联明股份2020年半年度报告

公司代码：603006 公司简称：联明股份

上海联明机械股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人徐涛明、主管会计工作负责人姜羽琼及会计机构负责人（会计主管人员）刘飞声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的政策风险和市场风险等，请查阅“第四节经营情况的讨论与分析”中“三、其他披露事项”关于“(二)可能面对的风险”部分的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 22

第七节 优先股相关情况 ...... 24

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 25

第九节 公司债券相关情况 ...... 25

第十节 财务报告 ...... 26

第十一节 备查文件目录 ...... 131

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、联明机械、联明股份	指	上海联明机械股份有限公司
烟台万事达	指	烟台万事达金属机械有限公司
沈阳联明	指	沈阳联明机械有限公司
武汉联明	指	武汉联明机械有限公司
晨通物流	指	上海联明晨通物流有限公司
南京晨通	指	南京联明晨通物流有限公司
武汉晨通	指	武汉联明晨通物流有限公司
联明投资、控股股东	指	上海联明投资集团有限公司
天津骏和、骏和实业	指	天津骏和实业有限公司
金三国际物流	指	天津金三国际物流有限公司
烟台众驰	指	烟台联明众驰机械有限公司
江苏北人	指	江苏北人机器人系统股份有限公司
上汽通用	指	上汽通用汽车有限公司
上汽大众	指	上汽大众汽车有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
元、万元	指	人民币元、人民币万元
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	上海联明机械股份有限公司
公司的中文简称	联明股份
公司的外文名称	Shanghai Lianming Machinery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Lianming
公司的法定代表人	徐涛明

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	宋韵芸	杨明敏
联系地址	上海市浦东新区金海路3288号5楼	上海市浦东新区金海路3288号5楼
电话	021-58560017	021-58560017
传真	021-58566599	021-58566599
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	上海市浦东新区川沙路905号
公司注册地址的邮政编码	201209
公司办公地址	上海市浦东新区金海路3288号5楼
公司办公地址的邮政编码	201209
公司网址	www.shanghailmjx.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	联明股份	603006

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
营业收入	352,961,029.51	453,335,758.40	436,673,034.01	-22.14%
归属于上市公司股东的净利润	38,172,348.15	47,066,860.06	45,884,792.97	-18.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	30,606,638.75	41,084,203.50	39,923,771.91	-25.50%
经营活动产生的现金流量净额	124,486,554.20	70,707,258.95	65,348,158.34	76.06%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末增减(%)
		调整后	调整前
归属于上市公司股东的净资产	1,124,745,989.85	1,109,503,024.02	1,109,503,024.02	1.37%
总资产	2,083,335,678.01	2,033,712,464.01	2,033,712,464.01	2.44%

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期		本报告期比上年同期增减(%)
		调整后	调整前
基本每股收益（元／股）	0.20	0.25	0.24	-20.00
稀释每股收益（元／股）	0.20	0.24	0.24	-16.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.16	0.22	0.21	-27.27
加权平均净资产收益率（%）	3.38	4.16	4.35	减少0.78个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.71	3.63	3.78	减少0.92个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、 经营活动产生的现金流量净额增加主要系本期银行承兑汇票使用增加。

2、 上年完成了同一控制下企业合并，根据《企业会计准则》，本公司对上年同期的比较数据进行追溯调整。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	48,865.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,592,104.73
委托他人投资或管理资产的损益	2,979,760.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,032,237.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-17,572.56
少数股东权益影响额	-2,177,723.62
所得税影响额	-2,891,962.29
合计	7,565,709.40

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一） 公司主营业务

报告期内，公司的主营业务未发生变化，仍包括两部分业务，分别为汽车车身零部件业务和物流服务业务。汽车车身零部件业务：公司车身零部件主要为车身零部件的开发、生产和销售。公司车身零部件产品主要指构成汽车白车身的冲压及焊接总成零部件，包括轮罩总成、柱类总成、天窗框总成、后端板总成、衣帽板总成、尾灯支架总成、侧围总成和中通道总成等。公司目前的车身零部件产品主要为乘用车配套，主要客户为上汽通用、上汽大众等整车制造商及部分零部件供应商，产品配套车型包括上汽通用别克品牌、雪佛兰品牌、凯迪拉克品牌，上汽大众的大众品牌、斯柯达品牌等诸多车型。物流服务业务：公司物流服务业务主要为供应链管理服务和冷链物流，主要为客户提供数据分析、信息管理、集散管理、仓储配送等第三方物流服务，目前具体业务主要包括循环物流器具管理业务、VMI （Vendor Managed Inventory，供应商管理库存）、入场物流业务等，主要客户为大型制造企业，包括上汽通用、上海延锋金桥汽车饰件系统有限公司、上海夏普电器有限公司等。

（二） 公司经营模式

报告期内，公司的经营模式如下：

1. 公司车身零部件业务的经营模式主要分为销售、研发、采购、生产四个环节。在销售环节，公司首先需要通过整车商的认证和评审，成为其合格供应商，之后参与整车商新车型项目的招标，新产品中标并成功签订合同即意味着未来产品的销售已经确定，后续的销售工作主要是获取客户订单、按照订单供货、销售回款及销售服务。在研发环节，公司主要是将承接的新产品进行开发，通过工艺设计、工装开发、样件试制、生产件批准等环节，最后实现产品的批量量产。在采购环节，公司主要根据产品开发确定的原辅材料及外购标准件，通过供应商的选择、日常管理、考核监督等采购管理体系，保证公司生产计划的顺利实施。在生产环节，公司主要是根据产品开发确定的工艺，按照客户质量、数量、时间等要求实施生产制造，保证客户产品的供应。

2. 公司物流服务业务的经营模式：公司主要通过物流方案的编制与相对应的商务报价参与目标客户的项目招标，项目中标之后，公司即根据物流方案为客户提供对应的物流服务，并根据向客户提供的物流服务量收取服务费。公司报告期内提供的物流服务主要包括循环物流器具管理业务、VMI、入场物流业务及冷链仓储业务等。

（三） 行业情况

1. 公司汽车零部件业务所处行业情况

公司汽车车身零部件业务所处行业为汽车制造业中的子行业汽车零部件行业，公司生产的产品主要应用于整车的配套，目前主要配套于乘用车市场，汽车行业的发展趋势尤其是乘用车市场的发展情况对公司业务具有重要影响。

根据中国汽车工业协会统计，2020年1-6月，汽车产销量分别为1,011.20万辆和1,025.70万辆，同比分别下降16.80%和16.90%，主要是由于乘用车产销量下降所致，不过降幅已持续收窄，总体表现好于预期。

对于公司车身零部件产品主要配套的乘用车市场，2020上半年我国乘用车产销量分别完成

775.40万辆和787.30万辆，同比分别下降22.50%和22.40%，整体来看，今年累计销量同比净减224万辆，约占去年零售总量11个百分点。今年零售下降主要是受到春节偏早和疫情因素的影响。

2. 公司物流服务业务所处行业情况

根据中国物流与采购联合会发布的数据，2020年上半年，我国物流需求结构进一步优化，全国社会物流总额为123.4万亿元，按可比价格计算，同比下降0.5%，降幅比1-5月份收窄1.7个百分点，比一季度收窄6.9个百分点，降幅连续四个月收窄。

其中，对于公司目前物流业务相关性较大的工业物流降幅明显收窄。上半年，工业物流降幅比1-5月份收窄1.5个百分点，比一季度收窄7.1个百分点。随着疫情防控取得显著成效，物流运行快速恢复，需求结构进一步优化。物流市场规模水平持续提升，成本稳中有降。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要包括：

公司汽车车身零部件的核心竞争优势：

1. 技术研发优势

公司拥有一支出色的技术研发团队，产品开发经验丰富；拥有优秀的产品开发能力，具备CAE分析能力、先进的模具开发能力以及与整车厂同步开发产品的能力；公司具备新材料新工艺的研究应用能力，包括高强钢的冲压与焊接、铝板的冲压、铆接和焊接、中频交直流焊接工艺等；具备自动化应用开发能力，焊接、冲压均实现自动化应用。

2. 产品质量与试验检测能力优势

公司严格执行ISO/TS16949质量管理体系，产品质量稳定可靠，同时公司建立有实验室，保证了产品质量和新产品试制水平。

3. 客户资源与区位优势

公司主要客户为上汽通用、上汽大众，其均为行业内领先企业，具有良好信用、先进的技术和管理水平，有利于公司业务的稳定、健康、持续发展。同时公司的生产基地均靠近或位于客户的主机厂园区，产业集群优势明显，具有良好区位优势，具备快速响应能力。

4. 生产工艺优势及经验优势

公司经过多年发展和研发积累，掌握了冲压与焊接的核心生产工工艺，工艺经验、生产经验丰富，生产效率及产品的得料率、合格率、稳定性等指标都处于先进水平。

报告期内，公司物流服务业务的核心竞争力未发生变化，仍体现在以下几方面：

1. 先进的循环物流器具管理模式

循环物流器具管理是国际上汽车整车制造商供应链管理过程中采用的一种较为先进的物流器具管理模式，是对物流器具进行的精益化管理，公司下属子公司晨通物流是国内最早从事循环物流器具供应链管理业务的企业，目前晨通物流已掌握循环物流器具管理的核心管理模式。

2. 团队优势

晨通物流服务业务发展过程中，培养出了一支优秀的物流管理团队，熟悉精益物流理念和运作模式，供应链管理经验丰富。

3. 行业整合优势

目前公司物流服务业务主要客户集中在汽车行业内，汽车行业供应链管理服务是其核心竞争力之一，这将提升公司为汽车制造商提供综合服务的能力，制造与物流将形成良好的协同发展效应。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年，我国汽车产销双双超过千万辆，分别完成1011.20万辆和1025.70万辆，同比下降16.80%和16.90%，随着国内新冠疫情得到有效控制，各地促进汽车消费政策的持续带动，汽车产销延续了回暖势头，保持了较好的发展态势。公司2020年上半年营业收入35,296.10万元，比上年同期下降22.14%。报告期内公司管理团队与全体员工的共同努力，严格执行防疫工作要求、最大程度控制成本、保证公司业务的平稳运行，公司重点推进了以下几方面工作：

1. 严格执行防疫工作要求，保障公司运营。2020年年初的新冠疫情，主机厂客户的生产受到影响，对公司的经营管理也带来较大的挑战，在复工复产的过程中，公司上下齐心，共同努力，严格执行防疫工作要求，统一协调各生产基地的资源和力量，有序恢复生产，保障了公司业务的稳定运营。

2. 持续全力推进降本增效工作。新冠疫情对公司经营管理提出挑战，在客户产量受到影响的情况下，降本增效成为公司经营工作的重点之一，公司除了对于得料率提升、工艺优化、定额管理等方面继续挖潜之外，2020年上半年公司也对设备产能利用率和设备效能提升方面进行了关注和改进，公司管理部作为降本增效的管理部门，通过监督考核，推动各项成降本增效措施的有效落实。

3. 继续加大物流业务的市场开拓力度。2020年上半年，公司继续加大物流业务的市场开拓力度，在原有业务的基础上继续拓展新客户，努力提升公司物流服务业务的规模和行业地位、市场竞争力。

4. 利用资本市场平台，推动外延式发展。2020年5月，为提升公司的业务竞争能力和盈利能力，公司启动了发行股份购买资产的重大资产重组事项，目前该事项正在推进过程中。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	352,961,029.51	453,335,758.40	-22.14
营业成本	273,432,546.93	347,781,555.56	-21.38
销售费用	4,846,575.84	8,312,062.15	-41.69
管理费用	20,186,339.53	20,151,015.98	0.18
财务费用	5,330,749.19	9,009,566.29	-40.83
研发费用	6,417,610.83	7,838,788.77	-18.13
经营活动产生的现金流量净额	124,486,554.20	70,707,258.95	76.06
投资活动产生的现金流量净额	-24,893,923.30	4,461,928.83	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-23,863,682.31	-118,359,221.67	不适用

营业收入变动原因说明:主要系本期汽车车身零部件产品收入减少。营业成本变动原因说明:主要系本期营业收入减少引起的营业成本减少。销售费用变动原因说明:主要系本期随产量下降，运输费用、人工费用等支出减少。管理费用变动原因说明:管理费用无大变化。财务费用变动原因说明:主要系本期银行借款利息支出减少。研发费用变动原因说明:主要系本期研发项目材料投入减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期银行承兑汇票使用增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期投资理财产品影响。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期往来款支出较上期减少。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年同期期末数	上年同期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年同期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	211,045,143.05	10.13	124,004,194.46	6.10	70.19	（1）
其他非流动资产	63,716.81	0.00	409,870.80	0.02	-84.45	（2）
短期借款	40,052,111.12	1.92	120,175,541.66	5.91	-66.67	（3）
应付票据	62,610,000.00	3.01	14,000,000.00	0.69	347.21	（4）
长期借款	200,169,305.56	9.61	115,203,629.86	5.66	73.75	（5）

其他说明

（1） 货币资金：主要系本期末取得了新增借款用于替换原长期借款，原借款在报告期末尚未归

还。

（2） 其他非流动资产：主要系本期设备采购预付款减少。

（3） 短期借款：主要系本期归还银行借款。

（4） 应付票据：主要系本期末未到期的应付银行承兑汇票增加。

（5） 长期借款：主要系本期末取得新增借款用于替换原长期借款，原借款在报告期末尚未归还。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	15,812,000.00	银行承兑汇票保证金
子公司天津骏和实业有限公司51%的股权	285,667,134.29	质押
固定资产	66,940,440.56	抵押
无形资产	28,659,750.41	抵押
合计	397,079,325.26

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司持有江苏北人机器人系统股份有限公司（股票简称：江苏北人，股票代码：

688218）2,740,101股，公司所持股份数占江苏北人2.34%的股权。报告期内，公司不持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。报告期内，公司未买卖其他上市公司股份。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	362,566,694.44	340,274,355.78
其中：结构性存款	292,085,416.67	290,269,972.22
理财产品	70,481,277.77	50,004,383.56
合计	362,566,694.44	340,274,355.78

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

公司名称	主营业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	净利润
烟台万事达金属机械有限公司	汽车零部件	18,000,000.00	248,486,773.92	105,405,112.21	30,485,131.40	-5,669,144.04
沈阳联明机械有限公司	汽车零部件	20,000,000.00	152,790,247.85	60,467,632.87	16,522,837.46	-4,767,277.96
武汉联明机械有限公司	汽车零部件	10,000,000.00	223,628,302.06	112,342,037.79	70,390,580.53	4,176,594.31
上海联明晨通物流有限公司	仓储物流	50,000,000.00	155,678,661.74	137,553,061.94	70,884,937.84	27,554,418.05
天津骏和实业有限公司	仓储物流	340,100,000.00	587,642,797.32	560,131,635.87	13,606,494.91	8,781,422.70

截止报告期末，公司拥有四家全资子公司及一家控股子公司。全资子公司分别是烟台万事达金属机械有限公司、沈阳联明机械有限公司、武汉联明机械有限公司、上海联明晨通物流有限公

司。控股子公司为天津骏和实业有限公司。公司四家全资子公司及一家控股子公司的经营情况和业绩情况如下：

（1）烟台万事达金属机械有限公司

烟台万事达成立于2009年6月3日，2009年12月被公司收购100%股权后，成为公司全资子公司。报告期末，烟台万事达注册资本1,800万元，住所是烟台市福山区延峰路13号。烟台万事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售；模具的研发、设计、制造及销售；自有场地出租。截止报告期末，烟台万事达（含烟台众驰）总资产248,486,773.92元，净资产105,405,112.21元，报告期营业收入：30,485,131.40元，净利润-5,669,144.04元。

（2）沈阳联明机械有限公司

沈阳联明成立于2013年6月4日，注册资本2,000万元，住所为沈阳市大东区轩顺南路26号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售；模具的研究、设计、销售。自有房屋租赁。截止报告期末，沈阳联明总资产152,790,247.85元，净资产60,467,632.87元，报告期营业收入16,522,837.46元，净利润-4,767,277.96元。

（3）武汉联明机械有限公司

武汉联明成立于2013年9月10日，注册资本1,000万元，住所为武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道58号。武汉联明的经营范围是汽车零部件设计、制造、销售；汽车零部件模具的技术研发与转让。截止报告期末，武汉联明总资产223,628,302.06元，净资产112,342,037.79元，报告期营业收入70,390,580.53元，净利润4,176,594.31元。

（4）上海联明晨通物流有限公司

晨通物流成立于2004年5月28日。2015年11月，公司向控股股东联明投资发行股份购买晨通物流100%股权后，晨通物流成为公司全资子公司。晨通物流注册资本5,000万元，住所为中国（上海）自由贸易试验区上川路200号。晨通物流的经营范围是仓储（除危险品），企业物流的策划设计，企业管理咨询服务，普通货运，道路综合货运站，钢材、建筑材料、办公用品的销售，海上、航空、陆路国际货运代理，从事货物及技术的进出口业务，自有房屋租赁、汽车租赁，自有设备租赁。截止报告期末，晨通物流（含“南京晨通”、“武汉晨通”）总资产155,678,661.74元，净资产137,553,061.94元，报告期营业收入70,884,937.84元，净利润27,554,418.05元。

（5）天津骏和实业有限公司

骏和实业成立于2013年3月12日。2017年11月公司通过收购股权及增资取得骏和实业51%的股权。报告期末，骏和实业注册资本34,010万元，住所为天津生态城动漫中路126号动漫大厦C区一层C3区。骏和实业的经营范围是工业厂房、工业基础设施、仓储设施的经营管理及提供相关咨询服务。截止报告期末，骏和实业（含“金三国际物流”）总资产587,642,797.32元，净资产560,131,635.87元，报告期营业收入13,606,491.91元，净利润8,781,422.70元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、汽车产业政策发生不利变动的风险

汽车产业是国民经济的主要支柱性产业，也是驱动我国国民经济发展的重要力量之一。为进一步扶持汽车产业的发展并鼓励汽车行业的产业升级及重组整合，国家发改委、国务院相继发布了一系列政策性文件。但随着汽车销售数量及汽车保有量的快速增长，城市交通拥堵、能源、环境危机等一系列问题也越来越引起人们的关注，为抑制私家车的过快增长，部分城市出台了限制性措施并大力提倡公共交通。如未来汽车产业政策发生变化，公司的经营及盈利能力将会受到一定的不利影响。

2、客户集中度风险

综合考虑到整车制造商客户的实力、信誉，与其合作的可持续性及物流成本等因素，本公司在发展初期重点开发客户较为单一，目前主要客户为上汽通用、上汽大众，重点客户开发导向也使得本公司的客户集中度相对较高，如重要客户订单转移或经营状况、相关产品竞争力发生重大不利变化，将直接影响到本公司的生产经营，从而给公司的经营和盈利能力造成不利影响。

3、主要原材料价格波动的风险

公司车身零部件产品的主要原材料为车用板材，主要原材料占公司生产成本的比重较大，且公司对于车用板材等原材料的议价能力较弱。因此，原材料价格的波动将对公司毛利水平带来影响。截至目前，原材料价格已出现较大涨幅，对公司车身零部件业务经营造成了很大压力，若主要原材料价格持续上涨，考虑原材料涨价的滞后影响因素，将会对公司的盈利能力造成不利影响。

4、市场竞争及业务替代风险

目前公司主要客户的车身零部件一级供应商除本公司外，还有其他公司，公司与这些公司存在直接的竞争关系，一方面这种竞争可能降低产品价格，导致产品毛利率缓慢下降的风险，另一方面如公司产品及服务发生严重质量问题及重大风险，将会削弱公司的市场竞争力并可能会对公司未来新订单的投标竞价造成不利影响，公司业务存在被其它车身零部件一级供应商替代的风险。

5、新冠肺炎疫情对公司的影响

新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来，疫情及防控措施对公司的生产和经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于疫情防控的进展情况、持续时间、各地防控政策，以及疫情对汽车行业及公司客户的影响情况。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会	2020年2月10日	具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《上海联明机械股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-006）。	2020年2月11日
2019年年度股东大会	2020年5月20日	具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《上海联明机械股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-020）。	2020年5月21日
2020年第二次临时股东大会	2020年7月14日	具体内容详见披露于上海证券交易所网站的《上海联明机械股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-037）。	2020年7月15日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司共召开三次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《上海联明机械股份有限公司章程》的规定，表决结果合法、有效。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	其他	控股股东联明投资	联明股份拟向本公司发行股份购买本公司持有的上海联明晨通物流有限公司（下称“晨通物流”）100%股权；本公司作为晨通物流之股东已于2015年7月16日将其持有的“沪房地浦字（2009）第018737号”房地产过户至晨通物流名下，用以置换其对晨通物流36,787,963.73元的货币出资。本公司承诺：因本公司以该等房地产资产置换对晨通物流货币出资事宜涉及的土地增值税等税负由本公司承担。	长期有效	否	是
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	控股股东联明投资、实际控制人徐涛明、吉蔚娣	本公司/本人目前并没有直接或间接地从事任何与发行人所从事的业务构成同业竞争的任何业务活动，今后的任何时间亦不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与发行人所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争的业务活动。	联明投资作为公司控股股东期间；徐涛明、吉蔚娣夫妇作为公司实际控制人期间	是	是
	其他	公司	如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。在证券监管部门或司法机关认定有关违法事实后的30个交易日内，本公司将依法启动回购首次公开发行的全部新股的程序，回购价格将按照回购公告日前30个交易日公司股票每日加权平均价的算术平均值与本次发	长期有效	否	是

		行价格加算本次发行后至回购时银行同期存款利息孰高确定。在此期间本公司如发生除权除息事项的，上述回购价格及回购股份数量相应进行调整。
其他	控股股东联明投资	如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，联明投资作为公司控股股东，将督促公司依法回购首次公开发行的全部新股。	长期有效	否	是
其他	公司、控股股东联明投资，实际控制人徐涛明、吉蔚娣	如本次发行的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失；在有关违法事实被证券监管部门或司法机关认定后，将本着简化程序、积极协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者和解、通过第三方与投资者调解及设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。	长期有效	否	是
其他	控股股东联明投资，实际控制人徐涛明、吉蔚娣	若公司及全资子公司烟台万事达金属机械有限公司、沈阳联明机械有限公司、武汉联明机械有限公司因社会保险和住房公积金欠缴或缴纳不实等问题受到有关主管部门的处罚或被要求补缴，其将全额补偿因此需要支付或补缴的全部相关款项。	长期有效	否	是

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2020年5月20日公司2019年年度股东大会审议通过，公司续聘立信为2020年度公司财务审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司拟向控股股东上海联明投资集团有限公司发行股份购买其持有的武汉联明汽车包装有限公司100%的股权。	该事项有关情况，详见公司在《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司与控股股东上海联明投资集团有限公司于2020年5月27日签订了《发行股份购买资产协议》及《发行股份购买资产之盈利补偿协议》。内容详见公司于2020年5月28日披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司及下属子公司不属于重点排污单位。报告期内，公司及下属子公司严格执行国家有关环境保护的法律法规，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)	10,711
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
上海联明投资集团有限公司		114,589,588	59.97	0	质押	37,500,000		境内非国有法人
吉蔚娣		6,699,200	3.51	0	无			境外自然人
张桂华		4,160,000	2.18	0	未知			未知
马宁		2,164,100	1.13	0	未知			未知
林茂波		1,590,000	0.83	0	未知			未知
黄思彤		1,369,478	0.72	0	未知			未知
秦伟仪		1,106,424	0.58	0	未知			未知
黄如凤		813,200	0.43	0	未知			未知
叶平		812,600	0.43	0	未知			未知
李政涛		794,000	0.42	0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
上海联明投资集团有限公司		114,589,588			人民币普通股		114,589,588
吉蔚娣		6,699,200			人民币普通股		6,699,200
张桂华		4,160,000			人民币普通股		4,160,000
马宁		2,164,100			人民币普通股		2,164,100

林茂波	1,590,000	人民币普通股	1,590,000
黄思彤	1,369,478	人民币普通股	1,369,478
秦伟仪	1,106,424	人民币普通股	1,106,424
黄如凤	813,200	人民币普通股	813,200
叶平	812,600	人民币普通股	812,600
李政涛	794,000	人民币普通股	794,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	前十名股东中，上海联明投资集团有限公司为本公司控股股东，吉蔚娣为实际控制人之一。除上述关联关系外，未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
李政涛	副董事长	离任
张承茂	董事、总经理	离任
宋力	副董事长	选举
赵桃	董事	聘任
宋韵芸	董事	聘任
林晓峰	总经理	聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2020年1月17日，公司发布《关于选举公司副董事长及变更公司董事、总经理的公告》，李政涛因个人原因申请辞去公司副董事长、董事、董事会下设提名委员会委员职务，张承茂因个人原因申请辞去公司董事、董事会下设审计委员会委员、总经理职务。公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于选举上海联明机械股份有限公司第四届董事会副董事长的议案》、《关于上海联明机械股份有限公司变更部分董事的议案》、《关于上海联明机械股份有限公司变更总经理的议案》，选举宋力为公司第四届董事会副董事长；提名赵桃为公司第四届董事会非独立董事、董事会审计委员会委员候选人，提名宋韵芸为公司第四届董事会非独立董事、董事会提名委员会委员候选人；聘任林晓峰为公司总经理。2020年2月10日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于上海联明机械股份有限公司变更部分董事的议案》，同意赵桃、宋韵芸为公司董事。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 上海联明机械股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	七-1	211,045,143.05	124,004,194.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七-2	362,566,694.44	340,274,355.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七-5	194,076,297.31	234,095,438.18
应收款项融资	七-6	24,800,000.00	26,307,691.65
预付款项	七-7	4,038,895.67	3,624,017.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七-8	708,258.55	837,669.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七-9	321,353,211.70	308,629,292.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七-12	10,510,045.92	13,600,578.68
流动资产合计		1,129,098,546.64	1,051,373,238.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七-19	73,407,305.79	74,941,762.35
投资性房地产
固定资产	七-21	567,851,910.27	577,765,275.07
在建工程	七-22	124,775,332.32	140,993,035.48
生产性生物资产
油气资产

使用权资产
无形资产	七-26	129,806,122.46	131,786,504.59
开发支出
商誉	七-28	35,969,884.63	35,969,884.63
长期待摊费用	七-29	7,110,380.90	8,535,582.49
递延所得税资产	七-30	15,252,478.19	11,937,309.85
其他非流动资产	七-31	63,716.81	409,870.80
非流动资产合计		954,237,131.37	982,339,225.26
资产总计		2,083,335,678.01	2,033,712,464.01
流动负债：
短期借款	七-32	40,052,111.12	120,175,541.66
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七-35	62,610,000.00	14,000,000.00
应付账款	七-36	208,788,865.97	211,637,649.95
预收款项	七-37		1,496,656.38
合同负债	七-38	1,422,347.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七-39	13,683,597.16	13,448,487.56
应交税费	七-40	15,545,569.20	21,956,601.52
其他应付款	七-41	67,706,694.18	81,090,801.94
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七-43	30,000,000.00	30,053,120.83
其他流动负债
流动负债合计		439,809,184.63	493,858,859.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七-45	200,169,305.56	115,203,629.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七-51	27,644,147.17	28,636,950.79
递延所得税负债	七-30	16,502,549.23	16,348,395.05
其他非流动负债	七-52
非流动负债合计		244,316,001.96	160,188,975.7

负债合计		684,125,186.59	654,047,835.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七-53	191,078,186.00	191,078,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七-55	123,736,164.22	123,736,164.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	七-59	73,030,196.78	73,030,196.78
一般风险准备
未分配利润	七-60	736,901,442.85	721,658,477.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,124,745,989.85	1,109,503,024.02
少数股东权益		274,464,501.57	270,161,604.45
所有者权益（或股东权益）合计		1,399,210,491.42	1,379,664,628.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,083,335,678.01	2,033,712,464.01

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:上海联明机械股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		175,101,408.93	47,088,718.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七-1	109,512,853.57	172,594,634.70
应收款项融资		12,800,000.00	19,000,000.00
预付款项		1,855,302.04	3,511,342.39
其他应收款	十七-2	206,250,970.5	195,415,785.15
其中：应收利息
应收股利
存货		206,243,283.95	172,454,636.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		711,763,818.99	610,065,117.88
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七-3	603,128,252.10	603,128,252.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		73,407,305.79	74,941,762.35
投资性房地产
固定资产		137,332,995.92	145,473,755.46
在建工程		43,760,411.32	43,106,947.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		30,562,326.60	31,057,234.78
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,639,454.78	3,243,825.95
递延所得税资产		660,411.51	648,200.92
其他非流动资产
非流动资产合计		891,491,158.02	901,599,979.12
资产总计		1,603,254,977.01	1,511,665,097.00
流动负债：
短期借款		40,052,111.12	120,175,541.66
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		62,610,000.00	14,000,000.00
应付账款		159,183,709.94	157,696,627.96
预收款项			893,375.97
合同负债		641,861.56
应付职工薪酬		4,094,152.18	5,228,563.75
应交税费		3,861,627.89	5,388,666.09
其他应付款		84,607,910.48	83,899,102.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		30,000,000.00	30,053,120.83
其他流动负债
流动负债合计		385,051,373.17	417,334,998.43
非流动负债：
长期借款		200,169,305.56	115,203,629.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		3,705,679.20	4,037,531.04
递延所得税负债		9,499,191.12	9,729,359.60
其他非流动负债

非流动负债合计		213,374,175.88	128,970,520.50
负债合计		598,425,549.05	546,305,518.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		191,078,186.00	191,078,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		217,218,417.32	217,218,417.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		64,372,590.36	64,372,590.36
未分配利润		532,160,234.28	492,690,384.39
所有者权益（或股东权益）合计		1,004,829,427.96	965,359,578.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,603,254,977.01	1,511,665,097.00

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	七-61	352,961,029.51	453,335,758.40
其中：营业收入	七-61	352,961,029.51	453,335,758.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	七-61	312,471,955.98	396,317,036.25
其中：营业成本	七-61	273,432,546.93	347,781,555.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七-62	2,258,133.66	3,224,047.50
销售费用	七-63	4,846,575.84	8,312,062.15
管理费用	七-64	20,186,339.53	20,151,015.98
研发费用	七-65	6,417,610.83	7,838,788.77
财务费用	七-66	5,330,749.19	9,009,566.29
其中：利息费用	七-66	5,729,071.28	9,324,894.84
利息收入	七-66	441,916.68	349,774.61
加：其他收益	七-67	8,592,104.73	5,452,137.65
投资收益（损失以“－”号填列）	七-67	2,979,760.26	3,392,527.86

其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七-70	1,032,237.88	1,150,444.44
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七-71	-53,545.90	-1,312,425.8
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七-72	-698,850.69	-321,316.01
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七-73		544,026.83
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		52,340,779.81	65,924,117.12
加：营业外收入	七-74	95,150.43	191,975.92
减：营业外支出	七-75	63,857.99	79,161.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		52,372,072.25	66,036,931.10
减：所得税费用	七-76	9,896,826.98	15,788,074.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		42,475,245.27	50,248,856.85
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		38,172,348.15	47,066,860.06
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		4,302,897.12	3,181,996.79
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合

收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		42,475,245.27	50,248,856.85
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		38,172,348.15	47,066,860.06
（二）归属于少数股东的综合收益总额		4,302,897.12	3,181,996.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.20	0.25
（二）稀释每股收益(元/股)		0.20	0.24

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 1,182,067.89 元。

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	十七-4	168,078,333.94	170,780,076.36
减：营业成本	十七-4	136,992,373.52	132,004,001.77
税金及附加		278,234.41	240,818.35
销售费用		3,260,617.21	4,011,595.05
管理费用		6,428,183.19	7,820,777.77
研发费用		4,325,933.55	5,274,009.88
财务费用		5,554,653.35	9,251,825.51
其中：利息费用		5,723,424.32	9,324,894.84
利息收入		199,041.22	83,792.94
加：其他收益		4,179,078.40	331,851.84
投资收益（损失以“－”号填列）	十七-5	50,000,000.00	60,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-1,534,456.56

信用减值损失（损失以“-”号填列）		-154,281.60	332,029.73
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-342,607.68	-92,890.92
资产处置收益（损失以“－”号填列）			573,698.16
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		63,386,071.27	73,321,736.84
加：营业外收入			36,315.73
减：营业外支出		47,301.44	55,646.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		63,338,769.83	73,302,405.77
减：所得税费用		939,537.62	2,420,888.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		62,399,232.21	70,881,517.07
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		62,399,232.21	70,881,517.07
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		62,399,232.21	70,881,517.07
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

合并现金流量表2020年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		326,585,455.07	393,723,745.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七-78	9,868,005.86	7,530,936.57
经营活动现金流入小计		336,453,460.93	401,254,682.14
购买商品、接受劳务支付的现金		100,575,282.15	188,693,991.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		53,312,457.96	82,725,539.29
支付的各项税费		27,641,285.19	44,104,573.49
支付其他与经营活动有关的现金	七-78	30,437,881.43	15,023,319.18
经营活动现金流出小计		211,966,906.73	330,547,423.19
经营活动产生的现金流量净额		124,486,554.20	70,707,258.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		3,309,597.04	3,798,335.61
处置固定资产、无形资产和其		50,000.00	3,345,668.33

他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			17,268,744.41
收到其他与投资活动有关的现金	七-78	410,000,000.00	392,000,000.00
投资活动现金流入小计		413,359,597.04	416,412,748.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,253,520.34	18,150,819.52
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七-78	430,000,000.00	393,800,000.00
投资活动现金流出小计		438,253,520.34	411,950,819.52
投资活动产生的现金流量净额		-24,893,923.30	4,461,928.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		155,000,000.00	110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	七-78
筹资活动现金流入小计		155,000,000.00	110,000,000.00
偿还债务支付的现金		150,000,000.00	165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		28,863,682.31	9,495,045.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七-78		53,864,176.00
筹资活动现金流出小计		178,863,682.31	228,359,221.67
筹资活动产生的现金流量净额		-23,863,682.31	-118,359,221.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		75,728,948.59	-43,190,033.89
加：期初现金及现金等价物余额		119,504,194.46	109,901,364.75
六、期末现金及现金等价物余额		195,233,143.05	66,711,330.86

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		173,665,467.32	106,975,631.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		4,122,004.97	1,143,371.24
经营活动现金流入小计		177,787,472.29	108,119,002.55
购买商品、接受劳务支付的现金		55,916,141.47	118,487,599.49
支付给职工及为职工支付的现金		16,691,490.45	22,036,276.94
支付的各项税费		5,375,651.65	9,698,003.16
支付其他与经营活动有关的现金		24,054,504.09	5,435,124.49
经营活动现金流出小计		102,037,787.66	155,657,004.08
经营活动产生的现金流量净额		75,749,684.63	-47,538,001.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		50,000,000.00	60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,663,440.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		18,344,794.59	86,520,000.00
投资活动现金流入小计		68,344,794.59	148,183,440.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		730,106.97	2,254,120.78
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		3,000,000.00	24,500,000.00
投资活动现金流出小计		3,730,106.97	26,754,120.78
投资活动产生的现金流量净额		64,614,687.62	121,429,319.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		155,000,000.00	110,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		73,500,000.00	51,000,000.00
筹资活动现金流入小计		228,500,000.00	161,000,000.00
偿还债务支付的现金		150,000,000.00	165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支		28,863,682.31	9,495,045.67

付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		73,300,000.00	74,084,176.00
筹资活动现金流出小计		252,163,682.31	248,579,221.67
筹资活动产生的现金流量净额		-23,663,682.31	-87,579,221.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		116,700,689.94	-13,687,903.98
加：期初现金及现金等价物余额		42,588,718.99	42,093,764.71
六、期末现金及现金等价物余额		159,289,408.93	28,405,860.73

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

合并所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	191,078,186.00				123,736,164.22				73,030,196.78		721,658,477.02		1,109,503,024.02	270,161,604.45	1,379,664,628.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	191,078,186.00				123,736,164.22				73,030,196.78		721,658,477.02		1,109,503,024.02	270,161,604.45	1,379,664,628.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											15,242,965.83		15,242,965.83	4,302,897.12	19,545,862.95
（一）综合收益总额											38,172,348.15		38,172,348.15	4,302,897.12	42,475,245.27
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投

入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-22,929,382.32

-22,929,382.32

-22,929,382.32

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-22,929,382.32

-22,929,382.32

-22,929,382.32

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	191,078,186.00				123,736,164.22				73,030,196.78		736,901,442.85		1,124,745,989.85	274,464,501.57	1,399,210,491.42

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	192,324,586.00				162,075,540.22	14,585,776.00			58,071,952.17		634,908,375.48		1,032,794,677.87	264,184,623.06	1,296,979,300.93
加：会计政策变更									2,287,519.87		20,657,189.06		22,944,708.93	66,784.31	23,011,493.24
前期差错更正
同一控制下企业合并					25,000,000.00						27,602,815.28		52,602,815.28		52,602,815.28
其他
二、本年期初余额	192,324,586.00				187,075,540.22	14,585,776.00			60,359,472.04		683,168,379.82		1,108,342,202.08	264,251,407.37	1,372,593,609.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填	-1,246,400.00				-63,339,376.00	-14,585,776.00					25,194,000.59		-24,805,999.41	3,181,996.79	-21,624,002.62

列）
（一）综合收益总额											47,066,860.06		47,066,860.06	3,181,996.79	50,248,856.85
（二）所有者投入和减少资本	-1,246,400.00				-63,339,376.00	-14,585,776.00					-21,694,870.50		-71,694,870.50		-71,694,870.50
1．所有者投入的普通股	-1,246,400.00				-13,339,376.00	-14,585,776.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					-50,000,000.00						-21,694,870.50		-71,694,870.50		-71,694,870.50
（三）利润分配											-177,988.97		-177,988.97		-177,988.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-177,988.97		-177,988.97		-177,988.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积

弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	191,078,186.00				123,736,164.22				60,359,472.04		708,362,380.41		1,083,536,202.67	267,433,404.16	1,350,969,606.83

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	191,078,186.00				217,218,417.32				64,372,590.36	492,690,384.39	965,359,578.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

二、本年期初余额	191,078,186.00				217,218,417.32				64,372,590.36	492,690,384.39	965,359,578.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										39,469,849.89	39,469,849.89
（一）综合收益总额										62,399,232.21	62,399,232.21
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-22,929,382.32	-22,929,382.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-22,929,382.32	-22,929,382.32
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	191,078,186.00				217,218,417.32				64,372,590.36	532,160,234.28	1,004,829,427.96

项目	2019年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	192,324,586.00				230,557,793.32	14,585,776.00			49,414,345.75	358,066,182.91	815,777,131.98
加：会计政策变更									2,287,519.87	20,587,678.85	22,875,198.72
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	192,324,586.00				230,557,793.32	14,585,776.00			51,701,865.62	378,653,861.76	838,652,330.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-1,246,400.00				-13,339,376.00	-14,585,776.00				62,399,232.21	62,399,232.21

（一）综合收益总额										62,399,232.21	62,399,232.21
（二）所有者投入和减少资本	-1,246,400.00				-13,339,376.00	-14,585,776.00
1．所有者投入的普通股	-1,246,400.00				-13,339,376.00	-14,585,776.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收

益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	191,078,186.00				217,218,417.32				51,701,865.62	441,053,093.97	901,051,562.91

法定代表人：徐涛明 主管会计工作负责人：姜羽琼 会计机构负责人：刘飞

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系于2003年1月30日经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准成立，由上海联明投资集团有限公司和吉蔚娣等13位自然人共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：310115400116515。根据公司2014年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]571号《关于核准上海联明机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股2,000万股，并于2014年6月在上海证券交易所上市。公司所属行业为汽车制造业。截至2014年12月31日止，公司股本总数为8,000万股，注册资本为8,000万元。根据公司2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督管理委员会以“证监许可[2015]2514号”《关于核准上海联明机械股份有限公司向上海联明投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》核准，公司申请增加注册资本人民币14,494,793.00元，变更后注册资本为人民币94,494,793.00元。上述资本经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2015]第115590号验资报告。公司于2015年12月28日换领证照编号为00000000201512280147的营业执照。

经公司2015年12月7日召开的第三届董事会第八次会议决议、2015年12月23日召开的第二次临时股东大会决议、2016年1月6日召开的第三届董事会第九次会议决议和修改后的章程的规定，公司以授予限制性股票的方式向61位自然人发行人民币普通股（A）股1,764,000股，每股发行价格人民币23.18元，共计募集资金人民币40,889,520.00元。本次发行后，公司股本增至96,258,793股，每股面值人民币1元，股本总额人民币96,258,793.00元。业经2016年1月26日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2016）000074号验资报告。经公司2015年度股东大会审议通过《关于<上海联明机械股份有限公司2015年度利润分配预案>的议案》，以股权登记日即2016年5月25日的总股本96,258,793股为基数，向全体股东按每10股派送现金红利3.20元（含税）进行分配，同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后，股本总额为人民币192,517,586元。业经2016年5月26日立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字（2016）第115252号验资报告。

2016年7月14日公司召开第三届董事会第十四次会议，会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向6名激励对象授予了40万股预留限制性股票，每股发行价格人民币12.59元，共计募集资金人民币5,036,000.00元。本次发行后，公司股本增至192,917,586股，每股面值人民币1元，股本总额人民币192,917,586元。业经2016年8月1日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2016）000804号验资报告。公司于2016年9月6日换领统一社会信用代码913100007465419113的营业执照。

2016年7月14日公司召开第三届董事会第十四次会议、2017年1月12日公司召开第三届董事会第十七次会议，分别审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原激励对象汪传流、朱凯及陈建德因个人原因离职已不符合激励条件，因此对上述三人持有的尚未解锁的限制性股票共计8.20万股进行回购注销处理。截止2017年3月30日公司已向上述三名激励对象支付回购款。本次回购后，公司股本减至192,835,586股，每股面值人民币1元，股本总额人民币192,835,586元。业经2017年3月31日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2017）000288号验资报告。公司于2017年7月11日换领统一社会信用代码913100007465419113的营业执照。

2018年1月11日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过了《上海联明机械股份有限公司关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原首次授予的激励对象赵桃、唐琳、黄金湘、张海国、洪双宝、成洲因个人原因离职已不符合激励条件，因此对上述六人持有的尚未解锁的限制性股票共计47.60万股全部进行回购注销处理。截止2018年3月20日公司已向上述六名激励对象支付回购款。本次回购后，公司股本减至192,359,586股，每股面值人民币1元，股本总额人民币192,359,586元。业经2018年3月21日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2018）000251号验资报告。公司于2018年5月24日换领统一社会信用代码913100007465419113的营业执照。

2018年7月23日，公司召开了第四届董事会第七次会议，审议通过了《上海联明机械股份有限公司关于回购注销部分已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，原预留授予的激励对象李宝明因个人原因离职已不符合激励条件，因此对李宝明持有的尚未解锁的限制性股票共计3.50万股全部进行回购注销处理。截止2018年10月24日公司已向李宝明支付回购款。本次回购后，公司股本减至192,324,586股，每股面值人民币1元，股本总额人民币192,324,586元。业经2018年10月25日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2018）000656号验资报告。公司于2018年11月8日换领统一社会信用代码913100007465419113的营业执照。2019年4月25日，公司召开了第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于上海联明机械股份有限公司回购注销激励对象已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》，根据《上海联明机械股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》及相关规定，因公司2018年度业绩目标未能实现、部分激励对象因个人原因离职已不符合激励条件，将原57名激励对象持有的已授予但尚未解锁的限制性股票共计1,246,400股全部进行回购注销。本次回购后，公司股本减至191,078,186股，每股面值人民币1元，股本总额人民币191,078,186元。业经2019年6月22日大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字（2019）000367号验资报告。公司于2019年7月23日换领统一社会信用代码913100007465419113的营业执照。截至2019年12月31日止，公司累计发行股本总数191,078,186股，注册资本为191,078,186.00元。注册地：上海市浦东新区川沙路905号。总部地址：上海市浦东新区金海路3288号。本公司主要经营活动为：生产精冲模、精密型腔模、模具标准件、汽车关键零部件，销售自产产品，并提供相关的技术咨询和技术服务，从事货物及技术进出口业务。本公司的母公司为上海联明投资集团有限公司，本公司的实际控制人为徐涛明。

本财务报表业经公司董事会于2020年8月27日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

烟台万事达金属机械有限公司

沈阳联明机械有限公司

武汉联明机械有限公司

上海联明晨通物流有限公司

南京联明晨通物流有限公司

武汉联明晨通物流有限公司

天津骏和实业有限公司

天津金三国际物流有限公司

烟台联明众驰机械有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司不存在会对自报告期末起12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、10.金融工具”、 “五、15.存货”、 “五、23.固定资产”、“五、38.收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处

置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上的款项。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据
组合1	经单独测试后未发现减值迹象的单项金额重大的应收款项
组合2	除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项及组合1以外的、根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1	账龄分析法
组合2	账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账 龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
6个月以内（含6个月）	0	5
6个月-1年（含1年）	5	5
1年-2年（含2年）	20	20
2年-3年（含3年）	50	50
3年以上	100	100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由：客户信用状况恶化或其他原因致使的单项应收款项信用风险特征不同于按组合计提坏账准备的应收款项。坏账准备的计提方法：根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

（3）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具相应内容。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具相应内容。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具相应内容。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节10.金融工具相应内容。

15. 存货

√适用 □不适用

1、 存货的分类

存货分类为：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、模具等。

2、 发出存货的计价方法

除模具按个别认定法计价外，其他存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

1、 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到

合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5-10	4.50%-4.75%
机器设备	年限平均法	5-10	4-10	9.00%-19.20%
运输设备	年限平均法	4-5	5-10	18.00%-23.75%
电子设备	年限平均法	3-5	4-10	18.00%-32.00%
仪器设备	年限平均法	5	5-10	18.00%-19.00%
工具器具	年限平均法	5	5	19%

固定资产单位价值5,000元（含）以下的的折旧采用加速折旧法计提，一次性计入当期成本费用。固定资产单位价值5,000元以上的折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1、 无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目	预计使用寿命	依据
土地使用权	30-50年	设立时经营年限或土地使用权年限
软件系统	2-3年	受益年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分

摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括临时建筑、自用模具以及维修、改造工程。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

项 目	摊销年限
临时建筑	5年
自用模具	按产量摊销
维修、改造工程	5年

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品或服务等。

2020年1月1日前的会计政策

1、 销售商品收入确认的一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 提供劳务收入的确认的一般原则：

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按实际提供劳务量确认收入。

3、 具体原则

（1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

①汽车冲压零部件、包装器具销售收入的确认政策和时间标准

公司根据客户的要求将产品运送至客户指定的地点或将产品交付给客户，客户对产品的质量、品种规格等验收确认，公司在收到客户确认反馈信息后确认销售收入的实现。

②模具销售收入的确认政策和时间标准

公司外购模具经调试检验，能够达到客户对所生产零件的质量要求并能批量生产，经客户验收后确认销售收入的实现。

（2）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍

公司销售商品收入相应的业务特点系订单式生产经营模式，新产品中标并成功签订合同即意味着未来产品的销售已经确定，根据订单完成产品并经验收确认后确认销售收入实现。

（3）本公司确认提供劳务收入的具体原则

物流服务收入的确认政策和时间标准：

在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，月末按当月实际提供服务量及与客户合同约定的收费标准计算确认收入。包装器具设计等服务收入的确认政策和时间标准：

包装器具的设计收入、包装器具线旁服务收入及其他服务收入在提供服务交易的结果能够可靠估计的情况下，月末按当月实际提供服务量及与客户合同约定的收费标准计算确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 以其他方式形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 之外的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

2、 确认时点

企业实际取得政府补助款项作为确认时点。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

回购本公司股份本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。

分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部《企业会计准则第 14 号——收入》（财会 〔2017〕22 号）（以下统称“新收入准则”）的要求， 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。	第四届董事会第十九次会议审议通过	详见（3）

无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	124,004,194.46	124,004,194.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	340,274,355.78	340,274,355.78
衍生金融资产
应收票据
应收账款	234,095,438.18	234,095,438.18
应收款项融资	26,307,691.65	26,307,691.65
预付款项	3,624,017.63	3,624,017.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	837,669.84	837,669.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	308,629,292.53	308,629,292.53
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,600,578.68	13,600,578.68
流动资产合计	1,051,373,238.75	1,051,373,238.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	74,941,762.35	74,941,762.35
投资性房地产
固定资产	577,765,275.07	577,765,275.07
在建工程	140,993,035.48	140,993,035.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	131,786,504.59	131,786,504.59
开发支出
商誉	35,969,884.63	35,969,884.63
长期待摊费用	8,535,582.49	8,535,582.49
递延所得税资产	11,937,309.85	11,937,309.85
其他非流动资产	409,870.8	409,870.8
非流动资产合计	982,339,225.26	982,339,225.26
资产总计	2,033,712,464.01	2,033,712,464.01
流动负债：

短期借款	120,175,541.66	120,175,541.66
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	14,000,000.00	14,000,000.00
应付账款	211,637,649.95	211,637,649.95
预收款项	1,496,656.38		-1,496,656.38
合同负债		1,496,656.38	1,496,656.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	13,448,487.56	13,448,487.56
应交税费	21,956,601.52	21,956,601.52
其他应付款	81,090,801.94	81,090,801.94
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	30,053,120.83	30,053,120.83
其他流动负债
流动负债合计	493,858,859.84	493,858,859.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	115,203,629.86	115,203,629.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	28,636,950.79	28,636,950.79
递延所得税负债	16,348,395.05	16,348,395.05
其他非流动负债
非流动负债合计	160,188,975.7	160,188,975.7
负债合计	654,047,835.54	654,047,835.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	191,078,186.00	191,078,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	123,736,164.22	123,736,164.22
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	73,030,196.78	73,030,196.78

一般风险准备
未分配利润	721,658,477.02	721,658,477.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,109,503,024.02	1,109,503,024.02
少数股东权益	270,161,604.45	270,161,604.45
所有者权益（或股东权益）合计	1,379,664,628.47	1,379,664,628.47
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,033,712,464.01	2,033,712,464.01

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	47,088,718.99	47,088,718.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	172,594,634.70	172,594,634.70
应收款项融资	19,000,000	19,000,000
预付款项	3,511,342.39	3,511,342.39
其他应收款	195,415,785.15	195,415,785.15
其中：应收利息
应收股利
存货	172,454,636.65	172,454,636.65
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	610,065,117.88	610,065,117.88
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	603,128,252.10	603,128,252.10
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	74,941,762.35	74,941,762.35
投资性房地产
固定资产	145,473,755.46	145,473,755.46
在建工程	43,106,947.56	43,106,947.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	31,057,234.78	31,057,234.78
开发支出
商誉

长期待摊费用	3,243,825.95	3,243,825.95
递延所得税资产	648,200.92	648,200.92
其他非流动资产
非流动资产合计	901,599,979.12	901,599,979.12
资产总计	1,511,665,097.00	1,511,665,097.00
流动负债：
短期借款	120,175,541.66	120,175,541.66
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	14,000,000.00	14,000,000.00
应付账款	157,696,627.96	157,696,627.96
预收款项	893,375.97		-893,375.97
合同负债		893,375.97	893,375.97
应付职工薪酬	5,228,563.75	5,228,563.75
应交税费	5,388,666.09	5,388,666.09
其他应付款	83,899,102.17	83,899,102.17
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	30,053,120.83	30,053,120.83
其他流动负债
流动负债合计	417,334,998.43	417,334,998.43
非流动负债：
长期借款	115,203,629.86	115,203,629.86
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,037,531.04	4,037,531.04
递延所得税负债	9,729,359.60	9,729,359.60
其他非流动负债
非流动负债合计	128,970,520.50	128,970,520.50
负债合计	546,305,518.93	546,305,518.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	191,078,186.00	191,078,186.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	217,218,417.32	217,218,417.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	64,372,590.36	64,372,590.36
未分配利润	492,690,384.39	492,690,384.39
所有者权益（或股东权益）合计	965,359,578.07	965,359,578.07

负债和所有者权益（或股东权益）总计

1,511,665,097.00

1,511,665,097.00

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	16%、13%、10%、9%、6%、5%
消费税
营业税
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
南京联明晨通物流有限公司	5

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司于2019年10月28日取得编号为GR201931002631的高新技术企业证书，有效期3年，企业所得税税率为15%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	145,964.70	122,002.75
银行存款	210,888,976.07	119,379,826.29
其他货币资金	10,202.28	4,502,365.42
合计	211,045,143.05	124,004,194.46
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	15,812,000.00	4,500,000.00

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	362,566,694.44	340,274,355.78
其中：
结构性存款	292,085,416.67	290,269,972.22
理财产品	70,481,277.77	50,004,383.56
合计	362,566,694.44	340,274,355.78

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	189,465,749.74
6个月到1年以内（含1年）	4,807,130.28
1年以内小计	194,272,880.02
1至2年	54,717.26
2至3年
合计	194,327,597.28

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备	194,327,597.28	100	251,299.97		194,076,297.31	234,103,084.03	100	7,645.85		234,095,438.18
其中：
应收客户款项	194,327,597.28	100	251,299.97		194,076,297.31	234,103,084.03	100	7,645.85		234,095,438.18
合计	194,327,597.28	/	251,299.97	/	194,076,297.31	234,103,084.03	/	7,645.85	/	234,095,438.18

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄分析法

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内（含6个月）	189,465,749.74
6个月-1年（含1年）	4,807,130.28	240,356.51	5
1-2年（含2年）	54,717.26	10,943.45	20
合计	194,327,597.28	251,299.97

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收客户款项	7,645.85	243,654.12				251,299.97
合计	7,645.85	243,654.12				251,299.97

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

			单位：元
单位名称	期 末 余 额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
客户一	80,643,993.08	41.5
客户二	15,004,477.05	7.72
客户三	12,745,150.42	6.56
客户四	12,421,107.41	6.39
客户五	8,202,413.78	4.22
合 计	129,017,141.74	66.39

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	24,800,000.00	26,307,691.65
合计	24,800,000.00	26,307,691.65

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

项目	年初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	26,307,691.65	191,803,008.58	193,310,700.23		24,800,000.00

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,619,444.80	89.62	2,807,758.84	77.48
1至2年	206,000.00	5.10	626,842.82	17.30
2至3年	27,965.83	0.69	95,150.01	2.63
3年以上	185,485.04	4.59	94,265.96	2.60
合计	4,038,895.67	100.00	3,624,017.63	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

		单位：元
预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
供应商一	1,063,546.94	26.33
供应商二	645,522.01	15.98
供应商三	620,000.00	15.35
供应商四	234,727.01	5.81
供应商五	185,485.03	4.59
合计	2,749,280.99	68.06

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	708,258.55	837,669.84
合计	708,258.55	837,669.84

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	620,331.46
1至2年	148,620.29
2至3年
3年以上	189,939.50
合计	958,891.25

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	284,967.39	183,987.49
押金、保证金	378,747.00	735,408.10

往来款		62,287.00
其他	295,176.86	296,728.17
合计	958,891.25	1,278,410.76

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	440,740.92			440,740.92
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回	190,108.22			190,108.22
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	250,632.70			250,632.70

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
备用金、保证金押金、往来款等应收款项	440,740.92		190,108.22			250,632.7
合计	440,740.92		190,108.22			250,632.7

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
工伤借支款	备用金	179,267.39	3年以内	18.70	48,784.89
沈阳新北燃气有限公司	押金、保证金	155,000.00	3年以上	16.16	155,000.00
上海坤宏机械有限公司	押金、保证金	112,200.00	1年以内	11.70	5,610.00
沈阳市大东区人民法院	押金、保证金	59,787.00	1-2年	6.24	11,957.40
上海市浦东新区祝桥镇集体资产管理有限公司	押金、保证金	30,000.00	1-2年	3.13	6,000.00
合计	/	536,254.39	/	55.93	227,352.29

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	144,739,102.64	1,484,210.68	143,254,891.96	121,396,835.41	1,443,719.74	119,953,115.67
在产品	18,719,064.92	536,679.85	18,182,385.07	23,155,150.70	557,634.61	22,597,516.09
库存商品	46,196,908.50	1,442,157.12	44,754,751.38	58,584,432.93	1,132,372.40	57,452,060.53
周转材料	740.08		740.08	740.08		740.08
委托加工物资	35,406,913.11		35,406,913.11	30,399,772.55		30,399,772.55
模具	79,753,530.10		79,753,530.10	78,226,087.61		78,226,087.61

合计

324,816,259.35

3,463,047.65

321,353,211.70

311,763,019.28

3,133,726.75

308,629,292.53

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	1,443,719.74	102,974.80		62,483.86		1,484,210.68
在产品	557,634.61	15,148.24		36,103.00		536,679.85
库存商品	1,132,372.40	580,727.65		270,942.93		1,442,157.12
合计	3,133,726.75	698,850.69		369,529.79		3,463,047.65

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

待抵扣税费	10,510,045.92	13,600,578.68
合计	10,510,045.92	13,600,578.68

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

□适用 √不适用

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

无

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	73,407,305.79	74,941,762.35
合计	73,407,305.79	74,941,762.35

其他说明：

无

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	567,851,910.27	577,765,275.07
合计	567,851,910.27	577,765,275.07

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	仪器设备	电子设备	工具器具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	382,784,565.81	436,283,746.90	31,297,506.94	6,165,576.37	12,145,414.07	10,296,221.94	878,973,032.03
2.本期增加金额		28,972,025.04	290,330.80		629,593.48		29,891,949.32
（1）购置		1,469,525.67	290,330.80		629,593.48		2,389,449.95
（2）在建工程转入		27,502,499.37					27,502,499.37

3.本期减少金额		12,707,254.17	218,722.10				12,925,976.27
（1）处置或报废		510,256.40	218,722.10				728,978.50
（2）转入在建工程		11,993,027.77					11,993,027.77
其他		203,970.00					203,970.00
4.期末余额	382,784,565.81	452,548,517.77	31,369,115.64	6,165,576.37	12,775,007.55	10,296,221.94	895,939,005.08
二、累计折旧
1.期初余额	110,853,736.83	141,505,880.17	26,427,353.53	4,405,778.43	8,805,380.89	9,209,627.11	301,207,756.96
2.本期增加金额	9,257,913.99	20,337,033.97	891,091.96	190,014.06	678,087.98	633,684.56	31,987,826.52
（1）计提	9,257,913.99	20,337,033.97	891,091.96	190,014.06	678,087.98	633,684.56	31,987,826.52
3.本期减少金额		4,910,503.78	197,984.89				5,108,488.67
（1）处置或报废		359,518.17	197,984.89				557,503.06
（2）转入在建工程		4,550,985.61					4,550,985.61
4.期末余额	120,111,650.82	156,932,410.36	27,120,460.60	4,595,792.49	9,483,468.87	9,843,311.67	328,087,094.81
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	262,672,914.99	295,410,202.64	4,248,655.04	1,569,783.88	3,497,443.45	452,910.27	567,851,910.27
2.期初账面价值	271,930,828.98	294,777,866.73	4,870,153.41	1,759,797.94	3,340,033.18	1,086,594.83	577,765,275.07

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	124,775,332.32	140,993,035.48
合计	124,775,332.32	140,993,035.48

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
上海基地设备	43,760,411.32		43,760,411.32	43,106,947.56		43,106,947.56
烟台基地设备	26,117,753.84		26,117,753.84	43,878,355.88		43,878,355.88
沈阳基地设备	4,969,545.37		4,969,545.37	4,969,545.37		4,969,545.37
武汉基地设备	7,853,192.20		7,853,192.20	7,656,154.26		7,656,154.26
烟台厂房维修改造工程	511,552.72		511,552.72	511,552.72		511,552.72
高位货架				575,221.24		575,221.24
冠辉食品工业园一期工程	39,177,698.68		39,177,698.68	39,177,698.68		39,177,698.68
冷链物流中心项目	2,385,178.19		2,385,178.19	1,117,559.77		1,117,559.77
合计	124,775,332.32		124,775,332.32	140,993,035.48		140,993,035.48

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

上海基地设备-A2XX项目机器人生产线

16,100,000.00

8,256,410.26

8,256,410.26

51.28

其他来源

烟台基地设备-9B15项目机器人生产线	34,140,000.00	24,771,787.51		24,771,787.51			72.56	已完工未验收				其他来源
沈阳基地设备-JBUB/UC项目机器人生产线	42,230,000.00	4,840,622.96				4,840,622.96	86.03					其他来源
冠辉食品工业园一期工程	41,600,000.00	39,177,698.68				39,177,698.68	94.18					其他来源
冷链物流中心项目	100,000,000.00	1,117,559.77	1,267,618.42			2,385,178.19	2.39					其他来源
合计	234,070,000.00	78,164,079.18	1,267,618.42	24,771,787.51		54,659,910.09

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	软件系统	合计
一、账面原值
1.期初余额	152,524,483.00	5,956,746.56	158,481,229.56
2.本期增加金额		122,762.45	122,762.45
(1)购置		122,762.45	122,762.45
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	152,524,483.00	6,079,509.01	158,603,992.01
二、累计摊销
1.期初余额	22,018,050.44	4,676,674.53	26,694,724.97
2.本期增加金额	1,786,444.56	316,700.02	2,103,144.58
（1）计提	1,786,444.56	316,700.02	2,103,144.58
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	23,804,495.00	4,993,374.55	28,797,869.55
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	128,719,988.00	1,086,134.46	129,806,122.46
2.期初账面价值	130,506,432.56	1,280,072.03	131,786,504.59

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
天津骏和实业有限公司	107,784,832.59			107,784,832.59

合计

107,784,832.59

107,784,832.59

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
天津骏和实业有限公司	71,814,947.96			71,814,947.96
合计	71,814,947.96			71,814,947.96

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

项目	食品加工项目	冷库项目
商誉账面余额 ①	30,433,950.02	77,350,882.57
归属于商誉减值准备余额 ②	29,134,928.24	42,680,019.72
商誉的账面价值 ③=①-②	1,299,021.78	34,670,862.85
未确认归属于少数股东权益的商誉价值 ④	1,248,079.74	33,311,221.17
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值 ⑤=③+④	2,547,101.52	67,982,084.02
资产组的账面价值 ⑥	70,049,400.65	102,148,597.45
包含整体商誉的资产组的账面价值 ⑦=⑤+⑥	72,596,502.17	170,130,681.47
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	73,053,812.31	184,261,322.88
商誉减值损失 ⑨=⑧-⑦ （⑨>0，⑨=0）
归属于母公司的商誉减值损失

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

（一）食品加工项目

公司管理层认为食品加工项目市场前景不明朗，未来不考虑继续投资建设该项目，该资产组的可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的。

（二）冷库项目

冷库项目资产组的可收回金额是该资产组自经营起未来5年收益预测，按照资产组预计未来现金流量的现值确定的。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定减值测试中采用的关键假设，以及采用的能够反映资产组的特定风险的折现率，分析资产组的可收回金额。

（1） 重要假设及依据

①假设国家现行有关法律、宏观经济等外部经济环境不会发生不可预见的重大不利变化，亦无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大不利影响；

②假设资产组业务按照现有的经营目的、经营方式持续经营下去，其收益可以预测；

③假设在建资产组能按预期投入运营，在未来经营期限内，按照既定的业务类型、经营模式及生产能力开展业务并持续经营，其经营状况不会发生重大不利变化；

④假设资产组所在地所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等财税政策无重大变化。

（2） 关键参数

项目	关键参数
	预测期	预测期销售收入增长率	稳定期销售收入增长率	利润率	税前折现率（加权平均资本成本WACC）
冷库项目	2020年-2024年	在预测期从31%逐渐下降至0%	稳定期维持2024年预测收入	根据预测的收入、成本、费用等计算	14.75%

比较相关资产组的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

经过减值测试，本期未发生商誉减值。

其他说明：

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
临时建筑	2,478,444.23		543,786.20		1,934,658.03
自用模具	765,711.72		60,764.97		704,946.75
维修、改造工程	5,291,426.54		820,650.42		4,470,776.12
合计	8,535,582.49		1,425,201.59		7,110,380.90

其他说明：

无

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	743,194.25	169,021.64	448,386.77	110,747.99
可抵扣亏损	30,948,452.96	7,737,113.24	17,006,794.17	4,251,698.54
与资产相关的政府补助	27,945,525.06	6,615,813.42	28,636,950.79	6,755,484.67

存货跌价准备	1,368,452.84	289,183.72	1,443,719.74	333,897.86
长期资产账面价值与计税基础之间的可抵扣暂时性差异	1,765,384.68	441,346.17	1,941,923.16	485,480.79
合计	62,771,009.79	15,252,478.19	49,477,774.63	11,937,309.85

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	25,446,738.00	6,361,684.50	26,201,786.05	6,550,446.50
其他债权投资公允价值变动	2,566,694.44	641,673.61	274,355.78	68,588.95
其他权益工具投资公允价值变动	63,327,940.79	9,499,191.12	64,862,397.35	9,729,359.60
合计	91,341,373.23	16,502,549.23	91,338,539.18	16,348,395.05

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	1,881,131.52	1,690,007.01
合计	1,881,131.52	1,690,007.01

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备采购款	63,716.81		63,716.81	409,870.80		409,870.80
合计	63,716.81		63,716.81	409,870.80		409,870.80

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款	40,052,111.12	120,175,541.66
信用借款
合计	40,052,111.12	120,175,541.66

短期借款分类的说明：

无

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	62,610,000.00	14,000,000.00
合计	62,610,000.00	14,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付货款	99,079,951.09	102,572,184.78
预付费用	9,963,356.95	10,706,305.77
暂估	99,745,557.93	98,359,159.40
合计	208,788,865.97	211,637,649.95

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
暂估款	5,431,144.75	尚未结算
应付货款	2,492,038.06	尚未结算
合计	7,923,182.81	/

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,422,347.00	1,496,656.38
合计	1,422,347.00	1,496,656.38

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	13,444,983.26	50,413,443.44	51,259,742.64	12,598,684.06
二、离职后福利-设定提存计划	3,504.30	5,132,542.46	4,051,133.66	1,084,913.10
三、辞退福利		50,133.48	50,133.48
四、一年内到期的其

他福利
合计	13,448,487.56	55,596,119.38	55,361,009.78	13,683,597.16

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	13,357,958.00	45,595,511.72	47,884,877.96	11,068,591.76
二、职工福利费		390.90	390.90
三、社会保险费	2,382.90	4,130,451.80	2,686,104.75	1,446,729.95
其中：医疗保险费	2,017.60	3,831,256.81	2,450,351.06	1,382,923.35
工伤保险费	152.90	62,111.61	62,264.51	0.00
生育保险费	212.40	237,083.38	173,489.18	63,806.60
四、住房公积金	43,394.00	624,371.40	617,521.40	50,244.00
五、工会经费和职工教育经费	41,248.36	62,717.62	70,847.63	33,118.35
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	13,444,983.26	50,413,443.44	51,259,742.64	12,598,684.06

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	3,398.10	4,891,903.79	3,874,308.79	1,020,993.10
2、失业保险费	106.20	240,638.67	176,824.87	63,920.00
3、企业年金缴费
合计	3,504.30	5,132,542.46	4,051,133.66	1,084,913.10

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,022,885.08	7,112,463.98
企业所得税	13,439,197.37	13,499,080.04
个人所得税	55,564.91	126,069.09
城市维护建设税	28,532.33	184,029.43
房产税	432,418.38	452,884.49
土地使用税	182,549.82	182,549.86
印花税	45,482.75	50,428.13
教育费附加	46,129.94	349,096.50

河道管理费	4,290.46
残保金	288,518.16
合计	15,545,569.20	21,956,601.52

其他说明：

无

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	67,706,694.18	81,090,801.94
合计	67,706,694.18	81,090,801.94

其他说明：

无

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付工程及设备款	62,088,896.19	76,662,382.16
预提费用	3,403,964.86	2,841,777.85
限制性股票回购义务	62,832.00	62,832.00
其他	2,151,001.13	1,523,809.93
合计	67,706,694.18	81,090,801.94

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
蓝姆汽车焊接设备（上海）有限公司	1,015,119.68	尚未结算
合计	1,015,119.68	/

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	30,000,000.00	30,053,120.83
合计	30,000,000.00	30,053,120.83

其他说明：

无

44、 其他流动负债

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
保证、抵押、质押借款	200,169,305.56	115,203,629.86
合计	200,169,305.56	115,203,629.86

长期借款分类的说明：

详见本附注“十一、（一）重要承诺事项（2）”

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	28,636,950.79		992,803.62	27,644,147.17	待摊销与资产相关的政府补助
合计	28,636,950.79		992,803.62	27,644,147.17	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目

期初余额

本期新

本期计入

本期计入其他

其他

期末余额

与资产相关

		增补助金额	营业外收入金额	收益金额	变动		/与收益相关
技术改造专项资金*1	4,037,531.04			331,851.84		3,705,679.20	与资产相关
智能升级项目专项资金*2	228,183.16			14,958.18		213,224.98	与资产相关
汽车零部件武汉生产基地项目专项补贴*3	5,744,590.19			304,579.74		5,440,010.45	与资产相关
冠辉食品工业园项目地基与配套设施建设补贴*4	3,410,000.00					3,410,000.00	与资产相关
滨海新区现代服务业综合试点项目补贴*5	11,242,406.73			216,200.10		11,026,206.63	与资产相关
天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与配套设施建设补贴*6	3,503,790.67			69,203.16		3,434,587.51	与资产相关
供应链体系项目天津金三标准化冷库提升改造项目补贴*7	470,449.00			56,010.60		414,438.40	与资产相关

其他说明：

√适用 □不适用

*1根据上海市浦东新区经济和信息化委员会浦经信委工字[2010]113号文件《关于上海联明机械股份有限公司汽车大型冲压零部件生产基地（一期）及模具研发项目资金的批复》，对公司浦东空港工业园区机场分园新购置设备及新建综合厂房项目安排上海市重点技术改造专项资金，公司实际收到上述项目资金896万元，自2012年6月空港工业园区生产基地（一期）投入使用时起按资产的使用年限平均摊销，本期摊销额为331,851.84元。2014年6月28日，上海市浦东新区经济和信息化委员会出具《关于上海联明机械股份有限公司技改项目验收意见的通知》，对该技改项目予以结题。

*2公司的子公司沈阳联明机械有限公司于2018年6月收到沈阳市财政局智能升级项目专项资金290,000.00元，用于新进设备投资或改造投资、信息化建设硬件设备和软件系统投资。本期按相应资产的剩余使用年限摊销14,958.18元。

*3公司的子公司武汉联明机械有限公司于2013年12月收到武汉江夏经济开发区金口台商工业园财政办事处基础设施建设补贴4,459,600.00元，用于汽车零部件武汉生产基地项目，自2015年1月工业园区生产基地（一期）投入使用时起按资产的使用年限平均摊销，本期摊销额为142,935.90元。2016年11月，公司收到武汉市江夏区财政局2015年工业投资和技术改造专项资金1,070,000.00元，用于汽车零部件武汉生产基地项目，按照工业园区生产基地（一期）剩余使用年限平均摊销，本期摊销额为36,643.84元。2019年10月，公司收到武汉市江夏区科技和经济信息化局2019年上半年工业投资和技术改造专项资金2,000,000.00元，用于汽车零部件武汉生产基地项目，按照生产性设备剩余使用年限平均摊销，本期摊销额为125,000.00元。

*4公司的子公司天津骏和实业有限公司于2014年5月收到天津市中心渔港经济区管理委员会冠辉食品工业园项目地基与配套设施建设补贴3,410,000.00元，以促进该项目早日完工、早日达产。截止2020年6月30日，该项目未完工，未投入生产。*5公司的子公司天津金三国际物流有限公司于2014年1月收到天津市滨海新区财政局拨付滨海新区现代服务业综合试点项目中央财政补助资金750万元，2017年6月因金三冷链项目建设计划投资减少，天津市滨海新区财政局收回中央财政补助资金146万元。2017年11月、2018年3月天津市滨海新区财政局分别拨付地方财政配套资金302万元、302万元。截止2018年12月31日，天津金三国际物流有限公司共收到滨海新区现代服务业综合试点项目补助资金1,208万元。2018年1月该项目资金完全解冻，本期按相应资产的剩余使用年限摊销216,200.10元。*6公司的子公司天津金三国际物流有限公司分别于2014年4月、2017年7月收到天津市中心渔港经济区管理委员会天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与配套设施建设补贴4,061,664.00元，本期按资产的使用年限摊销69,203.16元。*7公司的子公司天津金三国际物流有限公司于2019年2月收到天津市滨海新区商务委员会供应链体系建设资金项目补贴563,800.00元，本期按相应资产的使用年限摊销56,010.60元。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	191,078,186.00						191,078,186.00

其他说明：

无

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢	119,338,366.72			119,338,366.72

价）
其他资本公积	4,397,797.50			4,397,797.50
合计	123,736,164.22			123,736,164.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	73,030,196.78			73,030,196.78
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	73,030,196.78			73,030,196.78

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	721,658,477.02	634,908,375.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		48,260,004.34
调整后期初未分配利润	721,658,477.02	683,168,379.82
加：本期归属于母公司所有者的净利润	38,172,348.15	73,033,681.41
减：提取法定盈余公积		12,670,724.74
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	22,929,382.32	177,988.97
转作股本的普通股股利

应付减资款		21,694,870.50
期末未分配利润	736,901,442.85	721,658,477.02

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	351,534,332.26	273,075,659.60	450,275,090.80	346,237,204.20
其他业务	1,426,697.25	356,887.33	3,060,667.60	1,544,351.36
合计	352,961,029.51	273,432,546.93	453,335,758.40	347,781,555.56

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	207,849.22	446,403.04
教育费附加	199,188.47	370,912.38
房产税	959,994.11	1,089,934.77
土地使用税	652,728.16	723,420.44
车船使用税	4,615.54	29,668.07
印花税	188,976.16	559,924.27
河道管理费	44,782.00	3,784.53

合计

2,258,133.66

3,224,047.50

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	257,904.00	308,292.85
工资	1,926,078.92	2,831,710.87
运输费	1,724,245.94	2,680,466.64
社会保险费	291,723.51	727,601.86
其他	646,623.47	1,763,989.93
合计	4,846,575.84	8,312,062.15

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
业务招待费	480,626.81	884,468.39
工资	6,134,348.07	7,441,061.53
社会保险费	645,939.38	2,101,433.59
折旧及摊销	2,824,809.43	2,658,031.31
职工福利费	1,265,111.99	1,728,423.98
租赁费	471,692.03	1,143,689.13
中介机构费	661,300.31	801,508.24
车辆使用费	430,611.95	386,534.00
办公费	1,225,962.36	766,288.37
其他	6,045,937.20	2,239,577.44
合计	20,186,339.53	20,151,015.98

其他说明：

其他中含一季度受疫情影响发生的停工损失，金额3,192,001.25元。

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
直接材料投入	786,550.90	2,450,651.95
人员工资	5,191,589.37	4,932,437.35
折旧及摊销	218,724.90	219,080.08
其他费用	220,745.66	236,619.39
合计	6,417,610.83	7,838,788.77

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	5,729,071.28	9,324,894.84
减：利息收入	-441,916.68	-349,774.61
汇兑损益
其他	43,594.59	34,446.06
合计	5,330,749.19	9,009,566.29

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	8,329,768.97	5,445,395.67
进项税加计抵减	112,696.28	6,065.91
代扣个人所得税手续费	149,639.48	676.07
合计	8,592,104.73	5,452,137.65

其他说明：

计入其他收益的政府补助
项目	本期发生额	上期发生额
技术改造专项资金	331,851.84	331,851.84
汽车零部件武汉生产基地项目专项补贴	304,579.74	179,579.76
滨海新区现代服务业综合试点项目补贴	216,200.10	216,200.13
天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与配套设施建设补贴	69,203.16	69,203.13
供应链体系建设项目资金	56,010.60	563,800.00
智能项目升级补助	14,958.18	14,958.19
稳岗补贴	343,965.35	49,800.00
高新技术企业备用金		50,000.00
浦东新区“十三五”特殊重大财政扶持项目资金	6,993,000.00	3,662,100.00
产业扶持专项资金		307,902.62
合计	8,329,768.97	5,445,395.67

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-277,502.59

理财产品的投资收益	2,979,760.26	3,670,030.45
合计	2,979,760.26	3,392,527.86

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,566,694.44	1,150,444.44
其他非流动金融资产	-1,534,456.56
合计	1,032,237.88	1,150,444.44

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-190,108.22	-31,130.87
应收账款坏账损失	243,654.12	-1,281,344.63
合计	53,545.90	-1,312,475.50

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	698,850.69	-321,316.01
合计	698,850.69	-321,316.01

其他说明：

无

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得		544,026.83
合计		544,026.83

其他说明：

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	78,365.00	112,379.81	78,365.00
其中：固定资产处置利得	78,365.00	112,379.81	78,365.00
政府补助		4,567.50
其他	16,785.43	75,028.61	16,785.43
合计	95,150.43	191,975.92	95,150.43

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
知识产权局专利资助费		4,567.50	与收益相关
合计		4,567.50

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	16,556.55	59,002.23	16,556.55
其中：固定资产处置损失	16,556.55	59,002.23	16,556.55
其他	47,301.44	20,159.71	47,301.44
合计	63,857.99	79,161.94	63,857.99

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	13,057,841.14	17,934,471.99

递延所得税费用	-3,161,014.16	-2,146,397.74
合计	9,896,826.98	15,788,074.25

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	本期发生额
利润总额	52,372,072.25
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,855,810.84
子公司适用不同税率的影响	3,769,120.52
调整以前期间所得税的影响	-2,181,326.69
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	453,222.30
所得税费用	9,896,826.98

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	448,279.69	341,478.39
政府补贴	7,599,301.11	4,533,802.62
收回保证金、备用金	134,252.35	25,030.00
其他	1,686,172.71	2,630,625.56
合计	9,868,005.86	7,530,936.57

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用及销售费用	10,830,888.26	14,562,808.75
银行手续费	68,796.36	33,944.05
银行承兑汇票保证金	18,512,000.00
其他	1,026,196.81	426,566.38

合计

30,437,881.43

15,023,319.18

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	410,000,000.00	370,000,000.00
往来款		22,000,000.00
合计	410,000,000.00	392,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品	430,000,000.00	380,000,000.00
工程保证金支出		800,000.00
往来款		13,000,000.00
合计	430,000,000.00	393,800,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
限制性股票回购		14,084,176.00
往来款		39,780,000.00
合计		53,864,176.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	42,475,245.27	50,248,856.85
加：资产减值准备	-752,396.59	1,633,741.81
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	31,987,826.52	28,901,570.95
无形资产摊销	2,103,144.58	2,066,219.72
长期待摊费用摊销	1,425,201.59	1,788,628.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		553,268.87
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-61,808.45	-53,377.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-1,032,237.88	-1,150,444.44
财务费用（收益以“－”号填列）	5,729,071.28	9,324,894.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-2,979,760.26	-3,392,527.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,315,168.34	-2,366,011.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	154,154.18	83,015.77
存货的减少（增加以“－”号填列）	-13,053,240.07	-1,817,752.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	44,278,352.63	29,066,283.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	17,528,169.74	-44,179,108.16
其他
经营活动产生的现金流量净额	124,486,554.20	70,707,258.95
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	195,233,143.05	66,711,330.86
减：现金的期初余额	119,504,194.46	109,901,364.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	75,728,948.59	-43,190,033.89

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	195,233,143.05	119,504,194.46
其中：库存现金	145,964.70	122,002.75
可随时用于支付的银行存款	195,076,976.07	119,379,826.29
可随时用于支付的其他货币资金	10,202.28	2,365.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	195,233,143.05	119,504,194.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	15,812,000.00	银行承兑汇票保证金
固定资产	66,940,440.56	抵押
无形资产	28,659,750.41	抵押
子公司天津骏和实业有限公司51%的股权	285,667,134.29	质押
合计	397,079,325.26	/

其他说明：

无

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
技术改造专项资金	3,705,679.20	递延收益	331,851.84
汽车零部件武汉生产基地项目专项补贴	5,440,010.43	递延收益	304,579.74
冠辉食品工业园项目地基与配套设施建设补贴	3,410,000.00	递延收益
滨海新区现代服务业综合试点项目补贴	11,026,206.63	递延收益	216,200.10
天津金三冷链物流水产品加工集散中心项目地基与配套设施建设补贴	3,434,587.51	递延收益	69,203.16
智能升级项目专项资金	213,224.98	递延收益	14,958.18
供应链体系项目天津金三标准化冷库提升改造项目补贴	414,438.40	递延收益	56,010.60
浦东新区十三五特殊重大扶持项目	6,993,000.00		6,993,000.00
个税手续费返还	149,639.48		149,639.48
稳岗补贴	343,965.35		343,965.35
进项税加计抵减	112,696.28		112,696.28

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明无

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
烟台万事达金属机械有限公司	烟台市福山区延峰路13号	烟台市福山区延峰路13号	制造业	100.00		同一控制下企业合并
沈阳联明机械有限公司	沈阳市大东区轩顺南路26号	沈阳市大东区轩顺南路26号	制造业	100.00		新设
武汉联明机械有限公司	武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道58号	武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道58号	制造业	100.00		新设
上海联明晨通物流有限公司	中国（上海）自由贸易试验区上川路200号4幢	中国（上海）自由贸易试验区上川路200号4幢	仓储物流业	100.00		同一控制下企业合并
南京联明晨通物流有限公司	南京高新开发区高新路9号商务楼416室	南京高新开发区高新路9号商务楼416室	仓储物流业		100.00	同一控制下企业合并
武汉联明晨通物流有限公司	武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道57号	武汉市江夏经济开发区金港新区通用大道57号	仓储物流业		100.00	新设
天津骏和实业有限公司	天津市滨海新区中心渔港悦海南道	天津生态城动漫中路126号动漫大厦C区一层C3区	仓储物流业	51.00		非同一控制下企业合并
天津金三国际物流有限公司	天津市滨海新区中心渔港悦海北道198号	天津市滨海新区中心渔港悦海北道198号	仓储物流业		51.00	非同一控制下企业合并
烟台联明众驰机械有限公司	山东省烟台市福山区高新区延峰路11号	山东省烟台市福山区高新区延峰路11号	仓储物流业		100.00	同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
天津骏和实业有限公司	51	4,302,897.12		274,464,501.57

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

名称
天津骏和实业有限公司	390,825,007.94	196,817,789.38	587,642,797.32	2,222,570.80	25,288,590.65	27,511,161.45	380,271,547.13	199,963,042.55	580,234,589.68	3,638,694.66	25,245,681.85	28,884,376.51

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
天津骏和实业有限公司	13,606,494.91	8,781,422.70	8,781,422.70	5,509,675.38	12,628,005.89	6,493,871.00	6,493,871.00	4,598,882.47

其他说明：

无

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产			362,566,694.44	362,566,694.44
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产			362,566,694.44	362,566,694.44
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）结构性存款			292,085,416.67	292,085,416.67
（5）理财产品			70,481,277.77	70,481,277.77
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资

（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资			24,800,000.00	24,800,000.00
（七）其他非流动金融资产	73,407,305.79			73,407,305.79
持续以公允价值计量的资产总额	73,407,305.79		387,366,694.44	460,774,000.23
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

其他非流动金融资产基于上海证券交易所2020年6月30日收盘价进行计量。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

1、公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产系本公司持有的银行理财产品、结构性存款，本公司分别采用收益法确定其公允价值。

2、公司持有的第三层次公允价值计量的应收款项融资系本公司持有的应收银行承兑汇票，其管理模式实质为既收取合同现金流量又背书转让或贴现，故公司将持有目的不明确的银行承兑汇票根据票面金额作为公允价值进行计量。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
上海联明投资集团有限公司	上海市浦东新区金海路3288号	实业投资，投资管理	3,500万元	59.97	59.97

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是徐涛明其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
烟台联驰机械有限公司	同受母公司控制
武汉联明汽车包装有限公司	同受母公司控制

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
烟台联驰机械有限公司	水电费	7,725.55	13,281.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
烟台联驰机械有限公司	房屋建筑物	180,266.67	310,285.71

烟台联驰机械有限公司

运输设备

52,014.02

104,398.87

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
上海联明投资集团有限公司	房屋及建筑物	217,241.98	216,254.51
武汉联明汽车包装有限公司	房屋及建筑物	526,901.87	512,400.00

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
短期借款:
上海联明投资集团有限公司	20,000,000.00	2020/4/2	2021/4/1	否
上海联明投资集团有限公司	20,000,000.00	2020/4/9	2020/12/13	否
一年内到期的非流动负债：
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/6/30	2020/12/27	否
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/6/30	2021/6/27	否
长期借款：
上海联明投资集团有限公司	115,000,000.00	2018/5/21	2023/5/20	否
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/6/30	2021/12/27	否
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/6/30	2022/6/27	否
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/6/30	2022/12/27	否
上海联明投资集团有限公司	40,000,000.00	2020/6/30	2023/12/23	否
应付票据：
上海联明投资集团有限公司	10,000,000.00	2020/4/29	2020/8/29	否
上海联明投资集团有限公司	3,500,000.00	2020/4/21	2020/8/21	否
上海联明投资集团有限公司	15,000,000.00	2020/3/10	2020/9/10	否
上海联明投资集团有限公司	6,000,000.00	2020/4/3	2020/10/3	否
上海联明投资集团有限公司	20,000,000.00	2020/5/25	2020/11/25	否
上海联明投资集团有限公司	7,310,000.00	2020/6/9	2020/12/8	否

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	112.31	135.98

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	烟台联驰机械有限公司	92,004.45		62,756.34

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	武汉联明汽车包装有限公司	94,794.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）2018年9月19日公司与中国工商银行股份有限公司上海市浦东开发区支行签订《最高额抵押合同》，约定将其拥有的施湾六路950号1-5幢的房屋建筑物及其相应的土地使用权抵押给中国工商银行股份有限公司上海市浦东开发区支行，期限自2018年9月19日至2021年9月19日，担保的主债权余额最高不超过9,162.60万元。抵押物中固定资产-房屋建筑物账面价值合计44,802,813.64元，无形资产-土地使用权账面价值合计为28,659,750.41元。截至2020年6月30日止，公司开具银行承兑汇票20,000,000.00元。

（2）公司将其持有的子公司天津骏和实业有限公司51%的股权质押给南京银行股份有限公司上海分行，同时，公司的子公司上海联明晨通物流有限公司将其拥有的上川路200号的房屋建筑物抵押给南京银行股份有限公司上海分行，另外，公司的母公司上海联明投资集团有限公司提供担保，公司取得长期借款19,000万元，用于并购子公司天津骏和实业有限公司。抵押物中固定资产-房屋建筑物账面价值合计22,137,626.92元。截至2020年6月30日止，公司长期借款（含一年内到期的非流动负债）余额人民币11,500万元，该笔借款已于2020年7月10日归还。

（3）公司将子公司上海联明晨通物流有限公司将其拥有的上川路200号的房屋建筑物抵押给杭州银行股份有限公司上海分行，另外，公司的母公司上海联明投资集团有限公司提供担保，公司取得长期借款11,500万元，用于替换南京银行股份有限公司上海分行借款。抵押物中固定资产-房屋建筑物账面价值合计22,137,626.92元。截至2020年6月30日止，公司长期借款（含一年内到期的非流动负债）余额人民币11,500万元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了两个报告分部，分别为：汽车零部件板块、物流服务板块。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

汽车零部件板块

物流服务板块

其他

分部间抵销

合计

营业收入	269,055,709.74	84,491,432.75	1,386,986.39	1,973,099.37	352,961,029.51
主营业务收入	268,019,965.31	83,514,366.95			351,534,332.26
其他业务收入	1,035,744.43	977,065.80	1,386,986.39	1,973,099.37	1,426,697.25
营业成本	233,696,288.67	39,848,993.44	730,304.67	843,039.85	273,432,546.93
主营业务成本	233,333,805.07	39,741,854.53			273,075,659.60
其他业务成本	362,483.60	107,138.91	730,304.67	843,039.85	356,887.33
净利润	6,135,292.69	36,335,840.75	4,111.83		42,475,245.27
其中：汽车零部件	6,135,292.69				6,135,292.69
物流服务		36,335,840.75			36,335,840.75
其他			4,111.83		4,111.83
商誉减值
内部销售
归属于母公司所有者的净利润	6,135,292.69	32,032,943.63	4,111.83		38,172,348.15
少数股东损益		4,302,897.12			4,302,897.12

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内	107,563,963.03
6个月-1年	2,019,314.46
1年以内小计	109,583,277.49
1至2年	38,177.26
合计	109,621,454.75

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	109,621,454.75		108,601.18		109,512,853.57	172,597,105.53	100	2,470.83		172,594,634.70
其中：
合并关联方	21,415,394.44	19.54			21,415,394.44	80,901,269.59	46.87			80,901,269.59
应收客户款项	88,206,060.31	80.46	108,601.18		88,097,459.13	91,695,835.94	53.13	2,470.83		91,693,365.11
合计	109,621,454.75	/	108,601.18	/	109,512,853.57	172,597,105.53	/	2,470.83	/	172,594,634.70

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：合并关联方

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
沈阳联明机械有限公司	5,410,785.81
武汉联明机械有限公司	3,324,360.77
烟台万事达金属机械有限公司	12,680,247.86
合计	21,415,394.44

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

组合计提项目：应收客户款项

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内	86,148,568.59
6个月-1年	2,019,314.46	100,965.72	5
1年-2年	38,177.26	7,635.45	20

合计

88,206,060.31

108,601.18

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄分析法	2,470.83	106,130.35				108,601.18
合计	2,470.83	106,130.35				108,601.18

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
客户一	39,706,842.05	36.22
客户二	12,745,150.42	11.63
客户三	12,421,107.41	11.33
客户四	7,405,472.92	6.76
客户五	4,769,785.98	4.35
合计	130,953,505.81	70.29

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	206,250,970.50	195,415,785.15
合计	206,250,970.50	195,415,785.15

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

账龄

期末账面余额

1年以内小计	120,916,188.04
1至2年	45,074,193.29
2至3年	25,914,713.52
3年以上	14,405,043.76
合计	206,310,138.61

(8). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并关联方	206,013,206.72	195,206,464.84
备用金、保证金押金、其他往来款等应收款项	296,931.89	220,337.17
合计	206,310,138.61	195,426,802.01

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	11,016.86			11,016.86
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	48,151.25			48,151.25
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额	59,168.11			59,168.11

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
备用金、保证金押金、其他往来款等应收款项	11,016.86	48,151.25				59,168.11
合计	11,016.86	48,151.25				59,168.11

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
烟台万事达金属机械有限公司	往来款	89,406,856.47	3年以内	43.34
武汉联明机械有限公司	往来款	59,706,490.71	3年以内	28.94
沈阳联明机械有限公司	往来款	56,899,859.54	3年以内	27.58
工伤暂支款	备用金	179,267.39	1年以内	0.09
上海市浦东新区祝桥镇集体资产管理有限公司	保证金、押金	30,000.00	1年以内	0.01
合计	/	206,222,474.11	/	99.96

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	603,128,252.10		603,128,252.10	603,128,252.10		603,128,252.10
对联营、合营企业投资
合计	603,128,252.10		603,128,252.10	603,128,252.10		603,128,252.10

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
烟台万事达金属机械有限公司	71,036,101.47			71,036,101.47
沈阳联明机械有限公司	20,256,620.00			20,256,620.00
武汉联明机械有限公司	10,299,100.00			10,299,100.00
上海联明晨通物流有限公司	121,536,430.63			121,536,430.63
天津骏和实业有限公司	380,000,000.00			380,000,000.00
合计	603,128,252.10			603,128,252.10

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	165,097,347.55	134,624,615.69	165,351,243.35	127,144,334.16
其他业务	2,980,986.39	2,367,757.83	5,428,833.01	4,859,667.61
合计	168,078,333.94	136,992,373.52	170,780,076.36	132,004,001.77

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	50,000,000.00	60,000,000.00
合计	50,000,000.00	60,000,000.00

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	48,865.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享	8,592,104.73

受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	2,979,760.26
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	1,032,237.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-17,572.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-2,891,962.29
少数股东权益影响额	-2,177,723.62
合计	7,565,709.40

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.38	0.20	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.71	0.16	0.16

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的公司财务报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：徐涛明董事会批准报送日期：2020年8月27日

修订信息

□适用 √不适用