中国科传：中国科技出版传媒股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：601858 公司简称：中国科传

中国科技出版传媒股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、

完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人林鹏、主管会计工作负责人石强及会计机构负责人（会计主管人员）王燕声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

有关风险事项已在本报告第三节“管理层讨论与分析”部分有详细阐述，敬请查询相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 20

第五节 环境与社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 23

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 32

第九节 债券相关情况 ...... 33

第十节 财务报告 ...... 34

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、股份公司、科学出版社	指	中国科技出版传媒股份有限公司
出版集团、控股股东	指	中国科技出版传媒集团有限公司
国科控股、实际控制人	指	中国科学院控股有限公司
中科院	指	中国科学院
东京公司	指	科学出版社东京株式会社
EDP Sciences、法国EDP公司	指	Edition Diffusion Press Sciences SAS
国务院	指	中华人民共和国国务院
中宣部	指	中共中央宣传部
财政部	指	中华人民共和国财政部
商务部	指	中华人民共和国商务部
文化部	指	中华人民共和国文化和旅游部
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元	指	人民币元
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	中国科技出版传媒股份有限公司
公司的中文简称	中国科传
公司的外文名称	China Science Publishing & Media Ltd.
公司的外文名称缩写	CSPM
公司的法定代表人	林鹏

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张凡
联系地址	北京市东城区东黄城根北街16号
电话	010-64010643
传真	010-64019810
电子信箱	[e-mail]

公司注册地址	北京市东城区东黄城根北街16号
公司办公地址	北京市东城区东黄城根北街16号
公司办公地址的邮政编码	100717
公司网址	http://www.cspm.com.cn/
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中国科传	601858	不适用

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	117,016.89	97,933.75	19.49

归属于上市公司股东的净利润	21,896.10	13,320.99	64.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	21,635.56	11,876.76	82.17
经营活动产生的现金流量净额	-1,219.64	-82,991.55	/
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	426,154.79	425,079.11	0.25
总资产	592,489.96	603,215.73	-1.78

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.28	0.17	64.71
稀释每股收益（元／股）	0.28	0.17	64.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.27	0.15	80.00
加权平均净资产收益率（%）	5.26	3.32	增加1.94个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	5.20	2.96	增加2.24个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-6,443.7
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	50,916.26
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产

生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	2,262,748.06	主要系本期购买计入交易性金融资产的理财产品所致。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	495,125.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-56,706.53
所得税影响额	-140,308.20
合计	2,605,331.75

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）行业情况说明

2021年是中国共产党建党100周年，是国家“十四五”规划开局之年，是中国出版高质量融合创新发展的关键之年。新时期、新形势下，出版行业也呈现出新的气象和发展态势。

1.文化产业战略地位日益凸显

2020年11月3日，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出到2035年基本实现社会主义现代化远景目标之一，“建成文化强国、教育强国、人才强国、体育强国、健康中国，国民素质和社会文明程度达到新高度，国家文化软实力显著增强。”2021年“两会”上的《政府工作报告》中指出,“推进城乡公共文化体系一体建设,创新实施文化惠民工程,倡导全民阅读”。这是自2014年起,“全民阅读”连续第八次被写入《政府工作报告》。此外，《政府工作报告》中还提出要“发展社会主义先进文化，提高社会文明程度，提升公共文化服务水平，健全现代文化产业体系”。国家对文化建设高度重视，党和国家对文化产业发展的战略部署，为文化产业的发展指明了方向，也进一步激发了文化产业发展的活力。

2.文化产业数字化已上升为国家战略

党的十九届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》提出“实施文化产业数字化战略”，并在主要目标中提出：2025年数字经济核心产业增加值占GDP比重提升至10%。国家陆续出台的一系列产业政策和发展规划，大大推动了图书出版融合发展，助力行业转型升级，发展新型文化业态。同时，数字化将为文化产业转型提供新动能，促进产业结构优化，推进文化产业迈向高质量发展。

3.国家延续文化企业税收优惠政策

2021年4月，《财政部 税务总局关于延续宣传文化增值税优惠政策的公告》出台，明确自2021年1月1日期至2023年12月31日，对相关出版物、印刷、制作业务执行增值税不同比例的先征后退，免征图书批发、零售环节增值税。该税收优惠政策，有力地提振了出版企业的发展信心，为出版企业发展提供了良好的发展环境。

4.知识产权保护助推文化产业发展

2021年6月1日，新《著作权法》正式施行。此次修改使我国著作权法的内涵和要求更加具体化、规范化，符合我国近年来一直主张知识产权保护的立法宗旨和法治环境，也便于我国接轨国际知识产权大环境，更为出版业健康发展保驾护航，提供了行业发展的良好法律环境。新《著作权法》的实施，向文化产业释放出积极的信号，大幅提升了侵权违法成本，提高了全民版权保护意识，从而促进我国文化软实力的提升。

（二）主营业务情况说明

公司的主要业务包括图书出版业务、期刊业务、出版物进出口业务和知识服务业务等。图书出版业务：作为综合性科技出版机构，公司图书出版涵盖科学（S）、技术（T）、医学（M）、教育（E）、人文社科（H）等多个领域，立足于“高层次、高水平、高质量”和“严肃、严密、严格”的出版理念和“专业化、精品化、系列化”的出版定位，策划相关选题并组稿、约稿，经三审三校等编辑出版工作，完成图书出版流程，通过相关发行渠道走向市场。期刊业务：作为国家级的科技期刊出版基地，公司及公司控股子公司《中国科学》杂志社有限责任公司、《科学世界》杂志社有限责任公司、北京中科期刊出版有限公司、北京科爱森蓝文化传播有限公司以及2019年收购的EDP Sciences主要从事期刊出版相关业务。《中国科学》中英文系列和《科学通报》中英文刊（以下简称“两刊”）、《国家科学评论》（NationalScience Review， NSR）作为权威性的科技期刊，在国内外具有广泛的影响。同时，为加快期刊业务转型，公司投资开发了SciEngine平台，实现科技期刊全流程数字出版与国际化传播。

出版物进出口业务：公司全资子公司北京中科进出口有限责任公司具有出版物进出口经营资质，主要从事图书、期刊及相关数字出版物的进出口业务；主要客户为国内高校和科研机构，供应商则多为境外大型出版机构。多年来，公司与国外数百家出版公司、学会、协会建立了直接贸易往来，形成了面向全球的出版物采购网络和覆盖全国的销售渠道。

知识服务业务：公司积极推进从传统出版向知识服务的产业转型升级，目前主要布局了专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据三大方向。其中，在专业学科知识库方向上，公司已集成5万余种图书和上百种期刊的数字化内容资源，为用户提供知识服务，目前已建成“科学文库”总库产品与“科学智库”“中国生物志库”等多个分学科数据库产品；在数字教育云服务方向上，公司已集聚了大量教学视频以及模拟题或真题，致力于为学校、教师、学生打造满足实际应用的数字教育综合服务平台，目前已建成“中科云教育平台（CourseGate）”“爱医课”“安徽信息技术教学辅助平台”“状元共享课堂”等平台或APP产品；在医疗健康大数据方向上，公司通过整合国内知名医疗机构与上千位专家的临床资源以及大量的图书期刊资源，为医生提供诊疗辅助决策服务，为患者提供最新的医疗健康知识。目前已建成“中科医库”和“康复医学云平台”等知识服务产品以及医疗健康科普平台“医兮网”。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）品牌优势

1930年，龙门书局在沪成立；1954年，中科院编译局与龙门联合书局公私合营成立了科学出版社。2007年，科学出版社完成转制改企，工商注册为科学出版社有限责任公司。2011年，科学出版社有限责任公司完成股份制改造，整体变更设立为中国科技出版传媒股份有限公司。

自成立以来，众多在中国科技发展史上留下光辉篇章的院士和学者，其重要的科研成果大多都是通过公司的图书和期刊来发表的：华罗庚的《堆垒素数论》、钱学森的《工程控制论》、陈景润的《表达偶数为一个素数及一个不超过两个素数的乘积之和》、屠呦呦所在研究组的《一种新型的倍半萜内酯——青蒿素》、袁隆平的《水稻的雄性不孕性》……这些大家组成了科学出版社的作译者队伍，在科学出版社出版了一大批具有跨时代价值的学术经典著作，铸就了科学出版社的金字招牌，科学出版社也被誉为“科学家的出版社”。可以说，作为新中国科技出版的“国家队”，公司见证了新中国科学事业不平凡的发展历程，与新中国科学事业一路同行。公司作为中央级出版机构，荣获了诸多国家级荣誉：1993年，被中宣部和国家新闻出版署联合评为国家首批“全国优秀出版社”；2007年和2011年，在连续两届中国出版政府奖评选中荣获“先进出版单位奖”；2009年，被国家新闻出版署授予“全国百佳图书出版单位”称号；2012年，被中宣部、文化部、广电总局、新闻出版总署四部委联合授予“全国文化体制改革工作先进单位”；2015年，被国家版权局评为“全国版权示范单位”；2012年至2018年，连续荣获首都精神文明建设委员会颁发的“首都文明单位”称号。

（二）专业化优势

科技出版属于专业出版范畴，对从业人员的专业化要求较高，具有一定的行业门槛。公司一直坚持专业化发展理念，秉承“高层次、高水平、高质量”和“严肃、严密、严格”的优良传统和作风，在科技出版领域形成了有力的竞争优势。

公司的重要产品屡屡荣获国家级重要荣誉，获奖数量位居全国出版社前列。公司出版的《中国植物志》的编研荣获“国家自然科学奖一等奖”；《物理改变世界》《好玩的数学》《“天”生与“人”生——生殖与克隆》《生命奥秘丛书》等12项图书及相关成果先后荣获“国家科学技术进步奖”；自2007年国家新闻出版广电总局启动中国出版政府奖评选以来，公司先后获得先进出版单位奖、图书奖、期刊奖、人物奖等各类荣誉37项；自2006年中国出版协会启动“中华优秀出版物奖”评选以来，公司在连续六届评选中先后有《生物膜》《空间数据挖掘理论与应用（第二版）》《中国城市人居环境历史图典》等9种（套）图书获奖；自2006年国家新闻出版广电总局启动“三个一百”原创出版工程以来，公司在连续四届评选中共入选图书15种。

公司的重大项目也获得了国家各类基金支持，入选数量位居全国出版社前列。自2008年国家出版基金设立以来，先后有《华罗庚文集》《钱学森科学技术思想系列丛书》《二十世纪中国知名科学家学术成就概览》《纳米科学与技术》等58个项目入选；《百位著名科学家入党志愿书》《中国乡村振兴之路——理论、制度与政策》等8种图书入选中宣部主题出版项目；“《水经注》校笺图释（汾水涑水流域诸篇）”入选国家古籍整理出版基金项目；“光学与光子技术丛书”等90个项目入选“十二五”国家图书重点出版规划项目，“中国海洋生物多样性丛书”等70个项目入选“十三五”国家图书重点出版规划项目；“马克思政治哲学研究”等19个项目入选“国家哲学社会科学成果文库”；累计有1282个项目入选科技部国家科学技术学术著作出版基金项目。

（三）内容资源优势

多年来，公司以中科院为依托，积累起丰厚的内容资源和强大的资源获取能力，在科技出版的核心内容资源方面形成了独到优势。2020年公司出版新书3,600多种，目前已累计出版图书品种超过5万种，出版领域涉及科学(S)、技术(T)、医学(M)、教育(E)、人文社科(H)等多个学科，是国内学科分布最全、出版规模最大的综合性科技出版机构。权威性、专业性的优质内容资源优势以及强大的内容产品策划生产能力为公司的持续发展乃至未来的产业转型升级奠定了坚实的基础。根据《中国图书引证统计分析数据库》的数据显示，2010年至2019年中国知网知识资源总库的4个源数据库，包括CNKI《中国学术期刊（网络版）》《中国博士学位论文全文数据库》《中国优秀硕士学位论文全文数据库》《中国重要会议论文全文数据库》收录图书种数为2,797,280种，被引频次达5,380,110次。其中，公司被引频次为225,446，居于全国出版社首位。作为测度学术影响力的重要指标，被引频次反映了学术成果的学术水平、选题价值和重要性等因素，是一种相对客观有效的学术价值评价指标。

公司作为国家级的科技期刊出版基地，公司目前出版科技期刊511种，其中英文期刊245种，超过中国英文科技期刊总数的1/3；SCI收录期刊97种，超过中国SCI期刊总数的1/3，其中Q1区期刊32种，占中国Q1区期刊的1/3左右；EI收录期刊80种，占中国EI期刊总数的1/4左右。根据2021年6月30日科睿唯安（Clarivate Analytics）公布的2020年度《期刊引证报告》（Journal Citation Reports，JCR），公司主办和出版的英文期刊SCI影响因子持续提升。其中，由中国科学院白春礼院士担任主编、蒲慕明院士担任常务副主编的《国家科学评论》（National Science Review）是中国第一份战略性、导向性英文版综述类学术期刊，最新的影响因子为17.275，在国际多学科综合类期刊排名中仅次于Nature和Science，继续位居前三，逐步成为展示国内外重大研究进展的重要平台以及世界了解中国前沿科技活动的重要窗口。此外，公司出版的《科学世界》杂志是一本立足学部平台的、国内具有影响力的高端科普期刊，曾获得第三届中国出版政府奖以及国家新闻出版广电总局“百强报刊”等荣誉。公司全资子公司北京中科期刊出版有限公司利用市场化的运营、平台化的管理，集聚国内优质期刊，打造了高水平的科技期刊“方阵”。

（四）国际化发展优势

科技无国界，科技出版也要立足全球视野开展业务。近年来，公司积极推动中国科技出版“走出去”，不断加快国际化步伐。2019年，公司成功收购法国自然科学领域的著名学术出版机构EDP Sciences。该出版机构由诺贝尔物理学奖和化学奖的获得者玛丽·居里夫人、波动力学的创始人路易·德布罗意等世界杰出科学家于1920年共同创立，目前出版科技期刊70多种。本次收购实现了公司从“造船出海”到“买船出海”的跨域发展，进一步完善了公司的国际化业务布局，提高了公司的国际影响力。

在“走出去”方面，公司《野生大熊猫科学探秘》《气体爆轰物理及其统一框架理论》等共计21个项目获“经典中国”项目资助，有《植物发生器官》《旅游地学概论》等共计9个项目获“丝路书香”项目资助。自2011年以来，已连续多年被商务部、中宣部、财政部、文化部等部委联合授予“国家文化出口重点企业”称号。2019年、2020年公司连续两年入选“全球出版50强”，“全球出版50强”排名相当于世界出版行业的“财富50强”，自2007年开始首次发布，之后每年更新。“全球出版50强排名”由法国出版杂志《图书周刊》（Livres Hebdo）发起，由RWCC国际书业研究院（RuedigerWischenbart Content and Consulting）实施研究并撰写报告，每年八月或九月由中国百道网、德国《图书报道》、美国《出版人周刊》和巴西的《出版新闻》全球同步发布。

（五）融合发展优势

自2013年起，公司就明确了从传统出版向知识服务转型升级的总体发展战略，积极布局专业学科知识库、数字教育综合服务、医疗健康大数据三大创新业务方向，加快推进了多个数字化平台建设，推动业务公司融合发展。经过多年的努力，公司多个项目取得突破，开发上线了“科学文库”“科学智库”“中国生物志库”“中国古生物地层知识库”“细胞生物学3D模型和3D动画教学资源库”“中科云教育平台”“爱医课”“安徽信息技术教学辅助平台”“中科医库”“康复医学云平台”等一系列数字产品或知识服务平台。这些数字产品或知识服务平台的陆续上线，不仅加速推动公司实现业务转型和融合发展，还为公司未来持续发展提供了新动力。

为推动公司数字项目的开发建设，培育自有技术团队，做好公司未来数字产品的及时更新迭代与长期运营维护，公司于2019年在苏州注册设立了中科传媒科技有限责任公司，目前已构建了一支专业的技术研发团队。未来，中科传媒科技有限责任公司将打造成为支撑公司转型升级的技术研发中心。

（六）人才队伍优势

近年来，公司已经汇集了一支覆盖各学科领域、年龄结构合理的专业化出版人才队伍。截至2020年末，公司近一半员工具有硕士以上学历，超过一半员工具有中级以上职称。公司还拥有一批科技出版的名编名家和行业领军人才，先后有5位同志荣获“韬奋出版奖”，4位同志荣获“中国出版政府奖优秀出版人物奖”，1位同志入选“全国宣传文化系统‘四个一批’人才”，11位同志荣获“全国新闻出版行业领军人才”，3位同志荣获“北京市新闻出版行业领军人才”。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年，国家统筹推进疫情防控和经济社会发展，宏观经济延续稳中向好的趋势，经济持续稳定恢复。公司围绕发展战略和经营计划目标，在积极开展建党百年庆祝活动的同时，继续做好疫情防控工作，加大转型升级力度，深化精细化管理，各项业务协调发展，整体运营稳中向好，取得了良好的社会效益和经济效益。

（一）经营质量效益不断提升，业绩实现同比较大增长

2021年上半年，公司实现营业收入117,016.89万元，比去年同期增长19.49%；实现归属于母公司的净利润21,896.10万元，比去年同期增长64.37%，归属于母公司股东权益为426,154.79万元，较2020年末增长0.25%。

（二）重大项目屡获佳绩，品牌影响力不断提高

在社会效益方面，公司始终坚持高质量发展，持续强化精品出版，着力提升公司品牌和社会影响力。2021年7月，第五届中国出版政府奖评选评选结果公布，公司出版的《科技强国建设之路：中国与世界》等3种图书获图书奖；《时变随机系统：稳定性与自适应理论》等3种图书获图书提名奖；《国家科学评论》获期刊奖；《中国科学》杂志社总经理王志欣获优秀出版人物奖。中国出版政府奖是我国新闻出版领域的最高奖，每三年评选一次，旨在表彰和奖励国内新闻出版业优秀出版物、出版单位和个人。自2007年第一届中国出版政府奖公布至今，科学出版社在五届中国出版政府奖评选中，共计获奖37项，其中图书奖20项，图书获奖数量位居全国出版社前列。

2021年8月，中宣部公布2021年主题出版重点出版物选题目录，我公司申报的《百位著名科学家入党志愿书》《中国乡村振兴之路—理论、制度与政策》入选。其中，《百位著名科学家入党志愿书》作为中科院为贯彻落实习总书记传承弘扬科学家精神的有关指示精神开展的重要工作之一，列入中科院庆祝建党100周年的重大工作部署。该书6月正式出版，入选了中宣部“书映百年伟业——庆祝中国共产党成立100周年好书荐读”活动6月书单，创造了良好的社会效益和经济效益。

（三）推动一流科技期刊建设，国际影响力大幅提升

报告期内，公司积极贯彻落实《关于深化改革 培育世界一流科技期刊的意见》等文件精神，加快推动中国科技期刊卓越行动计划各项目的实施，坚持以“精品化、国际化、集群化、数字化、专业化”的总体思路推动科技期刊业务加快发展。

公司目前出版科技期刊511种，其中英文期刊245种，超过中国英文科技期刊总数的1/3；SCI收录期刊97种，超过中国SCI期刊总数的1/3，其中Q1区期刊32种，占中国Q1区期刊的1/3左右；EI收录期刊80种，占中国EI期刊总数的1/4左右。

根据2021年6月30日科睿唯安（Clarivate Analytics）公布的2020年度《期刊引证报告》（Journal Citation Reports，JCR），公司主办和出版的英文期刊SCI影响因子持续提升。《国家科学评论》最新的影响因子为17.275，排名保持在全球综合性期刊第三名，仅次于Nature和Science；《科学通报》（Science Bulletin）影响因子突破10，达到11.780；《能源化学》（Journal of Energy Chemistry）影响因子达到9.676，列位国际同学科期刊第二名。法国EDP Sciences 出版的期刊中，有2种期刊位居国际同领域期刊排名Q1区，其中《天文学与天体物理学》（Astronomy & Astrophysics，A&A）是世界三大天文学原创研究论文发表期刊之一，影响因子达到5.802；《自然现象的数学建模》（Mathematical Modelling of NaturalPhenomena ，MMNP)影响因子达到4.157，居国际同学科期刊排名前2%。公司与爱思唯尔合资创

办的北京科爱森蓝文化传播有限公司共有17种期刊获得影响因子，13种期刊处于Q1区，9种期刊位居世界同学科前五名。其中，《生物活性材料》（Bioactive Materials）影响因子达到

14.593，《镁合金》（

Journal of Magnesium and Alloys）影响因子达到10.088，均居同领域学术期刊第一名。

此外，公司以SciEngine为核心开展期刊运营，持续强化SciEngine平台建设，不断提升平台性能和用户体验。

（四）聚焦产业转型升级，加速推进融合发展

报告期内，公司根据“十四五”战略规划纲要，在专业学科知识库、数字教育云服务、医疗健康大数据三大业务方向上继续发力，加速推进企业融合发展。2021年，公司“中国古生物地层知识库”“安徽信息技术教学辅助平台”第一批数字产品和平台相继建成上线；另外，“中国土壤知识库”等第二批数字产品研发项目也陆续立项。

在专业学科知识库方面，公司打造的“科学文库”“科学智库”“中国生物志库”等产品，内容资源不断丰富，销售收入实现较快增长。公司新开发的“中国古生物地层知识库”于今年6月正式上线发布，目前有多个机构试用。

在数字教育云服务方面，公司以数字教材、配套资源为基础，积极开拓在线教育业务，公司开发的“安徽信息技术教学辅助平台”“信息技术考试模拟平台”2021版建设完成，“信息技术考试模拟平台”目前注册用户达11020人。公司K12数字教育产品库一期已上线，二期资源建设已完成，平台用户已达1019万。

在医疗健康大数据方面，公司打造的“中科医库”“康复医学”等多媒体医学知识服务云平台，持续聚集优质医学资源，新增临床影像案例库、体格检查规范视频、中医名家案例库等多个新产品，不断加强与知名医院、权威专家的合作，为临床医学人才培养、为辅助临床决策及提升医疗机构诊疗水平提供更加有力的支持。

（五）内外联动不断深入，国际传播能力持续提升

报告期内，公司进一步加强与海外子公司EDP Sciences的内容资源整合力度，上半年有13种图书通过法国EDP公司出版并实现海外发行销售，此外，还有多种期刊通过法国EDP公司平台实现国际化传播发布。同时，公司不断强化国际传播力建设，上半年共签署版权引进合同68种；签署版权输出、合作出版协议57种。上半年，公司《气体爆轰物理及其统一框架理论》《植物园学》获“经典中国”项目资助；《亚非沙漠蝗虫灾情遥感监测》项目获“丝路书香”资助。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,170,168,926.99	979,337,526.83	19.49
营业成本	788,369,977.70	692,986,368.12	13.76
销售费用	66,423,750.21	60,029,712.94	10.65
管理费用	112,898,492.36	120,087,066.37	-5.99
财务费用	-52,696,781.70	-48,445,780.93	8.77
研发费用	2,406,637.73	1,843,176.09	30.57
经营活动产生的现金流量净额	-12,196,437.81	-829,915,469.94
投资活动产生的现金流量净额	-1,191,576,623.76	-20,171,858.28
筹资活动产生的现金流量净额	-203,875,079.16	-736,536.13

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	83,796.05	14.14	295,307.77	51.66	-71.62	主要系按照新准则要求调整了本期定期存款列示所致。
交易性金融资产	26,470.00	4.47	895.00	0.16	2,857.54	主要系本期购买计

						入交易性金融资产的理财产品所致。
在建工程	5,430.91	0.92	3,287.05	0.57	65.22	主要系本期基建工程投入增加所致。
应付职工薪酬	2,817.60	0.48	1,820.78	0.32	54.75	主要系本期人力成本增加所致。
递延所得税资产	307.29	0.05	209.73	0.04	46.51	主要系本期计提资产减值准备所致。
递延收益	2,526.00	0.43	4,446.59	0.78	-43.17	主要系本期转入到递延收益的政府补助减少所致。
长期待摊费用	14.87	0.00	28.66	0.01	-48.12	主要系本期房屋装修费用摊销所致。
预计负债	68.88	0.01	975.22	0.17	-92.94	主要由于已逐步完成并购EDP Sciences后续合同事项。

报告期内，公司货币资金项目78.12万元以定期存款作为保证金、账户冻结。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	本期变动
交易性金融资产		264,700,000.00	264,700,000.00
应收款项融资	12,942,139.41	3,326,801.03	-9,615,338.38
其他权益工具投资	101,741,681.53	102,414,111.97	672,430.44
合计	114,683,820.94	370,440,913.00	255,757,092.06

被投资单位	主要业务	注册资本	总资产	归属于母公司股东的净资产	归属于母公司股东的净利润
北京中科进出口有限责任公司	经营图书、科技类报刊、电子书及电子文献的进口业务；批发、零售图书、报纸、期刊、电子出版物；经营图书报刊、文献资料的进出口业务；承办版权贸易业务；销售通讯器材及设备、教学设备、电子产品、仪器仪表、机械电器设备、纸张、化工产品（不含一类易制毒化学品）；组织展览活动；信息咨询（中介除外）；	10000.00	86,407.98	30,214.31	2,386.08

	技术进出口；代理进出口、货物进出口。
科学出版社成都有限责任公司	国内图书、期刊发行，图书出版咨询服务，承办相关会议，人员培训；文化用品、工艺美术品、计算机软件销售。	500.00	17,585.96	14,628.47	515.39
《中国科学》杂志社有限责任公司	《中国科学》系列和《科学通报》系列的出版和发行；本版期刊批发、零售；设计和制作印刷品广告，利用自《中国科学》系列和《科学通报》系列发布广告；科技咨询、服务、培训；学术交流、科技展览。	5000.00	16,730.82	16,226.07	812.06

3.政策风险

今年，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》，中小学教辅市场在新要求下面临着调整的压力，公司K12教辅业务板块也将会面临市场变化带来的挑战。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年5月21日	http://www.sse.com.cn	2021年5月22日	各项议案均审 议通过，不存 在否决议案的 情况。

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	/
每10股派息数(元)（含税）	/
每10股转增数（股）	/
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，并对污染源采取相应的治理措施。

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

为推动公司数字化、绿色化业务模式发展，公司继续积极推动POD业务发展。作为公司经营策略调整的重要举措，POD 业务已成为支撑公司转型升级的有效抓手，不但转变了传统的以产定销的模式，提高印刷质量，减少纸张浪费、有效控制库存、降低资产减值损失、提升公司经营质量，而且还可以减少排污，减少车间热源和噪音污染，改善车间空气质量，提高车间卫生状况，进一步实现绿色印刷。公司POD 业务的快速发展已经受到业界以及行业主管部门的认可。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

报告期内，公司积极助力文化扶贫，捐赠科普书籍800册参与中科院工会“科普促发展 助力金张掖”职工志愿服务活动。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	股份限售	出版集团	1.公司所持发行人A股股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；发行人上市后6个月内如发行人A股股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本公司持有发行人A股股票的锁定期限自动延长6个月。 2.公司自持有发行人A股股份锁定期满之日起两年内，在不影响控股地位的前提下，根据经营需要减持不超过减持前所持股份总数的15%，减持价格不低于本次股票发行价格（如因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，须按照证券交易所的有关规定作除权除息价格调整）；公司将提前三个交易日通知发行人减持事宜并予以公告后，再实施减持计划；如以上事项被证明不真实或未被遵守，本公司承诺将出售股票的不当收益或价差部分交予发行人，且所持其余流通股自未能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。	公司自持有发行人A股股份锁定期满之日起两年内	是	是	不适用	不适用

解决同业竞争	出版集团	1．公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业目前没有、将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。 2．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业未来若取得可能与股份公司构成竞争关系的企业权益，本公司同意将该等资产或业务通过适当的、有效的方式及时进行处理，以消除同业竞争的情形，处理方式包括但不限于（1）向第三方转让、出售在该等企业中的股权/股份；（2）在条件允许的情形下，将该等资产及业务纳入股份公司之经营或资产体系；（3）在条件允许的情形下，由股份公司购买该等资产，并将尽最大努力促使该交易的价格公平合理。 3．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他下属企业出现违背以上承诺的情况，给股份公司带来的任何损失均由本公司承担，以使股份公司恢复到产生损失或者承担责任之前的状态。	2014年6月24日出具《关于避免同业竞争的承诺函》，有效期自签署之日起至公司不再是股份公司之控股股东或股份公司终止在证券交易所上市之日止。	是	是	不适用	不适用
解决同业竞争	国科控股	1．公司以及公司实际控制的除股份公司以外所有级别的其他子公司目前没有、将来也不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动。 2．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他子公司未来若取得可能与股份公司构成竞争关系的企业权益，本公司同意将该等资产或业务通过适当的、有效的方式及时进行处理，以消除同业竞争的情形，处理方式包括但不限于（1）向	2014年6月24日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，有效期自签署之日起至国科控股不再是本公司之实际控制人或本公司终止在	是	是	不适用	不适用

第三方转让、出售在该等企业中的股权/股份；（2）在条件允许的情形下，将该等资产及业务纳入股份公司之经营或资产体系；（3）在条件允许的情形下，由股份公司购买该等资产，并将尽最大努力促使该交易的价格公平合理。 3．如公司以及公司实际控制的除股份公司以外的其他子公司出现违背以上承诺的情况，给股份公司带来的任何损失均由本公司承担，以使股份公司恢复到产生损失或者承担责任之前的状态。

证券交易所上市之日止。

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所付数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司与北京中科印刷有限公司发生委托印刷制排的关联交易	http://www.sse.com.cn（公告编号:2021-010）
公司下属子公司与出版集团发生的关联租赁交易	http://www.sse.com.cn（公告编号:2021-010）

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

2019年公司年报中披露的未决案件进展情况如下：

关于本公司起诉北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆、北京超星神州科创技术有限责任公司、北京邮电大学著作权纠纷案，涉及金额约为520万元，经北京知识产权法院一审后，驳回本公司诉讼请求。本公司又上诉到北京市高级人民法院，北京市高级人民法院裁定发回北京知识产权法院重审。2020年8月12日，重审判决被告北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆停止侵权，并连带赔偿本公司经济损失和合理支出共计约为98万元。重审判决后，北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆提起上诉，目前尚未开庭，无法确定获得补偿的可能性。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	23,359
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国科技出版传媒集团有限公司	0	582,255,000	73.66	0	无	0	国有法人
人民邮电出版社有限公司	0	29,406,818	3.72	0	无	0	国有法人
电子工业出版社有限公司	0	29,406,818	3.72	0	无	0	国有法人
中国科学院控股有限公司	0	5,881,364	0.74	0	无	0	国有法人

香港中央结算有限公司	-108,713	3,870,072	0.49	0	无	0		境外法人
戚世旺	323,500	3,000,000	0.38	0	无	0		境内自然人
深圳昭图投资管理有限公司－昭图5期证券投资基金	-590,022	2,255,000	0.29	0	无	0		境内非国有法人
周雅仙	415,900	2,050,075	0.26	0	无	0		境内自然人
周国兴	607,000	1,810,000	0.23	0	无	0		境内自然人
黄晓霞	0	1,471,500	0.19	0	无	0		境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
中国科技出版传媒集团有限公司		582,255,000			人民币普通股		582,255,000
人民邮电出版社有限公司		29,406,818			人民币普通股		29,406,818
电子工业出版社有限公司		29,406,818			人民币普通股		29,406,818
中国科学院控股有限公司		5,881,364			人民币普通股		5,881,364
香港中央结算有限公司		3,870,072			人民币普通股		3,870,072
戚世旺		3,000,000			人民币普通股		3,000,000
深圳昭图投资管理有限公司－昭图5期证券投资基金		2,255,000			人民币普通股		2,255,000
周雅仙		2,050,075			人民币普通股		2,050,075
周国兴		1,810,000			人民币普通股		1,810,000
黄晓霞		1,471,500			人民币普通股		1,471,500
前十名股东中回购专户情况说明		不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司前十名股东中，第一大股东中国科技出版传媒集团有限公司是第五大股东中国科学院控股有限公司下属全资子公司。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 中国科技出版传媒股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	837,960,536.43	2,243,999,078.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	264,700,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	154,526,504.60	103,443,079.50
应收款项融资	七、6	3,326,801.03	12,942,139.41
预付款项	七、7	246,650,649.51	255,261,977.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	42,941,069.36	51,376,507.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	680,314,982.50	631,165,345.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	944,374,012.38	183,462,964.23
流动资产合计		3,174,794,555.81	3,481,651,091.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	七、14	2,056,451,943.09	1,857,483,450.39
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	七、18	102,414,111.97	101,741,681.53
其他非流动金融资产
投资性房地产	七、20	60,676,550.67	59,299,407.35
固定资产	七、21	228,088,184.64	238,991,079.97
在建工程	七、22	54,309,105.67	49,997,315.69
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	七、25	11,171,862.23
无形资产	七、26	96,156,680.63	102,132,225.24
开发支出	七、27	7,888,148.52	7,162,073.84
商誉	七、28	58,885,794.92	61,481,421.78
长期待摊费用	七、29	148,713.68	207,694.38
递延所得税资产	七、30	3,072,863.22	2,252,409.24
其他非流动资产	七、31	70,841,057.23	69,757,476.48
非流动资产合计		2,750,105,016.47	2,550,506,235.89
资产总计		5,924,899,572.28	6,032,157,326.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	751,051,472.49	670,018,532.56
预收款项
合同负债	七、38	555,940,620.43	734,733,849.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	28,175,996.63	31,878,556.30
应交税费	七、40	8,096,087.14	32,070,087.91
其他应付款	七、41	127,415,929.19	114,725,231.87
其中：应付利息
应付股利		114,288.45	114,288.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	889,118.21	240,750.00
其他流动负债	七、44	15,568,387.26	16,768,512.05
流动负债合计		1,487,137,611.35	1,600,435,519.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	1,647,341.05	2,050,389.59
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	7,089,994.51
长期应付款	七、48	98,071,693.70	99,166,146.60
长期应付职工薪酬
预计负债	七、50	688,787.05	719,148.10
递延收益	七、51	25,269,961.94	33,494,101.94
递延所得税负债	七、30	5,055,944.10	5,889,751.59
其他非流动负债	七、52	5,066,911.71	4,368,584.32
非流动负债合计		142,890,634.06	145,688,122.14

负债合计		1,630,028,245.41	1,746,123,642.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	790,500,000.00	790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	783,805,592.79	783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益	七、57	20,046,381.36	27,463,500.78
专项储备
盈余公积	七、59	266,556,352.49	266,556,352.49
一般风险准备
未分配利润	七、60	2,400,639,621.29	2,382,465,648.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		4,261,547,947.93	4,250,791,094.26
少数股东权益		33,323,378.94	35,242,590.60
所有者权益（或股东权益）合计		4,294,871,326.87	4,286,033,684.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,924,899,572.28	6,032,157,326.96

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		355,704,020.01	1,279,588,718.04
交易性金融资产		145,500,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	176,874,757.85	130,556,590.56
应收款项融资		3,195,072.23	12,742,139.41
预付款项		8,680,530.53	7,351,607.75
其他应收款	十七、2	123,509,496.27	130,120,769.46
其中：应收利息
应收股利
存货		532,324,187.61	493,435,274.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		664,451,114.41	57,999,433.14
流动资产合计		2,010,239,178.91	2,111,794,532.48
非流动资产：

债权投资		1,760,743,340.15	1,653,611,752.24
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	313,271,764.24	313,271,764.24
其他权益工具投资		102,398,739.57	101,725,631.53
其他非流动金融资产
投资性房地产		49,530,495.52	50,648,152.54
固定资产		135,625,828.25	138,702,067.05
在建工程		54,309,105.67	49,997,315.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		792,437.64
无形资产		60,027,906.92	62,944,046.37
开发支出		7,888,148.52	7,162,073.84
商誉
长期待摊费用		148,713.68	186,137.63
递延所得税资产
其他非流动资产		69,102,847.80	67,163,611.25
非流动资产合计		2,553,839,327.96	2,445,412,552.38
资产总计		4,564,078,506.87	4,557,207,084.86
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		461,506,679.22	441,328,457.03
预收款项
合同负债		182,620,806.19	179,980,031.10
应付职工薪酬		4,611,118.59	3,746,039.77
应交税费		3,434,637.86	11,352,874.19
其他应付款		89,109,614.14	74,338,646.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		11,322,036.18	12,413,447.47
流动负债合计		752,604,892.18	723,159,496.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		17,357.00
长期应付款		91,918,453.00	93,918,453.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		24,811,065.89	24,811,065.89
递延所得税负债

其他非流动负债		4,860,003.05	4,628,603.19
非流动负债合计		121,606,878.94	123,358,122.08
负债合计		874,211,771.12	846,517,618.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		790,500,000.00	790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		785,664,859.56	785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益		28,102,569.72	26,865,960.63
专项储备
盈余公积		266,556,352.49	266,556,352.49
未分配利润		1,819,042,953.98	1,841,102,293.55
所有者权益（或股东权益）合计		3,689,866,735.75	3,710,689,466.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,564,078,506.87	4,557,207,084.86

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,170,168,926.99	979,337,526.83
其中：营业收入	七、61	1,170,168,926.99	979,337,526.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		922,152,075.93	830,874,026.67
其中：营业成本	七、61	788,369,977.70	692,986,368.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	4,749,999.63	4,373,484.08
销售费用	七、63	66,423,750.21	60,029,712.94
管理费用	七、64	112,898,492.36	120,087,066.37
研发费用	七、65	2,406,637.73	1,843,176.09
财务费用	七、66	-52,696,781.70	-48,445,780.93
其中：利息费用		117,207.93	48,621.30
利息收入		50,875,351.22	46,625,485.91

加：其他收益	七、67	8,802,460.76	14,763,220.22
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	2,262,748.06	1,543,061.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-3,366,854.67	-7,142,939.56
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、72	-40,096,357.06	-42,215,233.44
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		215,618,848.15	115,411,608.62
加：营业外收入	七、74	646,374.51	14,570,863.30
减：营业外支出	七、75	106,776.09	100,324.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		216,158,446.57	129,882,147.02
减：所得税费用	七、76	-883,314.86	-1,854,849.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		217,041,761.43	131,736,996.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		217,041,761.43	131,736,996.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		218,960,973.09	133,209,895.83
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,919,211.66	-1,472,898.93
六、其他综合收益的税后净额		-7,417,119.42	2,521,969.15
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-7,417,119.42	2,521,969.15
1.不能重分类进损益的其他综合收益		1,236,609.09	-257,994.72
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动		1,236,609.09	-257,994.72
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-8,653,728.51	2,779,963.87
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-8,653,728.51	2,779,963.87
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		209,624,642.01	134,258,966.05
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		211,543,853.67	135,731,864.98
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,919,211.66	-1,472,898.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.28	0.17
（二）稀释每股收益(元/股)		0.28	0.17

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	467,451,225.17	362,000,443.85
减：营业成本	十七、4	196,899,163.55	162,715,102.64
税金及附加		3,508,299.88	2,319,613.00
销售费用		29,774,133.11	27,282,477.82
管理费用		60,826,351.64	69,201,079.29
研发费用
财务费用		-35,666,475.31	-38,205,411.46
其中：利息费用		83,604.98
利息收入		40,946,762.85	36,048,970.34
加：其他收益		406,763.31	14,723,303.33
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	1,335,612.80	865,365.54
其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,731,390.92	-2,668,816.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-33,451,347.01	-40,265,245.63
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		178,669,390.48	111,342,189.30
加：营业外收入		72,822.40	7,074,163.74
减：营业外支出		14,552.45	4,339.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		178,727,660.43	118,412,013.88
减：所得税费用			108,732.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		178,727,660.43	118,303,280.90
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		178,727,660.43	118,303,280.90
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		1,236,609.09	-258,285.72
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		1,236,609.09	-258,285.72
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		1,236,609.09	-258,285.72
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		179,964,269.52	118,044,995.18

七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		968,056,382.68	808,504,567.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		72,829.41	107,736.98
收到其他与经营活动有关的现金		69,527,019.98	186,759,898.52
经营活动现金流入小计		1,037,656,232.07	995,372,203.31
购买商品、接受劳务支付的现金		704,569,641.13	635,856,135.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		208,781,425.07	202,921,217.41
支付的各项税费		47,549,147.13	27,221,659.85
支付其他与经营活动有关的现金		88,952,456.55	959,288,660.91
经营活动现金流出小计		1,049,852,669.88	1,825,287,673.25

经营活动产生的现金流量净额		-12,196,437.81	-829,915,469.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		477,183,501.05	129,750,000.00
取得投资收益收到的现金		22,758,009.20	1,543,061.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,890.00	4,916.79
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		504,368,532.37	6,020,000.00
投资活动现金流入小计		1,004,311,932.62	137,317,978.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		6,522,102.93	10,475,453.45
投资支付的现金		741,285,093.97	138,815,683.29
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,448,081,359.48	8,198,699.57
投资活动现金流出小计		2,195,888,556.38	157,489,836.31
投资活动产生的现金流量净额		-1,191,576,623.76	-20,171,858.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			92,611.85
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			92,611.85
偿还债务支付的现金		413,212.54	58,233.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		200,830,989.64	47,747.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			32,218.33
支付其他与筹资活动有关的现金		2,630,876.98	723,166.90
筹资活动现金流出小计		203,875,079.16	829,147.98
筹资活动产生的现金流量净额		-203,875,079.16	-736,536.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,990,416.40	2,870,930.16
五、现金及现金等价物净增加额		-1,405,657,724.33	-847,952,934.19
加：期初现金及现金等价物余额		2,242,837,038.35	3,800,584,609.58

六、期末现金及现金等价物余额

837,179,314.02

2,952,631,675.39

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		441,720,515.85	312,544,301.16
收到的税费返还		-	6,034.11
收到其他与经营活动有关的现金		45,418,737.98	122,395,911.46
经营活动现金流入小计		487,139,253.83	434,946,246.73
购买商品、接受劳务支付的现金		193,909,535.42	223,317,962.35
支付给职工及为职工支付的现金		107,181,708.86	105,049,111.70
支付的各项税费		27,906,393.12	14,885,369.01
支付其他与经营活动有关的现金		47,099,750.15	717,060,471.64
经营活动现金流出小计		376,097,387.55	1,060,312,914.70
经营活动产生的现金流量净额		111,041,866.28	-625,366,667.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		251,313,501.05	2,900,000.00
取得投资收益收到的现金		17,943,914.23	865,365.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		1,490.00	1,517.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		177,061,536.75	5,510,000.00
投资活动现金流入小计		446,320,442.03	9,276,882.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,111,809.12	7,705,538.22
投资支付的现金		396,215,093.97	51,766,782.70
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		878,737,103.25	7,765,036.20
投资活动现金流出小计		1,280,064,006.34	67,237,357.12
投资活动产生的现金流量净额		-833,743,564.31	-57,960,474.58

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		200,787,000.00	-
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		200,787,000.00	-
筹资活动产生的现金流量净额		-200,787,000.00	-
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-923,488,698.03	-683,327,142.55
加：期初现金及现金等价物余额		1,278,593,238.30	2,715,508,506.75
六、期末现金及现金等价物余额		355,104,540.27	2,032,181,364.20

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		27,463,500.78		266,556,352.49		2,382,465,648.20		4,250,791,094.26	35,242,590.60	4,286,033,684.86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				783,805,592.79		27,463,500.78		266,556,352.49		2,382,465,648.20		4,250,791,094.26	35,242,590.60	4,286,033,684.86
三、本期增减变动金额（减少以							-7,417,119.42				18,173,973.09		10,756,853.67	-1,919,211.66	8,837,642.01

“－”号填列）
（一）综合收益总额							-7,417,119.42				218,960,973.09		211,543,853.67	-1,919,211.66	209,624,642.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-200,787,000.00		-200,787,000.00		-200,787,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-200,787,000.00

-200,787,000.00

-200,787,000.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		20,046,381.36		266,556,352.49		2,400,639,621.29		4,261,547,947.93	33,323,378.94	4,294,871,326.87

项目

2020年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

790,500,000.00

783,805,592.79

42,434,425.06

227,624,571.17

2,106,302,792.25

3,950,667,381.27

31,049,202.33

3,981,716,583.60

加：会计政策变更

-

-

前期差

-

-

错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				783,805,592.79		42,434,425.06		227,624,571.17		2,106,302,792.25		3,950,667,381.27	31,049,202.33	3,981,716,583.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							2,521,969.15				133,209,895.83		135,731,864.98	-1,506,518.04	134,225,346.94
（一）综合收益总额							2,521,969.15				133,209,895.83		135,731,864.98	-1,472,898.93	134,258,966.05
（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-33,619.11

-33,619.11

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-33,619.11

-33,619.11

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥

补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				783,805,592.79		44,956,394.21		227,624,571.17		2,239,512,688.08		4,086,399,246.25	29,542,684.29	4,115,941,930.54

公司负责人：林鹏 主管会计工作负责人：石强 会计机构负责人：王燕

母公司所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		26,865,960.63		266,556,352.49	1,841,102,293.55	3,710,689,466.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				785,664,859.56		26,865,960.63		266,556,352.49	1,841,102,293.55	3,710,689,466.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							1,236,609.09			-22,059,339.57	-20,822,730.48
（一）综合收益总额							1,236,609.09			178,727,660.43	179,964,269.52
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配										-200,787,000.00	-200,787,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-200,787,000.00	-200,787,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		28,102,569.72		266,556,352.49	1,819,042,953.98	3,689,866,735.75

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他

一、上年期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		42,931,894.58		227,624,571.17	1,640,911,261.64	3,487,632,586.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	790,500,000.00				785,664,859.56		42,931,894.58		227,624,571.17	1,640,911,261.64	3,487,632,586.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-258,285.72			118,303,280.90	118,044,995.18
（一）综合收益总额							-258,285.72			118,303,280.90	118,044,995.18
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	790,500,000.00				785,664,859.56		42,673,608.86		227,624,571.17	1,759,214,542.54	3,605,677,582.13

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（1）公司注册地、组织形式和总部地址。

中国科技出版传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），系由科学出版社有限责任公司截至2010年9月30日经审计的净资产折股，于2011年5月12日整体变更设立的股份有限公司。2017年1月18日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]3111号”文《关于核准中国科技出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股13,050万股(每股面值1元)，增加注册资本人民币130,500,000.00元，变更后的注册资本为人民币790,500,000.00元，实收股本为人民币790,500,000.00元。本公司企业法人统一社会信用代码为911100007109346842，注册地址为北京市东城区东黄城根北街16号，组织形式为股份有限公司，法定代表人为林鹏。

截至2021年6月30日，本公司的母公司为中国科技出版传媒集团有限公司，本公司的实际控制人为中国科学院控股有限公司。

（2）公司的业务性质和主要经营活动。

本公司所处行业为出版发行业，从事的主要业务为各类图书、期刊、杂志、电子出版物的出版、批发、零售、发行，设计、制作印刷品广告，利用自有杂志发布广告。公司的主要产品的用途是为消费者提供知识、信息。

（3）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。

本财务报表由本公司董事会于2021年8月27日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

本公司报告期内纳入合并范围的子公司（含三级子公司）共20家，合并范围较上年无变化。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得

的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

（1）合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

（2）合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1）收取金融资产现金流量的权利届满；

2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

（2）金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告；3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

（4）金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（5）金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。

1）预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：

第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。

第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段：初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

3）应收款项及租赁应收款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

（6）金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金

融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、无论是否含重大融资成分的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型进行处理。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

（1）具体组合及计量预期信用损失的方法

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——账龄信用风险特征组合 其他应收款——账龄信用风险特征组合	具有类似信用风险特征	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
应收账款——合并范围内关联方组合 其他应收款——合并范围内关联方组合	具有类似信用风险特征	纳入合并会计报表范围内的关联公司之间的应收账款一般预期无信用损失，但有确凿证据表明发生坏账的情形

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
		除外

育类采用按版龄分析法并结合个别认定法计提存货跌价准备，版龄分析法按照期末版龄、库存图书码洋的下列比例计提存货跌价准备：

版 龄	科技高教类计提比例(%)	中小学文化教育类计提比例(%)
1年以内（含1年）	0	0
1-2年（含2年）	5	10
2-3年（含3年）	10	15
3-4年（含4年）	15	20
4年以上	25	20

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）投资成本的确定

1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）长期股权投资的处置

1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30	5.00	3.17
机器设备	年限平均法	5-8	5.00	19.00-11.87
运输工具	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
电子设备及其他	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50

24. 在建工程

√适用 □不适用

（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产包括土地使用权、软件、数字期刊平台、商标权、版权及客户关系等，按成本进行初始计量。

2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命不确定的无形资产不摊销，本公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

本公司研究开发项目通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除了社会基本养老保险外,职工参加由本公司设立的退休福利供款计划。职工按照一定基数的一定比例向年金计划供款。本公司按固定的金额向年金计划供款,供款在发生时计入当期损益。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1）收入的确认本公司的收入主要包括①商品销售收入②提供劳务收入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

①本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：

a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。b.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。c.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

②对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：

a.本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

c.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

d.本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

e.客户已接受该商品。

f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策：

①出版企业：a.出版企业销售出版物的收入按出版单位与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定；b.采用预交定金方式销售出版物时，以发出出版物进行结算时确认销售收

入；c.采用直接收款方式销售出版物时，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将提货单交付购买方时确认销售收入；

②发行企业（包括出版物进口）：出版物发行企业按业务性质确认销售收入实现。出版物零售业务，以收取货款或取得索取货款的凭据，并将货物提交给购买方时确认销售收入。出版物批发业务，采用如下方式确认销售收入的实现：a.采用代销方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时(取得代销清单时点)确认销售收入；b.采取买断方式销售出版物的，以出版物发出后进行结算时（购买方确认收货时点）确认销售收入。3）收入的计量本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

①可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

②重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

③非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

④应付客户对价

针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。

企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

（4）对收入确认具有重大影响的判断

本公司所采用的以下判断，对收入确认的时点和金额具有重大影响：

对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（3）政府补助采用总额法：

1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方

法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用

实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
因执行新租赁准则，本公司确认使用权资产和租赁负债等报表项目。		合并资产负债表中使用权资产期初列示金额调增12,615,741.98元，一年内到期的非流动负债期初列示金额调增643,254.91元，租赁负债期初列示金额调增11,812,650.03元，预付账款期初列示金额调减159,837.04元； 母公司资产负债表中使用权资产期初列示金额调增1,936,896.23元，租赁负债期初列示金额调增1,777,059.19元，预付账款期初列示金额调减159,837.04元；

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	2,243,999,078.30	2,243,999,078.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据

应收账款	103,443,079.50	103,443,079.50
应收款项融资	12,942,139.41	12,942,139.41
预付款项	255,261,977.20	255,102,140.16	-159,837.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	51,376,507.24	51,376,507.24
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	631,165,345.19	631,165,345.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	183,462,964.23	183,462,964.23
流动资产合计	3,481,651,091.07	3,481,491,254.03	-159,837.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	1,857,483,450.39	1,857,483,450.39
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	101,741,681.53	101,741,681.53
其他非流动金融资产
投资性房地产	59,299,407.35	59,299,407.35
固定资产	238,991,079.97	238,991,079.97
在建工程	49,997,315.69	49,997,315.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		12,615,741.98	12,615,741.98
无形资产	102,132,225.24	102,132,225.24
开发支出	7,162,073.84	7,162,073.84
商誉	61,481,421.78	61,481,421.78
长期待摊费用	207,694.38	207,694.38
递延所得税资产	2,252,409.24	2,252,409.24
其他非流动资产	69,757,476.48	69,757,476.48
非流动资产合计	2,550,506,235.89	2,563,121,977.87	12,615,741.98
资产总计	6,032,157,326.96	6,044,613,231.90	12,455,904.94
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	670,018,532.56	670,018,532.56
预收款项
合同负债	734,733,849.27	734,733,849.27
卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	31,878,556.30	31,878,556.30
应交税费	32,070,087.91	32,070,087.91
其他应付款	114,725,231.87	114,725,231.87
其中：应付利息
应付股利	114,288.45	114,288.45
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	240,750.00	884,004.91	643,254.91
其他流动负债	16,768,512.05	16,768,512.05
流动负债合计	1,600,435,519.96	1,601,078,774.87	643,254.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,050,389.59	2,050,389.59
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		11,812,650.03	11,812,650.03
长期应付款	99,166,146.60	99,166,146.60
长期应付职工薪酬
预计负债	719,148.10	719,148.10
递延收益	33,494,101.94	33,494,101.94
递延所得税负债	5,889,751.59	5,889,751.59
其他非流动负债	4,368,584.32	4,368,584.32
非流动负债合计	145,688,122.14	157,500,772.17	11,812,650.03
负债合计	1,746,123,642.10	1,758,579,547.04	12,455,904.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	790,500,000.00	790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	783,805,592.79	783,805,592.79
减：库存股
其他综合收益	27,463,500.78	27,463,500.78
专项储备
盈余公积	266,556,352.49	266,556,352.49
一般风险准备
未分配利润	2,382,465,648.20	2,382,465,648.20
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	4,250,791,094.26	4,250,791,094.26
少数股东权益	35,242,590.60	35,242,590.60
所有者权益（或股东权益）合计	4,286,033,684.86	4,286,033,684.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计	6,032,157,326.96	6,044,613,231.90	12,455,904.94

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。

母公司资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,279,588,718.04	1,279,588,718.04
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	130,556,590.56	130,556,590.56
应收款项融资	12,742,139.41	12,742,139.41
预付款项	7,351,607.75	7,191,770.71	-159,837.04
其他应收款	130,120,769.46	130,120,769.46
其中：应收利息
应收股利
存货	493,435,274.12	493,435,274.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	57,999,433.14	57,999,433.14
流动资产合计	2,111,794,532.48	2,111,634,695.44	-159,837.04
非流动资产：
债权投资	1,653,611,752.24	1,653,611,752.24
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	313,271,764.24	313,271,764.24
其他权益工具投资	101,725,631.53	101,725,631.53
其他非流动金融资产
投资性房地产	50,648,152.54	50,648,152.54
固定资产	138,702,067.05	138,702,067.05
在建工程	49,997,315.69	49,997,315.69
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,936,896.23	1,936,896.23
无形资产	62,944,046.37	62,944,046.37
开发支出	7,162,073.84	7,162,073.84
商誉
长期待摊费用	186,137.63	186,137.63
递延所得税资产
其他非流动资产	67,163,611.25	67,163,611.25
非流动资产合计	2,445,412,552.38	2,447,349,448.61	1,936,896.23
资产总计	4,557,207,084.86	4,558,984,144.05	1,777,059.19

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	441,328,457.03	441,328,457.03
预收款项
合同负债	179,980,031.10	179,980,031.10
应付职工薪酬	3,746,039.77	3,746,039.77
应交税费	11,352,874.19	11,352,874.19
其他应付款	74,338,646.99	74,338,646.99
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	12,413,447.47	12,413,447.47
流动负债合计	723,159,496.55	723,159,496.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,777,059.19	1,777,059.19
长期应付款	93,918,453.00	93,918,453.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	24,811,065.89	24,811,065.89
递延所得税负债
其他非流动负债	4,628,603.19	4,628,603.19
非流动负债合计	123,358,122.08	125,135,181.27	1,777,059.19
负债合计	846,517,618.63	848,294,677.82	1,777,059.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	790,500,000.00	790,500,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	785,664,859.56	785,664,859.56
减：库存股
其他综合收益	26,865,960.63	26,865,960.63
专项储备
盈余公积	266,556,352.49	266,556,352.49
未分配利润	1,841,102,293.55	1,841,102,293.55
所有者权益（或股东权益）合计	3,710,689,466.23	3,710,689,466.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,557,207,084.86	4,558,984,144.05	1,777,059.19

财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目做出调整。

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物提供劳务产生的增值额	13%、9%、6%、5%、3%、1%
城市维护建设税	应缴流转税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	5%、10%、15%、25%
教育费附加	应缴流转税额	5%

4）依据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）规定，本公司子公司中科数字出版传媒有限公司的软件产品可以享受软件产品增值税政策，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，自2020年6月1日起开始适用。

（2）企业所得税

1）根据财政部、国家税务总局、中宣部《关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》(财税[2019]16号)的规定，本公司（含下属外地分支机构）及子公司《中国科学》杂志社有限责任公司、《科学世界》杂志社有限责任公司、北京学士书店有限责任公司、北京中科进出口有限责任公司、北京科瀚伟业教育科技有限公司自2019年起继续享受免征企业所得税优惠政策，免征期限自2019年1月1日至2023年12月31日。

2）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财税[2020]23号）的规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司科学出版社成都有限责任公司可享受上述企业所得税优惠政策，按照适用优惠税率缴纳企业所得税。

3）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）等规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司下属子公司北京东方科龙图文有限公司、广州科创传媒有限公司、北京中科期刊出版有限公司符合小型微利企业的认定，享受上述企业所得税优惠政策，按照适用优惠税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	92,280.56	130,340.70
银行存款	829,492,054.57	2,242,147,097.85
其他货币资金	8,376,201.30	1,721,639.75
合计	837,960,536.43	2,243,999,078.30
其中：存放在境外的款项总额	50,173,377.99	50,532,473.20

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项781,222.41元，主要为保函保证金、POS机押金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
理财产品	264,700,000.00
合计	264,700,000.00

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	144,004,416.03
1至2年	15,746,197.64
2至3年	3,842,496.88
3至4年	365,884.28
4至5年	1,468,916.92
5年以上	12,077,740.99
合计	177,505,652.74

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,032,353.85	1.71	3,032,353.85	100.00		3,032,353.85	2.46	3,032,353.85	100.00
其中：

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	3,032,353.85	1.71	3,032,353.85	100.00		3,032,353.85	2.46	3,032,353.85	100.00
按组合计提坏账准备	174,473,298.89	98.29	19,946,794.29	11.43		120,005,962.57	97.54	16,562,883.07	13.80	103,443,079.50
其中：

按账龄信用风险特征计提坏账准备的应收账款	174,473,298.89	98.29	19,946,794.29	11.43	154,526,504.60	120,005,962.57	97.54	16,562,883.07	13.80	103,443,079.50
合计	177,505,652.74	/	22,979,148.14	/	154,526,504.60	123,038,316.42	/	19,595,236.92	/	103,443,079.50

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
四川省南充卫生学校	885,606.56	885,606.56	100.00	预计无法收回
北京世纪之光书店	450,914.71	450,914.71	100.00	预计无法收回
儒林图书有限责任公司	323,714.40	323,714.40	100.00	预计无法收回
陕西天地合和出版物物流发行有限公司	300,280.90	300,280.90	100.00	预计无法收回
硅湖职业技术学院	230,000.00	230,000.00	100.00	预计无法收回
北京新联总发图书有限公司	225,184.51	225,184.51	100.00	预计无法收回
广西教联图书发行有限公司	201,351.89	201,351.89	100.00	预计无法收回
沈阳高教图书有限公司	144,342.56	144,342.56	100.00	预计无法收回
玉林市卫生学校	148,095.20	148,095.20	100.00	预计无法收回
杭州学是图书有限公司	122,863.12	122,863.12	100.00	预计无法收回
合计	3,032,353.85	3,032,353.85	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：按照账龄信用风险特征计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	144,004,416.03	7,200,229.27	5.00
1至2年（含2年）	15,746,197.64	1,574,602.81	10.00
2至3年（含3年）	3,842,496.88	768,499.38	20.00
3至4年（含4年）	365,884.28	182,942.15	50.00
4至5年（含5年）	1,468,916.92	1,175,133.54	80.00
5年以上	9,045,387.14	9,045,387.14	100.00
合计	174,473,298.89	19,946,794.29	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账损失	19,595,236.92	3,393,861.19			-9,949.97	22,979,148.14
合计	19,595,236.92	3,393,861.19			-9,949.97	22,979,148.14

单位名称	期末余额	占应收账款总额 的比例(%)	坏账准备余额
安徽新华教育图书发行有限公司	12,518,740.13	7.05	945,711.89
北京海天华教文化传播公司	3,710,648.62	2.09	185,532.43
湖北三新文化传媒有限公司	3,609,824.30	2.03	180,491.21
清华大学图书馆	3,561,555.52	2.01	178,077.78
北京万博书香文化有限公司	3,020,000.00	1.70	151,000.00
合计	26,420,768.57	14.88	1,640,813.31

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	3,326,801.03	12,942,139.41
合计	3,326,801.03	12,942,139.41

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	241,650,043.43	97.98	225,580,690.05	88.37
1至2年	2,394,874.11	0.97	28,285,599.23	11.08
2至3年	2,329,344.63	0.94	1,065,560.59	0.42

3年以上	276,387.34	0.11	330,127.33	0.13
合计	246,650,649.51	100.00	255,261,977.20	100.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
EBSCO International,Inc.	20,948,030.32	8.49
Clarivate Analytics (US) LLC	10,213,408.63	4.14
American Chemical Society	8,568,945.06	3.47
IOP Publishing Ltd	6,797,525.87	2.76
Charlesworth Publishing Services Ltd	6,532,744.65	2.65
合计	53,060,654.53	21.51

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	42,941,069.36	51,376,507.24
合计	42,941,069.36	51,376,507.24

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	29,783,313.84
1至2年	9,490,699.91
2至3年	5,732,089.19
3至4年	2,394,688.96
4至5年	1,611,377.50
5年以上	2,545,876.60
合计	51,558,046.00

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	44,616,040.77	51,374,439.81
备用金	183,423.00	578,929.36
为职工垫付的社保	251,919.26	207,376.39
其他	6,506,662.97	7,871,975.99
合计	51,558,046.00	60,032,721.55

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,747,808.63	6,908,405.68		8,656,214.31
2021年1月1日余额在本期

--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-246,411.75	219,405.23		-27,006.52
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动	-12,231.15			-12,231.15
2021年6月30日余额	1,489,165.73	7,127,810.91		8,616,976.64

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账损失	8,656,214.31	-27,006.52			-12,231.15	8,616,976.64
合计	8,656,214.31	-27,006.52			-12,231.15	8,616,976.64

单位名称

款项的性质

期末余额

账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例(%)

坏账准备 期末余额

电子科技大学	投标保证金	2,052,275.00	1年以内379,600.00元，1-2年489,680.00元，2-3年738,100.00元，3-4年246,875.00元，4-5年198,020.00元	3.98	497,421.50
上海工程技术大学	投标保证金	1,765,768.10	1-2年1,765,768.10元	3.42	176,576.81
内蒙古师范大学	投标保证金	1,703,088.80	1年以内905,712.80元，1-2年475,400.00元，2-3年321,976.00元	3.30	157,220.84
北京工业大学	投标保证金	1,243,266.00	1年以内360,630.00元，1-2年435,686.00元，2-3年446,950.00元	2.41	150,990.10
河北省公共资源交易中心	投标保证金	1,191,033.00	1年以内1,022,821.00元，1-2年168,212.00元	2.31	67,962.25
合计		7,955,430.90		15.42	1,050,171.50

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	82,963,785.57	98,746.83	82,865,038.74	104,413,362.63	98,746.83	104,314,615.80
在产品	94,345,907.76		94,345,907.76	79,884,235.75		79,884,235.75
库存商品	271,062,462.27	66,577,671.75	204,484,790.52	230,987,337.65	57,397,119.95	173,590,217.70
劳务成本	15,693,444.73		15,693,444.73	11,570,084.59		11,570,084.59
发出商品	329,190,294.57	46,264,493.82	282,925,800.75	305,680,190.12	43,873,998.77	261,806,191.35
合计	793,255,894.90	112,940,912.40	680,314,982.50	732,535,210.74	101,369,865.55	631,165,345.19

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	98,746.83					98,746.83
库存商品	57,397,119.95	26,021,894.78	-243,488.22	16,597,854.76		66,577,671.75
发出商品	43,873,998.77	14,074,462.28		11,683,967.23		46,264,493.82
合计	101,369,865.55	40,096,357.06	-243,488.22	28,281,821.99		112,940,912.40

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
结构性存款及利息	728,193,750.00
一年以内到期的定期存款及利息	209,776,482.80	176,354,707.82
待抵扣增值税	5,940,684.11	6,802,972.61
多缴纳所得税	463,095.47	305,283.80
合计	944,374,012.38	183,462,964.23

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
一年以上定期存款及利息	2,056,451,943.09		2,056,451,943.09	1,857,483,450.39		1,857,483,450.39
合计	2,056,451,943.09		2,056,451,943.09	1,857,483,450.39		1,857,483,450.39

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
北京万方数据股份有限公司	66,220,100.00	66,220,100.00
陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）	26,131,292.82	24,894,652.30
南方出版传媒股份有限公司	9,157,402.80	9,720,935.28
北京中关村图书大厦有限公司	889,943.95	889,943.95
BPVF	15,372.40	16,050.00
合计	102,414,111.97	101,741,681.53

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京万方数据股份有限公司		6,945,275.00			持有意图并非近期出售或短期获利
陕西西科天使叁期商务信息咨询合伙企业（有限合伙）		17,150,702.69			持有意图并非近期出售或短期获利
南方出版传媒股份有限公司		4,462,500.85			持有意图并非近期出售或短期获利
北京中关村图书大厦有限公司					持有意图并非近期出售或短期获利

BPVF					持有意图并非近期出售或短期获利
合计		28,558,478.54

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	81,641,322.12			81,641,322.12
2.本期增加金额	2,667,157.00			2,667,157.00
（1）外购	2,667,157.00			2,667,157.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	84,308,479.12			84,308,479.12
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	22,341,914.77			22,341,914.77
2.本期增加金额	1,290,013.68			1,290,013.68
（1）计提或摊销	1,290,013.68			1,290,013.68
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	23,631,928.45			23,631,928.45
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	60,676,550.67			60,676,550.67

2.期初账面价值

59,299,407.35

59,299,407.35

项目	期末余额	期初余额
固定资产	228,088,184.64	238,991,079.97
合计	228,088,184.64	238,991,079.97

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	299,468,450.39	3,289,600.00	17,676,985.32	42,447,030.39	362,882,066.10
2.本期增加金额	293,164.26			1,162,755.31	1,455,919.57
（1）购置	293,164.26			1,162,755.31	1,455,919.57
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	3,524,209.87		346.16	313,371.07	3,837,927.10
（1）处置或报废	3,524,209.87		346.16	313,371.07	3,837,927.10
4.期末余额	296,237,404.78	3,289,600.00	17,676,639.16	43,296,414.63	360,500,058.57
二、累计折旧
1.期初余额	73,735,009.80	3,125,120.00	14,512,069.18	32,518,787.15	123,890,986.13
2.本期增加金额	6,623,090.44		267,580.38	2,026,045.73	8,916,716.55
（1）计提	6,623,090.44		267,580.38	2,026,045.73	8,916,716.55
3.本期减少金额	102,069.77			293,758.98	395,828.75

（1）处置或报废	102,069.77			293,758.98	395,828.75
4.期末余额	80,256,030.47	3,125,120.00	14,779,649.56	34,251,073.90	132,411,873.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	215,981,374.31	164,480.00	2,896,989.60	9,045,340.73	228,088,184.64
2.期初账面价值	225,733,440.59	164,480.00	3,164,916.14	9,928,243.24	238,991,079.97

项目	期末余额	期初余额
在建工程	54,309,105.67	49,997,315.69
合计	54,309,105.67	49,997,315.69

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
北区工程改造	51,521,183.65		51,521,183.65	48,174,965.70		48,174,965.70
苏州工业园星座商务广场项目	2,759,620.14		2,759,620.14	1,794,048.11		1,794,048.11
2号楼装修改造	28,301.88		28,301.88	28,301.88		28,301.88
合计	54,309,105.67		54,309,105.67	49,997,315.69		49,997,315.69

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

北区工程改造

95,750,000.00

48,174,965.70

3,346,217.95

51,521,183.65

53.81%

53.81%

自筹

合计

95,750,000.00

48,174,965.70

3,346,217.95

51,521,183.65

/

/

/

/

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	12,615,741.98	12,615,741.98
2.本期增加金额	2,034,086.51	2,034,086.51
3.本期减少金额
4.期末余额	14,649,828.49	14,649,828.49
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	3,477,966.26	3,477,966.26
(1)计提	3,477,966.26	3,477,966.26
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	3,477,966.26	3,477,966.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,171,862.23	11,171,862.23
2.期初账面价值	12,615,741.98	12,615,741.98

无

26、 无形资产

(1). 无无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件	数字期刊平台	商标权	版权	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	61,530,576.96	72,858,600.11	8,146,154.20	47,402.46	15,313,754.40	7,411,890.00	165,308,378.13
2.本期增加金额		1,844,466.36			84,655.81		1,929,122.17
(1)购置		1,844,466.36			84,655.81		1,929,122.17
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他
3.本期减少金额	88,851.84	214,834.57			1,069,657.83	312,915.68	1,686,259.92
(1)处置	88,851.84	214,834.57			1,069,657.83	312,915.68	1,686,259.92
4.期末余额	61,441,725.12	74,488,231.90	8,146,154.20	47,402.46	14,328,752.38	7,098,974.32	165,551,240.38
二、累计摊销
1.期初余额	11,087,883.53	42,135,800.34	8,146,154.20	39,771.09	905,048.16	861,495.57	63,176,152.89
2.本期增加金额	626,289.48	5,020,775.98		555.48	372,893.00	354,948.70	6,375,462.64
（1）计提	626,289.48	5,020,775.98		555.48	372,893.00	354,948.70	6,375,462.64
（2）其他
3.本期减少金额		157,055.78					157,055.78

(1)处置		157,055.78					157,055.78
4.期末余额	11,714,173.01	46,999,520.54	8,146,154.20	40,326.57	1,277,941.16	1,216,444.27	69,394,559.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	49,727,552.11	27,488,711.36		7,075.89	13,050,811.22	5,882,530.05	96,156,680.63
2.期初账面价值	50,442,693.43	30,722,799.77		7,631.37	14,408,706.24	6,550,394.43	102,132,225.24

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
中国科技信息	4,606,981.05	218,494.93						4,825,475.98

数字出版项目
出版资源管理平台项目	2,555,092.79	507,579.75						3,062,672.54
合计	7,162,073.84	726,074.68						7,888,148.52

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
EDP Sciences	71,392,372.38				3,014,048.06	68,378,324.32
合计	71,392,372.38				3,014,048.06	68,378,324.32

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提	其他	处置	其他
EDP Sciences	9,910,950.60				418,421.20	9,492,529.40
合计	9,910,950.60				418,421.20	9,492,529.40

商誉账面价值	资产组或资产组组合
	主要构成	账面价值	确定方法	本期是否发生变动
58,885,794.92	固定资产、无形资产	88,652,928.50	独立现金流及协同效应	否

商誉账面价值	可收回金额的 确定方法	重要假设及其合理理由	关键参数及其理由
58,885,794.92	采用预计未来现金流量现值法对包含商誉资产组或资产组组合可收回金额进行计算。	1.假设预测期不进行影响其经营的重大投资活动；2.假设预测期经营现金流入、现金流出为均匀发生，不会出现年度某一时点集中确认收入的情形。	预测期为5年；预计未来现金流量根据被投资单位历史期间运营和盈利情况估计确定；税前折现率为10.75%。

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修	207,694.38		58,980.70		148,713.68
合计	207,694.38		58,980.70		148,713.68

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	4,881,887.37	1,231,813.65	2,780,539.65	712,469.34
可抵扣亏损	2,098,778.62	524,694.66	2,098,778.62	524,694.66
售后租回	4,701,267.54	1,316,354.91	3,625,875.86	1,015,245.24
合计	11,681,933.53	3,072,863.22	8,505,194.13	2,252,409.24

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
EDP Sciences 收购评估增值	18,056,943.21	5,055,944.10	21,034,827.11	5,889,751.59

合计

18,056,943.21

5,055,944.10

21,034,827.11

5,889,751.59

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	23,958,901.06	23,692,913.66
可抵扣亏损	29,472,293.75	27,751,428.37
合计	53,431,194.81	51,444,342.03

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年		1,914,865.85
2022年	1,373,262.07	1,373,262.07
2023年	10,584,022.45	10,584,022.45
2024年	5,208,408.38	5,208,408.38
2025年	10,769,648.24	8,670,869.62
2026年	1,536,952.61
合计	29,472,293.75	27,751,428.37	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
文化产业发展专项项目	52,393,495.84		52,393,495.84	48,504,174.74		48,504,174.74
国家出版基金项目	17,851,885.43		17,851,885.43	21,064,171.62		21,064,171.62
预付的软件采购款	581,545.84		581,545.84	175,000.00		175,000.00

北京市科学技术委员会项目	14,130.12		14,130.12	14,130.12		14,130.12
合计	70,841,057.23		70,841,057.23	69,757,476.48		69,757,476.48

项目	期末余额	期初余额
应付采购及劳务款项	715,159,884.87	630,614,785.78
应付稿酬	35,891,587.62	39,403,746.78
合计	751,051,472.49	670,018,532.56

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收款项	555,940,620.43	734,733,849.27
合计	555,940,620.43	734,733,849.27

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	24,278,747.65	169,475,313.62	172,587,813.15	21,166,248.12
二、离职后福利-设定提存计划	7,599,808.65	30,208,346.52	30,798,406.66	7,009,748.51
三、辞退福利		848,998.77	848,998.77
四、一年内到期的其他福利
合计	31,878,556.30	200,532,658.91	204,235,218.58	28,175,996.63

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	19,511,736.59	131,776,200.37	134,679,585.57	16,608,351.39
二、职工福利费	31,016.63	4,725,836.89	4,711,905.10	44,948.42
三、社会保险费	3,404,641.56	15,934,352.19	15,895,935.28	3,443,058.47

其中：医疗保险费	3,232,393.65	15,088,614.67	14,942,342.61	3,378,665.71
工伤保险费	10,902.39	345,321.68	338,684.01	17,540.06
生育保险费	27,663.71	245,789.98	233,703.58	39,750.11
其他	133,681.81	254,625.86	381,205.08	7,102.59
四、住房公积金	620,261.00	14,927,837.64	14,907,819.64	640,279.00
五、工会经费和职工教育经费	711,091.87	2,111,086.53	2,392,567.56	429,610.84
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	24,278,747.65	169,475,313.62	172,587,813.15	21,166,248.12

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	2,297,239.51	19,726,557.36	19,823,218.27	2,200,578.60
2、失业保险费	88,904.26	857,670.68	868,722.98	77,851.96
3、企业年金缴费	5,213,664.88	9,624,118.48	10,106,465.41	4,731,317.95
合计	7,599,808.65	30,208,346.52	30,798,406.66	7,009,748.51

项目	期末余额	期初余额
增值税	4,134,822.62	9,988,786.84
企业所得税	1,294,771.55	11,297,602.49
个人所得税	1,619,267.95	8,505,696.70
城市维护建设税	223,870.43	670,290.15
房产税	191,283.14	181,629.69
教育费附加	133,878.79	519,571.63
土地使用税	1,258.85	1,258.85
其他	496,933.81	905,251.56
合计	8,096,087.14	32,070,087.91

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付股利	114,288.45	114,288.45
其他应付款	127,301,640.74	114,610,943.42
合计	127,415,929.19	114,725,231.87

项目	期末余额	期初余额
应付股利-北京东方科龙图文有限公司少数股东	114,288.45	114,288.45
合计	114,288.45	114,288.45

项目	期末余额	期初余额
代收代付的离退休经费	42,178,133.37	39,822,685.23
押金及保证金	21,515,116.20	20,775,116.20
房屋租金	19,796,047.40	19,796,047.40
外部单位往来款项	43,812,343.77	34,217,094.59
合计	127,301,640.74	114,610,943.42

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
代收代付的离退休经费	27,923,514.72	未支付完毕
中国科学院	19,796,047.40	对方未领取
合计	47,719,562.12	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	230,586.00	240,750.00
1年内到期的租赁负债	658,532.21	643,254.91
合计	889,118.21	884,004.91

项目	期末余额	期初余额
一年以内待转销项税额	15,568,387.26	15,568,512.05
未终止确认的票据背书款		1,200,000.00
合计	15,568,387.26	16,768,512.05

项目	期末余额	期初余额
保证借款	461,172.00	601,875.00
信用借款	1,186,169.05	1,448,514.59
合计	1,647,341.05	2,050,389.59

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	7,089,994.51	11,812,650.03
合计	7,089,994.51	11,812,650.03

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	2,963,240.70	3,937,693.60
专项应付款	95,108,453.00	95,228,453.00
合计	98,071,693.70	99,166,146.60

项目

期末余额

期初余额

融资租赁应付款	2,963,240.70	3,937,693.60
合计	2,963,240.70	3,937,693.60

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
文化产业发展专项项目	67,200,000.00			67,200,000.00	专项资金
国家出版基金项目	27,350,000.00	5,910,000.00	6,030,000.00	27,230,000.00	专项资金
国家社会科学基金项目	620,000.00			620,000.00	专项资金
北京市科学技术委员会项目	58,453.00			58,453.00	专项资金
合计	95,228,453.00	5,910,000.00	6,030,000.00	95,108,453.00	/

项目	期初余额	期末余额	形成原因
其他	719,148.10	688,787.05	子公司因并购过程承担的预计负债
合计	719,148.10	688,787.05	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	33,494,101.94		8,224,140.00	25,269,961.94	扶持补贴
合计	33,494,101.94		8,224,140.00	25,269,961.94	/

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
中国科技期刊卓越行动计划"	15,943,086.01		8,187,500.00			7,755,586.01	与收益相关
互动科普数字化传播平台项目	7,063,873.15					7,063,873.15	与资产相关
虚拟现实（VR）生命科学馆	2,995,800.00					2,995,800.00	与收益相关
数字出版专项	2,878,694.56					2,878,694.56	与资产相关
中国科技知识服务平台-生物志库	1,383,543.51					1,383,543.51	与收益相关
基于ISLI的内容资源资产化管理及应用平台	1,106,960.42					1,106,960.42	与收益相关
海外并购建设项目	815,256.58					815,256.58	与收益相关
中科医库-辅助临床决策的案例库平台	340,431.61					340,431.61	与收益相关
中国科技期刊国际影响力提升计划	235,849.05					235,849.05	与收益相关
科技文献动态	235,071.00					235,071.00	与资产相关

数字示范支持课题
转“小药片有大学问”项目经费	184,040.00		12,840.00			171,200.00	与收益相关
“网络空间安全”科普图书项目	140,600.00		18,800.00			121,800.00	与收益相关
转“基于研学旅行的科普文化传播融媒平台”收入	83,143.30					83,143.30	与收益相关
“互联网+”要求下的四川科技人才服务平台研发与应用	47,752.75		5,000.00			42,752.75	与收益相关
四川省级科普基地管理信息系统	40,000.00					40,000.00	与收益相关
合计	33,494,101.94		8,224,140.00			25,269,961.94	/

项目	期末余额	期初余额
一年以上待转销项税额	5,066,911.71	4,368,584.32
合计	5,066,911.71	4,368,584.32

无

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	790,500,000.00						790,500,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	781,305,791.44			781,305,791.44
其他资本公积	2,499,801.35			2,499,801.35
合计	783,805,592.79			783,805,592.79

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前	减：前	减：所	税后归属于母公司	税后归

			期计入其他综合收益当期转入损益	期计入其他综合收益当期转入留存收益	得税费用		属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	26,865,960.63	1,236,609.09				1,236,609.09		28,102,569.72
其中：重新计量设定受益计划变动额

权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	26,865,960.63	1,236,609.09				1,236,609.09		28,102,569.72
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分	597,540.15	-8,653,728.51				-8,653,728.51		-8,056,188.36

类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入

其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	597,540.15	-8,653,728.51				-8,653,728.51		-8,056,188.36
其他综合收益合计	27,463,500.78	-7,417,119.42				-7,417,119.42		20,046,381.36

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	266,556,352.49			266,556,352.49
合计	266,556,352.49			266,556,352.49

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	2,382,465,648.20	2,106,302,792.25
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	2,382,465,648.20	2,106,302,792.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润	218,960,973.09	465,289,637.27
减：提取法定盈余公积		38,931,781.32
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	200,787,000.00	150,195,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	2,400,639,621.29	2,382,465,648.20

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,156,513,330.66	779,896,097.27	966,794,576.16	682,031,087.03
其他业务	13,655,596.33	8,473,880.43	12,542,950.67	10,955,281.09
合计	1,170,168,926.99	788,369,977.70	979,337,526.83	692,986,368.12

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	合计
商品类型
图书类	499,964,215.02
期刊类	80,282,274.31
出版物进口	570,112,788.62
其他	6,154,052.71
按经营地区分类
境内	1,124,791,753.85
境外	31,721,576.81
合计	1,156,513,330.66

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,802,328.22	1,295,405.90
教育费附加	1,285,303.74	923,532.57
房产税	651,052.22	633,230.31
土地使用税	319,844.41	318,226.41
印花税	468,273.57	443,150.58
残保金		3,268.12
其他	223,197.47	756,670.19
合计	4,749,999.63	4,373,484.08

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	26,291,871.97	25,829,303.08
样书、赠刊	15,634,702.74	10,401,333.39
仓储运输费	8,591,727.09	11,650,146.91
广告宣传费	5,873,608.33	4,533,121.75
招标费	3,450,311.44	3,074,360.72
折旧及摊销	2,356,203.55	1,731,580.22
差旅费	1,050,285.17	287,105.42
租赁、物业费	613,808.30	218,224.95
邮电通讯费	554,522.05	1,319,901.62
办公费	281,562.57	228,465.25
业务招待费	221,589.77	245,652.83
车辆交通费	116,368.75	125,052.28
其他	1,387,188.48	385,464.52
合计	66,423,750.21	60,029,712.94

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	84,218,099.56	79,695,684.89
折旧及摊销	13,353,451.11	27,337,220.07
邮电通讯费	4,064,826.51	2,767,610.02
租赁、物业费	3,747,629.07	5,027,789.79
聘请中介机构费用	1,354,609.74	1,220,371.05
会议费	919,911.45	495,191.58
办公费	722,980.91	917,925.25
差旅费	525,546.56	331,254.39
车辆交通费	376,261.07	426,516.59
业务招待费	229,454.51	177,227.93
其他	3,385,721.87	1,690,274.81
合计	112,898,492.36	120,087,066.37

项目	本期发生额	上期发生额
人工费	2,223,377.79	1,749,678.41
差旅费	52,429.00	20,108.35
办公费	7,931.50	12,129.42
知识产权费、服务费、开发费		16,533.70

其他	122,899.44	44,726.21
合计	2,406,637.73	1,843,176.09

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	117,207.93	48,621.30
减：利息收入	-51,076,904.31	-46,625,485.91
汇兑净收益	-2,408,945.98	-2,191,182.44
金融机构手续费及其他	671,860.66	322,266.12
合计	-52,696,781.70	-48,445,780.93

项目	本期发生额	上期发生额
与递延收益相关的政府补助	8,224,140.00	14,688,658.52
增值税返还	398,026.24
个税手续费返还	171,970.78	42,720.11
增值税进项税加计扣除	8,323.74	31,841.59
合计	8,802,460.76	14,763,220.22

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益

处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财收益	2,262,748.06	807,224.88
可供出售金融资产取得的投资收益		735,836.36
合计	2,262,748.06	1,543,061.24

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失	-3,366,854.67	-7,142,939.56
合计	-3,366,854.67	-7,142,939.56

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-40,096,357.06	-42,215,233.44
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-40,096,357.06	-42,215,233.44

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	50,916.26	1,987,061.95	50,916.26
非流动资产毁损报废利得	2,650.00	1,205.79	2,650.00
罚款、罚金、赔款收入		1,464,874.98
社保减免		10,873,952.53
其他	592,808.25	243,768.05	592,808.25
合计	646,374.51	14,570,863.30	646,374.51

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
残疾人补贴	30,149.98		与收益相关

稳岗补贴	20,766.28	1,187,061.95	与收益相关
2019 年度东城区“文菁计划” 行业领军企业奖励资金		800,000.00	与收益相关
合计	50,916.26	1,987,061.95

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	71,000.00	37,094.00	71,000.00
罚款、赔款、滞纳金	22,750.76	51,789.17	22,750.76
非流动资产毁损报废损失	9,093.71	7,551.73	9,093.71
其他	3,931.62	3,890.00	3,931.62
合计	106,776.09	100,324.90	106,776.09

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	770,946.61	-1,364,098.38
递延所得税费用	-1,654,261.47	-490,751.50
合计	-883,314.86	-1,854,849.88

项目	本期发生额
利润总额	216,158,446.57
按法定/适用税率计算的所得税费用	54,039,611.64
子公司适用不同税率的影响	-2,158,040.91
调整以前期间所得税的影响	906.89
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	99,093.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-200,749.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,114,610.11
其他	-54,778,746.81
所得税费用	-883,314.86

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	8,529,493.70	30,995,739.22
奖励、罚款、补贴收入	2,365,696.96	2,228,118.70
代收中科院拨入的离退休人员经费	11,000,000.18	10,895,000.00
往来款及其他	47,631,829.14	42,641,040.60
结构性存款到期		100,000,000.00
合计	69,527,019.98	186,759,898.52

项目	本期发生额	上期发生额
购入结构性存款		888,000,000.00
管理费用支出	17,414,624.18	12,090,755.55
销售费用支出	20,164,645.13	20,372,788.53
代付中科院拨入的离退休经费	9,099,170.51	6,900,129.60
往来款及其他	41,777,292.54	31,602,721.11
银行手续费	496,724.19	322,266.12

合计

88,952,456.55

959,288,660.91

项目	本期发生额	上期发生额
结构性存款	361,000,000.00
定期存款	137,458,532.37
国家出版基金项目	5,910,000.00	6,020,000.00
合计	504,368,532.37	6,020,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
定期存款	351,703,226.75
结构性存款	1,089,000,000.00
文化产业发展专项项目	3,748,838.84	5,646,577.44
国家出版基金项目	3,629,293.89	2,552,122.13
合计	1,448,081,359.48	8,198,699.57

项目	本期发生额	上期发生额
融资租赁租金款项	974,452.90	723,166.90
支付租赁负债	1,656,424.08
合计	2,630,876.98	723,166.90

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	217,041,761.43	131,736,996.90
加：资产减值准备	40,096,357.06	42,215,233.44
信用减值损失	3,366,854.67	7,142,939.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	10,206,730.23	16,548,584.60
使用权资产摊销	3,477,966.26
无形资产摊销	6,375,462.64	12,878,130.65
长期待摊费用摊销	58,980.70	78,930.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,443.71	6,345.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	-44,032,249.45	-2,191,182.44
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,262,748.06	-1,543,061.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-820,453.98	-329,705.59
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-833,807.49	-161,045.91
存货的减少（增加以“－”号填列）	-89,002,506.15	-91,077,835.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-27,221,354.91	-134,322,252.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-128,653,874.47	-22,897,547.84
其他		-788,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额	-12,196,437.81	-829,915,469.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	837,179,314.02	2,952,631,675.39
减：现金的期初余额	2,242,837,038.35	3,800,584,609.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

-1,405,657,724.33

-847,952,934.19

项目	期末余额	期初余额
一、现金	837,179,314.02	2,242,837,038.35
其中：库存现金	92,280.56	130,340.70
可随时用于支付的银行存款	828,711,791.21	2,240,985,082.40
可随时用于支付的其他货币资金	8,375,242.25	1,721,615.25
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	837,179,314.02	2,242,837,038.35
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	781,222.41	1,162,039.95

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	781,222.41	定期存款作为保证金、账户冻结
合计	781,222.41	/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	85,173,349.55	-	51,634,490.24
其中：美元	172,579.52	6.4601	1,114,880.96
欧元	5,972,017.03	7.6862	45,902,117.30
日元	79,028,753.00	0.058428	4,617,491.98
应收账款	33,159,952.76	-	5,753,070.14
其中：欧元	500,224.76	7.6862	3,844,827.55
日元	32,659,728.00	0.058428	1,908,242.59
预付账款	37,005,070.15	-	239,427,746.65
其中：美元	36,613,404.77	6.4601	236,526,256.18
欧元	350,679.42	7.6862	2,695,392.19
英镑	22,932.95	8.9410	205,043.48
日元	18,053.00	0.058428	1,054.80
其他应收款	929,952.53	-	7,147,801.14
其中：欧元	929,952.53	7.6862	7,147,801.14
应付账款	46,076,510.84	-	230,716,157.35
其中：美元	29,370,364.01	6.4601	189,735,488.56
欧元	4,108,300.15	7.6862	31,577,216.61
港币	1,450,033.76	0.8321	1,206,573.09
英镑	529,656.09	8.9410	4,735,655.08
日元	10,019,366.05	0.058428	585,411.52
新加坡元	598,790.78	4.8027	2,875,812.49
预收账款	58,187,387.75	-	13,856,073.20
其中：欧元	1,370,819.75	7.6862	10,536,394.76
日元	56,816,568.00	0.058428	3,319,678.44
其他应付款	19,917,456.15	-	122,953,368.45
其中：欧元	15,966,606.15	7.6862	122,722,528.19
日元	3,950,850.00	0.058428	230,840.26
长期借款	214,324.51	-	1,647,341.05
其中：欧元	214,324.51	7.6862	1,647,341.05

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
中国科技期刊卓越行动计划	7,755,586.01	递延收益	8,187,500.00
互动科普数字化传播平台项目	7,063,873.15	递延收益
虚拟现实（VR）生命科学馆	2,995,800.00	递延收益
数字出版专项	2,878,694.56	递延收益
中国科技知识服务平台-生物志库	1,383,543.51	递延收益
基于ISLI的内容资源资产化管理及应用平台	1,106,960.42	递延收益
海外并购建设项目	815,256.58	递延收益
中科医库-辅助临床决策的案例库平台	340,431.61	递延收益
中国科技期刊国际影响力提升计划	235,849.05	递延收益
科技文献动态数字示范支持课题	235,071.00	递延收益
转“小药片有大学问”项目经费	171,200.00	递延收益	12,840.00
“网络空间安全”科普图书项目	121,800.00	递延收益	18,800.00
转“基于研学旅行的科普文化传播融媒平台”收入	83,143.30	递延收益
“互联网+”要求下的四川科技人才服务平台研发与应用	42,752.75	递延收益	5,000.00
四川省级科普基地管理信息系统	40,000.00	递延收益
增值税返还	398,026.24	其他收益	398,026.24
稳岗补贴	20,766.28	营业外收入	20,766.28
残疾人补贴	30,149.98	营业外收入	30,149.98
合计	25,718,904.44	/	8,673,082.50

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京龙腾八方文化有限责任公司	北京	北京	图书批发	100.00		投资设立
北京科爱森蓝文化传播有限公司	北京	北京	图文设计	51.00		投资设立
北京科瀚伟业教育科技有限公司	北京	北京	图书零售和软件开发、转让、咨询、服务、培训	60.00		投资设立
北京学士书店有限责任公司	北京	北京	图书发行	100.00		投资设立
科学出版社成都有限责任公司	成都	成都	图书期刊发行	100.00		投资设立
《中国科学》杂志社有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行	100.00		投资设立
《科学世界》杂志社有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行	100.00		投资设立
科学出版社纽约公司	纽约	纽约	代办本公司业务	100.00		投资设立
科学出版社东京分社	东京	东京	代办本公司业务	100.00		投资设立
北京东方科龙图文有限公司	北京	北京	电脑图文制作及信息咨询	76.03		非同一控制下合并
北京中科进出口有限责任公司	北京	北京	图书进出口	100.00		非同一控制下合并

北京科海新世纪书局有限责任公司	北京	北京	图书、电子出版物的批发	66.67		非同一控制下合并
北京中科期刊出版有限公司	北京	北京	期刊出版、发行	100.00		投资设立
南京科信文化传媒有限责任公司	南京	南京	图书选题策划	85.00		投资设立
中科数字出版传媒有限公司	北京	北京	音像出版	100.00		投资设立
北京黑白熊文化发展有限责任公司	北京	北京	期刊出版与发行		51.00	投资设立
广州科创文化传媒有限公司	广州	广州	图书出版；图书批发	100.00		投资设立
CSPM Europe	法国	巴黎	境外投资spv	100.00		投资设立
中科传媒科技有限责任公司	苏州	苏州	传媒科技	100.00		投资设立
EDP Sciences	法国	巴黎	期刊出版与发行		100.00	非同一控制下合并

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

（1）2021年6月30日

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	837,960,536.43			837,960,536.43
应收账款	154,526,504.60			154,526,504.60
应收款项融资			3,326,801.03	3,326,801.03
其他应收款	42,941,069.36			42,941,069.36
其他流动资产	937,970,232.80			937,970,232.80
其他权益工具投资			102,414,111.97	102,414,111.97
债权投资	2,056,451,943.09			2,056,451,943.09

金融资产项目	以摊余成本计量的金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产	以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产	合计
货币资金	2,243,999,078.30			2,243,999,078.30
应收账款	103,443,079.50			103,443,079.50
应收款项融资			12,942,139.41	12,942,139.41
其他应收款	51,376,507.24			51,376,507.24
其他流动资产	176,354,707.82			176,354,707.82
其他权益工具投资			101,741,681.53	101,741,681.53
债权投资	1,857,483,450.39			1,857,483,450.39

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付账款		751,051,472.49	751,051,472.49
其他应付款		127,301,640.74	127,301,640.74
一年内到期的非流动负债		889,118.21	889,118.21
长期借款		1,647,341.05	1,647,341.05

金融负债项目	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	其他金融负债	合计
应付账款		670,018,532.56	670,018,532.56
其他应付款		114,610,943.42	114,610,943.42
一年内到期的非流动负债		884,004.91	884,004.91
长期借款		2,050,389.59	2,050,389.59

项目	2021年6月30日
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
应付账款	584,172,630.02	14,638,552.61	145,275,363.34	6,964,926.52	751,051,472.49
其他应付款	54,489,535.82	32,218,448.27	1,625,035.61	38,968,621.04	127,301,640.74

项目	2020年12月31日
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
应付账款	406,390,976.45	73,163,502.15	37,212,340.73	153,251,713.24	670,018,532.56

项目	2020年12月31日
	1年以内	1至2年	2至3年	3年以上	合计
其他应付款	62,883,860.12	9,867,578.70	2,355,545.96	39,503,958.64	114,610,943.42

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			264,700,000.00	264,700,000.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资		3,326,801.03		3,326,801.03
（三）其他权益工具投资	9,157,402.80		93,256,709.17	102,414,111.97
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	9,157,402.80	3,326,801.03	357,956,709.17	370,440,913.00
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

第二层次公允价值计量项目系应收款项融资，其剩余期限较短，账面余额与公允价值相近。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率/股票波动率/企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国科技出版传媒集团有限公司	北京	新闻和出版业	70,093.43	73.66	73.66

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

截至2021年6月30日，本公司不存在对合营企业和联营企业的长期股权投资。

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京中科印刷有限公司	同一母公司
嘉田文化发展（天津）有限公司	受母公司影响
北京中科希望软件股份有限公司	受母公司影响
北京希望电子出版社	北京中科希望软件股份有限公司子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京中科印刷有限公司	印刷、制排	5,837,031.60	5,932,745.03

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
中国科技出版传媒集团有限公司	房屋建筑物	321,627.46	75,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	519.13	555.39

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京中科印刷有限公司	2,208,201.30	1,302,077.76

其他应付款	中国科技出版传媒集团有限公司		62,500.00
租赁负债	中国科技出版传媒集团有限公司	673,809.52

北京知识产权法院重审。2020年8月12日，重审判决被告北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆停止侵权，并连带赔偿本公司经济损失和合理支出共计约为98万元。重审判决后，北京世纪读秀技术有限公司、广东省立中山图书馆提起上诉，目前尚未开庭，无法确定获得补偿的可能性。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	200,787,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	200,787,000.00

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

根据年金计划方案，本公司按照工资总额的一定比例向年金计划缴款外，本公司无其他义务。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	图书类业务	期刊类业务	进出口业务	其他	分部间抵销	合计
一、对外交易收入	499,964,215.02	80,282,274.31	570,112,788.62	19,809,649.04		1,170,168,926.99
二、分部间交易	87,793,404.11	2,003,635.22		20,707,760.46		110,504,799.79

收入
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失	39,152,177.28	227,472.90		716,706.88		40,096,357.06
五、信用减值损失	2,241,858.27	-73,865.95	1,047,297.67	151,564.68		3,366,854.67
六、折旧费和摊销费	10,353,222.40	3,379,377.77	1,710,513.30	1,183,983.44		16,627,096.91
七、利润总额（亏	173,585,598.59	14,322,826.10	23,890,818.35	-2,603,683.14	6,962,886.67	216,158,446.57

损总额）
八、所得税费用	-1,592,104.26	864,859.11		-156,069.71		-883,314.86
九、净利润	175,177,702.85	13,457,966.99	23,890,818.35	-2,447,613.43	6,962,886.67	217,041,761.43
十、资产总额	5,161,498,095.03	446,365,470.78	864,079,803.24	179,576,162.89	-726,619,959.66	5,924,899,572.28
十一、负债总额	1,202,369,875.15	240,809,602.64	560,749,544.51	17,078,539.10	-390,979,315.99	1,630,028,245.41

账龄	期末账面余额
1年以内小计	171,436,742.05
1至2年	5,398,715.99
2至3年	3,310,961.04
3至4年	253,984.57
4至5年	1,327,080.21
5年以上	7,326,041.25
合计	189,053,525.11

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	3,032,353.85	1.60	3,032,353.85	100.00		3,032,353.85	2.15	3,032,353.85	100.00
其中：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	3,032,353.85	1.60	3,032,353.85	100.00		3,032,353.85	2.15	3,032,353.85	100.00

按组合计提坏账准备	186,021,171.26	98.40	9,146,413.41	4.92	176,874,757.85	138,166,014.31	97.85	7,609,423.75	5.51	130,556,590.56
其中：
按账龄信用风险特征计提坏账准备的应收账款	65,191,656.51	34.49	9,146,413.41	14.03	56,045,243.10	42,641,653.88	30.20	7,609,423.75	17.85	35,032,230.13
中国科传合并范围内关联方组合	120,829,514.75	63.91			120,829,514.75	95,524,360.43	67.65			95,524,360.43
合计	189,053,525.11	/	12,178,767.26	/	176,874,757.85	141,198,368.16	/	10,641,777.60	/	130,556,590.56

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
北京世纪之光书店	450,914.71	450,914.71	100.00	预计无法收回
北京新联总发图书有限公司	225,184.51	225,184.51	100.00	预计无法收回
广西教联图书发行有限公司	201,351.89	201,351.89	100.00	预计无法收回
硅湖职业技术学院	230,000.00	230,000.00	100.00	预计无法收回
杭州学是图书有限公司	122,863.12	122,863.12	100.00	预计无法收回
儒林图书有限责任公司	323,714.40	323,714.40	100.00	预计无法收回
陕西天地合和出版物物流发行有限公司	300,280.90	300,280.90	100.00	预计无法收回
沈阳高教图书有限公司	144,342.56	144,342.56	100.00	预计无法收回
玉林市卫生学校	148,095.20	148,095.20	100.00	预计无法收回
四川省南充卫生学校	885,606.56	885,606.56	100.00	预计无法收回
合计	3,032,353.85	3,032,353.85	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内（含1年）	51,854,339.88	2,592,716.99	5.00
1-2年（含2年）	4,211,603.41	421,160.35	10.00
2-3年（含3年）	3,250,961.04	650,192.21	20.00
3-4年（含4年）	253,984.57	126,992.29	50.00
4-5年（含5年）	1,327,080.21	1,061,664.17	80.00
5年以上	4,293,687.40	4,293,687.40	100.00
合计	65,191,656.51	9,146,413.41	/

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	10,641,777.60	1,536,989.66				12,178,767.26
合计	10,641,777.60	1,536,989.66				12,178,767.26

债务人名称	账面余额	占应收账款合计的比例（%）	坏账准备
北京龙腾八方文化有限责任公司	119,130,013.96	63.01
北京海天华教文化传播公司	3,710,648.62	1.96	185,532.43
湖北三新文化传媒有限公司	3,609,824.30	1.91	180,491.21
湖北校苑科技传媒有限公司(湖北人卫)	1,387,293.19	0.73	69,997.13
贵州新知教育发展有限公司	1,100,693.67	0.58	55,034.68
合计	128,938,473.74	68.19	491,055.45

项目

期末余额

期初余额

其他应收款	123,509,496.27	130,120,769.46
合计	123,509,496.27	130,120,769.46

账龄	期末账面余额
1年以内小计	122,480,497.27
1至2年	240,677.50
2至3年	1,518,236.85
3至4年	219,227.39
4至5年	247,341.50
5年以上	242,662.00
合计	124,948,642.51

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部关联方往来	121,623,291.24	128,038,769.94

保证金、押金	2,523,873.40	1,810,839.58
备用金	30,660.00	426,166.36
为职工垫付的社保	88,341.00	45,728.73
其他	682,476.87	1,044,009.83
合计	124,948,642.51	131,365,514.44

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	36,636.16	1,208,108.82		1,244,744.98
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	6,224.14	188,177.12		194,401.26
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	42,860.30	1,396,285.94		1,439,146.24

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	1,244,744.98	194,401.26				1,439,146.24
合计	1,244,744.98	194,401.26				1,439,146.24

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
CSPM Europe	关联方往来	116,830,240.00	2-3年	93.50
北京科海新世纪书局有限责任公司	关联方往来	2,007,039.04	1-2年158,322.48元；2-3年121,386.05元；3-4年956.00元；4-5年1,726,374.51元。	1.61
江西省文物考古研究所	押金及保证金	189,126.00	2-3年	0.15	37,825.20
曾兴莹	个人借款	162,300.00	1年以内	0.13	8,115.00
北京黑白熊文化发展有限责任公司	关联方往来	518,421.92	5年以上	0.41	518,421.92
合计	/	119,707,126.96	/	95.80	564,362.12

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	336,331,175.85	23,059,411.61	313,271,764.24	336,331,175.85	23,059,411.61	313,271,764.24
对联营、合营企业投资
合计	336,331,175.85	23,059,411.61	313,271,764.24	336,331,175.85	23,059,411.61	313,271,764.24

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京中科进出口有限责任公司	11,327,680.83			11,327,680.83
北京学士书店有限责任公司	5,007,317.88			5,007,317.88		3,861,139.29
北京科爱森蓝文化传播有限公司	6,120,000.00			6,120,000.00
北京东方科龙图文有限公司	14,545,778.05			14,545,778.05
中科传媒科技有限责任公司	50,000,000.00			50,000,000.00
科学出版社成都有限责任公司	5,451,198.85			5,451,198.85

CSPM Europe	786,720.00			786,720.00
《中国科学》杂志社有限责任公司	27,850,329.93			27,850,329.93
北京龙腾八方文化有限责任公司	50,523,600.00			50,523,600.00
南京科信文化传媒有限责任公司	8,500,000.00			8,500,000.00
北京科瀚伟业教育科技有限公司	8,936,373.13			8,936,373.13
科学出版社东京分社	51,288,534.70			51,288,534.70		1,997,446.00
科学出版社纽约公司	2,491,394.13			2,491,394.13		1,889,186.22
北京中科期刊出版有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		2,903,768.12
北京科海新世纪书局有限责任公司	13,237,212.30			13,237,212.30		9,897,212.30
中科数字出版传媒有限公司	51,000,000.00			51,000,000.00
广州科创文化传媒有限公司	15,000,000.00			15,000,000.00
《科学世界》杂志社有限责任公司	4,265,036.05			4,265,036.05		2,510,659.68
合计	336,331,175.85			336,331,175.85		23,059,411.61

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	461,075,649.38	194,155,302.57	353,400,402.00	160,832,807.10

其他业务	6,375,575.79	2,743,860.98	8,600,041.85	1,882,295.54
合计	467,451,225.17	196,899,163.55	362,000,443.85	162,715,102.64

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		106,460.55
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		735,836.36
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
理财投资收益	1,335,612.80	23,068.63
合计	1,335,612.80	865,365.54

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-6,443.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	50,916.26
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	2,262,748.06
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	495,125.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额	-140,308.20
少数股东权益影响额	-56,706.53
合计	2,605,331.75

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.26	0.28	0.28
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	5.20	0.27	0.27