公司代码:603025 公司简称:大豪科技
北京大豪科技股份有限公司
2021年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郑建军、主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人(会计主管人员)
周斌声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来业务发展及规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整
性否
十、 重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面临的风险因素,包括:疫情导致的宏观环境变化、国际市场需求变动以及业务集中度较高导致的经营业绩波动风险等,有关内容敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中关于“可能面对的风险”部分的相关内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 24
第五节 环境与社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 31
第七节 股份变动及股东情况 ...... 36
第八节 优先股相关情况 ...... 39
第九节 债券相关情况 ...... 39
第十节 财务报告 ...... 40
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
载有董事长签名的公司2021年半年度报告文本 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司/本公司/大豪科技/股份公司 | 指 | 北京大豪科技股份有限公司 |
一轻控股、北京一轻控股 | 指 | 北京一轻控股有限责任公司 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
大豪明德、明德 | 指 | 浙江大豪明德智控设备有限公司 |
苏州特点、迈宏 | 指 | 苏州特点电子科技有限公司 |
威尔克姆大豪 | 指 | 威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 |
工缝智控 | 指 | 北京大豪工缝智控科技有限公司 |
鸿运置业 | 指 | 北京鸿运置业股份有限公司 |
元/千元/万元/亿元 | 指 | 人民币元/千元/万元/亿元 |
报告期、本报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年6月30日 |
电控、电控系统、电脑控制系统 | 指 |
机电一体化 | 指 | 将机械技术、电工电子技术、微电子技术、信息技术、传感器技术、接口技术、信号变换技术等多种技术有机地结合为一体,并应用到实际中替代原有人工控制的综合技术。机电一体化是现代化自动生产设备的重要特征,一般通过多轴联运实现设备的精确运动控制。 |
缝制机械设备、缝制设备 | 指 | 专用于服装、家纺装饰、鞋帽、箱包等轻工业产品的剪裁、缝合、补缀的机械设备。 |
针织机械设备、针织设备、针纺设备 | 指 | 专用于生产针织面料以及毛衫、内衣、袜子等成形针织服装的纺织机械。 |
刺绣机、绣花机 | 指 | 用于刺绣的全自动控制缝制机械设备。 |
特种工业缝纫机、特种机 | 指 | 用于某种专门缝纫工艺的缝制机械设备,如加固机(又称套结机)、锁眼机、花样机、曲折缝纫机等。 |
花样机 | 指 | 一种采用固定压框结构的中大幅面电脑自动化缝制设备。 |
模板机 | 指 | 一种采用专用工艺模板固定结构的大幅面电脑自动化缝制设备,可通过工艺模板的换装实现不同复杂程度的缝制工艺需求,用以大幅提升生产效率。 |
横机、横织机、针织横机 | 指 | 用于生产毛衫、内衣的全自动控制针织机械设备。 |
电脑袜机、电脑针织袜机、袜机 | 指 | 用以生产袜子的针织机械设备。 |
手套机、针织手套机 | 指 | 用以生产手套的针织机械设备。 |
集成一体式电控系统、集成式电控 | 指 | 将主控系统、功率驱动系统、电源系统等模块设计集成一体多轴可扩展的电脑控制系统。 |
缝头一体袜机 | 指 | 一种带袜头缝合功能的一体式袜机设备。将袜体实现从织造到翻袜到缝头的连续操作,并由出袜机构将袜体放置在料框内,大大提高了生产效率、节约了制造成本。 |
磁编断检 | 指 | 基于磁编码器检测原理的新一代断线检测技术。 |
自动换旋梭机器人 | 指 | 大豪具有完全自主知识产权、全球技术领先、具备普及应用基础的自动换底线系统。 |
移动模组式自动换旋梭机器人 | 指 | 由一个装置在导轨上自动移动,可以实现刺绣机多个头自动换底线系统自动更换安装。 |
单头、多头刺绣机 | 指 | 单头刺绣机仅有一个机头,一次刺绣动作可完成一件刺绣制品;多头刺绣机拥有多个机头,同时开动多个机头一次可同时完成多件刺绣制品。 |
全数字压脚 | 指 | 用闭环步进电机进行刺绣机压脚的同步驱动运行,替代原有凸轮驱动。 |
全数字自动线张力 | 指 | 通过电机和相应机械的配合,实现对面线张力的数字化调整控制。 |
寻边绣 | 指 | 使用图像识别技术,自动围绕刺绣对象轮廓刺绣,将刺绣对象固定在面料上一种智能自动刺绣功能。 |
特种绣 | 指 | 在传统平绣刺绣方法原理基础上,将绳子,带子,金片,散珠等装饰物刺绣在服装或纺织面料上的刺绣方法,统称特种绣。 |
全成型横机 | 指 | 全成型横机可以实现织物一次成型,无需对织物再进行缝合操作。 |
零废纱起底 | 指 | 无需起底废纱和橡筋,起底板可以直接牵拉布片,节约废纱及橡筋成本,同时省去人工拆废纱的工序和时间,大幅提升生产效率。 |
智跑纱嘴 | 指 | 通过电脑横机电控系统控制智跑纱嘴传动装置,使若干组智跑纱嘴按编织物花型需要任意运行送纱、停纱,大大减少传统横机的空跑行,实现各种花型编织、崁花编织和一次成型的智能编织。 |
双层度目 | 指 | 在针织织物编织过程中,当同一行有两种不同的织物组织时,需要实现两个不同的密度编织,通过本功能,可以实现一行两个不同组织的不同密度,使织物有很强的立体感。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 北京大豪科技股份有限公司 |
公司的中文简称 | 大豪科技 |
公司的外文名称 | BEIJINGDAHAOTECHNOLOGYCORP.,LTD |
公司的外文名称缩写 | DAHAOTECHNOLOGY |
公司的法定代表人 | 郑建军 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 王晓军 | 郭玉静 |
联系地址 | 北京市朝阳区酒仙桥东路1号 | 北京市朝阳区酒仙桥东路1号 |
电话 | 010-59248940 | 010-59248923 |
传真 | 010-59248880 | 010-59248880 |
电子信箱 | zqb@dahaobj.com | zqb@dahaobj.com |
公司注册地址 | 北京市朝阳区酒仙桥东路1号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋 |
公司办公地址的邮政编码 | 100015 |
公司网址 | www.dahaobj.com |
电子信箱 | zqb@dahaobj.com |
报告期内变更情况查询索引 | www.sse.com.cn |
公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 北京市朝阳区酒仙桥东路1号M7栋 |
报告期内变更情况查询索引 | www.sse.com.cn |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 大豪科技 | 603025 | 不适用 |
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 828,485,443.93 | 351,092,481.48 | 135.97 |
归属于上市公司股东的净利润 | 198,449,441.50 | 70,138,544.77 | 182.94 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 190,364,262.56 | 51,979,266.75 | 266.23 |
经营活动产生的现金流量净额 | 165,972,662.95 | -818,416.77 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,810,804,484.40 | 1,813,125,786.80 | -0.13 |
总资产 | 2,183,233,705.72 | 2,072,461,930.55 | 5.34 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.08 | 175.00 |
稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.08 | 175.00 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.21 | 0.06 | 250.00 |
加权平均净资产收益率(%) | 10.56 | 4.05 | 增加6.51个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 10.13 | 3.00 | 增加7.13个百分点 |
另外据统计局数据显示:1-5月缝制机械行业235家规模以上生产企业累计营业收入144.08亿元,同比增长51.99%;实现利润总额8.44亿元,同比增长63.38%。行业的复苏,也带动了公司报告期业务的较快增长。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
非流动资产处置损益 | -316,693.27 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,401,980.15 | |
债务重组损益 | 1,591,773.21 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,755,468.03 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,331,953.90 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -58,714.45 | |
少数股东权益影响额 | -164,723.49 | |
所得税影响额 | -1,455,865.14 | |
合计 | 8,085,178.94 |
公司主要业务为智能装备电脑控制系统及相关产品的研发、生产和销售。电脑控制系统为智能设备工业控制计算机及装置,集伺服驱动、多轴联动等自动化核心技术为一体,是电控类智能机械设备整机产品的“神经中枢”和“大脑系统”。电脑控制系统通过电脑程序实现对机械设备运动过程及顺序、位移和相对坐标、速度、转速及各种辅助功能的自动控制,并通过网络管理,使软件与机器交互,实现工厂的智能制造。
目前公司的电脑控制系统产品主要配套于缝制及针织机械设备,是缝制、针织机械设备的核心部件。公司作为国内缝制设备电控领域的龙头企业,在行业内占据了领先的市场竞争地位。经过多年发展,公司在产品技术创新、产品品质、生产规模、服务/技术支持保障体系、人才队伍等方面均拥有深厚的积累,为公司持续保持行业领先地位奠定了坚实的基础。
近年来,公司还推出了缝制、针织行业智能工厂系统,为终端制造工厂用户提供多方位解决方案,提高缝制、针织制造工厂的智能化水平和生产效率。
(1) 缝制机械电控产品
缝制机械是服装、箱包、鞋帽、汽车、家具、蓬帆、家纺装饰等产品的主要生产设备,按照工业化服装生产中的用途和功能划分,可分为生产准备、裁剪、缝纫、整烫整理和成品检验及包装,公司电控产品在缝制机械行业目前主要配套用于缝纫阶段的刺绣机、工业缝纫机等设备。
刺绣机电控系统
电脑刺绣机在电控系统的控制下,可以驱动挑线、机针、绣框、换色、剪线等多个复杂的机械机构,进而带动机针和绣线形成线环,使绣线在面料上产生特定线迹,从而在棉、麻、化纤等不同面料上绣出各种花型图案,广泛应用于时装、内衣、窗帘、床罩、饰品、工艺品的装饰绣。公司刺绣机电控系统的品牌市场地位和产品技术水平在该领域三十余年一直保持领先,公司不断推动产品技术革新,向高端化和智能化发展,产品性能、用户体验、服务质量始终保持较高水平。特种工业缝纫机电控系统
特种工业缝纫机能够实现多种特殊缝制功能、种类繁多,主要包括花样机、模板机、锁眼机、套结机和曲折缝等。特种工业缝纫机的电控系统可以实现自动控制各种缝制动作精细化和模块化,整机的工艺性能得到有效提升。公司是特种缝纫机
电控领域的产品种类与规格最多的厂家,在该领域的品牌影响力较强,公司通过产品不断创新升级,产品性能提升的同时实现技术降本,市场竞争力持续上升,产品市场占有率也在逐年走高。
报告期内,缝制机械行业市场需求持续恢复,公司的刺绣机电控系统和特种工业缝纫机电控系统同比均呈现了良好的增长势头。
(2) 针织机械电控产品
针织机械设备主要包括针织横机、针织袜机、针织手套机、经编机和圆机。针织横机主要用于生产毛衫、针织鞋面等针织制品;针织袜机主要用于生产棉袜及丝袜;针织手套机主要用于生产工业劳保手套和民用手套。公司的电控系统作为针织机械的核心部件,目前主要应用于袜机、横机及手套机的配套。
近年来公司在针织机械领域的业务取得了良好的发展,目前针织机械电控已成为公司重要产品线之一。公司袜机电控系统一直保持行业领先地位,手套机电控和横机电控系统的市场地位也在稳步上升。报告期内,公司三大类针织机械电控产品受市场整体回升、公司产品技术不断升级创新等因素影响,销量同比实现较大幅度增长。
(3)缝制、针织行业智能工厂系统
公司对大豪云平台、智能工厂整体解决方案等业务持续增加投入,拓展在传统电控领域以外的工业互联网新业务,进一步增加公司在缝制针织行业终端工厂的用户价值粘性,进入终端工厂服务领域。智能工厂云平台系统还加强了公司电控设备的综合技术能力,实现即插即上的云业务能力。报告期内,公司智能工厂在缝制、针织领域,又完成了逾几十家智能工厂的全新和升级部署。
2、经营模式
电控行业普遍采用定制开发和订单生产模式。电控生产企业根据机械设备整机厂商提出的技术要求,结合各个整机厂商的机械性能、结构特点进行定制开发并根据整机厂商的订单组织生产。
(1) 产品研发模式
公司产品研发本着“应用一代、储备一代、研发一代、构思一代”的“四个一代”研发思路,对现有和未来产品进行持续研发。通过开展原始创新和集成创新,在研究与学习前沿技术的基础上积极开展产品应用创新。通过产品平台化开发,充
分发挥各产品的技术协同性,提高产品研发效率和稳定性。重点关注客户应用需求,为行业用户提供多方位解决方案。
(2) 采购模式
公司零部件采购采取直接购买和外协加工方式进行。公司对于外协供应商和外购供应商采取统一管理。公司的采购模式为生产拉动式,根据生产计划以及库存材料期末库存量,计算出下期生产所需的各种元器件、装机结构件等原材料订货数量,并考虑原材料供货周期,制定采购计划,按计划进行滚动采购。
(3) 生产模式
本公司采取“面向订单,以销定产”的模式。公司核心产品的销售具有多品种、小批量的特点,公司根据销售订单安排车间进行物料准备和生产组装,向客户供货。部分大批量订单采用OEM 加工模式。
(4) 销售及售后服务模式
公司的客户主要为缝制及针织设备的整机生产企业。整机生产企业一般直接从公司订购而不经中间环节以降低成本。因此本公司销售全部通过直销模式,客户根据自身采购需求逐笔下订单。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务,也为缝制设备终端使用企业提供服务。
3、 行业发展情况
按照《国民经济行业分类》本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业中的其他计算机制造。公司主要的核心产品所处行业为缝制、针织机械制造业的上游缝制、针织机械设备电控行业。随着国内劳动力成本的持续上升、原材料价格的不断上涨,国内纺织服装企业正面临着越来越严峻的产业升级挑战。通过智能化、自动化以及信息化技术在缝制、针织设备的广泛应用,进而大幅提高生产效率、提升产品竞争力的需求日益迫切,因此对机电一体化产品及智能化工厂的需求也在稳步提高。
报告期内,我国整体经济环境持续恢复,缝制机械设备、针织机械设备行业在经受了2020年疫情带来的考验后,行业生产需求扩大、市场活力持续回升。
(1)2021年上半年缝制机械行业经济运行情况
据国家统计局数据显示,2021年1-5月我国缝制机械行业规模以上生产企业累计工业增加值增速34.9%,高于同期全国工业规上企业17.8%的均值,行业生产呈现持续复苏态势。
据统计局数据显示:1-5月行业235家规模以上生产企业累计营业收入144.08亿元,同比增长51.99%;实现利润总额8.44亿元,同比增长63.38%;营业收入利润率5.86%,同比增长7.50%。
据海关总署数据显示:1-5月我国缝制机械产品累计出口额12.28亿美元,同比增长60.38%,两年平均增长11.03%。其中,工业缝纫机出口量192.57万台,出口
额5.89亿美元,同比增长60.99%和52.60%,行业出口量值持续保持高位。
(2)2021年上半年纺织机械行业经济运行情况
2021年上半年纺机行业生产经营保持平稳发展,纺织行业景气度回升,产业循环保持通畅,行业主要经济指标保持稳步回升态势,出口维持增长,同比增长
23.49%,对外贸易延续了2019年以来的顺差态势。据国家统计局统计,2021年上半年,664家规模以上纺机企业实现营业收入433.55亿元,同比增长33.22%,较2019年同期减少5.7%。资产总额为121.2亿元,同比增长10.73%。
针织机械作为纺织机械的一个重要分支,报告期内市场表现良好。其中,横机行业上半年产销量已基本恢复到2019年同期水平,东南亚等地受疫情影响部分订单回流国内,使得下游市场对国内横机设备需求增加。此外,智跑式纱嘴等新技术的推广使用,进一步提高横机的生产效率,有力促进了新老设备的更新换代。目前国内横机企业正全力开发并完善全成型技术,引领行业技术升级。据纺机协会统计,横机2021年上半年销量同比增长220%,据海关统计,我国横机2021年上半年出口金额为13571.2万美元,同比增加42.3%。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、基于自主创新的技术优势
本公司始终坚持“创新永无止境”的企业精神和发展理念,经过多年的自主研发和不断发展,已经拥有多项行业领先和原创的核心技术,其中刺绣机产品的全集成化一体式电控系统技术、高速闭环特种绣及数字压脚控制技术、超多头和多功能组合控制技术,特种缝纫机在超小体积一体化产品设计、多轴同步控制技术,袜机的缝头一体控制技术,横织机在零废纱起底技术、全成型技术、智跑纱嘴控制技术等均处于行业的领先地位。自动绕线机器人、移动模组自动换旋梭机器人成功推向市场,实现了生产劳动强度大幅降低和生产效率的提升,是行业第一款具备普及应用基础的自动换旋梭系统,是具有自主知识产权、技术领先的缝制领域机器替换人工的应用产品。
本公司作为缝制机械设备电控领域的龙头企业,公司具备电控系统研发所需的多专业、全方位、成熟的产品软硬件研发技术平台和系统设计能力,不仅掌握着多线程实时嵌入式操作系统软件开发技术、可编程逻辑器件软件开发技术、网络远程数据采集和通讯技术、伺服驱动及运控制控制算法、数字电源算法等控制系统的软件开发、设计能力;还掌握着高速硬件电路、高压电机驱动及大功率高效开关电源等功率电子硬件开发、设计、测试技术;同时还拥有对缝制设备机构动力学特性、缝制质量控制、机电一体化系统设计的分析、控制和验证的方法。公司在自主研发、行业领先的通用控制系统平台基础上,将先进的数据处理、控制技术、驱动技术、开关电源供电技术、检测传感技术、工业现场总线等应用于缝制、针织机械领域,构建了具有行业领先水平的缝制、针织机械设备领域电脑控制系统产品体系。
公司一直以技术创新引领产品发展,以基础研究奠定技术基础,以功能部件和配套软件等的研究开发增加产品功能,提升终端用户的使用体验。公司通过不断加快新产品开发和产品升级速度,追踪国际电控行业新技术,不断推出新功能产品和新性能产品,满足国内外市场的新需求,保持公司在新产品功能和性能上的领先地位,保障公司新产品引领行业产品趋势。公司凭借强大的研发实力,紧跟市场和用户的需求,围绕缝制机械设备电控产品的研究、开发、制造、应用等方面进行了大规模的基础研究和实验,并在缝制机械设备整机厂商和终端使用用户的配合下针对缝制机械设备电控系统的设计参数、性能指标、产品稳定性等方面进行了大量试验,积累了丰富的技术储备和应用经验。
公司研发坚持实现创新驱动、智能转型,以自动化、网络化、数字化、智能化为方向,提升产品功能性能指标,为终端客户减少人力资本投入,推动终端客户加工工厂的设计智能化、管理现代化、决策科学化、生产网络化。公司持续加大在机器视觉、人工智能、工业互联网、大数据分析等技术方向研发投入,以自动换底线为代表的缝制全面自动化(机器人化),以大豪云平台为代表的缝制网络化和以智能视觉寻边绣为代表的缝制智能化等解决方案已经进行了良好的市场应用。
2、行业经验优势
本公司是国内缝制、针织设备电控领域的龙头企业,在行业内占据了领先的市场竞争地位,主导产品刺绣机电控系统、袜机控制系统、特种工业缝纫机电控系统等在国内市场占有率领先。经过多年发展,公司在产品型号/规格、生产规模、技术水平、产品质量、服务/技术支持体系、人才队伍等方面均处于行业领先地位。
经过十余年的发展,公司依据自身经营特点,积极探索,不断求新,积累了丰富的缝制、针织设备电控行业经验,通过不断自我调整,将公司打造成为全国缝制及针织设备电控领域规模最大、最专业的供应商之一。
3、品牌及客户优势
经过多年的积淀,本公司电控产品已经在客户中得到了广泛的认可。本公司与下游缝制、针织设备整机厂商开展开放式合作,以稳定、优异的产品性能与及时满足客户个性化需求的服务能力与客户建立了长期稳定的合作关系。浙江越隆、浙江镨美科、诸暨玛雅、浙江信胜、浙江德源、诸暨乐业、杭州经纬、东莞宝轮、乐佳机电、杰克股份、中捷股份、浙江美机、浙江百翔、浙江伟焕、慈星股份等国内外缝制和针织机械设备行业的大中型企业均为本公司的重要客户。通过电控产品的销售,本公司也把“大豪”电控产品的操作方法和日常维护方法传播到了全球市场,在世界范围内培养了大量熟悉本公司产品的操作工人、整机代理商、维修人员及调试人员。该等人员所服务的客户因为常年使用、销售、维护本公司电控产品,并享受本公司提供的全方位、及时的技术支持,对本公司品牌具有较高的认同感和忠诚度。
4、全方位多层次的技术/服务支撑体系
作为缝制、针织设备电控系统领域的专业化供应商,完善、立体化的服务体系是电控系统产品发展、推广的重要保障。本公司不仅为缝制针织设备整机厂商提供服务,也为缝制针织设备终端使用企业提供服务。公司在国内主要缝制针织设备整
机生产及销售地区设立了销售服务网点,并在海外缝制设备终端使用企业集中的印度、巴基斯坦、越南、孟加拉等国家派驻了技术/售后支持人员。依托于全方位多层次的技术/服务支撑体系,本公司能够对电控产品与缝制机械设备整机配套生产过程以及整机使用运行过程中的组装调试、技术支持/培训、运行维护、设备维修等客户的重要需求做出快速及时的响应,从而保证了客户满意度和对大豪品牌的认可。本公司建立了完善的全方位售前、售中、售后的销售服务体系。售前服务的对象为缝制针织设备整机厂商和设备终端使用企业,以产品推广和为客户设计最佳技术解决方案为主;售中服务的对象为缝制针织设备整机厂商,以接受客户订单、在销售过程中适时与客户进行沟通、对厂商人员进行技术培训为主;售后服务的对象为缝制针织设备整机厂商和设备终端使用企业,涵盖从操作培训到技术支持、维修、需求及质量信息反馈等服务。公司的技术/服务支撑体系由总部、营销中心、技术中心、办事处和驻厂代表五级组成,是以总部为指挥中枢、营销中心为业务支架、技术中心、办事处和驻厂代表为业务触点的全方位多层次网络体系。公司目前有浙江诸暨、广东佛山、浙江台州的3个技术中心,4个海外办事处,30余家国内办事处以及数名驻厂代表,为遍布国内外的主要缝制针织设备整机生产商和终端用户提供高效高质量的服务。
5、人力资源优势
缝制针织设备电控行业是涉及多门学科的技术密集型行业,公司充足的人才储备和合理的人才结构是重要的竞争优势之一。长期以来公司十分注重对人才的引进和培养,目前已经建立了较为完善的研发、生产、测试、市场、销售和服务等系统的专业人才体系。
经过多年经营,公司锻炼了一支经验丰富、结构合理的管理团队,具备强大的技术实力和管理能力,能够较为准确的把握行业发展趋势和技术方向。近年来中青年管理团队崛起,管理团队由老、中、青结合,公司经营活力与凝聚力增强。核心管理团队中的老一代成员是伴随着行业诞生、发展、成熟而成长起来的,参与了成功研发填补国内空白的中国第一台刺绣机电脑控制系统,核心管理团队成为公司持续发展的有利保障。
公司拥有300余人的研发队伍,研发人才是公司自主可控开发产品的重要资源,公司非常注重复合型领军人才的培养和引进,在机器视觉、人工智能、工业互联网和缝制设备电控系统结合等技术领域都配有业内高水平的研发带头人。
三、 经营情况的讨论与分析
2021年上半年国内整体疫情控制情况良好,年初国内稳步复工复产,去年疫情压缩的国内需求不断释放,同时国外疫情反复导致制造业开工率不足,原本在东南亚地区的加工订单逐渐回流到中国加工企业,缝制和针织终端厂商持续采购新的设备。公司作为国内缝制和针织设备电控系统的龙头企业,顺应市场变化,始终把客户和市场需求放在首位,通过深挖市场和开发新品,不断技术创新,始终保持产品技术性能的领先优势。公司上半年加快新品研发进度,加大新产品推广力度,公司营收增速重回稳健增长,市场占有率依然保持在高位。电子器件市场供应紧张,公司多方筹措货源,投入大批技术力量开展国产器件替换测试,确保了快速增加的订单交付需求,为公司业绩的快速增长提供了坚实的保障。报告期内,公司营业总收入8.28亿元,较上年同期增长135.97%;实现利润总额2.39亿元,较上年同期增长
191.85%;实现归属地上市公司股东的净利润1.98亿元,较上年同期增长182.94%;公司基本每股收益为0.22元。
报告期内,公司的主要经营成果如下:
1、 缝制机械电控版块业绩同比大幅攀升,市场领先地位稳固
刺绣机电控系统方面,公司领先推出的集成式机型在市场上全面应用,技术引领产业升级和设备的更新换代,机器绣品和剪线能力持续提升。毛巾绣机型周期性复苏,高速平绣、多色散珠、多色金片、激光等高端应用成为刺绣机整机市场的竞争热点,公司凭借敏锐的市场敏感性,把握热门机型和热点市场,加强与整机客户的合作以及提供快速的市场响应,持续为客户推出新产品满足用户升级需求。自动换底线机器人产品瞄准市场痛点,绣花厂采购需求增长迅速。随着个性化刺绣应用功能不断丰富,单帽、多帽家用刺绣机电控需求继续呈现快速增长的态势。
特种工业缝纫机电控系统方面,上半年全系列机型销量大幅提升,套结机、锁眼机、花样机等细分机型市场占有率进一步提升。
2、 针织机械电控版块对公司的业绩贡献率进一步提升,公司在针织领域的影响
力快速增强针织机械电控版块在公司整体营收的贡献率再次提升,成为公司现有主营业务的
一项重要领域,公司在针织领域的产品竞争力和品牌知名度也得到快速增强。
新一代五代袜机电控系统切换四代产品逐步成为市场主流产品,产品竞争优势更为明显,公司推出的新机型缝头一体袜机电控产品是行业革新性产品,有效提升用户生产效率,销量持续增长。大豪从2018年开始着手研制新一代智能手套机电控系统,产品推出市场后受到行业主流厂家青睐,市场占有率逐年稳步提升,目前已发展成为该领域电控系统的领先者。报告期内,劳保防护产品市场需求快速增长、智能手套机型更新换代等多重市场环境影响下,公司手套机电控系统实现了销量翻番的快速增长。在横机电控系统上,迈宏品牌于2020年6月正式成为公司新成员,大豪+迈宏横机电控具有产品品质过硬、产品技术创新性强、用户响应迅速等优势,报告期内也实现了销量的快速增长。
3、 公司持续发力产品技术升级换代,引领行业变革创新
刺绣机电控系统的新一代EMBMATE系统平台实现从显示、控制、驱动、电源、联网、外围驱控等全方位的技术革新,机型已进入小批量试用验证阶段。完成多色金片、多色散珠、珠片一体共20款特种绣新装置产品开发调试,绣品和剪线能力持续进步,紧密与整机厂商的合作,共同推动国产刺绣机向高端服装应用市场迈进。特种工业缝纫机已完成六代电控的全产品线布局,综合性能的全面提升得到市场的充分认可。
手套机电控系统完成三代PLUS电控设计验证,进入小批量验证阶段,开发完成新型提花手套机型,开始进入市场推广阶段。横机电控革命性产品-全成型机型陆续小批量应用,七型横机电控织领机、双层度目机型功能进行扩展,九型横机电控完成硬件和结构优化、新界面开发。袜机方面开展六代袜机电控样机开发和测试,持续保障大豪产品的市场竞争优势。
4、 公司智能工厂系统在织袜、刺绣等工厂加速实施
报告期内,智能工厂系统完成联网WEB端、APP端、看板端的整合优化与完善,新开发仓储进销存管理、生产全流程管理两个新系统,丰富云平台产品线。公司在织袜工厂、刺绣工厂、服装工厂持续落地应用,有效实现该类工厂生产效率提升20%,提升管理效率35%。通过扩展进销存和全流程管理产品线,满足工厂更多需求,增加销售收入、减少成本。在不断铺设智能工厂的同时,帮助工厂实现云平台管理,促进缝制、针织工厂转型升级。
5、 公司启动五年战略规划、人才激励与梯队培养规划等系列管理变革咨询项目在管理变革方面,公司邀请知名管理咨询企业为公司出谋献策,全新启动了下一个五年战略规划和人才激励、人才梯队构建管理咨询项目。通过本次咨询项目,为公司开启跨越式发展指明方向,规划人才建设与激励方案,为公司发展保驾护航。明确公司立足现有业务、努力拓展多元化产品布局的主基调,以技术创新为根本,充分利用资本平台资源,建设匹配战略节奏的“三横五纵”组织结构体系,推进纵向、横向之间的组织机构、职能设置和资源配置,将公司建设成为现代开放灵动的创新型公司。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内,公司于2021年6月4日、2021年6月28日分别召开了第四届董事会第四次临时会议和2021年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司<发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等关于本次交易的相关议案。公司拟向北京一轻控股有限责任公司发行股份购买其持有的北京一轻资产经营管理有限责任公司100%股权,向北京京泰投资管理中心发行股份购买其持有的北京红星股份有限公司45%股份,向北京鸿运置业股份有限公司支付现金购买其持有的北京红星股份有限公司1%股份,并募集配套资金。交易对方一轻控股为上市公司控股股东,交易对方鸿运置业为上市公司控股股东控制的其他子公司。本次交易上市公司拟通过向交易对方发行股份1,805,676,712股,支付现金6,332万元,购买上述资产。具体内容详见公司于2021年6月5日、2021年6月29日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)等媒体披露的相关公告。
本次交易将优质资产注入上市公司,如果交易最终实施成功,将有利于上市公司实现业务多元化发展,有效拓宽盈利来源,提升可持续发展能力、抗风险能力,促进上市公司整体经营业绩的提升,符合上市公司全体股东的利益。
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 828,485,443.93 | 351,092,481.48 | 135.97 |
营业成本 | 489,306,243.41 | 203,874,112.30 | 140 |
销售费用 | 21,555,350.72 | 18,006,193.83 | 19.71 |
管理费用 | 32,075,409.55 | 23,402,962.78 | 37.06 |
财务费用 | -7,106,958.14 | -1,427,516.65 | 不适用 |
研发费用 | 71,929,376.12 | 54,346,520.78 | 32.35 |
经营活动产生的现金流量净额 | 165,972,662.95 | -818,416.77 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | 75,334,181.73 | 362,171,618.49 | -79.20 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -206,888,598.62 | -205,199,376.42 | 不适用 |
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) |
货币资金 | 686,935,170.03 | 31.46 | 652,528,411.30 | 31.49 | 5.27 |
交易性金融资产 | 10,695,141.80 | 0.49 | 110,564,180.88 | 5.33 | -90.33 |
应收款项 | 393,149,761.19 | 18.01 | 270,834,663.35 | 13.07 | 45.16 |
预付款项 | 5,862,087.79 | 0.27 | 3,231,217.53 | 0.16 | 81.42 |
存货 | 242,871,136.62 | 11.12 | 211,985,320.37 | 10.23 | 14.57 |
投资性房地产 | 95,020,790.42 | 4.35 | 99,309,134.63 | 4.79 | -4.32 |
长期股权投资 | 123,531,004.98 | 5.66 | 107,631,832.22 | 5.19 | 14.77 |
固定资产 | 168,778,364.89 | 7.73 | 173,340,531.84 | 8.36 | -2.63 |
在建工程 | 9,358,537.61 | 0.43 | 7,347,207.19 | 0.35 | 27.38 |
使用权资产 | 2,265,065.38 | 0.10 | 不适用 | ||
应付账款 | 249,610,953.48 | 11.43 | 143,010,533.77 | 6.90 | 74.54 |
合同负债 | 8,872,417.31 | 0.41 | 6,816,617.28 | 0.33 | 30.16 |
租赁负债 | 693,674.98 | 0.03 | 不适用 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期末,诸暨轻工时代机器人科技有限公司投资账面价值1,629.22万元;上海兴感半导体有限公司投资账面价值2,829.81万元;宁波哔宏实业投资合伙企业投资账面价值3,399.29万元;宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业投资账面价值4,038.71万元;威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司投资账面价值456.07万元。公司对外股权投资余额12,353.10万元。
截止2021年6月30日,公司金融性股权资产1,069.51万元,其中北京银行股票1,069.51万元。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
公司持有的北京银行股票期末余额10,695,141.80元,因股价变动本期增加130,960.92元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 持股比例(%) | 资产总额 (万元) |
北京大豪工缝智控科技有限公司 | 缝制设备电控研发及销售,软件开发及销售 | 500.00 | 100.00 | 22,192.34 |
浙江大豪科技有限公司 | 缝绣电控系统研制、生产、销售 | 5000.00 | 100.00 | 55,480.67 |
太原大豪益达电控有限公司 | 电器设备研制、开发、生产、销售,软件开发、销售 | 1,000.00 | 51.00 | 4,216.47 |
浙江大豪明德智控设备有限公司 | 袜机自动化控制系统制造、加工、研发、销售,软件开发及技术咨询、技术服务 | 1,500.00 | 100.00 | 24,824.98 |
苏州特点电子科技有限公司 | 横机电控系统研制、生产、销售 | 639.31 | 51.00 | 6,240.92 |
影响,波及到缝制、针纺机械设备整机出口,从而影响本公司缝制机械设备电控产品的销售情况。
3、业务集中度较高导致的经营业绩波动风险
公司主要产品涉及刺绣机电控系统、特种工业缝纫机电控系统、袜机电控系统及其它针织设 备电控系统几大领域。其中,刺绣机电控产品是公司利润的重要贡献来源。近几年来,公司积极发展具备良好市场前景的特种工业缝纫机、袜机、横机和手套机电控产品,逐步优化公司的产品结构,特种工业缝纫机及几类针织机械电控产品收入及利润占比也在逐年上升。但整体来看,刺绣机电控收入与利润比重仍然较大,公司还存在由于业务集中度较高所导致的经营业绩波动风险。公司也在致力于改善以上风险,通过不断加大对其他产品的发展以及新业务并购等措施来降低刺绣机电控产品在公司营收占比过高的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月25日 | 上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn 《北京大豪科技股份有限公司2020年年度股东大会决议公告》(2021-020号) | 2021年5月26日 | 会议审议通过了年度董事会、监事会工作报告,财务预/决算报告,利润分配预案、年度报告及摘要、三年分红规划、经营范围变更、选举监事等9项议案。 |
2021年第一次临时股东大会 | 2021年6月28日 | 上海证券交易所网站:http://www.sse.com.cn 《北京大豪科技股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议公告》(2021-037号) | 2021年6月29日 | 会议审议通过了重大资产重组事项相关的22项议案和聘用2021年年度审计机构的议案 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内公司共召开2次股东大会,为2020年年度股东大会和2021年第一次临时股东大会。会议均聘请律师事务所鉴证,会议召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定。股东大会上的所有议案均获审议通过。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
高山 | 监事会主席 | 离任 |
孙雪理 | 董事 | 离任 |
潘嘉 | 监事会主席 | 选举 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
事项概述 | 查询索引 |
2019年9月10日公司召开了第三届董事会第十次临时会议,第三届监事会第十三次会议,审议通过了《关于<北京大豪科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)及摘要>的议案》,《关于<北京大豪科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,《关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2019年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
详见公司于2019年9月11日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
公司2019年10月23日召开的2019年第一次临时股东大会,审议通过了关于《北京大豪科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划(草案)及摘要》的议案,关于《北京大豪科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案,关于《提请公司股东大会授权董事会办理公司2019年限制性股票激励计划相关事宜》的议案;公司实施股权激励计划获得批准。 同日,公司召开了第三届董事会第十二次临时会议,第三届监事会第十五次临时会议审议通过了《关于调整2019年限制性股票激励计划相关事项的议案》,《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。董事会认为本次激励计划的授予条件已经满足,确定授予日为 2019年10月23日,向49名激励对象授予限制性股票426.1万股,授予价格为4.64元/股。 | 详见公司于2019年10月24日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。 |
2019年11月4日公司完成限制性股票授予登记手续,公司限制性股票首次实际授予对象为49人,授予数量为426.1万股。 |
2020年3月9日召开了第三届董事会第四次会议及第三届监事会第十六次会议,审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性 股票的议案》,同意鉴于激励对象谢志勇因离职已不符合激励条件,对其获授但尚未解除限售的5万股限制性股票进行回购注销。
详见公司于2020年3月10日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
2020年3月30日召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于回购注销部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》。
详见公司于2020年3月31日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
2020年6月18日完成股份回购注销,本次回购注销完成后,剩余股权激励限制性股票
421.1万股。
详见公司于2020年6月16日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上的相关公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
受宏观经济影响,公司2020年业绩出现下滑,公司于2020年初将此情况汇报给北京一轻控股有限责任公司和北京市国资委,申请对2019年9月通过的公司股权激励计划行权条件进行相应调整,本报告发布日前公司尚未收到北京一轻控股有限责任公司和北京市国资委对股权激励调整事项的批复。
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及下属主要子公司为智能设备电控系统生产研发企业,生产过程中可能产生有毒有害污染的机箱加工、PCB制板、焊接等环节,均外包给有专门处理设施并经过环保许可的专业供应商负责,公司组织的生产过程主要为电控系统的组装、测试,产生的危险废物较少:主要为少量的废电路板(包括废电路板上附带的元器件、芯片、插件、贴脚等)及沾染危险废物(导热硅脂)的废弃包装物。公司主营业务的主要污染源和污染物为固废,无工业废水产生,只有生活污水,无噪声污染。根据国家环境保护法和节能减排的有关规定,公司在建设和运营过程中严格执行国家以及当地地方法律法规,并严格执行项目环境评价及环境管理制度。对于生产过程中产生的污染物将严格按照相关环境保护法规进行严格处理,主要采取的措施如下:
(1)废水处理:公司无工业废水排放,生活污水管网分布合理,齐全,无跑冒滴漏;通过节约用水宣传,采取使用无磷洗涤用品等降低生活污水的排放量和污染物等措施,加强对设备的维护保养管理。公司及下属主要子公司的生活污水均严格按企业所在地的环保要求执行。
(2)噪声处理:公司无噪音污染。通过合理布局,采取减震、隔音、消音、选择低噪音设备等措施,加强对设备的维护保养管理,认真落实各项噪音污染防治措施。执行厂界噪声《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)中的III类功能区标准。
(3)固废处理:生产过程中产生的危险废物均依据环保部门相关管理办法交由持有《危险废物经营许可证》资质的企业回收处置,有设置危险废物暂存处并按规范暂存生产过程中产生的危险废物;产生的废包装材料分类收集后统一外售处理;公司及主要子公司的生活垃圾均按企业所在地的要求进行处理。
(4)废气处理:公司工厂按要求设置废气收集处理设施,通过合理布局,采取过滤、吸附等措施,加强对设备的维护保养管理,认真落实各项废气污染防治措施。废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)、《挥发性有机物无组织排放控制标准》(GB37822-2019)和《饮食业油烟排放标准(试行)》(GB18483-2001)中相
关标准。
经核查,公司及下属子公司不属于北京市、山西省、浙江省、江苏省环保局公示的重点排污单位。报告期内,公司及下属子公司能严格执行国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的环境污染防护相关作业规范,并对上述污染废弃物采取相应的治理措施,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司始终重视环境保护工作,通过在产品技术研发、生产工艺、日常办公、厂区绿化等方面,积极减少公司的碳排放,持续推动企业节能降耗。
报告期内,在产品应用创新方面,公司产品部门通过回馈老化数字电源的新应用,为公司24V电源提供老化负载。新设计回馈老化数字电源,构成能量的循环利用,改变公司目前使用电阻负载用于老化电源的落后做法,节能减排,降低生产制造成本,减少公司碳排放。
在产品工装节能降耗改进方面,公司通过梳理近几年多种产品配套控制板的原理,规划工装检测平台,减少工装种类和数量,为公司节约了工装投入及人力成本,达到了节能降耗的目标。在生产过程工艺降低能耗提升效率上,通过改进系列工艺工装达到降低能耗提升效率的效果。
在员工的日常办工中,公司为提升员工节能意识,向全体员工提出日常办公重视节电、节水、节能,低碳出行,通过视频会议和电话会议减少出差,开展垃圾分类、注重日常废品回收等,倡导每个人都在碳排放方面做出自己的贡献。
诸暨子公司是公司的重要生产与研发基地,新厂房于2020年正式落成使用,非常重视绿化工作,厂区开展植树、草坪铺设,绿化率达到20%以上,进一步增强公司生态碳汇能力。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 公司董事、监事和高级管理人员 | 本人承诺在担任大豪科技董事、监事、高级管理人员期间,每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份总数的25%;在离职后半年内,不得转让本人所持有的公司股份。 | 承诺时间:2015年4月22日 期限:长期 | 是 | 是 | 无 | 无 |
股份限售 | 北京一轻控股有限责任公司、郑建军、吴海宏、孙雪理、谭庆、赵玉岭 |
承诺时间:2015年4月22日 期限:长期 | 是 | 是 | 无 | 无 | ||||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 所有激励对象 | 因公司信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,导致不符合授予权益或行使权益安排的,本人应当自相关信息披露文件被确认存在虚 | 承诺时间:2019年11月4日 期限:48个月 | 是 | 是 | 无 | 无 |
假记载、误导性陈述或者重大遗漏后,将由本计划所获得的全部利益返还公司。 | |||||||
股份限售 | 公司董事和高级管理人员为股权激励对象的 | 本激励计划实施时公司董事、高级管理人员获授的限制性股票总量的20%锁定至任职(或任期)期满后,根据本人任期考核结果或经济责任审计结果确定兑现。 | 承诺时间:2019年11月4日 期限:48个月 | 是 | 是 | 无 | 无 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
报告期内,公司于2021年6月4日、2021年6月28日分别召开了第四届董事会第四次临时会议和2021年第一次临时股东大会,审议通过《关于公司<发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等关于本次交易的相关议案。公司拟向北京一轻控股有限责任公司发行股份购买其持有的北京一轻资产经营管理有限责任公司100%股权,向北京京泰投资管理中心发行股份购买其持有的北京红星股份有限公司45%股份,向北京鸿运置业股份有限公司支付现金购买其持有的北京红星股份有限公司1%股份,并募集配套资金。交易对方一轻控股为上市公司控股股东,交易对方鸿运置业为上市公司控股股东控制的其他子公司。具体内容详见公司于 2021年6月5日、2021年6月29日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)等媒体披露的相关公告。公司于2021年6月30日向中国证监会提交了《北京大豪科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金核准》的申请材料。2021年7月7日公司收到中国证监会出具的《关于北京大豪科技股份有限公司《上市公司发行股份购买资产核准》的受理通知书》(受理序号:211758)。2021年7月27日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。2021年7月28日收到国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》。具体内容详见公司于2021年7月8日、7月29日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)等媒体披露的相关公告。公司本次重组事项尚须中国证监会的核准,能否获得核准及最终获得核准的时间存在不确定性。公司也将严格按照相关法律法规对后续进展及时履行信息披露义务。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
公司于2021年4月27日、2021年5月25日分别召开了第四届董事会第二次会议、2020年年度股东大会,审议通过了《关于变更公司经营范围并修改公司章程的议案》。公司经营范围由“生产电脑刺绣机、工业化自动化产品;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训;货物进出口、技术进出口;销售、维修缝制设备、针纺设备数控系统及其零件配件;出租办公用房;物业管理”。修改为“生产电脑刺绣机、工业化自动化产品;技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训;货物进出口、技术进出口;销售、维修缝制设备、针纺设备数控系统及其零件配件”。详见公司于2021年4月28日、2021年5月26日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上的相关公告。
北京大豪科技股份有限公司全资子公司“诸暨兴大豪开发有限公司”名称变更为“浙江大豪科技有限公司”,并于2021年5月13日取得了诸暨市市场监督管理局换发的《营业执照》。详见公司于2021年5月15日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及公司指定信息披露媒体《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上的相关公告。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) | 68,393 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
北京一轻控股有限责任公司 | 0 | 301,025,030 | 32.50 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
郑建军 | 0 | 120,942,852 | 13.06 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
吴海宏 | 0 | 100,195,076 | 10.82 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
谭庆 | 0 | 79,767,624 | 8.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
孙雪理 | 0 | 79,767,624 | 8.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
赵玉岭 | 0 | 79,767,624 | 8.61 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
张仟 | 0 | 1,831,596 | 0.20 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
爱慕股份有限公司 | -596,908 | 1,430,000 | 0.15 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
王晓东 | 342,000 | 1,244,279 | 0.13 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
李永明 | 930,809 | 1,032,109 | 0.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
北京一轻控股有限责任公司 | 301,025,030 | 人民币普通股 | 301,025,030 | |||||
郑建军 | 120,942,852 | 人民币普通股 | 120,942,852 |
吴海宏 | 100,195,076 | 人民币普通股 | 100,195,076 |
谭庆 | 79,767,624 | 人民币普通股 | 79,767,624 |
孙雪理 | 79,767,624 | 人民币普通股 | 79,767,624 |
赵玉岭 | 79,767,624 | 人民币普通股 | 79,767,624 |
张仟 | 1,831,596 | 人民币普通股 | 1,831,596 |
爱慕股份有限公司 | 1,430,000 | 人民币普通股 | 1,430,000 |
王晓东 | 1,244,279 | 人民币普通股 | 1,244,279 |
李永明 | 1,032,109 | 人民币普通股 | 1,032,109 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中北京一轻控股有限责任公司与郑建军为一致行动人。未知其他股东是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》、《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 茹水强 | 315,000 | 0 | 非公开发行 | |
2 | 邢少鹏 | 240,000 | 0 | 非公开发行 | |
3 | 王晓军 | 195,000 | 0 | 非公开发行 | |
4 | 张建泉 | 180,000 | 0 | 非公开发行 | |
5 | 陈坚 | 180,000 | 0 | 非公开发行 | |
6 | 孙永炎 | 140,000 | 0 | 非公开发行 | |
7 | 刘建 | 100,000 | 0 | 非公开发行 |
8 | 罗陆魁 | 100,000 | 0 | 非公开发行 | |
9 | 杨艳民 | 100,000 | 0 | 非公开发行 | |
10 | 周斌 | 100,000 | 0 | 非公开发行 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 |
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 北京大豪科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 686,935,170.03 | 652,528,411.30 |
交易性金融资产 | 10,695,141.80 | 110,564,180.88 |
应收票据 | 215,879,414.09 | 197,651,284.33 |
应收账款 | 393,149,761.19 | 270,834,663.35 |
预付款项 | 5,862,087.79 | 3,231,217.53 |
其他应收款 | 7,673,929.45 | 9,258,716.78 |
其中:应收股利 | 611,556.60 | |
存货 | 242,871,136.62 | 211,985,320.37 |
其他流动资产 | 6,742,024.69 | 9,789,767.57 |
流动资产合计 | 1,569,808,665.66 | 1,465,843,562.11 |
非流动资产: | ||
长期股权投资 | 123,531,004.98 | 107,631,832.22 |
投资性房地产 | 95,020,790.42 | 99,309,134.63 |
固定资产 | 168,778,364.89 | 173,340,531.84 |
在建工程 | 9,358,537.61 | 7,347,207.19 |
使用权资产 | 2,265,065.38 | |
无形资产 | 11,873,554.91 | 12,342,626.69 |
商誉 | 196,291,402.29 | 196,291,402.29 |
长期待摊费用 | 3,558,796.92 | 2,277,454.87 |
递延所得税资产 | 2,525,954.06 | 3,158,565.25 |
其他非流动资产 | 221,568.60 | 4,919,613.46 |
非流动资产合计 | 613,425,040.06 | 606,618,368.44 |
资产总计 | 2,183,233,705.72 | 2,072,461,930.55 |
流动负债: | ||
应付账款 | 249,610,953.48 | 143,010,533.77 |
预收款项 | 2,805,114.03 | 2,712,618.34 |
合同负债 | 8,872,417.31 | 6,816,617.28 |
应付职工薪酬 | 14,048,552.69 | 16,250,684.47 |
应交税费 | 26,474,202.76 | 20,375,514.32 |
其他应付款 | 30,658,847.56 | 34,619,612.95 |
一年内到期的非流动负债 | 1,271,800.09 | |
其他流动负债 | 1,092,142.18 | 831,682.59 |
流动负债合计 | 334,834,030.10 | 224,617,263.72 |
非流动负债: | ||
租赁负债 | 693,674.98 | |
递延收益 | 280,000.10 | 560,000.06 |
递延所得税负债 | 1,406,962.00 | 1,415,672.36 |
非流动负债合计 | 2,380,637.08 | 1,975,672.42 |
负债合计 | 337,214,667.18 | 226,592,936.14 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 926,101,711.00 | 926,101,711.00 |
资本公积 | 207,698,785.20 | 205,653,572.68 |
减:库存股 | 17,686,200.00 | 18,612,620.00 |
其他综合收益 | 1,403,373.51 | 1,403,373.51 |
盈余公积 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 |
未分配利润 | 450,872,579.91 | 456,165,514.83 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,810,804,484.40 | 1,813,125,786.80 |
少数股东权益 | 35,214,554.14 | 32,743,207.61 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,846,019,038.54 | 1,845,868,994.41 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,183,233,705.72 | 2,072,461,930.55 |
项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 565,514,833.62 | 549,227,817.56 |
交易性金融资产 | 10,695,141.80 | 110,564,180.88 |
应收票据 | 33,020,572.21 | 65,284,393.69 |
应收账款 | 233,444,397.52 | 144,887,792.96 |
预付款项 | 925,536.42 | 134,757.08 |
其他应收款 | 40,983,035.63 | 135,626,138.60 |
其中:应收股利 | 35,611,556.60 | 117,300,000.00 |
存货 | 115,388,664.11 | 103,501,151.48 |
其他流动资产 | 4,252,580.88 | 2,849,452.76 |
流动资产合计 | 1,004,224,762.19 | 1,112,075,685.01 |
非流动资产: | ||
长期股权投资 | 519,981,917.42 | 504,082,744.66 |
投资性房地产 | 76,017,951.93 | 79,877,105.17 |
固定资产 | 80,133,876.02 | 83,628,101.03 |
在建工程 | 138,607.37 | 111,426.61 |
使用权资产 | 534,156.67 | |
无形资产 | 367,254.23 | 507,513.78 |
长期待摊费用 | 1,186,921.06 | 1,516,404.21 |
递延所得税资产 | 1,755,921.77 | 1,585,023.33 |
其他非流动资产 | 1,999.00 | |
非流动资产合计 | 680,118,605.47 | 671,308,318.79 |
资产总计 | 1,684,343,367.66 | 1,783,384,003.80 |
流动负债: | ||
应付账款 | 150,655,579.29 | 115,489,510.52 |
预收款项 | 1,054,757.65 | 922,004.64 |
合同负债 | 5,125,366.01 | 7,191,052.12 |
应付职工薪酬 | 6,628,026.09 | 6,628,078.27 |
应交税费 | 4,225,918.92 | 2,227,090.63 |
其他应付款 | 70,112,228.69 | 26,682,979.85 |
一年内到期的非流动负债 | 170,661.82 | |
其他流动负债 | 605,025.51 | 880,359.12 |
流动负债合计 | 238,577,563.98 | 160,021,075.15 |
非流动负债: | ||
租赁负债 | 284,845.54 | |
递延所得税负债 | 1,406,907.57 | 1,387,263.43 |
非流动负债合计 | 1,691,753.11 | 1,387,263.43 |
负债合计 | 240,269,317.09 | 161,408,338.58 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 926,101,711.00 | 926,101,711.00 |
资本公积 | 207,698,785.20 | 205,653,572.68 |
减:库存股 | 17,686,200.00 | 18,612,620.00 |
其他综合收益 | 1,392,000.00 | 1,392,000.00 |
盈余公积 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 |
未分配利润 | 84,153,519.59 | 265,026,766.76 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,444,074,050.57 | 1,621,975,665.22 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,684,343,367.66 | 1,783,384,003.80 |
合并利润表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 828,485,443.93 | 351,092,481.48 |
其中:营业收入 | 828,485,443.93 | 351,092,481.48 |
二、营业总成本 | 615,643,813.81 | 303,247,980.03 |
其中:营业成本 | 489,306,243.41 | 203,874,112.30 |
税金及附加 | 7,884,392.15 | 5,045,706.99 |
销售费用 | 21,555,350.72 | 18,006,193.83 |
管理费用 | 32,075,409.55 | 23,402,962.78 |
研发费用 | 71,929,376.12 | 54,346,520.78 |
财务费用 | -7,106,958.14 | -1,427,516.65 |
其中:利息费用 | 621,360.27 | |
利息收入 | 7,902,188.33 | 1,855,447.21 |
加:其他收益 | 19,498,512.51 | 16,910,909.39 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,945,453.08 | 11,883,397.57 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 130,960.92 | -1,702,491.96 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 501,740.90 | -156,850.50 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -298,652.83 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 235,619,644.70 | 74,779,465.95 |
加:营业外收入 | 3,699,569.41 | 8,109,946.91 |
减:营业外支出 | 110,234.58 | 925,645.79 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 239,208,979.53 | 81,963,767.07 |
减:所得税费用 | 36,328,191.50 | 11,484,469.67 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 202,880,788.03 | 70,479,297.40 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 202,880,788.03 | 70,479,297.40 |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 198,449,441.50 | 70,138,544.77 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 4,431,346.53 | 340,752.63 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 202,880,788.03 | 70,479,297.40 |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 198,449,441.50 | 70,138,544.77 |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 4,431,346.53 | 340,752.63 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.22 | 0.08 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.22 | 0.08 |
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 351,755,000.78 | 203,070,462.00 |
减:营业成本 | 270,153,146.96 | 152,252,700.75 |
税金及附加 | 3,892,902.47 | 3,133,510.57 |
销售费用 | 11,100,721.17 | 10,324,289.23 |
管理费用 | 22,946,232.64 | 16,165,841.65 |
研发费用 | 32,642,247.36 | 33,718,252.61 |
财务费用 | -6,280,184.89 | -974,635.49 |
其中:利息费用 | 583,525.52 | |
利息收入 | 7,010,260.24 | 1,378,485.75 |
加:其他收益 | 6,538,202.45 | 4,335,885.92 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,393,679.87 | 11,990,664.19 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 130,960.92 | -1,702,491.96 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -1,139,322.95 | -1,034,236.02 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 26,223,455.36 | 2,040,324.81 |
加:营业外收入 | 176,400.72 | 70,826.91 |
减:营业外支出 | 104,641.52 | 812,816.15 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 26,295,214.56 | 1,298,335.57 |
减:所得税费用 | 3,426,085.31 | -410,509.21 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 22,869,129.25 | 1,708,844.78 |
五、其他综合收益的税后净额 | ||
六、综合收益总额 | 22,869,129.25 | 1,708,844.78 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 543,670,027.04 | 258,944,481.29 |
收到的税费返还 | 25,657,189.89 | 15,638,704.61 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 53,406,337.03 | 52,929,385.15 |
经营活动现金流入小计 | 622,733,553.96 | 327,512,571.05 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 226,468,116.83 | 129,945,091.31 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 95,653,014.28 | 113,708,005.12 |
支付的各项税费 | 81,794,467.90 | 49,321,805.40 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 52,845,292.00 | 35,356,085.99 |
经营活动现金流出小计 | 456,760,891.01 | 328,330,987.82 |
经营活动产生的现金流量净额 | 165,972,662.95 | -818,416.77 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 370,000,000.00 | 893,587,289.55 |
取得投资收益收到的现金 | 2,012,950.51 | 13,948,396.93 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 538,025.00 | |
投资活动现金流入小计 | 372,550,975.51 | 907,535,686.48 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,046,793.78 | 9,191,329.95 |
投资支付的现金 | 287,170,000.00 | 500,587,289.55 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 35,585,448.49 | |
投资活动现金流出小计 | 297,216,793.78 | 545,364,067.99 |
投资活动产生的现金流量净额 | 75,334,181.73 | 362,171,618.49 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | 1,186,222.20 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 205,702,376.42 | 204,978,376.42 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,960,000.00 | 1,225,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 221,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 206,888,598.62 | 205,199,376.42 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -206,888,598.62 | -205,199,376.42 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,487.33 | 17,126.70 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 34,406,758.73 | 156,170,952.00 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 652,528,411.30 | 193,494,709.35 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 686,935,170.03 | 349,665,661.35 |
母公司现金流量表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 210,189,479.76 | 94,213,492.53 |
收到的税费返还 | 10,459,891.66 | 4,047,434.60 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 326,158,727.87 | 83,820,690.23 |
经营活动现金流入小计 | 546,808,099.29 | 182,081,617.36 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 123,788,425.27 | 97,271,245.72 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 61,941,395.99 | 62,179,917.14 |
支付的各项税费 | 19,139,839.06 | 12,810,319.45 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 270,404,032.46 | 29,145,679.44 |
经营活动现金流出小计 | 475,273,692.78 | 201,407,161.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | 71,534,406.51 | -19,325,544.39 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 370,000,000.00 | 800,587,289.55 |
取得投资收益收到的现金 | 66,478,846.51 | 82,997,994.13 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 151,389.60 | |
投资活动现金流入小计 | 436,478,846.51 | 883,736,673.28 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 741,125.00 | 596,221.76 |
投资支付的现金 | 287,170,000.00 | 500,587,289.55 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 64,601,700.00 | |
投资活动现金流出小计 | 287,911,125.00 | 565,785,211.31 |
投资活动产生的现金流量净额 | 148,567,721.51 | 317,951,461.97 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
筹资活动现金流入小计 | ||
偿还债务支付的现金 | 61,567.20 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 203,742,376.42 | 203,753,376.42 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 221,000.00 | |
筹资活动现金流出小计 | 203,803,943.62 | 203,974,376.42 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -203,803,943.62 | -203,974,376.42 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -11,168.34 | 17,126.70 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 16,287,016.06 | 94,668,667.86 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 549,227,817.56 | 61,822,987.74 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 565,514,833.62 | 156,491,655.60 |
合并所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年期末余额 | 926,101,711.00 | 205,653,572.68 | 18,612,620.00 | 1,403,373.51 | 242,414,234.78 | 456,165,514.83 | 1,813,125,786.80 | 32,743,207.61 | 1,845,868,994.41 |
二、本年期初余额 | 926,101,711.00 | 205,653,572.68 | 18,612,620.00 | 1,403,373.51 | 242,414,234.78 | 456,165,514.83 | 1,813,125,786.80 | 32,743,207.61 | 1,845,868,994.41 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,045,212.52 | -926,420.00 | -5,292,934.92 | -2,321,302.40 | 2,471,346.53 | 150,044.13 | |||
(一)综合收益总额 | 198,449,441.50 | 198,449,441.50 | 4,431,346.53 | 202,880,788.03 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,045,212.52 | -926,420.00 | 2,971,632.52 | 2,971,632.52 | |||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,045,212.52 | -926,420.00 | 2,971,632.52 | 2,971,632.52 | |||||
(三)利润分配 | -203,742,376.42 | -203,742,376.42 | -1,960,000.00 | -205,702,376.42 | |||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -203,742,376.42 | -203,742,376.42 | -1,960,000.00 | -205,702,376.42 | |||||
四、本期期末余额 | 926,101,711.00 | 207,698,785.20 | 17,686,200.00 | 1,403,373.51 | 242,414,234.78 | 450,872,579.91 | 1,810,804,484.40 | 35,214,554.14 | 1,846,019,038.54 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
一、上年期末余额 | 926,151,711.00 | 202,016,461.39 | 19,771,040.00 | 1,403,373.51 | 219,738,586.02 | 468,253,865.36 | 1,797,792,957.28 | 16,987,187.19 | 1,814,780,144.47 |
二、本年期初余额 | 926,151,711.00 | 202,016,461.39 | 19,771,040.00 | 1,403,373.51 | 219,738,586.02 | 468,253,865.36 | 1,797,792,957.28 | 16,987,187.19 | 1,814,780,144.47 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -50,000.00 | -171,000.00 | -1,158,420.00 | -133,614,831.65 | -132,677,411.65 | 14,595,279.34 | -118,082,132.31 | ||
(一)综合收益总额 | 70,138,544.77 | 70,138,544.77 | 340,752.63 | 70,479,297.40 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | -50,000.00 | -171,000.00 | -221,000.00 | 15,479,526.71 | 15,479,526.71 | ||||
1.所有者投入的普通股 | 15,479,526.71 | 15,479,526.71 | |||||||
4.其他 | -50,000.00 | -171,000.00 | -221,000.00 | ||||||
(三)利润分配 | -937,420.00 | -203,753,376.42 | -202,815,956.42 | -1,225,000.00 | -204,040,956.42 | ||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -937,420.00 | -203,753,376.42 | -202,815,956.42 | -1,225,000.00 | -204,040,956.42 | ||||
四、本期期末余额 | 926,101,711.00 | 201,845,461.39 | 18,612,620.00 | 1,403,373.51 | 219,738,586.02 | 334,639,033.71 | 1,665,115,545.63 | 31,582,466.53 | 1,696,698,012.16 |
项目 | 2021年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年期末余额 | 926,101,711.00 | 205,653,572.68 | 18,612,620.00 | 1,392,000.00 | 242,414,234.78 | 265,026,766.76 | 1,621,975,665.22 |
二、本年期初余额 | 926,101,711.00 | 205,653,572.68 | 18,612,620.00 | 1,392,000.00 | 242,414,234.78 | 265,026,766.76 | 1,621,975,665.22 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 2,045,212.52 | -926,420.00 | -180,873,247.17 | -177,901,614.65 | |||
(一)综合收益总额 | 22,869,129.25 | 22,869,129.25 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | 2,045,212.52 | -926,420.00 | 2,971,632.52 |
3.股份支付计入所有者权益的金额 | 2,045,212.52 | -926,420.00 | 2,971,632.52 | ||||
(三)利润分配 | -203,742,376.42 | -203,742,376.42 | |||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -203,742,376.42 | -203,742,376.42 | |||||
四、本期期末余额 | 926,101,711.00 | 207,698,785.20 | 17,686,200.00 | 1,392,000.00 | 242,414,234.78 | 84,153,519.59 | 1,444,074,050.57 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年期末余额 | 926,151,711.00 | 202,016,461.39 | 19,771,040.00 | 1,392,000.00 | 219,738,586.02 | 264,699,304.39 | 1,594,227,022.80 |
二、本年期初余额 | 926,151,711.00 | 202,016,461.39 | 19,771,040.00 | 1,392,000.00 | 219,738,586.02 | 264,699,304.39 | 1,594,227,022.80 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -50,000.00 | -171,000.00 | -1,158,420.00 | -202,044,531.64 | -201,107,111.64 | ||
(一)综合收益总额 | 1,708,844.78 | 1,708,844.78 | |||||
(二)所有者投入和减少资本 | -50,000.00 | -171,000.00 | -221,000.00 | ||||
4.其他 | -50,000.00 | -171,000.00 | -221,000.00 | ||||
(三)利润分配 | -937,420.00 | -203,753,376.42 | -202,815,956.42 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -937,420.00 | -203,753,376.42 | -202,815,956.42 | ||||
四、本期期末余额 | 926,101,711.00 | 201,845,461.39 | 18,612,620.00 | 1,392,000.00 | 219,738,586.02 | 62,654,772.75 | 1,393,119,911.16 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京大豪科技股份有限公司(以下简称“大豪股份公司”或“本公司”)前身是北京兴大豪科技开发有限公司(以下简称“大豪有限公司”),2011年12月26日经股东大会批准、工商登记整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京大豪科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2015]542 号)核准,公司A股于2015年4月22日在上交所正式挂牌上市交易。
截止2021年6月30日,公司股本为926,101,711.00股,公司股票简称大豪科技,股票代码603025。
统一社会信用代码:91110000802204910U
法定代表人:郑建军
住所:北京市朝阳区酒仙桥东路1号
注册资本:92610.1711万元;股本:92610.1711万元
公司类型:其他股份有限公司
成立日期:2000年9月25日
(一) 组织结构
本公司采取董事会领导下的经理负责制。所属分公司一家,为北京大豪科技股份有限公司绍兴柯桥分公司。所属子公司六家,分别为:太原大豪益达电控有限公司(以下简称“太原大豪公司”)、浙江大豪科技有限公司(以下简称“浙江大豪公司”)、北京大豪工缝智控设备有限公司(以下简称“大豪工缝公司”)及其东莞分公司、浙江大豪明德智控设备有限公司(以下简称“大豪明德公司”)及其子公司浙江大豪明创智能技术有限公司、苏州特点电子科技有限公司。
(二) 经营范围
生产电脑刺绣机、工业自动化产品。技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训;货物进出口、技术进出口;销售、维修缝制设备、针纺设备数控系统及其零件配件;出租办公用房;物业管理。(企业依法自主选择经营项目,开展经
营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
本公司主要经营工业缝制设备电控系统的研发、设计、制造与销售,所处行业属于缝制、针纺机械设备电控行业。公司近三年以来,主营业务没有发生变更。本财务报表已经公司董事会批准,于2021年8月18日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2021年6月30日,本公司纳入合并报表范围的子公司为5家,具体如下:
序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 直接持股比例 |
1 | 北京大豪工缝智控科技有限公司 | 大豪工缝智控公司 | 100% |
2 | 浙江大豪科技有限公司 | 浙江大豪公司 | 100% |
3 | 太原大豪益达电控有限公司 | 太原大豪公司 | 51% |
4 | 浙江大豪明德智控设备有限公司 | 大豪明德公司 | 100% |
5 | 苏州特点电子科技有限公司 | 苏州特点公司 | 51% |
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
本报告期为2021年1月1日至2021年6月30日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照下列步骤进行会计处理:
(1)确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。
(2)长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。
(3)合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
(4)在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。
2、非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不
足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。
非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中,处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:
(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的,将进行重新评估。
在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。
本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,
在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
1. 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
2. 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率(提示:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率,若采用此种方法,应明示何种方法何种口径。)作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或
现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
2、金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。金融资产的后续计量取决于其分类:
(1) 以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
A 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。B 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。
(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,该指定一经作出不得撤销。
3、金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证
据表明企业近期采用短期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
②其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
4、金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5、财务担保合同
财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。
6、金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预期信用损失会计估计政策:
(1)银行承兑汇票组合具有较低的信用风险,一般不计提减值准备;
(2)商业承兑汇票组合按照预期损失率计提减值准备。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对所有应收款项根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备。在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上,确定预期损失率并据此计提坏账准备。
本公司将应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款准备的计提进行估计如下:
账 龄 | 比 例% |
1年以下(含1年) | 0.00 |
账 龄 | 比 例% |
1-2年(含2年) | 5.00 |
2-3年(含3年) | 15.00 |
3-4年(含4年) | 25.00 |
4-5年(含5年) | 50.00 |
5年以上 | 100.00 |
期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
A 低值易耗品采用分次摊销法;
B 包装物采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 长期股权投资的分类及其判断依据
A. 长期股权投资的分类长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。B. 长期股权投资类别的判断依据
① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6;
② 确定对被投资单位具有重大影响的依据:
重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。
B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。
C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,从而能够对被投资单位施加重大影响。
E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响。
公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。
投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。
③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据:
本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。
2. 长期股权投资初始成本的确定
A. 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。
B. 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。
3. 长期股权投资的后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有
的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
(1). 投资性房地产的初始计量
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
(2). 投资性房地产的后续计量
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、仪器设备、办公设备及家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-35年 | 5.00 | 2.71-4.75 |
运输设备 | 年限平均法 | 10年 | 5.00 | 9.50 |
仪器设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00 | 19.00 |
办公设备及家具 | 年限平均法 | 5年 | 5.00 | 19.00 |
b) 公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;c) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;d) 租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程以立项项目分类核算。 项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
□适用 √不适用
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见附注五(42)--租赁。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
a.取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 50年 | 可使用年限 |
软件 | 5年 | 可使用年限 |
商标 | 5年 | 可使用年限 |
公司开展的研发项目主要分成三类:基础技术研究项目、产品研发项目和设计扩展项目。报告期内,公司对研发支出的核算方法为:发生的研发支出全部费用化处理,记入“研发费”。
(1)基础技术研究项目,主要包括基础技术的开发、技术平台的研究。此类研究项目在实施过程中,无法预知研究完成后是否能够转化为公司的产品及是否会形成无形资产,并且在项目研发时也无法证明该无形资产将如何产生经济利益,因此,公司对该类型研究项目研发支出全部记入发生当期的费用。
(2)产品研发项目,该类项目的研究目标主要是实现新产品的转产上市,一般分为应用研究和产品化两个阶阶段,其中产品化研究的目的主要是解决前期的技术研究与应用研究成果在具体产品项目的产业化,但应用研究与产品化研究两个阶段工作衔接比较紧密,在项目立项时作为一个整体的项目进行立项管理,研究过程中,两个阶段也经常出现反复与交叉,人为划分研究阶段及开发阶段是不切实可行的。
(3)设计扩展项目,主要是针对客户的需求对已有产品进行功能改造或者扩展,这类研究成果一般只应用于特定客户或特定批次的产品,由于客户的使用需求变动很快,技术更新的速度也比较快,该类研究成果未来可持续为公司带来经济利益的时间与方式很难准确界定。因此,公司对该类型研究项目开发性研究支出全部做费用化处理。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,
在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,包括经营租入固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
企业在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或企业已经取得了无条件收取合同对价权利的,企业应当在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照该已收或应收的金额确认合同负债。因转让商品收到的预收款,不再使用“预收账款”科目。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。
设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。
在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:
(1)企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时;
(2)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述2处理。不符合设定提存计划的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见附注五(42)--租赁。
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类及会计处理
股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(1) 以权益结算的股份支付
股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付,以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
(2) 以现金结算的股份支付
股票增值权计划为以现金结算的股份支付,按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础,按照公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
2. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份,其公允价值按公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
对于授予职工的股票期权,通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。
4. 修改和终止股份支付计划的处理
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值,应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。
如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量,应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件,如缩短等待期、变更或取消业绩条件(而非市场条件),公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件,仍应继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内如果取消了授予的权益工具,对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。 取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的
性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(1) 销售商品收入的确认
产品销售收入确认的时点:已经签订销售合同或类似协议,产品已经发出,并取得经客户确认的产品交付单的时点予以确认收入。
产品销售收入确认的依据:按照销售合同及销售合同约定的风险和报酬转移的标准如产品交付单等作为收入确认依据。
产品销售收入确认的方法:公司根据上述收入确认依据,在收入确认时点按照销售订单约定价款一次性全额确认收入。
本公司各类产品销售收入确认的具体条件为:
a. 已与客户就销售商品的技术质量标准、价格等关键合同要素达成一致,不存在重大分歧;
b. 已将产品发运至客户,并得到客户的书面收货确认;
c. 在得到客户收货确认时,仍没有明确的证据表明客户很可能无法支付货款。
本公司按照上述销售业务流程以及《企业会计准则》的规定,设置了“应收账款”、“主营业务收入”、“合同负债”等会计科目进行销售收入的核算工作。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:
(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益。
(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下租赁政策自 2021 年 1 月 1 日起实行租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
① 租赁的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁,如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司评估合同中是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
② 单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:
a、承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;
b、该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
③ 本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日,本公司将租赁期不超过 12 个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁,将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁,本公司选择不确认使用权资产和租赁负债,在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
A、使用权资产使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利,本公司使用权资产主要为租入的房屋及建筑物。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励,承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内,根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率; 对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内,根据使用权资产类别确定折旧率。
B、租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
a.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;b.取决于指数或比率的可变租赁付款额;c.购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;d.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
e.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。
租赁发生变更且同时符合下列条件时,本公司将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,本公司在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
④ 本公司作为出租人
在租赁开始日,本公司实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,其他的租赁为经营租赁。
本公司经营租出自有的房屋建筑物,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。 当租赁发生变更时,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 652,528,411.30 | 652,528,411.30 | |
交易性金融资产 | 110,564,180.88 | 110,564,180.88 | |
应收票据 | 197,651,284.33 | 197,651,284.33 |
应收账款 | 270,834,663.35 | 270,834,663.35 | |
预付款项 | 3,231,217.53 | 3,209,050.86 | -22,166.67 |
其他应收款 | 9,258,716.78 | 9,258,716.78 | |
存货 | 211,985,320.37 | 211,985,320.37 | |
其他流动资产 | 9,789,767.57 | 9,789,767.57 | |
流动资产合计 | 1,465,843,562.11 | 1,465,821,395.44 | -22,166.67 |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 107,631,832.22 | 107,631,832.22 | |
投资性房地产 | 99,309,134.63 | 99,309,134.63 | |
固定资产 | 173,340,531.84 | 173,340,531.84 | |
在建工程 | 7,347,207.19 | 7,347,207.19 | |
使用权资产 | 2,643,860.50 | 2,643,860.50 | |
无形资产 | 12,342,626.69 | 12,342,626.69 | |
商誉 | 196,291,402.29 | 196,291,402.29 | |
长期待摊费用 | 2,277,454.87 | 2,277,454.87 | |
递延所得税资产 | 3,158,565.25 | 3,158,565.25 | |
其他非流动资产 | 4,919,613.46 | 4,919,613.46 | |
非流动资产合计 | 606,618,368.44 | 609,262,228.94 | 2,643,860.50 |
资产总计 | 2,072,461,930.55 | 2,075,083,624.38 | 2,621,693.83 |
流动负债: | |||
应付账款 | 143,010,533.77 | 143,010,533.77 | |
预收款项 | 2,712,618.34 | 2,712,618.34 | |
合同负债 | 6,816,617.28 | 6,816,617.28 | |
应付职工薪酬 | 16,250,684.47 | 16,250,684.47 | |
应交税费 | 20,375,514.32 | 20,375,514.32 | |
其他应付款 | 34,619,612.95 | 34,619,612.95 | |
一年内到期的非流动负债 | 1,536,664.00 | 1,536,664.00 | |
其他流动负债 | 831,682.59 | 831,682.59 | |
流动负债合计 | 224,617,263.72 | 226,153,927.72 | 1,536,664.00 |
非流动负债: | |||
租赁负债 | 1,085,029.83 | 1,085,029.83 | |
递延收益 | 560,000.06 | 560,000.06 | |
递延所得税负债 | 1,415,672.36 | 1,415,672.36 | |
非流动负债合计 | 1,975,672.42 | 3,060,702.25 | 1,085,029.83 |
负债合计 | 226,592,936.14 | 229,214,629.97 | 2,621,693.83 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 926,101,711.00 | 926,101,711.00 | |
资本公积 | 205,653,572.68 | 205,653,572.68 | |
减:库存股 | 18,612,620.00 | 18,612,620.00 | |
其他综合收益 | 1,403,373.51 | 1,403,373.51 | |
盈余公积 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 | |
未分配利润 | 456,165,514.83 | 456,165,514.83 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,813,125,786.80 | 1,813,125,786.80 | |
少数股东权益 | 32,743,207.61 | 32,743,207.61 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,845,868,994.41 | 1,845,868,994.41 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,072,461,930.55 | 2,075,083,624.38 | 2,621,693.83 |
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 549,227,817.56 | 549,227,817.56 | |
交易性金融资产 | 110,564,180.88 | 110,564,180.88 | |
应收票据 | 65,284,393.69 | 65,284,393.69 | |
应收账款 | 144,887,792.96 | 144,887,792.96 | |
预付款项 | 134,757.08 | 126,590.41 | -8,166.67 |
其他应收款 | 135,626,138.60 | 135,626,138.60 | |
其中:应收股利 | 117,300,000.00 | 117,300,000.00 | |
存货 | 103,501,151.48 | 103,501,151.48 | |
其他流动资产 | 2,849,452.76 | 2,849,452.76 | |
流动资产合计 | 1,112,075,685.01 | 1,112,067,518.34 | -8,166.67 |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 504,082,744.66 | 504,082,744.66 | |
投资性房地产 | 79,877,105.17 | 79,877,105.17 | |
固定资产 | 83,628,101.03 | 83,628,101.03 | |
在建工程 | 111,426.61 | 111,426.61 | |
使用权资产 | 306,421.98 | 306,421.98 | |
无形资产 | 507,513.78 | 507,513.78 | |
长期待摊费用 | 1,516,404.21 | 1,516,404.21 | |
递延所得税资产 | 1,585,023.33 | 1,585,023.33 | |
非流动资产合计 | 671,308,318.79 | 671,614,740.77 | 306,421.98 |
资产总计 | 1,783,384,003.80 | 1,783,682,259.11 | 298,255.31 |
流动负债: | |||
应付账款 | 115,489,510.52 | 115,489,510.52 | |
预收款项 | 922,004.64 | 922,004.64 | |
合同负债 | 7,191,052.12 | 7,191,052.12 | |
应付职工薪酬 | 6,628,078.27 | 6,628,078.27 | |
应交税费 | 2,227,090.63 | 2,227,090.63 | |
其他应付款 | 26,682,979.85 | 26,682,979.85 | |
一年内到期的非流动负债 | 66,472.30 | 66,472.30 | |
其他流动负债 | 880,359.12 | 880,359.12 | |
流动负债合计 | 160,021,075.15 | 160,087,547.45 | 66,472.30 |
非流动负债: | |||
租赁负债 | 231,783.01 | 231,783.01 | |
递延所得税负债 | 1,387,263.43 | 1,387,263.43 | |
非流动负债合计 | 1,387,263.43 | 1,619,046.44 | 231,783.01 |
负债合计 | 161,408,338.58 | 161,706,593.89 | 298,255.31 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 926,101,711.00 | 926,101,711.00 | |
资本公积 | 205,653,572.68 | 205,653,572.68 | |
减:库存股 | 18,612,620.00 | 18,612,620.00 | |
其他综合收益 | 1,392,000.00 | 1,392,000.00 | |
盈余公积 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 | |
未分配利润 | 265,026,766.76 | 265,026,766.76 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,621,975,665.22 | 1,621,975,665.22 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,783,384,003.80 | 1,783,682,259.11 | 298,255.31 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按应税销售收入计算销项税,并扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 | 3%、5%、6%、9%、13% |
城市维护建设税 | 实缴增值税 | 5.00%、7.00% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20% |
教育费附加 | 实缴增值税 | 3.00% |
地方教育费附加 | 实缴增值税 | 2.00% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
浙江大豪明创智能技术有限公司 | 20.00 |
太原大豪益达电控有限公司 | 20.00 |
2) 纳入本合并报表合并范围的子公司北京大豪工缝智控科技有限公司享有以下税收优惠:
a. 增值税:自产软件缴纳的增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
b. 公司报经北京市科学技术委员会于2011年9月14日批准为高新技术企业,证书编号:GF201111000795,有效期三年。2014年度再次通过审核,连续认定为高新技术企业,于2014年10月30日取得高新技术企业证书,证书编号:
GR201411002451,有效期三年。2017年再次通过审核,连续认定为高新技术企业,于2017年10月25日取得高新技术企业证书,证书编号:GR201711002334,有效期三年。2020年再次通过审核,连续认定为高新技术企业,取得高新技术企业证书,证书编号:GR202011001017,有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”的规定,本公司报告期内执行15%的企业所得税税率。
3) 纳入本合并报表合并范围的子公司太原大豪益达电控有限公司享有以下税收优惠:
a. 增值税:自产软件缴纳的增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
b. 小微企业税收优惠政策:对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
4) 纳入本合并报表合并范围的子公司浙江大豪科技有限公司享有以下税收优惠:
a.增值税:自产软件缴纳的增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
b.经浙江省高新技术企业认定管理机构于2016年11月21日批准为高新技术企业,证书编号:GR201633002132,有效期三年,2019年度再次通过审核,于2019年12月4日取得高新技术企业证书,证书编号GR201933002664。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”的规定,本公司报告期内执行15%的企业所得税税率。
5) 纳入本合并报表合并范围的子公司浙江大豪明德智控设备有限公司享有以下税收优惠:
a. 增值税:自产软件缴纳的增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
b. 公司报经浙江省科学技术厅于2017年11月13日批准为高新技术企业,证书编号:GR201733002577,有效期三年。2020年再次通过审核,连续认定为高新技术企业,取得高新技术企业证书,证书编号:GR202033006897,有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”的规定,本公司报告期内执行15%的企业所得税税率。
6) 纳入二级子公司大豪明德公司合并范围的三级子公司浙江大豪明创智能技术有限公司享有以下税收优惠:
小微企业税收优惠政策:年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
7) 纳入本合并报表合并范围的子公司苏州特点电子科技有限公司享有以下税收优惠:
a.增值税:自产软件缴纳的增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
b. 公司报经江苏省科学技术厅于2020年12月2日批准为高新技术企业,证书编号:GR202032000724,有效期三年。依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条有关“国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税”的规定,本公司报告期内执行15%的企业所得税税率。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 357,407.03 | 380,283.06 |
银行存款 | 686,567,200.51 | 652,141,217.89 |
其他货币资金 | 10,562.49 | 6,910.35 |
合计 | 686,935,170.03 | 652,528,411.30 |
无
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 10,695,141.80 | 110,564,180.88 |
其中: | ||
理财产品 | 100,000,000.00 | |
北京银行股票 | 10,695,141.80 | 10,564,180.88 |
其中: | ||
合计 | 10,695,141.80 | 110,564,180.88 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 215,879,414.09 | 197,651,284.33 |
合计 | 215,879,414.09 | 197,651,284.33 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 201,740,741.56 | |
合计 | 201,740,741.56 |
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 387,360,950.19 |
1至2年 | 3,112,047.51 |
2至3年 | 696,955.20 |
3年以上 | |
3至4年 | 2,576,867.49 |
4至5年 | 1,193,906.77 |
5年以上 | 3,889,294.60 |
合计 | 398,830,021.76 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,207,389.40 | 0.55 | 2,207,389.40 | 100.00 | 9,130,320.30 | 3.25 | 7,255,010.30 | 79.46 | 1,875,310.00 | |
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 396,622,632.36 | 99.45 | 3,472,871.17 | 0.88 | 393,149,761.19 | 271,671,682.12 | 96.75 | 2,712,328.77 | 1.00 | 268,959,353.35 |
其中: | ||||||||||
合计 | 398,830,021.76 | / | 5,680,260.57 | / | 393,149,761.19 | 280,802,002.42 | / | 9,967,339.07 | / | 270,834,663.35 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
诸暨市子瀚针织机械厂 | 46,167.00 | 46,167.00 | 100.00 | 无法收回 |
苏州市胜佳电脑刺绣设备有限公司 | 1,851,725.00 | 1,851,725.00 | 100.00 | 无法收回 |
诸暨市蓝鸿商贸有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | 100.00 | 无法收回 |
诸暨市宏基机械有限公司 | 209,497.40 | 209,497.40 | 100.00 | 无法收回 |
合计 | 2,207,389.40 | 2,207,389.40 | 100.00 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 387,360,950.19 | ||
1-2年 | 3,092,527.51 | 154,626.38 | 5.00 |
2-3年 | 506,977.80 | 76,046.67 | 15.00 |
3-4年 | 2,430,700.49 | 607,675.13 | 25.00 |
4-5年 | 1,193,906.77 | 596,953.39 | 50.00 |
5年以上 | 2,037,569.60 | 2,037,569.60 | 100.00 |
合计 | 396,622,632.36 | 3,472,871.17 | 0.88 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内 | 0 |
1-2年 | 5 |
2-3年 | 15 |
3-4年 | 25 |
4-5年 | 50 |
5年以上 | 100 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
单项计提项目 | 7,255,010.30 | 2,923,727.11 | 2,123,893.79 | 2,207,389.40 | |
组合计提项目 | 2,712,328.77 | 856,054.29 | 95,511.89 | 3,472,871.17 | |
合计 | 9,967,339.07 | 856,054.29 | 3,019,239.00 | 2,123,893.79 | 5,680,260.57 |
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 2,123,893.79 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
飞亚 | 销售 | 2,123,893.79 | 债务重组 | 经理办公会 | 否 |
合计 | / | 2,123,893.79 | / | / | / |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额比例(%) | 坏账准备 |
前五大客户合计 | 客户 | 126,557,101.62 | 1年内 | 31.73 | |
前五大客户合计 | 126,557,101.62 | 31.73 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 4,981,695.85 | 84.98 | 2,924,870.60 | 91.14 |
1至2年 | 661,158.78 | 11.28 | 114,988.02 | 3.59 |
2至3年 | 61,013.63 | 1.04 | 9,969.85 | 0.31 |
3年以上 | 158,219.53 | 2.70 | 159,222.39 | 4.96 |
合计 | 5,862,087.79 | 100.00 | 3,209,050.86 | 100.00 |
单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占期末余额合计数的比例(%) | 未结算原因 |
前五大供应商合计 | 非关联方 | 1,706,887.13 | 29.12 | 未到结算期 |
前五大供应商合计 | 1,706,887.13 | 29.12 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 611,556.60 | |
其他应收款 | 7,062,372.85 | 9,258,716.78 |
合计 | 7,673,929.45 | 9,258,716.78 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
北京银行 | 611,556.60 | |
合计 | 611,556.60 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 7,062,372.85 |
5年以上 | 342,281.20 |
合计 | 7,404,654.05 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、备用金、保证金 | 1,775,215.21 | 4,410,114.89 |
出租类 | 431,951.20 | 129,492.40 |
其他 | 5,197,487.64 | 4,991,720.09 |
合计 | 7,404,654.05 | 9,531,327.38 |
坏账准备 | 第三阶段 | 合计 |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 272,610.60 | 272,610.60 |
本期计提 | 69,670.60 | 69,670.60 |
2021年6月30日余额 | 342,281.20 | 342,281.20 |
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
其他 | 272,610.60 | 69,670.60 | 342,281.20 |
合计 | 272,610.60 | 69,670.60 | 342,281.20 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 其他/房屋相关款项 | 4,431,951.20 | 一年以内 | 59.85 | |
北京凯莱特技贸有限公司 | 其他 | 202,940.00 | 五年以上 | 2.74 | 202,940.00 |
常熟市华韵服饰有限公司 | 其他 | 186,041.67 | 一年以内 | 2.51 | |
浙江宝石机电股份有限公司 | 其他 | 139,341.20 | 五年以上 | 1.88 | 139,341.20 |
员工1 | 备用金 | 123,800.00 | 一年内 | 1.67 | |
合计 | / | 5,084,074.07 | / | 68.65 | 342,281.20 |
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 103,860,653.73 | 6,055,624.64 | 97,805,029.09 | 85,386,283.67 | 6,055,624.64 | 79,330,659.03 |
在产品 | 15,974,079.41 | 15,974,079.41 | 7,648,383.67 | 7,648,383.67 | ||
库存商品 | 39,184,261.77 | 1,829,191.18 | 37,355,070.59 | 48,721,379.52 | 1,829,191.18 | 46,892,188.34 |
周转材料 | 101,749.37 | 101,749.37 | 85,545.57 | 85,545.57 | ||
半成品 | 35,995,953.58 | 3,310,619.90 | 32,685,333.68 | 49,409,950.11 | 3,310,619.90 | 46,099,330.21 |
委托加工物资 | 58,949,874.48 | 58,949,874.48 | 31,929,213.55 | 31,929,213.55 | ||
合计 | 254,066,572.34 | 11,195,435.72 | 242,871,136.62 | 223,180,756.09 | 11,195,435.72 | 211,985,320.37 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
原材料 | 6,055,624.64 | 6,055,624.64 |
库存商品 | 1,829,191.18 | 1,829,191.18 |
半成品 | 3,310,619.90 | 3,310,619.90 |
合计 | 11,195,435.72 | 11,195,435.72 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣、待认证进项税额 | 6,541,137.52 | 9,667,291.21 |
预付进口增值税、关税 | 200,887.17 | 122,476.36 |
合计 | 6,742,024.69 | 9,789,767.57 |
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | |
追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | |||
一、合营企业 | ||||
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 5,703,341.32 | -1,142,671.05 | 4,560,670.27 | |
小计 | 5,703,341.32 | -1,142,671.05 | 4,560,670.27 | |
二、联营企业 | ||||
宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业 | 40,579,321.16 | -192,222.48 | 40,387,098.68 | |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 15,862,721.23 | 429,488.28 | 16,292,209.51 | |
上海兴感半导体有限公司 | 28,487,574.14 | -189,446.37 | 28,298,127.77 | |
宁波哔宏实业投资合伙企业(有限合伙) | 16,998,874.37 | 17,170,000.00 | -175,975.62 | 33,992,898.75 |
小计 | 101,928,490.90 | 17,170,000.00 | -128,156.19 | 118,970,334.71 |
合计 | 107,631,832.22 | 17,170,000.00 | -1,270,827.24 | 123,531,004.98 |
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 186,987,459.49 | 186,987,459.49 |
4.期末余额 | 186,987,459.49 | 186,987,459.49 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||
1.期初余额 | 87,678,324.86 | 87,678,324.86 |
2.本期增加金额 | 4,288,344.21 | 4,288,344.21 |
(1)计提或摊销 | 4,288,344.21 | 4,288,344.21 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 91,966,669.07 | 91,966,669.07 |
三、减值准备 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 95,020,790.42 | 95,020,790.42 |
2.期初账面价值 | 99,309,134.63 | 99,309,134.63 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
太原大豪公司产品展示大厅 | 855,876.48 | 该房产有约2.5平方米面积的地块不处于大豪益达的土地证范围内。该约2.5平方米面积的地块位于大豪益达与太原市小店区坞城街道办事处坞城村委会依据太原市小店区人民法院的民事调解书(2007小民初字第1589号)划定的交换地块内。该房产的房屋所有权证取决于约2.5平方米面积的地块土地证的取得。 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 168,778,364.89 | 173,340,531.84 |
合计 | 168,778,364.89 | 173,340,531.84 |
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及家具 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 207,910,769.53 | 36,184,376.57 | 13,154,242.11 | 20,988,352.94 | 278,237,741.15 |
2.本期增加金额 | 1,340,442.70 | 554,489.48 | 1,652,603.17 | 3,547,535.35 | |
(1)购置 | 1,289,101.01 | 554,489.48 | 1,459,328.84 | 3,302,919.33 | |
(2)在建工程转入 | 51,341.69 | 193,274.33 | 244,616.02 | ||
3.本期减少金额 | 38,100.12 | 1,436,820.32 | 18,792.13 | 1,493,712.57 | |
(1)处置或报废 | 38,100.12 | 1,436,820.32 | 18,792.13 | 1,493,712.57 | |
4.期末余额 | 207,910,769.53 | 37,486,719.15 | 12,271,911.27 | 22,622,163.98 | 280,291,563.93 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 59,671,764.03 | 21,685,074.65 | 8,249,161.20 | 15,291,209.43 | 104,897,209.31 |
2.本期增加金额 | 4,285,997.52 | 1,836,823.86 | 403,067.38 | 788,573.13 | 7,314,461.89 |
(1)计提 | 4,285,997.52 | 1,836,823.86 | 403,067.38 | 788,573.13 | 7,314,461.89 |
3.本期减少金额 | 35,707.94 | 647,216.15 | 15,548.07 | 698,472.16 | |
(1)处置或报废 | 35,707.94 | 647,216.15 | 15,548.07 | 698,472.16 | |
4.期末余额 | 63,957,761.55 | 23,486,190.57 | 8,005,012.43 | 16,064,234.49 | 111,513,199.04 |
三、减值准备 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 143,953,007.98 | 14,000,528.58 | 4,266,898.84 | 6,557,929.49 | 168,778,364.89 |
2.期初账面价值 | 148,239,005.50 | 14,499,301.92 | 4,905,080.91 | 5,697,143.51 | 173,340,531.84 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 |
机械设备 | 123,076.83 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
飞跃科创园90幢408室 | 288,052.31 | 抵债房产权证正在办理中 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 9,358,537.61 | 7,347,207.19 |
合计 | 9,358,537.61 | 7,347,207.19 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 账面价值 | 账面余额 | 账面价值 | |
工装设备 | 138,607.37 | 138,607.37 | 111,426.61 | 111,426.61 |
生产线条码工程 | 621,663.51 | 621,663.51 | 621,663.51 | 621,663.51 |
装修工程 | 8,598,266.73 | 8,598,266.73 | 6,614,117.07 | 6,614,117.07 |
合计 | 9,358,537.61 | 9,358,537.61 | 7,347,207.19 | 7,347,207.19 |
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 资金来源 |
工装设备 | 1,100,000.00 | 111,426.61 | 87,415.75 | 51,341.69 | 8,893.30 | 138,607.37 | 18.08 | 18.08 | 自有资金 |
生产线条码工程 | 800,000.00 | 621,663.51 | 621,663.51 | 77.71 | 77.71 | 募集资金 | |||
装修工程 | 14,000,000.00 | 6,614,117.07 | 4,206,091.05 | 193,274.33 | 2,028,667.06 | 8,598,266.73 | 77.29 | 77.29 | 自有+募集 |
合计 | 15,900,000.00 | 7,347,207.19 | 4,293,506.80 | 244,616.02 | 2,037,560.36 | 9,358,537.61 | / | / | / |
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋使用权 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 2,643,860.50 | 2,643,860.50 |
2.本期增加金额 | 487,826.24 | 487,826.24 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 3,131,686.74 | 3,131,686.74 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 866,621.36 | 866,621.36 |
(1)计提 | 866,621.36 | 866,621.36 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 866,621.36 | 866,621.36 |
三、减值准备 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 2,265,065.38 | 2,265,065.38 |
2.期初账面价值 | 2,643,860.50 | 2,643,860.50 |
项目 | 土地使用权 | 软件 | 商标 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 13,628,542.88 | 7,736,644.14 | 2,500.00 | 21,367,687.02 |
2.本期增加金额 | 3,153.98 | 3,153.98 | ||
(1)购置 | 3,153.98 | 3,153.98 |
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 13,628,542.88 | 7,739,798.12 | 2,500.00 | 21,370,841.00 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 2,002,412.80 | 7,020,147.53 | 2,500.00 | 9,025,060.33 |
2.本期增加金额 | 137,235.06 | 334,990.70 | 472,225.76 | |
(1)计提 | 137,235.06 | 334,990.70 | 472,225.76 | |
3.本期减少金额 | ||||
4.期末余额 | 2,139,647.86 | 7,355,138.23 | 2,500.00 | 9,497,286.09 |
三、减值准备 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 11,488,895.02 | 384,659.89 | 11,873,554.91 | |
2.期初账面价值 | 11,626,130.08 | 716,496.61 | 12,342,626.69 |
项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 |
内部开发支出 | 转入当期损益 | |||
研发费用 | 0.00 | 71,929,376.12 | 71,929,376.12 | 0.00 |
合计 | 0.00 | 71,929,376.12 | 71,929,376.12 | 0.00 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 期末余额 |
浙江大豪明德智控设备有限公司 | 147,801,046.41 | 147,801,046.41 |
苏州特点电子科技有限公司 | 48,490,355.88 | 48,490,355.88 |
合计 | 196,291,402.29 | 196,291,402.29 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 期末余额 |
装修费用 | 1,275,682.32 | 2,028,667.06 | 283,957.27 | 3,020,392.11 |
C4生产线工程 | 94,908.63 | 94,908.63 | 0.00 | |
大豪诸暨项目空调安装工程 | 145,813.26 | 52,050.60 | 93,762.66 | |
诸暨装修 | 138,831.86 | 15,716.81 | 123,115.05 | |
太原装修 | 333,842.94 | 110,856.30 | 222,986.64 | |
明德装修(杭州房屋装修工程) | 288,375.86 | 189,835.40 | 98,540.46 | |
合计 | 2,277,454.87 | 2,028,667.06 | 747,325.01 | 3,558,796.92 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 17,217,977.49 | 2,525,954.06 | 21,435,385.38 | 3,158,565.25 |
合计 | 17,217,977.49 | 2,525,954.06 | 21,435,385.38 | 3,158,565.25 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 362.82 | 54.43 | 189,392.82 | 28,408.93 |
交易性金融资产公允价值变动 | 9,379,383.80 | 1,406,907.57 | 9,248,422.88 | 1,387,263.43 |
合计 | 9,379,746.62 | 1,406,962.00 | 9,437,815.70 | 1,415,672.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 账面价值 | 账面余额 | 账面价值 | |
固定资产预付款 | 221,568.60 | 221,568.60 | 4,919,613.46 | 4,919,613.46 |
合计 | 221,568.60 | 221,568.60 | 4,919,613.46 | 4,919,613.46 |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
□适用 √不适用
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 247,220,194.04 | 141,020,600.52 |
1-2年 | 1,614,089.66 | 1,476,642.81 |
2-3年 | 273,341.19 | 15,247.91 |
3年以上 | 503,328.59 | 498,042.53 |
合计 | 249,610,953.48 | 143,010,533.77 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 2,805,114.03 | 2,712,618.34 |
合计 | 2,805,114.03 | 2,712,618.34 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 8,669,921.16 | 6,611,871.57 |
1-2年 | 6,060.38 | 32,024.96 |
2-3年 | 46,284.45 | 24,348.19 |
3年以上 | 150,151.32 | 148,372.56 |
合计 | 8,872,417.31 | 6,816,617.28 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 16,250,684.47 | 86,604,314.17 | 88,982,083.93 | 13,872,914.71 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 5,774,069.94 | 5,598,431.96 | 175,637.98 |
三、辞退福利 | 0.00 | 32,275.04 | 32,275.04 | 0.00 |
合计 | 16,250,684.47 | 92,410,659.15 | 94,612,790.93 | 14,048,552.69 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,187,904.34 | 72,642,958.80 | 75,060,622.71 | 770,240.43 |
二、职工福利费 | 0.00 | 4,016,530.14 | 4,016,530.14 | 0.00 |
三、社会保险费 | 15,515.50 | 4,371,932.01 | 4,363,347.86 | 24,099.65 |
其中:医疗保险费 | 13,369.58 | 4,205,945.76 | 4,214,065.87 | 5,249.47 |
工伤保险费 | 0.00 | 142,363.04 | 136,076.93 | 6,286.11 |
生育保险费 | 2,145.92 | 23,623.21 | 13,205.06 | 12,564.07 |
四、住房公积金 | 32,726.00 | 4,580,670.00 | 4,495,800.00 | 117,596.00 |
五、工会经费和职工教育经费 | 13,014,538.63 | 992,223.22 | 1,045,783.22 | 12,960,978.63 |
合计 | 16,250,684.47 | 86,604,314.17 | 88,982,083.93 | 13,872,914.71 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 0.00 | 5,530,264.74 | 5,361,689.98 | 168,574.76 |
2、失业保险费 | 0.00 | 243,805.20 | 236,741.98 | 7,063.22 |
合计 | 0.00 | 5,774,069.94 | 5,598,431.96 | 175,637.98 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 6,313,109.94 | 5,672,244.62 |
企业所得税 | 18,372,857.23 | 13,054,318.10 |
个人所得税 | 259,442.54 | 360,723.94 |
城市维护建设税 | 414,944.14 | 371,786.01 |
教育费附加 | 333,605.86 | 296,164.54 |
房产税 | 307,269.33 | 437,721.07 |
土地使用税 | 135,376.32 | 212.64 |
印花税 | 223,537.20 | 166,037.70 |
其他税费 | 114,060.20 | 16,305.70 |
合计 | 26,474,202.76 | 20,375,514.32 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应付款 | 30,658,847.56 | 34,619,612.95 |
合计 | 30,658,847.56 | 34,619,612.95 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
押金、保证金 | 8,596,634.88 | 11,111,743.24 |
工程款(包含购置长期资产欠款) | 1,030,815.51 | 1,105,130.92 |
代收代付款 | 319,758.29 | 225,010.01 |
其他 | 20,711,638.88 | 22,177,728.78 |
合计 | 30,658,847.56 | 34,619,612.95 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
限制性股票回购义务 | 17,686,200.00 | 未触发回购义务 |
合计 | 17,686,200.00 | / |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的租赁负债 | 1,271,800.09 | 1,536,664.00 |
合计 | 1,271,800.09 | 1,536,664.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债相关的增值税 | 1,092,142.18 | 831,682.59 |
合计 | 1,092,142.18 | 831,682.59 |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
房屋租赁相关 | 693,674.98 | 1,085,029.83 |
合计 | 693,674.98 | 1,085,029.83 |
项目 | 期初余额 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 560,000.06 | 279,999.96 | 280,000.10 | |
合计 | 560,000.06 | 279,999.96 | 280,000.10 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期计入其他收益金额 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
2020年省科技发展专项资金 | 560,000.06 | 279,999.96 | 280,000.10 | 与收益相关 |
期初余额 | 期末余额 | |
股份总数 | 926,101,711.00 | 926,101,711.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 200,865,810.14 | 200,865,810.14 | |
其他资本公积 | 4,787,762.54 | 2,045,212.52 | 6,832,975.06 |
合计 | 205,653,572.68 | 2,045,212.52 | 207,698,785.20 |
项目 | 期初余额 | 本期减少 | 期末余额 |
股权激励回购义务 | 18,612,620.00 | 926,420.00 | 17,686,200.00 |
合计 | 18,612,620.00 | 926,420.00 | 17,686,200.00 |
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,403,373.51 | 1,403,373.51 |
其他 | 1,403,373.51 | 1,403,373.51 |
其他综合收益合计 | 1,403,373.51 | 1,403,373.51 |
项目 | 期初余额 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 |
合计 | 242,414,234.78 | 242,414,234.78 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 456,165,514.83 | 468,253,865.36 |
调整后期初未分配利润 | 456,165,514.83 | 468,253,865.36 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 198,449,441.50 | 214,340,674.65 |
减:提取法定盈余公积 | 22,675,648.76 | |
应付普通股股利 | 203,742,376.42 | 203,753,376.42 |
期末未分配利润 | 450,872,579.91 | 456,165,514.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 805,680,504.36 | 483,856,904.42 | 318,272,722.68 | 188,386,780.87 |
其他业务 | 22,804,939.57 | 5,449,338.99 | 32,819,758.80 | 15,487,331.43 |
合计 | 828,485,443.93 | 489,306,243.41 | 351,092,481.48 | 203,874,112.30 |
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 2,304,745.68 | 1,145,000.29 |
教育费附加 | 1,124,853.76 | 549,305.07 |
房产税 | 2,913,295.34 | 2,489,656.56 |
土地使用税 | 225,198.81 | 269,179.89 |
车船使用税 | 8,902.91 | 8,095.52 |
印花税 | 557,493.11 | 218,266.30 |
地方教育费附加 | 749,902.54 | 366,203.36 |
合计 | 7,884,392.15 | 5,045,706.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 12,266,100.93 | 10,625,752.48 |
折旧费 | 253,863.10 | 206,063.78 |
修理/检测费 | 14,876.04 | 5,361.80 |
办公费 | 105,479.05 | 13,048.61 |
差旅费 | 750,258.30 | 455,175.26 |
业务招待费 | 606,486.13 | 273,218.81 |
通讯费 | 57,417.35 | 44,557.03 |
交通费 | 6,117.95 | 1,410.97 |
车用费 | 202,921.16 | 103,756.46 |
运输费 | 752,482.38 | 1,764,153.28 |
广告宣传费 | 23,032.13 | 10,991.16 |
展览费 | 1,704,318.40 | 137,275.46 |
销售服务费 | 1,858,402.24 | 2,787,931.72 |
材料费 | 1,752,979.74 | 1,023,827.93 |
其他 | 1,200,615.82 | 553,669.08 |
合计 | 21,555,350.72 | 18,006,193.83 |
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 19,071,911.71 | 16,330,391.84 |
折旧费 | 1,930,728.91 | 1,505,487.73 |
修理/检测费 | 478,722.96 | 207,341.82 |
办公费 | 415,995.80 | 110,815.03 |
差旅费 | 264,895.75 | 209,814.93 |
业务招待费 | 471,207.30 | 247,084.48 |
通讯费 | 139,871.20 | 122,484.84 |
交通运输费 | 414,203.08 | 282,280.66 |
会议费 | 7,670.00 | - |
中介、技术服务费 | 5,474,955.28 | 1,484,079.28 |
保洁费 | 420,755.03 | 234,358.65 |
租赁费 | 1,025,605.38 | 878,114.87 |
能源消耗费 | 902,237.63 | 705,215.17 |
物料消耗费 | 18,406.98 | -14,799.92 |
无形资产摊销 | 347,515.27 | 379,022.23 |
长期待摊费用摊销 | 374,460.41 | 319,629.32 |
税金 | 97,834.80 | |
其他 | 218,432.06 | 401,641.85 |
合计 | 32,075,409.55 | 23,402,962.78 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 47,478,926.35 | 42,010,155.63 |
折旧费\摊销 | 1,681,557.45 | 1,670,265.98 |
差旅费 | 1,443,784.48 | 934,796.99 |
中介、技术服务费 | 1,629,742.96 | 1,135,124.99 |
能源消耗费 | 504,298.01 | 415,444.11 |
物料消耗费 | 17,972,816.43 | 6,920,477.80 |
其他 | 1,218,250.44 | 1,260,255.28 |
合计 | 71,929,376.12 | 54,346,520.78 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 621,360.27 | |
利息收入 | -7,902,188.33 | -1,855,447.21 |
汇兑损益 | 101,190.94 | 364,463.49 |
手续费及其他 | 72,678.98 | 63,467.07 |
合计 | -7,106,958.14 | -1,427,516.65 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
自产软件增值税退税 | 18,762,622.08 | 15,534,370.42 |
其他一次性政府补助 | 735,890.43 | 1,376,117.29 |
减免税金 | 421.68 | |
合计 | 19,498,512.51 | 16,910,909.39 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,270,827.24 | -2,629,079.15 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 611,556.60 | 621,749.21 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | 694,034.75 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,012,950.51 | 13,196,692.76 |
债务重组投资收益 | 1,591,773.21 | |
合计 | 2,945,453.08 | 11,883,397.57 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 130,960.92 | -1,702,491.96 |
合计 | 130,960.92 | -1,702,491.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 571,411.50 | -122,015.20 |
其他应收款坏账损失 | -69,670.60 | -34,835.30 |
合计 | 501,740.90 | -156,850.50 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置固定资产收益 | -298,652.83 | |
合计 | -298,652.83 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 3,666,089.72 | 8,101,000.00 | 3,666,089.72 |
其他 | 33,479.69 | 8,946.91 | 33,479.69 |
合计 | 3,699,569.41 | 8,109,946.91 | 3,699,569.41 |
补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
一次性政府补助 | 3,666,089.72 | 8,101,000.00 | 与收益相关 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 18,040.44 | 22,493.85 | 18,040.44 |
其中:固定资产处置损失 | 18,040.44 | 22,493.85 | 18,040.44 |
对外捐赠 | 717,287.29 | ||
其他 | 92,194.14 | 185,864.65 | 92,194.14 |
合计 | 110,234.58 | 925,645.79 | 110,234.58 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 35,704,290.67 | 11,791,186.87 |
递延所得税费用 | 623,900.83 | -306,717.20 |
合计 | 36,328,191.50 | 11,484,469.67 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 239,208,979.53 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 35,881,346.93 |
子公司适用不同税率的影响 | -87,190.32 |
调整以前期间所得税的影响 | 65,554.92 |
非应税收入的影响 | -397,733.49 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 28,354.50 |
其他 | 504,080.23 |
合并抵销利润影响 | 333,778.73 |
所得税费用 | 36,328,191.50 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
租金及押金 | 34,462,583.15 | 36,869,256.88 |
利息收入 | 7,902,188.33 | 1,855,447.21 |
其他 | 11,041,565.55 | 14,204,681.06 |
合计 | 53,406,337.03 | 52,929,385.15 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
房租及押金 | 1,821,567.47 | 1,440,872.49 |
技术咨询及中介服务 | 8,174,464.38 | 3,384,545.59 |
差旅费 | 3,079,566.37 | 1,959,995.63 |
运费 | 3,663,025.62 | 2,142,815.58 |
往来款 | 4,725,696.48 | 3,020,031.97 |
其他付现费用 | 31,380,971.68 | 23,407,824.73 |
合计 | 52,845,292.00 | 35,356,085.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股权激励股票回购款 | 0.00 | 221,000.00 |
合计 | 0.00 | 221,000.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 202,880,788.03 | 70,479,297.40 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | -501,740.90 | 156,850.50 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,602,806.10 | 10,020,811.36 |
使用权资产摊销 | 866,621.36 | |
无形资产摊销 | 472,225.76 | 520,666.18 |
长期待摊费用摊销 | 747,325.01 | 1,175,088.33 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 298,652.83 | |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 18,040.44 | 22,493.85 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -130,960.92 | 1,702,491.96 |
财务费用(收益以“-”号填列) | 144,054.74 | 364,463.49 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -2,945,453.08 | -11,883,397.57 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | 632,611.19 | -23,527.58 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -8,710.36 | -283,189.62 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -30,885,816.25 | -41,493,233.33 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -141,589,310.53 | 95,374,345.05 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 124,371,529.53 | -126,951,576.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | 165,972,662.95 | -818,416.77 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 686,935,170.03 | 349,665,661.35 |
减:现金的期初余额 | 652,528,411.30 | 193,494,709.35 |
现金及现金等价物净增加额 | 34,406,758.73 | 156,170,952.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 686,935,170.03 | 652,528,411.30 |
其中:库存现金 | 357,407.03 | 380,283.06 |
可随时用于支付的银行存款 | 686,567,200.51 | 652,141,217.89 |
可随时用于支付的其他货币资金 | 10,562.49 | 6,910.35 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 686,935,170.03 | 652,528,411.30 |
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | 294,852.22 | 6.4601 | 1,904,774.82 |
其中:美元 | 294,852.22 | 6.4601 | 1,904,774.82 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
2020年省科技发展专项资金 | 1,680,000.00 | 递延收益 | 279,999.96 |
一次性政府补助 | 4,121,980.19 | 其他收益、营业外收入 | 4,121,980.19 |
软件增值税即征即退 | 18,762,622.08 | 其他收益 | 18,762,622.08 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 |
直接 |
北京大豪工缝智控科技有限公司 | 北京 | 北京 | 软件开发及销售 | 100.00 | 投资设立 |
浙江大豪科技有限公司 | 诸暨 | 诸暨 | 缝绣电控系统研制、生产、销售 | 100.00 | 投资设立 |
太原大豪益达电控有限公司 | 太原 | 太原 | 电器设备研制、开发、生产、销售,软件开发、销售 | 51.00 | 企业合并 |
浙江大豪明德智控设备有限公司 | 湖州 | 湖州 | 袜机自动化控制系统制造、加工、研发、销售,软件开发及技术咨询、技术服务 | 100.00 | 企业合并 |
苏州特点电子科技有限公司 | 常熟 | 常熟 | 横机电控系统研制、生产、销售 | 51.00 | 企业合并 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
太原大豪益达电控有限公司 | 49.00 | 676,473.84 | 1,960,000.00 | 14,723,868.96 |
苏州特点电子科技有限公司 | 49.00 | 3,754,872.69 | 20,491,261.19 |
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | |||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 负债合计 | |
太原大豪益达电控有限公司 | 17,763,280.25 | 24,401,459.96 | 42,164,740.21 | 12,116,028.05 | 12,116,028.05 | 18,974,657.31 | 25,203,348.92 | 44,178,006.23 | 11,509,852.93 | 11,509,852.93 | |
苏州特点电子科技有限公司 | 61,363,446.46 | 1,045,781.48 | 62,409,227.94 | 20,528,053.49 | 63,449.59 | 20,591,503.08 | 50,617,912.45 | 1,050,942.28 | 51,668,854.73 | 17,514,135.36 | 17,514,135.36 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
太原大豪益达电控有限公司 | 12,507,380.49 | 1,380,558.86 | 1,380,558.86 | 5,329,066.96 | 7,012,841.37 | 514,312.30 | 514,312.30 | 176,783.08 |
苏州特点电子科技有限公司 | 43,973,764.22 | 7,663,005.49 | 7,663,005.49 | -12,413,693.98 | 1,211,364.60 | 181,101.22 | 181,101.22 | -205,807.55 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 |
直接 | |||||
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 北京 | 北京 | 研发、生产、销售 | 50.00 | 权益法核算 |
宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业 | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 59.8725 | 权益法核算 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 浙江诸暨 | 浙江诸暨 | 研发、生产、销售 | 35.00 | 权益法核算 |
上海兴感半导体有限公司 | 上海 | 上海 | 研发、生产、销售 | 24.22 | 权益法核算 |
宁波哔宏实业投资合伙企业(有限合伙) | 浙江宁波 | 浙江宁波 | 投资 | 85.00 | 权益法核算 |
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元币种: 人民币
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | |
流动资产 | 6,814,356.91 | 8,956,087.97 |
其中:现金和现金等价物 | 3,871,038.31 | 6,046,297.57 |
非流动资产 | 2,360,830.43 | 2,503,285.93 |
资产合计 | 9,175,187.34 | 11,459,373.90 |
流动负债 | 53,846.80 | 52,691.26 |
负债合计 | 53,846.80 | 52,691.26 |
归属于母公司股东权益 | 9,121,340.54 | 11,406,682.64 |
按持股比例计算的净资产份额 | 4,560,670.27 | 5,703,341.32 |
对合营企业权益投资的账面价值 | 4,560,670.27 | 5,703,341.32 |
营业收入 | 328,148.57 | 236,946.35 |
财务费用 | 8,913.90 | -67,148.05 |
所得税费用 | ||
净利润 | -2,285,342.10 | -2,545,237.65 |
综合收益总额 | -2,285,342.10 | -2,545,237.65 |
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | ||||||||
宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业 | 诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 上海兴感半导体有限公司 | 宁波哔宏实业投资合伙企业(有限合伙) | 长兴大豪嵩山投资合伙企业 | 宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业 | 诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 上海兴感半导体有限公司 | 宁波哔宏实业投资合伙企业(有限合伙) | |
流动资产 | 98,420.61 | 17,141,512.19 | 23,751,591.05 | 1,063.83 | 98,685.10 | 15,463,509.32 | 24,702,722.83 | 8,093.97 | |
非流动资产 | 70,250,000.00 | 3,560,127.91 | 3,786,682.23 | 40,000,000.00 | 70,250,000.00 | 3,537,014.30 | 3,656,313.63 | 20,000,000.00 | |
资产合计 | 70,348,420.61 | 20,701,640.10 | 27,538,273.28 | 40,001,063.83 | 70,348,685.10 | 19,000,523.62 | 28,359,036.46 | 20,008,093.97 | |
流动负债 | 2,634,547.05 | 7,407,030.97 | 3,477,842.34 | 2,313,758.50 | 6,933,023.86 | 3,350,998.12 | |||
非流动负债 | |||||||||
负债合计 | 2,634,547.05 | 7,407,030.97 | 3,477,842.34 | 2,313,758.50 | 6,933,023.86 | 3,350,998.12 | |||
少数股东权益 | -1,017,361.14 | -852,098.41 | |||||||
归属于母公司股东权益 | 67,713,873.56 | 13,294,609.13 | 25,077,792.08 | 40,001,063.83 | 68,034,926.60 | 12,067,499.76 | 25,860,136.75 | 20,008,093.97 | |
按持股比例计算的净资产份额 | 40,541,988.95 | 4,653,113.20 | 6,073,841.24 | 34,000,904.26 | 40,734,211.43 | 4,223,624.92 | 6,263,325.12 | 17,006,879.87 | |
调整事项 | |||||||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 40,387,098.68 | 16,292,209.51 | 28,298,127.77 | 33,992,898.75 | 40,579,321.16 | 15,862,721.23 | 28,487,574.14 | 16,998,874.37 | |
营业收入 | 9,236,645.02 | 13,215,387.49 | 2,840,426.63 | 4,051,119.63 | |||||
净利润 | -321,053.04 | 1,227,109.37 | -947,419.83 | -207,030.14 | -255,344.62 | -656,456.73 | -547,197.25 | -3,397,113.55 | |
综合收益总额 | -321,053.04 | 1,227,109.37 | -947,419.83 | -207,030.14 | -255,344.62 | -656,456.73 | -547,197.25 | -3,397,113.55 |
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |
第一层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | 10,695,141.80 | 10,695,141.80 |
(一)交易性金融资产 | 10,695,141.80 | 10,695,141.80 |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 10,695,141.80 | 10,695,141.80 |
(2)权益工具投资 | 10,695,141.80 | 10,695,141.80 |
持续以公允价值计量的资产总额 | 10,695,141.80 | 10,695,141.80 |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
北京一轻控股有限责任公司 | 北京市朝阳区广渠路38号 | 国有资产经营管理 | 109,784.20 | 32.50 | 32.50 |
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 合营企业 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 联营企业 |
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
北京造纸一厂有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京红星酒业有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京盛世国华酒业有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京一轻日用化学有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京一轻食品集团有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京一轻研究院 | 受同一母公司控制的其他企业 |
北京龙徽酿酒有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
北京造纸一厂有限公司 | 办公用纸采购 | 1,486.73 | |
北京红星酒业有限公司 | 采购酒 | 275,676.13 | |
北京盛世国华酒业有限公司 | 采购酒 | 6,350.44 | |
北京一轻日用化学有限公司 | 采购消毒液等 | 1,539.82 | 129,555.75 |
北京一轻食品集团有限公司 | 采购食品饮料等 | 129,646.02 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 销售产品 | 1,776,480.00 | 1,276,725.66 |
北京一轻研究院 | 提供技术服务 | 353,623.72 | 257,861.64 |
北京龙徽酿酒有限公司 | 制作桌布 | 442.48 |
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 房屋建筑物 | 232,056.90 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
北京一轻研究院 | 房屋建筑物 | 110,056.83 | 108,938.78 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出 | ||||
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 1,000,000.00 | 2020年12月4日 | 2021年12月3日 | 质押借款 |
诸暨轻工时代机器人科技有 | 3,000,000.00 | 2020年12月10日 | 2021年12月9日 | 质押借款 |
限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 882.54 | 881.30 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额 | 账面余额 | ||
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 应收账款 | 3,188,520.00 | 1,612,040.00 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 其他应收款 | 4,558,422.20 | 4,129,492.40 |
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 应收账款 | 24,000.00 | 24,000.00 |
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 其他应收款 | 520.00 | 520.00 |
北京一轻研究院 | 合同负债 | 471,323.63 | 824,947.35 |
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 6,817,375.06 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 2,045,212.52 |
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 221,766,717.78 |
1至2年 | 4,606,290.54 |
2至3年 | 294,850.01 |
3年以上 | |
3至4年 | 8,465,025.44 |
4至5年 | 1,404,624.29 |
5年以上 | 3,524,808.80 |
合计 | 240,062,316.86 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 1,851,725.00 | 0.77 | 1,851,725.00 | 100.00 | 1,851,725.00 | 1.23 | 1,851,725.00 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 238,210,591.86 | 99.23 | 4,766,194.34 | 2.00 | 233,444,397.52 | 148,584,334.95 | 98.77 | 3,696,541.99 | 2.49 | 144,887,792.96 |
其中: | ||||||||||
合计 | 240,062,316.86 | / | 6,617,919.34 | / | 233,444,397.52 | 150,436,059.95 | / | 5,548,266.99 | / | 144,887,792.96 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
苏州市胜佳电脑刺绣设备有限公司 | 1,851,725.00 | 1,851,725.00 | 100 | 无法收回 |
合计 | 1,851,725.00 | 1,851,725.00 | 100 | / |
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
1年以内 | 221,766,717.78 | 0 | |
1-2年 | 4,606,290.54 | 230,314.53 | 5 |
2-3年 | 294,850.01 | 44,227.50 | 15 |
3-4年 | 8,465,025.44 | 2,116,256.36 | 25 |
4-5年 | 1,404,624.29 | 702,312.15 | 50 |
5年以上 | 1,673,083.80 | 1,673,083.80 | 100 |
合计 | 238,210,591.86 | 4,766,194.34 | 2 |
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
1年以内 | 0 |
1-2年 | 5 |
2-3年 | 15 |
3-4年 | 25 |
4-5年 | 50 |
5年以上 | 100 |
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
单项计提项目 | 1,851,725.00 | 1,851,725.00 | |
组合计提项目 | 3,696,541.99 | 1,069,652.35 | 4,766,194.34 |
合计 | 5,548,266.99 | 1,069,652.35 | 6,617,919.34 |
单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占应收账款总额比例(%) | 坏账准备 |
浙江大豪科技有限公司 | 关联公司 | 170,646,142.78 | 1年内 | 42.79 | |
客户一 | 客户 | 22,009,338.00 | 1年内 | 5.52 | |
客户二 | 客户 | 6,576,655.45 | 3-4年 | 1.65 | 1,644,163.86 |
客户三 | 客户 | 4,416,170.02 | 1年内 | 1.11 | |
客户四 | 客户 | 3,515,796.62 | 1年内 | 0.88 | |
前五大客户合计 | 207,164,102.87 | 51.95 | 1,644,163.86 |
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收股利 | 35,611,556.60 | 117,300,000.00 |
其他应收款 | 5,371,479.03 | 18,326,138.60 |
合计 | 40,983,035.63 | 135,626,138.60 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
北京银行 | 611,556.60 | |
浙江大豪明德智控设备有限公司 | 35,000,000.00 | 60,000,000.00 |
北京大豪工缝智控科技有限公司 | 36,000,000.00 | |
浙江大豪科技有限公司 | 21,300,000.00 | |
合计 | 35,611,556.60 | 117,300,000.00 |
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内小计 | 5,371,479.03 |
5年以上 | 139,341.20 |
合计 | 5,510,820.23 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
押金、备用金、保证金 | 1,035,994.26 | 577,178.97 |
其他 | 4,474,825.97 | 17,818,630.23 |
合计 | 5,510,820.23 | 18,395,809.20 |
坏账准备 | 第三阶段 | 合计 |
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 69,670.60 | 69,670.60 |
本期计提 | 69,670.60 | 69,670.60 |
2021年6月30日余额 | 139,341.20 | 139,341.20 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
计提 | |||
其他 | 69,670.60 | 69,670.60 | 139,341.20 |
合计 | 69,670.60 | 69,670.60 | 139,341.20 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 其他 | 4,000,000.00 | 一年以内 | 54.02 | |
浙江大豪科技有限公司 | 关联方往来 | 328,880.17 | 一年以内 | 4.44 | |
浙江宝石机电股份有限公司 | 其他 | 139,341.20 | 五年以上 | 1.88 | 139,341.20 |
员工1 | 备用金、押金 | 123,800.00 | 一年以内 | 1.67 | |
员工2 | 备用金、押金 | 117,400.00 | 一年以内 | 1.59 | |
合计 | / | 4,709,421.37 | / | 63.60 | 139,341.20 |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 账面价值 | 账面余额 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 396,450,912.44 | 396,450,912.44 | 396,450,912.44 | 396,450,912.44 |
对联营、合营企业投资 | 123,531,004.98 | 123,531,004.98 | 107,631,832.22 | 107,631,832.22 |
合计 | 519,981,917.42 | 519,981,917.42 | 504,082,744.66 | 504,082,744.66 |
被投资单位 | 期初余额 | 期末余额 |
北京大豪工缝智控科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
浙江大豪科技有限公司 | 128,902,362.44 | 128,902,362.44 |
太原大豪益达电控有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 |
浙江大豪明德智控设备有限公司 | 192,846,850.00 | 192,846,850.00 |
苏州特点电子科技有限公司 | 64,601,700.00 | 64,601,700.00 |
合计 | 396,450,912.44 | 396,450,912.44 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | |
追加投资 | 权益法下确认的投资损益 | |||
一、合营企业 | ||||
威尔克姆大豪(北京)软件技术有限公司 | 5,703,341.32 | -1,142,671.05 | 4,560,670.27 | |
小计 | 5,703,341.32 | -1,142,671.05 | 4,560,670.27 | |
二、联营企业 | ||||
宁波大豪嵩山锦绣股权投资合伙企业 | 40,579,321.16 | -192,222.48 | 40,387,098.68 | |
诸暨轻工时代机器人科技有限公司 | 15,862,721.23 | 429,488.28 | 16,292,209.51 | |
上海兴感半导体有限公司 | 28,487,574.14 | -189,446.37 | 28,298,127.77 | |
宁波哔宏实业投资合伙企业(有限合伙) | 16,998,874.37 | 17,170,000.00 | -175,975.62 | 33,992,898.75 |
小计 | 101,928,490.90 | 17,170,000.00 | -128,156.19 | 118,970,334.71 |
合计 | 107,631,832.22 | 17,170,000.00 | -1,270,827.24 | 123,531,004.98 |
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 333,193,843.80 | 265,661,873.34 | 173,825,877.80 | 137,474,189.94 |
其他业务 | 18,561,156.98 | 4,491,273.62 | 29,244,584.20 | 14,778,510.81 |
合计 | 351,755,000.78 | 270,153,146.96 | 203,070,462.00 | 152,252,700.75 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 2,040,000.00 | 1,275,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -1,270,827.24 | -2,629,079.15 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 611,556.60 | 621,749.21 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,012,950.51 | 12,722,994.13 |
合计 | 3,393,679.87 | 11,990,664.19 |
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 |
非流动资产处置损益 | -316,693.27 |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 4,401,980.15 |
债务重组损益 | 1,591,773.21 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,755,468.03 |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,331,953.90 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -58,714.45 |
所得税影响额 | -1,455,865.14 |
少数股东权益影响额 | -164,723.49 |
合计 | 8,085,178.94 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.56 | 0.22 | 0.22 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.13 | 0.21 | 0.21 |
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:郑建军董事会批准报送日期:2021年8月18日
修订信息
□适用 √不适用