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中国银行H股公告-2020年中期报告 下载公告
公告日期:2020-08-31
                              3988 H
                              4619
                     2020
2020 年 9 月 本 行 2020 年 中 期 報 告 的 印 刷 版 本 將 取 代 此 版 本 。
釋義                                                    2
重要提示                                                5
公司基本情況                                            6
財務摘要                                                8
經營情況概覽                                           10
經營情況討論與分析                                     11
  財務回顧                                           11
  業務回顧                                           21
  風險管理                                           46
  社會責任                                           54
  展望                                               55
股本變動和股東情況                                     56
董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 及 員 工 情 況       61
公司治理                                               65
重要事項                                               70
中期財務資料審閱報告                                   77
簡要合併會計報表                                       78
                                                   1
 在 本 報 告 中 ,除 非 文 義 另 有 所 指 ,下 列 詞 語 具 有 如 下 涵 義 :
 A股                              本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的內資股 ,有
                                  關 股 份 於 上 交 所 上 市(股 票 代 碼 :601988)
 本行╱本集團╱集團               中國銀行股份有限公司或其前身及(除文義另有所指外)
                                  中國銀行股份有限公司的所有子公司
 財政部                           中華人民共和國財政部
 東北地區                         就本報告而言 ,包括黑龍江省 、吉林省 、遼寧省及大連
                                  市分行
 獨立董事                         上 交 所 上 市 規 則 及 公 司 章 程 下 所 指 的 獨 立 董 事 ,及 香
                                  港上市規則下所指的獨立非執行董事
《公 司 法》                     《中 華 人 民 共 和 國 公 司 法》
 公司章程                         本 行 現 行 的《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 章 程》
 H股                              本行普通股股本中每股面值人民幣 1.00 元的境外上市外
                                  資 股 ,有 關 股 份 於 香 港 聯 交 所 上 市 及 以 港 幣 買 賣(股 份
                                  代 號 :3988)
 華北地區                         就 本 報 告 而 言 ,包 括 北 京 市 、天 津 市 、河 北 省 、山 西
                                  省 、內 蒙 古 自 治 區 分 行 及 總 行 本 部
 華東地區                         就本報告而言 ,包括上海市 、江蘇省 、蘇州 、浙江省 、
                                  寧波市 、安徽省 、福建省 、江西省 、山東省及青島市分
                                  行
 基 點(Bp, Bps)                   利 率 或 匯 率 改 變 量 的 計 量 單 位 。1 個 基 點 等 於 0.01 個 百
                                  分點
 上交所                           上海證券交易所
 西部地區                         就 本 報 告 而 言 ,包 括 重 慶 市 、四 川 省 、貴 州 省 、雲 南
                                  省 、陝西省 、甘肅省 、寧夏回族自治區 、青海省 、西藏
                                  自治區及新疆維吾爾自治區分行
 香港交易所                       香港交易及結算所有限公司
                                                   2
香港聯交所                     香港聯合交易所有限公司
香港上市規則                  《香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》
香 港《證 券 及 期 貨 條 例》 《證 券 及 期 貨 條 例》 香 港 法 例 第 571 章)
銀保監會╱中國銀保監會         中國銀行保險監督管理委員會
元                             人民幣元
中國會計準則                   財政部頒佈的企業會計準則
中國證監會                     中國證券監督管理委員會
中南地區                       就 本 報 告 而 言 ,包 括 河 南 省 、湖 北 省 、湖 南 省 、廣 東
                               省 、深 圳 市 、廣 西 壯 族 自 治 區 及 海 南 省 分 行
中銀保險                       中銀保險有限公司
中銀國際控股                   中銀國際控股有限公司
中銀航空租賃                   中 銀 航 空 租 賃 有 限 公 司 ,一 家 根 據 新 加 坡 公 司 法 在 新
                               加 坡 註 冊 成 立 的 公 眾 股 份 有 限 公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所
                               上市
中銀基金                       中銀基金管理有限公司
中銀集團保險                   中銀集團保險有限公司
中銀集團投資                   中銀集團投資有限公司
中銀金租                       中銀金融租賃有限公司
中銀理財                       中銀理財有限責任公司
中銀人壽                       中銀集團人壽保險有限公司
中銀三星人壽                   中銀三星人壽保險有限公司
                                               3
中銀香港               中 國 銀 行(香 港)有 限 公 司 ,一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
                       立 的 持 牌 銀 行 ,並 為 中 銀 香 港(控 股)的 全 資 子 公 司
中 銀 香 港(控 股)   中 銀 香 港(控 股)有 限 公 司 ,一 家 根 據 香 港 法 律 註 冊 成
                       立 的 公 司 ,並 於 香 港 聯 交 所 上 市
中銀資產               中銀金融資產投資有限公司
中銀證券               中 銀 國 際 證 券 股 份 有 限 公 司 ,一 家 在 中 國 境 內 註 冊 成
                       立 的 公 司 ,並 於 上 交 所 上 市
                                       4
本行董事會 、監事會及董事 、監事 、高級管理人員保證本報告內容的真實 、準確 、
完整 ,不存在虛假記載 、誤導性陳述或重大遺漏 ,並承擔個別和連帶的法律責任 。
本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 了 本 行 2020 年 中 期 報 告 及 中 期 業 績 公 告 。會 議 應
出 席 董 事 14 名 ,實 際 親 自 出 席 董 事 11 名 。執 行 董 事 林 景 臻 先 生 委 託 執 行 董 事 王 緯
先 生 代 為 出 席 並 表 決 ,獨 立 董 事 趙 安 吉 女 士 、姜 國 華 先 生 均 委 託 獨 立 董 事 汪 昌 雲
先 生 代 為 出 席 並 表 決 。14 名 董 事 均 行 使 表 決 權 。本 行 監 事 及 高 級 管 理 人 員 列 席 了
本次會議。
本 行 按 照 中 國 會 計 準 則 和 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 2020 年 中 期 財 務 報 告 已 經 安 永
華 明 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)和 安 永 會 計 師 事 務 所 分 別 根 據 中 國 和 國 際 審 閱
準則審閱。
本 行 法 定 代 表 人 、董 事 長 劉 連 舸 ,副 董 事 長 、行 長 、主 管 財 會 工 作 負 責 人 王 江 ,
財 務 管 理 部 總 經 理 吳 建 光 保 證 本 報 告 中 財 務 報 告 的 真 實 、準 確 、完 整 。
經 2019 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 ,本 行 已 向 截 至 2020 年 7 月 14 日 收 市 後 登 記 在 冊 的
普 通 股 股 東 分 派 2019 年 度 現 金 股 息 ,每 10 股 1.91 元 人 民 幣(稅 前),合 計 約 為 562.28
億 元 人 民 幣(稅 前)。本 行 不 宣 派 2020 年 普 通 股 中 期 股 息 ,不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增
股本。
報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 ,不 存 在
違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。
本 報 告 可 能 包 含 涉 及 風 險 和 未 來 計 劃 等 的 前 瞻 性 陳 述 。這 些 前 瞻 性 陳 述 的 依 據 是
本 行 自 己 的 信 息 和 本 行 認 為 可 靠 的 其 他 來 源 的 信 息 。該 等 前 瞻 性 陳 述 與 日 後 事 件
或 本 行 日 後 財 務 、業 務 或 其 他 表 現 有 關 ,並 受 若 干 可 能 會 導 致 實 際 結 果 出 現 重 大
差 異 的 不 確 定 因 素 的 影 響 ,其 中 可 能 涉 及 的 未 來 計 劃 等 不 構 成 本 行 對 投 資 者 的 實
質 承 諾 。投 資 者 及 相 關 人 士 均 應 對 此 保 持 足 夠 的 風 險 認 識 ,並 且 應 當 理 解 計 劃 、
預測與承諾之間的差異。
本行目前面臨來自宏觀經濟形勢以及不同國家和地區政治經濟形勢變化的風險,
以 及 在 業 務 經 營 中 存 在 的 相 關 風 險 ,包 括 借 款 人 信 用 狀 況 變 化 帶 來 的 風 險 、市 場
價 格 不 利 變 動 帶 來 的 風 險 以 及 操 作 風 險 等 ,同 時 需 滿 足 監 管 各 項 合 規 要 求 。本 行
積 極 採 取 措 施 ,有 效 管 理 各 類 風 險 ,具 體 情 況 請 參 見「經 營 情 況 討 論 與 分 析 — 風
險 管 理」部 份 。
                                                  5
                                                                             A
中國銀行股份有限公司                            《中 國 證 券 報》《上 海 證 券 報》
(簡 稱「中 國 銀 行」)                        《證 券 時 報》 證 券 日 報》
BANK OF CHINA LIMITED                               www.sse.com.cn
(簡 稱「Bank of China」)
                                                    www.hkexnews.hk
 劉連舸
                                                    中國銀行股份有限公司總行
 王江                                               上海證券交易所
 梅非奇                                             人民幣貳仟玖佰肆拾叁億捌仟柒佰柒拾
 地址:中國北京市西城區                             玖萬壹仟貳佰肆拾壹元整
          復 興 門 內 大 街1號
 電 話 :(86) 10-6659 2638
 傳 真 :(86) 10-6659 4568
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                   A
                                                    上海證券交易所
                                                    股票簡稱:中國銀行
 余珂                                               股 票 代 碼 :601988
 地址:中國北京市西城區
          復 興 門 內 大 街1號                      H
 電 話 :(86) 10-6659 2638                          香港聯合交易所有限公司
 傳 真 :(86) 10-6659 4568                          股票簡稱:中國銀行
 電 子 信 箱 :ir@bankofchina.com                   股 份 代 號 :3988
 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號       上海證券交易所
                                                    第一期
                                                    優 先 股 簡 稱 : 中 行 優1
 中 國 北 京 市 西 城 區 復 興 門 內 大 街1號       優 先 股 代 碼 :360002
 郵 政 編 碼 :100818
 電 話 :(86) 10-6659 6688                          第二期
 傳 真 :(86) 10-6601 6871                          優 先 股 簡 稱 : 中 行 優2
 國 際 互 聯 網 網 址 :www.boc.cn                  優 先 股 代 碼 :360010
 客 服 及 投 訴 電 話 :(86)區 號-95566
                                                    第三期
                                                    優 先 股 簡 稱 : 中 行 優3
 中 國 香 港 花 園 道1號 中 銀 大 廈                優 先 股 代 碼 :360033
                                                6
第四期
優 先 股 簡 稱 : 中 行 優4                            中信證券股份有限公司
優 先 股 代 碼 :360035                                辦公地址:
                                                       中 國 廣 東 省 深 圳 市 福 田 區 中 心 三 路8號
                                                       卓 越 時 代 廣 場(二 期)北 座
香港聯合交易所有限公司                                 簽 字 保 薦 代 表 人 : 馬 小 龍 、王 琛
股 票 簡 稱 :BOC 20USDPREF
股 份 代 號 :4619                                     中銀國際證券股份有限公司
                                                       辦公地址:
A                                                      中國上海市浦東新區
中國證券登記結算有限責任公司                           銀 城 中 路 200 號 中 銀 大 廈 39 層
 上海分公司                                           簽 字 保 薦 代 表 人 : 董 雯 丹 、劉 國 強
辦公地址:
中 國 上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號       持續督導期間
中 國 保 險 大 廈3樓                                   2019年7月17日至2020年12月31日(第三期)
電 話 :(86) 21-3887 4800                              2019年8月26日至2020年12月31日(第四期)
H
香港中央證券登記有限公司
辦公地址:
中 國 香 港 灣 仔 皇 后 大 道 東 183 號
合 和 中 心 17M樓
電 話 :(852) 2862 8555
傳 真 :(852) 2865 0990
中國證券登記結算有限責任公司
 上海分公司
辦公地址:
中 國 上 海 市 浦 東 新 區 陸 家 嘴 東 路 166 號
中 國 保 險 大 廈3樓
電 話 :(86) 21-3887 4800
                                                   7
註 : 本 報 告 根 據 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 。除 特 別 註 明 外 ,為 本 集 團 數 據 ,以 人 民 幣 列 示 。
                                                                                           單位:百萬元人民幣
                                                                   2020 1–6           2019 1–6   2018 1–6
  淨利息收入                                                            196,895             181,684                172,451
  非利息收入                                             1               90,088              95,004                 79,031
  營業收入                                                              286,983             276,688                251,482
  營業費用                                                              (90,946)            (91,130)               (82,132)
  資產減值損失                                                          (66,484)            (33,670)               (28,270)
  營業利潤                                                              129,553             151,888                141,080
  稅前利潤                                                              129,616             152,558                141,961
  稅後利潤                                                              107,812             121,442                115,575
  本行股東應享稅後利潤                                                  100,917             114,048                109,088
  基本每股收益(元)                                                       0.32                0.38                   0.37
  平均總資產回報率(%)                                  2                 0.92                1.12                1.16
  淨資產收益率(%)                                      3                11.10               14.56               15.29
  淨息差(%)                                            4                 1.82                1.83                1.88
  非利息收入佔比(%)                                    5                31.39               34.34               31.43
  成本收入比(中國內地監管口徑,%)                      6                23.41               24.63               25.78
  信貸成本(%)                                          7                 0.90                0.59                0.57
                                                                         2020                2019                2018
                                                                        6 30               12 31               12 31
  資產總計                                                           24,152,855          22,769,744         21,267,275
   客戶貸款總額                                                     14,040,165          13,068,785         11,819,272
    貸款減值準備                                       8             (369,912)           (325,923)          (303,781)
   投資                                                 9            5,374,301           5,514,062          5,054,551
  負債合計                                                           22,064,242          20,793,048         19,541,878
   客戶存款                                                         17,090,217          15,817,548         14,883,596
  本行股東應享權益合計                                                1,958,442           1,851,701          1,612,980
   股本                                                                294,388             294,388            294,388
  每股淨資產(元)                                      10                 5.77                5.61               5.14
                                                         11
  核心一級資本                                                        1,664,681           1,620,563           1,488,010
  其他一級資本                                                          270,095             210,057             109,524
  二級資本                                                              388,182             394,843             347,473
  核心一級資本充足率(%)                                                 11.01               11.30               11.41
  一級資本充足率(%)                                                     12.82               12.79               12.27
  資本充足率(%)                                                         15.42               15.59               14.97
  減值貸款率(%)                                       12                  1.42                1.37                  1.42
  不良貸款率(%)                                       13                  1.42                1.37                  1.42
  不良貸款撥備覆蓋率(%)                               14                186.46              182.86                181.97
  貸款撥備率(%)                                       15                  3.13                2.97                  3.07
                                                              8
註釋
1      非 利 息 收 入 = 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 + 淨 交 易 收 益 ╱(損 失)+ 金 融 資 產 轉 讓 淨 收 益 ╱(損 失)
       +其他營業收入。
2      平 均 總 資 產 回 報 率 = 稅 後 利 潤÷資 產 平 均 餘 額×100% ,以 年 化 形 式 列 示 。資 產 平 均 餘 額 =(期
       初 資 產 總 計 + 期 末 資 產 總 計)÷2。
3      淨資產收益率=本行普通股股東應享稅後利潤÷本行普通股股東應享權益加權平均餘額×100% ,
       以 年 化 形 式 列 示 。根 據 中 國 證 監 會《公 開 發 行 證 券 的 公 司 信 息 披 露 編 報 規 則 第9號 — 淨 資 產 收
       益 率 和 每 股 收 益 的 計 算 及 披 露(2010年 修 訂)》 證 監 會 公 告[2010]2號)的 規 定 計 算 。
4      淨息差=淨利息收入÷生息資產平均餘額×100% ,以年化形式列示 。平均餘額為本行管理賬目
       未經審閱的日均餘額。
5      非 利 息 收 入 佔 比 = 非 利 息 收 入÷營 業 收 入×100% 。
6      成 本 收 入 比 根 據 財 政 部《金 融 企 業 績 效 評 價 辦 法》 財 金[2016]35號)的 規 定 計 算 。
7    信貸成本=貸款減值損失÷客戶貸款平均餘額×100% ,以年化形式列示 。客戶貸款平均餘額=
     (期 初 客 戶 貸 款 總 額 + 期 末 客 戶 貸 款 總 額)÷2。計 算 信 貸 成 本 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
8      貸款減值準備=以攤餘成本計量的貸款減值準備+以公允價值計量且其變動計入其他綜合收
       益的貸款減值準備。
9      投 資 包 括 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 資 產 、以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
       其 他 綜 合 收 益 的 金 融 資 產 、以 攤 餘 成 本 計 量 的 金 融 資 產 。
10     每 股 淨 資 產 =(期 末 本 行 股 東 應 享 權 益 合 計 – 其 他 權 益 工 具)÷期 末 普 通 股 股 本 總 數 。
11     資 本 指 標 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》 銀 監 會 令[2012]1號)等 相 關 規 定 並 採 用 高 級 方
       法計算。
12     減值貸款率=期末減值貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算減值貸款率時 ,客戶貸款不
       含應計利息。
13     不良貸款率=期末不良貸款餘額÷期末客戶貸款總額×100% 。計算不良貸款率時 ,客戶貸款不
       含應計利息。
14     不良貸款撥備覆蓋率=期末貸款減值準備÷期末不良貸款餘額×100% 。計算不良貸款撥備覆蓋
       率 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
15     貸 款 撥 備 率 = 期 末 貸 款 減 值 準 備÷期 末 客 戶 貸 款 總 額×100% ,根 據 本 行 中 國 內 地 機 構 數 據 計
       算 。計 算 貸 款 撥 備 率 時 ,客 戶 貸 款 不 含 應 計 利 息 。
                                                              9
今年以來 ,面對突如其來的全球新冠肺炎疫情和嚴峻複雜的經營形勢 ,本行堅持新
發 展 理 念 ,按 照「強 化 執 行 年」的 定 位 ,統 籌 推 進 疫 情 防 控 和 改 革 發 展 各 項 工 作 ,
激 發 活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ,保 持 了 穩 中 有 進 的 良 好 勢 頭 。
本 行 主 動 應 對 國 內 外 形 勢 變 化 ,加 大 業 務 拓 展 力 度 ,持 續 強 化 內 部 管 理 ,經 營 業
績保持平穩 。截至 6 月末 ,集團資產總計 241,528.55 億元 ,負債合計 220,642.42 億元 ,
比 上 年 末 分 別 增 長 6.07% 、6.11% 。上 半 年 ,集 團 營 業 收 入 和 撥 備 前 利 潤 實 現 穩 步
增 長 ,實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ,實 現 本 行 股 東 應 享 稅 後 利 潤 1,009.17 億 元 ; 平
均 總 資 產 回 報 率(ROA)為 0.92% ,淨 資 產 收 益 率(ROE)為 11.10% ,成 本 收 入 比 持 續 下
降 ,運 營 效 率 進 一 步 提 升 。
本 行 切 實 履 行 大 行 責 任 擔 當 ,認 真 落 實「六 穩」「六 保」要 求 ,多 措 並 舉 支 持 復 工 復
產 和 實 體 經 濟 發 展 。率 先 推 出 支 持 湖 北 省 疫 情 防 控 和 復 工 復 產 的 三 十 條 措 施 。創
新 發 行 防 疫 主 題 債 券 、專 項 同 業 存 單 等 產 品 ,多 渠 道 融 資 支 持 疫 情 防 控 。面 向 小
微 企 業 、個 體 工 商 戶 推 出「戰 疫 貸」「復 工 貸」,為 企 業 和 個 人 救 急 紓 困 。持 續 加 大
普 惠 、民 營 、製 造 業 等 重 點 領 域 信 貸 投 入 ,6 月 末 普 惠 型 小 微 企 業 貸 款 餘 額 同 比
                                                                                           1
增 長 39% 。發 佈「穩 外 貿」十 三 條 措 施 ,出 口 信 保 融 資 規 模 較 快 增 長 。積 極 開 展 疫
情 防 控 工 作 ,有 效 保 障 員 工 安 全 和 業 務 連 續 運 營 。
本 行 緊 緊 圍 繞 發 展 戰 略 目 標 ,持 續 深 化 改 革 創 新 ,戰 略 執 行 進 展 順 利 ,各 項 工 作
步 入 高 質 量 發 展 軌 道 。主 要 業 務 發 展 取 得 新 突 破 ,公 司 金 融 業 務 基 礎 持 續 夯 實 ,
個 人 金 融 客 戶 基 礎 有 效 改 善 ,金 融 市 場 業 務 穩 步 增 長 ,境 外 機 構 區 域 整 合 邁 出 重
要 步 伐 ,綜 合 經 營 佈 局 進 一 步 完 善 ,服 務 能 力 不 斷 增 強 。關 鍵 領 域 改 革 取 得 新 成
果 ,數 字 化 轉 型 步 伐 加 快 ,有 序 推 進 企 業 級 架 構 建 設 、戰 略 級 場 景 生 態 建 設 、數
據 治 理 、智 慧 運 營 與 網 點 轉 型 等 重 點 工 程 。
本 行 持 續 完 善 全 面 風 險 管 理 體 系 ,加 大 重 點 領 域 潛 在 風 險 排 查 ,積 極 做 好 不 良 資
產 清 收 化 解 ,資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 。截 至 6 月 末 ,集 團 不 良 貸 款 總 額 為 1,983.82
億 元 ,不 良 貸 款 率 為 1.42% ,不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 上 升 至 186.46% 。有 效 應 對 市 場
波 動 ,流 動 性 風 險 和 市 場 風 險 整 體 可 控 ,主 要 風 險 指 標 保 持 平 穩 。加 大 資 本 補 充
力 度 ,成 功 發 行 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 和 28.2 億 美 元 境 外 優 先 股 ,資 本 充 足
率保持較高水平。
     普惠型小微企業貸款統計按照《中國銀保監會辦公廳關於2020年推動小微企業金融服務「增量擴
1
     面 、提 質 降 本」有 關 工 作 的 通 知》(銀 保 監 辦 發[2020]29號)執 行 。
                                                        10
2020 年 上 半 年 ,受 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 ,世 界 經 濟 陷 入 衰 退 ,全 球 產 業 鏈 、供 應 鏈
循 環 受 阻 ,國 際 貿 易 和 投 資 大 幅 萎 縮 ,地 緣 政 治 風 險 明 顯 上 升 。美 國 經 濟 大 幅 下
滑 ,歐 洲 陷 入 持 續 衰 退 ,日 本 連 續 三 個 季 度 負 增 長 ,新 興 經 濟 體 多 國 或 將 陷 入 債
務困境。
全 球 金 融 市 場 波 動 加 劇 ,不 確 定 性 和 不 穩 定 因 素 明 顯 增 多 ,債 務 違 約 風 險 有 所 上
升 。主 要 經 濟 體 大 力 推 行 超 寬 鬆 貨 幣 政 策 ,全 球 低 利 率 、負 利 率 常 態 化 。美 元 指
數 先 升 後 降 ,部 份 新 興 市 場 國 家 匯 率 大 幅 貶 值 。主 要 國 家 股 票 市 場 大 幅 下 挫 後 有
所 反 彈 ,原 油 等 大 宗 商 品 價 格 暴 跌 後 回 升 ,黃 金 價 格 大 幅 上 漲 。
中 國 經 濟 經 受 住 了 新 冠 肺 炎 疫 情 帶 來 的 較 大 衝 擊 ,隨 着 統 籌 疫 情 防 控 和 經 濟 社 會
發 展 政 策 顯 效 發 力 ,生 產 生 活 秩 序 加 快 恢 復 ,主 要 經 濟 指 標 逐 漸 回 升 ,市 場 預 期
總 體 向 好 ,中 國 經 濟 穩 中 向 好 、長 期 向 好 的 基 本 面 沒 有 改 變 。上 半 年 ,國 內 生 產
總值(GDP)同比小幅下降 1.6% ,其中第二季度同比增長 3.2%; 居民消費價格(CPI)同
比 上 漲 3.8%; 就 業 形 勢 總 體 穩 定 ,進 出 口 貿 易 好 於 預 期 。
中 國 穩 健 的 貨 幣 政 策 更 加 靈 活 適 度 ,綜 合 運 用 降 準 降 息 、再 貸 款 等 手 段 ,創 新 直
達 實 體 經 濟 的 貨 幣 政 策 工 具 ,加 大 對 普 惠 小 微 企 業 的 定 向 支 持 ,引 導 貨 幣 供 應 量
和社會融資規模合理增長 ,推動企業融資成本穩步下行 。截至 6 月末 ,廣義貨幣供
應量(M2)餘額為 213.5 萬億元 ,同比增長 11.1%; 社會融資規模存量為 271.8 萬億元 ,
同 比 增 長 12.8%; 人 民 幣 貸 款 餘 額 為 165.2 萬 億 元 ,同 比 增 長 13.2% 。人 民 幣 匯 率 在
合 理 均 衡 水 平 上 保 持 基 本 穩 定 ,6 月 末 人 民 幣 兌 美 元 匯 率 中 間 價 為 7.0795,比 上 年
末貶值 1.46% 。金融市場整體穩健運行 ,對外開放水平進一步提升 ,上證綜合指數
比 上 年 末 下 降 65.45 點 ,滬 深 股 市 流 通 市 值 為 52.06 萬 億 元 ,同 比 增 長 17.49% 。
                                                  11
上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ,同 比 下 降 11.22%; 實 現 本 行 股 東 應 享 稅
後 利 潤 1,009.17 億 元 ,同 比 下 降 11.51% 。平 均 總 資 產 回 報 率(ROA)0.92% ,淨 資 產 收
益 率(ROE)11.10% 。
集團利潤表主要項目及變動情況如下表所示:
                                                             單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 項目                                 2020     1–6      2019 年 1–6 月         變動         變動比率
 淨利息收入                                  196,895            181,684        15,211            8.37%
 非利息收入                                   90,088             95,004        (4,916)          (5.17%)
  其中:手續費及佣金收支淨額                 50,342             50,564          (222)          (0.44%)
 營業收入                                    286,983            276,688        10,295            3.72%
 營業費用                                    (90,946)           (91,130)          184           (0.20%)
 資產減值損失                                (66,484)           (33,670)      (32,814)          97.46%
 營業利潤                                    129,553            151,888       (22,335)         (14.70%)
 稅前利潤                                    129,616            152,558       (22,942)         (15.04%)
 所得稅                                      (21,804)           (31,116)        9,312          (29.93%)
 稅後利潤                                    107,812            121,442       (13,630)         (11.22%)
 本行股東應享稅後利潤                        100,917            114,048       (13,131)         (11.51%)
集團主要項目分季度情況如下表所示:
                                                                                   單位:百萬元人民幣
                                             2020 年    2020 年 2019 年      2019 年 2019 年 2019 年
 項目                                         4–6 月    1–3 月 10–12 月    7–9 月  4–6 月   1–3 月
 營業收入                                    138,440148,543       133,153 140,169 135,682 141,006
 本行股東應享稅後利潤                         48,334 52,583        27,826 45,531 63,083 50,965
 經營活動收到╱(支付)的現金流量淨額     (296,989) 434,346        76,461 (469,833) 144,262 (235,156)
                                                   12
上 半 年 ,集 團 實 現 淨 利 息 收 入 1,968.95 億 元 ,同 比 增 加 152.11 億 元 ,增 長 8.37% 。集
團 主 要 生 息 資 產 和 付 息 負 債 項 目 的 平 均 餘 額 、平 均 利 率 以 及 利 息 收 支 受 規 模 因 素
                                                        2
和利率因素 變動而引起的變化如下表所示:
               3
                                                                                                   單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                            2020 1–6                      2019年1–6月                對利息收支變動的因素分析
    項目                                                          平均餘額 利息收支 平均利率       規模因素 利率因素           合計
     客戶貸款                 13,300,149      268,880    4.07%   11,834,692   253,135     4.31%     31,408     (15,663)     15,745
     投資                      4,839,648       76,475    3.18%    4,789,954    76,251     3.21%        793        (569)        224
     存放中央銀行及存拆放同業 3,617,373        30,575    1.70%    3,362,876    35,978     2.16%      2,734      (8,137)     (5,403)
                               21,757,170      375,930    3.47%   19,987,522   365,364     3.69%     34,935     (24,369)     10,566
     客戶存款                 16,050,374      132,966    1.67%   15,012,842   134,919     1.81%      9,338     (11,291)     (1,953)
     同業及其他金融機構存放和
      拆入款項                3,286,675       28,950    1.77%    2,968,579    34,365     2.33%      3,686      (9,101)     (5,415)
     發行債券                  1,046,030       17,119    3.29%      757,581    14,396     3.83%      5,494      (2,771)      2,723
                               20,383,079      179,035    1.77%   18,739,002   183,680     1.98%     18,518     (23,163)     (4,645)
                                               196,895                         181,684               16,417      (1,206)     15,211
                                                          1.82%                            1.83%                             (1) Bp
註:
1          投資包括以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券 、以攤餘成本計量的債券 、信託投
           資及資產管理計劃等。
2          存放中央銀行及存拆放同業包括法定準備金 、超額存款準備金 、其他存放中央銀行款項以及存
           拆放同業。
3          同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 和 拆 入 款 項 包 括 同 業 存 拆 入 、對 央 行 負 債 以 及 其 他 款 項 。
           平 均 餘 額 是 根 據 集 團 管 理 賬 目 計 算 的 每 日 平 均 餘 額 ,未 經 審 閱 。
2
           規模變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均餘額的變化計算的 ,
3
           利率變化因素對利息收支的影響是根據報告期內生息資產和付息負債平均利率的變化計算的 ,
           因規模因素和利率因素共同作用產生的影響歸結為利率因素變動。
                                                                  13
中國內地按業務類型劃分的客戶貸款、客戶存款的平均餘額和平均利率如下表所示:
                                                                單位:百萬元人民幣(百分比除外)
                                 2020 1–6               2019 年 1–6 月            變動
 項目                                                平均餘額 平均利率 平均餘額 平均利率
  公司貸款                  5,522,044       4.36%   5,041,073     4.50%     480,971    (14 ) Bps
  個人貸款                  4,246,013       4.89%   3,785,264     4.80%     460,749      9 Bps
  貼現                        341,490       2.67%     245,828     3.52%      95,662    (85 ) Bps
                            10,109,547       4.52%   9,072,165     4.60%   1,037,382     (8 ) Bps
  其中:
  中長期貸款                7,401,153       4.85%   6,521,215     4.78%     879,938      7 Bps
  1 年以內短期貸款及其他    2,708,394       3.63%   2,550,950     4.12%     157,444    (49 ) Bps
  公司活期存款              3,353,501       0.72% 3,138,872       0.68%     214,629      4 Bps
  公司定期存款              2,395,923       2.82% 2,402,044       2.83%      (6,121)    (1 ) Bp
  個人活期存款              2,248,516       0.42% 2,354,160       1.14%    (105,644)   (72 ) Bps
  個人定期存款              2,966,302       3.01% 2,656,736       2.84%     309,566     17 Bps
  其他存款                    913,483       3.49%    655,167      3.95%     258,316    (46 ) Bps
                            11,877,725       1.87% 11,206,979      1.94%     670,746     (7 ) Bps
                                                                   單位:百萬美元(百分比除外)
                                40,545       2.09%     38,469      3.41%       2,076 (132 ) Bps
  公司活期存款                42,265        0.51%     45,442      0.77%      (3,177)   (26 ) Bps
  公司定期存款                35,964        2.09%     28,856      2.72%       7,108    (63 ) Bps
  個人活期存款                25,068        0.03%     25,418      0.05%        (350)    (2 ) Bps
  個人定期存款                17,518        0.78%     18,004      0.69%        (486)     9 Bps
  其他存款                     1,699        2.25%      1,678      2.16%          21      9 Bps
                              122,514        0.94%    119,398      1.09%       3,116    (15 ) Bps
註:其他存款包含結構性存款。
                                                14
上 半 年 ,集 團 淨 息 差 為 1.82% ,比 上 年 同 期 下 降 1 個 基 點 ,主 要 是 受 貸 款 市 場 報 價
利 率(LPR)下 行 、美 元 降 息 等 因 素 影 響 ,資 產 端 收 益 率 呈 下 降 趨 勢 。與 此 同 時 ,本
行 堅 持 量 價 平 衡 ,加 強 負 債 成 本 管 控 ,主 動 壓 降 高 成 本 存 款 ,促 進 付 息 率 穩 中 有
降 ,努 力 緩 解 淨 息 差 下 降 壓 力 。
上 半 年 ,集 團 實 現 非 利 息 收 入 900.88 億 元 ,同 比 減 少 49.16 億 元 ,下 降 5.17% 。非 利
息 收 入 在 營 業 收 入 中 的 佔 比 為 31.39% 。
集 團 實 現 手 續 費 及 佣 金 收 支 淨 額 503.42 億 元 ,同 比 減 少 2.22 億 元 ,下 降 0.44% ,在
營 業 收 入 中 的 佔 比 為 17.54% 。本 行 緊 緊 圍 繞 客 戶 需 求 ,搶 抓 市 場 發 展 機 遇 ,加 大
客 戶 營 銷 和 業 務 拓 展 力 度 ,基 金 代 銷 及 公 募 基 金 託 管 等 收 入 增 長 較 好 ,但 外 匯 買
賣 、結 算 相 關 業 務 等 收 入 下 降 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、2。
集團實現其他非利息收入 397.46 億元 ,同比減少 46.94 億元 ,下降 10.56% 。主要是本
行 淨 交 易 收 益 同 比 減 少 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、3,4,5。
上半年 ,集團營業費用 909.46 億元 ,同比減少 1.84 億元 ,下降 0.20% 。集團成本收入
比(中國內地監管口徑)為 23.41% ,同比下降 1.22 個百分點 。本行堅持厲行節約 、勤
儉辦行 ,積極優化費用支出結構 ,進一步增加科技創新投入 ,加大對重點產品 、重
點 領 域 和 重 點 地 區 的 資 源 支 持 力 度 ,大 力 支 持 場 景 建 設 、移 動 金 融 等 重 點 項 目 ,
投 入 產 出 效 率 持 續 提 升 。見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、6,7。
上 半 年 ,集 團 資 產 減 值 損 失 664.84 億 元 ,同 比 增 加 328.14 億 元 ,增 長 97.46% 。其
中 ,集團貸款減值損失 607.28 億元 ,同比增加 250.07 億元 ,增長 70.01% 。本行持續完
善 全 面 風 險 管 理 體 系 ,不 斷 增 強 風 險 管 理 的 主 動 性 和 前 瞻 性 ,信 貸 資 產 質 量 保 持
基 本 穩 定 。同 時 ,本 行 嚴 格 遵 循 審 慎 穩 健 的 撥 備 政 策 ,全 面 真 實 反 映 資 產 質 量 ,
及 時 提 足 撥 備 ,夯 實 發 展 基 礎 。貸 款 質 量 和 貸 款 減 值 準 備 情 況 見「風 險 管 理 — 信
用 風 險 管 理」部 份 和 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、8,16,四 、1。
                                                 15
截 至 6 月 末 , 集 團 資 產 總 計 241,528.55 億 元 , 比 上 年 末 增 加 13,831.11 億 元 , 增 長
6.07% 。集 團 負 債 合 計 220,642.42 億 元 ,比 上 年 末 增 加 12,711.94 億 元 ,增 長 6.11% 。
集團財務狀況表主要項目如下表所示:
                                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                          2020     6 30                 2019 年 12 月 31 日
 項目                                                                                     金額          佔比
 客戶貸款淨額                                        13,670,820         56.60%     12,743,425        55.97%
 投資                                                 5,374,301         22.25%      5,514,062        24.22%
 存放中央銀行                                         2,109,854          8.74%      2,078,809         9.13%
 存拆放同業                                           1,895,462          7.85%      1,399,519         6.15%
 其他資產                                             1,102,418          4.56%      1,033,929         4.53%
                                                     24,152,855        100.00%     22,769,744       100.00%
 客戶存款                                            17,090,217         77.46%     15,817,548        76.07%
 同業存拆入及對央行負債                               3,037,976         13.77%      3,153,998        15.17%
 其他借入資金                                         1,118,228          5.07%      1,124,098         5.41%
 其他負債                                               817,821          3.70%        697,404         3.35%
                                                     22,064,242        100.00%     20,793,048       100.00%
註 : 其 他 借 入 資 金 包 括 發 行 債 券 、借 入 其 他 資 金 。
                                                            16
本 行 堅 決 貫 徹 國 家 宏 觀 政 策 ,加 大 實 體 經 濟 支 持 力 度 ,保 持 貸 款 規 模 平 穩 適 度 增
長 。持續優化信貸結構 ,積極支持國民經濟重點領域和薄弱環節 ,進一步加大對普
惠金融 、民營企業和製造業的信貸支持力度 。6 月末 ,集團客戶貸款總額 140,401.65
億元 ,比上年末增加 9,713.80 億元 ,增長 7.43% 。其中 ,人民幣貸款總額 107,829.53 億
元 ,比 上 年 末 增 加 6,336.08 億 元 ,增 長 6.24% 。外 幣 貸 款 總 額 折 合 4,600.91 億 美 元 ,
比 上 年 末 增 加 416.05 億 美 元 ,增 長 9.94% 。
本 行 進 一 步 加 強 風 險 管 理 ,密 切 關 注 宏 觀 形 勢 變 化 ,強 化 重 點 領 域 風 險 管 控 ,加
大 不 良 資 產 化 解 力 度 ,資 產 質 量 保 持 基 本 穩 定 。6 月 末 ,集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額
3,699.12 億元 ,比上年末增加 439.89 億元 。重組貸款總額為 152.51 億元 ,比上年末增
加 28.73 億 元 。
                                                        單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                2020    6 30                 2019 年 12 月 31 日
 項目                                                                           金額           佔比
 公司貸款                                   8,656,247        61.65%       7,986,380        61.11%
 個人貸款                                   5,344,510        38.07%       5,047,809        38.62%
 應計利息                                      39,408         0.28%          34,596         0.27%
                                           14,040,165       100.00%      13,068,785       100.00%
本 行 密 切 跟 蹤 金 融 市 場 動 態 ,合 理 把 握 債 券 投 資 節 奏 ,持 續 優 化 投 資 結 構 。6 月
末 ,集 團 投 資 總 額 53,743.01 億 元 ,比 上 年 末 減 少 1,397.61 億 元 ,下 降 2.53% 。其 中 ,
人民幣投資總額 40,720.01 億元 ,比上年末減少 1,543.83 億元 ,下降 3.65% 。外幣投資
總 額 折 合 1,839.54 億 美 元 ,比 上 年 末 減 少 6.28 億 美 元 ,下 降 0.34% 。
                                                 17
集團投資結構如下表所示:
                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                          2020     6 30                 2019 年 12 月 31 日
 項目                                                                     金額          佔比
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產                    450,655         8.39%        518,250          9.40%
 以公允價值計量且其變動計入
  其他綜合收益的金融資產              2,054,786        38.23%      2,218,129        40.23%
 以攤餘成本計量的金融資產              2,868,860        53.38%      2,777,683        50.37%
                                       5,374,301       100.00%      5,514,062       100.00%
按貨幣劃分的投資
                                                   單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                          2020     6 30                 2019 年 12 月 31 日
 項目                                                                     金額          佔比
 人民幣                                4,072,001        75.77%      4,226,384        76.65%
 美元                                    794,632        14.79%        787,775        14.29%
 港幣                                    254,614         4.74%        237,004         4.30%
 其他                                    253,054         4.70%        262,899         4.76%
                                       5,374,301       100.00%      5,514,062       100.00%
集團持有規模最大的十支金融債券情況
                                                單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 債券名稱                                  面值      年利率            到期日 減值準備
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券            12,980           4.98%     2025-01-12              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券            11,150           4.39%     2027-09-08              –
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券             9,770           4.73%     2025-04-02              –
 2019 年 金 融 機 構 債 券                7,400           4.28%     2029-03-19              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券             7,200           4.30%     2024-08-21              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券             6,940           4.11%     2022-07-10              –
 2018 年 金 融 機 構 債 券                6,450           4.86%     2028-09-25              –
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券             6,450           4.99%     2023-01-24              –
 2017 年 政 策 性 銀 行 債 券             6,152           4.24%     2027-08-24              –
 2018 年 政 策 性 銀 行 債 券             6,049           4.88%     2028-02-09              –
註 : 金融債券指金融機構法人在債券市場發行的有價債券 ,包括政策性銀行發行的債券 、同業及非
      銀 行 金 融 機 構 發 行 的 債 券 ,但 不 包 括 重 組 債 券 及 央 行 票 據 。
                                           18
本 行 抓 住 市 場 資 金 較 為 寬 鬆 的 時 間 窗 口 ,以 全 量 客 戶 金 融 資 產 為 抓 手 ,加 大 存 款
拓 展 力 度 ,加 快 產 品 和 服 務 創 新 ,努 力 促 進 存 款 平 穩 增 長 。持 續 做 好 代 發 薪 、代
收 付 等 基 礎 服 務 ,積 極 拓 展 基 本 結 算 和 現 金 管 理 客 戶 ,大 力 營 銷 行 政 事 業 單 位 存
款 ,從源頭上擴大存款資金來源 ,持 續 提 升 存 款 發 展 質 量 。6 月 末 ,集 團 客 戶 存 款
總 額 170,902.17 億 元 ,比 上 年 末 增 加 12,726.69 億 元 ,增 長 8.05% 。其 中 ,人 民 幣 客 戶
存 款 總 額 129,224.71 億 元 ,比 上 年 末 增 加 9,965.48 億 元 ,增 長 8.36% 。外 幣 客 戶 存 款
總 額 折 合 5,887.06 億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 308.63 億 美 元 ,增 長 5.53% 。
6 月 末 , 集 團 股 東 權 益 合 計 20,886.13 億 元 , 比 上 年 末 增 加 1,119.17 億 元 , 增 長
5.66% 。主 要 影 響 因 素 有 :(1)上 半 年 ,集 團 實 現 稅 後 利 潤 1,078.12 億 元 ,其 中 本 行
股東應 享稅後利潤 1,009.17 億元 。(2)本行積 極穩妥 推進外部資 本補充工 作 ,成功發
行 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 和 28.2 億 美 元 境 外 優 先 股 。(3)根 據 股 東 大 會 審 議 批
准的 2019 年度利潤分配方案 ,年度普通股現金股利為 562.28 億元 。(4)本行分配優先
股 現 金 股 息 59.995 億 元 。見 簡 要 合 併 會 計 報 表 之「簡 要 合 併 股 東 權 益 變 動 表」。
6 月 末 ,集 團 現 金 及 現 金 等 價 物 餘 額 17,197.69 億 元 ,比 上 年 末 增 加 3,738.77 億 元 。
上 半 年 ,集 團 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 1,373.57 億 元 ,上 年 同 期 為 淨 流 出
908.94 億 元 。主 要 是 客 戶 存 款 淨 增 加 額 同 比 增 加 。
投資活動產生的現金流量為淨流入 2,081.88 億元 ,上年同期為淨流出 1,562.24 億元 。
主要是收回投資收到的現金同比增加。
籌 資 活 動 產 生 的 現 金 流 量 為 淨 流 入 190.99 億 元 ,淨 流 入 額 同 比 減 少 559.59 億 元 。主
要是償還債務支付的現金同比增加。
                                                  19
公允價值計量金融工具變動情況表
                                                                             單位:百萬元人民幣
                                               2020           2019 年
 項目                                         6 30         12 月 31 日   當期變動     對利潤的影響
 以公允價值計量且其變動計入
  當期損益的金融資產
  債券                                        298,325       371,232       (72,907)
  權益工具                                      89,659       79,456       10,203              2,906
  基金及其他                                    62,671       67,562        (4,891)
 以公允價值計量的客戶貸款和墊款                389,055       339,687       49,368               172
 以公允價值計量且其變動計入
  其他綜合收益的金融資產
  債券                                       2,031,876    2,196,352      (164,476)
                                                                                              (4,255)
  權益工具及其他                                22,910       21,777         1,133
 衍生金融資產                                  114,856        93,335       21,521
                                                                                                (888)
 衍生金融負債                                  (123,271)     (90,060)      (33,211)
 以公允價值計量的同業存拆入                      (7,859)     (14,767)        6,908               (20)
 以公允價值計量的客戶存款                       (31,341)     (17,969)      (13,372)                –
 以公允價值計量的發行債券                       (10,271)     (26,113)      15,842                (76)
 債券賣空                                       (12,510)     (19,475)        6,965              (159)
本 行 針 對 公 允 價 值 計 量 建 立 了 完 善 的 內 部 控 制 機 制 。根 據《商 業 銀 行 市 場 風 險 管
理 指 引》 商 業 銀 行 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 監 管 指 引》、中 國 會 計 準 則 及 國 際 財 務
報 告 準 則 ,參 照 巴 塞 爾 新 資 本 協 議 ,並 借 鑒 國 際 同 業 在 估 值 方 面 的 實 踐 經 驗 ,制
定《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 金 融 工 具 公 允 價 值 估 值 政 策》,以 規 範 本 行 金 融 工 具 公
允 價 值 計 量 ,及 時 準 確 進 行 信 息 披 露 。持 有 與 公 允 價 值 計 量 相 關 項 目 的 主 要 情 況
見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、4。
本行按國際財務報告準則與按中國會計準則編製的股東權益與稅後利潤沒有差
異 ,相 關 說 明 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 一 。
集 團 地 區 分 部 、業 務 分 部 的 經 營 業 績 與 財 務 狀 況 ,見 中 期 財 務 資 料 註 釋 三 、31。
                                                 20
集團主要業務分部的營業收入情況如下表所示:
                                       單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                  2020 1–6                   2019 年 1–6 月
項目                                                          金額          佔比
商業銀行業務                    259,236      90.33%        249,000       89.99%
其中:公司金融業務              113,530      39.56%        112,719       40.74%
   個人金融業務              111,467      38.84%         92,092       33.28%
   資金業務                   34,239      11.93%         44,189       15.97%
投資銀行及保險業務               17,649       6.15%         17,856        6.46%
其他業務及抵銷項目               10,098       3.52%          9,832        3.55%
                                286,983     100.00%        276,688      100.00%
                                  21
集團主要存貸款業務情況如下表所示:
                                                      單位:百萬元人民幣
                                           2020          2019 年     2018 年
項目                                      6 30        12 月 31 日 12 月 31 日
 中國內地:人民幣                        6,464,898   6,027,076    5,884,433
      各外幣折人民幣                  521,849     544,829      453,815
 港澳台及其他國家和地區:
      各貨幣折人民幣                1,955,044   1,729,564    1,594,165
                                          8,941,791   8,301,469    7,932,413
 中國內地:人民幣                        6,086,978   5,544,204    5,026,322
      各外幣折人民幣                  306,762     288,793      302,256
 港澳台及其他國家和地區:
      各貨幣折人民幣                1,215,084   1,156,651    1,093,892
                                          7,608,824   6,989,648    6,422,470
 中國內地:人民幣                        5,945,203   5,591,228    5,057,654
      各外幣折人民幣                  321,823     259,463      280,878
 港澳台及其他國家和地區:
      各貨幣折人民幣                2,389,221   2,135,689    2,009,066
                                          8,656,247   7,986,380    7,347,598
 中國內地:人民幣                        4,715,805   4,450,464    3,933,840
      各外幣折人民幣                      674       1,253        1,177
 港澳台及其他國家和地區:
      各貨幣折人民幣                  628,031     596,092      505,068
                                          5,344,510   5,047,809    4,440,085
                                     22
上半年 ,中國內地商業銀行業務實現營業收入 2,169.73 億元 ,同比增加 66.83 億元 ,
增 長 3.18% 。具 體 如 下 表 所 示 :
                                                      單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                 2020 1–6                   2019 年 1–6 月
 項目                                                                           金額           佔比
 公司金融業務                                  97,724        45.04%          98,115        46.66%
 個人金融業務                                 100,202        46.18%          80,669        38.36%
 資金業務                                      19,423         8.95%          30,563        14.53%
 其他                                            (376)       (0.17%)            943         0.45%
                                              216,973       100.00%         210,290       100.00%
本 行 加 快 推 進 公 司 金 融 業 務 轉 型 ,進 一 步 夯 實 客 戶 基 礎 ,持 續 優 化 客 戶 與 業 務 結
構 ,努 力 提 升 公 司 金 融 客 戶 全 球 綜 合 服 務 能 力 ,推 動 公 司 金 融 業 務 高 質 量 發 展 。
上 半 年 ,中 國 內 地 公 司 金 融 業 務 實 現 營 業 收 入 977.24 億 元 ,同 比 減 少 3.91 億 元 ,下
降 0.40% 。
本 行 緊 抓 重 點 行 業 、重 點 地 區 業 務 機 遇 ,提 高 重 點 項 目 服 務 能 力 ,帶 動 公 司 存 款
穩 定 增 長 。加 快 產 品 功 能 優 化 升 級 ,提 升 結 算 和 現 金 管 理 等 產 品 對 存 款 的 帶 動 作
用 ,促 進 負 債 業 務 結 構 優 化 。完 善 客 戶 分 層 管 理 體 系 ,統 籌 做 好 大 客 戶 與 長 尾 客
戶 的 服 務 。加 大 行 政 事 業 單 位 客 戶 拓 展 力 度 ,密 切 與 各 級 政 府 、教 育 衛 生 等 客 戶
的 合 作 ,夯 實 行 政 事 業 存 款 發 展 基 礎 。進 一 步 完 善 網 點 服 務 功 能 ,提 高 網 點 對 公
司 客 戶 的 服 務 能 力 。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 存 款 64,648.98 億 元 ,比 上 年
末 增 加 4,378.22 億 元 ,增 長 7.26% 。外 幣 公 司 存 款 折 合 737.13 億 美 元 ,比 上 年 末 減 少
43.85 億 美 元 ,下 降 5.61% 。
                                                 23
本 行 持 續 加 大 服 務 實 體 經 濟 力 度 ,積 極 支 持「兩 新 一 重」等 重 點 領 域 ,助 力 國 內 經
濟轉型升級 。加大對基礎設施領域補短板 、製造業高質量發展 、現代服務業 、科創
企 業 等 領 域 的 支 持 力 度 ,提 升 民 營 企 業 、外 商 外 貿 服 務 水 平 。重 點 支 持 京 津 冀 、
粵港澳大灣區 、長三角 、海南等戰略地區 ,持續推進服務社會民生 、扶貧 、綠色金
融 、養老產業 、冬奧冰雪等重點領域 工 作 。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 公 司 貸 款
59,452.03 億 元 ,比 上 年 末 增 加 3,539.75 億 元 ,增 長 6.33% 。外 幣 公 司 貸 款 折 合 454.59
億 美 元 ,比 上 年 末 增 加 82.66 億 美 元 ,增 長 22.22% 。
本 行 繼 續 深 化 與 境 內 銀 行 及 境 外 代 理 行 、非 銀 行 金 融 機 構 及 多 邊 金 融 機 構 等 全
球 各 類 金 融 機 構 的 全 方 位 合 作 ,搭 建 綜 合 金 融 服 務 平 台 ,客 戶 覆 蓋 率 保 持 市 場 領
先 。與全球約 1,400 家機構建立代理行關係 ,為 115 個國家和地區的代理行客戶開立
跨 境 人 民 幣 同 業 往 來 賬 戶 1,419 戶 ,保 持 國 內 同 業 領 先 。推 廣 人 民 幣 跨 境 支 付 系 統
(CIPS) ,與 325 家 境 內 外 金 融 機 構 簽 署 間 接 參 與 行 合 作 協 議 ,市 場 佔 有 率 同 業 排 名
第 一 。合 格 境 外 機 構 投 資 者(QFII/RQFII)託 管 服 務 和 境 外 央 行 類 機 構 代 理 服 務 的 客
戶 數 量 及 業 務 規 模 居 同 業 前 列 。深 度 參 與 全 面 推 開H股「全 流 通」工 作 ,與 上 海 黃
金 交 易 所 共 同 推 出「滬 澳 黃 金 之 路」項 目 ,金 融 要 素 市 場 合 作 品 牌 影 響 力 進 一 步 提
升 。深 化 與 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 、新 開 發 銀 行 、絲 路 基 金 的 合 作 ,作 為 牽 頭 主
承 銷 商 為 亞 洲 基 礎 設 施 投 資 銀 行 成 功 發 行 首 筆 熊 貓 債 ,作 為 聯 合 主 承 銷 商 協 助 新
開發銀行成功發行疫情防控熊貓債及首筆境外美元債 。6 月末 ,本行金融機構外幣
存 款 市 場 份 額 排 名 第 一 ,第 三 方 存 管 存 量 客 戶 市 場 份 額 進 一 步 提 升 。
本 行 主 動 適 應 金 融 科 技 變 革 和 客 戶 金 融 需 求 綜 合 化 趨 勢 ,大 力 推 動 交 易 銀 行 建
設 ,加 大 金 融 支 持 疫 情 防 控 和 復 工 復 產 力 度 。認 真 落 實「穩 外 貿」工 作 要 求 ,制 定
疫 情 防 控 期 間「穩 外 貿」工 作 的 若 干 措 施 ,加 大 外 貿 進 出 口 融 資 支 持 和 減 費 讓 利 力
度 ,全 力 服 務 第 127 屆 廣 交 會 ,跨 境 結 算 市 場 份 額 保 持 同 業 領 先 。積 極 參 與「一 帶
                                                  24
一 路」、人 民 幣 國 際 化 、自 由 貿 易 試 驗 區(港)建 設 ,繼 上 海 、海 南 後 ,在 天 津 成 功
上 線 自 由 貿 易 賬 戶(FT賬 戶)體 系 。持 續 推 動 產 品 服 務 創 新 ,加 強 交 易 銀 行 業 務 應
用 場 景 建 設 ,優 化 賬 戶 和 收 付 結 算 服 務 水 平 ,推 動 供 應 鏈 金 融 方 案 創 新 與 重 點 項
目 拓 展 。加 強 現 金 管 理 產 品 在 戰 略 場 景 中 應 用 ,不 斷 拓 寬 現 金 管 理 客 戶 群 ,持 續
提升全球現金管理服務能力。
本 行 認 真 貫 徹 落 實 國 家 支 持 小 微 企 業 發 展 的 政 策 措 施 和 監 管 要 求 ,統 籌 推 進 疫 情
防 控 與 普 惠 金 融 業 務 發 展 。進 一 步 深 化「五 專」機 制 ,擴 充 普 惠 金 融 信 貸 發 起 重 點
網 點 數 量 。成 功 發 行 100 億 元 小 型 微 型 企 業 貸 款 專 項 金 融 債 券 ,推 出「中 銀 企E貸 
信 用 貸」線 上「非 接 觸 式 融 資 服 務」,支 持 受 疫 情 影 響 企 業 延 後 還 本 付 息 ,全 力 幫
扶小微企業復工復產 。6 月末 ,本行普惠型小微企業貸款餘額 5,254 億元 ,同比增長
39% ,比上年末增長 27% ,高於全行各項貸款增速 ; 客戶數超過 44 萬戶 ,高於年初
水 平 。上 半 年 累 放 貸 款 年 化 利 率 4.04% 。小 微 企 業 貸 款 資 產 質 量 穩 定 可 控 。
本 行 緊 密 圍 繞 國 家 社 會 保 障 體 系 建 設 ,持 續 拓 展 業 務 範 圍 ,深 入 推 進 產 品 創 新 ,
優 化 完 善 系 統 功 能 ,為 客 戶 提 供 企 業 年 金 、職 業 年 金 、薪 酬 福 利 計 劃 及 養 老 保 障
管 理 產 品 等 系 列 產 品 。加 快 養 老 金 融 業 務 戰 略 佈 局 ,積 極 推 動 銀 發 場 景 建 設 ,有
力 支 持 銀 發 經 濟 發 展 。6 月 末 ,本 行 養 老 金 受 託 資 金 規 模 657.22 億 元 ; 企 業 年 金
個 人 賬 戶 管 理 數 322.18 萬 戶 ,比 上 年 末 增 加 18.55 萬 戶 ,增 長 6.12%; 託 管 運 營 資 金
4,751.29 億 元 ,比 上 年 末 增 加 879.84 億 元 ,增 長 22.73%; 服 務 客 戶 超 過 1.7 萬 家 。
                                                  25
本行堅持以客戶為中心 ,深入推進個人業務創新轉型 ,全力打造線上化 、數字化 、
場 景 化 、智 能 化 的 個 人 金 融 產 品 和 服 務 體 系 ,聚 焦 跨 境 業 務 、私 人 銀 行 、消 費 金
融 、信 用 卡 等 特 色 品 牌 ,持 續 提 升 個 人 金 融 業 務 競 爭 力 。上 半 年 ,本 行 中 國 內 地
個 人 金 融 業 務 實 現 營 業 收 入 1,002.02 億 元 ,同 比 增 加 195.33 億 元 ,增 長 24.21% 。
本 行 順 應 利 率 市 場 化 趨 勢 ,發 揮 個 人 金 融 綜 合 服 務 優 勢 ,推 動 存 款 產 品 創 新 和 智
慧 賬 戶 建 設 ,投 產「財 神 版」個 人 客 戶 年 度 賬 單 。依 託 客 群 建 設 、公 私 聯 動 拓 展 代
發業務 ,提供涵蓋開戶 、發薪 、消費 、投資等業務的一攬子綜合服務方案 。持續豐
富 個 人 外 匯 服 務 ,個 人 存 取 款 業 務 覆 蓋 幣 種 達 到 25 種 ,個 人 外 幣 現 鈔 兌 換 幣 種 達
到 39 種 ,繼續保持同業領先地位 。持續改善客戶體驗 ,通過手機銀行 、網上銀行 、
微 信 銀 行 等 電 子 渠 道 ,推 出 23 種 貨 幣 預 約 取 鈔 服 務 ,服 務 範 圍 覆 蓋 中 國 內 地 主 要
城市 。6 月末 ,本行中國內地人民幣個人存款 60,869.78 億元 ,比上年末增加 5,427.74
億 元 ,增 長 9.79% 。外 幣 個 人 存 款 折 合 433.31 億 美 元 ,市 場 份 額 繼 續 居 同 業 之 首 。
本 行 紮 實 服 務 實 體 經 濟 ,保 持 個 人 貸 款 業 務 穩 健 發 展 。嚴 格 落 實 國 家 房 地 產 行 業
調 控 政 策 ,執 行 差 異 化 個 人 住 房 貸 款 政 策 ,重 點 支 持 居 民 家 庭 首 套 自 住 性 購 房 需
求 。落實利率市場化改革要求 ,積極推進存量個人貸款業務LPR轉換工作 。拓展消
費金融業務 ,持續推動「中銀E貸」在線消費貸款產品轉型升級 ,完善國家助學貸款
線 上 申 請 功 能 。全 面 做 好 疫 情 防 控 金 融 服 務 ,提 供 醫 務 客 群 專 項 優 惠 政 策 ,率 先
推 出「復 工 貸」。6 月 末 ,本 行 中 國 內 地 人 民 幣 個 人 貸 款 47,158.05 億 元 ,比 上 年 末 增
加 2,653.41 億 元 ,增 長 5.96% 。
                                                 26
本 行 加 快 提 升 財 富 管 理 與 私 人 銀 行 服 務 能 力 ,圍 繞 客 戶 需 求 ,構 建 全 市 場 產 品 遴
選 平 台 ,持 續 提 升 資 產 配 置 能 力 。加 大 產 品 服 務 創 新 力 度 ,持 續 完 善 個 人 客 戶 營
銷 模 式 與 服 務 體 系 ,客 戶 數 量 與 客 戶 金 融 資 產 規 模 實 現 快 速 增 長 。截 至 6 月 末 ,
「中銀慧投」智能投顧累計銷售額達到 157 億元 ,持有客戶數超過 13 萬人 ,榮獲「2020
 中 國 金 融 科 技 創 新 大 賽」中「技 術 創 新 應 用 金 獎」。強 化 私 人 銀 行 專 業 體 系 建 設 ,
 打 造 私 人 銀 行 服 務 品 牌 ,加 快 發 展 家 族 信 託 服 務 。定 期 發 佈 中 銀 個 人 金 融 資 產 配
 置 策 略 報 告 、中 銀 粵 港 澳 大 灣 區 財 富 指 數 報 告 、中 銀 私 人 銀 行 優 選 私 募 產 品 系 列
 指 數 。持 續 提 升 私 行 隊 伍 專 業 水 平 ,加 強 私 人 銀 行 客 戶 資 產 配 置 服 務 ,淨 值 型 產
 品的配置比重超過三分之一 。發揮國際化優勢 ,推動亞太私行平台建設 。截至 6 月
 末 ,本 行 在 中 國 內 地 設 立 理 財 中 心 8,159 家 、財 富 管 理 中 心 1,091 家 、私 人 銀 行 中 心
 49 家 。蟬 聯《亞 洲 私 人 銀 行 家》 中 國 最 佳 私 人 銀 行 — 國 有 銀 行 組」大 獎 。
 本 行 緊 跟 市 場 趨 勢 及 客 戶 需 求 變 化 ,堅 持 以 金 融 服 務 助 力 疫 情 防 控 工 作 ,為 全 國
 170 餘 家 慈 善 醫 療 機 構 上 線 慈 善 捐 款 二 維 碼 ,並 率 先 推 出 服 務 醫 護 人 員 的「中 銀 優
 客  醫護專屬分期」。積極助推復工復產復市 ,參與受理商務部與地方政府消費券
 配 發 活 動 ,重 點 開 展「總 對 總」電 商 平 台 線 上 支 付 優 惠 活 動 ,全 面 打 造「百 城 千 店」
 等 主 題 營 銷 活 動 ,助 力 消 費 市 場 復 甦 。持 續 完 善 產 品 及 權 益 服 務 體 系 ,聚 焦 年 輕
 客群 、車主客群 、公務客群等重點客群需求 ,發行國風吉福主題 、愛駕汽車白金信
 用 卡 、白 金 公 務 卡 等 富 有 本 行 特 色 的 信 用 卡 產 品 。着 力 推 動 業 務 數 字 化 轉 型 ,豐
 富 數 字 信 用 卡 應 用 場 景 ,結 合 輕 量 化 、便 捷 化 獲 客 工 具 ,優 化 客 戶 辦 理 與 使 用 體
 驗 。推動卡戶分期向電子渠道轉移 ,全力擴展商戶POS分期生活消費類場景佈局 。
 持 續 升 級 數 字 化 收 單 產 品 ,發 佈 全 新 版「中 銀 智 慧 商 家」APP ,開 啓 商 戶 線 上 申 請
 服 務 新 模 式 ,打 造 優 質 商 戶 體 驗 。實 施 信 用 卡 激 活 率 、動 戶 率 、額 度 使 用 率 、風
 險 調 整 後 資 本 回 報 率(RAROC)和 不 良 率 等 指 標 評 價 ,有 效 管 控 信 用 卡 風 險 。截 至
 6 月末 ,信用卡累計發卡量 12,958.23 萬張 ,上半年實現信用卡消費額 8,020.80 億元 ,
 實 現 信 用 卡 分 期 交 易 額 1,782.73 億 元 。
                                                  27
本 行 大 力 推 進 借 記 卡 業 務 創 新 發 展 ,加 大 移 動 支 付 場 景 化 應 用 ,持 續 改 善 提 升 客
戶 體 驗 。通 過 線 上 線 下 多 種 渠 道 ,加 快 快 捷 支 付 業 務 推 廣 。充 分 發 揮 高 校 服 務 優
勢 ,服 務 範 圍 拓 展 至 中 小 學 、幼 兒 園 、培 訓 機 構 等 領 域 。不 斷 豐 富「線 上 + 線 下」
「金 融 + 非 金 融」的 綜 合 服 務 內 容 ,與 社 保 機 構 合 作 發 行 加 載 金 融 功 能 的 社 會 保 障
卡 ,在 電 子 社 保 卡 、電 子 健 康 卡 創 新 推 出 的 基 礎 上 ,上 線 醫 保 電 子 憑 證 功 能 。大
力 拓 展 鐵 路 出 行 場 景 ,「鐵 路e卡 通」在 13 條 線 路 推 廣 使 用 。
 本 行 積 極 順 應 利 率 匯 率 市 場 化 和 人 民 幣 國 際 化 步 伐 ,密 切 跟 蹤 金 融 市 場 動 態 ,充
 分 發 揮 專 業 優 勢 ,持 續 深 化 業 務 結 構 調 整 ,深 度 參 與 金 融 市 場 創 新 ,推 進 國 際 監
 管 合 規 達 標 ,金 融 市 場 影 響 力 進 一 步 提 升 。
 本 行 加 強 對 宏 觀 經 濟 形 勢 和 市 場 利 率 走 勢 研 判 ,積 極 把 握 市 場 機 遇 ,合 理 擺 佈 投
 資久期 ,投資結構進一步優化 。積極參與地方政府債券投資 ,支持實體經濟發展 。
 把 握 國 際 債 券 市 場 趨 勢 ,優 化 外 幣 投 資 結 構 ,防 範 利 率 風 險 和 信 用 風 險 。
本 行 着 力 優 化 以 利 率 、匯 率 、大 宗 商 品 三 大 產 品 線 為 支 柱 的 全 球 一 體 化 金 融 市 場
業務體系 ,持續提升客戶綜合服務能力 。推進量化交易平台建設 ,優化量化策略 ,
強 化 量 化 交 易 能 力 。完 善 基 礎 設 施 建 設 ,夯 實 業 務 發 展 基 礎 。結 售 匯 市 場 份 額 持
續 領 跑 同 業 ,結 售 匯 牌 價 貨 幣 對 達 到 39 對 ,外 匯 買 賣 貨 幣 達 到 110 種 ,其 中 新 興 市
場 貨 幣 99 種 、「一 帶 一 路」沿 線 國 家 貨 幣 46 種 。把 握 金 融 市 場 雙 向 開 放 機 遇 ,依 託
「研 究 — 交 易 — 銷 售」多 層 次 服 務 體 系 ,加 強 境 外 機 構 投 資 者 一 體 化 拓 展 。持 續
通 過 大 數 據 項 目 ,助 力 對 公 客 戶 精 準 營 銷 。加 大 民 營 企 業 和 中 小 企 業 支 持 力 度 ,
在 合 規 前 提 下 提 供 便 捷 有 效 的 保 值 服 務 。依 託 全 球 一 體 化 佈 局 優 勢 ,保 障 全 球 業
務 平 穩 運 行 。持 續 強 化 線 上 服 務 能 力 建 設 ,對 公 電 子 渠 道 交 易 量 及 客 戶 規 模 實 現
快速增長。
                                                  28
本行充分發揮業務全球化和服務綜合化的經營優勢 ,堅持以服務實體經濟為核心 ,
大力發展投資銀行與資產管理業務 ,打造「商行+投行」一體化綜合服務體系 。聚焦
國家戰略 ,加強統籌協同 ,大力拓展境內外債券承分銷 、資產證券化等直接融資和
投 行 顧 問 業 務 ,全 面 滿 足 客 戶「境 內 + 境 外」 融 資 + 融 智」的 綜 合 金 融 服 務 需 求 。
助 力 國 內 資 本 市 場 建 設 ,上 半 年 在 中 國 銀 行 間 債 券 市 場 承 銷 債 券 8,333.62 億 元 。積
極 支 持 疫 情 防 控 工 作 ,為 非 金 融 企 業 及 國 際 開 發 機 構 承 銷 疫 情 防 控 債 共 計 338.5 億
元 。大 力 推 進 金 融 機 構 債 券 承 銷 業 務 ,金 融 債 承 銷 額 和 市 場 份 額 穩 中 有 升 。着 力
拓 展 資 產 證 券 化 承 銷 業 務 ,銀 行 間 市 場 資 產 證 券 化 承 銷 市 場 份 額 排 名 保 持 領 先 。
繼 續 打 造 承 銷 業 務 跨 境 競 爭 優 勢 ,中 國 離 岸 債 券 承 銷 市 場 份 額 排 名 第 一 ,熊 貓 債
市 場 份 額 蟬 聯 榜 首 ,「中 銀 債 券 資 本 市 場」品 牌 影 響 力 持 續 提 升 。持 續 貫 徹 落 實 監
管 要 求 ,加 強 理 財 業 務 轉 型 發 展 ,有 序 推 動 理 財 產 品 淨 值 化 轉 型 工 作 。圍 繞 國 家
戰 略 導 向 ,推 出 養 老 健 康 、科 技 創 新 、重 點 區 域 等 主 題 理 財 產 品 ,有 效 支 持 實 體
經 濟 發 展 。截 至 6 月 末 ,中 國 銀 行 和 中 銀 理 財 發 行 的 理 財 產 品 規 模 為 14,846 億 元 。
其 中 ,中 國 銀 行 產 品 規 模 為 10,607 億 元 ,中 銀 理 財 產 品 規 模 為 4,239 億 元 。
本 行 以 服 務 經 濟 社 會 發 展 為 主 線 ,持 續 提 供 優 質 託 管 服 務 ,託 管 市 場 首 支 支 持 湖
北疫情防控和經濟建設的公募基金 — 招商湖北省主題債券型發起式證券投資基
金 。新 增 信 貸 資 產 證 券 化 託 管 規 模 500 億 元 ,市 場 排 名 第 一 。加 強 科 技 和 智 慧 運 營
建 設 ,實 現 銀 行 間 市 場 多 級 託 管 服 務 模 式 落 地 。6 月 末 ,集 團 託 管 資 產 規 模 達 到
11.78 萬 億 元 ,其 中 跨 境 託 管 業 務 規 模 4,556 億 元 ,繼 續 保 持 中 資 同 業 第 一 。公 募 基
金 託 管 業 務 規 模 達 到 1.4 萬 億 元 ,同 比 增 長 25.58% ,增 速 居 主 要 同 業 首 位 。
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中銀富登村鎮銀行積極落實國家鄉村振興戰略 ,秉承「立足縣域發展 ,堅持支農支
小 ,與社區共成長」的發展理念 ,致力於為農村客戶 、小微企業 、個體商戶和工薪
階 層 提 供 現 代 化 金 融 服 務 ,發 展 普 惠 金 融 ,助 力 脫 貧 攻 堅 。
加快村鎮銀行機構佈局 ,支持縣域經濟發展 。截至 6 月末 ,在全國 22 個省(直轄市)
通過自設及併購的方式 ,共控股 126 家村鎮銀行 ,下設 173 家支行 ,其中 65%位於中
西 部 地 區 ,成 為 國 內 機 構 數 量 最 多 的 村 鎮 銀 行 。持 續 完 善 產 品 服 務 體 系 ,客 戶 數
量 進 一 步 增 長 。截 至 6 月 末 ,註 冊 資 本 85.24 億 元 ,存 款 餘 額 469.63 億 元 ,貸 款 餘 額
497.49 億 元 ,不 良 貸 款 率 1.80% ,不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 221.18% 。上 半 年 ,實 現 稅 後
利 潤 3.92 億 元 。
成 立 投 資 管 理 型 村 鎮 銀 行 ,支 持 雄 安 新 區 建 設 ,進 一 步 提 升 村 鎮 銀 行 集 約 化 管 理
與專業化服務水平 。6 月 24 日 ,銀保監會河北監管局批准中銀富登村鎮銀行股份有
限 公 司 開 業 ,註 冊 資 本 10 億 元 人 民 幣 ,註 冊 地 為 河 北 雄 安 新 區 。
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上半年 ,本行堅持全球化戰略定位 ,不斷完善全球一體化客戶服務體系 ,持續推進
海內外一體化發展 。6 月末 ,海外商業銀行客戶存款 、貸款總額分別折合 4,851.37 億
美 元 、4,244.67 億 美 元 ,比 上 年 末 增 長 6.80% 、8.85% 。上 半 年 ,實 現 稅 前 利 潤 37.12
億 美 元 ,對 集 團 利 潤 的 貢 獻 度 為 20.17% 。
機 構 網 絡 佈 局 方 面 ,本 行 緊 跟 全 球 客 戶 金 融 服 務 需 求 ,持 續 推 進「一 帶 一 路」沿 線
國 家 的 機 構 佈 局 ,繼 續 完 善 全 球 服 務 網 絡 。6 月 末 ,本 行 共 擁 有 558 家 海 外 分 支 機
構 ,覆 蓋 全 球 61 個 國 家 和 地 區 ,其 中 包 含 25 個「一 帶 一 路」沿 線 國 家 。
公 司 金 融 業 務 方 面 ,本 行 進 一 步 優 化 全 球 化 的 客 戶 服 務 體 系 和 產 品 體 系 ,針 對 性
地拓展境外市場和客戶群 ,為「走出去」和「引進來」客戶 、世界 500 強企業和當地企
業 客 戶 提 供 優 質 高 效 、個 性 化 、全 方 位 的 綜 合 金 融 服 務 。充 分 整 合 境 內 外 優 質 資
源 服 務 國 家 戰 略 ,紮 實 做 好「一 帶 一 路」金 融 服 務 ,促 進 國 際 產 能 合 作 ,推 動 企 業
投 資 經 營 行 穩 致 遠 。密 切 跟 進 市 場 形 勢 變 化 ,切 實 加 強 風 險 管 理 ,因 地 制 宜 採 取
有 效 措 施 ,確 保 海 外 公 司 金 融 業 務 健 康 發 展 。
個 人 金 融 業 務 方 面 ,本 行 持 續 優 化 海 外 客 戶 服 務 網 絡 建 設 ,在 逾 30 個 國 家 和 地 區
實 現 業 務 覆 蓋 。大 力 推 進 業 務 創 新 ,積 極 服 務 客 戶 需 求 ,為 境 外 商 旅 、留 學 、外
派 人 員 及 本 地 客 戶 提 供 賬 戶 、結 算 、借 記 卡 、手 機 銀 行 等 各 類 服 務 。針 對 海 外 常
駐 客 戶 和 受 疫 情 影 響 滯 留 境 外 客 群 ,開 展 境 外 線 上 平 台 電 子 券 優 惠 購 活 動 ,同 時
配 合 白 名 單 定 向 邀 約 優 惠 購 禮 券 ,支 持 海 外 客 戶 購 買 防 疫 必 需 用 品 ,提 供 優 惠 、
便 捷 的 境 外 用 卡 服 務 。拓 展 境 外 發 卡 和 收 單 業 務 ,推 廣「中 銀 智 慧 付」海 外 版 。完
善 海 外 借 記 卡 佈 局 ,在 19 個 國 家 和 地 區 發 行 借 記 卡 產 品 ,在 取 現 、消 費 等 基 本 功
能 的 基 礎 上 ,拓 展 非 接 觸 式 支 付 、無 卡 支 付 、3D認 證 支 付 等 創 新 功 能 ,支 持 海 內
外 櫃 台 、網 上 銀 行 、手 機 銀 行 等 多 渠 道 使 用 ,更 好 滿 足 海 外 客 戶 全 球 用 卡 需 求 。
合 力 推 動 跨 境 場 景 建 設 工 作 ,豐 富 跨 境 場 景 產 品 和 服 務 體 系 ,粵 港 澳 大 灣 區 個 人
客 戶 一 體 化 服 務 取 得 積 極 成 果 ,大 灣 區「開 戶 易」服 務 累 計 開 戶 數 達 10 萬 戶 。
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金 融 市 場 業 務 方 面 ,本 行 充 分 發 揮 全 球 一 體 化 優 勢 ,推 動 人 民 幣 國 際 化 進 程 ,發
揮 人 民 幣 清 算 行 優 勢 ,大 力 拓 展 跨 境 人 民 幣 業 務 ,促 進 人 民 幣 報 價 業 務 發 展 。積
極 發 揮 信 息 科 技 力 量 ,推 廣 電 子 交 易 平 台 ,提 升 對 客 服 務 報 價 體 驗 。加 快 構 建 全
球 託 管 服 務 網 絡 ,全 力 做 好「走 出 去」和「引 進 來」客 戶 的 跨 境 託 管 服 務 。落 地 滬 倫
通 機 制 項 下GDR託 管 項 目 ,成 為 積 極 支 持 中 國 企 業「走 出 去」的 標 誌 性 項 目 。在 國
際 市 場 成 功 發 行 50 億 澳 門 元 等 值 雙 幣 種 中 小 企 業 疫 情 防 控 社 會 責 任 債 ,是 境 外 市
場發行的首筆抗疫主題債券。
支 付 清 算 服 務 方 面 ,本 行 持 續 提 升 跨 境 人 民 幣 清 算 能 力 ,進 一 步 鞏 固 在 跨 境 支 付
領域的領先優勢 。上半年 ,集團跨境人民幣清算量 229.40 萬億元 ,同比增長 7.86% ,
繼 續 保 持 全 球 第 一 。在 全 球 27 家 授 權 人 民 幣 清 算 行 中 佔 有 13 席 ,繼 續 保 持 同 業 第
一 。積極拓展人民幣跨境支付系統(CIPS)間接參與行業務 ,市場佔有率保持同業第
一。
電 子 渠 道 服 務 方 面 ,本 行 持 續 拓 展 海 外 企 業 網 上 銀 行 覆 蓋 範 圍 ,提 升 全 球 化 企 業
網 絡 金 融 服 務 能 力 。依 託 海 內 外 一 體 化 網 絡 金 融 服 務 平 台 ,進 一 步 豐 富 海 外 企 業
網 上 銀 行 及 海 外 銀 企 對 接 渠 道 服 務 功 能 ,拓 寬 清 算 渠 道 ,增 強 海 外 機 構 線 上 服 務
能 力 ,保 持 全 球 資 金 管 理 服 務 優 勢 。截 至 6 月 末 ,海 外 企 業 網 上 銀 行 覆 蓋 50 個 國 家
和 地 區 ,支 持 14 種 語 言 服 務 。持 續 優 化 境 外 個 人 電 子 銀 行 服 務 ,結 合 境 外 重 點 地
區 監 管 要 求 以 及 區 域 特 色 ,借 助 金 融 科 技 ,重 點 優 化 提 升 賬 戶 管 理 、轉 賬 匯 款 、
定 期 存 款 、賬 單 繳 付 、信 用 卡 等 基 礎 服 務 功 能 ,簡 化 客 戶 操 作 流 程 ,優 化 客 戶 體
驗 。進一步拓展線上服務種類 ,基於圖像識別 、生物識別等新技術 ,研發推出移動
支 付 、在 線 業 務 申 請 、在 線 購 買 理 財 、支 票 掃 描 存 款 等 全 新 服 務 ,擴 大 業 務 輻 射
範 圍 。截 至 6 月 末 ,海 外 手 機 銀 行 服 務 覆 蓋 27 個 國 家 和 地 區 ,支 持 10 種 語 言 服 務 ,
涵 蓋 13 大 類 、60 餘 項 服 務 內 容 。
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上半年 ,面對複雜嚴峻的經營環境 ,中銀香港緊緊圍繞「建設一流的全功能國際化
區域性銀行」戰略目標 ,積極應對市場環境變化 ,紮實推進各項重點工作 ,主要財
務 指 標 保 持 穩 健 。以 客 戶 為 中 心 ,持 續 深 耕 香 港 本 地 市 場 ,全 力 支 持 實 體 經 濟 發
展 。主 動 融 入 粵 港 澳 大 灣 區 建 設 ,推 動 跨 境 協 同 聯 動 ,建 立 一 體 化 競 爭 優 勢 。完
善 東 南 亞 網 絡 佈 局 ,提 升 區 域 協 同 服 務 能 力 。加 快 數 字 化 銀 行 轉 型 ,提 升 科 技 創
新 、基 建 及 應 用 能 力 。率 先 推 出 抗 疫 防 疫 金 融 支 持 和 紓 困 措 施 ,並 嚴 密 防 範 各 類
風 險 。深 化 銀 行 文 化 建 設 ,積 極 拓 展 綠 色 金 融 ,推 動 可 持 續 發 展 。6 月 末 ,中 銀 香
港已發行股本 528.64 億港元 ,資產總額 32,267.26 億港元 ,淨資產 3,130.04 億港元 。上
半 年 實 現 稅 後 利 潤 161.61 億 港 元 。
深 耕 本 地 市 場 ,助 力 實 體 經 濟 發 展 。積 極 拓 展 重 點 融 資 項 目 ,完 成 多 筆 大 型 銀 團
貸款和具有市場影響力的項目融資 ,保持香港 — 澳門銀團貸款市場最大安排行地
位 ,IPO主收款行業務保持香港市場份額第一 。持續提升對香港工商客戶的服務水
平 ,支 持 中 小 企 業 發 展 。推 出 特 快 審 批 的「中 小 企 抗 疫 專 項 貸 款 計 劃」,成 為 首 批
參 加 香 港 特 區 政 府 推 出 的「百 分 百 擔 保 特 惠 貸 款」計 劃 的 銀 行 ,配 合 香 港 金 融 管 理
局 推 出「預 先 批 核 還 息 不 還 本」計 劃 ,援 助 有 需 要 的 中 小 企 業 。加 快 拓 展 資 金 池 及
現 金 管 理 等 重 點 業 務 ,資 金 池 業 務 保 持 市 場 領 先 地 位 ,業 務 規 模 不 斷 擴 大 。持 續
優 化 客 戶 分 層 管 理 ,以 專 屬 、全 方 位 服 務 對 接 中 高 端 客 戶 ,推 動 客 戶 結 構 和 總 量
持 續 改 善 。積 極 推 動 數 字 化 、場 景 建 設 、線 上 遷 移 等 重 點 工 作 ,不 斷 豐 富 手 機 銀
行 功 能 ,着 力 提 升 產 品 功 能 及 競 爭 力 。加 快 按 揭 業 務 流 程 電 子 化 改 造 ,香 港 新 取
用 按 揭 筆 數 市 場 第 一 。推 出 按 揭 貸 款 延 期 還 本 、延 長 到 期 保 費 寬 限 期 、增 加 額 外
保 障 等 紓 困 民 生 系 列 措 施 ,為 個 人 客 戶 提 供 資 金 周 轉 便 利 。各 項 業 務 總 體 發 展 良
好 ,客 戶 存 貸 款 增 幅 高 於 市 場 平 均 水 平 ,存 款 結 構 持 續 優 化 ,貸 款 資 產 質 量 優 於
當地同業。
主 動 融 入 大 灣 區 建 設 ,推 動 跨 境 協 同 聯 動 。積 極 響 應 大 灣 區 金 融 政 策 ,持 續 加 強
跨 境 業 務 聯 動 ,共 同 挖 掘 重 點 行 業 及 客 戶 的 金 融 需 求 ,致 力 推 動 大 灣 區 跨 境 金 融
創 新 與 互 聯 互 通 。繼 續 以 民 生 為 突 破 ,滿 足 大 灣 區 居 民 便 捷 開 戶 、交 通 出 行 等 民
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 生 金 融 需 求 ,優 化 大 灣 區 見 證 開 立 內 地 銀 行 賬 戶 的 服 務 體 驗 。豐 富BoC Pay應 用 場
 景 ,推 出 適 用 於 居 港 內 地 客 戶 的 跨 境 匯 款 功 能 。發 揮 企 業 金 融 服 務 能 力 ,支 持 大
 灣 區 建 設 和 科 創 企 業 發 展 ,豐 富 大 灣 區 基 金 產 品 體 系 ,鞏 固 跨 境 投 資 優 勢 。
 完 善 東 南 亞 網 絡 佈 局 ,提 升 區 域 服 務 能 力 。上 半 年 ,獲 緬 甸 央 行 批 准 設 立 緬 甸 仰
 光 分 行 ,中 銀 香 港 東 南 亞 業 務 將 進 一 步 擴 展 至 東 南 亞 9 個 國 家 ,區 域 佈 局 更 趨 完
 整 。深 入 實 施 區 域 管 理 模 式 ,不 斷 優 化 區 域 機 構 管 理 ,持 續 提 升 東 南 亞 機 構 在 客
 戶 營 銷 、業 務 推 廣 、產 品 創 新 、科 技 營 運 、內 部 管 理 等 方 面 的 能 力 。馬 來 西 亞 中
 國 銀 行 成 功 連 獲 馬 來 西 亞 人 民 幣 業 務 清 算 行 資 格 ,與 中 銀 香 港 聯 合 推 出 香 港 見 證
 開 立 馬 來 西 亞 賬 戶 服 務 。中 銀 香 港 雅 加 達 分 行 成 功 獲 印 度 尼 西 亞 監 管 機 構 批 准 提
 升 為 當 地 三 級 銀 行 ,顯 著 提 升 市 場 地 位 和 品 牌 影 響 力 。中 銀 香 港 金 邊 分 行 獲 批 成
 為 區 域 市 場 人 民 幣 兌 瑞 爾 的 首 家 境 外 報 價 銀 行 ,並 成 功 辦 理 柬 埔 寨 首 筆 人 民 幣 兌
 瑞爾跨境交易業務。
 致 力 提 升 數 字 化 核 心 能 力 ,推 動 業 務 轉 型 發 展 。深 化 創 新 金 融 科 技 發 展 應 用 ,推
 動 數 字 化 銀 行 建 設 ,打 造 創 新 、敏 捷 、數 據 、移 動 、區 域 化 等 五 項 數 字 化 關 鍵 能
 力 ,構 建 智 能 平 台 、數 據 平 台 、開 放 平 台 三 大 驅 動 平 台 ,提 供 穩 定 、可 靠 、統 一
 的 雲 技 術 及 安 全 管 治 基 礎 ,以 科 技 驅 動 業 務 變 革 ,提 供 嶄 新 的 客 戶 服 務 、金 融 產
 品 、服 務 流 程 、運 營 管 理 、風 險 控 制 等 數 字 化 方 案 ,逐 步 打 造 業 務 生 態 化 、流 程
 數 字 化 、運 作 智 能 化 、項 目 敏 捷 化 、系 統 雲 端 化 的 數 字 化 銀 行 。
(欲進一步了解中銀香港的經營業績及相關情況 ,請閱讀同期中銀香港業績報告 。)
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本 行 致 力 於 滿 足 客 戶 綜 合 化 服 務 需 求 ,積 極 把 握 中 國 多 層 次 資 本 市 場 發 展 機 遇 ,
不 斷 完 善 綜 合 經 營 佈 局 ,全 力 構 建 業 務 協 同 體 系 ,持 續 規 範 集 團 管 控 架 構 ,着 力
提 升 風 險 管 理 能 力 ,努 力 將 綜 合 經 營 打 造 成 為 集 團 差 異 化 優 勢 和 核 心 競 爭 力 。
本 行 通 過 中 銀 國 際 控 股 經 營 投 資 銀 行 業 務 。6 月 末 ,中 銀 國 際 控 股 已 發 行 股 本
35.39 億 港 元 ,資 產 總 額 885.12 億 港 元 ,淨 資 產 201.50 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤
7.38 億 港 元 。
中 銀 國 際 控 股 積 極 把 握 粵 港 澳 大 灣 區 建 設 等 戰 略 機 遇 ,加 強 內 控 建 設 ,服 務 實 體
經 濟 ,做 優 做 強 投 資 銀 行 、財 富 及 資 產 管 理 兩 項 主 業 ,提 升 全 球 化 綜 合 化 服 務 能
力。
持 續 提 升 全 球 客 戶 服 務 能 力 ,提 升 在 新 加 坡 的 一 級 市 場 服 務 能 力 ,更 有 效 地 服 務
東 南 亞 市 場 。股 票 承 銷 和 財 務 顧 問 業 務 穩 健 增 長 ,先 後 協 助 網 易 、京 東 等 優 質 中
概 股 在 香 港 資 本 市 場 成 功 二 次 上 市 。債 券 發 行 和 承 銷 業 務 繼 續 保 持 市 場 領 先 。緊
跟 國 際 市 場 變 化 ,及 時 為 投 資 者 提 供 專 業 研 究 報 告 。積 極 運 用 大 數 據 和 人 工 智 能
技術 ,大力拓展傳統投行服務 、證券銷售 、財富管理等應用場景 。豐富APP客戶端
等 平 台 的 線 上 業 務 辦 理 功 能 ,推 進 機 器 人 等 金 融 科 技 應 用 ,持 續 提 升 用 戶 體 驗 ,
經 紀 業 務 保 持 穩 定 增 長 。證 券 銷 售 和 衍 生 產 品 業 務 在 香 港 股 票 及 認 股 證 市 場 排 名
                                                  35
前 列 ,積 極 參 與 中 國 內 地 和 香 港 地 區 的 基 金 互 認 安 排 ,加 快 推 動 亞 太 私 行 平 台 建
設 。截 至 6 月 末 ,三 個 中 銀 國 際 股 票 類 別 指 數 系 列 和 全 球 首 支 中 資 投 行「粵 港 澳 大
灣 區 龍 頭 指 數」表 現 理 想 ,大 灣 區 龍 頭 指 數 表 現 優 於 恒 生 指 數 和 恒 生 中 國 企 業 指
數 ,中 銀 國 際 英 國 保 誠 資 產 管 理 有 限 公 司 的 香 港 強 積 金 業 務 和 澳 門 退 休 金 業 務 繼
續位居市場前列。
中銀證券在中國內地經營證券相關業務 。6 月末 ,中銀證券註冊資本 27.78 億元 ,資
產 總 額 567.88 億 元 ,淨 資 產 147.08 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 5.71 億 元 。
中銀證券堅持科技賦能 、轉型協同 ,嚴守風險合規底線 ,深入推進業務轉型發展 。
以 客 戶 為 中 心 積 極 推 進 財 富 管 理 轉 型 ,借 助 科 技 提 升 投 顧 服 務 能 力 ,完 善 個 人 業
務 綜 合 服 務 鏈 條 。深 化「投 行 + 商 行」「投 行 + 投 資」「境 內 + 境 外」優 勢 ,推 動 投 行
業 務 向 交 易 驅 動 型 綜 合 金 融 服 務 轉 型 ,推 動 資 管 業 務 向 主 動 管 理 轉 型 ,客 戶 服 務
能力和市場影響力穩步增強。
2020 年 2 月 26 日 ,中 銀 證 券 在 上 海 證 券 交 易 所 主 板 成 功 上 市 ,受 到 投 資 者 的 廣 泛 認
可 。本 行 通 過 全 資 子 公 司 中 銀 國 際 控 股 間 接 持 有 中 銀 證 券 股 份 ,將 充 分 發 揮 品 牌
價 值 和 協 同 效 應 ,支 持 中 銀 證 券 打 造 成 為 一 流 投 資 銀 行 。
(欲進一步了解中銀證券的經營業績及相關情況 ,請閱讀同期中銀證券業績報告 。)
                                                  36
本 行 通 過 中 銀 基 金 在 中 國 內 地 經 營 基 金 業 務 。6 月 末 ,中 銀 基 金 註 冊 資 本 1.00 億
元 ,資 產 總 額 54.69 億 元 ,淨 資 產 為 41.49 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 4.51 億 元 。
中 銀 基 金 穩 步 拓 展 資 產 管 理 業 務 ,盈 利 水 平 持 續 提 升 ,內 控 和 風 險 管 理 穩 健 良
好 ,品牌和市場美譽度不斷提高 ,綜合實力進一步增強 。6 月末資產管理規模達到
6,061 億 元 ,其 中 公 募 基 金 資 產 管 理 規 模 3,905 億 元 ,非 貨 幣 公 募 基 金 資 產 管 理 規 模
2,797 億 元 。
本 行 通 過 中 銀 理 財 在 中 國 內 地 經 營 公 募 理 財 產 品 和 私 募 理 財 產 品 發 行 、理 財 顧
問 和 諮 詢 等 資 產 管 理 相 關 業 務 。6 月 末 ,中 銀 理 財 註 冊 資 本 100.00 億 元 ,資 產 總 額
108.43 億 元 ,淨 資 產 104.50 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 2.79 億 元 。
中 銀 理 財 持 續 貫 徹 落 實 資 管 新 規 要 求 ,加 大 淨 值 型 產 品 發 行 力 度 ,產 品 體 系 不 斷
豐 富 ,產 品 規 模 快 速 增 長 。圍 繞 國 家 戰 略 導 向 ,結 合 市 場 熱 點 ,推 出 養 老 健 康 、
科技創新 、重點區域等主題產品 ,有 效 支 持 實 體 經 濟 。6 月 末 ,中 銀 理 財 產 品 規 模
達 到 4,238.89 億 元 。
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本行通過中銀集團保險在中國香港地區經營一般保險業務 。6 月末 ,中銀集團保險
已 發 行 股 本 37.49 億 港 元 ,資 產 總 額 98.52 億 港 元 ,淨 資 產 42.25 億 港 元 。上 半 年 實 現
毛 保 費 收 入 15.48 億 港 元 ,稅 後 利 潤 0.43 億 港 元 。
中銀集團保險秉承「做深香港 、做精內地 、做好海外 、做大品牌」的市場策略 ,穩步
拓 展 各 項 業 務 ,積 極 應 對 市 場 競 爭 ,齊 心 協 力 做 好 疫 情 防 控 工 作 。持 續 深 化 銀 保
合 作 ,與 中 銀 香 港 和 中 銀 人 壽 聯 合 推 出「遙 距 投 保」服 務 ,投 保 效 率 進 一 步 提 升 。
啓 動 數 字 化 轉 型 ,新 版 手 機 應 用 程 序 投 入 使 用 。緊 跟 市 場 需 求 創 新 產 品 ,快 速 推
出 兩 期「同 舟 共 濟 新 冠 病 毒 保 險」,彰 顯 公 司 社 會 責 任 ,積 極 傳 遞 正 能 量 。紮 實 服
務 國 家 重 大 戰 略 實 施 ,加 強 大 灣 區 業 務 及 東 南 亞 業 務 拓 展 ,已 推 出 港 珠 澳 大 橋 車
險 、大 灣 區 人 身 意 外 險 、大 灣 區 旅 遊 險 ,市 場 反 響 良 好 。
推 進 全 面 風 險 管 理 體 系 建 設 ,進 一 步 完 善 相 關 風 控 制 度 與 機 制 ,完 善 風 險 偏 好 及
傳 導 ,做 好 各 類 風 險 的 統 籌 管 理 ,風 險 管 理 能 力 持 續 提 升 。
本行通過中銀人壽在中國香港地區經營人壽保險業務 。6 月末 ,中銀人壽已發行股
本 35.38 億 港 元 ,資 產 總 額 1,649.82 億 港 元 ,淨 資 產 105.36 億 港 元 。上 半 年 實 現 稅 後
利 潤 3.37 億 港 元 。在 香 港 人 壽 保 險 市 場 保 持 前 列 位 置 ,人 民 幣 保 險 業 務 持 續 領 先
同業。
中 銀 人 壽 持 續 推 進 多 元 化 銷 售 渠 道 策 略 ,擴 大 市 場 覆 蓋 面 ,鞏 固 退 休 理 財 專 家 形
象 地 位 ,為 客 戶 提 供 高 端 自 願 醫 保 計 劃 。面 對 疫 情 狀 況 ,積 極 向 客 戶 推 出 多 項 便
利 措 施 ,包 括 讓 客 戶 通 過 電 話 在 家 中 投 保 合 資 格 延 期 年 金 計 劃 、延 長 保 費 寬 限 期
                                                 38
及 為 特 定 客 戶 提 供 新 冠 病 毒 額 外 保 障 等 。同 時 ,積 極 發 展 網 上 投 保 服 務 ,推 出 多
款 網 上 產 品 ,包 括 在 手 機 銀 行 推 出 短 期 網 上 儲 蓄 產 品 、終 身 人 壽 、危 疾 保 障 、延
期 年 金 計 劃 、住 院 現 金 計 劃 等 多 種 產 品 ,配 以 更 多 線 上 宣 傳 及 推 廣 ,為 客 戶 帶 來
更便捷的數字投保體驗。
本 行 通 過 中 銀 保 險 在 中 國 內 地 經 營 財 產 保 險 業 務 。6 月 末 ,中 銀 保 險 註 冊 資 本
45.35 億 元 ,資 產 總 額 137.25 億 元 ,淨 資 產 43.51 億 元 。上 半 年 實 現 保 費 收 入 30.07 億
元 ,稅 後 利 潤 1.24 億 元 。
中 銀 保 險 跟 隨 國 家 戰 略 ,緊 盯 市 場 趨 勢 和 客 戶 需 求 ,堅 持 服 務 實 體 經 濟 ,持 續 提
升綜合金融服務能力 。積極響應國家「一帶一路」倡議 ,在亞洲 、非洲 、南美洲的 70
個 國 家 和 地 區 開 展 境 外 保 險 業 務 ,覆 蓋 近 30 個 行 業 ,保 持 同 業 領 先 。支 持 區 域 發
展 戰 略 ,制 定 實 施 長 三 角 、大 灣 區 一 體 化 保 險 行 動 方 案 ,服 務 長 三 角 、大 灣 區 、
京 津 冀 重 點 區 域 基 礎 建 設 ,推 動 區 域 一 體 化 協 同 發 展 。服 務 國 家 產 業 升 級 ,開 展
首 台(套)重 大 技 術 裝 備 保 險 業 務 ,支 持 企 業 科 技 創 新 ,助 力 重 大 技 術 裝 備 水 平 提
升 。支持海關通關便利改革 ,服務「中國國際貿易單一窗口」,實現關稅保證保險 、
貨 物 運 輸 保 險 全 流 程 上 線 。支 持 民 營 企 業 改 革 發 展 ,制 定 實 施 服 務 民 營 企 業 十 九
條 措 施 。打 好 疫 情 防 控 阻 擊 戰 ,積 極 推 動 復 工 復 產 ,聯 合 開 展「中 銀 守 護  平 安 天
使」活 動 ,為 超 過 14 萬 醫 護 人 員 提 供 保 險 專 屬 服 務 ,保 障 金 額 達 63 億 元 。主 動 擔 當
社會責任 ,加入中國核保險共同體 、中國城鄉居民住宅地震巨災保險共同體 、單用
途 商 業 預 付 卡 履 約 保 證 保 險 共 保 體 ,入 選 住 宅 工 程 質 量 潛 在 缺 陷 保 險(IDI)供 應 商
名 錄 ,獲 城 鄉 居 民 大 病 保 險 經 營 資 質 。深 化 創 新 理 賠 服 務 ,加 大 理 賠 科 技 投 入 ,
敏 捷 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 ,簡 化 理 賠 程 序 ,打 通 綠 色 通 道 ,為 客 戶 提 供 便 捷 優 質 的
服務體驗。
                                                 39
本行通過中銀三星人壽在中國內地經營人壽保險業務 。6 月末 ,中銀三星人壽註冊
資 本 16.67 億 元 ,資 產 總 額 266.13 億 元 ,淨 資 產 16.87 億 元 。上 半 年 實 現 規 模 保 費 收
入 67.45 億 元 ,稅 後 利 潤 0.69 億 元 。
中 銀 三 星 人 壽 全 力 抗 擊 新 冠 肺 炎 疫 情 ,聯 合 開 展「中 銀 守 護  平 安 天 使」活 動 ,向
疫情防控重點地區近 6 萬名醫護人員贈送專屬保險保障 ,為防控工作提供有力的金
融 服 務 以 及 保 險 援 助 ,擴 展 11 款 重 疾 及 意 外 產 品 的 新 冠 肺 炎 保 險 責 任 ,發 揮 保 險
服務社會的責任擔當。
保 持 業 務 快 速 增 長 ,上 半 年 總 規 模 保 費 同 比 增 長 41% ,市 場 競 爭 力 持 續 提 升 。堅
持 回 歸 保 險 本 源 ,優 化 業 務 結 構 ,風 險 保 障 和 長 期 儲 蓄 類 業 務 新 單 規 模 保 費 同 比
增 長 47% 。持 續 加 強 產 品 研 發 ,突 出 保 險 保 障 功 能 ,上 線「中 銀 愛 家 保(20 版)特 定
疾病保險」等產品 。強化科技賦能 ,打造簡便快捷 、專業優質的全方位線上服務系
統 ,推 出 理 賠 綠 色 通 道 、簡 化 理 賠 手 續 、賠 款 預 付 、取 消 免 賠 額 等 9 項 理 賠 服 務 舉
措 ,提供 7×24 小時「免費電話醫生」和 在 線 義 診 等 服 務 內 容 ,獲 得 廣 大 客 戶 認 可 。
在 2020 年 第 五 屆 中 國 保 險 行 業 風 雲 榜 評 選 中 榮 獲「年 度 卓 越 客 戶 服 務 保 險 公 司」獎
項。
本 行 通 過 中 銀 集 團 投 資 經 營 直 接 投 資 和 投 資 管 理 業 務 ,業 務 範 圍 覆 蓋 企 業 股 權 投
資 、基 金 投 資 與 管 理 、不 動 產 投 資 與 管 理 、特 殊 機 會 投 資 等 。6 月 末 ,中 銀 集 團 投
資已發行股本 340.52 億港元 ,資產總額 1,275.66 億港元 ,淨資產 663.75 億港元 。上半
年 實 現 稅 後 利 潤 25.83 億 港 元 。
中 銀 集 團 投 資 堅 持 一 體 化 、基 金 化 、數 字 化 發 展 ,實 現 持 續 穩 健 運 營 。深 化 投 貸
聯 動 模 式 ,佈 局 長 三 角 地 區 、粵 港 澳 大 灣 區 等 重 點 區 域 ,協 同 提 升 集 團 綜 合 競 爭
力 。聚 焦 醫 療 、消 費 、物 流 、高 端 製 造 業 等 新 行 業 、新 業 態 ,支 持 企 業 復 工 復 產
和 實 體 經 濟 發 展 。增 強 市 場 募 資 能 力 ,成 功 發 行 15 億 元 人 民 幣 熊 貓 債 。
                                                  40
 本行通過中銀資產在中國內地經營債轉股及配套支持業務 。6 月末 ,中銀資產註冊
 資 本 100.00 億 元 ,資 產 總 額 739.09 億 元 ,淨 資 產 111.05 億 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤
 8.15 億 元 。
 中 銀 資 產 堅 持 市 場 化 、法 治 化 原 則 ,以 改 善 企 業 運 營 為 目 標 實 施 債 轉 股 ,幫 助 企
 業 降 低 槓 桿 率 ,提 升 企 業 價 值 ,致 力 於 提 升 服 務 實 體 經 濟 質 效 、防 範 化 解 金 融 風
 險 。設立債轉股專項基金 ,引導社會資本支持長三角地區民營企業 。截至 6 月末 ,
 本行累計落地市場化債轉股業務 1,543.97 億元 ,其中年內新增落地金額 60.51 億元 。
 本 行 通 過 中 銀 航 空 租 賃 經 營 飛 機 租 賃 業 務 。中 銀 航 空 租 賃 是 全 球 領 先 的 飛 機 經 營
 性 租 賃 公 司 之 一 ,是 總 部 位 於 亞 洲 的 最 大 飛 機 經 營 性 租 賃 公 司(按 自 有 飛 機 價 值
 計算)。6 月末 ,中銀航空租賃已發行股本 11.58 億美元 ,資產總額 226.19 億美元 ,淨
 資 產 46.42 億 美 元 。上 半 年 實 現 稅 後 利 潤 3.23 億 美 元 。
 中 銀 航 空 租 賃 致 力 於 可 持 續 增 長 ,持 續 實 施 積 極 經 營 策 略 ,穩 步 拓 展 飛 機 租 賃 市
 場 。大力拓展「一帶一路」沿線市場 ,截 至 6 月 末 ,向 沿 線 國 家 和 地 區 、中 國 內 地 和
 港 澳 台 地 區 的 航 空 公 司 租 出 飛 機 數 量 超 過 公 司 飛 機 總 數 的 67% 。緊 緊 圍 繞 客 戶 需
 求 ,持續增加自有機隊 ,共接收飛機 23 架(包括 1 架由客戶在交機時購買的飛機),
 並 全 部 簽 訂 長 期 租 約 。累 計 為 未 來 交 付 的 飛 機 簽 署 租 約 76 個 ,新 增 客 戶 兩 名 ,客
 戶總數達 91 家 ,遍及 40 個國家和地區 。堅持優化資產結構 ,提高可持續發展能力 ,
 出 售 5 架 自 有 飛 機 。截 至 6 月 末 ,自 有 機 隊 的 平 均 機 齡 為 3.5 年(賬 面 淨 值 加 權),是
 飛機租賃業內最年輕的飛機組合之一。
(欲 進 一 步 了 解 中 銀 航 空 租 賃 的 經 營 業 績 及 相 關 情 況 ,請 閱 讀 同 期 中 銀 航 空 租 賃
業 績 報 告 。)
                                                   41
本 行 通 過 中 銀 金 租 開 展 融 資 租 賃 、轉 讓 和 受 讓 融 資 租 賃 資 產 等 相 關 業 務 。中 銀 金
租 於 2020 年 6 月 正 式 獲 准 開 業 ,註 冊 地 為 重 慶 。6 月 末 ,註 冊 資 本 108.00 億 元 ,資 產
總 額 108.08 億 元 ,淨 資 產 108.06 億 元 。
中 銀 金 租 將 緊 緊 圍 繞 集 團 戰 略 目 標 ,加 快 建 立 並 完 善 治 理 體 系 ,強 化 風 險 管 理 機
制 ,推 動 市 場 化 人 才 隊 伍 建 設 ,聚 焦 國 家 戰 略 和 重 點 區 域 ,發 揮 專 業 化 、差 異 化
和 特 色 化 優 勢 ,做 精 做 強 租 賃 品 牌 ,推 動 實 現 高 質 量 發 展 ,持 續 提 升 服 務 實 體 經
濟能力。
                                                 42
本 行 致 力 於 以 客 戶 體 驗 為 中 心 ,推 動 渠 道 融 合 與 網 點 轉 型 ,努 力 增 強 獲 客 與 活 客
能 力 ,打 造 線 上 線 下 有 機 融 合 、金 融 非 金 融 無 縫 銜 接 的 業 務 生 態 圈 。
積 極 把 握 銀 行 數 字 化 發 展 趨 勢 ,堅 持「移 動 優 先」策 略 ,大 力 拓 展 線 上 渠 道 ,持 續
迭 代 升 級 手 機 銀 行 ,推 動 線 上 業 務 快 速 增 長 。上 半 年 ,本 行 電 子 渠 道 對 網 點 業 務
的 替 代 率 達 到 94.95% ,電 子 渠 道 交 易 金 額 達 到 133.95 萬 億 元 ,同 比 增 長 15.99% 。其
中 ,手 機 銀 行 交 易 金 額 達 到 15.54 萬 億 元 ,同 比 增 長 13.85% ,是 活 躍 客 戶 最 多 的 線
上交易渠道。
                                                                    單 位 : 萬 戶(百 分 比 除 外)
 項目                                        2020     6   30      2019 年 12 月 31 日       增長率
 企業網銀客戶數                                          501.99              461.63          8.74%
 個人網銀客戶數                                       18,748.30           18,230.62          2.84%
 手機銀行客戶數                                       19,378.26           18,082.26          7.17%
 電話銀行客戶數                                       11,223.57           11,274.03         (0.45%)
面 向 公 司 金 融 客 戶 ,加 快 打 造 集 團 綜 合 金 融 移 動 門 戶 。順 應 中 小 企 業 移 動 金 融 便
利 性 需 求 ,從 優 化 基 礎 服 務 、豐 富 特 色 服 務 、拓 展 新 場 景 三 方 面 入 手 ,分 層 分 步
推 進 企 業 級 移 動 綜 合 金 融 服 務 平 台 建 設 ,持 續 優 化 賬 戶 管 理 、銀 企 對 賬 、轉 賬 匯
款 、存 款 服 務 和 在 線 預 約 開 戶 等 基 礎 服 務 功 能 及 自 助 結 匯 、國 際 結 算 單 證 、在 線
保 函 等 特 色 服 務 功 能 ,已 開 展 業 務 基 本 覆 蓋 企 業 客 戶 高 頻 交 易 場 景 。
面 向 個 人 金 融 客 戶 ,適 應 金 融 科 技 發 展 和 客 戶 行 為 習 慣 變 遷 ,拓 展 手 機 銀 行 服 務
邊 界 ,新 增 年 度 賬 單 、LPR轉 換 、徵 信 查 詢 、E抵 貸 、銀 發 專 區 等 產 品 服 務 。優 化
跨 境 匯 款 、投 資 理 財 、信 用 卡 、自 助 註 冊 等 重 點 功 能 ,涵 蓋 200 多 項 數 字 化 金 融 服
務 。持續豐富手機銀行非金融服務 ,聚焦高頻生活消費場景 ,打造用戶最佳體驗 ,
重 點 選 擇 電 商 購 物 、餐 飲 外 賣 、線 上 視 頻 等 場 景 ,為 客 戶 提 供 更 加 便 利 的 個 人 金
融 服 務 。持 續 提 升 數 字 化 風 控 能 力 ,為 客 戶 提 供 智 能 高 效 的 線 上 反 欺 詐 服 務 ,切
實 保 護 客 戶 資 金 安 全 。疫 情 期 間 ,全 面 升 級 手 機 銀 行 服 務 體 驗 ,上 線 抗 疫 專 區 ,
向境內外客戶提供疫情動態。
                                                 43
全 面 推 進 以 智 能 櫃 台 為 核 心 的 網 點 轉 型 ,提 升 網 點 價 值 創 造 能 力 。上 半 年 ,智 能
櫃台累計完成 7 次迭代升級 ,服務體系進一步完善 。依託渠道創新與流程優化 ,實
現 銀 行 多 渠 道 預 約 開 戶 及「一 站 式」開 立 賬 戶 和 簽 約 產 品 ,為 客 戶 提 供 更 加 高 效 、
便 捷 的 產 品 及 服 務 。推 出 智 能 櫃 台 對 公 回 單 管 理 業 務 場 景 ,支 持 企 業 客 戶 自 助
查 詢 、打 印 賬 務 信 息 ,高 效 、便 捷 服 務 企 業 復 工 復 產 。試 點 推 出 即 時 製 卡 業 務 模
式 ,支 持 指 定 卡 號 的 現 場 製 卡 與 領 卡 ,滿 足 客 戶 實 時 用 卡 需 求 。推 出 便 攜 式 智 能
櫃 台 ,支 持 網 點「走 出 去」主 動 拓 客 和「一 對 一」尊 享 服 務 。全 面 部 署 現 金 版 智 能 櫃
台 ,為客戶提供大金額 、多票面 、豐富介質的智能現金服務 。推廣O2O新型實物交
付 模 式 ,以 外 幣 為 突 破 口 ,實 現 客 戶 線 上 預 約 下 單 、線 下 智 能 化 領 取 外 幣 封 包 ,
為 客 戶 提 供 便 利 的 跨 境 服 務 。通 過 科 技 手 段 賦 能 網 點 ,不 斷 完 善 對 客 服 務 渠 道 ,
提升網點數字化營銷服務和管理能力。
優化網點效能評價體系 ,持續推進網點差異化建設 ,積極引導各類網點效能提升 。
圍 繞 重 點 業 務 領 域 與 場 景 建 設 戰 略 ,加 快 推 進 特 色 網 點 建 設 ,提 升 網 點 差 異 化 服
務 水 平 ,延 伸 服 務 渠 道 ,增 強 縣 域 金 融 服 務 能 力 。完 善 網 點 運 營 管 理 機 制 ,優 化
基 層 人 員 崗 位 權 限 配 置 ,改 進 網 點 營 銷 服 務 手 段 ,加 強 網 點 業 務 風 險 管 理 ,全 面
提升業務發展綜合效能。
6 月 末 ,中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構(含 總 行 、一 級 分 行 、二 級 分 行 及 基 層 分 支 機 構)
10,581 家 ,中 國 內 地 非 商 業 銀 行 機 構 495 家 ,香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構
558 家 。
                                                                        單 位 : 台(百 分 比 除 外)
 項目                                        2020     6    30      2019 年 12 月 31 日       增長率
 ATM                                                      35,240              37,331        (5.60%)
 智能櫃台                                                 31,568              30,425         3.76%
 自助終端                                                  1,163               1,875       (37.97%)
                                                 44
本 行 深 耕 金 融 科 技 創 新 ,提 升 科 技 賦 能 水 平 ,持 續 打 造 以 體 驗 為 核 心 、以 數 據 為
基 礎 、以 技 術 為 驅 動 的 數 字 化 銀 行 。
積 極 運 用 科 技 手 段 ,有 力 支 持 抗 疫 金 融 。快 速 上 線 抗 疫 貸 款 發 放 、公 司 客 戶 捐 款
免 費 通 道 、信 用 卡 賬 單 延 期 及 免 息 等 多 項 金 融 服 務 。在 手 機 銀 行 、微 信 銀 行 開 設
防 疫 專 區 ,提 供 疫 情 追 蹤 、尋 醫 問 藥 等 多 項 便 民 居 家 服 務 ,為 疫 情 防 控 提 供 金 融
科 技 支 持 。投 產 智 能 客 服 的 居 家 坐 席 新 功 能 ,確 保 本 行 業 務 連 續 性 。充 分 發 揮 線
上 服 務 優 勢 ,科 技 助 力 第 127 屆 廣 交 會 、2020 年 世 界 人 工 智 能 大 會 、第 四 屆 世 界 智
能大會。
持 續 推 進 企 業 級 架 構 建 設 ,加 快 科 技 改 革 進 程 。立 足 企 業 級 視 角 ,推 進 企 業 級 業
務 架 構 與 企 業 級IT架 構 頂 層 設 計 、模 型 建 設 及 配 套 工 程 實 施 。加 快 推 進 戰 略 基 礎
工 程 實 施 ,夯 實 數 字 化 發 展 根 基 。合 肥 、內 蒙 古 、西 安 三 個 雲 計 算 基 地 投 入 生 產
運 營 ,持 續 推 進 新 一 代 多 地 多 中 心 基 礎 設 施 佈 局 及 雲 中 心 運 營 格 局 搭 建 ,建 立 敏
捷 高 效 的 雲 服 務 模 式 ,提 升 基 礎 設 施 支 持 能 力 。
切實發揮科技賦能作用 ,助力重點領域數字化轉型 。加快推進跨境 、教育 、運動 、
銀 發 場 景 生 態 建 設 ,開 展 新 技 術 的 金 融 場 景 試 點 運 用 。手 機 銀 行 實 現 從 交 易 平 台
向 綜 合 服 務 平 台 轉 型 ,投 產 刷 臉 支 付 、理 財 微 店 等 多 項 新 功 能 。交 易 銀 行 支 持 嵌
入企業服務生態 ,提升客戶服務能力 。智能櫃台推出便攜式設備 ,新增LPR轉換 、
即 時 製 卡 等 多 個 場 景 ,完 善 線 下 服 務 體 系 。投 產「中 銀 企E貸」,提 高 貸 款 辦 理 效
率 。智 能 客 服 持 續 迭 代 升 級 ,「在 線 客 服」實 現 線 上 渠 道 全 覆 蓋 。建 立 智 能 資 產 管
理 體 系 ,提 升 資 產 配 置 智 能 化 服 務 水 平 。打 造「網 禦」智 能 化 風 控 防 禦 體 系 ,構 建
全 流 程 數 字 化 風 控 體 系 ,有 力 支 持 全 面 風 險 管 控 。
加 大 全 球 化 綜 合 化 科 技 支 持 ,促 進 協 同 發 展 。推 進 綜 合 經 營 公 司 的 信 息 科 技 規 範
化 建 設 。優 化 海 外 新 設 機 構 的 信 息 系 統 建 設 流 程 ,支 持 海 外 機 構IT建 設 工 作 。手
機 銀 行 、智 能 櫃 台 、智 能 客 服 等 系 列 成 熟 產 品 服 務 範 圍 進 一 步 延 伸 至 海 外 ,全 球
化服務能力顯著提升。
推 動 優 化 科 技 體 制 流 程 ,完 善 科 技 創 新 佈 局 。增 強 總 分 聯 動 和 應 用 共 享 ,優 化 境
內 分 行 特 色 應 用 管 理 體 系 ,統 籌 推 進 海 外 特 色 需 求 實 施 。設 立 中 銀 金 融 科 技 公 司
蘇 州 子 公 司 ,探 索 與 政 府 合 作 新 機 制 ,共 同 推 動 集 團 科 技 戰 略 的 實 施 落 地 。推 進
區 域 性 創 新 研 發 基 地 建 設 ,在 雄 安 新 區 成 立 國 內 首 家 創 新 研 發 基 地 ,金 融 科 技 創
新 佈 局 進 一 步 優 化 。持 續 開 展 新 技 術 研 究 ,積 極 推 動 5G 、物 聯 網 、區 塊 鏈 、虛 擬
現實等新技術的應用場景實踐。
                                                 45
本 行 認 真 落 實 打 好 防 範 化 解 重 大 風 險 攻 堅 戰 要 求 ,持 續 完 善 與 集 團 戰 略 相 適 應 的
風 險 管 理 體 系 ,進 一 步 加 強 全 面 風 險 管 理 ,完 善 應 急 管 理 預 案 ,重 檢 並 更 新 集 團
風 險 偏 好 ,持 續 提 高 風 險 管 理 報 告 的 前 瞻 性 。不 斷 提 升 集 團 併 表 管 控 有 效 性 ,全
力 支 持 綜 合 化 發 展 。持 續 優 化 風 險 管 理 模 型 ,推 進 普 惠 線 上 模 型 開 發 和 維 護 。深
化 資 本 管 理 高 級 方 法 建 設 ,提 升 高 級 方 法 應 用 深 度 。深 化 風 險 數 據 智 能 化 場 景 建
設 與 應 用 實 踐 ,推 進 風 險 數 據 治 理 工 作 。積 極 落 實 監 管 要 求 ,強 化 整 改 問 責 ,堅
守風險合規底線。
本 行 密 切 跟 進 宏 觀 經 濟 金 融 形 勢 ,持 續 優 化 信 貸 結 構 ,完 善 信 用 風 險 管 理 政 策 ,
強 化 信 貸 資 產 質 量 管 理 ,進 一 步 提 升 風 險 管 理 的 主 動 性 與 前 瞻 性 。
持 續 調 整 優 化 信 貸 結 構 。本 行 以 促 進 戰 略 實 施 和 平 衡 風 險 、資 本 、收 益 為 目 標 ,
完 善 信 貸 組 合 管 理 方 案 。結 合 國 家 產 業 政 策 導 向 ,加 大 服 務 實 體 經 濟 力 度 ,支 持
基 礎 設 施 領 域「補 短 板」,加 大 新 型 基 礎 設 施 、新 型 城 鎮 化 及 重 大 交 通 、水 利 工 程
等「兩 新 一 重」領 域 支 持 力 度 ,促 進 製 造 業 高 質 量 發 展 。制 定 行 業 授 信 指 引 ,持 續
推 進 行 業 政 策 體 系 建 設 ,優 化 信 貸 結 構 。
以 客 戶 為 中 心 ,進 一 步 強 化 統 一 授 信 ,全 面 扎 口 信 用 風 險 管 理 。持 續 完 善 授 信 管
理 長 效 機 制 ,加 強 客 戶 集 中 度 管 控 ,完 善 資 產 質 量 監 控 體 系 ,進 一 步 提 高 潛 在 風
險 識 別 、管 控 和 化 解 的 有 效 性 。加 強 對 重 點 地 區 的 風 險 分 析 與 資 產 質 量 管 控 工 作
督 導 ,加 強 對 各 業 務 條 線 的 窗 口 指 導 。根 據 大 額 風 險 暴 露 管 理 要 求 ,持 續 對 大 額
風 險 暴 露 進 行 識 別 、計 量 、監 測 等 工 作 。
公 司 金 融 方 面 ,進 一 步 加 強 重 點 領 域 風 險 識 別 、管 控 和 主 動 壓 退 ,通 過 限 額 管 理
嚴 格 控 制 總 量 和 投 向 ,防 範 化 解 產 能 嚴 重 過 剩 行 業 風 險 。落 實 國 家 房 地 產 調 控 政
策 和 監 管 措 施 ,加 強 房 地 產 貸 款 風 險 管 理 。個 人 金 融 方 面 ,加 強 授 信 審 批 管 理 ,
嚴 格 准 入 標 準 ,加 強 過 程 監 控 ,在 支 持 個 人 授 信 業 務 發 展 的 同 時 ,防 範 過 度 授 信
和 交 叉 傳 染 風 險 。加 強 對 重 點 產 品 、重 點 地 區 的 風 險 管 控 。
                                                  46
加 強 國 別 風 險 管 理 。開 展 國 別 風 險 評 級 年 審 ,對 國 別 風 險 敞 口 實 施 限 額 管 控 。定
期統計 、監測 、分析 、報告國別風險敞口 ,及時評估國別風險重大風險事項影響 。
根 據 疫 情 影 響 等 因 素 開 展 國 別 風 險 重 檢 ,對 潛 在 高 風 險 及 敏 感 國 家 和 地 區 ,及 時
提 示 風 險 並 實 施 差 異 化 管 理 。本 行 國 別 淨 敞 口 主 要 集 中 在 國 別 風 險 評 級 較 低 的 國
家 和 地 區 ,總 體 國 別 風 險 控 制 在 合 理 水 平 。
進 一 步 加 大 不 良 資 產 化 解 力 度 。繼 續 對 不 良 項 目 進 行 集 中 和 分 層 管 理 ,強 化 對 重
點地區 、重點項目的督導 ,持續提升處置質效 。積極探索不良清收與「互聯網+」的
結 合 ,拓 寬 處 置 渠 道 。加 大 核 銷 、債 轉 股 的 運 用 ,夯 實 資 產 質 量 ,防 範 化 解 金 融
風險。
本 行 根 據《貸 款 風 險 分 類 指 引》科 學 衡 量 與 管 理 信 貸 資 產 質 量 。6 月 末 集 團 不 良 貸
款 總額 1,983.82 億元 ,比上年末增加 201.47 億元 ,不良貸款率 1.42% ,比上年末上升
   4
0.05 個 百 分 點 。6 月 末 集 團 貸 款 減 值 準 備 餘 額 3,699.12 億 元 ,比 上 年 末 增 加 439.89 億
元 。不 良 貸 款 撥 備 覆 蓋 率 186.46% 。
貸款五級分類狀況
                                                                    單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                          2020      6 30                 2019 年 12 月 31 日
    項目                                                                                    金額           佔比
     正常                                           13,530,868           96.64%         12,566,640    96.41%
     關注                                              271,507            1.94%            289,314     2.22%
     次級                                              108,492            0.78%             77,459     0.59%
     可疑                                               37,014            0.26%             51,804     0.40%
     損失                                               52,876            0.38%             48,972     0.38%
                                                     14,000,757          100.00%         13,034,189   100.00%
     不良貸款總額                                      198,382            1.42%            178,235     1.37%
     正常                                           10,563,554           96.18%          9,885,045    95.95%
     關注                                              238,568            2.17%            247,412     2.40%
     次級                                               96,410            0.88%             72,611     0.70%
     可疑                                               35,339            0.32%             50,334     0.49%
     損失                                               49,634            0.45%             47,006     0.46%
                                                     10,983,505          100.00%         10,302,408   100.00%
     不良貸款總額                                      181,383            1.65%            169,951     1.65%
      「風 險 管 理 — 信 用 風 險 管 理」部 份 所 涉 及 的 客 戶 貸 款 均 不 含 應 計 利 息 。
4
                                                            47
集團貸款五級分類遷徙率
                                                                                                      單 位 :%
    項目                                                   2020      1–6                2019 年        2018 年
    正常                                                               0.53                 1.40           2.20
    關注                                                              16.51                21.45          23.70
    次級                                                              15.52                40.86          51.89
    可疑                                                              24.46                18.76          33.57
根據《國際財務報告準則第 9 號 — 金融工具》的規定 ,本行結合前瞻性信息進行預期
信 用 損 失 評 估 並 計 提 相 關 的 減 值 準 備 。其 中 ,第 一 階 段 資 產 按 未 來 12 個 月 預 期 信
用損失計提減值 ,第二 、三階段資產按整個存續期預期信用損失計提減值 。6 月末
集團第一階段貸款餘額 134,847.43 億元 ,佔比為 96.34%; 第二階段貸款餘額 3,135.68
億 元 ,佔 比 為 2.24%; 第 三 階 段 貸 款 餘 額 1,983.82 億 元 ,佔 比 為 1.42% 。上 半 年 集 團
貸 款 減 值 損 失 607.28 億 元 ,同 比 增 加 250.07 億 元 ; 信 貸 成 本 0.90% ,同 比 上 升 0.31 個
百 分 點 。貸 款 分 類 、階 段 劃 分 以 及 貸 款 減 值 準 備 等 其 他 信 息 ,見 中 期 財 務 資 料 註
釋 三 、16,四 、1。
本 行 持 續 加 強 貸 款 客 戶 的 集 中 風 險 控 制 ,符 合 借 款 人 集 中 度 的 監 管 要 求 。
                                                                                                      單 位 :%
                                                                      2020                 2019 年       2018 年
    指標                                      監管標準               6 30               12 月 31 日   12 月 31 日
    單一最大客戶貸款比例                               ≤10                  3.1               3.2           3.6
    最大十家客戶貸款比例                               ≤50                 14.7              14.5          15.3
註:
1      單 一 最 大 客 戶 貸 款 比 例 = 單 一 最 大 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
2      最 大 十 家 客 戶 貸 款 比 例 = 最 大 十 家 客 戶 貸 款 餘 額÷資 本 淨 額 。
                                                              48
下 表 列 示6月 末 本 行 十 大 單 一 借 款 人 。
                                                           單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                                                                       佔貸款總額
             行業                                      是否關聯方         貸款餘額           百分比
 客 戶A      製造業                                               否         70,873           0.51%
 客 戶B      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         59,341           0.42%
 客 戶C      商業及服務業                                         否         37,020           0.26%
 客 戶D      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         36,607           0.26%
 客 戶E      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         32,284           0.23%
 客 戶F      房地產業                                             否         22,000           0.16%
 客 戶G      交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業                      否         21,351           0.15%
 客 戶H      商業及服務業                                         否         20,185           0.14%
 客 戶I      商業及服務業                                         否         19,193           0.14%
 客 戶J      電 力 、熱 力 、燃 氣 及 水 生 產                    否         19,036           0.14%
              和供應業
本 行 積 極 應 對 市 場 環 境 變 化 ,持 續 加 強 市 場 風 險 管 理 。
完善集團市場風險管理政策體系 ,適應業務和市場發展變化 ,優化風險限額體系 ,
重 檢 並 調 整 集 團 市 場 風 險 限 額 。密 切 關 注 監 管 動 態 和 金 融 市 場 發 展 趨 勢 ,加 強 風
險 前 瞻 性 研 判 和 監 控 ,提 高 風 險 預 警 及 化 解 能 力 。持 續 推 進 市 場 風 險 數 據 集 市 系
統 優 化 ,提 升 系 統 運 作 效 率 ,提 高 風 險 計 量 準 確 性 及 風 險 量 化 能 力 。市 場 風 險 情
況 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、2。
密 切 跟 蹤 境 內 外 金 融 市 場 波 動 ,加 強 集 團 債 券 投 資 風 險 管 理 ,持 續 關 注 重 點 領 域
風 險 變 化 並 適 時 調 整 管 控 策 略 。積 極 應 對 國 內 外 市 場 變 化 ,加 大 疫 情 期 間 債 券 業
務 資 產 質 量 管 控 力 度 ,持 續 加 強 對 風 險 類 債 券 的 日 常 監 控 和 排 查 力 度 ,確 保 債 券
投資業務穩健運行。
匯 率 風 險 管 理 力 求 實 現 資 金 來 源 與 運 用 的 貨 幣 匹 配 ,並 通 過 貨 幣 兌 換 、套 期 保 值
等 方 式 管 理 匯 率 風 險 ,外 匯 敞 口 得 到 有 效 控 制 。
                                                  49
本 行 堅 持 匹 配 性 、全 面 性 和 審 慎 性 原 則 ,強 化 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 管 理 。總 體 管 理
策 略 是 綜 合 考 慮 集 團 整 體 風 險 偏 好 、風 險 狀 況 、宏 觀 經 濟 和 市 場 變 化 等 因 素 ,通
過 有 效 管 理 ,將 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 控 制 在 本 行 可 承 受 的 範 圍 內 ,達 到 風 險 與 收 益
的 合 理 平 衡 ,實 現 股 東 價 值 最 大 化 。
本 行 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 ,並 根 據 市 場 變 化 及
時進行資產負債結構調整或實施風險對沖。
本行流動性風險管理的目標是建立健全流動性風險管理體系 ,對集團和法人層面 、
各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 進 行 有 效 識 別 、計 量 、監 測 和 控 制 ,確 保 以 合
理成本及時滿足流動性需求。
本行堅持安全性 、流動性 、盈利性平衡的經營原則 ,嚴格執行監管要求 ,完善流動
性 風 險 管 理 體 系 ,不 斷 提 高 流 動 性 風 險 管 理 的 前 瞻 性 和 有 效 性 。加 強 集 團 和 法 人
層 面 、各 機 構 、各 業 務 條 線 的 流 動 性 風 險 管 控 ,制 定 完 善 的 流 動 性 風 險 管 理 政 策
和 應 急 預 案 ,定 期 對 流 動 性 風 險 限 額 進 行 重 檢 ,及 時 完 善 流 動 性 風 險 預 警 體 系 ,
實 現 風 險 與 收 益 平 衡 。定 期 完 善 流 動 性 壓 力 測 試 方 案 ,按 季 度 進 行 壓 力 測 試 ,測
試結果顯示本行在壓力情況下有足夠的支付能力應對危機情景。
6 月 末 ,本 行 各 項 流 動 性 風 險 指 標 達 到 監 管 要 求 。集 團 流 動 性 比 例 情 況 如 下 表(根
據 中 國 內 地 監 管 機 構 的 相 關 規 定 計 算):
                                                                                        單 位 :%
                                                                 2020          2019 年     2018 年
 指標                                           監管標準        6 30        12 月 31 日 12 月 31 日
 流動性比例               人民幣                        ≥25         53.9          54.6         58.7
                          外幣                          ≥25         58.2          60.4         54.8
本 行 認 真 落 實 聲 譽 風 險 管 理 監 管 要 求 ,持 續 完 善 聲 譽 風 險 管 理 體 系 和 機 制 建 設 ,
強 化 聲 譽 風 險 併 表 管 理 ,提 高 聲 譽 風 險 管 理 水 平 。重 視 潛 在 聲 譽 風 險 因 素 排 查 預
警 ,加 強 輿 情 監 測 ,持 續 開 展 聲 譽 風 險 識 別 、評 估 和 報 告 工 作 ,建 立 聲 譽 風 險 管
理 單 位 和 責 任 單 位 聯 動 機 制 ,妥 善 應 對 聲 譽 風 險 事 件 ,有 效 維 護 品 牌 聲 譽 。持 續
開 展 聲 譽 風 險 培 訓 ,提 高 員 工 聲 譽 風 險 意 識 ,培 育 聲 譽 風 險 管 理 文 化 。
                                                  50
本 行 董 事 會 、高 級 管 理 層 以 及 下 設 專 業 委 員 會 ,認 真 履 行 內 控 管 理 與 監 督 職 責 ,
着 力 加 強 風 險 預 警 和 防 範 ,提 升 集 團 合 規 經 營 水 平 。
繼 續 落 實 內 部 控 制 三 道 防 線 體 系 。業 務 部 門 和 基 層 機 構 是 內 部 控 制 的 第 一 道 防
線 ,是 風 險 和 控 制 的 所 有 者 和 責 任 人 ,履 行 經 營 過 程 中 的 制 度 建 設 與 執 行 、業 務
檢 查 、控 制 缺 陷 報 告 與 組 織 整 改 等 自 我 風 險 控 制 職 能 。
各 級 機 構 的 內 部 控 制 及 風 險 管 理 職 能 部 門 是 內 部 控 制 的 第 二 道 防 線 ,負 責 風 險 管
理 及 內 部 控 制 的 統 籌 規 劃 、組 織 實 施 和 檢 查 評 估 ,負 責 識 別 、計 量 、監 督 和 控 制
風 險 。牽 頭 一 道 防 線 深 入 應 用 集 團 操 作 風 險 監 控 分 析 平 台 ,履 行 員 工 違 規 行 為 處
理 及 管 理 問 責 職 責 ,通 過 對 重 要 風 險 實 現 常 態 化 監 控 ,及 時 識 別 緩 釋 風 險 ,促 進
業務流程和系統優化。
審 計 部 門 是 內 部 控 制 的 第 三 道 防 線 ,負 責 對 內 部 控 制 和 風 險 管 理 的 充 分 性 和 有 效
性 進 行 內 部 審 計 。本 行 持 續 推 進 審 計 條 線 人 力 資 源 管 理 體 制 改 革 ,進 一 步 強 化 審
計 工 作 的 垂 直 管 理 。加 強 審 計 隊 伍 建 設 ,推 進 審 計 科 技 化 建 設 ,加 大 技 術 手 段 運
用 ,繼 續 開 展 審 計 循 環 監 測 工 作 ,推 動 落 實 審 計 條 線 發 現 與 揭 示 重 大 風 險 隱 患 工
作 機 制 。堅 持 問 題 導 向 ,以 機 構 全 面 審 計 和 業 務 專 項 審 計 為 抓 手 ,加 大 對 高 風 險
機 構 和 業 務 的 審 計 檢 查 ,加 大 對 集 團 重 點 管 控 和 監 管 關 注 領 域 的 審 計 檢 查 ,聚 焦
系 統 性 、趨 勢 性 、苗 頭 性 、重 要 性 問 題 ,切 實 履 行 審 計 監 督 職 能 。加 大 審 計 整 改
推 動 力 度 ,夯 實 審 計 整 改 主 體 責 任 ,深 化 審 計 成 果 運 用 ,推 動 問 題 得 到 及 時 有 效
整 改 ,內 部 治 理 和 管 控 機 制 持 續 優 化 。
強化內控案防管理 ,壓實主體責任 ,推進落實多項管控舉措 。持續完善內控制度 、
流 程 、系 統 ,強 化 內 控 檢 查 隊 伍 建 設 ,組 織 全 行 開 展 風 險 排 查 ,不 斷 提 高 內 控 案
防 工 作 質 效 。狠 抓 問 題 整 改 ,強 化 全 員 合 規 意 識 ,培 育 內 控 合 規 文 化 。
繼 續 推 進《企 業 內 部 控 制 基 本 規 範》及 其 配 套 指 引 的 實 施 ,以 保 證 財 務 報 告 內 部 控
制有效 、財務信息準確為首要目標 ,持續完善非財務內部控制 。落實《商業銀行內
部 控 制 指 引》,遵 循「全 覆 蓋 、制 衡 性 、審 慎 性 、相 匹 配」的 基 本 原 則 ,推 進 全 行 建
立 分 工 合 理 、職 責 明 確 、報 告 關 係 清 晰 的 內 部 控 制 治 理 和 組 織 架 構 。
                                                  51
本行按照各項會計法律法規 ,建立了系統的財務會計制度體系 ,並認真組織實施 。
會 計 基 礎 紮 實 ,財 務 會 計 管 理 規 範 化 、精 細 化 程 度 進 一 步 提 高 。本 行 致 力 於 會 計
基 礎 工 作 長 效 機 制 建 設 ,持 續 推 進 會 計 良 好 標 準 實 施 和 評 估 驗 收 ,加 強 會 計 信 息
質 量 管 理 ,確 保 財 務 報 告 內 部 控 制 的 有 效 性 。財 務 報 告 的 編 製 符 合 適 用 的 會 計 準
則 和 相 關 會 計 制 度 的 規 定 ,在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 本 行 財 務 狀 況 、經 營 成
果和現金流量。
重 視 加 強 欺 詐 舞 弊 風 險 防 控 ,主 動 識 別 、評 估 、控 制 和 緩 釋 風 險 。上 半 年 ,成 功
堵 截 外 部 案 件 110 起 ,涉 及 金 額 889.6 萬 元 。
本 行 持 續 完 善 操 作 風 險 管 理 體 系 ,深 化 操 作 風 險 管 理 工 具 應 用 ,運 用 操 作 風 險 與
控 制 評 估(RACA) 、關 鍵 風 險 指 標 監 控(KRI) 、損 失 數 據 收 集(LDC)等 管 理 工 具 ,開
展 操 作 風 險 的 識 別 、評 估 、監 控 ,不 斷 完 善 風 險 管 理 措 施 。優 化 操 作 風 險 管 理 信
息 系 統 ,提 高 系 統 支 持 力 度 。推 進 業 務 連 續 性 管 理 體 系 建 設 ,優 化 業 務 連 續 性 管
理 運 行 機 制 ,開 展 災 備 演 練 ,積 極 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 ,提 升 業 務 持 續 運 營 能 力 。
本 行 持 續 完 善 合 規 風 險 治 理 機 制 和 管 理 流 程 ,保 障 集 團 穩 健 發 展 和 可 持 續 經 營 。
完 善 反 洗 錢 及 制 裁 合 規 政 策 制 度 ,優 化 反 洗 錢 資 源 配 置 ,推 進 反 洗 錢 工 作 向 縱 深
發 展 ,強 化 制 裁 合 規 監 控 和 管 理 。加 強 系 統 與 模 型 建 設 ,優 化 系 統 功 能 。搭 建 境
外 機 構 合 規 風 險 評 估 體 系 ,努 力 構 建 主 動 、前 瞻 性 的 境 外 合 規 管 理 長 效 機 制 。完
善 反 洗 錢 與 制 裁 合 規 培 訓 管 理 機 制 ,在 全 轄 開 展 多 種 形 式 的 合 規 培 訓 ,提 升 全 員
合規意識和能力。
加 強 關 聯 交 易 及 內 部 交 易 管 理 。完 善 關 聯 方 管 理 ,夯 實 關 聯 交 易 管 理 基 礎 。強 化
關 聯 交 易 日 常 監 控 與 核 查 ,嚴 格 把 控 關 聯 交 易 風 險 。持 續 開 展 內 部 交 易 監 控 和 報
告 ,提 升 內 部 交 易 管 理 質 效 。
                                                  52
本 行 深 入 貫 徹 資 本 約 束 和 價 值 創 造 理 念 ,不 斷 優 化 資 本 預 算 考 核 機 制 ,積 極 推 進
資 本 管 理 系 統 建 設 ,持 續 提 升 精 細 化 管 理 水 平 ,引 導 優 化 業 務 結 構 ,提 升 價 值 創
造能力 。加快推進外部資本補充工作 ,把握市場時間窗口 ,上半年成功發行 28.2 億
美 元 境 外 優 先 股 和 400 億 元 無 固 定 期 限 資 本 債 券 。截 至 6 月 末 ,集 團 資 本 充 足 率 為
15.42% ,保 持 較 高 水 平 。
6 月 末 ,本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》計 量 的 資 本 充 足 率 情 況 列 示 如
下:
                                                         單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
                                               2020              2019 年      2020           2019 年
 項目                                         6 30            12 月 31 日    6 30         12 月 31 日
 核心一級資本淨額                            1,640,569        1,596,378      1,361,016     1,346,623
 一級資本淨額                                1,910,664        1,806,435      1,620,480     1,546,517
 資本淨額                                    2,298,846        2,201,278      1,994,511     1,927,188
 核心一級資本充足率                            11.01%           11.30%         10.55%        10.99%
 一級資本充足率                                12.82%           12.79%         12.56%        12.62%
 資本充足率                                    15.42%           15.59%         15.46%        15.72%
更 多 資 本 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 註 釋 四 、5 及 補 充 信 息 二 、5。
6 月末 ,本行根據《商業銀行槓桿率管理辦法(修訂)》和《商業銀行資本管理辦法(試
行)》的 相 關 規 定 計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 :
                                                        單 位 : 百 萬 元 人 民 幣(百 分 比 除 外)
 項目                                               2020 6 30                   2019 年 12 月 31 日
 一級資本淨額                                              1,910,664                       1,806,435
 調整後的表內外資產餘額                                   25,687,399                      24,303,201
 槓桿率                                                       7.44%                           7.43%
更 多 槓 桿 率 計 量 相 關 信 息 見 中 期 財 務 資 料 補 充 信 息 二 、6。
                                                  53
本 行 積 極 踐 行 國 有 商 業 銀 行 的 責 任 擔 當 ,充 分 發 揮 自 身 全 球 化 、綜 合 化 優 勢 ,不
斷 拓 展 深 化 社 會 責 任 實 踐 ,致 力 於 與 利 益 相 關 方 合 作 共 贏 ,為 經 濟 、社 會 和 環 境
持續創造價值。
按 照 金 融 扶 貧 的 相 關 要 求 ,對 標 對 表 決 勝 全 面 建 成 小 康 社 會 和 決 戰 決 勝 脫 貧 攻 堅
任 務 目 標 ,聚 焦「兩 不 愁 三 保 障」、聚 焦 深 度 貧 困 地 區 、聚 焦 產 業 扶 貧 ,優 化 金 融
資 源 配 置 ,加 大 資 源 投 入 力 度 。創 新 金 融 產 品 和 服 務 ,積 極 為 貧 困 地 區 引 入 優 質
產 業 扶 貧 主 體 ,激 發 扶 貧 地 區 內 生 動 力 。發 放 扶 貧 小 額 信 貸 和 國 家 助 學 貸 款 ,切
實滿足建檔立卡貧困人口資金需求。
連 續 18 年 定 點 幫 扶 陝 西 省 咸 陽 市 永 壽 、長 武 、旬 邑 、淳 化 4 個 貧 困 縣 。今 年 以 來 ,
在 全 力 支 持 定 點 扶 貧 縣 抗 擊 疫 情 的 同 時 ,有 序 有 力 推 進 扶 貧 工 作 ,圍 繞 鞏 固 脫 貧
攻 堅 成 效 ,持 續 加 大 資 金 投 入 力 度 ,加 快 扶 貧 項 目 實 施 進 度 ,大 力 開 展 消 費 扶 貧
行 動 ,助 力 當 地 全 面 復 工 復 產 ,推 進 全 面 脫 貧 與 鄉 村 振 興 有 效 銜 接 ,為 當 地 經 濟
社會發展和群眾生活改善作出積極貢獻 。上半年 ,向 4 個定點扶貧縣投入無償幫扶
資金超過 7,500 萬元 ,培訓基層幹部和技術人員 1 萬餘人 ,購買和幫助銷售貧困地區
農 產 品 1.4 億 元 。
持 續 做 好 國 家 助 學 貸 款 工 作 ,截 至 6 月 末 ,累 計 發 放 助 學 貸 款 242.40 億 元 ,共 資 助
180 餘萬名家庭經濟困難學生完成學業 。連續 17 年支持「陳嘉庚科學獎」,獎勵獲得
重 大 原 創 性 科 技 成 果 的 優 秀 科 學 家 。連 續 12 年 與 國 家 大 劇 院 開 展 戰 略 合 作 ,用 金
融力量傳播藝術之美。
新 冠 肺 炎 疫 情 發 生 以 來 ,本 行 統 籌 抓 好 疫 情 防 控 和 金 融 支 持 抗 疫 工 作 ,統 籌 協 調
國 內 國 外 抗 疫 ,積 極 踐 行 人 類 命 運 共 同 體 理 念 ,在 抓 好 國 內 疫 情 防 控 的 同 時 ,率
先 馳 援 海 外 ,6 月 末 援 外 抗 疫 醫 療 物 資 已 陸 續 運 往 57 個 國 家 和 地 區 。
本 行 持 續 推 進 綠 色 金 融 戰 略 ,穩 步 提 升 綠 色 信 貸 佔 比 ,加 快 綠 色 金 融 產 品 創 新 ,
倡導低碳環保的生活方式 ,大力支持環保公益活動 ,以實際行動踐行「綠水青山就
是 金 山 銀 山」的 發 展 理 念 。
                                                  54
下 半 年 ,銀 行 業 經 營 仍 將 面 臨 嚴 峻 複 雜 的 經 營 環 境 ,外 部 風 險 挑 戰 前 所 未 有 。從
國 際 來 看 ,境 外 疫 情 擴 散 蔓 延 ,全 球 經 濟 嚴 重 衰 退 ,世 界 格 局 加 速 演 變 。從 國 內
來 看 ,中 國 經 濟 運 行 態 勢 持 續 改 善 ,但 仍 存 在 一 些 不 穩 定 性 不 確 定 性 因 素 。
本 行 堅 持 穩 中 求 進 工 作 總 基 調 ,堅 持 新 發 展 理 念 ,按 照「強 化 執 行 年」定 位 ,激 發
活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ,努 力 把 履 行 責 任 擔 當 和 謀 劃 自 身 發 展 相 結 合 、把 解
決 當 前 困 難 和 化 解 長 期 矛 盾 相 結 合 、把 應 對 外 部 挑 戰 和 嚴 守 風 險 底 線 相 結 合 ,在
危 機 中 育 新 機 ,於 變 局 中 開 新 局 ,在 困 難 和 挑 戰 中 實 現 高 質 量 發 展 。
一 是 ,紮 實 服 務 實 體 經 濟 ,實 現 更 可 持 續 的 發 展 。認 真 落 實「六 穩」 六 保」要 求 ,
大 力 支 持 普 惠 金 融 、民 營 企 業 、先 進 製 造 、「兩 新 一 重」等 重 點 領 域 和 薄 弱 環 節 ,
加 大 綠 色 金 融 發 展 力 度 ,加 快 消 費 金 融 發 展 步 伐 ,增 強 有 效 金 融 供 給 和 服 務 實 體
經濟的能力 。二是 ,主動融入新發展格局 ,實現更加協調的發展 。堅持全球化方向
不 動 搖 ,充 分 發 揮 中 國 內 地 業 務 基 石 作 用 ,紮 實 提 升 全 球 化 綜 合 化 發 展 水 平 ,全
力支持國內市場大循環建設 ,促進國內國際雙循環 。三是 ,深化體制機制改革 ,實
現 更 加 敏 捷 、更 有 效 率 的 發 展 。進 一 步 完 善 組 織 架 構 體 系 ,推 進 柔 性 組 織 建 設 ,
優 化 經 營 管 理 機 制 ,提 高 資 源 配 置 效 率 和 敏 捷 反 應 能 力 。四 是 ,狠 抓 全 面 風 險 管
控 ,實 現 更 加 穩 健 的 發 展 。增 強 風 險 合 規 意 識 ,堅 持 底 線 思 維 ,強 化 信 用 風 險 管
控 ,加 強 內 控 案 防 和 操 作 風 險 管 理 ,完 善 風 險 排 查 和 問 題 整 改 常 態 機 制 ,提 升 風
險 管 理 的 精 細 化 和 專 業 化 水 平 。五 是 ,加 強 隊 伍 建 設 和 文 化 建 設 ,實 現 更 加 充 滿
活 力 和 正 能 量 的 發 展 。完 善 人 才 隊 伍 管 理 機 制 ,優 化 人 員 隊 伍 結 構 ,提 升 員 工 專
業 能 力 。統 籌 利 用 境 內 外 培 訓 資 源 ,有 效 提 升 幹 部 員 工 能 力 素 質 。
                                                 55
                                                                                                                                            單位:股
                                    2020 1 1                                                                                2020 6 30
                                             –        –            –       –            –       –        –                      –         –
                              294,387,791,241 100.00%                –       –            –       –        – 294,387,791,241 100.00%
    1、 人民幣普通股          210,765,514,846     71.59%             –       –            –       –        – 210,765,514,846 71.59%
    2、 境外上市的外資股 83,622,276,395           28.41%             –       –            –       –        –        83,622,276,395 28.41%
                              294,387,791,241 100.00%                –       –            –       –        – 294,387,791,241 100.00%
註:
1        2020 年 6 月 30 日 ,本 行 普 通 股 股 份 總 額 為 294,387,791,241 股 ,其 中 包 括 210,765,514,846 股A股 和
         83,622,276,395股H股 。
2        2020年6月30日 ,本 行 全 部A股 和 全 部H股 均 為 無 限 售 條 件 股 份 。
2020 年 6 月 30 日普通股股東總數 :681,633 名(其中包括 497,840 名A股股東及 183,793 名
H股 股 東)
2020 年 6 月 30 日 ,前 十 名 普 通 股 股 東 持 股 情 況 如 下 :
                                                                                                                                       單位:股
    1    中央匯金投資有限責任公司                               –        188,461,533,607   64.02%        –        無          國家            A股
    2    香港中央結算(代理人)有限公司               (13,731,661)         81,903,080,526   27.82%        –   未知         境外法人            H股
    3    中國證券金融股份有限公司                               –          8,596,044,925    2.92%        –        無      國有法人            A股
    4    中央匯金資產管理有限責任公司                           –          1,810,024,500    0.61%        –        無      國有法人            A股
    5    梧桐樹投資平台有限責任公司                             –          1,060,059,360    0.36%        –        無      國有法人            A股
    6    中國人壽保險股份有限公司 — 分紅             155,117,055            994,704,929     0.34%        –        無          其他            A股
          — 個人分紅 — 005L — FH002滬
    7    香港中央結算有限公司                        (123,056,169)           789,379,800     0.27%        –        無      境外法人            A股
    8    中國人壽保險股份有限公司 — 傳統             261,599,524            751,107,970     0.26%        –        無          其他            A股
          — 普通保險產品 — 005L — CT001滬
    9    MUFG Bank, Ltd.                                        –           520,357,200     0.18%        –   未知         境外法人            H股
    10   中國太平洋人壽保險股份有限公司                         –           382,238,605     0.13%        –        無          其他            A股
          — 中國太平洋人壽股票紅利型產品
          (壽自營)委託投資(長江養老)
                                                                               56
H股 股 東 持 有 情 況 根 據H股 股 份 登 記 處 設 置 的 本 行 股 東 名 冊 中 所 列 的 股 份 數 目 統
計。
香 港 中 央 結 算(代 理 人)有 限 公 司 是 以 代 理 人 身 份 ,代 表 截 至 2020 年 6 月 30 日 止 ,在
該 公 司 開 戶 登 記 的 所 有 機 構 和 個 人 投 資 者 持 有 本 行H股 股 份 合 計 數 ,其 中 包 括 全
國社會保障基金理事會所持股份。
中央匯金資產管理有限責任公司是中央匯金投資有限責任公司的全資子公司。
香 港 中 央 結 算 有 限 公 司 是 以 名 義 持 有 人 身 份 ,受 他 人 指 定 並 代 表 他 人 持 有 股 票 的
機 構 ,其 中 包 括 香 港 及 海 外 投 資 者 持 有 的 滬 股 通 股 票 。
中 國 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 — 分 紅 — 個 人 分 紅 — 005L — FH002滬 、中 國 人 壽 保
險 股 份 有 限 公 司 — 傳 統 — 普 通 保 險 產 品 — 005L — CT001滬 均 為 中 國 人 壽 保 險 股
份有限公司管理。
除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 普 通 股 股 東 之 間 存 在 關 聯 關 係 或 一 致 行 動 關 係 。
                                                  57
於 2020 年 6 月 30 日 ,本 行 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 ,載
錄 下 列 人 士 作 為 主 要 股 東(按 照 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》所 定 義 者)擁 有 本 行 的 權 益
如下:
                                                                                  A             H
中央匯金投資有限責任公司       實益擁有人           188,461,533,607   A股       89.42%              –    64.02%
                               所控制法團的權益       1,810,024,500   A股       0.86%               –     0.61%
                               合計                 190,271,558,107   A股       90.28%              –    64.63%
全國社會保障基金理事會         實益擁有人             6,684,735,907   H股             –       7.99%       2.27%
Citigroup Inc.                 持有股份的保證              497,000    H股             –     0.0006%     0.0002%
                                權益的人
                               所控制法團的權益        535,617,373    H股             –       0.64%       0.18%
                                                     187,321,515(S)   H股             –       0.22%       0.06%
                               核准借出代理人      4,469,332,847(P)   H股             –       5.34%       1.52%
                               合計                   5,005,447,220   H股             –       5.99%       1.70%
                                                     187,321,515(S)   H股             –       0.22%       0.06%
                                                   4,469,332,847(P)   H股             –       5.34%       1.52%
BlackRock, Inc.                所控制法團的權益       5,003,261,157   H股             –       5.98%       1.70%
                                                      21,975,000(S)   H股             –       0.03%      0.01%
註:
1      Citigroup Inc.持 有Citicorp LLC全 部 已 發 行 股 本 , 而Citicorp LLC持 有Citibank, N.A.全 部 已 發
       行 股 本 。 因 此 , 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》,Citigroup Inc.及Citicorp LLC均 被 視 為 擁 有 與
       Citibank, N.A.相 同 的 本 行 權 益 。Citigroup Inc.通 過Citibank, N.A.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團 共 持
       有 本 行 5,005,447,220 股H股 的 好 倉 和 187,321,515 股H股 的 淡 倉 。 在 5,005,447,220 股H股 好 倉 中 ,
       4,469,332,847股H股 為 可 供 借 出 的 股 份 ,238,489,967股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。在187,321,515股H股
       淡 倉 中 ,146,016,715股H股 以 衍 生 工 具 持 有 。
2      BlackRock, Inc.持 有BlackRock Holdco 2 Inc.全 部 已 發 行 股 本 ,而BlackRock Holdco 2 Inc.持 有
       BlackRock Financial Management, Inc.全 部 已 發 行 股 本 。因 此 ,根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》,
       BlackRock, Inc.及BlackRock Holdco 2 Inc.均 被 視 為 擁 有 與BlackRock Financial Management, Inc.相
       同 的 本 行 權 益 。BlackRock, Inc.通 過BlackRock Financial Management, Inc.及 其 他 其 所 控 制 的 法 團
       共 持 有 本 行5,003,261,157股H股 的 好 倉 和21,975,000股H股 的 淡 倉 。在5,003,261,157股H股 好 倉 中 ,
       108,245,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。在21,975,000股H股 淡 倉 中 ,13,906,000股 以 衍 生 工 具 持 有 。
3      (S)代 表 淡 倉 ,(P)代 表 可 供 借 出 的 股 份 。
                                                            58
除 另 有 說 明 ,上 述 全 部 權 益 皆 屬 好 倉 。除 上 述 披 露 外 ,於 2020 年 6 月 30 日 ,本 行 根
據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第 336 條 而 備 存 的 登 記 冊 沒 有 載 錄 其 他 權 益(包 括 衍 生 權
益)或 淡 倉 。
經中國銀保監會銀保監覆[2019]630 號文和中國證監會證監許可[2020]254 號文核准 ,
本 行 於 2020 年 3 月 4 日 在 境 外 市 場 非 公 開 發 行 第 二 期 境 外 優 先 股 ,發 行 規 模 28.20 億
美 元 。本 期 境 外 優 先 股 於 2020 年 3 月 5 日 起 在 香 港 聯 交 所 掛 牌 上 市 。
詳 見 本 行 於 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
2020 年 6 月 30 日 優 先 股 股 東 總 數 :87 名(其 中 包 括 86 名 境 內 優 先 股 股 東 及 1 名 境 外 優
先 股 股 東)
2020 年 6 月 30 日 ,前 十 名 優 先 股 股 東 持 股 情 況 :
                                                                                                                    單位:股
 1    博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行                   –         220,000,000   12.24%     無       其他   境內優先股
       — 靈活配置5號特定多個客戶資產管理計劃
 2    美國紐約梅隆銀行有限公司                      197,865,300         197,865,300   11.01%   未知   境外法人   境外優先股
 3    中國移動通信集團有限公司                               –         180,000,000   10.01%     無   國有法人   境內優先股
 4    建信信託有限責任公司 —「乾元 — 日新月異」            –         133,000,000   7.40%      無       其他   境內優先股
       開放式理財產品單一資金信託
 5    中國人壽保險股份有限公司 — 傳統                       –          86,000,000   4.78%      無       其他   境內優先股
       — 普通保險產品 — 005L — CT001滬
 6    博時基金 — 農業銀行 — 中國農業銀行股份               –          69,000,000   3.84%      無       其他   境內優先股
       有限公司
 7    華潤深國投信託有限公司                                 –          66,500,000   3.70%      無       其他   境內優先股
       — 投資1號單一資金信託
 8    交銀施羅德資管 — 交通銀行                    (15,000,000)         50,000,000   2.78%      無       其他   境內優先股
       — 交通銀行股份有限公司
 8    中國煙草總公司                                         –          50,000,000   2.78%      無   國有法人   境內優先股
 10   中國平安人壽保險股份有限公司                    3,000,000          40,600,000   2.26%      無       其他   境內優先股
       — 萬能 — 個險萬能
                                                                   59
美 國 紐 約 梅 隆 銀 行 有 限 公 司 以 託 管 人 身 份 ,代 表 截 至 2020 年 6 月 30 日 ,在 清 算 系 統
Euroclear和Clearstream中 的 所 有 投 資 者 持 有 197,865,300 股 境 外 優 先 股 ,佔 境 外 優 先
股 總 數 的 100% 。
截至 2020 年 6 月 30 日 ,中國人壽保險股份有限公司 — 傳統 — 普通保險產品 — 005L
— CT001滬 同 時 為 本 行 前 十 名 普 通 股 股 東 和 前 十 名 優 先 股 股 東 之 一 。
博時基金 — 工商銀行 — 博時 — 工行 — 靈活配置 5 號特定多個客戶資產管理計劃 、
博時基金 — 農業銀行 — 中國農業銀行股份有限公司均為博時基金管理有限公司
管理。
除 上 述 情 況 外 ,本 行 未 知 上 述 優 先 股 股 東 之 間 、上 述 優 先 股 股 東 與 上 述 前 十 名 普
通股股東之間存在關聯關係或一致行動關係。
優 先 股 的 利 潤 分 配 政 策 及 報 告 期 內 利 潤 分 配 情 況 請 參 見「重 要 事 項」部 份 。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 優 先 股 回 購 、轉 換 為 普 通 股 或 表 決 權 恢 復 的 情 況 。
本 行 發 行 的 優 先 股 不 包 括 交 付 現 金 或 其 他 金 融 資 產 給 其 他 方 ,或 在 潛 在 不 利 條 件
下 與 其 他 方 交 換 金 融 資 產 或 金 融 負 債 的 合 同 義 務 ; 同 時 ,該 等 優 先 股 為 將 來 須 用
自 身 權 益 工 具 結 算 的 非 衍 生 金 融 工 具 ,但 不 包 括 交 付 可 變 數 量 的 自 身 權 益 工 具 進
行 結 算 的 合 同 義 務 。本 行 將 發 行 的 優 先 股 分 類 為 權 益 工 具 。本 行 發 行 優 先 股 發 生
的 手 續 費 、佣 金 等 交 易 費 用 從 權 益 中 扣 除 。優 先 股 股 息 在 宣 告 時 ,作 為 利 潤 分 配
處理。
本 行 發 行 優 先 股 所 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ,提 高 本 行 資 本
充足率。
                                                  60
    劉連舸                    董事長                               張建剛                   非執行董事
    王 江                    副 董 事 長 、行 長                  陳劍波                   非執行董事
    王 緯                    執 行 董 事 、副 行 長               汪昌雲                   獨立董事
    林景臻                    執 行 董 事 、副 行 長               趙安吉                   獨立董事
    趙 杰                    非執行董事                           姜國華                   獨立董事
    肖立紅                    非執行董事                           廖長江                   獨立董事
    汪小亞                    非執行董事                           陳春花                   獨立董事
註:
1      上述為本行現任董事情況。
2      自2020年1月14日 起 ,王 江 先 生 擔 任 本 行 副 董 事 長 、執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 。
3      自2020年1月27日 起 ,吳 富 林 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 執 行 董 事 、董 事 會 關 聯 交 易 控 制
       委員會委員。
4      自2020年3月5日 起 ,廖 強 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會
       委 員 、企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
5      自2020年6月30日 起 ,王 緯 先 生 擔 任 本 行 執 行 董 事 、董 事 會 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 委 員 。
6      自2020年6月30日 起 ,陳 劍 波 先 生 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 、企 業 文
       化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 委 員 、風 險 政 策 委 員 會 委 員 。
7      自2020年7月20日 起 ,陳 春 花 女 士 擔 任 本 行 獨 立 董 事 、董 事 會 戰 略 發 展 委 員 會 委 員 、企 業 文 化
       與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 主 席 及 委 員 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 委 員 。
8      本 行2019年12月31日 召 開 的2019年 第 二 次 臨 時 股 東 大 會 審 議 批 准 了 選 舉 崔 世 平 先 生 擔 任 本 行 獨
       立 董 事 的 議 案 。崔 世 平 先 生 擔 任 本 行 獨 立 董 事 的 任 職 資 格 尚 待 中 國 銀 保 監 會 核 准 。
9      本 行 現 任 非 執 行 董 事 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 、汪 小 亞 女 士 、張 建 剛 先 生 、陳 劍 波 先 生 為 本 行 股
       東中央匯金投資有限責任公司推薦任職。
10     報 告 期 內 ,本 行 董 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
                                                              61
    王希全                   監事長                            冷 杰                 職工監事
    王志恒                   職工監事                          賈祥森                 外部監事
    李常林                   職工監事                          鄭之光                 外部監事
註:
1      上述為本行現任監事情況。
2      報 告 期 內 ,本 行 監 事 均 不 持 有 本 行 股 份 。
    王 江                   副 董 事 長 、行 長               肖 偉                 總審計師
    王 緯                   執 行 董 事 、副 行 長            劉秋萬                 首席信息官
    林景臻                   執 行 董 事 、副 行 長            劉堅東                 風險總監
    孫 煜                   副行長                            梅非奇                 董事會秘書 、公司秘書
    鄭國雨                   副行長
註:
1      上述為本行現任高級管理人員情況。
2      自2020年1月27日 起 ,吳 富 林 先 生 因 工 作 調 動 ,不 再 擔 任 本 行 副 行 長 。
3      報 告 期 內 ,本 行 高 級 管 理 人 員 除 孫 煜 先 生 持 有 本 行H股10,000股 之 外 ,其 他 人 員 均 未 持 有 本 行
       股份。
                                                              62
截至 6 月末 ,本行境內外機構共有 11,634 家 。其中 ,中國內地機構 11,076 家 ,香港澳
門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 機 構 558 家 。中 國 內 地 商 業 銀 行 機 構 10,581 家 ,其 中 ,一
級 分 行 、直 屬 分 行 38 家 ,二 級 分 行 365 家 ,基 層 分 支 機 構 10,177 家 。
本行分支機構和員工的地區分佈情況:
                                             單 位 : 百 萬 元 人 民 幣 ╱ 家 ╱ 人(百 分 比 除 外)
  華北地區                    7,703,319     29.85%        2,075     17.84%      60,812      19.85%
  東北地區                     792,668       3.07%         923       7.93%      24,281       7.93%
  華東地區                    4,941,077     19.15%        3,564     30.63%      91,186      29.78%
  中南地區                    3,644,900     14.12%        2,797     24.04%      66,984      21.87%
  西部地區                    1,804,766      6.99%       1,717      14.76%      37,323      12.19%
  香港澳門台灣                4,589,959     17.78%         428       3.68%      19,468       6.36%
  其他國家和地區              2,332,628      9.04%         130       1.12%       6,178       2.02%
  抵銷                       (1,656,462)    不適用      不適用      不適用      不適用      不適用
                             24,152,855    100.00%      11,634    100.00%      306,232    100.00%
註:各地區資產總額佔比情況基於抵銷前匯總數據計算。
                                                63
截至 6 月末,本行共有員工 306,232 人。中國內地機構員工 280,586 人,其中,中國內地
商業銀行機構員工 267,784 人;香港澳門台灣及其他國家和地區機構員工 25,646 人。
截 至 6 月 末 本 行 需 承 擔 費 用 的 離 退 休 人 員 數 為 5,228 人 。
上 半 年 ,本 行 圍 繞 集 團 戰 略 和 年 度 重 點 工 作 ,持 續 優 化 職 能 架 構 。大 力 支 持 普 惠
金 融 業 務 發 展 ,完 善「專 營 部 門 + 專 業 支 行」的 普 惠 金 融 組 織 體 系 ,增 強 普 惠 金 融
業 務 的 組 織 推 動 能 力 ; 持 續 優 化 省 會 城 市 機 構 管 理 模 式 ,進 一 步 提 高 省 會 城 市 機
構 的 市 場 競 爭 力 ; 服 務 國 家 產 教 融 合 戰 略 和 本 行 發 展 戰 略 ,成 立 中 銀 大 學 ,重 塑
教 育 培 訓 模 式 ,推 動 創 建 一 流 企 業 大 學 ,培 養 一 流 人 才 。
設 立 中 銀 大 學 是 本 行 落 實 國 家 戰 略 、順 應 行 業 趨 勢 、推 動 新 時 代 金 融 創 新 變 革 的
重要舉措 。中銀大學以賦能員工 、賦能集團 、賦能客戶 、賦能社會為目標 ,致力於
建 設 具 有 崇 高 價 值 追 求 、先 進 辦 學 模 式 、鮮 明 特 色 優 勢 和 卓 越 品 牌 影 響 力 的 一 流
金 融 企 業 大 學 。中 銀 大 學 成 立 以 來 ,積 極 應 對 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 ,加 快 數 字 化 轉
型 ,上半年共組織 8,152,530 人次參與在線培訓學習 ,學習總時長達 5,614,284 小時 。
大 力 加 強 人 才 隊 伍 建 設 ,激 發 員 工 隊 伍 活 力 ,加 大 年 輕 幹 部 培 養 ,持 續 推 進 國 際
化 、綜 合 化 人 才 培 養 開 發 。持 續 推 進 專 業 序 列 建 設 ,優 化 專 業 序 列 設 置 ,完 善 專
業 資 格 管 理 ,進 一 步 打 通 專 業 人 才 發 展 通 道 。貫 徹 落 實 國 家 精 準 扶 貧 戰 略 ,選 派
優 秀 幹 部 人 才 到 基 層 一 線 和 困 難 艱 苦 的 地 方 工 作 ,支 持 地 區 經 濟 建 設 。積 極 響 應
國 家「穩 就 業」號 召 ,主 動 擴 大 招 聘 崗 位 規 模 ,優 化 招 聘 政 策 措 施 ,加 大 普 惠 金 融
支 持 力 度 ,為 各 類 人 才 提 供 就 業 機 會 。
                                                  64
本 行 嚴 格 遵 守 資 本 市 場 和 行 業 監 管 規 則 ,密 切 關 注 國 際 國 內 監 管 變 化 趨 勢 ,進 行
主 動 、創 新 的 公 司 治 理 探 索 ,公 司 治 理 水 平 持 續 提 升 。
報告期內 ,本行進一步完善公司治理機制 ,對《中國銀行股份有限公司股東大會對
董 事 會 授 權 方 案》及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會 對 行 長 授 權 辦 法》的 執 行 情 況
進 行 了 自 查 ,均 未 發 現 越 權 審 批 的 情 況 ,執 行 情 況 良 好 。
本 行 董 事 會 注 重 董 事 持 續 專 業 發 展 ,組 織 董 事 調 研 和 培 訓 ,完 善 溝 通 機 制 ,決 策
效率和水平持續提升。
報 告 期 內 ,本 行 繼 續 加 強 對 股 東 知 情 權 、參 與 權 和 決 策 權 的 保 護 。
報 告 期 內 ,本 行 公 司 治 理 與《公 司 法》和 中 國 證 監 會 相 關 規 定 的 要 求 不 存 在 差 異 。
報 告 期 內 ,本 行 嚴 格 遵 照 香 港 上 市 規 則 附 錄 十 四《企 業 管 治 守 則》「《守 則》」),全
面 遵 循《守 則》中 的 守 則 條 文 ,同 時 達 到 了《守 則》中 所 列 明 的 絕 大 多 數 建 議 最 佳 常
規。
本行於 2020 年 6 月 30 日在北京以現場會議形式召開 2019 年年度股東大會 ,並為A股股
東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。會 議 審 議 批 准 了 2019 年 度 董 事 會 工 作 報 告 、2019 年 度 監 事
會工作報告 、2019 年度財務決算方案 、2019 年度利潤分配方案 、2020 年度固定資產
投 資 預 算 、聘 請 本 行 2020 年 度 外 部 審 計 師 、選 舉 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 和 汪 小 亞
女 士 連 任 本 行 非 執 行 董 事 、選 舉 陳 劍 波 先 生 擔 任 本 行 非 執 行 董 事 、外 部 監 事 2019
年 度 薪 酬 分 配 方 案 、申 請 對 外 捐 贈 臨 時 授 權 額 度 、發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無
固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記 型 合 格 二 級 資 本 工 具 、選 舉 王 緯 先 生 擔 任 中 國 銀 行
股 份 有 限 公 司 執 行 董 事 等 議 案 ,並 聽 取 了 2019 年 度 關 聯 交 易 情 況 報 告 、2019 年 度
獨 立 董 事 述 職 報 告 及《中 國 銀 行 股 份 有 限 公 司 股 東 大 會 對 董 事 會 授 權 方 案》2019 年
度 執 行 情 況 報 告 。其 中 發 行 債 券 計 劃 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 及 發 行 減
記 型 合 格 二 級 資 本 工 具 為 特 別 決 議 案 ,其 他 為 普 通 決 議 案 。
上 述 股 東 大 會 嚴 格 按 照 有 關 法 律 法 規 及 本 行 上 市 地 上 市 規 則 召 集 、召 開 。本 行
董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 出 席 會 議 並 與 股 東 就 其 關 心 的 問 題 進 行 了 交 流 。本 行
按 照 監 管 要 求 及 時 發 佈 了 上 述 股 東 大 會 的 決 議 公 告 和 法 律 意 見 書 ,詳 見 本 行 於
2020 年 6 月 30 日 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 。
                                                 65
目 前 ,本 行 董 事 會 由 14 名 成 員 組 成 ,除 董 事 長 外 ,包 括 3 名 執 行 董 事 、5 名 非 執 行
董事 、5 名獨立董事 。獨立董事在董事會成員中佔比達到三分之一 ,符合本行公司
章 程 及 有 關 監 管 規 定 。本 行 董 事 長 和 行 長 由 兩 人 分 別 擔 任 。
除 本 報 告 所 披 露 內 容 外 ,就 本 行 所 知 ,報 告 期 內 本 行 董 事 的 任 職 等 信 息 與 2019 年
年度報告所披露的內容無變化。
報 告 期 內 ,本 行 於 1 月 13 日 、3 月 27 日 、4 月 29 日 、6 月 30 日 以 現 場 會 議 方 式 召 開 4 次
董 事 會 會 議 ,於 1 月 6 日 、1 月 26 日 、4 月 9 日 、5 月 25 日 、6 月 22 日 以 書 面 議 案 方 式 召
開 6 次 董 事 會 會 議(其 中 6 月 22 日 召 開 兩 次)。上 述 會 議 主 要 審 議 批 准 了 2019 年 度 董
事會工作報告 、2019 年度利潤分配方案 、2019 年度內部控制評價報告 、2019 年度社
會責任報告 、2019 年年度報告 、2019 年資本充足率報告 、2020 年第一季度報告 、提
名 董 事 候 選 人 、發 行 債 券 計 劃 、對 外 投 資 設 立 子 公 司 等 議 案 。
董 事 會 下 設 戰 略 發 展 委 員 會 、企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、
風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬 委 員 會 及 關 聯 交 易 控 制 委 員 會 ,並 在 風 險 政 策 委 員
會 之 下 設 立 美 國 風 險 與 管 理 委 員 會 ,根 據 董 事 會 的 授 權 ,協 助 董 事 會 履 行 職 責 。
企 業 文 化 與 消 費 者 權 益 保 護 委 員 會 、審 計 委 員 會 、風 險 政 策 委 員 會 、人 事 和 薪 酬
委 員 會 、關 聯 交 易 控 制 委 員 會 的 主 席 由 獨 立 董 事 擔 任 。報 告 期 內 ,各 專 業 委 員 會
工作情況如下:
  戰略發展委員會               以 現 場 會 議 方 式 召 開 3 次 會 議 ,以 書 面 議 案 方 式 召 開 2 次
                               會 議 。主 要 審 議 2019 年 度 利 潤 分 配 方 案 、2020 年 業 務 計
                               劃 與 財 務 預 算 、2020 年 普 惠 金 融 業 務 經 營 計 劃 、加 強 服
                               務 民 營 企 業 發 展 規 劃(2020–2022) 、申 請 對 外 捐 贈 臨 時 授
                               權 額 度 、發 行 減 記 型 無 固 定 期 限 資 本 債 券 、發 行 減 記 型
                               合格二級資本工具等議案。
  企業文化與消費者權益 以現場會議方式召開 1 次會議 。審議 2019 年度社會責任報
  保護委員會           告議案。
                                                  66
審計委員會           以現場會議方式召開 4 次會議 。主要審批內部審計 2020 年
                     工 作 計 劃 及 財 務 預 算 ; 審 議 2019 年 度 財 務 報 告 、2020 年
                     第一季度財務報告 、2019 年內部控制工作情況報告 、2019
                     年度內部控制評價報告和內部控制審計結果及其管理建
                     議書 、2021 年會計師選聘整體工作方案 、2021 年會計師聘
                     任 及 費 用 等 議 案 ; 聽 取 2019 年 內 部 審 計 工 作 情 況 報 告 、
                     審 計 科 技 化 建 設 進 展 情 況 及 下 一 步 工 作 安 排 、2019 年 海
                     外 監 管 信 息 情 況 、安 永 2019 年 內 部 控 制 審 計 進 度 、獨 立
                     性 遵 循 情 況 及 2020 年 度 審 計 計 劃 、2020 年 第 一 季 度 資 產
                     質量匯報等。
風險政策委員會       以 現 場 會 議 方 式 召 開 2 次 會 議 ,以 書 面 議 案 方 式 召 開 1 次
                     會 議 。主 要 審 議 集 團 風 險 偏 好 陳 述 書(2020 年 版)、反 洗
                     錢 、反 恐 怖 融 資 與 制 裁 合 規 政 策(2020 年 版)、證 券 投 資
                     政 策(2020 年 版)、2020 年 交 易 賬 戶 市 場 風 險 限 額(Level
                     A) 、2019 年 資 本 充 足 率 報 告 、2020 年 內 部 資 本 充 足 評 估
                     報 告 、流 動 性 風 險 管 理 政 策(2020 年 版)和 銀 行 賬 簿 利 率
                     風 險 管 理 政 策(2020 年 版)等 議 案 ; 定 期 審 閱 集 團 風 險 報
                     告。
人事和薪酬委員會     以 現 場 會 議 方 式 召 開 1 次 會 議 ,以 書 面 議 案 方 式 召 開 3 次
                     會 議 。主 要 審 議 關 於 提 名 趙 杰 先 生 、肖 立 紅 女 士 和 汪 小
                     亞 女 士 連 任 本 行 非 執 行 董 事 、關 於 董 事 長 、執 行 董 事 和
                     高 級 管 理 層 2019 年 度 績 效 考 核 結 果 、關 於 提 名 陳 劍 波 先
                     生 為 本 行 非 執 行 董 事 候 選 人 、關 於 提 名 王 緯 先 生 為 本 行
                     執 行 董 事 候 選 人 、關 於 王 緯 先 生 在 董 事 會 專 業 委 員 會 任
                     職 、關 於 陳 劍 波 先 生 在 董 事 會 專 業 委 員 會 任 職 等 議 案 。
關聯交易控制委員會   以現場會議方式召開 1 次會議 。主要審批關於確認關聯方
                     名 單 的 報 告 等 議 案 ; 審 議 關 於 2019 年 度 關 聯 交 易 情 況 的
                     報 告 、關 於 本 行 2019 年 度 關 聯 交 易 的 聲 明 等 議 案 。
                                       67
本 行 監 事 會 現 有 監 事 6 名 ,其 中 1 名 股 東 監 事(監 事 長),3 名 職 工 監 事 和 2 名 外 部 監
事。
報 告 期 內 ,本 行 監 事 會 依 法 履 行 監 督 職 責 ,以「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」為 目
標 ,克 服 新 冠 肺 炎 疫 情 不 利 影 響 ,紮 實 做 好 戰 略 、履 職 、財 務 、內 控 、風 險 管 理
監 督 ,積 極 發 揮 監 督 建 言 作 用 。有 序 做 好 履 職 監 督 ,完 成 對 本 行 董 事 會 、高 級 管
理 層 及 其 成 員 的 2019 年 度 履 職 評 價 工 作 及 監 事 年 度 履 職 情 況 評 價 工 作 ,同 時 做 好
日 常 履 職 監 督 。深 化 戰 略 和 財 務 監 督 ,重 點 關 注 新 一 輪 發 展 戰 略 相 關 工 作 進 展 ,
認 真 審 議 定 期 報 告 ,提 出 關 注 事 項 建 議 。紮 實 做 好 風 險 管 理 與 內 部 控 制 監 督 ,加
強 重 點 領 域 的 風 險 分 析 ,及 時 向 董 事 會 、高 級 管 理 層 及 相 關 部 門 進 行 提 示 。持 續
跟進了解高級管理層和相關部門落實監事會會議及調研提出的建議關注事項的進
展 情 況 ,促 進 監 事 會 監 督 成 果 轉 化 。圍 繞「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」戰 略 ,開 展
海 外 機 構 發 展 情 況 、交 易 銀 行 建 設 等 專 題 調 研 工 作 ,發 揮 監 督 建 言 職 能 。
報 告 期 內 ,監 事 會 於 3 月 27 日 、4 月 29 日 以 現 場 會 議 的 方 式 召 開 了 2 次 會 議 ,於 1 月
21 日 以 書 面 議 案 方 式 召 開 1 次 會 議 ,主 要 審 議 批 准 了 本 行 2019 年 年 度 報 告 、2019 年
度 利 潤 分 配 方 案 、2019 年 度 內 部 控 制 評 價 報 告 、2019 年 度 社 會 責 任 報 告 、2019 年
境 內 優 先 股 的 募 集 資 金 存 放 與 實 際 使 用 情 況 專 項 報 告 、監 事 會 對 董 事 會 和 高 級 管
理 層 及 其 成 員 2019 年 度 履 職 盡 職 情 況 的 評 價 意 見 、監 事 會 對 本 行 2019 年 戰 略 執 行
情 況 評 估 意 見 、監 事 會 對 本 行 併 表 管 理 、內 部 審 計 、反 洗 錢 管 理 、內 部 控 制 、案
防 工 作 、薪 酬 管 理 履 職 情 況 的 監 督 評 價 意 見 、2019 年 度 監 事 會 工 作 報 告 、監 事 長
2019 年 度 績 效 考 核 結 果 、外 部 監 事 履 職 考 核 結 果 及 薪 酬 分 配 方 案 、本 行 2020 年 第
一 季 度 報 告 等 議 案 。履 職 盡 職 監 督 委 員 會 召 開 2 次 現 場 會 議 及 1 次 書 面 議 案 會 議 ,
財務與內部控制監督委員會召開 2 次現場會議 ,分別就有關議題進行了先行審議並
提交監事會審議批准。
                                                  68
報 告 期 內 ,本 行 外 部 監 事 賈 祥 森 先 生 、鄭 之 光 先 生 嚴 格 按 照 本 行 公 司 章 程 的 規 定
履 行 監 督 職 責 ,其 中 ,賈 祥 森 先 生 出 席 了 本 行 2019 年 年 度 股 東 大 會 ,列 席 了 董 事
會 會 議 ,參 加 2 次 監 事 會 現 場 會 議 ,主 持 召 開 2 次 監 事 會 財 務 與 內 部 控 制 監 督 委 員
會 會 議 ,參 與 海 外 機 構 發 展 情 況 專 題 調 研 ; 鄭 之 光 先 生 出 席 了 本 行 2019 年 年 度 股
東大會 ,參加 2 次監事會現場會議 ,參與海外機構發展情況專題調研 。兩位外部監
事 在 任 期 內 獨 立 客 觀 地 發 表 意 見 ,在 戰 略 實 施 、業 務 發 展 、風 險 管 理 等 方 面 提 出
意 見 建 議 ,為 促 進 本 行 公 司 治 理 的 完 善 和 經 營 管 理 水 平 的 提 升 發 揮 了 積 極 作 用 。
報 告 期 內 ,本 行 高 級 管 理 層 在 公 司 章 程 及 董 事 會 授 權 範 圍 內 組 織 實 施 本 行 的 經 營
管 理 ,緊 緊 圍 繞「建 設 新 時 代 全 球 一 流 銀 行」的 戰 略 目 標 ,按 照 董 事 會 審 批 的 年 度
績 效 目 標 ,激 發 活 力 、敏 捷 反 應 、重 點 突 破 ,加 快 推 進 發 展 戰 略 各 項 工 作 實 施 ,
集團經營業績穩中有進。
報告期內 ,本行高級管理層共召開 22 次執行委員會會議 ,聚焦重大經營管理事項 ,
研 究 決 定 集 團 新 冠 肺 炎 疫 情 防 控 、業 務 發 展 、績 效 管 理 、風 險 管 理 、審 計 監 督 、
信息科技建設 、產品服務創新 、綜合化經營 、全球化發展 、普惠金融 、場景建設等
重 大 事 項 。召 開 專 題 會 議 研 究 部 署 公 司 金 融 、個 人 金 融 、金 融 市 場 、渠 道 建 設 、
智 慧 運 營 、合 規 管 理 、數 據 治 理 等 具 體 工 作 。
本 行 高 級 管 理 層(執 行 委 員 會)下 設 的 委 員 會 包 括 : 資 產 負 債 管 理 委 員 會 、風 險 管
理與內部控制委員會(下轄反洗錢工作委員會 、資產處置委員會和信用風險管理與
決策委員會)、採購評審委員會 、信息科技管理委員會 、證券投資管理委員會 、互
聯 網 金 融 委 員 會 、創 新 與 產 品 管 理 委 員 會 、綜 合 化 經 營 協 調 委 員 會 、資 產 管 理 業
務 委 員 會 、消 費 者 權 益 保 護 工 作 委 員 會 、境 內 分 行 發 展 協 調 委 員 會 、綠 色 金 融 管
理 委 員 會 。報 告 期 內 ,各 委 員 會 在 委 員 會 章 程 規 定 的 授 權 範 圍 及 執 行 委 員 會 授 權
範 圍 內 勤 勉 工 作 ,認 真 履 職 ,推 動 本 行 各 項 工 作 健 康 發 展 。
                                                  69
本 行 於 2009 年 修 訂 公 司 章 程 ,規 定 利 潤 分 配 政 策 應 保 持 連 續 性 和 穩 定 性 。
本 行 於 2013 年 修 訂 公 司 章 程 中 現 金 分 紅 的 相 關 條 款 ,進 一 步 明 確 了 本 行 利 潤 分 配
原 則 、政 策 及 調 整 的 程 序 、利 潤 分 配 方 案 的 審 議 等 事 宜 ,規 定 本 行 優 先 採 用 現 金
分 紅 的 利 潤 分 配 方 式 ,除 特 殊 情 況 外 ,本 行 在 當 年 盈 利 且 累 計 未 分 配 利 潤 為 正 的
情 況 下 ,採 取 現 金 方 式 分 配 股 利 ,每 年 以 現 金 方 式 分 配 的 利 潤 不 少 於 歸 屬 於 本 行
普 通 股 股 東 的 稅 後 利 潤 的 10% ,並 規 定 在 審 議 利 潤 分 配 政 策 變 更 事 項 以 及 利 潤 分
配 方 案 時 ,本 行 為 股 東 提 供 網 絡 投 票 方 式 。
本行於 2019 年 1 月 4 日召開的 2019 年第一次臨時股東大會審議批准了《2018–2020 年股
東回報規劃》,明確了本行股東回報的基本原則 、規劃及制定 、執行和調整的決策
及監督機制。
本 行 上 述 利 潤 分 配 政 策 的 制 定 程 序 合 規 、透 明 ,決 策 程 序 完 備 ,分 紅 標 準 和 比 例
明 確 、清 晰 ,獨 立 董 事 充 分 發 表 意 見 ,中 小 股 東 的 合 法 權 益 得 到 充 分 保 護 ,符 合
本行公司章程等文件的規定。
本 行 普 通 股 利 潤 分 配 方 案 需 經 股 東 大 會 審 議 批 准 。2020 年 ,本 行 嚴 格 按 照 公 司 章
程 、股 息 分 配 政 策 和 股 東 大 會 關 於 利 潤 分 配 的 決 議 派 發 了 2019 年 度 普 通 股 股 息 。
本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 票 面 股 息 率 ,優 先 於 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。本 行 應 當
以 現 金 的 形 式 向 優 先 股 股 東 支 付 股 息 ,在 完 全 支 付 約 定 的 股 息 之 前 ,不 得 向 普 通
股股東分配利潤。
本 行 優 先 股 採 用 每 年 派 息 一 次 的 派 息 方 式 。優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 獲 得 股
息 後 ,不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分 配 。
                                                  70
 本 行 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ,即 未 向 本 次 優 先 股 股 東 足 額 派 發 股 息 的 差
 額 部 份 ,不 會 累 積 到 下 一 計 息 年 度 。本 行 有 權 取 消 優 先 股 的 派 息 ,且 不 構 成 違 約
 事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 。
 股 息 的 支 付 不 與 本 行 自 身 的 評 級 掛 鈎 ,也 不 隨 着 評 級 變 化 而 調 整 。
 2020 年 上 半 年 ,本 行 嚴 格 按 照 公 司 章 程 、優 先 股 發 行 條 款 和 董 事 會 關 於 股 息 分 配
 的決議派發了境內優先股股息。
 本 行 於 2020 年 6 月 30 日 召 開 的 2019 年 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 了 如 下 利 潤 分 配 方 案 :
 提 取 法 定 盈 餘 公 積 金 172.98 億 元 人 民 幣 ; 提 取 一 般 準 備 及 法 定 儲 備 金 185.75 億 元 人
 民 幣 ; 不 提 取 任 意 公 積 金 ; 綜 合 考 慮 本 行 經 營 業 績 、財 務 狀 況 ,以 及 本 行 未 來 發
 展對資本的需求等因素 ,按照普通股每 10 股派息 1.91 元人民幣(稅前)向截至 2020 年
 7 月 14 日 收 市 後 登 記 在 冊 的 本 行A股 和H股 股 東 分 派 現 金 股 息 。普 通 股 股 息 總 額 約
 為 562.28 億元人民幣(稅前)。該分配方案已實施完畢 。本行不宣派 2020 年普通股中
 期 股 息 ,不 實 施 資 本 公 積 金 轉 增 股 本 。
 本行於 2020 年 1 月 13 日召開的董事會會議審議通過了第二期境內優先股的股息分配
 方案 ,批准本行於 2020 年 3 月 13 日派發第二期境內優先股股息 ,派息總額為 15.40 億
 元 人 民 幣(稅 前),股 息 率 5.50%(稅 前)。該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 。
 本 行 於 2020 年 4 月 29 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 三 、四 期 境 內 優 先 股 的 股
 息 分 配 方 案 ,批 准 本 行 於 2020 年 6 月 29 日 派 發 第 三 期 境 內 優 先 股 股 息 ,派 息 總 額 為
 32.85 億 元 人 民 幣(稅 前),股 息 率 4.50%(稅 前),該 分 配 方 案 已 實 施 完 畢 ; 批 准 本
 行於 2020 年 8 月 31 日派發第四期境內優先股股息 ,派息總額為 11.745 億元人民幣(稅
 前),股 息 率 4.35%(稅 前)。
本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 了 第 一 、二 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ,批 准
本 行 於 2020 年 11 月 23 日 派 發 第 一 期 境 內 優 先 股 股 息 ,派 息 總 額 為 19.20 億 元 人 民 幣
(稅 前),股 息 率 6.00%(稅 前),批 准 本 行 於 2021 年 3 月 15 日 派 發 第 二 期 境 內 優 先 股
股 息 ,派 息 總 額 為 15.40 億 元 人 民 幣(稅 前),股 息 率 5.50%(稅 前)。
 報告期內其他利潤分配情況請參見中期財務資料註釋。
                                                   71
本 行 公 司 治 理 狀 況 請 參 見「公 司 治 理」部 份 。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 需 披 露 的 重 大 收 購 、出 售 資 產 事 項 。
本 行 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範
圍 和 規 模 ,本 行 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不 同 類 型 的 訴 訟 。經 向 專 業 法 律 顧
問 諮 詢 後 ,本 行 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 不 會 對 本 行 的 財 務
狀況或經營成果產生重大影響。
報 告 期 內 ,本 行 無 重 大 關 聯 交 易 。報 告 期 末 ,會 計 準 則 下 的 關 聯 交 易 情 況 見 中 期
財 務 資 料 註 釋 三 、30。
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 重 大 託 管 、承 包 、租 賃 其 他 公 司 資 產 的
事 項 ,也 不 存 在 其 他 公 司 託 管 、承 包 、租 賃 本 行 重 大 資 產 的 事 項 。
本 行 開 展 對 外 擔 保 業 務 是 經 中 國 人 民 銀 行 和 中 國 銀 保 監 會 批 准 的 ,屬 於 本 行 常 規
的 表 外 項 目 之 一 。本 行 在 開 展 對 外 擔 保 業 務 時 一 貫 遵 循 審 慎 原 則 ,針 對 擔 保 業 務
的 風 險 制 定 了 具 體 的 管 理 辦 法 、操 作 流 程 和 審 批 程 序 ,並 據 此 開 展 相 關 業 務 。除
此 之 外 ,報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 擔 保 事 項 。
                                                  72
報 告 期 內 ,本 行 未 發 生 或 存 續 有 需 披 露 的 其 他 重 大 合 同 。
報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 已 履 行 完 畢 的 承 諾 事 項 。截 至 報 告 期 末 ,本 行 不 存 在 超 期
未履行完畢的承諾事項。
報 告 期 內 ,本 行 及 本 行 董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 、控 股 股 東 沒 有 被 有 權 機 關 調
查 、採 取 強 制 措 施 或 追 究 刑 事 責 任 ,被 中 國 證 監 會 立 案 調 查 、行 政 處 罰 或 採 取 監
管 措 施 ,被 其 他 行 政 管 理 部 門 給 予 重 大 行 政 處 罰 ,以 及 被 證 券 交 易 所 公 開 譴 責 的
情形。
不適用。
報 告 期 內 ,本 行 不 存 在 控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 非 經 營 性 佔 用 資 金 的 情 況 。
本 行 首 次 公 開 發 行 股 票 、次 級 債 券 、供 股 、二 級 資 本 債 券 、優 先 股 、無 固 定 期 限
資 本 債 券 募 集 的 資 金 已 全 部 用 於 補 充 本 行 資 本 ,提 升 本 行 資 本 充 足 程 度 。
詳 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、香 港 交 易 所 網 站 及 本 行 網 站 刊 登 的 公 告 及 中 期 財 務 資 料
註釋。
本 行 購 買 、出 售 或 贖 回 本 行 證 券 情 況 請 參 見「中 期 財 務 資 料」部 份 。
                                                  73
本 行 於 2005 年 11 月 的 董 事 會 會 議 及 臨 時 股 東 大 會 上 通 過 了 長 期 激 勵 政 策 ,其 中 包
括 管 理 層 股 票 增 值 權 計 劃 和 員 工 持 股 計 劃 。截 至 目 前 ,本 行 管 理 層 股 票 增 值 權 計
劃和員工持股計劃尚未具體實施。
本 行 審 計 委 員 會 目 前 由 6 名 成 員 組 成 ,包 括 非 執 行 董 事 趙 杰 先 生 、張 建 剛 先 生 和
獨 立 董 事 汪 昌 雲 先 生 、趙 安 吉 女 士 、姜 國 華 先 生 、廖 長 江 先 生 。主 席 由 獨 立 董 事
姜國華先生擔任 。該委員會按照獨立性的原則 ,協助董事會對本集團的財務報告 、
內 部 控 制 、內 部 審 計 、外 部 審 計 等 方 面 實 施 監 督 。
本行審計委員會已審閱本行中期業績 ,本行外部審計師已按照《國際審閱準則 2410
號》對中期報告進行審閱 。審計委員會已就財務報表採用的會計準則 、會計政策及
做 法 、內 部 監 控 及 財 務 報 告 等 事 項 進 行 商 討 。
本 行 聘 請 安 永 華 明 會 計 師 事 務 所(特 殊 普 通 合 夥)作 為 2020 年 度 國 內 審 計 師 及 內 部
控 制 審 計 外 部 審 計 師 ,按 照 中 國 會 計 準 則 提 供 相 關 財 務 報 表 審 計 服 務 及 提 供 內 部
控 制 審 計 服 務 ; 聘 請 安 永 會 計 師 事 務 所 作 為 2020 年 度 國 際 審 計 師 ,按 照 國 際 財 務
報告準則提供相關財務報表審計服務。
報告期內 ,本行 、本行控股公司 、附屬公司或各同系附屬公司均未訂立任何安排 ,
使 董 事 、監 事 或 其 配 偶 或 18 歲 以 下 子 女 可 以 購 買 本 行 或 任 何 其 他 法 人 團 體 的 股 份
或債券而獲益。
就 本 行 所 知 ,截 至 2020 年 6 月 30 日 ,本 行 董 事 、監 事 或 其 各 自 的 聯 繫 人 均 沒 有 在 本
行或其相聯法團(按香港《證券及期貨條例》第XV部所指的定義)的股份 、相關股份
或 債 券 中 擁 有 任 何 權 益 或 淡 倉 ,該 等 權 益 或 淡 倉 是 根 據 香 港《證 券 及 期 貨 條 例》第
352 條 須 備 存 的 登 記 冊 所 記 錄 或 根 據 香 港 上 市 規 則 附 錄 十《上 市 發 行 人 董 事 進 行 證
券 交 易 的 標 準 守 則》「《標 準 守 則》」)須 知 會 本 行 及 香 港 聯 交 所 的 權 益 。
                                                  74
根據境內外證券監管機構的有關規定 ,本行制定實施了《中國銀行股份有限公司董
事 、監事和高級管理人員證券交易管理辦法》(「《管理辦法》」),以規範本行董事 、
監 事 、高 級 管 理 人 員 的 證 券 交 易 事 項 。《管 理 辦 法》與《標 準 守 則》中 的 強 制 性 規 定
相 比 更 加 嚴 格 。本 行 所 有 董 事 及 監 事 均 已 確 認 其 於 報 告 期 內 嚴 格 遵 守 了《管 理 辦
法》及《標 準 守 則》的 相 關 規 定 。
本 行 高 度 重 視 並 積 極 推 動 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ,嚴 格 貫 徹 執 行 國 家 消 費 者 權 益 保
護 法 律 法 規 ,依 法 合 規 保 障 金 融 消 費 者 合 法 權 益 ,不 斷 健 全 消 費 者 權 益 保 護 管 理
體 系 。2020 年 上 半 年 ,本 行 結 合 監 管 要 求 和 市 場 變 化 ,持 續 加 強 消 費 者 權 益 保 護
體 制 機 制 建 設 ,完 善 消 費 者 權 益 保 護 相 關 制 度 ,增 強 消 費 者 權 益 保 護 的 責 任 感 和
使 命 感 ,將 消 費 者 權 益 保 護 與 公 司 治 理 、企 業 文 化 及 發 展 戰 略 有 機 融 合 。響 應 監
管 要 求 ,做 好 新 冠 肺 炎 疫 情 防 控 期 間 的 消 費 者 權 益 保 護 工 作 ,及 時 響 應 消 費 者 諮
詢 ,保 障 消 費 者 的 金 融 服 務 。進 一 步 加 強 對 消 費 者 投 訴 處 理 工 作 的 規 範 落 實 ,發
揮 消 費 者 投 訴 對 自 身 產 品 服 務 的 改 進 和 監 督 作 用 。面 向 公 眾 開 展 一 系 列 金 融 知 識
宣 傳 與 教 育 活 動 ,在「3.15 消 費 者 權 益 保 護 教 育 宣 傳 周 活 動」中 ,獲 得「優 秀 組 織 單
位」榮譽稱號 ; 深入開展「『3.15 權益  責任  風險』金融消費者權益日」「普及金融知
識 萬 里 行」等 主 題 活 動 。
本 行 及 本 行 控 股 股 東 在 報 告 期 內 不 存 在 未 履 行 法 院 生 效 判 決 、所 負 數 額 較 大 的 債
務到期未清償等情況。
報 告 期 內 ,本 行 依 據 監 管 要 求 所 披 露 的 其 他 重 大 事 項 請 參 見 本 行 在 上 交 所 網 站 、
香港交易所網站及本行網站刊登的公告。
                                                  75
                              34
本 行 2020 年 中 期 報 告 符 合《國 際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》的 要 求 。
可 致 函 本 行H股 股 份 登 記 處 香 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司(地 址 : 中 國 香 港 灣 仔 皇 后
大 道 東 183 號 合 和 中 心 17M樓)索 取 按 照 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 中 期 報 告 ,或 於
本行住所索取按照中國會計準則編製的半年度報告 。亦可在下列網址www.boc.cn ,
www.sse.com.cn ,www.hkexnews.hk閱 覽 本 報 告 中 文 和 ╱ 或 英 文 版 本 。
對 如 何 索 取 本 報 告 或 如 何 在 本 行 網 址 上 閱 覽 該 文 件 有 任 何 疑 問 ,請 致 電 本 行H股
股 份 登 記 處(852) 2862 8688 或 本 行 熱 線(86) 10-6659 2638。
                                                 76
(於 中 華 人 民 共 和 國 註 冊 成 立 的 有 限 公 司)
 我們審閱了後附第 80 頁至第 189 頁的中國銀行股份有限公司(「貴行」)及其子公司(以
 下 統 稱「貴 集 團」)的 中 期 財 務 資 料 ,包 括 2020 年 6 月 30 日 的 簡 要 合 併 財 務 狀 況 表 、
 截 至 2020 年 6 月 30 日 止 6 個 月 期 間 的 簡 要 合 併 利 潤 表 、簡 要 合 併 綜 合 收 益 表 、簡 要
 合併股東權益變動表和簡要合併現金流量表 ,以及財務資料註釋 。《香港聯合交易
 所 有 限 公 司 證 券 上 市 規 則》要 求 按 照 其 相 關 規 定 和 國 際 會 計 準 則 理 事 會 公 佈 的《國
 際 會 計 準 則 第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》的 要 求 編 製 中 期 財 務 資 料 。
 按 照 國 際 會 計 準 則 第 34 號 的 要 求 編 製 和 列 報 上 述 中 期 財 務 資 料 是 貴 行 董 事 的 責
 任 。我 們 的 責 任 是 在 實 施 審 閱 工 作 的 基 礎 上 對 上 述 中 期 財 務 資 料 發 表 審 閱 意 見 。
 根 據 雙 方 已 經 達 成 的 協 議 條 款 的 約 定 ,本 審 閱 報 告 僅 向 貴 行 董 事 會 整 體 提 交 ,除
 此 之 外 別 無 其 他 目 的 。我 們 不 會 就 本 報 告 的 內 容 對 任 何 其 他 人 士 負 責 或 承 擔 任 何
 責任。
 我 們 的 審 閱 工 作 是 按 照《國 際 審 閱 準 則 第 2410 號 — 獨 立 審 計 師 對 企 業 中 期 財 務 資
 料 執 行 審 閱》的 要 求 進 行 的 。中 期 財 務 資 料 的 審 閱 工 作 主 要 包 括 向 財 務 會 計 負 責
 人 進 行 查 詢 ,執 行 分 析 性 覆 核 及 其 他 審 閱 程 序 。由 於 審 閱 的 範 圍 遠 小 於 按 照 國 際
 審 計 準 則 進 行 審 計 的 範 圍 ,所 以 不 能 保 證 我 們 會 注 意 到 在 審 計 中 可 能 會 被 發 現 的
 所 有 重 大 事 項 。因 此 ,我 們 不 發 表 審 計 意 見 。
 根 據 我 們 的 審 閱 ,我 們 沒 有 注 意 到 任 何 事 項 使 我 們 相 信 上 述 中 期 財 務 資 料 在 所 有
 重 大 方 面 沒 有 按 照《國 際 會 計 準 則 第 34 號》編 製 。
 執業會計師
 香港
 二零二零年八月三十日
                                                   77
簡要合併利潤表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .           80
簡要合併綜合收益表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .               81
簡要合併財務狀況表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .               82
簡要合併股東權益變動表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   84
簡要合併現金流量表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .               86
                                                           ....................................                                    88
                                                                            ...................                                    90
        1        淨利息收入 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        91
        2        手續費及佣金收支淨額 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                    92
        3        淨交易收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .        92
        4        金融資產轉讓淨收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                  93
        5        其 他 營 業 收 入. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      93
        6        營業費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      94
        7        員工費用 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      94
        8        資 產 減 值 損 失. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      95
        9        所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .    96
        10       基本每股收益和稀釋每股收益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                          98
        11       其 他 綜 合 收 益. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      99
        12       現 金 及 存 放 同 業. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      101
        13       存 放 中 央 銀 行. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     102
        14       拆放同業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     103
        15       衍 生 金 融 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     104
        16       客 戶 貸 款 和 墊 款. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      105
        17       金融投資 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     110
        18       固定資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     117
        19       投資物業 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     119
        20       其他資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     119
        21       交 易 性 金 融 負 債. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      122
        22       客戶存款 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     123
        23       遞延所得稅 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       124
        24       其他負債 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     127
        25       其 他 權 益 工 具. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     128
        26       股利分配 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     130
        27       或 有 事 項 及 承 諾. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      131
        28       合 併 範 圍 的 變 動. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      134
        29       簡要合併現金流量表註釋 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                     134
        30       關聯交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     134
                                                                  78
31   分部報告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     142
32   金 融 資 產 的 轉 讓. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .      148
33   在結構化主體中的權益 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                   149
34   期後事項 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     152
1    信用風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     153
2    市場風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     168
3    流動性風險 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .       175
4    公允價值 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     177
5    資本管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     185
                                                                                                        ......        189
1    流 動 性 比 例 、流 動 性 覆 蓋 率 和 淨 穩 定 資 金 比 例 . . . . . . . . . . . . . . . .                       189
2    貨 幣 集 中 情 況. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     197
3    國際債權 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     198
4    逾期資產 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .     200
5    資本充足率補充信息 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .                 201
6    槓桿率 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .   241
                                                      79
2020   1   1     6   30
                                             2020     1–6      2019     1–6
利息收入                           三 、1            375,930            365,364
利息支出                           三 、1           (179,035)          (183,680)
                                                    196,895            181,684
手續費及佣金收入                   三 、2            57,021             57,465
手續費及佣金支出                   三 、2            (6,679)            (6,901)
                                                     50,342             50,564
淨交易收益                         三 、3             2,173             14,584
金融資產轉讓淨收益                 三 、4             7,623              3,244
其他營業收入                       三 、5            29,950             26,612
                                                    286,983            276,688
營業費用                           三 、6            (90,946)           (91,130)
資產減值損失                       三 、8            (66,484)           (33,670)
                                                    129,553            151,888
聯營企業及合營企業投資淨收益                             63                670
                                                    129,616            152,558
所得稅                             三 、9           (21,804)           (31,116)
                                                    107,812            121,442
本行股東                                            100,917            114,048
非控制性權益                                          6,895              7,394
                                                    107,812            121,442
每 股 收 益(人 民 幣 元)         三 、10
 — 基本每股收益                                       0.32               0.38
 — 稀釋每股收益                                       0.32               0.38
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
                                  80
2020   1   1     6   30
                                                            2020    1–6      2019    1–6
                                                                   107,812           121,442
                                                  三 、11
  — 退 休 福 利 計 劃 精 算(損 失)╱ 收 益                         (79)                  14
 — 指定以公允價值計量且
    其變動計入其他綜合收益的
    權益工具投資公允價值變動                                       (633)            1,398
 — 其他                                                               39               (41)
小計                                                                  (673)            1,371
 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的債務工具
    投資公允價值變動                                              5,589             4,660
 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的債務工具
    投資信用損失準備                                              3,208              217
 — 按照權益法核算的在被投資單位
    其他綜合收益中所享有的份額                                      (47)             (313)
 — 外幣報表折算差額                                                4,350             1,170
 — 其他                                                             (350)              191
小計                                                                12,750             5,925
                                                                    12,077             7,296
                                                                   119,889           128,738
本行股東                                                           111,185           120,079
非控制性權益                                                         8,704             8,659
                                                                   119,889           128,738
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
                                                 81
2020   6   30
                                                   2020         2019
                                                  6 30        12 31
現金及存放同業                         三 、12      739,970      565,467
存放中央銀行                           三 、13    2,109,854    2,078,809
拆放同業                               三 、14    1,225,173      898,959
存出發鈔基金                                        169,681      155,466
貴金屬                                              171,501      206,210
衍生金融資產                           三 、15      114,856       93,335
客戶貸款和墊款淨額                     三 、16   13,670,820   12,743,425
金融投資                               三 、17    5,374,301    5,514,062
 — 以公允價值計量且其變動計入
    當期損益的金融資產                          450,655      518,250
 — 以公允價值計量且其變動計入
    其他綜合收益的金融資產                     2,054,786    2,218,129
 — 以攤餘成本計量的金融資產                     2,868,860    2,777,683
投資聯營企業及合營企業                              23,012       23,210
固定資產                               三 、18     252,557      244,540
投資物業                               三 、19      23,116       23,108
遞延所得稅資產                         三 、23      50,295       44,029
其他資產                               三 、20     227,719      179,124
                                                 24,152,855   22,769,744
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
                                  82
2020   6   30
                                                                          2020           2019
                                                                         6 30          12 31
同業存入                                                                1,611,983       1,668,046
對中央銀行負債                                                            888,627         846,277
發行貨幣債務                                                              169,760         155,609
同業拆入                                                                  537,366         639,675
交易性金融負債                                            三 、21          12,510          19,475
衍生金融負債                                              三 、15         123,271          90,060
客戶存款                                                  三 、22      17,090,217      15,817,548
發行債券                                                                1,087,906       1,096,087
借入其他資金                                                               30,322          28,011
應付稅款                                                                   37,981          59,102
退休福利負債                                                                2,487           2,533
遞延所得稅負債                                            三 、23           6,240           5,452
其他負債                                                  三 、24         465,572         365,173
                                                                       22,064,242      20,793,048
股本                                                                      294,388        294,388
其他權益工具                                              三 、25         259,464        199,893
資本公積                                                                  136,037        136,012
庫藏股                                                                        (20)            (7)
其他綜合收益                                              三 、11          29,997         19,613
盈餘公積                                                                  175,152        174,762
一般準備及法定儲備金                                                      247,114        250,100
未分配利潤                                                                816,310        776,940
                                                                        1,958,442       1,851,701
                                                                          130,171        124,995
                                                                        2,088,613       1,976,696
                                                                       24,152,855      22,769,744
本 合 併 會 計 報 表 於 2020 年 8 月 30 日 由 本 行 董 事 會 通 過 並 授 權 公 佈 。
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
董事                                               董事
                                                  83
     2020     1    1          6   30
     2020 年 1 月 1 日餘額                      294,388   199,893    136,012   19,613   174,762   250,100    776,940     (7)   124,995    1,976,696
     綜合收益總額                                    –         –        –   10,268        –         –   100,917      –     8,704     119,889
     提取盈餘公積                                    –         –        –       –      390          –      (390)     –         –           –
84
     提取一般準備及法定儲備金                        –         –        –       –        –    (2,986)     2,986      –         –           –
     股利分配                          三、26        –         –        –       –        –         –   (64,027)     –    (4,430)     (68,457)
     庫藏股淨變動                                    –         –        –       –        –         –         –   (13)         –         (13)
     非控制性股東投入資本                            –         –        –       –        –         –         –     –       930          930
     其他權益工具持有者投入資本        三、25        –    59,571         –       –        –         –         –     –         –      59,571
     其他綜合收益結轉留存收益                        –         –        –     116         –         –      (116)     –         –           –
     其他                                            –         –       25        –        –         –         –     –       (28)          (3)
     2020 年 6 月 30 日餘額                     294,388   259,464    136,037   29,997   175,152   247,114    816,310    (20)   130,171    2,088,613
     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
     2020     1    1          6   30
     2019 年 1 月 1 日餘額                  294,388    99,714    142,135     1,417    157,464    231,525    686,405    (68)   112,417    1,725,397
     綜合收益總額                                –         –         –    6,031          –         –   114,048      –     8,659     128,738
     提取盈餘公積                                –         –        –         –       423          –      (423)    –          –          –
     提取一般準備及法定儲備金                    –         –        –         –         –       149       (149)    –          –          –
     股利分配                                    –         –        –         –         –         –   (55,707)    –     (3,968)    (59,675)
     庫藏股淨變動                                –         –        –         –         –         –         –   11           –         11
85
     其他權益工具持有者投入資本                  –   112,971         –         –         –         –         –    –          –    112,971
     其他綜合收益結轉留存收益                    –         –        –       (25)         –         –        25     –          –          –
     其他                                        –         –       84          –         –         –         –    –        (74)         10
     2019 年 6 月 30 日餘額                 294,388   212,685    142,219     7,423    157,887    231,674    744,199    (57)   117,034    1,907,452
     綜合收益總額                                –         –         –   12,165          –         –    73,357      –     9,406      94,928
     提取盈餘公積                                –         –         –       –     16,875          –   (16,875)    –          –           –
     提取一般準備及法定儲備金                    –         –         –       –          –    18,426    (18,426)    –          –           –
     股利分配                                    –         –         –       –          –         –    (5,286)    –     (2,826)      (8,112)
     庫藏股淨變動                                –         –         –       –          –         –         –   50           –          50
     非控制性股東投入資本                        –         –       (22)       –          –         –         –    –      1,380        1,358
     其他權益工具持有者投入和減少資本            –   (12,792)    (6,205)       –          –         –         –    –          –     (18,997)
     其他綜合收益結轉留存收益                    –         –         –      25           –         –       (25)    –          –           –
     其他                                        –         –        20        –          –         –        (4)    –          1           17
     2019 年 12 月 31 日餘額                294,388   199,893    136,012    19,613    174,762    250,100    776,940     (7)   124,995    1,976,696
     後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
2020   1   1     6   30
                                                         2020    1–6      2019     1–6
稅前利潤                                                        129,616           152,558
調整:
 資產減值損失                                                   66,484            33,670
 固定資產及使用權資產折舊                                       11,158             9,900
 無形資產及其他資產攤銷                                          2,440             1,943
  處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
  其他長期資產淨收益                                             (957)              (246)
  處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
  合營企業投資淨收益                                             (114)                 –
 聯營企業及合營企業投資淨收益                                      (63)              (670)
 金融投資利息收入                                              (76,475)           (76,251)
 證券投資收到的股利                                               (126)              (120)
 金融投資淨收益                                                 (6,767)            (2,422)
 發行債券利息支出                                               17,119             14,396
 已減值貸款利息收入                                               (642)              (790)
 租賃負債利息支出                                                  395                408
 經營性資產和負債項目淨變化:
  存放中央銀行淨減少額                                       18,444               22,243
  存放及拆放同業淨增加額                                   (186,545)             (77,963)
    貴 金 屬 淨 減 少 ╱(增 加)額                          34,717              (21,182)
  客戶貸款和墊款淨增加額                                   (983,153)            (774,079)
  其他資產淨增加額                                          (64,450)            (101,113)
    同 業 存 入 淨(減 少)╱ 增 加 額                      (53,899)              56,441
  對中央銀行負債淨增加額                                     42,047                5,471
  同業拆入淨減少額                                         (102,083)             (82,672)
  客戶存款淨增加額                                        1,270,004              762,854
    借 入 其 他 資 金 淨 增 加 ╱(減 少)額                  2,311               (3,057)
  其他負債淨增加額                                           70,022               13,101
經 營 活 動 收 到 ╱(支 付)的 現 金 流 量                     189,483            (67,580)
支付的所得稅                                                    (52,126)           (23,314)
經 營 活 動 收 到 ╱(支 付)的 現 金 流 量 淨 額               137,357            (90,894)
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
                                                    86
2020   1   1     6   30
                                                                   2020     1–6      2019     1–6
處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所收到的現金                                                   2,224              3,108
處 置 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所收到的現金                                                  544                823
分得股利或利潤所收到的現金                                                  429                166
金融投資收到的利息收入                                                   77,643             76,908
處置╱到期金融投資收到的現金                                          1,775,154          1,328,628
增 加 子 公 司 、聯 營 企 業 及
 合營企業投資所支付的現金                                                    (479)            (1,145)
購 建 固 定 資 產 、無 形 資 產 和
 其他長期資產所支付的現金                                              (18,378)           (10,812)
購買金融投資支付的現金                                               (1,628,949)        (1,553,900)
投 資 活 動 收 到 ╱(支 付)的 現 金 流 量 淨 額                         208,188            (156,224)
發行債券所收到的現金                                                       345,628            320,351
發行其他權益工具所收到的現金                                                59,571            112,971
非控制性股東投入的現金                                                         930                  –
償還債務所支付的現金                                                      (368,592)          (290,135)
償付發行債券利息所支付的現金                                                (7,259)            (5,213)
向本行股東及其他權益工具持有者
  分 配 股 利 、利 息 所 支 付 的 現 金                                    (6,625)           (55,707)
向 非 控 制 性 股 東 分 配 股 利 、利 潤 和
 償付利息所支付的現金                                                      (1,192)            (3,968)
其他與籌資活動有關的現金流量淨額                                            (3,362)            (3,241)
籌資活動收到的現金流量淨額                                                 19,099             75,058
匯率變動對現金及現金等價物的影響                                             9,233              3,326
                                                                          373,877            (168,734)
現金及現金等價物 — 期初餘額                                          1,345,892          1,688,600
現金及現金等價物 — 期末餘額                             三 、29      1,719,769          1,519,866
後附簡要合併中期財務資料註釋為本中期財務資料的組成部份。
                                                    87
2020
       本集團 2020 年上半年度未經審計的簡要合併中期財務資料根據《國際會計準則
       第 34 號 — 中 期 財 務 報 告》編 製 ,並 應 與 本 集 團 2019 年 度 會 計 報 表 一 併 閱 讀 。
       除 下 述 會 計 政 策 及 新 準 則 的 適 用 情 況 外 ,本 集 團 未 經 審 計 的 簡 要 合 併 中 期 財
       務 資 料 所 採 用 的 會 計 政 策 與 編 製 2019 年 度 會 計 報 表 所 採 用 的 會 計 政 策 一 致 。
1      2020
       2020 年 1 月 1 日 ,本 集 團 開 始 適 用 以 下 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 。
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 3 號(修 訂)                   業務定義
       國 際 會 計 準 則 第1號 、                                 重要性定義
         國 際 會 計 準 則 第 8 號(修 訂)
       國 際 財 務 報 告 準 則 第9號 、                           利率基準的改革
         國 際 會 計 準 則 第 39 號 和
         國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號(修 訂)
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號(修 訂)                  新冠肺炎疫情相關租金減免
       國際財務報告準則第 3 號(修訂)對業務定義進行了澄清並提供額外指引 。該項
       修 訂 明 確 了 如 果 要 構 成 業 務 ,一 組 整 合 的 活 動 和 資 產 必 須 至 少 包 括 一 項 投 入
       和 一 項 實 質 性 過 程 ,二 者 可 以 共 同 顯 著 促 進 創 造 產 出 的 能 力 ,業 務 可 以 不 具
       備 所 有 創 造 產 出 所 需 的 投 入 和 過 程 。該 修 訂 刪 除 了 對 市 場 參 與 者 是 否 有 能 力
       購 買 業 務 並 能 持 續 產 生 產 出 的 評 估 ,轉 而 重 點 關 注 所 取 得 的 投 入 和 所 取 得 的
       實 質 性 過 程 是 否 共 同 顯 著 促 進 創 造 產 出 的 能 力 。該 修 訂 縮 小 了 產 出 的 定 義 範
       圍 ,重 點 關 注 於 向 顧 客 提 供 的 商 品 或 服 務 、投 資 收 益 或 其 他 日 常 活 動 收 入 。
       此 外 ,該 修 訂 為 主 體 評 估 所 取 得 的 過 程 是 否 為 實 質 性 過 程 提 供 了 指 引 ,並 引
       入 了 可 選 的 公 允 價 值 集 中 度 測 試 ,允 許 對 所 取 得 的 一 組 活 動 和 資 產 是 否 不 構
       成業務進行簡化評估。
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1      2020
       國 際 會 計 準 則 第 1 號 、國 際 會 計 準 則 第 8 號(修 訂)為 重 要 性 提 供 了 新 的 定 義 。
       新 定 義 指 出 ,如 果 可 合 理 預 計 漏 報 、錯 報 或 掩 蓋 某 信 息 將 影 響 通 用 目 的 財 務
       報 表 的 主 要 使 用 者 ,基 於 提 供 特 定 主 體 財 務 信 息 的 財 務 報 表 作 出 的 決 策 ,則
       該 信 息 具 有 重 要 性 。該 修 訂 澄 清 ,重 要 性 將 取 決 於 信 息 的 性 質 或 規 模 。如 果
       可 合 理 預 計 對 信 息 的 錯 報 會 對 主 要 使 用 者 的 決 策 造 成 影 響 ,則 該 錯 報 為 重 大
       錯報。
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 9 號 、國 際 會 計 準 則 第 39 號 和 國 際 財 務 報 告 準 則 第 7 號(修
       訂)對特定套期會計規定作出修改 ,從而允許主體在採用該套期會計規定時 ,
       在 幾 乎 無 風 險 的 替 代 利 率 取 代 現 有 利 率 基 準 之 前 不 確 定 性 的 期 間 ,可 假 設 利
       率基準改革不改變被套期項目現金流量和套期工具現金流量所依據的利率基
       準 。該 修 訂 被 採 用 時 必 須 追 溯 適 用 。
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號(修 訂)對 新 冠 肺 炎 疫 情 期 間 租 金 減 免 作 出 規 定 ,該
       修 訂 為 承 租 人 提 供 豁 免 ,對 於 2021 年 6 月 前 到 期 的 租 賃 付 款 ,承 租 人 無 需 對 因
       新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 而 被 授 予 的 租 金 減 免 應 用《國 際 財 務 報 告 準 則 第 16 號》中 有
       關 租 賃 變 更 會 計 處 理 的 指 引 。該 項 修 訂 適 用 於 2020 年 6 月 1 日 或 之 後 開 始 的 會
       計 年 度 並 允 許 提 前 適 用 ,本 集 團 於 2020 年 1 月 1 日 起 提 前 採 用 該 項 修 訂 。
       上 述 準 則 、修 訂 及 解 釋 公 告 的 採 用 對 集 團 的 經 營 成 果 、財 務 狀 況 及 綜 合 收 益
       不產生重大影響。
                                                    89
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2      2020
       國 際 財 務 報 告 準 則 第3號            對《概 念 框 架》的 引 用               2022 年 1 月 1 日
        (修 訂)
       國 際 會 計 準 則 第 16 號(修 訂)      不 動 產 、廠 場 和 設 備               2022 年 1 月 1 日
                                                 — 達到預定可使用
                                                 狀態前的收益
       國 際 會 計 準 則 第 37 號(修 訂)      虧損合同 — 合同履約成本                2022 年 1 月 1 日
       國 際 會 計 準 則 第 1 號(修 訂)       對負債的流動或非流動分類                2023 年 1 月 1 日
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及      保險合同                                2023 年 1 月 1 日
        其修訂
       國 際 財 務 報 告 準 則 第 10 號 、      投資者與其聯營或合營企業                      生效期
         國 際 會 計 準 則 第 28 號(修 訂)    之間的資產轉讓或投入                 已被無限遞延
       國際財務報告準則改進                                                            2022 年 1 月 1 日
        (2018–2020)(2020 年 5 月 發 佈)
       本 集 團 正 在 考 慮 國 際 財 務 報 告 準 則 第 17 號 及 其 修 訂 對 合 併 會 計 報 表 的 影 響 。
       除國際財務報告準則第 17 號外 ,上述準則 、修訂對合併會計報表無重大影響 。
       本 集 團 作 出 會 計 估 計 的 實 質 和 假 設 與 編 製 2019 年 度 會 計 報 表 所 作 會 計 估 計 的
       實質和假設保持一致。
                                                    90
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                                                             2020     1–6      2019     1–6
       利息收入
        客戶貸款和墊款                                             268,880            253,135
        金融投資
                  (1)
                                                                     76,475             76,251
        存拆放同業和存放央行                                        30,575             35,978
       小計                                                         375,930            365,364
       利息支出
        客戶存款                                                   (132,966)          (134,919)
        同業存拆入                                                  (28,621)           (33,442)
        發行債券及其他                                              (17,448)           (15,319)
       小計                                                         (179,035)          (183,680)
       淨利息收入                                                   196,895            181,684
       利息收入中包括:
       已發生信用減值金融資產的利息收入                                 642                790
       (1)   金融投資的利息收入主要來源於在中國內地銀行間債券市場交易的上市債券及香港澳門
             台灣及其他國家和地區非上市債券。
                                                91
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                                                                                2020      1–6      2019      1–6
       銀行卡手續費                                                                      16,020              16,805
       代理業務手續費                                                                    13,440              12,066
       結算與清算手續費                                                                   7,925               8,337
       信用承諾手續費及佣金                                                               6,617               6,967
       顧問和諮詢費                                                                       3,269               3,295
       外匯買賣價差收入                                                                   3,134               3,549
       託管和其他受託業務佣金                                                             2,254               2,299
       其他                                                                               4,362               4,147
       手續費及佣金收入                                                                  57,021              57,465
       手續費及佣金支出                                                                   (6,679)             (6,901)
       手續費及佣金收支淨額                                                              50,342              50,564
3
                                                                                2020      1–6      2019      1–6
       匯兌及匯率產品淨收益                                                                4,630               3,875
       利率產品淨收益                                                                      3,376               7,041
       基金及權益性產品淨收益                                                              1,218               2,670
       商 品 交 易 淨(損 失)╱ 收 益                                                    (7,051)                998
       合計
              (1)
                                                                                           2,173             14,584
       (1)   2020年1至6月 的「淨 交 易 收 益」中 包 括 與 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的
             金 融 資 產 及 負 債 相 關 的 收 益 人 民 幣11.71億 元(2019年1至6月 : 收 益 人 民 幣26.66億 元)。
                                                          92
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       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
        的金融資產終止確認產生的淨收益                                                    6,095               2,741
       以攤餘成本計量的金融資產終止確認產生的
        淨收益
                (1)
                                                                                           1,528                  503
       合計                                                                                7,623               3,244
       (1)   2020年1至6月 ,以 攤 餘 成 本 計 量 的 金 融 資 產 終 止 確 認 產 生 的 淨 收 益 均 來 自 買 賣 損 益 。
5
                                                                                 2020     1–6       2019      1–6
       保險業務收入
        — 壽險合同                                                                      10,839              10,234
        — 非壽險合同                                                                     3,000               3,143
       飛行設備租賃收入                                                                    6,251               5,640
       貴金屬銷售收入                                                                      4,457               4,057
       股利收入
                  (1)
                                                                                           2,792                 938
       投 資 物 業 公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、19)                                       (470)                529
       處 置 固 定 資 產 、無 形 資 產 和 其 他 資 產 收 益                                  988                 295
       處 置 對 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益                         114                   –
       其他
            (2)
                                                                                           1,979               1,776
       合計                                                                               29,950              26,612
       (1)   2020年1至6月 ,本 集 團 確 認 的 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 金 融 資 產 類 股
             權 投 資 股 利 收 入 為 人 民 幣1.26億 元(2019年1至6月 : 人 民 幣1.20億 元)。
       (2)   2020年1至6月 ,本集團其他營業收入中包括與日常活動相關的政府補助收入為人民幣1.41
             億 元(2019年1至6月 : 人 民 幣1.43億 元)。
                                                           93
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                                                                                2020      1–6      2019      1–6
       員 工 費 用(註 釋 三 、7)                                                       40,959              42,829
       業務費用
                  (1)
                                                                                         14,620              15,506
       保險索償支出
        — 壽險合同                                                                     10,959              11,405
        — 非壽險合同                                                                    1,956               1,971
       折舊和攤銷                                                                        11,297               9,837
       貴金屬銷售成本                                                                     4,195               3,537
       稅金及附加                                                                         2,880               2,638
       其他                                                                               4,080               3,407
       合計
              (2)
                                                                                         90,946              91,130
       (1)   2020年1至6月 ,業 務 費 用 中 包 括 短 期 租 賃 和 低 價 值 資 產 租 賃 相 關 的 租 賃 費 用 人 民 幣5.60億
             元(2019年1至6月 : 人 民 幣8.85億 元)。
       (2)   2020年1至6月 ,營 業 費 用 中 與 房 屋 及 設 備 相 關 的 支 出(主 要 包 括 物 業 管 理 費 、房 屋 維 修 費
             和 稅 金 等 支 出)人 民 幣50.38億 元(2019年1至6月 : 人 民 幣50.90億 元)。
7
                                                                                2020      1–6      2019      1–6
       工 資 、獎 金 、津 貼 和 補 貼                                                    30,552              30,576
       職工福利費                                                                         1,094               1,042
       退休福利                                                                              27                  27
       社會保險費
        — 醫療保險費                                                                     1,202               1,596
        — 基本養老保險費                                                                 1,855               3,306
        — 年金繳費                                                                       1,069               1,039
        — 失業保險費                                                                        60                 102
        — 工傷保險費                                                                        24                  39
        — 生育保險費                                                                        65                 128
       住房公積金                                                                          2,310               2,221
       工會經費和職工教育經費                                                                999               1,054
       因解除勞動關係給予的補償                                                               15                   8
       其他                                                                                1,687               1,691
       合計                                                                              40,959              42,829
                                                          94
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                                              2020   1–6        2019   1–6
       客戶貸款和墊款
        — 以攤餘成本計量的客戶貸款和墊款           60,726             35,691
        — 以公允價值計量且其變動計入
           其他綜合收益的客戶貸款和墊款                   2                 30
       小計                                          60,728             35,721
       金融投資
        — 以攤餘成本計量的金融資產                  1,685                (10)
        — 以公允價值計量且其變動計入
           其他綜合收益的金融資產                  4,255               251
       小計                                           5,940               241
       信用承諾                                      (1,700)            (2,728)
       其他                                           1,438                409
       信用減值損失小計                              66,406             33,643
       其他資產減值損失                                     78                 27
       合計                                          66,484             33,670
                                         95
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                                                                      2020    1–6      2019   1–6
       當期所得稅
        — 中國內地所得稅                                                    23,138           21,803
        — 香港利得稅                                                         2,889            2,718
        — 澳門台灣及其他國家和地區所得稅                                     2,362            2,648
       以前年度所得稅調整                                                      1,696            4,201
       小計                                                                   30,085           31,370
       遞 延 所 得 稅(註 釋 三 、23.3)                                      (8,281)            (254)
       合計                                                                   21,804           31,116
       中 國 內 地 所 得 稅 包 括 : 根 據 相 關 中 國 所 得 稅 法 規 ,按 照 25%的 法 定 稅 率 和 本
       行 內 地 分 行 及 本 行 在 中 國 內 地 開 設 的 子 公 司 的 應 納 稅 所 得 計 算 的 所 得 稅 ,以
       及為境外經營應納稅所得計算和補提的中國內地所得稅。
       香港澳門台灣及其他國家和地區所得稅為根據當地稅法規定估計的應納稅所
       得及當地適用的稅率計算的所得稅。
                                                   96
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       本 集 團 實 際 所 得 稅 費 用 與 按 法 定 稅 率 計 算 的 所 得 稅 費 用 不 同 ,主 要 調 節 事 項
       列示如下:
                                                                                   2020       1–6      2019      1–6
       稅前利潤                                                                            129,616              152,558
       按稅前利潤乘以適用稅率計算之當期所得稅                                                32,404               38,140
       香港澳門台灣及其他國家和地區採用不同稅率
        所產生的影響                                                                        (2,294)              (2,519)
       境外所得在境內補繳所得稅                                                               1,253                1,542
       免稅收入
                (1)
                                                                                            (14,296)             (14,287)
       不可稅前抵扣的項目
                          (2)
                                                                                              6,262                3,912
       其他                                                                                  (1,525)               4,328
       所得稅                                                                                21,804               31,116
       (1)   免 稅 收 入 主 要 包 括 中 國 國 債 利 息 收 入 、地 方 政 府 債 券 利 息 收 入 以 及 境 外 機 構 根 據 當 地 稅
             法規定確認的免稅收入。
       (2)   不可稅前抵扣的項目主要為不良貸款核銷損失不可稅前抵扣的部份和超過稅法抵扣限額
             的業務宣傳費及招待費等。
                                                            97
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       基本每股收益按照歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤除以當期發行在外
       普通股的加權平均數計算。
       稀 釋 每 股 收 益 以 全 部 稀 釋 性 潛 在 普 通 股 均 已 轉 換 為 假 設 ,以 調 整 後 歸 屬 於 本
       行普通股股東的當期稅後利潤除以調整後的當期發行在外普通股加權平均數
       計算 。2020 年 1 至 6 月及 2019 年 1 至 6 月 ,本行不存在具有稀釋性的潛在普通股 ,
       因此基本每股收益與稀釋每股收益不存在差異。
                                                                      2020    1–6         2019    1–6
       歸屬於本行股東的當期稅後利潤                                          100,917              114,048
       減:本行優先股╱永續債當期宣告股息╱利息                               (7,800)              (1,540)
       歸屬於本行普通股股東的當期稅後利潤                                     93,117              112,508
       當 期 發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)              294,381              294,375
       基 本 及 稀 釋 每 股 收 益(人 民 幣 元)                                0.32                 0.38
       發 行 在 外 普 通 股 的 加 權 平 均 數(百 萬 股)
                                                                      2020    1–6         2019    1–6
       期初已發行的普通股                                                    294,388              294,388
       減:庫藏股加權平均股數                                                        (7)              (13)
       當期發行在外普通股的加權平均數                                        294,381              294,375
                                                   98
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       其他綜合收益的本期發生額:
                                                    2020   1–6      2019   1–6
       退 休 福 利 計 劃 精 算(損 失)╱ 收 益               (79)                 14
       指定以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的權益工具投資公允價值變動              (571)          1,840
       減:相關所得稅影響                                     (62)           (442)
       其他                                                    39             (41)
       小計                                                  (673)          1,371
       以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的債務工具投資公允價值變動            13,109            8,884
       減:相關所得稅影響                                  (2,899)          (2,044)
        當期轉入損益的金額                                (5,855)          (2,794)
        減:相關所得稅影響                                 1,234              614
                                                            5,589           4,660
       以公允價值計量且其變動計入
        其他綜合收益的債務工具投資信用損失準備             4,261             285
       減:相關所得稅影響                                  (1,053)            (68)
                                                            3,208             217
       按照權益法核算的在被投資單位
        其他綜合收益中所享有的份額                           (63)           (409)
       減:相關所得稅影響                                      16              96
                                                              (47)           (313)
       外幣報表折算差額                                     4,722           1,544
       減:前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額            (372)           (374)
                                                            4,350           1,170
       其他                                                  (350)            191
       小計                                                12,750           5,925
       合計                                                12,077           7,296
                                      99
2020
11
       合併財務狀況表中歸屬於本行股東的其他綜合收益:
       2019 年 1 月 1 日餘額      9,395     (10,959)    2,981    1,417
       上年增減變動金額          13,139      4,787       270    18,196
       2020 年 1 月 1 日餘額     22,534      (6,172)    3,251   19,613
       本期增減變動金額           8,341      2,271      (228)   10,384
       2020 年 6 月 30 日餘額    30,875      (3,901)    3,023   29,997
                                      100
2020
12
                                                                                 2020             2019
                                                                                6 30            12 31
       現金                                                                       69,681            64,907
       存放中國內地銀行                                                          491,044           361,232
       存放中國內地非銀行金融機構                                                  7,775             8,043
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                                      168,498           128,312
       存放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                                     546               461
       小計
              (1)
                                                                                 667,863           498,048
       應計利息                                                                     3,653             3,060
       減:減值準備
                         (1)
                                                                                  (1,227)              (548)
       存放同業小計                                                              670,289           500,560
       合計                                                                      739,970           565,467
       (1)   於2020年6月30日 及2019年12月31日 ,本 集 團 將 全 部 存 放 同 業 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來12個
             月內預期信用損失計量減值準備。
                                                     101
2020
13
                                                                                           2020                2019
                                                                                          6 30               12 31
       法定準備金
                        (1)
                                                                                         1,408,500            1,498,666
       超額存款準備金
                      (2)
                                                                                           112,198              132,247
       其他
            (3)
                                                                                           588,510              447,048
       小計                                                                              2,109,208            2,077,961
       應計利息                                                                                  646                  848
       合計                                                                              2,109,854            2,078,809
       (1)   本集團將法定準備金存放在中國人民銀行 ,香港澳門台灣及其他國家和地區的中央銀行 。
             於2020年6月30日 ,中國內地分支機構人民幣及外幣存款準備金繳存比例分別為11.0%(2019
             年12月31日 :12.5%)及5.0%(2019年12月31日 :5.0%)。本 集 團 中 國 內 地 子 公 司 法 定 準 備 金
             繳 存 比 例 按 中 國 人 民 銀 行 相 關 規 定 執 行 。存 放 在 香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 中 央 銀
             行的法定準備金比例由當地監管部門確定。
       (2)   主要為本集團中國內地機構存放在中國人民銀行的備付金等款項。
       (3)   主 要 為 本 集 團 存 放 在 中 國 人 民 銀 行 ,香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 的 中 央 銀 行 的 除 法
             定準備金和超額存款準備金外的其他款項。
                                                            102
2020
14
                                                                                     2020                  2019
                                                                                 6     30             12     31
       拆放中國內地銀行                                                           288,212              134,671
       拆放中國內地非銀行金融機構                                                 712,437              601,525
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區銀行                                       197,105              139,744
       拆放香港澳門台灣及其他國家和地區非銀行
        金融機構                                                                    25,261                19,667
       小計
              (1) (2)
                                                                                1,223,015              895,607
       應計利息                                                                          2,650              4,090
       減:減值準備
                         (2)
                                                                                          (492)              (738)
       合計                                                                     1,225,173              898,959
       (1)   拆放同業中所含買入返售協議及抵押融資協議項下的拆出款項按抵質押物分類列示如下 :
                                                                                         2020               2019
                                                                                     6     30          12     31
             債券
              — 政府債券                                                           148,859                37,435
              — 政策性銀行債券                                                     220,171                93,364
              — 金融機構債券                                                        18,245                23,588
              — 公司債券                                                             7,617                       –
             小計                                                                    394,892               154,387
             票據                                                                         5,076                    –
             合計                                                                    399,968               154,387
             減:減值準備                                                                       (1)                –
             合計                                                                    399,967               154,387
       (2)   於2020年6月30日 及2019年12月31日 ,本 集 團 將 絕 大 部 份 拆 放 同 業 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來
             12個 月 內 預 期 信 用 損 失 計 量 減 值 準 備 。
                                                      103
2020
15
       本集團主要以交易 、套期 、資產負債管理及代客為目的而敘做與匯率 、利率 、
       權 益 、信 用 、貴 金 屬 及 其 他 商 品 相 關 的 衍 生 金 融 工 具 。
       本 集 團 持 有 的 衍 生 金 融 工 具 的 合 同 ╱ 名 義 金 額 及 其 公 允 價 值 列 示 如 下 。各 種
       衍生金融工具的合同╱名義金額僅為財務狀況表內所確認的資產或負債的公
       允 價 值 提 供 對 比 的 基 礎 ,並 不 代 表 所 涉 及 的 未 來 現 金 流 量 或 當 前 公 允 價 值 ,
       因 而 也 不 能 反 映 本 集 團 所 面 臨 的 信 用 風 險 或 市 場 風 險 。隨 着 與 衍 生 金 融 工 具
       合 約 條 款 相 關 的 市 場 利 率 、外 匯 匯 率 、信 用 差 價 或 權 益 ╱ 商 品 價 格 的 波 動 ,
       衍 生 金 融 工 具 的 估 值 可 能 對 銀 行 產 生 有 利(資 產)或 不 利(負 債)的 影 響 ,這 些
       影響可能在不同期間有較大的波動。
                                                       2020 6 30                                   2019 12 31
       外匯衍生金融工具
        外匯遠期、貨幣掉期及
         交叉貨幣利率互換
                            (1)
                                           6,448,948        50,129        (41,441)     6,469,750        65,477        (52,598)
        貨幣期權                            389,362         2,401         (2,727)       333,559         1,835         (2,019)
        貨幣期貨                              2,067             5             (7)         1,894            10             (6)
       小計                                6,840,377        52,535        (44,175)     6,805,203        67,322        (54,623)
       利率衍生金融工具
        利率互換                          4,045,772        44,741        (59,655)     3,454,898        18,252        (23,188)
        利率期權                             56,926            19            (23)        17,729            31            (29)
        利率期貨                              1,530             1             (3)         2,400             3            (27)
       小計                                4,104,228        44,761        (59,681)     3,475,027        18,286        (23,244)
       權益性衍生金融工具                     12,837            337          (340)         9,219            137          (184)
       商品衍生金融工具及其他                452,392        17,223        (19,075)       347,655          7,590       (12,009)
       合計
              (2)
                                         11,409,834        114,856       (123,271) 10,637,104           93,335        (90,060)
       (1)      此 類 外 匯 衍 生 金 融 工 具 主 要 包 括 與 客 戶 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ,用 以 管 理 與 客 戶 交 易 產 生
                的 外 匯 風 險 而 敘 做 的 外 匯 衍 生 交 易 ,以 及 為 資 產 負 債 管 理 及 融 資 需 要 而 敘 做 的 外 匯 衍 生
                交易。
       (2)      上述衍生金融工具中包括本集團指定的套期工具。
                                                               104
2020
16
16.1 貸 款 和 墊 款 按 計 量 屬 性 列 示 如 下 :
                                                                                        2020                2019
                                                                                       6 30               12 31
       以攤餘成本計量
        — 企業貸款和墊款                                                            8,265,439           7,644,359
        — 個人貸款                                                                  5,344,510           5,047,809
        — 貼現                                                                          1,753               2,334
       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益
                                                                        (1)
        — 貼現                                                                        384,991             335,583
       小計                                                                         13,996,693          13,030,085
       以公允價值計量且其變動計入當期損益
                                                                 (2)
        — 企業貸款和墊款                                                                  4,064               4,104
       合計                                                                         14,000,757          13,034,189
       應計利息                                                                           39,408              34,596
       貸款和墊款總額                                                               14,040,165          13,068,785
       減:以攤餘成本計量的貸款減值準備                                                (369,345)           (325,360)
       貸款和墊款賬面價值                                                           13,670,820          12,743,425
       (1)   於2020年6月30日 及2019年12月31日 ,本 集 團 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益
             的 貸 款 為 貼 現 業 務 ,其 減 值 準 備 分 別 為 人 民 幣5.67億 元 及 人 民 幣5.63億 元 ,計 入 其 他 綜 合
             收益。
       (2)   2020年1至6月及2019年度 ,該貸款因信用風險變化引起的公允價值變動額和累計變動額均
             不重大。
16.2 貸 款 和 墊 款(不 含 應 計 利 息)按 地 區 分 佈 、行 業 分 佈 、擔 保 方 式 分 佈 情 況 及 逾
     期 貸 款 和 墊 款 情 況 詳 見 註 釋 四 、1.1。
                                                          105
2020
16
16.3
(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備
                                                        2020      1–6
                                  12
       期初餘額                         109,765        79,051            136,544    325,360
       轉至階段一                         2,719        (2,326)              (393)         –
       轉至階段二                          (524)       10,997            (10,473)         –
       轉至階段三                          (136)       (16,540)           16,676          –
       本期計提
                (i)
                                         55,583         18,518            23,761     97,862
       本期回撥                         (30,109)       (15,318)           (8,512)   (53,939)
       階段轉換導致(回撥)╱
        計提                            (2,498)        3,664             15,637     16,803
       核銷及轉出                             –             –          (20,903)   (20,903)
       收回原轉銷貸款和
        墊款導致的轉回                         –           –            4,071      4,071
       已減值貸款和
        墊款利息沖轉                         –            –              (642)      (642)
       匯率變動及其他                       268           167                298        733
       期末餘額                         135,068        78,213            156,064    369,345
                                                 106
2020
16
16.3
(1) 以 攤 餘 成 本 計 量 的 貸 款 減 值 準 備(續)
                                                                             2019
                                          12
       年初餘額                                    95,789              76,603             131,116              303,508
       轉至階段一                                   5,590               (5,037)               (553)                  –
       轉至階段二                                    (717)               4,411              (3,694)                  –
       轉至階段三                                    (989)            (21,029)              22,018                   –
       本年計提
                (i)
                                                   52,623              40,603               38,420             131,646
       本年回撥                                   (37,580)            (25,687)             (14,631)             (77,898)
       階段轉換導致(回撥)╱
        計提                                      (4,917)               8,664              40,988               44,735
       核銷及轉出                                    (269)                     –          (84,735)             (85,004)
       收回原轉銷貸款和
        墊款導致的轉回                                   –                   –             8,407               8,407
       已減值貸款和
        墊款利息沖轉                                    –                   –             (1,497)             (1,497)
       匯率變動及其他                                  235                  523                 705               1,463
       年末餘額                                  109,765               79,051             136,544              325,360
       (i)   本 期 ╱ 本 年 計 提 包 括 新 發 放 貸 款 、未 發 生 階 段 轉 換 存 量 貸 款 、模 型 ╱ 風 險 參 數 調 整 等 導
             致的計提。
                                                           107
2020
16
16.3
(2) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 貸 款 減 值 準 備
                                                            2020     1–6
                                   12
       期初餘額                              547               16                   –   563
       本期計提                              428               35                   –   463
       本期回撥                             (446)             (15)                  –   (461)
       匯率變動及其他                          2                –                  –      2
       期末餘額                              531               36                   –   567
                                                               2019
                                   12
       年初餘額                              234               39                   –   273
       本年計提                              503               16                   –   519
       本年回撥                             (192)             (39)                  –   (231)
       匯率變動及其他                          2                –                  –      2
       年末餘額                              547               16                   –   563
                                                 108
2020
16
16.3
(2) 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 貸 款 減 值 準 備(續)
       本 集 團 結 合 前 瞻 性 信 息 進 行 了 預 期 信 用 損 失 評 估 ,在 預 期 信 用 損 失 的 計 量 中
       使 用 了 多 個 模 型 和 假 設 。這 些 模 型 和 假 設 涉 及 未 來 的 宏 觀 經 濟 情 況 和 債 務 人
       的 信 用 狀 況(例 如 ,債 務 人 違 約 的 可 能 性 及 相 應 損 失)。本 集 團 對 於 2020 年 6 月
       30 日 的 預 期 信 用 損 失 的 評 估 ,充 分 考 慮 了 當 前 經 濟 環 境 的 變 化 對 於 預 期 信 用
       損 失 模 型 的 影 響 ,包 括 : 債 務 人 的 經 營 情 況 和 財 務 狀 況 ,及 受 到 新 冠 肺 炎 疫
       情 的 影 響 程 度 ,本 集 團 對 部 份 受 新 冠 肺 炎 疫 情 影 響 的 債 務 人 債 務 做 出 延 期 還
       款 付 息 安 排 ,但 不 會 將 該 延 期 還 款 付 息 安 排 作 為 自 動 觸 發 債 務 人 信 用 風 險 顯
       著增加的判斷依據;受到新冠肺炎疫情衝擊的特定行業風險;結合新冠肺炎
       疫 情 等 因 素 對 經 濟 發 展 趨 勢 的 影 響 ,對 關 鍵 宏 觀 經 濟 指 標 進 行 前 瞻 性 預 測 。
       綜 上 ,2020 年 6 月 30 日 的 預 期 信 用 損 失 計 量 結 果 綜 合 反 映 了 本 集 團 的 信 用 風 險
       情況及管理層對宏觀經濟發展的預期情況。
                                                   109
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                                                    6     30     12     31
       交易性金融資產及其他以公允價值計量
        且其變動計入當期損益的金融資產
        債券
         中國內地發行人
          — 政府                                  8,110        16,807
          — 公共實體及準政府                        311           595
          — 政策性銀行                           25,986        40,005
          — 金融機構                            134,345       169,477
          — 公司                                 41,711        44,629
         香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
          — 政府                                    16,831        23,416
          — 公共實體及準政府                            11           177
          — 金融機構                                 9,585        16,617
          — 公司                                     9,339        10,721
                                                    246,229       322,444
        權益工具                                       89,659        79,456
        基金及其他                                     62,671        67,562
        交易性金融資產及其他以公允價值計量
         且其變動計入當期損益的金融資產小計       398,559       469,462
       指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的
        金融資產
        債券
              (1)
         中國內地發行人
          — 政府                                     7,025         8,797
          — 政策性銀行                               4,648         2,418
          — 金融機構                                 6,563         9,592
          — 公司                                     1,751         1,329
         香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
          — 政府                                     5,969         9,712
          — 公共實體及準政府                         1,668         1,603
          — 金融機構                                11,978         7,159
          — 公司                                    12,494         8,178
        指定為以公允價值計量且
         其變動計入當期損益的
         金融資產小計                                 52,096        48,788
       以公允價值計量且其變動計入當期損益的
        金融資產小計                               450,655       518,250
                                    110
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                                                  6 30        12 31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                 684,304     676,685
         — 公共實體及準政府                      65,747      71,172
         — 政策性銀行                           259,514     299,599
         — 金融機構                             198,506     315,779
         — 公司                                 131,351     153,617
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                 404,485     412,194
         — 公共實體及準政府                      50,605      51,252
         — 金融機構                             113,495     106,951
         — 公司                                 123,869     109,103
                                                  2,031,876   2,196,352
       權益工具及其他                               22,910      21,777
       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
        金融資產小計
                      (2)
                                                  2,054,786   2,218,129
                                    111
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                                                         2020          2019
                                                        6 30         12 31
       債券
        中國內地發行人
         — 政府                                      2,284,056    2,168,725
         — 公共實體及準政府                             34,422       39,425
         — 政策性銀行                                   57,916      100,638
         — 金融機構                                     20,986       30,637
         — 公司                                         19,088       15,677
         — 東方資產管理公司
                               (3)
                                                          152,433      152,433
        香港澳門台灣及其他國家和地區發行人
         — 政府                                       112,372       80,472
         — 公共實體及準政府                            53,959       66,356
         — 金融機構                                    43,104       31,937
         — 公司                                        46,561       47,588
                                                        2,824,897    2,733,888
       信 託 投 資 、資 產 管 理 計 劃 及 其 他           14,482       13,544
       應計利息                                           37,969       37,037
       減:減值準備                                        (8,488)      (6,786)
       以攤餘成本計量的金融資產小計                     2,868,860    2,777,683
                        (4)(6)
                                                        5,374,301    5,514,062
                                                  112
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                                                2020         2019
                                               6 30        12 31
       按上市地列示如下:
        — 香港上市                             52,609      46,731
        — 香港以外地區上市
                             (7)
                                                225,404     255,171
        — 非上市                              172,642     216,348
       債券
        — 香港上市                             152,616     130,743
        — 香港以外地區上市
                             (7)
                                               1,203,244   1,365,202
        — 非上市                               676,016     700,407
       權益工具及其他
        — 香港上市                              7,007       7,083
        — 香港以外地區上市
                             (7)
                                                  3,692       3,215
        — 非上市                               12,211      11,479
                                   (5)
        — 香港上市                              52,129      31,896
        — 香港以外地區上市
                             (7)
                                               2,374,579   2,308,222
        — 非上市                               442,152     437,565
       合計                                    5,374,301   5,514,062
       香港上市                                  264,361     216,453
       香港以外地區上市
                        (7)
                                               3,806,047   3,931,810
       非上市                                  1,303,893   1,365,799
       合計                                    5,374,301   5,514,062
                                         113
2020
17
       (1)   為 了 消 除 或 顯 著 減 少 會 計 錯 配 ,本 集 團 將 部 份 債 券 指 定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入
             當期損益的債券。
       (2)   本 集 團 將 部 份 非 上 市 股 權 投 資 行 使 了 不 可 撤 銷 選 擇 權 ,選 擇 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計
             入其他綜合收益金融資產計量。
             於2020年6月30日 ,本 集 團 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜 合 收 益 的 債 券 累 計 確 認
             了 人 民 幣55.11億 元 的 減 值 準 備(2019年12月31日 : 人 民 幣12.54億 元)。
       (3)   1999年和2000年 ,本行向中國東方資產管理公司剝離不良資產 。作為對價 ,中國東方資產
             管 理 公 司 於2000年7月1日 向 本 行 定 向 發 行 面 額 為 人 民 幣1,600億 元 、年 利 率 為2.25%的 十 年
             期 金 融 債 券 。2010年 ,該 債 券 到 期 日 已 延 至2020年6月30日 。2020年 ,本 行 與 中 國 東 方 資
             產 管 理 股 份 有 限 公 司 簽 訂 延 期 協 議 ,約 定 該 債 券 於2020年6月30日 到 期 後 ,延 期 五 年 ,至
             2025年6月30日 。按 照 財 政 部 有 關 文 件 要 求 ,該 債 券 自2020年1月1日 起 年 利 率 按 計 息 前 一
             年 度 五 年 期 國 債 收 益 率 平 均 水 平 確 定 ,債 券 延 期 後 財 政 部 將 繼 續 對 本 行 持 有 的 該 債 券 本
             息 給 予 資 金 支 持 。截 至2020年6月30日 ,本 行 累 計 收 到 提 前 還 款 合 計 人 民 幣75.67億 元 。
       (4)   2020年1至6月 及2019年 ,本 集 團 未 在 初 始 確 認 後 對 債 券 進 行 重 分 類 。
       (5)   列示於上表中的以攤餘成本計量的債券的公允價值如下:
                                                               2020     6   30                   2019      12   31
             以攤餘成本計量的債券
              — 香港上市                                     52,129            55,718           31,896             32,847
              — 香港以外地區上市
                                          (7)
                                                           2,374,579         2,426,281        2,308,222         2,670,795
       (6)   於2020年6月30日 ,本集團將人民幣15.62億元的已減值債券納入階段三(2019年12月31日 :
             人 民 幣11.40億 元),並 全 額 計 提 減 值 準 備(2019年12月31日 : 人 民 幣11.40億 元),人 民 幣
             2.28億元的債券納入階段二(2019年12月31日 : 人民幣4.79億元),並計提人民幣0.01億元的
             減 值 準 備(2019年12月31日 : 人 民 幣0.05億 元),其 餘 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 其 他 綜
             合 收 益 的 債 券 和 以 攤 餘 成 本 計 量 的 債 券 皆 納 入 階 段 一 ,按 其 未 來12個 月 內 預 期 信 用 損 失
             計量減值準備。
       (7) 「香 港 以 外 地 區 上 市」中 包 含 在 中 國 內 地 銀 行 間 債 券 市 場 交 易 的 債 券 。
                                                            114
2020
17
       以攤餘成本計量的金融資產減值準備變動情況列示如下:
                                                2020    1–6
                                 12
       期初餘額                         383        1           6,402   6,786
       本期計提                       1,045        –            640   1,685
       匯率變動及其他                     1        –             16      17
       期末餘額                       1,429        1           7,058   8,488
                                                  2019
                                 12
       年初餘額                        328         3           7,423   7,754
       本 年 計 提 ╱(回 撥)          53        (2)          (238)   (187)
       核銷及轉出                        –        –          (800)   (800)
       匯率變動及其他                    2         –            17      19
       年末餘額                        383         1           6,402   6,786
                                          115
2020
17
       以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產減值準備變動情況列
       示如下:
                                            2020     1–6
                           12
       期初餘額                  1,250         4              –   1,254
       轉至階段三                   (2)        (4)            6        –
       本期計提                  3,761          –            –   3,761
       階段轉換導致計提              –         –          494      494
       匯率變動及其他                2          –            –       2
       期末餘額                  5,011         –           500    5,511
                                              2019
                           12
       年初餘額                   861          1              –     862
       本年計提                   384          3              –     387
       匯率變動及其他               5          –             –       5
       年末餘額                  1,250         4              –   1,254
                                      116
2020
18
                                                               2020 1–6
       期初餘額                     119,077         77,656         32,905       131,821    361,459
       本期增加                          48            972          9,854         6,946     17,820
       投資物業轉入╱(轉出)
        (註釋三、19)                 688               –          (700)           –        (12)
       在建工程轉入╱(轉出)         1,419             348         (1,967)         200           –
       本期減少                        (449)         (1,850)        (3,126)      (1,359)     (6,784)
       外幣折算差額                     317             183            335        1,840       2,675
       期末餘額                     121,100         77,309         37,301       139,448    375,158
       期初餘額                     (40,401)        (60,758)               –   (14,762)   (115,921)
       本期增加                      (1,942)         (3,320)               –    (2,301)     (7,563)
       本期減少                         273           1,793                –       294       2,360
       轉至投資物業(註釋三、19)        15               –               –         –         15
       外幣折算差額                     (71)           (131)               –      (219)       (421)
       期末餘額                     (42,126)        (62,416)               –   (16,988)   (121,530)
       期初餘額                        (767)              –         (227)           (4)       (998)
       本期增加                           –              –            –          (82)        (82)
       本期減少                           6               –            –            –          6
       外幣折算差額                       3               –            –            –          3
       期末餘額                        (758)              –         (227)          (86)     (1,071)
       期初餘額                      77,909         16,898         32,678       117,055    244,540
       期末餘額                      78,216         14,893         37,074       122,374    252,557
                                              117
2020
18
                                                               2019
       上年年末餘額                 117,948         74,319       30,233       115,153    337,653
       本年增加                         340          6,921       15,977        15,177     38,415
       投資物業轉入╱(轉出)
        (註釋三、19)                 356               –        (11)            –        345
       在建工程轉入╱(轉出)         2,238             816     (11,208)        8,154           –
       本年減少                      (2,388)         (4,639)     (2,467)       (8,746)    (18,240)
       外幣折算差額                     583             239         381         2,083       3,286
       年末餘額                     119,077         77,656       32,905       131,821    361,459
       上年年末餘額                 (38,041)        (58,752)             –   (12,437)   (109,230)
       本年增加                      (3,999)         (6,272)             –    (4,180)    (14,451)
       本年減少                       1,755           4,443              –     2,131       8,329
       轉至投資物業(註釋三、19)         9               –             –         –          9
       外幣折算差額                    (125)           (177)             –      (276)       (578)
       年末餘額                     (40,401)        (60,758)             –   (14,762)   (115,921)
       上年年末餘額                    (770)              –          (217)       (42)     (1,029)
       本年增加                          (7)              –           (10)         –        (17)
       本年減少                          14               –             –        39          53
       外幣折算差額                      (4)              –             –        (1)         (5)
       年末餘額                        (767)              –          (227)        (4)       (998)
       上年年末餘額                  79,137         15,567       30,016       102,674    227,394
       年末餘額                      77,909         16,898       32,678       117,055    244,540
                                              118
2020
19
                                                      2020     1–6           2019
       期初╱年初餘額                                         23,108          22,086
       本期╱本年增加                                            181             468
       轉 至 固 定 資 產 ,淨 值(註 釋 三 、18)                     (3)       (354)
       本期╱本年減少                                                 (5)        (11)
       公 允 價 值 變 動(註 釋 三 、5)                        (470)            496
       外幣折算差額                                              305             423
       期末╱年末餘額                                         23,116          23,108
20
                                                              2020            2019
                                                             6 30           12 31
       應收及暫付款項                                        138,392         107,124
       使用權資產
                  (1)
                                                              22,489          22,822
       無形資產                                               12,810          13,352
       土地使用權                                              6,732           6,903
       長期待攤費用                                            3,080           3,222
       商譽
            (2)
                                                               2,719           2,686
       抵債資產
                  (3)
                                                               2,341           2,400
       應收利息                                                1,070           1,878
       其他                                                   38,086          18,737
       合計                                                  227,719         179,124
                                                119
2020
20
       (1)   使用權資產
                                            2020   1–6
             期初餘額             29,500              156        29,656
             本期增加              2,976               22         2,998
             本期減少               (531)              (7)         (538)
             外幣折算差額            104                –          104
             期末餘額             32,049              171        32,220
             期初餘額             (6,781)                 (53)   (6,834)
             本期增加             (3,253)                 (31)   (3,284)
             本期減少                398                    5       403
             外幣折算差額            (16)                   –      (16)
             期末餘額             (9,652)                 (79)   (9,731)
             期初餘額             22,719              103        22,822
             期末餘額             22,397                  92     22,489
                            120
2020
20
       (1)    使 用 權 資 產(續)
                                                                   2019
              年初餘額                                  22,652              120      22,772
              本年增加                                   7,341               38       7,379
              本年減少                                    (624)              (3)       (627)
              外幣折算差額                                 131                1         132
              年末餘額                                  29,500              156      29,656
              年初餘額                                    (209)                –      (209)
              本年增加                                  (6,632)              (53)    (6,685)
              本年減少                                      81                 –        81
              外幣折算差額                                 (21)                –       (21)
              年末餘額                                  (6,781)              (53)    (6,834)
              年初餘額                                  22,443              120      22,563
              年末餘額                                  22,719              103      22,822
       (2)    商譽
                                                                  2020    1–6       2019
              期初╱年初餘額                                              2,686       2,620
              收購子公司增加                                                  –         27
              外幣折算差額                                                   33          39
              期末╱年末餘額                                              2,719       2,686
              本集團的商譽主要包括於2006年對中銀航空租賃有限公司進行收購產生的商譽2.41億美元
             (折 合 人 民 幣17.04億 元)。
                                              121
2020
20
       (3)   抵債資產
             本集團因債務人違約而取得的抵債資產情況列示如下:
                                                                                            2020               2019
                                                                                        6     30          12     31
             商業用房地產                                                                    2,508                2,596
             居住用房地產                                                                      618                  615
             其他                                                                              159                  159
             小計                                                                            3,285                3,370
             減:減值準備                                                                     (944)               (970)
             抵債資產淨值                                                                    2,341                2,400
             2020年1至6月 ,本集團共處置抵債資產原值為人民幣2.06億元(2019年 : 人民幣2.76億元)。
             本 集 團 計 劃 通 過 拍 賣 、競 價 和 轉 讓 等 方 式 對2020年6月30日 的 抵 債 資 產 進 行 處 置 。
21
       於 2020 年 6 月 30 日及 2019 年 12 月 31 日 ,本集團交易性金融負債主要為債券賣空 。
                                                         122
2020
22
                                        2020         2019
                                       6 30        12 31
       活期存款
        — 公司客戶                   4,776,263    4,434,051
        — 個人客戶                   3,285,035    3,147,889
       小計                            8,061,298    7,581,940
       定期存款
        — 公司客戶                   3,818,669    3,619,512
        — 個人客戶                   3,738,340    3,416,862
       小計                            7,557,009    7,036,374
       結構性存款
                    (1)
        — 公司客戶                    346,859      247,906
        — 個人客戶                    585,449      424,897
       小計                             932,308      672,803
       發行存款證                       272,681      283,193
       其他存款                          96,081       75,063
       客戶存款小計                   16,919,377   15,649,373
       應計利息                         170,840      168,175
       客戶存款合計
                          (2)
                                      17,090,217   15,817,548
                                123
2020
22
       (1)    根 據 風 險 管 理 策 略 ,為 與 衍 生 產 品 相 匹 配 ,降 低 市 場 風 險 ,本 集 團 將 部 份 結 構 性 存 款 指
              定 為 以 公 允 價 值 計 量 且 其 變 動 計 入 當 期 損 益 的 金 融 負 債 。該 等 金 融 負 債 於2020年6月30日
              的賬面價值為人民幣313.41億元(2019年12月31日 : 人民幣179.69億元)。於財務報告日 ,本
              集團上述金融負債的公允價值與按合同於到期日應支付持有人的金額的差異並不重大。
              2020年1至6月及2019年度 ,本集團信用風險沒有發生重大變化 ,因此上述結構性存款由於
              信用風險變化導致公允價值變化的金額並不重大。
       (2)    於2020年6月30日 ,本 集 團 客 戶 存 款 中 包 含 的 存 入 保 證 金 金 額 為 人 民 幣3,411.03億 元(2019
              年12月31日 : 人 民 幣2,900.76億 元)。
23
23.1 遞 延 所 得 稅 資 產 及 負 債 只 有 在 本 集 團 有 權 將 所 得 稅 資 產 與 所 得 稅 負 債 進 行 合
     法 互 抵 ,而 且 遞 延 所 得 稅 與 同 一 稅 收 徵 管 部 門 相 關 時 才 可 以 互 抵 。本 集 團 互
     抵後的遞延所得稅資產和負債及對應的暫時性差異列示如下:
                                                    2020     6    30                        2019      12    31
       遞延所得稅資產                              188,380               50,295             166,707               44,029
       遞延所得稅負債                              (36,549)              (6,240)            (30,773)              (5,452)
       淨額                                        151,831               44,055             135,934               38,577
                                                            124
2020
23
23.2 互 抵 前 的 遞 延 所 得 稅 資 產 和 負 債 及 對 應 的 暫 時 性 差 異 列 示 如 下 :
                                            2020      6   30                  2019      12   31
       資產減值準備                        253,463              62,967        205,264             51,052
       退休員工福利負債及
        應付工資                            12,926              3,209         18,137               4,510
       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融
        工具                              110,596              27,543         90,507             22,511
       以公允價值計量且其
        變動計入其他綜合
        收益的金融資產                       1,304                318            835                209
       其他暫時性差異                        35,024              8,024         34,320              7,931
       小計                                413,313             102,061        349,063             86,213
       以公允價值計量且其
        變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融
        工具                             (114,588)            (27,935)       (93,862)            (23,336)
       以公允價值計量且其
        變動計入其他綜合
        收益的金融資產                     (41,401)           (10,101)       (29,403)             (7,228)
       固定資產折舊                         (20,352)            (3,469)       (20,629)             (3,521)
       固定資產及投資物業估值                (9,129)            (1,742)        (8,986)             (1,712)
       其他暫時性差異                       (76,012)           (14,759)       (60,249)            (11,839)
       小計                               (261,482)            (58,006)      (213,129)            (47,636)
       淨額                                151,831              44,055        135,934             38,577
       於 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 因 投 資 子 公 司 而 產 生 的 未 確 認 遞 延 所 得 稅 負 債 的 暫
       時 性 差 異 為 人 民 幣 1,761.21 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 1,561.05 億 元)。
                                                   125
2020
23
23.3 遞 延 所 得 稅 變 動 情 況 列 示 如 下 :
                                                                     2020    1–6             2019
       期初╱年初餘額                                                       38,577            33,656
       計 入 本 期 ╱ 本 年 利 潤 表(註 釋 三 、9)                         8,281             8,824
       計入其他綜合收益                                                      (2,866)             (4,180)
       其他                                                                      63                 277
       期末╱年末餘額                                                       44,055               38,577
23.4 計 入 當 期 簡 要 合 併 利 潤 表 的 遞 延 所 得 稅 影 響 由 下 列 暫 時 性 差 異 組 成 :
                                                                     2020    1–6      2019      1–6
       資產減值準備                                                         11,915                 332
       以公允價值計量且其變動計入當期損益的
         金 融 工 具 、衍 生 金 融 工 具                                       433               3,073
       退休員工福利負債及應付工資                                            (1,301)             (1,176)
       其他暫時性差異                                                        (2,766)             (1,975)
       合計                                                                   8,281                254
                                                 126
2020
24
                                                       2020       2019
                                                      6 30      12 31
       保險負債
        — 壽險合同                                  126,623    113,742
        — 非壽險合同                                 10,758     10,169
       應付待結算及清算款項                            95,699     66,628
       應付股利                                        60,642          2
       應付工資及福利費                                26,944     33,373
       預計負債
        — 信用承諾減值準備                           21,961     23,597
         — 預 計 訴 訟 損 失(註 釋 三 、27.1)         860        872
       租賃負債                                        21,513     21,590
       遞延收入                                        11,586     10,476
       其他                                            88,986     84,724
       合計                                           465,572    365,173
                                                127
2020
25
       2020 年 上 半 年 ,本 行 的 其 他 權 益 工 具 變 動 情 況 列 示 如 下 :
                               2020   1    1                                      2020   6    30
       境內優先股
        (第 一 期)            3.200      31,963             –         –        3.200      31,963
       境內優先股
        (第 二 期)            2.800      27,969             –         –        2.800      27,969
       境內優先股
        (第 三 期)            7.300      72,979             –         –        7.300      72,979
       境內優先股
        (第 四 期)            2.700      26,990             –         –        2.700      26,990
       境外優先股
        (第 二 期)
                     (1)
                                      –         –         1.979    19,581         1.979      19,581
       小計                     16.000     159,901          1.979    19,581        17.979     179,482
       2019 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 一 期)                 –    39,992             –         –             –    39,992
       2020 年 無 固 定
        期限資本債券
        (第 一 期)
                     (2)
                                      –         –            –    39,990              –    39,990
       小計                           –    39,992             –    39,990              –    79,982
       合計                                199,893                   59,571                   259,464
                                                      128
2020
25
       (1)   經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ,本 行 於2020年3月4日 在 境 外 發 行 了 以 美 元 認 購 和 交 易 的 非
             累 積 優 先 股 ,每 股 面 值 為 人 民 幣100元 ,發 行 數 量 為197,865,300股 ,按 固 定 匯 率(1美 元 兌
             7.0168元人民幣)折美元總面值為28.20億美元 ,初始年股息率為3.60% ,在存續期內按約定
             重 置 ,但 最 高 不 超 過12.15% 。股 息 以 美 元 計 價 並 支 付 。
             該 境 外 優 先 股 無 到 期 日 ,但 在 滿 足 贖 回 先 決 條 件 且 事 先 取 得 中 國 銀 行 保 險 監 督 管 理 委 員
             會(以 下 簡 稱「銀 保 監 會」)批 准 的 前 提 下 ,本 行 可 選 擇 於2025年3月4日 或 此 後 任 何 一 個 股
             息 支 付 日 按 照 優 先 股 的 面 值 加 當 期 應 付 股 息 的 價 格 贖 回 全 部 或 部 份 優 先 股 ,贖 回 價 格 以
             美元計價並支付。
             本 行 優 先 股 股 東 按 照 約 定 的 股 息 率 分 配 股 息 後 ,不 再 同 普 通 股 股 東 一 起 參 加 剩 餘 利 潤 分
             配 。上 述 優 先 股 採 取 非 累 積 股 息 支 付 方 式 ,本 行 有 權 取 消 上 述 優 先 股 的 股 息 ,且 不 構 成
             違 約 事 件 。但 直 至 恢 復 全 額 支 付 股 息 之 前 ,本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。在 出 現
             約 定 的 強 制 轉 股 觸 發 事 件 的 情 況 下 ,報 銀 保 監 會 審 查 並 決 定 ,本 行 上 述 優 先 股 將 全 額 或
             部份強制轉換為普通股。
             本行上述優先股發行所募集的資金在扣除發行費用後 ,全部用於補充本行其他一級資本 ,
             提高本行資本充足率。
       (2)   經 中 國 相 關 監 管 機 構 的 批 准 ,本 行 於2020年4月28日 在 全 國 銀 行 間 債 券 市 場 發 行 總 額 為 人
             民幣400億元的減記型無固定期限資本債券 ,並於2020年4月30日發行完畢 。該債券的單位
             票 面 金 額 為 人 民 幣100元 ,前5年 票 面 利 率 為3.40% ,每5年 調 整 一 次 。
             該 債 券 的 存 續 期 與 本 行 持 續 經 營 存 續 期 一 致 。自 發 行 之 日 起5年 後 ,在 滿 足 贖 回 先 決 條 件
             且 得 到 銀 保 監 會 批 准 的 前 提 下 ,本 行 有 權 於 每 年 付 息 日 全 部 或 部 份 贖 回 該 債 券 。當 滿 足
             減 記 觸 發 條 件 時 ,本 行 有 權 在 報 銀 保 監 會 並 獲 同 意 、但 無 需 獲 得 債 券 持 有 人 同 意 的 情 況
             下 ,將 屆 時 已 發 行 且 存 續 的 上 述 債 券 按 照 票 面 總 金 額 全 部 或 部 份 減 記 。該 債 券 本 金 的 清
             償 順 序 在 存 款 人 、一 般 債 權 人 和 次 級 債 務 之 後 ,股 東 持 有 的 股 份 之 前 ; 該 債 券 與 其 他 償
             還順序相同的其他一級資本工具同順位受償。
             上 述 債 券 採 取 非 累 積 利 息 支 付 方 式 ,本 行 有 權 部 份 或 全 部 取 消 該 債 券 的 派 息 ,且 不 構 成
             違 約 事 件 。本 行 可 以 自 由 支 配 取 消 派 息 的 收 益 用 於 償 付 其 他 到 期 債 務 ,但 直 至 恢 復 派 發
             全 額 利 息 前 ,本 行 將 不 會 向 普 通 股 股 東 分 配 利 潤 。
             本 行 上 述 債 券 發 行 所 募 集 的 資 金 在 扣 除 發 行 費 用 後 ,全 部 用 於 補 充 本 行 其 他 一 級 資 本 ,
             提高本行資本充足率。
                                                            129
2020
26
       根 據 2020 年 6 月 30 日 召 開 的 年 度 股 東 大 會 審 議 批 准 的 2019 年 度 普 通 股 股 利 分 配
       方案 ,本行宣告普通股每 10 股派發現金紅利人民幣 1.91 元(稅前),共計派息人
       民幣 562.28 億元(稅前)。截至 2020 年 6 月 30 日 ,尚未派發的股利人民幣 562.28 億
       元 反 映 在 本 會 計 報 表 的 其 他 負 債 餘 額 中 。該 等 現 金 股 利 已 分 別 於 2020 年 7 月 15
       日 及 2020 年 8 月 7 日 按 照 相 關 規 定 代 扣 代 繳 股 息 的 個 人 和 企 業 所 得 稅 後 全 數 派
       發。
       本 行 於 2020 年 1 月 13 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 二 期 境 內 優 先 股 的 股 息
       分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ,本 行 已 於 2020 年 3 月 13 日 派 發 第 二 期 境 內 優
       先 股 股 息 人 民 幣 15.40 億 元(稅 前)。
       本 行 於 2020 年 4 月 29 日 召 開 的 董 事 會 會 議 審 議 通 過 了 第 三 期 和 第 四 期 境 內 優 先
       股 的 股 息 分 配 方 案 。根 據 該 股 息 分 配 方 案 ,本 行 已 於 2020 年 6 月 29 日 派 發 第 三
       期境內優先股股息人民幣 32.85 億元(稅前),並將於 2020 年 8 月 31 日派發第四期
       境 內 優 先 股 股 息 人 民 幣 11.745 億 元(稅 前)。
       本行於 2020 年 2 月 3 日派發 2019 年無固定期限資本債券(第一期)利息人民幣 18.00
       億元。
                                                   130
2020
27
27.1
       於 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 在 正 常 業 務 經 營 中 存 在 若 干 法 律 訴 訟 及 仲 裁 事 項 。
       此 外 ,由 於 國 際 經 營 的 範 圍 和 規 模 ,本 集 團 有 時 會 在 不 同 司 法 轄 區 內 面 臨 不
       同 類 型 的 訴 訟 。於 2020 年 6 月 30 日 ,根 據 法 庭 判 決 或 者 法 律 顧 問 的 意 見 確 認 的
       訴 訟 損 失 準 備 餘 額 為 人 民 幣 8.60 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 8.72 億 元),見
       註 釋 三 、24。經 向 專 業 法 律 顧 問 諮 詢 後 ,本 集 團 高 級 管 理 層 認 為 目 前 該 等 法
       律訴訟與仲裁事項不會對本集團的財務狀況或經營成果產生重大影響。
27.2
       本 集 團 部 份 資 產 被 用 作 同 業 間 拆 入 業 務 、回 購 業 務 、賣 空 業 務 、衍 生 交 易 和
       當 地 監 管 要 求 等 的 抵 質 押 物 ,該 等 交 易 按 相 關 業 務 的 常 規 及 慣 常 條 款 進 行 。
       具體抵質押物情況列示如下:
                                                                             2020             2019
                                                                            6 30            12 31
       債券投資                                                              684,877          787,929
       票據                                                                      119              387
       合計                                                                  684,996          788,316
27.3
       本集團在與同業進行的買入返售業務及衍生業務中接受了可以出售或再次向外
       抵 押 的 證 券 作 為 抵 質 押 物 。於 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 從 同 業 接 受 的 上 述 抵 質
       押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 327.16 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 220.67 億 元)。
       於 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 已 出 售 或 向 外 抵 押 、但 有 義 務 到 期 返 還 的 證 券 等 抵
       質 押 物 的 公 允 價 值 為 人 民 幣 27.75 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 22.71 億 元)。
       該等交易按相關業務的常規及慣常條款進行。
                                                   131
2020
27
27.4
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
       固定資產
        — 已簽訂但未履行合同                                                68,065           53,752
        — 已批准但未簽訂合同                                                 1,433            1,215
       無形資產
        — 已簽訂但未履行合同                                                 1,201            1,048
        — 已批准但未簽訂合同                                                   261               66
       投資物業
        — 已簽訂但未履行合同                                                 1,730            1,231
       合計                                                                   72,690           57,312
27.5
       本 行 受 中 華 人 民 共 和 國 財 政 部(以 下 簡 稱「財 政 部」)委 託 作 為 其 代 理 人 承 銷 部
       份 國 債 。該 等 國 債 持 有 人 可 以 要 求 提 前 兌 付 持 有 的 國 債 ,而 本 行 亦 有 義 務 履
       行 兌 付 責 任 。財 政 部 對 提 前 兌 付 的 該 等 國 債 不 會 即 時 兌 付 ,但 會 在 其 到 期 時
       一 次 性 兌 付 本 金 和 利 息 。本 行 的 國 債 提 前 兌 付 金 額 為 本 行 承 銷 並 賣 出 的 國 債
       本金及根據提前兌付協議確定的應付利息。
       於 2020 年 6 月 30 日 ,本 行 具 有 提 前 兌 付 義 務 的 國 債 本 金 餘 額 為 人 民 幣 536.11 億
       元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 597.46 億 元)。上 述 國 債 的 原 始 期 限 為 三 至 五 年 不
       等 。本 行 管 理 層 認 為 在 該 等 國 債 到 期 日 前 ,本 行 所 需 提 前 兌 付 的 金 額 並 不 重
       大。
                                                  132
2020
27
27.6
                                                                                              2020                2019
                                                                                          6     30           12     31
       貸款承諾
                    (1)
         — 原 到 期 日 在1年 以 內                                                       253,962              244,733
         — 原 到 期 日 在1年 或 以 上                                                  1,330,002            1,360,065
       信用卡信用額度                                                                    1,064,777            1,010,283
       開出保函
                  (2)
                                                                                         1,024,375            1,049,629
       銀行承兌匯票                                                                        287,269              259,373
       開出信用證                                                                          142,815              133,571
       信用證下承兌匯票                                                                     87,435               92,440
       其他                                                                                183,390              192,476
       合計
              (3)
                                                                                         4,374,025            4,342,570
       (1)   貸 款 承 諾 主 要 包 括 已 簽 訂 合 同 但 尚 未 向 客 戶 提 供 資 金 的 貸 款 ,不 包 括 無 條 件 可 撤 銷 貸 款
             承諾 。於2020年6月30日 ,本集團無條件可撤銷貸款承諾為人民幣3,410.99億元(2019年12月
             31日 : 人 民 幣2,995.56億 元)。
       (2)   開出保函包括融資性保函和履約保函等 。本集團將根據未來事項的結果而承擔付款責任 。
       (3)   信用承諾的信用風險加權資產
             本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 相 關 規 定 ,按 照 資 本 計 量 高 級 方 法 計 量 信
             用 承 諾 的 信 用 風 險 加 權 資 產 ,金 額 大 小 取 決 於 交 易 對 手 的 信 用 能 力 和 合 同 到 期 期 限 等 因
             素。
                                                                                                  2020               2019
                                                                                              6     30          12     31
             信用承諾                                                                      1,187,793            1,206,469
27.7
       於 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 未 履 行 的 承 擔 包 銷 義 務 的 證 券 承 銷 承 諾 為 人 民 幣
       10.00 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 無)。
                                                            133
2020
28
     於 2020 年 6 月 18 日 ,本 行 設 立 了 控 股 子 公 司 中 銀 金 融 租 賃 有 限 公 司(以 下 簡 稱
     「中銀金租」),主要從事融資租賃業務 。截至 2020 年 6 月 30 日 ,本行持有中銀金
     租 92.59%的 股 份 。
29
       在簡要合併現金流量表中 ,現金及現金等價物包括以下項目(原始到期日均在
       3 個 月 以 內):
                                                                          2020             2019
                                                                         6 30             6 30
       現金及存放同業                                                     375,854          316,066
       存放中央銀行                                                       591,528          490,207
       拆放同業                                                           680,996          670,102
       金融投資                                                            71,391           43,491
       合計                                                             1,719,769        1,519,866
30
30.1 中 國 投 資 有 限 責 任 公 司(以 下 簡 稱「中 投 公 司」)於 2007 年 9 月 29 日 成 立 ,註 冊 資
     本為人民幣 15,500 億元 。中投公司是一家從事外匯資金投資管理的國有獨資企
     業 。中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 通 過 中 投 公 司 及 其 全 資 子 公 司 中 央 匯 金 投 資 有 限
     責 任 公 司(以 下 簡 稱「匯 金 公 司」)對 本 集 團 實 施 控 制 。
       本集團按一般商業條款與中投公司敘做常規銀行業務。
                                                 134
2020
30
30.2
(1) 匯 金 公 司 的 一 般 信 息
       中央匯金投資有限責任公司
       法定代表人                 彭純
       註冊資本                   人 民 幣 8,282.09 億 元
       註冊地                     北京
       持股比例                   64.02%
       表決權比例                 64.02%
       經濟性質                   國有獨資公司
       業務性質                   根 據 國 務 院 授 權 ,對 國 有 重 點 金 融 企 業 進 行
                                   股權投資;國務院批准的其他相關業務。
       統一社會信用代碼           911000007109329615
                                           135
2020
30
30.2
(2) 與 匯 金 公 司 的 交 易
       本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 匯 金 公 司 敘 做 常 規 銀 行 業 務 ,所 購 買 匯 金 公 司 發 行
       的 債 券 屬 於 正 常 的 商 業 經 營 活 動 ,符 合 相 關 監 管 規 定 和 本 行 相 關 公 司 治 理 文
       件的要求。
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
       債券投資                                                               27,422           24,963
       匯金公司存入款項                                                          (60)          (2,913)
                                                                             2020             2019
                                                                              1–6             1–6
       利息收入                                                                  389              453
       利息支出                                                                  (35)            (169)
                                                  136
2020
30
30.2
(3) 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易
       匯 金 公 司 對 中 華 人 民 共 和 國 部 份 銀 行 和 非 銀 行 機 構 擁 有 股 權 。匯 金 公 司 旗 下
       公 司 包 括 其 子 公 司 、聯 營 企 業 及 合 營 企 業 。本 集 團 在 日 常 業 務 過 程 中 按 一 般
       商 業 條 款 與 該 等 機 構 交 易 ,主 要 包 括 買 賣 債 券 、進 行 貨 幣 市 場 往 來 及 衍 生 交
       易。
       與上述公司的交易餘額及交易金額列示如下:
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
       存放同業                                                              67,768           59,332
       拆放同業                                                             199,898          115,781
       金融投資                                                             293,028          395,205
       衍生金融資產                                                           8,197            7,655
       客戶貸款和墊款總額                                                    76,477           45,646
       客戶及同業存款                                                      (238,912)        (185,610)
       同業拆入                                                            (157,992)        (244,059)
       衍生金融負債                                                          (3,455)          (5,459)
       信用承諾                                                              29,600           14,502
                                                  137
2020
30
30.2
(3) 與 匯 金 公 司 旗 下 公 司 的 交 易(續)
                                                                             2020             2019
                                                                              1–6             1–6
       利息收入                                                                6,487            8,129
       利息支出                                                               (2,414)          (3,655)
30.3
       中 華 人 民 共 和 國 國 務 院 亦 通 過 政 府 機 關 、代 理 機 構 及 附 屬 機 構 直 接 或 間 接 控
       制 大 量 其 他 實 體 。本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構
       及其他國有控制實體之間進行廣泛的金融業務交易。
       本 集 團 與 政 府 機 關 、代 理 機 構 、附 屬 機 構 及 其 他 國 有 控 制 實 體 發 生 的 交 易 包
       括 買 賣 及 贖 回 政 府 機 構 發 行 的 證 券 ,承 銷 並 分 銷 政 府 機 構 發 行 的 國 債 ,進 行
       外 匯 交 易 、衍 生 產 品 交 易 ,發 放 貸 款 ,提 供 信 貸 與 擔 保 及 吸 收 存 款 等 。
                                                  138
2020
30
30.4
       本 集 團 按 一 般 商 業 條 款 與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 進 行 交 易 ,包 括 發 放 貸 款 、吸
       收 存 款 及 開 展 其 他 常 規 銀 行 業 務 。與 聯 營 企 業 及 合 營 企 業 的 主 要 交 易 列 示 如
       下:
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
       客戶貸款和墊款總額                                                      1,210            1,373
       客戶及同業存款                                                        (15,096)          (6,046)
       信用承諾                                                                  584               76
                                                                             2020             2019
                                                                              1–6             1–6
       利息收入                                                                      35               25
       利息支出                                                                 (141)             (99)
                                                  139
2020
30
30.5
       本 集 團 與 本 行 設 立 的 企 業 年 金 基 金 除 正 常 的 供 款 和 普 通 銀 行 業 務 外 ,2020 年
       1 至 6 月 和 2019 年 度 均 未 發 生 其 他 關 聯 交 易 。
30.6
       關 鍵 管 理 人 員 是 指 有 權 並 負 責 直 接 或 間 接 規 劃 、指 導 及 控 制 本 集 團 業 務 的 人
       士 ,包 括 董 事 及 高 級 管 理 人 員 。
       本 集 團 於 日 常 業 務 中 與 關 鍵 管 理 人 員 進 行 正 常 的 銀 行 業 務 交 易 。2020 年 1 至 6
       月 和 2019 年 度 ,本 集 團 與 關 鍵 管 理 人 員 的 交 易 及 餘 額 單 筆 均 不 重 大 。
30.7
       截 至 2020 年 6 月 30 日 ,本 行 與《商 業 銀 行 與 內 部 人 和 股 東 關 聯 交 易 管 理 辦 法》所
       界定的關聯自然人貸款餘額共計人民幣 3.79 億元(2019 年 12 月 31 日 : 人民幣 4.10
       億元),本行與《上市公司信息披露管理辦法》所界定的關聯自然人貸款餘額共
       計 人 民 幣 0.19 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 0.23 億 元)。
                                                  140
2020
30
30.8
       本行與子公司的主要交易如下:
                                             2020         2019
                                            6 30        12 31
       存放同業                              44,621       21,908
       拆放同業                             136,453      152,839
       同業存入                             (110,746)    (88,195)
       同業拆入                              (59,522)    (52,285)
                                             2020         2019
                                              1–6         1–6
       利息收入                                1,305         812
       利息支出                                 (639)      (1,251)
                                      141
2020
31
       本 集 團 從 地 區 和 業 務 兩 方 面 對 業 務 進 行 管 理 。從 地 區 角 度 ,本 集 團 主 要 在 三
       大 地 區 開 展 業 務 活 動 ,包 括 中 國 內 地 、香 港 澳 門 台 灣 及 其 他 國 家 和 地 區 ; 從
       業 務 角 度 ,本 集 團 主 要 通 過 六 大 分 部 提 供 金 融 服 務 ,包 括 公 司 金 融 業 務 、個
       人 金 融 業 務 、資 金 業 務 、投 資 銀 行 業 務 、保 險 業 務 及 其 他 業 務 。
       分 部 資 產 、負 債 、收 入 、費 用 、經 營 成 果 及 資 本 性 支 出 以 集 團 會 計 政 策 為 基
       礎 進 行 計 量 。在 分 部 中 列 示 的 項 目 包 括 直 接 歸 屬 於 各 分 部 的 及 可 基 於 合 理 標
       準 分 配 到 各 分 部 的 相 關 項 目 。作 為 資 產 負 債 管 理 的 一 部 份 ,本 集 團 的 資 金 來
       源 和 運 用 通 過 資 金 業 務 分 部 在 各 個 業 務 分 部 中 進 行 分 配 。本 集 團 的 內 部 轉 移
       定 價 機 制 以 市 場 利 率 為 基 準 ,參 照 不 同 產 品 及 其 期 限 確 定 轉 移 價 格 ,相 關 內
       部 交 易 的 影 響 在 編 製 合 併 報 表 時 業 已 抵 銷 。本 集 團 定 期 檢 驗 內 部 轉 移 定 價 機
       制 ,並 調 整 轉 移 價 格 以 反 映 當 期 實 際 情 況 。
       中 國 內 地 — 在 中 國 內 地 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業 務 及 保 險
       服務等業務。
       香 港 澳 門 台 灣 — 在 香 港 澳 門 台 灣 從 事 公 司 金 融 業 務 、個 人 金 融 業 務 、資 金 業
       務 、投 資 銀 行 業 務 及 保 險 服 務 。此 分 部 的 業 務 主 要 集 中 於 中 銀 香 港(集 團)有
       限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 香 港 集 團」)。
       其 他 國 家 和 地 區 — 在 其 他 國 家 和 地 區 從 事 公 司 和 個 人 金 融 業 務 。重 要 的 其 他
       國 家 和 地 區 包 括 紐 約 、倫 敦 、新 加 坡 和 東 京 。
                                                  142
2020
31
       公 司 金 融 業 務 — 為 公 司 客 戶 、政 府 機 關 和 金 融 機 構 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。
       這 些 產 品 和 服 務 包 括 活 期 賬 戶 、存 款 、透 支 、貸 款 、與 貿 易 相 關 的 產 品 及 其
       他 信 貸 服 務 、外 幣 業 務 及 衍 生 產 品 、理 財 產 品 等 。
       個 人 金 融 業 務 — 為 個 人 客 戶 提 供 的 銀 行 產 品 和 服 務 。這 些 產 品 和 服 務 包 括 儲
       蓄 存 款 、個 人 貸 款 、信 用 卡 及 借 記 卡 、支 付 結 算 、理 財 產 品 、代 理 基 金 和 保
       險等。
       資 金 業 務 — 包 括 外 匯 交 易 、根 據 客 戶 要 求 敘 做 利 率 及 外 匯 衍 生 工 具 交 易 、貨
       幣 市 場 交 易 、自 營 性 交 易 以 及 資 產 負 債 管 理 。該 業 務 分 部 的 經 營 成 果 包 括 分
       部間由於生息資產和付息負債業務而引起的內部資金盈餘或短缺的損益影響
       及外幣折算損益。
       投 資 銀 行 業 務 — 包 括 提 供 債 務 和 資 本 承 銷 及 財 務 顧 問 、買 賣 證 券 、股 票 經
       紀 、投 資 研 究 及 資 產 管 理 服 務 ,以 及 私 人 資 本 投 資 服 務 。
       保 險 業 務 — 包 括 提 供 財 產 險 、人 壽 險 及 保 險 代 理 服 務 。
       其他業務 — 本集團的其他業務 包 括 集 團 投 資 和 其 他 任 何 不 形 成 單 獨 報 告 的 業
       務。
                                                  143
      2020
      31
             2020       6      30          2020        1–6
             利息收入                                                  325,161      25,974        16,903       42,877       19,246      (11,354)       375,930
             利息支出                                                 (156,042)     (9,187)      (13,671)     (22,858)     (11,489)      11,354       (179,035)
                                                                      169,119       16,787        3,232       20,019         7,757             –     196,895
             手續費及佣金收入                                          46,320         5,747        3,819        9,566        2,944        (1,809)       57,021
             手續費及佣金支出                                          (4,557)       (1,237)      (1,086)      (2,323)        (958)        1,159        (6,679)
                                                                       41,763        4,510        2,733        7,243         1,986         (650)        50,342
             淨交易收益                                                 (3,429)      2,259        2,599        4,858           744            –         2,173
             金融資產轉讓淨收益                                          4,819       2,331          114        2,445           359            –         7,623
                          (1)
144
             其他營業收入                                                8,461       7,797       13,176       20,973           795         (279)        29,950
                                                                      220,733        33,684       21,854       55,538       11,641         (929)      286,983
                        (1)
             營業費用                                                 (63,039)      (14,504)     (10,639)     (25,143)      (3,712)         948       (90,946)
             資產減值損失                                             (60,395)       (1,239)      (1,364)      (2,603)      (3,486)           –      (66,484)
                                                                       97,299       17,941        9,851       27,792         4,443           19       129,553
             聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨(損 失)╱ 收 益        (105)         (76)         244          168             –           –           63
                                                                       97,194       17,865       10,095       27,960         4,443           19       129,616
             所得稅                                                                                                                                    (21,804)
                                                                                                                                                      107,812
             分部資產                                               18,816,795    2,902,545    1,672,288    4,574,833    2,332,629    (1,594,414)   24,129,843
             投資聯營企業及合營企業                                      7,886        1,021       14,105       15,126            –            –       23,012
             總資產                                                 18,824,681    2,903,566    1,686,393    4,589,959    2,332,629    (1,594,414)   24,152,855
                                    (2)
             其中:非流動資產                                          115,841       30,945      173,888      204,833        9,351        (3,115)      326,910
             分部負債                                               17,222,253    2,640,378    1,537,869    4,178,247    2,258,034    (1,594,292)   22,064,242
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息(支 出)╱ 收 入                      (2,445)        345        4,112        4,457       (2,012)            –             –
              分部間手續費及佣金收支淨額                                  368         176          257          433         (151)         (650)             –
              資本性支出                                                2,238         625       16,269       16,894           80             –        19,212
              折舊及攤銷                                                9,438         988        3,001        3,989          391          (220)        13,598
              信用承諾                                              3,687,615     312,943      130,680      443,623      539,016      (296,229)     4,374,025
      2020
      31
             2019        12       31         2019       1–6
             利息收入                                                    310,968               28,046              19,932       47,978       25,931      (19,513)       365,364
             利息支出                                                   (155,945)             (11,699)            (17,340)     (29,039)     (18,253)      19,557       (183,680)
                                                                         155,023               16,347               2,592      18,939         7,678           44       181,684
             手續費及佣金收入                                             45,862                6,736               3,624      10,360         3,129        (1,886)       57,465
             手續費及佣金支出                                             (4,221)              (1,790)             (1,000)     (2,790)       (1,028)        1,138        (6,901)
                                                                          41,641                4,946               2,624       7,570         2,101         (748)        50,564
             淨交易收益                                                    6,173                4,027               2,867       6,894         1,517            –        14,584
             金 融 資 產 轉 讓(1)淨 收 益                                  2,496                  619                  61         680            68            –         3,244
             其他營業收入                                                  7,690                9,654               9,793      19,447            47         (572)        26,612
145
                                                                         213,023               35,593              17,937       53,530       11,411        (1,276)     276,688
                         (1)
             營業費用                                                    (64,078)             (16,062)             (8,666)     (24,728)      (3,282)          958      (91,130)
             資產減值損失                                                (34,270)                (618)                122         (496)       1,096             –     (33,670)
                                                                         114,675               18,913               9,393      28,306         9,225         (318)      151,888
             聯 營 企 業 及 合 營 企 業 投 資 淨 收 益 ╱(損 失)            12                   (5)                663         658             –           –          670
                                                                         114,687               18,908              10,056      28,964         9,225         (318)      152,558
             所得稅                                                                                                                                                     (31,116)
                                                                                                                                                                       121,442
             分部資產                                                 17,915,544            2,673,071          1,528,724     4,201,795    2,062,659    (1,433,464)   22,746,534
             投資聯營企業及合營企業                                        7,992                1,076             14,142        15,218            –            –       23,210
             總資產                                                   17,923,536            2,674,147          1,542,866     4,217,013    2,062,659    (1,433,464)   22,769,744
                                     (2)
             其中:非流動資產                                            119,684               30,670            162,255       192,925        9,788        (2,851)      319,546
             分部負債                                                 16,413,115            2,428,157          1,397,456     3,825,613    1,987,643    (1,433,323)   20,793,048
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息(支 出)╱ 收 入                        (3,563)                824                5,878       6,702       (3,183)           44              –
              分部間手續費及佣金收支淨額                                     86                  46                  803         849         (187)         (748)             –
              資本性支出                                                  2,499               1,053               12,815      13,868          220             –        16,587
              折舊及攤銷                                                  8,174                 840                2,597       3,437          353          (121)        11,843
              信用承諾                                                3,675,635             313,084              131,772     444,856      528,004      (305,925)     4,342,570
             (1) 「其 他 營 業 收 入」中 包 括 保 險 業 務 收 入 ,「營 業 費 用」中 包 括 保 險 索 償 支 出 。
             (2)     非 流 動 資 產 包 括 固 定 資 產 、投 資 物 業 、使 用 權 資 產 及 其 他 長 期 資 產 。
      2020
      31
             2020     6    30        2020      1–6
             利息收入                                   173,872      136,835        98,407      1,078      1,671      1,974     (37,907)      375,930
             利息支出                                   (81,647)     (55,434)      (75,926)      (266)       (42)    (3,796)     38,076      (179,035)
                                                          92,225       81,401       22,481       812       1,629     (1,822)       169       196,895
             手續費及佣金收入                             19,269       28,156        7,773      2,428          1      1,040      (1,646)       57,021
             手續費及佣金支出                               (637)      (3,336)      (1,312)      (666)    (2,110)       (83)      1,465        (6,679)
                                                          18,632       24,820        6,461      1,762     (2,109)      957         (181)       50,342
             淨交易收益                                    1,205          526       (1,756)      (83)        414      1,995        (128)        2,173
             金融資產轉讓淨收益                            1,051           41        6,407         1         120          3           –        7,623
146
             其他營業收入                                    417        4,679          646       186      14,917     10,045        (940)       29,950
                                                        113,530      111,467        34,239      2,678     14,971     11,178      (1,080)     286,983
             營業費用                                   (27,934)     (35,631)       (8,327)    (1,198)   (14,130)    (4,816)      1,090      (90,946)
             資產減值損失                               (43,591)     (15,683)       (6,210)       (15)      (134)      (896)         45      (66,484)
                                                          42,005       60,153       19,702      1,465        707      5,466         55       129,553
             聯營企業及合營企業投資
               淨 收 益 ╱(損 失)                           –           –           –      210         (16)      (101)        (30)           63
                                                          42,005       60,153       19,702      1,675        691      5,365         25       129,616
             所得稅                                                                                                                           (21,804)
                                                                                                                                             107,812
             分部資產                                  9,163,736    5,390,652    8,801,840    100,199    198,705    599,270    (124,559)   24,129,843
             投資聯營企業及合營企業                            –           –           –     5,070          –    18,010         (68)       23,012
             總資產                                    9,163,736    5,390,652    8,801,840    105,269    198,705    617,280    (124,627)   24,152,855
             分部負債                                 10,231,884    7,217,648    4,101,840     72,417    180,667    384,167    (124,381)   22,064,242
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱(支 出)       10,100       26,719      (36,501)       148          8       (643)        169             –
              分部間手續費及佣金收支淨額                    436        1,029           24       (253)    (1,197)       142        (181)            –
              資本性支出                                    668          808           36         57         49     17,594           –       19,212
              折舊及攤銷                                  4,030        4,960        1,237        192        141      2,807         231        13,598
              信用承諾                                3,114,600    1,259,425            –         –         –         –          –    4,374,025
      2020
      31
             2019     12     31        2019     1–6
             利息收入                                   177,105      120,777      104,369       938       1,459      1,920     (41,204)      365,364
             利息支出                                   (84,913)     (57,584)     (78,707)     (295)        (33)    (3,402)     41,254      (183,680)
                                                          92,192       63,193       25,662      643       1,426     (1,482)        50       181,684
             手續費及佣金收入                             18,693       28,057        9,205     1,845          1      1,057      (1,393)       57,465
             手續費及佣金支出                               (577)      (3,820)      (1,127)     (490)    (2,039)       (72)      1,224        (6,901)
                                                          18,116       24,237        8,078     1,355     (2,038)       985        (169)       50,564
             淨交易收益                                    1,484          491        7,757      124       1,745      2,956          27        14,584
             金融資產轉讓淨收益                              784           81        2,365        –         14          –          –        3,244
147
             其他營業收入                                    143        4,090          327      128      14,459      8,984      (1,519)       26,612
                                                        112,719        92,092       44,189     2,250     15,606     11,443      (1,611)     276,688
             營業費用                                   (28,748)      (34,783)      (9,106)   (1,085)   (14,731)    (4,287)      1,610      (91,130)
             資產減值損失                               (26,435)       (6,696)        (427)        1        (72)       (41)          –     (33,670)
                                                          57,536       50,613       34,656     1,166        803      7,115          (1)     151,888
             聯營企業及合營企業投資
               淨 收 益 ╱(損 失)                           –          48            1      225         (12)       424         (16)          670
                                                          57,536       50,661       34,657     1,391        791      7,539         (17)     152,558
             所得稅                                                                                                                          (31,116)
                                                                                                                                            121,442
             分部資產                                  8,415,724    5,064,429    8,587,356    83,987    180,054    527,396    (112,412)   22,746,534
             投資聯營企業及合營企業                            –           –           –    4,870          –    18,406         (66)       23,210
             總資產                                    8,415,724    5,064,429    8,587,356    88,857    180,054    545,802    (112,478)   22,769,744
             分部負債                                  9,922,845    6,726,766    3,705,818    57,582    162,958    329,341    (112,262)   20,793,048
             其他分部信息:
               分 部 間 淨 利 息 收 入 ╱(支 出)       15,450       24,504      (39,424)     174          21       (775)         50             –
              分部間手續費及佣金收支淨額                    443          774           14     (152)     (1,053)       143        (169)            –
              資本性支出                                    812          944           43       40          32     14,716           –       16,587
              折舊及攤銷                                  3,656        4,535        1,121      124         123      2,476        (192)       11,843
              信用承諾                                3,157,694    1,184,876            –       –          –         –          –    4,342,570
2020
32
       在 日 常 業 務 中 ,本 集 團 進 行 的 某 些 交 易 會 將 已 確 認 的 金 融 資 產 轉 讓 給 第 三 方
       或特殊目的實體 。這些金融資產轉讓若符合終止確認條件的 ,相關金融資產全
       部 或 部 份 終 止 確 認 。當 本 集 團 保 留 了 已 轉 讓 資 產 的 絕 大 部 份 風 險 與 回 報 時 ,
       相 關 金 融 資 產 轉 讓 不 符 合 終 止 確 認 的 條 件 ,本 集 團 繼 續 在 財 務 狀 況 表 中 確 認
       上述資產。
       全部未終止確認的已轉讓金融資產主要為賣出回購交易中作為擔保物交付給
       交 易 對 手 的 證 券 及 證 券 租 出 交 易 中 租 出 的 證 券 ,此 種 交 易 下 交 易 對 手 在 本 集
       團 無 任 何 違 約 的 情 況 下 ,可 以 將 上 述 證 券 出 售 或 再 次 用 於 擔 保 ,但 同 時 需 承
       擔 在 協 議 規 定 的 到 期 日 將 上 述 證 券 歸 還 於 本 集 團 的 義 務 。在 某 些 情 況 下 ,若
       相 關 證 券 價 值 上 升 或 下 降 ,本 集 團 可 以 要 求 交 易 對 手 支 付 額 外 的 現 金 作 為 抵
       押 或 需 要 向 交 易 對 手 歸 還 部 份 現 金 抵 押 物 。對 於 上 述 交 易 ,本 集 團 認 為 本 集
       團 保 留 了 相 關 證 券 的 大 部 份 風 險 和 報 酬 ,故 未 對 相 關 證 券 進 行 終 止 確 認 。同
       時 ,本 集 團 將 收 到 的 現 金 抵 押 品 確 認 為 一 項 金 融 負 債 。
       下表為已轉讓給第三方而不符合終止確認條件的金融資產及相關金融負債的
       賬面價值分析:
                                                   2020      6   30            2019     12   31
       賣出回購交易                                 47,443        47,497            528           503
                                                  148
2020
32
       在日常業務中 ,本集團將信貸資產出售給特殊目的實體 ,再由特殊目的實體向
       投 資 者 發 行 資 產 支 持 證 券 或 基 金 份 額 。本 集 團 在 該 等 信 貸 資 產 轉 讓 業 務 中 可
       能 會 持 有 部 份 次 級 檔 投 資 ,從 而 對 所 轉 讓 信 貸 資 產 保 留 了 部 份 風 險 和 報 酬 。
       本集團會按照風險和報酬的保留程度 ,分析判斷是否終止確認相關信貸資產 。
       對 於 符 合 終 止 確 認 條 件 的 信 貸 資 產 證 券 化 ,本 集 團 全 部 終 止 確 認 已 轉 移 的 信
       貸資產 。本集團在該等信貸資產證券化交易中持有的資產支持證券投資於 2020
       年 6 月 30 日的賬面價值為人民幣 8.15 億元(2019 年 12 月 31 日 : 人民幣 9.56 億元),
       其最大損失敞口與賬面價值相若。
       對於既沒有轉移也沒有保留與所轉讓信貸資產所有權有關的幾乎所有風險和
       報 酬 ,且 未 放 棄 對 該 信 貸 資 產 控 制 的 ,本 集 團 按 照 繼 續 涉 入 程 度 確 認 該 項 資
       產 。2020 年 1 至 6 月 ,本 集 團 未 新 增 持 有 該 類 繼 續 涉 入 資 產(2019 年 1 至 6 月 ,本
       集 團 通 過 持 有 部 份 投 資 對 已 轉 讓 的 信 貸 資 產 保 留 了 一 定 程 度 的 繼 續 涉 入 ,已
       轉 讓 的 信 貸 資 產 於 轉 讓 日 的 賬 面 價 值 為 人 民 幣 179.91 億 元)。於 2020 年 6 月 30
       日 ,本 集 團 繼 續 確 認 的 資 產 價 值 為 人 民 幣 150.75 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民
       幣 152.50 億 元)。
33
       本 集 團 主 要 在 金 融 投 資 、資 產 管 理 、信 貸 資 產 轉 讓 等 業 務 中 會 涉 及 結 構 化 主
       體 ,這 些 結 構 化 主 體 通 常 以 發 行 證 券 或 其 他 方 式 募 集 資 金 以 購 買 資 產 。本 集
       團 會 分 析 判 斷 是 否 對 這 些 結 構 化 主 體 存 在 控 制 ,以 確 定 是 否 將 其 納 入 合 併 範
       圍。
                                                  149
2020
33
33.1
       本集團在未納入合併範圍的結構化主體中的權益的主要相關信息如下:
       本集團發起的結構化主體
       本 集 團 在 中 國 內 地 開 展 資 產 管 理 業 務 過 程 中 ,設 立 了 不 同 的 目 標 界 定 明 確 且
       範 圍 較 窄 的 結 構 化 主 體 ,向 客 戶 提 供 包 括 非 保 本 理 財 產 品 、公 募 基 金 和 資 產
       管 理 計 劃 等 專 業 化 的 投 資 機 會 並 收 取 管 理 費 、手 續 費 及 託 管 費 。
       截 至 2020 年 6 月 30 日 , 本 集 團 未 合 併 的 銀 行 理 財 產 品 規 模 餘 額 合 計
       人 民 幣 13,209.23 億 元(2019 年 12 月 31 日 : 人 民 幣 12,318.61 億 元)。本 集 團 未 合 併
       的公募基金和資產管理計劃規模餘額為人民幣 5,938.70 億元(2019 年 12 月 31 日 :
       人 民 幣 6,388.65 億 元)。
       2020 年 1 至 6 月 上 述 業 務 相 關 的 手 續 費 、託 管 費 和 管 理 費 收 入 為 人 民 幣 37.78 億
       元(2019 年 1 至 6 月 : 人 民 幣 37.99 億 元)。
       截 至 2020 年 6 月 30 日 ,本 集 團 持 有 上 述 結 構 化 主 體 中 的 權 益 和 應 收 手 續 費 的 賬
       面 餘 額 並 不 重 大 。理 財 產 品 主 體 出 於 資 產 負 債 管 理 目 的 ,向 本 集 團 及 其 他 銀
       行 同 業 提 出 短 期 資 金 需 求 。本 集 團 無 合 同 義 務 為 其 提 供 融 資 。在 通 過 內 部 風
       險 評 估 後 ,本 集 團 方 會 按 市 場 規 則 與 其 進 行 回 購 或 拆 借 交 易 。2020 年 1 至 6 月
       本 集 團 向 未 合 併 理 財 產 品 主 體 提 供 的 融 資 交 易 的 最 高 餘 額 為 人 民 幣 1,322.05 億
       元(2019 年 1 至 6 月 : 人民幣 1,800.50 億元)。本集團提供的此類融資反映在「拆放
       同 業」科 目 中 。於 2020 年 6 月 30 日 ,上 述 交 易 餘 額 為 人 民 幣 1,227.97 億 元(2019 年
       12 月 31 日 : 人 民 幣 1,707.97 億 元)。這 些 融 資 交 易 的 最 大 損 失 敞 口 與 賬 面 價 值
       相若。
                                                   150
2020
33
33.1
       本 集 團 發 起 的 結 構 化 主 體(續)
       此 外 ,2020 年 1 至 6 月 本 集 團 未 在 證 券 化 交 易 中 設 立 未 合 併 結 構 化 主 體(2019 年
       1 至 6 月 : 無)。本集團持有上述結構化主體發行的部份資產支持證券 ,相關信
       息 參 見 註 釋 三 、32。
       第三方金融機構發起的結構化主體
       本集團通過直接投資在第三方金融機構發起的結構化主體中分佔的權益列示
       如下:
       2020 6 30
       基金                                     51,537            –            –    51,537     51,537
       信託投資及資產管理計劃                    2,380            –        8,460     10,840     10,840
       資產支持證券                                128       63,282        41,921    105,331    105,331
       2019 12 31
       基金                                     53,349            –            –    53,349     53,349
       信託投資及資產管理計劃                    2,396            –        8,163     10,559     10,559
       資產支持證券                                905       68,192        44,008    113,105    113,105
                                                   151
2020
33
33.2
       本集團納入合併範圍的結構化主體包括開放式證券投資基金 、私募股權基金 、
       資 產 證 券 化 信 託 計 劃 和 特 殊 目 的 公 司 等 。由 於 本 集 團 對 此 類 結 構 化 主 體 擁 有
       權 力 ,通 過 參 與 相 關 活 動 享 有 可 變 回 報 ,並 且 有 能 力 運 用 對 被 投 資 方 的 權 力
       影 響 其 可 變 回 報 ,因 此 本 集 團 對 此 類 結 構 化 主 體 存 在 控 制 。除 了 為 融 資 目 的
       設 立 的 公 司 提 供 財 務 擔 保 外 ,本 集 團 未 向 其 他 納 入 合 併 範 圍 內 的 結 構 化 主 體
       提供財務支持。
34
       本 行 董 事 會 於 2020 年 8 月 30 日 通 過 第 一 、二 期 境 內 優 先 股 的 股 息 分 配 方 案 ,批
       准 2020 年 11 月 23 日 派 發 第 一 期 境 內 優 先 股 股 息 ,股 息 率 6.00%(稅 前),派 息 總
       額 為 人 民 幣 19.20 億 元(稅 前); 批 准 2021 年 3 月 15 日 派 發 第 二 期 境 內 優 先 股 股
       息 ,股息率 5.50%(稅前),派息總額為人民幣 15.40 億元(稅前)。以上股息分配
       未反映在本會計報表的負債中。
                                                  152
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度
(i)    貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                       2020      6   30           2019      12   31
       中國內地                     10,983,505        78.45%   10,302,408        79.04%
       香港澳門台灣                  1,862,638        13.30%    1,697,434        13.02%
       其他國家和地區                1,154,614         8.25%    1,034,347         7.94%
       合計                         14,000,757       100.00%   13,034,189        100.00%
                                       2020      6   30           2019      12   31
       華北地區                      1,607,658        14.64%    1,573,127        15.27%
       東北地區                        504,062         4.59%      494,186         4.80%
       華東地區                      4,344,199        39.55%    4,016,742        38.99%
       中南地區                      3,084,120        28.08%    2,875,436        27.91%
       西部地區                      1,443,466        13.14%    1,342,917        13.03%
       合計                         10,983,505       100.00%   10,302,408        100.00%
                                      153
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(ii) 貸 款 和 墊 款 按 貸 款 類 型 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
       2020   6    30
       企業貸款和墊款
        — 貼現及貿易融資                     1,054,674          112,398    133,811     1,300,883
        — 其他                               5,212,352        1,181,032    961,980     7,355,364
       個人貸款                                4,716,479          569,208     58,823     5,344,510
       合計                                   10,983,505        1,862,638   1,154,614   14,000,757
       2019   12    31
       企業貸款和墊款
        — 貼現及貿易融資                       996,845          108,177    127,170     1,232,192
        — 其他                               4,853,846        1,051,188    849,154     6,754,188
       個人貸款                                4,451,717          538,069     58,023     5,047,809
       合計                                   10,302,408        1,697,434   1,034,347   13,034,189
                                                 154
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                                  2020     6   30          2019   12   31
       企業貸款和墊款
        商業及服務業                          1,852,515        13.23%   1,706,650     13.09%
        製造業                                1,814,064        12.96%   1,679,202     12.88%
         交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業      1,368,992         9.78%   1,294,922      9.93%
        房地產業                              1,166,328         8.33%   1,042,664      8.00%
         電 力 、熱 力 、燃 氣 及
         水生產和供應業                        669,862         4.78%    649,289       4.98%
        金融業                                  633,808         4.53%    565,333       4.34%
        採礦業                                  295,132         2.11%    293,375       2.25%
        建築業                                  288,731         2.06%    255,160       1.96%
        水利 、環境和公共設施管理業             233,679         1.67%    199,376       1.53%
        公共事業                                159,844         1.14%    149,855       1.15%
        其他                                    173,292         1.24%    150,554       1.16%
       小計                                    8,656,247        61.83%   7,986,380     61.27%
       個人貸款
        住房抵押                              4,225,922        30.18%   3,993,271     30.64%
        信用卡                                  481,916         3.44%     476,743      3.66%
        其他                                    636,672         4.55%     577,795      4.43%
       小計                                    5,344,510        38.17%   5,047,809     38.73%
       合計                                   14,000,757       100.00% 13,034,189      100.00%
                                                  155
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iii) 貸 款 和 墊 款 按 行 業 分 佈 情 況 列 示 如 下(續):
                                                  2020     6    30          2019   12   31
       企業貸款和墊款
        商業及服務業                     1,400,959              12.75%   1,269,121     12.32%
        製造業                           1,340,742              12.21%   1,285,438     12.48%
         交 通 運 輸 、倉 儲 和 郵 政 業 1,188,165              10.82%   1,129,091     10.96%
        房地產業                           621,989               5.66%     553,951      5.38%
         電 力 、熱 力 、燃 氣 及
         水生產和供應業                   482,426               4.39%    489,086       4.75%
        金融業                             435,005               3.96%    398,095       3.86%
        採礦業                             170,387               1.55%    165,218       1.60%
        建築業                             233,756               2.13%    214,351       2.08%
        水利 、環境和公共設施管理業        224,042               2.04%    188,387       1.83%
        公共事業                           129,172               1.18%    120,595       1.17%
        其他                                40,383               0.37%     37,358       0.36%
       小計                                    6,267,026         57.06%   5,850,691     56.79%
       個人貸款
        住房抵押                              3,794,760         34.55%   3,582,138     34.77%
        信用卡                                  469,520          4.27%     462,150      4.49%
        其他                                    452,199          4.12%     407,429      3.95%
       小計                                    4,716,479         42.94%   4,451,717     43.21%
       合計                                  10,983,505         100.00% 10,302,408      100.00%
                                                 156
2020
1
1.1
(1) 貸 款 和 墊 款 風 險 集 中 度(續)
(iv) 貸 款 和 墊 款 按 擔 保 方 式 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                                  2020     6    30           2019      12   31
       信用貸款                                4,468,057         31.91%    4,151,941        31.86%
       保證貸款                                1,737,072         12.41%    1,572,146        12.06%
       附擔保物貸款                            7,795,628         55.68%    7,310,102        56.08%
       合計                                   14,000,757        100.00%   13,034,189        100.00%
                                                  2020     6    30           2019      12   31
       信用貸款                                3,050,041         27.77%    2,923,150        28.37%
       保證貸款                                1,347,913         12.27%    1,211,994        11.77%
       附擔保物貸款                            6,585,551         59.96%    6,167,264        59.86%
       合計                                   10,983,505        100.00%   10,302,408        100.00%
                                                 157
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況
(i)    減值貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                       2020    6     30                2019    12   31
       中國內地                  181,383      91.43%      1.65%   169,951     95.35%     1.65%
       香港澳門台灣                4,458       2.25%      0.24%     3,842      2.16%     0.23%
       其他國家和地區             12,541       6.32%      1.09%     4,442      2.49%     0.43%
       合計                      198,382   100.00%        1.42%   178,235   100.00%      1.37%
                                       2020    6     30                2019    12   31
       華北地區                   22,787      12.56%      1.42%    31,762     18.69%     2.02%
       東北地區                   21,020      11.59%      4.17%    22,123     13.02%     4.48%
       華東地區                   60,006      33.08%      1.38%    59,764     35.17%     1.49%
       中南地區                   62,816      34.63%      2.04%    39,060     22.98%     1.36%
       西部地區                   14,754       8.14%      1.02%    17,242     10.14%     1.28%
       合計                      181,383   100.00%        1.65%   169,951   100.00%      1.65%
                                               158
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(ii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 企 業 和 個 人 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
                                         2020    6     30                 2019    12   31
       企業貸款和墊款              164,954      83.15%      1.91%    149,427     83.84%     1.87%
       個人貸款                     33,428      16.85%      0.63%     28,808     16.16%     0.57%
       合計                        198,382   100.00%        1.42%    178,235   100.00%      1.37%
                                         2020    6     30                 2019    12   31
       企業貸款和墊款              148,925      82.11%      2.38%    141,978     83.54%     2.43%
       個人貸款                     32,458      17.89%      0.69%     27,973     16.46%     0.63%
       合計                        181,383   100.00%        1.65%    169,951   100.00%      1.65%
                                                 159
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(iii) 減 值 貸 款 和 墊 款 按 地 區 分 佈 和 行 業 集 中 度 列 示 如 下 :
                                          2020    6     30                   2019    12   31
      企業貸款和墊款
       商業及服務業                45,939       23.16%      3.28%      45,104      25.31%      3.55%
       製造業                      69,574       35.07%      5.19%      59,646      33.46%      4.64%
        交 通 運 輸 、倉 儲 和
        郵政業                    12,822       6.46%       1.08%       8,276      4.64%       0.73%
       房地產業                     2,578       1.30%       0.41%       2,936      1.65%       0.53%
        電 力 、熱 力 、燃 氣
        及水生產和供應業            1,902      0.96%       0.39%      10,954      6.15%      2.24%
       金融業                        1,068      0.54%       0.25%         225      0.13%      0.06%
       採礦業                        4,865      2.45%       2.86%       4,946      2.77%      2.99%
       建築業                        4,141      2.09%       1.77%       3,561      2.00%      1.66%
        水 利 、環 境 和
        公共設施管理業             1,418       0.71%       0.63%       1,594      0.89%       0.85%
       公共事業                       794       0.40%       0.61%         877      0.49%       0.73%
       其他                         3,824       1.93%       9.47%       3,859      2.17%      10.33%
       小計                        148,925       75.07%      2.38%    141,978       79.66%      2.43%
       個人貸款
        住房抵押                   12,719       6.41%       0.34%      10,463      5.87%       0.29%
        信用卡                     12,051       6.07%       2.57%      10,269      5.76%       2.22%
        其他                        7,688       3.88%       1.70%       7,241      4.06%       1.78%
       小計                         32,458       16.36%      0.69%      27,973      15.69%      0.63%
       中國內地合計                181,383       91.43%      1.65%    169,951       95.35%      1.65%
                                    16,999       8.57%       0.56%       8,284      4.65%       0.30%
       合計                        198,382    100.00%        1.42%    178,235    100.00%        1.37%
                                                  160
2020
1
1.1
(2) 貸 款 和 墊 款 減 值 情 況(續)
(iv) 減 值 貸 款 和 墊 款 及 其 減 值 準 備 按 地 區 分 佈 情 況 列 示 如 下 :
       2020   6    30
       中國內地                                           181,383         (146,153)   35,230
       香港澳門台灣                                         4,458           (2,853)    1,605
       其他國家和地區                                      12,541           (7,058)    5,483
       合計                                               198,382         (156,064)   42,318
       2019   12    31
       中國內地                                           169,951         (131,307)   38,644
       香港澳門台灣                                         3,842           (2,462)    1,380
       其他國家和地區                                       4,442           (2,775)    1,667
       合計                                               178,235         (136,544)   41,691
                                                 161
2020
1
1.1
(3) 重 組 貸 款
       重 組 是 通 過 基 於 自 願 或 在 一 定 程 度 上 由 法 院 監 督 的 程 序 ,本 集 團 與 借 款 人 或
       其 擔 保 人(如 有)重 新 確 定 貸 款 條 款 。重 組 通 常 因 借 款 人 的 財 務 狀 況 惡 化 或 借
       款 人 無 法 如 期 還 款 而 做 出 。只 有 在 借 款 人 經 營 具 有 良 好 前 景 的 情 況 下 ,本 集
       團 才 會 考 慮 重 組 不 良 貸 款 。此 外 ,本 集 團 在 批 准 貸 款 重 組 前 ,通 常 還 會 要 求
       增 加 擔 保 或 抵 質 押 品 ,或 要 求 將 該 貸 款 劃 轉 給 較 原 借 款 人 還 款 能 力 強 的 公 司
       或個人承擔。
       所 有 重 組 貸 款 均 須 經 過 為 期 6 個 月 的 觀 察 。在 觀 察 期 間 ,重 組 貸 款 仍 作 為 不 良
       貸 款 呈 報 。同 時 ,本 集 團 密 切 關 注 重 組 貸 款 借 款 人 的 業 務 運 營 及 貸 款 償 還 情
       況 。觀 察 期 結 束 後 ,若 借 款 人 達 到 了 特 定 標 準 ,則 重 組 貸 款 經 審 核 後 可 升 級
       為「關 注」類 貸 款 。如 果 重 組 貸 款 到 期 不 能 償 還 或 借 款 人 仍 未 能 證 明 其 還 款 能
       力 ,有 關 貸 款 將 重 新 分 類 為「可 疑」或 以 下 級 別 。於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12
       月 31 日 ,本 集 團 在 觀 察 期 內 的 重 組 貸 款 均 被 歸 類 為 已 減 值 貸 款 和 墊 款 。
       於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 ,減 值 貸 款 和 墊 款 中 逾 期 尚 未 超 過 90 天 的
       重組貸款金額不重大。
                                                   162
2020
1
1.1
(4) 逾 期 貸 款 和 墊 款
       逾期貸款和墊款按地區分佈情況列示如下:
                                                                                 2020            2019
                                                                             6     30       12     31
       中國內地                                                              168,492         149,978
       香港澳門台灣                                                            9,834           7,171
       其他國家和地區                                                         11,419           5,480
       小計                                                                  189,745         162,629
       佔比                                                                   1.36%           1.25%
       減 : 逾 期3個 月 以 內 的 貸 款 和 墊 款 總 額                           (59,306)        (62,838)
       逾 期 超 過3個 月 的 貸 款 和 墊 款 總 額                             130,439             99,791
(5) 貸 款 和 墊 款 三 階 段 風 險 敞 口
       貸款和墊款按五級分類及三階段列示如下:
                                                          2020      6   30
                                     12
       正常                            13,484,743         42,770                       –   13,527,513
       關注                                     –       270,798                       –      270,798
       次級                                     –             –                108,492       108,492
       可疑                                     –             –                 37,014        37,014
       損失                                     –             –                 52,876        52,876
       合計                            13,484,743        313,568                 198,382    13,996,693
                                                   163
2020
1
1.1
(5) 貸 款 和 墊 款 三 階 段 風 險 敞 口(續)
                                                             2019        12   31
                                      12
       正常                             12,514,948           47,588                      –   12,562,536
       關注                                       –        289,314                      –      289,314
       次級                                       –                –              77,459        77,459
       可疑                                       –                –              51,804        51,804
       損失                                       –                –              48,972        48,972
       合計                             12,514,948          336,902                178,235    13,030,085
       於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 ,貸 款 和 墊 款 按 五 級 分 類 及 三 階 段 列 示 金
       額不包含以公允價值計量且其變動計入當期損益的貸款和墊款。
                                                   164
2020
1
1.2
       本 集 團 參 考 內 外 部 評 級 對 所 持 債 券 的 信 用 風 險 進 行 持 續 監 控 ,於 財 務 報 告 日
       債 券 投 資 賬 面 價 值(不 含 應 計 利 息)按 外 部 信 用 評 級 的 分 佈 如 下 :
                                                              A                  A
       2020   6    30
       中國內地發行人
        — 政府                                    11,055        2,961,623          –     2,972,678
        — 公共實體及準政府                        99,070               –          –        99,070
        — 政策性銀行                                   –        343,321           –       343,321
        — 金融機構                                68,777         172,002     116,121        356,900
        — 公司                                    57,176         108,031      26,486        191,693
        — 東方資產管理公司                       152,433               –           –      152,433
       小計                                        388,511        3,584,977    142,607      4,116,095
       香港澳門台灣及其他
        國家和地區發行人
        — 政府                                     6,250         514,725       17,811       538,786
        — 公共實體及準政府                        57,326          48,256            –      105,582
        — 金融機構                                17,733         124,718       33,697       176,148
        — 公司                                    15,794         132,833       41,913       190,540
       小計                                         97,103         820,532       93,421     1,011,056
       合計                                        485,614        4,405,509    236,028      5,127,151
                                                  165
2020
1
1.2
                                          A                A
       2019   12   31
       中國內地發行人
        — 政府                12,997        2,848,409        350   2,861,756
        — 公共實體及準政府   109,923               –         –     109,923
        — 政策性銀行               –        435,212          –    435,212
        — 金融機構            86,765         219,640    214,672     521,077
        — 公司                64,457         121,200     26,852     212,509
        — 東方資產管理公司   152,433               –         –    152,433
       小計                    426,575        3,624,461   241,874    4,292,910
       香港澳門台灣及其他
        國家和地區發行人
        — 政府                 2,364         506,421     16,089     524,874
        — 公共實體及準政府    60,332          58,889          –    119,221
        — 金融機構             5,675         123,249     31,916     160,840
        — 公司                11,957         127,515     34,663     174,135
       小計                     80,328         816,074     82,668     979,070
       合計                    506,903        4,440,535   324,542    5,271,980
                               166
2020
1
1.3
       本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 相 關 規 定 ,按 照 資 本 計 量 高 級
       方 法 計 量 衍 生 工 具 的 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 ,包 括 交 易 對 手 違 約 風 險 加
       權 資 產 、信 用 估 值 調 整 風 險 加 權 資 產 和 中 央 交 易 對 手 信 用 風 險 加 權 資 產 。
       本 集 團 自 2019 年 1 月 1 日 起 按 照《衍 生 工 具 交 易 對 手 違 約 風 險 資 產 計 量 規 則》計
       量衍生工具交易對手違約風險加權資產。
       衍生工具的交易對手信用風險加權資產金額列示如下:
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
       交易對手違約風險加權資產
        貨幣衍生工具                                                         64,809             62,076
        利率衍生工具                                                         18,805             10,442
        權益衍生工具                                                            745                338
        商品衍生工具及其他                                                   23,451             12,135
                                                                            107,810              84,991
       信用估值調整風險加權資產                                             110,541              79,954
       中央交易對手信用風險加權資產                                          10,946               6,095
       合計                                                                 229,297          171,040
1.4
       本 集 團 因 債 務 人 違 約 而 取 得 的 抵 債 資 產 的 詳 細 信 息 請 見 註 釋 三 、20。
                                                  167
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶
       在 交 易 賬 戶 市 場 風 險 管 理 方 面 ,本 集 團 每 日 監 控 交 易 賬 戶 整 體 風 險 價 值 、壓
       力 測 試 和 敞 口 限 額 ,跟 蹤 交 易 台 和 交 易 員 各 類 限 額 執 行 情 況 。
       本集團通過風險價值估算在特定持有期和置信度內由於市場不利變動而導致
       的最大潛在損失。
       本 行 及 承 擔 市 場 風 險 的 主 要 子 公 司 中 銀 香 港(控 股)有 限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀
       香 港(控 股)」)和 中 銀 國 際 控 股 有 限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 國 際 控 股」)分 別 採 用
       風 險 價 值 分 析 管 理 市 場 風 險 。為 統 一 集 團 市 場 風 險 計 量 模 型 使 用 的 參 數 ,本
       行 、中 銀 香 港(控 股)和 中 銀 國 際 控 股 採 用 99%的 置 信 水 平(即 實 際 損 失 超 過 風
       險 價 值 估 計 結 果 的 統 計 概 率 為 1%)和 歷 史 模 擬 法 計 算 風 險 價 值 。本 集 團 計 算
       風險價值的持有期為 1 天 。本集團已實現了集團層面交易業務風險價值的每日
       計 量 ,並 搭 建 了 集 團 市 場 風 險 數 據 集 市 ,以 加 強 集 團 市 場 風 險 的 管 理 。
       本 集 團 每 日 對 市 場 風 險 計 量 模 型 進 行 返 回 檢 驗 ,以 檢 驗 風 險 計 量 模 型 的 準 確
       性 和 可 靠 性 。返 回 檢 驗 結 果 定 期 報 告 高 級 管 理 層 。
       本 集 團 採 用 壓 力 測 試 對 交 易 賬 戶 風 險 價 值 分 析 進 行 有 效 補 充 ,壓 力 測 試 情 景
       從 集 團 交 易 業 務 特 徵 出 發 ,對 發 生 極 端 情 況 時 可 能 造 成 的 潛 在 損 失 進 行 模 擬
       和 估 計 ,識 別 最 不 利 的 情 況 。針 對 金 融 市 場 變 動 ,本 集 團 不 斷 調 整 和 完 善 交
       易 賬 戶 壓 力 測 試 情 景 和 計 量 方 法 ,捕 捉 市 場 價 格 和 波 動 率 的 變 化 對 交 易 市 值
       影 響 ,提 高 市 場 風 險 識 別 能 力 。
                                                  168
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶(續)
       下表按照不同的風險類型列示了 2020 年 1 至 6 月和 2019 年 1 至 6 月交易賬戶的風險
       價值:
                                                                                       單位:百萬美元
                                           2020       1–6                         2019       1–6
       利率風險                        14.05        17.87          9.40        17.68        21.46         13.24
       匯率風險                        24.01        35.33         11.83        14.77        20.84          9.80
       波動風險                         0.75         1.95          0.18         0.43         0.78          0.17
       商品風險                         6.63        13.76          3.04         1.12         1.54          0.75
       風險價值總額                    27.74        38.68         16.18        20.76        26.64         17.11
                                                                                                 
       與黃金相關的風險價值已在上述匯率風險中反映。
                                               169
2020
2
2.1
(1) 交 易 賬 戶(續)
                                                                                                  單位:百萬美元
                                                        2020      1–6                          2019 1–6
      利率風險                                     3.19           4.58       1.71          2.24         3.12          1.26
      匯率風險                                     1.91           3.78       0.84          1.86         2.69          0.98
      權益風險                                     0.10           0.38       0.03          0.07         0.32          0.03
      商品風險                                     0.08           0.32       0.00          2.83         5.39          1.32
      風險價值總額                                 3.95           5.69       2.25          3.89         6.16          2.96
                      (i)
       權益性衍生業務                              0.87           1.81       0.34          0.60         1.13          0.38
       固定收入業務                                1.08           1.67       0.41          0.66         0.97          0.50
       環球商品業務                                0.19           0.29       0.15          0.18         0.27          0.10
       風險價值總額                                2.15           3.04       1.57          1.43         2.21          1.17
       (i)   中 銀 國 際 控 股 將 其 交 易 賬 戶 的 風 險 價 值 按 權 益 性 衍 生 業 務 、固 定 收 入 業 務 和 環 球 商 品 業
             務 分 別 進 行 計 算 ,該 風 險 價 值 包 括 權 益 風 險 、利 率 風 險 、匯 率 風 險 和 商 品 風 險 。
       每一個風險因素的風險價值都是獨立計算得出的僅因該風險因素的波動而可
       能 產 生 的 特 定 持 有 期 和 置 信 水 平 下 的 最 大 潛 在 損 失 。各 項 風 險 價 值 的 累 加 並
       不 能 得 出 總 的 風 險 價 值 ,因 為 各 風 險 因 素 之 間 會 產 生 風 險 分 散 效 應 。
(2) 銀 行 賬 戶
       銀行賬戶承擔的利率風險主要來源於銀行賬戶資產和負債重新定價期限不匹
       配 ,以 及 資 產 負 債 所 依 據 基 準 利 率 變 動 的 不 一 致 。本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定
       價 缺 口 分 析 來 評 估 銀 行 賬 戶 所 承 受 的 利 率 風 險 。利 率 重 定 價 缺 口 分 析 見 註 釋
       四 、2.2(包 括 交 易 賬 戶)。
                                                            170
      2020
      2
      2.2
             本 集 團 的 利 率 風 險 敞 口 如 下 表 所 示 。下 表 根 據 合 同 約 定 的 重 新 定 價 日 或 到 期 日 中 的 較 早 者 ,按 本 集 團 的 資 產 與 負 債 的 賬 面 價
             值分類列示。
                                                                                                             2020     6    30
                                                                                    1               3                     1           5
                                                               1                    3                   1                 5
            現金及存放同業                                           327,619      107,875         227,513             3,876             –        73,087         739,970
            存放中央銀行                                           1,904,999        3,912             460               353             –       200,130       2,109,854
            拆放同業                                                 706,897      213,303         253,732            44,194             –         7,047       1,225,173
            衍生金融資產                                                   –           –              –                –            –       114,856         114,856
171
            客戶貸款和墊款淨額                                     2,900,038    2,491,969       7,425,474           214,215        82,473        556,651      13,670,820
            金融投資
             — 以公允價值計量且其變動
                計入當期損益的金融資產                             11,263        34,705          49,058           51,329       151,875        152,425         450,655
             — 以公允價值計量且其變動
                計入其他綜合收益的金融資產                       137,775       257,398         289,653         844,039         480,636         45,285       2,054,786
             — 以攤餘成本計量的金融資產                            50,795        79,720         473,931       1,234,314         991,198         38,902       2,868,860
            其他                                                     23,074             –              –              –         12,737        882,070         917,881
                                                                   6,062,460    3,188,882       8,719,821       2,392,320       1,718,919      2,070,453      24,152,855
             同業存入                                              1,020,622      226,970         164,147           5,781               –       194,463       1,611,983
             對中央銀行負債                                          381,087       96,406         381,437          20,775               –         8,922         888,627
             同業拆入                                                335,480       91,133         109,031             123               –         1,599         537,366
             衍生金融負債                                                  –           –              –              –              –       123,271         123,271
             客戶存款                                              9,749,983    1,493,492       2,685,852       2,686,214           1,203        473,473      17,090,217
             發行債券                                                121,916      249,044         279,108         400,561          27,601          9,676       1,087,906
             其他                                                     21,327       21,862           4,539          10,624          24,927        641,593         724,872
                                                               11,630,415       2,178,907       3,624,114       3,124,078          53,731      1,452,997      22,064,242
                                                                (5,567,955)     1,009,975       5,095,707           (731,758)   1,665,188         617,456      2,088,613
      2020
      2
      2.2
                                                                                        2019    12       31
                                                                   1            3                    1             5
                                               1                   3                1                5
            現金及存放同業                           326,312       52,603      116,321           2,845             129      67,257       565,467
            存放中央銀行                           1,848,825        2,289          594               –              –    227,101     2,078,809
            拆放同業                                 427,786      195,628      230,922          40,489               –      4,134       898,959
            衍生金融資產                                   –           –           –              –              –     93,335        93,335
            客戶貸款和墊款淨額                     3,317,026    2,369,401    6,291,477         207,511          82,221     475,789    12,743,425
            金融投資
172
             — 以公允價值計量且其變動
               計入當期損益的金融資產              17,516       53,982       97,306          54,269         148,855     146,322      518,250
             — 以公允價值計量且其變動
               計入其他綜合收益的金融資產        188,302      287,412      366,595        837,429           492,120      46,271     2,218,129
             — 以攤餘成本計量的金融資產            33,368       45,578      487,744      1,331,541           841,101      38,351     2,777,683
            其他                                      4,897            –           –             –           12,737     858,053       875,687
                                                   6,164,032    3,006,893    7,590,959     2,474,084          1,577,163   1,956,613   22,769,744
             同業存入                                988,433      371,241      130,006         3,617                 –    174,749     1,668,046
             對中央銀行負債                          251,446       72,048      510,594         3,570                 –      8,619       846,277
             同業拆入                                495,927       71,468       69,079         1,363                14       1,824       639,675
             衍生金融負債                                  –           –           –            –                –     90,060        90,060
             客戶存款                              9,117,294    1,540,251    2,488,155     2,296,955               339     374,554    15,817,548
             發行債券                                 57,441      192,462      404,780       402,772            32,451       6,181     1,096,087
             其他                                     23,693       19,255       10,006        10,847            20,832     550,722       635,355
                                               10,934,234       2,266,725    3,612,620     2,719,124            53,636    1,206,709   20,793,048
                                               (4,770,202)       740,168     3,978,339         (245,040)      1,523,527    749,904     1,976,696
      2020
      2
      2.3
             下 表 按 幣 種 列 示 了 2020 年 6 月 30 日 和 2019 年 12 月 31 日 本 集 團 受 外 匯 匯 率 變 動 影 響 的 風 險 敞 口 。本 集 團 人 民 幣 敞 口 列 示 在 下 表 中
             用 於 比 較 。本 集 團 的 資 產 和 負 債 以 及 表 外 敞 口 淨 額 和 信 用 承 諾 按 原 幣 以 等 值 人 民 幣 賬 面 價 值 列 示 。衍 生 金 融 工 具 以 名 義 金 額
             列示在表外敞口淨額中。
                                                                                                          2020 6 30
            現金及存放同業                                456,468        197,895         24,360         35,264           5,279          1,918         18,786        739,970
            存放中央銀行                                1,471,035        295,418        119,626         75,341          49,627         69,076         29,731      2,109,854
            拆放同業                                      923,802        210,726         26,936         14,500               –         1,273         47,936      1,225,173
173
            衍生金融資產                                   31,769         46,011         24,083            615              10          7,578          4,790        114,856
            客戶貸款和墊款淨額                         10,470,568      1,319,129      1,119,302        289,368          11,857         66,672        393,924     13,670,820
            金融投資
             — 以公允價值計量且其變動
               計入當期損益的金融資產                  279,732         78,820         82,434          9,293             329             16             31        450,655
             — 以公允價值計量且其變動
               計入其他綜合收益的金融資產            1,211,624        478,644        169,942         26,639         81,390           3,197         83,350      2,054,786
             — 以攤餘成本計量的金融資產               2,580,645        237,168          2,238          6,904          4,427           3,182         34,296      2,868,860
            其他                                          296,127        191,755        216,352          1,080          1,667           2,558        208,342        917,881
                                                       17,721,770      3,055,566      1,785,273        459,004        154,586         155,470        821,186     24,152,855
            同業存入                                      879,990        429,740         27,720         47,460          16,793          7,711        202,569      1,611,983
            對中央銀行負債                                595,425        261,311         14,043         11,471               –           211          6,166        888,627
            同業拆入                                       73,999        349,694         78,772         14,084          11,913          4,486          4,418        537,366
            衍生金融負債                                   28,306         61,739         19,619            784              96          7,328          5,399        123,271
            客戶存款                                   12,922,471      1,925,937      1,391,594        250,363          40,865         72,330        486,657     17,090,217
            發行債券                                      756,195        246,359         13,114         48,963           1,972          5,748         15,555      1,087,906
            其他                                          299,037        104,133        304,848          2,226             364          1,087         13,177        724,872
                                                       15,555,423      3,378,913      1,849,710        375,351          72,003         98,901        733,941     22,064,242
             財務狀況表內敞口淨額                       2,166,347       (323,347)       (64,437)        83,653          82,583         56,569         87,245      2,088,613
             財務狀況表外敞口淨額                        (378,500)       335,996        276,360        (72,984)        (81,988)       (54,365)       (10,470)        14,049
             信用承諾                                   3,006,647        810,997        261,328        125,867          10,369         46,230        112,587      4,374,025
      2020
      2
      2.3
                                                                                     2019 12 31
            現金及存放同業                        370,569      140,513      18,368    10,977        7,833      1,691     15,516       565,467
            存放中央銀行                        1,583,469      265,682      57,599    59,456       49,422     34,133     29,048     2,078,809
            拆放同業                              652,817      149,463      33,441     6,050          141      2,435     54,612       898,959
            衍生金融資產                           42,558       13,694      26,586       446           20      6,348      3,683        93,335
            客戶貸款和墊款淨額                  9,870,244    1,170,630   1,027,104   250,730       11,194     69,423    344,100    12,743,425
            金融投資
             — 以公允價值計量且其變動
174
                計入當期損益的金融資產        346,644       78,848      83,199      2,540        6,925        16         78       518,250
             — 以公允價值計量且其變動
               計入其他綜合收益的金融資產    1,354,391     489,432     150,486     32,292      103,797      2,610     85,121     2,218,129
             — 以攤餘成本計量的金融資產       2,525,349     219,495       3,319      4,802          770        954     22,994     2,777,683
            其他                                  268,436     162,203     198,398      1,357        1,465      2,691    241,137       875,687
                                               17,014,477    2,689,960   1,598,500   368,650      181,567    120,301    796,289    22,769,744
            同業存入                            1,009,086      391,869      27,167    43,826       21,193      7,374    167,531     1,668,046
            對中央銀行負債                        570,675      247,096      19,979     5,920            –       258      2,349       846,277
            同業拆入                              298,497      213,662      76,294    17,161       25,330      3,745      4,986       639,675
            衍生金融負債                           36,135       19,811      22,813       707           52      6,112      4,430        90,060
            客戶存款                           11,925,923    1,836,997   1,255,663   254,485       56,683     55,672    432,125    15,817,548
            發行債券                              766,816      258,893      11,868    38,794        1,920      2,744     15,052     1,096,087
            其他                                  254,949       91,825     267,607     3,131          351      1,863     15,629       635,355
                                               14,862,081    3,060,153   1,681,391   364,024      105,529     77,768    642,102    20,793,048
             財務狀況表內敞口淨額               2,152,396    (370,193)    (82,891)     4,626       76,038     42,533    154,187     1,976,696
             財務狀況表外敞口淨額                (463,297)    378,515     283,483      5,828      (75,754)   (40,620)   (74,643)       13,512
             信用承諾                           2,959,323     836,835     257,229    124,696        9,841     49,401    105,245     4,342,570
      2020
      3
             下表依據財務狀況表日至合同到期日的剩餘期限對本集團的資產和負債進行了到期分析。
                                                                                            2020 6 30
                                                                     1               1      3       3        1      1     5      5
          現金及存放同業                         21      290,754          107,225          109,033        229,061       3,876            –       739,970
          存放中央銀行                    1,486,493      541,732           52,199            7,106         21,251       1,073            –     2,109,854
          拆放同業                               36            –         693,921          204,374        260,890      65,952            –     1,225,173
          衍生金融資產                            –      13,623           13,241           10,993         28,714      35,822       12,463        114,856
          客戶貸款和墊款淨額                 47,841      219,851          508,612        1,268,487      3,036,980   3,559,381    5,029,668     13,670,820
          金融投資
           — 以公允價值計量且其變動
175
             計入當期損益的金融資產     148,520              –         11,219          32,376         48,971        55,922    153,647        450,655
           — 以公允價值計量且其變動
             計入其他綜合收益的
              金融資產                   23,203             –          91,665         207,911        315,991      907,271     508,745       2,054,786
           — 以攤餘成本計量的金融資產      2,993             –          56,739          93,720        326,691    1,394,303     994,414       2,868,860
          其他                             348,654       384,781           37,665          17,241         26,625       74,021      28,894         917,881
                                          2,057,761     1,450,741        1,572,486       1,951,241      4,295,174   6,097,621    6,727,831     24,152,855
             同業存入                             –    1,101,785          106,013         224,847        172,472       6,290           576     1,611,983
             對中央銀行負債                       –      241,992          139,316          96,941        389,440      20,938             –      888,627
             同業拆入                             –            –         332,607          87,577        111,286       5,896             –      537,366
             衍生金融負債                         –        9,840           11,475          11,784         26,323      44,895        18,954       123,271
             客戶存款                             –    8,370,173        1,713,150       1,504,224      2,747,127   2,749,333         6,210    17,090,217
             發行債券                             –            –          89,745         203,028        311,418     456,114        27,601     1,087,906
             其他                                 –      292,737          133,011          30,320         93,529      98,977        76,298       724,872
                                                  –   10,016,527        2,525,317       2,158,721      3,851,595   3,382,443     129,639      22,064,242
                                          2,057,761    (8,565,786)       (952,831)       (207,480)       443,579    2,715,178    6,598,192      2,088,613
      2020
      3
                                                                                              2019 12 31
                                                                        1               1      3       3        1      1     5      5
             現金及存放同業                         21      204,121          183,170           55,805        119,376       2,845          129        565,467
             存放中央銀行                    1,513,473      527,657           16,242            8,293         12,441         703            –     2,078,809
             拆放同業                               44            –         417,352          185,843        241,024      54,696            –       898,959
             衍生金融資產                            –      10,697           14,983           20,855         24,869      16,610        5,321         93,335
             客戶貸款和墊款淨額                 51,073      188,916          458,233        1,216,882      2,716,777   3,221,650    4,889,894     12,743,425
             金融投資
              — 以公允價值計量且其變動
                計入當期損益的金融資產     143,255              –         16,394          49,949         98,245        58,537    151,870        518,250
176
              — 以公允價值計量且其變動
                計入其他綜合收益的
                 金融資產                   22,067             –         142,122         234,297        396,998      912,932     509,713       2,218,129
              — 以攤餘成本計量的金融資產      1,767             –          35,141          53,375        506,346    1,337,456     843,598       2,777,683
             其他                             345,309       381,978           24,301          12,827         23,308       60,436      27,528         875,687
                                             2,077,009    1,313,369         1,307,938       1,838,126      4,139,384   5,665,865    6,428,053     22,769,744
             同業存入                                –   1,036,810           125,011         324,062        175,301       6,779            83     1,668,046
             對中央銀行負債                          –     180,113            70,832          72,898        518,864       3,570             –      846,277
             同業拆入                                –           –          492,657          70,924         69,694       6,386            14       639,675
             衍生金融負債                            –       8,780            11,165          15,936         26,652      20,482         7,045        90,060
             客戶存款                                –   7,843,084         1,541,342       1,540,159      2,541,528   2,343,527         7,908    15,817,548
             發行債券                                –           –           23,985         150,073        416,192     470,942        34,895     1,096,087
             其他                                    –     280,526            53,662          12,895        121,693      92,907        73,672       635,355
                                                     –   9,349,313         2,318,654       2,186,947      3,869,924   2,944,593     123,617      20,793,048
                                             2,077,009    (8,035,944)   (1,010,716)         (348,821)       269,460    2,721,272    6,304,436      1,976,696
2020
4
4.1
       以公允價值計量的金融工具在估值方面分為以下三個層級:
            第 一 層 級 : 採 用 相 同 資 產 或 負 債 在 活 躍 市 場 中 的 報 價 計 量(未 經 調 整),
            包 括 在 交 易 所 交 易 的 證 券 、部 份 政 府 債 券 和 若 干 場 內 交 易 的 衍 生 合 約 。
            第二層級:使用估值技術計量 — 所有對估值結果有重大影響的參數均直
            接或間接的使用除第一層級中的資產或負債的市場報價以外的其他可觀
            察 參 數 ,包 括 大 多 數 場 外 交 易 的 衍 生 合 約 、從 價 格 提 供 商 獲 取 價 格 的 債
            券和貼現等。
            第三層級:使用估值技術計量 — 使用了任何對估值結果有重大影響的非
            基 於 可 觀 察 市 場 數 據 的 參 數(不 可 觀 察 參 數),包 括 有 重 大 不 可 觀 察 因 素
            的股權和債權投資工具。
       本集團政策為報告時段期末確認金融工具公允價值層級之間的轉移。
       當 無 法 從 公 開 市 場 獲 取 報 價 時 ,本 集 團 通 過 一 些 估 值 技 術 或 者 詢 價 來 確 定 金
       融工具的公允價值。
       本 集 團 在 金 融 工 具 估 值 技 術 中 使 用 的 主 要 參 數 包 括 債 券 價 格 、利 率 、匯 率 、
       權 益 及 股 票 價 格 、波 動 水 平 、相 關 性 、提 前 還 款 率 及 交 易 對 手 信 用 差 價 等 ,
       均為可觀察到的且可從公開市場獲取的參數。
       對於本集團持有的某些低流動性債券(主要為資產支持債券)、未上市股權(私
       募股權)、場外結構性衍生交易及未上市基金 ,管理層從交易對手處詢價或使
       用 估 值 技 術 確 定 公 允 價 值 ,估 值 技 術 包 括 現 金 流 折 現 法 、資 產 淨 值 法 、市 場
       比 較 法 等 。其 公 允 價 值 的 計 量 可 能 採 用 了 對 估 值 產 生 重 大 影 響 的 不 可 觀 察 參
       數 ,因 此 本 集 團 將 這 些 資 產 及 負 債 劃 分 至 第 三 層 級 。管 理 層 已 評 估 了 宏 觀 經
       濟 變 動 因 素 、外 部 評 估 師 估 值 及 損 失 覆 蓋 率 等 參 數 的 影 響 ,以 確 定 是 否 對 第
       三 層 級 金 融 工 具 公 允 價 值 作 出 必 要 的 調 整 。本 集 團 已 建 立 相 關 內 部 控 制 程 序
       監控集團對此類金融工具的敞口。
                                                  177
2020
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4.1
                                                   2020      6   30
       衍生金融資產                    16,379      98,477                –    114,856
       以公允價值計量的客戶貸款和
        墊款                               –    389,055                –    389,055
       以公允價值計量且其變動
        計入當期損益的金融資產
        — 債券                        4,181     279,111         15,033       298,325
        — 權益工具                    9,455      12,657         67,547        89,659
        — 基金及其他                 17,664       4,338         40,669        62,671
       以公允價值計量且其變動
        計入其他綜合收益的金融資產
        — 債券                      194,225    1,835,817            1,834   2,031,876
        — 權益工具及其他              6,801       11,341            4,768      22,910
       以公允價值計量的同業存拆入           –     (7,859)               –     (7,859)
       以公允價值計量的客戶存款             –    (31,341)               –    (31,341)
       以公允價值計量的發行債券             –    (10,271)               –    (10,271)
       債券賣空                        (2,191)    (10,319)               –    (12,510)
       衍生金融負債                   (14,093)   (109,178)               –   (123,271)
                                      178
2020
4
4.1
                                                   2019   12   31
       衍生金融資產                    11,635      81,690           10      93,335
       以公允價值計量的客戶貸款和
        墊款                               –    339,687            –    339,687
       以公允價值計量且其變動
        計入當期損益的金融資產
        — 債券                        9,988     345,296      15,948      371,232
        — 權益工具                    6,586       1,154      71,716       79,456
        — 基金及其他                 21,747       6,879      38,936       67,562
       以公允價值計量且其變動
        計入其他綜合收益的金融資產
        — 債券                      230,606    1,964,070      1,676     2,196,352
        — 權益工具及其他              7,425        9,077      5,275        21,777
       以公允價值計量的同業存拆入           –     (14,767)          –     (14,767)
       以公允價值計量的客戶存款             –     (17,969)          –     (17,969)
       以公允價值計量的發行債券             –     (26,113)          –     (26,113)
       債券賣空                        (2,158)     (17,317)          –     (19,475)
       衍生金融負債                    (9,762)     (80,298)          –     (90,060)
                                      179
2020
4
4.1
       第三層級項目調節表
       2020 年 1 月 1 日        10     15,948    71,716     38,936    1,676    5,275
       損益合計
        — 收益                18       534       4,192      412        –        –
        — 其他綜合收益          –        –         –        –    126       371
       賣出                       –   (1,665)    (4,355)   (1,678)      (1)       –
       買入                       –      177      7,480     2,966        –     739
       結算                       –      (1)          –       –       –         –
       第三層級淨轉出           (28)       –    (11,486)       –       –    (1,617)
       其他變動                   –      40           –      33       33          –
       2020 年 6 月 30 日         –   15,033    67,547     40,669    1,834    4,768
       上述計入當期損益的收益
        與期末資產╱
        負債相關的部份           –     534       2,594      372        –         –
                                       180
2020
4
4.1
       第 三 層 級 項 目 調 節 表(續)
       2019 年 1 月 1 日                   6       8,417     43,089      34,512       1,422      5,364
       損益合計
        — 收益╱(損失)                10       1,510       (689)      3,245          –          –
        — 其他綜合收益                   –          –         –          –       223        (849)
       賣出                                –       (175)    (1,002)     (3,649)         (2)        (2)
       買入                                –      6,159     30,318       4,708           –       762
       結算                                –          –         –          –         –          –
       第三層級淨(轉出)╱轉入           (6)          –         –         60          –          –
       其他變動                            –         37          –         60         33           –
       2019 年 12 月 31 日                10      15,948     71,716      38,936       1,676      5,275
       上述計入當期損益的
        收益╱(損失)與
        期末資產╱
        負債相關的部份                   10       1,510       (630)      3,235          –          –
       計 入 2020 年 1 至 6 月 及 2019 年 度 利 潤 表 的 收 益 或 損 失 以 及 於 2020 年 6 月 30 日 及
       2019 年 12 月 31 日 持 有 的 金 融 工 具 產 生 的 損 益 根 據 其 性 質 或 分 類 的 不 同 分 別 計
       入「淨 交 易 損 益」、「金 融 資 產 轉 讓 淨 收 益」或「資 產 減 值 損 失」。
                                                  181
2020
4
4.1
       第三層級的金融資產和負債對損益影響如下:
                                            2020      1–6                       2019       1–6
       本期淨收益╱
        (損 失)影 響                 1,638        3,518        5,156        (48)        2,740        2,692
                                                                                               
       2020 年 1 至 6 月 以 公 允 價 值 計 量 的 金 融 資 產 和 負 債 在 第 一 層 級 和 第 二 層 級 之 間
       無重大轉移。
                                                     182
2020
4
4.2
       財務狀況表中非以公允價值計量的金融資產和負債主要包括 : 存放中央銀行 、
       存 放 同 業 、拆 放 同 業 、對 中 央 銀 行 負 債 、同 業 存 入 ,以 攤 餘 成 本 計 量 的 客 戶
       貸 款 和 墊 款 、金 融 投 資 、同 業 拆 入 、客 戶 存 款 、發 行 債 券 及 租 賃 負 債 。
       下表列示了在財務報告日未按公允價值列示的以攤餘成本計量的債券投資、
       發行債券的賬面價值及相應的公允價值。
                                                           2020      6    30                   2019      12    31
       以攤餘成本計量的債券投資
                                               (1)
                                                       2,860,280         2,919,084          2,769,400         2,774,641
       發行債券
                   (2)
                                                       1,077,635         1,082,180          1,069,974         1,069,309
       (1)   以攤餘成本計量的債券投資
             本 行 持 有 的 中 國 東 方 資 產 管 理 公 司 債 券 和 財 政 部 特 別 國 債 是 不 可 轉 讓 的 。因 為 不 存 在 可
             觀 察 的 與 其 規 模 或 期 限 相 當 的 公 平 交 易 的 市 場 價 格 或 收 益 率 ,其 公 允 價 值 根 據 該 金 融 工
             具的票面利率確定。
             其 他 債 券 投 資 的 公 允 價 值 以 市 場 價 或 經 紀 人 ╱ 交 易 商 的 報 價 為 基 礎 。如 果 無 法 獲 得 相 關
             信 息 ,則 參 考 估 值 服 務 商 提 供 的 價 格 或 採 用 現 金 流 折 現 模 型 進 行 估 值 。估 值 參 數 包 括 市
             場 利 率 、預 期 違 約 率 、提 前 還 款 率 及 市 場 流 動 性 等 。人 民 幣 債 券 的 公 允 價 值 主 要 基 於 中
             央國債登記結算有限責任公司的估值結果。
       (2)   發行債券
             該 等 負 債 的 公 允 價 值 按 照 市 場 報 價 計 算 。對 於 沒 有 市 場 報 價 的 債 券 ,則 以 基 於 和 剩 餘 到
             期日相匹配的當前收益曲線的現金流折現模型計量其公允價值。
                                                            183
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4
4.2
       下表列示了在財務報告日未按公允價值列示的以攤餘成本計量的債券投資(除
       中國東方資產管理公司債券和財政部特別國債外)、發行債券三個層級的公允
       價值:
                                                                  2020     6   30
       以攤餘成本計量的債券投資                     89,394     2,627,837            3,703   2,720,934
       發行債券                                           –   1,082,180               –   1,082,180
                                                                 2019    12    31
       以攤餘成本計量的債券投資                     71,966     2,505,680            2,062   2,579,708
       發行債券                                           –   1,069,309               –   1,069,309
       除 上 述 金 融 資 產 和 負 債 外 ,在 財 務 狀 況 表 中 非 以 公 允 價 值 計 量 的 其 他 金 融 資
       產 和 負 債 的 賬 面 價 值 和 公 允 價 值 無 重 大 差 異 。其 公 允 價 值 採 用 未 來 現 金 流 折
       現法確定。
                                                  184
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       本集團資本管理遵循如下原則:
            資 本 充 足 ,持 續 發 展 。圍 繞 集 團 發 展 戰 略 規 劃 要 求 ,始 終 保 持 較 高 的 資
            本 質 量 和 充 足 的 資 本 水 平 ,確 保 滿 足 監 管 要 求 和 支 持 業 務 發 展 ,促 進 全
            行 業 務 規 模 、質 量 和 效 益 的 健 康 協 調 持 續 發 展 。
            優化配置 ,增加效益 。合理配置資本 ,重點發展資本佔用少 、綜合收益高
            的 資 產 業 務 ,穩 步 提 升 資 本 使 用 效 率 和 資 本 回 報 水 平 ,實 現 風 險 、資 本
            和收益的相互匹配和動態平衡。
            精細管理 ,提高水平 。完善資本管理體系 ,充分識別 、計量 、監測 、緩釋
            和 控 制 各 類 主 要 風 險 ,將 資 本 約 束 貫 穿 於 產 品 定 價 、資 源 配 置 、結 構 調
            整 、績 效 評 估 等 經 營 管 理 過 程 ,確 保 資 本 水 平 與 面 臨 的 風 險 及 風 險 管 理
            水平相適應。
       本 集 團 管 理 層 基 於 巴 塞 爾 委 員 會 的 相 關 指 引 ,以 及 銀 保 監 會 的 監 管 規 定 ,實
       時 監 控 資 本 的 充 足 性 和 監 管 資 本 的 運 用 情 況 。本 集 團 每 季 度 向 銀 保 監 會 報 送
       所要求的資本信息。
       本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 其 他 相 關 規 定 的 要 求 計 算 資 本
       充 足 率 。經 銀 保 監 會 的 批 准 ,本 集 團 使 用 資 本 計 量 高 級 方 法 ,包 括 公 司 風 險
       暴 露 初 級 內 部 評 級 法 、零 售 風 險 暴 露 內 部 評 級 法 、市 場 風 險 內 部 模 型 法 和 操
       作 風 險 標 準 法 。高 級 方 法 未 覆 蓋 的 部 份 ,按 照 非 高 級 方 法 進 行 計 量 。
       本 集 團 作 為 系 統 重 要 性 銀 行 ,各 級 資 本 充 足 率 應 達 到 銀 保 監 會 規 定 的 最 低 要
       求 ,即 核 心 一 級 資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 以 及 資 本 充 足 率 分 別 不 得 低 於
       8.50% 、9.50%及 11.50% 。
                                                  185
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5
       本集團資本管理相關職能部門負責對下列資本項目進行管理:
            核心一級資本 ,包括普通股 、資本公積 、盈餘公積 、一般風險準備 、未分
            配 利 潤 、少 數 股 東 資 本 可 計 入 部 份 和 其 他 ;
            其 他 一 級 資 本 ,包 括 其 他 一 級 資 本 工 具 及 溢 價 和 少 數 股 東 資 本 可 計 入 部
            份;
            二 級 資 本 ,包 括 二 級 資 本 工 具 及 其 溢 價 、超 額 貸 款 損 失 準 備 和 少 數 股 東
            資本可計入部份。
       商 譽 、其 他 無 形 資 產(不 含 土 地 使 用 權)、對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
       核 心 一 級 資 本 投 資 、對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本 投 資 中 的 二 級 資 本 和 其
       他需要從資本中扣減的項目已從核心一級資本和二級資本中對應扣除以符合
       監管資本要求。
                                                  186
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5
       本 集 團 按 照《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》及 其 他 相 關 規 定 計 算 的 核 心 一 級
       資 本 充 足 率 、一 級 資 本 充 足 率 及 資 本 充 足 率 如 下 :
                                                                    (1)
                                                                            2020             2019
                                                                           6 30            12 31
                                                                             11.01%           11.30%
                                                                             12.82%           12.79%
                                                                             15.42%           15.59%
                                                                          1,664,681        1,620,563
        股本                                                               294,388          294,388
        資本公積                                                           134,269          134,269
        盈餘公積                                                           174,128          173,832
        一般風險準備                                                       246,998          249,983
        未分配利潤                                                         756,905          721,731
        少數股東資本可計入部份                                              32,725           30,528
        其他
              (2)
                                                                              25,268           15,832
                                                                             (24,112)         (24,185)
        其中:
         商譽                                                                 (182)            (182)
           其 他 無 形 資 產(不 含 土 地 使 用 權)                       (12,404)         (12,936)
         直接或間接持有本行的普通股                                            (20)              (7)
         對有控制權但不併表的金融機構的
          核心一級資本投資                                                 (9,994)          (9,955)
                                                                          1,640,569        1,596,378
                                                  187
2020
5
                                                                                            2020               2019
                                                                                           6 30              12 31
                                                                                            270,095             210,057
        優先股及其溢價                                                                     179,482             159,901
        其他工具及其溢價                                                                    79,982              39,992
        少數股東資本可計入部份                                                              10,631              10,164
                                                                                         1,910,664            1,806,435
                                                                                            388,182             394,843
        二級資本工具及其溢價可計入金額                                                     263,954             280,092
        超額貸款損失準備                                                                   114,741             105,127
        少數股東資本可計入部份                                                               9,487               9,624
                                                                                         2,298,846            2,201,278
                                                                                        14,904,162          14,123,915
       (1)    本 集 團 按 照 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 資 本 充 足 率 的 計 算 範 圍 ,其 中 ,本 集 團 下 屬 子 公 司 中
              的 中 銀 集 團 投 資 有 限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 投 資」)、中 銀 保 險 有 限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 保
              險」)、中 銀 集 團 保 險 有 限 公 司(以 下 簡 稱「中 銀 集 團 保 險」)和 中 銀 集 團 人 壽 保 險 有 限 公 司
             (以 下 簡 稱「中 銀 人 壽」)四 家 機 構 不 納 入 集 團 併 表 資 本 充 足 率 計 算 範 圍 。
       (2)    主要為外幣報表折算差額和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產投資
              損益等。
                                                             188
    本集團按照國際財務報告準則編製的合併會計報表及按照中國企業會計準則
    編 製 的 合 併 會 計 報 表 中 列 示 的 2019 年 和 2020 年 1 至 6 月 的 經 營 成 果 和 於 2020 年 6
    月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 的 股 東 權 益 並 無 差 異 。
1
                                                                       2020                2019
                                                                      6 30               12 31
    人民幣流動資產與人民幣流動負債比例                                 53.89%               54.56%
    外幣流動資產與外幣流動負債比例                                     58.16%               60.38%
    上述流動性比例按銀保監會發佈的相關規定計算。
    本 集 團 根 據《商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ,披 露 以 下 流 動 性
    覆蓋率 信息。
            (1)
                                                189
1
    銀 保 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法》規 定 ,商 業 銀 行 流 動 性 覆 蓋 率 的 最
    低 監 管 標 準 為 不 低 於 100% 。
    從 2017 年 起 ,本 集 團 按 日 計 量 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 。2020 年 第 二 季 度 本 集
                                                     (2)
    團 共 計 量 91 日 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 ,其 平 均 值 為 140.71% ,較 上 季 度 平 均
                                                                   (3)
    值 下 降 0.61 個 百 分 點 ,主 要 是 合 格 優 質 流 動 性 資 產 減 少 所 致 。
                                                 2020                           2019
    流動性覆蓋率平均值                    140.71%          141.32%       136.36%         134.76%
                                               190
1
    本集團 2020 年第二季度併表口徑流動性覆蓋率各明細項目的平均值 如下表所
                                                                          (3)
    示:
    1    合格優質流動性資產                                                4,016,443
    2    零 售 存 款 、小 企 業 客 戶 存 款 ,其 中 :       7,519,451       550,173
    3     穩定存款                                          3,897,515       187,979
    4     欠穩定存款                                        3,621,936       362,194
    5    無 抵(質)押 批 發 融 資 ,其 中 :                9,218,999     3,428,163
    6      業 務 關 係 存 款(不 包 括 代 理 行 業 務)     5,060,314     1,246,790
    7      非 業 務 關 係 存 款(所 有 交 易 對 手)        4,114,099     2,136,787
    8      無 抵(質)押 債 務                                 44,586        44,586
    9    抵(質)押 融 資                                                        701
    10   其 他 項 目 ,其 中 :                              3,072,447     1,848,384
    11     與 衍 生 產 品 及 其 他 抵(質)押 品 要 求
           相關的現金流出                                  1,746,030     1,746,030
    12     與 抵(質)押 債 務 工 具 融 資 流 失
           相關的現金流出                                          –               –
    13    信用便利和流動性便利                              1,326,417          102,354
    14   其他契約性融資義務                                     68,481           68,481
    15   或有融資義務                                        3,020,941           87,074
    16                                                                     5,982,976
    17   抵(質)押 借 貸(包 括 逆 回 購 和 借 入 證 券)     264,203       252,438
    18   完全正常履約付款帶來的現金流入                      1,542,401       962,477
    19   其他現金流入                                        2,014,037     1,911,356
    20                                                       3,820,641     3,126,271
    21                                                                     4,016,443
    22                                                                     2,856,705
    23                                                                          140.71%
                                              191
1
    (1)   流 動 性 覆 蓋 率 旨 在 確 保 商 業 銀 行 具 有 充 足 的 合 格 優 質 流 動 性 資 產 ,能 夠 在 銀 保 監 會 規 定
          的 流 動 性 壓 力 情 景 下 ,通 過 變 現 這 些 資 產 滿 足 未 來 至 少30天 的 流 動 性 需 求 。
    (2)   本 集 團 根 據 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 口 徑 流 動 性 覆 蓋 率 的 計 算 範 圍 ,其 中 ,本 集 團 下 屬 子
          公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 計 算 範 圍 。
    (3)   流動性覆蓋率及各明細項目的平均值指各季度內每日數值的簡單算術平均值。
    本 集 團 根 據《商 業 銀 行 淨 穩 定 資 金 比 例 信 息 披 露 辦 法》的 要 求 ,披 露 以 下 淨 穩
    定資金比例 信息。
                  (1)
    銀 保 監 會《商 業 銀 行 流 動 性 風 險 管 理 辦 法》規 定 ,淨 穩 定 資 金 比 例 的 最 低 監 管
    標 準 為 不 低 於 100% 。
    銀保監會《商業銀行淨穩定資金比例信息披露辦法》規定 ,經銀保監會《商業銀
    行資本管理辦法(試行)》核准實施資本計量高級方法的銀行 ,應當至少按照半
    年 度 頻 率 ,披 露 最 近 兩 個 季 度 的 淨 穩 定 資 金 比 例 信 息 。
    2020 年 第 二 季 度 本 集 團 併 表 口 徑(2)淨 穩 定 資 金 比 例 為 124.58% ,較 上 季 度 下 降
    0.14 個 百 分 點 ;2020 年 第 一 季 度 本 集 團 淨 穩 定 資 金 比 例 為 124.72% ,較 上 季 度
    上 升 0.26 個 百 分 點 。淨 穩 定 資 金 比 例 基 本 保 持 穩 定 ,均 滿 足 監 管 要 求 。
                                                           2020                                  2019
     淨穩定資金比例期末值
                                        (3)
                                                  124.58%             124.72%            124.46%            125.28%
    (1)   淨 穩 定 資 金 比 例 旨 在 確 保 商 業 銀 行 具 有 充 足 的 穩 定 資 金 來 源 ,以 滿 足 各 類 資 產 和 表 外 風
          險敞口對穩定資金的需求。
    (2)   本 集 團 根 據 銀 保 監 會 要 求 確 定 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 的 計 算 範 圍 ,其 中 ,本 集 團 下 屬
          子 公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 計 算 範 圍 。
    (3)   淨穩定資金比例為季末時點值。
                                                         192
1
    本 集 團 2020 年 第 二 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示 :
                                                        <6         6–12            ≥1
    1     資本                                  –            –           –   2,225,306       2,225,306
    2      監管資本                            –            –           –   2,175,306       2,175,306
    3      其他資本工具                        –            –           –      50,000          50,000
    4     來自零售和小企業
           客戶的存款                 4,008,150      4,457,645      117,854      22,619        7,959,561
    5      穩定存款                   1,752,479      2,431,466       49,209       9,178        4,030,674
    6      欠穩定存款                 2,255,671      2,026,179       68,645      13,441        3,928,887
    7     批發融資                     5,209,984      5,821,752      694,603     526,994        5,239,595
    8      業務關係存款               4,834,238        225,935            –          –       2,530,086
    9      其他批發融資                 375,746      5,595,817      694,603     526,994        2,709,509
    10    相互依存的負債                       –             –           –          –               –
    11    其他負債                       107,417        239,228        4,423     437,062          302,300
    12     淨穩定資金比例
            衍生產品負債                                                       136,973
    13     以上未包括的所有
            其他負債和權益             107,417       239,228         4,423     300,089          302,300
    14                                                                                         15,726,762
    15    淨穩定資金比例合格
           優質流動性資產                                                                       537,201
    16    存放在金融機構的
           業務關係存款                 152,884          3,489            –           –    78,186
    17    貸款和證券                      71,136      4,647,079    2,319,078    9,080,205 10,490,187
    18     由一級資產擔保的
            向金融機構發放的
            貸款                              –       22,017            –             –        2,202
    19     由非一級資產擔保或
            無擔保的向金融
            機構發放的貸款              71,136      1,596,269      399,786      68,570         518,573
    20     向零售和小企業
            客戶、非金融
            機構、主權、中央
            銀行和公共部門
            實體等發放的貸款                  –    2,644,097    1,656,662    4,642,037       5,983,624
    21      其中:風險權重
               不高於 35%                  –     281,455        21,453       1,703           42,025
                                                193
1
    本 集 團 2020 年 第 二 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示
    (續):
                                                                <6           6–12                 ≥1
     22     住房抵押貸款                                –     111,402          94,925      4,053,211       3,495,870
     23      其中:風險權重
                不高於 35%                          –        6,237           6,360       262,612         176,996
     24     不符合合格優質
             流動性資產標準的
             非違約證券,包括
             交易所交易的
             權益類證券                              –       273,294         167,705        316,387         489,918
     25    相互依存的資產                              –             –              –             –              –
     26    其他資產                              667,984         78,851             592        691,730       1,273,694
     27     實物交易的大宗商品
             (包括黃金)                      175,811                                                       149,440
     28     提供的衍生產品初始
             保證金及提供給
             中央交易對手的
             違約基金                                                                             538             457
     29     淨穩定資金比例
             衍生產品資產                                                                    132,915               –
     30     衍生產品附加要求                                                                   27,395*         27,395
     31     以上未包括的所有
             其他資產                          492,173          78,851             592       558,277      1,096,402
     32    表外項目                                                                          6,092,635        244,464
     33                                                                                                    12,623,732
     34                                                                                                       124.58%
     *    本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ,即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金
          額 ,不 區 分 期 限 ; 折 算 前 數 值 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
                                                         194
1
    本 集 團 2020 年 第 一 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示 :
                                                        <6         6–12            ≥1
    1     資本                                  –            –           –   2,199,975       2,199,975
    2      監管資本                            –            –           –   2,149,975       2,149,975
    3      其他資本工具                        –            –           –      50,000          50,000
    4     來自零售和小企業
           客戶的存款                 3,922,841      4,451,296      115,136      22,752        7,869,958
    5      穩定存款                   1,684,496      2,402,365       50,326       9,306        3,939,635
    6      欠穩定存款                 2,238,345      2,048,931       64,810      13,446        3,930,323
    7     批發融資                     5,282,755      5,743,240      751,410     529,042        5,298,362
    8      業務關係存款               4,898,285        342,125            –          –       2,620,205
    9      其他批發融資                 384,470      5,401,115      751,410     529,042        2,678,157
    10    相互依存的負債                       –             –           –          –               –
    11    其他負債                        83,455        209,468        5,273     493,982          327,192
    12     淨穩定資金比例
            衍生產品負債                                                       169,427
    13     以上未包括的所有
            其他負債和權益              83,455       209,468         5,273     324,555          327,192
    14                                                                                         15,695,487
    15    淨穩定資金比例合格
           優質流動性資產                                                                       629,215
    16    存放在金融機構的
           業務關係存款                 158,353            790            –           –    79,572
    17    貸款和證券                      88,669      5,023,828    2,209,344    8,975,476 10,498,087
    18     由一級資產擔保的
            向金融機構發放的
            貸款                              –        8,711            –             –          871
    19     由非一級資產擔保或
            無擔保的向金融
            機構發放的貸款              88,669      1,874,994      347,465     110,474         578,756
    20     向零售和小企業
            客戶、非金融
            機構、主權、中央
            銀行和公共部門
            實體等發放的貸款                  –    2,523,764    1,611,466    4,573,170       5,888,953
    21      其中:風險權重
               不高於 35%                  –     181,543        19,196       3,379           38,545
                                                195
1
    本 集 團 2020 年 第 一 季 度 末 併 表 口 徑 淨 穩 定 資 金 比 例 各 明 細 項 目 如 下 表 所 示
    (續):
                                                                <6           6–12                 ≥1
     22     住房抵押貸款                                –     105,821          92,191      3,947,090       3,402,096
     23      其中:風險權重
                不高於 35%                          –        6,021           6,215       259,680         174,910
     24     不符合合格優質
             流動性資產標準的
             非違約證券,包括
             交易所交易的
             權益類證券                              –       510,538         158,222        344,742         627,411
     25    相互依存的資產                              –             –              –             –              –
     26    其他資產                              665,901        105,420           2,401        553,797       1,142,881
     27     實物交易的大宗商品
             (包括黃金)                      189,040                                                       160,684
     28     提供的衍生產品初始
             保證金及提供給
             中央交易對手的
             違約基金                                                                             216             183
     29     淨穩定資金比例
             衍生產品資產                                                                    163,487               –
     30     衍生產品附加要求                                                                   33,885*         33,885
     31     以上未包括的所有
             其他資產                          476,861        105,420            2,401       390,094        948,129
     32    表外項目                                                                          5,993,203        235,281
     33                                                                                                    12,585,036
     34                                                                                                       124.72%
     *    本 項 填 寫 衍 生 產 品 負 債 金 額 ,即 扣 減 變 動 保 證 金 之 前 的 淨 穩 定 資 金 比 例 衍 生 產 品 負 債 金
          額 ,不 區 分 期 限 ; 折 算 前 數 值 不 納 入 第26項「其 他 資 產」合 計 。
                                                         196
2
    以下信息根據銀保監會相關要求計算。
    2020     6    30
    即期資產                         4,184,055    1,852,719     1,933,199     7,969,973
    即期負債                        (4,544,403)   (2,161,426)   (1,714,534)   (8,420,363)
    遠期購入                         5,823,493       781,586     1,427,593     8,032,672
    遠期出售                        (5,350,483)    (518,687)    (1,649,584)   (7,518,754)
    淨 期 權 敞 口*                    (55,618)          60           (448)      (56,006)
    淨 多 頭 ╱(空 頭)                57,044      (45,748)        (3,774)       7,522
    結構性敞口                          29,421      251,743        69,306       350,470
    2019     12    31
    即期資產                         3,784,665    1,633,488     1,693,247     7,111,400
    即期負債                        (4,215,368)   (1,916,106)   (1,510,286)   (7,641,760)
    遠期購入                         5,535,200       764,557     1,300,956     7,600,713
    遠期出售                        (5,025,682)    (508,295)    (1,486,820)   (7,020,797)
    淨 期 權 敞 口*                    (43,404)         193         (1,455)     (44,666)
    淨 多 頭 ╱(空 頭)                35,411      (26,163)        (4,358)       4,890
    結構性敞口                          52,219      207,904        72,658       332,781
    *      淨期權敞口根據銀保監會頒佈的相關規定計算。
                                           197
3
    本 集 團 根 據《銀 行 業(披 露)規 則》(2014 年 第 160 號 法 律 公 告)披 露 國 際 債 權 。國
    際 債 權 是 經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ,對 承 擔 最 終 風 險 的 交 易 對 手 所 處 國 家 或 地
    域 分 部 所 產 生 的 風 險 暴 露 ,但 不 包 括 與 債 權 人 處 於 同 一 國 家 或 地 域 分 部 的 當
    地 貨 幣 債 權 。國 際 債 權 風 險 轉 移 於 債 務 人 的 擔 保 人 所 處 國 家 與 債 務 人 不 同 ,
    或債務人為分支機構但其總部處於另一個國家時成立。
    國 際 債 權 包 括 存 放 中 央 銀 行 、存 拆 放 同 業 、存 出 發 鈔 基 金 、客 戶 貸 款 和 墊 款
    及金融投資等。
    國 際 債 權 已 按 主 要 國 家 或 地 域 分 部 予 以 披 露 。經 考 慮 認 可 風 險 轉 移 後 ,一 個
    國 家 或 地 域 分 部 構 成 國 際 債 權 總 額 10%或 以 上 時 即 予 呈 列 。
    2020    6   30
    亞太區
     中國內地                             639,706         237,316         809,702      1,686,724
     香港                                  49,882              89         562,662        612,633
     其他亞太地區                         116,666         118,165         468,465        703,296
    小計                                   806,254         355,570       1,840,829      3,002,653
    南北美洲                               115,589         247,138         184,503        547,230
    其他                                   107,766          79,784         310,734        498,284
    合計                                 1,029,609         682,492       2,336,066      4,048,167
                                               198
3
    2019   12   31
    亞太區
     中國內地       609,837   224,384    695,975    1,530,196
     香港            21,328       116    511,403      532,847
     其他亞太地區    91,641   144,997    419,521      656,159
    小計             722,806   369,497   1,626,899   2,719,202
    南北美洲          99,213   255,953    152,444     507,610
    其他              72,504    72,533    252,889     397,926
    合計             894,523   697,983   2,032,232   3,624,738
                        199
4
      在 下 列 表 中 ,若 客 戶 貸 款 或 拆 放 同 業 款 項 之 本 金 或 利 息 存 在 逾 期 情 況 ,則 其
      全部餘額均視為逾期。
4.1
                                                                         2020                2019
                                                                        6 30               12 31
      逾期貸款和墊款總額
       3 個 月 以 下                                                     59,306               62,838
       3 至 6 個 月 以 內                                                32,550               22,789
       6 至 12 個 月 以 內                                               39,609               22,653
       12 個 月 以 上                                                    58,280               54,349
      合計                                                               189,745             162,629
      百分比
       3 個 月 以 下                                                     0.43%                0.48%
       3 至 6 個 月 以 內                                                0.23%                0.17%
       6 至 12 個 月 以 內                                               0.28%                0.18%
       12 個 月 以 上                                                    0.42%                0.42%
      合計                                                                1.36%                1.25%
4.2
      逾 期 拆 放 同 業 及 其 他 金 融 機 構 款 項 於 2020 年 6 月 30 日 及 2019 年 12 月 31 日 均 不 重
      大。
                                                  200
5
5.1
      在 計 算 本 集 團 併 表(以 下 簡 稱「本 集 團」)資 本 充 足 率 時 ,本 集 團 下 屬 子 公 司 中
      的中銀投資 、中銀保險 、中銀集團保險和中銀人壽四家機構不納入計算範圍 ,
      其他分行 、子行及附屬機構均在併表計算範圍之內 ; 在計算本行未併表(以下
      簡 稱「本 行」)資 本 充 足 率 時 ,僅 包 含 分 行 ,不 含 子 行 和 各 附 屬 機 構 。
5.2
      本 集 團 及 本 行 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》規 定 的 資 本 計 量 高 級 方 法
      分別計算的資本充足率如下:
                                         2020             2019             2020             2019
                                        6 30            12 31             6 30            12 31
      核心一級資本淨額                 1,640,569        1,596,378        1,361,016        1,346,623
      一級資本淨額                     1,910,664        1,806,435        1,620,480        1,546,517
      資本淨額                         2,298,846        2,201,278        1,994,511        1,927,188
      核心一級資本充足率                 11.01%           11.30%           10.55%           10.99%
      一級資本充足率                     12.82%           12.79%           12.56%           12.62%
      資本充足率                         15.42%           15.59%           15.46%           15.72%
5.3
      本集團風險加權資產情況如下:
                                                            2020     6   30       2019    12    31
      信用風險加權資產                                             13,893,194            13,126,382
      市場風險加權資產                                                143,608               130,173
      操作風險加權資產                                                867,360               867,360
      資本底線導致的風險加權資產增加                                        –                    –
      風險加權資產總額                                             14,904,162            14,123,915
                                                 201
5
5.4
      本集團按照計算方法分佈的信用風險暴露情況如下:
                                              2020      6    30
      內部評級法覆蓋的
       風險暴露             11,091,948     1,182,400              30,925   12,305,273
       其中:公司風險暴露    6,559,666       973,426              30,925    7,564,017
          零售風險暴露    4,532,282       208,974                  –    4,741,256
      內部評級法未覆蓋的
       風險暴露             12,696,552      551,911              339,386   13,587,849
       其中:資產證券化         44,070        2,159                   –       46,229
      合計                   23,788,500     1,734,311             370,311   25,893,122
                                              2019      12   31
      內部評級法覆蓋的
       風險暴露             10,381,661     1,162,380              26,962   11,571,003
       其中:公司風險暴露    6,113,281       952,775              26,962    7,093,018
          零售風險暴露    4,268,380       209,605                  –    4,477,985
      內部評級法未覆蓋的
       風險暴露             11,958,037      561,220              274,582   12,793,839
       其中:資產證券化         47,200        3,807                   –       51,007
      合計                   22,339,698     1,723,600             301,544   24,364,842
                                      202
5
5.5
      本集團市場風險資本要求情況如下:
                                                    2020                 2019
                                                   6 30                12 31
      內部模型法覆蓋部份                              7,757               7,031
      內部模型法未覆蓋部份                            3,732               3,383
       利率風險                                      2,886               2,727
       股票風險                                        345                 180
       外匯風險                                            –                –
       商品風險                                          501               476
      合計                                           11,489              10,414
5.6
      本集團內部模型法下風險價值和壓力風險價值情況如下:
                                           2020    1–6
      風險價值                    974      2,211                 471      1,209
      壓力風險價值              1,182      2,211                 793      1,210
                                             2019
      風險價值                    646      1,537               452          681
      壓力風險價值              1,462      1,847             1,066        1,274
                                    203
5
5.7
      本集團報告期內採用標準法計量的操作風險資本要求為人民幣 693.89 億元 。操
      作 風 險 管 理 情 況 參 見「經 營 情 況 討 論 與 分 析 — 風 險 管 理」。
5.8
      本 集 團 主 要 通 過 利 率 重 定 價 缺 口 分 析 計 量 銀 行 賬 簿 利 率 風 險 ,並 在 此 基 礎 上
      開 展 敏 感 性 分 析 ,分 析 結 果 具 體 見 下 表 。
                                                                      2020                  2019
                                                                     6 30                 12 31
      上 升 25 個 基 點                                                 (5,781)               (4,534)
      下 降 25 個 基 點                                                  5,781                 4,534
                                                 204
5
     1
                                                        2020          2019
                                                       6 30         12 31
1    實收資本                                            294,388      294,388       j
2    留存收益                                          1,178,031    1,145,546
2a    盈餘公積                                          174,128      173,832       r
2b    一般風險準備                                      246,998      249,983       s
2c    未分配利潤                                        756,905      721,731       t
3    累計其他綜合收益和公開儲備                          159,537      150,101
3a    資本公積                                          134,269      134,269      m
3b    外幣報表折算差額                                   (9,137)     (10,111)      q
3c    其他                                               34,405       25,943     o-q
4    過渡期內可計入核心一級資本數額                            –           –
5    少數股東資本可計入部份                               32,725       30,528      u
6                                                      1,664,681    1,620,563
7    審慎估值調整                                              –           –
8    商 譽(扣 除 遞 延 稅 負 債)                          (182)        (182)     -h
9    其 他 無 形 資 產(土 地 使 用 權 除 外)
      (扣 除 遞 延 稅 負 債)                          (12,404)     (12,936)    g-f
10   依賴未來盈利的由經營虧損引起的
      淨遞延稅資產                                            –            –
11   對未按公允價值計量的項目進行
      現金流套期形成的儲備                                    –            –    -p
12   貸款損失準備缺口                                          –            –
13   資產證券化銷售利得                                        –            –
14   自身信用風險變化導致其負債
      公允價值變化帶來的未實現損益                            –            –
                                                 205
5
     1
                                           2020          2019
                                          6 30         12 31
15   確定受益類的養老金資產淨額
      (扣 除 遞 延 稅 項 負 債)              –               –
16   直接或間接持有本銀行的普通股             (20)              (7)   n
17   銀行間或銀行與其他金融機構間通過
      協議相互持有的核心一級資本                 –            –
18   對未併表金融機構小額少數資本
      投資中的核心一級資本中應扣除金額           –            –
19   對未併表金融機構大額少數資本
      投資中的核心一級資本中應扣除金額           –            –
20   抵押貸款服務權                       不適用        不適用
21   其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
      資產中應扣除金額                           –            –
22   對未併表金融機構大額少數資本
      投資中的核心一級資本和其他
      依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
      資產的未扣除部份超過核心一級
       資 本 15%的 應 扣 除 金 額                –            –
23    其中:應在對金融機構大額少數資本
          投資中扣除的金額                   –            –
24    其中:抵押貸款服務權應扣除的金額   不適用        不適用
25    其中:應在其他依賴於銀行未來
          盈利的淨遞延稅資產中
          扣除的金額                         –            –
                                  206
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     1
                                                          2020          2019
                                                         6 30         12 31
26a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     核心一級資本投資                                      (9,994)      (9,955)     -e
26b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     核心一級資本缺口                                           –            –
26c 其 他 應 在 核 心 一 級 資 本 中 扣 除 的
     項目合計                                              (1,512)      (1,105)
27 應 從 其 他 一 級 資 本 和 二 級 資 本 中
      扣除的未扣缺口                                            –            –
28                                                         (24,112)     (24,185)
29                                                       1,640,569    1,596,378
30   其他一級資本工具及其溢價                             259,464      199,893
31    其中:權益部份                                     259,464      199,893      k+l
32    其中:負債部份                                           –           –
33   過渡期後不可計入其他一級資本的工具                         –           –
34   少數股東資本可計入部份                                10,631       10,164       v
35    其中:過渡期後不可計入其他
          一級資本的部份                                    –            –
36                                                        270,095      210,057
                                                   207
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     1
                                                       2020          2019
                                                      6 30         12 31
37   直接或間接持有的本銀行其他一級資本                       –            –
38   銀行間或銀行與其他金融機構間通過
      協議相互持有的其他一級資本                             –            –
39   對未併表金融機構小額少數資本
      投資中的其他一級資本應扣除部份                         –            –
40   對未併表金融機構大額少數資本
      投資中的其他一級資本                                   –            –
41a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     其他一級資本投資                                        –            –
41b 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     其他一級資本缺口                                        –            –
41c 其 他 應 在 其 他 一 級 資 本 中 扣 除 的 項 目           –            –
42 應 從 二 級 資 本 中 扣 除 的 未 扣 缺 口                  –            –
43                                                           –           –
44                                                     270,095      210,057
45                                            +
                                                      1,910,664    1,806,435
                                                208
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     1
                                                     2020          2019
                                                    6 30         12 31
46   二級資本工具及其溢價                            263,954       280,092
47    其中:過渡期後不可計入二級資本的
          部份                                   32,911        49,367        i
48   少數股東資本可計入部份                            9,487         9,624
49    其中:過渡期結束後不可計入的部份                    –            –
50   超額貸款損失準備可計入部份                      114,741       105,127     -b-d
51                                                   388,182       394,843
52  直接或間接持有的本銀行的二級資本                        –            –
53  銀行間或銀行與其他金融機構間通過
     協議相互持有的二級資本                                –            –
54 對 未 併 表 金 融 機 構 小 額 少 數 資 本
     投資中的二級資本應扣除部份                            –            –
55 對 未 併 表 金 融 機 構 大 額 少 數 資 本
     投資中的二級資本                                      –            –
56a 對 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     二級資本投資                                          –            –
56b 有 控 制 權 但 不 併 表 的 金 融 機 構 的
     二級資本缺口                                          –            –
56c 其 他 應 在 二 級 資 本 中 扣 除 的 項 目               –            –
57                                                         –            –
58                                                   388,182       394,843
59                                 +
                                                    2,298,846     2,201,278
60                                                 14,904,162    14,123,915
                                             209
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     1
                                                     2020          2019
                                                    6 30         12 31
61   核心一級資本充足率                              11.01%        11.30%
62   一級資本充足率                                  12.82%        12.79%
63   資本充足率                                      15.42%        15.59%
64   機構特定的資本要求                               4.00%         4.00%
65    其中:儲備資本要求                             2.50%         2.50%
66    其中:逆週期資本要求                                 –            –
67    其中:全球系統重要性銀行附加
          資本要求                               1.50%         1.50%
68   滿足緩衝區的核心一級資本佔風險
      加權資產的比例                                 6.01%         6.30%
69   核心一級資本充足率                               5.00%        5.00%
70   一級資本充足率                                   6.00%        6.00%
71   資本充足率                                       8.00%        8.00%
72   對未併表金融機構的小額少數資本
      投資未扣除部份                               122,807       115,095
73   對未併表金融機構的大額少數資本
      投資未扣除部份                                 6,814         6,699
74   抵 押 貸 款 服 務 權(扣 除 遞 延 稅 負 債)   不適用        不適用
75   其他依賴於銀行未來盈利的淨遞延稅
       資 產(扣 除 遞 延 稅 負 債)                48,931        42,863
                                              210
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     1
                                                       2020          2019
                                                      6 30         12 31
76   權 重 法 下 ,實 際 計 提 的 貸 款 損 失
      準備金額                                        61,164        34,578      -a
77   權 重 法 下 ,可 計 入 二 級 資 本 超 額 貸 款
      損失準備的數額                                  32,243        17,242      -b
78   內 部 評 級 法 下 ,實 際 計 提 的 超 額 貸 款
      損失準備金額                                    82,498        87,885      -c
79   內 部 評 級 法 下 ,可 計 入 二 級 資 本 超 額
      貸款損失準備的數額                              82,498        87,885      -d
80   因過渡期安排造成的當期可計入
      核心一級資本的數額                                     –            –
81   因過渡期安排造成的不可計入
      核心一級資本的數額                                     –            –
82   因過渡期安排造成的當期可計入
      其他一級資本的數額                                     –            –
83   因過渡期安排造成的不可計入
      其他一級資本的數額                                     –            –
84   因過渡期安排造成的當期可計入
      二級資本的數額                                  32,911        49,367       i
85   因過渡期安排造成的當期不可計入
      二級資本的數額                                  17,089        25,563
                                                211
5
    2
                            2020      6   30                2019      12   31
現金及存放中央銀行款項    2,179,535        2,179,535      2,143,716         2,143,715
存放同業款項                670,289          663,376        500,560           494,853
貴金屬                      171,501          171,501        206,210           206,210
拆出資金                    825,206          822,876        744,572           743,209
衍生金融資產                114,856          114,737         93,335            93,226
買入返售金融資產            399,967          399,630        154,387           154,049
發放貸款和墊款           13,670,820       13,669,999     12,743,425        12,741,776
金融投資                  5,374,301        5,176,053      5,514,062         5,330,311
 — 以公允價值計量且
   其變動計入
    當期損益的
   金融資產             450,655             340,481     518,250           405,233
 — 以公允價值計量且
   其變動計入
   其他綜合收益的
   金融資產            2,054,786        2,027,895      2,218,129         2,192,578
 — 以攤餘成本計量的
    金融資產           2,868,860        2,807,677      2,777,683         2,732,500
長期股權投資                 23,012           54,102         23,210            54,052
投資性房地產                 23,116           16,242         23,108            16,397
固定資產                    252,557           96,109        244,540            99,298
使用權資產                   22,489           22,101         22,822            24,002
無形資產                     19,542           18,155         20,255            18,839
商譽                          2,719              182          2,686               182
遞延所得稅資產               50,295           48,931         44,029            42,863
其他資產                    352,650          280,819        288,827           230,814
                         24,152,855       23,734,348     22,769,744        22,393,796
                                   212
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                        2020      6   30                2019   12   31
向中央銀行借款         888,627             888,627     846,277        846,277
同業及其他金融機構
 存放款項            1,611,983        1,611,983      1,668,046      1,668,046
拆入資金                394,443          380,622        462,265        449,705
交易性金融負債           12,510           12,510         19,475         19,475
衍生金融負債            123,271          120,813         90,060         88,210
賣出回購金融資產款      142,923          142,908        177,410        177,245
吸收存款             17,090,217       17,095,209     15,817,548     15,819,400
應付職工薪酬             29,431           28,055         35,906         34,417
應交稅費                 37,981           37,647         59,102         58,795
預計負債                 22,821           22,722         24,469         24,370
租賃負債                 21,513           21,308         21,590         23,157
應付債券              1,087,906        1,009,111      1,096,087      1,025,807
遞延所得稅負債            6,240            1,265          5,452            976
其他負債                594,376          350,664        469,361        253,352
                     22,064,242       21,723,444     20,793,048     20,489,232
                               213
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                        2020      6   30                 2019   12   31
股本                   294,388             294,388      294,388        294,388
其他權益工具           259,464             259,464      199,893        199,893
 其中:優先股         179,482             179,482      159,901        159,901
    永續債          79,982              79,982       39,992         39,992
資本公積               136,037             134,269      136,012        134,269
減:庫存股                 (20)                (20)          (7)            (7)
其他綜合收益            29,997              25,268       19,613         15,832
盈餘公積               175,152             174,128      174,762        173,832
一般風險準備           247,114             246,998      250,100        249,983
未分配利潤             816,310             756,905      776,940        721,731
歸屬於母公司所有者
 權益合計            1,958,442        1,891,400       1,851,701      1,789,921
少數股東權益           130,171             119,504      124,995        114,643
                      2,088,613        2,010,904       1,976,696      1,904,564
                     24,152,855       23,734,348      22,769,744     22,393,796
                               214
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                                                    2020         2019
                                                   6 30        12 31
現金及存放中央銀行款項                            2,179,535     2,143,715
存放同業款項                                        663,376       494,853
貴金屬                                              171,501       206,210
拆出資金                                            822,876       743,209
衍生金融資產                                        114,737        93,226
買入返售金融資產                                    399,630       154,049
發放貸款和墊款                                   13,669,999    12,741,776
 其中:權重法下,實際計提的貸款損失準備金額        (61,164)      (34,578)   a
  其中:權重法下,可計入二級資本超額貸款
      損失準備的數額                          (32,243)      (17,242)   b
 其中:內部評級法下,實際計提的超額貸款
     損失準備金額                              (82,498)      (87,885)   c
  其中:內部評級法下,可計入二級資本超額貸款
      損失準備的數額                          (82,498)      (87,885)   d
金融投資                                          5,176,053     5,330,311
 — 以公允價值計量且其變動計入當期損益的
    金融資產                                    340,481       405,233
 — 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
    金融資產                                   2,027,895     2,192,578
 — 以攤餘成本計量的金融資產                     2,807,677     2,732,500
長期股權投資                                         54,102        54,052
 其中:對有控制權但不併表的金融機構的
     核心一級資本投資                           9,994         9,955     e
投資性房地產                                        16,242        16,397
固定資產                                            96,109        99,298
使用權資產                                          22,101        24,002
無形資產                                            18,155        18,839     f
 其中:土地使用權                                   5,751         5,903     g
商譽                                                   182           182     h
遞延所得稅資產                                      48,931        42,863
其他資產                                           280,819       230,814
                                                 23,734,348    22,393,796
                                        215
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                                              6 30        12 31
向中央銀行借款                                  888,627      846,277
同業及其他金融機構存放款項                    1,611,983    1,668,046
拆入資金                                        380,622      449,705
交易性金融負債                                   12,510       19,475
衍生金融負債                                    120,813       88,210
賣出回購金融資產款                              142,908      177,245
吸收存款                                     17,095,209   15,819,400
應付職工薪酬                                     28,055       34,417
應交稅費                                         37,647       58,795
預計負債                                         22,722       24,370
租賃負債                                         21,308       23,157
應付債券                                      1,009,111    1,025,807
 其中:因過渡期安排造成的當期可計入
     二級資本的數額                        32,911       49,367     i
遞延所得稅負債                                   1,265          976
其他負債                                       350,664      253,352
                                             21,723,444   20,489,232
股本                                           294,388      294,388     j
其他權益工具                                   259,464      199,893
 其中:優先股                                 179,482      159,901    k
    永續債                                  79,982       39,992     l
資本公積                                       134,269      134,269    m
減:庫存股                                         (20)          (7)   n
其他綜合收益                                    25,268       15,832    o
 其中:現金流量套期儲備                             –           –   p
 其中:外幣報表折算差額                        (9,137)     (10,111)   q
盈餘公積                                       174,128      173,832     r
一般風險準備                                   246,998      249,983    s
未分配利潤                                     756,905      721,731     t
歸屬於母公司所有者權益合計                    1,891,400    1,789,921
少數股東權益                                   119,504      114,643
 其中:可計入核心一級資本的數額                32,725       30,528    u
 其中:可計入其他一級資本的數額                10,631       10,164    v
                                              2,010,904    1,904,564
                                             23,734,348   22,393,796
                                       216
      5
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                                           A              H
                                       中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份
          1    發行機構
                                         有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司
          2    標識碼                   601988.SH       3988.HK       360002.SH      360010.SH      360033.SH      360035.SH       4619.HK       1928001.IB     2028014.IB
          3    適用法律                  中國法律     中國香港法律     中國法律       中國法律       中國法律       中國法律     中國香港法律     中國法律       中國法律
217
               其 中 : 適 用《商 業
               銀行資本管理辦法
          4                            核心一級資本   核心一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本
              (試 行)》過 渡 期 規
               則
               其 中 : 適 用《商 業
               銀行資本管理辦法
          5                            核心一級資本   核心一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本   其他一級資本
              (試 行)》過 渡 期 結
               束後規則
               其中:適用法人╱           法人和         法人和         法人和         法人和         法人和         法人和         法人和         法人和         法人和
          6
               集團層面                  集團層面       集團層面       集團層面       集團層面       集團層面       集團層面       集團層面       集團層面       集團層面
      5
               4
                                         A          H
                                                                                                                                         無固定期限     無固定期限
          7    工具類型                 普通股     普通股       優先股         優先股         優先股         優先股         優先股
                                                                                                                                          資本債券       資本債券
218
               可計入監管資本的
          8    數 額(最 近 一 期 報   282,501    145,603       31,963         27,969         72,979         26,990         19,581         39,992         39,990
               告日)
          9    工具面值                210,766     83,622       32,000         28,000         73,000         27,000         19,787         40,000         40,000
                                        股本及     股本及
          10   會計處理                                      其他權益工具   其他權益工具   其他權益工具   其他權益工具   其他權益工具   其他權益工具   其他權益工具
                                       資本公積   資本公積
                                                   2006年
                                        2006年     6月1日       2014年         2015年         2019年         2019年         2020年         2019年         2020年
          11   初始發行日
                                       6月29日     2006年      11月21日       3月13日        6月24日        8月26日         3月4日        1月25日        4月28日
                                                   6月9日
               是 否 存 在 期 限(存
          12                             永續       永續         永續           永續           永續           永續           永續           永續           永續
               在期限或永續)
          13   其中:原到期日          無到期日   無到期日     無到期日       無到期日       無到期日       無到期日       無到期日       無到期日       無到期日
               發 行 人 贖 回(須 經
          14                              否         否           是             是             是             是             是             是             是
               監管審批)
      5
               4
                                       A        H
                                                                                                                                                自發行之日起5年
                                                        自發行之日起5年       自發行之日起5年
                                                                                                                                                後, 如 果 得 到 中   自發行之日起5年       自發行之日起5年
                                                        後, 如 果 得 到 中   後, 如 果 得 到 中
                                                                                                    自發行之日起5年       自發行之日起5年       國銀保監會的批        後, 如 果 得 到 中   後, 如 果 得 到 中
                                                        國銀保監會的批        國銀保監會的批
219
                                                                                                    後, 如 果 得 到 中   後, 如 果 得 到 中   准, 本 行 有 權 於   國銀保監會的批        國銀保監會的批
             其中: 贖回日期                            准, 本 行 有 權 於   准, 本 行 有 權 於
                                                                                                    國銀保監會的批        國銀保監會的批        每年的優先股派        准, 本 行 有 權 於   准, 本 行 有 權 於
          15 (或 有 時 間 贖 回 日   不適用   不適用   每年的優先股派        每年的優先股派
                                                                                                    准, 本 行 有 權 贖   准, 本 行 有 權 贖   息日(包含發行之      每年付息日(含發      每年付息日(含發
             期)及額度                                 息日(包含發行之      息日(包含發行之
                                                                                                    回全部或部份本        回全部或部份本        日後第5年的派息       行之日後第5年付       行之日後第5年付
                                                        日後第5年的派息       日後第5年的派息
                                                                                                    次境內優先股          次境內優先股          日)贖回全部或部      息日)全部或部份      息日)全部或部份
                                                        日)贖回全部或部      日)贖回全部或部
                                                                                                                                                份本次境外優先        贖回本期債券          贖回本期債券
                                                        份本次優先股          份本次優先股
                                                                                                                                                股
                                                                                                                                                自發行之日起5年
                                                        自發行之日起5         自發行之日起5
                                                                                                                                                後, 如 果 得 到 中   自發行之日起5年       自發行之日起5年
                                                        年 後, 如 果 得 到   年 後, 如 果 得 到
                                                                                                    自發行之日起5年       自發行之日起5年       國銀保監會的批        後, 如 果 得 到 中   後, 如 果 得 到 中
                                                        中國銀保監會的        中國銀保監會的
                                                                                                    後, 如 果 得 到 中   後, 如 果 得 到 中   准, 本 行 有 權 於   國銀保監會的批        國銀保監會的批
                                                        批 准, 本 行 有 權   批 准, 本 行 有 權
               其中:後續贖回日                                                                     國銀保監會的批        國銀保監會的批        每年的優先股派        准, 本 行 有 權 於   准, 本 行 有 權 於
          16                          不適用   不適用   於每年優先股派        於每年優先股派
               期(如果有)                                                                         准, 本 行 有 權 贖   准, 本 行 有 權 贖   息日(包含發行之      每年付息日(含發      每年付息日(含發
                                                        息日(包含發行之      息日(包含發行之
                                                                                                    回全部或部份本        回全部或部份本        日後第5年的派息       行之日後第5年付       行之日後第5年付
                                                        日後第5年的派息       日後第5年的派息
                                                                                                    次境內優先股          次境內優先股          日)贖回全部或部      息日)全部或部份      息日)全部或部份
                                                        日)贖回全部或部      日)贖回全部或部
                                                                                                                                                份本次境外優先        贖回本期債券。        贖回本期債券。
                                                        份本次優先股          份本次優先股
                                                                                                                                                股
      5
          4
              A   H
                      發行人有權於下        發行人有權於下
                      列情形全部而非        列情形全部而非
                      部份地贖回本期        部份地贖回本期
220
                      債券: 在本期債       債券: 在本期債
                      券 發 行 後, 不 可   券 發 行 後, 不 可
                      預計的監管規則        預計的監管規則
                      變化導致本期債        變化導致本期債
                      券不再計入其他        券不再計入其他
                      一級資本              一級資本
      5
               4
                                   A        H
               其中:固定或浮動                                                           分階段調整的票      分階段調整的票        分階段調整的票        分階段調整的票       分階段調整的票
          17                       浮動     浮動         固定               固定
               派息╱分紅                                                                    面股息率             面股息率              面股息率               面利率               面利率
221
                                                                                         4.50%(股 息 率, 4.35%(股 息 率, 3.60%(股 息 率,
                                                                                                                                                          前5年票面利率為 前5年票面利率為
                                                                                         稅 前), 此 後 每 5 稅 前), 此 後 每 5 稅 後), 此 後 每 5
                                                                                                                                                          4.50%, 此 後 每 5 3.40%, 此 後 每 5
                                                                                         年的股息重置日 年的股息重置日 年的股息重置日
                                                                                                                                                          年按國債加固定 年按國債加固定
               其中:票面利率及                     6.00%(股息率,   5.50%(股息率, 以 該 重 置 期 的 基 以 該 重 置 期 的 基 以 該 重 置 期 的 基
          18                      不適用   不適用                                                                                                         息差的方式進行 息差的方式進行
               相關指標                                 稅前)             稅前)        準利率加固定息 準利率加固定息 準利率加固定息
                                                                                                                                                          重 置, 每 個 重 置 重 置, 每 個 重 置
                                                                                         差 進 行 重 設, 每 差 進 行 重 設, 每 差 進 行 重 設, 每
                                                                                                                                                          期內利息保持不 期內利息保持不
                                                                                         個重置期內股息 個重置期內股息 個重置期內股息
                                                                                                                                                          變                  變
                                                                                         率保持不變           率保持不變           率保持不變
      5
               4
                                      A              H
               其中:是否存在股
          19                         不適用         不適用           是             是             是             是             是             是             是
               息制動機制
222
               其中:是否可自主
          20                      完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量   完全自由裁量
               取消分紅或派息
               其中:是否有贖回
          21                           否             否             否             否             否             否             否             否             否
               激勵機制
               其中:累計或
          22                         非累計         非累計         非累計         非累計         非累計         非累計         非累計         非累計         非累計
               非累計
          23   是否可轉股            不適用         不適用           是             是             是             是             是             否             否
      5
               4
                                         A        H
                                                          (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資 (1)當 其 他 一 級 資
                                                          本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件
223
                                                          發 生 時, 即 核 心 發 生 時, 即 核 心 發 生 時, 即 核 心 發 生 時, 即 核 心 發 生 時, 即 核 心
                                                          一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率
                                                          降 至5.125%(或 以 降 至5.125%(或 以 降 至5.125%(或 以 降 至5.125%(或 以 降 至5.125%(或 以
               其 中 : 若 可 轉 股,
                                                          下)時,本 次 優 先 下)時,本 次 優 先 下)時,本 次 優 先 下)時,本 次 優 先 下)時,本 次 優 先
          24   則說明轉換觸發條         不適用   不適用                                                                                                              不適用   不適用
                                                          股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約 股將立即按合約
               件
                                                          約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份 約定全額或部份
                                                          轉為A股普通股, 轉為A股普通股, 轉為A股普通股, 轉為A股普通股, 轉為H股普通股,
                                                          並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心 並使本行的核心
                                                          一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率 一級資本充足率
                                                          恢復到觸發點以       恢復到觸發點以       恢復到觸發點以       恢復到觸發點以       恢復到觸發點以
      5
          4
              A   H
                      上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資 上。(2)當 二 級 資
                      本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件 本工具觸發事件
224
                      發 生 時, 本 次 優 發 生 時, 本 次 優 發 生 時, 本 次 優 發 生 時, 本 次 優 發 生 時, 本 次 優
                      先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合 先股將立即按合
                      約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為 約約定全額轉為
                      A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 A股 普 通 股。 其 H股 普 通 股。 其
                      中, 二 級 資 本 工 中, 二 級 資 本 工 中, 二 級 資 本 工 中, 二 級 資 本 工 中, 二 級 資 本 工
                      具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指 具觸發事件是指
                      以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的 以下兩種情形的
                      較早發生者: ① 較早發生者: ① 較早發生者: ① 較早發生者: ① 較早發生者: ①
                      中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認 中國銀保監會認
                      定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股 定若不進行轉股
                      或減記,本行將      或減記,本行將      或減記,本行將      或減記,本行將      或減記,本行將
      5
               4
                                         A        H
                                                          無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相 無 法 生 存。 ② 相
                                                          關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不 關部門認定若不
225
                                                          進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注 進行公共部門注
                                                          資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效 資或提供同等效
                                                          力 的 支 持, 本 行 力 的 支 持, 本 行 力 的 支 持, 本 行 力 的 支 持, 本 行 力 的 支 持, 本 行
                                                          將無法生存          將無法生存          將無法生存          將無法生存          將無法生存
               其 中 : 若 可 轉 股,
          25   則說明全部轉股還         不適用   不適用      全部╱部份          全部╱部份          全部╱部份          全部╱部份          全部╱部份         不適用   不適用
               是部份轉股
      5
               4
                                         A        H
                                                          初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價 初始強制轉股價
                                                          格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優 格為審議本次優
226
                                                          先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事 先股發行的董事
               其 中 : 若 可 轉 股,                     會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前 會決議公告日前
          26   則說明轉換價格確         不適用   不適用   二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本 二十個交易日本                         不適用   不適用
               定方式                                     行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行A股 普 通 股 股 行H股普通股股票
                                                          票 交 易 均 價, 即 票 交 易 均 價, 即 票 交 易 均 價, 即 票 交 易 均 價, 即 交易均價,即3.31
                                                          2.62 元 ╱ 股。 在 2.62 元 ╱ 股。 在 3.62 元 ╱ 股。 在 3.62 元 ╱ 股。 在 港 幣 ╱ 股。 在 本
                                                          本次優先股發行 本次優先股發行 本次優先股發行 本次優先股發行 次 優 先 股 發 行
      5
          4
              A   H
                      之後,當本行A股 之後,當本行A股 之後,當本行A股 之後,當本行A股 之後,當本行H股
                      普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅 普通股發生送紅
227
                      股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、 股、 轉 增 股 本、
                      低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新 低於市價增發新
                      股(不包括因本行 股(不包括因本行 股(不包括因本行 股(不包括因本行 股(不包括因本行
                      發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉 發行的帶有可轉
                      為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的 為普通股條款的
                      融資工具(如優先 融資工具(如優先 融資工具(如優先 融資工具(如優先 融資工具(如優先
                      股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司 股、 可 轉 換 公 司
                      債券等)轉股而增 債券等)轉股而增 債券等)轉股而增 債券等)轉股而增 債券等)轉股而增
      5
               4
                                         A        H
                                                          加的股本)、配股 加的股本)、配股 加的股本)、配股 加的股本)、配股 加的股本)、配股
                                                          等 情 況 時, 本 行 等 情 況 時, 本 行 等 情 況 時, 本 行 等 情 況 時, 本 行 等 情 況 時, 本 行
228
                                                          將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出 將按上述情況出
                                                          現 的 先 後 順 序, 現 的 先 後 順 序, 現 的 先 後 順 序, 現 的 先 後 順 序, 現 的 先 後 順 序,
                                                          依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股 依次對強制轉股
                                                          價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調 價格進行累積調
                                                          整, 但 不 因 本 行 整, 但 不 因 本 行 整, 但 不 因 本 行 整, 但 不 因 本 行 整, 但 不 因 本 行
                                                          派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金 派發普通股現金
                                                          股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進 股利的行為而進
                                                          行調整              行調整              行調整              行調整              行調整
               其 中 : 若 可 轉 股,
          27   則說明是否為強制         不適用   不適用            是                  是                  是                  是                  是           不適用   不適用
               性轉換
      5
               4
                                         A        H
               其 中 : 若 可 轉 股,
          28   則說明轉換後工具         不適用   不適用    A股普通股      A股普通股      A股普通股      A股普通股      H股普通股           不適用              不適用
229
               類型
               其 中 : 若 可 轉 股,
                                                          中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份
          29   則說明轉換後工具         不適用   不適用                                                                                    不適用              不適用
                                                            有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司
               的發行人
          30   是否減記                 不適用   不適用        否             否             否             否             否                是                   是
                                                                                                                                     1、其 他 一 級 資 本
                                                                                                                                     工 具 觸 發 事 件,
                                                                                                                                     是指發行人核心 無法生存觸發事
                                                                                                                                     一 級 資 本 充 足 率 件, 是 指 以 下 兩
               其 中 : 若 減 記,則                                                                                                 降 至 5.125%(或 種 情 形 的 較 早 發
          31                            不適用   不適用      不適用         不適用         不適用         不適用         不適用
               說明減記觸發點                                                                                                        以 下)。2、 二 級 生 者 :(1)銀 保 監
                                                                                                                                     資本工具觸發事 會認定若不進行
                                                                                                                                     件, 是 指 以 下 兩 減記,發行人將
                                                                                                                                     種情形的較早發
                                                                                                                                     生
      5
               4
                                        A        H
                                                                                                      者 :(1)銀 保 監 會
                                                                                                      認定若不進行減
                                                                                                                            無 法 生 存 ;(2)相
230
                                                                                                      記, 發 行 人 將 無
                                                                                                                            關部門認定若不
                                                                                                      法 生 存 ;(2)相 關
                                                                                                                            進行公共部門注
                                                                                                      部門認定若不進
                                                                                                                            資或提供同等效
                                                                                                      行公共部門注資
                                                                                                                            力 的 支 持, 發 行
                                                                                                      或提供同等效力
                                                                                                                            人將無法生存
                                                                                                      的 支 持, 發 行 人
                                                                                                      將無法生存
               其 中 : 若 減 記,則
          32   說明部份減記還是        不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用      部份╱全部            部份╱全部
               全部減記
      5
               4
                                         A          H
               其 中 : 若 減 記,則
          33   說明永久減記還是         不適用     不適用         不適用              不適用              不適用             不適用              不適用             永久減記            永久減記
231
               暫時減記
               其中: 若暫時減
          34   記,則 說 明 賬 面 價    不適用     不適用         不適用              不適用              不適用             不適用              不適用              不適用              不適用
               值恢復機制
                                                             受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存
               清算時清償順序
                                       受償順序   受償順序   款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務 和 款、 一 般 債 務、 款、 一 般 債 務、
          35 (說 明 清 償 順 序 更
                                       排在最後   排在最後   次級債務(含二級 次級債務(含二級 次級債務(含二級 次級債務(含二級 次級債務(含二級 次 級 債 和 二 級 資 次 級 債 和 二 級 資
               高級的工具類型)
                                                             資本債)之後       資本債)之後        資本債)之後        資本債)之後        資本債)之後        本債之後            本債之後
      5
               4
                                        A        H
               是否含有暫時的不
          36                             否       否       否       否       否       否       否       否       否
               合格特徵
232
               其 中 : 若 有,則 說
          37                           不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               明該特徵
      5
              4
                                            中國銀行股份      中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份   中國銀行股份
          1   發行機構
                                              有限公司          有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司       有限公司
          2   標識碼                           5828.HK         1728017.IB     1728020.IB     1828006.IB     1828011.IB     1928028.IB     1928029.IB     1928033.IB
                                           英國法律(次級條
          3   適用法律                                          中國法律       中國法律       中國法律       中國法律       中國法律       中國法律       中國法律
233
                                           款適用中國法律)
              其 中: 適 用《商 業 銀 行
          4   資本管理辦法(試行)》          二級資本          二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本
              過渡期規則
              其 中: 適 用《商 業 銀 行
          5   資本管理辦法(試行)》          二級資本          二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本       二級資本
              過渡期結束後規則
      5
               4
               其中: 適用法人╱集            法人和     法人和     法人和        法人和     法人和     法人和     法人和     法人和
          6
               團層面                        集團層面   集團層面   集團層面      集團層面   集團層面   集團層面   集團層面   集團層面
                                             合格二級   合格二級   合格二級      合格二級   合格二級   合格二級   合格二級   合格二級
          7    工具類型
234
                                             資本債券   資本債券   資本債券      資本債券   資本債券   資本債券   資本債券   資本債券
               可計入監管資本的數額
          8                                   21,166     29,968      29,967       39,986     39,984     29,989      9,996     29,987
               (最近一期報告日)
          9    工具面值                      30億美元    30,000     30,000        40,000     40,000     30,000     10,000     30,000
          10   會計處理                      應付債券   應付債券   應付債券      應付債券   應付債券   應付債券   應付債券   應付債券
                                              2014年     2017年     2017年        2018年     2018年     2019年     2019年     2019年
          11   初始發行日
                                             11月13日   9月26日    10 月 31 日    9月3日    10月9日    9月20日    9月20日    11月20日
               是 否 存 在 期 限(存 在 期
          12                                 存在期限   存在期限   存在期限      存在期限   存在期限   存在期限   存在期限   存在期限
               限或永續)
                                              2024年     2027年     2027年        2028年     2028年     2029 年    2034 年    2029年
          13   其中:原到期日
                                             11月13日   9月28日    11月2日        9月5日    10月11日   9月24日    9月24日    11月22日
               發 行 人 贖 回(須 經 監 管
          14                                    是         是          是           是         是         是         是         是
               審批)
      5
               4
                                                                自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第 自發行之日起第
                                                                5年 末,即2022年 5年 末,即2022年 5年末,如果得到 5年末,如果得到 5年末,如果得到 10 年 末, 如 果 得 5年末,如果得到
               其 中: 贖 回 日 期(或 有                       9月28日,如果得 11月2日,如果得 中 國 銀 保 監 會 的 中 國 銀 保 監 會 的 中 國 銀 保 監 會 的 到 中 國 銀 保 監 會 中 國 銀 保 監 會 的
          15                                     不適用
235
               時間贖回日期)及額度                             到 中 國 銀 保 監 會 到 中 國 銀 保 監 會 批 准,即2023年9 批 准, 即 2023 年 批 准,即2024年9 的 批 准, 即 2029 批 准, 即 2024 年
                                                                的 批 准,可 部 份 的 批 准,可 部 份 月5日可部份或全 10 月 11 日 可 部 份 月 24 日 可 部 份 或 年9月24日可部份 11 月 22 日 可 部 份
                                                                或全部贖回          或全部贖回          部贖回              或全部贖回          全部贖回            或全部贖回          或全部贖回
                                            若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續 若本期債券存續
                                            期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定 期間因監管規定
               其 中 : 後 續 贖 回 日 期 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致 發 生 變 化,導 致
          16
               (如果有)                   本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿 本期債券不再滿
                                            足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工 足二級資本工
                                            具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準, 具 的 合 格 標 準,
      5
          4
              在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有 在不違反當時有
              效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況 效監管規定情況
              下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選 下,本 行 有 權 選
236
              擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回         擇提前贖回
      5
               4
               其中: 固定或浮動派
          17                          固定     固定     固定     固定     固定     固定     固定     固定
               息╱分紅
               其中: 票面利率及相
          18                         5.00%    4.45%    4.45%    4.86%    4.84%    3.98%    4.34%    4.01%
237
               關指標
               其中: 是否存在股息
          19                           否       否       否       否       否       否       否       否
               制動機制
               其中: 是否可自主取
          20                         不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               消分紅或派息
               其中: 是否有贖回激
          21                           否       否       否       否       否       否       否       否
               勵機制
          22   其中:累計或非累計    非累計   非累計   非累計   非累計   非累計   非累計   非累計   非累計
          23   是否可轉股              否       否       否       否       否       否       否       否
      5
               4
               其 中 : 若 可 轉 股,則
          24                              不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               說明轉換觸發條件
               其 中 : 若 可 轉 股,則
238
          25   說明全部轉股還是部份       不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               轉股
               其 中 : 若 可 轉 股,則
          26                              不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               說明轉換價格確定方式
               其 中 : 若 可 轉 股,則
          27                              不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               說明是否為強制性轉換
               其 中 : 若 可 轉 股,則
          28                              不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用   不適用
               說明轉換後工具類型
      5
               4
               其 中 : 若 可 轉 股,則
          29   說明轉換後工具的發行            不適用              不適用              不適用              不適用              不適用               不適用              不適用              不適用
               人
239
          30   是否減記                            是                  是                  是                  是                  是                  是                  是                  是
                                          觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下 觸發事件指以下
                                          兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早 兩者中的較早
                                          者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會 者 :(1)銀 保 監 會
                                          認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減 認定若不進行減
                                          記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法 記發行人將無法
               其 中 : 若 減 記,則 說
          31                              生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部 生 存 ;(2)相 關 部
               明減記觸發點
                                          門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行 門認定若不進行
                                          公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或 公共部門注資或
                                          提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的 提供同等效力的
                                          支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無 支持發行人將無
                                          法生存              法生存              法生存              法生存              法生存              法生存              法生存              法生存
      5
               4
               其 中 : 若 減 記,則 說
          32   明部份減記還是全部減          部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部     部份╱全部
               記
240
               其 中 : 若 減 記,則 說
          33   明永久減記還是暫時減           永久減記       永久減記       永久減記       永久減記       永久減記       永久減記       永久減記       永久減記
               記
               其 中 : 若 暫 時 減 記,
          34   則說明賬面價值恢復機            不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用
               制
               清 算 時 清 償 順 序(說 明 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存 受償順序排在存
          35   清償順序更高級的工具 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權 款人和一般債權
               類型)                      人之後         人之後         人之後         人之後         人之後         人之後         人之後         人之後
               是否含有暫時的不合格
          36                                        否             否             否             否             否             否             否             否
               特徵
               其 中 : 若 有,則 說 明
          37                                   不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用         不適用
               該特徵
6
    本 集 團 根 據《商 業 銀 行 槓 桿 率 管 理 辦 法(修 訂)》和《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試
    行)》的 相 關 規 定 ,計 量 的 槓 桿 率 情 況 列 示 如 下 :
                                                               (1)
                                                2020                             2019
                                      6    30           3    31       12    31           9    30
    一級資本淨額                     1,910,664          1,886,811     1,806,435          1,823,977
    調整後的表內外
     資產餘額                     25,687,399          25,579,088    24,303,201         24,085,613
    槓桿率                                7.44%             7.38%          7.43%             7.57%
                                                                                          2020
                                                                                         6 30
    1        併表總資產                                                                 24,152,855
    2        併表調整項                                                                     (9,994)
    3        客戶資產調整項                                                                      –
    4        衍生產品調整項                                                                183,016
    5        證券融資交易調整項                                                             93,268
    6        表外項目調整項                                                              1,700,424
    7        其他調整項                                                                   (432,170)
    8        調整後的表內外資產餘額                                                     25,687,399
                                                 241
6
                                                                                                            2020
                                                                                                           6 30
    1         表 內 資 產(除 衍 生 產 品 和 證 券 融 資 交 易 外)                                     23,219,980
    2         減:一級資本扣減項                                                                           (24,112)
    3
                                                                                                        23,195,868
    4         各 類 衍 生 產 品 的 重 置 成 本(扣 除 合 格 保 證 金)                                     114,737
    5         各類衍生產品的潛在風險暴露                                                                   183,135
    6         已從資產負債表中扣除的抵質押品總和                                                                 –
    7         減:因提供合格保證金形成的應收資產                                                                 –
    8         減:為客戶提供清算服務時與中央交易對手交易
                 形成的衍生產品資產餘額                                                                           –
    9         賣出信用衍生產品的名義本金                                                                             –
    10        減:可扣除的賣出信用衍生產品資產餘額                                                                   –
    11                                                                                                      297,872
    12        證券融資交易的會計資產餘額                                                                    399,630
    13        減:可以扣除的證券融資交易資產餘額                                                                  –
    14        證券融資交易的交易對手信用風險暴露                                                             93,605
    15        代理證券融資交易形成的證券融資交易資產餘額                                                          –
    16                                                                                                      493,235
    17        表外項目餘額                                                                                4,866,497
    18        減:因信用轉換減少的表外項目餘額                                                           (3,166,073)
    19                                                                                                   1,700,424
    20        一級資本淨額                                                                               1,910,664
    21        調整後的表內外資產餘額                                                                    25,687,399
    22                                                                                                        7.44%
    (1)   本 集 團 根 據《商 業 銀 行 資 本 管 理 辦 法(試 行)》要 求 確 定 併 表 槓 桿 率 的 計 算 範 圍 ,其 中 ,本
          集 團 下 屬 子 公 司 中 的 中 銀 投 資 、中 銀 保 險 、中 銀 集 團 保 險 和 中 銀 人 壽 四 家 機 構 不 納 入 集
          團併表槓桿率計算範圍。
                                                        242


  附件:公告原文
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