关于上海联明机械股份有限公司
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 |
| 大华核字[2022]008080号 |
上海联明机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
（截止2021年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | |
| 一、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 | 1-2 |
| 二、 | 上海联明机械股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3-4 |
| 三、 | 事务所及注册会计师执业资质证明 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]
电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
第1页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
大华核字[2022]008080号上海联明机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了上海联明机械股份有限公司（以下简称联明股份）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月27日签发了大华审字[2022]0011115号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司定期报告业务指南》的规定，就联明股份编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是联明股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计联明股份2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对联明股份实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解联明股份2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
大华核字[2022]008080号关联方资金占用情况的专项说明
第2页
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：上海联明机械股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 张 昕
中国·北京
中国注册会计师： 宋闪闪
二〇二二年四月二十七日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 沈阳联明机械有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 51,252,048.19 | 10,600,000.00 | 12,732,576.84 | 49,119,471.35 | 非经营性往来 | ||
| 武汉联明机械有限 | 全资子公司 | 其他应收款 | 69,956,490.71 | 67,369,000.00 | 69,000,000.00 | 68,325,490.71 | 非经营性往来 |
| 公司 | ||||||||||
| 烟台万事达金属机械有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 106,259,331.53 | 62,824,881.78 | 49,785,000.00 | 119,299,213.31 | 非经营性往来 | |||
| 天津骏和实业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 472,754.85 | 472,754.85 | 非经营性往来 | |||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 227,467,870.43 | 141,266,636.63 | 131,990,331.69 | 236,744,175.37 | / | / |