2016 年第三季度报告
公司代码：601991 公司简称：大唐发电
大唐国际发电股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 未出席董事情况
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
陈进行 董事长 公务原因 刘传东
关天罡 董事 公务原因 刘海峡
1.3 公司负责人陈进行、主管会计工作负责人王欣及会计机构负责人（会计主管人员）孙延文保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 227,954,998 303,368,348 -24.86
归属于上市公司股 39,407,998 45,023,163 -12.47
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现 19,123,418 21,139,405 -9.54
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 44,502,535 46,082,992 -3.43
归属于上市公司股 -3,145,374 3,586,968 -187.69
东的净利润
归属于上市公司股 2,279,320 3,385,853 -32.68
东的扣除非经常性
损益的净利润
加权平均净资产收 -7.38 7.95 增加
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益率（%） -15.33
个百分点
基本每股收益（元/ -0.2363 0.2695 -187.68
股）
稀释每股收益（元/ -0.2363 0.2695 -187.68
股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：千元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
-4,329,642 -4,340,508 非流动资产处置收益减
非流动资产处置损益
去非流动资产处置损失
计入当期损益的政府 30,609 91,869 计入当期损益的政府补
补助，但与公司正常经 助扣除与公司正常经营
营业务密切相关，符合 业务相关的政府补助
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
对外委托贷款取得的 227 3,147
损益
除上述各项之外的其 -239 44,628
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损 56,199 56,404
益定义的损益项目
所得税影响额 2,778,230 2,754,310
少数股东权益影响额 -4,017,712 -4,034,544
（税后）
合计 -5,482,328 -5,424,694
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 225,509
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东
（全称） (%) 条件股份数 股份状态 数量 性质
量
中国大唐集团公司 4,138,977,414 31.10 未知 49,000,000 国有
法人
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香港中央结算（代 3,291,424,921 24.73 无 境外
理人）有限公司 法人
天津市津能投资公 1,296,012,600 9.74 无 国有
司 法人
河北建设投资集团 1,281,872,927 9.63 无 国有
有限责任公司 法人
北京能源集团有限 1,260,988,672 9.47 无 国有
责任公司 法人
中国证券金融股份 387,353,765 2.91 无 国有
有限公司 法人
中央汇金资产管理 76,904,200 0.58 无 国有
有限责任公司 法人
中信信托有限责任 70,000,000 0.53 无 其他
公司－中信民生财
富 2 期指定型结构
化证券投资集合资
金信托计划
中信信托有限责任 67,000,000 0.50 无 其他
公司－中信民生财
富 4 期指定型结构
化证券投资集合资
金信托计划
航天科工财务有限 54,901,264 0.41 无 国有
责任公司 法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
中国大唐集团公司 4,138,977,414 人民币普通股 4,138,977,414
香港中央结算（代理人）有限公司 3,291,424,921 境外上市外资股 3,291,424,921
天津市津能投资公司 1,296,012,600 人民币普通股 1,296,012,600
河北建设投资集团有限责任公司 1,281,872,927 人民币普通股 1,281,872,927
北京能源集团有限责任公司 1,260,988,672 人民币普通股 1,260,988,672
中国证券金融股份有限公司 387,353,765 人民币普通股 387,353,765
中央汇金资产管理有限责任公司 76,904,200 人民币普通股 76,904,200
中信信托有限责任公司－中信民生 70,000,000 人民币普通股 70,000,000
财富 2 期指定型结构化证券投资集
合资金信托计划
中信信托有限责任公司－中信民生 67,000,000 人民币普通股 67,000,000
财富 4 期指定型结构化证券投资集
合资金信托计划
航天科工财务有限责任公司 54,901,264 人民币普通股 54,901,264
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上述股东关联关系或一致行动的说 大唐集团之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有
明 本公司 H 股 480,680,000 股，包含在香港中央结算（代理
人）有限公司持有股份中，约占公司总股本的 3.61%；大唐
集团及其一致行动人于 2015 年 7 月 9 日增持本公司 A 股
8,738,600 股；截至 2016 年 9 月 30 日，大唐集团及子公司
合计持有本公司已发行股份 4,628,396,014 股，合计约占
本公司已发行总股份的 34.77%。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
（1）本公司及其子公司期末预付账款比期初增加约 146.72%，主要是因为本公司及子公司预付燃
料及材料款增加的影响；
（2）本公司及其子公司期末应收股利比期初减少约 77.05%，主要是因为本公司收回联营（合营）
企业利润分配的影响；
（3）本公司及其子公司期末存货比期初减少约 51.16%，主要是因为本公司转让煤化工及关联项
目股权事项的影响；
（4）本公司及其子公司期末一年内到期的非流动资产比期初减少约 81.61%，主要是因为子公司
收回了一年内到期的长期应收款；
（5）本公司及其子公司期末其他流动资产比期初增加约 7579.22%，主要是因为本公司转让煤化
工及关联项目股权事项不再抵销对其发放的委托贷款的影响；
（6）本公司及其子公司期末在建工程比期初减少约 40.74%，主要是因为本公司转让煤化工及关
联项目股权事项的影响；
（7）本公司及其子公司期末无形资产比期初减少约 52.39%，主要是因为本公司转让煤化工及关
联项目股权事项的影响；
（8）本公司及其子公司期末长期待摊费用比期初减少约 72.96%，主要是因为本公司转让煤化工
及关联项目股权事项的影响；
（9）本公司及其子公司期末递延所得税资产比期初增加约 208.8%，主要是因为本公司转让煤化
工及关联项目股权事项计提递延所得税资产的影响；
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（10）本公司及其子公司期末其他非流动资产比期初增加 463.72%，主要是因为本公司转让煤化
工及关联项目股权事项不再抵销对其发放的委托贷款的影响；
（11）本公司及其子公司期末应付账款比期初减少了约 35.06%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项及子公司支付货款的影响；
（12）本公司及其子公司期末应付职工薪酬比期初增加了约 92.52%，主要是因为子公司计提的职
工薪酬尚未支付；
（13）本公司及其子公司期末应交税费比期初增加了约 81.45%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项的影响；
（14）本公司及其子公司期末应付股利比期初增加了约 284.62%，主要是因为子公司宣告分配的
利润尚未支付完毕。
（15）本公司及其子公司期末一年内到期的非流动负债比期初减少了约 56.21%，主要是因为本公
司转让煤化工及关联项目股权事项的影响；
（16）本公司及其子公司期末长期借款比期初减少了约 30.75%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项的影响；
（17）本公司及其子公司期末长期应付款比期初减少了约 52.04%，主要是因为本公司转让煤化工
及关联项目股权事项的影响；
（18）本公司及其子公司期末预计负债比期初减少了约 59.29%，主要是因为子公司根据法院仲裁
结果偿付对方损失的影响；
（19）本公司及其子公司期末递延收益比期初减少了约 49.17%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项的影响；
（20）本公司及其子公司期末专项储备比期初减少了约 35.78%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项及本公司按照权益法确认的金额减少的影响；
（21）本公司及其子公司期末未分配利润比期初减少了约 365.49%，主要是因为本公司转让煤化
工及关联项目股权事项及分配股利、计提任意盈余公积的影响。
利润表项目
（1）本公司及其子公司本期投资收益比上期减少了约 376.59%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项及对外投资的联营（合营）企业本期盈利能力减少的影响；
（2）本公司及其子公司本期营业外收入比上期减少约 43.28%，主要是因为本公司及子公司燃气
补贴下降的影响；
（3）本公司及其子公司本期利润总额比上期减少约 93.54%，主要是因为本公司转让煤化工及关
联项目股权事项的影响；
（4）本公司及其子公司本期所得税费用比上期减少约 136.55%，主要是因为本公司转让煤化工及
关联项目股权事项计提递延所得税资产的影响；
（5）本公司及其子公司本期归属于母公司所有者的净利润比上期减少约 187.69%，主要是因为本
公司转让煤化工及关联项目股权事项的影响；
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（6）本公司及其子公司本期其他综合收益比上期增加了约 128.79%，主要是因为子公司可供出售
金融资产公允价值上升的影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
于 2016 年 6 月 30 日本公司与大唐集团全资子公司中新能化科技有限公司（“中新能化”）
签署了《煤化工及关联项目转让协议》，本公司拟将持有的大唐能源化工有限责任公司 100%股权、
内蒙古大唐国际锡林浩特褐煤综合开发有限责任公司 100%股权、内蒙古大唐国际锡林浩特发电有
限责任公司 100%股权、内蒙古大唐国际锡林浩特矿业有限公司 60%股权（上述公司统称为“目标
公司”）以及内蒙古克什克腾电源前期项目资产（上述目标公司股权及内蒙古克什克腾电源前期
项目资产统称为“交易标的”），在豁免本公司对上述目标公司部分委托贷款（金额上限为人民
币 100 亿元）的基础上，以人民币 1 元为对价转让给中新能化。
交易标的已于 2016 年 8 月 31 日完成交割，该转让事项完成后，公司合并报表资产总额减少
约人民币 754.92 亿元，负债总额减少约人民币 713.27 亿元，资产负债率降低约 4.87%，利润总
额减少约人民币 43.14 亿元，所有者权益总额减少约人民币 41.65 亿元。公司合并报表归属于公
司股东的净利润将为负值，约人民币-31.45 亿元；合并报表利润总额仍为正值，约人民币 4.40
亿元。
有关上述转让事项及委托贷款豁免事项详情，请参阅公司分别于 2016 年 7 月 1 日、2016 年 8
月 13 日及 2016 年 9 月 29 在上海证券交易所网站发布的出售资产暨关联交易公告（公告编号：
2016-034）、H 股通函及进展公告（公告编号：2016-051）。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺时间及 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容
期限 期限 格履行
与首次公开发 解决同业 大唐集团 承诺内容说 2006 年，长 是 是
行相关的承诺 竞争 明1 期有效
与再融资相关 解决同业 大唐集团 承诺内容说 2010 年，长 是 是
的承诺 竞争 明2 期有效
承诺内容说明：
1、大唐集团在公司 2006 年首次公开发行 A 股时承诺：在进行电力项目或电力资产的开发、
处置或收购时，大唐集团将遵循不与本公司构成直接或间接同业竞争的原则；在大唐集团业务经
营区域内对现有电力项目或电力资产进行开发或处置时，同意本公司在拟发展区域中对有关项目
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或资产享有优先开发权或优先收购权；大唐集团保证将不就本公司未来拟开发、拟收购的电力项
目采取任何行动以构成与本公司直接或间接的竞争；大唐集团如与本公司构成实质性同业竞争，
大唐集团同意与本公司签订协议，通过由本公司采取包括委托经营或收购该等电力项目或资产等
方式在内的一切适当方式，解决可能构成的同业竞争问题。
2、公司于 2010 年 10 月接到控股股东大唐集团《关于大唐集团进一步避免与大唐国际发电股
份有限公司同业竞争有关事项的承诺》。为进一步避免与本公司的同业竞争，大唐集团做出如下
承诺：（1）大唐集团确定大唐发电作为大唐集团火电业务最终的整合平台；（2）对于大唐集团
非上市公司的火电资产，大唐集团承诺用 5-8 年的时间，在将该等资产盈利能力改善并且符合相
关条件时注入大唐发电；（3）对于大唐集团位于河北省的火电业务资产，大唐集团承诺用 5 年左
右的时间，将该等资产在盈利能力改善并且符合相关条件时注入大唐发电；（4）大唐集团将继续
履行之前已做出的支持下属上市公司发展的各项承诺。
于 2014 年 6 月公司接到大唐集团《关于规范大唐集团对大唐国际发电股份有限公司相关承诺
的说明》，对相关承诺规范如下：
（1）承诺期限：①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产，大唐集团不迟于 2015 年 10
月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司；②对于大唐集团非上市公司的
火电资产（除河北省的火电业务资产以外），大唐集团不迟于 2018 年 10 月左右在该等资产盈利
能力改善并且符合相关条件时注入本公司。
（2）注入条件：大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件，①拟注入资产不出现公司
预测的盈利能力下滑等不利变动趋势；②资产注入后，须有利于提高上市公司资产质量、增强公
司持续盈利能力及改善公司的财务状况，其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势；
③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定，其中包括权属清晰、审
批手续完善等。
于 2015 年 5 月公司接到大唐集团《关于进一步明确相关承诺的函》，对相关承诺规范如下：
（1）承诺期限：①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产，大唐集团不迟于 2015 年 10
月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司；②对于大唐集团非上市公司的
火电资产（除河北省、湖南省的火电业务资产以外），大唐集团不迟于 2018 年 10 月左右在该等
资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。
（2）注入条件：大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件，①拟注入资产不出现公司
预测的盈利能力下滑等不利变动趋势；②资产注入后，须有利于提高上市公司资产质量、增强公
司持续盈利能力及改善公司的财务状况，其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势；
③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定，其中包括权属清晰、审
批手续完善等。
于 2015 年 9 月公司接到大唐集团《关于变更相关承诺的函》，承诺如下：
（1）承诺期限：①对于大唐集团位于河北省的火电业务资产，大唐集团拟于煤化工重组工作
有明确结果后，该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司，但不迟于 2018 年 10 月
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左右完成；②对于大唐集团非上市公司的火电资产（除河北省、湖南省的火电业务资产以外），
大唐集团不迟于 2018 年 10 月左右在该等资产盈利能力改善并且符合相关条件时注入本公司。
（2）注入条件：大唐集团拟注入的火电资产需同时满足以下条件，①拟注入资产不出现公司
预测的盈利能力下滑等不利变动趋势；②资产注入后，须有利于提高上市公司资产质量、增强公
司持续盈利能力及改善公司的财务状况，其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势；
③拟注入的资产必须符合国家法律、法规、部门规章及监管机构的规定，其中包括权属清晰、审
批手续完善等。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
经大唐国际发电股份有限公司（“公司”）初步测算，预计公司 2016 年全年经营业绩可能出
现亏损，合并报表归属于公司股东的净利润可能为负值。
公司业绩下降主要由于出售煤化工及关联项目招致亏损，减少公司合并口径归属于上市公司
股东的净利润约人民币 55.18 亿元。
公司名称 大唐国际发电股份有限公司
法定代表人 陈进行
日期 2016-10-27
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:大唐国际发电股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,659,167 5,573,891
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 623,305 516,622
应收账款 6,735,360 7,343,067
预付款项 1,031,498 418,085
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 179,920 783,985
其他应收款 2,207,869 2,450,087
买入返售金融资产
存货 1,884,178 3,857,781
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 11,655 63,360
其他流动资产 1,031,857 13,437
流动资产合计 18,364,809 21,020,315
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,991,135 4,970,330
持有至到期投资
长期应收款 143,486 173,857
长期股权投资 14,019,781 13,235,077
投资性房地产 560,840 577,627
固定资产 136,728,745 182,032,311
在建工程 39,454,464 66,581,692
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工程物资 3,905,688 4,933,678
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,205,839 6,733,070
开发支出 5
商誉 899,886 899,886
长期待摊费用 193,790 716,784
递延所得税资产 3,554,043 1,150,903
其他非流动资产 1,932,487 342,807
非流动资产合计 209,590,189 282,348,033
资产总计 227,954,998 303,368,348
流动负债：
短期借款 10,887,186 14,785,757
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 2,484,744 2,095,939
应付账款 14,456,283 22,261,859
预收款项 223,016 302,785
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 227,013 117,919
应交税费 -668,123 -3,601,520
应付利息 628,072 609,980
应付股利 1,218,112 316,706
其他应付款 2,340,612 2,214,781
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,299,013 16,667,859
其他流动负债 14,195,317 15,143,743
流动负债合计 53,291,245 70,915,808
非流动负债：
长期借款 90,065,404 130,061,212
应付债券 15,422,429 15,410,018
其中：优先股
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永续债
长期应付款 9,345,658 19,484,594
长期应付职工薪酬
专项应付款 550
预计负债 151,505 372,138
递延收益 1,623,779 3,194,264
递延所得税负债 559,536 579,632
其他非流动负债
非流动负债合计 117,168,861 169,102,408
负债合计 170,460,106 240,018,216
所有者权益
股本 13,310,038 13,310,038
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 10,768,148 10,854,672
减：库存股
其他综合收益 114,392 93,418
专项储备 254,021 395,556
盈余公积 20,497,773 18,284,100
一般风险准备
未分配利润 -5,536,374 2,085,379
归属于母公司所有者权益合计 39,407,998 45,023,163
少数股东权益 18,086,894 18,326,969
所有者权益合计 57,494,892 63,350,132
负债和所有者权益总计 227,954,998 303,368,348
法定代表人：陈进行主管会计工作负责人：王欣会计机构负责人：孙延文
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:大唐国际发电股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 393,762 1,393,358
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
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2016 年第三季度报告
应收票据 5,000 10,000
应收账款 1,180,385 1,227,836
预付款项 97,698 3,200
应收利息
应收股利 1,148,699 1,338,509
其他应收款 863,196 819,20
