人民网2020年半年度报告

公司代码：603000 公司简称：人民网

人民网股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人叶蓁蓁、主管会计工作负责人魏榕芳及会计机构负责人（会计主管人员）张煜晓

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司无半年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及的公司发展战略及未来经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中可能面对的风险等内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 18

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 28

第七节 优先股相关情况 ...... 30

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 31

第九节 公司债券相关情况 ...... 32

第十节 财务报告 ...... 33

第十一节 备查文件目录 ...... 174

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	人民网股份有限公司
人民网	指	www.people.cn
人民在线	指	北京人民在线网络有限公司，公司控股子公司
环球网	指	环球时报在线（北京）文化传播有限公司，公司控股子公司
人民视讯	指	人民视讯文化有限公司，公司控股子公司
海外网	指	海外网传媒有限公司，公司控股子公司
人民创投	指	人民网创业投资有限公司，公司控股子公司
人民体育	指	人民体育（北京）有限公司，公司控股子公司
人民科技	指	人民网科技（北京）有限公司，公司控股子公司
人民健康	指	人民健康网络有限公司，公司控股子公司
人民视听	指	人民视听科技有限公司，公司控股子公司
人民信息	指	人民网信息技术有限公司，公司控股子公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《公司章程》	指	《人民网股份有限公司章程》
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	人民网股份有限公司
公司的中文简称	人民网
公司的外文名称缩写	People.cn CO.,LTD
公司的法定代表人	叶蓁蓁

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李奇	周乐
联系地址	北京市朝阳区金台西路2号	北京市朝阳区金台西路2号
电话	010-65369999	010-65369999
传真	010-65369999	010-65369999
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市西城区新街口外大街28号B座234号
公司注册地址的邮政编码	100026
公司办公地址	北京市朝阳区金台西路2号
公司办公地址的邮政编码	100733
公司网址	www.people.cn
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上交所	人民网	603000	无

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	704,687,109.22	785,727,766.52	-10.31
归属于上市公司股东的净利润	26,155,495.53	43,031,884.49	-39.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性	21,465,040.35	37,437,006.07	-42.66

损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-203,394,506.67	-49,657,417.82	-309.60
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	3,074,455,241.77	3,192,975,839.00	-3.71
总资产	4,438,281,141.57	4,681,289,870.95	-5.19

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.02	0.04	-50.00
稀释每股收益（元／股）	0.02	0.04	-50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.02	0.03	-33.33
加权平均净资产收益率（%）	0.82	1.43	减少0.61个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.67	1.24	减少0.57个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-307,940.10
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,485,944.50
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	450,000.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	584,087.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-1,453,666.19
所得税影响额	-1,067,970.88
合计	4,690,455.18

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

人民网是由人民日报社控股的上市公司。作为中央重点新闻网站的排头兵、网上的人民日报和人民日报社媒体融合发展的“旗舰”，人民网认真学习领会习近平总书记1.25重要讲话精神，制定了《人民网深度融合发展三年规划（纲要）》，坚持守正创新、融合发展，铭记党和人民赋予的新闻舆论工作职责和使命，始终不渝地坚持正确政治方向，积极宣传党的理论路线、方针政策和重大决策部署，及时传播国内外各领域信息，做“党的主张最专业的传播者，人民利益最坚强的捍卫者”。公司聚焦内容主业，加强原创内容建设，打造观点评论、深度调查、权威解读、政策建议等内容原创精品，不断巩固中央重点新闻网站“龙头”地位。积极研发新型内容科技，拓展内容运营、内容风控、内容聚合分发三大新型内容业务，加快在健康、体育、数据等相关垂直领域的拓展。依托传播内容认知国家重点实验室，不断加大在人工智能、大数据领域的研发投入和产业布局，以资本+技术双轮驱动，积极向科技型、智慧型企业转型，力争成为“四全媒体”时代的内容科技领军企业，实现人民网的政治价值、传播价值、品牌价值、平台价值和资本价值。报告期内，公司从事的主要业务包括以下几类：

1、广告及宣传服务业务：依托人民网以及环球网、海外网等子公司网络运营平台，活动及赛事服务平台，在网站、客户端、互动社区等页面、栏目上，通过文字链、图片、多媒体等表现形式为客户提供多维度的广告及宣传服务。

2、内容科技服务业务：公司聚焦内容主业，发挥在内容领域的独特优势，在以人工智能、大数据、区块链等为代表的新科技体系的支撑下，为客户提供内容风控服务和聚合分发服务，业务范围涵盖图文、音乐、网络文学、动漫、音频、视频、公众号、小程序、游戏、广告、运营活动等；基于新媒体平台的运营经验，为客户提供各类网站、客户端、国内外社交媒体的建设及相关平台的内容运营服务。

3、数据及信息服务业务：公司通过大数据平台和SaaS化产品，向用户提供舆情大数据分析、舆情咨询研究、卫星数据应用等垂直领域的智能化、个性化、多功能、安全性数据服务；通过自身运营及与电信运营商合作的方式，通过移动平台，向用户提供新闻、舆情、生活、娱乐等信息服务。

4、网络技术服务业务：公司依托完备的技术设施、专业的网络及安全技术人员、先进的管理理念，面向社会用户提供网站建设、主机托管、网络接入等专业技术服务，同时依托专业研发体系，提供软件开发服务及软件平台建设服务。

5、其他服务业务：公司开展的其他咨询服务、培训服务及其他服务业务。

根据中国证监会上市公司行业分类结果，公司属于信息传输、软件和信息技术服务业(I)门类中的互联网和相关服务大类。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、政治价值与内容优势：人民网作为中国共产党治国理政的重要资源和手段，坚持做“党的主张最专业的传播者，人民利益最坚强的捍卫者”。多年来，人民网忠实履行党的新闻舆论工作职责使命，围绕党的思想理论、重大改革进程、重要政治生活、社会热点现象等重大主题，开展了内容丰富、形式鲜活、亮点纷呈的报道，舆论引导力和社会公信力不断提高。

2、传播价值与影响力优势：在舆论生态、媒体格局和传播方式深刻变化的新形势下，人民网围绕“四全媒体”的要求，不断打造体现主流价值的产品形态和内容生态，积极壮大主流宣传阵地，已形成覆盖互联网内容传播领域主流渠道的全媒体矩阵。人民网在境内拥有人民在线、环球网、人民视讯、海外网、人民创投、人民体育、人民科技、人民健康、人民视听、人民信息等29家控股子公司，在31个省区市设有33家地方分公司；在境外11个国家和地区设立了15家子公司或办事处，全球传播力和影响力持续提升。

3、品牌价值与客户资源优势：作为中国最具影响力的网络媒体之一，人民网坚持做“最好内容的网站、最好服务的平台”，以用户思维发展用户、集聚用户、引导用户，吸引了以大型知名企业、事业单位和政府部门为主的客户群体，在传媒领域里建立了强大的品牌优势，连续多年获得“中国互联网百强企业”、“世界媒体500强”等荣誉。在2020年4月国家信息中心发布的网络媒体最具社会价值TOP10榜单中，人民网位居首位。

4、平台价值与受众优势：作为党媒、党网，人民网多年来横向连接政府、企业、社会团体、学术机构等各类主体，纵向连接世界各国政要和广大普通民众，社会各界在人民网的平台上交流互动，公司的平台价值凸显。

5、资本价值与投资优势：人民网倡导开放合作，注重融合发展成果的价值转化，多年来通过产业化、市场化，利用上市公司的资本平台优势，在内容科技领域及相关垂直领域稳步推进资本运作，推动融合发展，拓展产业机遇，提升在资本市场和传媒行业的影响力。

6、内容科技与技术优势：人民网高度重视科技对公司发展的引领和支撑作用，通过加大研发投入，加强科技管理，强化技术领域前瞻性布局，不断夯实技术基础、提高研发能力、完善技术体系，初步构建了以传播内容认知国家重点实验室为依托的基础研究层，风控大脑、聚合分发等平台为技术支撑层，内容科技服务、垂直领域应用为场景应用层的三个层次、立体化的内容科技战略布局。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，人民网以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于统筹推进疫情防控和经济社会发展的系列重要讲话和重要指示精神，实施《人民网深度融合发展三年规划（纲要）》，进一步贯彻落实党中央关于新闻舆论工作和媒体融合发展的重大战略部署。在做好“六稳”工作、落实“六保”任务中履行职责担当，在践行党网使命中做强主业，在提升创新能力中做优产业，在抓好改革落地中优化管理。报告期内，面对新冠肺炎疫情带来的重大挑战和严峻考验，公司坚定发展信心，因时因势谋划，积极应对挑战，采取措施解决业务受限问题，稳步推进复工复产，在规划纲要的指引下围绕内容主业，加强业务创新，深化机构与机制改革，有效提升党建质量，为下半年的业务开展和稳定经营打下良好基础。

（一）国家重点实验室扎实驱动科研创新，“风控大脑”等平台不断增强技术支撑。

目前，公司已经初步构建了基础研究层、技术支撑层、场景应用层三个层次的内容科技体系。由人民日报社主管、依托人民网建设的传播内容认知国家重点实验室，将基础研究与业务场景进行有机结合，为媒体融合纵深发展、内容精准传播、传播网络空间治理提供前沿技术支撑。报告期内，三位院士加入第一届学术委员会，实验室在科研规划、学术合作、项目申报、学术交流等方面均取得了积极进展。与中国科学院自动化研究所联合打造的“风控大脑”技术引擎，可为其他业务平台提供人工智能的底层能力。目前，“风控大脑”已完成了初步版本的建设，未来将逐步向社会开放，输出人民网的专业风控能力。“聚合分发”平台已建成通用大数据中台，可实现30多项数据的实时、离线计算任务，“人民智作”平台同时支持百万创作者的内容采集入库及分发，为各类内容科技应用场景赋能。2020年1月，首届人民网内容科技创新创业大赛总决赛成功举办；2020年3月，人民网正式发布《2019，内容科技（Con Tech）元年》白皮书。目前，人民网提出的“内容科技”概念已得到学界业界的广泛认可。

（二）重大主题报道优势进一步巩固，平台产品服务能力进一步加强。

2020年上半年，人民网围绕习近平总书记推出的原创报道共有149篇全网置顶，登上各大网站和客户端首页头条，其中：总书记关于疫情防控工作重要讲话和重要批示指示精神的72篇报道总曝光量达270亿；以全国两会为契机，策划推出的融媒体产品“习近平的两会时间”总浏览量达600万次，系列融媒体报道总阅读数达1.37亿次。围绕防疫战疫，创新传播形式，实现融合传播，推出了一系列思想深刻、内容鲜活、形式多样的报道，提振战疫信心，形成强大的正面引导力。截至2020年4月26日，人民网共发布战疫图文、视频、融媒体报道及产品18余万篇，相关报道在人民网自有平台上阅读量超过246亿。围绕决战决胜脱贫攻坚重大主题，策划多组系列报道，就如何脱贫攻坚进行专业阐释，取得良好传播效果；“攻坚克难——脱贫攻坚网络展”集中展示脱贫攻坚的成就，上半年点击量超2300万，留言3万余条。观点评论、深度调查、权威解读、政策建议四方面内容原创精品建设成效显著，网评影响力持续增强。结合香港国安法，人民网推

出《绝不容许香港成为国家安全的短板》等8篇系列网评，掷地有声地传递中央坚定态度，旗帜鲜明地拥护香港繁荣稳定。“七问美国政客”系列评论，揭批美国政客造谣成性、疯狂甩锅的丑恶面目，通过9个外文语种同步对外发表后，收获数万网友评论点赞。

公司稳步推进全媒体矩阵建设，各账号在中央重点新闻网站中始终保持领先优势。2020年上半年，人民网官方微博粉丝数7607万，增长669万；官方微信粉丝增长460万，总数突破1200万，累计阅读量同比增长92%；短视频（抖音、快手、微视）总粉丝数7088万，增长2174万。国际传播能力持续增强，截至2020年6月底，人民网运营的人民日报海外社交媒体账号群粉丝总数超1.06亿，人民网32个海外社交媒体账号群粉丝数达到1800万，影响力进一步提升。报告期内，公司推出全新版的“人民党建云”平台，包含党建资讯板块、党员在线学习教育、党务管理、党政专业数据库、党建大数据服务五大板块，目前已正式服务全国31个省区市的各领域党组织11210家，上线3000多门党课，日收录党建分析数据过万条。《领导留言板》进一步发挥密切联系群众的平台桥梁作用，凸显中国特色社会主义民主的广泛、真实、管用，上半年促成各级党委政府回复办理网民留言达27万件，同比增长68%；抗击疫情期间，发挥特殊作用，帮助2万多湖北及各地受疫情影响的群众和企业解决实际问题，各地应对疫情、复工复产的数据情况，被采纳为中央有关部门数据报告的固定组成部分。“人民视频”客户端改版，优化首页内容展示逻辑，优化视频拍摄、发布的功能和流程，让用户能更便捷地在手机端快速生产内容。人民智云客户端全面升级产品和服务，积极探索新业务模式；2020年3月，由教育部社会科学司与人民网联合组织的千万大学生“同上一堂课”的思政云课堂在人民智云客户端与咪咕视频客户端同步开讲，期间共计5027.8万人次观看了在线直播；为纾解疫情造成的企业用工荒与高校毕业生求职难，推出大学生就业平台，并同步开通人民智云“校招”频道、乐学习频道，为企业与高校提供“云端见”一站式就业对接服务。人民好医生平台推出“新冠肺炎求助者信息平台”，发起成立“人民好医生公益援助联盟”，积极应对疫情。

（三）积极应对疫情挑战，着力推进转型发展。

人民网紧紧围绕疫情防控、复工复产等重要工作，积极应对挑战，全力抢抓机遇，稳固传统业务，发力新型服务，推动业务转型。

克服疫情负面影响，传统业务危中寻机。报告期内，客户广告投放需求减少、整体意愿较为低迷，公司传统广告及宣传服务收入有所下降，加之原有的赛事、展览等各类线下活动因疫情取消或暂缓，导致公司广告宣传、活动策划服务收入较去年同期下降8%；受运营商及公司业务转型影响，报告期内，传统SP移动增值业务收入下降较为明显。对此，公司主动采取措施应对挑战，积极开展老客户的续签和大客户的维护工作，不断挖掘潜在新客户，通过提高服务质量、创新服务方式，稳固广告业务的市场份额；主动转换思路，尝试在疫情特殊背影下转化传统业务模式，以“线下转线上”为着力点，将各类赛事、展览活动转为线上模式，充分利用互联网优势力，扩大公司在线上活动及赛事服务平台方面的影响力。

推动内容科技转化，促进新业态良性发展。报告期内，公司内容运营、内容风控、内容聚发等内容科技服务业务保持健康发展态势。“人民运营”紧扣重点工作，梳理、打造和升级产品线，为合作单位及客户提供了高质量的运营服务。内容风控业务总体收入较去年同期有所下降，但剔除个别客户非经常性定制业务带来的偏离影响后，业务收入呈现稳步增长。人社部2020年5月新增“互联网信息审核员”工种，为行业发展注入政策红利。作为国内首家面向社会发放互联网内容风控师证书的机构，人民网计划在三年内建设具备公共服务能力的智能风控平台，面向社会提供分级培训、分项评估的风控人才培养体系，为内容风控产业培养优秀专业人员。聚合分发和人民智作业务在智能终端、移动应用等领域深入拓展，人民网科技公司前期战略性研发投入在报告期内开始成果转化，全面赋能业务拓展，上半年营业收入实现稳步快速增长。人民网科技公司推出的消费券聚合分发平台“开券”APP已与支付宝、云闪付、京东等达成合作，打造需求方、平台侧、消费者三方共赢的全新业务模式，构建发券、支付和宣发三位一体的全新应用场景，并纳入首批国家发改委“数字化转型伙伴行动”计划。此外，疫情加速了产业线上迁移和云化进程，给数据产业、技术服务带来了新的发力点，报告期内，公司主动对接市场需求，有效提高了数据产业创新服务能力。人民在线“众云”平台产品智能化、模块化程度持续提升，提供SaaS化服务，上半年陆续上线智能监测、智能预警、智能报告、智慧大屏等功能模块；“人民星云”项目在卫星数据业务方面拿下多个商业订单，取得实质性的进展。2020年，人民网结合自身业务特点和创新优势，积极参与教育部等四部门部署的“学历证书＋若干职业技能等级证书”（简称1+X证书）制度试点工作，积极申报全媒体运营、舆情监测与分析、互联网内容风控三个行业的社会评价组织机构，力争发挥行业龙头作用，参与制定行业类证书和标准，为技术技能人才拓宽成长通道，拓展大学生就业创业本领。

（四）扎实推进股权激励试点，激发体制机制创新活力。

公司积极建立健全长效激励约束机制，作为首家试点股权激励的中央国有文化上市公司，扎实推进和落实股权激励事项，助力实现企业发展与核心骨干的深度融合。2020年上半年，公司积极围绕三年规划目标和新移动时代战略，优化内部制度、完善工作机制、调整机构设置、明确岗位职责、重塑管理流程，提升战略、组织、内容、运营、财务、科技、人力资源管理等方面的管理水平，加强管理体系和管理能力建设。优化升级组织机构，搭建支撑发展战略的职能和架构体系，形成良性竞争的文化氛围。加强财务管理，不断夯实“集团财经政策、会计核算制度及财务信息化平台”三处基础建设。落实“人才是人民网第一生产力”理念，加快构建“管理、专才、创业”三条人才成长通道。改革考核体系，所有部门推行绩效考核，激励与约束相结合，激发发展潜力、释放创新活力、提升效率效益。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	704,687,109.22	785,727,766.52	-10.31
营业成本	380,674,389.83	435,577,471.49	-12.60
销售费用	165,489,804.34	153,225,476.24	8.00
管理费用	117,818,043.05	104,285,107.64	12.98
财务费用	-2,329,681.80	-2,846,032.40	18.14
研发费用	21,104,775.31	16,616,612.01	27.01
经营活动产生的现金流量净额	-203,394,506.67	-49,657,417.82	-309.60
投资活动产生的现金流量净额	79,932,906.41	-294,836,127.46	127.11
筹资活动产生的现金流量净额	-15,130,000.00	-17,500,000.00	13.54

营业收入变动原因说明:受疫情影响，公司部分业务开展受限，导致收入同比下降。营业成本变动原因说明:受疫情影响，公司收入同比下降，成本相应下降。管理费用变动原因说明:本期公司合并范围较上年同期有所增加，且原有子公司规模扩大，综合导致管理费用同比有所增长。财务费用变动原因说明:本期公司收到的利息收入低于上年同期。研发费用变动原因说明:报告期内公司继续加大研发投入力度，导致研发费用同比有所增长。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:受疫情影响，公司部分业务开展受限，本期经营回款较上年同期有所下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:上年同期公司购买的理财产品于上年同期期末尚未到期赎回。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	635,912,825.07	14.33	408,489,631.42	9.83	55.67	上年同期公司购买的理财产品于上年同期期末尚未到期赎回
其他应收款	25,708,599.38	0.58	64,009,180.69	1.54	-59.84	上年年末公司根据谨慎性原则单项计提坏账准备所致
存货	92,051,561.21	2.07	24,481,048.51	0.59	276.01	公司承建的项目尚未完工交付，相关建设成果于上年年末计入存货所致
合同资产	20,031,999.54	0.45				公司执行新收入准则，报表项目进行重分类所致
无形资产	54,040,893.41	1.22	33,495,162.80	0.81	61.34	公司部分已结项研发项目转入无形资产所致
开发支出	7,743,705.37	0.17	3,603,333.45	0.09	114.90	报告期内公司继续加大研发投入力度，研发支出资本化金额同比有所增长
长期待摊费用	17,460,508.28	0.39	24,944,138.27	0.60	-30.00	公司根据会计准则规定，按期摊销减少所致
其他非流动资产	13,948,218.81	0.31	36,105,033.55	0.87	-61.37	公司预付承建项目款项转入存货所致
预收账款			582,435,528.36	14.01	-100.00	公司执行新收入准则，报表项目进行重分类所致
合同负债	604,518,238.79	13.62				公司执行新收入准则，报表项目进行重分类所致
其他流动负债	29,440,930.52	0.66				公司执行新收入准则，报表项目进行重分类所致
递延收益	16,639,154.41	0.37	22,105,157.90	0.53	-24.73	公司根据会计准则规定，结转确认政府补助所致

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

关于公司报告期内对外股权投资情况，请参见本报告“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 17、长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

详见本报告“第十节、财务报告”之“七、合并财务报表项目注释 2、交易性金融资产、18、其他权益工具投资、19、其他非流动金融资产”。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

报告期内，公司主要控股、参股公司基本信息及主要财务数据信息如下表所示：

项目名称	业务性质	持股比例（%）	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
北京人民在线网络有限公司	舆情信息服务	60.00	20,000,000.00	271,918,954.83	157,101,897.59	117,738,626.76	-19,565,306.87
环球时报在线(北京)文化传播有限公司	信息技术服务	60.00	50,000,000.00	137,036,999.22	88,616,659.68	60,466,319.92	-9,981,247.62
人民视讯文化有限公司	手机视频服务	51.00	30,000,000.00	150,481,124.10	129,394,930.47	27,630,742.74	1,159,722.89
人民健康网络有限公司	信息技术服务	51.00	50,000,000.00	169,524,441.63	120,443,545.61	59,066,330.22	8,241,245.07

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、传统业务拓展风险：当前媒体行业原有的生产、传播、互动和盈利模式正在被解构，用户对象、媒体格局、舆论生态正在发生深刻变化，传媒行业的发展正处在一个转型迭代的重要历史关口。在此背景下，互联网企业在争夺用户使用时长、抢占市场份额方面的竞争愈发激烈。互联网广告投放业务呈现出更精准、更集中的趋势，传统门户网站图文类型广告在投放规模和投放效果方面都受到了极大的制约。公司作为新闻媒体，受众群体相对集中度较高、覆盖面较为有限，因此传统广告业务的持续开拓面临挑战。

2、用户拓展与运营风险：当前互联网信息技术不断发展，传媒行业的格局已被打破，原有的媒体边界变得模糊，新媒体、新应用对媒体行业提出多维度、立体化的运营要求。因此，公司需要深刻理解时代发展大势、准确把握媒体发展规律，不断适应新媒体传播特点、掌握新媒体传播本领，深挖用户需求、加大用户拓展力度，提高运营管理能力、平衡运营效率和运营成本之间的关系，以降低用户拓展与运营风险带来的负面影响。

3、技术提升和人才流失风险：当前互联网行业呈现出技术革新速度加快、业务升级迭代频繁等特点，技术创新能力已成为互联网企业的核心竞争力，技术人才是持续创新的核心资源。因此，公司需要不断强化技术创新体系，搭建人才创新发展平台、完善人才激励制度，准确把握行业技术和应用发展趋势，持续推出适应市场需求的新产品，提升公司的技术体系的市场竞争力。

4、募集资金投资项目风险：公司首次公开发行募集资金投资项目投资总额为5.27亿元，其中，超过2亿元用于购置设备等固定资产和软件等无形资产，且技术平台改造升级项目和采编平台扩充升级项目不能直接带来经济效益，项目实施后资产结构发生变化，可能会对公司未来收益造成一定的压力。另外，由于互联网行业市场参与者众多、技术升级速度加快，行业同质化竞争加剧，市场开发风险逐步加大。为避免募集资金浪费，公司出于审慎考虑，暂时未将募集资金依预期进度投入募投项目中。如上述业务未实现预定的市场开发计划，将影响募集资金项目的开展进度以及投资回报的实现。

5、疫情带来的不确定性：受新型冠状病毒肺炎疫情影响，世界经济下行风险加剧，不稳定不确定因素显著增多，我国经济社会发展面临新的困难和挑战，互联网行业经营环境、线下市场需求发生较大变化。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年1月16日	http://www.sse.com.cn	2020年1月17日
2019年年度股东大会	2020年6月29日	http://www.sse.com.cn	2020年6月29日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	控股股东-人民日报社	1、致力于把人民网打造成人民日报社下唯一的“综合性新闻网站”、“经营性网站（搜索引擎除外）”业务的单位，从事互联网新闻信息服务、互联网广告业务、移动增值业务等与互联网相关的经营性业务，并支持人民网在该领域发展和扩大竞争优势。2、人民日报社以及下属单位及企业（不包括人民网，以下相同概念同此理解）目前没有从事或参与任何与人民网主营业务类似的业务；并承诺自本承诺函正式签署和出具之日起，人民日报社不会及促使下属单位及企业不会：①、在中国境内外以任何形式（包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票；以下相同概念同此涵义）从事或参与与人民网主营业务类似的业务。②、在中国境内外以任何形式支持人民网及其全资及/或控股子公司以外的第三方从事或参与与人民网主营业务类似的业务。3、人民日报社以及下属单位及企业如从任何第三方获得的商业机会与人民网及其全资及/或控股子公司的主营业务可能构成直接或间接的竞争，则人民日报社并承诺促使下属单位及企业将立即告知人民网及其全资及/或控股子公司，并尽力促使该商业机会按合理和公平的条款和条件首先提供给人民网及其全资及/或控股子公司。4、人民日报社保证不利用控股股东的地位损害人民网及其全资及/或控股子公司的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。5、以上承诺于人民日报社一直作为人民网的控股股东期间持续有效，且是不可撤销的。6、如因人民日报社未履行在本承诺函中所作的承诺及保证而给人民网及其全资及/或控股子公司造成损失，人民日报社将赔偿人民网及其全资及/或控股子公司的一切实际损失。	承诺时间为2011年3月，承诺期限为长期有效	否	是	不适用	不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年4月15日召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于续聘人民网股份有限公司2020年度审计机构和内部控制审计机构的议案》，拟继续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为2020年度审计机构和内部控制审计机构。2020年6月29日，公司召开2019年年度股东大会审议通过了上述议案。具体详见公司在上交所网站登载的临2020-013号、临2020-023号公告。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2020年3月16日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划管理办法>的议案》、《关	详见公司于2020年3月17日在上交所网站登载的临2020-010号、临2020-011号公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划实施考核办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2020年限制性股票计划相关事宜的议案》。公司于2020年3月16日召开第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划管理办法>的议案》、《关于<人民网股份有限公司2020年限制性股票计划实施考核办法>的议案》。

事项概述

事项概述	查询索引
公司于2020年1月13日召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于与人民日报社签署<全国移动新媒体聚合平台项目委托建设合同>暨关联交易的议案》。	详见公司于2020年1月14日在上交所网站登载的临2020-004号公告。
公司于2020年6月5日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计的议案》，对公司2020年度日常关联交易情况进行了预计。2020年6月29日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了上述事项。	详见公司分别于2020年6月5日、6月29日在上交所网站登载的临2020-021号、临2020-023号公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
人民日报社	人民网（母公司）	建筑面积为20942.04平方米的办公场所	82,094,891	2020-1-1	2020-12-31	-82,094,891	市场化原则	租赁可有效缓解公司办公场所紧张局面，可有效减少业务外包支出，有利于公司经营业务拓展。	是	控股股东
人民日报社	人民在线	建筑面积为3381.83平方米的办公场所	12,035,088	2020-1-1	2020-12-31	-12,035,088	市场化原则	租赁可有效缓解公司办公场所紧张局面，可有效减少业务外包支出，有利于公司经营业务拓展。	是	控股股东

租赁情况说明上述租赁事项已经公司第四届董事会第五次会议审议通过。

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

2020年是全面建成小康社会目标实现之年，是全面打赢脱贫攻坚战收官之年。报告期内，公司继续依托主流媒体采编优势，深入开展扶贫报道，为精准扶贫提供信息支持；人民优选平台以精准扶贫、消费扶贫为宗旨，对接中央单位和贫困地区，共同助战脱贫攻坚、助推产业发展。

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年上半年，人民网深入学习习近平总书记在决战决胜脱贫攻坚座谈会上的讲话，坚定不移落实党中央的决策部署，以扶贫报道、扶贫平台建设为抓手，深入开展扶贫行动，助力脱贫攻坚战。认真贯彻党中央关于“脱贫攻坚不仅要做得好，而且要讲得好”的要求，依托主流媒体采编优势，深入开展扶贫报道，大力宣传扶贫政策、扶贫举措、扶贫故事，重点宣传党中央关于脱贫攻坚的决策部署，宣传各地区各部门统筹推进脱贫攻坚工作的新举措好办法，营造全社会共同参与扶贫的氛围。持续推进人民优选扶贫平台建设，加大扶贫工作力度，拓展中央单位和贫困地区对接方式，为打赢脱贫攻坚战，确保如期完成脱贫攻坚目标任务，确保全面建成小康社会贡献力量。

3. 精准扶贫成效

□适用 √不适用

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

√适用 □不适用

2020年上半年，公司在履行精准扶贫社会责任方面的主要进展有：

（1）扶贫报道

针对各地扶贫工作开展情况，人民网采取多种报道形式讲好新时代中国扶贫故事，大力传播中国脱贫攻坚成就。报告期内，公司推出的《总书记和我话扶贫》系列报道，荣获两会好新闻总编辑奖；微视频《向胜利进军！回顾习近平历年两会扶贫金句》《回顾七年两会，习近平的十个精彩妙喻》等作品通过碎片化信息整合，提炼出新的视角；选取总书记“扶贫要精准，不能手榴

弹炸跳蚤”“你们唬不了我，我就是从贫困地区出来的” 等原音视频，突出展现总书记体恤民情、关心民生的领袖形象。与《中国扶贫》杂志社共同主办的“第三届中国优秀扶贫案例报告会”面向全社会进行了案例征集，围绕教育扶贫、社会扶贫、产业扶贫、健康扶贫、东西协作、最美人物六大扶贫领域优秀案例，持续跟进中国扶贫事业的进程、总结中国扶贫事业的优秀成果。此外，公司在服务国务院扶贫办项目运营经验基础上，开通了人民扶贫自媒体号，不到三个月的时间收获粉丝量近50万，进一步提升了人民网在扶贫领域的舆论传播能力和话语权。

（2）人民优选平台建设

2020年上半年，人民健康旗下的“人民优选”平台进一步明确“人民日报社旗下综合消费服务平台”的角色定位，开展系列扶贫助农活动，推出多种形式的传播推广和销售拓展，有效提升了产品销量和农民收入。为促进消费扶贫、消费升级及稳定就业，助力新型经济发展，成立“人民优选直播联盟”，策划启动“人民优选直播大赛”，多地开设地方专场或企业专场，打造国民好产品、人民新国货。推出“人民战疫·助农信息收集平台”，及时收集相关地区农产品的滞销求助信息，广泛宣传爱心助农行动，多渠道开展援助平台和受助方的实时互动与对接。

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

2020年下半年，公司将继续在扩大新闻报道传播力与影响力的基础上，围绕扶贫工作开展系列报道；不断加强扶贫平台建设，帮助扶贫产品开拓销售渠道，为全党全国夺取脱贫攻坚战的全面胜利贡献力量。

（1）继续提高发布和解读扶贫信息的能力，提升相关专题报道的传播覆盖面，依托主流媒体采编优势，深入开展扶贫报道，为精准扶贫提供信息支持，全面宣传扶贫工作取得的各项成果。2020年7月，“大道康庄——人民网全媒体调研行”在北京启动，组建31支调研采访队伍陆续奔赴全国31个省市区和兵团进行采访，并将52个未脱贫摘帽贫困县所在的7省区作为重点调研区域，积极动员社会力量参与调研活动，创新呈现方式，展现各地因地制宜的发展模式探索、成效及前景，全方位反映党和人民的接续奋斗实践，深刻揭示中国道路的光明前景。

（2）人民优选将结合全面建成小康社会、决战脱贫攻坚目标任务，继续开展以人民优选消费扶贫平台为依托的扶贫工作，联合相关机构开展“人民优选”直播大赛活动和“全国百城百县”直播助农公益活动，助力精准扶贫、乡村振兴。同时，聚焦地方产业发展，通过与当地优质企业共建产业示范基地、推出联名品牌等方式，促进地方可持续发展能力的提升，巩固脱贫成果，坚决防止“返贫”现象的发生。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

本公司作为境内上市企业，于2020年1月1日执行新收入准则。按照新收入准则的要求，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

具体变更内容及影响详见报告“第十节、财务报告 五、重要会计政策及会计估计”之“44.重要会计政策和会计估计的变更”。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	94,054
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
人民日报社	0	535,540,064	48.43	0	无	0	国有法人
《环球时报》社	0	89,785,957	8.12	0	无	0	国有法人
中国移动通信集团有限公司	0	24,040,404	2.17	0	无	0	国有法人
英大传媒投资集团有限公司	0	15,040,302	1.36	0	无	0	国有法人
中国证券金融股份有限公司	0	14,435,155	1.31	0	未知	0	国有法人
李畅	1,499,000	13,930,000	1.26	0	未知	0	境内自然人
中国电信集团有限公司	0	8,013,468	0.72	0	无	0	国有法人

中央汇金资产管理有限责任公司	0		7,075,400	0.64	0		未知	0	国有法人
李宁	6,975,000		6,975,000	0.63	0		未知	0	境内自然人
中国电影集团公司	0		6,571,044	0.59	0		无	0	国有法人
中国出版集团有限公司	0		6,571,044	0.59	0		无	0	国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量				股份种类及数量
						种类			数量
人民日报社		535,540,064				人民币普通股			535,540,064
《环球时报》社		89,785,957				人民币普通股			89,785,957
中国移动通信集团有限公司		24,040,404				人民币普通股			24,040,404
英大传媒投资集团有限公司		15,040,302				人民币普通股			15,040,302
中国证券金融股份有限公司		14,435,155				人民币普通股			14,435,155
李畅		13,930,000				人民币普通股			13,930,000
中国电信集团有限公司		8,013,468				人民币普通股			8,013,468
中央汇金资产管理有限责任公司		7,075,400				人民币普通股			7,075,400
李宁		6,975,000				人民币普通股			6,975,000
中国电影集团公司		6,571,044				人民币普通股			6,571,044
中国出版集团有限公司		6,571,044				人民币普通股			6,571,044
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中，《环球时报》社为控股股东人民日报社的下属企业。公司未知上述其他股东是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
叶蓁蓁	董事长	选举
罗华	副董事长	选举
张峰	监事会主席	选举
张峰	监事会主席	离任
唐维红	董事、副总裁	离任
唐维红	监事会主席	选举
魏榕芳	财务总监	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

1、叶蓁蓁于2020年1月16日经公司第四届董事会第一次会议审议通过选举为公司董事长。

2、罗华于2020年1月16日经公司第四届董事会第一次会议审议通过选举为公司副董事长。

3、张峰于2020年1月16日经公司第四届监事会第一次会议审议通过选举为公司监事会主席；因工作安排，于2020年8月8日公告辞去公司监事、监事会主席职务。

4、唐维红于2020年8月8日公告辞去公司董事、董事会编辑政策委员会委员及副总裁职务；于2020年8月26日经公司2020年第二次临时股东大会审议通过选举为公司监事；于2020年8月26日经公司第四届监事会第六次会议审议通过选举为公司监事会主席。

5、魏榕芳于2020年4月15日经公司董事会第三次会议审议通过聘任为公司财务总监。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 人民网股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	635,912,825.07	774,746,989.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	1,970,423,185.14	2,036,292,149.00
衍生金融资产
应收票据	七、4	99,462.00	175,730.00
应收账款	七、5	480,036,149.14	534,554,722.76
应收款项融资
预付款项	七、7	67,850,121.10	55,726,235.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	25,708,599.38	27,557,101.29
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	92,051,561.21	79,219,325.89
合同资产	七、10	20,031,999.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	15,817,110.33	10,764,280.79
流动资产合计		3,307,931,012.91	3,519,036,534.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	477,712,422.59	492,408,511.22
其他权益工具投资	七、18	794,593.62	776,327.10
其他非流动金融资产	七、19	222,877,467.81	222,427,467.81
投资性房地产
固定资产	七、21	327,555,244.40	349,187,561.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	七、26	54,040,893.41	32,464,297.29
开发支出	七、27	7,743,705.37	21,644,458.75
商誉	七、28	403,748.63	403,748.63
长期待摊费用	七、29	17,460,508.28	19,764,499.43
递延所得税资产	七、30	7,813,325.74	7,083,525.70
其他非流动资产	七、31	13,948,218.81	16,092,938.47
非流动资产合计		1,130,350,128.66	1,162,253,336.20
资产总计		4,438,281,141.57	4,681,289,870.95
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七、36	138,204,153.54	154,144,071.83
预收款项	七、37		709,366,159.92
合同负债	七、38	604,518,238.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	23,601,562.54	140,662,460.83
应交税费	七、40	28,441,370.20	68,273,117.36
其他应付款	七、41	191,293,332.70	38,087,062.78
其中：应付利息
应付股利	七、41	151,644,448.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	七、44	29,440,930.52
流动负债合计		1,015,499,588.29	1,110,532,872.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	16,639,154.41	17,239,640.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		16,639,154.41	17,239,640.37

负债合计		1,032,138,742.70	1,127,772,513.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	1,105,691,056.00	1,105,691,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	792,124,114.84	792,117,714.84
减：库存股
其他综合收益	七、57	-5,486,131.38	-5,649,166.96
专项储备
盈余公积	七、59	196,950,443.89	196,950,443.89
一般风险准备
未分配利润	七、60	985,175,758.42	1,103,865,791.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		3,074,455,241.77	3,192,975,839.00
少数股东权益		331,687,157.10	360,541,518.86
所有者权益（或股东权益）合计		3,406,142,398.87	3,553,517,357.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		4,438,281,141.57	4,681,289,870.95

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:人民网股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		199,970,435.63	292,348,928.04
交易性金融资产		1,360,000,000.00	1,330,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		99,462.00	175,730.00
应收账款	十七、1	255,482,414.82	272,994,255.74
应收款项融资
预付款项		45,141,797.17	35,627,007.12
其他应收款	十七、2	45,607,839.65	46,706,933.11
其中：应收利息
应收股利
存货		72,577,845.61	71,997,244.74
合同资产		3,247,224.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		8,942,685.07	3,593,319.48
流动资产合计		1,991,069,704.93	2,053,443,418.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	1,281,768,904.48	1,275,343,340.35
其他权益工具投资		794,593.62	776,327.10
其他非流动金融资产		168,945,828.93	168,495,828.93
投资性房地产
固定资产		72,912,820.05	86,477,287.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		10,885,544.98	11,771,261.70
开发支出
商誉
长期待摊费用		13,171,805.22	14,604,078.60
递延所得税资产
其他非流动资产		13,948,218.81	16,092,938.47
非流动资产合计		1,562,427,716.09	1,573,561,062.44
资产总计		3,553,497,421.02	3,627,004,480.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款		63,564,500.08	74,890,645.97
预收款项			390,623,701.37
合同负债		333,802,363.06
应付职工薪酬		11,968,022.70	94,436,598.60
应交税费		8,311,346.03	17,956,678.02
其他应付款		165,823,113.21	30,515,805.28
其中：应付利息
应付股利		144,845,528.34
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		20,028,141.60
流动负债合计		603,497,486.68	608,423,429.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		8,958,686.61	10,110,143.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		8,958,686.61	10,110,143.33
负债合计		612,456,173.29	618,533,572.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,105,691,056.00	1,105,691,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		694,157,547.44	694,157,547.44
减：库存股
其他综合收益		-1,808,385.48	-1,826,652.00
专项储备
盈余公积		197,862,311.97	197,862,311.97
未分配利润		945,138,717.80	1,012,586,644.69
所有者权益（或股东权益）合计		2,941,041,247.73	3,008,470,908.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,553,497,421.02	3,627,004,480.67

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入		704,687,109.22	785,727,766.52
其中：营业收入	七、61	704,687,109.22	785,727,766.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		687,999,303.80	716,233,376.67
其中：营业成本	七、61	380,674,389.83	435,577,471.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	5,241,973.07	9,374,741.69
销售费用	七、63	165,489,804.34	153,225,476.24
管理费用	七、64	117,818,043.05	104,285,107.64
研发费用	七、65	21,104,775.31	16,616,612.01
财务费用	七、66	-2,329,681.80	-2,846,032.40
其中：利息费用
利息收入		1,806,328.06	3,127,378.75
加：其他收益	七、67	6,485,944.50	4,132,720.34
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	15,188,292.59	14,787,793.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-13,991,175.93	-16,718,484.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、70	450,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	-8,844,618.74	-16,840,338.18
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	-1,157,227.40	-624,851.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		28,810,196.37	70,949,713.46
加：营业外收入	七、74	967,158.92	252,681.80
减：营业外支出	七、75	383,071.07	554,323.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		29,394,284.22	70,648,072.09
减：所得税费用	七、76	10,124,693.80	10,885,921.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		19,269,590.42	59,762,150.90

（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		19,269,590.42	59,762,150.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		26,155,495.53	43,031,884.49
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-6,885,905.11	16,730,266.41
六、其他综合收益的税后净额	七、77	123,498.93	231,138.13
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		163,035.58	224,252.79
1.不能重分类进损益的其他综合收益		18,266.52
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		18,266.52
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		144,769.06	224,252.79
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		144,769.06	224,252.79
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-39,536.65	6,885.34
七、综合收益总额		19,393,089.35	59,993,289.03
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		26,318,531.11	43,256,137.28
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-6,925,441.76	16,737,151.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.02	0.04
（二）稀释每股收益(元/股)		0.02	0.04

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	十七、4	344,161,879.59	379,015,275.60
减：营业成本	十七、4	192,747,090.70	235,282,403.48
税金及附加		2,258,180.55	5,946,420.51
销售费用		74,517,368.08	71,606,294.96
管理费用		40,751,215.03	36,651,126.20
研发费用
财务费用		-832,719.03	-1,791,305.33
其中：利息费用
利息收入		814,253.44	1,790,828.40
加：其他收益		2,184,747.64	2,199,581.09
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	45,650,777.33	26,834,905.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-8,737,606.90	-14,088,973.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		450,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-4,549,532.42	-14,500,102.90
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-1,157,227.40	-595,388.02
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		77,299,509.41	45,259,331.94
加：营业外收入		188,306.24	150,000.78
减：营业外支出		90,214.20	404,293.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		77,397,601.45	45,005,039.09
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		77,397,601.45	45,005,039.09
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		77,397,601.45	45,005,039.09
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		18,266.52
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		18,266.52
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		18,266.52
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		77,415,867.97	45,005,039.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		687,452,586.04	879,940,159.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			54,738.64
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	32,384,504.85	22,821,230.59
经营活动现金流入小计		719,837,090.89	902,816,128.79
购买商品、接受劳务支付的现金		262,514,995.15	344,363,305.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		481,762,744.56	437,501,589.65
支付的各项税费		79,487,432.21	63,099,197.50
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	99,466,425.64	107,509,454.09
经营活动现金流出小计		923,231,597.56	952,473,546.61
经营活动产生的现金流量净额		-203,394,506.67	-49,657,417.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,883,110,064.04	2,747,381,238.21
取得投资收益收到的现金		28,497,488.51	28,274,839.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		940.00	46,840.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,911,608,492.55	2,775,702,917.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,995,586.14	20,106,132.08
投资支付的现金		2,815,680,000.00	3,050,432,913.18
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		2,831,675,586.14	3,070,539,045.26
投资活动产生的现金流量净额		79,932,906.41	-294,836,127.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		670,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		670,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		670,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		15,800,000.00	17,500,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		15,800,000.00	17,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		15,800,000.00	17,500,000.00
筹资活动产生的现金流量净额		-15,130,000.00	-17,500,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		786,439.35	785,967.78
五、现金及现金等价物净增加额		-137,805,160.91	-361,207,577.50
加：期初现金及现金等价物余额		770,201,999.32	764,732,969.43
六、期末现金及现金等价物余额		632,396,838.41	403,525,391.93

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

母公司现金流量表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		333,841,690.69	462,910,090.49
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		20,202,185.10	11,888,244.10
经营活动现金流入小计		354,043,875.79	474,798,334.59
购买商品、接受劳务支付的现金		117,078,918.68	127,472,501.56
支付给职工及为职工支付的现金		252,025,510.87	248,763,019.28
支付的各项税费		22,724,187.64	21,125,602.86
支付其他与经营活动有关的现金		49,524,807.65	56,707,476.49
经营活动现金流出小计		441,353,424.84	454,068,600.19
经营活动产生的现金流量净额		-87,309,549.05	20,729,734.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,620,000,000.00	1,854,718,000.00
取得投资收益收到的现金		54,388,384.23	37,605,878.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		940.00	43,240.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		1,674,389,324.23	1,892,367,118.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,971,920.72	11,245,166.96
投资支付的现金		1,675,879,544.28	2,093,389,107.25
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		1,678,851,465.00	2,104,634,274.21
投资活动产生的现金流量净额		-4,462,140.77	-212,267,155.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-91,771,689.82	-191,537,420.82
加：期初现金及现金等价物余额		288,568,838.79	343,583,022.17
六、期末现金及现金等价物余额		196,797,148.97	152,045,601.35

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

合并所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,105,691,056.00				792,117,714.84		-5,649,166.96		196,950,443.89		1,103,865,791.23		3,192,975,839.00	360,541,518.86	3,553,517,357.86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,105,691,056.00				792,117,714.84		-5,649,166.96		196,950,443.89		1,103,865,791.23		3,192,975,839.00	360,541,518.86	3,553,517,357.86
三、本期增减变动金额（减					6,400.00		163,035.58				-118,690,032.81		-118,520,597.23	-28,854,361.76	-147,374,958.99

少以“－”号填列）
（一）综合收益总额							163,035.58				26,155,495.53		26,318,531.11	-6,925,441.76	19,393,089.35
（二）所有者投入和减少资本					6,400.00								6,400.00	670,000.00	676,400.00
1．所有者投入的普通股														670,000.00	670,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					6,400.00								6,400.00		6,400.00
（三）利润分配											-144,845,528.34		-144,845,528.34	-22,598,920.00	-167,444,448.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-144,845,528.34

-144,845,528.34

-22,598,920.00

-167,444,448.34

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）

专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,105,691,056.00				792,124,114.84		-5,486,131.38		196,950,443.89		985,175,758.42		3,074,455,241.77	331,687,157.10	3,406,142,398.87

项目

2019年半年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

1,105,691,056.00

788,158,517.48

19,883,139.61

174,696,347.34

902,384,496.50

2,990,813,556.93

250,748,669.80

3,241,562,226.73

加：会计政策变更

-23,390,573.18

30,640,934.68

7,250,361.50

-804.96

7,249,556.54

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他
二、本年期初余额	1,105,691,056.00				788,158,517.48		-3,507,433.57		174,696,347.34		933,025,431.18		2,998,063,918.43	250,747,864.84	3,248,811,783.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					6,127,933.15		224,252.79				-100,707,952.79		-94,355,766.85	2,037,151.75	-92,318,615.10
（一）综合收益总额							224,252.79				43,031,884.49		43,256,137.28	16,737,151.75	59,993,289.03
（二）所有者投入和减少资本					6,127,933.15								6,127,933.15		6,127,933.15
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					6,127,933.15								6,127,933.15		6,127,933.15

（三）利润分配											-143,739,837.28		-143,739,837.28	-14,700,000.00	-158,439,837.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-143,739,837.28		-143,739,837.28	-14,700,000.00	-158,439,837.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转

留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,105,691,056.00				794,286,450.63		-3,283,180.78		174,696,347.34		832,317,478.39		2,903,708,151.58	252,785,016.59	3,156,493,168.17

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

母公司所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,105,691,056.00				694,157,547.44		-1,826,652.00		197,862,311.97	1,012,586,644.69	3,008,470,908.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,105,691,056.00				694,157,547.44		-1,826,652.00		197,862,311.97	1,012,586,644.69	3,008,470,908.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							18,266.52			-67,447,926.89	-67,429,660.37
（一）综合收益总额							18,266.52			77,397,601.45	77,415,867.97
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-144,845,528.34	-144,845,528.34
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-144,845,528.34	-144,845,528.34
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或

股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,105,691,056.00				694,157,547.44		-1,808,385.48		197,862,311.97	945,138,717.80	2,941,041,247.73

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,105,691,056.00				690,198,350.08		24,411,126.66		175,608,215.42	932,507,385.01	2,928,416,133.17
加：会计政策变更							-23,580,000.00			23,532,228.02	-47,771.98
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,105,691,056.00				690,198,350.08		831,126.66		175,608,215.42	956,039,613.03	2,928,368,361.19
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-98,734,798.19	-98,734,798.19
（一）综合收益总额										45,005,039.09	45,005,039.09
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配										-143,739,837.28	-143,739,837.28
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-143,739,837.28	-143,739,837.28
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,105,691,056.00				690,198,350.08		831,126.66		175,608,215.42	857,304,814.84	2,829,633,563.00

法定代表人：叶蓁蓁 主管会计工作负责人：魏榕芳 会计机构负责人：张煜晓

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

人民网股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）是经财政部同意并经中国共产党中央委员会对外宣传办公室（以下简称“外宣办”）以中外宣发函[2010]99号文件批准的由人民日报社、《环球时报》社、京华时报社、《中国汽车报》社有限公司、中国电影集团公司（以下简称“中国电影”）、上海东方传媒集团有限公司（以下简称“东方传媒”）以及中国出版集团公司（以下简称“中国出版”）于2010年6月20日共同变更设立的股份有限公司，公司于2010年7月21日在国家工商行政管理总局核准登记。本公司办公地址位于北京市朝阳区金台西路2号。营业执照注册号：91110000710933198U公司住所为：北京市西城区新街口外大街28号B座234号法定代表人：叶蓁蓁注册资本：人民币壹拾壹亿零伍佰陆拾玖万壹仟零伍拾陆元整公司所属行业性质：互联网信息服务业经营范围：从事互联网文化活动；信息服务业务（不含互联网信息服务）；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联网信息服务业务不含出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含新闻、电子公告服务）；广告设计制作、发布、代理；计算机软件及外部设备开发、销售；计算机网络技术开发、咨询、服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；组织展览展示及文化交流活动、会议服务；公关策划及咨询；翻译服务；物流服务；文娱演出票务的销售代理；日用百货销售；物业管理；舆情监测；影视器材设备、舞台灯光音响设备租赁。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）本公司的母公司和最终控制方为人民日报社。本财务报表业经本公司董事会于2020年8月26日决议批准报出。本公司及各子公司主要从事广告及宣传服务、内容科技服务、数据及信息服务、网络技术服务及其他服务。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2020年上半年纳入合并范围的子公司及孙公司共44户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司上半年合并范围比年初增加3户，详见本附注八“合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及各子公司从事互联网服务经营。本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括金融资产减值准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司人民网日本株式会社、人民网美国有限责任公司、人民网美西有限责任公司、人民网英国有限责任公司、人民网股份有限公司俄罗斯代表处、人民网南非有限责任公司、人民网韩国股份有限公司、人民网香港有限责任公司、人民网澳大利亚有限责任公司、人民网法国有限公司、人民网北欧有限公司及人民网东南亚代表处根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定日元、美元、英镑、卢布、兰特、韩元、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗及泰铢为其记账本位币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律

服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分

剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、20、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共

同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

（3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

（7）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

（8）金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

①减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

②信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

③以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

④金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

⑤各类金融资产信用损失的确定方法

a.应收票据

详见本报告第十节、五、11“应收票据”。

b.应收账款及合同资产

详见本报告第十节、五、12“应收账款”。

c.其他应收款

详见本报告第十节、五、14“其他应收款”。

d.债权投资

债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

e.其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

f.长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）

本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项 目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同

本公司认为银行承兑汇票组合信用风险较低且自初始确认后未显著增加，未计提坏账准备。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收账款和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收账款、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合：

项 目	确定组合的依据
以账龄特征为基础的预期信用损失组合	以应收账款的账龄作为信用风险特征
低风险组合	关联方之间具有类似信用风险特征的往来款

本公司认为低风险组合信用风险较低且自初始确认后未显著增加，未计提坏账准备。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合：

项 目	确定组合的依据
以账龄特征为基础的预期信用损失组合	以其他应收款的账龄作为信用风险特征
低风险组合	日常经常活动中关联方之间具有类似信用风险特征的往来款和各类保证金、押金及备用金等款项

本公司认为低风险组合信用风险较低且自初始确认后未显著增加，未计提坏账准备。

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类

存货主要包括库存商品、发出商品和周转材料。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融资产及12、应收账款相关内容描述。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，自2019年1月1日起作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同

控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因

采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	50-70	5%	1.36%-1.90%
机器设备	年限平均法	5-30	5%	3.17%-19.00%
运输设备	年限平均法	5-10	5%	9.50%-19.00%

电子设备	年限平均法	5	5%	19.00%
办公设备及其他	年限平均法	5	5%	19.00%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、版权费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

① 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

② 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③ 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

① 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

② 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③ 本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

④ 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤ 客户已接受该商品或服务等。

⑥ 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法

本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：① 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；② 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③ 该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产” 项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以

下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

（1）租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

（2）金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

（3）存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（5）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（6）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（7）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（8）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（9）研发支出

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。公司目前内部研究开发项目的支出，尚不满足资本化条件，计入当期损益，当满足开发支出资本化条件时，相关支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

（10）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会〔2017〕22 号）， 要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。 本公司作为境内上市企业，于2020年1月1日执行新收入准则。按照新收入准则的要求，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。	详见“44.重要会计政策和会计估计的变更(3).2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。

其他说明：

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	774,746,989.13	774,746,989.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,036,292,149.00	2,036,292,149.00
衍生金融资产
应收票据	175,730.00	175,730.00
应收账款	534,554,722.76	508,375,910.16	-26,178,812.60
应收款项融资
预付款项	55,726,235.89	55,726,235.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	27,557,101.29	27,557,101.29
其中：应收利息

应收股利
买入返售金融资产
存货	79,219,325.89	79,219,325.89
合同资产		26,178,812.60	26,178,812.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,764,280.79	10,764,280.79
流动资产合计	3,519,036,534.75	3,519,036,534.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	492,408,511.22	492,408,511.22
其他权益工具投资	776,327.10	776,327.10
其他非流动金融资产	222,427,467.81	222,427,467.81
投资性房地产
固定资产	349,187,561.80	349,187,561.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	32,464,297.29	32,464,297.29
开发支出	21,644,458.75	21,644,458.75
商誉	403,748.63	403,748.63
长期待摊费用	19,764,499.43	19,764,499.43
递延所得税资产	7,083,525.70	7,083,525.70
其他非流动资产	16,092,938.47	16,092,938.47
非流动资产合计	1,162,253,336.20	1,162,253,336.20
资产总计	4,681,289,870.95	4,681,289,870.95
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	154,144,071.83	154,144,071.83
预收款项	709,366,159.92		-709,366,159.92
合同负债		677,775,164.29	677,775,164.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

代理承销证券款
应付职工薪酬	140,662,460.83	140,662,460.83
应交税费	68,273,117.36	68,273,117.36
其他应付款	38,087,062.78	38,087,062.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		31,590,995.63	31,590,995.63
流动负债合计	1,110,532,872.72	1,110,532,872.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	17,239,640.37	17,239,640.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	17,239,640.37	17,239,640.37
负债合计	1,127,772,513.09	1,127,772,513.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,105,691,056.00	1,105,691,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	792,117,714.84	792,117,714.84
减：库存股
其他综合收益	-5,649,166.96	-5,649,166.96
专项储备
盈余公积	196,950,443.89	196,950,443.89
一般风险准备
未分配利润	1,103,865,791.23	1,103,865,791.23
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	3,192,975,839.00	3,192,975,839.00
少数股东权益	360,541,518.86	360,541,518.86
所有者权益（或股东权益）	3,553,517,357.86	3,553,517,357.86

合计
负债和所有者权益（或股东权益）总计	4,681,289,870.95	4,681,289,870.95

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

公司作为境内上市企业，于2020年1月1日执行新收入准则。按照新收入准则的要求，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	292,348,928.04	292,348,928.04
交易性金融资产	1,330,000,000.00	1,330,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	175,730.00	175,730.00
应收账款	272,994,255.74	270,072,718.24	-2,921,537.50
应收款项融资
预付款项	35,627,007.12	35,627,007.12
其他应收款	46,706,933.11	46,706,933.11
其中：应收利息
应收股利
存货	71,997,244.74	71,997,244.74
合同资产		2,921,537.50	2,921,537.50
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,593,319.48	3,593,319.48
流动资产合计	2,053,443,418.23	2,053,443,418.23
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,275,343,340.35	1,275,343,340.35
其他权益工具投资	776,327.10	776,327.10
其他非流动金融资产	168,495,828.93	168,495,828.93

投资性房地产
固定资产	86,477,287.29	86,477,287.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	11,771,261.70	11,771,261.70
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,604,078.60	14,604,078.60
递延所得税资产
其他非流动资产	16,092,938.47	16,092,938.47
非流动资产合计	1,573,561,062.44	1,573,561,062.44
资产总计	3,627,004,480.67	3,627,004,480.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	74,890,645.97	74,890,645.97
预收款项	390,623,701.37		-390,623,701.37
合同负债		368,512,926.14	368,512,926.14
应付职工薪酬	94,436,598.60	94,436,598.60
应交税费	17,956,678.02	17,956,678.02
其他应付款	30,515,805.28	30,515,805.28
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		22,110,775.23	22,110,775.23
流动负债合计	608,423,429.24	608,423,429.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	10,110,143.33	10,110,143.33
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计	10,110,143.33	10,110,143.33
负债合计	618,533,572.57	618,533,572.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,105,691,056.00	1,105,691,056.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	694,157,547.44	694,157,547.44
减：库存股
其他综合收益	-1,826,652.00	-1,826,652.00
专项储备
盈余公积	197,862,311.97	197,862,311.97
未分配利润	1,012,586,644.69	1,012,586,644.69
所有者权益（或股东权益）合计	3,008,470,908.10	3,008,470,908.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,627,004,480.67	3,627,004,480.67

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会【2017】22 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

公司作为境内上市企业，于2020年1月1日执行新收入准则。按照新收入准则的要求，公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整2020年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按规定税率计算销项税，并按扣除当期允许抵	3%、6%、9%、13%

	扣的进项税额后的差额计缴增值税
城市维护建设税	实际缴纳的流转税应纳税额	7%
企业所得税	详见下表
文化事业建设费	提供广告宣传服务取得的计费销售额	3%
教育费附加	实际缴纳的流转税应纳税额	3%

注1：根据《财政部关于调整部分政府性基金有关政策的通知》（财税〔2019〕46号）第一条规定，自2019年7月1日至2024年12月31日，对归属中央收入的文化事业建设费，按照缴纳义务人应缴费额的50%减征；对归属地方收入的文化事业建设费，各省(区、市)财政、党委宣传部门可以结合当地经济发展水平、宣传思想文化事业发展等因素，在应缴费额50%的幅度内减征。

注2：根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第25号）第三条规定，自2020年1月1日至2020年12月31日免征文化事业建设费。

注3：根据《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）规定，自2020年3月1日至5月31日，对湖北省增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。

注4：根据《财政部 税务总局关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2020年第24号）规定，《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）规定的税收优惠政策实施期限延长到2020年12月31日。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
人民网股份有限公司（按照附注六、2（1）执行）	25.00
北京人民在线网络有限公司（按照附注六、2（2）执行）	15.00
武汉人民在线信息科技有限公司（按照附注六、2（3）执行）	15.00
人民数据管理（中卫市）有限公司（按照附注六、2（4）执行）	25.00
人民金服金融信息服务（北京）有限公司（按照附注六、2（5）执行）	15.00
企信商业保理（深圳）有限公司	25.00
环球时报在线（北京）文化传播有限公司（按照附注六、2（6）执行）	15.00

大连龙飞华翔科技有限公司	25.00
北京中盛卓越国际文化传媒有限公司	25.00
环球在线（上海）数字科技有限公司	25.00
人民视讯文化有限公司	25.00
人民视讯（新疆）文化有限公司（按照附注六、2（7）执行）	25.00
人民视讯（上海）文化有限公司	25.00
海外网传媒有限公司	25.00
人民网重庆政微网络科技有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
人民体育（北京）有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
人民健康网络有限公司	25.00
人民视听科技有限公司	25.00
人民网信息技术有限公司	25.00
人民讯合（内蒙古）科技有限公司	25.00
人民网创业投资有限公司	25.00
人民网资本管理（厦门）有限公司	25.00
人民网科技（北京）有限公司（按照附注六、2（8）执行）	15.00
北京捷游互动科技有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
北京掌乐科技有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
北京网聚汇音文化传媒有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
上海谷羽网络科技有限责任公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00
人民日报健康科技有限公司	25.00
北京硕格科技有限公司	25.00
人民网健康大数据（贵阳）有限公司（按照附注六、2（9）执行）	25.00

境外主要子公司主要税种和税率

①人民网香港有限责任公司主要税种和税率如下：

税种	计税依据	税率（%）
企业所得税	按应纳税所得额计征	16.50

②人民网日本株式会社主要税种和税率如下：

税种	计税依据	税率（%）
法人税	按年度应纳税所得额计征	23.20
地方法人税	法人税额	4.40
事业税（所得）	400万日元以下	3.40
	超400万日元~800万日元以下	5.10
	超800万日元	6.70
地方法人特別税	事业税（所得）额	43.20
住民税	法人税额	12.90
消费税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交消费税	8.00

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）人民网股份有限公司根据《国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知》（国办发【2018】124号规定），可继续享受《财政部国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知》（财税【2009】34号）规定的税收政策。2019年1月1日至2023年12月31日免征企业所得税。

（2）北京人民在线网络有限公司于2018年11月30日被认定为高新技术企业，取得了编号为GF201811008116的高新技术企业证书，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。

（3）武汉人民在线信息科技有限公司于2017年11月28日被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201742001799的高新技术企业证书，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。

（4）人民数据管理（中卫市）有限公司根据《关于执行西部地区鼓励类产业目录有关企业所得税问题的公告》的规定，符合西部大开发税收优惠政策企业，减按15%税率缴纳企业所得税。同时根据《中卫市招商引资扶持激励政策》规定，享受西部大开发税收优惠政策的同时，第1至第3年免征企业所得税地方分享部分。故本年企业所得税税率为9%。

（5）人民金服金融信息服务（北京）有限公司于2018年7月19日被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201811000972的高新技术企业证书，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。

（6）环球时报在线（北京）文化传播有限公司于2018年10月31日被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201811005718的高新技术企业证书，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。

（7）人民视讯（新疆）文化有限公司被新疆维吾尔自治区霍尔果斯经济开发区国家税务局认定为新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业，根据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍

尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税【2011】112号第一条的规定，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，5年内免征企业所得税。

（8）人民网科技（北京）有限公司于2019年7月15日被认定为高新技术企业，取得了编号为GR201911001136的高新技术企业证书，有效期为三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》有关高新技术企业税收优惠的规定，公司在高新技术企业资格有效期内可减按15%的税率计缴企业所得税。

（9）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），人民网重庆政微网络科技有限公司、人民体育（北京）有限公司、北京捷游互动科技有限公司、北京掌乐科技有限公司、北京网聚汇音文化传媒有限公司、上海谷羽网络科技有限责任公司、人民网健康大数据（贵阳）有限公司符合文件规定的小微企业普惠性税收减免政策：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	363,916.48	299,053.29
银行存款	631,699,567.88	768,712,426.36
其他货币资金	3,849,340.71	5,735,509.48
合计	635,912,825.07	774,746,989.13
其中：存放在境外的款项总额	44,996,918.19	46,765,720.15

其他说明：

注：①其他货币资金中3,515,986.66元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。

②其他货币资金中333,354.05元为本公司支付宝及财付通账户金额。

③存放境外款项汇回不受到限制。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,970,423,185.14	2,036,292,149.00
其中：
银行理财产品	1,970,423,185.14	2,036,292,149.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	1,970,423,185.14	2,036,292,149.00

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	99,462.00	175,730.00
商业承兑票据
合计	99,462.00	175,730.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	396,061,621.55
1至2年	49,117,165.28
2至3年	28,830,280.23
3至4年	35,006,481.26
4至5年	24,098,463.20
5年以上	48,099,336.96
合计	581,213,348.48

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	25,331,571.93	4.36	25,331,571.93	100.00		39,132,355.14	6.51	24,552,863.40	62.74	14,579,491.74
按组合计提坏账准备	555,881,776.55	95.64	75,845,627.41	13.64	480,036,149.14	561,868,372.88	93.49	68,071,954.46	12.12	493,796,418.42
合计	581,213,348.48	/	101,177,199.34	/	480,036,149.14	601,000,728.02	/	92,624,817.86	/	508,375,910.16

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
A公司	14,800,000.00	14,800,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
B公司	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
C公司	1,853,368.31	1,853,368.31	100.00	款项回收存在不确定性
D公司	1,820,000.00	1,820,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
E公司	886,326.41	886,326.41	100.00	款项回收存在不确定性
F公司	800,000.00	800,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
G公司	612,400.00	612,400.00	100.00	款项回收存在不确定性
其他公司	1,559,477.21	1,559,477.21	100.00	款项回收存在不确定性
合计	25,331,571.93	25,331,571.93	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
以账龄特征为基础的预期信用损失组合	541,633,005.54	75,845,627.41	14.00
低风险组合	14,248,771.01
合计	555,881,776.55	75,845,627.41	13.64

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	92,624,817.86	8,552,381.48				101,177,199.34
合计	92,624,817.86	8,552,381.48				101,177,199.34

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为83,602,728.96元，占应收账款年末余额合计数的比例为14.38%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为16,944,556.40元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	54,661,483.45	80.56	47,122,995.83	84.56
1至2年	7,645,469.16	11.27	4,132,688.20	7.42
2至3年	1,448,854.38	2.14	2,335,818.53	4.19
3年以上	4,094,314.11	6.03	2,134,733.33	3.83
合计	67,850,121.10	100.00	55,726,235.89	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为20,180,149.32 元，占预付账款年末余额合计数的比例为29.74%。

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	25,708,599.38	27,557,101.29
合计	25,708,599.38	27,557,101.29

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	11,083,506.54
1至2年	3,501,419.78
2至3年	2,705,228.09
3至4年	990,899.34
4至5年	2,168,407.15
5年以上	69,548,475.36
合计	89,997,936.26

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	74,549,157.96	73,383,675.41
押金	6,162,693.08	6,085,839.33
备用金	3,306,481.90	6,002,180.06
保证金	4,733,521.79	5,157,143.94
其他	1,246,081.53	854,118.53
合计	89,997,936.26	91,482,957.27

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		32,158.46	63,893,697.52	63,925,855.98
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		-5,073.97	368,554.87	363,480.90
本期转回
本期转销
本期核销

其他变动
2020年6月30日余额		27,084.49	64,262,252.39	64,289,336.88

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	63,925,855.98	363,480.90				64,289,336.88
合计	63,925,855.98	363,480.90				64,289,336.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
A公司	往来款	62,254,816.61	5年以上	69.17	62,254,816.61
B公司	往来款	7,657,067.11	1-5年及以上	8.51
C公司	押金	1,920,082.95	2-3年	2.13
D公司	押金	791,554.72	1-2年	0.88
E公司	押金	737,109.74	1年以内	0.82
合计	/	73,360,631.13	/	81.51	62,254,816.61

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	9,218,515.26		9,218,515.26	3,798,271.39		3,798,271.39
周转材料	854,778.89		854,778.89	690,267.25		690,267.25
合同履约成本	81,978,267.06		81,978,267.06	74,730,787.25		74,730,787.25
合计	92,051,561.21		92,051,561.21	79,219,325.89		79,219,325.89

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	21,035,943.31	1,003,943.77	20,031,999.54	27,254,000.01	1,075,187.41	26,178,812.60
合计	21,035,943.31	1,003,943.77	20,031,999.54	27,254,000.01	1,075,187.41	26,178,812.60

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
合同资产减值准备	-71,243.64
合计	-71,243.64			/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴税费	6,043,108.04	1,562,906.45
预发薪金	4,728,611.94	4,982,551.03
待抵扣进项税	1,461,087.78	1,029,468.16
其他	3,584,302.57	3,189,355.15
合计	15,817,110.33	10,764,280.79

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北京金台恒达科技发展有限公司
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司（注）	8,545,674.07		1,000,000.00	-559,091.11					-632,664.53	6,353,918.43
成都市天府文创股权投资基金管理有限公司	2,945,127.42			716,568.17						3,661,695.59
小计	11,490,801.49		1,000,000.00	157,477.06					-632,664.53	10,015,614.02
二、联营企业
人民幼禾教育科技有限公司	3,227,540.11			-1,008,936.40						2,218,603.71	411,397.28
北京文华在线教育科技股份有限公司	61,950,841.48			-4,385,734.93						57,565,106.55
人民文旅信息科技（北京）有限公司	10,810,266.68			-1,590,493.50						9,219,773.18

阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司	262,930,923.06			-817,506.20						262,113,416.86
西部新业实业股份有限公司	36,614,977.36			-934,935.87						35,680,041.49
华茂金台（北京）投资管理有限公司	4,600,201.64			-97,170.22						4,503,031.42
深圳市高捷金台创业投资管理有限公司	1,572,132.79		300,000.00	506,515.38					-1,778,648.17
上海阅客信息科技有限公司	10,181,084.23			-2,344,534.30						7,836,549.93
金台环球(宁波)信息服务合伙企业(有限合伙)	1,321,992.59			-358,328.01						963,664.58
Microbeam International Holdings Limited	80,580,182.61									80,580,182.61
人民中科（山东）智能技术有限公司	7,538,964.46			-3,117,528.94		6,400.00				4,427,835.52
美丽人生中国复合文化村股份有限公司		3,000,000.00								3,000,000.00
小计	481,329,107.01	3,000,000.00	300,000.00	-14,148,652.99		6,400.00			-1,778,648.17	468,108,205.85	411,397.28
合计	492,819,908.50	3,000,000.00	1,300,000.00	-13,991,175.93		6,400.00			-2,411,312.70	478,123,819.87	411,397.28

其他说明注：深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司原名称为深圳市人民金台股权投资有限公司，于2020年5月26日进行工商更名。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
北京铁血科技股份有限公司	794,593.62	776,327.10
合计	794,593.62	776,327.10

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京铁血科技股份有限公司			-1,808,385.48		战略性投资

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	222,877,467.81	222,427,467.81
合计	222,877,467.81	222,427,467.81

其他说明：

无

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

固定资产	327,526,318.33	349,158,635.73
固定资产清理	28,926.07	28,926.07
合计	327,555,244.40	349,187,561.80

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子及办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	166,956,590.59	79,320,026.07	43,671,613.80	330,669,435.13	620,617,665.59
2.本期增加金额			243,807.45	3,060,029.50	3,303,836.95
（1）购置			234,261.32	3,022,907.32	3,257,168.64
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他			9,546.13	37,122.18	46,668.31
3.本期减少金额			262,415.40	23,035,942.55	23,298,357.95
（1）处置或报废			177,514.39	22,873,443.19	23,050,957.58
（2）其他			84,901.01	162,499.36	247,400.37
4.期末余额	166,956,590.59	79,320,026.07	43,653,005.85	310,693,522.08	600,623,144.59
二、累计折旧
1.期初余额	4,388,547.16	5,618,995.28	25,823,680.75	235,627,806.67	271,459,029.86
2.本期增加金额	1,596,760.50	3,035,854.68	1,955,501.75	17,055,325.31	23,643,442.24
（1）计提	1,596,760.50	3,035,854.68	1,947,218.62	17,022,526.09	23,602,359.89
（2）企业合并增加
（3）其他			8,283.13	32,799.22	41,082.35
3.本期减少金额			183,865.52	21,821,780.32	22,005,645.84
（1）处置或报废			140,967.88	21,607,417.80	21,748,385.68
（2）其他			42,897.64	214,362.52	257,260.16
4.期末余额	5,985,307.66	8,654,849.96	27,595,316.98	230,861,351.66	273,096,826.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	160,971,282.93	70,665,176.11	16,057,688.87	79,832,170.42	327,526,318.33
2.期初账面价值	162,568,043.43	73,701,030.79	17,847,933.05	95,041,628.46	349,158,635.73

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
电子及办公设备	28,926.07	28,926.07
合计	28,926.07	28,926.07

其他说明：

无

22、 在建工程

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

□适用 √不适用

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	版权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	17,207,568.67	131,067.96	1,571,216.18	62,076,453.70	80,986,306.51
2.本期增加金额		256,635.64	6,534,560.32	17,839,552.64	24,630,748.60
(1)购置		256,635.64		1,719,298.77	1,975,934.41
(2)内部研发			6,534,560.32	16,120,253.87	22,654,814.19
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	17,207,568.67	387,703.60	8,105,776.50	79,916,006.34	105,617,055.11
二、累计摊销
1.期初余额	358,491.00	10,922.33	341,609.36	47,810,986.53	48,522,009.22
2.本期增加金额	195,540.54	31,948.56	405,288.90	2,421,374.48	3,054,152.48
（1）计提	195,540.54	31,948.56	405,288.90	2,421,374.48	3,054,152.48
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	554,031.54	42,870.89	746,898.26	50,232,361.01	51,576,161.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	16,653,537.13	344,832.71	7,358,878.24	29,683,645.33	54,040,893.41
2.期初账面价值	16,849,077.67	120,145.63	1,229,606.82	14,265,467.17	32,464,297.29

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例21.45%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额		期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
多租户内容生产系统（注1）	624,244.06			624,244.06
智能调度数据采集系统（注2）	1,755,173.01	102,892.68		1,858,065.69
大数据处理和统计分析系统（注3）	1,983,497.44			1,983,497.44
机器学习算法服务系统（注4）	1,962,734.17	178,800.31		2,141,534.48
内容聚合分发平台系统（注5）	4,160,657.34	182,865.57		4,343,522.91
社会创作力量服务平台系统（注6）	4,623,592.41	545,796.88		5,169,389.29
多银行供应链系统（注7）	6,534,560.32			6,534,560.32
辅助创作内容信息服务模块（注8）		967,764.52				967,764.52
信息流内容信息服务模块（注9）		297,807.29				297,807.29
融媒内容信息服务模块（注10）		626,293.67				626,293.67
数字化运营模块（注11）		452,413.69				452,413.69
海量全媒体内容数据采集模块（注12）		1,179,708.21				1,179,708.21
内容大数据分析处理模块（注13）		1,472,267.06				1,472,267.06
内容智能化处理与审核模块（注14）		1,042,045.04				1,042,045.04
内容应用服务模块（注15）		1,542,441.42				1,542,441.42
theone3.0（注16）		162,964.47				162,964.47
合计	21,644,458.75	8,754,060.81		22,654,814.19		7,743,705.37

其他说明：

注1：多租户内容生产系统包含系统管理、模块管理、前台发布等三大功能模块。该系统于2019年 3 月 1 日进入开发阶段，2019 年 5 月完成研究开发。目前，所有模块研发工作及测试工作已完成并取得验收报告，于2020年1月取得相关软件著作权。

注2：智能调度数据采集系统是针对不同页面和内容特点进行处理和过滤，可以进行准实时增量采集的爬虫平台。该系统于 2019 年 3 月 1 日进入开发阶段，于2020年3月底验收。注3：大数据处理和统计分析系统是为数据处理提供及时的保障，并可提供数据查询和可视化展现平台等功能。该系统于 2019 年 3 月 1 日进入开发阶段，于2020年3月底验收。注4：机器学习算法服务系统，包括调度算法、推荐分发算法等支持采集和分发等业务场景。该系统于 2019 年 3 月 18 日进入开发阶段，于2020年3月底验收。注5：内容聚合分发平台系统是为满足每日大量新增内容对多渠道进行个性化分发的需要，主要应用于支撑内容聚合分发业务，以及数据的处理、管理、分发运营等业务。该系统于 2019 年3 月 18 日进入开发阶段，于2020年3月底验收。

注6：社会创作力量服务平台系统主要应用于媒体资讯领域，用于支撑社会创作者力量相关业务，以及自媒体数据的采集、分析、数据服务、工具服务、可能认证等。该系统于 2019 年 4 月1 日进入开发阶段，于2020年3月底验收。

注7：多银行供应链系统主要包含实名认证、客户关系管理和票据管理模块以及反欺诈和移动端子系统，可以实现数据分析、文件存储与检索、消息管理、业务审批、账户管理、资方匹配等功能。该系统于2018年4月1日开始进入开发阶段，于2019年9月27日达到预期效果。目前所有模块研发工作及测试验收工作已完成，于2020年1月相关软件著作权。

注8：辅助创作内容信息服务模块包含创作者服务中心、创作者数据中心、超级IP孵化中心核心功能，为创作者与创作机构提供创作指导、等级认证、版权交易、金融服务、推广运营及市场运作等一体化服务， 制定社会创作力量运营标准，构建社会创作力量良性生态。该系统于2020年1月1日进入开发阶段。截至2020年12月底完成阶段性开发和测试工作，目前系统仍在持续开发迭代中。

注9：信息流内容信息服务模块目前已经完成了华为、小米、招行、百家号的等定向信息服务渠道的研发支持，并完成了通用服务平台的研发，支持了人民视频、oppo、vivo、惠头条、比亚迪、小米电视、小年糕等合作服务，后续的研发工作还在进行中。

注10：融媒内容信息服务模块目前已经完成基础数据管理、分类数据管理、数据订阅、创作指导、融媒精选以及开放平台等功能模块的建设工作，后续的研发工作还在进行中。

注11：数字化运营模块目前增加了对新业务线、增加新的数据源对接的支持、增加对实时数据的支持，接入了聚合分发业务数据基础上，wap站数据指标分析。同时支持离线数仓的基础上，新增对实时数仓的支持；在支持mysql数据源的基础上，新增kylin数据源。后续的研发工作还在进行中。

注12：海量全媒体内容数据采集模块目前已经完成了16个自媒体平台、1W+以上新闻数据源的采集工作，完成了数据源管理、数据调度、异常数据分析处理等模块的开发工作，后续的研发工作还在进行中。

注13：内容大数据分析处理模块目前已经完成基础数据管理、分类数据管理、数据订阅、创作指导、融媒精选以及开放平台等功能模块的建设工作，后续的研发工作还在进行中。注14：内容智能化处理与审核模块,NLP基础能力算法支持了包括分词、分类、实体提取、情感分析、主体提取、地域提取等，其中分类算法具有0.96+的准确率；CV算法实现了鉴黄、暴恐、二维码、广告等相关算法的建设。其他更多的内容处理与审核相关的能力还在持续建设中。

注15：内容应用服务模块目前已经完成媒体库、分类标签管理、非时效库、图片库、词库、音频库、可分发库等功能模块的建设工作，后续的研发工作还在进行中。

注16：theone3.0包括多租户内容生产能力，工作流引擎，云集成、工具集集成功能模块。该系统于2020年6月1日进入开发阶段。截至2020年12月底完成阶段性开放和测试工作，目前系统仍在持续开通中。

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
大连龙飞华翔科技有限公司	507,084.76			507,084.76
人民金服金融信息服务（北京）有限公司	403,748.63			403,748.63
合计	910,833.39			910,833.39

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
大连龙飞华翔科技有限公司	507,084.76			507,084.76
合计	507,084.76			507,084.76

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	17,919,462.05	4,958,138.92	7,068,383.79		15,809,217.18
版权费	1,845,037.38	122,875.47	316,621.75		1,651,291.10
合计	19,764,499.43	5,081,014.39	7,385,005.54		17,460,508.28

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	35,920,242.78	7,285,060.84	32,000,219.88	6,530,822.23
加速摊销的无形资产	3,435,077.75	528,264.90	3,610,687.67	552,703.47
合计	39,355,320.53	7,813,325.74	35,610,907.55	7,083,525.70

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	44,205,056.49	53,133,357.54
合计	44,205,056.49	53,133,357.54

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2020年		14,989,657.84
2021年	11,060,861.01	13,641,771.35
2022年	12,981,590.79	12,981,590.79
2023年	5,196,029.99	5,196,029.99
2024年	6,324,307.57	6,324,307.57
2025年	8,642,267.13
合计	44,205,056.49	53,133,357.54	/

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
房屋置换	8,216,875.39		8,216,875.39	8,216,875.39		8,216,875.39
预付工程项目款	5,731,343.42		5,731,343.42	7,876,063.08		7,876,063.08
合计	13,948,218.81		13,948,218.81	16,092,938.47		16,092,938.47

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
推广费	52,939,007.50	89,202,280.39
服务费	69,549,055.49	47,040,443.30
租赁费	7,165,296.36	7,464,690.72
工程设备款	1,923,406.91	2,094,854.40
其他	6,627,387.28	8,341,803.02
合计	138,204,153.54	154,144,071.83

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
数据及信息服务	289,833,630.41	338,595,205.64
广告及宣传服务	186,792,780.76	192,936,603.07
网络技术服务	124,147,755.68	136,911,322.91
内容科技服务	2,037,016.62	6,828,616.35
其他服务	1,707,055.32	2,503,416.32
合计	604,518,238.79	677,775,164.29

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	139,007,747.54	360,876,152.98	477,312,941.28	22,570,959.24
二、离职后福利-设定提存计划	1,654,713.29	11,000,460.16	11,624,570.15	1,030,603.30
三、辞退福利		499,941.80	499,941.80
四、一年内到期的其他福利
合计	140,662,460.83	372,376,554.94	489,437,453.23	23,601,562.54

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	134,815,068.71	314,002,703.56	430,428,448.30	18,389,323.97
二、职工福利费	115,135.98	990,529.19	1,003,529.19	102,135.98
三、社会保险费	962,718.24	15,910,511.16	16,243,586.57	629,642.83
其中：医疗保险费	869,494.43	14,768,813.69	15,058,619.87	579,688.25
工伤保险费	32,501.71	223,341.01	242,526.89	13,315.83
生育保险费	60,722.10	918,356.46	942,439.81	36,638.75
四、住房公积金	2,730,702.15	24,838,031.08	24,882,517.08	2,686,216.15
五、工会经费和职工教育经费	382,921.74	5,134,377.99	4,754,860.14	762,439.59
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬	1,200.72			1,200.72
合计	139,007,747.54	360,876,152.98	477,312,941.28	22,570,959.24

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,475,274.88	10,524,333.59	11,120,603.45	879,005.02
2、失业保险费	179,438.41	476,126.57	503,966.70	151,598.28
3、企业年金缴费

合计

1,654,713.29

11,000,460.16

11,624,570.15

1,030,603.30

其他说明：

√适用 □不适用

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按各地员工所在地的法定社保基数和比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	14,354,039.54	23,910,350.54
企业所得税	10,818,555.51	35,344,887.13
个人所得税	1,539,968.73	3,624,991.51
文化事业建设费		2,451,845.31
印花税	677,392.06	1,088,103.23
城市维护建设税	576,964.39	1,042,311.17
教育费附加	259,454.07	461,320.97
地方教育费附加	168,287.00	304,957.69
其他	46,708.90	44,349.81
合计	28,441,370.20	68,273,117.36

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	151,644,448.34
其他应付款	39,648,884.36	38,087,062.78
合计	191,293,332.70	38,087,062.78

其他说明：

无

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	151,644,448.34
合计	151,644,448.34

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	27,342,631.68	21,388,349.78
备用金	3,136,481.28	8,687,165.28
保证金	4,000,001.98	4,000,000.00
房租	500,649.50	980,006.22
代收款	902,757.86	701,981.81
押金	1,049,263.02	586,124.41
其他	2,717,099.04	1,743,435.28
合计	39,648,884.36	38,087,062.78

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	29,440,930.52	31,590,995.63

合计

29,440,930.52

31,590,995.63

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	17,239,640.37	1,452,000.00	2,052,485.96	16,639,154.41	项目拨款
合计	17,239,640.37	1,452,000.00	2,052,485.96	16,639,154.41	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
ipv6	7,754,877.35			965,639.70		6,789,237.65	与资产相关
面向“互联网”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能力建设项目	5,514,130.80			636,542.76		4,877,588.04	与资产相关
“全民健身?健康中国”综合服务平台项目	342,332.74			40,017.00		302,315.74	与收益相关
中共厦门市委宣传部人民网“厦门演播室”建设项目	1,500,000.00			50,000.00		1,450,000.00	与资产相关
全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台	619,382.63			185,615.40		433,767.23	与资产相关
中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款	512,933.24			95,800.02		417,133.22	与资产相关
北京朝阳区信息化工作办公室众云平台	500,000.00					500,000.00	与资产相关
大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目	233,305.37			78,871.08		154,434.29	与资产相关
食品安全社会共治信息技术研究与应用示范	122,678.24					122,678.24	与收益相关
食品安全与营养（贵州）信息科技有限公司课题研究经费	140,000.00					140,000.00	与收益相关
融媒体服务应用示范		1,452,000.00				1,452,000.00	与收益相关
合计	17,239,640.37	1,452,000.00		2,052,485.96		16,639,154.41

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,105,691,056.00						1,105,691,056.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	738,952,235.16			738,952,235.16
其他资本公积	53,165,479.68	6,400.00		53,171,879.68
合计	792,117,714.84	6,400.00		792,124,114.84

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-1,826,652.00	18,266.52				18,266.52		-1,808,385.48
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-1,826,652.00	18,266.52				18,266.52		-1,808,385.48
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-3,822,514.96	105,232.41				144,769.06	-39,536.65	-3,677,745.90
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-3,822,514.96	105,232.41				144,769.06	-39,536.65	-3,677,745.90
其他综合收益合计	-5,649,166.96	123,498.93				163,035.58	-39,536.65	-5,486,131.38

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	196,950,443.89			196,950,443.89
合计	196,950,443.89			196,950,443.89

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据《公司法》、《公司章程》的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的，不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,103,865,791.23	902,384,496.50
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		30,640,934.68
调整后期初未分配利润	1,103,865,791.23	933,025,431.18
加：本期归属于母公司所有者的净利润	26,155,495.53	336,834,293.88
减：提取法定盈余公积		22,254,096.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	144,845,528.34	143,739,837.28
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	985,175,758.42	1,103,865,791.23

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

	收入	成本	收入	成本
主营业务	704,687,109.22	380,674,389.83	785,727,766.52	435,577,471.49
合计	704,687,109.22	380,674,389.83	785,727,766.52	435,577,471.49

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,961,646.35	1,290,772.13
房产税	1,330,980.00	41,580.00
教育费附加	844,969.68	556,689.16
地方教育费附加	561,652.21	363,666.96
印花税	317,701.30	479,373.11
文化事业建设费	86,209.59	6,222,823.76
残疾人保障金	67,640.79	383,414.84
其他	71,173.15	36,421.73
合计	5,241,973.07	9,374,741.69

其他说明：

注：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	129,916,982.58	120,248,696.41
租赁费	17,547,984.91	16,595,799.43
维护费	3,517,737.96	3,079,238.01
信息服务费	4,131,199.89	3,912,811.13
折旧费	2,529,149.38	2,310,688.64
市场推广费	1,772,040.21	1,081,255.95
物业费	1,743,807.96	1,560,217.94
业务招待费	1,152,789.82	1,678,251.36
差旅费	764,001.73	1,761,981.88
办公经费	606,811.61	682,027.40

其他	1,807,298.29	314,508.09
合计	165,489,804.34	153,225,476.24

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	70,217,652.17	64,222,345.79
租赁费	17,622,530.12	14,155,153.34
服务费	5,665,237.93	4,749,407.19
折旧	4,784,895.69	5,679,048.70
办公经费	3,819,355.03	4,199,219.49
维护费	3,500,532.17	1,298,635.93
劳务费	2,957,878.64	2,704,277.26
摊销	2,790,450.53	2,187,478.71
差旅费	960,630.32	2,591,661.25
业务招待费	708,748.59	336,010.96
其他	4,790,131.86	2,161,869.02
合计	117,818,043.05	104,285,107.64

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪金	18,886,618.76	16,194,648.88
租赁费	1,336,672.07
系统维护费	637,581.51
劳务费	138,466.27
折旧摊销	62,599.88	23,094.58
委托开发费		25,242.72
其他	42,836.82	373,625.83
合计	21,104,775.31	16,616,612.01

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-1,806,328.06	-3,127,378.75
手续费	182,127.25	157,626.57

汇兑损益	-705,480.99	123,719.78
合计	-2,329,681.80	-2,846,032.40

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
税费减免	1,775,444.75	1,141,553.08
上海金桥移动互联网视频产业园红色文化产业集群项目	1,500,000.00
ipv6	965,639.70	965,639.70
面向“互联网 ”的未来媒体传播计算北京市工程实验室创新能力建设项目	636,542.76	1,313,023.88
2019年中关村国际创新资源支持资金	588,100.00
稳岗补贴	254,631.48
全媒体传播效果评估与指标体系-全媒体传播分析平台	185,615.40	185,615.40
“三代”税款手续费返还	157,282.31	22,522.94
门头沟石龙经济开发区-重大贡献奖励	140,000.00
中共河北省委宣传部支持人民网河北频道演播室装修款	95,800.02	95,800.02
大数据环境下的人民在线网络舆情监测系统研发及推广项目	78,871.08	78,871.08
中共厦门市委宣传部人民网“厦门演播室”建设项目补助	50,000.00
“全民健身·健康中国”综合服务平台项目	40,017.00	41,194.26
朝阳区税源奖励	18,000.00
人民网福建频道采编网络系统升级改造		199,999.98
中关村科技园区西城园管理委员会产业政策落实资金		84,000.00
首都知识产权服务业协会2018年中关村提升创新能力优化创新环境支持资金		3,000.00
中共湖北省委宣传部网络宣传好作品奖金		1,500.00
合计	6,485,944.50	4,132,720.34

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-13,991,175.93	-16,718,484.93
处置长期股权投资产生的投资收益	849,287.30	3,318,000.00
处置债权投资取得的投资收益		8,414.04
理财产品投资收益	28,330,181.22	28,179,864.27
合计	15,188,292.59	14,787,793.38

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	450,000.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	450,000.00

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-8,552,381.48	-4,176,654.36
其他应收款坏账损失	-363,480.90	-12,663,683.82
合同资产减值损失	71,243.64
合计	-8,844,618.74	-16,840,338.18

其他说明：

无

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-1,157,227.40	-624,851.93
合计	-1,157,227.40	-624,851.93

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得

无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	487,414.39		487,414.39
其他	479,744.53	252,681.80	479,744.53
合计	967,158.92	252,681.80	967,158.92

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
海外公司疫情期间补贴	467,614.39		与收益相关
就业见习补贴	19,800.00		与收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	64,000.00	320,634.86	64,000.00
赔偿款	315,475.30	170,599.60	315,475.30
其他	3,595.77	63,088.71	3,595.77
合计	383,071.07	554,323.17	383,071.07

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	10,854,493.84	11,236,433.68
递延所得税费用	-729,800.04	-350,512.49
合计	10,124,693.80	10,885,921.19

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	29,394,284.22
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响	2,151,980.91
调整以前期间所得税的影响	-746,593.48
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	2,211,691.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	568,073.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	6,120,623.92
研发费用加计扣除	-181,082.13
所得税费用	10,124,693.80

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57、“其他综合收益”。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收单位往来款	7,057,110.98	5,242,902.55
保证金	7,141,180.23	4,823,402.71
代收款	2,897,043.06	3,147,358.81
利息收入	1,806,328.06	3,127,378.75
收到的退款	3,192,573.31	2,636,086.15
收回备用金	1,331,895.31	551,691.06
代垫款	841,901.23	34,799.84
政府补助	4,597,428.18	92,216.68
其他	3,519,044.49	3,165,394.04
合计	32,384,504.85	22,821,230.59

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

租赁费	42,534,434.53	59,136,851.53
付单位往来款	14,929,455.38	7,781,967.71
信息及技术服务费	5,414,288.14	4,843,041.46
办公经费	8,284,653.06	4,764,671.98
制作服务费	1,269,294.51	4,746,146.81
差旅费	1,618,211.95	4,374,419.79
业务招待费	1,815,323.12	2,814,871.81
市场推广费	588,824.14	967,130.11
会议费	22,476.33	729,627.06
交通费	512,548.02	256,285.30
其他	22,476,916.46	17,094,440.53
合计	99,466,425.64	107,509,454.09

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	19,269,590.42	59,762,150.90
加：资产减值准备
信用减值损失	8,844,618.74	16,840,338.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	23,602,359.89	22,205,834.27
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,054,152.48	2,649,070.93
长期待摊费用摊销	7,385,005.54	7,043,732.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,157,227.40	624,851.93
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-450,000.00
财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）	-15,188,292.59	-14,787,793.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-729,800.04	-350,512.49
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-12,832,235.32	-6,154,804.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-203,379,403.90	-275,186,131.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-34,127,729.29	137,695,844.87
其他
经营活动产生的现金流量净额	-203,394,506.67	-49,657,417.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	632,396,838.41	403,525,391.93
减：现金的期初余额	770,201,999.32	764,732,969.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-137,805,160.91	-361,207,577.50

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	632,396,838.41	770,201,999.32
其中：库存现金	363,916.48	299,053.29
可随时用于支付的银行存款	631,699,567.88	768,712,426.36
可随时用于支付的其他货币资金	333,354.05	1,190,519.67
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	632,396,838.41	770,201,999.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

√适用 □不适用

注：①现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

②本公司境外子公司共12家，现金及现金等价物期末余额合计为人民币44,996,918.19元，所有境外子公司向母公司汇出该等现金及现金等价物的能力未受到限制。

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,515,986.66	投标保证金、履约保证金
合计	3,515,986.66	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-	44,996,917.70
其中：美元	2,972,487.41	7.079500	21,043,724.62
日元	208,424,429.00	0.065808	13,715,994.82
韩元	1,126,728,398.55	0.005906	6,654,457.92
南非兰特	3,386,765.69	0.410100	1,388,912.61
澳元	197,161.74	4.865700	959,329.89
港币	556,670.61	0.913400	508,462.94
英镑	53,079.06	8.714400	462,552.16
瑞典克朗	242,955.28	0.758900	184,378.76
欧元	8,273.34	7.961000	65,864.06
俄罗斯卢布	131,218.21	0.100900	13,239.92
应收账款	-	-	100,678.87
其中：日元	1,529,888.00	0.065808	100,678.87
预付账款	-	-	69,811.04
其中：港币	75,563.27	0.913400	69,019.49
南非兰特	1,930.14	0.410100	791.55
其他应收款	-	-	2,123,881.82
其中：韩元	146,387,500.00	0.005906	864,564.58
欧元	56,372.00	7.961000	448,777.49
美元	38,043.45	7.079500	269,328.59
英镑	25,595.96	8.714400	223,053.43
澳元	22,775.80	4.865700	110,820.21
港币	109,668.10	0.913400	100,170.84
瑞典克朗	94,890.00	0.758900	72,012.02

南非兰特	53,355.61	0.410100	21,881.14
日元	149,000.00	0.065808	9,805.39
俄罗斯卢布	34,372.00	0.100900	3,468.13
应付账款	-	-	848,490.23
其中：欧元	88,893.00	7.961000	707,677.17
南非兰特	124,656.75	0.410100	51,121.74
美元	11,843.43	7.079500	83,845.56
港币	6,400.00	0.913400	5,845.76
合同负债	-	-	7,265.07
其中：日元	110,398.00	0.065808	7,265.07
其他应付款	-	-	3,617,500.27
其中：美元	506,317.49	7.079500	3,584,474.64
澳元	6,123.59	4.865700	29,795.55
南非兰特	7,353.54	0.410100	3,015.69
韩元	36,300.00	0.005906	214.39

其他说明：

无

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

项目	主要经营地	记账本位币	选择依据
人民网日本株式会社	东京	日元	当地货币
人民网美国有限责任公司	纽约	美元	当地货币
人民网韩国股份有限公司	首尔	韩元	当地货币
人民网南非有限责任公司	约翰内斯堡	南非兰特	当地货币
人民网英国有限责任公司	伦敦	英镑	当地货币
人民网股份有限公司俄罗斯代表处	莫斯科	俄罗斯卢布	当地货币
人民网香港有限责任公司	香港	港元	当地货币
人民网澳大利亚有限责任公司	悉尼	澳元	当地货币
人民网美西有限责任公司	旧金山	美元	当地货币
人民网北欧有限责任公司	斯德哥尔摩	瑞典克朗	当地货币
人民网法国有限责任公司	巴黎	欧元	当地货币
人民网东南亚代表处	曼谷	泰铢	当地货币

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
上海金桥移动互联网视频产业园红色文化产业集	1,500,000.00	其他收益	1,500,000.00

群项目
融媒体服务应用示范	1,452,000.00	递延收益
2019年中关村国际创新资源支持资金	588,100.00	其他收益	588,100.00
海外公司疫情期间补贴	467,614.39	营业外收入	467,614.39
稳岗补贴	254,631.48	其他收益	254,631.48
“三代”税款手续费返还	157,282.31	其他收益	157,282.31
门头沟石龙经济开发区-重大贡献奖励	140,000.00	其他收益	140,000.00
就业见习补贴	19,800.00	营业外收入	19,800.00
朝阳区税源奖励	18,000.00	其他收益	18,000.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

与上年末相比，本期新增纳入合并财务报表范围的子公司1户、孙公司2户：

（1）本公司于2020年1月3日在泰国曼谷注册成立人民网东南亚代表处，持股比例100.00%，自成立之日起纳入合并报表范围。

（2）本公司之子公司环球时报在线（北京）文化传播有限公司于2020年3月10日在上海成立全资子公司环球在线（上海）数字科技有限公司，注册资本为人民币1,500.00万元，自成立之日起纳入合并报表范围。

（3）本公司之子公司人民网创业投资有限公司于2020年6月8日在厦门成立全资子公司人民网资本管理（厦门）有限公司，注册资本为人民币1,000.00万元，自成立之日起纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
北京人民在线网络有限公司	北京	北京	舆情信息服务	60.00		设立
武汉人民在线信息科技有限公司（注1）	武汉	武汉	舆情信息服务		100.00	设立
人民数据管理（中卫市）有限公司（注2）	北京	中卫	数据存储销售		60.00	设立
人民金服金融信息服务(北京)有限公司（注3）	北京	北京	金融信息服务		51.00	收购
企信商业保理（深圳）有限公司（注4）	深圳	深圳	保付代理		100.00	收购
环球时报在线(北京)文化传播有限公司	北京	北京	信息技术服务	60.00		收购
大连龙飞华翔科技有限公司（注5）	大连	大连	信息技术服务		100.00	收购
北京中盛卓越国际文化传媒有限公司（注6）	北京	北京	信息技术服务		100.00	收购
环球在线（上海）数字科技有限公司（注7）	上海	上海	广告信息服务		100.00	设立
人民视讯文化有限公司	北京	北京	手机视频	51.00		设立
人民视讯（上海）文化有限公司（注8）	上海	上海	手机视频		100.00	设立
人民视讯（新疆）文化有限公司（注9）	伊犁	伊犁	手机视频		100.00	设立
海外网传媒有限公司	北京	北京	文化服务	60.00		设立
人民网重庆政微网络科技有限公司	重庆	重庆	信息技术服务	60.00		设立
人民健康网络有限公司	北京	北京	信息技术服务	51.00		设立
人民体育（北京）有限公司	北京	北京	文化服务	100.00		设立
人民视听科技有限公司	青岛	青岛	信息技术服务	60.00		设立
人民网信息技术有限公司	济南	济南	信息技术服务	100.00		设立
人民讯合（内蒙古）科技有限公司（注10）	呼和浩特	呼和浩特	技术服务		60.00	设立
人民网创业投资有限公司	深圳	深圳	投资管理	100.00		设立
人民网资本管理（厦门）有限公司（注11）	厦门	厦门	投资管理		100.00	设立
人民网科技（北京）有限公司	北京	北京	技术服务	80.00		设立
人民日报健康科技有限公司	北京	北京	健康医疗	50.00		设立

人民网健康大数据（贵阳）有限公司	贵阳	贵阳	其他信息技术服务	100.00		设立
北京硕格科技有限公司	北京	北京	技术服务	100.00		收购
北京捷游互动科技有限公司	北京	北京	信息技术服务	100.00		设立
北京掌乐科技有限公司	北京	北京	信息技术服务	100.00		设立
北京网聚汇音文化传媒有限公司	北京	北京	文化服务业	100.00		设立
上海谷羽网络科技有限责任公司	上海	上海	信息技术服务	100.00		设立
人民网日本株式会社	东京	东京	广告信息服务	100.00		设立
人民网美国有限责任公司	纽约	纽约	广告信息服务	100.00		设立
人民网韩国股份有限公司	首尔	首尔	广告信息服务	100.00		设立
人民网南非有限责任公司	约翰内斯堡	约翰内斯堡	广告信息服务	100.00		设立
人民网南中有限责任公司（注12）	约翰内斯堡	约翰内斯堡	广告信息服务		51.00	设立
人民网英国有限责任公司	伦敦	伦敦	广告信息服务	100.00		设立
人民网股份有限公司俄罗斯代表处	莫斯科	莫斯科	广告信息服务	100.00		设立
人民网香港有限责任公司	香港	香港	广告信息服务	100.00		设立
人民网澳大利亚有限责任公司	悉尼	悉尼	广告信息服务	100.00		设立
人民网美西有限责任公司	旧金山	旧金山	广告信息服务	100.00		设立
RMW (BVI) Ltd.（注13）	British Virgin Islands	British Virgin Islands	投资持股		100.00	设立
Shimmering Investment (BVI) Ltd.（注14）	British Virgin Islands	British Virgin Islands	投资管理		100.00	设立
人民网北欧有限公司	斯德哥尔摩	斯德哥尔摩	广告信息服务	100.00		设立
人民网法国有限公司	巴黎	巴黎	广告信息服务	100.00		设立
人民网东南亚代表处（注15）	曼谷	曼谷	广告信息服务	100.00		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

注1：武汉人民在线信息科技有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资设立，持股比例为100.00%。注2：人民数据管理（中卫市）有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资设立，持股比例为60.00%。注3：人民金服金融信息服务(北京)有限公司为本公司之子公司北京人民在线网络有限公司出资购买，持股比例为51.00%。注4：企信商业保理（深圳）有限公司为本公司之孙公司人民金服金融信息服务(北京)有限公司出资设立，持股比例为100.00%。注5：大连龙飞华翔科技有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买，持股比例为100.00%。注6：北京中盛卓越国际文化传媒有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资购买，持股比例为100.00%。注7：环球在线（上海）数字科技有限公司为本公司之子公司环球时报在线(北京)文化传播有限公司出资设立，持股比例为100.00%。注8：人民视讯（上海）文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立，持股比例为100.00%。注9：人民视讯（新疆）文化有限公司为本公司之子公司人民视讯文化有限公司出资设立，持股比例为100.00%。注10：人民讯合（内蒙古）科技有限公司为本公司之子公司人民网信息技术有限公司出资设立，持股比例为60.00%。注11：人民网创业投资有限公司为本公司原子公司金台创业投资有限公司，于2019年6月13日对公司名称进行了工商变更。注12：人民网南中有限责任公司为本公司之子公司人民网南非有限责任公司出资设立，持股比例为51.00%。注13：RMW (BVI) Ltd.为本公司之子公司人民网美西有限责任公司出资设立，持股比例为100.00%。注14：Shimmering Investment (BVI) Ltd. 为本公司之子公司人民网美西有限责任公司出资设立，持股比例为100.00%。注15：人民网东南亚代表处为本公司于2020年1月3日在泰国曼谷出资设立，持股比例100.00%，自设立之日起纳入合并报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京人民在线网络有限公司	40.00%	-6,391,265.60	6,000,000.00	57,444,449.06
环球时报在线(北京)文化传播有限公司	40.00%	-3,992,499.05	4,000,000.00	35,446,663.86
人民视讯文化有限公司	49.00%	568,264.22	9,800,000.00	63,403,515.91
人民健康网络有限公司	49.00%	4,038,210.08		59,017,337.35

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京人民在线网络有限公司	242,544,682.23	29,374,272.60	271,918,954.83	108,588,589.44	6,228,467.80	114,817,057.24	299,725,719.34	30,955,101.50	330,680,820.84	131,884,119.34	7,129,497.04	139,013,616.38
环球时报在线(北京)文化传播有限公司	124,929,000.60	12,107,998.62	137,036,999.22	48,420,339.54		48,420,339.54	149,655,784.27	13,297,965.93	162,953,750.20	54,355,842.90		54,355,842.90
人民视讯文化有限公司	149,339,183.37	1,141,940.73	150,481,124.10	21,086,193.63		21,086,193.63	186,961,045.66	1,094,427.80	188,055,473.46	39,820,265.88		39,820,265.88
人民健康网络有限公司	166,560,866.00	2,963,575.63	169,524,441.63	49,080,896.02		49,080,896.02	149,028,165.83	3,215,889.03	152,244,054.86	40,041,754.32		40,041,754.32

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京人民在线网络有限公司	117,738,626.76	-19,565,306.87	-19,565,306.87	-44,655,800.15	118,187,579.85	3,522,071.42	3,522,071.42	-13,855,934.47
环球时报在线(北京)文化传播有限公司	60,466,319.92	-9,981,247.62	-9,981,247.62	-14,875,711.68	73,694,862.86	311,228.38	311,228.38	-21,117,948.05
人民视讯文化有限公司	27,630,742.74	1,159,722.89	1,159,722.89	-10,109,802.14	67,237,978.81	6,402,148.60	6,402,148.60	15,965,241.94
人民健康网络有限公司	59,066,330.22	8,241,245.07	8,241,245.07	6,667,137.32	63,514,178.21	18,012,435.34	18,012,435.34	2,438,497.72

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
西部新业实业股份有限公司	成都	成都	房地产开发	40.00		权益法
阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司	阿尔山市	阿尔山市	影视策划	27.83		权益法
北京文华在线教育科技股份有限公司	北京	北京	教育咨询服务	28.89		权益法
Microbeam International Holdings Limited	开曼	开曼	信息技术服务	7.00		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额/ 本期发生额			期初余额/ 上期发生额
	北京文华在线教育科技股份有限公司	阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司	西部新业实业股份有限公司	北京文华在线教育科技股份有限公司	阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司	西部新业实业股份有限公司
流动资产	65,050,773.12	407,511,441.64	531,101,363.69	82,509,127.28	406,671,295.23	500,878,503.96
非流动资产	58,580,823.79	360,146,512.70	2,991,913.52	57,486,700.62	339,456,485.40	6,550,411.54
资产合计	123,631,596.91	767,657,954.34	534,093,277.21	139,995,827.90	746,127,780.63	507,428,915.50
流动负债	38,612,536.12	117,205,699.94	240,656,249.64	43,890,284.88	92,738,259.92	235,808,649.96
非流动负债	67,718.70	28,000,000.00	204,236,923.85		28,000,000.00	180,082,822.15
负债合计	38,680,254.82	145,205,699.94	444,893,173.49	43,890,284.88	120,738,259.92	415,891,472.11
少数股东权益	8,028,686.17			8,243,445.21
归属于母公司股东权益	76,922,655.92	622,452,254.40	89,200,103.72	87,862,097.81	625,389,520.71	91,537,443.39
按持股比例计算的净资产份额	22,225,884.10	173,242,233.10	35,680,041.49	25,386,705.37	174,059,739.30	36,614,977.36
调整事项	35,339,222.45			36,564,136.11
--商誉	35,339,222.45			36,564,136.11
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	57,565,106.55	262,113,416.86	35,680,041.49	61,950,841.48	262,930,923.06	36,614,977.36
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	14,363,556.90	32,348,346.07	272,178.90	8,540,983.05	19,374,179.00	1,747,400.11
净利润	-15,397,281.01	-2,937,266.31	-2,337,339.67	-25,074,730.61	-16,176,144.55	-1,184,568.33

终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-15,397,281.01	-2,937,266.31	-2,337,339.67	-25,074,730.61	-16,176,144.55	-1,184,568.33
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明注：Microbeam International Holdings Limited存在重要事项，暂缓披露相关信息。

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
北京金台恒达科技发展有限公司
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司	6,353,918.43	8,545,674.07
成都市天府文创股权投资基金管理有限公司	3,661,695.59	2,945,127.42
投资账面价值合计	10,015,614.02	11,490,801.49
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	157,477.06	-1,191,060.79
--其他综合收益
--综合收益总额	157,477.06	-1,191,060.79
联营企业：
人民幼禾教育科技有限公司	2,218,603.71	3,227,540.11
人民文旅信息科技（北京）有限公司	9,219,773.18	10,810,266.68
华茂金台（北京）投资管理有限公司	4,503,031.42	4,600,201.64
深圳市高捷金台创业投资管理有限公司		1,572,132.79
上海阅客信息科技有限公司	7,836,549.93	10,181,084.23
金台环球(宁波)信息服务合伙企业(有限合伙)	963,664.58	1,321,992.59
人民中科（山东）智能技术有限公司	4,427,835.52	7,538,964.46
美丽人生中国复合文化村股份有限公司	3,000,000.00
投资账面价值合计	32,169,458.34	39,252,182.50
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-8,010,475.99	-4,877,956.35
--其他综合收益
--综合收益总额	-8,010,475.99	-4,877,956.35

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗、泰铢有关，除本公司的几个下属子公司以日元、美元、韩元、英镑、兰特、卢布、港币、澳大利亚元、欧元、瑞典克朗、泰铢进行日常经营外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2020年6月30日，除下表所述资产或负债为对应外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目	年末数	年初数
现金及现金等价物	44,996,917.70	46,765,719.66
应收账款	100,678.87	92,160.79

预付账款	69,811.04	61,259.18
其他应收款	2,123,881.82	2,644,689.07
应付账款	848,490.23	4,026,573.63
合同负债	7,265.07	2,535,660.51
其他应付款	3,617,500.27	3,652,446.46

本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。

（2）其他价格风险

本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司密切关注证券市场变动对本公司价格风险的影响。管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的,本公司目前并未采取任何措施规避价格风险。

2、信用风险

2020年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体为合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			1,970,423,185.14	1,970,423,185.14
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			1,970,423,185.14	1,970,423,185.14
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资			1,970,423,185.14	1,970,423,185.14

（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	794,593.62			794,593.62
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产	63,900,000.00		158,977,467.81	222,877,467.81
持续以公允价值计量的资产总额	64,694,593.62		2,129,400,652.95	2,194,095,246.57
（七）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
人民日报社	北京	新闻	92,919.00万元	48.43	48.43

本企业的母公司情况的说明无

本企业最终控制方是人民日报社。

其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
《环球时报》社（注1）	参股股东，同受母公司控制
《中国汽车报》社有限公司（注2）	参股股东，同受母公司控制
人民日报海外版	母公司的控股子公司
人民日报新闻战线杂志社	母公司的控股子公司
人民日报出版社有限责任公司	母公司的控股子公司
人民日报社人才交流服务中心	母公司的控股子公司
人民日报媒体技术股份有限公司	母公司的控股子公司
人民日报传媒广告有限公司	母公司的控股子公司
人民日报数字传播有限公司	母公司的控股子公司
人民数字科技产业有限公司	母公司的控股子公司
《环球人物》杂志社	母公司的控股子公司
北京环球人物传媒广告有限公司	母公司的控股子公司
金报电子音像出版中心	母公司的控股子公司
金台物业管理有限公司	母公司的控股子公司
北京阳光绿色保洁有限公司	母公司的控股子公司
深圳证券时报社有限公司	母公司的控股子公司
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司	母公司的控股子公司
深圳证券时报传媒有限公司	母公司的控股子公司
上海浦闻网络技术中心	母公司的控股子公司
上海兆畅会展有限公司	母公司的控股子公司
中国能源汽车传播集团有限公司	母公司的控股子公司
《中国城市报》社有限公司	母公司的控股子公司
人民信产科技（天津）有限公司	母公司的控股子公司
《健康时报》社有限责任公司	母公司的控股子公司
《国家人文历史》杂志社有限公司	母公司的控股子公司
人民文旅信息科技(北京)有限公司	母公司的控股子公司
《新安全》杂志社	母公司的控股子公司
《人民论坛》杂志社	母公司的控股子公司
《民生周刊》杂志社有限公司	母公司的控股子公司
《生命时报》社（注3）	股东的子公司
环球四维市场调查（北京）有限公司（注4）	股东的子公司

其他说明注1：《环球时报》社为本公司参股股东,持股比例8.12%。注2：《中国汽车报》社有限公司本公司参股股东,持股比例0.36%。注3：《生命时报》社为本公司参股股东《环球时报》社下属控股子公司，持股比例为100.00%。注4：环球四维市场调查（北京）有限公司为本公司参股股东《环球时报》社下属控股子公司，持股比例为100.00%。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
人民日报社	信息服务		7,547,169.81
人民日报社	数据库信息	628,048.89
人民日报社	通讯费	135,275.00	97,554.00
人民日报社	其他	56,880.74	54,361.82
人民日报印刷厂	标书制作费	40,042.10
人民日报出版社有限责任公司	信息服务	336,943.92
金台物业管理有限公司	物业费	4,500,157.52	4,263,380.09
金台物业管理有限公司	保洁费	1,368,860.60	1,386,587.12
金台物业管理有限公司	水电费	1,417,690.79	4,326,122.65
金台物业管理有限公司	绿植费	33,185.84
金台物业管理有限公司	场地租赁费	23,103.77	171,188.68
金台物业管理有限公司	服务费	47,783.01	5,852.29
人民日报媒体技术股份有限公司	技术服务		358,490.56
人民日报媒体技术股份有限公司	广告宣传	18,867.92
人民日报传媒广告有限公司	广告宣传	528,301.87
人民日报传媒广告有限公司	信息服务	315,677.00
人民日报数字传播（海南）有限公司	广告宣传	22,510.89
《环球时报》社	新闻信息	331,556.60	913,420.57
《环球时报》社	广告宣传	59,433.96
深圳怀新企业投资顾问股份有限公司	信息服务		93,867.92
深圳证券时报传媒有限公司	新闻信息	94,339.62	47,169.78
人民数字科技产业有限公司	场地租赁费		28,301.89
上海浦闻网络技术中心	物业费		19,160.37
上海阅客信息科技有限公司	技术服务	380,830.20
人民幼禾教育科技有限公司	培训费	1,753.05

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
人民日报社	内容科技服务	283,018.87
人民日报社	网络技术服务	382,670.31
人民日报社	其他服务	938,540.36
人民日报海外版	内容科技服务	456,711.97	515,269.54
人民日报新闻战线杂志社	网络技术服务	22,641.51	25,471.71
人民日报印刷厂	其他服务	42,250.45
人民日报媒体技术股份有限公司	广告及宣传服务	110,062.90	1,860,908.55
人民日报媒体技术股份有限公司	数据及信息服务		487,421.38
人民日报媒体技术股份有限公司	网络技术服务	264,150.94	667,924.54
人民日报传媒广告有限公司	广告及宣传服务	773,827.81	854,535.92
人民日报传媒广告有限公司	网络技术服务	106,959.48	117,561.69

人民日报传媒广告有限公司	其他服务	11,132.05
人民日报数字传播有限公司	广告及宣传服务	913,403.86	204,493.42
人民日报数字传播有限公司	内容科技服务	843,396.23
人民日报数字传播（福建）有限公司	广告及宣传服务	67,742.11	128,003.61
人民日报数字传播（江苏）有限公司	广告及宣传服务	60,829.02
人民日报数字传播（陕西）有限公司	广告及宣传服务	99,784.34	69,977.19
人民日报数字传播（贵州）有限公司	广告及宣传服务		943,396.23
《环球时报》社	广告及宣传服务		359,826.35
《环球时报》社	网络技术服务	469,119.56
《环球时报》社	其他服务		86,206.90
《生命时报》社	广告及宣传服务		235,849.06
《生命时报》社	其他服务		178,141.59
环球四维市场调查（北京）有限公司	广告及宣传服务		94,339.62
《环球人物》杂志社	内容科技服务		311,320.76
《环球人物》杂志社	网络技术服务		237,735.85
《健康时报》社有限责任公司	广告及宣传服务		105,188.68
《健康时报》社有限责任公司	网络技术服务	215,094.34	237,735.86
《国家人文历史》杂志社有限公司	广告及宣传服务	377,358.50
《国家人文历史》杂志社有限公司	内容科技服务		169,811.32
《国家人文历史》杂志社有限公司	网络技术服务		93,843.09
《国家人文历史》杂志社有限公司	其他服务	28,376.16	19,734.51
《新安全》杂志社	网络技术服务		149,646.24
《民生周刊》杂志社有限公司	网络技术服务	135,849.06	152,830.19
中国能源汽车传播集团有限公司	网络技术服务	1,002,041.45	1,007,671.58
《中国城市报》社有限公司	内容科技服务	5,660.38
人民信产科技（天津）有限公司	其他服务	50,943.40
深圳证券时报社有限公司	网络技术服务	94,339.62	51,886.79
金台物业管理有限公司	其他服务	348,898.59
北京文华在线教育科技股份有限公司	内容科技服务	17,452.80
人民文旅信息科技（北京）有限公司	网络技术服务	84,905.66
人民幼禾教育科技有限公司	其他服务	25,401.77
深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司	其他服务	6,208.40

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
人民日报社	房屋	50,959,264.74	49,003,546.37
人民日报海外版	房屋	1,205,504.58	644,504.50
《环球时报》社	房屋	374,665.20	374,665.20

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款：
	人民日报社	7,940,533.61		9,577,929.13
	人民日报海外版	600,579.17		600,579.19
	人民日报出版社			3,772.73
	人民日报媒体技术股份有限公司	250,000.00		2,306,719.98

	人民日报传媒广告有限公司	172,813.02		757,178.49
	人民日报数字传播有限公司			300,578.07
	人民日报数字传播（上海）有限公司	150,000.00		450,000.00
	人民日报数字传播（陕西）有限公司	193,835.63		88,064.23
	《环球时报》社	469,119.56		10,000.00
	《生命时报》社	301,300.00		1,300.00
	《环球人物》杂志社	228,000.00
	《国家人文历史》杂志社有限公司	400,000.00
	人民文旅信息科技(北京)有限公司	538,100.02		448,100.02
	金报电子音像出版中心	1,050,000.00		1,050,000.00
	人民幼禾教育科技有限公司	1,200,000.00
	上海阅客信息科技有限公司	750,000.00
	深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司	4,490.00
	合计	14,248,771.01		15,594,221.84
预付账款：
	人民日报社	3,774,951.80		3,365,514.78
	人民日报出版社	70,854.25		228,500.00
	人民日报传媒广告有限公司			94,339.61
	金台物业管理有限公司	36,870.00
	合计	3,882,676.05		3,688,354.39
其他应收款：
	人民日报社	942,959.00		932,810.00
	金台物业管理有限公司	2,300.00		553,468.00
	金报电子音像出版中心	253,498.17		211,834.94
	西部新业实业股份有限公司	401,954.42
	合计	1,600,711.59		1,698,112.94

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款：
	人民日报社	22,005,256.43	20,698,927.59
	《环球时报》社	1,503,691.83	1,172,135.23
	人民日报媒体技术股份有限公司		117,924.53
	人民日报传媒广告有限公司	377,358.49	140,000.00
	北京环球人物传媒广告有限公司		169,811.32
	金台物业管理有限公司	1,294,541.46	613,297.04
	金报电子音像出版中心	370,000.00	370,000.00
	北京阳光绿色保洁有限公司	80,473.22	80,473.22
	人民信产科技（天津）有限公司	572,779.29	572,779.29
	深圳证券时报传媒有限公司	157,232.43
	上海阅客信息科技有限公司	72,000.00
	合计	26,433,333.15	23,935,348.22
合同负债：
	人民日报社	143,433,962.26	118,122,641.50
	人民日报新闻战线杂志社	22,641.51	22,641.51
	人民日报出版社有限责任公司	87,006.84

	人民日报媒体技术股份有限公司	967,559.74
	人民日报数字传播有限公司	29,447.02	283,018.86
	人民日报数字传播（福建）有限公司	67,103.04
	人民日报数字传播（江苏）有限公司		60,829.03
	《环球时报》社	567,924.55	567,922.93
	《生命时报》社	51,886.79	51,886.79
	《环球人物》杂志社	434,905.66	219,811.32
	《健康时报》社有限责任公司	107,547.17	107,547.17
	《新安全》杂志社	34,150.94	34,150.94
	《民生周刊》杂志社有限公司		135,849.06
	中国能源汽车传播集团有限公司	2,015,094.33	1,002,041.44
	深圳证券时报社有限公司		94,339.62
	北京文华在线教育科技股份有限公司	13,710.71
	深圳市人民厚朴私募股权投资有限公司	45,283.02
	合计	147,878,223.57	120,702,680.18
其他应付款：
	人民日报社	9,081,413.50	9,081,412.62
	人民日报海外版	1,820,659.58	615,155.00
	《环球时报》社	1,123,995.60	749,330.40
	金台物业管理有限公司	130,615.98	130,615.98
	人民日报数字传播（福建）有限公司	44,801.26	44,801.26
	合计	12,201,485.92	10,621,315.26

7、 关联方承诺

√适用 □不适用

控股股东承诺情况请参见本报告第五节重要事项之承诺履行情况。

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

公司主营业务为广告及宣传服务、内容科技服务、数据及信息服务、网络技术服务及其他服务，业务经营模式单一，不适用分部报告。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	198,317,061.28
1至2年	21,088,042.37
2至3年	13,658,229.15
3至4年	30,383,522.12
4至5年	22,139,882.24
5年以上	36,495,764.93
合计	322,082,502.09

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	10,243,694.94	3.18	10,243,694.94	100.00		10,243,694.07	3.08	10,243,694.07	100.00
按组合计提坏账准备	311,838,807.15	96.82	56,356,392.33	18.07	255,482,414.82	321,883,634.98	96.92	51,810,916.74	16.10	270,072,718.24
合计	322,082,502.09	/	66,600,087.27	/	255,482,414.82	332,127,329.05	/	62,054,610.81	/	270,072,718.24

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
A公司	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
B公司	1,853,368.31	1,853,368.31	100.00	款项回收存在不确定性
C公司	1,820,000.00	1,820,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
D公司	886,326.41	886,326.41	100.00	款项回收存在不确定性
E公司	800,000.00	800,000.00	100.00	款项回收存在不确定性
F公司	612,400.00	612,400.00	100.00	款项回收存在不确定性
其他公司	1,271,600.22	1,271,600.22	100.00	款项回收存在不确定性
合计	10,243,694.94	10,243,694.94	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
以账龄特征为基础的预期信用损失组合	267,216,389.16	56,356,392.33	21.09
低风险组合	44,622,417.99
合计	311,838,807.15	56,356,392.33	18.07

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款	62,054,610.81	4,545,476.46				66,600,087.27
合计	62,054,610.81	4,545,476.46				66,600,087.27

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为30,233,731.07元，占应收账款年末余额合计数的比例为9.39%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为4,106,192.18元。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	45,607,839.65	46,706,933.11
合计	45,607,839.65	46,706,933.11

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内	14,264,071.73
1至2年	1,549,401.47
2至3年	1,100,428.41
3至4年	752,660.65
4至5年	1,127,560.81
5年以上	89,089,184.11
合计	107,883,307.18

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	104,071,063.20	102,921,242.10
备用金	1,442,014.52	3,118,587.82
保证金	1,812,859.52	2,245,574.52
押金	404,987.12	370,437.12
其他	152,382.82	334,315.62
合计	107,883,307.18	108,990,157.18

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		28,407.46	62,254,816.61	62,283,224.07
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		-7,756.54		-7,756.54
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额		20,650.92	62,254,816.61	62,275,467.53

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款	62,283,224.07	-7,756.54				62,275,467.53
合计	62,283,224.07	-7,756.54				62,275,467.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
A公司	往来款	62,254,816.61	5年以上	57.71	62,254,816.61
B公司	往来款	7,128,964.11	1-5年及以上	6.61
C公司	往来款	401,954.42	1-3年	0.37
D公司	备用金	312,637.64	1年以内	0.29
E公司	往来款	253,498.17	1-4年	0.23
合计	/	70,351,870.95	/	65.21	62,254,816.61

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	930,649,520.45		930,649,520.45	915,486,349.42		915,486,349.42
对联营、合营企业投资	351,530,781.31	411,397.28	351,119,384.03	360,268,388.21	411,397.28	359,856,990.93
合计	1,282,180,301.76	411,397.28	1,281,768,904.48	1,275,754,737.63	411,397.28	1,275,343,340.35

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京人民在线网络有限公司	12,000,000.00			12,000,000.00
环球时报在线（北京）文化传播有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
人民视讯文化有限公司	15,300,000.00			15,300,000.00
海外网传媒有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
人民网重庆政微网络科技有限公司	6,000,000.00			6,000,000.00
人民体育（北京）有限公司	8,000,000.00			8,000,000.00
人民健康网络有限公司	25,500,000.00			25,500,000.00
人民视听科技有限公司	45,000,000.00			45,000,000.00
人民网信息技术有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
人民网创业投资有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
人民网科技（北京）有限公司	10,716,373.25			10,716,373.25
北京硕格科技有限公司	251,800,000.00			251,800,000.00
人民日报健康科技有限公司	25,000,000.00			25,000,000.00
人民网健康大数据（贵阳）有限公司
北京捷游互动科技有限公司	500,000.00			500,000.00

北京掌乐科技有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
北京网聚汇音文化传媒有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
上海谷羽网络科技有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
人民网日本株式会社	14,021,226.10			14,021,226.10
人民网美国有限责任公司	33,981,736.15			33,981,736.15
人民网韩国股份有限公司	27,747,289.42	4,799,764.04		32,547,053.46
人民网南非有限责任公司	19,826,136.52			19,826,136.52
人民网英国有限责任公司	20,629,509.73	943,347.29		21,572,857.02
人民网股份有限公司俄罗斯代表处	16,241,110.82	2,022,794.01		18,263,904.83
人民网香港有限责任公司	15,180,095.60	48,000.00		15,228,095.60
人民网澳大利亚有限责任公司	22,220,128.24	494,018.69		22,714,146.93
人民网美西有限责任公司	58,303,101.69	4,722,883.67		63,025,985.36
人民网北欧有限公司	10,478,754.95	1,251,453.09		11,730,208.04
人民网法国有限公司	5,040,886.95	880,910.24		5,921,797.19
人民网东南亚代表处
合计	915,486,349.42	15,163,171.03		930,649,520.45

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北京金台恒达科技发展有限公司
小计
二、联营企业
人民幼禾教育科技有限公司	3,227,540.11			-1,008,936.40						2,218,603.71	411,397.28

北京文华在线教育科技股份有限公司	46,684,681.00			-4,385,734.93						42,298,946.07
人民文旅信息科技（北京）有限公司	10,810,266.68			-1,590,493.50						9,219,773.18
阿尔山市金辉文化传媒股份有限公司	262,930,923.06			-817,506.20						262,113,416.86
西部新业实业股份有限公司	36,614,977.36			-934,935.87						35,680,041.49
小计	360,268,388.21			-8,737,606.90						351,530,781.31	411,397.28
合计	360,268,388.21			-8,737,606.90						351,530,781.31	411,397.28

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	344,161,879.59	192,747,090.70	379,015,275.60	235,282,403.48
合计	344,161,879.59	192,747,090.70	379,015,275.60	235,282,403.48

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	37,188,021.20	15,300,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	-8,737,606.90	-14,088,973.00
处置长期股权投资产生的投资收益		3,318,000.00
理财产品投资收益	17,200,363.03	22,305,878.99
合计	45,650,777.33	26,834,905.99

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-307,940.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一	6,485,944.50

标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	450,000.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	584,087.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,067,970.88
少数股东权益影响额	-1,453,666.19
合计	4,690,455.18

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.82	0.02	0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.67	0.02	0.02

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要；
	经现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的上市公司2019年半年度财务会计报告；
	上市公司董事、高级管理人员签署的对本次半年报的书面确认意见。

董事长：叶蓁蓁董事会批准报送日期：2020年8月26日

修订信息

□适用 √不适用