公司代码：601811 公司简称：新华文轩
新华文轩出版传媒股份有限公司
2020年第三季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
| 未出席董事姓名 | 未出席董事职务 | 未出席原因的说明 | 被委托人姓名 |
| 陈云华 | 董事 | 其他公务 | 张鹏 |
1.3 公司负责人何志勇、主管会计工作负责人朱在祥及会计机构负责人（会计主管人员）吴素芳保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 16,790,769,710.87 | 15,324,503,472.53 | 9.57 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 9,637,924,870.04 | 9,207,249,787.46 | 4.68 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,328,265,355.95 | 958,997,135.04 | 38.51 |
| 年初至报告期末 （1-9月） | 上年初至上年报告期末 （1-9月） | 比上年同期增减 （%） | |
| 营业收入 | 5,728,576,910.00 | 5,828,384,140.56 | -1.71 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 758,467,622.63 | 747,013,781.44 | 1.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 698,818,801.03 | 712,512,898.58 | -1.92 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 8.00 | 8.62 | 减少0.62个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.61 | 0.00 |
| 稀释每股收益（元/股） | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 （7－9月） | 年初至报告期末金额（1-9月） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -1,722.66 | -67,147.74 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,616,486.33 | 9,289,262.63 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 6,209,660.13 | 71,082,262.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,732,336.45 | -18,589,708.54 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -952,930.42 | -1,733,465.94 | |
| 所得税影响额 | 247,807.61 | -332,381.12 | |
| 合计 | 1,386,964.54 | 59,648,821.60 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 股东总数（户） | 22,790 | ||||||
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 四川新华出版发行集团有限公司（注1） | 628,633,525 | 50.95 | 0 | 无 | 国家 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 399,108,676 | 32.35 | 0 | 未知 | 境外法人 | ||
| 成都市华盛（集团）实业有限公司 | 53,336,000 | 4.32 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
| 四川文化产业投资集团有限责任公司（注1） | 36,896,945 | 2.99 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 四川日报报业集团 | 9,264,513 | 0.75 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| 辽宁博鸿投资有限公司（注2） | 6,485,160 | 0.53 | 0 | 无 | 国有法人 | ||||
| LEUNG YOK FUN | 3,000,000 | 0.24 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 1,796,153 | 0.15 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 基本养老保险基金一三零一组合 | 1,267,400 | 0.10 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－申万菱信中证500指数优选增强型证券投资基金 | 1,048,491 | 0.08 | 0 | 无 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 四川新华出版发行集团有限公司（注3） | 628,633,525 | 人民币普通股 | 592,809,525 | ||||||
| 境外上市外资股 | 35,824,000 | ||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 399,108,676 | 境外上市外资股 | 391,339,927 | ||||||
| 人民币普通股 | 7,768,749 | ||||||||
| 成都市华盛（集团）实业有限公司 | 53,336,000 | 人民币普通股 | 53,336,000 | ||||||
| 四川文化产业投资集团有限责任公司（注3） | 36,896,945 | 人民币普通股 | 30,572,945 | ||||||
| 境外上市外资股 | 6,324,000 | ||||||||
| 四川日报报业集团 | 9,264,513 | 人民币普通股 | 9,264,513 | ||||||
| 辽宁博鸿投资有限公司 | 6,485,160 | 人民币普通股 | 6,485,160 | ||||||
| LEUNG YOK FUN | 3,000,000 | 境外上市外资股 | 3,000,000 | ||||||
| 领航投资澳洲有限公司－领航新兴市场股指基金（交易所） | 1,796,153 | 人民币普通股 | 1,796,153 | ||||||
| 基本养老保险基金一三零一组合 | 1,267,400 | 人民币普通股 | 1,267,400 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－申万菱信中证500指数优选增强型证券投资基金 | 1,048,491 | 人民币普通股 | 1,048,491 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述表格中国家股股东及国有法人股股东之间不存在关联关系。除此之外，本公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 | ||||||||
注：
1. 四川新华出版发行集团有限公司原名称为四川新华发行集团有限公司，四川文化产业投资
集团有限责任公司原名称为四川出版集团有限责任公司。
2. 辽宁出版集团有限公司所持本公司A股6,485,160股已全部转让给其全资子公司辽宁博鸿
投资有限公司。
3. 四川新华出版发行集团有限公司持有本公司H股35,824,000股，四川文化产业投资集团
有限责任公司持有本公司H股6,324,000股，数据来源于联交所网站“披露权益”。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 资产负债表相关项目重大变动情况分析 | ||||
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目名称 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日 | 增减比例(%) | 情况说明 |
| 预付款项 | 89,425,640.72 | 58,181,516.90 | 53.70 | 主要因本期末教育信息化业务预付货款较年初有所增加。 |
| 长期应收款 | 219,740,617.31 | 350,957,672.37 | -37.39 | 主要因采用分期收款方式的教育信息化及装备业务货款，随着约定付款期临近需转入应收账款和一年内到期的非流动资产，致期末余额较年初减少。 |
| 开发支出 | 26,105,238.47 | 15,224,896.49 | 71.46 | 主要因本期本集团在教育信息化方面的研发投入较年初有所增加。 |
| 其他非流动资产 | 164,972,100.92 | 121,821,923.19 | 35.42 | 主要因一年期以上大额存单余额较年初有所增加。 |
| 应付票据 | 76,882,880.29 | 14,054,710.75 | 447.03 | 主要因本期末教育信息化等业务使用票据方式结算的货款余额较年初增加。 |
| 合同负债 | 722,179,089.13 | 376,701,382.73 | 91.71 | 主要因本期末教育服务业务预收货款较年初增加。 |
| 应付职工薪酬 | 286,358,882.54 | 418,106,174.73 | -31.51 | 主要因预提绩效的影响。 |
| 递延所得税负债 | 72,263,907.48 | 54,883,601.32 | 31.67 | 主要因子公司文轩投资有限公司按权益法核算对联营企业的投资，以及持有的文轩恒信等基金公允价值变动带来递延所得税负债增加。 |
| 利润表相关项目重大变动情况分析 | ||||
| 单位:元 币种:人民币 | ||||
| 科目 | 2020年1-9月 | 2019年1-9月 | 增减比例(%) | 变动原因 |
| 营业收入 | 5,728,576,910.00 | 5,828,384,140.56 | -1.71 | 本集团上半年受新冠肺炎疫情影响，大众图书出版、实体门店销售、教育信息化及装备等业务销售收入较上年同期有所减少，但在第三季度销售已逐步回升。 |
| 营业成本 | 3,461,584,066.60 | 3,606,739,556.74 | -4.02 | 营业成本的下降由销售的下降所带动，由于销售结构的变化，本期综合成本率同比有所降低。 |
| 研发费用 | 1,165,496.74 | 2,490,350.75 | -53.20 | 主要因本期间在教育信息化业务方面的研发投入费用化金额较上年同期有所减少。 |
| 财务费用 | -38,716,789.65 | -22,824,126.36 | 不适用 | 主要因银行存款带来的利息收入增加。 |
| 其他收益 | 44,968,033.16 | 83,141,104.18 | -45.91 | 主要因执行政策的时间性差异致本期间收到的退税款、以及本期间确认的图书补贴收益同比减少。 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 103,318,071.67 | -18,475,567.81 | 不适用 | 主要因本集团持有的中信并购、文轩恒信等基金公允价值带来的收益增长。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -140,922,591.26 | -58,698,838.95 | 不适用 | 主要因本期间销售回款一定程度受到新冠肺炎疫情的影响，应收账款账龄有所延长，致本期间计提的信用损失准备较上年同期有所增加。 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -40,506,811.58 | -27,467,844.39 | 不适用 | 主要因受新冠肺炎疫情影响，库存余额及库龄增加，致本期间计提的存货跌价准备较上年同期有所增加。 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 179,991.14 | 3,481,337.72 | -94.83 | 主要因上年同期本集团进行公务车处置及一家子公司处置房产带来的收益较大。 |
| 营业外收入 | 9,792,233.76 | 1,779,758.59 | 450.20 | 主要因本期间收到国家修建成贵高铁征用土地、以及邛崃和青白江两处房屋拆迁的补偿款。 |
| 营业外支出 | 28,381,942.30 | 20,829,478.02 | 36.26 | 主要因新冠肺炎疫情等原因，本集团对外捐赠支出同比增加。 |
| 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -13,797,441.89 | -7,885,618.73 | 不适用 | 主要因非全资控股子公司经营业绩波动影响。 |
| 其他综合收益的税后净额 | 42,359,759.95 | -121,555,295.72 | 不适用 | 主要因本集团持有皖新传媒、成都银行等上市公司股份的市值波动影响。 |
| 现金流量表相关项目重大变动情况分析 | ||||
| 单位：元 币种：人民币 | ||||
| 项目 | 2020年1-9月 | 2019年1-9月 | 增减比例(%) | 主要变动分析 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,328,265,355.95 | 958,997,135.04 | 38.51 | 主要因本期间教育服务业务收回货款的金额较上年同期有所增加。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -285,875,877.70 | 1,089,322,654.07 | -126.24 | 主要因本期间对到期收回的银行理财产品进行了滚动购买，其现金流出较上年同期大幅增加。 |
| 收到的税费返还 | 26,729,062.87 | 58,932,737.22 | -54.64 | 主要因执行政策的时间性差异致本期间收到增值税退税较上年同期大幅减少。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,363,854.10 | 8,126,916.65 | -70.91 | 主要因上年同期本集团处置公务用车及子公司处置一处房产带来的现金流入较大，本期间处置资产同比减少。 |
| 投资支付的现金 | 1,922,716,455.74 | 605,401,946.25 | 217.59 | 主要因本期间对到期收回的银行理财产品进行了滚动购买，其现金流出较上年同期大幅增加。 |
| 吸收投资收到的现金 | - | 3,000,000.00 | -100.00 | 系上期子公司收到的少数股东增资。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 62,845,159.21 | 41,571,320.91 | 51.17 | 主要因本期偿还租赁负债本金和利息所支付的现金较上年同期有所增加。 |
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 新华文轩出版传媒股份有限公司 |
| 法定代表人 | 何志勇 |
| 日期 | 2020年10月29日 |