国银 股份 限公
中国 公司
票代码：601988
A 股股票
2014 年 度报告
目录
释义
重要提示
公司基本情况
财务摘要
经营情况概览
管理层讨论与分析
财务回顾
业务回顾
风险管理
社会责任
展望
股本变动及股东情况
董事、监事、高级管理人员及员工情况
公司治理
重要事项
董事、高级管理人员关于 2014 年半年度报告的确认意见 50
中期会计报表的审阅报告
中期会计报表
释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义：
本行/ 本集团/ 集团 中国银行股份有限公司或其前身及（除文义另有所指外）中国银行股份有限公司的所有子公司
财政部 中华人民共和国财政部
东北地区 就本报告而言，包括黑龙江省、吉林省及辽宁省分行
独立董事 上交所上市规则及公司章程下所指的独立董事，及香港上市规则下所指的独立非执行董事
《公司法》 《中华人民共和国公司法》
公司章程 本行现行的《中国银行股份有限公司章程》
华北地区 就本报告而言，包括北京市、天津市、河北省、山西省、内蒙古自治区分行及总行本部
华东地区 就本报告而言，包括上海市、江苏省、苏州、浙江省、宁波市、安徽省、福建省、江西省及山东省
分行
基点 万分之一
可转债 可转换为本行 A 股股票的公司债券
上交所 上海证券交易所
西部地区 就本报告而言，包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、宁夏回族自治区、青海
省、西藏自治区及新疆维吾尔自治区分行
香港交易所 香港交易及结算所有限公司
香港联交所 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
香港《证券及期货条例》 《证券及期货条例》（香港法例第 571 章）
银监会/ 中国银监会 中国银行业监督管理委员会
元 人民币元
中国证监会 中国证券监督管理委员会
中南地区 就本报告而言，包括河南省、湖北省、湖南省、广东省、深圳市、广西壮族自治区及海南省分行
中银保险 中银保险有限公司
中银国际控股 中银国际控股有限公司
中银国际证券 中银国际证券有限责任公司
中银航空租赁 中银航空租赁私人有限公司
中银基金 中银基金管理有限公司
中银集团保险 中银集团保险有限公司
中银集团人寿 中银集团人寿保险有限公司
中银集团投资 中银集团投资有限公司
中银香港 中国银行（香港）有限公司，一家根据香港法律注册成立的持牌银行，并为中银香港（控股）的全
资子公司
中银香港（控股） 中银香港（控股）有限公司，一家根据香港法律注册成立的公司，并于香港联交所上市
重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本行于 2014 年 8 月 19 日召开董事会会议，审议通过了本行 2014 年半年度报告及摘
要。会议应出席董事 13 名，实际亲自出席董事 13 名，13 名董事均行使表决权。本行
7 名监事列席了本次会议。
本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2014 年中期财务报告已经安永华
明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则
审阅。
本行董事长田国立、行长陈四清、主管财务会计工作副行长张金良及会计信息部负责
人张建游，保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
报告期内，本行不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反
规定决策程序对外提供重大担保的情况。
本报告可能包含涉及风险和未来计划等的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述的依据是本行
自己的信息和来自本行认为可靠的其他来源的信息。该等前瞻性陈述与日后事件或本
行日后财务、业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不
确定因素的影响。投资者不应过分依赖此等前瞻性陈述，其中可能涉及的未来计划等
亦不构成本行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司基本情况
法定中文名称： 《中国证券报》《上海证券报》
《证券时报》《证券日报》
中国银行股份有限公司
（简称“中国银行”） 刊登半年度报告的中国证监会指定网站：
法定英文名称： http://www.sse.com.cn
BANK OF CHINA LIMITED 刊登中期报告的香港交易所网站：
（简称“Bank of China”）
http://www.hkexnews.hk
法定代表人、董事长：
半年度报告备置地点：
田国立
中国北京市复兴门内大街1号
副董事长、行长：
注册资本
陈四清
人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万叁
董事会秘书： 仟壹佰玖拾伍元整
范耀胜 证券信息：
地址：中国北京市复兴门内大街1号 A股： 上海证券交易所
电话：(86) 10-6659 2638
股票简称：中国银行
传真：(86) 10-6659 4568
股票代码：601988
电子信箱：ir@bankofchina.com
H股： 香港联合交易所有限公司
公司秘书： 股票简称：中国银行
杨长缨 股份代号：3988
A 股可转换公司债券：
证券事务代表：
上海证券交易所
罗楠 可转换公司债券简称：中行转债
地址：中国北京市复兴门内大街1号 可转换公司债券代码：113001
电话：(86) 10-6659 2638
A股股份过户登记处：
传真：(86) 10-6659 4568
电子信箱：ir@bankofchina.com 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路166号
注册地址：
中国保险大厦36楼
中国北京市复兴门内大街1号 电话：(86) 21-3887 4800
办公地址： H股股份过户登记处：
中国北京市复兴门内大街1号 香港中央证券登记有限公司
邮政编码：100818 香港湾仔皇后大道东183号
电话：(86) 10-6659 6688 合和中心17M楼
传真：(86) 10-6601 6871 电话：(852) 2862 8555
国际互联网网址：http://www.boc.cn 传真：(852) 2865 0990
电子信箱：ir@bankofchina.com
客服和投诉电话：（86）区号-95566
香港营业地点：
香港花园道1号中银大厦
选定的信息披露报纸（A股）：
财务摘要
注：本报告根据《企业会计准则 2006》编制。除特别注明外，为本集团数据，以人民币列示。
单位： 百万元人民币
注释 2014 年 1–6 月 2013 年 1–6 月 2012 年 1–6 月
报告期业绩
利息净收入 156,675 137,288 124,054
非利息收入 1 78,249 68,796 55,573
营业收入 234,924 206,084 179,627
业务及管理费 (60,010) (57,014) (51,799)
资产减值损失 (27,782) (14,142) (9,237)
营业利润 121,429 109,849 96,829
利润总额 121,950 110,251 96,992
净利润 93,409 84,172 74,884
归属于母公司所有者的净利润 89,724 80,721 71,483
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 2 88,785 80,300 70,640
基本每股收益（元） 3 0.32 0.29 0.26
主要财务比率
平均总资产回报率（%） 4 1.27 1.30 1.21
净资产收益率（%） 5 18.57 18.93 18.96
净息差（%） 6 2.27 2.23 2.10
非利息收入占比（%） 7 33.31 33.38 30.94
成本收入比（%） 8 25.54 27.67 28.84
信贷成本（%） 9 0.69 0.39 0.28
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
资产负债情况
资产总计 15,469,096 13,874,299 12,680,615
客户贷款总额 8,424,595 7,607,791 6,864,696
贷款减值准备 (186,335) (168,049) (154,656)
投资 10 2,487,978 2,403,631 2,272,724
负债合计 14,462,640 12,912,822 11,819,073
客户存款 11,190,569 10,097,786 9,173,995
归属于母公司所有者权益合计 965,733 923,916 824,677
股本 279,365 279,365 279,147
每股净资产（元） 11 3.46 3.31 2.95
贷存比（%） 12 72.29 72.52 71.99
资本指标
核心一级资本 965,567 925,037 N.A.
其他一级资本 1,150 698 N.A.
二级资本 249,199 262,768 N.A.
核心一级资本充足率（%） 9.36 9.69 N.A.
一级资本充足率（%） 9.37 9.70 N.A.
资本充足率（%） 11.78 12.46 N.A.
资本充足率（%，基于高级方法） 12.41 N.A. N.A.
资产质量
不良贷款率（%） 14 1.02 0.96 0.95
不良贷款拨备覆盖率（%） 15 217.02 229.35 236.30
贷款拨备率（%） 16 2.71 2.62 2.62
注释
1 非利息收入＝手续费及佣金净收入＋投资收益＋公允价值变动收益＋汇兑收益＋其他业务收入。
2 非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008）的要求确
定与计算。
3 根据中国企业会计准则要求，受利润重述因素影响，2012 年 1–6 月的基本每股收益进行重新计算。
4 平均总资产回报率＝净利润÷资产平均余额，以年化形式列示。资产平均余额＝（期初资产总计＋期末资产
总计）÷2。
5 净资产收益率＝归属于母公司所有者的净利润÷归属于母公司所有者权益加权平均余额，以年化形式列示。
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 — 净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2010 年修订）》（证监会公告[2010]2 号）的规定计算。
6 净息差＝利息净收入÷生息资产平均余额，以年化形式列示。平均余额为本行管理账目未经审阅的日均余额。
7 非利息收入占比＝非利息收入÷营业收入。
8 成本收入比根据财政部《金融企业绩效评价办法》（财金[2011]50 号）的规定计算。
9 信贷成本＝贷款减值损失÷客户贷款平均余额，以年化形式列示。客户贷款平均余额＝（期初客户贷款总额
＋期末客户贷款总额）÷2。
10 投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、交易性金融资产。
11 每股净资产＝期末归属于母公司所有者权益合计÷期末股本总数。
12 贷存比＝贷款余额÷存款余额，贷存比按照中国人民银行的相关规定计算。其中，存款余额包括客户存款以
及保险公司和金融控股公司等同业存款。
13 资本指标相关数据根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令[2012]1 号）的规定计算，除有说明外，
均按照资本计量非高级方法计算。
14 不良贷款率＝期末不良贷款余额÷期末客户贷款总额。
15 不良贷款拨备覆盖率＝期末贷款减值准备÷期末不良贷款余额。
16 贷款拨备率＝期末贷款减值准备÷期末客户贷款总额，根据本行中国内地机构数据计算。
经营情况概览
2014 年以来，本行紧紧围绕“担当社会责任，做最好的银行”的战略目标，深化改革
以促发展，加强创新以争市场，加快转型以求效益，管理风险以控成本，经营业绩稳
步提高。上半年，集团实现净利润 934.09 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润
897.24 亿元，同比分别增长 10.97%和 11.15%。净资产收益率（ROE）为 18.57%，
平均总资产回报率（ROA）为 1.27%。
服务实体经济，结构调整取得新进展
本行坚持担当社会责任，自觉将自身发展与国家战略紧密结合起来，坚决落实国家关
于金融支持经济结构调整和转型升级的政策措施，积极盘活存量资产，持续优化业务
结构，在转型变革和服务大局中实现平稳健康发展。一是认真执行稳健货币政策和监
管要求，努力破解社会“融资难”“融资贵”问题，合理安排贷款投放，为实体经济提
供资金支持，信贷总量实现均衡适度增长。二是持续加大对小型和中型企业的支持力
度，加大对“三农”和战略性新兴产业的支持力度，加大对国民经济重点领域和关键
环节的支持力度。三是强化总分行、海内外、部门间的穿透合作，增强集团联动协同，
为企业“走出去”提供全流程、全方位跨境金融产品和服务，帮助企业拓展海外市场。
四是坚持站在人民币国际化业务的前沿，致力于拓展人民币国际化业务，人民币清算
行规模不断扩大，全球 7×24 小时人民币清算服务网络持续完善。五是继续加强资产
负债综合管理，大力拓展稳定的资金来源，积极争揽优质客户和项目，存款增长有质
有量。
上半年，中国内地人民币贷款1新增 3,380.75 亿元，比 2013 年同期多增 357.52 亿元。
外币贷款新增 138.26 亿美元，比上年末增长 16.71%。中型和“中银信贷工厂”模式
小型企业贷款增速比公司贷款整体增速分别高 1.13 和 5.65 个百分点。涉农贷款余额
同比增长 9.3%，连续五年高于客户贷款平均增速。战略性新兴产业贷款在公司贷款中
的占比提升 1.03 个百分点，产能过剩行业贷款占比下降 0.23 个百分点。个人贷款占
比较上年末提高 0.07 个百分点。累计支持中资企业“走出去”项目 1,187 个，提供贷
款承诺同比增长 26%。境内机构共办理国际贸易结算 7,823.82 亿美元，占中国进出口
贸易总额的近三分之一。开立对外劳务工程承包项下保函 200 亿元，融资性对外担保
570 亿元。中银香港、澳门分行、台北分行和法兰克福分行分别担任中国人民银行指
定人民币清算行。在马来西亚、菲律宾、柬埔寨等国家担任人民币清算行，在俄罗斯
担任人民币做市商。
抢抓发展机遇，重点领域实现新突破
本行紧随国家发展战略，牢牢抓住市场机遇，不断改革创新、锐意进取，在多个重点
领域实现了新突破。一是抢抓人民币国际化机遇，扩大领先优势。跨境人民币业务继
续保持全球领先，成为离岸市场最大的人民币服务商。跨境人民币清算和结算业务量
居全球同业首位。积极推进离岸人民币债券发行和销售，业务量居中资银行首位。推
出离岸人民币指数（ORI），市场引领作用进一步增强。二是抢抓市场化机遇，增强竞
争能力。发挥集团国际化、多元化优势，加大全球市场营销力度。大力拓展中国内地
1 本段数据均为中国内地机构数据。
公开市场债务融资工具承销业务，份额居同业之首。托管资产业务市场地位进一步巩
固，信贷资产支持证券成功发行，结售汇业务市场领先优势持续扩大，全球现金管理
平台客户基础进一步增强。三是抢抓网络金融机遇，提升客户体验。物理网点与电子
渠道加快融合，业务迁移速度进一步加快。手机银行、网上银行客户规模快速增长。
网络银行战略加快实施，中银开放平台创新能力持续提高。网点智能化建设取得阶段
性进展。
上半年，集团完成跨境人民币清算量 112.5 万亿元，结算量 2.79 万亿元，同比分别增
长 99%和 63%。海外机构人民币存款、贷款余额分别为 4,790.29 亿元和 2,615.15 亿
元，比上年末分别增长 25.68%和 39.23%。在澳大利亚悉尼、卢森堡和法国巴黎成功
发行当地首笔“大洋债”、“申根债”和“凯旋债”。完成结售汇结算量 23,454 亿元，
市场排名第一。境内机构托管资产规模比上年末增长 12.76%。在中国内地银行间市场
成功发行 93.83 亿元信贷资产支持证券。成功办理首笔人民币对新西兰元及英镑的直
盘交易，开办巴西里亚尔现钞结售汇业务。全球现金管理平台沉淀资金比上年末增长
27%。手机银行交易客户数及交易量同比增长 380%和 740%。个人网银、企业网银交
易客户数同比增长 37%和 45%。中银开放平台推出移动支付、智能 e 社区、金融 e 管
家、在线出国金融等创新服务。
注重固本强基，经营管理增添新动力
本行持续完善管理机制，加强全面风险管理，改进内生动力机制，强化信息科技和运
营体系建设，经营管理迈上新台阶。上半年，本行着力强化资产质量管控，全面落实
重点大客户、高风险大客户和不良大客户管理责任制。规范贸易融资业务管理，加强
真实性审核，深入排查风险。加强理财业务风险管理，强化分行标准类资产的后续管
理，形成统一的投资决策流程。提升市场风险前瞻性和精细化管控水平，市场风险各
项限额指标控制到位。对信贷、票据、跨业合作、员工异常行为等开展案件风险排查。
首批获准实施资本管理高级方法。完成全球系统重要性银行年度测算评估和压力测试。
加强反洗钱工作，强化可疑交易集中甄别。稳妥推进美国海外账户税收合规法案实施
准备，集团按时注册合规。充分发挥稽核专业作用，多维度开展稽核检查监督，促进
全行内部治理和管控机制完善。优化内部资源配置、改进激励约束机制、加强绩效过
程管理，各类资源向基层全面倾斜，各经营主体的攻击力、贡献度和成长性持续提升，
基层网点综合效能快速提升。深挖科技潜力、优化业务流程、推广集中运营，提升信
息科技综合能力。
管理层讨论与分析
财务回顾
经济与金融环境
2014 年上半年，全球经济有所回暖，各经济体复苏步伐存在差异。美国受恶劣天气及
库存减少等因素影响，经济增长短暂停顿后实现反弹。欧元区虽逐渐摆脱“债务危机”
阴影但面临通胀率持续低位徘徊的压力，经济复苏速度缓慢。日本因消费税上调经济
增速前高后低。英国经济实现持续较快复苏。新兴市场国家经济在大幅动荡后趋于平
稳。同时，各经济体货币政策走向出现差异。美联储继续退出量化宽松政策，欧洲央
行启动降息和存款负利率，日本央行维持宽松政策，英国央行释放加息信号。国际金
融市场表现有所分化。发达国家股票市场稳中向好，美元强势地位逐步确立，大宗商
品价格在高位小幅震荡。受发达国家货币政策外溢效应和地缘政治危机影响，新兴市
场资本大进大出。
中国经济平稳增长，总体符合宏观调控目标和发展预期。今年以来，中国政府出台了
多项“稳增长”措施，随着这些措施的逐步落实和全球经济的逐步回暖，中国经济运
行速度保持在合理区间。上半年，国内生产总值（GDP）同比增长 7.4%。物价低水
平运行，居民消费价格指数（CPI）同比增长 2.3%。投资缓中趋稳，固定资产投资同
比增长 17.3%。消费平稳增长，社会消费品零售总额同比增长 12.1%。出口保持平稳，
外贸总额同比增长 1.2%。
国内金融市场平稳运行。人民币汇率形成机制逐步完善，汇率波幅扩大，6 月末，人
民币兑美元汇率中间价为 6.1528，降幅为 0.91%。上半年，社会融资总规模为 10.56
万亿元，同比增加 4,063 亿元。广义货币供应量（M2）同比增长 14.7%，增速比上年
提高 0.7 个百分点。金融机构新增人民币贷款 5.74 万亿元，同比增长 14.0%。人民币
存款总额同比增长 12.6%。6 月末，上证综合指数比上年末下跌 68 点，沪深两市股票
流通市值比上年末增长 1.7%。
利润表主要项目分析
上半年，集团实现净利润 934.09 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 897.24 亿
元，分别同比增长 10.97%和 11.15%。平均总资产回报率（ROA）1.27%，同比下降
0.03 个百分点。净资产收益率（ROE）18.57%，同比下降 0.36 个百分点。
集团利润表主要项目及变动情况如下表所示：
单位：百万元人民币（百分比除外）
2014 年 2013 年
项目 变动 变动率
1–6 月 1–6 月
利息净收入 156,675 137,288 19,387 14.12%
非利息收入 78,249 68,796 9,453 13.74%
其中：手续费及佣金净收入 52,131 45,481 6,650 14.62%
营业收入 234,924 206,084 28,840 13.99%
营业支出 (113,495) (96,235) (17,260) 17.94%
其中：业务及管理费 (60,010) (57,014) (2,996) 5.25%
资产减值损失 (27,782) (14,142) (13,640) 96.45%
营业利润 121,429 109,849 11,580 10.54%
利润总额 121,950 110,251 11,699 10.61%
所得税费用 (28,541) (26,079) (2,462) 9.44%
净利润 93,409 84,172 9,237 10.97%
归属于母公司所有者的净利润 89,724 80,721 9,003 11.15%
利息净收入与净息差
上半年，集团实现利息净收入 1,566.75 亿元，同比增加 193.87 亿元，增长 14.12%。
集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额2、平均利率以及利息收支受规模因素和
利率因素变动3而引起的变化如下表所示：
2 平均余额是根据集团管理账目计算的每日平均余额，未经审阅。
3 计算规模因素变化对利息收支影响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均余额的变化。计算利率因素变化对利息收支影
响的基准是报告期内生息资产和付息负债平均利率的变化，因规模因素和利率因素共同作用产生的影响归结为利率因素变
动。
单位：百万元人民币（百分比除外）
2014 年 1–6 月 2013 年 1–6 月 对利息收支变动的因素分析
项目
平均余额 利息收支 平均利率 平均余额 利息收支 平均利率 规模因素 利率因素 合计
集团
生息资产
客户贷款 8,088,866 207,781 5.18% 7,234,734 185,061 5.16% 21,855 865 22,720
投资 2,380,298 41,439 3.51% 2,287,178 34,727 3.06% 1,413 5,299 6,712
存放中央银行 2,153,880 17,403 1.63% 1,878,597 13,129 1.41% 1,925 2,349 4,274
存拆放同业 1,304,031 27,570 4.26% 1,010,707 16,953 3.38% 4,916 5,701 10,617
小计 13,927,075 294,193 4.26% 12,411,216 249,870 4.06% 30,109 14,214 44,323
付息负债
客户存款 10,454,212 104,043 2.01% 9,446,621 87,110 1.86% 9,294 7,639 16,933
同业存拆入及对央行负债 2,449,626 28,920 2.38% 1,981,611 21,275 2.17% 5,036 2,609 7,645
发行债券 240,234 4,555 3.82% 218,300 4,197 3.88% 422 (64) 358
小计 13,144,072 137,518 2.11% 11,646,532 112,582 1.95% 14,752 10,184 24,936
利息净收入 156,675 137,288 15,357 4,030 19,387
净息差 2.27% 2.23% 4 Bps
中国内地人民币业务
生息资产
客户贷款 5,751,086 177,590 6.23% 5,238,389 161,108 6.20% 15,763 719 16,482
投资 1,779,842 34,189 3.87% 1,627,986 28,047 3.47% 2,613 3,529 6,142
存放中央银行 1,789,789 16,708 1.88% 1,632,814 12,722 1.57% 1,222 2,764 3,986
存拆放同业 1,074,655 23,259 4.36% 692,724 14,143 4.12% 7,803 1,313 9,116
小计 10,395,372 251,746 4.88% 9,191,913 216,020 4.74% 27,401 8,325 35,726
付息负债
客户存款 7,917,145 89,278 2.27% 7,253,729 77,530 2.16% 7,106 4,642 11,748
同业存拆入及对央行负债 1,444,601 31,973 4.46% 1,105,018 20,289 3.70% 6,231 5,453 11,684
发行债券 171,001 3,795 4.48% 171,138 3,731 4.40% (3) 67
小计 9,532,747 125,046 2.65% 8,529,885 101,550 2.40% 13,334 10,162 23,496
利息净收入 126,700 114,470 14,067 (1,837) 12,230
净息差 2.46% 2.51% (5) Bps
中国内地外币业务 单位：百万美元（百分比除外）
生息资产
客户贷款 92,735 1,223 2.66% 87,460 898 2.07% 54 271
投资 27,438 200 1.47% 27,723 194 1.41% (2) 8
存拆放同业及存放中央银行 50,311 281 1.13% 50,702 239 0.95% (2) 44
小计 170,484 1,704 2.02% 165,885 1,331 1.62% 50 323
付息负债
客户存款 79,258 458 1.17% 76,643 299 0.79% 10 149
同业存拆入及对央行负债 89,372 345 0.78%
