大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 际华集团股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2024] 0011007682号 |
际华集团股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 际华集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-20 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024] 0011007682号
际华集团股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的际华集团股份有限公司（以下简称际华集团）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
际华集团董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对际华集团募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对际华集团募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
大华核字[2024] 0011007682号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为， 际华集团募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了际华集团2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供际华集团年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为际华集团年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 刘学传 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 史禹 | |||
| 二〇二四年四月十二日 | |||
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际华集团股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准际华集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]884号）的核准，2010年8月4日，本公司向社会公开发行人民币普通股(A股)115,700万股，发行价格为3.50元/股，本次发行募集资金总额404,950.00万元，扣除发行费用13,572.41万元后实际募集资金净额为人民币391,377.59万元。上述资金到账情况已经中瑞岳华会计师事务所有限公司于2010年8月9日验证，并出具中瑞岳华验字[2010]第204号验资报告。截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入401,793.35万元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币0.00元；于2010年8月9日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币401,071.16万元；本年度使用募集资金722.19万元。截止2023年12月31日，募集资金专户加上25,842.41万元利息及手续费等收支，募集资金余额为人民币15,426.65万元。
（二）2017年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准际华集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2584号）核准，截至2017年4月18日止，本公司非公开发行人民币普通股534,629,404股，发行价格为人民币8.19元/股，募集资金总额为人民币437,861.48万元，扣除发行费用人民币6,569.98万元（含税）后，募集资金净额为人民币431,291.50万元。上述募集资金已到账并经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，由其出具了信会师报字[2017]第ZB10691号验资报告。
截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入314,959.32万元。其中：于2017年4月18日起至2022年12月31日止会计期间使用募集资金人民币251,178.26万
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元；本年度使用募集资金20,215.55万元，使用募集资金永久补充流动资金43,565.51万元。截止2023年12月31日，募集资金专户加上38,330.13万元利息及手续费等收支，募集资金余额为人民币154,662.31万元。
二、募集资金管理情况
本公司已根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定并结合公司实际情况，制定了《际华集团股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、使用及其管理和监督做了明确规定，并在运行中有效执行。公司独立董事和监事会能够定期对募集资金使用情况进行检查，募集资金实行专款专用。
（一）首次公开发行股票募集资金的管理及存储情况
2010年8月19日，公司及保荐机构瑞银证券有限责任公司分别与中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行、中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行、中国民生银行股份有限公司北京工体北路支行、中信银行股份有限公司北京财富中心支行、中国光大银行股份有限公司北京丰台支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，《募集资金专户存储三方监管协议》与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方按照三方监管协议的规定履行了相关职责。
公司对募集资金实行专户存储，募集资金全部存放于专门的银行账户。截至2023年12月31日，募集资金在各银行专户的存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 银行 | 账号 | 初始存放金额 | 募集资金余额 | 备注 |
| 中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行 | 0200004729200484648 | 470,775,914.00 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行 | 0200004729200559627 | - | 已销户（募集资金专户） |
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| 中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行 | 0200004714200010090 | - | 已销户（募集资金专户） | |
| 中国建设银行股份有限公司北京朝阳支行 | 11001018700053010801 | 431,000,000.00 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 中国民生银行股份有限公司北京工体北路支行 | 0106014170026826 | 1,296,000,000.00 | 154,266,491.75 | 活期（募集资金专户） |
| 中信银行股份有限公司 北京财富中心支行 | 7114110182600010525 | 1,416,000,000.00 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 中国光大银行股份有限公司北京丰台支行 | 35340188000062542 | 300,000,000.00 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 合计 | 3,913,775,914.00 | 154,266,491.75 | ||
注：建设银行、光大银行、中信银行、工商银行账户因已无余额，目前已注销。
（二）2017年非公开发行股票募集资金的管理及存储情况
本公司、保荐机构瑞银证券有限责任公司分别与中国民生银行北京亮马桥支行、中信银行北京财富中心支行和中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行于2017年4月28日、5月12日、5月15日签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。《募集资金专户存储三方监管协议》与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，协议各方按照三方监管协议的规定履行了相关职责。截至2023年12月31日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
注：初始存放金额中含未支付的发行费4,399,170.44元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年内，本公司募集资金实际使用情况如下：
| 开户银行 | 账号 | 初始存放金额 | 募集资金余额 | 备注 |
| 中国民生银行北京亮马桥支行 | 699631020 | 3,240,000,000.00 | 1,546,623,109.90 | 活期（募集资金专户） |
| 中信银行北京财富中心支行 | 8110701014001077670 | 860,000,000.00 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 中国工商银行股份有限公司北京幸福街支行 | 0200004729200683322 | 217,314,211.30 | - | 已销户（募集资金专户） |
| 合计 | 4,317,314,211.30 | 1,546,623,109.90 | 活期（募集资金专户） | |
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（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
1、首次公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币722.19万元，具体情况详见附表1《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
2、2017年非公开发行股票募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币20,215.55万元，使用募集资金永久补充流动资金43,565.51万元，具体情况详见附表3《2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
1、首次公开发行股票募投项目先期投入及置换情况
报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
2、2017年非公开发行股票募投项目先期投入及置换情况
报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、首次公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2013年10月26日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用7.4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限12个月，从2013年10月26日——2014年10月25日。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了意见。
本公司已于2014年10月17日将上述7.4亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。
2、2017年非公开发行股票用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年8月26日，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过10亿元，期限不超
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过12个月，即2022年8月26日—2023年8月25日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司于2023年8月14日将上述10亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，并将该募集资金的归还情况通知本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行信息披露。2023年8月17日，经公司第五届董事会第二十次会议审议通过后，公司将借用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金临时补充流动资金，总额不超过10亿元，期限不超过12个月，即2023年8月17日—2024年8月16日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见，并及时进行了信息披露。但截至2023年12月31日，公司暂未使用募集资金临时补充流动资金。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、首次公开发行股票对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
2、2017年非公开发行股票对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2018年5月，在日常监督核查募集资金使用的过程中，公司发现下属子公司未经审批程序使用募集资金购买了银行短期理财产品，公司已责成下属子公司提前赎回资金并对相关责任人进行了处罚，并制定了整改措施。除此以外，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
1、首次公开发行股票用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本次公开发行股票实际募集资金391,377.59万元，募集资金投资项目总需求324,799.00万元，超募资金66,578.59万元，超募资金依据《际华集团股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》披露，用于补充流动资金。
2、2017年非公开发行股票用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
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（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
1、首次公开发行股票超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
2、2017年非公开发行股票超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
1、首次公开发行股票节余募集资金使用情况
“耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”已经完成建设，经公司2014年第三次临时股东大会批准，将已完成的“耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”的节余募集资金166.18万元、变更项目及已完成项目募集资金账户所产生的利息共计184,026,474.50元，合计185,688,274.50元，永久补充公司流动资金。
2、2017年非公开发行股票节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
1、首次公开发行股票募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
2、2017年非公开发行股票募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
1、首次公开发行股票变更募投项目的资金使用情况
2014年12月29日，经公司2014年第三次临时股东大会批准，将“智能化中高档职业装生产线技改项目”、“高档针织面料及制品扩建改造项目”、“军警靴、职业鞋靴技术装备升级扩建改造项目”、“功能性职业鞋靴等技改工程项目”、“中高档防寒裘皮及制品扩建项目”、3542及3509公司实施的“高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目”、“4万锭特种纱线技术改造项目”、“功能性伪装防护装具生产线技改项目”、“军警职业
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服饰件表面处理装备改造项目”、“精密模具装备生产线改造项目”、“功能性桑拿桶和智能化充气睡具扩建项目”等11个项目的未使用募集资金140,128.42万元投向变更为“际华长春目的地中心项目一期”和“际华重庆目的地中心项目一期”。其中，“际华长春目的地中心项目一期”使用募集资金70,128.42万元，“际华重庆目的地中心项目一期”使用募集资金70,000.00万元。将已完成的“耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”的节余募集资金166.18万元、变更项目及已完成项目募集资金账户所产生的利息共计184,026,474.5元，合计185,688,274.5元，永久补充公司流动资金。
2020年5月28日，经公司2019年度股东大会批准，将“高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目”未使用募集资金19,667.56万元，与首次公开发行股票募集资金账户累计利息余额4,890.29万元，合计24,557.85万元募集资金变更投向，投入到“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”。首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。
2、2017年非公开发行股票变更募投项目的资金使用情况
2020年12月17日，经公司2020年第一次临时股东大会批准，将“际华园清远项目、际华园咸宁项目、际华园扬中项目”未使用募集资金中的87,146.55万元变更投向用于“主业装备智能化升级改造”和“特种防护与应急保障基地建设项目”。其中，“主业装备智能化升级改造”使用募集资金55,552.55万元，包含“际华服装智能化生产线改造、际华鞋靴智能化生产线改造、际华集团信息化系统建设”三个子项目；“特种防护与应急保障基地建设项目”使用募集资金31,594.00万元，包含“际华应急保障基地、际华特种防护装备生产研发基地”两个子项目。
2022年6月28日，经公司2021年年度股东大会批准，将“际华园清远项目、际华园咸宁项目、际华园扬中项目”剩余未明确投向的募集资金63,805.17万元变更投向用于永久补充流动资金。
2023年1月16日，经公司2023年第一次临时股东大会批准，终止“际华园西安项目”，并将结余募集资金43,565.51万元（不含利息）永久补充流动资金。
2017年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表4。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、首次公开发行股票募集资金使用及披露中存在的问题本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。
2、2017年非公开发行股票用使用及披露中存在的问题
2018年4月，公司将拨付至子公司重庆际华目的地中心实业有限公司、陕西际华园开发建设有限公司暂未使用募集资金1,800,534.00元按要求由子公司账户划回募集资金账户。2018年5月，公司将拨付至子公司广东际华园投资发展有限公司1亿元未使用募集资金连同未经批准购买银行短期理财产品的利息合计100,891,780.82元划回募集资金账户。该事项详见《际华集团股份有限公司关于2017年非公开发行募集资金使用进展情况的公告》（临2018-024）。上述资金合计102,692,314.82元，由公司募集资金账户集中管理并根据后续项目资金使用安排按程序另行拨付。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
会计师事务所认为：际华集团募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了际华集团2023年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
经核查，际华集团有效执行《募集资金管理制度》、《募集资金专户存储三方监管协议》，符合《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，不存在通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途、募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用等情形。
截至2023年12月31日，际华集团的募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发
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现募集资金使用违反相关法律法规的情形。瑞银证券对际华集团2023年度募集资金存放与使用情况无异议。附表：
1、首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
2、首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表
3、2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表
4、2017年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表
际华集团股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月十二日
专项报告 第10页
附表1：
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：际华集团股份有限公司 2023年度
单位： 万元
| 募集资金总额 | 391,377.59 | 本年度投入募集资金总额 | 722.19 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 183,255.10 | 已累计投入募集资金总额 | 401,793.35 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 46.82% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 智能化中高档职业装生产线技改项目 | 是 | 33,593.00 | 21,646.62 | 21,646.62 | 21,646.62 | 100 | 已达到 | 2,725.99 | 否 | 否 | ||
| 高档针织面料及制品扩建改造项目 | 是 | 12,149.00 | 4,429.32 | 4,429.32 | 4,429.32 | 100 | 已达到 | 1,811.88 | 是 | 否 | ||
| 军警靴、职业鞋靴技术装备升级扩建改造项目 | 是 | 27,485.00 | 5,326.93 | 5,326.93 | 5,326.93 | 100 | 已达到 | 2,920.00 | 否 | 否 | ||
| 功能性职业鞋靴等技改工程项目 | 是 | 7,070.00 | 4,387.66 | 4,387.66 | 4,387.66 | 100 | 已达到 | 714.77 | 否 | 否 | ||
| 功能性防护胶靴生产线技改项目 | 否 | 2,700.00 | 2,700.00 | 2,700.00 | 2,700.00 | 100 | 已达到 | 198.47 | 否 | 否 | ||
专项报告 第11页
| 中高档防寒裘皮及制品扩建项目 | 是 | 5,835.00 | 550.39 | 550.39 | 550.39 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
| 高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目 | 部分 | 122,059.00 | 37,356.95 | 37,356.95 | 37,356.95 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
| 4万锭特种纱线技术改造项目 | 是 | 7,535.00 | 6,102.66 | 6,102.66 | 6,102.66 | 100 | 已达到 | 80.97 | 否 | 否 | ||
| 功能性伪装防护装具生产线技改项目 | 是 | 9,870.00 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 | |||||
| 高性能防弹材料及制品技术改造项目 | 否 | 7,000.00 | 7,000.00 | 7,000.00 | 2,650.18 | -4,349.82 | 37.86 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 多功能运输装备舱技改项目 | 否 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100 | 已转让 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目 | 否 | 32,500.00 | 32,333.82 | 32,333.82 | 32,333.82 | 100 | 已达到 | 3,746.62 | 否 | 否 | ||
| 军警职业服饰件表面处理装备改造项目 | 是 | 3,500.00 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 | |||||
| 精密模具装备生产线改造项目 | 是 | 3,000.00 | 656.58 | 656.58 | 656.58 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
| 功能性桑拿桶和智能化充气睡具扩建项目 | 是 | 8,503.00 | 345.91 | 345.91 | 345.91 | 100 | 停止实施 | 不适用 | 不适用 | 是 |
专项报告 第12页
| 完善各专业研究院功能建设项目 | 否 | 7,000.00 | 7,000.00 | 7,000.00 | 2,740.84 | -4,259.16 | 39.15 | 与2017年非公开发行募投项目协同实施 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华长春目的地中心项目一期 | 否 | 70,128.42 | 70,128.42 | 70,128.42 | 100 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 际华重庆目的地中心项目一期 | 否 | 70,000.00 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100 | 2018年12月 | -5,841.16 | 否 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 是 | 96,578.59 | 115,147.42 | 115,147.42 | 115,147.42 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 3542 公司搬迁建设功能性 面料、家纺制品项目 | 否 | 24,557.85 | 24,557.85 | 722.19 | 20,289.65 | -4,268.20 | 82.62 | 2022年7月 | -3,071.56 | 否 | 否 | |
| 合计 | 391,377.59 | 414,670.53 | 414,670.53 | 722.19 | 401,793.35 | -12,877.18 | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 1、完善各专业研究院功能建设项目：为统一公司研发资源，促进公司研究院实体化建设，该项目将与公司“终端市场网络建设项 目”协同开展。“终端市场网络建设项目”是公司 2017 年非公开发行股票募投项目之一，主要实施内容为公司研究总院实体化建设。目前公司着眼于打造原创技术策源地定位，围绕一个研究总院和4个专业研究院的能力建设，加大“统一研发”统筹力度，目前完善各专业研究院功能建设项目中际华防护装具研究院功能建设项目已列入2024年投资计划，待公司内部流程审批完成后开始实施。 2、“高性能防弹材料及制品技术改造项目”由于目标客户需求升级，工艺路线变更，产品标准方案仍在完善，故项目实施进度推迟。 3、“际华长春目的地中心项目一期”、“际华重庆目的地中心项目一期”：受市场环境变化、项目规划设计和招商运营等未达预期等各种因素的影响，际华园业务的开展并未达到公司当初预定的目标。公司结合商业服务项目消费市场发生的变化，逐步对尚未建成的际华园项目进行规划调整、业态优化，以“稳健经营、控制风险”为原则，主动调整项目投资规模与建设节奏。公司将进一步根据市场需求变化，引入专业运营机构，调整优化业态布局，稳步提升运营水平，提高运营收益。同时积极寻找项目投资合作方，引入专业的投资、运营方，控制投资规模，提高运营能力，降低投资风险。 4、“3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目”完工后，需要根据工程结算情况支付尾款。本次所披露发生的支出，均 | |||||||||||
专项报告 第13页
| 为工程结算后的应付款。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 具体见公司于2014年12月12日披露的《际华集团变更部分募集资金投资项目公告》，2020年4月29日披露的《际华集团关于变更部分募集资金用途用于3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目的公告》。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2013年10月26日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司使用7.4亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限12个月，从2013年10月26日——2014年10月25日。公司监事会、独立董事、保荐机构均发表了意见。 本公司已于2014年10月17日将上述7.4亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 本次公开发行股票实际募集资金391,377.59 万元，募集资金投资项目总需求324,799.00万元，超募资金66,578.59万元，超募资金依据《际华集团股份有限公司首次公开发行A股股票招股说明书》披露，用于补充流动资金。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | “耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”已经完成建设，经公司2014年第三次临时股东大会批准，将已完成的“耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目”的节余募集资金166.18万元、变更项目及已完成项目募集资金账户所产生的利息共计184,026,474.50元，合计185,688,274.50元，永久补充公司流动资金。 |
| 募集资金其他使用情况 | 无。 |
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。注 3：多功能运输装备舱技改项目为原子公司际华三五二三特种装备有限公司（简称“3523公司”）实施的项目，3523公司已经对外转让，不再是公司所属企业。
专项报告 第14页
附表2：
首次公开发行股票变更募集资金投资项目情况表编制单位：际华集团股份有限公司 2023年度
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 际华长春目的地中心项目一期 | 智能化中高档职业装生产线技改项目等11个项目，具体见本报告正文部分 | 70,128.42 | 70,128.42 | 70,128.42 | 100 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华重庆目的地中心项目一期 | 70,000.00 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100 | 2018年12月 | -5,841.16 | 否 | 否 | ||
| 单个项目节余募集资金永久补充流动资金 | 耐高温、耐腐蚀环保滤材技改扩建项目 | 166.18 | 166.18 | 166.18 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目 | 高档职业装面料、功能性面料 及家纺制品技改项目 | 24,557.85 | 24,557.85 | 722.19 | 20,289.65 | 82.62 | 2022年7月 | -3,071.56 | 否 | 否 |
| 小计 | 164,852.45 | 164,852.45 | 722.19 | 160,584.25 | ||||||
| 变更项目和已完成项目募集资金账户产生利息永久补充公司流动资金 | 18,402.65 | 18,402.65 | 18,402.65 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | 183,255.10 | 183,255.10 | 722.19 | 178,986.90 |
专项报告 第15页
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | （1）“智能化中高档职业装生产线技改项目等11个项目“变更募投项目具体情况见公司于2014年12月12日在上海证券交易所披露的《际华集团变更部分募集资金投资项目公告》，变更事项经公司2014年12月29日召开的2014年第三次临时股东大会审议通过。 （2）“高档职业装面料、功能性面料及家纺制品技改项目”变更募投项目具体情况见公司于2020年4月29日在上海证券交易所披露的《关于变更部分募集资金用途用于3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目的公告》，变更事项经公司2020年5月28日召开的2019年度股东大会审议通过。 |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | （1）“际华长春目的地中心项目一期”、“际华重庆目的地中心项目一期”：受市场环境变化、项目规划设计和招商运营等未达预期等各种因素的影响，际华园业务的开展并未达到公司当初预定的目标。公司结合商业服务项目消费市场发生的变化，逐步对尚未建成的际华园项目进行规划调整、业态优化，以“稳健经营、控制风险”为原则，主动调整项目投资规模与建设节奏。公司将进一步根据市场需求变化，引入专业运营机构，调整优化业态布局，稳步提升运营水平，提高运营收益。同时积极寻找项目投资合作方，引入专业的投资和运营方，控制投资规模，提高运营能力，降低投资风险。 （2）3542公司搬迁建设功能性面料、家纺制品项目：该项目已按照计划进度完成搬迁建设工作，根据合同支付条款，部分款项暂未达到支付条件，后续需要根据工程结算情况支付尾款。 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告 第16页
附表3：
2017年非公开发行股票募集资金使用情况对照表编制单位：际华集团股份有限公司 2023年度
单位： 万元
| 募集资金总额 | 431,291.50 | 本年度投入募集资金总额 | 63,781.06 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 194,517.23 | 已累计投入募集资金总额 | 314,959.32 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | 45.10% | |||||||||||
| 承诺投资项目 | 已变更项目，含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) | 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 际华集团终端市场网络建设项目 | 否 | 30,000.00 | 21,291.50 | 21,291.50 | 2,012.14 | 3,151.18 | -18,140.32 | 14.80 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重庆际华园目的地中心项目一期二阶段 | 否 | 45,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | 24,358.79 | -20,641.21 | 54.13 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华园?长春目的地中心一期项目二阶段 | 否 | 45,000.00 | 45,000.00 | 45,000.00 | 1,766.40 | 24,583.26 | -20,416.74 | 54.63 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 际华园扬中项目、咸宁项目、清远项目 | 是 | 240,000.00 | 89,048.28 | 89,048.28 | 89,048.28 | 100 | 项目已转让 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
| 际华园西安项目 | 是 | 80,000.00 | 36,434.49 | 36,434.49 | 36,434.49 | 100 | 项目已转让 | 不适用 | 不适用 | 是 | ||
专项报告 第17页
| 际华服装智能化生产线改造 | 否 | 25,224.85 | 25,224.85 | 2,342.51 | 7,835.05 | -17,389.80 | 31.06 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华鞋靴智能化生产线改造 | 否 | 20,852.70 | 20,852.70 | 4,380.62 | 6,973.82 | -13,878.88 | 33.44 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华集团信息化系统建设 | 否 | 9,475.00 | 9,475.00 | 595.01 | 2,218.87 | -7,256.13 | 23.42 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华应急保障基地 | 否 | 15,153.00 | 15,153.00 | 193.32 | -14,959.68 | 1.28 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 际华特种防护装备生产研发基地 | 否 | 16,441.00 | 16,441.00 | 9,118.87 | 12,791.58 | -3,649.42 | 77.80 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 否 | 63,805.17 | 63,805.17 | 63,805.17 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 43,565.51 | 43,565.51 | 43,565.51 | 43,565.51 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 合计 | 440,000.00 | 431,291.50 | 431,291.50 | 63,781.06 | 314,959.32 | -116,332.18 | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 1、际华集团终端市场网络建设项目：此项目拟使用募集资金的主要内容为公司研究总院实体化建设，公司前期实施的功能性研究院建设项目，由各子企业自主进行，后由公司统筹，在统筹初期，相关项目由自有资金支持。目前公司着眼于打造原创技术策源地定位，围绕一个研究总院和4个专业研究院的能力建设，加大“统一研发”统筹力度，现正在加快制定相关配套制度办法，后续将逐步开始使用募集资金。 2、际华园扬中、清远、咸宁项目已经对外转让并终止实施，具体详见公司于2020年12月2日在上海证券交易所披露的《关于转让资产暨关联交易的公告》、《关于变更部分募集资金投资项目的公告》。 3、“重庆际华园目的地中心项目一期二阶段”、“际华园?长春目的地中心一期项目二阶段”：受市场环境变化、项目规划设计和招商运营等未达预期等各种因素的影响，际华园业务的开展并未达到公司当初预定的目标。公司结合商业服务项目消费市场发生的变化，逐步对尚未建成的际华园项目进行规划调整、业态优化，以“稳健经营、控制风险”为原则，主动调整项目投资规模与建设节奏。公司将进一步根据市场需求变化，引入专业运营机构，调整优化业态布局，稳步提升运营水平，提高运营收益。同时积极寻找项目投资合作方，引入专业的投资和运营方，控制投资规模，提高运营能力，降低投资风险。 4、“际华园西安项目”已经对外转让并终止实施，具体详见公司于2022年12月31日在上海证券交易所披露的《关于终止“际华园西安项目”并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》、《关于转让子公司股权和债权暨关联交易的公告》。 5、“际华服装智能化生产线改造“、“际华鞋靴智能化生产线改造”、“际华集团信息化系统建设”、“际华应急保障基地”项目：“际华服装智能化生产线改造”、“际华鞋靴智能化生产线改造”项目根据公司投资管控要求，禁止散点式投资，重新论证了西服线、衬衣线、皮鞋智能线的项目情况（实施内容无变化），更加契合际华股份目前的发展战略。“际华集团信息化系统建设”、“际华应急保障基地”项目目前正在建设中，由于项目款需根据工程结算情况支付，目前未体现投资金额。 6.际华特种防护装备生产研发基地项目：华北特种防护装备生产研发基地项目完成方案审批，目前已开始相关建设；华东特种防护装备生产研发基地项目确定了实施方案，完成了工程招标，目前正在建设中。 | |||||||||||
专项报告 第18页
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 报告期内，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 1、2017年7月3日，经公司第三届董事会第二十四次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过7亿元，期限不超过12个月，即2017年7月3日—2018年7月2日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司已于2018年6月19日将上述7亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 2、2018年8月10日，经公司第四届董事会第六次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过7亿元，期限不超过12个月，即2018年8月10日—2019年8月9日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司已于2019年7月18日将上述7亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 3、2019年7月26日，经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过7亿元，期限不超过12个月，即2019年7月26日—2020年7月25日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司已于2020年7月10日将上述7亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 4、2020年8月26日，经公司第四届董事会第二十四次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过7亿元，期限不超过12个月，即2020年8月26日—2021年8月25日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司已于2021年8月24日将上述7亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 5、2021年8月26日，经公司第五届董事会第五次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过10亿元，期限不超过12个月，即2021年8月26日—2022年8月25日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。本公司已于2022年8月22日将上述10亿元全部归还至本公司募集资金专用账户，将该募集资金的归还情况通知了本公司的保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人，并及时进行了信息披露。 6、2022年8月26日，经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，公司使用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金暂时补充流动资金，总额不超过10亿元，期限不超过12个月，即2022年8月26日—2023年8月25日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。 7、2023年8月17日，经公司第五届董事会第二十次会议审议通过，公司借用2017年非公开发行股票募集资金的部分闲置资金临时补充流动资金，总额不超过10亿元，期限不超过12个月，即2023年8月17日—2024年8月16日。公司独立董事、监事会及保荐机构瑞银证券有限责任公司均发表了相关意见。但截至2023年12月31日，公司暂未使用募集资金临时补充流动资金。 |
| 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 无。 |
| 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 无。 |
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 无。 |
| 募集资金其他使用情况 | 无。 |
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定，本公司非公开发行股票实际募集资金437,861.48万元，扣除发行费用人民币6,569.98万元（含税）后，募集资金净额为人民币431,291.50万元；公司根据募集资金净额，按照项目的轻重缓急等情况，调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先顺序及各项目的具体投资额，募集资金不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决；其中“际华集团终端市场网络建设项目”使用募集资金额度由30,000万元调整为21,291.50万元。
注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
专项报告 第19页
附表4：
2017年非公开发行股票变更募集资金投资项目情况表编制单位：际华集团股份有限公司 2023年度
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额 | 截至期末计划累计投资金额(1) | 本年度实际投入金额 | 实际累计投入金额(2) | 投资进度（%）(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 际华服装智能化生产线改造 | 际华园扬中项目、际华园清远项目、际华园咸宁项目 | 25,224.85 | 25,224.85 | 2,342.51 | 7,835.05 | 31.06 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 际华鞋靴智能化生产线改造 | 20,852.70 | 20,852.70 | 4,380.62 | 6,973.82 | 33.44 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华集团信息化系统建设 | 9,475.00 | 9,475.00 | 595.01 | 2,218.87 | 23.42 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 际华应急保障基地 | 15,153.00 | 15,153.00 | 193.32 | 1.28 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 际华特种防护装备生产研发基地 | 16,441.00 | 16,441.00 | 9,118.87 | 12,791.58 | 77.80 | 未达到 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 补充流动资金 | 63,805.17 | 63,805.17 | 63,805.17 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | ||
| 补充流动资金 | 西安际华园 | 43,565.51 | 43,565.51 | 43,565.51 | 43,565.51 | 100 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 194,517.23 | 194,517.23 | 60,002.52 | 137,383.32 | ||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） | “际华园扬中项目、际华园清远项目、际华园咸宁项目”部分募集资金变更募投项目具体情况见公司于2020年12月2日在上海证券交易所披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》，变更事项经公司2020年12月17日召开的2020年第一次临时度股东大会审议通过。 | |||||||||
专项报告 第20页
| “际华园扬中项目、际华园清远项目、际华园咸宁项目”剩余未明确投向部分募集资金变更具体情况见公司于2022年4月27日在上海证券交易所披露的《关于部分募集资金永久补充流动资金的公告》，变更事项经公司2022年6月28日召开的2021年年度股东大会审议通过。 “际华园西安项目”已经对外转让并终止实施，具体详见公司于2022年12月31日在上海证券交易所披露的《关于终止“际华园西安项目”并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》、《关于转让子公司股权和债权暨关联交易的公告》。变更事项已经公司2022年12月30日召开的第五届董事会第十七次会议及2023年1月16日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。 | |
| 未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） | 际华园扬中项目、际华园清远项目、际华园咸宁项目的转让原因主要为，公司聚焦核心业务、剥离非优势业务的战略安排；根据际华园实际运营情况及时进行战略调整。 际华园西安项目转让原因主要为：受市场环境变化、项目规划设计等因素的影响，“际华园西安项目”的开展未达到公司预定的目标，特别是受特殊会议期间影响和终端消费市场低迷的冲击，市场前景很不明朗，继续投入存在较大风险。 “际华服装智能化生产线改造“、“际华鞋靴智能化生产线改造”、“际华集团信息化系统建设”、“际华应急保障基地”项目：“际华服装智能化生产线改造”、“际华鞋靴智能化生产线改造”项目根据公司投资管控要求，禁止散点式投资，重新论证了西服线、衬衣线、皮鞋智能线的项目情况（实施内容无变化），更加契合际华股份目前的发展战略。“际华集团信息化系统建设”、“际华应急保障基地”项目目前正在建设中，由于项目款需根据工程结算情况支付，目前未体现投资金额。 际华特种防护装备生产研发基地项目：华北特种防护装备生产研发基地项目完成方案审批，目前已开始相关建设；华东特种防护装备生产研发基地项目确定了实施方案，完成了工程招标，目前正在建设中。 |
| 其他说明 | 无 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 |
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。