北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
2013 年年度报告
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内
容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承
担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人
（会计主管人员）王淑华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第一届董事会第五十次会议审议通过，公司 2013 年度利润分
配预案为：以 2013 年末总股本 55,091.47 万股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 0.39 元（含税），共计分派现金红利 21,485,673.30 元，
剩余未分配利润结转以后年度分配。
上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目 录
第一节 释义及重大风险提示 ............................ 3
第二节 公司简介 ...................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................ 7
第四节 董事会报告 .................................... 9
第五节 重要事项 ..................................... 35
第六节 股份变动及股东情况 ........................... 39
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........... 44
第八节 公司治理 ..................................... 51
第九节 内部控制 ..................................... 55
第十节 财务会计报告 ................................. 57
第十一节 备查文件目录 ............................... 77
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、出版传媒 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会
中瑞岳华会计师事务所 指 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）
瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
出版集团 指 辽宁出版集团有限公司
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司辽海出
辽海社 指
版社分公司
辽科社 指 辽宁科学技术出版社有限责任公司
辽美社 指 辽宁美术出版社有限责任公司
春风社 指 春风文艺出版社有限责任公司
辽少社 指 辽宁少年儿童出版社有限责任公司
万卷公司 指 万卷出版有限责任公司
电子社 指 辽宁电子出版社有限责任公司
音像社 指 辽宁音像出版社有限责任公司
新华书店集团 指 辽宁新华书店发行集团有限公司
北方图书城 指 新华书店北方图书城有限公司
物资公司 指 辽宁印刷物资有限责任公司
票据公司 指 辽宁票据印务有限公司
北方配送公司 指 辽宁北方出版物配送有限公司
出版发行公司 指 辽宁省出版发行有限责任公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北方联合出版传媒（集团）股份有限公司章程》
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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报告期末 指 2013 年 12 月 31 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
二、重大风险提示：
公司已在本年度报告中详细描述可能面临的风险，敬请投资者查阅本
报告“董事会报告”等章节中关于公司可能面临风险的描述。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
公司的中文名称简称 出版传媒
Northern United Publishing & Media（Group）Company
公司的外文名称
Limited
公司的外文名称缩写 NUPMG
公司的法定代表人 李家巍
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 费宏伟 张晓萍
辽宁省沈阳市和平区十一纬路 辽宁省沈阳市和平区十一纬路
联系地址
29 号 29 号
电话 024-23284236 024-23284128
传真 024-23284232 024-23284232
电子信箱 fhw@mail.lnpgc.com.cn zxp@mail.lnpgc.com.cn
三、 基本情况简介
公司注册地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.nupmg.com
电子信箱 fhw@mail.lnpgc.com.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券和法律部
五、 公司股票简况
公司股票简况
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股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 出版传媒
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2007 年年度报告公司基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司上市以来，主营业务未发生变化。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2013 年 12 月 12 日，公司发布了《关于控股股东辽宁出版集团有限公司
管理关系变更的提示性公告》 详见 2013 年 12 月 13 日登载在《中国证券报》、
《上海证券报》和上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn）上的公司临
2013-025 号公告）。根据辽宁省人民政府《省长办公会议纪要》（2013 年第
26 期），辽宁省人民政府决定将辽宁出版集团有限公司和本公司交由省国资
委管理，由省国资委履行出资人职责，并作为省国资委直接监管企业。该事
项尚需取得国务院国有资产监督管理委员会等相关部门批准后方能实施。
七、 其他有关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公 司聘 请的会 计师
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
事务所名称（境内）
签字会计师姓名 王强、吕晓娟
名称 平安证券有限责任公司
报 告期 内履行 持续 办公地址 北京市西城区金融大街 23 号
督 导职 责的保 荐机
构 签字的保荐代表人姓名 刘禹、马力
持续督导的期间 2007 年 12 月 21 日至今
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2013 年 2012 年 年同期增 2011 年
减(%)
营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72 1,392,997,556.93
归属于上市公司股东的
70,033,778.14 67,771,357.16 3.34 67,583,326.10
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 23,344,653.85 21,263,265.44 9.79 35,526,882.24
利润
经营活动产生的现金流
-28,296,972.49 112,858,171.45 -125.07 28,951,507.65
量净额
本期末比
2013 年末 2012 年末 上年同期 2011 年末
末增减(%)
归属于上市公司股东的
1,752,282,151.14 1,703,038,880.91 2.89 1,635,441,049.33
净资产
总资产 2,612,339,397.90 2,468,777,116.09 5.82 2,432,025,683.80
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33 0.12
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33 0.12
扣除非经常性损益后的基本
0.04 0.04 不适用 0.06
每股收益（元／股）
减少 0.01 个
加权平均净资产收益率（%） 4.05 4.06 4.19
百分点
扣除非经常性损益后的加权 增加 0.08 个
1.35 1.27 2.2
平均净资产收益率（%） 百分点
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 5,479.18 23,294.67 114,225.30
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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 45,833,710.69 46,210,834.24 29,680,000.00
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 -30,630.68 216,289.63
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
-772,957.33 -230,000.00
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 -381.59 -117.62 1,667.32
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 880,946.69 1,047,037.76 2,274,261.61
合计 46,689,124.29 46,508,091.72 32,056,443.86
三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
交易性金融资产 2,308.52 1,926.93 -381.59 6,107.56
可供出售金融资产 2,625,290.28 2,218,626.27 -406,664.01 70,312.85
合计 2,627,598.80 2,220,553.20 -407,045.60 76,420.41
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期,公司以“双效”为中心，以重点项目为抓手，深化改革，扎实管
理，优化产业结构，提升运营质量，促进产业升级。同时，进一步完善公司
治理，坚持规范运作，保持了公司持续稳健发展。
（一）总体经营情况
报告期，公司实现营业收入 132,786.95 万元，同比增长 4.72%，其中主
营业务收入 128,008.13 万元，同比增长 4.95%；实现归属于上市公司股东的
净利润 7,003.38 万元，同比增长 3.34%。期末公司资产总额为 261,233.94
万元，较年初增长 5.82%，资产负债率 32.86%。
（二）主要经营工作
1．实施重点项目牵动战略，提升出版主业发展实力
公司坚持做优做强图书主业，确保图书导向正确，质量优化。以重点图
书出版工程为牵动，围绕重点出版项目进行规划，调整产品结构，构建特色
出版产品线，在少儿文学、低幼读物、高校美术教材、建筑设计、医学、生
活、国学经典、教辅和馆配图书、政府采购等细分市场形成了具有竞争力的
产品集群。全年出版图书 3,537 种，比上年同期减少了 5%，图书再版率为 53%。
全年获国家级奖项和列入国家重点出版工程图书 8 项，共有 137 种图书入选
国家 16 个出版项目，有 83 种图书入选辽宁省农家书屋采购书目等，获奖和
入选的图书的数量和质量都明显提升。
2.改革经营体制，教材、教辅展现新发展
公司改革教材经营体制，将租型教材与省编地方课程教材、市场化教辅
分开经营，重新配置资源，挖掘潜力，开拓市场，成果显现。
（1）教材业务优势继续巩固。教材租型代理业务挖掘经营潜力，主动抢
占市场，争取到各地市共 10 科教材的代理权，并获得历史、地理《图册》和
《填充图》的全面代理项目等，实现租型教材出版效益的新增长。报告期租
型教材销售码洋同比增长 9.34%，实现利润同比增长 7.11%。
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教材发行方面，实现了全省政府采购免费提供教材由公司组织实施的“单
一来源”采购，期限两年；以“单一来源”采购方式取得全省政府采购免费
提供新华字典的发行权，扩大了发行业务范围。2013 年教材、教辅发行码洋
同比增长 10%；实现销售毛利同比增长 9.13%。
（2）教辅业务实力明显提升
关于“同步教辅应依法取得著作权人的授权”的政策要求，为教辅业务
带来了新的发展机遇和巨大的市场空间。公司抓住机遇，争取到了所需的全
部授权，大力开发市场，教辅市场占有率实现较大提升。同时，集中力量组
织教辅开发，教辅送审规模扩大，送审通过率达到 93.7%，位列参与送审的
28 家出版单位之首。全年教辅销售实现码洋同比增长 27.64%；实现利润同比
增长 49.25%。
3.实施项目牵动战略，促进转型发展
公司采取有效措施，加快和推进重点项目开发建设，以项目牵动战略实
现良性发展。
（1）实施项目开发，创造发展机遇。调动各部门、各单位开展项目建设
的积极性、主动性和创造性，把项目创新、有效实施、效益转化作为公司推
进转型升级的机遇和重点。集合自身资源和优势，加大项目开发力度，积极
组织重点项目申报。报告期，公司实际收到国家财政专项扶持资金 2,767 万
元，有 3 个项目入选国家新闻出版广电总局项目库，一批新项目已完成向相
关部门的申报，为公司可持续发展提供了储备和保障。
（2）项目建设阶段性成果显现。公司高度重视重点项目落地实施，建立
了重点项目扶持资金使用管理制度，充分运用好国家财政专项扶持资金，实
施项目责任制，加强跟踪考核，确保项目运行质量，确保实现预期目标。目
前，项目转化为生产力和效益取得了阶段性成果，其中：辽美社的大耳娃数
字课件和配套教材已经推向市场并取得了良好的效益；科技社的数字出版系
统为读者提供了丰富资源；北配公司的电子商务平台拓宽了发展渠道；万卷
公司的《中国好人》教学片及配套教材被纳入中国图书对外推广计划和年度
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输出优秀图书。
4.“走出去”在发展中形成特色
面对国际出版的新变化，公司及时调整经营策略，巩固优势市场，拓展
新兴市场，在发展中形成特色，在特色中形成优势。构建了以辽科社的《当
代中国建筑大系》、春风社的《中国儿童文学经典》、辽美社的《丝绸之路与
石窟艺术》、《佛教艺术》和万卷公司的对外汉语读物为主体的“走出去”特
色产品集群。以设计传媒出版海外基地建设项目为核心，推动“走出去”工
作的资本运营和本土化建设，强化香港公司的运营，积极筹办美国公司落地
经营，拓展欧洲、南美和亚洲市场，推动向台湾地区和韩国的成品书输出。
2013 年实现版权出口（包含实物出口）190 余项，增长了近 30%；公司
承办的土耳其国际书展主宾国活动之一--《蓬勃中国--当代中国建筑展》，受
到好评，成为中国主宾国活动的品牌项目；公司被国家商务部等六部委评为
全国文化重点出口单位。
5.数字出版获得新突破
公司将数字出版作为传统出版转型的方向和重点，积极推动传统出版创
新发展，数字出版和新业态建设不断突破，一批数字出版项目已经投入运营，
其中：美术社《大耳娃智趣学习宝典》幼儿数字化动漫课堂系列教材已出版，
并开发了 4 种、共计 68 个品种的 DIY 手工制作课程，同时“大耳娃”数字化
儿童交互体验馆建设项目已经启动；科技社的建筑设计数据库系统即将上线
运行，已完成数据库网站设计及安装调试工作；电子社与韩国漫画家协会合
作，进行韩国漫画作品翻译，并与中国电信、中国移动、中国联通签约成为
内容提供商；春风社和电子社联合实施的微电影数字平台建设项目已经启动，
与社会资源合作成立了“辽宁掌映文化传媒有限公司”，从剧本、拍摄制作到
渠道发行的产业链建设已经初见规模。 公司全年数字出版产品 2,527 种，比
上年同期增长了 50%，占当年同期纸媒出版产品品种的 71%。
6.整合资源，集中优势，完善产业链建设
（1）北配公司积极推进连锁经营，实现集约经营，规模发展；加大与黑
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龙江、内蒙古的合作力度，开展深度营销；在巩固和提升全国大中专院校馆
配市场占有率的基础上，全面参与中小学馆配市场竞争，塑造了“北方出版
物配送中心”馆配市场品牌形象。
（2）北方图书城面对图书零售行业整体下滑、电子商务冲击、总店拆迁
等影响，实施“二次创业、夯实主业、固本强基”经营战略，积极破解难题，
重塑品牌，加强质量管理体系的建设，从经营、管理、监督、审查、服务、
风险评估、发展战略等方面完善管理制度，提高运营效率。
（3）物资公司充分利用公司实施的统一采购、统一供应、统一结算的业
务模式，发挥集约经营优势，扩大了销售规模；积极调整经营结构，开展多
元化经营，其中纸浆、轻钙粉、特种纸等易货贸易取得了较好效果，实现了
规模和效益的新突破。
（4）票据公司细化生产管理，提升服务质量，确保新版国税发票的全面
启用，完成全运会票务印制业务，顺利中标沈阳市财政局“票据印刷”项目；
通过了质量、环境、职业健康和信息安全四大管理体系的审核认证，成为辽
宁省省内唯一一家四体系冠标企业。
7.开拓业态创新，探索多元化发展
公司坚持创新发展，不断探索多元化发展新模式，并为各单位转型创新
提供支持：音像社与沈阳北站广告全媒体资源代理公司达成合作，取得沈阳
北站候车大厅广告位经营权，业务范围拓展至广告业务；电子社成立了经营
书画、玉器、古玩等文化商品的“沈阳鼎籍堂艺术品有限公司”，运营拍卖、
展览、日常零售、教育培训等，探索发展新途径。
8.实施全面质量管理，提高公司整体运营质量
公司将 2013 年作为“质量年”，以全面贯彻落实修订后的内部控制制度
为契机，落实执行内部控制制度，提升管控力度，防范经营风险。密切关注
各分、子公司的资产运营状态，建立科学合理的资产运营质量监督预警机制，
加强事前、事中控制；强化考评问责，关注问题查找，跟进问题整改，促进
各单位关注运营质量，提高经营效率。通过实施“质量年”，公司整体运营质
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量得到明显提升：资产质量得到优化，应收账款周转率和存货周转率增加，
退货率明显下降，销售费用、管理费用有效控制，整体经济运营质量得到提
高。
(一) 主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72
营业成本 1,008,739,299.96 967,213,869.21 4.29
销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13
管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89 -5.23
财务费用 -29,102,056.04 -24,855,082.45 -17.09
所得税 -550,455.84 228,760.00 -340.63
经营活动产生的现金流量净额 -28,296,972.49 112,858,171.45 -125.07
投资活动产生的现金流量净额 -430,463,376.70 8,467,092.69 -5,183.96
筹资活动产生的现金流量净额 -20,383,843.90 -12,649,694.64 -61.14
1.报告期所得税同比下降的原因，主要是递延所得税调整所致。
2.报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于尚
未收到 2013 秋季教材政府采购款所致。
3.报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于本
年购买理财产品数额增大所致。
4.报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是本年分
配红利所致。
2、收入
主要销售客户的情况
单位：元 币种:人民币
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前五名客户销售金额合计 159,099,664.62 占销售总金额比重 11.98%
3、成本
(1)成本分析表
单位：元 币种:人民币
分行业情况
上年同 本期金额
本期占
成本构成 期占总 较上年同
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额
项目 成本比 期变动比
比例(%)
例(%) 例(%)
出版业务 257,950,696.29 261,789,048.28 -1.47
发行业务 535,022,628.17 543,074,409.58 -1.48
印刷业务 34,556,865.46 22,963,369.08 50.49
印刷物资销售业
324,809,347.46 261,810,114.56 24.06
务
分产品情况
上年同 本期金额
本期占
成本构成 期占总 较上年同
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额
项目 成本比 期变动比
比例(%)
例(%) 例(%)
一般图书 398,016,316.63 430,168,119.30 -7.47
教材教辅 359,242,318.25 337,836,103.76 6.34
纸张、印刷耗材
359,366,212.92 284,773,483.64 26.19
及票据印刷等
其他 35,714,689.58 36,859,234.80 -3.11
报告期印刷业务营业成本同比上升的原因，主要是营业税改增值税后国
税税票印制业务量增加以及“十二运”相关票务印刷业务量增加所致。
(2)主要供应商情况
单位：元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 178,517,138.08 占采购总金额比重 17.70%
4、费用
单位：元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因
销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13
管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89 -5.23
本年理财投资增
财务费用 -29,102,056.04 -24,855,082.45 -17.09
大利息收入增加
5、现金流量表相关项目同比发生重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
增减比例
项 目 本报告期 上年同期 变动的主要原因
（%）
本年收到的增值税返还
收到的税费返还 6,510,093.75 17,011,694.89 -61.73
款同比减少
收到其他与经营活动 本年收到的政府补助同
69,700,932.98 102,715,309.95 -32.14
有关的现金 比有所减少造成的
取得投资收益收到的 本年收到中天证券有限
6,159,669.61 8,941,673.60 -31.11
现金 公司分红同比减少
收到其他与投资活动 本年收到的拆迁补偿款
26,100,000.00 9,488,000.00 175.08
有关的现金 多于上年
本年购买理财产品导致
投资支付的现金 451,949,718.39
增加
