海天精工2017年第三季度报告

2017 年第三季度报告
公司代码：601882                                 公司简称：海天精工
                   宁波海天精工股份有限公司
                     2017 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司基本情况 .............................................................. 3
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张静章、主管会计工作负责人陈云及会计机构负责人（会计主管人员）俞盈保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                      本报告期末                 上年度末
                                                                             减(%)
总资产              2,151,734,114.81            1,916,174,835.27                      12.29
归属于上市公司股
                    1,136,623,389.12            1,080,785,045.92                          5.17
东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）               （1-9 月）
经营活动产生的现
                     189,175,900.49                 126,615,213.88                    49.41
金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）               （1-9 月）                    （%）
营业收入             922,719,441.37                 763,901,482.86                    20.79
归属于上市公司股
                      75,347,396.56                  50,931,068.40                    47.94
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性      61,086,288.15                  35,404,750.83                    72.54
损益的净利润
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加权平均净资产收
                              6.82                          5.15         增加 1.67 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
                            0.1443                        0.1084                     33.12
股）
稀释每股收益（元/
                            0.1443                        0.1084                     33.12
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                           本期金额        年初至报告期末金额                 说明
       项目
                         （7－9 月）           （1-9 月）
非流动资产处置损益                                     -144,963.74
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
                                                                      主要为与资产相关的递
国家政策规定、按照一        1,747,280.17         13,540,132.51
                                                                        延收益本期摊销额
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
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                           2017 年第三季度报告
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转                               437,000.00
回
对外委托贷款取得的
                         6,581.00                  8,181.00
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
                       141,859.74           3,145,450.54
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
少数股东权益影响额
                          -309.90                   -309.90
（税后）
所得税影响额           -343,584.85         -2,724,382.00
                                 5 / 22
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         合计                    1,551,826.16              14,261,108.41
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                            单位：股
股东总数（户）                                                                               19,953
                                     前十名股东持股情况
                                           持有有限售            质押或冻结情况
  股东名称       期末持股数      比例
                                           条件股份数                                   股东性质
  （全称）           量          (%)                          股份状态          数量
                                               量
宁波海天股份                                                                           境内非国有
                 201,986,000     38.69     201,986,000          无
有限公司                                                                                   法人
安信亚洲（香
                 194,074,000     37.18     194,074,000          无               0      境外法人
港）有限公司
宁波市北仑海
                                                                                       境内非国有
天天富投资有     25,300,000       4.85      25,300,000          无
                                                                                           法人
限公司
王焕卫           13,800,000       2.64      13,800,000          无               0     境内自然人
宁波金瀚股权
                                                                                       境内非国有
投资合伙企业      9,800,000       1.88       9,800,000          无
                                                                                           法人
（有限合伙）
银河金汇证券
资管－平安银
行－银河嘉汇      5,202,952       1.00                 0        无               0          其他
21 号集合资产
管理计划
赵万勇            4,600,000       0.88       4,600,000          无               0     境内自然人
陈云              4,600,000       0.88       4,600,000          无               0     境内自然人
童永红            4,140,000       0.79       4,140,000          无               0     境内自然人
俞鸿刚            3,220,000       0.62       3,220,000          无               0     境内自然人
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                           持有无限售条件流通股                    股份种类及数量
                                         的数量                          种类            数量
银河金汇证券资管－平安银行－
                                                 5,202,952           人民币普通股       5,202,952
银河嘉汇 21 号集合资产管理计划
华润深国投信托有限公司－润之
                                                 2,171,544           人民币普通股       2,171,544
信 56 期集合资金信托计划
方正东亚信托有限责任公司－方
正东亚百华 28 号证券投资集合                     2,126,100           人民币普通股       2,126,100
资金信托计划
华润深国投信托有限公司－润之
                                                 2,111,500           人民币普通股       2,111,500
信 25 期集合资金信托计划
                                              6 / 22
                                  2017 年第三季度报告
南京雷奥投资管理有限公司－雷
                                               723,800      人民币普通股            723,800
奥 2 期证券投资基金
李欣                                           241,800      人民币普通股            241,800
吴惠中                                         226,007      人民币普通股            226,007
刘佳芳                                         171,300      人民币普通股            171,300
宋小凤                                         170,032      人民币普通股            170,032
叶济全                                         150,000      人民币普通股            150,000
上述股东关联关系或一致行动的   海天股份、安信香港同受实际控制人控制，公司未知前十名无
说明                           限售条件股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股
                               不适用
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目                           期末数（或本期数）       年初数（或上年同期     增减（%）
                                                        数）
应收票据                           321,695,156.56           197,745,695.53            62.68
预付款项                                7,232,688.57          1,750,587.99           313.16
应收利息                                 858,000.00             568,502.09            50.92
在建工程                           105,134,969.15            48,438,067.37           117.05
应付票据                           111,569,863.95            81,648,939.01            36.65
应付账款                           283,025,452.31           160,554,060.02            76.28
预收款项                           173,003,648.79           127,212,708.96            36.00
应交税费
                                    12,421,622.26             6,106,040.59           103.43
应付利息                                 546,049.00             360,766.45            51.36
其他综合收益                             -56,075.84             106,464.44          -152.67
税金及附加                              7,196,724.40          4,983,953.26            44.40
资产减值损失                        11,986,231.55            27,730,170.54           -56.78
其他收益                                 392,179.47                        -         不适用
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营业外支出                            7,225,859.44          -219,120.15        3,397.67
所得税费用                            9,208,985.50         4,326,239.01          112.86
少数股东损益                            110,121.01           608,500.93          -81.90
其他综合收益的税后净额                 -162,540.28            26,331.80         -717.28
经营活动产生的现金流量净额          189,175,900.49       126,615,213.88          49.41
投资活动产生的现金流量净额          -89,415,494.72       -60,955,221.95          -46.69
期末数、本期数比年初数、上年同期数变动比例较大的主要原因分析：
1、应收票据比年初增加62.68%，主要原因是公司本期订单增长，承兑收款增加所致。
2、预付款项比年初增加313.16%，主要原因是公司本期预付材料款增加所致。
3、应收利息比年初增加50.92%，主要原因是公司定期存款未到结算期，应收利息增加所致。
4、在建工程比年初增加117.05%，主要原因是公司本期智能制造项目和工程研究中心项目设备投
入增加所致。
5、应付票据比年初增加36.65%，主要原因是公司本期材料采购增加，为供应商开具承兑汇票增加
所致。
6、应付账款比年初增加76.28%，主要原因是公司本期订单增长，材料采购增加所致。
7、预收款项比年初增加36%，主要原因是公司本期订单增长，预收货款增加所致。
8、应交税费比年初增加103.43%，主要原因是公司期末应交增值税及所得税增加所致。
9、应付利息比年初增加51.36%，主要原因是公司部分贷款未到结算期，应付利息增加所致。
10、其他综合收益比年初减少152.67%，主要原因是汇率变动导致子公司外币报表折算差异减少所
致。
11、税金及附加比上年同期增加44.40%，主要原因是根据《增值税会计处理规定》的要求，自 2016
年 5 月起，公司将原在管理费用科目核算的房产税、土地使用税、车船税、印花税等明细重分类
至本科目列示所致。
12、资产减值损失比上年同期减少56.78%，主要原因是公司本期存货跌价损失和应收款坏账损失
减少所致。
13、其他收益变动主要原因是根据《企业会计准则第 16 号--政府补助》的规定，公司将2017 年
1 月 1 日起与日常活动相关的政府补助计入本科目所致。
14、营业外支出比上年同期增加3397.67%，主要原因是公司部分买方信贷客户本期逾期期数增加，
买方信贷拨备增加所致。
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15、所得税费用比上年同期增加112.86%，主要原因是公司本年度收入增加盈利增长，所得税费用
增加所致。
16、少数股东损益比上年同期减少81.90%，主要原因是子公司海天奥林盈利较上年同期减少所致。
17、其他综合收益的税后净额比上年同期减少717.28%，主要原因是本期汇率变动导致子公司外币
报表折算差异减少所致。
18、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加49.41%，主要原因是公司本期收入增长，销售
收款增加所致。
19、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少46.69%，主要原因是公司本期智能制造项目和
工程研究中心项目设备投入增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                 公司名称     宁波海天精工股份有限公司
                                                 法定代表人   张静章
                                                 日期         2017 年 10 月 26 日
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四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波海天精工股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                          287,576,967.29      242,902,906.58
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          321,695,156.56      197,745,695.53
  应收账款                                           90,929,357.37      118,194,968.83
  预付款项                                            7,232,688.57        1,750,587.99
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                                858,000.00        568,502.09
  应收股利
  其他应收款                                          4,638,087.60        4,679,922.07
  买入返售金融资产
  存货                                              573,542,277.72      510,492,430.34
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        4,004,853.13        5,214,153.35
    流动资产合计                                1,290,477,388.24       1,081,549,166.78
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产
  固定资产                                          629,307,038.10      658,947,275.23
  在建工程                                          105,134,969.15       48,438,067.37
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  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        75,333,969.29       76,765,420.61
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  37,465,910.59       37,839,384.33
  其他非流动资产                                  14,014,839.44       12,635,520.95
   非流动资产合计                                861,256,726.57      834,625,668.49
     资产总计                               2,151,734,114.81        1,916,174,835.27
流动负债：
  短期借款                                       238,000,000.00      277,500,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       111,569,863.95       81,648,939.01
  应付账款                                       283,025,452.31      160,554,060.02
  预收款项                                       173,003,648.79      127,212,708.96
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                    46,692,678.59       45,128,289.07
  应交税费                                        12,421,622.26        6,106,040.59
  应付利息                                             546,049.00        360,766.45
  应付股利
  其他应付款                                      49,981,647.88       39,646,250.53
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  915,240,962.78      738,157,054.63
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
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         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                           36,695,798.89             30,249,613.20
  递延收益                                           61,034,418.82             64,953,697.33
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                    97,730,217.71             95,203,310.53
      负债合计                                 1,012,971,180.49               833,360,365.16
所有者权益
  股本                                              522,000,000.00            522,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                          287,117,528.22            287,057,528.19
  减：库存股
  其他综合收益                                            -56,075.84              106,464.44
  专项储备                                            2,233,130.93              1,803,644.04
  盈余公积                                           32,279,262.77             32,279,262.77
  一般风险准备
  未分配利润                                        293,049,543.04            237,538,146.48
  归属于母公司所有者权益合计                   1,136,623,389.12             1,080,785,045.92
  少数股东权益                                        2,139,545.20              2,029,424.19
   所有者权益合计                              1,138,762,934.32             1,082,814,470.11
      负债和所有者权益总计                     2,151,734,114.81             1,916,174,835.27
法定代表人：张静章       主管会计工作负责人：陈云                 会计机构负责人：俞盈
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 9 月 30 日
编制单位:宁波海天精工股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                  项目                          期末余额                    年初余额
流动资产：
  货币资金                                          253,930,312.40            231,182,719.57
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                          321,695,156.56            197,745,695.53
  应收账款                                          125,479,759.29            122,259,762.02
                                          12 / 22
                                 2017 年第三季度报告
  预付款项                                         6,335,868.01      1,116,617.23
  应收利息                                          858,000.00         568,502.09
  应收股利
  其他应收款                                      85,235,364.27    179,034,809.98
  存货                                           536,145,100.23    497,087,070.84
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                       1,161,360.23
   流动资产合计                             1,329,679,560.76      1,230,156,537.49
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   155,936,218.13    155,936,218.13
  投资性房地产
  固定资产                                       326,946,028.75    344,913,376.55
  在建工程                                       105,134,969.15     48,438,067.37
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        44,278,294.50     45,156,366.51
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                  32,895,077.87     29,714,862.88
  其他非流动资产                                  14,014,839.44     12,635,520.95
   非流动资产合计                                679,205,427.84    636,794,412.39
     资产总计                               2,008,884,988.60      1,866,950,949.88
流动负债：
  短期借款                                       210,000,000.00    260,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                       111,569,863.95     81,648,939.01
  应付账款                                       272,255,942.83    190,838,720.62
  预收款项                                       156,854,293.61    124,146,278.57
  应付职工薪酬                                    45,593,951.85     44,047,509.04
  应交税费                                        10,284,942.00      5,524,706.22
  应付利息                                          217,500.00         314,166.67
  应付股利
  其他应付款                                      48,274,709.85     38,181,447.71
                                       13 / 22
                                  2017 年第三季度报告
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                   855,051,204.09          744,701,767.84
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                         36,695,798.89           30,249,613.20
  递延收益                                         25,480,000.00           27,640,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                  62,175,798.89           57,889,613.20
     负债合计                                     917,227,002.98          802,591,381.04
所有者权益：
  股本                                            522,000,000.00          522,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        286,626,941.20          286,566,941.17
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                               808.11
  盈余公积                                         32,279,262.77           32,279,262.77
  未分配利润                                      250,750,973.54          223,513,364.90
   所有者权益合计                            1,091,657,985.62           1,064,359,568.84
     负债和所有者权益总计                    2,008,884,988.60           1,866,950,949.88
法定代表人：张静章         主管会计工作负责人：陈云           会计机构负责人：俞盈
                                        14 / 22
                                      2017 年第三季度报告
                                         合并利润表