68
以主要适用税率计算的所得税费用	181,821,679.42
某些子公司适用不同税率的影响	(451,277.59)
无须纳税的收入	(24,981,174.88)
不可抵扣的费用	61,084.71
利用以前年度可抵扣亏损	-

对以前年度所得税的调整	(315,392.76)
所得税费用	156,134,918.90

项目	本期发生额	上期发生额
应付期货业务保证金净增加额	2,099,932,358.27	2,408,788,892.37
补贴收入	120,808,503.36	100,998,184.88
应付代理承销款净增加额	106,100,013.76	-
其他	20,900,586.91	37,574,709.07
合计	2,347,741,462.30	2,547,361,786.32

项目	本期发生额	上期发生额
存出保证金净增加额	1,120,283,498.83	1,848,843,044.71
支付的业务及管理费	268,502,487.82	205,029,995.70
其他	9,920,842.11	2,860,869.54
合计	1,398,706,828.76	2,056,733,909.95

项目	本期发生额	上期发生额
支付的租赁支出	57,999,184.61	-
支付的与上市相关的中介费用	-	14,496,922.57

合计

57,999,184.61

14,496,922.57

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	616,321,970.75	571,151,798.78
加：资产减值准备	-	-
信用减值损失	(31,335,543.46)	(1,535,386.35)
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,600,661.79	13,904,930.42
使用权资产摊销	46,692,742.61	不适用
无形资产摊销	14,854,947.84	13,588,735.84
长期待摊费用摊销	2,205,393.81	3,233,321.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	113,838.76	14,890.95
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	(61,250,585.50)	(15,284,914.14)
财务费用(收益以“－”号填列)	166,273,020.73	178,369,853.22
投资损失(收益以“－”号填列)	-	(38,973,157.88)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	2,865,804.58	4,779,849.92
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	2,095,535.40	-
汇兑损益	641,156.46	-
存货的减少(增加以“－”号填列)	-	-
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	(813,902,121.84)	(4,232,796,136.18)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	5,095,232,382.62	5,217,212,732.98
其他	-	(1,192,786.47)
经营活动产生的现金流量净额	5,056,409,204.55	1,712,473,733.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	24,088,458,289.27	21,977,446,729.06
减：现金的期初余额	14,587,628,841.16	13,445,020,529.32
加：现金等价物的期末余额	3,919,437,455.86	2,565,631,917.95
减：现金等价物的期初余额	8,963,979,874.33	7,028,110,815.31
现金及现金等价物净增加额	4,456,287,029.64	4,069,947,302.38

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	24,088,458,289.27	21,977,446,729.06
其中：库存现金	24,151.32	169,956.11
可随时用于支付的银行存款	24,083,957,803.71	21,961,577,910.21
可随时用于支付的其他货币资金	4,476,334.24	15,698,862.74
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	3,919,437,455.86	2,565,631,917.95
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
结算备付金	3,919,437,455.86	2,565,631,917.95
三、期末现金及现金等价物余额	28,007,895,745.13	24,543,078,647.01
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	-	-

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金
其中：美元	53,602,841.16	6.46	346,279,714.16
港币	100,695,281.47	0.83	83,786,529.82
应收货币保证金
其中：美元	67,050,043.96	6.46	433,149,988.99
港币	-	0.83	-

结算备付金
其中：美元	21,654,252.09	6.46	139,888,633.92
港币	97,759,381.52	0.83	81,343,626.18
存出保证金
其中：美元	200,000.00	6.46	1,292,020.00
港币	1,500,000.00	0.83	1,248,120.00
应收账款
其中：美元	6,747.34	6.46	43,588.49
港币	154,678.76	0.83	128,705.10
应付货币保证金
其中：美元	93,203,996.48	6.46	602,107,137.66
港币	-	0.83	-
应付账款
其中：美元	354,856.68	6.46	2,292,409.63
港币	7,210,908.12	0.83	6,000,052.39
代理买卖证券款
其中：美元	40,162,612.19	6.46	259,454,491.05
港币	187,348,328.25	0.83	155,888,796.97

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
财政扶持资金及其他	120,808,503.36	其他收益	120,808,503.36

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如，新设子公司、清算子公司等)及其相关情况：

√适用□不适用

结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体

对于本集团作为管理人的资产管理计划，本集团在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划拥有控制权，并将其纳入合并范围。详见附注十、6其他-结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体。

6、 其他

□适用 √不适用

十、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册资本	实收资本	业务性质	持股比例(%)		备注
					2021/6/30	2020/6/30
中银国际期货有限责任公司	中国上海	人民币3.5亿元	人民币3.5亿元	商品期货经纪和金融期货经纪	100%	100%	(1)
中银国际投资有限责任公司	中国上海	人民币6.0亿元	人民币6.0亿元	股权投资业务	100%	100%	(2)
中银创富(上海)股权投资基金管理有限公司	中国上海	人民币1千万元	人民币1千万元	股权投资管理、资产管理和投资咨询	100%	100%	(3)
苏州盛璟投资管理有限公司	中国苏州	人民币100万元	人民币100万元	股权投资、投资管理及相关咨询服务	75%	75%	(4)

苏州中赢创新投资管理有限公司	中国苏州	人民币100万元	人民币100万元	投资管理咨询、股权投资咨询、资产管理	51%	51%	(5)
苏州中荣嘉茗创业投资有限公司	中国苏州	人民币200万元	人民币120万元	股权投资、投资管理及相关咨询服务	60%	60%	(6)
中银资本投资控股有限公司	中国北京	人民币3.0亿元	人民币1.0亿元	实业投资(涉及外商投资准入特别管理措施的项目除外)；股权投资；投资管理	100%	100%	(7)

(6)根据中银国际证券股东决定[2017]237号，中银国际投资于2017年2月20日与北京荣誉资本管理有限公司、苏州创禾投资管理有限公司共同出资设立基金管理机构苏州中荣嘉茗创业投资有限公司，注册资本人民币200万元。其中，中银国际投资认缴出资人民币120万元，出资比例为60%。截至2021年6月30日，中银国际投资实缴出资人民币72万元，其他股东实缴出资人民币48万元。

(7) 根据公司第五届董事会第二十九次(临时)会议决议，本公司于2019年3月20日设立中银资本投控，注册资本3亿元，出资比例100%。截至2021年6月30日，本公司实缴出资人民币1亿元。

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用 □不适用

于2021年6月30日，本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要为本集团管理的资产管理计划、公募基金及合伙企业。这些结构化主体根据合同约定投资于各类许可的金融产品。

于2021年6月30日，本集团在上述结构化主体中的投资之账面价值约人民币218,466,418.78元。上述结构化投资的最大损失敞口与其账面价值相近（2020年12月31日：人民币185,061,123.27元）。

2021年上半年，本集团从由本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的结构化主体中获取的管理费收入为人民币278,299,084.96元（2020年上半年：人民币 341,736,479.20元）。

6、 其他

√适用 □不适用

结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体：

对于本集团作为管理人或投资顾问的资产管理计划，本集团在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对个别资产管理计划拥有控制权，并将其纳入合并范围。

于2021年6月30日，本集团纳入合并报表范围的资产管理计划 ，包括中建安装2018年第一期应收账款资产支持计划以及22个中银证券中国红-黄山18号系列集合资产管理计划。于2021年6月30日，上述纳入合并范围的结构化主体的总资产和净资产的金额分别为人民币16.65亿元和

3.53亿元。

于2020年12月31日，本集团纳入合并报表范围的资产管理计划，包括中建安装2018年第一期应收账款资产支持计划、中银国际期货海河7号集合资产管理计划、以及20个中银证券中国红-黄山18号系列集合资产管理计划。于2020年12月31日，上述纳入合并范围的结构化主体的总资产和净资产的金额分别为人民币16.79亿元和3.61亿元。

十一、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

参见本节“十七、风险管理”

十二、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产	4,165,647,535.84	6,086,617,952.22	485,931,882.21	10,738,197,370.27
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	4,165,647,535.84	6,086,617,952.22	485,931,882.21	10,738,197,370.27
(1)债务工具投资	1,141,983,277.97	5,995,124,297.06	231,243,500.00	7,368,351,075.03
(2)权益工具投资	3,023,664,257.87	91,493,655.16	254,688,382.21	3,369,846,295.24
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-	-
(1)债务工具投资	-	-	-	-
(2)权益工具投资	-	-	-	-
(二)其他债权投资	479,223,073.95	1,722,667,419.46	-	2,201,890,493.41
(三)其他权益工具投资	-	-	45,000,000.00	45,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	4,644,870,609.79	7,809,285,371.68	530,931,882.21	12,985,087,863.68
(四)交易性金融负债	-	-	8,259,621.94	8,259,621.94

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	-	-	-	-
其中：发行的交易性债券	-	-	-	-
其他	-	-	-	-
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	-	-	8,259,621.94	8,259,621.94
(五)衍生金融负债	-	641,318.70	-	641,318.70
持续以公允价值计量的负债总额	-	641,318.70	8,259,621.94	8,900,940.64
二、非持续的公允价值计量	-	-	-	-
(一)持有待售资产	-	-	-	-
非持续以公允价值计量的资产总额	-	-	-	-
非持续以公允价值计量的负债总额	-	-	-	-

项目	期初公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产	3,539,625,057.32	5,216,798,519.74	443,943,026.45	9,200,366,603.51
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	3,539,625,057.32	5,216,798,519.74	443,943,026.45	9,200,366,603.51
(1)债务工具投资	1,449,399,178.47	5,128,469,857.96	206,715,750.00	6,784,584,786.43
(2)权益工具投资	2,090,225,878.85	88,328,661.78	237,227,276.45	2,415,781,817.08
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-	-
(1)债务工具投资	-	-	-	-
(2)权益工具投资	-	-	-	-
(二)其他债权投资	811,434,735.95	1,047,451,967.97	-	1,858,886,703.92
(三)其他权益工具投资	-	-	45,000,000.00	45,000,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	4,351,059,793.27	6,264,250,487.71	488,943,026.45	11,104,253,307.43
(四)交易性金融负债	-	5,088,872.32	6,687,096.60	11,775,968.92
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	-	-	-	-
其中：发行的交易性债券	-	-	-	-
其他	-	-	-	-
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	-	5,088,872.32	6,687,096.60	11,775,968.92
(五) 衍生金融负债	-	1,524,676.80	-	1,524,676.80
持续以公允价值计量的	-	6,613,549.12	6,687,096.60	13,300,645.72

负债总额
二、非持续的公允价值计量	-	-	-	-
(一)持有待售资产	-	-	-	-
非持续以公允价值计量的资产总额	-	-	-	-
非持续以公允价值计量的负债总额	-	-	-	-

	公允价值	估值技术	不可观察输入值	对公允价值的影响
2021年6月30日
新三板股票/非上市股权	299,688,382.21	市场法	流动性折扣	流动性折扣越大， 公允价值越低
债券	231,243,500.00	现金流折现法	未来现金流	未来现金流越大，公允价值越高
			折现率	折现率越大，公允

				价值越低
金融负债	(8,259,621.94)	现金流折现法	未来现金流	未来现金流越大，公允价值越高
			折现率	折现率越大，公允价值越低
	公允价值	估值技术	不可观察输入值	对公允价值的影响
2020年12月31日
新三板股票/非上市股权	254,692,423.87	市场法	流动性折扣	流动性折扣越大，公允价值越低
债券	234,250,602.58	现金流折现法	未来现金流	未来现金流越大，公允价值越高
			折现率	折现率越大， 公允价值越低
金融负债	(6,687,096.60)	现金流折现法	未来现金流	未来现金流越大，公允价值越高
			折现率	折现率越大， 公允价值越低

	交易性金融资产	其他权益工具投资	交易性金融负债	合计
2021年上半年
2021年1月1日余额	443,943,026.45	45,000,000.00	(6,687,096.60)	482,255,929.85
转入第三层次	24,144,569.06	-	-	24,144,569.06
当年利得或损失总额	12,148,991.86	-	(1,572,525.34)	10,576,466.52
－计入损益	12,148,991.86	-	(1,572,525.34)	10,576,466.52
购买	20,609,982.60	-	-	20,609,982.60
出售结算	(5,380,791.87)	-	-	(5,380,791.87)
转出第三层次	(9,533,895.89)	-	-	(9,533,895.89)
2021年6月30日余额	485,931,882.21	45,000,000.00	(8,259,621.94)	522,672,260.27

	交易性金融资产	其他权益工具投资	交易性金融负债	合计
2020年度
2020年1月1日余额	325,164,821.54	45,000,000.00	(5,942,024.99)	364,222,796.55
转入第三层次	483,990.00	-	-	483,990.00
当年利得或损失总额	(79,459,982.85)	-	(745,071.61)	(80,205,054.46)
－计入损益	(79,459,982.85)	-	(745,071.61)	(80,205,054.46)

购买	299,114,603.12	-	-	299,114,603.12
出售结算	(101,187,571.31)	-	-	(101,187,571.31)
转出第三层次	(172,834.05)	-	-	(172,834.05)
2021年12月31日余额	443,943,026.45	45,000,000.00	(6,687,096.60)	482,255,929.85

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
中银国际控股有限公司(“中银控股”)	持有本公司5% 以上股份的法人
中国石油集团资本有限责任公司	持有本公司5% 以上股份的法人
上海金融发展投资基金(有限合伙)	持有本公司5% 以上股份的法人
云南省投资控股集团有限公司(“云投集团”)	持有本公司5% 以上股份的法人
中国银行股份有限公司(“中国银行”)	中银控股的控股股东
中银国际亚洲有限公司(“中银亚洲”)	中银控股的子公司
中银国际环球商品有限公司(“中银环球”)	中银控股的子公司
中银基金管理有限公司(“中银基金”)	中国银行的子公司
上海中银大厦有限公司(“上海中银大厦”)	中国银行的子公司
新中物业管理(中国)有限公司(“新中物业”)	中国银行的子公司
深圳前海博创股权投资基金合伙企业(有限合伙)(“前海博创”)	中银控股的子公司
中津创新(天津)投资有限公司(“中津创新”)	中国银行的子公司
中银保险有限公司(“中银保险”)	中国银行的子公司
中银金融资产投资有限公司(“中银金融”)	中国银行的子公司
中银三星人寿保险有限公司(“三星人寿”)	中国银行的子公司
中银理财有限责任公司(“中银理财”)	中国银行的子公司
中国银行(卢森堡)有限公司(“中行卢森堡”)	中国银行的子公司
中银集团人寿保险有限公司(“中银人寿”)	中国银行的子公司
苏州盛璟创新创业投资企业(有限合伙)(“苏州盛璟创新投资”)	本集团担任普通合伙人的有限合伙企业
昆山中启机器人智能制造产业投资中心(有限合伙)(“昆山机器人”)	本集团担任普通合伙人的有限合伙企业
苏州中誉赢嘉健康投资合伙企业(有限合伙)(“中誉赢嘉”)	本集团担任普通合伙人的有限合伙企业
云南省资产管理有限公司(“云南省资管”)	本公司董事担任该公司董事、高级管理人员
上海银行股份有限公司(“上海银行”)	本公司董事担任该公司董事、高级管理人员
中意人寿保险有限公司(“中意人寿”)	本公司董事担任该公司董事、高级管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明：

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明：

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中国银行	房屋租金收入	-	42,285.72

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海中银大厦	房屋租赁费用	11,162,315.48	10,677,551.57
中国银行	房屋租赁费用	23,593,034.51	22,768,312.34

关联方名称	关联交易内容	期末余额	期初余额
上海中银大厦	使用权资产	59,358,879.59	不适用
中国银行	使用权资产	71,657,430.78	不适用
上海中银大厦	租赁负债	52,525,060.50	不适用
中国银行	租赁负债	70,779,327.99	不适用
上海中银大厦	预计负债	5,990,000.00	不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	5,095,880.04	4,968,676.97

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
中银控股	代理买卖证券业务收入	196,816.60	45,050.54
中银金融	代理买卖证券业务收入	9,883.41	-
关联自然人	代理买卖证券业务收入	823.00	7,593.91
中银环球	期货经纪业务收入	8,869.81	21,145.28
中银基金	交易单元席位租赁收入	1,345,415.03	110,894.32
中银基金	代销金融产品业务收入	16,842.11	11,397.10
云投集团	证券承销业务收入	-	2,544,823.59
中国银行	证券承销业务收入	50,588.68	154,430.94
中国银行	财务顾问业务收入	644,018.87	1,396,226.42
云投集团	财务顾问业务收入	-	1,160,377.36

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
苏州盛璟创新投资	资产管理业务手续费收入	569,394.97	919,750.78
昆山机器人	资产管理业务手续费收入	476,414.88	476,415.12
中誉赢嘉	资产管理业务手续费收入	954,719.28	975,434.82
中银保险	资产管理业务手续费收入	31,547.85	33,620.71
关联自然人	资产管理业务手续费收入	4,227.38	252.93

中银金融	资产管理业务手续费收入	685,246.55	-
三星人寿	资产管理业务手续费收入	45,041.18	113,414.97
中国银行	资产管理业务手续费收入	69,653,960.96	90,829,419.13
云投集团	资产管理业务手续费收入	-	72,583.66
中银理财	资产管理业务手续费收入	3,758,367.31	-

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
中国银行	第三方资金存管业务	9,820,127.48	7,141,872.01

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
中国银行	存放金融同业利息	101,770,101.08	105,837,701.49
中国银行	利率互换	206,957.76	(59,391.29)
上海银行	存放金融同业利息	139,174.97	-

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
中国银行	卖出回购利息	976,355.31	1,552,775.95
中国银行	拆入资金利息	520,902.78	100,666.67
中国银行	债券利息	4,344,000.00	1,249,150.68

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
云投集团	债券收益	4,678,918.66	60,943.40
中国银行	理财产品收益	6,978,514.66	10,048,724.00
中银基金	基金收益	993,925.89	3,119,416.49

关联方名称	关联交易内容	本期	上期
中国银行	咨询服务费用	5,308,691.87	3,148,230.36
中银控股	咨询服务费用	81,156.03	-
中国银行	资管外包费	254,716.98	509,433.97
中国银行	产品销售服务费	108,226,670.58	174,097,633.09
新中物业	物业费用	5,249,768.79	4,336,918.96
中国银行	托管费用	112,868.94	104,999.45
中银保险	保险费用	2,010,793.85	2,414,612.79

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
交易单元席位租赁	中银基金	470,661.74	753,133.97
代销金融产品	中银基金	92,957.10	15,370.34
基金管理业务	苏州盛璟创新投资	2,445,088.91	1,870,000.00
基金管理业务	昆山机器人	3,787,499.78	3,282,500.00
基金管理业务	中誉赢嘉	1,012,002.42	-
房租押金	中国银行	121,075.58	110,288.08
房租押金	上海中银大厦	6,391,896.21	6,115,221.42
预付租金	上海中银大厦	18,755.33	126,949.04
预付财产综合险及公共责任险	中银保险	34,523.57	-

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
往来款项	中银亚洲	125,485.98	6,943,210.92
咨询服务费用	中国银行	-	1,800,000.00
第三方资金存管手续费	中国银行	15,979,872.52	7,000,000.00
产品销售服务费	中国银行	651,327.44	81,370,983.30
应付中国银行承销往来款	中国银行	-	2,200,000.00
代收代付产品尾随佣金	中国银行	63,272,039.44	8,144,492.75
房租及物业费	中国银行	700,000.00	700,000.00
应付资管产品服务费	中国银行	1,409,190.39	2,564,451.65

关联方名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中国银行	13,502,582,541.32	4,270,251,646.90
上海银行	16,676,761.11	20,748,420.33

关联方名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中国银行	86,692,871.49	12,859,672.82
云投集团	-	345,196.17
中银理财	3,826,297.39	-
中银金融	726,361.33	-

关联方名称	关联交易内容	2021年6月30日	2020年12月31日
云投集团	债券	47,978,950.00	90,173,706.60
中国银行	理财产品	571,325,146.86	561,075,068.50
中银基金	公募基金	352,242,068.81	346,888,517.08

关联方名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中国银行	300,816,000.00	305,232,000.00

关联方名称	2021年6月30日	2020年12月31日
云投集团	5,798.43	8,762,985.34
前海博创	454.22	453.42
中津创新	-	0.14
中行卢森堡	433,083.17	-
中银控股	135,194,012.14	135,318,752.97
中银人寿	1,497,556.95	-
云南省资管	8,292.64	8,277.99
关联自然人	26,283.09	95,907.09

关联方名称	2021年6月30日	2020年12月31日
中银环球	242,231.14	48,051,902.56

5、 其他

□适用 √不适用

十五、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

	2021年6月30日	2020年12月31日
已签约但未拨备
投资承诺(1)(2)(3)	230,594,200.00	393,844,200.00

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十七、 风险管理

1、 风险管理政策及组织架构

(1). 风险管理政策

√适用 □不适用

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险（主要为利率风险、汇率风险和其他价格风险）。本集团的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、应收款项、存出保证金、衍生金融资产、金融投资、其他资产（金融资产）、应付短期融资款、拆入资金、交易性金融负债、衍生金融负债、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付货币保证金、应付质押保证金、代理承销证券款和应付款项等。

本集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

(2). 风险治理组织架构

√适用 □不适用

本集团风险管理的组织结构包括两个方面：法人治理结构、风险管理组织架构。

法人治理结构

根据《公司法》、《证券法》及《证券公司治理准则》等法律法规的要求，本集团建立了由股东大会、董事会、监事会和总裁办公室为代表的经营管理层的现代企业法人治理结构。通过明确经营管理层的权力、责任、经营目标以及规范经营管理层的行为来控制风险。

风险管理组织架构

本集团建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、专职风险监管部门、相关职能部门和业务部门构成的三级风险管理架构体系。专职风险监管部门包括风险管理部、稽核部和合规部。

2、 信用风险

√适用 □不适用

信用风险是指金融工具的一方因无法履行义务而使另一方遭受财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、结算备付金、交易保证金、应收款项、买入返售金融资产、融出资金和金融投资等。

本集团的货币资金主要存放在国有商业银行或资本充足的商业银行，结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本集团的信用风险主要来自三个方面：一是经纪业务代理客户买卖证券及期货交易，若本集团没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户的资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，本集团有责任代客户进行结算而造成信用损失；二是融资融券、约定购回式证券交易及股票质押式回购交易等担保品交易业务的信用风险，指由于客户未能履行合同约定而带来损失的风险；三是信用类产品投资的违约风险，即所投资信用类产品之融资人或发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险。

为了控制经纪业务产生的信用风险，本集团代理客户进行的证券及期货交易均以全额保证金结算。本集团通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了与本集团交易业务量相关的结算风险。

对于融资业务（包括融资融券、约定购回式证券交易、股票质押式回购交易等）中的客户信用风险，本集团制定的开展方案中设计了缓释风险的措施，主要包括由客户提供合格的担保证券缓释客户信用风险等。在信用风险管理方面，本集团授权专人负责对客户的保证金额度以及股票质押贷款、融资融券业务的额度进行审批，并根据对客户偿还能力的定期评估对上述额度进行更新。风险管理部门会监控相关的保证金额度以及股票质押贷款额度的使用情况，在必要时要求客户追加保证金。若客户未按要求追加保证金，则通过处置抵押证券以控制相关的风险。

为了控制自营业务产生的交易对手信用风险，本集团在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性较小；在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制，选择信用等级良好的对手方和相对有利的交割方式以控制相应的信用风险。

同时，本集团建立了证券发行人信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

此外，对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

预期信用损失评估本集团对于按照简化计量方法计量的金融工具之外，初始按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团将按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

整个存续期内或未来12个月内的预期信用损失均基于金融工具本身的性质，以单项金融工具或金融工具组合进行计算。本集团对于金融工具整个存续期内的预期信用损失主要采用单项评估方法。

本集团已经制定了相应的预期信用损失政策，于资产负债表日，本集团通过考虑金融工具剩余期间内违约风险的变化，对金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加进行评估。基于以上程序，本集团将债务工具投资分为以下阶段：

第一阶段：当债务工具投资初始确认时，本集团确认未来12个月内的预期信用损失。第一阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第二阶段重分类至第一阶段的投资。

第二阶段：当债务工具投资的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团确认整个存续期内预期信用损失。第二阶段的债务工具投资也包括因信用风险改善而由第三阶段重分类至第二阶段的投资。

第三阶段：已经发生信用减值的债务工具投资。本集团确认整个存续期内的信用减值。

购买或源生的已发生信用减值：购买或源生的已发生信用减值系在初始确认时即确认信用减值的资产。购买或源生的已发生信用减值的资产在初始确认时以公允价值计量，在后续计量时应基于经信用调整后的实际利率计算利息收入。预期信用损失仅随金融工具在后续期间预期信用风险变化而相应变化。

本集团合理预期金融资产合同现金流量不再能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的（部分）终止确认。

估计预期信用损失时，本集团会考虑不同的情景。每种情景与不同的违约概率关联。不同情景的评估考虑了违约债务的偿还方式，包括债务工具偿还的可能性、担保物的价值或者处置资产可能回收的金额。

对于股票质押式回购业务，本集团主要考虑的因素包括维持担保比例、融资主体的经营状况及信用状况，并为不同融资主体或合约设置不同的预警线，一般不低于150%。

当融资主体出现以下情况时则通常划分为“第二阶段”：

?被动展期，未来偿付存在不确定性；?连续两次（含）延期，且有两次延期支付利息申请记录，或者有三次延期支付利息申请记录；?当融资主体发生对其偿债能力和增信措施的有效性产生重大负面影响的情形时；?本集团认为出现对融资主体按期还本付息存在重大不确定性且预计将发生违约的其他情形。

当维持担保比例低于100%，或融资主体出现合同约定条款的违约行为，则通常划分为“第三阶段”。

除划分为第二阶段和第三阶段以外的其他股票质押式回购业务划分为“第一阶段”。

信用风险显著增加判断标准

本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、内外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

本集团评估金融工具的信用风险是否已发生显著增加时主要考虑的因素有：报告日剩余存续期违约概率较初始确认时显著上升、债务人经营或财务情况出现重大不利变化等。无论采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险仍未显著增加。

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。如果一项金融工具逾期超过（含）90日，则应当推定该金融工具已发生违约，除非有合理且有依据的信息，表明以更长的逾期时间作为违约标准更为恰当。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。

对于债券业务，预期信用损失计量的关键参数包括考虑了前瞻性影响的违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本

集团基于历史违约数据、内部及外部评级信息、前瞻性信息等因素估计违约概率；? 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追

索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率以违约发生时

风险敞口损失的百分比表示；? 违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付

的金额。

对于融资类业务，预期信用损失计量的关键参数包括考虑了前瞻性影响的损失率和违约风险敞口。损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失金额作出的预期。本集团计算损失率考虑的主要因素包括融资类业务维持担保比例或履约保障比例、担保品或质押物状况和客户信用情况等。本集团融资业务不同阶段对应的损失率比率如下：

第1阶段：根据不同的维持担保比例对应不同损失率；第2阶段：根据不同的维持担保比例对应不同损失率（融资融券业务）或逐项根据折现现金流量模型计算预期损失率（股票质押式回购业务）；第3阶段：逐项根据折现现金流量模型计算预期损失率。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标，定期根据经济指标预测以及专家评估，确定前瞻性信息对违约概率等参数的影响，从而对融资类业务的预期损失进行前瞻性的调整。除提供基准经济情景外，本集团也结合市场预期提供了其他可能的情景及对应权重，并在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及其特征，也同时考虑了各情景所代表的可能结果的范围。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。

对于债券投资，本集团识别的与业务风险相关的经济指标为国内生产总值和10年期国债收益率；对于融资类业务，本集团识别的与业务风险相关的经济指标为上证综指波动率。本集团通过构建经济指标与业务风险特征之间的关系，对融资类业务的预期损失进行前瞻性的调整。

敏感性分析

预期信用损失计量模型会使用到模型参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等，上述参数、假设和判断的变化将对信用风险显著增加以及预期信用损失计量产生影响。本集团每年定期对模型进行重检并根据具体情况对模型中使用的假设和参数进行适当的修正，对模型及参数的调整对预期信用损失结果的影响不重大。本集团对前瞻性计量所使用的经济指标也进行了敏感性分析，当情景权重变动10%时，对本集团已计提的预期信用损失的影响不重大。

信用风险敞口

下表列示了本集团资产负债表项目的最大信用风险敞口。该最大敞口为考虑担保或其他信用增级方法影响前的金额。

单位：元 币种：人民币

	2021年6月30日	2020年12月31日
货币资金	24,106,209,921.99	14,606,705,742.42
结算备付金	3,919,437,455.86	8,963,979,874.33
融出资金	11,711,391,848.42	11,678,827,178.59
买入返售金融资产	770,573,301.55	2,327,391,234.57
存出保证金	3,915,580,786.76	3,011,303,928.80
交易性金融资产	7,368,351,075.03	6,784,584,786.43
其他债权投资	2,201,890,493.41	1,858,886,703.92
应收款项	1,707,061,309.71	1,710,584,673.40
信用风险敞口合计	55,700,496,192.73	50,942,264,122.46

单位：元 币种：人民币

2021年6月30日	即期偿还	3个月内	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无固定期限	合计
金融负债
应付短期融资款	-	617,736,185.47	7,168,648.77	-	-	-	624,904,834.24
拆入资金	-	1,804,272,138.88	-	-	-	-	1,804,272,138.88
交易性金融负债	-	-	8,259,621.94	-	-	-	8,259,621.94
衍生金融负债	-	-	1,465,833.37	(824,514.67)	-	-	641,318.70
卖出回购金融资产款	-	2,698,318,008.48	3,089.75	-	-	-	2,698,321,098.23
代理买卖证券款	19,741,016,201.04	-	-	-	-	-	19,741,016,201.04
代理承销证券款	106,100,013.76	-	-	-	-	-	106,100,013.76
应付货币保证金	7,037,394,083.78	-	-	-	-	-	7,037,394,083.78
应付质押保证金	934,121,480.00	-	-	-	-	-	934,121,480.00
应付款项	259,311,135.06	-	80,960,499.07	-	-	32,887,374.37	373,159,008.50
应付债券	-	-	6,323,720,000.00	2,675,920,000.00	-	-	8,999,640,000.00
其他负债	-	2,824,178.27	14,168,825.00	1,315,117,625.00	-	-	1,332,110,628.27
租赁负债	-	21,899,967.57	77,350,587.02	126,215,557.19	2,208,887.70	-	227,674,999.48
金融负债总计	28,077,942,913.64	5,145,050,478.67	6,513,097,104.92	4,116,428,667.52	2,208,887.70	32,887,374.37	43,887,615,426.82

单位：元 币种：人民币

2020年12月31日	即期偿还	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	无固定期限	合计
金融负债
应付短期融资款	-	585,597,239.53	-	-	-	-	585,597,239.53
拆入资金	-	2,504,277,041.10	-	-	-	-	2,504,277,041.10
交易性金融负债	-	5,088,872.32	6,687,096.60	-	-	-	11,775,968.92
衍生金融负债	-	(5,224.93)	802,970.77	726,930.96	-	-	1,524,676.80
卖出回购金融资产款	-	1,349,466,081.91	-	-	-	-	1,349,466,081.91
代理买卖证券款	17,288,491,759.36	-	-	-	-	-	17,288,491,759.36
应付货币保证金	4,782,204,885.67	-	-	-	-	-	4,782,204,885.67
应付质押保证金	1,301,019,949.85	-	-	-	-	-	1,301,019,949.85
应付款项	54,449,279.96	80,230,043.69	218,927,277.11	-	-	-	353,606,600.76
应付债券	-	-	2,823,720,000.00	6,382,390,000.00	-	-	9,206,110,000.00
其他负债	-	14,929,087.69	1,311,352,875.00	-	-	-	1,326,281,962.69
金融负债总计	23,426,165,874.84	4,539,583,141.31	4,361,490,219.48	6,383,116,930.96	-	-	38,710,356,166.59

4、 市场风险

√适用 □不适用

市场风险是指因汇率（汇率风险）、市场利率（利率风险）和市场价格（价格风险）波动而引起的金融工具公允价值变动的风险，不论该价格变动是因个别工具或其发行人特有因素所致或因影响在市场上交易的所有工具的因素造成。

本集团主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因利率变动、汇率变动和证券市场价格变动而产生盈利或亏损。

本集团亦从事股票及债券承销业务，并需要对部分首次发行新股的申购及债券承销作出余额认购承诺。该等情况下，任何未完成承销的部分由于市场环境变化造成的市场价低于承销价所产生的价格变动风险将由本集团承担。

集团管理层制定了本集团所能承担的最大市场风险敞口。该风险敞口的衡量和监察是根据本金及止损额度而制定，并规定整体的市场风险均控制在管理层已制定的范围内。

汇率风险

汇率风险是指因汇率变动产生损失的风险。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，此外有小部分港币和美元业务。

本集团持有的外币资产与相关外币负债相抵后的净额占整体的资产及负债比重很低，因此本集团面临的汇率风险较小。本集团财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险。

由于外币在本集团资产、负债及收入结构中占比较低，因此本集团面临的汇率风险不重大。

权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险是指本集团进行的权益类投资因资本价格波动而发生损失的风险。本集团主要投资于证券交易所上市的股票、权证、基金和股指期货等，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本集团建立了包含风险价值（VaR）、基点价值（DVO1）、压力测试、动态风险检测率等风险控制指标的监控体系，通过每日持仓监控计算相关指标。当这些指标达到或超过本集团所授权的风险限额时，及时进行减仓等措施将风险控制在可承受范围之内。

上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。

下表说明了，在所有其他变量保持不变，本集团的净损益和其他综合收益的税后净额对股票投资、基金投资、股指期货以及其他权益投资的公允价值的每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性分析而言，对于其他权益工具投资/可供出售权益工具，该影响被视为对其他权益工具投资/可供出售权益工具公允价值变动的影响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。

单位：元 币种：人民币

	2021年6月30日
	净损益 增加/(减少)	其他综合收益的税后 净额增加/(减少)	股东权益合计 增加/(减少)
市价上升10%	249,819,991.89	3,375,000.00	253,194,991.89
市价下降10%	(249,819,991.89)	(3,375,000.00)	(253,194,991.89)
	2020年12月31日
	净损益 增加/(减少)	其他综合收益的税后 净额增加/(减少)	股东权益合计 增加/(减少)
市价上升10%	181,183,636.28	3,375,000.00	184,558,636.28
市价下降10%	(181,183,636.28)	(3,375,000.00)	(184,558,636.28)

	2021年6月30日
	名义本金	公允价值
以固定换浮动	1,050,000,000.00	8,668,695.75
以浮动换固定	(1,020,000,000.00)	(9,310,014.45)
净额	30,000,000.00	(641,318.70)
	2020年12月31日
	名义本金	公允价值
以固定换浮动	1,200,000,000.00	12,453,569.52
以浮动换固定	(1,100,000,000.00)	(13,978,246.32)
净额	100,000,000.00	(1,524,676.80)

2021年6月30日	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
金融资产
货币资金	24,088,434,137.95	-	-	-	-	17,799,935.36	24,106,234,073.31
结算备付金	3,919,437,455.86	-	-	-	-	-	3,919,437,455.86
融出资金	913,674,619.36	3,391,800,764.51	7,266,051,230.00	-	-	139,865,234.55	11,711,391,848.42
买入返售金融资产	200,000,000.00	219,725,850.00	350,811,254.42	-	-	36,197.13	770,573,301.55
存出保证金	3,915,580,786.76	-	-	-	-	-	3,915,580,786.76
交易性金融资产	720,754,330.10	1,113,776,930.00	1,833,381,259.40	3,360,354,549.62	56,861,752.00	3,653,068,549.15	10,738,197,370.27
其他债权投资	-	470,940,000.00	-	1,606,302,706.66	90,223,430.00	34,424,356.75	2,201,890,493.41
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	45,000,000.00	45,000,000.00
应收款项	-	-	-	-	-	1,707,061,309.71	1,707,061,309.71
金融资产总计	33,757,881,330.03	5,196,243,544.51	9,450,243,743.82	4,966,657,256.28	147,085,182.00	5,597,255,582.65	59,115,366,639.29
金融负债
应付短期融资款	615,590,000.00	7,150,000.00	-	-	-	1,157,281.88	623,897,281.88
拆入资金	1,800,000,000.00	-	-	-	-	3,391,722.23	1,803,391,722.23
交易性金融负债	-	-	8,259,621.94	-	-	-	8,259,621.94
衍生金融负债	641,318.70	-	-	-	-	-	641,318.70
卖出回购金融资产	2,697,123,000.00	-	3,000.00	-	-	745,807.19	2,697,871,807.19
代理买卖证券款	19,738,868,763.47	-	-	-	-	2,147,437.57	19,741,016,201.04
代理承销证券款	-	-	-	-	-	106,100,013.76	106,100,013.76
应付债券	-	-	6,000,000,000.00	2,600,000,000.00	-	106,835,448.36	8,706,835,448.36
应付货币保证金	7,010,124,462.16	-	-	-	-	27,269,621.62	7,037,394,083.78
应付质押保证金	-	-	-	-	-	934,121,480.00	934,121,480.00
租赁负债	-	-	5,433,951.64	186,760,880.61	15,824,120.26	-	208,018,952.51
其他负债	-	-	1,301,000,000.00	-	-	6,124,018.27	1,307,124,018.27
应付款项	-	-	-	-	-	377,659,008.50	377,659,008.50
金融负债总计	31,862,347,544.33	7,150,000.00	7,314,696,573.58	2,786,760,880.61	15,824,120.26	1,565,551,839.38	43,552,330,958.16
利率敏感度缺口总计	1,895,533,785.70	5,189,093,544.51	2,135,547,170.24	2,179,896,375.67	131,261,061.74	4,031,703,743.27	15,563,035,681.13

2020年12月31日	1个月内	1个月至3个月	3个月至1年	1年至5年	5年以上	不计息	合计
金融资产
货币资金	14,587,564,669.88	-	-	-	-	19,205,243.82	14,606,769,913.70
结算备付金	8,963,979,874.33	-	-	-	-	-	8,963,979,874.33
融出资金	709,050,446.20	3,462,401,491.07	7,369,726,045.41	-	-	137,649,195.91	11,678,827,178.59
买入返售金融资产	774,324,350.59	689,587,783.66	863,291,850.00	-	-	187,250.32	2,327,391,234.57
存出保证金	3,011,303,928.80	-	-	-	-	-	3,011,303,928.80
交易性金融资产	946,947,888.33	242,326,917.60	1,459,200,340.00	3,950,486,724.38	97,753,124.21	2,503,651,608.99	9,200,366,603.51
其他债权投资	-	-	475,581,250.00	1,264,063,853.32	88,949,600.00	30,292,000.60	1,858,886,703.92
其他权益工具投资	-	-	-	-	-	45,000,000.00	45,000,000.00
应收款项	15,333,529.31	-	1,384,924,621.60	-	-	310,326,522.49	1,710,584,673.40
金融资产总计	29,008,504,687.44	4,394,316,192.33	11,552,724,107.01	5,214,550,577.70	186,702,724.21	3,046,311,822.13	53,403,110,110.82
金融负债
应付短期融资款	245,330,000.00	336,700,000.00	-	-	-	1,086,699.38	583,116,699.38
拆入资金	2,500,000,000.00	-	-	-	-	3,818,597.23	2,503,818,597.23
交易性金融负债	-	5,088,872.32	6,687,096.60	-	-	-	11,775,968.92
衍生金融负债	1,524,676.80	-	-	-	-	-	1,524,676.80
卖出回购金融资产	1,348,398,000.00	2,000.00	-	-	-	856,662.94	1,349,256,662.94
代理买卖证券款	17,286,268,804.32	-	-	-	-	2,222,955.04	17,288,491,759.36
应付债券	-	-	2,500,000,000.00	6,100,000,000.00	-	152,775,804.51	8,752,775,804.51
应付货币保证金	4,764,186,219.96	-	-	-	-	18,018,665.71	4,782,204,885.67
应付质押保证金	-	-	-	-	-	1,301,019,949.85	1,301,019,949.85
其他负债	-	-	1,301,000,000.00	-	-	4,214,920.69	1,305,214,920.69
金融负债总计	26,145,707,701.08	341,790,872.32	3,807,687,096.60	6,100,000,000.00	-	1,484,014,255.35	37,879,199,925.35
利率敏感度缺口总计	2,862,796,986.36	4,052,525,320.01	7,745,037,010.41	(885,449,422.30)	186,702,724.21	1,562,297,566.78	15,523,910,185.47

市场利率的波动主要影响本集团持有的以公允价值计量的生息资产的估值。假设各货币收益率曲线平行移动100个基点，而其他因素保持不变，对本集团各资产负债表日的净利润和净资产的潜在影响分析如下：

	2021年6月30日
	净损益 增加/(减少)	其他综合收益的税后 净额增加/(减少)	股东权益合计 增加/(减少)
收益率曲线向上平移100个基点	(51,837,210.76)	(2,943,375.00)	(54,780,585.16)
收益率曲线向下平移100个基点	51,837,210.76	2,943,375.00	54,780,585.16

	2020年12月31日
	净损益 增加/(减少)	其他综合收益的税后 净额增加/(减少)	股东权益合计 增加/(减少)
收益率曲线向上平移100个基点	(91,723,466.22)	(47,900,342.07)	(139,623,808.29)
收益率曲线向下平移100个基点	91,723,466.22	47,900,342.07	139,623,808.29

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

出于管理目的，本集团根据业务类型划分成业务单元，本集团主要包括如下报告分部：(1)投资银行业务，(2)证券经纪业务，(3)资产管理业务，(4)证券自营业务，(5)代理期货交易业务，(6)私募股权投资业务，(7)其他业务。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以营业利润为基础进行评价。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2021年上半年及2020年上半年分部信息列示如下：

单位：元 币种：人民币

2021年上半年	投资银行业务	证券经纪业务	资产管理业务	证券自营业务	期货业务	私募股权投资业务	其他业务	合计
营业收入	92,009,385.55	922,360,509.78	340,439,557.48	(17,372,613.88)	80,552,034.09	54,669,276.55	133,758,666.68	1,606,416,816.25
对外交易净收入	92,332,495.94	493,155,455.88	340,228,130.68	19,122,993.96	44,292,168.80	54,480,484.74	122,268,635.37	1,165,880,365.37
利息收入	34.99	610,205,197.43	35,116,789.07	41,672,648.22	54,480,228.96	221,951.62	11,490,031.31	753,186,881.60
利息费用	(323,145.38)	(181,000,143.53)	(34,905,362.27)	(78,168,256.06)	(18,220,363.67)	(33,159.81)	-	(312,650,430.72)
营业支出	(98,905,305.98)	(384,141,209.48)	(157,889,328.19)	(10,756,439.36)	(47,333,012.45)	(3,862,802.96)	(128,394,516.55)	(831,282,614.97)
营业利润	(6,895,920.43)	538,219,300.30	182,550,229.29	(28,129,053.24)	33,219,021.64	50,806,473.59	5,364,150.13	775,134,201.28
利润/(亏损)总额	(6,895,920.43)	538,380,313.17	182,550,229.29	(28,129,053.24)	33,218,967.59	50,806,473.59	5,188,446.60	775,119,456.57
所得税费用								158,797,485.82
净利润								616,321,970.75
资产总额	95,510,709.17	32,731,563,009.07	2,037,212,504.72	14,657,918,920.37	8,633,673,358.56	860,958,855.24	869,460,395.90	59,886,297,753.03
递延所得税资产								279,303,519.10
负债总额	9,898,972.68	28,020,860,757.16	1,435,330,831.14	6,100,492,248.29	8,014,185,936.94	6,099,184.63	944,963,668.10	44,531,831,598.94
递延所得税负债								2,095,535.40
折旧和摊销费用	462,903.52	59,394,202.79	3,031,635.17	503,868.10	4,976,508.28	410,689.75	10,573,938.44	79,353,746.05
资本性支出	72,904.08	87,682,853.32	2,352,517.02	11,217.72	924,900.32	3,656,925.54	12,250,226.77	106,951,544.77
信用减值损失	-	(31,253,663.24)	29,365.85	(111,246.07)	-	-	-	(31,335,543.46)

单位：元 币种：人民币

2020上半年	投资银行业务	证券经纪业务	资产管理业务	证券自营业务	期货业务	私募股权投资业务	其他业务	合计
营业收入	85,190,822.78	860,195,061.88	421,066,156.89	83,807,636.87	51,495,529.41	43,223,745.02	110,803,125.63	1,655,782,078.48
对外交易净收入	85,502,086.70	410,719,402.93	429,553,300.65	141,326,514.28	27,256,200.58	43,115,220.56	99,580,854.89	1,237,053,580.59
利息收入	-	620,561,961.50	53,596,339.68	24,130,714.31	76,980,302.14	108,524.46	11,222,270.74	786,600,112.83
利息费用	(311,263.92)	(171,086,302.55)	(62,083,483.44)	(81,649,591.72)	(52,740,973.31)	-	-	(367,871,614.94)
营业支出	(78,969,533.24)	(352,875,235.83)	(221,576,264.44)	(12,232,592.63)	(34,356,873.51)	(3,799,884.98)	(219,179,257.67)	(922,989,642.30)
营业利润	6,221,289.54	507,319,826.05	199,489,892.45	71,575,044.24	17,138,655.90	39,423,860.04	(108,376,132.04)	732,792,436.18
利润/(亏损)总额	6,221,289.54	507,690,479.55	199,489,892.45	71,575,044.24	16,138,655.90	39,423,860.04	(113,252,504.04)	727,286,717.68
所得税费用								156,134,918.90
净利润								571,151,798.78
资产总额	23,741,127.74	32,132,289,394.13	2,972,421,724.50	11,063,779,426.82	8,546,007,981.53	988,475,344.08	1,061,042,932.42	56,787,757,931.22
递延所得税资产								204,567,720.10
负债总额	41,861,561.18	27,267,272,748.84	2,649,805,318.44	3,301,512,460.71	7,968,924,273.39	2,074,689.93	848,256,933.95	42,079,707,986.44
折旧和摊销费用	348,218.72	17,280,435.16	2,486,490.75	592,673.22	1,746,149.56	8,287.12	8,264,733.67	30,726,988.20
资本性支出	1,682,493.77	8,087,038.76	585,294.69	326,181.41	1,083,166.90	4,911.51	12,409,643.42	24,178,730.46
信用减值损失	-	(2,373,154.60)	729,572.04	108,196.21	-	-	-	(1,535,386.35)

9、 以公允价值计量的资产和负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	期末金额
金融资产
1、交易性金融资产(不含衍生金融资产)	9,200,366,603.51	(60,561,418.26)	-	-	10,738,197,370.27
2、衍生金融工具	(1,524,676.80)	883,358.10	-	-	(641,318.70)
3、其他债权投资	1,858,886,703.92	-	(879,686.35)	(111,246.07)	2,201,890,493.41
4、其他权益工具投资	45,000,000.00	-	-	-	45,000,000.00
金融资产小计	11,102,728,630.63	(59,678,060.16)	(879,686.35)	(111,246.07)	12,984,446,544.98
上述合计	11,102,728,630.63	(59,678,060.16)	(879,686.35)	(111,246.07)	12,984,446,544.98
金融负债	11,775,968.92	(1,572,525.34)	-	-	8,259,621.94

期末账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金	24,106,234,073.31	-	-	-	-	-
结算备付金	3,919,437,455.86	-	-	-	-	-
融出资金	11,711,391,848.42	-	-	-	-	-

买入返售金融资产	770,573,301.55	-	-	-	-	-
应收款项	1,707,061,309.71	-	-	-	-	-
存出保证金	3,915,580,786.76	-	-	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-	10,738,197,370.27	-	-
其他债权投资	-	2,201,890,493.41	-	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	45,000,000.00	-	-	-
合计	46,130,278,775.61	2,201,890,493.41	45,000,000.00	10,738,197,370.27	-	-
期初账面价值
金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资	以公允价值计量且其变动计入当期损益
				分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
货币资金	14,606,769,913.70	-	-	-	-	-
结算备付金	8,963,979,874.33	-	-	-	-	-
融出资金	11,678,827,178.59	-	-	-	-	-
买入返售金融资产	2,327,391,234.57	-	-	-	-	-
应收款项	1,710,584,673.40	-	-	-	-	-
存出保证金	3,011,303,928.80	-	-	-	-	-
交易性金融资产	-	-	-	9,200,366,603.51	-	-
其他债权投资	-	1,858,886,703.92	-	-	-	-
其他权益工具投资	-	-	45,000,000.00	-	-	-
合计	42,298,856,803.39	1,858,886,703.92	45,000,000.00	9,200,366,603.51	-	-

(2). 金融负债计量基础分类表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	623,897,281.88	-	-	-
拆入资金	1,803,391,722.23	-	-	-
交易性金融负债	-	-	8,259,621.94	-
衍生金融负债	-	641,318.70	-	-
卖出回购金融资产款	2,697,871,807.19	-	-	-
代理买卖证券款	19,741,016,201.04	-	-	-
应付货币保证金	7,037,394,083.78	-	-	-
应付质押保证金	934,121,480.00	-	-	-
应付款项	377,659,008.50	-	-	-
应付债券	8,706,835,448.36	-	-	-
其他负债	1,307,124,018.27	-	-	-
合计	43,229,311,051.25	641,318.70	8,259,621.94	-
期初账面价值
金融负债项目	以摊余成本计量的金融负债	以公允价值计量且其变动计入当期损益
		分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付短期融资款	583,116,699.38	-	-	-
拆入资金	2,503,818,597.23	-	-	-
交易性金融负债	-	-	11,775,968.92	-
衍生金融负债	-	1,524,676.80	-	-
卖出回购金融资产款	1,349,256,662.94	-	-	-

代理买卖证券款	17,288,491,759.36	-	-	-
应付货币保证金	4,782,204,885.67	-	-	-
应付质押保证金	1,301,019,949.85	-	-	-
应付款项	353,606,600.76	-	-	-
应付债券	8,752,775,804.51	-	-	-
其他负债	1,305,214,920.69	-	-	-
合计	38,219,505,880.39	1,524,676.80	11,775,968.92	-

11、 外币金融资产和金融负债

□适用 √不适用

12、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

13、 其他

√适用 □不适用

资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持充足的净资本，以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。2021上半年，本集团的资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用净资本来管理资本，净资本是指根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。于2016年6月16日，中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标管理办法》(2016年修订版)。于2020年1月23日，中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》（证监会公告[2020]10号），对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，并要求于2020年6月1日起施行，本公司须就风险控制指标持续达到下列标准：

(1) 净资本与各项风险资本准备之和的比率不得低于100%(比率1)

(2) 净资本与净资产的比率不得低于20%(比率2)

(3) 净资本与负债的比率不得低于8%(比率3)

(4) 净资产与负债的比率不得低于10%(比率4)

(5) 自营权益类证券及证券衍生品与净资本的比率不得超过100%(比率5)

(6) 自营固定收益类证券与净资本的比率不得超过500%(比率6)

(7) 核心净资本与表內外资产总额的比率不得低于8%(比率7)

(8) 优质流动性资产与未来30天现金净流出的比率不得低于100%(比率8)

(9) 可用稳定资金与所需稳定资金的比率不得低于100%(比率9)

(10) 融资(含融券)的金额与净资本的比率不得超过400%(比率10)

净资本是指净资产减由管理办法规定的某些资产的风险调节项。

于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司的上述比例如下：

单位：元 币种：人民币

	2021年6月30日	2020年12月31日
净资本	13,309,331,105.31	13,128,974,126.16
比率1	291.24%	302.24%
比率2	89.25%	89.79%
比率3	86.67%	92.35%
比率4	97.10%	102.85%
比率5	4.46%	4.49%

比率6	88.14%	75.50%
比率7	41.46%	43.02%
比率8	316.56%	305.08%
比率9	262.24%	285.00%
比率10	92.28%	105.62%

十九、 母公司财务报表主要项目注释

1、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单位持股比例及表决权比例(%)
中银国际期货	成本法	376,000,000.00	376,000,000.00	-	376,000,000.00	100.00%
中银国际投资	成本法	600,000,000.00	600,000,000.00	-	600,000,000.00	100.00%
中银资本控股	成本法	100,000,000.00	-	100,000,000.00	100,000,000.00	100.00%
合计	/	1,076,000,000.00	976,000,000.00	100,000,000.00	1,076,000,000.00	/

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	663,324,931.87	656,239,806.77
其中：存放金融同业利息收入	204,004,050.06	183,422,024.22
融资融券业务利息收入	363,797,124.29	292,470,287.38
转融券利息收入	14,598,648.73	-
买入返售金融资产利息收入	40,558,459.65	160,592,942.52
其中：股票质押回购利息收入	40,259,652.07	157,706,996.24
其他债权投资利息收入	40,366,649.14	19,754,552.65
利息支出	266,393,884.24	256,649,557.63

其中：客户保证金利息支出	40,211,850.47	33,927,279.82
短期融资款利息支出	10,456,648.16	6,382,510.75
拆入资金利息支出	13,239,333.33	11,984,477.77
其中：转融通利息支出	6,844,444.45	10,047,916.67
转融券利息支出	9,718,876.31	-
卖出回购金融资产利息支出	29,202,785.05	32,363,979.79
其中：报价回购利息支出	209,503.60	76,741.04
应付债券利息支出	160,529,643.85	171,987,342.47
其中：次级债券利息支出	58,143,150.69	58,464,383.56
其他	3,034,747.07	3,967.03
利息净收入	396,931,047.63	399,590,249.14

项目	本期发生额	上期发生额
1.证券经纪业务净收入	478,189,581.98	406,048,766.01
证券经纪业务收入	646,620,548.62	546,122,408.40
其中：代理买卖证券业务	506,968,434.30	457,781,720.57
交易单元席位租赁	67,906,529.38	53,811,616.28
代销金融产品业务	71,745,584.94	34,529,071.55
证券经纪业务支出	168,430,966.64	140,073,642.39
其中：代理买卖证券业务	168,430,966.64	140,073,642.39
交易单元席位租赁	-	-
代销金融产品业务	-	-
2.期货经纪业务净收入	1,056,603.69	453,531.42
期货经纪业务收入	1,056,603.69	453,531.42
期货经纪业务支出	-	-
3.投资银行业务净收入	92,354,758.68	84,992,766.40
投资银行业务收入	93,474,309.15	87,213,112.16
其中：证券承销业务	80,128,665.50	75,954,574.71
证券保荐业务	471,698.11	2,830,188.68
财务顾问业务	12,873,945.54	8,428,348.77
投资银行业务支出	1,119,550.47	2,220,345.76
其中：证券承销业务	1,119,550.47	2,220,345.76
证券保荐业务	-	-
财务顾问业务	-	-
4.资产管理业务净收入	177,203,594.28	270,256,320.09
资产管理业务收入	177,249,058.46	270,968,702.66
资产管理业务支出	45,464.18	712,382.57
5.基金管理业务净收入	178,218,756.88	153,793,691.45
基金管理业务收入	178,350,653.16	153,965,249.62
基金管理业务支出	131,896.28	171,558.17
6.投资咨询业务净收入	6,227,251.26	2,759,415.81
投资咨询业务收入	6,227,251.26	2,759,415.81
投资咨询业务支出	-	-
7.其他手续费及佣金净收入	-	-

其他手续费及佣金收入	-	-
其他手续费及佣金支出	-	-
合计	933,250,546.77	918,304,491.18
其中：手续费及佣金收入	1,102,978,424.34	1,061,482,420.07
手续费及佣金支出	169,727,877.57	143,177,928.89

项目	本期发生额	上期发生额
并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司	-	1,641,509.43
并购重组财务顾问业务净收入--其他	-	-
其他财务顾问业务净收入	12,873,945.54	6,786,839.34

项目	本期发生额	上期发生额
金融工具投资收益	107,145,427.19	159,096,652.37
其中：持有期间取得的收益	115,681,903.15	137,713,494.26
－交易性金融工具	116,482,804.05	139,332,728.92
－其他权益工具投资	-	-
－衍生金融工具	(800,900.90)	(1,619,234.66)
处置金融工具取得的收益	(8,536,475.96)	21,383,158.11
－交易性金融工具	(8,650,719.53)	30,116,470.38
－其他债权投资	-	442,207.55
－衍生金融工具	114,243.57	(9,175,519.82)
合计	107,145,427.19	159,096,652.37

6、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	(88,468,820.73)	(12,343,783.53)
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-
衍生金融工具	883,358.10	2,444,570.47
其他	5,306,413.17	(5,598,515.29)
合计	(82,279,049.46)	(15,497,728.35)

	2021年6月30日		2020年12月31日
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
应收款项原值：
应收股票质押式回购款项	77,292,547.95	21.35	147,748,986.31	41.08
应收席位租赁费	33,794,536.74	9.33	82,059,630.88	22.82
应收资产管理计划管理费收入	158,574,498.44	43.80	76,408,923.56	21.25
垫付五矿投资透支额	25,793,800.75	7.12	25,793,800.75	7.17
应收基金管理费	32,540,187.66	8.99	-	-
应收投资银行业务收入	9,996,643.79	2.76	6,492,471.95	1.81
应收交易清算款	627,520.11	0.17	1,489,157.76	0.41
其他	23,423,390.42	6.48	19,641,293.46	5.46
合计	362,043,125.86	100.00	359,634,264.67	100.00
减：减值准备	122,560,203.30		126,824,044.38
应收款项账面价值	239,482,922.56		232,810,220.29

(2).按账龄分析

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	132,280,669.45	36.54	140,252,665.95	39.00
1至2年	19,212,465.05	5.31	19,641,961.36	5.46
2至3年	151,871,416.61	41.95	152,681,089.33	42.45
3年以上	58,678,574.75	16.20	47,058,548.03	13.09
合计	362,043,125.86	100.00	359,634,264.67	100.00

	2021年6月30日
项目	账面金额		减值准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
组合计提减值准备	225,162,240.42	62.19	-	-
单项计提减值准备	136,880,885.44	37.81	122,560,203.30	100.00

	2020年12月31日
项目	账面金额		减值准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
组合计提减值准备	104,031,846.73	28.93	-	-
单项计提减值准备	255,602,417.94	71.07	126,824,044.38	100.00

	本期发生额	上期发生额
净利润	557,616,217.80	528,448,955.96
加：资产减值准备	-	-
信用减值损失	(31,364,909.31)	(2,264,958.39)
固定资产折旧	14,794,781.40	13,223,733.89
使用权资产摊销	43,070,276.90	不适用
无形资产摊销	13,963,768.59	12,587,768.46
长期待摊费用摊销	2,137,721.13	3,161,049.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)	113,838.76	14,890.95
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)	-	-
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)	(82,279,049.46)	15,497,728.35
财务费用(收益以“－”号填列)	133,650,825.18	178,369,853.22
投资损失(收益以“－”号填列)	-	(27,634,406.24)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	(6,818,797.88)	(3,336,267.49)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)	-	-
存货的减少(增加以“－”号填列)	-	-
汇兑损益	639,492.60	(1,192,786.47)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	138,198,574.19	(2,351,377,445.91)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填	3,242,685,575.56	2,771,552,063.35

列)
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	4,026,408,315.46	1,137,050,178.85

	本期发生额	上期发生额
现金及现金等价物的年末余额	23,194,259,672.45	19,295,650,430.70
减：现金及现金等价物的年初余额	19,829,187,641.84	15,679,436,856.21
现金及现金等价物净增加额	3,365,072,030.61	3,616,213,574.49

	本期发生额	上期发生额
一、现金	19,276,825,635.58	16,730,018,512.75
其中：库存现金	24,151.32	169,956.11
可随时用于支付的银行存款	19,219,539,333.30	16,671,041,874.25
可随时用于支付的其他货币资金	57,262,150.96	58,806,682.39
存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	3,917,434,036.87	2,565,631,917.95
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
结算备付金	3,917,434,036.87	2,565,631,917.95
三、期末现金及现金等价物余额	23,194,259,672.45	19,295,650,430.70

	本期发生额	上期发生额
补贴收入	117,664,418.47	97,779,804.02
应付代理承销款净增加额	106,100,013.76	-
其他	25,230,200.73	37,353,589.06
合计	248,994,632.96	135,133,393.08

	本期发生额	上期发生额
存出保证金净增加额	9,191,107.99	6,657,701.10
支付的业务及管理费	248,501,379.49	187,371,757.30
其他	2,897,225.07	102,894.44
合计	260,589,712.55	194,132,352.84

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	(113,838.76)	主要为公司固定资产

		处置损失
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	117,798,419.06	主要为公司收到的与正常经营业务密切相关的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-
非货币性资产交换损益	-
委托他人投资或管理资产的损益	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-
债务重组损益	-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	-
对外委托贷款取得的损益	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	-
受托经营取得的托管费收入	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,995,339.59	主要为个税手续费返还
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-
所得税影响额	(30,169,979.97)
少数股东权益影响额	-
合计	90,509,939.92

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	4.05	0.22	0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.46	0.19	0.19

第十一节 证券公司信息披露

一、 公司重大行政许可事项的相关情况

√适用 □不适用

序号	日期	发文单位	文件名称	文号
1	2021年5月18日	国家外汇管理局	国家外汇管理局关于中银国际证券股份有限公司境外证券投资额度的批复	汇复[2021]41号