大豪科技(603025)_公司公告_大豪科技2017年半年度报告新浪财经

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大豪科技2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-10
北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告公司代码：603025 公司简称：大豪科技北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、本半年度报告未经审计。四、公司负责人郑建军、主管会计工作负责人杨葳及会计机构负责人（会计主管人员）周斌声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示无十、其他 □适用 √不适用 1 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 3 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3 第三节公司业务概要..................................................................................................................... 6 第四节经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10 第五节重要事项........................................................................................................................... 14 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22 第八节财务报告........................................................................................................................... 23 第九节备查文件目录................................................................................................................. 110 2 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司/本公司/大豪科技/股份公司指北京大豪科技股份有限公司一轻控股指北京一轻控股有限责任公司上交所指上海证券交易所元/千元/万元/亿元指人民币元/人民币千元/人民币万元/人民币亿元报告期指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日电脑缝制及针织设备的核心零部件之一，使用电电控、电控系统、电脑控制系统指脑控制各电机、电磁铁、传感器等部件运动的电气控制系统。将机械技术、电工电子技术、微电子技术、信息技术、传感器技术、接口技术、信号变换技术等多种技术有机地结合为一体，并应用到实际中替机电一体化指代原有人工控制的综合技术。机电一体化是现代化的自动生产设备的重要特征，一般通过多轴联运实现设备的精确运动控制。专用于服装、家纺装饰、鞋帽、箱包等轻工业产缝制机械设备、缝制设备指品的剪裁、缝合、补缀的机械设备。专用于生产针织面料以及毛衫、内衣、丝袜等成针织机械设备、针织设备、针纺设备指形针织服装的纺织机械。用于刺绣的机械设备，可分为不带电控的普通机刺绣机、绣花机指械绣花机和电脑绣花机两种。电脑刺绣机、电脑绣花机指用于刺绣的全自动控制缝制机械设备。用于某种专门缝纫工艺的缝制机械设备，如加固特种工业缝纫机、工缝机指机（又称套结机）、锁眼机、花样机、曲折缝纫机等。用于生产毛衫、内衣、袜子的全自动控制针织机横机、横织机、针织横机指械设备。将主控系统、功率驱动系统、电源系统等模块设集成一体化电控系统指计集成一体多轴可扩展的电脑控制系统电脑袜机、电脑针织袜机指用以生产袜子的针织机械设备。依托互联网信息技术实现互联网与传统产业的互联网+ 指联合，以优化生产要素、更新业务体系、重构商业模式等途径来完成经济转型和升级。南通瑞祥指南通瑞祥针织产业投资合伙企业（有限合伙）大豪明德指浙江大豪明德智控设备有限公司第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称北京大豪科技股份有限公司公司的中文简称大豪科技公司的外文名称 BEIJING DAHAO TECHNOLOGY CORP.,LTD 公司的外文名称缩写 DAHAO TECHNOLOGY 公司的法定代表人郑建军 3 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王晓军杨薇联系地址北京市朝阳区酒仙桥东路1号北京市朝阳区酒仙桥东路1号电话 010-59248940 010-59248942 传真 010-59248880 010-59248880 电子信箱 zqb@dahaobj.com zqb@dahaobj.com 三、基本情况变更简介公司注册地址北京市朝阳区酒仙桥东路1号公司注册地址的邮政编码公司办公地址北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋公司办公地址的邮政编码公司网址 www.dahaobj.com 电子信箱 zqb@dahaobj.com 报告期内变更情况查询索引无四、信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn 网址公司半年度报告备置地点北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋报告期内变更情况查询索引无五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所大豪科技 603025 无六、其他有关资料 □适用 √不适用七、公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期（1－6月）年同期增减(%) 营业收入 487,273,485.83 352,300,900.28 38.31 归属于上市公司股东的净利润 177,523,654.36 121,557,855.28 46.04 归属于上市公司股东的扣除非经常 167,722,849.52 105,482,373.87 59.01 性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 106,508,798.50 92,942,052.22 14.60 本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减 4 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (%) 归属于上市公司股东的净资产 1,496,829,221.41 1,521,367,746.40 -1.61 总资产 1,680,632,865.21 1,657,638,723.99 1.39 八、主要财务指标 (二) 本报告期本报告期比上年同主要财务指标上年同期（1－6月）期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.40 0.27 48.15 稀释每股收益（元／股） 0.40 0.27 48.15 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.38 0.24 58.33 益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 12.03 8.15 增加3.88个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净 11.36 7.08 增加4.28个百分点资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用报告期内，营业收入同比增长 38.31%，主要因行业复苏及产品竞争力增强带动缝制设备电控销售增加所致。报告期内，归属于上市公司股东净利润同比增长 46.04%，源于营业收入增长及公司管理提升严格控制各项费用所致。九、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 46,345.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 1,834,012.67 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外委托他人投资或管理资产的损益 9,608,126.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 424,692.0 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -305,144.81 少数股东权益影响额 -66,021.92 所得税影响额 -1,741,204.72 合计 9,800,804.84 十一、其他 □适用 √不适用 5 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第三节公司业务概要十二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务公司主要业务为各类拥有完全自主知识产权的电脑控制系统研发、生产和销售。电控控制系统为机械设备工业控制计算机及装置，集伺服驱动、多轴联动等自动化核心技术，是电控类机械设备整机产品的“神经中枢”和“大脑系统”。电脑控制系统通过电脑程序实现对机械设备运动过程及顺序、位移和相对坐标、速度、转速及各种辅助功能的自动控制，并通过网络管理，实现工厂的智能制造。目前公司产品主要配套于缝制及针纺机械设备，是缝制、针纺机械设备的核心零部件。公司是国内缝制设备电控领域的龙头企业，在行业内占据了领先的市场竞争地位，主导产品刺绣机电控系统 2016 年国内市场占有率约为 80%左右。经过多年发展，公司在产品型号/规格、生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面均处于行业领先。 2、经营模式电控行业普遍采用定制开发和订单生产模式。电控生产企业根据机械设备整机厂商提出的技术要求，结合各个整机厂商的机械性能、结构特点进行定制开发并根据整机厂商的订单组织生产。（1）采购模式：公司零部件采购采取直接购买和外协加工方式进行。公司对于外协供应商和外购供应商采取统一管理。公司的采购模式为生产拉动式，根据生产计划以及库存材料的期末库存量，计算出下期生产所需的各种元器件、装机结构件等原材料订货数量，并考虑原材料供货周期，制定采购计划，按计划进行滚动采购。（2）生产模式：本公司采取“面向订单，以销定产”的模式。公司核心产品的销售具有多品种、小批量的特点，公司根据销售订单安排车间进行物料准备和生产组装，向客户供货。（3）销售及售后服务模式：公司的客户全部为缝制及针织设备的整机生产企业。整机生产企业一般直接从厂商订购而不经中间环节以降低成本。因此本公司销售全部通过直销模式，客户根据自身采购需求逐笔下订单。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务，也为缝制设备终端使用企业提供服务。 3、行业情况说明按照《国民经济行业分类》本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业中的其他计算机制造。公司主要的核心产品所处行业为缝制机械制造业的上游缝制机械设备电控行业。缝制机械制造业是为服装、箱包、鞋帽、汽车、家具、蓬帆、家纺装饰等相关产业提供装备的重要行业，与提高人民生活水平、实现小康社会密切相关。2017 年 1-5 月，我国缝制机械行业工业总产值同比增长 13.63%，工业增加值累计增速 14.30%，产销保持稳定增长，行业经济平稳增长。 6 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告近年来，随着国内劳动力成本的持续上升、原材料价格的不断上涨，国内纺织服装企业正面临着越来越严峻的产业升级挑战。通过智能化、自动化以及信息化技术在缝制、针织设备的广泛应用，进而大幅提高生产效率、提升产品竞争力的需求日益迫切，因此对机电一体化产品的需求也在稳步提高。十三、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用十四、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、基于自主创新的技术优势本公司始终坚持“创新永无止境”的企业精神，经过多年的自主研发，已经拥有多项行业领先的核心技术，其中超多头、多功能组合刺绣机等产品的控制技术已达到国际领先水平。本公司作为缝制机械设备电控领域的龙头企业，不仅掌握着多线程实时嵌入式操作系统软件开发技术、可编程逻辑器件软件开发技术、专业 CAD 设计软件开发技术、执行机构/配套驱动装置及运动控制算法等控制系统的软件开发、设计能力；还掌握着硬件电路设计技术以及低功耗、低辐射、高抗干扰硬件设计技术等硬件开发、设计技术；同时还拥有对缝制设备机构动力学特性、缝制质量控制、机电一体化系统设计的分析、控制和验证的方法。公司在自主研发、行业领先的通用控制系统平台基础上，将先进的信息处理、控制技术、驱动技术、检测传感技术等应用于缝制、针纺机械领域，构建了具有行业领先水平的缝制、针纺机械设备领域电脑控制系统产品体系。公司一直以技术创新引领产品趋势，以基础研究奠定技术基础，以功能部件和配套软件等的研究开发增加产品功能和提升终端用户的使用体验。公司通过不断加快新产品开发和产品升级速度，追踪国际电控行业新技术，不断推出新功能产品和新性能产品，满足国内外市场的新需求，保持公司在新产品品种和功能上的领先地位，保障公司新产品引领行业产品趋势。公司凭借强大的研发实力，紧跟市场和用户的需求，围绕缝制机械设备电控产品的研究、开发、制造、应用等方面进行了大规模的基础研究和实验，并在缝制机械设备整机厂商和终端使用用户的配合下针对缝制机械设备电控系统的设计参数、性能指标、产品稳定性等方面进行了大量试验，积累了丰富的技术储备和应用经验。公司作为行业的领军企业，积极参与并推动标准工作，承担和参与各项国家和行业标准制定工作，分别作为主草、参草单位共计参与制定了 7 项国家标准和 21 项行业标准。作为中国唯一的 IEC 缝纫机电气安全国际标准专家组成员，参与修订国际标准 1 项。 2、行业经验优势 7 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告本公司是国内缝制设备电控领域的龙头企业，在行业内占据了领先的市场竞争地位，主导产品刺绣机电控系统 2016 年国内市场占有率约为 80%左右。经过多年发展，公司在产品型号/规格、生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面均处于行业领先。经过十余年的发展，公司依据自身经营特点，积极探索，不断求新，积累了丰富的缝制设备电控行业经验，通过对产品型号/规格、生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面的不断自我调整，将大豪科技打造成为全国缝制设备电控领域规模最大、最专业的供应商之一。 3、品牌及客户优势经过多年的积淀，本公司电控产品的“大豪”品牌已经在客户中得到了广泛的认可。本公司与下游缝制、针织设备整机厂商开展开放式合作，以稳定、优异的产品性能与及时满足客户个性化需求的服务能力与客户建立了长期稳定的合作关系。中捷股份、杰克股份、江苏常缝、浙江美机、浙江越隆、浙江信胜、诸暨玛雅、经纬电子、浙江德源、乐佳机电、飞亚集团、盛名机电等国内外缝制机械设备行业的大型企业均为本公司的重要客户。 2017 年上半年，公司获得了政府主管部门、行业协会等各界领导以及媒体的高度关注。相继获得了“第七届北京知名品牌”，“中国轻工业联合会技术进步奖一等奖”，“2016 年中国轻工业百强企业”，“轻工业装备制造业三十强”，“中国缝制机械行业十强”等殊荣，这一系列荣誉和受到的关注，代表了社会各界对公司的认可，表明公司的品牌影响力在显著增强。通过电控产品的销售，本公司也把“大豪”电控产品的操作方法和日常维护方法传播到了全球市场，在世界范围内培养了大量熟悉本公司产品的操作工人、整机代理商、维修人员及调试人员。该等人员所服务的客户因为常年使用、销售、维护本公司电控产品，并享受本公司提供的全方位、及时的技术支持，对本公司品牌具有较高的认同感和忠诚度。 4、全方位多层次的技术/服务支撑体系作为缝制、针织设备电控系统领域的专业化供应商，完善、立体化的服务体系是电控系统产品发展、推广的重要保障。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务，也为缝制设备终端使用企业提供服务。公司在国内主要缝制针织设备整机生产及销售地区设立了销售服务网点，并在海外缝制设备终端使用企业集中的国家或地区派驻了技术/售后支持人员。依托于全方位多层次的技术/服务支撑体系，本公司能够对电控产品与缝制机械设备整机配套生产过程以及整机使用运行过程中的组装调试、技术支持/培训、运行维护、设备维修等客户的重要需求做出快速及时的响应，从而保证了客户满意度和对大豪品牌的认可。本公司建立了完善的全方位售前、售中、售后的销售服务体系。售前服务的对象为缝制针织设备整机厂商和设备终端使用企业，以产品推广和为客户设计最佳技术解决方案为主；售中服务的对象为缝制针织设备整机厂商，以接受客户订单、在销售过程中适时与客户进行沟通、对厂商 8 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告人员进行技术培训为主；售后服务的对象为缝制针织设备整机厂商和设备终端使用企业，涵盖从操作培训到技术支持、维修、需求及质量信息反馈等服务。公司的技术/服务支撑体系由总部、营销中心、办事处和驻厂代表四级组成，是以总部为指挥中枢、营销中心为业务支架、办事处和驻厂代表为业务触点的全方位多层次网络体系。公司目前有位于浙江诸暨、广东的 2 个营销中心和 16 个办事处以及数名驻厂代表，遍布国内外主要缝制针织设备整机生产及销售地区。 5、人力资源优势缝制设备电控行业是涉及多门学科的技术密集型行业，公司充足的人才储备和合理的人才结构是重要的竞争优势之一。长期以来公司十分注重对人才的引进和培养，目前已经建立了较为完善的研发、生产、测试、市场、销售和服务等系统的专业人才体系。经过多年经营，公司锻炼了一支经验丰富、结构合理的管理团队，公司的核心管理团队非常稳定，具有强大的技术实力和管理能力，能够较为准确的把握行业发展趋势和技术方向。核心管理团队中的人员都是伴随着中国刺绣机的诞生、发展、成熟而成长起来的，其中大部分人员参与了成功研发填补国内空白的中国第一台刺绣机电脑控制系统。公司的核心管理团队将是公司持续发展的最有利保障。 6、缝制针纺行业智能制造和互联网+的践行者智能制造是在新一代信息技术基础上，以智能工厂为载体，以关键制造环节智能化为核心，有效降低运营成本和资源能源消耗，提高生产效率和产品质量的生产模式。作为国内缝制设备专业化电控研发制造企业，公司积极响应中国制造 2025 战略，实现缝制设备物联网应用的高速和全面发展，用信息技术对制造业进行升级，建立先进的制造和管理系统，实现的新型智能缝制设备电控系统集成了工业互联网接口，具备实时数据采集、通讯和远程控制功能。缝制设备智能远程运维云服务平台可以实现缝制行业各类生产线中多种设备联网管理和远程运维服务，如工作数据统计和管理、设备监控，故障预警与预防性维护，远程故障诊断和远程升级，专家系统和决策支持等。接入的工厂还可实现对生产设备、物流订单、人力资源的管理，并和企业 ERP、 PLM 等系统数据对接。公司被评为行业内唯一一家工信部“智能制造试点示范项目”单位。 9 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第四节经营情况的讨论与分析一、经营情况的讨论与分析 2017 年 1-5 月，我国缝制机械行业工业总产值同比增长 13.63%，工业增加值累计增速 14.30%，产销保持稳定增长，行业经济平稳增长。行业规模以上企业主营业务收入同比增长 17.56%；利润总额同比增长 44.80%；毛利率为 17.1%，同比增长 9.13%；主营业务收入利润率 7.2%，同比增长 23.19%。公司 2017 年上半年营业总收入 4.87 亿元，同比增长 38.31%；其中产品销售收入 4.67 亿元，同比增长 38.56%。（一）、缝制设备电控产品经济效益同比增长较好，新型横机电控产品正式转产上市 2017 年上半年受缝制机械行业需求趋势向好的影响，公司缝制设备电控产品销售形势良好，全年经营目标任务完成过半。刺绣机电控产品销量和销售额与 2016 年同期相比有较大增长。集成一体化产品加大市场推广力度，提高产品适应性，增长势头明显，保持了较高的市场覆盖率，单头机产品上半年销售量继续提升。市场需求继续向高附加值的高速机、剪线机和超多头精品机型转移,刺绣机产品销售额的增长速度快于销量的增长速度。刺绣机电控产品技术的平台化工作有序推进，公司级重点刺绣机产品研发项目进展基本顺利。公司加强办事处的建设，紧跟河南汝州创业产业园在绣花加工业的布局，适时设立办事处，售后服务以汝州产业园为重点覆盖河南全境。工缝机电控产品上半年销量与销售额同比增长接近翻倍，套结机、花样机、曲折缝机型均同比增长 80%以上，模版机更是同比增长了 5 倍多。套结、平锁及曲折缝一体机完成样机开发及测试，套结一体机在重点客户即将进入批量销售阶段。智能制造、材料技术、绿色制造等引领性技术相辅相成，成为行业变革的重要动力。公司新型横机产品引领了横机电控行业和产品技术革新，有望接下来在国内横机电控市场上大有所为。（二）、袜机并购业务正式通过证监会审核公司积极推进对电脑织袜机电控业务的股权收购。公司拟发行股份及支付现金购买南通瑞祥持有的大豪明德 90%股权并募集配套资金，截至 6 月 30 日，公司已经取得中国证监会颁发的核准发行批文。（三）、强化内外部管理，企业品牌影响力进一步提升为了更好的提高公司运营效率，公司启动了诸暨子公司的刺绣机生产、销售业务和实施 ERP 扩建工作，在多个部门的共同协作下，系统已于 7 月份正式上线。上半年主要围绕海外办事处，对印度、巴基斯坦、越南办事处的业务流程、日常管理等开展了审计工作，针对重要控制点提出了改进要求，加强了办事处与子公司的日常控制与管理。 10 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告公司上半年荣获了 “第七届北京知名品牌”，“中国轻工业联合会技术进步奖一等奖”， “2016 年中国轻工业百强企业”，“轻工业装备制造业三十强”，“中国缝制机械行业十强”等荣誉奖项。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 487,273,485.83 352,300,900.28 38.31 营业成本 228,752,234.35 170,252,014.66 34.36 销售费用 16,948,540.39 16,859,799.63 0.53 管理费用 55,934,505.73 53,011,666.94 5.51 财务费用 -514,895.20 -888,402.51 不适用经营活动产生的现金流量净额 106,508,798.50 92,942,052.22 14.60 投资活动产生的现金流量净额 47,086,686.89 -84,845,568.57 不适用筹资活动产生的现金流量净额 -201,150,000.00 -178,800,000.00 不适用研发支出 39,292,503.87 34,011,602.07 15.53 营业收入变动原因说明:营业收入同比增长 38.31%，主要因行业复苏和产品竞争力提升带动缝制设备电控销售增加所致。营业成本变动原因说明:因销售量增加导致成本增加。销售费用变动原因说明:基本与上年持平。管理费用变动原因说明:研发投入增加导致。财务费用变动原因说明:本期利息收入减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因收入增长导致的销售收款增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期部分理财产品到期后未再续做。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因进行现金股利分配。研发支出变动原因说明:主要因进一步加大新产品研发投入。 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (2) 其他 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期上期期本期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明末数占末数占末金额 11 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告总资产总资产较上期的比例的比例期末变（%）（%）动比例（%）报告期内现金股利货币资金 135,516,366.41 8.06 183,080,251.63 11.04 -25.98 分配销售收入增长导致应收账款 141,347,868.42 8.41 83,922,179.12 5.06 68.43 在信用期内的应收欠款增加因销售增长导致部分原料供应紧张，预付款项 3,251,164.62 0.19 1,600,765.93 0.10 103.10 部分货源需要预付采购北京银行股利分配应收股利 424,692.00 0.03 不适用未实施押金、保障金额增其他应收款 3,723,394.74 0.22 2,771,601.86 0.17 34.34 加因销售增长导致存存货 135,859,193.98 8.08 106,028,824.27 6.40 28.13 货备料增加其他非流动资报告期已入相应房 2,839,538.00 0.17 -100.00 产产科目原料采购增加导致应付账款 105,990,171.48 6.31 64,635,451.50 3.90 63.98 应付供应商货款增加因本期收入、利润应交税费 17,719,882.71 1.05 12,601,379.56 0.76 40.62 增长导致应交增值税和所得税增加其他应付款 10,656,424.27 0.63 7,746,462.35 0.47 37.57 新增房租押金递延收益 1,089,743.64 0.06 2,137,820.52 0.13 -49.03 确认政府补助收入其他说明无 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用截止 2017 年 6 月 30 日，公司对外股权投资余额 46,372,831.22 元，可供出售金融资产 18,179,331.34 元，其中北京银行 16,679,331.34 元；投资大豪明德 1,500,000.00 元，股份比例为 10%；长期股权投资长兴大豪嵩山投资合伙企业基金（有限合伙）28,560,000.00 元占比 46.67%，账面价值 28,193,499.88 元。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 12 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元被投资单位名称期末余额期初余额变动额说明北京银行 16,679,331.34 17,752,483.52 -1,073,152.18 股价变动导致 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用单位：元子公司名称业务性质注册资本持股比例(%) 总资产利润总额北京兴大豪信息技软件开发及销 5,000,000.00 100 333,718,628.54 149,294,564.72 术有限公司售缝绣电控系统诸暨兴大豪科技开研制、生产、销 4,500,000.00 100 124,044,318.39 18,631,191.25 发有限公司售电器设备研制、太原大豪益达电控开发、生产、销 10,000,000.00 51 47,442,292.82 1,101,286.02 有限公司售，软件开发、销售 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用二、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 □适用 √不适用 (二) 可能面对的风险 □适用 √不适用 (三) 其他披露事项 □适用 √不适用 13 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第五节重要事项一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引上海证券交易所网站 2016 年度股东大会 2017 年 2 月 16 日 2017 年 2 月 17 日（www.sse.com.cn）股东大会情况说明 □适用 √不适用二、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无三、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能如及未时能履及是行是时否应否履及说有行承诺承诺承诺时间及时明承诺背景承诺方履应类型内容期限严未行说格完期明履成限下行履一行步的计具划体原因南通瑞祥承诺大豪明德是是无无与重大资产盈利预南通瑞祥承诺时间：2016 在 2016 年、2017 年、2018 重组相关的测及补针织产业年 11 月，期限：年和 2019 年实现的净利承诺偿投资合伙 36 个月润数（指大豪明德实现的企业（有 14 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告限合伙）扣除非经常性损益的归属于母公司股东的净利润）分别不低于 2,290.10 万元，2,352.61 万元， 2,395.61 万元和 2,457.82 万元。本合伙企业在本次交易是是无无南通瑞祥中取得的大豪科技本次与重大资产针织产业发行的股份，自股份发行承诺时间：2017 股份限重组相关的投资合伙结束之日起 12 个月内不年 7 月，期限：售承诺企业（有得转让，对取得的股份自 12 个月限合伙）股份发行结束之日起满 12 个月后进行分期解锁。自本次重组中认购的配是是无无与重大资产套融资股份上市之日起承诺时间：2017 股份限北京一轻重组相关的 12 个月内，不转让在本次年 3 月，期限：售控股承诺重组前已持有的大豪科 12 个月技股份。自本次重组中认购的配是是无无与重大资产套融资股份上市之日起承诺时间：2017 股份限重组相关的郑建军 12 个月内，不转让在本次年 3 月，期限：售承诺重组前已持有的大豪科 12 个月技股份。所认购的本次大豪科技与重大资产募集配套资金所发行的承诺时间：2016 股份限北京一轻重组相关的股份，自发行结束之日起年 11 月，期限：售控股承诺 36 个月内，不得上市交 36 个月易。自大豪科技股票在证券是是无无交易所上市之日起 36 个北京一轻月内，本公司/本人不转控股、郑让或者委托他人管理本建军、吴公司/本人持有的大豪科承诺时间：2015 股份限海宏、孙技首次公开发行股票前年 4 月 21 日，售雪理、谭已发行的股份，也不由大期限：36 个月庆、赵玉豪科技回购本公司/本人岭持有的大豪科技首次公开发行股票前已发行的股份。承诺在担任大豪科技董是是无无事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不与首次公开超过本人持有的大豪科发行相关的技股份总数的 25%；离职承诺时间：2015 承诺股份限公司董监后半年内，不转让本人持年 4 月 21 日，售高有的大豪科技股份。本人期限：36 个月所持大豪科技股票在上述锁定期满后二十四个月内减持的，减持价格将不低于大豪科技首次公开发行股票时的发行价。本公司/本人将来不以任是是无无北京一轻何方式从事与大豪科技控股、郑或其子公司主营业务相建军、吴承诺时间：2015 解决同同或相似的业务，或通过海宏、孙年 4 月 21 日，业竞争投资其他企业从事或参雪理、谭期限：36 个月与与大豪科技或其子公庆、赵玉司主营业务相同或类似岭的业务。 15 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告自大豪科技股票上市之是是无无日起三十六个月期间内，当出现公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低北京一轻于当日已公告每股净资控股、郑产，且非在股价稳定措施建军、吴承诺时间：2015 实施期内的情况时，则触其他海宏、孙年 4 月 21 日，发本公司在符合相关法雪理、谭期限：36 个月律法规、中国证监会相关庆、赵玉规定及其他对本公司有岭约束力的规范性文件规定且大豪科技股权分布符合上市条件的前提下回购股份的义务北京一轻是是无无控股、郑保证不会利用本公司对建军、吴大豪科技的控股地位或承诺时间：2015 解决关海宏、孙其他特殊关系自行或通年 4 月 21 日，联交易雪理、谭过本公司的关联公司损期限：36 个月庆、赵玉害大豪科技公司利益。岭分红公司大豪科技上市后三年内，承诺时间：2015 是是无无每年以现金方式分配的年 4 月 21 日，利润不少于当年实现的期限：36 个月可分配利润的 50% 四、聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用五、破产重整相关事项 □适用 √不适用六、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 16 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用事项概述查询索引公司 2017 年 7 月 22 日披露的《大豪科技发行股份购买资产发行结果暨股本变动公告》、《大豪科技关于以自有资金完成发行股份及支付现发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金购买资产并募集配套资金之现金对价支付的金暨关联交易资产重组公告》（公告编号：2017-039、2017-040 号），具体内容见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 17 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 √适用 □不适用根据业绩承诺协议，2016 年业绩承诺 2290.10 万元，大豪明德实际完成 3116.41 万元；2017 年业绩承诺 2352.61 万元，到 2017 年 6 月 30 号，大豪明德实际完成 2,500.50 万元。 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (六) 其他 □适用 √不适用十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 担保情况 □适用 √不适用 3 其他重大合同 □适用 √不适用十二、上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 18 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告十三、可转换公司债券情况 □适用 √不适用十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 □适用 √不适用十五、其他重大事项的说明 (一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响 □适用 √不适用 (二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用第六节普通股股份变动及股东情况一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 2、股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用 2017 年 7 月 11 日，南通瑞祥持有的大豪明德 90%股权转让至公司的股东变更工商变更登记手续已办理完成，大豪明德已取得了长兴县工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代码：91330522MA28C15162）。2017 年 7 月 12 日，信永中和会计师事务所出具《验资报告》（XYZH/2017BJA80282），经其审验认为：截至 2017 年 7 月 11 日止，公司已收到南通瑞祥缴纳的新增注册资本合计人民币 3,624,875.00 元，新增股本占新增注册资本的 100.00%。变更后公司累计股本为人民币 450,624,875.00 元，占变更后注册资本的 100.00%。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 7 月 20 日提供的《证券变更登记证明》，大豪科技已于 2017 年 7 月 20 日办理完毕本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份登记。本次发行后大豪明德成为公司的全资子公司，预计年增厚公司每股收益约 0.05 到 0.08 元。 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用 19 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告二、股东情况 (一) 股东总数: 截止报告期末普通股股东总数(户) 23,570 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻股东名称报告期比例持有有限售条结情况股东性期末持股数量（全称）内增减 (%) 件股份数量股份数质状态量北京一轻控股有限 0 136,884,392 30.62 133,500,000 无 0 国有法人责任公司境内自然郑建军 0 65,498,400 14.65 65,498,400 无 0 人境内自然吴海宏 0 55,519,200 12.42 55,519,200 无 0 人境内自然孙雪理 0 45,460,800 10.17 45,460,800 无人境内自然谭庆 0 45,460,800 10.17 45,460,800 无人境内自然赵玉岭 0 45,460,800 10.17 45,460,800 无 0 人全国社会保障基金 0 5,100,000 1.14 5,100,000 未知国有法人理事会转持二户中信证券股份有限境内非国 408,380 408,380 0.80 0 未知有法人公司境内自然徐勇 212,769 212,769 0.42 0 未知人中国农业银行股份有限公司－中证境内非国 212,652 212,652 0.42 0 未知有法人 500 交易型开放式指数证券投资基金前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量人民币北京一轻控股有限责任公司 3,384,392 3,384,392 普通股人民币中信证券股份有限公司 408,380 408,380 普通股人民币徐勇 212,769 212,769 普通股中国农业银行股份有限公司人民币－中证 500 交易型开放式指数 212,652 212,652 普通股证券投资基金中国建设银行股份有限公司人民币－泰达宏利逆向策略混合型 208,661 208,661 普通股证券投资基金 20 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告人民币孙健 200,000 200,000 普通股人民币吴佩 196,751 196,751 普通股人民币李士保 196,333 196,333 普通股人民币肖苇菁 190,091 190,091 普通股人民币方宝尧 169,200 169,200 普通股上述股东中北京一轻控股有限责任公司与郑建军为一致行动人。上述股东关联关系或一致行未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》、动的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及无持股数量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况新增持有的有限序可上有限售条件股东名称售条件股份限售条件号市交数量可上市交易时间易股份数量首发限售 36 1 北京一轻控股有限责任公司 133,500,000 2018 年 4 月 21 日 0 个月首发限售 36 2 郑建军 65,498,400 2018 年 4 月 21 日 0 个月首发限售 36 3 吴海宏 55,519,200 2018 年 4 月 21 日 0 个月首发限售 36 4 谭庆 45,460,800 2018 年 4 月 21 日 0 个月首发限售 36 5 孙雪理 45,460,800 2018 年 4 月 21 日 0 个月首发限售 36 6 赵玉岭 45,460,800 2018 年 4 月 21 日 0 个月全国社会保障基金理事会转首发限售 36 7 5,100,000 2018 年 4 月 21 日 0 持二户个月上述股东中北京一轻控股有限责任公司与郑建军为一致行上述股东关联关系或一致行动的动人。未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管说明理办法》、《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 21 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用 √不适用 □适用 √不适用第七节董事、监事、高级管理人员情况一、持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用 √不适用 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用姓名担任的职务变动情形顾国惠监事离任屈素辉董事离任阮忠奎董事选举公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司董事屈素辉因个人工作原因辞去公司董事一职，公司增选阮忠奎为新任公司董事；监事顾国惠因退休辞去公司监事一职，因其辞职导致监事会低于法定人数，监事顾国惠继续履职到新监事到任之日。三、其他说明 □适用 √不适用 22 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第八节财务报告一、审计报告 □适用 √不适用二、财务报表合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:北京大豪科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 135,516,366.41 183,080,251.63 应收票据 232,246,544.72 201,626,838.04 应收账款 141,347,868.42 83,922,179.12 预付款项 3,251,164.62 1,600,765.93 应收股利 424,692.00 其他应收款 3,723,394.74 2,771,601.86 存货 135,859,193.98 106,028,824.27 其他流动资产 710,365,984.28 750,477,633.10 流动资产合计 1,362,735,209.17 1,329,508,093.95 非流动资产：可供出售金融资产 18,179,331.34 19,252,483.52 长期股权投资 28,193,499.88 28,463,719.83 投资性房地产 121,189,253.91 103,744,178.24 固定资产 134,307,083.63 156,900,622.99 在建工程 2,390,811.28 2,234,582.76 无形资产 6,977,111.08 7,328,744.43 长期待摊费用 5,337,898.38 6,190,950.86 递延所得税资产 1,322,666.54 1,175,809.41 其他非流动资产 2,839,538.00 非流动资产合计 317,897,656.04 328,130,630.04 资产总计 1,680,632,865.21 1,657,638,723.99 流动负债：应付账款 105,990,171.48 64,635,451.50 预收款项 8,306,004.68 8,947,409.83 应付职工薪酬 16,579,420.31 15,482,259.39 应交税费 17,719,882.71 12,601,379.56 其他应付款 10,656,424.27 7,746,462.35 其他流动负债 3,249,230.26 4,806,561.08 流动负债合计 162,501,133.71 114,219,523.71 非流动负债：递延收益 1,089,743.64 2,137,820.52 递延所得税负债 2,304,536.00 2,465,508.83 非流动负债合计 3,394,279.64 4,603,329.35 负债合计 165,895,413.35 118,822,853.06 所有者权益 23 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告股本 447,000,000.00 447,000,000.00 资本公积 469,070,637.54 469,070,637.54 其他综合收益 8,147,211.04 9,059,390.39 盈余公积 118,244,231.98 118,244,231.98 未分配利润 454,367,140.85 477,993,486.49 归属于母公司所有者权益合计 1,496,829,221.41 1,521,367,746.40 少数股东权益 17,908,230.45 17,448,124.53 所有者权益合计 1,514,737,451.86 1,538,815,870.93 负债和所有者权益总计 1,680,632,865.21 1,657,638,723.99 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位:北京大豪科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 94,988,648.42 114,172,631.29 应收票据 154,742,075.17 153,363,076.55 应收账款 160,661,310.53 93,389,945.67 预付款项 2,246,406.33 771,694.97 应收股利 424,692.00 2,000,000.00 其他应收款 7,628,001.52 10,063,038.68 存货 124,413,143.19 92,190,616.68 其他流动资产 710,034,781.47 750,764,376.63 流动资产合计 1,255,139,058.63 1,216,715,380.47 非流动资产：可供出售金融资产 18,179,331.34 19,252,483.52 长期股权投资 46,293,499.88 46,563,719.83 投资性房地产 107,423,762.13 92,439,031.32 固定资产 106,898,006.87 125,414,497.88 在建工程 2,390,811.28 2,234,582.76 无形资产 1,106,312.07 1,373,112.65 长期待摊费用 4,355,587.52 4,998,596.38 递延所得税资产 1,230,104.78 1,039,375.16 其他非流动资产 2,839,538.00 非流动资产合计 287,877,415.87 296,154,937.50 资产总计 1,543,016,474.50 1,512,870,317.97 流动负债：应付账款 313,204,177.92 156,614,735.75 预收款项 5,714,645.96 3,985,119.50 应付职工薪酬 10,707,255.72 9,888,538.18 应交税费 2,407,860.60 2,378,701.69 其他应付款 49,789,234.00 6,267,580.22 其他流动负债 3,249,230.26 4,806,561.08 流动负债合计 385,072,404.46 183,941,236.42 非流动负债： 24 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告递延所得税负债 2,304,536.00 2,465,508.83 非流动负债合计 2,304,536.00 2,465,508.83 负债合计 387,376,940.46 186,406,745.25 所有者权益：股本 447,000,000.00 447,000,000.00 资本公积 469,070,637.54 469,070,637.54 其他综合收益 8,135,837.53 9,048,016.88 盈余公积 118,244,231.98 118,244,231.98 未分配利润 113,188,826.99 283,100,686.32 所有者权益合计 1,155,639,534.04 1,326,463,572.72 负债和所有者权益总计 1,543,016,474.50 1,512,870,317.97 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌合并利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 487,273,485.83 352,300,900.28 其中：营业收入 487,273,485.83 352,300,900.28 二、营业总成本 311,673,526.64 244,082,124.41 其中：营业成本 228,752,234.35 170,252,014.66 税金及附加 8,801,333.96 4,977,958.16 销售费用 16,948,540.39 16,859,799.63 管理费用 55,934,505.73 53,011,666.94 财务费用 -514,895.20 -888,402.51 资产减值损失 1,751,807.41 -130,912.47 投资收益（损失以“－”号填列） 9,762,598.07 18,748,978.48 其他收益 18,857,951.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 204,220,508.42 126,967,754.35 加：营业外收入 1,905,712.65 13,879,586.10 其中：非流动资产处置利得 60,563.22 12,701.04 减：营业外支出 330,499.19 233,824.10 其中：非流动资产处置损失 14,217.62 94,901.16 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 205,795,721.88 140,613,516.35 减：所得税费用 27,811,961.60 19,132,768.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 177,983,760.28 121,480,747.37 归属于母公司所有者的净利润 177,523,654.36 121,557,855.28 少数股东损益 460,105.92 -77,107.91 六、其他综合收益的税后净额 -912,179.35 -206,142.27 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -912,179.35 -206,142.27 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -912,179.35 -206,142.27 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -912,179.35 -206,142.27 七、综合收益总额 177,071,580.93 121,274,605.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 176,611,475.01 121,351,713.01 归属于少数股东的综合收益总额 460,105.92 -77,107.91 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.40 0.27 25 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告（二）稀释每股收益(元/股) 0.40 0.27 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌母公司利润表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 408,721,667.41 304,504,279.43 减：营业成本 321,285,150.96 224,487,435.13 税金及附加 4,635,789.92 2,361,445.73 销售费用 14,078,233.04 14,756,216.41 管理费用 40,879,531.28 38,046,242.05 财务费用 -486,298.91 -805,281.45 资产减值损失 1,754,116.74 -133,151.82 投资收益（损失以“－”号填列） 9,762,598.07 18,748,978.48 16,867. 其他收益 36,354,609. 44,540,351.86 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 393,524. 277,214.02 加：营业外收入其中：非流动资产处置利得 - 7,052.81 282,527. 134,704.61 减：营业外支出 14,217. 29,768.51 其中：非流动资产处置损失 36,465,605. 44,682,861.27 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,227,464. 6,730,424.81 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,238,140.67 37,952,436.46 五、其他综合收益的税后净额 -912,179.35 -206,142.27 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -912,179.35 -206,142.27 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -912,179.35 -206,142.27 六、综合收益总额 30,325,961.32 37,746,294.19 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌合并现金流量表 2017 年 1—6 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 378,834,646.41 315,933,698.20 收到的税费返还 18,910,849.56 13,541,606.47 收到其他与经营活动有关的现金 29,186,646.70 16,835,126.62 26 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告经营活动现金流入小计 426,932,142.67 346,310,431.29 购买商品、接受劳务支付的现金 168,407,140.57 132,390,546.42 支付给职工以及为职工支付的现金 56,400,594.87 53,920,469.19 支付的各项税费 75,099,226.86 51,663,171.92 支付其他与经营活动有关的现金 20,516,381.87 15,394,191.54 经营活动现金流出小计 320,423,344.17 253,368,379.07 经营活动产生的现金流量净额 106,508,798.50 92,942,052.22 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 887,000,000.00 1,200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,608,126.02 18,395,068.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 113,650.00 82,700.00 回的现金净额投资活动现金流入小计 896,721,776.02 1,218,477,768.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 2,979,464.40 3,323,337.05 付的现金投资支付的现金 846,655,624.73 1,300,000,000.00 投资活动现金流出小计 849,635,089.13 1,303,323,337.05 投资活动产生的现金流量净额 47,086,686.89 -84,845,568.57 三、筹资活动产生的现金流量：分配股利、利润或偿付利息支付的现金 201,150,000.00 178,800,000.00 筹资活动现金流出小计 201,150,000.00 178,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -201,150,000.00 -178,800,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,370.61 10,474.63 五、现金及现金等价物净增加额 -47,563,885.22 -170,693,041.72 加：期初现金及现金等价物余额 183,080,251.63 321,703,531.38 六、期末现金及现金等价物余额 135,516,366.41 151,010,489.66 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌母公司现金流量表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 309,379,564.90 275,130,168.70 收到的税费返还 16,867.00 收到其他与经营活动有关的现金 76,619,821.85 48,737,711.91 经营活动现金流入小计 386,016,253.75 323,867,880.61 购买商品、接受劳务支付的现金 165,764,281.04 131,481,442.76 支付给职工以及为职工支付的现金 43,202,503.99 40,420,653.04 支付的各项税费 23,647,548.02 16,323,991.67 支付其他与经营活动有关的现金 20,857,779.80 13,659,967.38 经营活动现金流出小计 253,472,112.85 201,886,054.85 经营活动产生的现金流量净额 132,544,140.90 121,981,825.76 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 887,000,000.00 1,200,000,000.00 取得投资收益收到的现金 11,608,126.02 18,395,068.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 850.00 27,220.00 27 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告回的现金净额投资活动现金流入小计 898,608,976.02 1,218,422,288.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 2,522,288.54 1,864,788.91 付的现金投资支付的现金 846,655,624.73 1,300,000,000.00 投资活动现金流出小计 849,177,913.27 1,301,864,788.91 投资活动产生的现金流量净额 49,431,062.75 -83,442,500.43 三、筹资活动产生的现金流量：分配股利、利润或偿付利息支付的现金 201,150,000.00 178,800,000.00 筹资活动现金流出小计 201,150,000.00 178,800,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -201,150,000.00 -178,800,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,186.52 11,447.02 五、现金及现金等价物净增加额 -19,183,982.87 -140,249,227.65 加：期初现金及现金等价物余额 114,172,631.29 250,748,086.96 六、期末现金及现金等价物余额 94,988,648.42 110,498,859.31 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌 28 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 9,059,390.39 118,244,231.98 477,993,486.49 17,448,124.53 1,538,815,870.93 二、本年期初余额 447,000,000.00 469,070,637.54 9,059,390.39 118,244,231.98 477,993,486.49 17,448,124.53 1,538,815,870.93 三、本期增减变动金额（减少以 -912,179.35 -23,626,345.64 460,105.92 -24,078,419.07 “－”号填列）（一）综合收益总额 -912,179.35 177,523,654.36 460,105.92 177,071,580.93 （三）利润分配 -201,150,000.0 -201,150,000.00 3．对所有者（或股东）的分配 -201,150,000.0 -201,150,000.00 四、本期期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 8,147,211.04 118,244,231.98 454,367,140.85 17,908,230.45 1,514,737,451.86 上期项目归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润一、上年期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,536,517.67 97,640,036.46 438,640,951.77 17,394,126.28 1,477,282,269.72 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,536,517.67 97,640,036.46 438,640,951.77 17,394,126.28 1,477,282,269.72 三、本期增减变动金额（减少以 -206,142.27 -57,242,144.72 -77,107.91 -57,525,394.90 “－”号填列）（一）综合收益总额 -206,142.27 121,557,855.28 -77,107.91 121,274,605.10 （三）利润分配 -178,800,000.0 -178,800,000.00 29 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 3．对所有者（或股东）的分配 -178,800,000.0 -178,800,000.00 四、本期期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,330,375.40 97,640,036.46 381,398,807.05 17,317,018.37 1,419,756,874.82 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌母公司所有者权益变动表 2017 年 1—6 月单位:元币种:人民币本期项目股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 9,048,016.88 118,244,231.98 283,100,686.32 1,326,463,572.72 二、本年期初余额 447,000,000.00 469,070,637.54 9,048,016.88 118,244,231.98 283,100,686.32 1,326,463,572.72 三、本期增减变动金额（减少以“－” -912,179.35 -169,911,859.33 -170,824,038.68 号填列）（一）综合收益总额 -912,179.35 31,238,140.67 30,325,961.32 （三）利润分配 -201,150,000.00 -201,150,000.00 2．对所有者（或股东）的分配 -201,150,000.00 -201,150,000.00 四、本期期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 8,135,837.53 118,244,231.98 113,188,826.99 1,155,639,534.04 上期项目股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,525,144.16 97,640,036.46 276,462,926.63 1,297,698,744.79 二、本年期初余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,525,144.16 97,640,036.46 276,462,926.63 1,297,698,744.79 三、本期增减变动金额（减少以“－” -206,142.27 -140,847,563.54 -141,053,705.81 号填列）（一）综合收益总额 -206,142.27 37,952,436.46 37,746,294.19 （三）利润分配 -178,800,000.00 -178,800,000.00 2．对所有者（或股东）的分配 -178,800,000.00 -178,800,000.00 四、本期期末余额 447,000,000.00 469,070,637.54 7,319,001.89 97,640,036.46 135,615,363.09 1,156,645,038.98 法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌 30 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用北京大豪科技股份有限公司（以下简称“大豪股份公司”或“本公司”）前身是北京兴大豪科技开发有限公司（以下简称“大豪有限公司”），2011 年 12 月 26 日经股东大会批准、工商登记整体变更为股份有限公司。经中国证券监督管理委员会《关于核准北京大豪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]542 号）核准，公司 A 股于 2015 年 4 月 22 日在上交所正式挂牌上市交易。截止 2017 年 6 月 30 日，公司股本为 44700 万股，公司股票简称大豪科技，股票代码 603025。统一社会信用代码：91110000802204910U 法定代表人：郑建军住所：北京市朝阳区酒仙桥东路 1 号注册资本：44700 万元；股本：44700 万元公司类型：其他股份有限公司成立日期：2000 年 9 月 25 日（1）组织结构本公司采取董事会领导下的经理负责制。所属分公司两家，分别为北京大豪科技股份有限公司绍兴柯桥分公司与北京大豪科技股份有限公司东莞分公司。所属子公司三家，分别为：太原大豪益达电控有限公司（以下简称“太原大豪公司”）、诸暨兴大豪科技开发有限公司（以下简称 “诸暨大豪公司”）、北京兴大豪信息技术有限公司（以下简称“大豪信息公司”）。（2）经营范围生产电脑刺绣机、工业自动化产品。技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；货物进出口、技术进出口；销售、维修缝制设备、针纺设备数控系统及其零件配件。本公司主要经营工业缝制设备电控系统的研发、设计、制造与销售，所处行业属于缝制机械设备电控行业。公司近三年以来，主营业务没有发生变更。本财务报表已经公司董事会批准，于 2017 年 8 月 9 日批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本期纳入合并范围的子公司包括 3 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简 31 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 32 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： (1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 (2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 (3)合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 (4)在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6.。 2) 非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 33 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6.。 34 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3) 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： (5)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； (6)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； (7)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； (8)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 35 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润” 和“少数股东损益”之间分配抵销。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 36 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 37 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1) 外币交易折算本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 2) 外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 10. 金融工具 √适用 □不适用金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。（1）金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。（2）金融工具的确认依据和计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 38 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2) 持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 3) 应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4) 可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 5) 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 39 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 6) 所转移金融资产的账面价值； 7) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 8) 终止确认部分的账面价值； 9) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。（6）金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 40 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 10) 可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 11) 持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现单项金额重大的判断依据或金额标准金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：单笔交易金额超过 500 万元。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法额，确认减值损失，计提坏账准备。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 41 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项不确认坏账准备的应收款项内部单位及押金与备用金组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.00 0.00 1－2 年 5.00 5.00 2－3 年 15.00 15.00 3 年以上 3－4 年 25.00 25.00 4－5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： □适用 √不适用 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、取得和发出存货的计价方法取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 42 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品采用分次摊销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用 1、持有待售资产的确认标准同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产下同）确认为持有待售资产：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 2、持有待售资产的会计处理方法 ( 1 ) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 ( 2 ) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 ( 3 ) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理（1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 43 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。（2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售资产的会计处理符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、长期股权投资的分类及其判断依据 (1) 长期股权投资的分类长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 (2)长期股权投资类别的判断依据 ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 44 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③确定被投资单位是否为合营企业的依据：本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 (2) 其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 45 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 46 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 47 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、仪器设备、办公设备及家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物直线法 20-35 年 5.00 2.71-4.75 运输设备直线法 10 年 5.00 9.50 仪器设备直线法 5年 5.00 19.00 办公设备及家具直线法 5年 5.00 19.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当调整。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 48 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 49 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1) 无形资产的计价方法 a) 取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 b) 后续计量 50 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据土地使用权 50 年可使用年限软件 5年可使用年限商标 5年可使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3) 使用寿命不确定的无形资产截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。 2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 3）研发费用核算方法 51 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告公司开展的研发项目主要分成三类：基础技术研究项目、产品研发项目和设计扩展项目。报告期内，公司对研发支出的核算方法为：发生的研发支出全部费用化处理，记入“管理费用-研发费”。 a）基础技术研究项目，主要包括基础技术的开发、技术平台的研究。此类研究项目在实施过程中，无法预知研究完成后是否能够转化为公司的产品及是否会形成无形资产，并且在项目研发时也无法证明该无形资产将如何产生经济利益，因此，公司对该类型研究项目研发支出全部记入发生当期的费用。 b）产品研发项目，该类项目的研究目标主要是实现新产品的转产上市，一般分为应用研究和产品化两个阶阶段，其中产品化研究的目的主要是解决前期的技术研究与应用研究成果在具体产品项目的产业化，但应用研究与产品化研究两个阶段工作衔接比较紧密，在项目立项时作为一个整体的项目进行立项管理，研究过程中，两个阶段也经常出现反复与交叉，人为划分研究阶段及开发阶段是不切实可行的。 c）设计扩展项目，主要是针对客户的需求对已有产品进行功能改造或者扩展，这类研究成果一般只应用于特定客户或特定批次的产品，由于客户的使用需求变动很快，技术更新的速度也比较快，该类研究成果未来可持续为公司带来经济利益的时间与方式很难准确界定。因此，公司对该类型研究项目开发性研究支出全部做费用化处理。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账 52 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 53 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时； (2) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2）处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 54 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。（3）质量保证及维修本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。（4）回购担保本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 26. 股份支付 √适用 □不适用 1、股份支付的种类及会计处理股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 (2) 以现金结算的股份支付 55 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入的确认公司在下列条件均能满足时确认产品销售收入： 56 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； b. 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； c. 收入的金额能够可靠地计量； d. 相关的经济利益很可能流入企业； e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。产品销售收入确认的时点：已经签订销售合同或类似协议，产品已经发出，并取得经客户确认的产品交付单的时点予以确认收入。产品销售收入确认的依据：按照销售合同及销售合同约定的风险和报酬转移的标准如产品交付单等作为收入确认依据。产品销售收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照销售合同约定价款一次性全额确认收入。本公司各类产品销售收入确认的具体条件为： a.已与客户就销售商品的技术质量标准、价格等关键合同要素达成一致，不存在重大分歧； b.已将产品发运至客户，并得到客户的书面收货确认； c.在得到客户收货确认时，仍没有明确的证据表明客户很可能无法支付货款。本公司按照上述销售业务流程以及《企业会计准则》的规定，设置了“应收账款”、“主营业务收入”、“预收账款”等会计科目进行销售收入的核算工作。 2、提供劳务收入的确认在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 3、让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 c.出租物业收入：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得；出租物业所对应的成本能够可靠地计量。出租物业收入确认的依据：以租赁合同或协议作为收入确认依据。出租物业收入确认的方法：根据上述收入确认依据，按照租赁合同约定价款以直线法确认收入。 57 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（一）企业能够满足政府补助所附条件；（二）企业能够收到政府补助。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 58 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (2)出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 59 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用 (1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 (2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用（1）债务重组债务重组又称债务重整，是指债权人在债务人发生财务困难情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。 1）债务重组的方式包括：以资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件及以前三种方式的组合，即混合重组。 2）债务重组的账务处理： a. 债务人的处理债务人应当将重组债务的账面价值超过清偿债务的现金、非现金资产的公允价值、所转股份的公允价值、或者重组后债务账面价值之间的差额，在满足《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》所规定的金融负债终止确认条件时，将其终止确认，计入营业外收入（债务重组利得）。非现金资产公允价值与账面价值的差额，应当分别不同情况进行处理：非现金资产为存货的，应当作为销售处理，按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，以其公允价值确认收入，同时结转相应的成本。非现金资产为固定资产、无形资产的，其公允价值和账面价值的差额，计入营业外收入或营业外支出。非现金资产为长期股权投资的，其公允价值和账面价值的差额，计入投资损益。 b. 债权人的处理 60 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告债权人应当将重组债权的账面余额与受让资产的公允价值、所转股份的公允价值、或者重组后债权的账面价值之间的差额，在满足《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》所规定的金融资产终止确认条件时，将其终止确认，计入营业外支出（债务重组损失）等。重组债权已计提减值准备的，应当先将上述差额冲减已计提的减值准备，冲减后仍有损失的，计入营业外支出（债务重组损失）；冲减后减值准备仍有余额的，应予转回并抵减当期资产减值损失。债权人收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等非现金资产的，应当以其公允价值入账。（2）关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 61 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项 3.00%、5.00%、6.00%、11.00%、增值税税额，在扣除当期允许抵扣的进 17.00% 项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税实缴增值税、消费税、营业税 7.00% 企业所得税应纳税所得额 15% 教育费附加实缴增值税、消费税、营业税 3.00% 地方教育费附加实缴增值税、消费税、营业税 2.00% 河道费实缴增值税、消费税、营业税 1.00% 价格调节基金实缴增值税、消费税、营业税 1.50% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 □适用 √不适用 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1）本公司税收优惠政策： a、报经北京市科学技术委员会于 2011 年 9 月 14 日批准为高新技术企业，证书编号： GF201111000635，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，于 2014 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201411001782，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业 62 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告所得税税率。 b、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，自 2011 年 1 月 1 日起执行增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公司享受销售软件产品实际增值税税负超过 3%的部分实行即征即退的税收优惠政策 2）纳入本合并报表合并范围的子公司北京兴大豪信息技术有限公司享有以下税收优惠： a. 增值税：自产软件缴纳的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 b. 本公司报经北京市科学技术委员会于 2011 年 9 月 14 日批准为高新技术企业，证书编号： GF201111000795，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，于 2014 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201411002451，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。 3）纳入本合并报表合并范围的子公司太原大豪益达电控有限公司享有以下税收优惠： c、增值税：自产软件缴纳的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 d、公司报经山西省科学技术厅于 2011 年 11 月 29 日批准为高新技术企业，证书编号： GR201114000042，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，于 2014 年 7 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201414000013，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。 4）纳入本合并报表合并范围的子公司诸暨兴大豪科技开发有限公司经浙江省高新技术企业认定管理机构于 2016 年 11 月 21 日批准为高新技术企业，证书编号：GR201633002132，有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 63 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告库存现金 470,654.64 361,051.63 银行存款 135,045,711.77 182,064,473.08 其他货币资金 654,726.92 合计 135,516,366.41 183,080,251.63 其他说明无 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 232,246,544.72 201,626,838.04 合计 232,246,544.72 201,626,838.04 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 59,994,362.00 合计 59,994,362.00 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 64 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告按信用风险特征组合计提坏 145,185 3,837,2 141,347 86,490, 2,568,0 83,922, 100.00 2.64 100.00 2.97 账准备的应收 ,156.94 88.52 ,868.42 246.23 67.11 179.12 账款 145,185 / 3,837,2 / 141,347 86,490, / 2,568,0 / 83,922, 合计 ,156.94 88.52 ,868.42 246.23 67.11 179.12 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 134,006,453.08 1至2年 3,702,658.43 185,132.92 5.00 2至3年 1,890,872.54 283,630.88 15.00 3 年以上 3至4年 1,438,160.89 359,540.22 25.00 4至5年 2,276,055.00 1,138,027.50 50.00 5 年以上 1,870,957.00 1,870,957.00 100.00 合计 145,185,156.94 3,837,288.52 2.64 确定该组合依据的说明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,752,259.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 483,038.50 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 641,376.00 65 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用占应收账款总额单位名称与本公司关系金额账龄的比例（%）前五大客户非关联方 55,761,271.53 一年以内 38.41 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 2,887,633.58 88.82 1,355,457.89 84.67 1至2年 144,444.71 4.44 82,550.71 5.16 2至3年 78,177.00 2.40 20,140.95 1.26 3 年以上 140,909.33 4.33 142,616.38 8.91 合计 3,251,164.62 100.00 1,600,765.93 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用单位名称期末余额账龄未结算原因预付前五名合计 1,201,519.20 一年以内 -- 其他说明 □适用 √不适用 66 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目(或被投资单位) 期末余额期初余额北京银行 424,692.00 合计 424,692.00 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 按信用风险特征组合计提坏 2,030,613.00 51.72 202,940.00 9.99 1,827,673.00 2,220,944.14 74.67 202,940.00 9.14 2,018,004.14 账准备的其他应收款 67 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告单项金额不重大但单独计提 1,895,721.74 48.28 1,895,721.74 753,597.72 25.33 753,597.72 坏账准备的其他应收款合计 3,926,334.74 / 202,940.00 / 3,723,394.74 2,974,541.86 / 202,940.00 / 2,771,601.86 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 1,827,673.00 5 年以上 202,940.00 202,940.00 100.00 合计 2,030,613.00 202,940.00 9.99 确定该组合依据的说明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金、押金 1,895,721.74 753,597.72 68 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告房租 1,614,405.98 1,985,004.14 其他 416,207.02 235,940.00 合计 3,926,334.74 2,974,541.86 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款项的性款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄质合计数的比期末余额例(%) 客户一房租 1,614,405.98 一年以内 41.12 客户二担保金 1,000,000.00 一年以内 25.47 北京凯莱特技贸有限公司其他应退款 202,940.00 五年以上 5.17 202,940.00 诸暨污水管网有限公司押金 20,400.00 一年以内 0.52 员工一备用金 10,000.00 一年以内 0.25 - 合计 / 2,847,745.98 / 72.53 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 73,635,204.28 2,293,327.51 71,341,876.77 48,074,797.97 2,293,327.51 45,781,470.46 在产品 5,089,418.17 5,089,418.17 4,892,271.66 4,892,271.66 库存商品 25,943,658.11 524,790.08 25,418,868.03 33,014,873.68 524,790.08 32,490,083.60 周转材料 88,993.57 88,993.57 85,330.68 85,330.68 半成品 18,842,828.48 1,570,518.42 17,272,310.06 19,430,571.21 1,570,518.42 17,860,052.79 委托加工 16,647,727.38 16,647,727.38 4,919,615.08 4,919,615.08 物资合计 140,247,829.99 4,388,636.01 135,859,193.98 110,417,460.28 4,388,636.01 106,028,824.27 69 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额原材料 2,293,327.51 2,293,327.51 库存商品 524,790.08 524,790.08 半成品 1,570,518.42 1,570,518.42 合计 4,388,636.01 4,388,636.01 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额浦发银行“财富班车进取 4 号”理财产品（非保本浮动收益型） 100,000,000.00 农行“安心得利”非保本浮动收益型理财产品 200,000,000.00 350,000,000.00 五矿国际信托“鑫辰 1 号”信托产品 150,000,000.00 浦发银行“财富班车进取 2 号”非保本浮动收益型理财产品 11,000,000.00 兴业银行“金雪球”保本浮动收益型理财产品 138,000,000.00 网银购金雪球-优悦保本理财 98R07031 38,000,000.00 日增利 31 天产品代码 2171172434 50,000,000.00 星光 7 号集合资金信托计划 100,000,000.00 蕴通财富-京品 489 号 0191170030 50,000,000.00 金雪球-优选 2017 年 8 期 F 款 99107086 保本理财 32,000,000.00 金雪球-优选 2017 年 8 期 F 款 99107086 保本理财 18,000,000.00 工银理财共赢 3 号 2017 年第 5 期 A 款（拓户产品） 50,000,000.00 工银理财共赢 3 号 2017 年 103 期 A 款 20,000,000.00 鼎铭 2 号集合信托计划 150,000,000.00 中信建投智多鑫 655,624.73 多交房产税 72,681.62 待认证进项税额 1,637,677.93 1,477,633.10 合计 710,365,984.28 750,477,633.10 其他说明 70 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告无 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额账面价值账面余额账面价值可供出售权益工具： 18,179,331.34 18,179,331.34 19,252,483.52 19,252,483.52 按公允价值计量的 16,679,331.34 16,679,331.34 17,752,483.52 17,752,483.52 按成本计量的 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 18,179,331.34 18,179,331.34 19,252,483.52 19,252,483.52 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,315,758.00 1,315,758.00 公允价值 16,679,331.34 16,679,331.34 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 15,363,573.34 15,363,573.34 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位:元币种:人民币账面余额被投资单位在被投资单位持股比例(%) 期初期末浙江大豪明德智控设备有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 1,500,000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 71 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初本期增减变动期末被投资单位余额权益法下确认的投资损益余额二、联营企业长兴大豪嵩山投资合伙企业基 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 金（有限合伙）小计 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 合计 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 其他说明无 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物合计一、账面原值 1.期初余额 155,014,080.26 155,014,080.26 2.本期增加金额 24,614,940.00 24,614,940.00 （2）存货\固定资产\在建工程转入 24,614,940.00 24,614,940.00 4.期末余额 179,629,020.26 179,629,020.26 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 51,269,902.02 51,269,902.02 2.本期增加金额 7,169,864.33 7,169,864.33 （1）计提或摊销 3,855,670.80 3,855,670.80 （2）固定资产转入 3,314,193.53 3,314,193.53 4.期末余额 58,439,766.35 58,439,766.35 72 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告四、账面价值 1.期末账面价值 121,189,253.91 121,189,253.91 2.期初账面价值 103,744,178.24 103,744,178.24 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因太原大豪公司产品展示大厅 984,443.20 房管局尚未办理其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币办公设备及项目房屋及建筑物机器设备运输工具合计家具一、账面原值： 1.期初余额 185,329,793.59 25,634,046.67 14,383,702.30 14,447,166.76 239,794,709.32 2.本期增加金额 2,826,023.59 651,139.27 539,297.34 797,945.99 4,814,406.19 （1）购置 2,826,023.59 507,097.75 539,297.34 797,945.99 4,670,364.67 （2）在建工程转入 144,041.52 144,041.52 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 24,614,940.00 57,008.55 340,954.00 25,012,902.55 （1）处置或报废 57,008.55 340,954.00 397,962.55 （2）转入投资性房地产 24,614,940.00 24,614,940.00 4.期末余额 163,540,877.18 26,228,177.39 14,582,045.64 15,245,112.75 219,596,212.96 二、累计折旧 1.期初余额 42,965,597.98 19,899,761.92 9,089,829.48 10,938,896.95 82,894,086.33 2.本期增加金额 4,146,202.22 802,541.70 560,566.25 547,321.80 6,056,631.97 （1）计提 4,146,202.22 802,541.70 560,566.25 547,321.80 6,056,631.97 3.本期减少金额 3,314,193.53 24,370.74 323,024.70 3,661,588.97 （1）处置或报废 24,370.74 323,024.70 347,395.44 （2）转入投资性房地产 3,314,193.53 3,314,193.53 4.期末余额 43,797,606.67 20,677,932.88 9,327,371.03 11,486,218.75 85,289,129.33 四、账面价值 1.期末账面价值 119,743,270.51 5,550,244.51 5,254,674.61 3,758,894.00 134,307,083.63 2.期初账面价值 142,364,195.61 5,734,284.75 5,293,872.82 3,508,269.81 156,900,622.99 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 73 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因太原大豪公司科技楼 15,680,120.03 房管局尚未办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面价值账面价值账面余额账面余额工装设备 272,771.86 272,771.86 295,874.59 295,874.59 生产线条码 1,261,117.65 1,261,117.65 1,049,186.03 1,049,186.03 办事处装修项目 856,921.77 856,921.77 889,522.14 889,522.14 合计 2,390,811.28 2,390,811.28 2,234,582.76 2,234,582.76 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币工程累计本期转入本期其投入项目期初本期增加期末工程资金预算数固定资产他减少占预名称余额金额余额进度来源金额金额算比例 (%) 工装设自筹资 1,000,000.00 295,874.59 122,979.68 144,041.52 2,040.89 272,771.86 27.28 30.00 备金生产线募集资 2,300,000.00 1,049,186.03 211,931.62 1,261,117.65 54.83 55.00 条码金办事处募集资装修项 1,000,000.00 889,522.14 32,600.37 856,921.77 85.69 85.00 金目合计 4,300,000.00 2,234,582.76 334,911.30 144,041.52 34,641.26 2,390,811.28 / / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 74 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 21、工程物资 □适用 √不适用 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权商标软件合计一、账面原值 1.期初余额 7,382,512.88 2,500.00 5,168,924.26 12,553,937.14 2.本期增加金额 17,094.02 17,094.02 (1)购置 17,094.02 17,094.02 4.期末余额 7,382,512.88 2,500.00 5,186,018.28 12,571,031.16 二、累计摊销 1.期初余额 1,451,202.66 2,500.00 3,771,490.05 5,225,192.71 2.本期增加金额 74,774.76 293,952.61 368,727.37 （1）计提 74,774.76 293,952.61 368,727.37 4.期末余额 1,525,977.42 2,500.00 4,065,442.66 5,593,920.08 四、账面价值 1.期末账面价值 5,856,535.46 1,120,575.62 6,977,111.08 2.期初账面价值 5,931,310.22 1,397,434.21 7,328,744.43 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 75 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目内部开发支出转入当期损益研究开发费用 39,292,503.87 39,292,503.87 合计 39,292,503.87 39,292,503.87 其他说明无 27、商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期摊销金额期末余额净化工程 26,237.33 5,078.19 21,159.14 库房改造 42,854.25 5,713.90 37,140.35 装修费用 55,851.53 30,375.59 25,475.94 C4 改造工程款项 80,272.36 16,804.89 63,467.47 C4 生产线工程 4,650,522.96 569,451.79 4,081,071.17 大豪诸暨项目空调安 142,857.95 15,584.50 127,273.45 装工程诸暨装修 437,889.90 59,150.70 378,739.20 太原装修 754,464.58 150,892.92 603,571.66 合计 6,190,950.86 853,052.48 5,337,898.38 其他说明：无 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 76 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产资产减值准备 8,428,864.53 1,264,329.71 7,159,643.12 1,073,946.49 内部交易未实现利润 388,912.17 58,336.83 679,086.13 101,862.92 合计 8,817,776.70 1,322,666.54 7,838,729.25 1,175,809.41 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债可供出售金融资产公允 15,363,573.34 2,304,536.00 16,436,725.52 2,465,508.83 价值变动合计 15,363,573.34 2,304,536.00 16,436,725.52 2,465,508.83 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额购房款 0 2,839,538.00 合计 0 2,839,538.00 其他说明：本期已入固定资产 31、短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 77 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 □适用 √不适用 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 104,836,434.96 63,501,489.28 1-2 年 589,015.54 454,480.30 2-3 年 147,099.62 271,810.56 3 年以上 417,621.36 407,671.36 合计 105,990,171.48 64,635,451.50 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年以内 8,235,151.68 8,716,607.44 1-2 年 38,853.00 64,276.39 2-3 年 0 3,880.00 3 年以上 32,000.00 162,646.00 合计 8,306,004.68 8,947,409.83 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 78 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 13,198,756.87 52,511,241.83 51,393,108.56 14,316,890.14 二、离职后福利-设定提存计划 2,283,502.52 4,856,190.21 4,877,162.56 2,262,530.17 合计 15,482,259.39 57,367,432.04 56,270,271.12 16,579,420.31 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴 0 43,077,937.89 43,077,937.89 二、职工福利费 0 1,754,082.60 1,754,082.60 三、社会保险费 1,619,648.94 2,847,463.62 2,858,890.43 1,608,222.13 其中：医疗保险费 1,618,222.00 2,527,694.85 2,538,247.97 1,607,668.88 工伤保险费 903.04 119,379.20 119,926.59 355.65 生育保险费 523.90 200,389.57 200,715.87 197.60 四、住房公积金 200.00 2,876,695.00 2,870,761.00 6,134.00 五、工会经费和职工教育经费 11,578,907.93 1,933,804.72 810,178.64 12,702,534.01 八、其他 0 21,258.00 21,258.00 合计 13,198,756.87 52,511,241.83 51,393,108.56 14,316,890.14 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 19,153.90 4,656,334.15 4,675,739.27 -251.22 2、失业保险费 1,002.43 199,856.06 201,423.29 -564.80 3、企业年金缴费 2,263,346.19 0 0 2,263,346.19 合计 2,283,502.52 4,856,190.21 4,877,162.56 2,262,530.17 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 7,167,107.70 6,583,489.92 企业所得税 9,270,589.56 4,835,455.04 个人所得税 329,153.54 302,995.79 城市维护建设税 501,697.53 482,990.71 教育费附加 358,355.39 345,053.79 房产税 0 4,662.36 城镇土地使用税 0.12 79 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告印花税 92,978.87 44,690.91 其他税费 2,041.04 合计 17,719,882.71 12,601,379.56 其他说明：无 39、应付利息 □适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 □适用 √不适用 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额押金、保证金 9,655,996.40 6,338,407.24 工程款（包含购置长期资产欠款） 502,643.92 792,143.92 代收代付款 167,713.02 163,054.83 其他 330,070.93 452,856.36 合计 10,656,424.27 7,746,462.35 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目期末余额未偿还或结转的原因上海贝塔斯曼服务有限公司北京分公司 2,615,060.51 租金押金北京互联港湾科技有限公司 2,479,858.40 租金押金北京睿呈时代信息科技有限公司 376,777.33 租金押金山西省森泰建设工程有限公司 347,667.24 未结算合计 5,819,363.48 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 80 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 44、其他流动负债其他流动负债情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待转销项税额 3,249,230.26 4,806,561.08 合计 3,249,230.26 4,806,561.08 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 47、长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 81 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 48、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 □适用 √不适用 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期减少期末余额形成原因政府补助 2,137,820.52 1,048,076.88 1,089,743.64 高新技术产业扶持基金合计 2,137,820.52 1,048,076.88 1,089,743.64 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补本期计入营业与资产相关/ 负债项目期初余额其他变动期末余额助金额外收入金额与收益相关高新技术产业扶持基金 2,137,820.52 1,048,076.88 1,089,743.64 与收益相关合计 2,137,820.52 1,048,076.88 1,089,743.64 / 82 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初余额期末余额股份总数 447,000,000.00 447,000,000.00 其他说明：无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额资本溢价（股本溢价） 469,070,637.54 469,070,637.54 合计 469,070,637.54 469,070,637.54 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 56、库存股 □适用 √不适用 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期初本期发生金额期末项目余额本期所得税前发减：所得税费税后归属于母余额 83 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告生额用公司一、以后不能重分类进损益的 1,403,373.51 1,403,373.51 其他综合收益二、以后将重分类进损益的其 7,656,016.88 -1,073,152.18 -160,972.83 -912,179.35 6,743,837.53 他综合收益可供出售金融资产公允价值 7,656,016.88 -1,073,152.18 -160,972.83 -912,179.35 6,743,837.53 变动损益其他综合收益 9,059,390.39 -1,073,152.18 -160,972.83 -912,179.35 8,147,211.04 合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无 58、专项储备 □适用 √不适用 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额法定盈余公积 118,244,231.98 118,244,231.98 合计 118,244,231.98 118,244,231.98 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 477,993,486.49 438,640,951.77 调整后期初未分配利润 477,993,486.49 438,640,951.77 加：本期归属于母公司所有者的净利润 177,523,654.36 121,557,855.28 应付普通股股利 201,150,000.00 178,800,000.00 期末未分配利润 454,367,140.85 381,398,807.05 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本 84 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告主营业务 467,160,114.96 224,581,327.94 337,162,463.94 167,006,704.28 其他业务 20,113,370.87 4,170,906.41 15,138,436.34 3,245,310.38 合计 487,273,485.83 228,752,234.35 352,300,900.28 170,252,014.66 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额营业税 707,222.68 城市维护建设税 2,945,115.23 1,932,893.22 教育费附加 1,262,495.63 828,393.00 房产税 3,173,294.47 900,766.80 土地使用税 146,997.18 30,054.37 车船使用税 14,940.53 印花税 410,438.90 地方教育费附加 843,761.67 552,262.06 其他 4,290.35 26,366.03 合计 8,801,333.96 4,977,958.16 其他说明：无 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 8,878,567.58 8,855,168.96 折旧费 101,769.84 73,484.45 修理/检测费 56,476.97 办公费 31,965.17 12,549.30 差旅费 565,356.83 648,190.67 业务招待费 263,034.60 375,422.99 通讯费 36,998.19 29,518.37 交通费 441.00 3,607.00 车用费 183,896.90 95,270.44 运输费 1,650,132.00 1,466,784.03 广告宣传费 195,364.15 101,245.59 展览费 606,300.92 391,091.29 销售服务费 2,397,296.13 2,744,561.55 材料费 1,845,283.85 2,022,592.16 其他 135,656.26 40,312.83 合计 16,948,540.39 16,859,799.63 其他说明：无 85 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 40,512,677.68 37,812,761.23 折旧费 3,277,349.52 3,355,803.86 修理/检测费 230,801.64 227,648.55 技术认证咨询费 288,414.80 251,601.58 办公费 159,712.08 230,360.64 差旅费 908,729.97 1,078,752.41 业务招待费 378,835.24 199,259.27 通讯费 140,003.52 204,075.10 交通运输费 387,131.54 611,163.84 会议费 209,485.85 5,298.11 中介服务费 635,244.94 616,045.70 委托加工费 14,055.04 341.88 保洁费 229,121.66 230,200.87 租赁费 349,936.24 661,012.01 能源消耗费 620,093.55 1,604,846.15 物料消耗费 6,505,007.04 3,918,132.80 无形资产摊销 312,511.78 334,099.18 长期待摊费用摊销 248,356.88 283,025.99 税金 1,203,913.98 其他 527,036.76 183,323.79 合计 55,934,505.73 53,011,666.94 其他说明：其他说明：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），公司将原在管理费用核算的税费，从 2016 年 5 月 1 日以后发生的有关税费重分类至税金及附加列报。物料消耗增加是因加大研发投入导致。 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 4,762.81 利息收入 -570,203.98 -1,138,262.96 汇兑损益 -17,110.27 187,044.80 手续费及其他 67,656.24 62,815.65 合计 -514,895.20 -888,402.51 其他说明：无 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 86 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 1,751,807.41 -130,912.47 合计 1,751,807.41 -130,912.47 其他说明：无 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -270,219.95 可供出售金融资产等取得的投资收益 424,692.00 1,553,910.00 理财产品持有期间的投资收益 9,608,126.02 17,195,068.48 合计 9,762,598.07 18,748,978.48 其他说明：无 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计 60,563.22 12,701.04 60,563.22 其中：固定资产处置利得 60,563.22 12,701.04 60,563.22 政府补助 1,834,012.67 13,835,805.06 1,834,012.67 其他利得 11,136.76 31,080.00 11,136.76 合计 1,905,712.65 13,879,586.10 1,905,712.65 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关一次性政府补助 1,834,012.67 329,468.51 与收益相关软件增值税即征即退 0 13,506,336.55 与收益相关合计 1,834,012.67 13,835,805.06 / 其他说明： √适用 □不适用 87 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告软件增值税即征即退，根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会【2017】15 号）的要求，公司将与日常活动有关的政府补助，已从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目中列报。 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置损失合计 14,217.62 94,901.16 14,217.62 其中：固定资产处置损失 14,217.62 94,901.16 14,217.62 其他（个税及其他） 316,281.57 138,922.94 316,281.57 合计 330,499.19 233,824.10 330,499.19 其他说明：无 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 27,958,818.73 18,893,800.79 递延所得税费用 -146,857.13 238,968.19 合计 27,811,961.60 19,132,768.98 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目本期发生额利润总额 205,795,721.88 按法定/适用税率计算的所得税费用 30,869,358.30 调整以前期间所得税的影响 12,057.53 非应税收入的影响 -2,877,135.96 其他 -146,857.13 合并抵销利润对所得税的影响 -45,461.14 所得税费用 27,811,961.60 其他说明： □适用 √不适用 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注第十节第七、57 88 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额房租相关收入 23,600,488.94 13,072,511.89 利息收入 570,203.98 1,138,262.96 其他 5,015,953.78 2,624,351.77 合计 29,186,646.70 16,835,126.62 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额技术咨询、中介服务 1,157,810.12 1,064,355.64 物业供暖、能源消耗 1,156,621.14 1,910,733.92 运输费 1,948,970.40 1,915,241.92 销售服务费 642,777.72 765,989.50 房租及押金 2,194,693.00 910,297.31 其他 13,415,509.49 8,827,573.25 合计 20,516,381.87 15,394,191.54 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 89 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 177,983,760.28 121,480,747.37 加：资产减值准备 1,751,807.41 -130,912.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,912,302.77 9,802,164.18 无形资产摊销 368,727.37 335,316.56 长期待摊费用摊销 853,052.48 684,265.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -53,516.04 -12,701.04 以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,170.44 94,901.16 财务费用（收益以“－”号填列） -9,370.61 10,474.63 投资损失（收益以“－”号填列） -9,762,598.07 -18,748,978.48 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -146,857.13 238,968.19 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -160,972.83 -36,378.05 存货的减少（增加以“－”号填列） -29,830,369.71 -7,452,434.51 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -90,647,587.55 -23,379,369.24 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 46,243,249.69 10,055,988.74 其他经营活动产生的现金流量净额 106,508,798.50 92,942,052.22 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 135,516,366.41 151,010,489.66 减：现金的期初余额 183,080,251.63 321,703,531.38 现金及现金等价物净增加额 -47,563,885.22 -170,693,041.72 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 135,516,366.41 183,080,251.63 其中：库存现金 470,654.64 361,051.63 可随时用于支付的银行存款 135,045,711.77 182,064,473.08 可随时用于支付的其他货币资金 654,726.92 三、期末现金及现金等价物余额 135,516,366.41 183,080,251.63 其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 90 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 □适用 √不适用 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 56,294.40 6.7744 381,360.78 其他说明：无 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 78、套期 □适用 √不适用 79、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额高新技术产业扶植基金 2,500,000.00 递延收益 1,048,076.88 一次性政府补助 785,935.79 营业外收入 785,935.79 软件增值税即征即退 18,857,951.16 其他收益 18,857,951.16 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用 80、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 91 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 92 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用一揽子交易 □适用 √不适用非一揽子交易 □适用 √不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用 93 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例(%) 子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接北京兴大豪信息技术有限公司北京北京开发、销售 100.00 投资设立研制、生产、诸暨兴大豪科技开发有限公司诸暨诸暨 100.00 投资设立销售、咨询研制、生产、太原大豪益达电控有限公司太原太原 51.00 企业合并销售、咨询在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东持股本期归属于少数股东的期末少数股东权益余子公司名称比例损益额太原大豪益达电控有限公司 49.00% 460,105.92 17,908,230.45 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子期末余额期初余额公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计称太 15,87 31,56 47,44 10,72 166, 10,89 16,58 32,68 49,26 11,36 2,291 13,66 94 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告原 9,105 3,187 2,292 8,217 666. 4,883 4,499 5,013 9,512 9,428 ,666. 1,095 大 .64 .18 .82 .06 69 .75 .45 .35 .80 .74 67 .41 豪益达电控有限公司子本期发生额上期发生额公司综合收益经营活动现综合收益经营活动现营业收入净利润营业收入净利润名总额金流量总额金流量称太原大豪益达 9,980,027. 938,991. 938,991. 5,122,619. 5,063,517. -157,363. -157,363. 1,184,059. 电 38 68 68 33 58 08 08 控有限公司其他说明：无 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： □适用 √不适用 95 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 □适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企业或业务联营企业投资合营企业或联营企业名称主要经营地注册地性质直接的会计处理方法长兴大豪嵩山投资合伙企业（有限权益法长期浙江长兴浙江长兴投资 46.67 合伙）股权投资在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额长兴大豪嵩山投资合伙企业长兴大豪嵩山投资合伙企业（有限合伙（有限合伙流动资产 308,818.68 893,700.08 非流动资产 60,000,000.00 60,000,000.00 资产合计 60,308,818.68 60,893,700.08 流动负债 -5,880.00 非流动负债负债合计 -5,880.00 归属于母公司股东权益 60,314,698.68 60,893,700.08 按持股比例计算的净资产份额 28,148,869.87 28,419,089.83 对联营企业权益投资的账面价值 28,193,499.88 28,463,719.83 净利润 -579,001.40 综合收益总额 -579,001.40 其他说明无 96 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 □适用 √不适用十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量 16,679,331.34 16,679,331.34 （二）可供出售金融资产 16,679,331.34 16,679,331.34 （2）权益工具投资 16,679,331.34 16,679,331.34 持续以公允价值计量的资产总额 16,679,331.34 16,679,331.34 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用本公司对持有的可供出售金融资产——北京银行股票 1,818,902.00 股，采用公允价值计量， 97 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告期末公允价值以上海证券交易所公示的 2017 年 6 月 30 日的收盘价确定。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) 北京一轻控股北京市朝阳区国有资产经营 109,784.20 万元 30.62 30.62 有限责任公司广渠路 38 号管理注释：到 2017 年 6 月 30 日，北京一轻控股有限责任公司持有本公司有限售条件的股份 133,500,000.00 股，持有无限售条件流通股的数量 3,384,392.00 股。本企业的母公司情况的说明：一轻控股为北京市国资委下属的国有独资公司，其实际控制人为北京市国资委，公司成立于 1993 年 12 月 7 日，法定代表人苏志民，注册资本 109,784.2 万元，主要从事国有资产经营管理、制造业、仓储业、物资供销业、商业、综合技术服务业、咨询服务业（未经专项审批的项目除外）。本企业最终控制方是北京市国资委。其他说明：无 98 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用详见第二节九“在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用见第二节九-3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 □适用 √不适用 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京造纸一厂办公用纸采购 5,157.27 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额浙江大豪明德智控设备有限公司电源驱动销售 138,034.19 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： 99 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 □适用 √不适用本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 5,024,842 4,698,004 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额项目名称关联方账面余额坏账准备应收账款浙江大豪明德智控设备有限公司 161,500.00 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期初账面余额其他应付款浙江大豪明德智控设备有限公司 2,852.60 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 100 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用 √不适用 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对财务状况和经营成果项目内容的影响数 2017 年 7 月 11 日，公司向南通瑞祥增发 3,624,875.00 股股票和债券用于购买其持有的大豪明德 90%股权，增发后公司累计股 0.05 的发行本为人民币 450,624,875.00 元。本次发行后大豪明德成为公司的全资子公司，预计年增厚公司每股收益约 0.05 到 0.08 元 2、利润分配情况 □适用 √不适用 3、销售退回 □适用 √不适用 101 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用 102 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计种提账面提账面类比例比例金额金额比价值金额金额比价值 (%) (%) 例例 (%) (%) 单项金额重大并单独计 50.8 20,382,571.0 21.2 20,382,571.0 83,664,173.90 83,664,173.90 提 7 6 5 坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 49.1 3,812,062.3 4.7 75,547,906.2 78.7 2,540,531.6 3.3 73,007,374.6 80,809,199.01 76,997,136.63 提 3 8 2 5 5 4 6 坏账准备的应收账款合 164,473,372.9 / 3,812,062.3 / 160,661,310.5 95,930,477.3 / 2,540,531.6 / 93,389,945.6 计 1 8 3 1 4 103 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款诸暨兴大豪科技开发有限公司 83,654,573.90 太原大豪益达电控有限公司 9,600.00 合计 83,664,173.90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 1 年以内小计 69,546,206.34 1至2年 4,081,353.04 204,067.65 5.00 2至3年 1,596,466.74 239,470.01 15.00 3 年以上 3至4年 1,438,160.89 359,540.22 25.00 4至5年 2,276,055.00 1,138,027.50 50.00 5 年以上 1,870,957.00 1,870,957.00 100.00 合计 80,809,199.01 3,812,062.38 4.72 确定该组合依据的说明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,754,116.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 482,586.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 641,376.00 104 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用与本公司关占应收账款总单位名称系金额账龄额的比例（%）诸暨兴大豪科技开发有限公司子公司 83,654,573.90 1 年以内 50.86 其他前四大客户合计客户 36,446,103.00 1 年以内 22.16 合计 120,100,676.90 73.02 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏 4,160,243.80 54.54 4,160,243.80 7,357,836.82 73.12 7,357,836.82 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 1,654,405.98 21.69 1,654,405.98 2,018,004.14 20.05 2,018,004.14 账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提 1,813,351.74 23.77 1,813,351.74 687,197.72 6.83 687,197.72 坏账准备的其他应收款合计 7,628,001.52 100.00 / 7,628,001.52 10,063,038.68 / / 10,063,038.68 105 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）其他应收款计提理由北京兴大豪信息技术有限公司 156,092.11 内部单位不提坏账诸暨兴大豪科技开发有限公司 752,206.61 内部单位不提坏账太原大豪益达电控有限公司 3,251,945.08 内部单位不提坏账合计 4,160,243.80 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款 1 年以内 1 年以内小计 1,654,405.98 合计 1,654,405.98 确定该组合依据的说明：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位:元币种:人民币款项性质期末账面余额期初账面余额备用金、押金 1,813,351.74 687,197.72 房租 1,614,405.98 1,985,004.14 往来款 4,160,243.80 7,357,836.82 其他 40,000.00 33,000.00 106 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告合计 7,628,001.52 10,063,038.68 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期末余单位名称款项的性质期末余额账龄额合计数的比例(%) 太原大豪益达电控有限公司往来款 3,251,945.08 一年以内 42.63 A 客户房租 1,614,405.98 一年以内 21.16 B 客户担保金 1,000,000.00 一年以内 13.11 诸暨兴大豪科技开发有限公司往来款 752,206.61 一年以内 9.86 北京兴大豪信息技术有限公司往来款 156,092.11 一年以内 2.05 合计 / 6,774,649.78 / 88.81 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额账面价值账面余额账面价值对子公司投资 18,100,000.00 18,100,000.00 18,100,000.00 18,100,000.00 对联营、合营企业投资 28,193,499.88 28,193,499.88 28,463,719.83 28,463,719.83 合计 46,293,499.88 46,293,499.88 46,563,719.83 46,563,719.83 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币被投资单位期初余额期末余额北京兴大豪信息技术有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 诸暨兴大豪科技开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 太原大豪益达电控有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 合计 18,100,000.00 18,100,000.00 107 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末权益法下确认的投资单位余额余额损益二、联营企业长兴大豪嵩山投资合伙企 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 业基金（有限合伙）小计 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 合计 28,463,719.83 -270,219.95 28,193,499.88 其他说明： □适用 √不适用 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 391,157,796.31 317,476,102.37 291,221,025.41 221,252,142.86 其他业务 17,563,871.10 3,809,048.59 13,283,254.02 3,235,292.27 合计 408,721,667.41 321,285,150.96 304,504,279.43 224,487,435.13 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -270,219.95 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 424,692.00 1,553,910.00 理财产品持有期间的投资收益 9,608,126.02 17,195,068.48 合计 9,762,598.07 18,748,978.48 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额非流动资产处置损益 46,345.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,834,012.67 量享受的政府补助除外） 108 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告委托他人投资或管理资产的损益 9,608,126.02 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 424,692.00 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -305,144.81 所得税影响额 -1,741,204.72 少数股东权益影响额 -66,021.92 合计 9,800,804.84 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 12.03 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普 11.36 0.38 0.38 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 109 / 110 北京大豪科技股份有限公司 2017 年半年度报告第九节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的财务报表载有董事长签名的公司中期报告文本董事长：郑建军董事会批准报送日期：2017 年 8 月 9 日修订信息 □适用 √不适用 110 / 110
附件：公告原文

大豪科技2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-10

北京大豪科技股份有限公司                                               2017 年半年度报告
公司代码：603025                                            公司简称：大豪科技
                   北京大豪科技股份有限公司
                       2017 年半年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郑建军、主管会计工作负责人杨葳及会计机构负责人（会计主管人员）周斌声明：
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
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北京大豪科技股份有限公司                                                                                                   2017 年半年度报告
                                                                 目录
第一节       释义..................................................................................................................................... 3
第二节       公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节       公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节       经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节       重要事项........................................................................................................................... 14
第六节       普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 19
第七节       董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第八节       财务报告........................................................................................................................... 23
第九节       备查文件目录................................................................................................................. 110
                                                                  2 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
                                    第一节        释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/大豪科技/股份公司     指    北京大豪科技股份有限公司
一轻控股                          指    北京一轻控股有限责任公司
上交所                            指    上海证券交易所
元/千元/万元/亿元                 指    人民币元/人民币千元/人民币万元/人民币亿元
报告期                            指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
                                        电脑缝制及针织设备的核心零部件之一，使用电
电控、电控系统、电脑控制系统      指    脑控制各电机、电磁铁、传感器等部件运动的电
                                        气控制系统。
                                        将机械技术、电工电子技术、微电子技术、信息
                                        技术、传感器技术、接口技术、信号变换技术等
                                        多种技术有机地结合为一体，并应用到实际中替
机电一体化                        指
                                        代原有人工控制的综合技术。机电一体化是现代
                                        化的自动生产设备的重要特征，一般通过多轴联
                                        运实现设备的精确运动控制。
                                        专用于服装、家纺装饰、鞋帽、箱包等轻工业产
缝制机械设备、缝制设备            指
                                        品的剪裁、缝合、补缀的机械设备。
                                        专用于生产针织面料以及毛衫、内衣、丝袜等成
针织机械设备、针织设备、针纺设备  指
                                        形针织服装的纺织机械。
                                        用于刺绣的机械设备，可分为不带电控的普通机
刺绣机、绣花机                    指
                                        械绣花机和电脑绣花机两种。
电脑刺绣机、电脑绣花机            指    用于刺绣的全自动控制缝制机械设备。
                                        用于某种专门缝纫工艺的缝制机械设备，如加固
特种工业缝纫机、工缝机            指    机（又称套结机）、锁眼机、花样机、曲折缝纫
                                        机等。
                                        用于生产毛衫、内衣、袜子的全自动控制针织机
横机、横织机、针织横机            指
                                        械设备。
                                        将主控系统、功率驱动系统、电源系统等模块设
集成一体化电控系统                指
                                        计集成一体多轴可扩展的电脑控制系统
电脑袜机、电脑针织袜机            指    用以生产袜子的针织机械设备。
                                        依托互联网信息技术实现互联网与传统产业的
互联网+                           指    联合，以优化生产要素、更新业务体系、重构商
                                        业模式等途径来完成经济转型和升级。
南通瑞祥                          指    南通瑞祥针织产业投资合伙企业（有限合伙）
大豪明德                          指    浙江大豪明德智控设备有限公司
                           第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                        北京大豪科技股份有限公司
公司的中文简称                        大豪科技
公司的外文名称                        BEIJING DAHAO TECHNOLOGY CORP.,LTD
公司的外文名称缩写                    DAHAO TECHNOLOGY
公司的法定代表人                      郑建军
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北京大豪科技股份有限公司                                                    2017 年半年度报告
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           王晓军                       杨薇
联系地址                       北京市朝阳区酒仙桥东路1号    北京市朝阳区酒仙桥东路1号
电话                           010-59248940                 010-59248942
传真                           010-59248880                 010-59248880
电子信箱                       zqb@dahaobj.com              zqb@dahaobj.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           北京市朝阳区酒仙桥东路1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                           北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋
公司办公地址的邮政编码
公司网址                               www.dahaobj.com
电子信箱                               zqb@dahaobj.com
报告期内变更情况查询索引               无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                       www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋
报告期内变更情况查询索引               无
五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所     股票简称           股票代码         变更前股票简称
      A股            上海证券交易所     大豪科技           603025                 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                      单位：元币种：人民币
                                          本报告期                            本报告期比上
           主要会计数据                                     上年同期
                                        （1－6月）                            年同期增减(%)
营业收入                               487,273,485.83      352,300,900.28             38.31
归属于上市公司股东的净利润             177,523,654.36      121,557,855.28             46.04
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       167,722,849.52      105,482,373.87              59.01
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额             106,508,798.50       92,942,052.22             14.60
                                                                              本报告期末比
                                       本报告期末           上年度末
                                                                              上年度末增减
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北京大豪科技股份有限公司                                                     2017 年半年度报告
                                                                                    (%)
归属于上市公司股东的净资产            1,496,829,221.41    1,521,367,746.40                -1.61
总资产                                1,680,632,865.21    1,657,638,723.99                 1.39
八、 主要财务指标
(二)
                                         本报告期                       本报告期比上年同
           主要财务指标                                   上年同期
                                       （1－6月）                           期增减(%)
基本每股收益（元／股）                         0.40             0.27                48.15
稀释每股收益（元／股）                         0.40             0.27                48.15
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                                   0.38         0.24                 58.33
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）                         12.03         8.15    增加3.88个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
                                                  11.36         7.08    增加4.28个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，营业收入同比增长 38.31%，主要因行业复苏及产品竞争力增强带动缝制设备电控销售
增加所致。
报告期内，归属于上市公司股东净利润同比增长 46.04%，源于营业收入增长及公司管理提升严格
控制各项费用所致。
九、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                           非经常性损益项目                                   金额
非流动资产处置损益                                                              46,345.60
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
                                                                              1,834,012.67
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益                                                  9,608,126.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资                   424,692.0
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           -305,144.81
少数股东权益影响额                                                             -66,021.92
所得税影响额                                                                 -1,741,204.72
合计                                                                          9,800,804.84
十一、 其他
□适用 √不适用
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北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
                              第三节      公司业务概要
十二、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、 主要业务
    公司主要业务为各类拥有完全自主知识产权的电脑控制系统研发、生产和销售。电控控制系
统为机械设备工业控制计算机及装置，集伺服驱动、多轴联动等自动化核心技术，是电控类机械
设备整机产品的“神经中枢”和“大脑系统”。电脑控制系统通过电脑程序实现对机械设备运动
过程及顺序、位移和相对坐标、速度、转速及各种辅助功能的自动控制，并通过网络管理，实现
工厂的智能制造。
    目前公司产品主要配套于缝制及针纺机械设备，是缝制、针纺机械设备的核心零部件。公司
是国内缝制设备电控领域的龙头企业，在行业内占据了领先的市场竞争地位，主导产品刺绣机电
控系统 2016 年国内市场占有率约为 80%左右。经过多年发展，公司在产品型号/规格、生产规模、
技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面均处于行业领先。
2、 经营模式
    电控行业普遍采用定制开发和订单生产模式。电控生产企业根据机械设备整机厂商提出的技
术要求，结合各个整机厂商的机械性能、结构特点进行定制开发并根据整机厂商的订单组织生产。
    （1）采购模式：公司零部件采购采取直接购买和外协加工方式进行。公司对于外协供应商和
外购供应商采取统一管理。公司的采购模式为生产拉动式，根据生产计划以及库存材料的期末库
存量，计算出下期生产所需的各种元器件、装机结构件等原材料订货数量，并考虑原材料供货周
期，制定采购计划，按计划进行滚动采购。
    （2）生产模式：本公司采取“面向订单，以销定产”的模式。公司核心产品的销售具有多品
种、小批量的特点，公司根据销售订单安排车间进行物料准备和生产组装，向客户供货。
    （3）销售及售后服务模式：公司的客户全部为缝制及针织设备的整机生产企业。整机生产企
业一般直接从厂商订购而不经中间环节以降低成本。因此本公司销售全部通过直销模式，客户根
据自身采购需求逐笔下订单。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务，也为缝制设备终端
使用企业提供服务。
3、 行业情况说明
       按照《国民经济行业分类》本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业中的其他计算机
制造。公司主要的核心产品所处行业为缝制机械制造业的上游缝制机械设备电控行业。
    缝制机械制造业是为服装、箱包、鞋帽、汽车、家具、蓬帆、家纺装饰等相关产业提供装备
的重要行业，与提高人民生活水平、实现小康社会密切相关。2017 年 1-5 月，我国缝制机械行业
工业总产值同比增长 13.63%，工业增加值累计增速 14.30%，产销保持稳定增长，行业经济平稳增
长。
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北京大豪科技股份有限公司                                               2017 年半年度报告
    近年来，随着国内劳动力成本的持续上升、原材料价格的不断上涨，国内纺织服装企业正面
临着越来越严峻的产业升级挑战。通过智能化、自动化以及信息化技术在缝制、针织设备的广泛
应用，进而大幅提高生产效率、提升产品竞争力的需求日益迫切，因此对机电一体化产品的需求
也在稳步提高。
十三、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
十四、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、基于自主创新的技术优势
    本公司始终坚持“创新永无止境”的企业精神，经过多年的自主研发，已经拥有多项行业领
先的核心技术，其中超多头、多功能组合刺绣机等产品的控制技术已达到国际领先水平。本公司
作为缝制机械设备电控领域的龙头企业，不仅掌握着多线程实时嵌入式操作系统软件开发技术、
可编程逻辑器件软件开发技术、专业 CAD 设计软件开发技术、执行机构/配套驱动装置及运动控制
算法等控制系统的软件开发、设计能力；还掌握着硬件电路设计技术以及低功耗、低辐射、高抗
干扰硬件设计技术等硬件开发、设计技术；同时还拥有对缝制设备机构动力学特性、缝制质量控
制、机电一体化系统设计的分析、控制和验证的方法。公司在自主研发、行业领先的通用控制系
统平台基础上，将先进的信息处理、控制技术、驱动技术、检测传感技术等应用于缝制、针纺机
械领域，构建了具有行业领先水平的缝制、针纺机械设备领域电脑控制系统产品体系。
    公司一直以技术创新引领产品趋势，以基础研究奠定技术基础，以功能部件和配套软件等的
研究开发增加产品功能和提升终端用户的使用体验。公司通过不断加快新产品开发和产品升级速
度，追踪国际电控行业新技术，不断推出新功能产品和新性能产品，满足国内外市场的新需求，
保持公司在新产品品种和功能上的领先地位，保障公司新产品引领行业产品趋势。公司凭借强大
的研发实力，紧跟市场和用户的需求，围绕缝制机械设备电控产品的研究、开发、制造、应用等
方面进行了大规模的基础研究和实验，并在缝制机械设备整机厂商和终端使用用户的配合下针对
缝制机械设备电控系统的设计参数、性能指标、产品稳定性等方面进行了大量试验，积累了丰富
的技术储备和应用经验。
    公司作为行业的领军企业，积极参与并推动标准工作，承担和参与各项国家和行业标准制定
工作，分别作为主草、参草单位共计参与制定了 7 项国家标准和 21 项行业标准。作为中国唯一的
IEC 缝纫机电气安全国际标准专家组成员，参与修订国际标准 1 项。
    2、行业经验优势
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北京大豪科技股份有限公司                                               2017 年半年度报告
    本公司是国内缝制设备电控领域的龙头企业，在行业内占据了领先的市场竞争地位，主导产
品刺绣机电控系统 2016 年国内市场占有率约为 80%左右。经过多年发展，公司在产品型号/规格、
生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面均处于行业领先。
    经过十余年的发展，公司依据自身经营特点，积极探索，不断求新，积累了丰富的缝制设备
电控行业经验，通过对产品型号/规格、生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、
人才队伍等方面的不断自我调整，将大豪科技打造成为全国缝制设备电控领域规模最大、最专业
的供应商之一。
    3、品牌及客户优势
    经过多年的积淀，本公司电控产品的“大豪”品牌已经在客户中得到了广泛的认可。本公司
与下游缝制、针织设备整机厂商开展开放式合作，以稳定、优异的产品性能与及时满足客户个性
化需求的服务能力与客户建立了长期稳定的合作关系。中捷股份、杰克股份、江苏常缝、浙江美
机、浙江越隆、浙江信胜、诸暨玛雅、经纬电子、浙江德源、乐佳机电、飞亚集团、盛名机电等
国内外缝制机械设备行业的大型企业均为本公司的重要客户。
       2017 年上半年，公司获得了政府主管部门、行业协会等各界领导以及媒体的高度关注。相
继获得了“第七届北京知名品牌”，“中国轻工业联合会技术进步奖一等奖”，“2016 年中国轻
工业百强企业”，“轻工业装备制造业三十强”，“中国缝制机械行业十强”等殊荣， 这一系列
荣誉和受到的关注，代表了社会各界对公司的认可，表明公司的品牌影响力在显著增强。
    通过电控产品的销售，本公司也把“大豪”电控产品的操作方法和日常维护方法传播到了全
球市场，在世界范围内培养了大量熟悉本公司产品的操作工人、整机代理商、维修人员及调试人
员。该等人员所服务的客户因为常年使用、销售、维护本公司电控产品，并享受本公司提供的全
方位、及时的技术支持，对本公司品牌具有较高的认同感和忠诚度。
    4、全方位多层次的技术/服务支撑体系
    作为缝制、针织设备电控系统领域的专业化供应商，完善、立体化的服务体系是电控系统产
品发展、推广的重要保障。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务，也为缝制设备终端使
用企业提供服务。公司在国内主要缝制针织设备整机生产及销售地区设立了销售服务网点，并在
海外缝制设备终端使用企业集中的国家或地区派驻了技术/售后支持人员。依托于全方位多层次的
技术/服务支撑体系，本公司能够对电控产品与缝制机械设备整机配套生产过程以及整机使用运行
过程中的组装调试、技术支持/培训、运行维护、设备维修等客户的重要需求做出快速及时的响应，
从而保证了客户满意度和对大豪品牌的认可。
    本公司建立了完善的全方位售前、售中、售后的销售服务体系。售前服务的对象为缝制针织
设备整机厂商和设备终端使用企业，以产品推广和为客户设计最佳技术解决方案为主；售中服务
的对象为缝制针织设备整机厂商，以接受客户订单、在销售过程中适时与客户进行沟通、对厂商
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人员进行技术培训为主；售后服务的对象为缝制针织设备整机厂商和设备终端使用企业，涵盖从
操作培训到技术支持、维修、需求及质量信息反馈等服务。公司的技术/服务支撑体系由总部、营
销中心、办事处和驻厂代表四级组成，是以总部为指挥中枢、营销中心为业务支架、办事处和驻
厂代表为业务触点的全方位多层次网络体系。公司目前有位于浙江诸暨、广东的 2 个营销中心和
16 个办事处以及数名驻厂代表，遍布国内外主要缝制针织设备整机生产及销售地区。
      5、 人力资源优势
    缝制设备电控行业是涉及多门学科的技术密集型行业，公司充足的人才储备和合理的人才结
构是重要的竞争优势之一。长期以来公司十分注重对人才的引进和培养，目前已经建立了较为完
善的研发、生产、测试、市场、销售和服务等系统的专业人才体系。
    经过多年经营，公司锻炼了一支经验丰富、结构合理的管理团队，公司的核心管理团队非常
稳定，具有强大的技术实力和管理能力，能够较为准确的把握行业发展趋势和技术方向。核心管
理团队中的人员都是伴随着中国刺绣机的诞生、发展、成熟而成长起来的，其中大部分人员参与
了成功研发填补国内空白的中国第一台刺绣机电脑控制系统。公司的核心管理团队将是公司持续
发展的最有利保障。
      6、 缝制针纺行业智能制造和互联网+的践行者
    智能制造是在新一代信息技术基础上，以智能工厂为载体，以关键制造环节智能化为核心，
有效降低运营成本和资源能源消耗，提高生产效率和产品质量的生产模式。作为国内缝制设备专
业化电控研发制造企业，公司积极响应中国制造 2025 战略，实现缝制设备物联网应用的高速和全
面发展，用信息技术对制造业进行升级，建立先进的制造和管理系统，实现的新型智能缝制设备
电控系统集成了工业互联网接口，具备实时数据采集、通讯和远程控制功能。缝制设备智能远程
运维云服务平台可以实现缝制行业各类生产线中多种设备联网管理和远程运维服务，如工作
数据统计和管理、设备监控，故障预警与预防性维护，远程故障诊断和远程升级，专家系统
和决策支持等。接入的工厂还可实现对生产设备、物流订单、人力资源的管理，并和企业 ERP、
PLM 等系统数据对接。
    公司被评为行业内唯一一家工信部“智能制造试点示范项目”单位。
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                           第四节   经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    2017 年 1-5 月，我国缝制机械行业工业总产值同比增长 13.63%，工业增加值累计增速 14.30%，
产销保持稳定增长，行业经济平稳增长。
    行业规模以上企业主营业务收入同比增长 17.56%；利润总额同比增长 44.80%；毛利率为 17.1%，
同比增长 9.13%；主营业务收入利润率 7.2%，同比增长 23.19%。
    公司 2017 年上半年营业总收入 4.87 亿元，同比增长 38.31%；其中产品销售收入 4.67 亿元，
同比增长 38.56%。
（一）、缝制设备电控产品经济效益同比增长较好，新型横机电控产品正式转产上市
    2017 年上半年受缝制机械行业需求趋势向好的影响，公司缝制设备电控产品销售形势良好，
全年经营目标任务完成过半。
    刺绣机电控产品销量和销售额与 2016 年同期相比有较大增长。集成一体化产品加大市场推广
力度，提高产品适应性，增长势头明显，保持了较高的市场覆盖率，单头机产品上半年销售量继
续提升。市场需求继续向高附加值的高速机、剪线机和超多头精品机型转移,刺绣机产品销售额的
增长速度快于销量的增长速度。刺绣机电控产品技术的平台化工作有序推进，公司级重点刺绣机
产品研发项目进展基本顺利。
    公司加强办事处的建设，紧跟河南汝州创业产业园在绣花加工业的布局，适时设立办事处，
售后服务以汝州产业园为重点覆盖河南全境。
    工缝机电控产品上半年销量与销售额同比增长接近翻倍，套结机、花样机、曲折缝机型均同
比增长 80%以上，模版机更是同比增长了 5 倍多。套结、平锁及曲折缝一体机完成样机开发及测
试，套结一体机在重点客户即将进入批量销售阶段。
    智能制造、材料技术、绿色制造等引领性技术相辅相成，成为行业变革的重要动力。公司新
型横机产品引领了横机电控行业和产品技术革新，有望接下来在国内横机电控市场上大有所为。
（二）、袜机并购业务正式通过证监会审核
    公司积极推进对电脑织袜机电控业务的股权收购。公司拟发行股份及支付现金购买南通瑞祥
持有的大豪明德 90%股权并募集配套资金，截至 6 月 30 日，公司已经取得中国证监会颁发的核准
发行批文。
（三）、强化内外部管理，企业品牌影响力进一步提升
    为了更好的提高公司运营效率，公司启动了诸暨子公司的刺绣机生产、销售业务和实施 ERP
扩建工作，在多个部门的共同协作下，系统已于 7 月份正式上线。上半年主要围绕海外办事处，
对印度、巴基斯坦、越南办事处的业务流程、日常管理等开展了审计工作，针对重要控制点提出
了改进要求，加强了办事处与子公司的日常控制与管理。
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       公司上半年荣获了 “第七届北京知名品牌”，“中国轻工业联合会技术进步奖一等奖”，
“2016 年中国轻工业百强企业”，“轻工业装备制造业三十强”，“中国缝制机械行业十强”等
荣誉奖项。
(一) 主营业务分析
1     财务报表相关科目变动分析表
                                                                       单位:元币种:人民币
科目                                  本期数            上年同期数         变动比例（%）
营业收入                            487,273,485.83      352,300,900.28         38.31
营业成本                            228,752,234.35      170,252,014.66         34.36
销售费用                             16,948,540.39       16,859,799.63           0.53
管理费用                             55,934,505.73       53,011,666.94           5.51
财务费用                               -514,895.20         -888,402.51         不适用
经营活动产生的现金流量净额          106,508,798.50       92,942,052.22         14.60
投资活动产生的现金流量净额           47,086,686.89      -84,845,568.57         不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -201,150,000.00     -178,800,000.00         不适用
研发支出                             39,292,503.87       34,011,602.07         15.53
营业收入变动原因说明:营业收入同比增长 38.31%，主要因行业复苏和产品竞争力提升带动缝制设
备电控销售增加所致。
营业成本变动原因说明:因销售量增加导致成本增加。
销售费用变动原因说明:基本与上年持平。
管理费用变动原因说明:研发投入增加导致。
财务费用变动原因说明:本期利息收入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要因收入增长导致的销售收款增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期部分理财产品到期后未再续做。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:因进行现金股利分配。
研发支出变动原因说明:主要因进一步加大新产品研发投入。
2     其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.    资产及负债状况
                                                                                  单位：元
                               本期期                   上期期    本期期
    项目名称     本期期末数               上期期末数                            情况说明
                               末数占                   末数占    末金额
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                                    总资产                    总资产   较上期
                                    的比例                    的比例   期末变
                                    （%）                     （%）    动比例
                                                                       （%）
                                                                                  报告期内现金股利
货币资金          135,516,366.41      8.06   183,080,251.63   11.04    -25.98
                                                                                  分配
                                                                                  销售收入增长导致
应收账款           141,347,868.42     8.41   83,922,179.12     5.06     68.43     在信用期内的应收
                                                                                  欠款增加
                                                                                  因销售增长导致部
                                                                                  分原料供应紧张，
预付款项           3,251,164.62       0.19     1,600,765.93     0.10   103.10
                                                                                  部分货源需要预付
                                                                                  采购
                                                                                  北京银行股利分配
应收股利               424,692.00     0.03                              不适用
                                                                                  未实施
                                                                                  押金、保障金额增
其他应收款         3,723,394.74       0.22     2,771,601.86     0.17     34.34
                                                                                  加
                                                                                  因销售增长导致存
存货               135,859,193.98     8.08   106,028,824.27     6.40     28.13
                                                                                  货备料增加
其他非流动资                                                                      报告期已入相应房
                                               2,839,538.00     0.17   -100.00
产                                                                                产科目
                                                                                  原料采购增加导致
应付账款           105,990,171.48     6.31   64,635,451.50      3.90     63.98    应付供应商货款增
                                                                                  加
                                                                                  因本期收入、利润
应交税费            17,719,882.71     1.05   12,601,379.56      0.76     40.62    增长导致应交增值
                                                                                  税和所得税增加
其他应付款        10,656,424.27      0.63      7,746,462.35     0.47     37.57    新增房租押金
递延收益           1,089,743.64       0.06     2,137,820.52     0.13   -49.03     确认政府补助收入
其他说明
无
2.     截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    截止 2017 年 6 月 30 日，公司对外股权投资余额 46,372,831.22 元，可供出售金融资产
18,179,331.34 元，其中北京银行 16,679,331.34 元；投资大豪明德 1,500,000.00 元，股份比例
为 10%；
    长期股权投资长兴大豪嵩山投资合伙企业基金（有限合伙）28,560,000.00 元占比 46.67%，
账面价值 28,193,499.88 元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
                                             12 / 110
 北京大豪科技股份有限公司                                                            2017 年半年度报告
 (2) 重大的非股权投资
 □适用 √不适用
 (3) 以公允价值计量的金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                            单位：元
  被投资单位名称           期末余额                 期初余额            变动额               说明
  北京银行              16,679,331.34         17,752,483.52         -1,073,152.18       股价变动导致
 (五) 重大资产和股权出售
 □适用 √不适用
 (六) 主要控股参股公司分析
 √适用 □不适用
                                                                                            单位：元
  子公司名称         业务性质         注册资本        持股比例(%)       总资产           利润总额
北京兴大豪信息技   软件开发及销
                                    5,000,000.00            100     333,718,628.54     149,294,564.72
术有限公司         售
                   缝绣电控系统
诸暨兴大豪科技开
                   研制、生产、销   4,500,000.00            100     124,044,318.39     18,631,191.25
发有限公司
                   售
                   电器设备研制、
太原大豪益达电控   开发、生产、销
                                    10,000,000.00           51       47,442,292.82      1,101,286.02
有限公司           售，软件开发、
                   销售
 (七) 公司控制的结构化主体情况
 □适用 √不适用
 二、其他披露事项
 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
      的警示及说明
 □适用 √不适用
 (二) 可能面对的风险
 □适用 √不适用
 (三) 其他披露事项
 □适用 √不适用
                                                 13 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                                  2017 年半年度报告
                                     第五节          重要事项
一、股东大会情况简介
                                                     决议刊登的指定网站的
       会议届次                  召开日期                                              决议刊登的披露日期
                                                           查询索引
                                                     上海证券交易所网站
2016 年度股东大会          2017 年 2 月 16 日                                      2017 年 2 月 17 日
                                                     （www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                               否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                如
                                                                                                未
                                                                                                能
                                                                                                        如
                                                                                                及
                                                                                                        未
                                                                                                时
                                                                                                        能
                                                                                                履
                                                                                                        及
                                                                                           是   行
                                                                                  是                    时
                                                                                           否   应
                                                                                  否                    履
                                                                                           及   说
                                                                                  有                    行
              承诺                          承诺                承诺时间及                 时   明
承诺背景               承诺方                                                     履                    应
              类型                          内容                  期限                     严   未
                                                                                  行                    说
                                                                                           格   完
                                                                                  期                    明
                                                                                           履   成
                                                                                  限                    下
                                                                                           行   履
                                                                                                        一
                                                                                                行
                                                                                                        步
                                                                                                的
                                                                                                        计
                                                                                                具
                                                                                                        划
                                                                                                体
                                                                                                原
                                                                                                因
                                   南通瑞祥承诺大豪明德                           是      是    无    无
与重大资产   盈利预   南通瑞祥                                 承诺时间：2016
                                   在 2016 年、2017 年、2018
重组相关的   测及补   针织产业                                 年 11 月，期限：
                                   年和 2019 年实现的净利
承诺         偿       投资合伙                                 36 个月
                                   润数（指大豪明德实现的
                      企业（有
                                                14 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                           2017 年半年度报告
                      限合伙）   扣除非经常性损益的归
                                 属于母公司股东的净利
                                 润）分别不低于 2,290.10
                                 万元，2,352.61 万元，
                                 2,395.61 万元和
                                 2,457.82 万元。
                                 本合伙企业在本次交易                         是   是    无    无
                      南通瑞祥   中取得的大豪科技本次
与重大资产            针织产业   发行的股份，自股份发行    承诺时间：2017
             股份限
重组相关的            投资合伙   结束之日起 12 个月内不    年 7 月，期限：
             售
承诺                  企业（有   得转让，对取得的股份自    12 个月
                      限合伙）   股份发行结束之日起满
                                 12 个月后进行分期解锁。
                                 自本次重组中认购的配                         是   是    无    无
与重大资产                       套融资股份上市之日起      承诺时间：2017
             股份限   北京一轻
重组相关的                       12 个月内，不转让在本次   年 3 月，期限：
             售       控股
承诺                             重组前已持有的大豪科      12 个月
                                 技股份。
                                 自本次重组中认购的配                         是   是    无    无
与重大资产                       套融资股份上市之日起      承诺时间：2017
             股份限
重组相关的            郑建军     12 个月内，不转让在本次   年 3 月，期限：
             售
承诺                             重组前已持有的大豪科      12 个月
                                 技股份。
                                 所认购的本次大豪科技
与重大资产                       募集配套资金所发行的      承诺时间：2016
             股份限   北京一轻
重组相关的                       股份，自发行结束之日起    年 11 月，期限：
             售       控股
承诺                             36 个月内，不得上市交     36 个月
                                 易。
                                 自大豪科技股票在证券                         是   是    无    无
                                 交易所上市之日起 36 个
                      北京一轻   月内，本公司/本人不转
                      控股、郑   让或者委托他人管理本
                      建军、吴   公司/本人持有的大豪科     承诺时间：2015
             股份限
                      海宏、孙   技首次公开发行股票前      年 4 月 21 日，
             售
                      雪理、谭   已发行的股份，也不由大    期限：36 个月
                      庆、赵玉   豪科技回购本公司/本人
                      岭         持有的大豪科技首次公
                                 开发行股票前已发行的
                                 股份。
                                 承诺在担任大豪科技董                         是   是    无    无
                                 事、监事、高级管理人员
                                 期间，每年转让的股份不
与首次公开                       超过本人持有的大豪科
发行相关的                       技股份总数的 25%；离职
                                                           承诺时间：2015
承诺         股份限   公司董监   后半年内，不转让本人持
                                                           年 4 月 21 日，
             售       高         有的大豪科技股份。本人
                                                           期限：36 个月
                                 所持大豪科技股票在上
                                 述锁定期满后二十四个
                                 月内减持的，减持价格将
                                 不低于大豪科技首次公
                                 开发行股票时的发行价。
                                 本公司/本人将来不以任                        是   是    无    无
                      北京一轻
                                 何方式从事与大豪科技
                      控股、郑
                                 或其子公司主营业务相
                      建军、吴                             承诺时间：2015
             解决同              同或相似的业务，或通过
                      海宏、孙                             年 4 月 21 日，
             业竞争              投资其他企业从事或参
                      雪理、谭                             期限：36 个月
                                 与与大豪科技或其子公
                      庆、赵玉
                                 司主营业务相同或类似
                      岭
                                 的业务。
                                              15 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                         2017 年半年度报告
                                 自大豪科技股票上市之                       是   是    无    无
                                 日起三十六个月期间内，
                                 当出现公司股票连续 20
                                 个交易日的收盘价均低
                      北京一轻
                                 于当日已公告每股净资
                      控股、郑
                                 产，且非在股价稳定措施
                      建军、吴                            承诺时间：2015
                                 实施期内的情况时，则触
            其他      海宏、孙                            年 4 月 21 日，
                                 发本公司在符合相关法
                      雪理、谭                            期限：36 个月
                                 律法规、中国证监会相关
                      庆、赵玉
                                 规定及其他对本公司有
                      岭
                                 约束力的规范性文件规
                                 定且大豪科技股权分布
                                 符合上市条件的前提下
                                 回购股份的义务
                      北京一轻                                              是   是    无    无
                      控股、郑   保证不会利用本公司对
                      建军、吴   大豪科技的控股地位或     承诺时间：2015
            解决关
                      海宏、孙   其他特殊关系自行或通     年 4 月 21 日，
            联交易
                      雪理、谭   过本公司的关联公司损     期限：36 个月
                      庆、赵玉   害大豪科技公司利益。
                      岭
            分红      公司       大豪科技上市后三年内，   承诺时间：2015    是   是    无    无
                                 每年以现金方式分配的     年 4 月 21 日，
                                 利润不少于当年实现的     期限：36 个月
                                 可分配利润的 50%
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
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北京大豪科技股份有限公司                                                  2017 年半年度报告
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                       查询索引
                                              公司 2017 年 7 月 22 日披露的《大豪科技发行
                                              股份购买资产发行结果暨股本变动公告》、《大
                                              豪科技关于以自有资金完成发行股份及支付现
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资        金购买资产并募集配套资金之现金对价支付的
金暨关联交易资产重组                          公告》（公告编号：2017-039、2017-040 号），
                                              具体内容见《中国证券报》、《上海证券报》、
                                              《证券时报》及上海证券交易所网站
                                              （www.sse.com.cn）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
  根据业绩承诺协议，2016 年业绩承诺 2290.10 万元，大豪明德实际完成 3116.41 万元；2017
年业绩承诺 2352.61 万元，到 2017 年 6 月 30 号，大豪明德实际完成 2,500.50 万元。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
                                       18 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                 2017 年半年度报告
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                        第六节   普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
√适用 □不适用
    2017 年 7 月 11 日，南通瑞祥持有的大豪明德 90%股权转让至公司的股东变更工商变更登记手
续已办理完成，大豪明德已取得了长兴县工商行政管理局换发的《营业执照》（统一社会信用代
码：91330522MA28C15162）。2017 年 7 月 12 日，信永中和会计师事务所出具《验资报告》
（XYZH/2017BJA80282），经其审验认为：截至 2017 年 7 月 11 日止，公司已收到南通瑞祥缴纳的
新增注册资本合计人民币 3,624,875.00 元，新增股本占新增注册资本的 100.00%。变更后公司累
计股本为人民币 450,624,875.00 元，占变更后注册资本的 100.00%。根据中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司于 2017 年 7 月 20 日提供的《证券变更登记证明》，大豪科技已于 2017 年 7
月 20 日办理完毕本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份登记。
    本次发行后大豪明德成为公司的全资子公司，预计年增厚公司每股收益约 0.05 到 0.08 元。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
                                         19 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                       2017 年半年度报告
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           23,570
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                        单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                        质押或冻
       股东名称       报告期                    比例    持有有限售条      结情况        股东性
                                期末持股数量
       （全称）       内增减                    (%)     件股份数量      股份 数           质
                                                                        状态 量
北京一轻控股有限
                           0     136,884,392   30.62      133,500,000   无          0   国有法人
责任公司
                                                                                        境内自然
郑建军                     0      65,498,400   14.65      65,498,400    无          0   人
                                                                                        境内自然
吴海宏                     0      55,519,200   12.42      55,519,200    无          0   人
                                                                                        境内自然
孙雪理                     0      45,460,800   10.17      45,460,800    无
                                                                                        人
                                                                                        境内自然
谭庆                       0      45,460,800   10.17      45,460,800    无
                                                                                        人
                                                                                        境内自然
赵玉岭                     0      45,460,800   10.17      45,460,800    无          0   人
全国社会保障基金
                           0       5,100,000     1.14      5,100,000    未知            国有法人
理事会转持二户
中信证券股份有限                                                                        境内非国
                      408,380        408,380     0.80              0    未知
                                                                                        有法人
公司
                                                                                        境内自然
徐勇                  212,769        212,769     0.42              0    未知
                                                                                        人
中国农业银行股份
有限公司－中证                                                                          境内非国
                      212,652        212,652     0.42              0    未知
                                                                                        有法人
500 交易型开放式
指数证券投资基金
                                前十名无限售条件股东持股情况
                                                                            股份种类及数量
           股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                          种类        数量
                                                                        人民币
北京一轻控股有限责任公司                                   3,384,392                3,384,392
                                                                        普通股
                                                                        人民币
中信证券股份有限公司                                         408,380                  408,380
                                                                        普通股
                                                                        人民币
徐勇                                                         212,769                  212,769
                                                                        普通股
中国农业银行股份有限公司
                                                                        人民币
－中证 500 交易型开放式指数                                  212,652                    212,652
                                                                        普通股
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司
                                                                        人民币
－泰达宏利逆向策略混合型                                     208,661                    208,661
                                                                        普通股
证券投资基金
                                           20 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                    2017 年半年度报告
                                                                     人民币
孙健                                                              200,000        200,000
                                                                     普通股
                                                                     人民币
吴佩                                                       196,751               196,751
                                                                     普通股
                                                                     人民币
李士保                                                     196,333               196,333
                                                                     普通股
                                                                     人民币
肖苇菁                                                     190,091               190,091
                                                                     普通股
                                                                     人民币
方宝尧                                                     169,200               169,200
                                                                     普通股
                               上述股东中北京一轻控股有限责任公司与郑建军为一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
                               未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》、
动的说明
                               《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
                               无
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                   单位：股
                                                      有限售条件股份可上市交易
                                                                情况
                                                                          新增
                                    持有的有限
序                                                                        可上
          有限售条件股东名称        售条件股份                                    限售条件
号                                                                        市交
                                      数量              可上市交易时间
                                                                          易股
                                                                          份数
                                                                            量
                                                                              首发限售 36
1      北京一轻控股有限责任公司     133,500,000       2018 年 4 月 21 日     0
                                                                              个月
                                                                              首发限售 36
2      郑建军                         65,498,400 2018 年 4 月 21 日         0
                                                                              个月
                                                                              首发限售 36
3      吴海宏                         55,519,200 2018 年 4 月 21 日         0
                                                                              个月
                                                                              首发限售 36
4      谭庆                           45,460,800 2018 年 4 月 21 日         0
                                                                              个月
                                                                              首发限售 36
5      孙雪理                         45,460,800 2018 年 4 月 21 日         0
                                                                              个月
                                                                              首发限售 36
6      赵玉岭                         45,460,800 2018 年 4 月 21 日         0
                                                                              个月
       全国社会保障基金理事会转                                               首发限售 36
7                                      5,100,000 2018 年 4 月 21 日         0
       持二户                                                                 个月
                                    上述股东中北京一轻控股有限责任公司与郑建军为一致行
上述股东关联关系或一致行动的        动人。未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管
说明                                理办法》、《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
                                    定的一致行动人。
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
                                           21 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                             2017 年半年度报告
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
                    第七节    董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
           姓名                      担任的职务                    变动情形
顾国惠                       监事                           离任
屈素辉                       董事                           离任
阮忠奎                       董事                           选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司董事屈素辉因个人工作原因辞去公司董事一职，公司增选阮忠奎为新任公司
董事；监事顾国惠因退休辞去公司监事一职，因其辞职导致监事会低于法定人数，监事顾国惠继
续履职到新监事到任之日。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                       22 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                  2017 年半年度报告
                              第八节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京大豪科技股份有限公司
                                                                       单位:元币种:人民币
                项目                  附注            期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                            135,516,366.41      183,080,251.63
  应收票据                                            232,246,544.72      201,626,838.04
  应收账款                                            141,347,868.42       83,922,179.12
  预付款项                                              3,251,164.62        1,600,765.93
  应收股利                                                424,692.00
  其他应收款                                            3,723,394.74         2,771,601.86
  存货                                                135,859,193.98       106,028,824.27
  其他流动资产                                        710,365,984.28       750,477,633.10
    流动资产合计                                    1,362,735,209.17     1,329,508,093.95
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    18,179,331.34         19,252,483.52
  长期股权投资                                        28,193,499.88         28,463,719.83
  投资性房地产                                       121,189,253.91        103,744,178.24
  固定资产                                           134,307,083.63        156,900,622.99
  在建工程                                             2,390,811.28          2,234,582.76
  无形资产                                             6,977,111.08          7,328,744.43
  长期待摊费用                                         5,337,898.38          6,190,950.86
  递延所得税资产                                       1,322,666.54          1,175,809.41
  其他非流动资产                                                             2,839,538.00
    非流动资产合计                                    317,897,656.04       328,130,630.04
      资产总计                                      1,680,632,865.21     1,657,638,723.99
流动负债：
  应付账款                                           105,990,171.48        64,635,451.50
  预收款项                                             8,306,004.68         8,947,409.83
  应付职工薪酬                                        16,579,420.31        15,482,259.39
  应交税费                                            17,719,882.71        12,601,379.56
  其他应付款                                          10,656,424.27         7,746,462.35
  其他流动负债                                         3,249,230.26         4,806,561.08
    流动负债合计                                     162,501,133.71       114,219,523.71
非流动负债：
  递延收益                                             1,089,743.64         2,137,820.52
  递延所得税负债                                       2,304,536.00         2,465,508.83
    非流动负债合计                                     3,394,279.64         4,603,329.35
      负债合计                                       165,895,413.35       118,822,853.06
所有者权益
                                         23 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                  2017 年半年度报告
  股本                                                447,000,000.00       447,000,000.00
  资本公积                                            469,070,637.54       469,070,637.54
  其他综合收益                                          8,147,211.04         9,059,390.39
  盈余公积                                            118,244,231.98       118,244,231.98
  未分配利润                                          454,367,140.85       477,993,486.49
  归属于母公司所有者权益合计                        1,496,829,221.41     1,521,367,746.40
  少数股东权益                                         17,908,230.45        17,448,124.53
    所有者权益合计                                  1,514,737,451.86     1,538,815,870.93
      负债和所有者权益总计                          1,680,632,865.21     1,657,638,723.99
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京大豪科技股份有限公司
                                                                       单位:元币种:人民币
               项目                   附注            期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                             94,988,648.42       114,172,631.29
  应收票据                                            154,742,075.17       153,363,076.55
  应收账款                                            160,661,310.53        93,389,945.67
  预付款项                                              2,246,406.33           771,694.97
  应收股利                                                424,692.00         2,000,000.00
  其他应收款                                            7,628,001.52        10,063,038.68
  存货                                                124,413,143.19        92,190,616.68
  其他流动资产                                        710,034,781.47       750,764,376.63
    流动资产合计                                    1,255,139,058.63     1,216,715,380.47
非流动资产：
  可供出售金融资产                                    18,179,331.34         19,252,483.52
  长期股权投资                                        46,293,499.88         46,563,719.83
  投资性房地产                                       107,423,762.13         92,439,031.32
  固定资产                                           106,898,006.87        125,414,497.88
  在建工程                                             2,390,811.28          2,234,582.76
  无形资产                                             1,106,312.07          1,373,112.65
  长期待摊费用                                         4,355,587.52          4,998,596.38
  递延所得税资产                                       1,230,104.78          1,039,375.16
  其他非流动资产                                                             2,839,538.00
    非流动资产合计                                    287,877,415.87       296,154,937.50
      资产总计                                      1,543,016,474.50     1,512,870,317.97
流动负债：
  应付账款                                           313,204,177.92       156,614,735.75
  预收款项                                             5,714,645.96         3,985,119.50
  应付职工薪酬                                        10,707,255.72         9,888,538.18
  应交税费                                             2,407,860.60         2,378,701.69
  其他应付款                                          49,789,234.00         6,267,580.22
  其他流动负债                                         3,249,230.26         4,806,561.08
    流动负债合计                                     385,072,404.46       183,941,236.42
非流动负债：
                                         24 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                    2017 年半年度报告
  递延所得税负债                                       2,304,536.00            2,465,508.83
    非流动负债合计                                     2,304,536.00            2,465,508.83
      负债合计                                       387,376,940.46          186,406,745.25
所有者权益：
  股本                                              447,000,000.00           447,000,000.00
  资本公积                                          469,070,637.54           469,070,637.54
  其他综合收益                                        8,135,837.53             9,048,016.88
  盈余公积                                          118,244,231.98           118,244,231.98
  未分配利润                                        113,188,826.99           283,100,686.32
    所有者权益合计                                1,155,639,534.04         1,326,463,572.72
      负债和所有者权益总计                        1,543,016,474.50         1,512,870,317.97
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                     合并利润表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                         单位:元币种:人民币
                   项目                       附注       本期发生额           上期发生额
一、营业总收入                                         487,273,485.83        352,300,900.28
其中：营业收入                                         487,273,485.83        352,300,900.28
二、营业总成本                                         311,673,526.64        244,082,124.41
其中：营业成本                                         228,752,234.35        170,252,014.66
      税金及附加                                         8,801,333.96           4,977,958.16
      销售费用                                          16,948,540.39         16,859,799.63
      管理费用                                          55,934,505.73         53,011,666.94
      财务费用                                             -514,895.20           -888,402.51
      资产减值损失                                       1,751,807.41            -130,912.47
      投资收益（损失以“－”号填列）                     9,762,598.07         18,748,978.48
      其他收益                                          18,857,951.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     204,220,508.42        126,967,754.35
  加：营业外收入                                         1,905,712.65         13,879,586.10
      其中：非流动资产处置利得                               60,563.22            12,701.04
  减：营业外支出                                            330,499.19           233,824.10
      其中：非流动资产处置损失                               14,217.62            94,901.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 205,795,721.88        140,613,516.35
  减：所得税费用                                        27,811,961.60         19,132,768.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     177,983,760.28        121,480,747.37
  归属于母公司所有者的净利润                           177,523,654.36        121,557,855.28
  少数股东损益                                              460,105.92           -77,107.91
六、其他综合收益的税后净额                                 -912,179.35          -206,142.27
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                   -912,179.35          -206,142.27
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益                     -912,179.35          -206,142.27
      2.可供出售金融资产公允价值变动损益                   -912,179.35          -206,142.27
七、综合收益总额                                       177,071,580.93        121,274,605.10
  归属于母公司所有者的综合收益总额                     176,611,475.01        121,351,713.01
  归属于少数股东的综合收益总额                              460,105.92           -77,107.91
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                      0.40                   0.27
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北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
  （二）稀释每股收益(元/股)                                     0.40                0.27
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元币种:人民币
                      项目                      附注     本期发生额        上期发生额
一、营业收入                                            408,721,667.41 304,504,279.43
  减：营业成本                                          321,285,150.96 224,487,435.13
      税金及附加                                           4,635,789.92    2,361,445.73
      销售费用                                           14,078,233.04    14,756,216.41
      管理费用                                           40,879,531.28    38,046,242.05
      财务费用                                              -486,298.91      -805,281.45
      资产减值损失                                         1,754,116.74      -133,151.82
      投资收益（损失以“－”号填列）                       9,762,598.07   18,748,978.48
                                                                16,867.
       其他收益
                                                            36,354,609.   44,540,351.86
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
                                                               393,524.       277,214.02
  加：营业外收入
       其中：非流动资产处置利得                                       -         7,052.81
                                                               282,527.       134,704.61
  减：营业外支出
                                                                14,217.        29,768.51
       其中：非流动资产处置损失
                                                            36,465,605.   44,682,861.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
                                                             5,227,464.    6,730,424.81
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       31,238,140.67    37,952,436.46
五、其他综合收益的税后净额                                  -912,179.35      -206,142.27
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                    -912,179.35      -206,142.27
    2.可供出售金融资产公允价值变动损益                      -912,179.35      -206,142.27
六、综合收益总额                                         30,325,961.32    37,746,294.19
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                     合并现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                  单位：元币种：人民币
                  项目                        附注     本期发生额       上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                         378,834,646.41    315,933,698.20
  收到的税费返还                                        18,910,849.56     13,541,606.47
  收到其他与经营活动有关的现金                          29,186,646.70     16,835,126.62
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北京大豪科技股份有限公司                                                 2017 年半年度报告
    经营活动现金流入小计                             426,932,142.67       346,310,431.29
  购买商品、接受劳务支付的现金                       168,407,140.57       132,390,546.42
  支付给职工以及为职工支付的现金                      56,400,594.87        53,920,469.19
  支付的各项税费                                      75,099,226.86        51,663,171.92
  支付其他与经营活动有关的现金                        20,516,381.87        15,394,191.54
    经营活动现金流出小计                             320,423,344.17       253,368,379.07
      经营活动产生的现金流量净额                     106,508,798.50        92,942,052.22
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 887,000,000.00     1,200,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                               9,608,126.02        18,395,068.48
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                 113,650.00            82,700.00
回的现金净额
    投资活动现金流入小计                             896,721,776.02     1,218,477,768.48
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支               2,979,464.40         3,323,337.05
付的现金
  投资支付的现金                                     846,655,624.73     1,300,000,000.00
    投资活动现金流出小计                             849,635,089.13     1,303,323,337.05
      投资活动产生的现金流量净额                      47,086,686.89       -84,845,568.57
三、筹资活动产生的现金流量：
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 201,150,000.00       178,800,000.00
    筹资活动现金流出小计                             201,150,000.00       178,800,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                    -201,150,000.00      -178,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                      -9,370.61            10,474.63
五、现金及现金等价物净增加额                         -47,563,885.22      -170,693,041.72
  加：期初现金及现金等价物余额                       183,080,251.63       321,703,531.38
六、期末现金及现金等价物余额                       135,516,366.41         151,010,489.66
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                 母公司现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                      单位:元币种:人民币
                  项目                      附注      本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                       309,379,564.90      275,130,168.70
  收到的税费返还                                          16,867.00
  收到其他与经营活动有关的现金                        76,619,821.85       48,737,711.91
    经营活动现金流入小计                             386,016,253.75      323,867,880.61
  购买商品、接受劳务支付的现金                       165,764,281.04      131,481,442.76
  支付给职工以及为职工支付的现金                      43,202,503.99       40,420,653.04
  支付的各项税费                                      23,647,548.02       16,323,991.67
  支付其他与经营活动有关的现金                        20,857,779.80       13,659,967.38
    经营活动现金流出小计                             253,472,112.85      201,886,054.85
  经营活动产生的现金流量净额                         132,544,140.90      121,981,825.76
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 887,000,000.00     1,200,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              11,608,126.02        18,395,068.48
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                     850.00            27,220.00
                                       27 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                             2017 年半年度报告
回的现金净额
    投资活动现金流入小计                           898,608,976.02   1,218,422,288.48
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支             2,522,288.54       1,864,788.91
付的现金
  投资支付的现金                                   846,655,624.73   1,300,000,000.00
    投资活动现金流出小计                           849,177,913.27   1,301,864,788.91
      投资活动产生的现金流量净额                    49,431,062.75     -83,442,500.43
三、筹资活动产生的现金流量：
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               201,150,000.00     178,800,000.00
    筹资活动现金流出小计                           201,150,000.00     178,800,000.00
      筹资活动产生的现金流量净额                  -201,150,000.00    -178,800,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                    -9,186.52          11,447.02
五、现金及现金等价物净增加额                       -19,183,982.87    -140,249,227.65
  加：期初现金及现金等价物余额                     114,172,631.29     250,748,086.96
六、期末现金及现金等价物余额                        94,988,648.42     110,498,859.31
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                       28 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                        2017 年半年度报告
                                                             合并所有者权益变动表
                                                                 2017 年 1—6 月
                                                                                                                                        单位:元币种:人民币
                                                                                                    本期
            项目                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        少数股东权益       所有者权益合计
                                  股本            资本公积       其他综合收益          盈余公积            未分配利润
一、上年期末余额               447,000,000.00   469,070,637.54    9,059,390.39       118,244,231.98    477,993,486.49   17,448,124.53       1,538,815,870.93
二、本年期初余额               447,000,000.00   469,070,637.54    9,059,390.39       118,244,231.98    477,993,486.49   17,448,124.53       1,538,815,870.93
三、本期增减变动金额（减少以                                       -912,179.35                         -23,626,345.64      460,105.92         -24,078,419.07
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                 -912,179.35                         177,523,654.36      460,105.92         177,071,580.93
（三）利润分配                                                                                         -201,150,000.0                        -201,150,000.00
3．对所有者（或股东）的分配                                                                            -201,150,000.0                        -201,150,000.00
四、本期期末余额               447,000,000.00   469,070,637.54    8,147,211.04       118,244,231.98    454,367,140.85   17,908,230.45       1,514,737,451.86
                                                                                                    上期
            项目                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        少数股东权益       所有者权益合计
                                  股本            资本公积       其他综合收益          盈余公积            未分配利润
一、上年期末余额               447,000,000.00   469,070,637.54    7,536,517.67        97,640,036.46    438,640,951.77   17,394,126.28       1,477,282,269.72
加：会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额               447,000,000.00   469,070,637.54    7,536,517.67        97,640,036.46    438,640,951.77   17,394,126.28       1,477,282,269.72
三、本期增减变动金额（减少以                                       -206,142.27                         -57,242,144.72      -77,107.91         -57,525,394.90
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                 -206,142.27                         121,557,855.28      -77,107.91         121,274,605.10
（三）利润分配                                                                                         -178,800,000.0                        -178,800,000.00
                                                                     29 / 110
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3．对所有者（或股东）的分配                                                                                     -178,800,000.0                        -178,800,000.00
四、本期期末余额                      447,000,000.00   469,070,637.54     7,330,375.40        97,640,036.46     381,398,807.05   17,317,018.37       1,419,756,874.82
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                                                   母公司所有者权益变动表
                                                                       2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                 单位:元币种:人民币
                                                                                                   本期
               项目
                                              股本             资本公积       其他综合收益                盈余公积          未分配利润            所有者权益合计
一、上年期末余额                           447,000,000.00   469,070,637.54      9,048,016.88          118,244,231.98        283,100,686.32         1,326,463,572.72
二、本年期初余额                           447,000,000.00   469,070,637.54      9,048,016.88          118,244,231.98        283,100,686.32         1,326,463,572.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”                                               -912,179.35                               -169,911,859.33          -170,824,038.68
号填列）
（一）综合收益总额                                                               -912,179.35                                 31,238,140.67            30,325,961.32
（三）利润分配                                                                                                             -201,150,000.00          -201,150,000.00
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                -201,150,000.00          -201,150,000.00
四、本期期末余额                           447,000,000.00   469,070,637.54      8,135,837.53          118,244,231.98        113,188,826.99         1,155,639,534.04
                                                                                                   上期
               项目
                                              股本             资本公积       其他综合收益                盈余公积          未分配利润            所有者权益合计
 一、上年期末余额                          447,000,000.00   469,070,637.54      7,525,144.16              97,640,036.46     276,462,926.63         1,297,698,744.79
 二、本年期初余额                          447,000,000.00   469,070,637.54      7,525,144.16              97,640,036.46     276,462,926.63         1,297,698,744.79
 三、本期增减变动金额（减少以“－”                                              -206,142.27                               -140,847,563.54          -141,053,705.81
 号填列）
 （一）综合收益总额                                                              -206,142.27                                 37,952,436.46            37,746,294.19
 （三）利润分配                                                                                                            -178,800,000.00          -178,800,000.00
 2．对所有者（或股东）的分配                                                                                               -178,800,000.00          -178,800,000.00
 四、本期期末余额                          447,000,000.00   469,070,637.54      7,319,001.89              97,640,036.46     135,615,363.09         1,156,645,038.98
法定代表人：郑建军主管会计工作负责人：杨葳会计机构负责人：周斌
                                                                             30 / 110
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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    北京大豪科技股份有限公司（以下简称“大豪股份公司”或“本公司”）前身是北京兴大豪
科技开发有限公司（以下简称“大豪有限公司”），2011 年 12 月 26 日经股东大会批准、工商登
记整体变更为股份有限公司。
     经中国证券监督管理委员会《关于核准北京大豪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可[2015]542 号）核准，公司 A 股于 2015 年 4 月 22 日在上交所正式挂牌上市交易。
     截止 2017 年 6 月 30 日，公司股本为 44700 万股，公司股票简称大豪科技，股票代码 603025。
     统一社会信用代码：91110000802204910U
     法定代表人：郑建军
     住所：北京市朝阳区酒仙桥东路 1 号
     注册资本：44700 万元；股本：44700 万元
     公司类型：其他股份有限公司
     成立日期：2000 年 9 月 25 日
（1） 组织结构
     本公司采取董事会领导下的经理负责制。所属分公司两家，分别为北京大豪科技股份有限公
司绍兴柯桥分公司与北京大豪科技股份有限公司东莞分公司。所属子公司三家，分别为：太原大
豪益达电控有限公司（以下简称“太原大豪公司”）、诸暨兴大豪科技开发有限公司（以下简称
“诸暨大豪公司”）、北京兴大豪信息技术有限公司（以下简称“大豪信息公司”）。
（2） 经营范围
     生产电脑刺绣机、工业自动化产品。技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；
货物进出口、技术进出口；销售、维修缝制设备、针纺设备数控系统及其零件配件。
     本公司主要经营工业缝制设备电控系统的研发、设计、制造与销售，所处行业属于缝制机械
设备电控行业。公司近三年以来，主营业务没有发生变更。
     本财务报表已经公司董事会批准，于 2017 年 8 月 9 日批准报出。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并范围的子公司包括 3 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则—基本准则》及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简
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称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司在可以预见的未来，在财务方面和经营方面，不存在可能导致对持续经营假设产生重大
疑虑的事项，因此本财务报表系在持续经营假设基础上编制的。公司的会计主体不会遭遇清算、
解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
     本报告期为 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1) 同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策
进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
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    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列
步骤进行会计处理：
    (1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应
享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始
投资成本。
    (2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢
价）不足冲减的，冲减留存收益。
    (3)合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入
当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权
益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收
益和其他所有者权益应全部结转。
    (4)在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6.。
2) 非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。
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    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可
靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性
权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和
负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
    非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表
中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投
资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6.。
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     购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。
3) 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
     本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
     (5)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     (6)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     (7)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     (8)一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
     被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
     在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的，将进行重新评估。
     在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
     本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。
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    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总
额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的
未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”
和“少数股东损益”之间分配抵销。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合
并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的
期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合
并现金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表
中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
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允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
     母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，
其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
     本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
     共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
     1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
     2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
     3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是
指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及
价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     1)    外币交易折算
     本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
     资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币；以公允价值计
量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人民币；以历史成本计量的外币非货
币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人民币。
     除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利息的汇兑差额按资
本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计入当期损益。货币兑换形成的折算
差额，计入财务费用。
     2)    外币报表折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
     利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
     （1）金融工具的分类
     管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金
融资产；其他金融负债等。
     （2）金融工具的确认依据和计量方法
     1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
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    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
    2) 持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    3) 应收款项
    对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初
始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    4) 可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
    5) 其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    （3）金融资产转移的确认依据和计量方法
    发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终
止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
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    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
    6)   所转移金融资产的账面价值；
    7) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
    8)   终止确认部分的账面价值；
    9) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
    （4）金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该
金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    （6）金融资产（不含应收款项）减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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    10) 可供出售金融资产的减值
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，
将认定其发生减值：
    ① 债务人发生严重财务困难；
    ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
    ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
    ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
    ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
    ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
    ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确
认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客
观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
    11) 持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                             期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收
                                             账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有
                                             客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
单项金额重大的判断依据或金额标准             金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
                                             损失，计提坏账准备。
                                             单项金额重大是指：单笔交易金额超过 500 万
                                             元。
                                             根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                             额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项       其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收款项
不确认坏账准备的应收款项                       内部单位及押金与备用金
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  0.00                          0.00
1－2 年                                              5.00                          5.00
2－3 年                                             15.00                         15.00
3 年以上
3－4 年                                             25.00                          25.00
4－5 年                                             50.00                          50.00
5 年以上                                           100.00                         100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
    1、 存货的分类
    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资
等。
    2、 取得和发出存货的计价方法
    取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
    存货发出时按加权平均法计价。
    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
    (1) 低值易耗品采用分次摊销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    1、持有待售资产的确认标准
    同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产下同）确认为持有待售资产：该组成部分
必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成
部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已
经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。
    2、持有待售资产的会计处理方法
    ( 1 ) 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预
计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定
资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损
益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行
计量。
    ( 2 ) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按
权益法核算。
    ( 3 ) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司
是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公
司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资
产和负债划分为持有待售类别。
    3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理
    （1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
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    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
    ②决定不再出售之日的再收回金额。
    （2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类
条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
    4、其他持有待售资产的会计处理
    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动
资产不包括递延所得税资产、 企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、
以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    1、 长期股权投资的分类及其判断依据
    (1) 长期股权投资的分类
    长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以
及对其合营企业的权益性投资。
    (2)长期股权投资类别的判断依据
    ①确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）；
    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。
    公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参
与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
    B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身
利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
    C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进
而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
    D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，
从而能够对被投资单位施加重大影响。
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    E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术
资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。
    公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要
综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
    投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
    ③确定被投资单位是否为合营企业的依据：
    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。
    2、 长期股权投资初始成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价
之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或
股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的
初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。
    (2) 其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    3、 长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投
资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
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    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
    本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、仪器设备、办公设备及家具。固定
资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）
该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别                 折旧方法   折旧年限（年）   残值率（%）     年折旧率（%）
房屋建筑物                   直线法       20-35 年         5.00          2.71-4.75
运输设备                     直线法        10 年           5.00             9.50
仪器设备                     直线法         5年            5.00            19.00
办公设备及家具               直线法         5年            5.00            19.00
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计
净残值和折旧方法进行复核。必要时，作适当调整。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
    在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程以立项项目分类核算。
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，
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并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来
的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    1、 借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    (1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    (2) 借款费用已经发生；
    (3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2、 借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3、 借款费用暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    4、 借款费用资本化金额的计算方法
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    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    1) 无形资产的计价方法
    a) 取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    b) 后续计量
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    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目                 预计使用寿命                         依据
         土地使用权                      50 年            可使用年限
         软件                            5年              可使用年限
         商标                            5年              可使用年限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    3) 使用寿命不确定的无形资产
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    1） 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定
性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本
条件时，研发项目进入开发阶段。
    2） 开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    a) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    b) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    c) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    d) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
    e) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
    3） 研发费用核算方法
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    公司开展的研发项目主要分成三类：基础技术研究项目、产品研发项目和设计扩展项目。报
告期内，公司对研发支出的核算方法为：发生的研发支出全部费用化处理，记入“管理费用-研发
费”。
    a）基础技术研究项目，主要包括基础技术的开发、技术平台的研究。此类研究项目在实施过
程中，无法预知研究完成后是否能够转化为公司的产品及是否会形成无形资产，并且在项目研发
时也无法证明该无形资产将如何产生经济利益，因此，公司对该类型研究项目研发支出全部记入
发生当期的费用。
    b）产品研发项目，该类项目的研究目标主要是实现新产品的转产上市，一般分为应用研究和
产品化两个阶阶段，其中产品化研究的目的主要是解决前期的技术研究与应用研究成果在具体产
品项目的产业化，但应用研究与产品化研究两个阶段工作衔接比较紧密，在项目立项时作为一个
整体的项目进行立项管理，研究过程中，两个阶段也经常出现反复与交叉，人为划分研究阶段及
开发阶段是不切实可行的。
    c）设计扩展项目，主要是针对客户的需求对已有产品进行功能改造或者扩展，这类研究成果
一般只应用于特定客户或特定批次的产品，由于客户的使用需求变动很快，技术更新的速度也比
较快，该类研究成果未来可持续为公司带来经济利益的时间与方式很难准确界定。因此，公司对
该类型研究项目开发性研究支出全部做费用化处理。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹
象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金
额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年
度终了进行减值测试。
    关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
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面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入
固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定
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受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业
可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
    报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。
    企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
    (1) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时；
    (2) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规
定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有
关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2）处理。不符合设定提存计划的，
适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，
将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净
负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提
供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额，确认为利息费用。
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    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
    （3）质量保证及维修
    本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债
时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准
备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
    （4）回购担保
    本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损
失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后
实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反
映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    1、 股份支付的种类及会计处理
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (1) 以权益结算的股份支付
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授
予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可
行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
    (2) 以现金结算的股份支付
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    股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的
负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
    2、 权益工具公允价值的确定方法
    对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的
条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
    3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
    4、 修改和终止股份支付计划的处理
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加。
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值
相应地确认为取得服务的增加。
    如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市
场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
    如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继
续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩
余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非
可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    1、销售商品收入的确认
    公司在下列条件均能满足时确认产品销售收入：
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    a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
    b. 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
    c. 收入的金额能够可靠地计量；
    d. 相关的经济利益很可能流入企业；
    e. 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
    产品销售收入确认的时点：已经签订销售合同或类似协议，产品已经发出，并取得经客户确
认的产品交付单的时点予以确认收入。
    产品销售收入确认的依据：按照销售合同及销售合同约定的风险和报酬转移的标准如产品交
付单等作为收入确认依据。
    产品销售收入确认的方法：公司根据上述收入确认依据，在收入确认时点按照销售合同约定
价款一次性全额确认收入。
    本公司各类产品销售收入确认的具体条件为：
    a.已与客户就销售商品的技术质量标准、价格等关键合同要素达成一致，不存在重大分歧；
    b.已将产品发运至客户，并得到客户的书面收货确认；
    c.在得到客户收货确认时，仍没有明确的证据表明客户很可能无法支付货款。
    本公司按照上述销售业务流程以及《企业会计准则》的规定，设置了“应收账款”、“主营
业务收入”、“预收账款”等会计科目进行销售收入的核算工作。
    2、提供劳务收入的确认
    在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，
劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。
    3、让渡资产使用权收入的确认
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
    a.利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    b.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    c.出租物业收入：
         具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；
         履行了合同规定的义务，且价款已经取得或确信可以取得；
         出租物业所对应的成本能够可靠地计量。
    出租物业收入确认的依据：以租赁合同或协议作为收入确认依据。
出租物业收入确认的方法：根据上述收入确认依据，按照租赁合同约定价款以直线法确认收入。
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29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或。与资产相关的政府补助确认为递延收
益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分别下列情况处理：
    (1) 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期
间，计入当期损益或冲减相关成本。
    (2) 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
    （一） 企业能够满足政府补助所附条件；
    （二） 企业能够收到政府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商
誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵
扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资
产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递
延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    (2)出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本
化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
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(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
    采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的
初始直接费用，计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）债务重组
    债务重组又称债务重整，是指债权人在债务人发生财务困难情况下，债权人按照其与债务人
达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。
     1） 债务重组的方式包括：以资产清偿债务、债务转为资本、修改其他债务条件及以前三种
方式的组合，即混合重组。
     2） 债务重组的账务处理：
    a. 债务人的处理
    债务人应当将重组债务的账面价值超过清偿债务的现金、非现金资产的公允价值、所转股份
的公允价值、或者重组后债务账面价值之间的差额，在满足《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》所规定的金融负债终止确认条件时，将其终止确认，计入营业外收入（债务重组利
得）。
    非现金资产公允价值与账面价值的差额，应当分别不同情况进行处理：
    非现金资产为存货的，应当作为销售处理，按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，
以其公允价值确认收入，同时结转相应的成本。
    非现金资产为固定资产、无形资产的，其公允价值和账面价值的差额，计入营业外收入或营
业外支出。
    非现金资产为长期股权投资的，其公允价值和账面价值的差额，计入投资损益。
    b. 债权人的处理
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    债权人应当将重组债权的账面余额与受让资产的公允价值、所转股份的公允价值、或者重组
后债权的账面价值之间的差额，在满足《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》所规定
的金融资产终止确认条件时，将其终止确认，计入营业外支出（债务重组损失）等。重组债权已
计提减值准备的，应当先将上述差额冲减已计提的减值准备，冲减后仍有损失的，计入营业外支
出（债务重组损失）；冲减后减值准备仍有余额的，应予转回并抵减当期资产减值损失。
    债权人收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等非现金资产的，应当以其公允价值
入账。
（2）关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成的关联方。
    本公司关联方包括但不限于：
    1、 母公司；
    2、 子公司；
    3、 受同一母公司控制的其他企业；
    4、 实施共同控制的投资方；
    5、 施加重大影响的投资方；
    6、 合营企业，包括合营企业的子公司；
    7、 联营企业，包括联营企业的子公司；
    8、 主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
    9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
    10、 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其
他企业。
    除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上
市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人(包括但不限于)也属于本公司的关联方：
    11、 持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人；
    12、 直接或者间接持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事
及与其关系密切的家庭成员；
    13、 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形
之一的企业；
    14、 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一
的个人；
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     15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公
司及其控股子公司以外的企业。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                        计税依据                         税率
                             按税法规定计算的销售货物和
                             应税劳务收入为基础计算销项
                                                            3.00%、5.00%、6.00%、11.00%、
增值税                       税额，在扣除当期允许抵扣的进
                                                                       17.00%
                             项税额后，差额部分为应交增值
                             税
城市维护建设税               实缴增值税、消费税、营业税                 7.00%
企业所得税                   应纳税所得额                                15%
教育费附加                   实缴增值税、消费税、营业税                 3.00%
地方教育费附加               实缴增值税、消费税、营业税                 2.00%
河道费                       实缴增值税、消费税、营业税                 1.00%
价格调节基金                 实缴增值税、消费税、营业税                 1.50%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2.   税收优惠
√适用 □不适用
      1） 本公司税收优惠政策：
      a、 报经北京市科学技术委员会于 2011 年 9 月 14 日批准为高新技术企业，证书编号：
           GF201111000635，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，
           于 2014 年 10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201411001782，有效期三
           年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新
           技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业
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            所得税税率。
      b、根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规
            定，自 2011 年 1 月 1 日起执行增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按
            17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公
            司享受销售软件产品实际增值税税负超过 3%的部分实行即征即退的税收优惠政策
      2） 纳入本合并报表合并范围的子公司北京兴大豪信息技术有限公司享有以下税收优惠：
     a. 增值税：自产软件缴纳的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。
     b. 本公司报经北京市科学技术委员会于 2011 年 9 月 14 日批准为高新技术企业，证书编号：
GF201111000795，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，于 2014 年
10 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201411002451，有效期三年。依据《中华人民
共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征
收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。
      3） 纳入本合并报表合并范围的子公司太原大豪益达电控有限公司享有以下税收优惠：
      c、 增值税：自产软件缴纳的增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退。
      d、 公司报经山西省科学技术厅于 2011 年 11 月 29 日批准为高新技术企业，证书编号：
            GR201114000042，有效期三年。2014 年度再次通过审核，连续认定为高新技术企业，
            于 2014 年 7 月 30 日取得高新技术企业证书，证书编号：GF201414000013，有效期三年。
            依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术
            企业，减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得
            税税率。
      4） 纳入本合并报表合并范围的子公司诸暨兴大豪科技开发有限公司经浙江省高新技术企业
认定管理机构于 2016 年 11 月 21 日批准为高新技术企业，证书编号：GR201633002132，有效期三
年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按 15%的税率征收企业所得税”的规定，本公司报告期内执行 15%的企业所得税税率。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                      期末余额                         期初余额
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 库存现金                                       470,654.64                       361,051.63
 银行存款                                   135,045,711.77                   182,064,473.08
 其他货币资金                                                                    654,726.92
 合计                                       135,516,366.41                   183,080,251.63
 其他说明
 无
 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
            项目                            期末余额                     期初余额
银行承兑票据                                    232,246,544.72               201,626,838.04
            合计                                232,246,544.72               201,626,838.04
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
           项目                       期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                 59,994,362.00
           合计                               59,994,362.00
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                期末余额                              期初余额
                   账面余额         坏账准备               账面余额       坏账准备
     类别                                         账面                                账面
                         比例            计提比                  比例          计提比
                 金额             金额            价值   金额           金额          价值
                         (%)             例(%)                   (%)            例(%)
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按信用风险特
征组合计提坏 145,185        3,837,2              141,347 86,490,             2,568,0           83,922,
                     100.00               2.64                      100.00              2.97
账准备的应收 ,156.94          88.52              ,868.42 246.23                67.11            179.12
账款
               145,185     /    3,837,2   /      141,347 86,490,     /       2,568,0   /       83,922,
    合计
               ,156.94            88.52          ,868.42 246.23                67.11            179.12
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                                                         期末余额
    账龄
                               应收账款                  坏账准备                  计提比例
1 年以内
1 年以内小计                   134,006,453.08
1至2年                           3,702,658.43                185,132.92                          5.00
2至3年                           1,890,872.54                283,630.88                         15.00
3 年以上
3至4年                           1,438,160.89                359,540.22                         25.00
4至5年                           2,276,055.00              1,138,027.50                         50.00
5 年以上                         1,870,957.00              1,870,957.00                        100.00
    合计                   145,185,156.94              3,837,288.52                          2.64
确定该组合依据的说明：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,752,259.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 483,038.50 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                  项目                                               核销金额
实际核销的应收账款                                                                   641,376.00
                                              65 / 110
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其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                                                占应收账款总额
           单位名称            与本公司关系              金额         账龄        的比例（%）
前五大客户                    非关联方              55,761,271.53 一年以内                 38.41
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
                              期末余额                                  期初余额
    账龄
                       金额            比例(%)                   金额             比例(%)
1 年以内              2,887,633.58             88.82            1,355,457.89              84.67
1至2年                  144,444.71              4.44               82,550.71               5.16
2至3年                   78,177.00              2.40               20,140.95               1.26
3 年以上                140,909.33              4.33              142,616.38               8.91
    合计              3,251,164.62           100.00             1,600,765.93            100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
          单位名称                       期末余额                     账龄        未结算原因
预付前五名合计                               1,201,519.20       一年以内          --
其他说明
□适用 √不适用
                                              66 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                           2017 年半年度报告
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
      项目(或被投资单位)                           期末余额                       期初余额
北京银行                                                 424,692.00
             合计                                        424,692.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                          期末余额                                        期初余额
          账面余额          坏账准备                      账面余额          坏账准备
类别                                计提    账面                                    计提    账面
                     比例                                            比例
         金额               金额    比例    价值          金额              金额    比例    价值
                     (%)                                             (%)
                                    (%)                                             (%)
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 2,030,613.00 51.72 202,940.00 9.99 1,827,673.00 2,220,944.14 74.67 202,940.00 9.14 2,018,004.14
账准
备的
其他
应收
款
                                              67 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                              2017 年半年度报告
单项
金额
不重
大但
单独
计提 1,895,721.74 48.28              1,895,721.74     753,597.72 25.33                       753,597.72
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 3,926,334.74 / 202,940.00   /   3,723,394.74 2,974,541.86    /      202,940.00    /   2,771,601.86
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
                                                         期末余额
          账龄              其他应收款                   坏账准备                     计提比例
1 年以内
1 年以内小计                     1,827,673.00
5 年以上                           202,940.00                 202,940.00                         100.00
          合计                   2,030,613.00                 202,940.00                           9.99
确定该组合依据的说明：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
          款项性质                      期末账面余额                         期初账面余额
备用金、押金                                    1,895,721.74                           753,597.72
                                           68 / 110
     北京大豪科技股份有限公司                                                    2017 年半年度报告
     房租                                             1,614,405.98                    1,985,004.14
     其他                                               416,207.02                      235,940.00
                  合计                                3,926,334.74                    2,974,541.86
     (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                                        占其他应收
                                款项的性                                款期末余额    坏账准备
             单位名称                         期末余额          账龄
                                  质                                    合计数的比    期末余额
                                                                          例(%)
     客户一                     房租          1,614,405.98   一年以内         41.12
     客户二                     担保金        1,000,000.00   一年以内         25.47
     北京凯莱特技贸有限公司     其他应退款      202,940.00   五年以上          5.17      202,940.00
     诸暨污水管网有限公司       押金             20,400.00   一年以内          0.52
     员工一                     备用金           10,000.00   一年以内          0.25              -
               合计                  /       2,847,745.98         /          72.53
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     10、      存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元币种：人民币
                            期末余额                                 期初余额
  项目
              账面余额      跌价准备     账面价值      账面余额      跌价准备     账面价值
原材料      73,635,204.28 2,293,327.51 71,341,876.77 48,074,797.97 2,293,327.51 45,781,470.46
在产品       5,089,418.17               5,089,418.17 4,892,271.66                4,892,271.66
库存商品    25,943,658.11 524,790.08 25,418,868.03 33,014,873.68 524,790.08 32,490,083.60
周转材料        88,993.57                  88,993.57     85,330.68                  85,330.68
半成品      18,842,828.48 1,570,518.42 17,272,310.06 19,430,571.21 1,570,518.42 17,860,052.79
委托加工
          16,647,727.38               16,647,727.38 4,919,615.08                  4,919,615.08
物资
  合计   140,247,829.99 4,388,636.01 135,859,193.98 110,417,460.28 4,388,636.01 106,028,824.27
                                                69 / 110
 北京大豪科技股份有限公司                                                        2017 年半年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                 项目                               期初余额                      期末余额
 原材料                                                   2,293,327.51              2,293,327.51
 库存商品                                                    524,790.08               524,790.08
 半成品                                                   1,570,518.42              1,570,518.42
                 合计                                     4,388,636.01              4,388,636.01
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                            项目                                 期末余额           期初余额
浦发银行“财富班车进取 4 号”理财产品（非保本浮动收益型）                           100,000,000.00
农行“安心得利”非保本浮动收益型理财产品                        200,000,000.00      350,000,000.00
五矿国际信托“鑫辰 1 号”信托产品                                                   150,000,000.00
浦发银行“财富班车进取 2 号”非保本浮动收益型理财产品                                11,000,000.00
兴业银行“金雪球”保本浮动收益型理财产品                                            138,000,000.00
网银购金雪球-优悦保本理财 98R07031                               38,000,000.00
日增利 31 天产品代码 2171172434                                  50,000,000.00
星光 7 号集合资金信托计划                                       100,000,000.00
蕴通财富-京品 489 号 0191170030                                  50,000,000.00
金雪球-优选 2017 年 8 期 F 款 99107086 保本理财                  32,000,000.00
金雪球-优选 2017 年 8 期 F 款 99107086 保本理财                  18,000,000.00
工银理财共赢 3 号 2017 年第 5 期 A 款（拓户产品）                50,000,000.00
工银理财共赢 3 号 2017 年 103 期 A 款                            20,000,000.00
鼎铭 2 号集合信托计划                                           150,000,000.00
中信建投智 多鑫                                                     655,624.73
多交房产税                                                           72,681.62
待认证进项税额                                                    1,637,677.93        1,477,633.10
                                合计                            710,365,984.28      750,477,633.10
 其他说明
                                               70 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                           2017 年半年度报告
无
14、 可供出售金融资产
(1).   可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位：元币种：人民币
                                    期末余额                                  期初余额
    项目
                            账面余额          账面价值               账面余额          账面价值
可供出售权益工具：         18,179,331.34     18,179,331.34          19,252,483.52     19,252,483.52
按公允价值计量的           16,679,331.34     16,679,331.34          17,752,483.52     17,752,483.52
  按成本计量的              1,500,000.00      1,500,000.00           1,500,000.00      1,500,000.00
    合计               18,179,331.34     18,179,331.34          19,252,483.52     19,252,483.52
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                             单位：元币种：人民币
          可供出售金融资产分类                      可供出售权益工具               合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本                        1,315,758.00                1,315,758.00
公允价值                                                16,679,331.34              16,679,331.34
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额                  15,363,573.34              15,363,573.34
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                  账面余额
           被投资单位                                                    在被投资单位持股比例(%)
                                           期初              期末
浙江大豪明德智控设备有限公司        1,500,000.00         1,500,000.00
               合计                 1,500,000.00         1,500,000.00
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
                                              71 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                       2017 年半年度报告
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                    期初                  本期增减变动              期末
           被投资单位
                                    余额              权益法下确认的投资损益        余额
二、联营企业
长兴大豪嵩山投资合伙企业基
                              28,463,719.83                      -270,219.95    28,193,499.88
金（有限合伙）
小计                          28,463,719.83                      -270,219.95    28,193,499.88
            合计              28,463,719.83                      -270,219.95    28,193,499.88
其他说明
无
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                        单位：元币种：人民币
                    项目                         房屋、建筑物                   合计
一、账面原值
  1.期初余额                                          155,014,080.26           155,014,080.26
  2.本期增加金额                                       24,614,940.00            24,614,940.00
  （2）存货\固定资产\在建工程转入                      24,614,940.00            24,614,940.00
    4.期末余额                                        179,629,020.26           179,629,020.26
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                         51,269,902.02            51,269,902.02
    2.本期增加金额                                      7,169,864.33             7,169,864.33
  （1）计提或摊销                                       3,855,670.80             3,855,670.80
    （2）固定资产转入                                   3,314,193.53             3,314,193.53
    4.期末余额                                         58,439,766.35            58,439,766.35
                                           72 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                              2017 年半年度报告
四、账面价值
  1.期末账面价值                                           121,189,253.91              121,189,253.91
  2.期初账面价值                                           103,744,178.24              103,744,178.24
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
            项目                                 账面价值                      未办妥产权证书原因
太原大豪公司产品展示大厅                               984,443.20          房管局尚未办理
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                                                           办公设备及
          项目             房屋及建筑物     机器设备         运输工具                      合计
                                                                             家具
一、账面原值：
    1.期初余额             185,329,793.59 25,634,046.67 14,383,702.30 14,447,166.76        239,794,709.32
    2.本期增加金额           2,826,023.59    651,139.27    539,297.34    797,945.99          4,814,406.19
      （1）购置              2,826,023.59    507,097.75    539,297.34    797,945.99          4,670,364.67
      （2）在建工程转入                      144,041.52                                        144,041.52
      （3）企业合并增加
      3.本期减少金额       24,614,940.00      57,008.55       340,954.00                    25,012,902.55
（1）处置或报废                               57,008.55       340,954.00                       397,962.55
（2）转入投资性房地产       24,614,940.00                                                   24,614,940.00
    4.期末余额             163,540,877.18 26,228,177.39 14,582,045.64 15,245,112.75        219,596,212.96
二、累计折旧
    1.期初余额             42,965,597.98 19,899,761.92      9,089,829.48 10,938,896.95     82,894,086.33
    2.本期增加金额          4,146,202.22    802,541.70        560,566.25    547,321.80      6,056,631.97
       （1）计提            4,146,202.22    802,541.70        560,566.25    547,321.80      6,056,631.97
    3.本期减少金额          3,314,193.53      24,370.74       323,024.70                    3,661,588.97
（1）处置或报废                               24,370.74       323,024.70                      347,395.44
（2）转入投资性房地产       3,314,193.53                                                    3,314,193.53
    4.期末余额             43,797,606.67 20,677,932.88      9,327,371.03 11,486,218.75     85,289,129.33
四、账面价值
    1.期末账面价值         119,743,270.51   5,550,244.51    5,254,674.61    3,758,894.00   134,307,083.63
    2.期初账面价值         142,364,195.61   5,734,284.75    5,293,872.82    3,508,269.81   156,900,622.99
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
                                               73 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                               2017 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元币种:人民币
          项目                                 账面价值                    未办妥产权证书的原因
太原大豪公司科技楼                                 15,680,120.03       房管局尚未办理
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                               单位：元币种：人民币
                                           期末余额                            期初余额
           项目                                账面价值                            账面价值
                                   账面余额                            账面余额
工装设备                         272,771.86        272,771.86            295,874.59          295,874.59
生产线条码                     1,261,117.65      1,261,117.65          1,049,186.03        1,049,186.03
办事处装修项目                   856,921.77        856,921.77            889,522.14          889,522.14
         合计                  2,390,811.28      2,390,811.28          2,234,582.76        2,234,582.76
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
                                                                                     工程
                                                                                     累计
                                                 本期转入     本期其                 投入
项目                        期初        本期增加                             期末          工程 资金
           预算数                                固定资产     他减少                 占预
名称                        余额          金额                               余额          进度 来源
                                                   金额         金额                 算比
                                                                                        例
                                                                                       (%)
工装设                                                                                             自筹资
         1,000,000.00      295,874.59 122,979.68 144,041.52    2,040.89     272,771.86 27.28 30.00
备                                                                                                 金
生产线                                                                                             募集资
         2,300,000.00 1,049,186.03 211,931.62                             1,261,117.65 54.83 55.00
条码                                                                                               金
办事处
                                                                                                     募集资
装修项   1,000,000.00      889,522.14                         32,600.37     856,921.77 85.69 85.00
                                                                                                     金
目
合计     4,300,000.00 2,234,582.76 334,911.30 144,041.52 34,641.26 2,390,811.28 /             /       /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                                74 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                 2017 年半年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
         项目              土地使用权          商标          软件             合计
一、账面原值
1.期初余额                 7,382,512.88        2,500.00   5,168,924.26    12,553,937.14
    2.本期增加金额                                          17,094.02          17,094.02
       (1)购置                                              17,094.02          17,094.02
4.期末余额                 7,382,512.88        2,500.00   5,186,018.28    12,571,031.16
二、累计摊销
    1.期初余额             1,451,202.66        2,500.00   3,771,490.05      5,225,192.71
    2.本期增加金额            74,774.76                    293,952.61         368,727.37
       （1）计提              74,774.76                    293,952.61         368,727.37
    4.期末余额             1,525,977.42        2,500.00   4,065,442.66      5,593,920.08
四、账面价值
1.期末账面价值             5,856,535.46                   1,120,575.62      6,977,111.08
2.期初账面价值             5,931,310.22                   1,397,434.21      7,328,744.43
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
                                          75 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                   2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                      本期增加金额                    本期减少金额
             项目
                                      内部开发支出                    转入当期损益
研究开发费用                                39,292,503.87                   39,292,503.87
            合计                            39,292,503.87                   39,292,503.87
其他说明
无
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
    项目               期初余额                本期摊销金额             期末余额
净化工程                        26,237.33                  5,078.19               21,159.14
库房改造                        42,854.25                  5,713.90               37,140.35
装修费用                        55,851.53                 30,375.59               25,475.94
C4 改造工程款项                 80,272.36                 16,804.89               63,467.47
C4 生产线工程                4,650,522.96                569,451.79           4,081,071.17
大豪诸暨项目空调安
                                142,857.95               15,584.50              127,273.45
装工程
诸暨装修                      437,889.90                 59,150.70              378,739.20
太原装修                      754,464.58                150,892.92              603,571.66
    合计                6,190,950.86                853,052.48            5,337,898.38
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                        76 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                       2017 年半年度报告
                                     期末余额                              期初余额
          项目             可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                               差异           资产                   差异            资产
  资产减值准备             8,428,864.53    1,264,329.71          7,159,643.12    1,073,946.49
  内部交易未实现利润         388,912.17       58,336.83            679,086.13       101,862.92
    合计               8,817,776.70    1,322,666.54          7,838,729.25    1,175,809.41
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                     期末余额                           期初余额
         项目
                           应纳税暂时性    递延所得税        应纳税暂时性     递延所得税
                               差异           负债               差异             负债
可供出售金融资产公允
                           15,363,573.34      2,304,536.00   16,436,725.52        2,465,508.83
价值变动
         合计              15,363,573.34      2,304,536.00   16,436,725.52        2,465,508.83
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
            项目                           期末余额                        期初余额
购房款                                                       0                   2,839,538.00
            合计                                             0                   2,839,538.00
其他说明：
本期已入固定资产
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                            77 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                       2017 年半年度报告
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元币种：人民币
            项目                   期末余额                 期初余额
1 年以内                             104,836,434.96               63,501,489.28
1-2 年                                   589,015.54                  454,480.30
2-3 年                                   147,099.62                  271,810.56
3 年以上                                 417,621.36                  407,671.36
            合计                     105,990,171.48               64,635,451.50
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                          单位：元币种：人民币
            项目                     期末余额               期初余额
1 年以内                                   8,235,151.68           8,716,607.44
1-2 年                                        38,853.00              64,276.39
2-3 年                                                0               3,880.00
3 年以上                                      32,000.00             162,646.00
            合计                           8,306,004.68           8,947,409.83
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
                                       78 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                           2017 年半年度报告
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
           项目                 期初余额           本期增加         本期减少        期末余额
一、短期薪酬                  13,198,756.87        52,511,241.83   51,393,108.56       14,316,890.14
二、离职后福利-设定提存计划    2,283,502.52         4,856,190.21    4,877,162.56        2,262,530.17
           合计               15,482,259.39        57,367,432.04   56,270,271.12       16,579,420.31
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种:人民币
           项目                 期初余额            本期增加        本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴                 0       43,077,937.89   43,077,937.89
二、职工福利费                             0        1,754,082.60    1,754,082.60
三、社会保险费                  1,619,648.94        2,847,463.62    2,858,890.43        1,608,222.13
其中：医疗保险费                1,618,222.00        2,527,694.85    2,538,247.97        1,607,668.88
      工伤保险费                      903.04          119,379.20      119,926.59              355.65
      生育保险费                      523.90          200,389.57      200,715.87              197.60
四、住房公积金                        200.00        2,876,695.00    2,870,761.00            6,134.00
五、工会经费和职工教育经费     11,578,907.93        1,933,804.72      810,178.64       12,702,534.01
八、其他                                   0           21,258.00       21,258.00
            合计               13,198,756.87       52,511,241.83   51,393,108.56       14,316,890.14
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
         项目                  期初余额            本期增加         本期减少        期末余额
1、基本养老保险                  19,153.90        4,656,334.15     4,675,739.27         -251.22
2、失业保险费                     1,002.43          199,856.06       201,423.29         -564.80
3、企业年金缴费               2,263,346.19                   0                0   2,263,346.19
         合计                 2,283,502.52        4,856,190.21     4,877,162.56   2,262,530.17
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                          单位：元币种：人民币
             项目                             期末余额                      期初余额
增值税                                              7,167,107.70                  6,583,489.92
企业所得税                                          9,270,589.56                  4,835,455.04
个人所得税                                            329,153.54                    302,995.79
城市维护建设税                                        501,697.53                    482,990.71
教育费附加                                            358,355.39                    345,053.79
房产税                                                         0                      4,662.36
城镇土地使用税                                              0.12
                                               79 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                   2017 年半年度报告
印花税                                          92,978.87                       44,690.91
其他税费                                                                         2,041.04
             合计                        17,719,882.71                      12,601,379.56
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元币种：人民币
                    项目                        期末余额                   期初余额
押金、保证金                                       9,655,996.40              6,338,407.24
工程款（包含购置长期资产欠款）                       502,643.92                792,143.92
代收代付款                                           167,713.02                163,054.83
其他                                                 330,070.93                452,856.36
                合计                              10,656,424.27              7,746,462.35
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元币种:人民币
                项目                        期末余额                未偿还或结转的原因
上海贝塔斯曼服务有限公司北京分公司            2,615,060.51        租金押金
北京互联港湾科技有限公司                      2,479,858.40        租金押金
北京睿呈时代信息科技有限公司                    376,777.33        租金押金
山西省森泰建设工程有限公司                      347,667.24        未结算
                合计                          5,819,363.48                   /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
                                     80 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
          项目                         期末余额                    期初余额
待转销项税额                                 3,249,230.26                4,806,561.08
          合计                               3,249,230.26                4,806,561.08
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1).   按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
                                         81 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                      2017 年半年度报告
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种人民币
       项目          期初余额         本期减少         期末余额               形成原因
政府补助             2,137,820.52     1,048,076.88     1,089,743.64 高新技术产业扶持基金
    合计             2,137,820.52     1,048,076.88     1,089,743.64           /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
                             本期新增补 本期计入营业                             与资产相关/
 负债项目      期初余额                              其他变动      期末余额
                               助金额   外收入金额                               与收益相关
高新技术产
业扶持基金
              2,137,820.52              1,048,076.88              1,089,743.64 与收益相关
合计          2,137,820.52              1,048,076.88              1,089,743.64           /
                                           82 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                      2017 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                               期初余额                   期末余额
              股份总数                               447,000,000.00     447,000,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
            项目                      期初余额                          期末余额
资本溢价（股本溢价）                      469,070,637.54                    469,070,637.54
            合计                          469,070,637.54                    469,070,637.54
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                      期初                    本期发生金额                          期末
     项目
                      余额   本期所得税前发     减：所得税费   税后归属于母         余额
                                        83 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                                  2017 年半年度报告
                                         生额                  用             公司
一、以后不能重
分类进损益的       1,403,373.51                                                               1,403,373.51
其他综合收益
二、以后将重分
类进损益的其       7,656,016.88       -1,073,152.18         -160,972.83     -912,179.35       6,743,837.53
他综合收益
可供出售金融
资产公允价值       7,656,016.88       -1,073,152.18         -160,972.83     -912,179.35       6,743,837.53
变动损益
其他综合收益
                   9,059,390.39       -1,073,152.18         -160,972.83     -912,179.35       8,147,211.04
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                  单位：元币种：人民币
            项目                                期初余额                            期末余额
法定盈余公积                                      118,244,231.98                      118,244,231.98
            合计                                  118,244,231.98                      118,244,231.98
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
                    项目                                             本期                 上期
调整前上期末未分配利润                                              477,993,486.49     438,640,951.77
调整后期初未分配利润                                                477,993,486.49     438,640,951.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                  177,523,654.36     121,557,855.28
    应付普通股股利                                                  201,150,000.00        178,800,000.00
期末未分配利润                                                      454,367,140.85        381,398,807.05
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                                 单位：元币种：人民币
                                  本期发生额                                   上期发生额
     项目
                           收入                  成本                     收入             成本
                                                 84 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
 主营业务          467,160,114.96   224,581,327.94   337,162,463.94   167,006,704.28
 其他业务           20,113,370.87     4,170,906.41    15,138,436.34     3,245,310.38
     合计          487,273,485.83   228,752,234.35   352,300,900.28   170,252,014.66
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
            项目                     本期发生额                 上期发生额
营业税                                                                    707,222.68
城市维护建设税                               2,945,115.23               1,932,893.22
教育费附加                                   1,262,495.63                 828,393.00
房产税                                       3,173,294.47                 900,766.80
土地使用税                                     146,997.18                  30,054.37
车船使用税                                      14,940.53
印花税                                         410,438.90
地方教育费附加                                 843,761.67                  552,262.06
其他                                             4,290.35                   26,366.03
            合计                             8,801,333.96                4,977,958.16
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
              项目                      本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                      8,878,567.58              8,855,168.96
折旧费                                          101,769.84                 73,484.45
修理/检测费                                      56,476.97
办公费                                           31,965.17                 12,549.30
差旅费                                          565,356.83                648,190.67
业务招待费                                      263,034.60                375,422.99
通讯费                                           36,998.19                 29,518.37
交通费                                              441.00                  3,607.00
车用费                                          183,896.90                 95,270.44
运输费                                        1,650,132.00              1,466,784.03
广告宣传费                                      195,364.15                101,245.59
展览费                                          606,300.92                391,091.29
销售服务费                                    2,397,296.13              2,744,561.55
材料费                                        1,845,283.85              2,022,592.16
其他                                            135,656.26                 40,312.83
              合计                          16,948,540.39              16,859,799.63
其他说明：
无
                                        85 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                   项目                        本期发生额              上期发生额
职工薪酬                                           40,512,677.68         37,812,761.23
折旧费                                              3,277,349.52           3,355,803.86
修理/检测费                                           230,801.64             227,648.55
技术认证咨询费                                        288,414.80             251,601.58
办公费                                                159,712.08             230,360.64
差旅费                                                908,729.97           1,078,752.41
业务招待费                                            378,835.24             199,259.27
通讯费                                                140,003.52             204,075.10
交通运输费                                            387,131.54             611,163.84
会议费                                                209,485.85               5,298.11
中介服务费                                            635,244.94             616,045.70
委托加工费                                             14,055.04                 341.88
保洁费                                                229,121.66             230,200.87
租赁费                                                349,936.24             661,012.01
能源消耗费                                            620,093.55           1,604,846.15
物料消耗费                                          6,505,007.04           3,918,132.80
无形资产摊销                                          312,511.78             334,099.18
长期待摊费用摊销                                      248,356.88             283,025.99
税金                                                                       1,203,913.98
其他                                                  527,036.76             183,323.79
合计                                               55,934,505.73         53,011,666.94
其他说明：
其他说明：
根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），公司将原在管理费用核算的税费，从
2016 年 5 月 1 日以后发生的有关税费重分类至税金及附加列报。物料消耗增加是因加大研发投入
导致。
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                   项目                        本期发生额              上期发生额
利息支出                                                4,762.81
利息收入                                             -570,203.98          -1,138,262.96
汇兑损益                                              -17,110.27             187,044.80
手续费及其他                                           67,656.24              62,815.65
合计                                                 -514,895.20            -888,402.51
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                        86 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                     2017 年半年度报告
                项目                      本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                                  1,751,807.41                      -130,912.47
                合计                          1,751,807.41                      -130,912.47
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
              项目                            本期发生额                   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                        -270,219.95
可供出售金融资产等取得的投资收益                     424,692.00                 1,553,910.00
理财产品持有期间的投资收益                        9,608,126.02                 17,195,068.48
              合计                                9,762,598.07                 18,748,978.48
其他说明：
无
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性
                项目                 本期发生额            上期发生额
                                                                            损益的金额
非流动资产处置利得合计                   60,563.22             12,701.04          60,563.22
其中：固定资产处置利得                   60,563.22             12,701.04          60,563.22
政府补助                              1,834,012.67         13,835,805.06      1,834,012.67
其他利得                                 11,136.76             31,080.00          11,136.76
            合计                      1,905,712.65         13,879,586.10      1,905,712.65
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元币种：人民币
      补助项目             本期发生金额              上期发生金额     与资产相关/与收益相关
一次性政府补助                 1,834,012.67                329,468.51 与收益相关
软件增值税即征即退                        0             13,506,336.55 与收益相关
    合计                   1,834,012.67             13,835,805.06            /
其他说明：
√适用 □不适用
                                          87 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
  软件增值税即征即退，根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知
（财会【2017】15 号）的要求，公司将与日常活动有关的政府补助，已从利润表“营业外收入”项
目调整为利润表“其他收益”项目中列报。
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性
               项目                  本期发生额        上期发生额
                                                                        损益的金额
非流动资产处置损失合计                    14,217.62      94,901.16            14,217.62
其中：固定资产处置损失                    14,217.62      94,901.16            14,217.62
其他（个税及其他）                       316,281.57    138,922.94           316,281.57
            合计                         330,499.19    233,824.10           330,499.19
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                               27,958,818.73                 18,893,800.79
递延所得税费用                                 -146,857.13                    238,968.19
            合计                             27,811,961.60                 19,132,768.98
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                   项目                                      本期发生额
利润总额                                                                 205,795,721.88
按法定/适用税率计算的所得税费用                                           30,869,358.30
调整以前期间所得税的影响                                                      12,057.53
非应税收入的影响                                                          -2,877,135.96
其他                                                                        -146,857.13
合并抵销利润对所得税的影响                                                   -45,461.14
所得税费用                                                                27,811,961.60
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注第十节第七、57
                                        88 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                            2017 年半年度报告
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
               项目                       本期发生额             上期发生额
房租相关收入                                  23,600,488.94          13,072,511.89
利息收入                                          570,203.98           1,138,262.96
其他                                            5,015,953.78           2,624,351.77
               合计                           29,186,646.70          16,835,126.62
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元币种：人民币
              项目                        本期发生额             上期发生额
技术咨询、中介服务                              1,157,810.12           1,064,355.64
物业供暖、能源消耗                              1,156,621.14           1,910,733.92
运输费                                          1,948,970.40           1,915,241.92
销售服务费                                        642,777.72             765,989.50
房租及押金                                      2,194,693.00             910,297.31
其他                                          13,415,509.49            8,827,573.25
              合计                            20,516,381.87          15,394,191.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                          89 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
                                                                 单位：元币种：人民币
                    补充资料                         本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                                             177,983,760.28      121,480,747.37
加：资产减值准备                                     1,751,807.41         -130,912.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧       9,912,302.77        9,802,164.18
无形资产摊销                                           368,727.37          335,316.56
长期待摊费用摊销                                       853,052.48          684,265.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益       -53,516.04          -12,701.04
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                   7,170.44           94,901.16
财务费用（收益以“－”号填列）                          -9,370.61           10,474.63
投资损失（收益以“－”号填列）                      -9,762,598.07      -18,748,978.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）              -146,857.13          238,968.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）              -160,972.83          -36,378.05
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -29,830,369.71       -7,452,434.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）         -90,647,587.55      -23,379,369.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）          46,243,249.69       10,055,988.74
其他
经营活动产生的现金流量净额                         106,508,798.50       92,942,052.22
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                     135,516,366.41      151,010,489.66
减：现金的期初余额                                 183,080,251.63      321,703,531.38
现金及现金等价物净增加额                           -47,563,885.22     -170,693,041.72
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                           项目                         期末余额         期初余额
一、现金                                             135,516,366.41 183,080,251.63
其中：库存现金                                            470,654.64       361,051.63
    可随时用于支付的银行存款                         135,045,711.77 182,064,473.08
    可随时用于支付的其他货币资金                                           654,726.92
三、期末现金及现金等价物余额                         135,516,366.41 183,080,251.63
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
                                       90 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                       期末折算人民币
             项目             期末外币余额           折算汇率
                                                                           余额
货币资金
其中：美元                          56,294.40                 6.7744         381,360.78
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1.     政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
    种类                  金额                 列报项目          计入当期损益的金额
高新技术产业扶植基金         2,500,000.00    递延收益                       1,048,076.88
一次性政府补助                 785,935.79    营业外收入                       785,935.79
软件增值税即征即退          18,857,951.16    其他收益                      18,857,951.16
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
                                       91 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                            2017 年半年度报告
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6).   其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                          92 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                             2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
                                       93 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                                      2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                                                      持股比例(%)
             子公司名称                 主要经营地       注册地       业务性质                          取得方式
                                                                                          直接
北京兴大豪信息技术有限公司                北京            北京      开发、销售                100.00    投资设立
                                                                    研制、生产、
诸暨兴大豪科技开发有限公司                诸暨            诸暨                                100.00    投资设立
                                                                    销售、咨询
                                                                    研制、生产、
太原大豪益达电控有限公司                  太原            太原                                  51.00   企业合并
                                                                    销售、咨询
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                                        单位:元币种:人民币
                                     少数股东持股        本期归属于少数股东的           期末少数股东权益余
            子公司名称
                                         比例                    损益                           额
太原大豪益达电控有限公司                   49.00%                  460,105.92                 17,908,230.45
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元币种:人民币
子                        期末余额                                                 期初余额
公
司   流动     非流动   资产     流动    非流动   负债       流动     非流动   资产       流动      非流动   负债
名   资产     资产     合计     负债      负债   合计       资产     资产     合计       负债        负债   合计
称
太   15,87    31,56    47,44    10,72    166,    10,89      16,58     32,68   49,26      11,36     2,291    13,66
                                                     94 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                                      2017 年半年度报告
原   9,105    3,187     2,292   8,217      666.   4,883   4,499      5,013     9,512    9,428     ,666.   1,095
大     .64      .18       .82     .06        69     .75     .45        .35       .80      .74        67     .41
豪
益
达
电
控
有
限
公
司
子                       本期发生额                                              上期发生额
公
司                              综合收益     经营活动现                                综合收益      经营活动现
       营业收入       净利润                                  营业收入       净利润
名                                总额         金流量                                    总额          金流量
称
太
原
大
豪
益
达   9,980,027.   938,991.      938,991.     5,122,619.   5,063,517.     -157,363.     -157,363.     1,184,059.
电           38         68            68             33           58            08            08
控
有
限
公
司
其他说明：
无
(4).    使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).    向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用 √不适用
                                                   95 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                           2017 年半年度报告
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                   持股比例(%)   对合营企业或
                                                            业务                 联营企业投资
  合营企业或联营企业名称         主要经营地     注册地
                                                            性质       直接      的会计处理方
                                                                                       法
长兴大豪嵩山投资合伙企业（有限                                                         权益法长期
                                  浙江长兴      浙江长兴    投资         46.67
合伙）                                                                                   股权投资
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                              期末余额/本期发生额           期初余额/上期发生额
                                             长兴大豪嵩山投资合伙企业      长兴大豪嵩山投资合伙企业
                                                   （有限合伙                    （有限合伙
流动资产                                                    308,818.68                  893,700.08
非流动资产                                               60,000,000.00               60,000,000.00
资产合计                                                 60,308,818.68               60,893,700.08
流动负债                                                     -5,880.00
非流动负债
负债合计                                                     -5,880.00
归属于母公司股东权益                                     60,314,698.68               60,893,700.08
按持股比例计算的净资产份额                               28,148,869.87               28,419,089.83
对联营企业权益投资的账面价值                             28,193,499.88               28,463,719.83
净利润                                                     -579,001.40
综合收益总额                                               -579,001.40
其他说明
无
                                              96 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                     单位:元币种:人民币
                                                      期末公允价值
                项目
                                      第一层次公允价值计量              合计
一、持续的公允价值计量                          16,679,331.34             16,679,331.34
（二）可供出售金融资产                          16,679,331.34             16,679,331.34
（2）权益工具投资                               16,679,331.34             16,679,331.34
持续以公允价值计量的资产总额                    16,679,331.34             16,679,331.34
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司对持有的可供出售金融资产——北京银行股票 1,818,902.00 股，采用公允价值计量，
                                        97 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                       2017 年半年度报告
期末公允价值以上海证券交易所公示的 2017 年 6 月 30 日的收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:万元币种:人民币
                                                               母公司对本企
                                                                              母公司对本企业
母公司名称        注册地       业务性质         注册资本       业的持股比例
                                                                              的表决权比例(%)
                                                                   (%)
北京一轻控股   北京市朝阳区   国有资产经营
                                             109,784.20 万元           30.62               30.62
有限责任公司   广渠路 38 号   管理
注释：到 2017 年 6 月 30 日，北京一轻控股有限责任公司持有本公司有限售条件的股份
133,500,000.00 股，持有无限售条件流通股的数量 3,384,392.00 股。
本企业的母公司情况的说明： 一轻控股为北京市国资委下属的国有独资公司，其实际控制人为北
京市国资委，公司成立于 1993 年 12 月 7 日，法定代表人苏志民，注册资本 109,784.2 万元，主
要从事国有资产经营管理、制造业、仓储业、物资供销业、商业、综合技术服务业、咨询服务业
（未经专项审批的项目除外）。
本企业最终控制方是北京市国资委。
其他说明：
无
                                             98 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                             2017 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见第二节九“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
见第二节九-3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
               关联方               关联交易内容     本期发生额       上期发生额
北京造纸一厂                    办公用纸采购             5,157.27
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
            关联方                  关联交易内容     本期发生额       上期发生额
浙江大豪明德智控设备有限公司    电源驱动销售           138,034.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                         99 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                          本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                       5,024,842              4,698,004
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
                                                              期末余额
  项目名称                 关联方
                                                    账面余额            坏账准备
应收账款       浙江大豪明德智控设备有限公司             161,500.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元币种:人民币
          项目名称                      关联方                      期初账面余额
其他应付款                  浙江大豪明德智控设备有限公司                      2,852.60
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        100 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                  对财务状况和经营成果
   项目                             内容
                                                                        的影响数
            2017 年 7 月 11 日，公司向南通瑞祥增发 3,624,875.00 股
股票和债券
            用于购买其持有的大豪明德 90%股权，增发后公司累计股                       0.05
的发行
            本为人民币 450,624,875.00 元。
本次发行后大豪明德成为公司的全资子公司，预计年增厚公司每股收益约 0.05 到 0.08 元
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                        101 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                              2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).   其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                        102 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                              2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).     应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                单位：元币种：人民币
                          期末余额                                           期初余额
    账面余额            坏账准备                       账面余额            坏账准备
                                        计                                                 计
种
                                        提   账面                                          提   账面
类                 比例                                               比例
    金额                金额        比   价值          金额                金额        比   价值
                   (%)                                                (%)
                                        例                                                 例
                                       (%)                                                (%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计               50.8                               20,382,571.0 21.2                 20,382,571.0
   83,664,173.90                      83,664,173.90
提                  7                                          6    5
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计               49.1 3,812,062.3 4.7               75,547,906.2 78.7 2,540,531.6 3.3 73,007,374.6
   80,809,199.01                      76,997,136.63
提                  3           8   2                          5    5           4   6
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 164,473,372.9 / 3,812,062.3 / 160,661,310.5 95,930,477.3 / 2,540,531.6 / 93,389,945.6
计             1                8                 3            1                4
                                               103 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                               2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                                                                期末余额
                  应收账款（按单位）
                                                                应收账款
诸暨兴大豪科技开发有限公司                                               83,654,573.90
太原大豪益达电控有限公司                                                      9,600.00
                      合计                                               83,664,173.90
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                                                     期末余额
           账龄
                                  应收账款           坏账准备            计提比例
1 年以内
1 年以内小计                      69,546,206.34
1至2年                             4,081,353.04         204,067.65                   5.00
2至3年                             1,596,466.74         239,470.01                  15.00
3 年以上
3至4年                             1,438,160.89         359,540.22                  25.00
4至5年                             2,276,055.00       1,138,027.50                  50.00
5 年以上                           1,870,957.00       1,870,957.00                 100.00
          合计                    80,809,199.01       3,812,062.38                   4.72
确定该组合依据的说明：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,754,116.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 482,586.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元币种：人民币
                项目                                        核销金额
实际核销的应收账款                                                          641,376.00
                                         104 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                                      2017 年半年度报告
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
 (4).      按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                             与本公司关                                           占应收账款总
            单位名称                             系              金额                账龄         额的比例（%）
诸暨兴大豪科技开发有限公司                   子公司            83,654,573.90       1 年以内               50.86
其他前四大客户合计                           客户             36,446,103.00        1 年以内               22.16
合计                                                          120,100,676.90                              73.02
 (5).      因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).      转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                     单位：元币种：人民币
                               期末余额                                      期初余额
                  账面余额         坏账准备                     账面余额       坏账准备
  类别                                  计提       账面                              计提             账面
                           比例                                          比例
                金额             金额 比例         价值         金额           金额 比例              价值
                           (%)                                           (%)
                                         (%)                                          (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
            4,160,243.80 54.54                 4,160,243.80 7,357,836.82 73.12                     7,357,836.82
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
            1,654,405.98 21.69                 1,654,405.98 2,018,004.14 20.05                     2,018,004.14
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
            1,813,351.74 23.77                 1,813,351.74   687,197.72 6.83                        687,197.72
坏账准备
的其他应
收款
   合计     7,628,001.52 100.00          /     7,628,001.52 10,063,038.68      /              /   10,063,038.68
                                                  105 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                   单位：元币种：人民币
                                                               期末余额
            其他应收款（按单位）
                                                    其他应收款           计提理由
北京兴大豪信息技术有限公司                              156,092.11 内部单位不提坏账
诸暨兴大豪科技开发有限公司                              752,206.61 内部单位不提坏账
太原大豪益达电控有限公司                              3,251,945.08 内部单位不提坏账
                  合计                                4,160,243.80           /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                    单位：元币种：人民币
                                                                    期末余额
                           账龄
                                                                  其他应收款
1 年以内
1 年以内小计                                                                 1,654,405.98
                           合计                                              1,654,405.98
确定该组合依据的说明：
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或类似的信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，
结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元币种:人民币
          款项性质                   期末账面余额                   期初账面余额
备用金、押金                                 1,813,351.74                     687,197.72
房租                                         1,614,405.98                   1,985,004.14
往来款                                       4,160,243.80                   7,357,836.82
其他                                            40,000.00                      33,000.00
                                        106 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                     2017 年半年度报告
             合计                                7,628,001.52                  10,063,038.68
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
                                                                          占其他应收款期末余
          单位名称            款项的性质       期末余额         账龄
                                                                          额合计数的比例(%)
太原大豪益达电控有限公司      往来款          3,251,945.08   一年以内                   42.63
A 客户                        房租            1,614,405.98   一年以内                   21.16
B 客户                        担保金          1,000,000.00   一年以内                   13.11
诸暨兴大豪科技开发有限公司    往来款            752,206.61   一年以内                    9.86
北京兴大豪信息技术有限公司    往来款            156,092.11   一年以内                    2.05
            合计                   /          6,774,649.78       /                      88.81
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位：元币种：人民币
                                       期末余额                    期初余额
            项目
                               账面余额        账面价值    账面余额        账面价值
对子公司投资                 18,100,000.00 18,100,000.00 18,100,000.00 18,100,000.00
对联营、合营企业投资         28,193,499.88 28,193,499.88 28,463,719.83 28,463,719.83
          合计               46,293,499.88 46,293,499.88 46,563,719.83 46,563,719.83
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元币种：人民币
    被投资单位                         期初余额                         期末余额
北京兴大豪信息技术有限公司                       5,000,000.00                    5,000,000.00
诸暨兴大豪科技开发有限公司                       8,000,000.00                    8,000,000.00
太原大豪益达电控有限公司                         5,100,000.00                    5,100,000.00
            合计                               18,100,000.00                    18,100,000.00
                                           107 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                         2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                                                    本期增减变动
         投资                     期初                                              期末
                                                  权益法下确认的投资
         单位                     余额                                              余额
                                                        损益
二、联营企业
长兴大豪嵩山投资合伙企           28,463,719.83                -270,219.95            28,193,499.88
业基金（有限合伙）
小计                              28,463,719.83               -270,219.95            28,193,499.88
          合计                    28,463,719.83               -270,219.95            28,193,499.88
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                         单位：元币种：人民币
                                     本期发生额                          上期发生额
         项目
                                收入            成本                收入            成本
主营业务                   391,157,796.31 317,476,102.37       291,221,025.41 221,252,142.86
其他业务                    17,563,871.10    3,809,048.59       13,283,254.02    3,235,292.27
    合计               408,721,667.41 321,285,150.96       304,504,279.43 224,487,435.13
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                            单位：元币种：人民币
                    项目                                本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                               -270,219.95
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                        424,692.00             1,553,910.00
理财产品持有期间的投资收益                                9,608,126.02            17,195,068.48
                    合计                                  9,762,598.07            18,748,978.48
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                单位：元币种：人民币
                                     项目                                   金额
非流动资产处置损益                                                         46,345.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
                                                                        1,834,012.67
量享受的政府补助除外）
                                            108 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                   2017 年半年度报告
委托他人投资或管理资产的损益                                                  9,608,126.02
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金            424,692.00
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                          -305,144.81
所得税影响额                                                                -1,741,204.72
少数股东权益影响额                                                             -66,021.92
                                合计                                         9,800,804.84
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收                  每股收益
            报告期利润
                                       益率（%）           基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                       12.03            0.40               0.40
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                   11.36            0.38               0.38
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                       109 / 110
北京大豪科技股份有限公司                                                    2017 年半年度报告
                                 第九节      备查文件目录
                           载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
     备查文件目录          章的财务报表
                           载有董事长签名的公司中期报告文本
                                                       董事长：郑建军
                                                       董事会批准报送日期：2017 年 8 月 9 日
修订信息
□适用 √不适用
                                           110 / 110

附件：公告原文

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