江河集团2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：601886                         公司简称：江河集团
                   江河创建集团股份有限公司
                       2016 年年度报告
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                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人刘载望、主管会计工作负责人赵世东          及会计机构负责人（会计主管人
     员）周智敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     2016年度利润分配预案为：以公司现有总股本1,154,050,000股为基数，按每10股派发现金红
利1.00元（含税）共分配股利115,405,000元。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    本公司可能面临的重大风险主要包括政策风险、市场竞争风险等。敬请查阅本报告第四节 三、
（四）可能面对的风险
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 23
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 47
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 51
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 52
第九节     公司治理........................................................................................................................... 59
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 62
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 66
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 182
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                                  第一节           释义
 一、 释义
  在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司              指 江河创建集团股份有限公司。
集团、本集团、江河集团 指 江河创建集团股份有限公司及其子公司。
江河幕墙、北京江河        指 北京江河幕墙系统工程有限公司。
江河源                    指 北京江河源控股有限公司，为本公司第一大股东。
江河汇众                  指 新疆江河汇众股权投资有限合伙企业，为公司股东。
江河钢构                  指 北京江河钢结构工程有限公司，为本公司全资子公司。
上海江河                  指 上海江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司。
广州江河                  指 广州江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司。
大连江河                  指 大连江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司。
成都江河                  指 成都江河幕墙系统工程有限公司，为本公司全资子公司。
成都创建                  指 成都江河创建实业有限公司，为本公司全资子公司。
北京制造                  指 北京江河幕墙制造有限公司，为本公司全资子公司。
香港江河                  指 江河幕墙香港有限公司，为本公司全资子公司。
马来西亚江河              指 江河幕墙马来西亚有限公司，为本公司全资子公司。
印度江河                  指 江河幕墙（印度）有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有
                              该公司 99%的股权，广州江河持有 1%的股权。
新加坡江河                指 江河新加坡幕墙有限公司，为本公司全资子公司。
澳门江河                  指 江河幕墙澳门有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持有该公
                              司 99.01%的股权，香港江河持有 0.99%股权。
印尼江河                  指 江河幕墙印度尼西亚有限公司，为本公司控股子公司，本公司现持
                              有该公司 99%股权，江河钢构持有 1%的股权。
北京承达                  指 北京承达创建装饰工程有限公司，本公司现持有该公司 25%股权，
                              香港江河持有其 75%股权。
港源装饰                  指 北京港源建筑装饰工程有限公司，为本公司控股子公司。
港源幕墙                  指 北京港源幕墙有限公司，为本公司控股子公司附属公司。
江河创展                  指 北京江河创展投资管理有限公司，为本公司全资子公司。
承达集团                  指 承达集团有限公司，为香港上市公司，本公司通过全资子公司持有
                              其 69.5%股权，其他社会公众股东持有 30.5%股权。
梁志天设计                指 梁志天设计师有限公司，为本公司控股子公司。
南京泽明                  指 南京泽明医院管理有限公司。
北控医疗健康              指 北控医疗健康产业集团有限公司。香港上市公司。
Vision                    指 Vision Eye Institute Limited，为本公司全资子公司。
Primary                   指 Primary Health Care Limited,澳大利亚上市公司，截至目前，公
                              司系该公司第一大股东。
幕墙系统、幕墙            指 建筑幕墙及其附属的产品或服务。
内装系统、内装            指 室内装饰装修及其附属的产品或服务。
医疗健康                  指 与医药产销及医疗服务直接相关的产业活动，也包括围绕医药、医
                              疗、生命健康活动相关的产业活动。
建筑装饰                  指 采用装饰装修材料或饰物对建筑物的本身或者其建筑结构的表面
                              结构进行装修装饰。
公司章程                  指 江河创建集团股份有限公司章程。
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华普天健、会计师           指   华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），本公司的审计机构。
Haitong                    指   Haitong International Financial Solutions Limited
元                         指   人民币元（非经特别注明，金额单位均为人民币元）。
中国证监会                 指   中国证券监督管理委员会。
上交所                     指   上海证券交易所。
香港联交所                 指   香港联合交易所有限公司。
澳交所                     指   澳大利亚证券交易所。
股东大会                   指   江河创建集团股份有限公司股东大会。
董事会                     指   江河创建集团股份有限公司董事会。
监事会                     指   江河创建集团股份有限公司监事会。
                      第二节         公司简介和主要财务指标
 一、 公司信息
 公司的中文名称                         江河创建集团股份有限公司
 公司的中文简称                         江河集团
 公司的外文名称                         Jangho Group Co., Ltd.
 公司的外文名称缩写                     JANGHO
 公司的法定代表人                       刘载望
 二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                  证券事务代表
 姓名                           刘中岳                      王鹏
 联系地址                       北京市顺义区牛汇北五街5号   北京市顺义区牛汇北五街5号
 电话                           010-60411166                010-60411166
 传真                           010-60411666                010-60411666
 电子信箱                       [e-mail]      [e-mail]
 三、 基本情况简介
 公司注册地址                           北京市顺义区牛汇北五街5号
 公司注册地址的邮政编码
 公司办公地址                           北京市顺义区牛汇北五街5号
 公司办公地址的邮政编码
 公司网址                               http://www.jangho.com
 电子信箱                               [e-mail]
 四、 信息披露及备置地点
 公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
                                        、《证券日报》
 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
 公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
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     五、 公司股票简况
                                                公司股票简况
            股票种类      股票上市交易所          股票简称                  股票代码           变更前股票简称
              A股         上海证券交易所          江河集团                  601886                 江河创建
     六、 其他相关资料
                                         名称                    华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
     公司聘请的会计师事务所（境          办公地址                北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
     内）                                                        大厦 9 层 922-926 室
                                         签字会计师姓名          胡新荣、卢鑫、汪厚伍
     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                                            本期比上年同期
   主要会计数据                 2016年                  2015年                                          2014年
                                                                                增减(%)
营业收入                  15,239,585,545.20         16,156,589,575.17                  -5.68         15,904,276,749.05
归属于上市公司股东
                               351,561,761.84          312,528,053.75                  12.49            276,900,851.20
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益             294,689,123.02          263,542,306.56                  11.82            230,110,199.32
的净利润
经营活动产生的现金
                           1,308,366,933.11            997,054,725.61                  31.22            298,274,400.59
流量净额
                                                                            本期末比上年同
                               2016年末                2015年末                                        2014年末
                                                                            期末增减（%）
归属于上市公司股东
                           6,681,798,603.19          5,959,747,005.18                  12.12          5,239,768,925.15
的净资产
总资产                    25,350,807,831.39         22,332,354,815.99                  13.52         19,822,075,203.64
期末总股本                 1,154,050,000.00          1,154,050,000.00                      -          1,154,050,000.00
     (二)       主要财务指标
                                                                            本期比上年同期
 主要财务指标                              2016年            2015年                                      2014年
                                                                                增减(%)
 基本每股收益（元／股）                         0.30                 0.27               11.11                     0.24
 稀释每股收益（元／股）                         0.30                 0.27               11.11                     0.24
 扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                0.26                 0.23               13.04                     0.20
 益（元／股）
 加权平均净资产收益率（%）                      5.61                 5.81   减少0.2个百分点                       5.37
 扣除非经常性损益后的加权平均净                                             减少0.2 个百分
                                                4.70                 4.90                                         4.46
 资产收益率（%）                                                                         点
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     □适用 √不适用
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 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
      的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
      净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明：
 □适用 √不适用
 九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                       第一季度               第二季度            第三季度            第四季度
  主要会计数据
                     （1-3 月份）           （4-6 月份）        （7-9 月份）      （10-12 月份）
营业收入             2,772,678,582.16       3,547,625,931.32    3,857,006,888.62    5,062,274,143.10
归属于上市公司股
                        75,710,451.29         150,646,892.65         94,924,374.49         30,280,043.41
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性        50,215,350.27         125,195,867.10         98,284,193.31         20,993,712.33
损益后的净利润
经营活动产生的现
                      -673,439,430.13          -31,331,568.56       150,502,833.94      1,862,635,097.86
金流量净额
 季度数据与已披露定期报告数据差异说明
 □适用√不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                         附注（如
非经常性损益项目                        2016 年金额                    2015 年金额      2014 年金额
                                                         适用）
非流动资产处置损益                      -11,665,556.82                    782,193.67    18,947,401.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策规
                                        29,074,972.95                   28,192,209.85   30,290,962.77
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被
                                                                                        -72,670,339.76
投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
                                                         理财产品
委托他人投资或管理资产的损益             1,169,041.59                    2,650,330.21    5,153,908.02
                                                         投资收益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
                                                                                         -2,862,127.59
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准           800,000.00                    3,860,000.00
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                                                        附注（如
非经常性损益项目                     2016 年金额                   2015 年金额        2014 年金额
                                                        适用）
备转回
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益         4,067,858.49
的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                                    24,402,440.70     26,204,844.34
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                     44,843,805.53
目
少数股东权益影响额                      -993,366.01                 -1,016,641.79     -7,101,994.25
所得税影响额                         -10,424,116.91                 -9,884,785.45      48,827,996.6
合计                                  56,872,638.82                 48,985,747.19     46,790,651.88
 十一、 采用公允价值计量的项目
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                    对当期利润
      项目名称           期初余额              期末余额             当期变动
                                                                                    的影响金额
 可供出售金融资产       263,898,031.81        1,949,092,774.11     1,685,194,742.3 44,946,491.94
    合计            263,898,031.81        1,949,092,774.11     1,685,194,742.3   44,946,491.94
 十二、 其他
 □适用 √不适用
                              第三节         公司业务概要
 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
 1、主营业务
     公司致力于提供绿色建筑系统和高品质医疗健康服务，坚持“双主业，多元化”发展战略，
 旗下拥有江河（Jangho）、承达（Sundart）、港源、梁志天（SLD）、Vision 等行业知名品牌，
 业务遍布全球多个国家和地区，在幕墙、室内装饰、眼科等方面居于行业领先水平。
     报告期内，公司主营业务分为建筑装饰业务和医疗健康业务两个板块，其中建筑装饰业务包
 括建筑幕墙和室内装饰。幕墙系统业务是公司的传统优势业务，公司秉承绿色建筑理念，依托技
 术领先、品质领先、服务领先、成本领先之竞争优势，以全球精品工程、铸就行业典范，持续缔
 造城市建筑传奇。室内装饰业务凭借公司的百余项室内顶级装潢工程，彰显了在室内装饰行业的
 核心影响力，也成为中国高端装潢产业发展的领导力量。公司主要承接高档写字楼、酒店、商业
 综合体、机场、火车站、体育场馆、企事业机关单位办公楼和高档住宅的建筑幕墙工程。室内装
 饰业务主要为大型公共建筑、高档酒店、高级会所和高档住宅项目提供专业、优质的室内装潢工
 程服务。
     2016 年公司医疗健康业务继续以眼科为切入点，与 Vision 在国内设立合资企业，稳步推进
 眼科医疗业务的国内落地和市场布局。加大资本运作力度，积极拓展眼科和其他专科医疗业务，
 报告期内增持澳洲 Primary Health Care Limited（“Primary”）股票，成为其第一大股东。Primary
 主要从事医疗中心、病理和影像业务。
 2、经营模式
     公共建筑装饰工程的承接一般通过公开招标和邀请招标方式，住宅精装修工程的承接主要通
 过邀请招标方式。其中幕墙业务通常为专项分包工程，工程业主在确定项目总投资及建设方案后，
 通常以招投标方式确定总包和分包企业，主要方式包括：由业主直接确定总包和分包企业，业主
 先确定总包再委托总包确定分包企业。幕墙企业中标后，以项目为管理单元、按工程进度组织设
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计、采购、生产加工和施工。室内装饰业务经营模式趋同，公共建筑装饰和住宅精装修工程一般
按设计和施工进行分阶段招投标。在工程项目中标后，中标公司与业主签订合同，该合同一般对
工期、施工范围、合同金额、工程款项的支付进度等进行约定。中标后以项目为管理单元进行采
购、施工和售后服务等。
    医疗健康业务方面目前公司主要通过 Vision 开展眼科医疗服务，Vision 主要采取垂直整合
和连锁经营的业务模式，在对病人进行问诊和检测后，根据具体病情送到 Vision 的连锁医院或附
近的日间手术室进行治疗。Vision 通过高度发达和有效的引荐预约模式，由经验丰富的团队负责
管理核心服务并改善医疗体验。垂直整合将眼科诊所与日间手术两大业务整合在一起，通过覆盖
澳洲各主要城市的诊所，积累广泛的客户资源，将需要进行手术的患者推荐到 Vision 在当地的日
间手术室进行手术治疗。Vision 在选址、设计、员工培训、市场开拓等方面为医生提供支持，医
生只需要集中精力为患者提供医疗服务。Vision 与医生之间不再是单纯的雇佣关系，而是互利互
惠的合作伙伴关系。其盈利主要来自诊所业务和日间手术业务两个方面，其中诊所收入主要是医
生诊金，通过与医生进行利益分成的模式共享诊所收益，这样能够吸引医生长期为 Vision 服务，
同时也有助于为日间手术业务提供客源，而日间手术业务的收益通常由 Vision 享有。为了进一步
扩大业务规模，未来 Vision 将尝试与医生共享日间手术业务的收益，以吸引那些希望拥有自己日
间手术室的医生。
3、行业情况
   （1）建筑装饰行业
    2016 年是我国“十三五”规划的开局之年，也是我国宏观经济发展进入新常态以来形势最为
严峻的一年，建筑、房地产等行业的市场的持续疲软将对建筑装饰行业的发展产业一定影响，目
前，我国房地产市场正在经历着从增量市场主导向存量市场主导转变的过程。从市场应用看，随
着中国城市化进程的快速推进，数量庞大的大型公共建筑、商业楼宇及高端住宅不断涌现，为建
筑装饰行业的持续发展提供了机遇。从市场潜力看，随着我国城市建设占用耕地与保证粮食安全
之间的矛盾日益尖锐，城市地区尤其是沿海发达地区可用土地已近极限，因此高层和超高层建筑
是最优选择，这也为建筑装饰行业提供了新的发展空间。
    挑战与机遇并存，未来几年我们要牢牢抓住国家“一带一路”建设、存量房改造和再装饰及
新兴建筑装饰市场。虽然房地产投资增幅大幅下滑，但对建筑装饰行业发展仍存在着有利的积极
因素。既有建筑节能改造专业工程市场相对活跃，工程量有较大提升，建筑节能工程市场需求持
续旺盛，而且全年保持了平稳较快的发展态势，使节能改造性装修装饰工程对整个行业的发展贡
献率有了较大提高。
     （2）医疗健康行业
     中国医疗服务市场规模巨大，并且在人口老龄化、城镇化、财富增长以及基本医疗保障制度
等因素的驱动下迅速扩容。公司目前医疗健康业务主要为眼科业务，眼科医疗市场主要包括眼病
诊疗、激光近视手术和医学视光三大板块。其中眼病诊疗以白内障眼病为主，且市场空间大、增
长快；激光近视手术主要以飞秒激光近视术作为治疗近视的最新手段；医学视光则有望成为市场
主流。最新数据统计显示，我国近视人数不但高达 4.5 亿，且呈逐年上升的趋势，目前，青少年
近视患病率已经高居世界第一位。另外，白内障在老年人中属于多发病，我国 60 至 89 岁人群白
内障发病率是 80%，而 90 岁以上人群白内障发病率达到 90%以上。按照此发病率估算，则我国白
内障的理论风险患病人群高达 1.4 亿。
     随着中国人口老龄化的进程不断推进，眼科医疗市场在中国将有巨大市场。目前，国内眼科
医疗服务主要由两类机构组成，一种为综合医院的眼科科室，另一种为专业的眼科专科医院。随
着政府鼓励民营医疗机构的政策放开，十分重视投资效益的民间资本开始“放量”投资医疗领域，
给医疗市场注入了新的活力，民间资本会更多地注入到专科医院。眼科是一个市场空间大，发展
快的细分行业，伴随着手机、电脑普及导致的用眼强度加大、社会人口老龄化以及慢性疾病的增
加，导致近视、干眼症、白内障、糖尿病视网膜病变，高血压导致的眼底病变等眼科疾病将呈现
较快增长。随着生活和教育水平的提高，人民对于眼科医疗服务的需求和支出也保持较快增长，
尤其是入院人次和手术人次出现较快的增长，可以预见未来的眼科医疗行业将迎来高速发展黄金
期。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
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    1、报告期内,公司通过下属公司从二级市场增持澳大利亚上市公司 Primary（代码 PRY）股票，
持股比例增至 15.94%。公司累计投资 2.68 亿澳元，约折合 14 亿人民币。报告期内收到该公司现
金股利 4,174 万元，因所持股份公允价值超过投资成本导致股东权益增加 2.19 亿元。截至目前，
公司为 Primary 第一大股东。
    2、公司控股子公司承达集团于 2016 年 7 月 25 日以 3.80 港元/股的价格配售募集资金 6.01
亿港元，扣除发行费用后约折合人民币 4.98 亿，发行完成后本公司持股比例由 75%变为 69.50%。
其中：境外资产 2,199,173,552.22（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 8.67%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
      1、品牌优势
    （1）建筑装饰板块
    在建筑装饰板块，公司旗下拥有江河（Jangho）、承达（Sundart）、港源、梁志天（SLD）
等行业知名品牌。其中江河幕墙是全球高端幕墙领先品牌，在全球各地承建了数百项难度大、规
模大、影响大的地标建筑，成为幕墙行业典范；承达集团是源自香港的全球顶级室内装饰品牌，
是亚太地区装饰行业发展的引领者；港源装饰是国内老牌的大型建筑装饰企业，位居中国建筑装
饰行业百强前列；梁志天设计是享誉全球的顶级建筑及室内设计公司，是亚洲最大的室内设计公
司之一。集团多年来承接了一大批有代表性的、影响力大的地标工程和经典项目，树立了公司在
行业内的高端品牌形象。报告期内中标的多项具有重要影响力的项目，进一步奠定了公司在行业
内的领先地位。
    （2）医疗健康板块
    在医疗健康板块，公司旗下的 Vision 是澳大利亚最大的眼科医疗服务机构和卓越医疗品牌，
致力于为广大患者提供优质的眼科医疗服务，在眼科医疗领域一直处于全球行业前沿，业务遍布
整个澳洲。澳洲的白内障手术的增长率在过去 5 年的平均增长率在 5.19%，澳洲 96.6%的白内障手
术在日间手术室完成，69%的白内障手术在私立医院认证的手术设备上进行。Vision 的品牌优势
为在中国本土化发展奠定了基础。
    2、技术优势
  （1）建筑装饰板块
    幕墙系统业务方面，公司是国家火炬计划重点高新技术企业，中国建设科技自主创新优势企
业和北京市专利示范单位，拥有国家级企业技术中心，为全国首批 55 家国家技术创新示范企业之
一。内装系统业务方面，承达集团拥有领先的预制组装家具中心生产线和多项全球认证，获得了
美国建筑木结构学会质量认证，承达集团预制防火门及预制窗框产品通过了全球 UL 权威认证。港
源装饰通过科技研发和创新，拥有多项行业创新的施工技术。梁志天先生在室内设计和产品设计
领域均备受推崇，其现代简约又极具东方色彩的设计作品广受推崇，梁志天先生带领他的设计团
队收获了超过 130 项国际和亚太区设计及企业殊荣。报告期内集团新增专利技术 107 项，累计拥
有专利技术 495 项，其中发明专利近百项；新增鲁班奖 4 项、中国建筑装饰工程奖 7 项，集团累
计获得鲁班奖 68 项。
  （2）医疗健康板块
    Vision 是澳洲最大的连锁眼科医院。拥有 14 家专业眼科医院、9 家先进的日间手术中心、
6 家激光眼科手术中心，在昆士兰、新南威尔士、维州均有诊所和手术室。Vision 的医疗专家团
队是澳大利亚视力矫正手术的先驱，多年来 Vision 专注于技术含量高的眼科治疗及手术，包括白
内障手术、角膜移植手术、视网膜手术、玻璃体内注射治疗、激光治疗等。Vision 的医疗专家团
队开拓并推动了世界眼科医疗领域中若干技术的进步，包括率先在白内障手术中应用超声乳化白
内障吸出术、率先开展 CMICS“同轴”微创白内障手术、南半球首例激光白内障手术等，Vision
在澳大利亚率先使用了最新激光眼科手术机 SMILE，是世界公认的眼科医疗技术研究领导者。
     3、管理优势
  （1）战略优势
    公司战略精准，笃定后发，敏锐、精准的战略眼光是公司快速扩张和转型发展的前提和基础，
公司发展过程中每一次的战略定位和调整总是能准备充分，占领先机。以并购承达集团为代表，
公司已经形成了自身的并购发展逻辑，即甄选海外技术领先、管理规范、易于复制的优质企业，
通过并购将其业务引入中国大陆，依托江河成熟的国际化经验和强大的平台资源，在广阔的国内
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市场上做增量快速复制，从而实现业务的快速增长。精准定位、高举高打的战略优势形成了公司
独特的，一般企业难以比拟的竞争优势。
   （2）资本运作优势
     公司上市以来已陆续完成了跨境跨交易所并购承达集团，发行股票收购港源装饰，现金收购
梁志天设计，要约收购澳交所上市公司 Vision、分拆子公司承达集团香港主板上市、发起设立北
京顺义产业投资基金管理有限公司、设立合资眼科医疗公司，增持澳洲领先医疗服务上市公司
Primary 等资本运作事项，丰富的国际化资本运作经验、精干的团队和高效的执行力为公司业务
快速扩张和跨越式转型发展提供了强有力的保证。
   （3）经营管理优势
     公司在经营管理上做到充分授权，各产业单位和大区拥有充分的经营自主权，通过矩阵式管
理实现高效运营，通过各专业职能部门垂直管理进行风险管控。近年来公司通过全面预算管理和
内部市场化等方式进一步提高公司管理水平，加强各产业单位之间的协同发展，提升了管理效率。
   （4）企业文化优势
     公司是个开放、包容、进取的企业，公司的宗旨是“让客户更满意，让员工更精彩”，公司
的核心价值观是“将心比心，讲使命，负责任”。公司崇尚简单、高效的工作氛围，强调实干、
担当的工作态度，鼓励“事在人为，敢为可为即有为”，能够唯才是举，为员工打造没有天花板
的舞台。公司鼓励变革与创新，员工的个性和能力得到充分尊重和发挥，不同背景的管理团队加
盟后能够兼容并蓄，如鱼得水，铸就了公司力争上游的优秀基因。
     （5）国际化整合优势
     公司强调“兼容并蓄”的企业文化，公司有着丰富的国际化人才，依靠公司的执行力和学习
能力，迅速熟悉国际化规则，适应国际化运作。公司通过数次海外并购对于并购整合形成了独到
的管理架构和管控模式，有利于并购企业境内外联动，协同发展，迅速复制和扩展国内业务。
                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2016 年，面临着全球经济增速持续放缓、国内经济增长缓中趋稳的形势，公司沉着应对，稳
中求进，在公司管理层和全体员工的共同努力下，公司的“双主业，多元化”战略转型稳步推进，
在资本和产业方面取得了良好成效，公司经营效益实现平稳增长。
   （一）资本运作再度发力，积极推动医疗健康业务发展
     报告期内，公司加快推进医疗健康产业的布局，充分利用境外资本市场，通过下属公司成为
澳大利亚领先的医疗服务上市公司Primary（澳交所上市公司，股票代码PRY）第一大股东，占其
总股本的15.94%，为公司进一步扩大医疗业务转型发展创造了有利条件。
     2016年3月，公司董事会通过了与澳大利亚子公司Vision共同出资设立中外合资企业的议案，
积极推动眼科医疗业务在国内落地，目前北京江河维视眼科医院有限公司已设立完成。
     2016年11月，公司与南京泽明及其股东签订《框架协议》，将通过受让南京泽明现有股东21％
的股权及向南京泽明增资的方式最终持有南京泽明51％的股份（详见公司于2016年11月19日披露
的2016-065号《江河集团关于投资签订框架协议的公告》）。目前南京泽明的交割工作正在进行
之中。澳洲Vision正式嫁接中国市场，眼科业务的中国本土化将率先在苏皖大地落地生根。
     2016 年底，经公司董事会批准，公司拟出资成立北京江河康健医疗管理有限公司，树立“江
河医疗”新品牌。医疗健康产业作为公司未来多元化发展的重要一极，未来将继续做大做强，实
现建筑装饰和医疗健康双主业平行发展。
     （二）产业经营稳扎稳打，经营业绩平稳增长
     2016年，在国家对房地产调控趋紧的情况下，集团建筑装饰板块内外装新增订单同比均有较
大幅度的增长，其中幕墙新增订单89亿元，同比增长8.54%，内装新增订单87亿元，同比增长33.85%，
在手订单质和量均有一定提高； 虽然全年营业收入有所下降，经营利润保持了平稳增长，经营性
现金净流量大幅增加。
     医疗健康业务方面，Vision自2015年并购完成后经营业务和员工队伍实现了平稳过渡，报告
期内营业收入和经营利润均有所增长。
     （三）管理架构优化重组，控股体系调整到位
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               报告期内，公司对旗下江河幕墙的业务进行重组，并将公司名下建筑幕墙设计和施工等相关
         资质平移给全资子公司江河幕墙，按属地化经营的原则重组幕墙业务，优化江河幕墙业务资源，
         充分发挥各子公司、分公司的区域业务拓展优势，巩固其行业领先地位，持续擦亮“江河幕墙”
         的金字招牌；公司转变成为一家集团控股企业，主要承担投融资及总部管理职能，并作为集团的
         研发中心（企业技术中心）和产业孵化器。
             为了更好的体现公司发展战略和业务架构,进一步提升“江河”的品牌形象，经上交所核准，
         报告期内公司股票简称变更为“江河集团”。经过一系列的重组优化，集团的管理架构、控股体
         系已基本明确，为未来持续发展奠定了组织基础。
               （四）集约经营协同发展，科技创新厚积薄发
               报告期内集团大力推动集约化经营，提高经营效率，整体资源利用效率大大提高，人均效益
         大幅提升。同时，在各产业单位之间加强协同管理，进一步实现了各产业单位的资源共享。
               报告期内集团新增专利技术 107 项，累计拥有专利技术 495 项，其中发明专利近百项；新增
         1 家国家高新技术企业即港源幕墙，集团共计拥有 8 家高新技术企业；此外，公司还担纲编制了
         《建筑用通风百叶窗技术要求》国家标准，彰显了公司目前在全球高端幕墙领域的卓越实力。同
         时，集团建筑装饰板块新增鲁班奖 4 项、中国建筑装饰工程奖 7 项，至此集团累计获得鲁班奖 68
         项。
         二、报告期内主要经营情况
             报告期内公司实现中标额 176 亿元，较去年同期增长 19.73%；实现营业收入 152.40 亿元，
         同比减少 5.68%；实现净利润 4.69 亿元，同比增长 36.14%；归属上市公司股东的净利润 3.52 亿
         元，同比增长 12.49%。
         (一) 主营业务分析
                                      利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                      科目                       本期数                   上年同期数        变动比例（%）
         营业收入                            15,239,585,545.20          16,156,589,575.17             -5.68
         营业成本                            13,115,841,496.03          13,800,527,020.68             -4.96
         销售费用                               202,772,941.23              212,885,407.19            -4.75
         管理费用                               973,703,365.86              973,666,132.21          0.0038
         财务费用                               100,374,934.82              231,122,730.77          -56.57
         经营活动产生的现金流量净额           1,308,366,933.11              997,054,725.61            31.22
         投资活动产生的现金流量净额          -1,586,730,095.15          -1,386,133,745.26           不适用
         筹资活动产生的现金流量净额           1,110,059,684.72           1,447,146,857.66           -23.29
         研发支出                               476,808,447.20              451,217,280.97             5.67
         1. 收入和成本分析
         √适用 □不适用
         (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                                         营业收
                                                                                   营业成本比
                                                            毛利率       入比上                  毛利率比上年增减
分行业               营业收入             营业成本                                 上年增减
                                                            （%）        年增减                        （%）
                                                                                     （%）
                                                                         （%）
建筑装饰行业      14,605,279,452.78    12,685,535,896.43        13.14      -9.10         -7.61   减少 1.41 个百分点
                                                                                                   增加 11.10 个百分
医疗健康行业        630,158,513.94       426,990,508.78         32.24     650.41       544.80
                                                                                                                  点
主营业务分产品情况
                                                     12 / 182
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                                                                             营业收
                                                                                        营业成本比
                                                                 毛利率      入比上                     毛利率比上年增减
分产品                      营业收入              营业成本                                上年增减
                                                                 （%）       年增减                           （%）
                                                                                            （%）
                                                                             （%）
建筑装饰服务      14,605,279,452.78     12,685,535,896.43            13.14     -9.10          -7.61     减少 1.41 个百分点
                                                                                                        增加 11.10 个百分
医疗健康服务         630,158,513.94          426,990,508.78          32.24   650.41          544.80
                                                                                                                        点
主营业务分地区情况
                                                                             营业收
                                                                                        营业成本比
                                                                 毛利率      入比上                     毛利率比上年增减
分地区                      营业收入              营业成本                                上年增减
                                                                 （%）       年增减                           （%）
                                                                                            （%）
                                                                             （%）
中国大陆         10,843,019,919.06  9,484,011,735.40  12.53                  -1.44 减少 2.62 个百分点
                                                                               -4.40
海外（含港澳                                                                        增加 4.16 个百分点
                  4,392,418,047.66  3,628,514,669.81  17.39     -8.69       -13.06
台）
    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
        √适用 □不适用
    当期医疗健康业营业收入及营业成本比上年同期增加主要系合并 Vision 口径变化所致。
          (2). 产销量情况分析表
          □适用 √不适用
          (3). 成本分析表
                                                                                                         单位：元
                                                   分行业情况
                                             本期占总                                  上年同期占     本期金额较上
            成本构                                                                                                   情况
 分行业                     本期金额         成本比例    上年同期金额                  总成本比例     年同期变动比
            成项目                                                                                                   说明
                                               (%)                                         (%)            例(%)
建筑装      主营业
                       12,685,535,896.43          96.74        13,730,579,350.00            99.52            -7.61
饰行业      务成本
医疗健      主营业
                            426,990,508.78         3.26              66,221,121.54           0.48           544.80
康行业      务成本
                                                   分产品情况
                                             本期占总                                  上年同期占     本期金额较上
            成本构                                                                                                   情况
 分产品                     本期金额         成本比例    上年同期金额                  总成本比例     年同期变动比
            成项目                                                                                                   说明
                                               (%)                                         (%)            例(%)
建 筑 装 主营业
                      12,685,535,896.43           96.74        13,730,579,350.00            99.52            -7.61
饰服务    务成本
医 疗 健 主营业
                         426,990,508.78            3.26              66,221,121.54           0.48           544.80
康服务    务成本
    成本分析其他情况说明
        □适用 √不适用
          (4). 主要销售客户及主要供应商情况
          √适用 □不适用
              前五名客户销售额 279,262.19 万元，占年度销售总额 18.33%；其中前五名客户销售额中关联
          方销售额 64,249.80 万元，占年度销售总额 4.22 %。
              前五名供应商采购额 109,973.08 万元，占年度采购总额 17.74%；其中前五名供应商采购额中
          关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
          其他说明
          无
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2. 费用
√适用 □不适用
  科目             本期数               上年同期数             变动比例（%）       变动原因说明
销售费用         202,772,941.23             212,885,407.19               -4.75         变化不大
管理费用         973,703,365.86             973,666,132.21             0.0038          变化不大
                                                                                 主要系本期汇率
财务费用         100,374,934.82               231,122,730.77           -56.57    变动导致汇兑收
                                                                                     益增加所致
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                                                                        单位：元
本期费用化研发投入                                                                 476,808,447.20
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                                       476,808,447.20
研发投入总额占净资产比例（%）                                                                6.44
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                                3.1
公司研发人员的数量                                                                          1,462
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                         27.16
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
      科目                  本期数                 上年同期           变动比例        变动原因说明
                                                                                      主要系公司当
经营活动产生的现
                          1,308,366,933.11          997,054,725.61         31.22%     期经营回款较
金流量净额
                                                                                          好所致
                                                                                      主要系公司本
投资活动产生的现                                                                          期购买
                         -1,586,730,095.15       -1,386,133,745.26         不适用
金流量净额                                                                            Primary 股票
                                                                                          增加所致
                                                                                      主要系本期净
筹资活动产生的现
                          1,110,059,684.72        1,447,146,857.66        -23.29%     增短期借款同
金流量净额
                                                                                        比减少所致
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
                                             14 / 182
                                                                               2016 年年度报告
       1.   资产及负债状况
                                                                                       单位：元
                                                                      本期期
                                本期期                      上期期
                                                                      末金额
                                末数占                      末数占
                                                                      较上期
项目名称       本期期末数       总资产     上期期末数       总资产                       情况说明
                                                                      期末变
                                的比例                      的比例
                                                                      动比例
                                （%）                       （%）
                                                                      （%）
                                                                                  主要系本期客户采用
应收票据       560,672,810.85     2.21    196,916,398.29       0.88   184.73
                                                                                  票据结算增加所致
                                                                                  主要系公司加大项目
                                                                                  结算清欠力度，加强库
存货         2,050,596,616.66     8.09   3,138,871,270.12     14.06   -34.67
                                                                                  存管理、存货周转效率
                                                                                  提高所致
                                                                                  主要系根据相关规定，
其他流动                                                              1,663.0     应交税费相关明细科
               417,810,321.65     1.65     23,697,793.62       0.11
资产                                                                        8     目借方余额重分类所
                                                                                  致
可供出售                                                                          主要系公司本期购买
             1,949,092,774.11     7.69    263,898,031.81       1.18   638.58
金融资产                                                                          Primary 股票增加所致
                                                                                  主要系公司所属菲律
持有至到
                   853,846.46     0.00        161,344.24       0.00   429.21      宾分公司应当地惯例
期投资
                                                                                  要求购买的政府债券
                                                                                  主要系公司投资顺义
长期股权
                30,070,646.88     0.12      3,190,172.62       0.01   842.60      产业投资基金管理有
投资
                                                                                  限公司所致
                                                                                  主要系公司下属子公
长期待摊
                 2,611,904.33     0.01      4,899,778.63       0.02   -46.69      司本期装修费用摊销
费用
                                                                                  所致
                                                                                  主要系根据相关规定，
                                                                                  应交税费相关明细科
应交税费       128,065,039.36     0.51    262,858,820.42       1.18   -51.28
                                                                                  目借方余额重分类所
                                                                                  致
                                                                                  主要系公司本期发行
应付利息        35,498,476.85     0.14     25,257,553.33       0.11    40.55
                                                                                  超短期融资券所致
                                                                                  主要系公司本期部分
应付股利        31,604,786.60     0.12                                不适用      股利分配尚未支付所
                                                                                  致
                                                                                  主要系公司一年内到
一年内到
                                                                      3,788.6     期的应付债券重分类
期的非流       733,024,553.03     2.89     18,850,500.00       0.08
                                                                            2     至一年内到期的非流
动负债
                                                                                  动负债所致
                                                                                  主要系公司发行的超
其他流动                                                                          短期融资券、股权收益
             1,972,765,256.39     7.78                                不适用
负债                                                                              互换融资款及待转销
                                                                                  项税重分类所致
                                                                                  系 Vision 借款到期续
长期借款        72,728,082.83     0.29                                不适用
                                                                                  借所致
                                                                                  主要系公司一年内到
应付债券       697,525,826.65     2.75   1,427,017,753.46      6.39   -51.12
                                                                                  期的公司债重分类所
                                             15 / 182
                                                                                                 2016 年年度报告
                                                                                        本期期
                                     本期期                                上期期
                                                                                        末金额
                                     末数占                                末数占
                                                                                        较上期
项目名称        本期期末数           总资产           上期期末数           总资产                          情况说明
                                                                                        期末变
                                     的比例                                的比例
                                                                                        动比例
                                     （%）                                 （%）
                                                                                        （%）
                                                                                                    致
                                                                                                    主要系本期购买的可
递延所得                                                                                            供出售金融资产公允
                141,736,734.92           0.56          85,892,596.97           0.38       65.02
税负债                                                                                              价值变动确认的递延
                                                                                                    所得税负债所致
       其他说明
       无
       2.   截至报告期末主要资产受限情况
       √适用□不适用
          1、截止报告期末，因经营需要开具保函、信用证及承兑汇票等，共计612,595,064.95元货币
       资金作为票据保函保证金、信用证保证金、承兑保证金及农民工保证金受限。
          2、期末其他货币资金中诉讼冻结款共计44,010,000元。其中35,000,000.00元诉讼冻结款系嶺
       海温泉酒店项目合同纠纷诉讼案冻结款，9,010,000.00元系北京承达唐山盛世花园酒店项目合同
       纠纷诉讼案冻结款；
          3 、 港 源 装 饰 通 过 35,863,495.01 元 的 应 收 账 款 收 益 权 作 为 质 押 物 从 中 国 建 设 银 行 取 得
       30,000,000.00元借款；
          4、香港江河以其子公司Jangho Health Care Australia Pty Ltd持有的Vision股权作为抵押
       物从平安银行获取9,700万澳元借款。
       3.   其他说明
       □适用√不适用
       (四) 行业经营性信息分析
       √适用□不适用
       1、公司资质情况
       （1）公司拥有如下建筑资质：
              公司名称                          资 质                                             有效期
                              建筑幕墙工程专业承包壹级                                       2021 年 9 月 18 日
    北京江河幕墙系统工 钢结构工程专业承包叁级                                            2021 年 9 月 18 日
    程有限公司            建筑幕墙工程设计专项甲级                                       2018 年 8 月 19 日
                              轻型钢结构工程设计专项甲级                                     2018 年 8 月 19 日
    广州江河幕墙系统工 建筑幕墙专项工程设计甲级资质                                      2020 年 9 月 25 日
    程有限公司            建筑幕墙工程专业承包壹级资质                                   2021 年 6 月 21 日
    上海江河幕墙系统工 建筑幕墙工程专业承包壹级                                          2021 年 4 月 19 日
    程有限公司            建筑幕墙设计专项甲级                                           2020 年 4 月 17 日
    北京港源幕墙有限公 建筑幕墙工程专业承包壹级                                          2020 年 12 月 1 日
    司                    建筑幕墙工程设计专项甲级                                       2019 年 4 月 24 日
                              建筑装修装饰工程专业承包壹级                                   2020 年 11 月 26 日
                              建筑工程施工总承包贰级                                         2020 年 11 月 26 日
    北京港源建筑装饰工 钢结构工程专业承包贰级                                            2020 年 11 月 26 日
    程有限公司            古建筑工程专业承包叁级                                         2020 年 11 月 26 日
                              建筑机电安装工程专业承包壹级                                   2020 年 11 月 26 日
                              建筑装饰工程设计专项甲级                                       2019 年 4 月 24 日
                                                         16 / 182
                                                                       2016 年年度报告
       公司名称                          资    质                         有效期
 北京承达建筑装饰工
                      建筑装饰装修工程设计与施工壹级                 2018 年 11 月 7 日
 程有限公司
 （2）报告期内公司未发生资质吊销情况。
   2、质量控制体系、执行标准、控制措施及整体评价
   本公司主要采用 ISO9001 质量管理体系，主要产品涉及的质量控制标准及规范如下：
 序号                              标准及规范名称                              文号
01        《公共建筑节能设计标准》                                    GB 50189
02        《建筑门窗玻璃幕墙热工计算规程》                            JGJ/T 151
03        《中空玻璃稳态 U 值（传热系数）的计算及测定》               GB/T 22476
04        《建筑结构荷载规范》                                        GB 50009
05        《建筑抗震设计规范》                                        GB 50011
06        《钢结构设计规范》                                          GB 50017
07        《冷弯薄壁型钢结构技术规范》                                GB 50018
08        《建筑钢结构焊接技术规程》                                  JGJ 81
09        《铝合金结构设计规范》                                      GB 50429
10        《网壳结构技术规程》                                        JGJ 61
11        《网架结构设计与施工规程》                                  JGJ 7
12        《型钢混凝土组合结构技术规程》                              JGJ 138
13        《金属与石材幕墙工程技术规范》                              JGJ 133
14        《玻璃幕墙工程技术规范》                                    JGJ 102
15        《金属与石材幕墙工程技术规范》                              JGJ 133
16        《天然石材装饰工程技术规程》                                JCG /T 60001
17        《建筑幕墙》                                                GB/T 21086
18        《外墙外保温工程技术规程》                                  JGJ 144
19        《铝合金门窗》                                              GB/T 8478
20        《玻璃幕墙工程质量检验标准》                                JGJ/T 139
21        《建筑抗震试验方法规程》                                    JGJ 101
22        《建筑幕墙抗震性能振动台试验方法》                          GB/T 18575
23        《建筑幕墙气密、水密、抗风压性能检测方法》                  GB/T15227
24        《建筑幕墙平面内变形性能检测方法》                          GB/T 18250
25        《建筑外门窗气密、水密、抗风压性能分级及检测方法》          GB/T 7106
26        《建筑外门窗保温性能分级及检测方法》                        GB/T 8484
27        《建筑工程施工质量验收统一标准》                            GB50300
28        《建筑装饰装修工程质量验收规范》                            GB50210
    “品质领先”是公司的竞争战略，同时也是竞争优势之一。公司以 ISO9001 质量管理体系为以
依据，在强调质量检查重要性的同时更把“过程控制”当作首要问题来抓。经过多年坚持不懈的
努力，公司在原材料采购供应、工厂加工出品环节质量管理已达到行业领先水平，今后将致力于
巩固和提高施工现场质量管理水平，为客户打造更多的精品工程，努力践行“让客户更满意”的
企业宗旨。报告期内本公司未发生大的工程质量问题。
3、安全生产制度的运行情况。
      公司大力推进安全生产标准化建设，遵循“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方
针，以危险源的识别、评价和控制为基础，以培训教育和隐患排查治理为主要手段，提高安全生
产水平，减少事故发生，保障人身安全健康，保证生产经营活动的顺利进行。
      在公司安全生产标准化的创建实施过程中，强调全员、全过程、全方位、全天候的原则，各
项工作要持续按照“PDCA——计划(plan)、实行(do)、检查(check)、改进(action)”基本原则开
展，在各自管理的区域内，必须充分识别并采取有效措施降低风险。通过认真组织、科学实施，
                                        17 / 182
                                                                              2016 年年度报告
逐步推进，不断提高全员的安全意识和公司的安全管理水平，持续改进公司的安全绩效，完善公
司安全生产长效机制建设。
    报告期内，公司未发生重大安全生产事故，未发生职业病病例。
建筑行业经营性信息分析
1.   报告期内竣工验收的项目情况
√适用□不适用
                                                                     单位：万元 币种：人民币
  细分行业     房屋建设     基建工程       专业工程       建筑装饰       其他         总计
项目数（个）                                                     311
总金额                                                   1,004,754.82             1,004,754.82
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
      项目地区                  境内                      境外                 总计
项目数量（个）                           246                         65
总金额                             503,385.85                501,368.97          1,004,754.82
其他说明
□适用√不适用
2.   报告期内在建项目情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
    细分行业         房屋建设   基建工程      专业工程       建筑装饰     其他      总计
项目数量（个）                                                     1,013                1,013
总金额                                                      4,112,657.24         4,112,657.24
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
      项目地区                  境内                      境外                 总计
项目数量（个）                            876                      137                  1,013
总金额                            3,134,766.10               977,891.14          4,112,657.24
3.   在建重大项目情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
4.   报告期内境外项目情况
√适用□不适用
                                                                    单位：万元 币种：人民币
          项目地区                     项目数量（个）                       总金额
沙特                                                           6                    99,586.56
阿联酋                                                         2                    41,944.54
澳门                                                          22                   510,884.70
菲律宾                                                         6                    53,476.12
                                            18 / 182
                                                                                           2016 年年度报告
                  项目地区                      项目数量（个）                            总金额
    科威特                                                                 2                       47,132.66
    马来西亚                                                               4                       33,205.47
    新加坡                                                                 9                      130,159.59
    香港                                                                 144                      538,337.91
    其他                                                                   7                       24,532.55
    总计                                                                 202                    1,479,260.10
    其他说明
    □适用√不适用
    5.     存货中已完工未结算的汇总情况
    √适用□不适用
                                                                                  单位：万元 币种：人民币
                       累计已发生成     累计已确认毛                           已办理结算的 已完工未结算
           项目                                               预计损失
                             本               利                                    金额       的余额
    金额             5,489,568.27       897,330.15            339.03         6,231,717.74   154,841.65
    6.     其他说明
    □适用√不适用
    (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
    √适用 □不适用
    报告期内,公司新增对外股权投资主要为公司通过下属公司从二级市场增持澳大利亚上市公
    司 Primary82,989,070 股股票，占其总股本的比例增至 15.94%。公司累计投资 2.68 亿澳元，约
    折合 14 亿人民币。截至目前，公司为 Primary 第一大股东。本次增持 Primary 主要基于战略投资
    考虑，基于对其价值的认可和对其发展前景的信心。Primary 是澳洲领先的医疗服务上市公司之
    一，在病理、影像等第三方检测方面具有突出优势，能为公司进一步扩大医疗健康业务、转型发
    展创造有利条件。
    (1) 重大的股权投资
    □适用√不适用
    (2) 重大的非股权投资
    □适用√不适用
    (3) 以公允价值计量的金融资产
    √适用□不适用
                                                                                         报告期所有者        资金
证券代码        证券简称      最初投资成本        期末账面值             报告期损益
                                                                                           权益变动          来源
               北控医疗健                                                                                    自有
HK.02389                       190,110,268.98     129,870,021.96                         -59,929,460.91
                    康                                                                                       资金
               BHG Retail                                                                                    自有
 BMGU                           89,449,889.35      70,762,136.30          2,941,958.48   -14,626,733.67
                   Reit                                                                                      资金
                                                                                                             自有
HK 801          金卫医疗        39,708,082.83      38,977,837.50                            -609,754.84
                                                                                                             资金
                                                                                                             自有
                                                                                                             资金
  PRY             PRIMARY    1,408,910,253.98   1,701,369,774.51         41,744,436.28   218,605,293.95
                                                                                                             及收
                                                                                                             益互
                                                   19 / 182
                                                                                                  2016 年年度报告
                                                                                                报告期所有者        资金
    证券代码           证券简称        最初投资成本        期末账面值         报告期损益
                                                                                                  权益变动          来源
                                                                                                                    换融
                                                                                                                    资款
                      Monash IVF                                                                                    自有
         MVF                             6,572,478.13        8,113,003.84        260,097.18       1,078,367.98
                      Group Ltd                                                                                     资金
         合计                   1,734,750,973.27 1,949,092,774.11 44,946,491.94 144,517,712.51                        /
              ①2015 年度香港江河附属公司分别通过香港联交所协议受让及认购北控医疗健康股份
           270,690,000 股,通过香港联交所交易系统买入北控医疗健康股份 53,994,000 股，合计持有
           324,684,000 股，占其总股本的 4.41%。报告期内，公司下属公司增持北控医疗健康 21,000,000
           股，累计持有其 345,684,000 股，占其总股本的 5.6%。
              ②2015 年度香港江河通过新加坡交易所系统买入北京华联 22,508,300.00 个单位 REIT，占其
           总股本的 4.57%；2016 年因其总股本变动，导致公司占其总股本比例降至 4.54%。
              ③报告期内，承达集团通过香港联交所买入金卫医疗 4,150 万股股票，占其总股本的 1.4%。
              ④截至报告期末 ，香港江河附属公司及 Haitong 由澳交所购买 Primary 83,139,070 股股票，
           占其总股本的 15.94%。
              ⑤报告期内，香港江河附属公司通过澳交所买入 Monash IVF Group Ltd 789,035 股股票，占
           其总股本的 0.33%。
           (六) 重大资产和股权出售
           □适用√不适用
           (七) 主要控股参股公司分析
           √适用□不适用
                              持股比
公司名称         注册资本              主营业务         总资产              净资产             营业收入             净利润
                              例(%)
                                       幕 墙 设
北京江河        10 亿人民币   100.00   计、生产   6,614,861,206.43     1,715,651,133.85   3,953,356,744.01       42,843,269.56
                                       和施工
                1,246,815,
承达集团                      69.50    投资控股   2,628,386,592.23     1,847,662,364.44   2,836,873,945.67     365,967,086.10
                074 港元
                                       建筑装饰
                                       和幕墙设
港源装饰        3 亿人民币    95.00               4,559,163,438.32     1,464,788,448.75   3,692,131,302.13     130,638,292.11
                                       计、生产
                                       和施工
                130,994,88
Vision                        100.00   医疗健康     601,596,388.04       431,127,896.72       630,158,513.94     60,779,746.49
                7.15 澳元
梁志天设
                100 港元      70.00    内装设计     500,626,024.81       394,403,646.07       272,410,012.31     36,811,979.61
计
           (八) 公司控制的结构化主体情况
           □适用√不适用
           三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
           (一)        行业格局和趋势
           √适用□不适用
               1、建筑装饰行业
               经过 30 年的高速发展，中国建筑装饰行业取得了令人瞩目的成就，为我国经济发展做出了重
           大贡献。时至今日，中国经济进入了新常态，装饰行业发展已经到了重要的拐点，转变行业发展
           方式，推动企业转型升级、进入创新驱动的发展轨道已经到了关键时刻。十三五期间，随着我国
           经济进入新常态，建筑装饰行业也将由高速增长期进入中速调整期。受益于城镇化发展与改革红
                                                            20 / 182
                                                                        2016 年年度报告
利，对于具有基础性、超前性的建筑装饰行业，在经济、社会、政治、文化与生态建设中具有重
要的作用。据预测，未来五年建筑装饰总产值增速将保持在 6.5%左右。在未来 10 年中国将保持
每年 20 亿平方米以上的建筑工程量，为建筑装饰行业带来巨大的新市场增量。同时，在存量建筑
交易、建筑节能改造、新型小城镇建设等深入发展的社会背景下，建筑装饰行业的市场容量还会
高于产业集群中的其它行业。
    2、医疗健康行业
    2015 年我国卫生消费总额突破 4 万亿元，占 GDP6%，人均卫生总费用 2,952 元。在过去 10
年保持了 15%以上的复合增长率。另外，医疗市场呈现出的特点有：公立医院继续减少，民营医
院大幅增加；医生数量有所增加，但医疗资源紧张的现状改善比较有限。我国医疗卫生支出仅占
国民生产总值的 6%，而高收入国家为 7.7%的水平。考虑到人口和消费的巨大基数，我国医疗服务
市场未来具有广阔的发展空间。
    得益于新医疗以来各级政府对社会办医的鼓励，近几年来我国私立医院实现了长足的发展。
未来，私立医院的数量会继续增加。相比较于公立医院在医疗服务中的传统优势地位，私营医疗
服务机构通常需要更多的差异化发展道路，如提供更好的就医体验和服务理念等。新医改的深入
为社会资本进入医疗服务行业带来了机遇，同时也在深远地影响市场格局。多元化办医的基本方
向是公立医院回归公益本质，满足基本医疗需求；同时引进社会资本补充医疗服务，满足多元化
的需求。
(二)    公司发展战略
√适用□不适用
    未来公司将坚持建筑装饰行业和医疗健康行业“双主业”平行发展，坚持多品牌协同发展，
坚持产业经营和资本运作双轮驱动发展。
    1、建筑装饰板块
    在建筑装饰业务方面，致力于提供绿色建筑系统服务，坚持领先战略，加快技术创新，加强
集约经营和业务协同，推动业务标准化、系统化、集成化，实现建筑装饰业务稳健和可持续性发
展。
    2、医疗健康板块
    在医疗健康业务方面，致力于提供高品质医疗健康服务，将依托海外优质医疗资源和技术，
继续从战略和资本运作层面寻求突破，借助国内外资本平台和融资手段加大并购力度，迅速扩大
医疗业务规模，将医疗健康业务板块作为公司转型发展战略方向。以眼科、第三方检验等专科领
域以及医疗 PPP 项目为方向，通过并购国外高端品牌进而嫁接中国市场和中国资源，推动与大型
医疗集团战略合作，通过快速复制做大做强医疗健康业务，实现跨越式发展。
(三)    经营计划
√适用□不适用
    1、建筑装饰板块
    2017 年公司计划中标额 186 亿元，其中幕墙系统业务 90 亿元，内装系统业务 96 亿元，业务
规模和经营效益保持平稳增长。在内装领域，进一步重组整合，完成梁志天设计在香港上市，做
大内装产业的市场规模。在幕墙领域，继续按照属地化经营原则做强做优江河幕墙；按照差异化
经营原则做大港源幕墙业务。
    2、医疗健康板块
    2017 年公司医疗健康业务要以眼科为突破点，充分利用 Vision 的技术和品牌优势，积极推
进南京泽明在苏皖等中部区域的业务拓展，加大国内眼科医院的并购力度，加大眼科业务在国内
市场的开拓力度，逐步实现眼科业务在国内的区域化布局。在第三方检验等业务领域取得突破，
实现几大专科业务在中国的本地化布局。
(四)    可能面对的风险
√适用□不适用
    1、建筑装饰业务
    （1）政策风险
                                        21 / 182
                                                                      2016 年年度报告
    建筑装饰行业与固定资产投资、建筑与房地产业等高度相关，其受国家宏观调控的影响较为
明显。目前，国家对房地产的宏观调控主要集中在住宅领域，而公司从事的业务主要涉及公共建
筑和商业地产领域，如果未来政策调控进一步扩展到公共建筑和商业地产领域，可能对公司的业
务产生较大影响；另一方面，公司的少数客户同时从事商业地产和住宅开发，国家对房地产的宏
观调控政策可能对公司项目的实施进度和应收账款的回收产生间接的影响。
    （2）宏观经济周期性波动风险
    公司所处的行业为建筑装饰业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济
增长的周期性波动对建筑装饰行业有较大影响。但是如果全球经济以及我国的经济增长速度持续
放缓，将可能影响对建筑装饰服务的需求，从而对公司未来的业务拓展产生不利影响。
    （3）市场竞争风险
    公司幕墙业务与国内外优秀的幕墙企业展开市场竞争，面临一定的市场竞争风险。我国现有
室内装饰企业家数众多，其中相当一批室内装饰企业在设计、施工、管理等方面具有较强的实力。
内装业务方面将与国内优秀内装企业展开激烈的市场竞争，公司在内装市场也将面临一定的市场
竞争风险。
    （4）主要原材料价格波动的风险
    建筑装饰行业主要为固定造价合同，因此毛利率对装饰材料的采购价格的波动存在一定敏感
性。公司通过采取与材料供应商签订长期合同、向甲方洽商增补合同额、合理安排材料采购计划
等措施转移了部分原材料价格波动风险。若上述原材料价格未来大幅度上涨，则仍将对公司的盈
利状况产生不利影响。
    （5）海外业务经营风险
    尽管公司海外业务主要集中在东南亚等区域，公司在海外业务经营过程中将面临着潜在的经
济风险、政治风险等风险。若公司海外目标市场所属国家或地区经济发展发生重大波动或出现经
济危机，将对公司海外业务以及未来进一步开拓新市场带来不利影响。
    2、医疗健康业务
    （1）政策风险
    医疗行业关系到国计民生，在各国均受到当地的医疗行业管理体制和医保政策的影响。近年
来国务院和国家相关部门陆续颁布了一系列医疗机构改革的指意见和发展规划，鼓励和支持社会
资本举办医疗机构。但随着社会的发展，医疗机构改革的相关政策可能发生调整，可能对本公司
经营带来一定影响。公司将积极探索和发展适合当地医保政策和中国医疗水平、医改方向的商业
模式，确保公司经营适应监管政策变化，防范政策性风险。
    （2）医疗风险
    由于患者个体差异及预后结果的期望不同，疾病情况不同、医生水平差异、医院条件限制等
诸多因素的影响，各类诊疗行为客观上存在着一定程度的风险，医疗事故和差错无法完全杜绝。
对于眼科业务，尽管目前相关治疗手段较为成熟，但眼球结构精细、脆弱、 复杂，并且眼科手术
质量的好坏将受到诊断水平、医师技术、医疗设备、质量控制水平等多种因素的影响，存在一定
的医疗风险。Vision 于 1991 年开始就已经是激光眼科手术的先驱，在眼科医疗业务方面有着成
熟的技术和内部管控机制，公司将按照国内外先进和严格的医疗控制体系加强风险控制，加强医
护队伍的业务技能培训，努力降低医疗风险的发生。
  （3）管理风险
    公司由建筑装饰行业转型发展医疗健康业务，在资源整合、医疗管理、人才管理、市场开拓
等方面都将面临较大的挑战。随着公司医疗业务的范围逐渐扩大，连锁化运营的发展与业务规模
的扩张，若国外眼科医疗管理经验不能有效复制和利用，公司不能持续地提高医疗管理水平，及
时储备人才和调整公司的管理模式和制度，存在一定的管理风险。
  （4）人力资源风险
    医疗行业对高素质的技术专业人才和管理人才均有较高的需求，人才竞争也将成为业内重要
的竞争手段之一。尽管公司可以利用机制优势采取多种方式加大人才引进力度，如果公司未来不
能吸引、培养和留住优秀人才，公司可能面临人才短缺问题，对公司医疗健康业务扩张造成不利
影响。
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(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    1、公司利润分配政策的制定情况
    为进一步增强公司现金分红的意识，提高公司对股东的合理投资回报，公司 2012 年第一次临
时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，就公司章程中利润分配政策进行了修订和
完善，详情见公司 2012 年 9 月 4 日披露的临 2012-022 号公告。
    2、报告期内利润分配政策的执行情况
公司第三届董事会第三十三次会议及 2015 年年度股东大会审议通过了《关于 2015 年度利润分配
预案的议案》，以公司现有总股本 1,154,050,000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含
税），共分配股利 115,405,000 元。本次利润分配后公司总股本未发生变化。截止本报告出具日，
上述分配已实施完成。
    3、关于现金分红政策的专项说明
    公司现有利润分配政策符合中国证监会关于上市公司现金分红的有关规定，有明确的分红标
准和分红比例。报告期内，公司严格执行公司利润分配政策，公司现金分红政策和执行情况符合
本公司《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，公司现金分红决策程序和机制完备。中小股
东有充分表达意见和诉求的机会，切实维护了中小股东的合法权益。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                                   占合并报表中
                                                                  分红年度合并报
           每 10 股送   每 10 股派                 现金分红的                      归属于上市公
 分红                                每 10 股转                   表中归属于上市
             红股数     息数(元)                       数额                        司普通股股东
 年度                                增数（股）                   公司普通股股东
             （股）     （含税）                     （含税）                      的净利润的比
                                                                     的净利润
                                                                                       率(%)
2016 年            0           1.0            0     115,405,000     351,561,761.84         32.83
2015 年            0           1.0            0     115,405,000     312,528,053.75         36.93
2014 年            0           0.8            0      92,324,000     276,900,851.20         33.34
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和
     使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                  承诺                                               承诺                                           是否有履   是否及时
  承诺背景                     承诺方                                                              承诺时间及期限
                  类型                                               内容                                             行期限   严格履行
与股改相关的    解决同业   刘载望、富海霞、   1、不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接
承诺            竞争       北京江河源控股     或间接从事与江河幕墙及其控股子公司相同、相似或在任何
                           有限公司、新疆     方面构成竞争的业务。2、将尽一切可能之努力使本人/本公
                           江河汇众股权投     司其他关联企业不从事于与江河幕墙及其控股子公司相同、
                           资有限合伙企业     类似或在任何方面构成竞争的业务。3、不直接或间接投资
                                              控股于业务与江河幕墙及其控股子公司相同、类似或在任何
                                              方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织。4、如本人/
                                              本公司直接或间接参股的公司从事的业务与江河幕墙及其   作为股东或实际
                                              控股子公司有竞争，则本人/本公司将作为参股股东或促使 控制人期间长期    否         是
                                              本人/本公司控制的参股股东对此等事项实施否决权。5、不 有效
                                              向其他业务与江河幕墙及其控股子公司相同、类似或在任何
                                              方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供江
                                              河幕墙及其控股子公司的专有技术或销售渠道、客户信息等
                                              商业秘密。6、如果未来本人/本公司或本人/本公司控制的
                                              其他企业拟从事的新业务可能与江河幕墙及其控股子公司
                                              存在同业竞争，本人/本公司将本着江河幕墙及其控股子公
                                              司优先的原则与江河幕墙协商解决。7、如本人/本公司或本
                                                                   24 / 182
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                 承诺                                             承诺                                               是否有履   是否及时
  承诺背景                    承诺方                                                               承诺时间及期限
                 类型                                             内容                                                 行期限   严格履行
                                           人/本公司所控制的其他企业获得的商业机会与江河幕墙及
                                           其控股子公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争
                                           的，本人/本公司承诺将上述商业机会通知江河幕墙，在通
                                           知中所指定的合理期间内，如江河幕墙及其控股子公司作出
                                           愿意利用该商业机会的肯定答复，则本人/本公司及本人/本
                                           公司控制的其他企业将无条件放弃该商业机会，以确保江河
                                           幕墙及其全体股东利益和控股子公司不受损害；如果江河幕
                                           墙不予答复或者给予否定的答复，则视为放弃该商务机会。
                                           8、在江河幕墙发行 A 股并上市后，如本人/本公司及/或本
                                           人/本公司控制的其他企业与江河幕墙及其控股子公司之间
                                           出现同业竞争的情形，本人/本公司将促使江河幕墙依据有
                                           关同业竞争的信息披露规则，详细地披露同业竞争的性质、
                                           涉及同业竞争的相关交易的具体情况以及本人/本公司是否
                                           履行避免同业竞争的承诺，接受投资者的监督。
               其他       江河创建集团股   根据发行人第二届董事会第十九次会议决议及 2012 年第一
                          份有限公司       次临时股东大会会议决议，在出现预计不能按期偿还债券本
收购报告书或
                                           息或者到期未能按期偿付债券本息时，发行人将至少采取如    2017 年 12 月 7
权益变动报告                                                                                                         是         是
                                           下措施：1、不向股东分配利润；2、暂缓重大对外投资、收    日
书中所作承诺
                                           购兼并等资本性支出项目的实施；3、调减或停发董事和高
                                           级管理人员的工资和奖金；4、主要责任人不得调离等措施。
               解决关联   北京江河源控股   尽量避免或减少承诺人与江河集团及其子公司之间发生关
               交易       有限公司，刘载   联交易；不利用承诺人实际控制和股东地位及影响谋求江河
与重大资产重                                                                                       自 2013 年 9 月
                          望、富海霞夫妇   集团及其子公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的                        否         是
组相关的承诺                                                                                       27 起至长期
                                           权利和达成交易的优先权利；将以市场公允价格与江河集团
                                           及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利
                                                                25 / 182
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                 承诺                                               承诺                                            是否有履   是否及时
  承诺背景                    承诺方                                                               承诺时间及期限
                 类型                                               内容                                              行期限   严格履行
                                           益的行为。就承诺人与江河集团及其子公司之间将来可能发
                                           生的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照《上市
                                           规则》和公司章程的相关要求及时详细进行信息披露；对于
                                           正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标
                                           或市场定价等方式。
               解决同业   北京江河源控股   不以任何方式从事，包括但不限于单独与他人合作直接或间
               竞争       有限公司，刘载   接从事与江河集团、港源装饰及其下属公司相同、相似或在
                          望、富海霞夫妇   任何方面构成竞争的业务；将尽一切可能使其他关联企业不
                                           从事与其构成竞争业务；不直接或间接投资控股于业务与其
                                           构成竞争的公司、企业或其他机构组织；如其直接或间接参
                                           股的公司从事的业务与其有竞争，将对此事项实施否决权；
与首次公开发                                                                                      自 2013 年 9 月
                                           不向其他业务与其构成竞争的公司、企业或其他机构组织或                     否         是
行相关的承诺                                                                                      27 起至长期
                                           个人提供其专有技术或销售渠道、客户信息等商业秘密。如
                                           未来承诺人或承诺人控制的其他企业拟从事的新业务可能
                                           与其存在同业竞争，将本着对其优先的原则与发行人协商解
                                           决，并对获得的商业机会与其发生或可能发生同业竞争的，
                                           将会通知江河集团、港源装饰，并将无条件放弃该商业机会，
                                           确保其不受伤害。
                                           如因北京港源建筑装饰工程有限公司在昌平区占用的房屋、
                                           土地的权属瑕疵问题对港源装饰造成任何损失，城建集团、
               解决土地                    王波将按照各自在本次交易中所转让的港源装饰的股权比
与再融资相关              北京江河源控股
               等产权瑕                    例向江河集团承担相应的赔偿责任。江河集团第一大股东江 长期有效            否         是
的承诺                    有限公司
               疵                          河源承诺：如因上述房屋和土地的权属瑕疵问题对港源装
                                           饰、江河集团造成任何损失，江河源愿意在城建集团、王波
                                           赔偿的基础上，承担其余的全部损失。
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                 承诺                                         承诺                                                  是否有履   是否及时
  承诺背景                  承诺方                                                                承诺时间及期限
                 类型                                         内容                                                    行期限   严格履行
                                     自 2016 年 4 月 14 日起，计划在未来 6 个月内通过二级市场
                                                                                                  2016 年 4 月 14
增持股票的承                         购买的方式择机增持公司股份，若公司股票价格不超过 18
               其他     刘载望                                                                    日至 2017 年 4    是         是
诺                                   元/股，累计增持股份金额不低于人民币 1000 万元，且不超
                                                                                                  月 13 日
                                     过人民币 2000 万元。到期后增持计划期限延长 6 个月.
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(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    经中国证券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任
公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2013]1602 号文）的批准，公司完成了发行股份购
买资产项目， 2013 年 9 月，本公司与北京城建集团有限责任公司、王波签订了《利润补偿协议》，
2016 年港源装饰扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润为 12,822.90 万元，未达到利润补偿
协议中承诺数 23,447.71 万元，需按照协议履行补偿义务，未完成业绩承诺的主要原因为：
    1、港源装饰原本以承建政府投资的工程项目为主，党中央、国务院关于停建楼堂馆所的政策
导致其传统市场订单减少，在手订单盈利水平下降；
    2、在传统市场下滑的同时，受宏观经济环境影响，固定资产投资增速放缓，房地产投资增速
下降，建筑装饰行业市场竞争加剧，港源装饰市场化转型面临的诸多不利因素，转型进展未能达
到预期。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
    公司主营业务分为建筑装饰和医疗健康两个板块，公司应收款项主要来自建筑装饰业务，由
于建筑装饰业务所属工程施工行业的业务特点、应收账款的结算模式与管理实践与其他行业明显
不同，为了更客观、更合理地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的应收款项坏账准备计提
更接近于实际回收情况和风险水平，公司将应收款项按照合同约定是否到期划分为未到期应收款
和已到期应收款，对未到期应收款按照余额百分比法计提坏账准备，对已到期应收款按照风险特
征不同采用账龄分析法计提坏账准备。
    本次会计估计变更业经公司第四届董事会第四次会议决议通过，本次会计估计变更采用未来
适用法核算，自 2016 年 6 月 30 日起执行，因会计估计变更对 2016 年度的各报表项目影响如下：
                       财务报表项目                                    影响金额
应收账款                                                                     97,549,124.30
其他应收款                                                                 -22,635,352.05
递延所得税资产                                                             -10,483,343.49
未分配利润                                                                   63,782,592.74
少数股东权益                                                                    647,836.02
资产减值损失                                                               -74,913,772.25
所得税费用                                                                   10,483,343.49
归属于母公司所有者的净利润                                                   63,782,592.74
少数股东损益                                                                    647,836.02
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                现聘任
境内会计师事务所名称                          华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬                                                              158 万
境内会计师事务所审计年限                                                           10 年
                                           名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       华普天健会计师事务所（特殊
                                                                                    40 万
                               普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
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(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
报告期内:
                                                                                                                                  诉讼(仲
起诉(申请)    应诉(被申   承担连带    诉讼仲                                                                 诉讼(仲裁)是否形成
                                                         诉讼(仲裁)基本情况             诉讼(仲裁)涉及金额                        裁)进展情
    方          请)方       责任方    裁类型                                                                   预计负债及金额
                                                                                                                                     况
                                                  本公司与青岛长基置业有限公司（下
                                                  称“原告”）施工合同纠纷：2012 年
                                                  4 月 17 日本公司与原告签订了《青岛
                                                  温泉嶺海大酒店幕墙系统工程施工
                                                  合同》，合同总价 93,470,000.00 元，
                                                  合同工期从 2012 年 5 月 1 日至 2012
                                                  年 12 月 30 日。此后原告以本公司拖
                                                  延工期为由，于 2013 年 8 月 16 日书
                                                  面通知本公司解除《青岛温泉嶺海大
                                                  酒店幕墙系统工程施工合同》，并于
                                                                                              本诉：
              江河创建                            2013 年 8 月 26 日向山东省烟台市中
青岛长基置                                                                               39,771,471.71 元                         正在审理
              集团股份       无        诉讼       级人民法院，要求本公司返还超付工                                   否
业有限公司                                                                                    反诉：                                中
              有限公司                            程款及相应利息、工程整改费、施工
                                                                                         43,195,673.68 元
                                                  合同违约金和其他诉讼费用共计
                                                  39,771,471.71 元，随后烟台市中级
                                                  人民法院应原告申请于 2013 年 9 月
                                                  17 日出具了民事仲裁书（（2013）烟
                                                  民一初字第 103-1 号）冻结本公司基
                                                  本户 35,000,000.00 元银行存款。本
                                                  公司于 2013 年 10 月 25 日以原告该
                                                  工程主体及钢结构的施工严重超期、
                                                  严重影响本公司施工进度，原告单方
                                                  面解除施工合同违反合同约定为由，
                                                                   30 / 182
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报告期内:
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起诉(申请)   应诉(被申   承担连带   诉讼仲                                                               诉讼(仲裁)是否形成
                                                    诉讼(仲裁)基本情况              诉讼(仲裁)涉及金额                        裁)进展情
    方         请)方       责任方   裁类型                                                                 预计负债及金额
                                                                                                                                 况
                                             向烟台市中级人民法院提起反诉，要
                                             求原告支付已施工部分工程款、工程
                                             材料款及赔偿本公司劳务窝工及吊
                                             篮脚手架闲置造成的经济损失、深化
                                             设计费用及诉讼费用等共计
                                             43,195,673.68 元。目前此案正在等
                                             待法院的终审判决，预计不会产生其
                                             他财务损失。
                                             本公司所属子公司港源装饰与成都
                                             晋恒投资有限公司（以下简称“成都
                                             晋恒”）合同纠纷：2014 年 5 月 5 日
                                             港源装饰与成都晋恒签订了关于广
                                             安鼎恒新能源锂电池制造项目生产
                                             指挥数据中心装饰工程的承包合同，
             成都晋恒                        港源装饰向成都晋恒缴纳履约保证
             投资有限                        金 15,000,000.00 元。后经双方协商
             公司、                          解除合同，根据解除协议约定成都晋
                                                                                                                              正在审理
 港源装饰    广安鼎恒                        恒于 2015 年 1 月 6 日前退还保证金，       1,500 万元               否
                           无        诉讼                                                                                       中
             新能源锂                        成都晋恒所属子公司广安鼎恒新能
             电池制造                        源锂电池制造股份有限公司（以下简
             股份有限                        称“广安鼎恒”）对此提供了担保。
               公司                          此后成都晋恒未能按约定退还保证
                                             金，担保方广安鼎恒于 2015 年 2 月 5
                                             日被四川省广安市中级人民法院裁
                                             定破产清算。港源装饰对成都晋恒、
                                             广安鼎恒提起诉讼，要求成都晋恒、
                                             广安鼎恒退还保证金及相应利息，目
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报告期内:
                                                                                                                               诉讼(仲
起诉(申请)     应诉(被申   承担连带   诉讼仲                                                              诉讼(仲裁)是否形成
                                                      诉讼(仲裁)基本情况             诉讼(仲裁)涉及金额                        裁)进展情
    方           请)方       责任方   裁类型                                                                预计负债及金额
                                                                                                                                  况
                                               前法院正在组织对广安鼎恒的资产
                                               清算中，公司已对该款项全额计提坏
                                               账准备。
                                               本公司与 Soil-Build (Pte.) Ltd（下
                                               称“原告”）合同纠纷：本公司新加
                                               坡分公司与原告于 2011 年 2 月 26 日
                                               签订《Sub-contract for supply and
                                               installation of aluminum facade》，
                                               约定合同总价 780 万新币。2016 年 2
               江河创建                        月 24 日原告以本公司违反合同约定
               集团股份                        的完工日期为由，向新加坡国际仲裁
  Soil-Build                                                                                                                   正在审理
               有限公司      无        诉讼    提出索赔要求，请求裁决本公司赔偿        1,663.5 万新币       3,743,610.00 元
  (Pte.)Ltd                                                                                                                      中
               新加坡分                        工期罚款 1,663.5 万新币，目前双方
                 公司                          仍处于举证阶段。截止 2016 年 12 月
                                               31 日，公司应收原告新币 839,464.32
                                               元已全额计提坏账准备，公司开立的
                                               以原告为受益人的保函新币
                                               780,000.00 元已全额确认预计负债，
                                               本公司预计不会产生进一步的财务
                                               损失。
                                                                32 / 182
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(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
      公司控股子公司港源装饰中标了公司实际控制人刘载望先生控制的公司北京中航油置业有
限公司（“中航油置业”）的北京欣港城创意科技中心项目的建筑装饰业务。相关公告见：2014
年 12 月 20 日披露的临 2014-051 号公告《关于控股子公司项目中标的关联交易公告》、2015 年 6
月 20 日披露的临 2015-027 号公告《关于控股子公司项目中标的关联交易公告》。报告期内发生
关联交易额 6.4 亿元，占同类关联交易金额的比例为 100%，合同款项按工程进度进行结算。
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                        占同类交
                                                                                   关联交
关联交易          关联交易 关联交易 关联交易定 关联交                   易金额的
         关联关系                                       关联交易金额               易结算
    方               类型    内容      价原则    易价格                   比例
                                                                                     方式
                                                                          (%)
                                    实 际 成 本
北京江河                            （不含营 业
                           后勤业务                                                每月结
源控股有 参股股东 接受劳务          税等税费 ）           9,293,530.71    100.00
                           服务                                                    算一次
限公司                              加 8%的管 理
                                    费
                合计                     /         /      9,293,530.71      100.00     /
关联交易的说明:                                  北京江河源控股有限公司为公司提供食堂、
                                         33 / 182
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                                                    安保、维修、宿舍管理等后勤业务服务，符
                                                    合公司的实际情况，有利于公司专注于主营
                                                    业务。上述关联交易的定价依据为成本价加
                                                    适当的管理费确定，内容及定价原则符合商
                                                    业惯例和有关政策规定；上述关联交易符合
                                                    公允、公平、公正的原则，不存在损害公司
                                                    其他股东利益的情形。在可以预见的将来，
                                                    该等关联交易行为仍将持续发生。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                         34 / 182
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   (二)     担保情况
   √适用 □不适用
                                                                     单位: 元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                          担保是                   是否
          担保方与上                                             担保 担保 是否存
                                                          否已经                   为关 关联
  担保方 市公司的关 被担保方      担保金额       担保类型        是否 逾期 在反担
                                                          履行完                   联方 关系
              系                                                 逾期 金额    保
                                                            毕                     担保
江河集团 公司本部 阿联酋江河 161,724,707.39 保证担保 否          否       0是      否   其他
江河集团 公司本部 卡塔尔江河      3,497,677.59 保证担保 否       否       0是      否   其他
江河集团 公司本部 澳洲控股        2,233,240.53 保证担保 否       否       0是      否   其他
江河集团 公司本部 加拿大江河 331,830,847.00 保证担保 否          否       0是      否   其他
江河集团 公司本部 美洲江河      423,184,827.78 保证担保 否       否       0是      否   其他
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担                                     922,471,300.29
保）
                               公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                  1,376,923,650.35
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                               4,589,474,100.00
                             公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                 5,511,945,400.29
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                             74.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
                                                                                1,650,000,000.00
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）                                            1,808,385,794.96
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                   3,458,385,794.96
                                            35 / 182
                                                                                                 2016 年年度报告
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                             是
                                                                                                               是否   计提   否   是
               委托理
                                          委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否 关联
  受托人       财产品   委托理财金额
                                            始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉 关系
                 类型
                                                                                                               程序   金额   交   诉
                                                                                                                             易
  交行北京顺   保本浮     20,000,000.00   2016-8-15    2016-8-16        实时    20,000,000.00        904.11    是         0 否    否   其他
义支行         动收益
               型产品
  交行北京顺   保本浮     59,000,000.00   2016-9-9     2016-9-18        实时    59,000,000.00      7,865.75    是        0   否   否   其他
义支行         动收益
               型产品
  交行北京顺   保本浮     23,000,000.00   2016-9-14    2016-9-18        实时    23,000,000.00      1,808.22    是        0   否   否   其他
义支行         动收益
               型产品
  交行北京顺   保本浮     86,000,000.00   2016-11-3    2016-11-9        实时    86,000,000.00    26,400.00     是        0   否   否   其他
义支行         动收益
               型产品
  交行北京顺   保本浮    158,000,000.00   2016-11-16   2016-11-24       实时   158,000,000.00    54,608.23     是        0   否   否   其他
义支行         动收益
               型产品
  交行北京顺   保本浮     28,000,000.00   2016-11-17   2016-11-21       实时    28,000,000.00      5,063.01    是        0   否   否   其他
义支行         动收益
               型产品
 中行马坡支    保本浮     30,000,000.00   2016-11-18   2016-11-21       实时    30,000,000.00      5,547.95    是        0   否   否   其他
                                                                   36 / 182
                                                                                                2016 年年度报告
                                                                                                                            是
                                                                                                              是否   计提   否   是
               委托理
                                         委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
     受托人    财产品   委托理财金额
                                           始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
                 类型
                                                                                                              程序   金额   交   诉
                                                                                                                            易
行             动收益
               型产品
  工行北京牛   非保本       100,000.00   2016-8-1     2016-10-9        实时       100,000.00        468.07    是        0   否   否   其他
栏山支行       浮动收
               益型产
               品
  工行北京牛   非保本    20,000,000.00   2016-9-30    2016-10-8        实时    20,000,000.00    10,082.19     是        0   否   否   其他
栏山支行       浮动收
               益型产
               品
中行马坡支     保本浮   310,000,000.00   2016-11-7    2016-12-15     实时     310,000,000.00   184,930.78     是        0   否   否   其他
行             动收益
               型产品
中国银行马     非保本    15,000,000.00   2016-2-16    2016-8-23      实时      15,000,000.00    53,262.97     是        0   否   否   其他
坡支行         浮动收
               益
中国银行马     非保本     5,000,000.00   2016-10-28   2016-10-31     实时       5,000,000.00        924.66    是        0   否   否   其他
坡支行         浮动收
               益
中国民生银     非保本    10,000,000.00   2016-1-25    2016-2-29      实时      10,000,000.00    39,794.52     是        0   否   否   其他
行北京和平     浮动收
里支行         益
上海浦东发     非保本    30,000,000.00   2016-1-4     2016-1-28      实时      30,000,000.00    25,315.08     是        0   否   否   其他
展银行万寿     浮动收
路支行         益型
                                                                  37 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
上海浦东发   非保本    23,000,000.00   2016-1-20    2016-1-28      实时      23,000,000.00    22,016.44     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-2-14    2016-2-26      实时      30,000,000.00    25,315.07     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-3-3     2016-3-29      实时      30,000,000.00    39,660.32     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    10,000,000.00   2016-4-1     2016-4-5       实时      10,000,000.00      2,958.90    是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-5-24    2016-5-31      实时      30,000,000.00    13,249.33     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    25,000,000.00   2016-6-1     2016-6-24      实时      25,000,000.00    28,191.80     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-7-18    2016-7-28      实时      30,000,000.00    19,178.05     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    15,000,000.00   2016-8-8     2016-8-12      实时      15,000,000.00      8,219.18    是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    15,000,000.00   2016-8-11    2016-8-24      实时      15,000,000.00      8,904.12    是        0   否   否   其他
                                                                38 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-9-2     2016-9-29      实时      30,000,000.00    35,506.82     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    35,000,000.00   2016-10-10   2016-10-31     实时      35,000,000.00    38,071.22     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    30,000,000.00   2016-11-1    2016-11-28     实时      30,000,000.00    26,630.12     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    15,000,000.00   2016-11-23   2016-11-28     实时      15,000,000.00    13,808.22     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
上海浦东发   非保本    40,000,000.00   2016-2-19    2016-2-26      实时      40,000,000.00    42,575.34     是        0   否   否   其他
展银行万寿   浮动收
路支行       益型
华夏银行青   开放式    10,000,000.00   2016-1-4     2016-1-20      实时      10,000,000.00    12,000.00     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
             益型理
             财产品
华夏银行青   开放式    10,000,000.00   2016-1-4     2016-1-20      实时      10,000,000.00    12,794.52     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
                                                                39 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
             益型理
             财产品
华夏银行青   开放式    40,000,000.00   2016-1-4     2016-1-20      实时      40,000,000.00    51,178.10     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
             益型理
             财产品
华夏银行青   开放式    50,000,000.00   2016-1-5     2016-1-28      实时      50,000,000.00    86,602.71     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
             益型理
             财产品
华夏银行青   开放式    20,000,000.00   2016-2-19    2016-2-26      实时      20,000,000.00    11,123.28     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
             益型理
             财产品
华夏银行青   开放式    35,000,000.00   2016-3-3     2016-3-29      实时      35,000,000.00    55,232.87     是        0   否   否   其他
年路支行     非保本
             浮动收
             益型理
             财产品
中国工商银   非保本       500,000.00   2016-3-1     2016-3-22      实时         500,000.00        575.34    是        0   否   否   其他
行顺义支行   浮动收
             益型理
                                                                40 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
             财产品
招商银行方   非保本       100,000.00   2016-9-19    2016-12-28     实时         100,000.00        707.89    是        0   否   否   其他
庄支行       浮动收
             益型理
             财产品
中国银行北   非保本     2,000,000.00   2016-2-18    2016-2-26      实时       2,000,000.00      1,139.75    是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本     2,000,000.00   2016-5-4     2016-5-12      实时       2,000,000.00      1,073.99    是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本   116,000,000.00   2016-5-24    2016-6-24      实时     116,000,000.00    60,478.16     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本    30,000,000.00   2016-7-8     2016-7-28      实时      30,000,000.00    25,506.87     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本    55,000,000.00   2016-8-11    2016-9-29      实时      55,000,000.00    29,137.02     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本    40,000,000.00   2016-10-10   2016-10-14     实时      40,000,000.00    32,979.46     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本    35,000,000.00   2016-10-17   2016-11-22     实时      35,000,000.00    18,801.40     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
                                                                41 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
             益型
中国银行北   非保本    30,000,000.00   2016-11-16   2016-11-28     实时      30,000,000.00    45,924.65     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国银行北   非保本    70,000,000.00   2016-12-2    2016-12-28     实时      70,000,000.00    53,938.37     是        0   否   否   其他
京马坡支行   浮动收
             益型
中国建设银   非保本    20,100,000.00   2016-6-30    2016-7-28      实时      20,100,000.00    10,029.31     是        0   否   否   其他
行股份有限   浮动收
公司北京北   益型
环支行
中国建设银   非保本       100,000.00   2016-12-20   2016-12-28     实时         100,000.00         41.64    是        0   否   否   其他
行股份有限   浮动收
公司北京北   益型
环支行
平安银行广   保本浮    31,000,000.00   2016-1-7     2016-1-26      实时      31,000,000.00    16,597.26     是        0   否   否   其他
州新塘支行   动收益
             型产品
平安银行广   保本浮    10,000,000.00   2016-2-18    2016-2-26      实时      10,000,000.00      4,821.92    是        0   否   否   其他
州新塘支行   动收益
             型产品
平安银行广   保本浮    10,000,000.00   2016-4-12    2016-4-12      实时      10,000,000.00        602.74    是        0   否   否   无
州新塘支行   动收益
             型产品
平安银行广   保本浮    10,000,000.00   2016-10-27   2016-10-31     实时      10,000,000.00      2,575.36    是        0   否   否   其他
                                                                42 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
州新塘支行   动收益
             型产品
平安银行广   保本浮    10,000,000.00   2016-12-12   2016-12-15     实时      10,000,000.00      1,287.68    是        0   否   否   其他
州新塘支行   动收益
             型产品
平安银行广   保本浮    38,000,000.00   2016-12-16   2016-12-27     实时      38,000,000.00    15,993.15     是        0   否   否   其他
州新塘支行   动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-1-7     2016-1-11      实时      10,000,000.00      2,410.96    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     4,000,000.00   2016-1-19    2016-1-27      实时       4,000,000.00      1,928.77    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-2-18    2016-2-29      实时      10,000,000.00      6,630.14    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     3,000,000.00   2016-4-25    2016-4-26      实时       3,000,000.00        180.82    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     8,000,000.00   2016-8-11    2016-8-18      实时       8,000,000.00      2,904.11    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     5,000,000.00   2016-9-20    2016-9-22      实时       5,000,000.00        547.95    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
                                                                43 / 182
                                                                                              2016 年年度报告
                                                                                                                          是
                                                                                                            是否   计提   否   是
             委托理
                                       委托理财起   委托理财终     报酬确   实际收回本金金   实际获得收     经过   减值   关   否   关联
  受托人     财产品   委托理财金额
                                         始日期       止日期       定方式         额             益         法定   准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                            程序   金额   交   诉
                                                                                                                          易
             型产品
兴业银行新   保本浮     6,000,000.00   2016-9-23    2016-9-30      实时       6,000,000.00      1,753.42    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     6,000,000.00   2016-10-11   2016-10-24     实时       6,000,000.00      4,273.97    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-10-27   2016-10-31     实时      10,000,000.00      2,191.78    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮     9,000,000.00   2016-11-24   2016-11-29     实时       9,000,000.00      1,589.04    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-12-13   2016-12-15     实时      10,000,000.00      1,095.89    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-12-21   2016-12-28     实时      10,000,000.00      3,835.62    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-12-22   2016-12-28     实时      10,000,000.00      3,287.67    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
兴业银行新   保本浮    10,000,000.00   2016-12-23   2016-12-28     实时      10,000,000.00      2,739.73    是        0   否   否   其他
塘支行       动收益
             型产品
                                                                44 / 182
                                                                                                   2016 年年度报告
                                                                                                                                是
                                                                                                                 是否    计提   否   是
             委托理
                                          委托理财起   委托理财终   报酬确   实际收回本金金       实际获得收     经过    减值   关   否   关联
  受托人     财产品      委托理财金额
                                            始日期       止日期     定方式         额                 益         法定    准备   联   涉   关系
               类型
                                                                                                                 程序    金额   交   诉
                                                                                                                                易
中国银行新   保本固      100,000,000.00   2016-12-21   2016-12-27   实时      100,000,000.00       24,657.53     是         0   否   否   其他
塘支行       定收益
             型产品
中国银行新   保本固       30,000,000.00   2016-12-23   2016-12-28   实时          30,000,000.00      6,164.38    是         0   否   否   其他
塘支行       定收益
             型产品
   合计                2,067,900,000.00                                      2,067,900,000.0      1,358,595.6
                /                             /            /           /                                             /           /    /    /
                                                                                           0
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                                           无
                                                                45 / 182
                                                                      2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用□不适用
    企业是利用和消耗社会和自然资源创造经济价值的组织，回报社会是企业义不容辞的责任。
在经营管理过程中, 公司秉承“饮水思源，爱民族、荣江河，利人利己利社会”的企业追求，注
重企业经济效益与社会效益的同步共赢，以自身实际行动, 体现着“服务社会,回报社会”的终极
使命和责任。详见公司于 2017 年 3 月 14 日披露的江河集团 2016 年度社会责任报告。
(三)   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)   其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                                       46 / 182
                                                                                2016 年年度报告
                        第六节      普通股股份变动及股东情况
 一、 普通股股本变动情况
 (一)    普通股股份变动情况表
 1、 普通股股份变动情况表
    报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
 2、 普通股股份变动情况说明
 □适用√不适用
 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
 □适用√不适用
 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
 □适用√不适用
 (二)    限售股份变动情况
 □适用 √不适用
 二、 证券发行与上市情况
 (一)截至报告期内证券发行情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：股 币种：人民币
                                发行价格
 股票及其衍生                                                          获准上市交        交易终止
                     发行日期   （或利     发行数量       上市日期
 证券的种类                                                              易数量            日期
                                  率）
 普通股股票类
       A股       2011-07-28        20 110,000,000        2011-08-18   110,000,000
 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
     公司债      2012-12-05      100      900 万张       2012-12-28          900 万张
 其他衍生证券
 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
 □适用 √不适用
 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 □适用√不适用
 (三)现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用
 三、 股东和实际控制人情况
 (一) 股东总数
 截止报告期末普通股股东总数(户)                                                            23,941
 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                              28,224
 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                持有有     质押或冻结情况
股东名称         报告期内   期末持股数    比例  限售条                            股东
                                                          股份
（全称）           增减         量        (%)   件股份                数量        性质
                                                          状态
                                                  数量
                                           47 / 182
                                                                                2016 年年度报告
                                     前十名股东持股情况
                                                 持有有      质押或冻结情况
   股东名称      报告期内    期末持股数    比例  限售条                           股东
                                                            股份
   （全称）        增减          量        (%)   件股份              数量         性质
                                                            状态
                                                   数量
北京江河源控股
                        0    315,645,200   27.35        0   质押   82,317,300     境内非国有法人
有限公司
刘载望           3,735,800   288,807,866   25.03        0   质押   88,120,000     境内自然人
新疆江河汇众股
权投资有限合伙          0    156,137,600   13.53        0   无         0          境内非国有法人
企业
北京城建集团有
                        0     27,240,000    2.36        0   无         0          国有法人
限责任公司
中央汇金资产管
                        0     18,839,600    1.63        0   无         0          未知
理有限责任公司
北京嘉喜乐投资
                        0      9,600,000    0.83        0   无         0          未知
有限公司
北信瑞丰资产-
工商银行-北信
瑞丰资产策略精                 8,432,300    0.73        0   无         0          未知
选 21 号专项资
产管理计划
王晓玎                         8,241,000    0.71        0   无         0          未知
赵静                           7,531,266    0.65        0   无         0          未知
中国工商银行股
份有限公司-广
发鑫益灵活配置                 7,499,683    0.65        0   无         0          未知
混合型证券投资
基金
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                    持有无限售条件                股份种类及数量
             股东名称
                                      流通股的数量        种类                数量
北京江河源控股有限公司                    315,645,200 人民币普通股                315,645,200
刘载望                                    288,807,866 人民币普通股                288,807,866
新疆江河汇众股权投资有限合伙企业          156,137,600 人民币普通股                156,137,600
北京城建集团有限责任公司                   27,240,000 人民币普通股                 27,240,000
中央汇金资产管理有限责任公司               18,839,600 人民币普通股                 18,839,600
北京嘉喜乐投资有限公司                      9,600,000 人民币普通股                  9,600,000
北信瑞丰资产-工商银行-北信瑞丰资
                                            8,432,300 人民币普通股                  8,432,300
产策略精选 21 号专项资产管理计划
王晓玎                                      8,241,000 人民币普通股                  8,241,000
赵静                                        7,531,266 人民币普通股                  7,531,266
中国工商银行股份有限公司-广发鑫益
                                            7,499,683 人民币普通股                  7,499,683
灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明    前十名股东中，北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞
                                    女士与自然人股东刘载望先生为夫妻关系，其中刘载望先生和
                                    富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 85%和 15%的股
                                    权。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或一致行动
                                    人的情况。
                                             48 / 182
                                                                               2016 年年度报告
                                      前十名股东持股情况
                                                  持有有      质押或冻结情况
    股东名称       报告期内   期末持股数    比例  限售条                         股东
                                                             股份
    （全称）         增减         量         (%)  件股份              数量       性质
                                                             状态
                                                    数量
表决权恢复的优先股股东及持股数量      不适用
的说明
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
      □适用 √不适用
    (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
    □适用 √不适用
    四、 控股股东及实际控制人情况
    (一) 控股股东情况
    1      法人
    □适用 √不适用
    2      自然人
    √适用 □不适用
    姓名                               刘载望
    国籍                               中国
    是否取得其他国家或地区居留权       否
    主要职业及职务                     本公司董事长
    3      公司不存在控股股东情况的特别说明
    □适用√不适用
    4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
    □适用√不适用
    5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
    √适用□不适用
    (二) 实际控制人情况
    1      法人
    □适用 √不适用
    2      自然人
    √适用 □不适用
    姓名                               刘载望
                                                49 / 182
                                                                               2016 年年度报告
国籍                                  中国
是否取得其他国家或地区居留权          否
主要职业及职务                        本公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公        实际控制人通过公司分拆所属企业承达集团到境外发行股
司情况                                份并在香港联交所上市，从而控股境外企业。
姓名                                  富海霞
国籍                                  中国
是否取得其他国家或地区居留权          否
主要职业及职务                        北京江河源控股有限公司执行董事
过去 10 年曾控股的境内外上市公        无
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
    北京江河源控股有限公司的法定代表人富海霞女士与自然人股东刘载望先生为夫妻关系，其
中刘载望先生和富海霞女士分别持有北京江河源控股有限公司 85%和 15%的股权。截至报告期末，
刘载望和富海霞夫妇合计持有公司 52.38%股权
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
             单位负
法人股东     责人或                 组织机构
                      成立日期                       注册资本      主要经营业务或管理活动等情况
  名称       法定代                   代码
               表人
                                                                  项目投资、投资管理；经济贸易咨询；
北京江河
                      1998 年 11                                  销售机械电气设备、电子产品、汽车
源控股有     富海霞                70005852-9     50,000,000.00
                      月 27 日                                    配件、五金、交电、化工产品（一类
限公司
                                                                  易制毒化学品及化学危险品除外）、
                                               50 / 182
                                                                       2016 年年度报告
                                                          建筑材料（不含沙石）、通讯器材、
                                                          计算机软硬件及外围设备；技术开
                                                          发、技术转让、技术咨询、技术服务；
                                                          仓储服务，物业管理，酒店管理，餐
                                                          饮管理；家居装饰及设计，园林绿化
                                                          服务及风景园林工程设计；接受委托
                                                          提供劳务服务（不含对外劳务合作、
                                                          排队服务）；货物进出口、代理进出
                                                          口、技术进出口；组织文化艺术交流
                                                          活动（除演出及演出中介），企业形
                                                          象策划、会议服务、组织展览展示活
                                                          动，工艺品设计，电脑图文设计，广
                                                          告设计、制作、代理、发布。
新疆江河   于军   2007 年 1   79853083-5   3,060,400.00   从事对非上市企业的股权投资、通过
汇众股权          月 23 日                                认购非公开发行股票或者受让股权
投资有限                                                  等方式持有上市公司股份以及相关
合伙企业                                                  咨询服务。
情况说明
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节     优先股相关情况
□适用 √不适用
                                       51 / 182
                                                                                                               2016 年年度报告
                                           第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
   一、持股变动情况及报酬情况
   (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                                                单位：股
                                                                                                                                      报告期内从公 是否在公
                        性   年                                                                               年度内股份   增减变动   司获得的税前 司关联方
 姓名     职务(注)                  任期起始日期         任期终止日期         年初持股数        年末持股数
                        别   龄                                                                               增减变动量     原因     报酬总额（万 获取报酬
                                                                                                                                          元）
                                                                                                                           从二级市                   否
刘载望   董事长         男   45   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日     285,072,066       288,807,866    3,735,800                360,000.00
                                                                                                                           场买入
                                                                                                                           从二级市                  否
许兴利   董事、总经理   男   46   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日              34,900      134,900       100,000                726,000.00
                                                                                                                           场买入
         董事、副总经                                                                                                                                否
周韩平                  男   55   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日          110,000         110,000             0                450,000.00
         理
王启锋   董事           男   38   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日          115,000         115,000             0                600,000.00   否
高运     董事           男   42   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                0               0             0                540,000.00   否
         董事、副总经                                                                                                                                否
于军                    男   47   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日          113,500         113,500             0                450,000.00
         理
李月东   独立董事       男   68   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                 80,000.00   否
朱青     独立董事       男   55   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                 80,000.00   否
付磊     独立董事       男   66   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                 60,000.00   否
刘宇     监事会主席     女   49   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                234,000.00   否
朱丹     监事           男   55   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                480,000.00   否
余海青   监事           男   46   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                154,000.00   否
符剑平   副总经理       男   35   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                640,000.00   否
贾德虎   副总经理       男   39   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日              50,000       50,000             0                560,000.00   否
熊宝     副总经理       男   40   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日              47,000       47,000             0                500,000.00   否
戴竣     副总经理       男   44   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日              30,000       30,000             0                424,000.00   否
赵世东   副总经理、财   男   37   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                   0            0             0                360,000.00   否
                                                                            52 / 182
                                                                                                                  2016 年年度报告
                                                                                                                                         报告期内从公   是否在公
                           性   年                                                                               年度内股份   增减变动   司获得的税前   司关联方
 姓名       职务(注)                     任期起始日期         任期终止日期       年初持股数        年末持股数
                           别   龄                                                                               增减变动量     原因     报酬总额（万   获取报酬
                                                                                                                                             元）
          务总监
          副总经理、董                                                                                                                                  否
刘中岳                    男    53   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日              36,000       36,000             0                340,000.00
          事会秘书
祁宏伟    离任董事        男    47   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日                  0             0             0                120,000.00   否
                                                                                                                              从二级市                  否
张升      离任董事        男    52   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日          105,000         113,000         8,000
                                                                                                                              场买入
喻可可    副总经理        男    46   2016 年 4 月 18 日   2019 年 4 月 17 日                  0             0             0                210,000.00   否
          离任独立董                                                                                                                                    否
李百兴                    男    41   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日                  0             0             0                 20,000.00
          事
          离任监事会                                                                                                                                    否
申永红                    男    47   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日                  0             0             0                270,000.00
          主席
陈清阳    离任监事        男    42   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日                   0            0             0                229,500.00   否
李艳红    离任监事        女    47   2013 年 4 月 18 日   2016 年 4 月 17 日               5,000        5,000             0                150,400.00   否
          离任副总经                                                                                                          从二级市                  否
陈光烁                    男    46   2015 年 3 月 2 日    2016 年 4 月 18 日                  0       335,000       335,000                275,000.00
          理                                                                                                                  场买入
合计      /               /     /    /                    /                      285,718,466       289,897,266    4,178,800       /      8,312,900.00        /
         姓名                                                              主要工作经历
                     最近五年主要担任本公司董事长、北京市顺义区人民代表大会常务委员会委员、东北大学第三届校董事会副主席、东北大学江河建筑学
   刘载望
                     院理事长。
   许兴利            最近五年主要担任本公司董事、副总经理兼财务总监；现任本公司董事兼总经理。
   周韩平            最近五年主要担任本公司董事、副总经理、北京江河幕墙董事长。
   王启锋            现任本公司董事、承达集团有限公司董事、北京承达董事长。
   高运              最近五年主要担任公司北方大区总裁；现任港源装饰和港源幕墙董事长。
   于军              最近五年主要担任本公司董事、副总经理。
   李月东            现任中国医院协会常务理事，中国非公立医疗机构协会会长，中国护理管理杂志社社长，中国医院建筑与装备杂志社社长兼主编，首都
                                                                               53 / 182
                                                                                             2016 年年度报告
   姓名                                                            主要工作经历
             医科大学兼职教授，本公司独立董事。
朱青         最近五年主要担任中国人民大学财政金融学院学术委员会主任、教授、博士生导师、本公司独立董事。
             曾任首都经济贸易大学会计学院院长、荣盛房地产发展股份有限公司独立董事、山西广和山水文化传播股份有限公司独立董事。现任首
付磊
             都经济贸易大学会计学教授、博士研究生导师及博士后研究合作导师、校学术委员会特邀委员、政府特殊津贴专家。
刘宇         最近五年担任公司行政人事总监，现任行政人事总监、监事会主席。
朱丹         最近五年担任港源装饰总经理，现任公司监事、北京承达总经理。
             曾任中国水利水电第二工程局建筑分局技术员，北京港源建筑装饰工程有限公司项目经理，常务副总经理，现任北京港源建筑装饰工程
余海青
             有限公司总裁。
符剑平       最近五年主要担任本公司华南大区商务总监、本公司采购总监、生产总监；现任本公司副总经理、中南大区总裁。
贾德虎       最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙长三角大区总经理；现任公司副总经理、上海江河幕墙董事长兼总经理。
熊宝         最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙西南大区总经理；现任公司副总经理。
戴竣         最近五年主要担任本公司副总经理、江河幕墙华南大区总经理；现任广州江河幕墙董事长兼总经理。
赵世东       最近五年主要担任本公司财务副总监、广州江河财务总监；现任本公司副总经理兼财务总监。
刘中岳       最近五年主要担任本公司副总经理兼董事会秘书。
喻可可       曾任中信贸易公司销售助理，辉瑞制药有限公司北京区域销售主管，北京智信洪伟科技发展有限公司总经理，现任公司副总经理
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
          任职人员姓名                        股东单位名称                     在股东单位担任的职务                任期起始日期
刘载望                          北京江河源控股有限公司                   监事                              1998 年 11 月 27 日
于军                            新疆江河汇众股权投资有限合伙企业         执行事务合伙人                    2007 年 1 月 23 日
在股东单位任职情况的说明
                                                              54 / 182
                                                                    2016 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
             任职人员姓名                     其他单位名称                 在其他单位担任的职务
周韩平                      中国建筑装饰协会幕墙工程委员会         主任委员
周韩平                      中国建筑金属结构协会铝门窗幕墙委员会   常务理事
周韩平                      中国建筑装饰协会                       常务理事
周韩平                      首都文化产业协会                       常务理事
周韩平                      总部企业协会                           常务理事
李月东                      中国医院协会                           常务理事
李月东                      中国非公立医疗机构协会                 会长
李月东                      中国护理管理杂志社                     社长
李月东                      中国医院建筑与装备杂志社               社长兼主编
李月东                      首都医科大学                           教授
朱青                        中国人民大学财政金融学院学术委员会     主任、教授、博士生导师
朱青                        中国国际税收研究会                     常务理事兼学术委员会副主任
朱青                        中国税务学会                           理事
朱青                        中国社会保险学会                       理事
朱青                        北京市财政学会                         常务理事
朱青                        国家税务总局                           特邀评论员
朱青                        国家税务总局扬州税务进修学院           教授
朱青                        北京国家会计学院                       教授
朱青                        厦门国家会计学院                       教授
朱青                        中国财政学会                           常务理事
付磊                        首都经济贸易大学会计学                 教授、博士研究生导师及博士后研究合作
                                                                   导师、校学术委员会特邀委员、政府特殊
                                                                   津贴专家
付磊                        中国商业会计学会                       常务理事
付磊                        中国内部审计协会                       理事
付磊                        中国会计学会                           会计史专业委员会主任
付磊                        中国注册会计师协会                     注册管理委员会委员
付磊                        北京会计学会                           常务理事
                                                 55 / 182
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              任职人员姓名                                  其他单位名称                            在其他单位担任的职务
付磊                                       北京总会计师协会                                 学术委员
付磊                                       酒鬼酒股份有限公司                               独立董事
付磊                                       第一创业证券股份有限公司                         独立董事
李百兴（离任独立董事）                     首都经济贸易大学会计学院                         副院长、教授、学院党总支委员
李百兴（离任独立董事）                     中央水利国有资产管理事项                         评审专家
李百兴（离任独立董事）                     山东法因数控机械股份有限公司                     独立董事
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                         根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定,董事、监事的津贴与报酬由公司股东大会批准，高级管
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                         理人员津贴与报酬由公司董事会批准。
                                         根据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定：
                                             1、独立董事津贴每人每年 8 万元（税前），均按季度发放。在公司已担任高级管理人员，同时兼任
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                         董事不再发放薪资。
                                             2、公司根据年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情况进行考核，发。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司严格按照公司董事会薪酬与考核委员会实施细则等规定支付董事、监事及高级管理人员，公司所披
况                                       露的报酬与实际发放情况相符。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 831.29 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名                             担任的职务                          变动情形                        变动原因
祁宏伟                           董事                                离任                            到期换届
张升                             董事                                离任                            到期换届
李百兴                           独立董事                            离任                            任期届满
申永红                           监事                                离任                            到期换届
陈清阳                           监事                                离任                            到期换届
                                                                56 / 182
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姓名                             担任的职务                变动情形           变动原因
李艳红                           监事                      离任               到期换届
高运                             副总经理                  离任               聘任到期
陈光烁                           副总经理                  离任               聘任到期
高运                             董事                      选举               董事会换届选举
付磊                             独立董事                  选举               董事会换届选举
刘宇                             监事                      选举               监事会换届选举
朱丹                             监事                      选举               监事会换届选举
余海青                           监事                      选举               监事会换届选举
                                                                              工作能力突出，尽职尽责，符合担任
赵世东                           副总经理、财务总监        聘任
                                                                              公司高级管理人员职务。
                                                                              工作能力突出，尽职尽责，符合担任
喻可可                           副总经理                  聘任
                                                                              公司高级管理人员职务。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                                           4,750
在职员工的数量合计                                                                 5,383
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
              工程技术人员                                                         2,733
                  财务人员
                预决算人员
                  管理人员
                  医护人员
                    合计                                                           5,383
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
                    博士
                    硕士
                    本科                                                           2,629
                大专及以下                                                         2,692
                    合计                                                           5,383
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    江河集团在推行的内部市场化成果基础上，2016 年大力践行“集约化经营”，从人力资源管
理机制上围绕和聚焦效益，同时以人为本，让使命感和贡献评价并行，力求在人力资源配置和运
用上达到最高效。在组织经营上建立扁平化架构和优胜劣汰用人机制。在目标责任制的项目部经
营管理上效果较为显著， 有效促进了公司和员工的双赢。大区经营班子、项目经理、设计经理在
工作中获得更大权限，也肩负了更明确更严格的经营管理责任和经营指标考核。指标以财务指标
为主，兼顾管理指标，以确保公司短期利益和长期可持续利益均得以保障和发展。公司的经营目
标及责任层层分解落地，各层级薪酬与团队责任范围内的经营目标达成情况密切挂钩，激发了全
体员工积极性和创新激情，开源节流，流程再造，效果显著。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    培训工作紧紧围绕公司战略和经营方针，一是加大了行政序列干部层面培训，在领导力，管
理科学，经济学，财务学，商务意识，法务知识，团队建设等方面进行了强化培训安排；二是对
专业序列技术人员加大了专业知识、经验传授、标准化程式、技能操练等方面的培训和考核，考
核情况与任职和薪酬挂钩。此外加强岗上培训，做到岗上学、岗中练，用师傅带徒弟的方式，在
文化传导和技能娴熟上进行双线带动。同时，有效推动总结提炼和输出公司多年沉淀下来的业务
经验和文化精髓，以便有效传承。
    为了吸引和培养医疗技术人才，Vision 针对不同阶段的技术人才制定了不同的具体措施，对
于在本地没有资源、从业经验不足但具备发展潜力的优秀毕业生和海外人才，公司为其量身定制
培养方案，保证有吸引力的薪酬水平和激励政策；对处于职业生涯发展期的医生，Vision 可以提
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供先进的诊断设施，同时也拥有一流的手术设施，富有吸引力的薪酬水平和弹性工作时间安排；
对于高级眼科医生群体，由于通常都具有较高的自我实现追求，Vision 会协助他们组建自己的诊
所，帮助他们创办自己的事业、实现人生价值；对于其他访客医生，Vision 为其提供合作的机会，
向其开放技术领先的日间手术设施，同时还会聘请访客外科医生加入 Vision 医学顾问委员会，为
手术设施管理、设备购买及病人护理方面提供建设性意见。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                         6,136,380.00
劳务外包支付的报酬总额                                                    98,025,557.12
七、其他
□适用√不适用
                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人
员组成的治理架构，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、
《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》、《关联交易决策制度》、
《内部审计制度》等各项规范制度。同时公司进一步强化科学决策，依法经营，规范管理，法人
治理结构不断完善，股东大会、董事会和监事会运作规范，公司董事、监事、高级管理人员勤勉
尽职。公司股东大会、董事会和监事会、独立董事、董事会秘书均能按照公司章程和议事规则、
工作制度等规章制度的规定规范运作和履行职责，未出现任何违法违规现象。公司治理情况具体
如下：
1.股东和股东大会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定召开股东大会，聘
请常年法律顾问对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证，并出具法律意见书，确保所有
股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权力。公司股东大会对关联交易严格
按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的
原则。
2.控股股东和上市公司
    为了规范控股股东的行为，公司制定了《关联交易决策制度》。公司董事长刘载望先生为控
股股东及实际控制人，刘载望先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利并履行相关义务，没
有利用其控股地位谋取额外利益或者干预公司的决策和经营活动。公司董事会、监事会和内部机
构能够独立运作。
3.董事和董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议事规则》规定的董事选聘程序选举董
事，董事会由九名董事组成，其中有三名独立董事。董事会设董事长一名，董事每届任期三年，
独立董事连任不得超过两届，其他董事任期届满可以连选连任。
董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。并建立了各专门委员会的工作制度。
其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员中独立董事占多数。
各位董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，依法履行职责，并积极参加相关的培训学
习，不断提高个人素质和履职能力。
4.监事和监事会
    监事会为公司的监督机构，主要负责监督检查公司的经营管理、财务状况，并对董事、总经
理等其他高级管理人员执行公司职务的情况进行监督，维护公司和全体股东的利益。公司监事会
                                         59 / 182
                                                                                2016 年年度报告
由三名监事组成，其中职工代表监事一名，监事会主席一名，监事每届任期三年，可连选连任。
监事会的召集、召开符合公司的相关规定。
5.高级管理人员和经理层
     公司的高级管理人员能够严格按照《公司章程》的要求，参与公司重大决策事项的讨论，列
席公司的董事会和股东大会。公司的经理层能够勤勉尽责，对公司日常生产经营实施有效的管理
和控制，保障了公司每年制定的年度经营目标的完成。
6.利益相关者
公司尊重和维护利益相关者的合法权益，并与相关利益者之间保持良好的沟通，共同推动公司持
续健康发展。
7.信息披露和透明度
公司制订了《信息披露制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》，指定由董事会秘书负责依法
履行信息披露的义务，公司所有应披露的信息均在指定的网站和指定报纸上真实、准确、完整、
及时地披露，确保了公司所有股东能够以平等的机会获得信息，增强了公司运作的公开性和透明
度。
8.投资者关系管理
公司重视投资者关系管理工作，制订了《投资者关系管理制度》，通过新闻媒体、公司网站、上
证 E 互动、邮箱、电话等多种方式与投资者进行有效的沟通。使投资者及时了解公司的生产经营
状况和发展前景，并取得投资者的认同，与投资者之间建立一种相互信任、利益一致的公共关系。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定和《上
海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运
作。公司治理各项情况与《公司法》和中国证监会相关规定不存在差异。
二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的查
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         询索引
江河集团 2016 年第一
                        2016 年 1 月 25 日       http://www.sse.com.cn/      2016 年 1 月 26 日
次临时股东大会
2015 年年度股东大会     2016 年 4 月 18 日       http://www.sse.com.cn/      2016 年 4 月 20 日
江河集团 2016 年第二
                        2016 年 5 月 9 日        http://www.sse.com.cn/      2016 年 5 月 10 日
次临时股东大会
江河集团 2016 年第三
                        2016 年 11 月 9 日       http://www.sse.com.cn/      2016 年 11 月 10 日
次临时股东大会
江河集团 2016 年第四
                        2016 年 12 月 22 日      http://www.sse.com.cn/      2016 年 12 月 23 日
次临时股东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事      是否独
                    本年应参                以通讯                       是否连续两    出席股东
 姓名      立董事                亲自出                  委托出   缺席
                    加董事会                方式参                       次未亲自参    大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                      次数                  加次数                          加会议       数
刘载望     否              16        16           0           0      0   否
许兴利     否              16        16           0           0      0   否
周韩平     否              16        16           0           0      0   否
高运       否              11        11           0           0      0   否
                                              60 / 182
                                                                              2016 年年度报告
                                                                                    参加股东
                                           参加董事会情况
                                                                                    大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                       是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                委托出   缺席
                     加董事会             方式参                       次未亲自参   大会的次
                                 席次数                席次数   次数
                       次数               加次数                          加会议      数
于军        否              11      11          0           0      0   否
王启锋      否              16      16          0           0      0   否
李月东      是              16      16          0           0      0   否
朱青        是              16      16          0           0      0   否
付磊        是              11      11          0           0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，制订了相应的实施
细则。各专门委员会在报告期内履行职责时未提出重要意见和建议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司定期召开监事会议，严格履行相关工作程序，未发现公司存在重大风险，监
事会对报告期内的监督事项未发表任何异议
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
√适用□不适用
    公司主要从事建筑幕墙系统和内装系统的产品研发、工程设计、生产制造及安装施工，拥有
独立完整的研发设计、制造、销售和售后服务系统，具有独立开展业务的能力，拥有独立的经营
决策权和实施权，并完全独立于股东和其他关联方；公司设有独立的劳动、人事、工资管理体系。
公司总经理及其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业兼任除董事、监事以外的任何职务；公司拥有独立、完整的生产经营场所，以
及与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统、配套系统和土地使用权、商标、专利、非专利技
术的所有权或者使用权，具有独立完整的原料采购、设计、制造、施工、业务承揽等配套设施及
固定资产；公司建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经
理为执行机构的法人治理结构。各职能机构在人员、办公场所和管理制度等方面均完全独立；公
司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了完善的
财务管理制度，独立进行财务决策；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号，依法独立
纳税，没有与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
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     综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面，均能保证独立性、保持自主经营
 能力。不存在：与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持
 自主经营能力的情况。
 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
 □适用√不适用
 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
 √适用□不适用
     公司不断完善高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员全部由董事
 会聘任，直接对董事会负责，承担董事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责
 对高级管理人员的工作能力、履行职责、责任目标完成情况等进行年终考评。报告期内，公司高
 级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》认真履行职责，积极落实公司股东大会和董
 事会相关决议，在董事会的正确指导下积极调整经营思路，优化产品结构，不断加强内部管理，
 较好的完成了本年度的各项任务。
 八、是否披露内部控制自我评价报告
 √适用 □不适用
      公司内部控制自我评价报告于 2017 年 3 月 14 日披露于上海证券交易所网站
 http://www.sse.com.cn。
    报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
 □适用 √不适用
 九、内部控制审计报告的相关情况说明
 √适用□不适用
 是否披露内部控制审计报告：是
 十、其他
 □适用√不适用
                              第十节      公司债券相关情况
 √适用 □不适用
 一、公司债券基本情况
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                               还本付息方   交易场
 债券名称    简称      代码     发行日    到期日        债券余额      利率
                                                                                     式        所
江河创建集                                                                     本期债券采 上 海 证
团股份有限                                                                     用单利按年 券 交 易
公 司 2012                                                                     计息，不计复 所
年公司债券                     2012 年   2017 年                               利。每年付息
             12 京
（第一期）           122212    12 月 7   12 月 7       735,094,000   5.4%      一次，到期一
             江河
                               日        日                                    次还本，最后
                                                                               一期利息随
                                                                               本金的兑付
                                                                               一起支付。
 公司债券付息兑付情况
 √适用□不适用
      根据公司 2016 年 12 月 1 日披露的《江河集团 2012 年公司债券（第一期）2016 年付息公告》，
 江河集团于 2016 年 12 月 7 日支付自 2015 年 12 月 7 日至 2016 年 12 月 6 日期间的利息。2016 年
 12 月 7 日，公司顺利完成公司债券（第一期）2016 年付息工作，兑息人民币 3969.51 万元。
                                            62 / 182
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公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                       名称                     国泰君安证券股份有限公司
                       办公地址                 北京市金融大街 28 号盈泰中心 2 号楼 9 层
  债券受托管理人
                       联系人                   唐伟
                       联系电话                 010-59312940
                       名称                     鹏元资信评估有限公司
   资信评级机构
                       办公地址                 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
    公司于 2012 年 12 月 7 日发行了（第一期）公司债券，发行规模为 9 亿元，扣除相关费用后
发行净额 89,800.00 万元，已全部用于补充公司流动资金。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
    鹏元资信评估有限公司于 2016 年 5 月 23 日对公司发行的 2012 年（第一期）公司债券进行
了跟踪评级（鹏信评[2016]跟踪第 146 号 01），2016 年跟踪评级结果为：本期债券信用等级下调
为 AA，发行主体长期信用等级下调为 AA，评级展望由负面调整为稳定。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
    本期公司债券无担保，报告期内公司债券增信机制未发生变更。
    本期公司债券的偿债资金主要来源于公司日常经营所产生的现金流，公司均已按期兑付当年
度利息。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用□不适用
    报告期内，公司债券持有人未召开会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
    公司债券存续期内，债券受托管理人严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信
状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司
债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                 本期比上年同
      主要指标               2016 年              2015 年                         变动原因
                                                                 期增减（%）
                                                                                当期经营利润
息税折旧摊销前利润         893,557,519.22      681,195,671.19            31.17
                                                                                    较好所致
流动比率                             1.17                  1.3           -9.67
速动比率                             1.05                 1.05             0.00
资产负债率                        70.80%               71.20%              -0.4
EBITDA 全部债务比                  4.98%                4.28%               0.7
利息保障倍数                         3.97                 3.59           10.58
                                            63 / 182
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 现金利息保障倍数                       8.46                  8.02            5.49
 EBITDA 利息保障倍数                    4.37                  4.47           -2.22
 贷款偿还率                            100%                  100%
 利息偿付率                            100%                  100%
 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
 □适用√不适用
 十、公司报告期内的银行授信情况
 √适用□不适用
                                                                                单位：万元
      银行名称                授信期限                    授信额度      占用授信额度       剩余授信额度
中国银行顺义支行       2016.3.3-2017.3.3                   100,000.00       64,054.51            35,945.49
农业银行大兴支行       2016.02.11-2017.02.10                 1,656.73        1,656.73                     -
工商银行顺义支行       2016.08.31-2017.08.31               138,000.00       95,651.50            42,348.50
建设银行顺义支行       2016.6.6-2017.6.6                   105,000.00       73,189.84            31,810.16
华夏银行顺义支行       2016.7.5-2017.8.5                    60,000.00       15,572.63            44,427.37
民生银行西长安街支行   2015.6.16-2018.6.16                 150,000.00       78,515.48            71,484.52
渤海银行北京分行       2016.03-2017.03                      40,000.00        2,828.48            37,171.52
广发银行黄寺支行       2016.5.4-2017.5.3                    80,000.00       18,546.37            61,453.63
恒丰银行北京分行       2016.5-2017.5                        50,000.00                            50,000.00
招商银行朝外支行       2016.08.10-2017.07.31                50,000.00        5,000.00            45,000.00
北京农商顺义支行       2016.10.29-2017.10.28                50,000.00       30,241.58            19,758.42
汇丰银行北京分行       2016.8.19-2017.6.30                  20,659.50        9,864.45            10,795.05
华侨银行金融街支行     2014.9.19-2019.9.22                   4,721.61        4,721.61                     -
中信银行三元桥支行     2016.5.21-2017.5.21                  30,000.00                            30,000.00
宁波银行北京分行       2016.8.9-2017.8.9                    20,000.00        9,497.56            10,502.44
渣打银行北京分行       2014.08.19-2019.08.18                43,111.08       13,291.01            29,820.07
浦发银行大望路支行     2016.7.1-2017.6.11                   32,000.00        3,000.00            29,000.00
邮政银行顺义支行       2016.3.31-2017.08.25                128,000.00         900.35            127,099.65
平安银行广渠门支行     2016.1.13-2017.1.12                 100,000.00       14,299.28            85,700.72
华夏银行顺义支行       2016.7.5-2017.8.5                    20,000.00         240.00             19,760.00
工商银行顺义支行       2016.08.31-2017.08.31                 6,000.00                              6,000.00
平安银行北京分行       2016.9-2017.9                        10,000.00                            10,000.00
宁波银行北京分行       2016.8-2017.8                        10,000.00         507.38               9,492.62
                                               64 / 182
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      银行名称                授信期限                   授信额度      占用授信额度    剩余授信额度
中国银行增城支行       2016.5.27-2016.12.31                40,000.00       19,852.83         20,147.17
工商银行增城支行       2016.08.31-2017.08.31               10,000.00                         10,000.00
兴业银行新塘支行       2015.12.21-2016.12.20               30,000.00        8,502.26         21,497.74
中国建设银行增城支行   2016.01.19-2017.01.19               30,000.00        5,000.00         25,000.00
光大银行广州新塘支行   2016.12.08-2017.12.07                5,000.00                           5,000.00
交通银行广州新塘支行   2016.12.01-2018.11.25               17,000.00                         17,000.00
工商银行泗泾支行       2014.05.26-2017.07.25                5,000.00        3,553.90           1,446.10
工商银行泗泾支行       2015.04.28-2018.04.29                5,000.00                           5,000.00
中国银行松江支行       2016.01.12-2017.01.06               10,000.00        6,060.11           3,939.89
交通银行泗泾支行       2016.6.24-2017.6.24                 15,000.00       13,364.58           1,635.42
平安银行泗泾钢材城支
                       2015.09.28-2017.09.28                5,000.00        2,941.30           2,058.70
行
民生银行泗泾支行       2016.4.13-2017.4.13                  5,000.00                           5,000.00
中行成都青白江支行     2015.10.20-2017.10.20                4,000.00        2,122.13           1,877.87
汇丰银行北京分行       2016.7.10-2017.6.30                 13,000.00       11,508.62           1,491.38
广发银行黄寺支行       2016.04.08-2017.04.07                8,000.00        4,802.12           3,197.88
北京银行绿港国际中心
                       2016.6.3-2017.6.2                   30,000.00        9,157.34         20,842.66
分行
民生银行               2016.01.14-2017.01.14                5,000.00        1,796.99           3,203.01
浦发银行万寿路支行     2016.07.07-2017.07.06               35,000.00       23,616.72         11,383.28
中国银行北京顺义支行   2016.03.02-2017.03.03               14,000.00        5,913.60           8,086.40
广发银行黄寺支行       2016.06.29-2017.06.30               10,000.00        1,677.05           8,322.95
中国建设银行北京北环
                       2016.01.20-2017.01.12               15,000.00        6,980.65           8,019.35
支行
北京银行绿港支行       2016.03.14-2017.03.13               10,000.00        8,258.85           1,741.15
华夏银行顺义支行       2016.8.5-2017.8.5                   20,000.00                         20,000.00
汇丰银行香港公司       2016.10-2017.10                     14,711.75       10,404.04           4,307.70
汇丰银行香港公司       2016.3-2017.3                        9,392.25         310.30            9,081.95
汇丰银行澳门           2016.2-2017.2                       11,628.50                         11,628.50
建设银行建银亚洲       2015.12-2016.12                     13,417.50         408.66          13,008.84
星展银行香港公司       2016.5-2017.5                        4,472.50          84.98            4,387.52
中信银行香港公司       2016.11-2017.11                      6,261.50        2,723.39           3,538.11
恒生银行香港公司       2016.3-2017.3                        4,439.50        1,823.17           2,616.33
                                              65 / 182
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       银行名称                授信期限                   授信额度       占用授信额度    剩余授信额度
花旗銀行香港公司        2016.7-2017.7                        7,991.10         1,333.61           6,657.49
恒生银行澳门支行        2016.10-2017.10                     48,834.50        28,264.36         20,570.14
中国银行澳门支行        2016.6.13-2017.6.13                  9,912.15         6,706.29           3,205.86
广发银行澳门支行        2016.8.13-2017.8.13                 65,416.03        34,001.96         31,414.07
法国巴黎行香港分行      2016.02.03-2017.02.03                5,327.40         3,993.58           1,333.82
渣打银行香港分行        2015.07.10-2017.07.10               47,646.00        26,835.00         20,811.00
花旗银行香港支行        2016.07-2017.07                     18,583.70                          18,583.70
平安银行离岸            2016.01.05-2017.01.04               48,559.00        48,559.00
交通银行银行香港分行    2016.03-2017.03                    104,146.00        70,319.95         33,826.05
广发银行澳门分行        2016.8.16-2017.8.30                 42,014.67        25,287.09         16,727.58
恒生银行香港公司        2016.06.28-2017.5.31                   887.90                                887.90
总计                                                      2,053,790.88      837,743.23      1,216,047.65
 注：已到期授信由于额度内业务尚未履行完毕，仍作为有效额度予以披露
 十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
 √适用□不适用
 报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书对本期债券偿债保障的相关承诺。
 十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
 □适用√不适用
                                    第十一节 财务报告
 一、审计报告
 √适用 □不适用
 江河创建集团股份有限公司全体股东：
       我们审计了后附的江河创建集团股份有限公司（以下简称“江河集团”）财务报表，包括 2016
 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
 流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
       一、管理层对财务报表的责任
       编制和公允列报财务报表是江河集团管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则
 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
       二、注册会计师的责任
                                               66 / 182
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    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
  三、审计意见
    我们认为，江河集团财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江
河集团 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现
金流量。
      华普天健会计师事务所               中国注册会计师：
       （特殊普通合伙）
                                         中国注册会计师：
           中国北京                      中国注册会计师：
                                          二○一七年三月十三日
                                        67 / 182
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 江河创建集团股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注           期末余额                   期初余额
流动资产：
  货币资金                          七、1            4,350,183,043.20         3,508,578,424.64
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4              560,672,810.85           196,916,398.29
  应收账款                          七、5           11,816,798,188.67        10,933,056,634.69
  预付款项                          七、6              369,802,298.10           391,212,539.91
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9               305,737,474.33          348,610,015.09
  买入返售金融资产
  存货                              七、10           2,050,596,616.66         3,138,871,270.12
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                      七、13             417,810,321.65            23,697,793.62
    流动资产合计                                    19,871,600,753.46        18,540,943,076.36
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                  七、14           1,949,092,774.11           263,898,031.81
  持有至到期投资                    七、15                 853,846.46               161,344.24
  长期应收款
  长期股权投资                      七、17              30,070,646.88             3,190,172.62
  投资性房地产                      七、18               3,910,163.36             4,457,375.03
  固定资产                          七、19           1,037,907,973.02         1,119,343,530.16
  在建工程                          七、20
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                          七、25              876,189,115.92          895,622,076.80
  开发支出                          七、26
  商誉                              七、27           1,243,444,060.98         1,200,282,823.47
  长期待摊费用                      七、28               2,611,904.33             4,899,778.63
  递延所得税资产                    七、29             325,126,592.87           299,556,606.87
  其他非流动资产                    七、30              10,000,000.00
    非流动资产合计                                   5,479,207,077.93         3,791,411,739.63
                                         68 / 182
                                                                      2016 年年度报告
      资产总计                                    25,350,807,831.39   22,332,354,815.99
流动负债：
  短期借款                         七、31          2,187,647,841.95    2,701,301,874.36
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期   七、32
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34          2,683,507,809.11    2,812,601,993.57
  应付账款                         七、35          7,203,310,212.56    6,614,149,906.51
  预收款项                         七、36          1,681,720,500.50    1,516,485,028.90
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37           184,976,856.50      200,425,569.34
  应交税费                         七、38           128,065,039.36      262,858,820.42
  应付利息                         七、39            35,498,476.85       25,257,553.33
  应付股利                         七、40            31,604,786.60
  其他应付款                       七、41           126,691,633.26      163,188,594.15
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43            733,024,553.03      18,850,500.00
  其他流动负债                     七、44          1,972,765,256.39
    流动负债合计                                  16,968,812,966.11   14,315,119,840.58
非流动负债：
  长期借款                         七、45            72,728,082.83
  应付债券                         七、46           697,525,826.65     1,427,017,753.46
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         七、50             3,743,610.00        3,578,250.00
  递延收益                         七、51            63,180,562.78       68,874,859.24
  递延所得税负债                   七、29           141,736,734.92       85,892,596.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   978,914,817.18    1,585,363,459.67
      负债合计                                    17,947,727,783.29   15,900,483,300.25
所有者权益
  股本                             七、53          1,154,050,000.00    1,154,050,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         七、55          2,955,342,162.67    2,692,700,165.60
  减：库存股
                                       69 / 182
                                                                          2016 年年度报告
  其他综合收益                    七、57            240,560,981.96           17,308,142.86
  专项储备                        七、58
  盈余公积                        七、59            218,542,197.66          199,437,335.85
  一般风险准备
  未分配利润                      七、60          2,113,303,260.90        1,896,251,360.87
  归属于母公司所有者权益合计                      6,681,798,603.19        5,959,747,005.18
  少数股东权益                                      721,281,444.91          472,124,510.56
    所有者权益合计                                7,403,080,048.10        6,431,871,515.74
      负债和所有者权益总计                      25,350,807,831.39       22,332,354,815.99
法定代表人：刘载望        主管会计工作负责人：赵世东            会计机构负责人：周智敏
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:江河创建集团股份有限公司
                                                                        单位:元币种:人民币
               项目                   附注           期末余额               期初余额
流动资产：
  货币资金                                             850,830,127.73       927,315,684.28
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             182,132,242.74         49,232,819.08
  应收账款                           十七、1         4,566,358,254.81      6,619,606,106.98
  预付款项                                              75,825,962.75         52,402,833.45
  应收利息
  应收股利                                             330,000,000.00        180,000,000.00
  其他应收款                         十七、2         1,258,460,447.72      1,256,158,951.12
  存货                                                 380,167,155.03      1,579,078,596.33
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                          76,410,565.93         28,133,451.93
    流动资产合计                                     7,720,184,756.71     10,691,928,443.17
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                          853,846.46            161,344.24
  长期应收款
  长期股权投资                       十七、3         3,515,740,176.51      2,362,449,606.56
  投资性房地产
  固定资产                                             296,357,307.51       374,104,562.59
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             114,468,465.32       119,075,778.05
  开发支出
  商誉
                                          70 / 182
                                                                  2016 年年度报告
  长期待摊费用                                     1,929,165.70       2,998,463.03
  递延所得税资产                                 184,778,794.47     214,105,429.51
  其他非流动资产                                  10,000,000.00
    非流动资产合计                             4,124,127,755.97    3,072,895,183.98
      资产总计                                11,844,312,512.68   13,764,823,627.15
流动负债：
  短期借款                                      365,000,000.00      962,539,200.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     1,180,192,382.90    1,543,741,688.56
  应付账款                                     2,099,325,214.79    3,406,675,481.80
  预收款项                                       328,937,722.96      651,502,834.51
  应付职工薪酬                                    25,176,484.63       52,729,007.24
  应交税费                                         8,424,397.79       80,401,067.22
  应付利息                                        33,655,355.05       23,036,426.93
  应付股利                                        31,604,786.60
  其他应付款                                     384,362,379.45     991,602,553.78
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         733,024,553.03
  其他流动负债                                 1,287,143,158.76
    流动负债合计                               6,476,846,435.96    7,712,228,260.04
非流动负债：
  长期借款
  应付债券                                      697,525,826.65     1,427,017,753.46
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                        3,743,610.00        3,578,250.00
  递延收益                                       38,787,973.65       45,204,052.61
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                               740,057,410.30    1,475,800,056.07
      负债合计                                 7,216,903,846.26    9,188,028,316.11
所有者权益：
  股本                                         1,154,050,000.00    1,154,050,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                     2,218,468,420.95    2,218,468,420.95
  减：库存股
  其他综合收益                                   -25,628,302.19         -598,039.46
  专项储备
  盈余公积                                       218,542,197.66      199,437,335.85
  未分配利润                                   1,061,976,350.00    1,005,437,593.70
    所有者权益合计                             4,627,408,666.42    4,576,795,311.04
                                   71 / 182
                                                                              2016 年年度报告
         负债和所有者权益总计                      11,844,312,512.68      13,764,823,627.15
   法定代表人：刘载望        主管会计工作负责人：赵世东           会计机构负责人：周智敏
                                         合并利润表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                            单位:元币种:人民币
                    项目                         附注      本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                            15,239,585,545.20   16,156,589,575.17
其中：营业收入                                  七、61    15,239,585,545.20   16,156,589,575.17
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            14,739,805,693.06   15,820,573,992.53
其中：营业成本                                  七、61    13,115,841,496.03   13,800,527,020.68
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                七、62       64,281,038.12       197,610,164.81
      销售费用                                  七、63      202,772,941.23       212,885,407.19
      管理费用                                  七、64      973,703,365.86       973,666,132.21
      财务费用                                  七、65      100,374,934.82       231,122,730.77
      资产减值损失                              七、66      282,831,917.00       404,762,536.87
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）            七、68       45,964,952.63         6,190,482.39
      其中：对联营企业和合营企业的投资收益                     -119,545.40
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                          545,744,804.77       342,206,065.03
  加：营业外收入                                七、69       79,102,458.46        60,564,141.42
      其中：非流动资产处置利得                                3,329,890.25         1,699,285.53
  减：营业外支出                                七、70       16,818,201.31         7,187,297.20
      其中：非流动资产处置损失                               14,995,447.07           917,091.86
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                      608,029,061.92       395,582,909.25
  减：所得税费用                                七、71      139,063,101.25        51,112,544.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                          468,965,960.67       344,470,365.04
  归属于母公司所有者的净利润                                351,561,761.84       312,528,053.75
  少数股东损益                                              117,404,198.83        31,942,311.29
六、其他综合收益的税后净额                      七、72      210,512,561.77       -10,849,672.66
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净                    223,252,839.10       -10,715,371.03
额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
      1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
                                               72 / 182
                                                                              2016 年年度报告
                    项目                       附注      本期发生额             上期发生额
      2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                223,252,839.10         -10,715,371.03
      1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                  154,462,766.32           8,670,737.59
      3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                               68,790,072.78         -19,386,108.62
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                  -12,740,277.33            -134,301.63
七、综合收益总额                                          679,478,522.44         333,620,692.38
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        574,814,600.94         301,812,682.72
  归属于少数股东的综合收益总额                            104,663,921.50          31,808,009.66
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                         0.30                   0.27
  （二）稀释每股收益(元/股)
   法定代表人：刘载望        主管会计工作负责人：赵世东             会计机构负责人：周智敏
                                       母公司利润表
                                      2016 年 1—12 月
                                                                            单位:元币种:人民币
                   项目                        附注       本期发生额             上期发生额
  一、营业收入                               十七、4     5,383,619,903.94       6,970,191,925.52
    减：营业成本                             十七、4     5,009,555,684.67       6,374,307,289.91
    税金及附加                                          19,512,435.09          50,503,518.70
    销售费用                                            92,058,535.51         106,261,598.29
    管理费用                                           311,754,552.72         377,447,111.73
    财务费用                                           104,396,254.79         124,809,246.64
    资产减值损失                                      -106,798,809.15         276,458,168.36
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
  列）
    投资收益（损失以“－”号填列）     十七、5        224,489,951.21         360,217,800.52
    其中：对联营企业和合营企业的投资                     -119,525.74
  收益
  二、营业利润（亏损以“－”号填列）                      177,631,201.52          20,622,792.41
    加：营业外收入                                         55,209,263.31          32,544,303.51
    其中：非流动资产处置利得                            1,035,153.72             964,345.26
    减：营业外支出                                          1,786,445.60           4,242,597.18
    其中：非流动资产处置损失                              464,412.50             203,995.44
  三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  231,054,019.23          48,924,498.74
      减：所得税费用                                       40,005,401.12         -41,216,793.39
  四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      191,048,618.11          90,141,292.13
  五、其他综合收益的税后净额                              -25,030,262.73          -8,217,374.94
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合
                                             73 / 182
                                                                             2016 年年度报告
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收                   -25,030,262.73          -8,217,374.94
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额                              -25,030,262.73          -8,217,374.94
     6.其他
六、综合收益总额                                         166,018,355.38         81,923,917.19
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：刘载望        主管会计工作负责人：赵世东              会计机构负责人：周智敏
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                        单位：元币种：人民币
              项目                   附注           本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      16,628,018,098.57        16,139,701,635.50
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                        15,495,124.42            46,286,229.57
  收到其他与经营活动有关的现金     七、73              145,233,217.41           123,529,189.57
    经营活动现金流入小计                            16,788,746,440.40        16,309,517,054.64
  购买商品、接受劳务支付的现金                      13,305,614,387.63        13,442,796,518.77
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
                                         74 / 182
                                                                      2016 年年度报告
              项目                  附注          本期发生额          上期发生额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                   1,152,470,224.95    1,110,642,930.32
  支付的各项税费                                     546,743,413.14      362,733,108.74
  支付其他与经营活动有关的现金     七、73            475,551,481.57      396,289,771.20
    经营活动现金流出小计                          15,480,379,507.29   15,312,462,329.03
      经营活动产生的现金流量净额                   1,308,366,933.11      997,054,725.61
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                               2,067,900,000.00
  取得投资收益收到的现金                              46,115,533.52        6,573,273.85
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                     35,575,874.84       20,013,871.39
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                           5,986,145.89
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、73             17,030,832.53      20,339,149.99
    投资活动现金流入小计                           2,166,622,240.89      52,912,441.12
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                     90,958,969.09       82,573,791.19
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   3,662,393,366.95     253,508,853.73
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                       1,092,545,674.96
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、73                                 10,417,866.50
    投资活动现金流出小计                           3,753,352,336.04    1,439,046,186.38
      投资活动产生的现金流量净额                  -1,586,730,095.15   -1,386,133,745.26
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                497,803,777.71      548,096,836.39
  其中：子公司吸收少数股东投资收
                                                    497,803,777.71      548,096,836.39
到的现金
  取得借款收到的现金                               2,710,408,776.49    2,611,414,307.53
  发行债券收到的现金                               1,196,400,000.00      695,590,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金     七、73            522,547,880.13      199,450,000.00
    筹资活动现金流入小计                           4,927,160,434.33    4,054,551,143.92
  偿还债务支付的现金                               3,170,185,226.07    2,260,706,957.96
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                    357,173,804.09      294,271,397.05
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
                                                     66,801,577.50         8,813,646.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、73            289,741,719.45       52,425,931.25
    筹资活动现金流出小计                           3,817,100,749.61    2,607,404,286.26
      筹资活动产生的现金流量净额                   1,110,059,684.72    1,447,146,857.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     29,652,702.24       -51,921,930.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         861,349,224.92    1,006,145,907.10
  加：期初现金及现金等价物余额                     2,832,228,753.33    1,826,082,846.23
六、期末现金及现金等价物余额       七、73          3,693,577,978.25    2,832,228,753.33
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法定代表人：刘载望       主管会计工作负责人：赵世东              会计机构负责人：周智敏
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元币种:人民币
              项目                   附注          本期发生额                上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        7,450,900,552.35      7,990,287,916.74
  收到的税费返还                                          5,486,238.74
  收到其他与经营活动有关的现金                           48,489,059.42         22,570,431.57
    经营活动现金流入小计                              7,504,875,850.51      8,012,858,348.31
  购买商品、接受劳务支付的现金                        6,029,735,838.48      6,529,250,842.54
  支付给职工以及为职工支付的现金                        307,263,491.79        361,119,924.66
  支付的各项税费                                        121,560,470.99         87,986,763.82
  支付其他与经营活动有关的现金                          679,047,753.09        897,166,157.41
    经营活动现金流出小计                              7,137,607,554.35      7,875,523,688.43
  经营活动产生的现金流量净额                            367,268,296.16        137,334,659.88
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   424,100,000.00
  取得投资收益收到的现金                                80,112,747.53             206,465.75
  处置固定资产、无形资产和其他长                        10,066,547.97           4,886,323.65
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                                6,921,898.77
现金净额                                                            -
  收到其他与投资活动有关的现金                           8,451,491.00          9,198,869.59
    投资活动现金流入小计                               522,730,786.50         21,213,557.76
  购建固定资产、无形资产和其他长                        13,404,735.66         19,203,379.86
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      1,042,117,239.60      1,109,987,540.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              1,055,521,975.26      1,129,190,919.86
      投资活动产生的现金流量净额                       -532,791,188.76     -1,107,977,362.10
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                  1,781,400,000.00      1,708,129,200.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                           81,555,669.94        212,082,815.28
    筹资活动现金流入小计                              1,862,955,669.94      1,920,212,015.28
  偿还债务支付的现金                                  1,182,539,200.00        819,906,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                        209,169,837.63        198,924,259.81
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          275,098,055.11         28,293,819.91
    筹资活动现金流出小计                              1,666,807,092.74      1,047,124,079.72
      筹资活动产生的现金流量净额                        196,148,577.20        873,087,935.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的                        -25,030,262.73         -8,217,374.94
影响
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              项目                 附注          本期发生额          上期发生额
五、现金及现金等价物净增加额                         5,595,421.87    -105,772,141.60
  加：期初现金及现金等价物余额                     438,132,822.31      543,904,963.91
六、期末现金及现金等价物余额                       443,728,244.18      438,132,822.31
法定代表人：刘载望       主管会计工作负责人：赵世东         会计机构负责人：周智敏
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                                                                 合并所有者权益变动表
                                                                   2016 年 1—12 月
                                                                                                                                     单位:元币种:人民币
                                                                                               本期
      项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                  少数股东权益     所有者权益合计
                         股本            资本公积          其他综合收益          专项储备     盈余公积           未分配利润
一、上年期末余额     1,154,050,000.00   2,692,700,165.60    17,308,142.86                   199,437,335.85     1,896,251,360.87   472,124,510.56   6,431,871,515.74
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额     1,154,050,000.00   2,692,700,165.60    17,308,142.86                   199,437,335.85     1,896,251,360.87   472,124,510.56   6,431,871,515.74
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                       262,641,997.07    223,252,839.10                    19,104,861.81       217,051,900.03   249,156,934.35     971,208,532.36
号填列）
（一）综合收益总
                                                           223,252,839.10                                        351,561,761.84   104,663,921.50     679,478,522.44
额
（二）所有者投入
                                         262,641,997.07                                                                           211,294,590.35     473,936,587.42
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
                                            2,544,805.53                                                                             636,091.73        3,180,897.26
有者权益的金额
4．其他                                  260,097,191.54                                                                           210,658,498.62     470,755,690.16
（三）利润分配                                                                               19,104,861.81      -134,509,861.81   -66,801,577.50    -182,206,577.50
1．提取盈余公积                                                                              19,104,861.81       -19,104,861.81
                                                                            78 / 182
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                                                                                                     本期
      项目                                                            归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                         少数股东权益       所有者权益合计
                        股本               资本公积           其他综合收益          专项储备        盈余公积           未分配利润
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                                                      -115,405,000.00    -66,801,577.50      -182,206,577.50
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                      116,828,181.01                                            3,271,181.04       120,099,362.05
2．本期使用                                                                      116,828,181.01                                            3,271,181.04       120,099,362.05
（六）其他
四、本期期末余额    1,154,050,000.00     2,955,342,162.67     240,560,981.96                      218,542,197.66     2,113,303,260.90    721,281,444.91     7,403,080,048.10
                                                                                                      上期
      项目                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                     少数股东权益         所有者权益合计
                         股本             资本公积          其他综合收益        专项储备          盈余公积         未分配利润
一、上年期末余额    1,154,050,000.00   2,162,938,832.10     28,023,513.89      16,311,398.45   190,423,206.64   1,688,021,974.07     546,704,484.74         5,786,473,409.89
                                                                               79 / 182
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                                                                                                    上期
      项目                                                          归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                 少数股东权益     所有者权益合计
                         股本              资本公积        其他综合收益       专项储备         盈余公积         未分配利润
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额     1,154,050,000.00   2,162,938,832.10   28,023,513.89    16,311,398.45    190,423,206.64   1,688,021,974.07   546,704,484.74     5,786,473,409.89
三、本期增减变动
金额（减少以“－”                       529,761,333.50    -10,715,371.03   -16,311,398.45     9,014,129.21    208,229,386.80    -74,579,974.18       645,398,105.85
号填列）
（一）综合收益总
                                                           -10,715,371.03                                      312,528,053.75     31,808,009.66       333,620,692.38
额
（二）所有者投入
                                         529,761,333.50                                                                          -91,751,814.88       438,009,518.62
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
                                            1,448,918.86                                                                            623,486.55          2,072,405.41
有者权益的金额
4．其他                                  528,312,414.64                                                                          -92,375,301.43       435,937,113.21
（三）利润分配                                                                                 9,014,129.21   -101,338,129.21     -8,813,646.00      -101,137,646.00
1．提取盈余公积                                                                                9,014,129.21     -9,014,129.21
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
                                                                                                                -92,324,000.00    -8,813,646.00      -101,137,646.00
东）的分配
                                                                            80 / 182
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                                                                                                        上期
      项目                                                         归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                  少数股东权益        所有者权益合计
                          股本            资本公积        其他综合收益        专项储备           盈余公积        未分配利润
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备                                                              -19,271,936.19                                         -5,822,522.96           -25,094,459.15
1．本期提取                                                                  54,888,813.05                                          7,195,598.99            62,084,412.04
2．本期使用                                                                  74,160,749.24                                         13,018,121.95            87,178,871.19
（六）其他                                                                    2,960,537.74                        -2,960,537.74
四、本期期末余额    1,154,050,000.00   2,692,700,165.60    17,308,142.86                      199,437,335.85   1,896,251,360.87   472,124,510.56         6,431,871,515.74
     法定代表人：刘载望          主管会计工作负责人：赵世东                会计机构负责人：周智敏
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元币种:人民币
                                                                                               本期
             项目
                                  股本            资本公积         其他综合收益              专项储备           盈余公积            未分配利润       所有者权益合计
 一、上年期末余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95        -598,039.46                             199,437,335.85     1,005,437,593.70   4,576,795,311.04
                                                                             81 / 182
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                                                                                      本期
         项目
                                股本             资本公积        其他综合收益       专项储备   盈余公积            未分配利润        所有者权益合计
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额           1,154,050,000.00   2,218,468,420.95       -598,039.46               199,437,335.85     1,005,437,593.70   4,576,795,311.04
三、本期增减变动金额（减
                                                                  -25,030,262.73                19,104,861.81       56,538,756.30      50,613,355.38
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                -25,030,262.73                                   191,048,618.11     166,018,355.38
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                  19,104,861.81     -134,509,861.81    -115,405,000.00
1．提取盈余公积                                                                                 19,104,861.81      -19,104,861.81
2．对所有者（或股东）的
                                                                                                                  -115,405,000.00    -115,405,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
                                                                         82 / 182
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                                                                                       本期
         项目
                               股本             资本公积        其他综合收益        专项储备        盈余公积            未分配利润        所有者权益合计
1．本期提取                                                                         54,675,741.30                                           54,675,741.30
2．本期使用                                                                         54,675,741.30                                           54,675,741.30
（六）其他
四、本期期末余额          1,154,050,000.00   2,218,468,420.95     -25,628,302.19                    218,542,197.66     1,061,976,350.00   4,627,408,666.42
                                                                                      上期
          项目
                               股本             资本公积        其他综合收益        专项储备          盈余公积           未分配利润       所有者权益合计
 一、上年期末余额         1,154,050,000.00   2,218,468,420.95     7,619,335.48                       190,423,206.64    1,016,634,430.78   4,587,195,393.85
 加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额         1,154,050,000.00   2,218,468,420.95     7,619,335.48                       190,423,206.64    1,016,634,430.78    4,587,195,393.85
 三、本期增减变动金额
                                                                  -8,217,374.94                        9,014,129.21      -11,196,837.08      -10,400,082.81
 （减少以“－”号填列）
 （一）综合收益总额                                               -8,217,374.94                                           90,141,292.13       81,923,917.19
 （二）所有者投入和减少
 资本
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者
 投入资本
 3．股份支付计入所有者
 权益的金额
 4．其他
 （三）利润分配                                                                                        9,014,129.21     -101,338,129.21      -92,324,000.00
 1．提取盈余公积                                                                                       9,014,129.21       -9,014,129.21
 2．对所有者（或股东）
                                                                                                                         -92,324,000.00      -92,324,000.00
 的分配
                                                                         83 / 182
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                                                                                      上期
         项目
                               股本             资本公积        其他综合收益        专项储备          盈余公积          未分配利润        所有者权益合计
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取                                                                          39,332,422.06                                          39,332,422.06
2．本期使用                                                                          39,332,422.06                                          39,332,422.06
（六）其他
四、本期期末余额          1,154,050,000.00   2,218,468,420.95      -598,039.46                       199,437,335.85    1,005,437,593.70   4,576,795,311.04
   法定代表人：刘载望          主管会计工作负责人：赵世东             会计机构负责人：周智敏
                                                                        84 / 182
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
    江河创建集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由北京江河幕墙股份有限
公司名称变更而来，北京江河幕墙股份有限公司是由北京江河幕墙装饰工程有限公司整体变更设
立的股份有限公司，于 2007 年 4 月 29 日在北京市工商行政管理局注册成立。成立时注册资本为
21,000 万元，股份总数为 21,000 万股。股权结构为：北京江河源控股有限责任公司（以下简称
“江河源”）持有公司 9,240.00 万股，持股比例 44.00%，刘载望持有公司 7,585.20 万股，持股
比例 36.12%，新疆江河汇众股权投资有限公司（以下简称“江河汇众”）持有公司 4,174.80 万
股，持股比例 19.88%。
      2007 年 9 月，公司第二次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，新增注
册资本 442 万元，由赵美林、王飞、王德虎等三位自然人以货币资金出资，注册资本变更为 21,442
万元。
    2007 年 10 月，公司第四次临时股东大会审议通过了《关于公司利润分配及资本公积金转增
的方案》，公司以 2007 年 9 月 30 日 21,442 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2.5 股，并以资
本公积每 10 股转增 6.2 股，送转股后，公司注册资本由 21,442 万元变更为 40,096.54 万元。
    2008 年 5 月，公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
增加注册资本 2,400 万元，由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）和北京顺鑫农业
发展集团有限公司（以下简称“顺鑫集团”）于 2008 年 7 月 23 日之前分两次以货币资金出资，
注册资本变更为 42,496.54 万元。
    2009 年 7 月，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加注册资本的议案》，
新增注册资本 2,503.46 万元，由绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）（以下简称“绵阳产业基
金”）以货币资金出资，注册资本变更为 45,000 万元。
    2011 年 8 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1128 号文《关于核准北京江河幕
墙股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安证券有限责任公司采用网下向
询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票
110,000,000 股，每股发行价格为人民币 20.00 元。发行后，公司注册资本变更为 56,000 万元，
2011 年 8 月 18 日公司 A 股在上海证券交易所上市，证券代码为 601886。
    2013 年 4 月，经 2012 年度股东大会审议通过，公司以总股本 560,000,000 股为基数，以资
本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，合计转增 560,000,000 股，转增后公司总股本变更为
1,120,000,000 股。
    2014 年 1 月，根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准江河创建集团股份有限公司向北京城建集团有限责任公司等发行股
份购买资产的批复》（证监许可[2013]1602 号文）核准，公司向北京城建集团有限责任公司发行
人民币普通股 27,240,000 股、向自然人王波发行人民币普通股 6,810,000 股购买相关资产，每股
发行价为人民币 13.92 元，本次发行后公司注册资本变更为 1,154,050,000 元。
    公司总部地址：北京市顺义区牛汇北五街 5 号。
    法定代表人：刘载望。
    公司经营范围：制造各类幕墙、门窗、钢结构产品；加工各类玻璃、铝材、石材、钢材、金
属五金制品等建筑装饰材料；对外派遣实施本公司境外工程所需的劳务人员；专业承包；建筑幕
墙工程设计；建筑装饰设计；销售各类幕墙、门窗、钢结构产品、各类玻璃、铝材、石材、钢材、
金属五金制品等建筑装饰材料、医疗器械；货物进出口、技术进出口、代理进出口；承包境外建
筑幕墙工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；技术开发、技术咨询、
技术服务；医疗行业的投资、投资管理、投资咨询（不含医疗诊疗活动）。
    财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 13 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
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                                                               持股比例（%）
序号                  子公司全称             子公司简称
                                                             直接        间接
     1      北京江河钢结构工程有限公司          江河钢构    100.00         -
     2      江河澳门幕墙有限公司                澳门江河     99.01       0.99
     3      江河新加坡幕墙有限公司            新加坡江河    100.00         -
     4      江河幕墙香港有限公司                香港江河    100.00         -
     5      江河幕墙马来西亚有限公司        马来西亚江河    100.00         -
     6      江河幕墙智利有限公司                智利江河     99.00         -
     7      江河幕墙印度尼西亚有限公司          印尼江河     99.00       1.00
  8     北京江河创展投资管理有限公司      江河创展       100.00         -
  9     北京江河幕墙系统工程有限公司      北京江河       100.00         -
  10    成都江河创建实业有限公司          成都创建       100.00         -
  11    北京港源建筑装饰工程有限公司      港源装饰        26.25       68.75
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”。
     （2）本公司本期合并财务报表范围变化
      本期新增子公司：
      无。
      本期减少子公司：
  序号               子公司全称               子公司简称      本期未纳入合并范围原因
    1      江河幕墙印度有限公司                 印度江河            公司注销
    2      江河幕墙阿塞拜疆有限公司         阿塞拜疆江河            公司注销
    3      Elite Tech Holding Ltd                                   公司注销
         本期注销子公司的具体情况详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.       编制基础
    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和
准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.       持续经营
√适用□不适用
    本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力
的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
    本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定，未提及的业务均按企业会计准
则中相关会计政策执行。
1.       遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.       会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.       营业周期
√适用□不适用
         本公司正常营业周期为一年。
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4.   记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币。本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按所在国家
或地区的货币为记账本位币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
    （2）非同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
       （1）合并范围的确定
       合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
       控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
      （2）合并财务报表的编制方法
      本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
      本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
      ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
      ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
      ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，全额确认该部分损失。
      ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
      （3）报告期内增减子公司的处理
      ①增加子公司或业务
      A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
    （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
    （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
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    B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
  （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
  （b）编制合并利润表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
  （c）编制合并现金流量表时，将该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现
金流量表。
    ②处置子公司或业务
    A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
    B.编制合并利润表时，将该子公司或业务自期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
    C.编制合并现金流量表时将该子公司或业务自期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    （4）合并抵销中的特殊考虑
    ①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
    ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
    ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的
分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出
售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
    ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍冲减少数股东权益。
    （5）特殊交易的会计处理
    ①购买少数股东股权
    本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股东股权新取
得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数
股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
    ②通过多次交易分步取得子公司控制权的
    A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
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制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
    各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
    （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
    本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
    合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
    B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
    属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
    不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
    ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
    A.一次交易处置
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    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
    此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
    B.多次交易分步处置
    在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
    如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
    如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
    ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
    子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
    （1）共同经营
    共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
    本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
    ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    （2）合营企业
    合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    （1）外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
    （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
    在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
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    （3）外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
    ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用□不适用
    （1）金融资产的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
    ②持有至到期投资
    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    ③应收款项
    应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
    ④可供出售金融资产
    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
    可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益。
  （2）金融负债的分类
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
  （3）金融资产的重分类
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    因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
    重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
    （4）金融负债与权益工具的区分
    除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
    ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
    ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
    （5）金融资产转移
    金融资产转移是指下列两种情形：
    A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
    B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
    ①终止确认所转移的金融资产
    已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
    在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
    本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.所转移金融资产的账面价值；
    B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    A.终止确认部分的账面价值；
    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    ②继续涉入所转移的金融资产
    既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
    继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    ③继续确认所转移的金融资产
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    仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
    该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业继续确认该金融
资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负
债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    （6）金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
    将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
    与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）金融资产和金融负债的抵销
    金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
    （8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
    ①金融资产发生减值的客观证据：
    A.发行方或债务人发生严重财务困难；
    B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
    C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
    D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
    E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
    G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
    H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
    I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    ②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
    A．持有至到期投资减值测试
    持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
    预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
    即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
    对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
    持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
    C.可供出售金融资产减值测试
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    在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出
售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入资产减值损失。
    可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    （9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
    主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
    ①估值技术
    本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
    本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
    取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可
观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
    ②公允价值层次
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
    在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值
准备。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                     本公司将 3,000 万元以上应收账款，100 万元以上其
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                   他应收款确定为单项金额重大。
                                       对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。
                                   有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
                                   值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相
单项金额重大并单项计提坏账准备的
                                   应的坏账准备。
            计提方法
                                       短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很
                                   小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流
                                   量进行折现。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：已到期应收款                        账龄分析法
组合 2：未到期应收款                        余额百分比法
组合 1 中，已到期应收款项的账龄自合同约定到期之日起计算，各账龄段应收款项组合计提坏账
准备的比例具体如下：
√适用 □不适用
             账龄                应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                10.00                        10.00
1－2 年                                            20.00                        20.00
2－3 年                                            40.00                        40.00
3 年以上
3－4 年                                             60.00                         60.00
4－5 年                                             80.00                         80.00
5 年以上                                           100.00                        100.00
 组合 2 中，未到期应收款项计提坏账准备的比例具体如下：
√适用 □不适用
          组合名称               应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
      未到期应收款                                 5.00                         5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
                                          对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由                    减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备
                                          不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试。
                                          根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                          额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
    （1）存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料、
工程施工等。
    （2）建造合同核算方法
    ①建造合同的计价和报表列示：建造合同按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）
减已办理结算的价款金额计价。工程施工成本以实际成本核算，包括已安装产品及耗用的材料成
本、劳务费及其他费用。单个工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结
算价款的金额列为存货—工程施工；若单个工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计
已确认的毛利（亏损）的金额列为预收账款。
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    ②建造合同完工进度的确定方法：采用累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例作为建
造合同完工进度的确定方法。
    ③预计合同损失：期末，公司对预计合同总成本超出预计合同总收入的工程项目，按照预计
合同总成本超出预计合同总收入的部分与该工程项目已确认损失之间的差额计提预计合同损失准
备。
    （3）发出存货的计价方法
    原材料、委托加工物资发出采用加权平均法计价；公司的产品采用分批法核算，完工后按批
次结转成本。
    （4）存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
    （5）存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
    ①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合
同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市
场价格作为其可变现净值的计量基础。
    ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
    ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
    ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    （6）周转材料的摊销方法
    ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
    ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
    本公司将同时满足下列条件的本公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
    ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；
    ②本公司已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得了股东大
会或相应权力机构的批准；
    ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
    ④该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
    本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
    （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
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    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
    当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
     （2）初始投资成本确定
     ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
    A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
    C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
    ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
    A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
    B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
    C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
    D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
     （3）后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
    ①成本法
    采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    ②权益法
    按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
    本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
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允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
    因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
   折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
    本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧或
摊销，计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法    折旧年限（年）      残值率（%）     年折旧率（%）
  房屋及建筑物      年限平均法          30-40             5.00           3.17-2.38
    构筑物          年限平均法          10-20             5.00           9.50-4.75
    机器设备        年限平均法           8-14             5.00           11.88-6.79
  交通运输设备      年限平均法           5-8              5.00          19.00-11.88
    办公设备        年限平均法           3-5              5.00          31.67-19.00
    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
    每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
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17. 在建工程
√适用□不适用
    （1）在建工程以立项项目分类核算。
    （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用□不适用
    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
   （1）无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账。
   （2）无形资产使用寿命及摊销
    ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
    每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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    ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
    ③无形资产的摊销
    对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
    对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
     ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
    ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
    开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
    A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
    E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    （1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
    （2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
    资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
    （3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
    本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
    ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
    ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
    （4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
                                       100 / 182
                                                                     2016 年年度报告
    本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
    ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
    ①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
    ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
    ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
    （6）商誉减值测试
    企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
  首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账
面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，
比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收
回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。
减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产
组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
    本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
    ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
    ②职工福利费
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
    ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
    本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
    ④短期带薪缺勤
    本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
                                      101 / 182
                                                                      2016 年年度报告
    ⑤短期利润分享计划
    利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
    A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
    B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    ①设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
    ②设定受益计划
    A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
    根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
    B.确认设定受益计划净负债或净资产
    设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
    设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
    C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
    服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
    设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
    D.确定应计入其他综合收益的金额
    重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
    （a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
    （b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
    （c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
    上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
    ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
    ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
                                       102 / 182
                                                                      2016 年年度报告
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    ①符合设定提存计划条件的
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
    ②符合设定受益计划条件的
    在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
    A.服务成本；
    B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
    C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
    为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
    （1）预计负债的确认标准
    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
    ①该义务是本公司承担的现时义务；
    ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
    ③该义务的金额能够可靠地计量。
    （2）预计负债的计量方法
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用□不适用
    （1）股份支付的种类
    本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
    （2）权益工具公允价值的确定方法
    ①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
    （4）股份支付计划实施的会计处理
    ①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
    ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
    ③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    ④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
    （5）股份支付计划修改的会计处理
                                       103 / 182
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    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    （6）股份支付计划终止的会计处理
    如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
    ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
    ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
    本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    （1）销售商品收入
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
     （2）提供劳务收入
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
     （3）让渡资产使用权收入
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
     ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    （4）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入
和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的
合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回
的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回
时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
    如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
    （5）本公司具体的收入确认方法
    本公司建造合同收入确认的具体方法：
    ①确定完工进度
    期末根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度，计算公式如
下：
    合同完工进度＝累计实际发生的合同成本÷合同预计总成本×100％
    其中，合同预计总成本包括项目产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
    实际发生的合同成本是指已安装的产品成本和材料成本、劳务费及其他费用。
    ②计算当期合同收入和合同费用
                                       104 / 182
                                                                      2016 年年度报告
    当期确认的建造合同收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入
    当期确认的建造合同成本＝合同预计总成本×完工进度-以前会计期间累计已确认的费用
    当期确认的建造合同毛利＝当期确认的建造合同收入-当期确认的建造合同成本
    本公司提供医疗健康服务收入确认的具体方法：
    本公司的医疗健康服务包括向患者提供各种眼科疾病的诊断、冶疗等眼科医疗服务。本公司
在医疗健康服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认医疗服务收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政
府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定
资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
    ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；
    ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
    （1）递延所得税资产的确认
    对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
    同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
    A. 该项交易不是企业合并；
    B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
    本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
    A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
    B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
    在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （2）递延所得税负债的确认
    本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
    ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
    A.商誉的初始确认；
                                       105 / 182
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    B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
    A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
  （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
    ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
    非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
    ②直接计入所有者权益的项目
    与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
    ③可弥补亏损和税款抵减
    A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
    可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
    B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
    在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    ④合并抵销形成的暂时性差异
    本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
    ⑤以权益结算的股份支付
    如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    （1）本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线
法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免
租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负
债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额
在租赁期内进行分摊。
    初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
                                       106 / 182
                                                                             2016 年年度报告
  （2）本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租
人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租
金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
  初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用√不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
    安全生产费用及维简费
    本公司根据财政部《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号），提取安
全生产费用及维简费。
    安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固
定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确
认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该
固定资产在以后期间不再计提折旧。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                        备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因           审批程序          开始适用的时点
                                                                         表项目名称和金额)
                                                                       应收账款：
    公 司 主 营 业 务分 为 建筑
                                                                       97,549,124.30
装饰和医疗健康两个板块，公
                                                                       其他应收款：
司应收款项主要来自建筑装
                                                                       -22,635,352.05
饰业务，由于建筑装饰业务所
                                                                       递延所得税资产：
属工程施工行业的业务特点、
                                                                       -10,483,343.49
应收账款的结算模式与管理
                                                                       未分配利润：
实践与其他行业明显不同，为
                                                                       63,782,592.74
了更客观、更合理地反映公司
                                                                       少数股东权益：
的财务状况和经营成果，使公 公司第四届董事会          2016 年 6 月 30   647,836.02
司的应收款项坏账准备计提 第四次会议决议通            日起执行          资产减值损失：
更接近于实际回收情况和风 过
                                                                       -74,913,772.25
险水平，公司将应收款项按照
                                                                       所得税费用：
合同约定是否到期划分为未
                                                                       10,483,343.49
到期应收款和已到期应收款，
                                                                       归属于母公司所有者的
对未到期应收款按照余额百
                                                                       净利润：
分比法计提坏账准备，对已到
                                                                       63,782,592.74
期应收款按照风险特征不同
                                                                       少数股东损益：
采用账龄分析法计提坏账准
                                                                       647,836.02
备。
其他说明
无
                                         107 / 182
                                                                        2016 年年度报告
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                    计税依据                         税率
增值税                     货物及增值税应税劳务         17%/11%/6%/3%
营业税                     营改增之前的应纳税营业额     3%（建筑业劳务）、5%（其他服务）
城市维护建设税             流转税                       7%/5%/1%
教育费附加                 流转税                       3%/2%
    本公司及中国大陆子公司货物出口，增值税按规定实行“免、抵、退”的出口退税政策，出口
退税率为 5%—13%。
     （2）主要海外子公司流转税
  序号              公司名称                      税种                   适用税率
    1     新加坡江河                货物服务税（GST）                       7%
    2     智利江河                  货物服务税（HST）                      19%
    3     印尼江河                  增值税（PPN）                          10%
    4     Vision                    货物服务税（GST）                      10%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                所得税税率                  备注
  本公司                                               15%                          ①
  江河钢构                                             25%                          -
  上海江河                                             15%                          ②
  广州江河                                             15%                          ③
  大连江河                                             25%                          -
  江河创展                                             25%                          -
  长春江河                                             25%                          -
  北京江河                                             15%                          ④
  成都创建                                             25%                          -
  港源装饰                                             15%                          ⑤
  北京承达                                             15%                          ⑥
  成都江河                                             15%                          ⑦
  港源幕墙                                             15%                          ⑧
2.   税收优惠
√适用□不适用
    ①本公司于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务
局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411003407），根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所
得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。
    ②上海江河于 2014 年 09 月 04 日获得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税
务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201431000240），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。
                                        108 / 182
                                                                         2016 年年度报告
    ③广州江河于 2015 年 10 月 10 日获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务
局、广东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201544001249），根据《中华
人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所
得税，执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
    ④北京江河于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001226），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。
    ⑤港源装饰于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000811），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
    ⑥北京承达于 2014 年 10 月 30 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201411001938），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2014 年 01 月 01 日起至 2016 年 12 月 31 日止。
    ⑦成都江河于 2015 年 10 月 9 日获得四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、
四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201551000092），根据《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业所得税，
执行期间自 2015 年 01 月 01 日起至 2017 年 12 月 31 日止。
    ⑧港源幕墙于 2016 年 12 月 1 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税
务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（编号 GR201611000498），根据《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，享受高新技术企业减按 15%税率优惠征收企业
所得税，执行期间自 2016 年 01 月 01 日起至 2018 年 12 月 31 日止。
     （2）海外子公司企业所得税
 序号                                公司名称                                 适用税率
   1        澳门江河                                                                12%
   2        新加坡江河                                                              17%
   3        香港江河                                                              16.5%
   4        马来西亚江河                                                            28%
   5        智利江河                                                                17%
   6        印尼江河                                                                25%
   7        Vision                                                                  30%
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
         项目                     期末余额                         期初余额
库存现金                                    7,399,091.48                     5,124,017.92
银行存款                                3,667,912,542.86                 2,822,254,912.65
其他货币资金                              674,871,408.86                   681,199,494.07
合计                                    4,350,183,043.20                 3,508,578,424.64
其他说明
其他货币资金明细如下：
                                        109 / 182
                                                                        2016 年年度报告
             项目                        期末余额                    期初余额
 保函保证金                                  244,315,756.91                310,107,249.10
 信用证保证金                                     970,898.65                 2,749,500.00
 承兑保证金                                  364,308,764.16                317,863,404.26
 外埠存款                                      18,266,343.91                 4,849,822.76
 农民工工资保证金                               2,999,645.23                 1,619,517.95
 诉讼冻结款                                    44,010,000.00                44,010,000.00
 合计                                        674,871,408.86                681,199,494.07
     期末其他货币资金中 35,000,000.00 元诉讼冻结款系附注十四、承诺及或有事项 2、或有事
 项未决诉讼案件①被冻结用于财产保全的银行存款；其余 9,010,000.00 元系北京承达诉讼冻结款，
 截至本报告签署日已结案，款项已解冻。货币资金中除保函保证金、信用证保证金、承兑保证金、
 农民工工资保证金及诉讼冻结款外，无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风
 险的款项。
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                                   50,198,994.00               10,850,000.00
商业承兑票据                                 510,473,816.85               186,066,398.29
            合计                             560,672,810.85               196,916,398.29
 (2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                   期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                             165,005,331.41
 商业承兑票据                               54,360,915.50
           合计                           219,366,246.91
 其他说明
 √适用 □不适用
 （3）.期末应收票据较期初增长 184.73%，主要系本期客户采用票据结算增加所致。
 （4）.期末公司无已质押的应收票据。
 （5）.期末公司无因出票人未履约付款而将其转应收账款的票据。
                                        110 / 182
                                                                                                                2016 年年度报告
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                                 期初余额
                             账面余额               坏账准备                                      账面余额                     坏账准备
    类别                                                                 账面                                                                    账面
                                        比例                   计提比                                                                   计提比
                            金额                   金额                      价值              金额           比例(%)        金额                    价值
                                        (%)                    例(%)                                                                      例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收                   -      -                -      -                   -
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 13,636,605,150.41 99.83 1,819,806,961.74 13.35       11,816,798,188.67 12,525,990,490.42     99.96   1,592,933,855.73    12.72 10,933,056,634.69
账款
组合 1：已到期应收款 5,172,805,801.21 37.87 1,396,616,994.28 27.00       3,776,188,806.93
组合 2：未到期应收款 8,463,799,349.20 61.96 423,189,967.46       5.00    8,040,609,381.74
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应       23,348,377.63   0.17    23,348,377.63 100.00                   -      5,621,042.57      0.04       5,621,042.57   100.00                 -
收账款
    合计         13,659,953,528.04 100.00 1,843,155,339.37 13.49    11,816,798,188.67 12,531,611,532.99    100.00   1,598,554,898.30    12.76 10,933,056,634.69
                                                                            111 / 182
                                                                            2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
       账龄
                           应收账款                  坏账准备               计提比例
1 年以内                   2,448,834,553.69            244,883,455.37                    10.00
1 年以内小计               2,448,834,553.69            244,883,455.37                    10.00
1至2年                       878,258,737.33            175,651,747.47                    20.00
2至3年                       849,846,213.27            339,938,485.31                    40.00
3至4年                       875,137,618.77            525,082,571.26                    60.00
4至5年                         48,339,716.40             38,671,773.12                   80.00
5 年以上                       72,388,961.75             72,388,961.75                  100.00
    合计               5,172,805,801.21          1,396,616,994.28                    27.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
    余额百分比
                           应收账款                  坏账准备                计提比例
未到期应收款               8,463,799,349.20            423,189,967.46                     5.00
      合计                 8,463,799,349.20            423,189,967.46                     5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 249,290,274.82 元；本期收回坏账准备金额 800,000.00 元。
无转回的坏账准备情况。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                                    核销金额
实际核销的应收账款                                                       3,889,833.75
    本期核销的应收账款均系账龄较长且确实无法收回的应收账款。
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
           单位名称                 期末余额         占应收账款期末余额     坏账准备期末余
                                         112 / 182
                                                                                2016 年年度报告
                                                           合计数的比例（%）           额
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任
                                   569,459,448.27               4.16     230,364,733.59
公司[注 1]
中国建筑第八工程局有限公司         374,980,945.52               2.74      28,787,640.51
江河幕墙美洲有限公司[注 1]         372,571,156.56               2.73     175,110,494.45
北京中航油置业有限公司             360,330,178.61               2.64      18,016,508.93
江河幕墙加拿大有限公司[注 1]       309,449,792.15               2.27     156,117,103.69
合计                             1,986,791,521.11              14.54     608,396,481.17
    注1：江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司、江河幕墙美洲有限公司、江河幕墙加拿大有限
公司相关应收账款余额形成见本附注十六、其他重要事项。
(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
    账龄
                      金额               比例(%)                 金额            比例(%)
1 年以内          327,083,750.65                   88.45       338,166,921.19                86.44
1至2年                29,349,468.27                 7.94        53,045,618.72                13.56
2至3年                13,369,079.18                 3.61                    -                     -
    合计          369,802,298.10                100.00         391,212,539.91               100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                        占预付账款期末余额
           单位名称                         期末余额
                                                                        合计数的比例（%）
恒和木业家具有限公司                                15,652,225.15                             4.23
佛山坚美铝业有限公司                                15,594,049.35                             4.22
鸿业工程有限公司                                    11,118,588.49                             3.01
瑞鸿装饰工程有限公司                                 8,953,939.96                             2.42
祐光工程有限公司                                     8,038,113.80                             2.17
合计                                                59,356,916.75                            16.05
其他说明
□适用√不适用
                                           113 / 182
                                                   2016 年年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       114 / 182
                                                                                                              2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                                   期初余额
                       账面余额                  坏账准备                                        账面余额                   坏账准备
    类别                                                                    账面                                                                 账面
                                                              计提比                                         比例                     计提比
                     金额          比例(%)      金额                        价值               金额                       金额                   价值
                                                              例(%)                                          (%)                      例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
                   42,317,824.48      9.97    42,317,824.48    100.00               -        24,364,675.88    5.40      24,364,675.88   100.00                -
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
                  381,635,983.84     89.91    75,898,509.51     19.89   305,737,474.33      425,930,946.99   94.49      77,320,931.90    18.15   348,610,015.09
账准备的其他
应收款
组合1：已到期
                  203,710,392.88     47.99    67,002,229.96     32.89   136,708,162.92
应收款
组合2：未到期
                  177,925,590.96     41.92     8,896,279.55      5.00   169,029,311.41
应收款
单项金额不重
大但单独计提
                     500,000.00       0.12      500,000.00     100.00                   -      500,000.00     0.11         500,000.00   100.00                -
坏账准备的其
他应收款
    合计          424,453,808.32    100.00   118,716,333.99     27.97   305,737,474.33      450,795,622.87 100.00     102,185,607.78     22.67   348,610,015.09
                                                                        115 / 182
                                                                          2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
             其他应收款                                             计提比
                                      其他应收款     坏账准备                  计提理由
             （按单位）                                                例
鑫宏达集团有限公司                   17,953,148.60 17,953,148.60      100.00     [注 2]
成都晋恒投资有限公司                 15,000,000.00 15,000,000.00      100.00     [注 3]
上海亚代装饰工程有限公司              2,164,675.88   2,164,675.88     100.00
北京恒银博瑞国际贸易有限公司          2,200,000.00   2,200,000.00     100.00
北京泽为国通网络科技发展有限公司      2,000,000.00   2,000,000.00     100.00     [注 4]
北京京达房地产有限公司                3,000,000.00   3,000,000.00     100.00
                 合计                42,317,824.48 42,317,824.48    100.00
    注2：本公司与鑫宏达集团有限公司关于钢结构分包合同工程预付款纠纷案：经徐州市中级人
民法院及江苏省高级人民法院一审、二审判决：鑫宏达集团有限公司全额退还本公司原支付的预
付款并承担相应利息，对上述预付款出具保函提供担保的中国建设银行徐州城中支行不承担连带
赔偿责任；由于鑫宏达集团有限公司资信情况较差，无法执行以上判决结果，公司向最高人民法
院提交了再审申请，请求判定中国建设银行徐州城中支行承担连带赔偿责任，目前最高人民法院
已经受理，公司无法预计未来判决结果，全额计提了坏账准备。
    注3：此款项全额计提坏账准备具体见附注十四、承诺及或有事项2、或有事项未决诉讼案件
②。
    注4：此款项均为保证金及其他往来款，账龄均为5年以上，经多次催收仍无法收回，公司全
额计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   期末余额
          账龄               其他应收款            坏账准备                计提比例
1 年以内                         83,604,748.99         8,360,474.90                  10.00
1 年以内小计                     83,604,748.99         8,360,474.90                  10.00
1至2年                           32,560,023.78         6,512,004.76                  20.00
2至3年                           43,733,300.54        17,493,320.22                  40.00
3至4年                           14,173,893.68         8,504,336.21                  60.00
4至5年                           17,531,660.10        14,025,328.08                  80.00
5 年以上                         12,106,765.79        12,106,765.79                 100.00
          合计                 203,710,392.88         67,002,229.96                  32.89
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
     余额百分比
                             其他应收款              坏账准备              计提比例
未到期应收款                   177,925,590.96          8,896,279.55                    5.00
    合计                   177,925,590.96          8,896,279.55                    5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
                                         116 / 182
                                                                         2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 29,207,254.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                                    核销金额
实际核销的其他应收款                                                   12,676,528.73
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
√适用 □不适用
本期核销的其他应收款均系账龄较长且确实无法收回的其他应收款。
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          款项性质                    期末账面余额                 期初账面余额
单位往来及备用金                            158,187,531.47                113,538,684.59
保证金及押金                                255,548,723.01                332,685,443.37
出口退税                                      1,681,772.52                  1,120,567.58
其他                                          9,035,781.32                  3,450,927.33
            合计                            424,453,808.32                450,795,622.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                       占其他应收款期末
                                                                          坏账准备
  单位名称        款项的性质   期末余额         账龄   余额合计数的比例
                                                                          期末余额
                                                             (%)
雅安鼎恒新能
源锂电池制造    履约保证金 25,000,000.00      2至3年               5.89   10,000,000.00
有限公司[注 5]
鑫宏达集团有
                材料款      17,953,148.60     5 年以上             4.23   17,953,148.60
限公司
成都晋恒投资
                履约保证金 15,000,000.00      2至3年               3.53   15,000,000.00
有限公司
府谷煤业集团
                履约保证金 6,226,000.00       4至5年               1.47     4,980,800.00
有限公司
义乌世茂中心
                履约保证金 5,104,000.00       1 年以内             1.20       510,400.00
发展有限公司
      合计           /      69,283,148.60             /           16.32   48,444,348.60
    注 5：经四川省雅安市中级人民法院（2015）雅民初字第 56 号民事调解书调解，雅安鼎恒新
能源锂电池制造有限公司同意归还子公司港源装饰原支付的履约保证金。四川省雅安市中级人民
法院（2015）雅执字第 74 号受理通知书受理了港源装饰对雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司的
执行申请。目前法院正在组织对雅安鼎恒新能源锂电池制造有限公司的土地资产进行拍卖。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                          117 / 182
                                                                                            2016 年年度报告
           (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
           □适用√不适用
           (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
           □适用√不适用
           其他说明：
           □适用√不适用
           10、    存货
           (1). 存货分类
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                              期初余额
  项目
            账面余额       跌价准备         账面价值              账面余额        跌价准备       账面价值
原材料     273,757,311.14 4,023,788.10     269,733,523.04        340,034,206.37   1,831,615.54  338,202,590.83
在产品      66,518,583.05            -      66,518,583.05         48,836,905.09       11,688.44  48,825,216.65
库存商品   157,831,419.67            -     157,831,419.67        349,741,085.96   1,996,926.80  347,744,159.16
低值易耗
             8,096,651.56            -         8,096,651.56        5,172,184.76              -           5,172,184.76
品
委托加工
                        -            -                    -        4,588,840.95              -           4,588,840.95
物资
建造合同
形成的已
         1,551,806,747.81 3,390,308.47   1,548,416,439.34     2,394,954,225.34      615,947.57       2,394,338,277.77
完工未结
算资产
   合计  2,058,010,713.23 7,414,096.57   2,050,596,616.66     3,143,327,448.47    4,456,178.35       3,138,871,270.12
               期末存货账面余额较期初减少 34.53%，主要系公司加大项目结算清欠力度，加强库存管理、
           存货周转效率提高所致。
           (2). 存货跌价准备
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加金额              本期减少金额
         项目                   期初余额                                                           期末余额
                                                     计提       其他        转回或转销    其他
         原材料                 1,831,615.54      2,334,960.02      -         142,787.46      -    4,023,788.10
         在产品                    11,688.44                  -     -           11,688.44     -               -
         库存商品               1,996,926.80          25,066.32     -       2,021,993.12      -               -
         建造合同形成的已
                                 615,947.57       2,774,360.90         -                -        -       3,390,308.47
         完工未结算资产
         合计                   4,456,178.35      5,134,387.24         -     2,176,469.02        -       7,414,096.57
           (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
           □适用√不适用
           (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
           √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                               项目                                               余额
           累计已发生成本                                                                   54,895,682,681.66
           累计已确认毛利                                                                    8,973,301,509.41
                                                       118 / 182
                                                                                      2016 年年度报告
       减：预计损失                                                                        3,390,308.47
              已办理结算的金额                                                        62,317,177,443.26
       建造合同形成的已完工未结算资产                                                  1,548,416,439.34
       其他说明
       □适用√不适用
       11、 划分为持有待售的资产
       □适用 √不适用
       12、 一年内到期的非流动资产
       □适用 √不适用
       13、 其他流动资产
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                       项目                          期末余额                       期初余额
      待认证进项税                                         90,625,216.63                              -
      增值税留抵税额                                     311,469,967.81                    8,769,305.81
      待摊费用-房租                                        14,125,265.85                   9,963,346.14
      待摊费用-保险等                                       1,589,871.36                   4,965,141.67
                    合计                                 417,810,321.65                   23,697,793.62
    其他说明
            其他流动资产期末较期初大幅增长，主要系根据财会[2016]22 号文规定，“应交税费”科目
    下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税
    留抵税额”等明细科目期末借方余额重分类至“其他流动资产”所致。
       14、 可供出售金融资产
       (1).     可供出售金融资产情况
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                 期初余额
       项目                              减值                                     减值
                          账面余额                 账面价值           账面余额           账面价值
                                         准备                                     准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具：
    按公允价值计量
                        1,949,092,774.11          1,949,092,774.11   263,898,031.81    -   263,898,031.81
的
   按成本计量的
    合计            1,949,092,774.11          1,949,092,774.11   263,898,031.81    -   263,898,031.81
              可供出售金融资产期末较期初增长 638.58%，主要系公司本期购买 Primary 股票增加所致。
       (2).     期末按公允价值计量的可供出售金融资产
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                                 可供出售债务工
              可供出售金融资产分类         可供出售权益工具                             合计
                                                                       具
       权益工具的成本/债务工具的摊
                                              1,734,750,973.27                  -      1,734,750,973.27
       余成本
                                                   119 / 182
                                                                              2016 年年度报告
                                                          可供出售债务工
   可供出售金融资产分类        可供出售权益工具                                   合计
                                                                具
公允价值                          1,949,092,774.11                      -     1,949,092,774.11
累计计入其他综合收益的公允
                                   214,341,800.84                               214,341,800.84
价值变动金额
已计提减值金额                                        -                                         -
    期末可供出售金融资产主要系购买香港联交所、新加坡交易所及澳交所上市公司股票，期末
按照公允价值进行计量，无需计提减值准备。
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                   期初余额
       项目
                   账面余额   减值准备 账面价值             账面余额     减值准备   账面价值
债券投资           853,846.46          - 853,846.46         161,344.24            - 161,344.24
      合计         853,846.46          - 853,846.46         161,344.24            - 161,344.24
    期末持有至到期投资系本公司所属菲律宾分公司应当地惯例要求购买的政府债券，债券面值
为5,836,000.00菲律宾比索，于2018年8月到期，票面利率5.00% 。
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                          120 / 182
                                                                         2016 年年度报告
 17、 长期股权投资
 √适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                       本期增减变动
                     期初                                         期末       减值准备期末
  被投资单位                                   权益法下确认
                     余额        追加投资                         余额           余额
                                               的投资损益
一、合营企业
北京国门港源谐
庭房地产开发有    14,927,630.57                              14,927,630.57 11,737,457.95
限公司
上海港源银雨光
                     900,000.00                                 900,000.00    900,000.00
电科技有限公司
北京顺义产业投
资基金管理有限                  27,000,000.00   -119,525.74 26,880,474.26
公司
FortuneMarvel
                                        19.66        -19.66
Limited
小计              15,827,630.57 27,000,019.66   -119,545.40 42,708,104.83 12,637,457.95
      合计        15,827,630.57 27,000,019.66   -119,545.40 42,708,104.83 12,637,457.95
  其他说明
      北京国门港源谐庭房地产开发有限公司及上海港源银雨光电科技有限公司系港源装饰持有的
  权益性投资，根据账面投资成本与可变现价值差额计提减值准备。
 18、 投资性房地产
 投资性房地产计量模式
 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位：元 币种：人民币
            项目             房屋、建筑物      土地使用权       在建工程       合计
 一、账面原值
   1.期初余额                  5,999,999.93                                   5,999,999.93
   2.本期增加金额
   （1）外购
   （2）存货\固定资产\在
 建工程转入
   （3）企业合并增加
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
     4.期末余额                5,999,999.93                                   5,999,999.93
 二、累计折旧和累计摊销
     1.期初余额                1,542,624.90                 -            -    1,542,624.90
     2.本期增加金额              547,211.67                                     547,211.67
   （1）计提或摊销               547,211.67                                     547,211.67
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
     4.期末余额                2,089,836.57                                   2,089,836.57
 三、账面价值
                                         121 / 182
                                                                                        2016 年年度报告
             1.期末账面价值               3,910,163.36                                       3,910,163.36
             2.期初账面价值               4,457,375.03                 -                -    4,457,375.03
         (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         19、 固定资产
         (1). 固定资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
    项目    房屋及建筑物       机器设备        运输工具          办公设备            构筑物         合计
一、账面原
值：
1.期初余额 776,769,787.38     515,975,722.26   36,948,530.55    155,105,993.46   171,436,100.36    1,656,236,134.01
2.本期增加
              15,329,437.65    29,358,763.64    1,888,845.14      9,821,833.97     1,122,262.01       57,521,142.41
金额
（1）购置      3,012,297.70    29,358,763.64    1,888,845.14      9,821,833.97                -       44,081,740.45
（2）在建工
              12,317,139.95                -                -                -     1,122,262.01       13,439,401.96
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少
              10,802,622.89    60,803,626.38    6,329,196.57      9,838,657.02                -       87,774,102.86
金额
（1）处置或
              10,802,622.89    60,803,626.38    6,329,196.57      9,838,657.02                -       87,774,102.86
报废
4.期末余额 781,296,602.14     484,530,859.52   32,508,179.12    155,089,170.41   172,558,362.37    1,625,983,173.56
二、累计折
旧
1.期初余额    97,091,233.76   279,084,201.07   17,571,406.08    107,640,146.55    35,505,616.39      536,892,603.85
2.本期增加
              22,682,303.86    38,822,043.10    5,518,595.18     16,141,933.97     8,626,153.97       91,791,030.08
金额
（1）计提     22,682,303.86    38,822,043.10    5,518,595.18     16,141,933.97     8,626,153.97       91,791,030.08
     3.本期
               1,640,233.27    27,524,895.86    3,269,817.51      8,173,486.75                -       40,608,433.39
减少金额
（1）处置或
               1,640,233.27    27,524,895.86    3,269,817.51      8,173,486.75                -       40,608,433.39
报废
4.期末余额 118,133,304.35     290,381,348.31   19,820,183.75    115,608,593.77    44,131,770.36      588,075,200.54
三、账面价
值
1.期末账面
            663,163,297.79    194,149,511.21   12,687,995.37     39,480,576.64   128,426,592.01    1,037,907,973.02
价值
2.期初账面
            679,678,553.62    236,891,521.19   19,377,124.47     47,465,846.91   135,930,483.97    1,119,343,530.16
价值
         (2). 暂时闲置的固定资产情况
         □适用 √不适用
                                                    122 / 182
                                                                                    2016 年年度报告
            (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
            □适用 √不适用
            (4). 通过经营租赁租出的固定资产
            □适用 √不适用
            (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                        项目                      账面价值                  未办妥产权证书的原因
            西南产业基地一期厂房                      106,952,049.46    正在办理中
            北京总部基地 A 车间 B 车间                  31,671,601.30   正在办理中
            广州基地 A1 厂房                            13,754,712.73   正在办理中
            其他房产                                     6,761,679.28   正在办理中
            合计                                      159,140,042.77
            其他说明：
            □适用 √不适用
            20、 在建工程
            (1). 在建工程情况
            □适用 √不适用
            (2). 重要在建工程项目本期变动情况
            √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                            工程累计投入
                                     期初                    本期转入固定                工程 资金
   项目名称            预算数               本期增加金额                    占预算比例
                                     余额                      资产金额                  进度 来源
                                                                                (%)
港源装饰办公楼                                                                                自有
                     11,031,200.00            10,141,070.30 10,141,070.30           92% 100%
改造项目                                                                                      资金
其他工程                                                                                      自有
                                                3,298,331.66   3,298,331.66              100%
                                                                                              资金
     合计            11,031,200.00            13,439,401.96 13,439,401.96             -    -
            (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
            □适用 √不适用
            其他说明
            □适用 √不适用
            21、 工程物资
            □适用 √不适用
            22、 固定资产清理
            □适用 √不适用
            23、 生产性生物资产
            (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
            □适用√不适用
            (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
            □适用 √不适用
            其他说明
                                                    123 / 182
                              2016 年年度报告
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
                  124 / 182
                                                                                                                     2016 年年度报告
    25、 无形资产
    (1). 无形资产情况
    √适用□不适用
                                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                           软件及其      非专利技                                                   医生合同
  项目      土地使用权                                  客户资源         品牌          医疗认证                       商标         培训体系            合计
                             他            术                                                         收益
一、账面
原值
1.期初余    255,458,163.   48,958,594.   97,535,426    183,055,315.   151,759,314.    14,870,790.   50,921,190.    153,214,200.   28,389,690.00    984,162,684.52
额                   46            49            .07            60             90             00            00
2.本期增    14,254,888.7   13,074,892.                                                                        -               -               -     27,329,781.55
加金额                 3
            14,254,888.7   13,074,892.                                                                         -              -               -     27,329,781.55
(1)购置
                       3
  3.本期                   1,030,207.0                                                                                                                1,030,207.05
减少金额
                           1,030,207.0                                                                                                                1,030,207.05
(1)处置
  4.期末    269,713,052.   61,003,280.   97,535,426    183,055,315.   151,759,314.    14,870,790.   50,921,190.    153,214,200.   28,389,690.00   1,010,462,259.02
余额                 19            26            .07            60             90             00            00
二、累计
摊销
1.期初余    32,107,233.2   27,700,595.   18,967,082    9,116,295.52               -    254,113.58   395,287.79                -               -     88,540,607.72
额                     8            16           .39
2.本期增    5,233,186.22   9,082,688.5   10,605,721    17,604,569.3                   1,627,560.0   2,533,254.5               -               -     46,686,980.24
加金额                               3           .64              2                             0
            5,233,186.22   9,082,688.5   10,605,721    17,604,569.3               -   1,627,560.0   2,533,254.5               -               -     46,686,980.24
（1）计提
                                     3           .64              2                             0
3.本期减               -    954,444.86                                                                                                                 954,444.86
少金额
                                                                                125 / 182
                                                                                                        2016 年年度报告
                          软件及其     非专利技                                             医生合同
  项目      土地使用权                             客户资源        品牌          医疗认证                商标         培训体系          合计
                             他          术                                                   收益
                      -   954,444.86                                                                                                     954,444.86
(1)处置
4.期末余 37,340,419.5 35,828,838. 29,572,804 26,720,864.8                - 1,881,673.5 2,928,542.3                                  134,273,143.10
额                     0            83       .03            4                         8
三、账面
价值
  1.期末    232,372,632. 25,174,441. 67,962,622 156,334,450. 151,759,314. 12,989,116. 47,992,647. 153,214,200. 28,389,690.00        876,189,115.92
账面价值              69            43       .04          76           90           42            68
  2.期初    223,350,930. 21,257,999. 78,568,343 173,939,020. 151,759,314. 14,616,676. 50,525,902. 153,214,200. 28,389,690.00        895,622,076.80
账面价值              18            33       .68          08           90           42            21
      (2) 期末，公司对无形资产中的品牌、商标、培训体系的使用寿命进行复核，确认该资产使用寿命无法确定，不予摊销。
      (3) 本公司对使用寿命无法确定的无形资产进行减值测试。本公司董事会认为，基于测试结果，寿命无法确定的无形资产截止 2016 年 12 月 31 日无需计
      提减值准备。
      (4) 子公司港源装饰 2003 年从北京中恒远投资有限公司购入的土地面积 50 亩，使用期限 50 年，该土地性质为集体土地使用权，期末账面原值 2,300,000.00
      元，账面净值 1,395,461.77 元。
      本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
    (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
    □适用 √不适用
    其他说明：
    □适用 √不适用
                                                                          126 / 182
                                                                                       2016 年年度报告
     26、 开发支出
     □适用 √不适用
     27、 商誉
     (1). 商誉账面原值
     √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
被投资单位名称                               本期增加                      本期减少
或形成商誉的事        期初余额      企业合并                                                  期末余额
                                                      其他             处置        其他
    项                            形成的
收购港源装饰确       495,475,063.40          -                -         -        -   495,475,063.40
认商誉
收购承达集团确        91,173,663.71          -     6,380,330.51         -        -     97,553,994.22
认商誉
收购梁志天设计        53,510,163.68          -     3,621,420.72         -        -     57,131,584.40
确认商誉
收购Vision确认       560,123,932.68          -   34,133,959.10 974,472.82        -   593,283,418.96
商誉
      合计         1,200,282,823.47          -   44,135,710.33 974,472.82        - 1,243,444,060.98
           其他增加是由于汇率变动引起的外币报表折算差额形成。处置减少系 Vision 处置其自身原购
     买业务对应商誉。
     (2). 商誉减值准备
     □适用 √不适用
     说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
     √适用 □不适用
          ① 收购港源装饰确认的商誉
          2016 年末，公司聘请专业的评估机构根据管理层批准的五年期预算，采用收益法对港源装饰
     资产组和资产组组合的可收回金额进行了评估。根据评估结果公司未发现收购港源装饰确认的商
     誉存在减值迹象。
          根据专业评估机构出具的报告，本公司董事会认为，收购港源装饰确认的商誉截止 2016 年
     12 月 31 日无需计提减值准备。
          ②本公司对收购承达集团确认商誉、收购梁志天设计确认商誉、收购 Vision 确认商誉进行减
     值测试。本公司董事会认为，基于测试结果，收购承达集团确认商誉、收购梁志天设计确认商誉
     及收购 Vision 确认商誉截止 2016 年 12 月 31 日无需计提减值准备。
     其他说明
     □适用 √不适用
     28、 长期待摊费用
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
           项目        期初余额       本期增加金额    本期摊销金额     其他减少金额   期末余额
       租入固定资
                       4,899,778.63      309,459.94     2,597,334.24               -      2,611,904.33
       产改良支出
           合计        4,899,778.63      309,459.94     2,597,334.24               -      2,611,904.33
     其他说明：
     无
                                                 127 / 182
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       29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
       (1). 未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                                 期初余额
         项目                                 递延所得税                                 递延所得税
                         可抵扣暂时性差异                         可抵扣暂时性差异
                                                 资产                                        资产
坏账准备                   1,766,113,092.98   265,461,263.03        1,653,566,493.47     249,164,488.80
存货跌价准备                   7,414,096.57     1,112,114.48            4,456,178.35          668,426.74
递延收益                      63,180,562.78    11,048,995.01           68,874,859.24       11,766,124.72
预计负债                       3,743,610.00       561,541.50            3,578,250.00          536,737.50
可抵扣亏损                   139,785,345.96    22,107,026.27          153,281,366.95       23,055,423.21
未实现销售利润确认存货
和未实现的内部销售利润        40,035,490.40        6,005,323.56        -21,923,620.00          -3,288,543.00
抵消存货
未支付职工薪酬                34,664,646.43     9,661,548.41            36,997,165.93          8,982,921.47
预提费用                      30,743,687.05     9,168,780.61            28,903,424.77          8,671,027.43
          合计             2,085,680,532.17   325,126,592.87         1,927,734,118.71        299,556,606.87
       (2). 未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                               期初余额
                项目
                               应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性     递延所得税
                                   差异             负债                 差异              负债
       非同一控制企业合并资    284,418,561.15    79,389,732.62       316,789,666.64     81,297,272.43
       产评估增值
       可供出售金融资产公允    214,341,800.84    61,153,350.75   10,389,178.08    1,718,440.49
       价值变动
       加速折旧差异                520,229.80        78,034.47    1,040,459.60      156,068.94
       境内外公司所得税差异     30,299,684.36     1,115,617.08   51,905,746.50    2,720,815.11
                合计           529,580,276.15   141,736,734.92  380,125,050.82  85,892,596.97
           递延所得税负债期末较期初增长 65.02%，主要系公司购买的可供出售金融资产公允价值变动，
       计提的递延所得税负债增加所致。
       (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
       □适用 √不适用
       (4). 未确认递延所得税资产明细
       √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                 项目                         期末余额                          期初余额
       坏账准备                                     195,758,580.38                     47,174,012.61
       子公司可抵扣亏损                              73,127,468.70                     89,337,524.39
       长期股权投资减值准备                          12,637,457.95                     12,637,457.95
                 合计                               281,523,507.03                    149,148,994.95
                                                  128 / 182
                                                                          2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
投资保证金                                    10,000,000.00
            合计                              10,000,000.00
其他说明：
    期末其他非流动资产增加，系公司根据与南京泽明医院管理有限公司签订的投资入股框架协
议约定支付的购买股权保证金。
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                       期初余额
保证借款                                  1,616,649,546.50               2,585,464,074.36
信用借款                                     54,472,500.00                 115,837,800.00
质押借款                                    516,525,795.45                              -
              合计                        2,187,647,841.95               2,701,301,874.36
短期借款分类的说明：
    注 6：质押借款指包括，30,000,000.00 元系公司以部分应收账款收益权作为质押物从银行取
得的借款；97,000,000.00 澳元，折合人民币 486,525,795.45 元系香港江河以其 Jangho Health Care
Australia Pty Ltd 持有的 Vision 股权作为质押物从平安银行有限公司取得的借款，同时公司为该笔
借款提供担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
    种类                        期末余额                         期初余额
商业承兑汇票                              1,042,049,725.08                   953,511,889.16
银行承兑汇票                              1,305,158,084.03                 1,252,250,104.41
应付账款融资及信用证
                                           336,300,000.00                    606,840,000.00
贴现
    合计                              2,683,507,809.11                 2,812,601,993.57
                                         129 / 182
                                                                     2016 年年度报告
  （1）应付账款融资系银行对客户基于真实贸易背景形成的应付账款提供的融资，该融资款项
需按照相关政策规定由银行受托付至供应商，到期后由公司承担偿还义务。
  （2）本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                      期初余额
材料款                               3,609,983,768.22                3,271,889,391.56
劳务款                               3,528,329,002.04                3,260,213,825.76
工程设备款                                6,658,593.78                   12,457,178.97
其他                                     58,338,848.52                   69,589,510.22
             合计                    7,203,310,212.56                6,614,149,906.51
      期末应付账款中无超过一年的重要应付账款。
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                    期初余额
预收工程款                                 927,411,102.58            1,111,152,744.64
工程结算重分类                             754,309,397.92              405,332,284.26
           合计                          1,681,720,500.50            1,516,485,028.90
    期末预收款项中无超过一年的重要预收款项。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                    项目                                    金额
累计已发生成本                                                      15,651,368,177.50
累计已确认毛利                                                       2,906,223,508.18
减：预计损失
    已办理结算的金额                                                19,311,901,083.60
建造合同形成的已结算未完工项目                                         754,309,397.92
其他说明
□适用 √不适用
                                      130 / 182
                                                                                    2016 年年度报告
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      项目             期初余额          本期增加                  本期减少          期末余额
一、短期薪酬         195,621,707.97    1,065,700,141.73          1,080,370,217.42  180,951,632.28
二、离职后福利-        4,803,861.37       69,453,676.00             70,232,313.15    4,025,224.22
设定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期
的其他福利
      合计           200,425,569.34    1,135,153,817.73          1,150,602,530.57     184,976,856.50
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种:人民币
      项目              期初余额             本期增加              本期减少       期末余额
一、工资、奖金、
                      192,353,361.12     986,860,234.81          1,001,546,103.65     177,667,492.28
津贴和补贴
二、职工福利费            583,890.78         12,066,598.20          11,989,675.35          660,813.63
三、社会保险费          1,587,414.27         35,247,601.79          35,217,850.46        1,617,165.60
其中：医疗保险费        1,432,280.31         28,989,139.67          29,015,496.62        1,405,923.36
      工伤保险费           31,185.55          3,046,663.08           2,986,026.69           91,821.94
      生育保险费          123,948.41          3,211,799.04           3,216,327.15          119,420.30
四、住房公积金            683,621.16         29,214,506.55          29,298,246.69          599,881.02
五、工会经费和职
                          413,420.64          2,311,200.38           2,318,341.27         406,279.75
工教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享
计划
      合计            195,621,707.97   1,065,700,141.73          1,080,370,217.42     180,951,632.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
         项目                 期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险               4,552,243.31       67,187,064.78      67,909,614.25   3,829,693.84
2、失业保险费                   251,618.06        2,266,611.22       2,322,698.90     195,530.38
         合计                 4,803,861.37       69,453,676.00      70,232,313.15   4,025,224.22
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                              期末余额                         期初余额
增值税                                             44,002,615.76                               -
                                             131 / 182
                                                                       2016 年年度报告
             项目                      期末余额                     期初余额
营业税                                                                    182,673,326.08
企业所得税                                    78,322,819.60                50,203,790.33
个人所得税                                     1,925,477.86                 3,871,935.65
城市维护建设税                                 1,319,782.24                15,565,560.00
教育费附加                                     1,383,855.07                 9,272,102.12
其他                                           1,110,488.83                 1,272,106.24
            合计                             128,065,039.36               262,858,820.42
其他说明：
    期末应交税费较期初下降 51.28%以及增值税和应交营业税较期初变动幅度较大，主要系根据
财税[2016]36 号文规定，公司提供劳务缴纳税费由营业税改为增值税，期末应交营业税减少所致。
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                   期初余额
企业债券利息                                 31,608,438.37                17,176,438.36
短期借款应付利息                              3,890,038.48                  8,081,114.97
              合计                            35,498,476.85               25,257,553.33
    (1) 期末无已逾期未支付的利息。
    (2) 期末应付利息较期初增长 40.55%，主要系本期发行超短期融资券，期末应付债券利息增
加所致。
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
普通股股利                                   31,604,786.60
           合计                              31,604,786.60
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
    期末应付股利较期初大幅增加，主要系本期部分股利分配尚未支付所致。
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                        期末余额                      期初余额
应付股权购买款                               3,969,000.00                  53,158,293.10
保证金及押金                                98,091,050.26                  87,396,296.23
其他                                        24,631,583.00                  22,634,004.82
          合计                            126,691,633.26                  163,188,594.15
    期末余额中无账龄超过一年的重要其他应付款。
                                        132 / 182
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(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                           期初余额
1 年内到期的长期借款                                            -                    18,850,500.00
1 年内到期的应付债券                               733,024,553.03
1 年内到期的长期应付款
            合计                                   733,024,553.03                      18,850,500.00
其他说明：
    (1) 期末一年内到期的应付债券系公司 2012 年发行的公司债券，将于 2017 年 12 月到期。
    (2) 一年内到期的应付债券的增减变动
    债券名称             面值           发行日期 债券期限           发行金额          期初余额
2012 年公司债券
                     900,000,000.00 2012.12.12        5年       898,000,000.00        730,905,080.27
  （第一期）
      合计           900,000,000.00                             898,000,000.00        730,905,080.27
（续上表）
                                    按面值计提利
   债券名称         本期发行                       溢折价摊销        本期偿还         期末余额
                                        息
2012 年公司债券
                                -              -   -2,119,472.76                -     733,024,553.03
（第一期）
     合计                       -              -   -2,119,472.76                -     733,024,553.03
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                       期末余额                     期初余额
超短期融资券[注 7]                         1,197,529,479.00
非银行金融机构借款[注 8]                     501,423,146.49                             -
待转销项税额[注 9]                           273,812,630.90
              合计                         1,972,765,256.39                             -
    注 7：系公司本期发行超短期融资券 12 亿元所致。
    注 8：公司附属公司 Golden Acumen Holdings Limited（下称“GAH”）与 Haitong
International Financial Solutions Limited（下称“海通国际”）签订总收益互换协议，约定
双方按照 1：1 的比例出资进行股票投资，在协议有效期内 GAH 享有全部股票资产的权益,海通国
际按照固定利率收取利息费用，截止 2016 年 12 月 31 日，海通国际出资合人民币 501,423,146.49
元。
    注 9：系根据财会[2016]22 号文规定，“应交税费——待转销项税额”期末贷方余额重分类
至“其他流动负债”项目列示所致。
                                              133 / 182
                                                                                                         2016 年年度报告
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
                                                                                                                              单位：元 币种：人民币
  债券                          发行         债券          发行            期初      本期            按面值计            本期           期末
                  面值                                                                                        溢折价摊销
  名称                          日期         期限          金额            余额      发行            提利息              偿还           余额
江河创建
集团股份
有限公司
              600,000,000.00     2016.9.29 270 天        600,000,000.00            598,200,000.00               -616,894.03            598,816,894.03
2016 年度
第一期超
短融资券
江河创建
集团股份
有限公司
              600,000,000.00    2016.10.14 270 天        600,000,000.00            598,200,000.00               -512,584.97            598,712,584.97
2016 年度
第二期超
短融资券
   合计      1,200,000,000.00            /          /   1,200,000,000.00          1,196,400,000.00            -1,129,479.00          1,197,529,479.00
其他说明：
□适用 √不适用
                                                                      134 / 182
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            45、 长期借款
            (1). 长期借款分类
            √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                          项目                期末余额                 期初余额           利率区间
            信用借款                            72,728,082.83                         - 2%至 3%
                      合计                      72,728,082.83                         -
            长期借款分类的说明：
            其他说明，包括利率区间：
            √适用 □不适用
            2%至 3%
            46、 应付债券
            (1).    应付债券
            √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                        项目                       期末余额                    期初余额
            公司债券                                                  -              730,905,080.27
            中期票据                                     697,525,826.65              696,112,673.19
                        合计                             697,525,826.65            1,427,017,753.46
                应付债券期末较期初下降 51.12%，主要系公司 2012 年发行的公司债券，将于 2017 年 12 月
            到期，重分类至一年内到期的非流动负债所致。
            (2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
            √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                      本                           本
                                                                               按面值
   债券                          发行 债券   发行          期初       期                           期    期末
                   面值                                                        计提利 溢折价摊销
   名称                          日期 期限   金额          余额       发                           偿    余额
                                                                                 息
                                                                      行                           还
2015 年中                  2015.
            700,000,000.00       3 年 695,590,000.00 696,112,673.19        -        - -1,413,153.46   - 697,525,826.65
期票据                      8.18
   合计     700,000,000.00            695,590,000.00 696,112,673.19        -        - -1,413,153.46   - 697,525,826.65
            (3).    可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
            □适用√不适用
            (4).    划分为金融负债的其他金融工具说明：
            期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
            □适用 √不适用
            期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
            □适用 √不适用
            其他金融工具划分为金融负债的依据说明
            □适用 √不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            47、 长期应付款
            (1) 按款项性质列示长期应付款：
            □适用 √不适用
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                                                                                     2016 年年度报告
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目                   期初余额                   期末余额               形成原因
未决诉讼                           3,578,250.00               3,743,610.00
    合计                       3,578,250.00               3,743,610.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
    期末预计负债对应的未决诉讼详见附注十四、承诺及或有事项 2、或有事项未决诉讼案件③，
本期变动系汇率影响所致。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种人民币
     项目          期初余额        本期增加           本期减少       期末余额      形成原因
                                                                                   与资产相关的政
政府补助          68,874,859.24    2,178,300.00       7,872,596.46   63,180,562.78
                                                                                   府补助
     合计         68,874,859.24    2,178,300.00       7,872,596.46   63,180,562.78        /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
   负债项目         期初余额       本期新增补       本期计入营 其他      期末余额        与资产相关/
                                     助金额         业外收入金 变动                      与收益相关
                                                        额
发改委技术补助        200,000.00                  -   200,000.00   -                - 与资产相关
文化创意政府补      1,604,250.00                  -   697,500.00   -       906,750.00 与资产相关
助
拨付重点项目投     12,684,000.00                  -   906,000.00     -   11,778,000.00 与资产相关
资补助
技术改造专项补      7,308,169.97                  -   445,305.00     -    6,862,864.97 与资产相关
助
固定资产投资贷      1,600,000.00                  -   400,000.00     -    1,200,000.00 与资产相关
款贴息资金
总部基地扩建及     18,087,083.34                  - 2,615,000.00     -   15,472,083.34 与资产相关
光伏项目补助
2012 年创意产业       711,052.62                  -   101,578.96     -     609,473.66 与资产相关
发展专项资金补
贴项目
文化创意专项资      1,591,250.00                  -   201,000.00     -    1,390,250.00 与资产相关
金
2013 年技术成果       758,333.32                  -   100,000.00     -     658,333.32 与资产相关
                                              136 / 182
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   负债项目        期初余额       本期新增补       本期计入营 其他    期末余额       与资产相关/
                                    助金额         业外收入金 变动                   与收益相关
                                                       额
转化
2014 文化创意专    1,658,250.00                -    201,000.00   -    1,457,250.00 与资产相关
项资金
国家企业技术中     4,375,000.00                -    500,000.00   -    3,875,000.00 与资产相关
心创新能力专项
资金
工业发展资金项     1,934,833.33                -    494,000.00   -    1,440,833.33 与资产相关
目拨款
成都创建基建厂    14,348,958.33 2,178,300.00        808,152.50   -   15,719,105.83 与资产相关
房项目补助
固定资产投资补     2,013,678.33                -    203,060.00   -    1,810,618.33 与资产相关
助
合计              68,874,859.24 2,178,300.00 7,872,596.46            63,180,562.78
其他说明：
√适用 □不适用
     (1) 根据北京市发展和改革委员会京发改(2007)1696 号《关于顺义区企业技术中心试点工程
项目补助资金的批复》，2007 年度公司收到顺义区财政局拨入的企业技术中心建设项目补助资金
2,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止 2016 年
12 月 31 日累计结转收入 2,000,000.00 元。
     (2) 根据《2008 年度北京市文化创意产业发展专项资金管理使用协议书》， 2008 年度和 2009
度公司分别收到中共顺义区委宣传部文化创意产业专项补贴资金 4,882,500.00 元和 2,092,500.00
元。此款项属于与资产相关的政府补助，按照资产实际使用年限结转，截止 2016 年 12 月 31 日累
计结转收入 6,068,250.00 元。
     (3) 根据北京市顺义区牛栏山镇人民政府牛政文[2009]23 号《顺义区牛栏山镇人民政府关于
拨付重点项目投资补助资金的通知》，2009 年度公司收到固定资产投资补助资金 18,120,000.00 元。
此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入 6,342,000.00 元。
     (4) 根据上海市松江区经济委员会沪松经[2009]163 号《关于上海江河幕墙系统工程有限公司
新型节能幕墙技术改造项目申请上海市重点技术改造专项资金的批复》，2010 年度公司收到技术
改造专项资金 9,980,000.00 元，此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2016 年 12 月 31 日累计
结转收入 3,117,135.03 元。
     (5) 根据北京市发展和改革委员会京发改[2010]444 号《关于北京江河幕墙股份有限公司 45
万平方米建筑幕墙技改项目资金申请报告的批复》，2010 年度公司收到 45 万平方米建筑幕墙技改
项目资金 4,000,000.00 元。此款项属于与资产相关的政府补助，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转
收入 2,800,000.00 元。
     (6) 根据北京市固定资产投资计划调整单（2012）京发改投资（投资）便字第（169）号，本
公司 2012 年收到拨付的总部基地扩建及光伏幕墙项目补助 26,150,000.00 元，此款项属于与资产
和收益相关的综合性政府补助，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入 10,677,916.66 元。
     (7) 根据《2012 年度顺义区文化创意产业发展专项资金补贴项目管理协议书》，2012 年度顺
义区文化创意产业促进办公室对本公司申报的“建筑外墙装饰创意设计及国际化应用项目”累计给
予 1,000,000.00 元的补贴支持，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入 390,526.34 元。
     (8) 根据北京市国有文化资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项
目经费的通知》，2013 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转
收入 619,750.00 元。
     (9) 根据《北京市科学技术委员会关于下达“2013 年北京市高新技术成果转化专项资金”经费
的通知》，2013 年收到北京市高新技术成果转化专项资金 1,000,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31
                                          137 / 182
                                                                             2016 年年度报告
   日累计结转收入 341,666.68 元。
       (10)根据北京市国有资产监督管理办公室《关于拨付 2013 年市文化创新发展专项资金项目经
   费的通知》，2014 年度收到项目专项资金 2,010,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入
   552,750.00 元。
       (11)根据《顺义区发展和改革委员会关于下达“2014 年市政府投资计划（第三批）”的请示》，
   2014 年度收到技术中心创新能力建设项目专项资金 5,000,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日累计
   结转收入 1,125,000.00 元。
       (12)根据本公司与北京市经济和信息化委员会签订的《北京市工业发展资金拨款项目合同书》，
   2014 年度收到固定资产投资项目拨款 2,470,000.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入
   1,029,166.67 元。
       (13)根据成都创建与成都市青白江区人民政府签订的《江河创建西南产业基地建设项目投资
   协议》，补助成都创建 25,000,000.00 元用于基础设施配套建设，累计收到项目拨款 16,728,300.00
   元，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入 1,009,194.17 元。
       (14)根据《成都市财政局和成都市经济和信息化委员会关于下达 2015 年企业技术改造和新引
   进重大工业及信息化项目固定资产投资补助的通知》，2015 年度收到固定资产投资项目拨款
   2,030,600.00 元，截止 2016 年 12 月 31 日累计结转收入 219,981.67 元。
   52、 其他非流动负债
   □适用 √不适用
   53、 股本
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                              本次变动增减（+、一）
                     期初余额         发行    送 公积金                         期末余额
                                                            其他    小计
                                      新股    股    转股
    股份总数       1,154,050,000.00       -     -        -       -       -    1,154,050,000.00
   其他说明：
   无
   54、 其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用
   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
   □适用 √不适用
   其他说明:
   □适用 √不适用
   55、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    项目            期初余额          本期增加            本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢价） 2,689,481,934.74     273,588,458.57      13,491,267.03   2,949,579,126.28
其他资本公积              3,218,230.86      2,544,805.53                  -       5,763,036.39
    合计          2,692,700,165.60    276,133,264.10      13,491,267.03   2,955,342,162.67
    其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    资本公积股本溢价本期增加系本年承达集团配售股票，公司按照配售后的持股比例重新计算
    享有承达集团可辨认净资产份额与增资前的差额 273,588,458.57 元计入资本公积。
                                               138 / 182
                                                                      2016 年年度报告
    资本公积其他资本公积本期增加系梁志天设计和 Vision 确认以权益结算的股份支付
2,544,805.53 元。
    资本公积股本溢价本期减少系公司购买成都创建、Vision 以及梁志天设计子公司天天生活有
限公司少数股权支付的对价与享有的净资产之间的差额 13,491,267.03 元计入资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
                                       139 / 182
                                                                                                            2016 年年度报告
     57、 其他综合收益
     √适用 □不适用
                                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                             本期发生金额
                          期初                          减：前期计入其                                                                    期末
       项目                            本期所得税前                      减：所得税费
                          余额                          他综合收益当期                   税后归属于母公司     税后归属于少数股东          余额
                                         发生额                              用
                                                            转入损益
可供出售金融资产
                        8,670,737.59   203,952,622.76                    59,434,910.26       154,462,766.32            -9,945,053.82   163,133,503.91
公允价值变动损益
外币财务报表折算差
                        8,637,405.27    65,994,849.27                                         68,790,072.78            -2,795,223.51    77,427,478.05
额
其他综合收益合计       17,308,142.86   269,947,472.03                    59,434,910.26       223,252,839.10          -12,740,277.33    240,560,981.96
     其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
     无
                                                                          140 / 182
                                                                               2016 年年度报告
 58、 专项储备
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
       项目          期初余额          本期增加                本期减少          期末余额
 安全生产费                   -      116,828,181.01            116,828,181.01                -
       合计                      -   116,828,181.01            116,828,181.01                -
 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 无
 59、 盈余公积
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
       项目           期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
 法定盈余公积       199,437,335.85     19,104,861.81                     -     218,542,197.66
       合计         199,437,335.85     19,104,861.81                     -     218,542,197.66
 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 无
 60、 未分配利润
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目                            本期                           上期
调整前上期末未分配利润                          1,896,251,360.87               1,688,021,974.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，                              -                              -
调减－）
调整后期初未分配利润                             1,896,251,360.87              1,688,021,974.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润                 351,561,761.84                312,528,053.75
减：提取法定盈余公积                                19,104,861.81                  9,014,129.21
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    115,405,000.00              92,324,000.00
    转作股本的普通股股利
    其他                                                                           2,960,537.74
期末未分配利润                                   2,113,303,260.90              1,896,251,360.87
 调整期初未分配利润明细：
 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
 61、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                         本期发生额                                   上期发生额
  项目
                  收入                成本                     收入                成本
主营业务     15,235,437,966.72   13,112,526,405.21        16,151,897,059.99   13,796,800,471.54
其他业务          4,147,578.48        3,315,090.82             4,692,515.18        3,726,549.14
                                          141 / 182
                                                                              2016 年年度报告
  合计         15,239,585,545.20    13,115,841,496.03    16,156,589,575.17   13,800,527,020.68
 （2）主营业务分产品
                             本期发生额                              上期发生额
    项目
                       收入              成本                 收入                成本
建筑装饰服务     14,605,279,452.78 12,685,535,896.43     16,067,922,317.28   13,730,579,350.00
医疗健康服务        630,158,513.94    426,990,508.78         83,974,742.71       66,221,121.54
    合计         15,235,437,966.72 13,112,526,405.21     16,151,897,059.99   13,796,800,471.54
 （3）主营业务分地区
                            本期发生额                               上期发生额
  项目
                    收入                成本                  收入                 成本
中国大陆       10,843,019,919.06    9,484,011,735.40     11,341,564,046.24     9,623,011,367.50
海外（含港
                 4,392,418,047.66    3,628,514,669.81     4,810,333,013.75     4,173,789,104.04
澳台地区）
  合计         15,235,437,966.72    13,112,526,405.21    16,151,897,059.99    13,796,800,471.54
 62、 税金及附加
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                    上期发生额
 营业税                                           27,636,101.70                156,252,894.60
 城市维护建设税                                   14,842,898.00                 22,725,219.07
 教育费附加                                       12,902,815.40                 18,632,051.14
 房产税                                            2,876,753.24                             -
 土地使用税                                        2,196,284.29                             -
 印花税                                            3,705,470.41                             -
 其他                                                120,715.08                             -
             合计                                 64,281,038.12                197,610,164.81
 其他说明：
     本期税金及附加较上期下降 67.47%，主要是营改增后，公司不再缴纳营业税所致。
 63、 销售费用
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                项目                         本期发生额                   上期发生额
 职员薪酬                                           67,024,835.08                70,794,086.20
 招待费                                             31,455,809.57                36,658,541.88
 售后服务费                                         26,543,891.98                27,973,580.29
 办公费                                             26,721,560.55                23,332,297.25
 差旅费                                             21,255,050.55                23,048,364.60
 技术服务费                                         10,669,416.48                16,376,670.98
 样板制作费                                         12,551,091.45                 7,424,844.47
 租赁费                                              4,361,114.26                 5,106,869.35
 折旧费                                              2,190,171.31                 2,170,152.17
                合计                               202,772,941.23               212,885,407.19
 其他说明：
                                             142 / 182
                                                                           2016 年年度报告
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                  上期发生额
职员薪酬                                          605,385,071.04              656,196,063.59
办公费用                                           55,065,193.63               51,347,974.06
技术研发费                                         79,221,737.35               42,510,927.33
差旅费                                             30,779,715.56               39,453,289.07
上市及并购费用                                     10,733,495.19               31,619,870.57
无形资产摊销                                       46,686,980.24               31,447,772.07
租赁费                                             54,150,007.76               31,425,099.93
折旧费                                             32,207,096.35               30,413,685.81
其他税费                                           15,342,269.24               19,403,995.25
维修费                                             11,727,532.69                1,934,839.55
招待费                                              8,131,689.11                9,855,369.66
其他                                               24,272,577.70               28,057,245.32
合计                                              973,703,365.86              973,666,132.21
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                  上期发生额
利息支出                                           221,475,041.93             172,895,798.47
减：利息收入                                       -17,030,832.53             -20,339,149.99
加：汇兑净损失                                    -162,083,067.46              20,651,552.58
加：银行手续费                                      28,455,568.62              28,590,440.68
加：保函手续费                                      29,558,224.26              29,324,089.03
合计                                               100,374,934.82             231,122,730.77
其他说明：
     本期财务费用较上期下降 56.57%，主要系本期汇率变动导致汇兑收益增加。
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                               277,697,529.76                     405,756,049.89
二、存货跌价损失                             5,134,387.24                        -993,513.02
              合计                         282,831,917.00                     404,762,536.87
其他说明：
     本期资产减值损失较上期下降 30.12%，主要系计提的坏账准备减少所致。
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
                                       143 / 182
                                                                            2016 年年度报告
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                    -119,545.40                                -
处置长期股权投资产生的投资收益                    -31,035.49                     -382,791.46
可供出售金融资产等取得的投资收                44,946,491.93                                -
益
成本法核算的长期股权投资持有期                                -                   3,922,943.64
间的投资收益
理财产品投资收益                                 1,169,041.59                     2,650,330.21
              合计                              45,964,952.63                     6,190,482.39
其他说明：
  （1）本期投资收益较上期增长 642.51%，主要系本期可供出售金融资产持有期间投资收益增
加所致。
  （2）处置长期股权投资产生的投资收益系本期处置海外子公司处置价款与处置日享有的净资
产的差额，具体计算过程见附注八、合并范围的变更。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置利得
                               3,329,890.25           1,699,285.53            3,329,890.25
合计
其中：固定资产处置
                               3,329,890.25           1,699,285.53            3,329,890.25
利得
与资产相关的政府补
                               7,872,596.46           7,074,149.02            7,872,596.46
助摊销金额
政府补助                     21,202,376.49           21,118,060.83          21,202,376.49
违约金净收入                 15,337,343.77           13,720,959.14          15,337,343.77
业绩补偿款[注 10]            26,954,550.00            2,598,646.00          26,954,550.00
其他                           4,405,701.49          14,353,040.90            4,405,701.49
    合计                 79,102,458.46           60,564,141.42          79,102,458.46
    注 10：系 2015 年港源装饰扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润金额未达到业
绩承诺金额，收到的业绩补偿款。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额   与资产相关/与收益相关
2015 年广东省级企业                                                  与收益相关
                                 2,915,300.00
研发经费补助项目
2015 年度顺义区促进                                                  与收益相关
产业结构调整和中小               2,000,000.00
企业发展资金
广州市商务委员会                 2,000,000.00                        与收益相关
                                          144 / 182
                                                                              2016 年年度报告
     补助项目           本期发生金额               上期发生金额         与资产相关/与收益相关
2016 外贸发展资金企
业品牌
2016 年度顺义区文化                                                    与收益相关
创意产业发展专项资            1,800,000.00
金
科技创新资金                  1,604,400.00                             与收益相关
2016 年转型升级补贴           1,000,000.00                             与收益相关
广州市工业集聚发展                                                     与收益相关
                               800,000.00
园区建设资金
科技创新补贴                   800,000.00                              与收益相关
科技发展计划资金               789,873.61                              与收益相关
2015 年研发经费补助            786,022.00                              与收益相关
2016 年内外经贸发展                                                    与收益相关
                               673,297.00
与口岸建设专项资金
其他与收益相关的政                                                     与收益相关
                              6,033,483.88
府补助
递延收益摊销确认              7,872,596.46                             与资产相关
         合计                29,074,972.95                                          /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性损益
      项目              本期发生额                  上期发生额
                                                                             的金额
非流动资产处置损            14,995,447.07                 917,091.86           14,995,447.07
失合计
其中：固定资产处置          14,995,447.07                 917,091.86              14,995,447.07
损失
对外捐赠                     1,242,419.36                 350,000.00               1,242,419.36
诉讼损失                                -               3,541,356.00                          -
其他                           580,334.88               2,378,849.34                 580,334.88
    合计                16,818,201.31               7,187,297.20              16,818,201.31
其他说明：
    本期营业外支出较上期增长 134.00%，主要系本期子公司广州江河处置固定资产导致损失所
致。
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                       本期发生额                          上期发生额
当期所得税费用                               168,223,859.56                      105,677,777.30
递延所得税费用                               -29,160,758.31                      -54,565,233.09
            合计                             139,063,101.25                       51,112,544.21
                                       145 / 182
                                                                        2016 年年度报告
    本期所得税费用较上期增长 172.07%，主要系本期利润总额增加导致计提的所得税费用增加
所致。
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
    详见附注本期其他综合收益的税前金额、所得税金额及税后金额，以及前期计入其他综合收
益当期转出计入当期损益的金额，详见附注七、57 其他综合收益。
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                         本期发生额                 上期发生额
政府补助                                         23,380,676.49              37,698,660.83
违约金净收入等                                   19,743,045.26              28,074,000.04
保证金及押金                                     75,154,945.66              32,115,442.09
单位往来及备用金                                             -              23,042,440.61
业绩补偿款                                       26,954,550.00               2,598,646.00
              合计                              145,233,217.41             123,529,189.57
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
办公费                                           81,786,754.18              74,680,271.31
差旅费                                           52,034,766.11              62,501,653.67
技术研发费                                       89,891,153.83              58,887,598.31
招待费                                           39,587,498.68              46,513,911.54
租赁费                                           58,511,122.02              36,531,969.28
手续费                                           28,455,568.62              28,590,440.68
售后服务费                                       26,543,891.98              27,973,580.29
试验费                                            6,362,763.26               9,388,302.72
单位往来及备用金                                 44,648,846.88                          -
诉讼冻结款                                                   -               9,010,000.00
样板制作费                                       12,551,091.45               7,424,844.47
其他                                             35,178,024.56              34,787,198.93
              合计                              475,551,481.57             396,289,771.20
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                        146 / 182
                                                                             2016 年年度报告
                                                                       单位：元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
利息收入                                         17,030,832.53                   20,339,149.99
              合计                               17,030,832.53                   20,339,149.99
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
并购费用                                                          -             10,417,866.50
              合计                                                -             10,417,866.50
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
信用证贴现                                                        -            199,450,000.00
非银行金融机构借款                                   501,423,146.49                         -
保函、票据、信用证保证金                              21,124,733.64                         -
              合计                                   522,547,880.13            199,450,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                     上期发生额
信用证贴现                                       249,450,000.00                              -
上市费用                                          10,733,495.19                 21,202,004.07
保函手续费                                        29,558,224.26                 29,324,089.03
保函、票据、信用证保证金                                      -                   1,899,838.15
              合计                               289,741,719.45                 52,425,931.25
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                        上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                           468,965,960.67                 344,470,365.04
加：资产减值准备                                 282,831,917.00                 404,762,536.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                  92,338,241.75                  94,766,610.68
                                         147 / 182
                                                                            2016 年年度报告
                补充资料                    本期金额                      上期金额
    性生物资产折旧
    无形资产摊销                                     46,686,980.24             31,447,772.07
    长期待摊费用摊销                                  2,597,334.24              6,841,730.71
    处置固定资产、无形资产和其他长期                 11,665,556.82               -782,193.67
    资产的损失（收益以“－”号填列）
    固定资产报废损失（收益以“－”号                                                          -
    填列）
    公允价值变动损失（收益以“－”号                                                          -
    填列）
    财务费用（收益以“－”号填列）               234,002,433.66               181,880,737.51
    投资损失（收益以“－”号填列）               -45,964,952.63                -6,190,482.39
    递延所得税资产减少（增加以“－”             -25,569,986.00               -53,948,257.63
    号填列）
    递延所得税负债增加（减少以“－”                 -3,590,772.31                -616,975.46
    号填列）
    存货的减少（增加以“－”号填列）           1,085,316,735.24               401,228,155.01
    经营性应收项目的减少（增加以              -1,856,405,369.04              -984,339,321.64
    “－”号填列）
    经营性应付项目的增加（减少以               1,015,492,853.47               577,534,048.51
    “－”号填列）
    其他                                                                                   -
    经营活动产生的现金流量净额                 1,308,366,933.11               997,054,725.61
    2．不涉及现金收支的重大投资和筹
    资活动：
    债务转为资本
    一年内到期的可转换公司债券
    融资租入固定资产
    3．现金及现金等价物净变动情况：
    现金的期末余额                             3,693,577,978.25             2,832,228,753.33
    减：现金的期初余额                         2,832,228,753.33             1,826,082,846.23
    加：现金等价物的期末余额                                                               -
    减：现金等价物的期初余额                                                               -
    现金及现金等价物净增加额                     861,349,224.92             1,006,145,907.10
    (2) 本期支付的取得子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (3) 本期收到的处置子公司的现金净额
    □适用 √不适用
    (4) 现金和现金等价物的构成
    √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                          期末余额                       期初余额
一、现金                                    3,693,577,978.25               2,832,228,753.33
其中：库存现金                                   7,399,091.48                  5,124,017.92
    可随时用于支付的银行存款                3,667,912,542.86               2,822,254,912.65
    可随时用于支付的其他货币资金                18,266,343.91                  4,849,822.76
                                         148 / 182
                                                                               2016 年年度报告
三、期末现金及现金等价物余额                     3,693,577,978.25             2,832,228,753.33
其中：母公司或集团内子公司使用受限                              0
制的现金和现金等价物
    其他说明：
    √适用 □不适用
    期末货币资金中部分使用权受到限制未列入现金及现金等价物，使用权受限货币资金明细见
    附注七、合并财务报表项目注释 76 所有权或使用权受到限制的资产。
    75、 所有者权益变动表项目注释
    说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
    □适用 √不适用
    76、 所有权或使用权受到限制的资产
    √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                       期末账面价值                     受限原因
    保函保证金                                       244,315,756.91 保证金
    信用证保证金                                         970,898.65 保证金
    承兑保证金                                       364,308,764.16 保证金
    农民工工资保证金                                   2,999,645.23 保证金
    诉讼冻结款                                        44,010,000.00 诉讼冻结款
    应收账款                                          15,753,445.15 借款质押
    公司持有的 Vision 股权                           960,888,988.60 借款质押
                 合计                              1,633,247,498.70
    其他说明：
    诉讼冻结款中 35,000,000.00 元诉讼冻结款系附注十四、承诺及或有事项 2、或有事项未决诉
    讼案件①被冻结用于财产保全的银行存款；其余 9,010,000.00 元系北京承达诉讼冻结款，截至本
    报告签署日已结案，款项已解冻。
    77、 外币货币性项目
    (1).   外币货币性项目：
    √适用 □不适用
                                                                                      单位：元
                                                                              期末折算人民币
                 项目                期末外币余额          折算汇率
                                                                                  余额
    货币资金
    其中：美元                          14,253,815.86                6.9370       98,878,720.59
          欧元                              24,226.35                7.3068          177,017.08
          港币                       1,217,877,450.65                0.8945    1,089,391,379.61
          阿联酋迪拉姆                  11,457,691.11                1.8911       21,667,639.66
          澳元                          17,525,896.52                5.0157       87,904,639.17
          加拿大元                           6,321.31                5.1406           32,495.34
          智利比索                       6,200,243.00                0.0104           64,482.53
          英镑                               9,443.79                8.5094           80,360.99
          印度尼西亚盾               3,395,931,344.00                0.0005        1,697,965.67
          科威特第纳尔                   1,220,945.45               22.7546       27,782,125.40
          澳门元                       262,657,664.92                0.8708      228,722,294.62
          马来西亚令吉                     770,527.16                1.5481        1,192,853.10
          菲律宾比索                    54,098,323.58                0.1401        7,579,175.13
                                             149 / 182
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                                                          期末折算人民币
          项目       期末外币余额         折算汇率
                                                               余额
     沙特里亚尔          8,491,399.80            1.8516       15,722,675.87
     新加坡元           18,121,169.86            4.7995       86,972,554.76
     越南盾             11,106,468.00            0.0003            3,331.94
应收账款
其中：美元              12,668,404.61            6.9370       87,880,722.78
      欧元
      港币            1,501,181,094.39           0.8945    1,342,806,488.93
      阿联酋迪拉姆       69,395,905.29           1.8911      131,234,596.50
      港元                6,308,526.21           5.0157       31,641,674.91
      智利比索          221,978,439.00           0.0104        2,308,575.77
      印度尼西亚盾    5,363,032,955.50           0.0005        2,681,516.48
      科威特第纳尔        1,402,189.20          22.7546       31,906,254.36
      澳门元             72,337,362.26           0.8708       62,991,375.06
      马来西亚令吉        3,198,974.40           1.5481        4,952,332.27
      菲律宾比索         44,048,341.29           0.1401        6,171,172.62
      卡塔尔里亚尔        2,006,000.00           1.9075        3,826,445.00
      沙特里亚尔         16,007,279.71           1.8516       29,639,079.11
      新加坡元           25,932,863.12           4.7995      124,464,776.55
      越南盾         39,140,202,737.99           0.0003       11,742,060.82
其他应收款
其中：美元                 900,000.00            6.9370         6,243,300.00
      欧元
      港币              16,054,230.61            0.8945       14,360,509.28
      阿联酋迪拉姆         667,600.00            1.8911        1,262,498.36
      澳元                 745,000.00            5.0157        3,736,696.50
      科威特第纳尔          16,219.20           22.7546          369,061.41
      澳门元               222,603.82            0.8708          193,843.41
      马来西亚令吉           3,000.00            1.5481            4,644.30
      菲律宾比索           206,485.42            0.1401           28,928.61
      沙特里亚尔         9,794,450.25            1.8516       18,135,404.08
      新加坡元              48,663.56            4.7995          233,560.76
      越南盾             8,130,538.00            0.0003            2,439.16
    其他应付款
      澳元             105,300,949.99            5.0157      528,157,974.86
      港元              22,085,053.30            0.8945       19,755,080.17
      印度尼西亚盾      51,185,393.00            0.0005           25,592.70
      科威特第纳尔             218.19           22.7546            4,964.83
      澳门元             1,555,059.37            0.8708        1,354,145.70
      马来西亚令吉          57,840.65            1.5481           89,543.11
      菲律宾比索           267,030.12            0.1401           37,410.92
      沙特里亚尔           116,770.72            1.8516          216,212.67
      新加坡元           1,482,279.47            4.7995        7,114,200.32
                              150 / 182
                                                                           2016 年年度报告
                                                                           期末折算人民币
             项目                期末外币余额          折算汇率
                                                                               余额
应付账款
      阿联酋迪拉姆                   3,207,850.20             1.8911            6,066,365.51
      澳元                           8,992,591.09             5.0157           45,104,139.13
      智利比索                          78,859.00             0.0104                  820.13
      欧元                              55,920.00             7.3068              408,596.26
      港元                         725,947,799.15             0.8945          649,360,306.34
      印度尼西亚盾                 678,025,996.00             0.0005              339,013.00
      科威特第纳尔                     311,081.22            22.7546            7,078,528.75
      澳门元                        42,243,523.29             0.8708           36,785,660.08
      马来西亚令吉                     637,937.84             1.5481              987,591.57
      菲律宾比索                       381,846.71             0.1401               53,496.72
      卡塔尔里亚尔                     512,325.00             1.9075              977,259.94
      沙特里亚尔                       629,377.17             1.8516            1,165,354.77
      新加坡元                      24,936,554.13             4.7995          119,682,991.55
      美元                           7,714,511.96              6.937           53,515,569.47
      越南盾                     2,929,604,860.67             0.0003              878,881.46
短期借款
      港元                       1,091,137,000.00             0.8945          976,022,046.50
      澳元                          97,000,000.00             5.0157          486,522,900.00
长期借款
      澳元                          14,500,000.00             5.0157           72,728,082.83
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
序号          境外经营实体名称               主要经营地                  记账本位币
     1   澳门江河                   中国，澳门                    澳门元
     2   香港江河                   中国，香港                    港币
     3   承达集团                   中国，香港                    港币
     4   梁志天设计                 中国，香港                    港币
     5   Vision                     澳大利亚，墨尔本              澳大利亚元
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
                                         151 / 182
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八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                          与原
                                                                                          子公
                                                                                          司股
                                            处置价款                               丧失控
                                                                          按照公          权投
                                            与处置投 丧失                          制权之
       股                                                  丧失控 丧失控 允价值           资相
                                            资对应的 控制                          日剩余
       权      股权                丧失控                  制权之 制权之 重新计           关的
                     股权                   合并财务 权之                          股权公
子公司 处      处置       丧失控制 制权时                  日剩余 日剩余 量剩余           其他
                     处置                   报表层面 日剩                          允价值
  名称 置      比例       权的时点 点的确                  股权的 股权的 股权产           综合
                     方式                   享有该子 余股                          的确定
       价      （%）               定依据                  账面价 公允价 生的利           收益
                                            公司净资 权的                          方法及
       款                                                    值     值    得或损          转入
                                            产份额的 比例                          主要假
                                                                            失            投资
                                              差额                                   设
                                                                                          损益
                                                                                          的金
                                                                                            额
印度江     - 100.00 注销 2016.6.30 注销日   -16,253.29   -       -      -       --             -
河
阿塞拜     - 100.00 注销 2016.8.31 注销日    -3,680.88    -      -       -       --              -
疆江河
Elite      - 100.00 注销 2016.6.30 注销日 -11,101.32      -      -       -       --              -
Tech
Holding
Ltd
合计       -                                -31,035.49    -      -       -       --              -
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
                                             152 / 182
                                                                                 2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).     企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                                持股比例(%)               取得
子公司名称      主要经营地     注册地          业务性质
                                                              直接      间接              方式
                                            钢结构生产销
江河钢构        中国         中国，北京市                     100.00              -   投资设立
                                            售
                                                                                      同一控制下企
澳门江河        中国，澳门   中国，澳门     幕墙系统           99.01           0.99
                                                                                      业合并形成
新加坡江河      新加坡       新加坡         幕墙系统          100.00              -   投资设立
香港江河        中国，香港   中国，香港     幕墙系统          100.00              -   投资设立
                                                                                      非同一控制下
承达集团        中国，香港   中国，香港     装修装饰               -          69.50
                                                                                      企业合并形成
                                                                                      非同一控制下
梁志天设计      中国，香港   中国，香港     建筑设计               -          70.00
                                                                                      企业合并形成
                                                                                      非同一控制下
北京承达        中国         中国，北京市   装修装饰           25.00          75.00
                                                                                      企业合并形成
                             澳大利亚，墨                                             非同一控制下
Vision          澳大利亚                    医疗健康                      100.00
                             尔本                                                     企业合并形成
马来西亚江                   马来西亚，吉
                马来西亚                    幕墙系统          100.00              -   投资设立
河                           隆坡
                             智利，圣地亚
智利江河        智利                        幕墙系统           99.00              -   投资设立
                             哥
印尼江河        印尼         印尼，雅加达   幕墙系统           99.00      投资设立
                                                                               1.00
江河创展        中国         中国，北京市   幕墙系统          100.00      投资设立-
                                                                          非同一控制下
港源装饰       中国        中国，北京市 装修装饰          26.25     68.75
                                                                          企业合并形成
北京江河       中国        中国，北京市 幕墙系统         100.00         - 投资设立
成都创建       中国        中国，成都市 项目投资建设     100.00         - 投资设立
    间接持股说明：本公司通过香港江河间接持有澳门江河 0.99%的股权；本公司通过香港江河
间接持有承达集团 69.50%的股权；本公司通过香港江河、承达集团、港源装饰间接持有梁志天设
计 70.00%的股权；本公司通过香港江河间接持有北京承达 75%的股权；本公司通过香港江河间接
持有 Vision100.00%的股权；本公司通过江河钢构间接持有印尼江河 1.00%的股权；本公司通过江
河创展间接持有港源装饰 68.75%的股权。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
    ①承达集团子公司情况
                             主要经                                    持股比例(%)        取得
序号        子公司名称                    注册地        业务性质
                               营地                                    直接      间接     方式
                                            153 / 182
                                                                         2016 年年度报告
                          主要经                                  持股比例(%)     取得
序号      子公司名称                 注册地          业务性质
                            营地                                 直接     间接    方式
                                                                 100.0            投资
 1     承达投资有限公司    香港     中国，香港       投资控股
                                                                   0              设立
                                                    投资控股及
       Sundart Products                                          100.0            投资
 2                         香港    英属处女群岛     出租知识产
       Limited                                                     0              设立
                                                        权
       GLORY SPRING
                                                                 100.0            投资
 3     INVESTMENTS         香港    英属处女群岛      投资控股
                                                                   0              设立
       LIMITED
       GLORYEILD
                                                                 100.0            投资
 4     ENTERPRISES         香港    英属处女群岛      投资控股
                                                                   0              设立
       LIMITED
       GROW PATH
                                                                 100.0            投资
 5     INTERNATIONAL       香港    英属处女群岛      投资控股
                                                                   0              设立
       LIMITED
                                                    投资控股及
       承达木材制品有限                                                           投资
 6                         香港     中国，香港      市内装潢工           100.00
       公司                                                                       设立
                                                        程
       承达工程服务(澳                              市内装潢工                    投资
 7                         澳门     中国，澳门                           100.00
       门)有限公司                                      程                        设立
                                                    市内装潢工                    投资
 8     耀正工程有限公司    香港     中国，香港                           100.00
                                                        程                        设立
       坚城(梁氏)建筑有                             建筑及土木                    投资
 9                         香港     中国，香港                           100.00
       限公司                                           工程                      设立
       承达工程管理顾问                             工程管理及                    投资
10                         香港     中国，香港                           100.00
       有限公司                                       顾问服务                    设立
                                                                                  投资
11     承达宜居有限公司    香港     中国，香港       投资控股            100.00
                                                                                  设立
       东莞承达家居有限
       公司 (DSH)                                   制造及分销
                                                                                  投资
12     (formerly known     中國    中国，东莞市     室内装饰材           100.00
                                                                                  设立
       as 东莞承达木材                                  料
       制品有限公司)
                                                    采购及分销
       承达国际贸易有限                                                           投资
13                         香港     中国，香港      室内装饰材           100.00
       公司                                                                       设立
                                                        料
                                                    采购及分销
       承达国际供应(澳                                                            投资
14                         澳门     中国，澳门      室内装饰材           100.00
       门)一人有限公司                                                            设立
                                                        料
       EASY GLORY                                                                 投资
15                         香港    英属处女群岛      投资控股            100.00
       HOLDINGS LIMITED                                                           设立
       PEAK GAIN
                                                                                  投资设
16     DEVELOPMENT         香港    英属处女群岛      投资控股            100.00
                                                                                    立
       LIMITED
                                                                                  投资设
17     耀一投资有限公司    香港     中国，香港       投资控股            100.00
                                                                                    立
       GOOD ENCORE                                                                投资设
18                         香港    英属处女群岛      投资控股            100.00
       LIMITED                                                                      立
                                        154 / 182
                                                                                2016 年年度报告
                              主要经                                    持股比例(%)      取得
序号       子公司名称                     注册地          业务性质
                                营地                                   直接     间接     方式
    Good Encore
                                                                                         投资设
19      Development            香港      中国，香港       投资控股             100.00
                                                                                           立
    Limited
    承达工程(远东)有                                 市内装潢工                      投资设
20                             香港      中国，香港                            100.00
    限公司                                               程                            立
                                                         供应及安装
                                                         木门及地板                      投资设
21      合欣发展有限公司       香港      中国，香港                            100.00
                                                         以及室内装                        立
                                                           潢工程
      ②梁志天设计子公司情况
                                主要经                      业务性     持股比例(%)
序号        子公司名称                        注册地                                    取得方式
                                  营地                        质       直接    间接
    梁志天室内设计（北
 1                               中国     中国，北京市       设计     99.00      -      投资设立
    京）有限公司
    梁志天设计师咨询深                                            100.0
 2                               中国     中国，深圳市       设计                -      投资设立
    圳有限公司
    梁志天建筑师有限公                                            100.0
 3                               香港      中国，香港        设计                -      投资设立
    司
    Steve Leung & Yoo                                             100.0
 4                               香港      中国，香港        设计                -      投资设立
    Limited
    梁志天酒店设计有限                                            100.0
 5                               香港      中国，香港        设计                -      投资设立
    公司
                                                                      100.0
 6      梁志天国际有限公司       香港      中国，香港        设计                -      投资设立
                                                                      100.0
 7      天天生活有限公司         香港      中国，香港        设计                -      投资设立
    天天生活 (廣州) 貿                                                     100.0
 8                               中国     中国，广州市       设计       -               投资设立
    易有限公司
    梁志天生活艺术有限                                            100.0
 9                               香港      中国，香港        设计                -      投资设立
    公司
    梁志天生活藝術(深                                                      100.0
 10                              中国     中国，深圳市       设计       -               投资设立
    圳) 有限公司
                                                                                        同一控制
 11     北京港源建築裝飾設       中国     中国，北京市       设计     80.00      -      下企业合
    計研究院有限公司                                                                  并
       ③港源装饰子公司情况
                                主要经                     业务性      持股比例(%)
序号        子公司名称                       注册地                                     取得方式
                                  营地                       质        直接    间接
    大连港源鹏宇建筑装                                 建筑装
 1                               中国     中国，大连市                100.00     -      投资设立
    饰工程有限公司                                       饰
    辽宁港源鲲宇建筑装                                 建筑装
 2                               中国     中国，沈阳市                100.00     -      投资设立
    饰工程有限公司                                       饰
                                             155 / 182
                                                                             2016 年年度报告
    北京港源海宇建筑装                               建筑装
 3                                中国   中国，北京市              60.00      -     投资设立
    饰工程有限公司                                     饰
    北京港源天宇建筑装                               建筑装
 4                                中国   中国，北京市              62.00      -     投资设立
    饰工程有限公司                                     饰
    北京港源幕墙有限公                               建筑装
 5                                中国   中国，北京市              100.00     -     投资设立
    司                                                 饰
                                                                                    同一控制
    港源建筑装饰香港有                               建筑工
 6                                香港    中国，香港               100.00     -     下企业合
    限公司                                             程
                                                                                      并
     ④北京江河子公司情况
序                              主要经                   业务性    持股比例(%)
             子公司名称                     注册地                                  取得方式
号                                营地                     质      直接     间接
       上海江河幕墙系统工程                                                         同一控制
                                                         幕墙系
1      有限公司（以下简称“上     中国   中国，上海市             100.00            下企业合
                                                           统
             海江河”）                                                               并
       广州江河幕墙系统工程                                                         同一控制
                                                         幕墙系
2      有限公司（以下简称“广     中国   中国，增城市             100.00            下企业合
                                                           统
             州江河”）                                                               并
       大连江河幕墙系统工程                                                         同一控制
                                                         幕墙系
3      有限公司（以下简称“大     中国   中国，大连市             100.00            下企业合
                                                           统
             连江河”）                                                               并
       成都江河幕墙系统工程                                                         同一控制
                                                         幕墙系
4      有限公司（以下简称“成     中国   中国，成都市             100.00            下企业合
                                                           统
             都江河”）                                                               并
       长春江河幕墙工程有限                                                         同一控制
                                                         幕墙系
5      公司（以下简称“长春江     中国   中国，长春市             100.00            下企业合
                                                           统
               河”）                                                                 并
       北京江河幕墙制造有限                                                         同一控制
                                                         幕墙系
6      公司（以下简称“北京制     中国   中国，北京市             100.00            下企业合
                                                           统
               造”）                                                                 并
(2).    重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                           单位:元币种:人民币
                  少数股东持股      本期归属于少数股     本期向少数股东    期末少数股东权
 子公司名称
                      比例              东的损益         宣告分派的股利          益余额
梁志天设计              30.00%          11,131,823.68         4,463,100.00     107,289,564.67
港源装饰                  5.00%           6,077,374.15                   -      79,366,988.31
承达集团                30.50%          99,114,209.03        62,338,477.50     533,348,616.56
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                            156 / 182
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(3).   重要非全资子公司的主要财务信息[注 11]
√适用 □不适用
                                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
子公                                     期末余额                                                                           期初余额
司名              非流动资                                                                                                                     非流动负
       流动资产             资产合计           流动负债       非流动负债 负债合计          流动资产     非流动资产 资产合计          流动负债           负债合计
  称                 产                                                                                                                           债
梁志    234,831,2 265,794, 500,626,024        105,600,115      622,263.5    106,222,3      143,925,6     280,556,4     424,482,0     71,850,12 17,596,3 89,446,48
天设        26.73   798.08          .81               .19              5        78.74          72.30         21.92         94.22          8.47    56.22      4.69
计
港源   4,345,751,   213,411,   4,559,163,4     3,094,296,9     78,034.47    3,094,374,     3,418,368,    259,307,9    3,677,676,    2,348,313,    156,068.   2,348,469,
装饰      837.77     600.55          38.32           55.10                     989.57         357.31         92.57       349.88        458.26          94       527.20
承达   2,472,610,   155,775,   2,628,386,5    784,272,568     -3,548,341    780,724,2      2,154,532,    133,489,6    2,288,022,    1,130,858,    3,878,37   1,134,736,
集团      748.94     843.29          92.23            .99             .20       27.79         986.68         39.27       625.95        237.60         7.27      614.87
子公                                本期发生额                                                                       上期发生额
司名                                                            经营活动现                                                                           经营活动现金
         营业收入          净利润            综合收益总额                               营业收入              净利润               综合收益总额
称                                                                金流量                                                                                 流量
梁志    272,410,012.     36,811,979.61        31,874,665.56     65,301,216.6        200,566,732.63            17,421,814.03         13,457,744.81    38,795,220.00
天设             31
计
港源    3,692,131,30    130,638,292.11       135,655,415.64     130,050,337.      3,095,755,257.00           124,857,973.68        128,710,478.15     52,791,843.26
装饰            2.13
承达    2,836,873,94    365,967,086.10       321,743,161.66     256,527,548.      3,589,012,744.02           297,866,096.76        307,549,869.56     62,702,910.50
集团            5.67
其他说明：
    注 11：重要非全资子公司的主要财务信息根据母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整，同时根据母公司为子公司设置的备查簿的记录，
以记录的子公司的各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值为基础，通过编制调整分录，对该子公司的个别财务报表进行了调整。境外
子公司的财务信息按照《企业会计准则》的规定进行报表折算后列示。
                                                                            157 / 182
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(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用□不适用
    承达集团于 2016 年 7 月 25 日以 3.80 港元/股的价格配售股份后，公司通过下属全资子公司
持有承达集团 150,000.00 万股保持不变，占承达集团发行完成后总股本的比例由 75%变为 69.50%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
购买成本/处置对价                                                         497,803,777.71
--现金                              [注 12]                               497,803,777.71
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                                     497,803,777.71
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资
                                                                           96,275,333.11
产份额
差额                                                                      401,528,444.60
其中：调整资本公积                                                        273,588,458.57
      调整盈余公积
      调整未分配利润
      其他少数股东享有                                                    127,939,986.03
其他说明
√适用 □不适用
    注 12：承达集团配售股份共募集资金 601,198,000.00 港元，配售费用 23,632,415.00 港元，
扣除配售费用后实际募集资金净额 577,565,585.00 港元，按交易发生时汇率 0.8619，折算人民
币金额为 497,803,777.71 元。
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
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                                                               单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                            26,880,474.26
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                      -119,545.40
--其他综合收益
--综合收益总额                                -119,545.40
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
主要风险包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
    本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的确定由本公司管理层负责，并对风险
管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，
将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。
    1、信用风险
    信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款和应收票据等。
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           本公司除现金以外的货币资金主要存放于国有银行、国际知名银行及其他大中型上市银行，
      本公司认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本公司造成损失。
           本公司从事工程施工业务，主要承接大型建筑幕墙工程及内部装修装饰工程。本公司定位于
      高端市场，客户主要为政府机关或大型企事业单位，承接的项目工程体量较大，施工周期较长，
      工程验收和决算时间较长。受行业结算模式和本公司项目施工周期及工程验收、决算、质保时间
      较长的影响，公司应收账款金额较大。本公司按项目工程进行应收账款管理，区分工程项目进行
      应收账款的回收及项目工程质保金的回收工作。
           本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。各项金融资产
      的详细情况说明见本附注五相关项目。
           2、流动性风险
           流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
      的风险。
           本公司定期监控短期和长期的流动资金需求，确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有
      价证券，同时与主要金融机构进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以确保提供足够的备
      用资金，以此满足短期和较长期的流动资金需求。于资产负债表日，公司各项金融负债以未折现
      的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                     期末余额
    项目
                     1 年以内           1至2年          2至3年         3 年以上           合计
短期借款           2,187,647,841.95                -               -                  2,187,647,841.95
应付票据           2,683,507,809.11                -               -                  2,683,507,809.11
应付账款           7,203,310,212.56                -               -                  7,203,310,212.56
应付利息              35,498,476.85                -               -                     35,498,476.85
应付股利              31,604,786.60                                                      31,604,786.60
一年内到期
的非流动负           733,024,553.03                                                     733,024,553.03
债
其他流动负
                   1,698,952,625.49                -               -                  1,698,952,625.49
债
长期借款                                               72,728,082.83                     72,728,082.83
应付债券                          -   697,525,826.65                                    697,525,826.65
           3、市场风险
           金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
      的风险，包括汇率风险、利率风险和权益工具投资价格风险。
         （1）汇率风险
           汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
      公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债。出于列报考虑，风险敞口金
      额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算，外币报表折算差额未包括在内。
           期末各外币资产负债项目汇率风险敞口如下：
          资产负债项目                币种               外币余额            折算人民币余额
                              迪拉姆（AED）                11,457,691.11           21,667,639.66
                              澳大利亚元（AUD）            17,525,792.22           87,904,639.17
                              港币（HKD）               1,217,877,842.38        1,089,391,379.61
                              科 威 特 第 纳 尔             1,220,945.45           27,782,125.40
                              (KWD)                       262,657,664.92          228,722,294.62
             货币资金
                              马来西亚（MYR）                 770,527.16            1,192,853.10
                              菲律宾比索 (PHP)             54,098,323.58            7,579,175.13
                              沙特利亚尔（SAR)              8,491,399.80           15,722,675.87
                              新加坡元(SGD)                18,121,169.86           86,972,554.76
                              美元(USD)                    14,253,815.86           98,878,720.59
                                                160 / 182
                                                                      2016 年年度报告
 资产负债项目            币种                 外币余额           折算人民币余额
                 越南盾(VND)                     11,106,468.00             3,331.94
                 其他币种                    3,402,171,578.45          2,052,321.61
                 迪拉姆（AED）                   69,395,905.29       131,234,596.50
                 澳大利亚元（AUD）                6,308,526.21        31,641,674.91
                 港币（HKD）                 1,501,181,094.39      1,342,806,488.93
                 科 威 特 第 纳 尔                1,402,189.20        31,906,254.36
                 (KWD)                           72,337,362.26        62,991,375.06
                 马来西亚（MYR）                  3,198,974.40         4,952,332.27
 应收账款原值
                 菲律宾比索 (PHP)                44,048,341.29         6,171,172.62
                 沙特利亚尔（SAR)                16,007,279.71        29,639,079.11
                 新加坡元(SGD)                   25,932,863.12       124,464,776.55
                 美元(USD)                       12,668,404.61        87,880,722.78
                 越南盾(VND)                39,140,202,737.99         11,742,060.82
                 其他币种                    5,587,017,394.50          8,816,537.25
                 迪拉姆（AED）                      667,600.00         1,262,498.36
                 澳大利亚元（AUD）                  745,000.00         3,736,696.50
                 港币（HKD）                     16,054,230.61        14,360,509.28
                 科 威 特 第 纳 尔                   16,219.20           369,061.41
                 (KWD)                              222,603.82           193,843.41
                 马来西亚（MYR）                      3,000.00             4,644.30
其他应收款原值
                 菲律宾比索 (PHP)                   206,485.42            28,928.61
                 沙特利亚尔（SAR)                 9,794,450.25        18,135,404.08
                 新加坡元(SGD)                       48,663.56           233,560.76
                 美元(USD)                          900,000.00         6,243,300.00
                 越南盾(VND)                      8,130,538.00             2,439.16
                 其他币种                                    -                -0.00
                 迪拉姆（AED）                  3,207,850.20           6,066,365.51
                 澳大利亚元（AUD）                8,992,591.09        45,104,139.13
                 港币（HKD）                   725,947,799.15        649,360,306.34
                 科 威 特 第 纳 尔                  311,081.22         7,078,528.75
                 (KWD)                           42,243,523.29        36,785,660.08
                 马来西亚（MYR）                    637,937.84           987,591.57
  应付账款
                 菲律宾比索 (PHP)                   381,846.71            53,496.72
                 沙特利亚尔（SAR)                   629,377.17         1,165,354.77
                 新加坡元(SGD)                   24,936,554.13       119,682,991.55
                 美元(USD)                        7,714,511.96        53,515,569.47
                 越南盾(VND)                 2,929,604,860.67            878,881.46
                 其他币种                      678,673,100.00          1,725,689.33
                 迪拉姆（AED）                               -                    -
                 澳大利亚元（AUD）             105,300,949.99        528,157,974.86
                 港币（HKD）                     22,085,053.30        19,755,080.17
                 科 威 特 第 纳 尔                      218.19             4,964.83
 其他应付款      (KWD)                            1,555,059.37         1,354,145.70
                 马来西亚（MYR）                     57,840.65            89,543.11
                 菲律宾比索 (PHP)                   267,030.12            37,410.92
                 沙特利亚尔（SAR)                   116,770.72           216,212.67
                 新加坡元(SGD)                    1,482,279.47         7,114,200.32
                                     161 / 182
                                                                           2016 年年度报告
   资产负债项目              币种                 外币余额           折算人民币余额
                     其他币种                       51,185,393.00              25,592.70
                     澳大利亚元（AUD）              97,000,000.00         486,522,900.00
     短期借款
                     港币（HKD）                 1,091,137,000.00         976,022,046.50
     长期借款        澳大利亚元（AUD）              14,500,000.00          72,728,082.83
                     迪拉姆（AED）                  78,313,346.20         148,098,369.01
                     澳大利亚元（AUD）            -201,214,118.35      -1,009,230,086.24
                     港币（HKD）                   895,942,923.20         801,420,944.81
                     科 威 特 第 纳 尔               2,328,054.44          52,973,947.59
                     (KWD)                         291,419,048.34         253,767,707.31
                       马来西亚（MYR）               3,276,723.07           5,072,694.99
资产负债表敞口净额
                       菲律宾比索 (PHP)             97,704,273.46          13,688,368.72
                       沙特利亚尔（SAR)             33,546,981.87          62,115,591.62
                       新加坡元(SGD)                17,683,862.94          84,873,700.20
                       美元(USD)                    20,107,708.51         139,487,173.90
                       越南盾(VND)              36,229,834,883.32          10,868,950.46
                       其他币种                  8,259,330,479.95           9,117,576.83
    注：负数余额表示该币种期末为净负债。
    假定除汇率以外的其他风险变量不变，本公司于 2016 年 12 月 31 日人民币对以下币种的汇率
变动使人民币升值 1%将导致所有者权益和净利润的增加(减少以“-”列示)情况如下：
               币种                       所有者权益                     净利润
  迪拉姆（AED）                                   -1,480,983.69               -1,480,983.69
  澳大利亚元（AUD）                              10,092,300.86                10,092,300.86
  港币（HKD）                                     -8,014,209.45               -8,014,209.45
  科威特第纳尔(KWD)                                 -529,739.48                 -529,739.48
  澳门元(MOP)                                     -2,537,677.07               -2,537,677.07
  马来西亚（MYR）                           -50,726.95                  -50,726.95
  菲律宾比索 (PHP)                                  -136,883.69                 -136,883.69
  沙特利亚尔（SAR)                                  -621,155.92                 -621,155.92
  新加坡元(SGD)                                     -848,737.00                 -848,737.00
  美元(USD)                                       -1,394,871.74               -1,394,871.74
  越南盾(VND)                                       -108,689.50                 -108,689.50
  其他币种                                  -91,175.77                  -91,175.77
               合计                               -5,722,549.40               -5,722,549.40
    于 2016 年 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币对上述币种的汇率变动使
人民币贬值 1%将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同但方向相反。
    上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本公司
持有的、面临汇率风险的金融工具进行重新计量得出的，外币报表折算差额未包括在内。
    （2）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司的生息资产主要为银行存款，计息负债为主要为长短期借款及应付债券。假设报告期的计息
负债（不考虑生息资产）一直持有至到期，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点
将会导致本公司所有者权益及净利润减少人民币 7,286,230.38 元。
    （3）权益工具投资价格风险
    权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。
    本公司主要投资于证券交易所上市的股票，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具
的公允价值决定。
                                         162 / 182
                                                                          2016 年年度报告
     上述金融工具因其市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的
因素所致，亦可因影响市场上交易的所有金融工具的因素所致。
     下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本公司的净损益和其他综合收益的税后净
额对权益工具投资的公允价值的每 10%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性。
                         权益工具投      净损益 增   其他综合收益的税      股东权益合
           项目
                         资 账面价值     加/(减少)   后净额 增加/(减少)  计 增加/(减少)
  可供出售金融资产-
                       1,709,485,760.43                  135,977,253.86  135,977,253.86
  澳交所购买股票
  可供出售金融资产-
                         168,847,859.46                    14,098,796.26   14,098,796.26
  香港联交所购买股票
  可供出售金融资产-
  新加坡交易所购买基       70,759,154.22                    5,908,389.38     5,908,389.38
  金
  合计                 1,949,092,774.11                  155,984,439.50  155,984,439.50
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
         项目            第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                               合计
                             值计量         值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金
融资产
1. 交易性金融资产
（2）权益工具投资        1,949,092,774.11               -             -   1,949,092,774.11
持续以公允价值计量的
                         1,949,092,774.11               -             -   1,949,092,774.11
资产总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
    持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：在资产负债表日取得的相同资产在活跃市
场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
                                            163 / 182
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用√不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
     本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
北京江河源控股有限责任公司           公司股东
刘载望、富海霞夫妇                   公司股东、实际控制人
梁志天                               主要子公司梁志天设计少数股东
Art Union Limited                    梁志天控制的公司
MCY Limited                          梁志天控制的公司
1957 & Co. (Management) Limited      梁志天控制的公司
Keen Access Holdings Limited         承达集团董事长吴德坤重大影响的公司
北京中航油置业有限公司               同受实际控制人控制的公司
北京江河佳业创意科技中心有限公司     同受实际控制人控制的公司
北京江河佳业创意科技中心有限公司     同受实际控制人控制的公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
          关联方             关联交易内容         本期发生额             上期发生额
北京江河源控股有限责任公司 后勤业务服务               9,293,530.71           33,408,876.88
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                      164 / 182
                                                                           2016 年年度报告
             关联方             关联交易内容         本期发生额            上期发生额
Art Union Limited               出售商品                   162,727.53                    -
北京中航油置业有限公司          提供劳务               642,497,999.54        328,795,693.81
北京江河佳业创意科技中心有限 提供劳务                    5,916,555.69                    -
公司
Keen Access Holdings Ltd.       提供劳务                 1,123,858.17          2,523,186.74
1957 & Co. (Management) Limited 提供劳务                            -          2,879,100.94
MCY Limited                     出售固定资产                        -          2,737,473.01
合计                                                   649,701,140.93        336,935,454.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                                                 担保是
                                                                                 否已经
      被担保方           担保金额        担保起始日 担保到期日     受益银行
                                                                                 履行完
                                                                                   毕
北京承达创建装饰工       300,000,000.00 2016.6.6    2017.6.2   北京银行股份有限 否
程有限公司                                                     公司绿港国际中心
                                                               分行
北京承达创建装饰工       130,000,000.00 2016.8.19   2017.6.30 汇丰银行（中国） 否
程有限公司                                                     有限公司
北京承达创建装饰工       280,000,000.00 2016.6.1    2017.6.1   广发银行黄寺支行 否
程有限公司
北京承达创建装饰工         50,000,000.00 2016.1.14     2017.1.14   民生银行和平里支 否
程有限公司                                                         行
北京港源建筑装饰工       350,000,000.00 2016.7.7       2017.7.6    上海浦东发展银行 否
程有限公司                                                         股份有限公司北京
                                                                   分行
                                         165 / 182
                                                                     2016 年年度报告
                                                                            担保是
                                                                            否已经
     被担保方        担保金额        担保起始日 担保到期日     受益银行
                                                                            履行完
                                                                               毕
北京港源建筑装饰工   140,000,000.00 2016.3.2    2017.3.3   中国银行顺义支行 否
程有限公司
北京港源建筑装饰工   250,000,000.00 2016.1.20    2017.1.12   中国建设银行北京 否
程有限公司                                                   北环支行
北京港源建筑装饰工   100,000,000.00 2016.6.29    2017.6.30   广发银行黄寺支行 否
程有限公司
北京港源幕墙有限公   100,000,000.00 2016.3.14    2017.3.13   北京银行股份有限 否
司                                                           公司绿港国际中心
                                                             分行
北京港源幕墙有限公   200,000,000.00 2016.8.5     2017.8.5    华夏银行顺义支行 否
司
北京江河幕墙系统工   200,000,000.00 2016.7.5     2017.8.5    华夏银行北京顺义 否
程有限公司                                                   支行
北京江河幕墙系统工    60,000,000.00 2016.8.31    2017.8.31   工商银行顺义支行 否
程有限公司
北京江河幕墙系统工   100,000,000.00 2016.12.19   2017.12.18 建行银行顺义支行 否
程有限公司
北京江河幕墙系统工   100,000,000.00 2016.8.9     2017.8.9    宁波银行北京分行 否
程有限公司
北京江河幕墙系统工   100,000,000.00 2016.9.1     2017.9.1    平安银行北京分行 否
程有限公司
成都江河幕墙系统工    40,000,000.00 2015.10.20   2017.10.20 中行成都青白江支 否
程有限公司                                                  行
广州江河幕墙系统工   400,000,000.00 2014.1.1     2016.12.31 中国银行股份有限 否
程有限公司                                                  公司广州开发区分
                                                            行
广州江河幕墙系统工   300,000,000.00 2016.1.19    2017.1.19 中国建设银行广州 否
程有限公司                                                  增城支行
广州江河幕墙系统工   170,000,000.00 2016.12.1    2018.11.25 交通银行广州新塘 否
程有限公司                                                  支行
广州江河幕墙系统工    50,000,000.00 2016.12.8    2019.12.7 光大银行广州新塘 否
程有限公司                                                  支行
江河幕墙香港有限公   133,884,100.00 2014.10.9    2019.10.8 渣打银行香港分行 否
司
江河幕墙香港有限公   485,590,000.00 2016.1.15    2017.1.15   平安银行离岸部   否
司
上海江河幕墙系统工   250,000,000.00 2015.12.7    2018.12.7   交通银行上海泗泾 否
程有限公司                                                   支行
上海江河幕墙系统工    50,000,000.00 2014.5.26    2017.5.25   中国工商银行上海 否
程有限公司                                                   松江支行
上海江河幕墙系统工    50,000,000.00 2015.9.28    2017.9.28   平安银行泗泾钢材 否
程有限公司                                                   城支行
上海江河幕墙系统工    50,000,000.00 2014.4.29    2018.4.28   中国工商银行上海 否
程有限公司                                                   松江支行
上海江河幕墙系统工    50,000,000.00 2016.4.13    2017.4.13   民生银行泗泾支行 否
程有限公司
                                    166 / 182
                                                                                   2016 年年度报告
                                                                                        担保是
                                                                                        否已经
            被担保方             担保金额        担保起始日 担保到期日     受益银行
                                                                                        履行完
                                                                                           毕
     上海江河幕墙系统工          100,000,000.00 2016.1.12   2017.1.6   中国银行松江支行 否
     程有限公司
     本公司作为被担保方
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                                                                                               担保是
                                                                                               否已经
 担保方    银行(明细)       保证合同          担保金额        币种     担保起始日 担保到期日
                                                                                               履行完
                                                                                                  毕
刘载望、 中国建设银       最高额保证合同 1,050,000,000.00 人民币       2016.6.3    2017.6.3    否
富海霞   行股份有限                   007                 （CNY）
         公司北京顺
         义支行
刘载望、 中国工商银       《流动资金借款      50,000,000.00 人民币     2016.3.24   2017.3.16     否
富海霞连 行股份有限     合同》2016 年（顺                   （CNY）
带责任担 公司北京顺     义）字 00098 号为
保       义支行           主合同的保证合
                                        同
刘载望、   中国工商银     《流动资金借款      40,000,000.00 人民币     2016.3.23   2017.12.31    否
富海霞连   行股份有限 合同》2015 年（顺                     （CNY）
带责任担   公司北京顺 义）字 0268 号为
保         义支行         主合同的保证合
                                        同
                        2016 年（顺义）字      2,998,500.00 迪拉姆     2016.3.23   2017.12.31    否
                                  00098 号                  （AED）
                        2010 年顺义（保）      7,500,000.00 迪拉姆     2016.4.6    2018.4.6      否
                            字 0013002 号                   （AED）
                        2016 年（顺义）字      1,315,000.00 科威特第纳 2016.3.23   2017.12.31    否
                                  00098 号                  尔（KWD）
刘载望、
                        2010 年顺义（保）     12,294,643.87 迪拉姆     2016.3.11   2018.3.11     否
富海霞连
                            字 0057003 号                   （AED）
带责任担
                              2013（BG）         825,616.53 科威特第纳 2016.2.22   2017.12.31    否
  保
                                 00039001                   尔（KWD）
                              2013（BG）         825,616.53 科威特第纳 2016.2.22   2017.12.31    否
                                 00039001                   尔（KWD）
                        2016 年（顺义）字      4,187,741.24 加币（CAD）2016.3.23   2017.12.31    否
                                 00098 号
刘载望     汇丰银行（中 CN11001461623-1       30,000,000.00 美元（USD）2016.8.19   2017.6.30     否
           国）有限公司
           北京分行
刘载望     北京农商银      2016002174-01     500,000,000.00 人民币     2016.10.29 2017.10.28     否
           行股份有限                                       （CNY）
           公司顺义支
           行
富海霞     北京农商银      2016002174-02     500,000,000.00 人民币     2016.10.29 2017.10.28     否
                                                 167 / 182
                                                                                  2016 年年度报告
                                                                                            担保是
                                                                                            否已经
 担保方    银行(明细)       保证合同         担保金额         币种    担保起始日 担保到期日
                                                                                            履行完
                                                                                              毕
           行股份有限                                       （CNY）
           公司顺义支
           行
刘载望     华夏银行顺    《个人最高额保 600,000,000.00 人民币         2016.7.5    2017.8.5      否
           义支行               证合同》                 （CNY）
                           YYB54(高保）
刘载望、 中国民生银      最高额担保合同 1,500,000,000.00 人民币       2015.6.16   2018.6.16     否
富海霞   行股份有限      《编号个高保字                  （CNY）
         公司北京西                   第
         长安街支行     1500000087697》
刘载望、 渤海银行股         渤京分最高保 400,000,000.00 人民币        2016.3.1    2017.3.1      否
富海霞   份有限公司     （2016）第 16 号                 （CNY）
         北京分行
刘载望、 浦发银行北     2B9141201500000      320,000,000.00 人民币    2016.7.1    2017.7.1      否
富海霞   京分行                     011                     （CNY）
刘载望、 平安银行广       平银京广额保字   1,000,000,000.00 人民币    2016.1.13   2017.1.12     否
富海霞   渠门支行         20160111 第 001                   （CNY）
                        号、平银京广额保
                            字 20160111 第
                                    002 号
刘载望、 中国银行顺        2016012RSB024 1,000,000,000.00 人民币      2016.3.8    2017.3.3      否
富海霞   义支行                                             （CNY）
刘载望、 中信银行股       2016 信银营保字 300,000,000.00 人民币       2016.8.3    2017.7.12     否
富海霞   份有限公司     第 000439、438 号                   （CNY）
         总行营业部
刘载望、 招商银行朝       最高额不可撤销    500,000,000.00 人民币     2016.8.10   2017.7.31     否
富海霞   外支行           担保书编号 2016                  （CNY）
                            朝外授 008 号
刘载望     渣打银行（中 最高额担保函（适     62,000,000.00 美元（USD）2014.8.19   2019.8.18     否
           国）有限公司 用于循环融资）
           北京分行
刘载望     广发银行黄           2815CF008   800,000,000.00 人民币     2016.5.4    2017.5.3      否
           寺支行                                          （CNY）
刘载望     宁波银行北 07701BY2016807        200,000,000.00 人民币     2016.8.9    2017.8.9      否
           京分行                       7                  （CNY）
刘载望、 邮政储蓄银                         800,000,000.00 人民币     2016.9.1    2017.9.1      否
富海霞   行顺义支行                                        （CNY）
刘载望、 中国银行股     GBZ47714012014      400,000,000.00 人民币     2014.1.1    2016.12.31    否
富海霞   份有限公司     0009-1/GBZ47714                    （CNY）
         广州增城支         0120140009-2
         行
刘载望、 广发银行澳          CMD/376/16     469,700,000.00 港币       2016.8.16   2017.8.3      否
富海霞   门分行                                            （HKD）
刘载望、 平安银行离     OSCOBZ2015004        70,000,000.00 美元（USD）2016.1.15   2017.1.15     否
富海霞   岸部                   1、42
                                                168 / 182
                                                                                        2016 年年度报告
                                                                                                 担保是
                                                                                                 否已经
 担保方    银行(明细)       保证合同           担保金额          币种      担保起始日 担保到期日
                                                                                                 履行完
                                                                                                    毕
刘载望、 建设银行顺          建京 2016 年     100,000,000.00 人民币        2016.12.19 2017.12.18 否
富海霞   义支行          123210 字第 0802                    （CNY）
                                       号
    关联担保情况说明
    □适用 √不适用
    (5). 关联方资金拆借
    □适用 √不适用
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    □适用 √不适用
    (7). 关键管理人员报酬
    √适用 □不适用
                                                                             单位：万元币种：人民币
                项目                                  本期发生额                   上期发生额
    关键管理人员报酬                                            8,192,900.00             7,364,662.50
    (8). 其他关联交易
    □适用√不适用
    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用□不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                             期初余额
      项目名称          关联方
                                       账面余额      坏账准备            账面余额       坏账准备
                  北京中航油置
    应收账款                         360,330,178.61    18,016,508.93    28,798,057.00        1,439,902.85
                  业有限公司
                  北京江河佳业
    应收账款      创意科技中心           388,961.54       22,923.76                 -                     -
                  有限公司
    合计                             360,719,140.15    18,039,432.69    28,798,057.00        1,439,902.85
    (2). 应付项目
    √适用□不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目名称                   关联方             期末账面余额               期初账面余额
    应付股利                刘载望                          28,507,206.00                         -
    7、 关联方承诺
    □适用√不适用
    8、 其他
    □适用√不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
    （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
      ①本公司与青岛长基置业有限公司（下称“原告”）施工合同纠纷：2012 年 4 月 17 日本公
司与原告签订了《青岛温泉嶺海大酒店幕墙系统工程施工合同》，合同总价 93,470,000.00 元，
合同工期从 2012 年 5 月 1 日至 2012 年 12 月 30 日。此后原告以本公司拖延工期为由，于 2013
年 8 月 16 日书面通知本公司解除《青岛温泉嶺海大酒店幕墙系统工程施工合同》，并于 2013 年
8 月 26 日向山东省烟台市中级人民法院，要求本公司返还超付工程款及相应利息、工程整改费、
施工合同违约金和其他诉讼费用共计 39,771,471.71 元，随后烟台市中级人民法院应原告申请于
2013 年 9 月 17 日出具了民事仲裁书（（2013）烟民一初字第 103-1 号）冻结本公司基本户
35,000,000.00 元银行存款。本公司于 2013 年 10 月 25 日以原告该工程主体及钢结构的施工严重
超期、严重影响本公司施工进度，原告单方面解除施工合同违反合同约定为由，向烟台市中级人
民法院提起反诉，要求原告支付已施工部分工程款、工程材料款及赔偿本公司劳务窝工及吊篮脚
手架闲置造成的经济损失、深化设计费用及诉讼费用等共计 43,195,673.68 元。目前此案正在等
待法院的终审判决，预计不会产生其他财务损失。
      ②本公司所属子公司港源装饰与成都晋恒投资有限公司（下称“成都晋恒”）合同纠纷：2014
年 5 月 5 日港源装饰与成都晋恒签订了关于广安鼎恒新能源锂电池制造项目生产指挥数据中心装
饰工程的承包合同，港源装饰向成都晋恒缴纳履约保证金 15,000,000.00 元。后经双方协商解除
合同，根据解除协议约定成都晋恒于 2015 年 1 月 6 日前退还保证金，成都晋恒所属子公司广安鼎
恒新能源锂电池制造股份有限公司（以下简称“广安鼎恒”）对此提供了担保。此后成都晋恒未
能按约定退还保证金，担保方广安鼎恒于 2015 年 2 月 5 日被四川省广安市中级人民法院裁定破产
清算。港源装饰对成都晋恒、广安鼎恒提起诉讼，要求成都晋恒、广安鼎恒退还保证金及相应利
息，目前法院正在组织对广安鼎恒的资产清算中。公司已对该款项全额计提坏账准备。
      ③本公司与 Soil-Build (Pte.) Ltd（下称“原告”）合同纠纷：本公司新加坡分公司与原
告于 2011 年 2 月 26 日签订《Sub-contract for supply and installation of aluminum facade》，
约定合同总价 780 万新币。2016 年 2 月 24 日原告以本公司违反合同约定的完工日期为由，向新
加坡国际仲裁提出索赔要求，请求裁决本公司赔偿工期罚款 1,663.5 万新币。目前双方仍处于举
证阶段。截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收原告新币 839,464.32 元已全额计提坏账准备，公司
开立的以原告为受益人的保函新币 780,000.00 元已全额确认预计负债。
                                         170 / 182
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    （2）截止 2016 年 12 月 31 日公司未到期保函情况
            保函币种                     保函余额（原币）         缴存保证金（人民币）
人民币（CNY）                                  2,141,600,669.97              11,261,820.36
澳大利亚元(AUD）                                     445,250.02                 133,575.02
迪拉姆（AED）                                     86,518,855.37              19,697,990.62
卡塔尔里亚尔(QAR)                                  1,833,644.87               6,985,789.34
科威特第纳尔(KWD)                                  3,498,692.05               1,632,626.96
美元(USD）                                        64,367,496.34               1,196,000.00
沙特利亚尔（SAR)                                  13,475,513.16               1,092,643.00
新加坡元(SGD）                                    40,791,134.38               3,304,160.68
港币（HKD）                                    1,831,995,060.70             190,776,200.00
加币(CAD）                                        64,550,995.41               7,910,500.93
马来西亚（MYR）                                    7,404,337.21                 324,450.00
印尼盾(IDR)                                    5,190,000,000.00                          -
澳门元(MOP）                                     519,328,542.44                          -
菲律宾币（PHP)                                   241,000,034.00                          -
已到期保函但保证金尚未退回金额                                                           -
               合计                                                         244,315,756.91
    （3）截止 2016 年 12 月 31 日公司未到期的信用证情况
 信用证币种      信用证开证金额（原币） 信用证未到期余额（原币）    缴存保证金（人民币）
人民币（CNY)           255,740,000.00                255,740,000.00                     -
美元(USD)                2,375,178.17                  2,375,178.17            970,898.65
港币（HKD）              3,796,117.80                  3,796,117.80
欧元（EUR）                474,757.34                    474,757.34
     合计              262,386,053.31                262,386,053.31            970,898.65
    （4）除上述或有事项外，截至 2016 年 12 月 31 日，公司无需要披露的其他重大或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                         115,405,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利
  根据公司2017年3月13日召开的第三届董事会第三十三次会议决议，以截至2017年3月13日止公
司总股本1,154,050,000股为基数，按每10股派发现金红利1元（含税），共分配股利115,405,000.00
元，该议案尚需本公司股东大会审议通过。
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                         171 / 182
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4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
    除上述事项外，截至2017年3月13日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项中的其他非调
整事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).   其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).   其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用
    1、对已出售海外公司的债权情况
    公司于 2014 年 3 月将所持江河幕墙美洲有限公司、江河幕墙加拿大有限公司、江河幕墙工程
（阿联酋）有限责任公司、江河（卡塔尔）有限公司等 6 家公司（以下简称“标的公司”）的全
部股权进行了转让。股权转让完成后，公司作为上述标的公司的产品及设计服务供应商，就截止
2013 年 12 月 31 日标的公司的存量工程项目（“存量项目”）继续向标的公司提供产品及技术服
务，并继续履行有关的担保义务直至到期为止；公司对截止转让基准日的应收标的公司的款项余
额约定标的公司最迟于 2016 年 12 月 31 日之前清偿完毕，若标的公司因资金问题无法按照上述约
定偿还，经本公司书面确认，可延期一年偿还。根据公司与标的公司及大股东江河源签订的担保
协议，江河源就本公司通过第三方机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保，
以及截止股权转让基准日应收标的公司款项的回收向本公司提供保证担保。
                                        172 / 182
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    截止 2016 年 12 月 31 日，公司对上述标的公司担保范围内的应收款项余额，以及通过第三方
机构开具的保函、备用信用证对以上存量项目提供的履约担保余额具体如下：
    （1）应收江河幕墙美洲有限公司款项人民币 372,571,156.56 元，其中由大股东江河源担保
的上述基准日应收账款余额为 201,102,994.29 元；公司继续为由第三方机构开具的保函金额美元
61,004,011.50 元提供担保。
    （2）应收江河幕墙加拿大有限公司款项人民币 309,449,792.15 元，其中由大股东江河源担
保的上述基准日应收账款余额为 178,438,338.75 元。公司继续为由第三方机构开具的保函金额加
拿大元 64,550,995.41 元提供担保。
    （3）应收江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司款项人民币 569,459,448.27 元，其中由大
股东江河源担保的上述基准日应收账款余额为 172,475,545.65 元。公司继续为由第三方机构开具
的保函金额迪拉姆 85,518,855.37 元提供担保。
    （4）应收江河（卡塔尔）有限公司款项为零，公司继续为由第三方机构开具的保函金额卡塔
尔里亚尔 1,833,644.87 元提供担保。
    （5）应收江河澳大利亚控股有限公司款项为零，公司继续为由第三方机构开具的保函金额澳
大利亚元 445,250.02 元提供担保。
    2016 年下半年阿联酋江河、美洲江河及加拿大江河相继提出延期一年还款，考虑到存量项目
收尾进展缓慢，同时要兼顾保函的回收，公司根据有关担保协议约定已书面同意延期一年还款。
截止本报告披露日，公司陆续收到阿联酋江河新增还款人民币 38,645,430.81 元、美洲江河新增
还款人民币 206,415,821.04 元、加拿大江河新增还款人民币 171,898,469.23 元。
    2、投资入股南京泽明
    2016 年 11 月 18 日，公司与黄晓帆等六名自然人签订了关于投资入股南京泽明医院管理有限
公司（简称“南京泽明”）的框架协议，对标的公司整体按照初始估值壹亿元受让六名自然人股
东所持 21%股权，同时通过增资方式最终达到持有标的公司 51%股权的目标。截止本报告签署日，
框架协议中达成交易所需的各项先决条件已基本成就，公司即将按照框架协议约定与有关各方签
订股权转让协议和增资协议，并按照协议约定完成交易。本次股权交易是公司国内眼科医疗业务
落地的实质性进展，有助于公司国内外眼科医疗业务协同发展，为公司下一步扩展国内眼科医疗
业务市场奠定良好的基础。
    除上述事项外，截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。
8、 其他
□适用√不适用
                                        173 / 182
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                               期末余额                                                          期初余额
                          账面余额                 坏账准备                                 账面余额                 坏账准备
    种类                                                              账面                                                                账面
                                      比例                 计提比                                       比例                     计提比
                        金额                     金额                     价值            金额                      金额                      价值
                                      (%)                  例(%)                                        (%)                      例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组   5,496,537,659.70   99.59 930,179,404.89    16.92 4,566,358,254.81 7,729,916,671.68   99.95 1,110,310,564.70     14.36 6,619,606,106.98
合计提坏账准备的
应收账款
组合 1：已到期应   2,350,278,509.76   42.59 772,866,447.39 32.88    1,577,412,062.37
收款
组合 2：未到期应   3,146,259,149.94 57.00    157,312,957.50   5.00 2,988,946,192.44
收款
单项金额不重大但     22,378,377.63     0.41 22,378,377.63 100.00                        3,851,042.57     0.05     3,851,042.57    100.00                -
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计         5,518,916,037.33 100.00 952,557,782.52 17.26 4,566,358,254.81 7,733,767,714.25 100.00 1,114,161,607.27 14.41 6,619,606,106.98
                                                                        174 / 182
                                                                           2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额
          账龄
                                应收账款             坏账准备                计提比例
1 年以内                         912,921,715.08        91,292,171.51                   10.00
1 年以内小计                     912,921,715.08        91,292,171.51                   10.00
1至2年                           392,410,564.21        78,482,112.84                   20.00
2至3年                           271,919,612.06      108,767,844.82                    40.00
3至4年                           684,651,874.30      410,791,124.58                    60.00
4至5年                            24,207,752.36        19,366,201.89                   80.00
5 年以上                          64,166,991.75        64,166,991.75                  100.00
          合计                 2,350,278,509.76      772,866,447.39                    32.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
    余额百分比
                                 应收账款               坏账准备             计提比例
未到期应收款                     3,146,259,149.94       157,312,957.50                  5.00
          合计                   3,146,259,149.94       157,312,957.50                  5.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-122,338,228.70 元；本期分立转出坏账准备金额 35,375,762.30 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                     项目                                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                              3,889,833.75
本期核销的应收账款均系账龄较长且确实无法收回的应收账款。
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                        占应收账款期末余     坏账准备期末
              单位名称                    期末余额
                                                          额合计数的比例         余额
                                         175 / 182
                                                                            2016 年年度报告
                                                       占应收账款期末余       坏账准备期末
             单位名称                  期末余额
                                                         额合计数的比例            余额
江河幕墙工程（阿联酋）有限责任公司   259,885,308.64                  4.71     144,022,341.40
江河幕墙美洲有限公司                 201,102,994.29                  3.64     120,661,796.57
江河幕墙加拿大有限公司               178,438,338.75                  3.23     107,063,003.25
河南绿地广场置业发展有限公司         149,556,496.81                  2.71        9,204,673.79
中铁建工集团有限公司                 133,583,196.88                  2.42       27,408,570.67
合计                                 922,566,335.37                16.71      408,360,385.68
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                      176 / 182
                                                                                                           2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                                 期初余额
                      账面余额                 坏账准备                                    账面余额                     坏账准备
    类别                                                              账面                                                                       账面
                                                       计提比                                           比例                        计提比
                    金额         比例(%)     金额                     价值                金额                        金额                       价值
                                                        例(%)                                           (%)                         例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
                 19,143,596.88      1.39 19,143,596.88    100.00                  -      3,681,825.24    0.27        3,681,825.24 100.00                    -
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
              1,353,317,727.29     98.61 94,857,279.57      7.01 1,258,460,447.72     1,365,176,528.51 99.73       109,017,577.39     7.99   1,256,158,951.12
账准备的其他
应收款
组合1：已到期
                 76,152,895.82      5.55 30,999,038.00     40.71   45,153,857.82
应收款
组合2：未到期
              1,277,164,831.47     93.06 63,858,241.57      5.00 1,213,306,589.90
应收款
单项金额不重
大但单独计提
                                                                                                    -          -                -        -                  -
坏账准备的其
他应收款
     合计     1,372,461,324.17    100.00 114,000,876.45     8.31 1,258,460,447.72     1,368,858,353.75 100.00      112,699,402.63     8.23   1,256,158,951.12
                                                                      177 / 182
                                                                           2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
      其他应收款（按单位）
                                    其他应收款        坏账准备       计提比例   计提理由
鑫宏达集团有限公司                  17,953,148.60    17,953,148.60       100.00       [注]2
印尼江河                             1,190,448.28     1,190,448.28       100.00     [注]13
              合计                  19,143,596.88    19,143,596.88       100.00
    注13：印尼江河期末资不抵债，预计无法收回，全额计提坏账准备
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
               账龄
                                      其他应收款            坏账准备          计提比例
1 年以内                                28,035,252.75         2,803,525.28            10.00
1 年以内小计                            28,035,252.75         2,803,525.28            10.00
1至2年                                  14,751,174.11         2,950,234.82            20.00
2至3年                                   6,190,985.64         2,476,394.26            40.00
3至4年                                   4,418,337.37         2,651,002.42            60.00
4至5年                                  13,196,323.65       10,557,058.92             80.00
5 年以上                                 9,560,822.30         9,560,822.30          100.00
               合计                     76,152,895.82       30,999,038.00             40.71
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                            期末余额
           余额百分比
                                      其他应收款            坏账准备         计提比例
未到期应收款                         1,277,164,831.47       63,858,241.57            5.00
               合计                  1,277,164,831.47       63,858,241.57            5.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
    本期计提坏账准备金额 18,269,145.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元，本期公司分
立转出坏账准备 4,149,766.02 元，收回坏账准备金额 2,491,376.96 元，无转回的坏账准备情况。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
                  项目                                    核销金额
实际核销的其他应收款                                                   10,326,528.73
本期核销的其他应收款均系账龄较长且确实无法收回的其他应收款。
其中重要的其他应收款核销情况：
                                         178 / 182
                                                                                          2016 年年度报告
          □适用 √不适用
          其他应收款核销说明：
          □适用√不适用
          (4). 其他应收款按款项性质分类情况
          √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                    款项性质                     期末账面余额                        期初账面余额
          单位往来及备用金                             1,298,621,934.76                    1,197,703,863.25
          保证金及押金                                    73,580,951.61                      171,036,220.48
          其他                                               258,437.80                          118,270.02
                      合计                             1,372,461,324.17                    1,368,858,353.75
          (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
          √适用 □不适用
                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                        占其他应收款期
                                                                                          坏账准备
          单位名称     款项的性质         期末余额           账龄       末余额合计数的
                                                                                          期末余额
                                                                            比例(%)
          北京江河   子公司往来款       389,328,340.12   非逾期                    28.37  19,466,417.01
          广州江河   子公司往来款       235,427,761.51   非逾期                    17.15  11,771,388.08
          澳门江河   子公司往来款       121,047,299.17   非逾期                      8.82   6,052,364.96
          创展投资   子公司往来款       119,300,000.00   非逾期                      8.69   5,965,000.00
          香港江河   子公司往来款       118,738,857.38   非逾期                      8.65   5,936,942.87
            合计           /            983,842,258.18         /                   71.68  49,192,112.92
          (6). 涉及政府补助的应收款项
          □适用 √不适用
          (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
          □适用√不适用
          (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
          □适用√不适用
          其他说明：
          □适用√不适用
          3、 长期股权投资
          √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                            期初余额
   项目
              账面余额         减值准备       账面价值              账面余额       减值准备     账面价值
对子公司投
           3,494,815,921.75 5,956,219.50    3,488,859,702.25 2,371,252,240.04 8,802,633.48 2,362,449,606.56
资
对联营、合
              26,880,474.26            -       26,880,474.26                   -             -                -
营企业投资
    合计   3,521,696,396.01 5,956,219.50    3,515,740,176.51 2,371,252,240.04 8,802,633.48 2,362,449,606.56
          (1) 对子公司投资
          √适用 □不适用
                                                     179 / 182
                                                                                                 2016 年年度报告
                                                                                        单位：元 币种：人民币
被投资单                                                                                      本期计提  减值准备期
                  期初余额            本期增加            本期减少            期末余额
    位                                                                                        减值准备    末余额
江河钢构          30,000,000.00                  -                 -          30,000,000.00           -           -
上海江河         200,000,000.00     100,000,000.00    300,000,000.00                      -           -           -
广州江河         200,000,000.00     100,000,000.00    300,000,000.00                      -           -           -
澳门江河              85,316.74                  -                 -              85,316.74           -           -
新加坡江
                    7,556,682.00                  -                     -       7,556,682.00           -               -
河
香港江河         246,213,879.80     428,740,135.47                      -     674,954,015.27           -               -
马来西亚
                    1,568,143.50                  -                     -       1,568,143.50           -    1,568,143.50
江河
大连江河            8,000,000.00                  -       8,000,000.00                     -                           -
印度江河            2,846,413.97                  -       2,846,413.97                     -           -               -
智利江河            1,259,181.00                  -                  -          1,259,181.00           -    1,259,181.00
印尼江河            3,128,895.00                  -                  -          3,128,895.00           -    3,128,895.00
阿塞拜疆
                      82,020.51                   -         82,020.51                      -           -               -
江河
江河创展          755,000,000.00                  -                -          755,000,000.00           -               -
成都江河          100,000,000.00                  -   100,000,000.00                       -           -               -
北京承达           27,605,970.00                  -                -           27,605,970.00           -               -
长春江河            2,000,000.00                  -     2,000,000.00                       -           -               -
北京江河          301,729,737.52   1,207,751,980.72                -        1,509,481,718.24           -               -
成都创建           10,200,000.00                  -                -           10,200,000.00           -               -
港源装饰          473,976,000.00                  -                -          473,976,000.00           -               -
   合计         2,371,252,240.04   1,836,492,116.19   712,928,434.48        3,494,815,921.75           -    5,956,219.50
           (2) 对联营、合营企业投资
           □适用 √不适用
           其他说明：
           4、 营业收入和营业成本：
           √适用□不适用
                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                  本期发生额                                上期发生额
                      项目
                                             收入                成本                 收入              成本
           主营业务                    5,379,472,325.46    5,006,240,593.85     6,965,499,410.34 6,370,580,740.77
           其他业务                        4,147,578.48        3,315,090.82         4,692,515.18      3,726,549.14
                   合计                5,383,619,903.94    5,009,555,684.67     6,970,191,925.52 6,374,307,289.91
           其他说明：
           无
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
                           项目                                    本期发生额                  上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                                230,000,000.00              366,580,000.00
           权益法核算的长期股权投资收益                                   -119,525.74                           -
           处置长期股权投资产生的投资收益                               -5,503,270.58               -6,568,665.23
                                                            180 / 182
                                                                               2016 年年度报告
                   项目                        本期发生额                  上期发生额
理财产品投资收益                                       112,747.53                  206,465.75
                   合计                            224,489,951.21              360,217,800.52
   本期投资收益较上期下降 37.68%，主要系本期子公司分红金额减少所致。
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                               金额                       说明
非流动资产处置损益                                 -11,665,556.82
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                29,074,972.95
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                         1,169,041.59    理财产品投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                       800,000.00
回
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
                                                     4,067,858.49
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  44,843,805.53
所得税影响额                                       -10,424,116.91
少数股东权益影响额                                    -993,366.01
                合计                                56,872,638.82
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                         每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）          基本每股收益               稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                        5.61                    0.30
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                        4.70                    0.26                             -
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
                                       181 / 182
                                                                2016 年年度报告
                       第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
    备查文件目录
                   的财务报表。
                   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    备查文件目录
                   报告期内本公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
    备查文件目录
                   和《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
                                                                 董事长：刘载望
                                               董事会批准报送日期：2017.3.13
修订信息
□适用 √不适用
                                 182 / 182