紫金矿业集团股份有限公司2013年第三季度报告

601899                  紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
         紫金矿业集团股份有限公司
           2013 年第三季度报告
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                          目       录
一、     重要提示 ....................................... 3
二、     公司主要财务数据和股东变化 ..................... 4
三、     重要事项 ....................................... 7
四、     附录 .......................................... 13
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一、     重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任
1.2    如有董事未出席董事会审议季度报告，应当单独列示该董事姓名及未出席原因。
未出席董事姓名         未出席董事职务            未出席原因的说明           被委托人姓名
王小军                 独立董事                    因公出差                   苏聪福
1.3
公司负责人姓名                                 陈景河
主管会计工作负责人姓名                         林红英
会计机构负责人（会计主管人员）姓名             蔡雪琳
公司负责人陈景河、主管会计工作负责人林红英及会计机构负责人（会计主管人员）蔡雪琳保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4    公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
1.5    本报告经公司四届二十二次董事会审议通过。
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 二、    公司主要财务数据和股东变化
 2.1    主要财务数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                           本报告期末比上年度末
                              本报告期末                  上年度末
                                                                                 增减(%)
 总资产                     68,051,363,021.36          67,354,421,041.00                   1.03
 归属于上市公司股东的
                            27,653,979,612.60          28,181,588,753.00                        -1.87
 净资产
                            年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                                比上年同期增减(%)
                              （1－9 月）               （1－9 月）
 经营活动产生的现金流
                             5,317,910,081.58           5,415,672,021.99                        -1.81
 量净额
                            年初至报告期末          上年初至上年报告期末
                                                                                比上年同期增减(%)
                              （1－9 月）                 （1－9 月）
 营业收入                   37,028,143,995.20           34,633,878,522.25                        6.91
 归属于上市公司股东的
                             1,789,376,417.51           3,618,194,908.62                       -50.55
 净利润
 归属于上市公司股东的
 扣除非经常性损益的净        1,885,642,580.39           3,782,471,214.57                       -50.15
 利润
 加权平均净资产收益率
                                           6.27                       13.66       下降 7.39 个百分点
 （％）
 基本每股收益（元/股）                     0.082                      0.166                     -50.6
 稀释每股收益（元/股）                     0.082                      0.166                     -50.6
 扣除非经常性损益项目和金额：
                                                                          单位：元 币种:人民币
                                              本期金额                    年初至报告期末金额
                项目
                                            （7－9 月）                       （1－9 月）
非流动资产处置损益                                -14,735,515.75                   -23,946,866.72
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
                                                   31,356,052.47                     77,306,751.58
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
                                                   54,770,066.64                    -49,699,538.58
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
                                                   36,122,789.45                     52,473,145.79
和支出
对可供出售金融资产计提减值损失                                  0                   -64,427,481.26
捐赠支出                                           -55,060,122.11                     -140,006,483
股权转让净损益                                      -2,447,413.80                      -958,943.61
所得税影响额                                        22,885,257.64                    37,314,853.94
少数股东权益影响额（税后）                          11,231,510.13                    15,678,398.98
              合计                                  84,122,624.67                   -96,266,162.88
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 2.2    截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
                                                                                       单位：股
股东总数                                                                                 883,077
                                    前十名股东持股情况
                                                                    持有
                                                                    有限
                                       持股
                                                                    售条    质押或冻结的股份数
       股东名称          股东性质      比例         持股总数
                                                                    件股            量
                                       (%)
                                                                    份数
                                                                      量
                                                                            质
闽西兴杭国有资产投                                                              2,250,000,000
                      国家             28.99      6,316,353,180         0   押
资经营有限公司
                                                                            冻结 208,484,145
香港中央结算代理人
                      未知             27.31      5,950,072,929         0   无
有限公司
新华都实业集团股份
                      境内非国有法人   11.13      2,425,081,279         0   无
有限公司
上杭县金山贸易有限
                      境内非国有法人    1.18        256,245,000         0   无
公司
厦门恒兴集团有限公
                      境内非国有法人    1.16        252,591,153         0   质押    220,800,000
司
陈景河                境内自然人        0.61        132,000,000         0   无
中国工商银行－上证
50 交易型开放式指数   未知              0.35        76,770,453          0   无
证券投资基金
中国银行股份有限公
司－嘉实沪深 300 交
                      未知              0.21        45,032,210          0   未知           3,400
易型开放式指数证券
投资基金
云南国际信托有限公
司-云信成长 2007-2    未知              0.20        44,508,847          0   无
第五期集合资金信托
光大证券股份有限公
                      未知              0.18        39,998,895          0   无
司
                            前十名无限售条件流通股股东持股情况
                                        期末持有无限售条件流
          股东名称（全称）                                          股份种类及数量
                                            通股的数量
                                                              人民币普通
闽西兴杭国有资产投资经营有限公司                6,316,353,180               6,316,353,180
                                                              股
                                                              境外上市外
香港中央结算代理人有限公司                      5,950,072,929               5,950,072,929
                                                              资股
                                                              人民币普通
新华都实业集团股份有限公司                      2,425,081,279               2,425,081,279
                                                              股
上杭县金山贸易有限公司                            256,245,000 人民币普通股    256,245,000
厦门恒兴集团有限公司                              252,591,153 人民币普通股    252,591,153
陈景河                                            132,000,000 人民币普通股    132,000,000
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指
                                                   76,770,453 人民币普通股     76,770,453
数证券投资基金
     601899                                       紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300
                                                   45,032,210    人民币普通股       45,032,210
交易型开放式指数证券投资基金
云南国际信托有限公司-云信成长 2007-2
                                                   44,508,847    人民币普通股       44,508,847
第五期集合资金信托
光大证券股份有限公司                              39,998,895 人民币普通股       39,998,895
                                        本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或
 上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        一致行动的情况
     根据本公司于 2013 年 5 月 28 日召开的 2012 年度股东大会、2013 年第一次 A 股类别股东大
 会和 2013 年第一次 H 股类别股东大会审议通过了《关于给予公司董事会回购 H 股股份一般性授
 权的议案》，公司于 2013 年 8 月 21 日实施 H 股回购，回购 H 股数量为 2,530 万股，占公司 H 股
 股份总数的 0.421%，占公司股份总数(A+H)的 0.116%。本次回购的最高价为 1.75 港元/股，最低
 价为 1.73 港元/股，回购平均价为 1.7468 港元/股，支付总额（不含佣金等费用）为 44,192,940
 港元。扣减已回购的 H 股，本公司股份总数为 21,786,663,650 股。上述前十名股东持股比例、
 本报告期基本每股收益、稀释每股收益均以扣减 H 股回购后的股份总数为基数进行计算。
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           三、 重要事项
           3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
           √适用 □不适用
           3.1.1 经营成果
             2013 年 1-9 月份，本集团实现营业收入 370.28 亿元，较上年同期增加了 23.94 亿元(上
           年同期：346.34 亿元)，增长 6.91%；实现归属母公司净利润为 17.89 亿元，较上年同期减
           少 18.29 亿元(上年同期：36.18 亿元)，下降 50.55%，较中期业绩下降幅度收窄 3.4 个百分
           点（中期同比下降 53.95%）。
           3.1.2 下表列示截至 2013 年 9 月 30 日及 2012 年 9 月 30 日止按产品划分的销售详情：
   项目                        2013 年 1-9 月                                   2012 年 1-9 月
                                                  金额（万                                              金额（万
产品名称      单价（不含税）        销售数量                  单价（不含税）         销售数量
                                                    元）                                                  元）
矿山产金     274.11    元/克     23,168    千克    635,056    327.33    元/克     22,624    千克        740,549
冶炼加工
             290.99    元/克     55,337    千克   1,610,248   345.18    元/克     43,586    千克      1,504,518
及贸易金
矿山产银       3.05    元/克    124,062    千克    37,832     3.97      元/克     94,993    千克        37,683
矿山产铜     39,858    元/吨     94,672     吨     377,346    41,962    元/吨     69,528         吨     291,754
冶炼产铜     45,662    元/吨    157,047     吨     717,107    48,261    元/吨     76,352         吨     368,487
矿山产锌      7,568    元/吨     53,896     吨     40,788     7,788     元/吨     26,555         吨     20,680
冶炼产锌     12,885    元/吨    127,932     吨     164,840    12,931    元/吨     119,901        吨     155,040
 铁精矿        635     元/吨     186.51    万吨    118,438     621      元/吨     195.79    万吨        121,682
  其他                                             352,441                                              553,235
内部销售
                                                  -351,282                                              -330,240
  抵消数
合计（抵销
                                                  3,702,814                                           3,463,388
  后）
               注 1：其他销售收入中含黄金制品销售业务收入 8.81 亿元、铜管销售收入 4.77 亿元、
           铜板带销售收入 4.51 亿元，其他产品、中间业务、服务业务等收入 17.15 亿元。
             注 2：以上分产品数据均未考虑内部销售抵消。
             本集团 2013 年 1-9 月营业收入较上年同期大幅增长，主要因素是销量的增长。销量影响
           收入的因素主要有：(1)冶炼产品销量同比大幅上升，冶炼加工及贸易金、冶炼银、冶炼产
           铜的销量同比分别上升了 26.96%、104.81%和 105.69%；（2）矿山产金、矿山产铜、矿山产
           锌销量同比分别上升 2.4%、36.64%和 102.96%。
           3.1.3 销售成本及毛利率分析
             本集团以矿山开发为主，矿山产品的销售成本主要包括采选冶综合成本、运输成本、原材
           料消耗、薪金及固定资产折旧等。新增冶炼产能后原材料采购、固定资产折旧、运输等增加
           了相当的比重。
   601899                                          紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
       下表列示截至 2013 年 9 月 30 日及 2012 年 9 月 30 日的分产品单位销售成本和毛利率
   的详情。（注）
    项目                      产量                          单位销售成本            毛利率（%）
                                                    2013 年     2012 年            2013 年     年
    年度         2013 年 1-9 月   2012 年 1-9 月                            单位
                                                     1-9 月      1-9 月            1-9 月      1-9
                                                                                               月
                            千                千                            元/
  矿山产金       23,410              22,874         155.28       114.13             43.35    65.13
                            克                克                            克
冶炼加工及贸                千                千                            元/
                 56,241              43,751         293.05       342.86             -0.71     0.67
    易金                    克                克                            克
                            千                千                            元/
  矿山产银       124,787          100,364            1.73         1.89              44.22    52.27
                            克                克                            克
                                                                            元/
  矿山产铜       95,154     吨       75,556   吨    17,653       13,391             55.71    68.09
                                                                            吨
                                                                            元/
  冶炼产铜       155,992    吨       78,899   吨    46,759       49,748             -2.4     -3.08
                                                                            吨
                                                                            元/
  矿山产锌       55,988     吨       26,475   吨     3,445       2,594              54.48    66.70
                                                                            吨
                                                                            元/
  冶炼产锌       129,317    吨    112,335     吨    12,593       13,411             2.27     -3.72
                                                                            吨
                            万                万                            元/
   铁精矿        199.16              177.13         212.24        219               66.58    64.69
                            吨                吨                            吨
 综合毛利率                                                                         17.92    24.45
 综合毛利率
(不含冶炼加                                                                         49.98    66.84
   工企业)
       注：分产品毛利率按抵消内部销售前的数据进行分析，综合毛利率按抵消内部销售后的
   数据进行计算。
       本集团综合毛利率为 17.92%，同比下降了 6.53 个百分点。不含冶炼加工产品的综合毛
   利率为 49.98%，同比下降了 16.86 个百分点。具体分析如下：
       (1)矿山产金毛利率下降主要是：1) 黄金价格下跌 16.26%；2)紫金山金矿入选品位下
   降约 20.56%，及第三选矿厂因系统检修和尾矿系统技改导致处理量减少，减少产金 3,290.97
   公斤；3) 新增合并诺顿金田公司的成本较高。若剔除新增诺顿金田、内蒙古金中项目等不
   可比因素，2013 年 1-9 月集团矿山产金单位销售成本为 132.86 元/克，矿山产金毛利率为
   50.90%。
           矿山产铜毛利率下降主要是：1) 铜价下跌 5.93%；2) 新投产的多宝山铜矿属于低品
   位矿山，单位金属成本较高；3) 青海威斯特加大边坡治理及加大处理低品位矿石导致单位
   金属成本上升。
       矿山产锌毛利率下降主要是：新增投产的乌恰金旺属于低品位矿山，单位金属成本较高，
   影响平均吨锌单位成本上升。
       （2)矿山产金、矿山产铜、矿山产锌单位销售成本同比分别上升了 36.06%、31.83%、
   32.81%；剔除新增合并诺顿金田和新投产的多宝山铜业、乌恰金旺等不可比因素后，矿山产
    601899                                       紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
    金、矿山产铜的单位销售成本同比分别上升了 36.19%和 28.65%，矿山产锌的单位销售成本
    同比下降 9.30%。
        (3)矿山产金、矿山产银、矿山产铜、矿山产锌的销售价格同比分别下降 16.26%、23.17%、
    5.01%和 2.82%。
     3.1.4 期间费用分析
      销售费用：报告期本集团的销售费用 39,195 万元，同比下降 6,605 万元,下降了 14.42%
    （上年同期：45,800 万元）,主要原因是青海威斯特调整销售模式，本年销售单价不含运费，
    货物由买方自提。
    管理费用：报告期本集团的管理费用为 158,845 万元，同比上升 28,115 万元,上升
    21.51%（上年同期：130,730 万元）。主要由于：1)新增合并诺顿金田以及洛宁紫金冶炼厂、
    青海有限公司、多宝山铜矿等新投产企业，增加管理费用 16,199 万元；2）剔除不可比因素
    外，管理费用增加主要是工资福利、无形资产摊销、固定资产折旧及办公经费增加所致。
    财务费用：报告期本集团的财务费用为 78,559 万元，同比上升 31,452 万元，上升 66.76%
    （上年同期：47,107 万元）。主要由于：1）多宝山铜矿、诺顿金田、乌拉根铅锌矿新投产
    企业的借款利息本期费用化而上年同期资本化；2）银行中长期借款及黄金租赁数量等规模
    增加导致利息上升； 3)汇兑损失增加；4)2013 年融资平均成本比上年同期下降 0.21%。
    3.1.5 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
    资产负债表项目大幅变动情况
                                                                                       期末与年
                                                                期末与年初比增减
    项 目             期末余额（元）    年初余额（元）                             初比增减
                                                                  金额（元）
                                                                                       比（%）
货币资金               4,243,267,431.77    7,473,400,807.00    -3,230,133,375.23         -43.22
交易性金融资产         1,061,973,502.78      670,943,265.00       391,030,237.78           58.28
应收票据                 975,780,419.22      575,499,815.00       400,280,604.22           69.55
其他流动资产           1,101,853,900.58      687,006,618.00       414,847,282.58           60.38
可供出售金融资产         907,379,591.52      576,013,498.00       331,366,093.52           57.53
工程物资                 205,889,317.06      136,501,422.00        69,387,895.06           50.83
长期待摊费用           1,129,038,270.56      800,104,702.00       328,933,568.56           41.11
短期借款               4,465,895,667.78    6,399,851,000.00    -1,933,955,332.22         -30.22
应付职工薪酬             214,551,720.75      318,116,747.00      -103,565,026.25         -32.56
应付股利                   5,534,437.19       57,397,500.00       -51,863,062.81         -90.36
应交税费               1,149,342,912.44    1,692,027,264.00      -542,684,351.56         -32.07
一年内到期的非流动负
                       1,328,196,464.70      535,867,957.00        792,328,507.70          147.86
债
长期借款               8,945,734,195.74    6,654,629,747.00      2,291,104,448.74           34.43
其他非流动负债           700,699,223.64      366,862,124.00        333,837,099.64           91.00
库存股                     2,530,000.00                              2,530,000.00               -
专项储备                 132,905,059.80       98,196,798.00         34,708,261.80           35.35
外币报表折算差额        -292,169,269.54     -222,084,649.00        -70,084,620.54           31.56
    资产负债项目变动原因：
        （1） 货币资金
601899                                       紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
     主要是报告期黄金、铜等金属价格大幅下跌，矿山品位下降，成本上升，盈利水平下降，
冶炼项目资金占用较大，以及报告期分红 21.8 亿元及归还部分短期借款导致货币资金大幅
下降。
    （2） 交易性金融资产
    主要由于：1) 今年前三季度新购入部分基金及股票；2) 期货及远期合约持仓公允价值
变动所致。
     （3）应收票据
     主要由于本集团产品销售收入增加以及使用票据结算所致，其中新疆金宝公司新增
28,914.15 万元，乌拉特后旗新增 8,045 万元，金艺铜业新增 5,603.85 万元，珲春紫金新
增 5,460.39 万元。
     （4）其他流动资产
     主要由于代理户保证金和期货交易保证金增加所致。
     （5）可供出售金融资产
    主要由于报告期本集团出资 1 亿美元发起设立矿业基金所致。
     （6）工程物资
     主要由于本集团 ZGC、奥同克等单位新购入工程所需物资及待用设备所致。
     （7）长期待摊费用
     主要由于 2013 年增加征地补偿款、巷道开拓费、固定资产改良支出等，其中贵州紫金
增加 7,226.13 万元， 紫金山金铜矿增加征地款 5,300 万元，武平紫金增加 3,707.44 万元。
     （8）短期借款
     今年 1-9 月本集团归还部分到期的银行短期借款。
     （9）应付职工薪酬
     今年一季度本集团支付了上年预提的工资及奖金等。
     （10）应付股利
     今年 1-9 月子公司支付了上年预提的少数股东分红。
     （11）应交税费
     今年 1-9 月份支付了上年预提的各项税费。
     （12）一年内到期的长期负债
     主要由于一年内到期的中长期银行借款增加所致，其中紫金铜业增加 8,114 万美元，金
山香港增加 4,500 万美元。
     （13）长期借款
     主要由于本期中长期项目贷款增加所致，其中：金昊铁业 7.5 亿元，集团总部 4.91 亿
元，诺顿金田 4.11 亿元，紫金铜业 3.65 亿元。
     （14）其他非流动负债
     主要由于本年度收到紫金山铜矿资源综合利用示范基地的政府拨款 18,000 万元，阿勒
泰金昊铁业收到新疆富蕴县财政局运营资金补助 3,929 万元。
     （15）库存股
     主要由于 2013 年 8 月回购部分 H 股所致。
     （16）专项储备
     主要由于 2013 年安全措施费的计提数大于使用数所致。
     （17）外币报表折算差额
    主要由于 2013 年人民币升值所致。
利润表项目大幅变动情况
    601899                                          紫金矿业集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
                            2013 年 1-9 月份   2012 年 1-9 月份     与上年对比增减      与上年对比增减
 项目
                                （元）              （元）              额（元）            比（%）
 财务费用                    785,588,275.51      471,073,477.45      314,514,798.06                66.77
 资产减值损失                154,399,497.75             -671.21      154,400,168.96                     -
 公允价值变动收益              8,192,558.51     -208,324,427.10      216,516,985.61                     -
 投资收益                     68,826,229.93      362,974,403.96     -294,148,174.03               -81.04
 对联营企业和合营企
                              88,257,229.88      166,519,981.28      -78,262,751.40               -47.00
 业的投资收益
 营业外收入                  152,502,469.03       80,014,881.68       72,487,587.35                90.59
 所得税                      876,562,622.62    1,512,195,221.18     -635,632,598.56               -42.03
 其他综合收益