公司代码：603031 公司简称：安德利
安徽安德利百货股份有限公司
2020年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人夏柱兵、主管会计工作负责人袁莉及会计机构负责人（会计主管人员）钱元报声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 15
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 22
第七节 优先股相关情况 ...... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23
第九节 公司债券相关情况 ...... 25
第十节 财务报告 ...... 25
第十一节 备查文件目录 ...... 144
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所、交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 本公司、公司、安德利 | 指 | 安徽安德利百货股份有限公司 |
| 巢湖安德利 | 指 | 巢湖安德利购物中心有限公司 |
| 合肥荣新 | 指 | 合肥荣新股权投资基金合伙企业（有限合伙） |
| 无为安德利 | 指 | 无为安德利购物中心有限公司 |
| 巢湖长江百货 | 指 | 巢湖长江百货有限公司，巢湖安德利全资子公司 |
| 安徽电子商务 | 指 | 安徽安德利电子商务有限公司，公司全资子公司 |
| 巢湖电子商务 | 指 | 巢湖安德利电子商务有限公司，安徽电子商务全资子公司 |
| 和县安德利 | 指 | 和县安德利购物中心有限公司，公司全资子公司 |
| 当涂安德利 | 指 | 当涂县安德利购物中心有限公司，公司全资子公司 |
| 含山安德利 | 指 | 含山安德利购物中心有限公司，公司全资子公司 |
| 安德利工贸 | 指 | 安徽安德利工贸有限公司，公司全资子公司 |
| 庐江购物中心 | 指 | 安徽安德利百货股份有限公司庐江购物中心 |
| 芜湖安德利 | 指 | 芜湖安德利购物中心有限公司 |
| 国元小贷 | 指 | 巢湖国元小额贷款有限公司，巢湖安德利参股公司 |
| 安德利投资 | 指 | 庐江安德利投资发展有限公司，受原同一实际控制人控制 |
| 安德利商务 | 指 | 合肥安德利商务有限公司，受原同一实际控制人控制 |
| 安德利汽车 | 指 | 安徽省庐江安德利汽车销售有限公司 |
| 芜湖翔通汽车 | 指 | 芜湖翔通汽车销售服务优先公司，原实际控制人持有49%股权 |
| 报告期内、本报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 安徽安德利百货股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 安德利 |
| 公司的外文名称 | Anhui Andeli Department Store Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Andeli |
| 公司的法定代表人 | 夏柱兵 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王成 | 常倩倩 |
| 联系地址 | 合肥市政务区怀宁路288号置地广场C座38层 | 合肥市政务区怀宁路288号置地广场C座38层 |
| 电话 | 0551-62631368 | 0551-62631368 |
| 传真 | 0551-62631368 | 0551-62631368 |
| 电子信箱 | 445490166@qq.com | 121981559@qq.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 安徽省庐江县文明中路1号 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 231500 |
| 公司办公地址 | 合肥市政务区怀宁路288号置地广场C座38层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 238000 |
| 公司网址 | http://www.sinoadl.com/ |
| 电子信箱 | adl7322445@163.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 安德利 | 603031 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 851,400,339.33 | 930,712,853.96 | -8.52 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | -22.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 6,292,257.66 | 10,494,393.55 | -40.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,224,304.72 | 73,574,039.57 | -92.90 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 628,761,885.01 | 619,895,996.91 | 1.43 |
| 总资产 | 1,718,202,144.43 | 1,833,798,490.64 | -6.30 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.08 | 0.10 | -20.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.08 | 0.10 | -20.00 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.09 | -33.33 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.42 | 1.87 | 减少0.45个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.01 | 1.72 | 减少0.71个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -17,347.37 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 3,171,540.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,057.38 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | ||
| 所得税影响额 | -576,505.25 | |
| 合计 | 2,573,630.44 |
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、公司所从事的主要业务
公司主要从事国内三、四线城市及农村市场的百货零售业务，是国家实施“万村千乡市场工程”中深入城镇、农村从事商品流通服务的商贸零售企业代表。公司业务以自营百货零售为主，具体的零售业态包括购物中心、超市、家电专业店等。公司开设各类商场、门店59个（按同一物理体综合计算；按业态口径门店74个），经营网点主要分布在庐江、巢湖、和县、无为、含山、当涂等县城及其下辖乡镇，截止2020年6月底末营业面积合计达19.89万平方米（不含对外租赁）。
公司立足安徽中部皖江流域，面向县城、乡镇及广大农村市场的各类需求，以县城大型购物中心为“中心”，以县城、乡镇超市为“网点”，积极向庐江、巢湖、含山、和县、无为、当涂等皖中长江流域辐射，目前已发展成为安徽中部下属的县乡地区中最大的百货零售连锁企业、安徽省重点扶持的“十大商贸流通企业”、中国百货商业协会百强企业。
2、公司的经营模式
公司主要经营模式为：自营、联营和租赁等，公司主要以自营为主。2020年半年度各模式下经营数据为：
| 经营模式 | 加权面积（万平方米） | 营业收入（万元） | 营业成本（万元） | 毛利率（%） |
| 自营 | 17.74 | 82,419.89 | 64,728.85 | 21.46 |
| 联营 | 2.15 | 1,976.23 | 100.00 | |
| 租赁 | 7.41 | 743.91 | 397.88 | 46.52 |
| 合计 | 27.29 | 85,140.03 | 65,126.73 | 23.51 |
自营是公司最主要的经营模式，公司实施的自营业务模式相对国内大中型零售百货企业主要实施的联营业务模式而言，更加符合县乡级市场消费特点，在确保公司经营控制能力的同时，又保证了稳定的盈利空间。为保障公司百货零售的自营商业模式的实施，公司一方面加强以中心店带动卫星店的方式进行网点的布局，另一方面以中心店为核心配套建设了自身的物流仓储基地以配合产品销售。此外，公司还围绕采购、库存、销售等重点管理环节建立了较为完善的管理和风险控制制度。报告期内公司96%以上的营业收入来源于自营模式。租赁模式主要为场地、广告位等出租业务，该业务模式下成本支出较少，因此毛利率较高。
3、公司所处行业情况
2020年上半年，根据国家统计局发布的数据显示，受疫情影响，国内生产总值同比下降 1.6%，社会消费品零售总额172256亿元，同比下降11.4%，降幅比一季度收窄7.6个百分点；其中二季度下降3.9%，比一季度收窄15.1个百分点。上半年，按经营单位所在地分，城镇消费品零售额149345亿元，下降11.5%；乡村消费品零售额22911亿元，下降10.9%；按消费类型分，餐饮收入14609亿元，下降32.8%；商品零售157648亿元，下降8.7%。基本生活用品和医疗用品较快增长，上半年，限额以上单位粮油食品类、饮料类和中西药品类商品零售额分别增长12.9%、10.5%、
5.8%，比一季度分别加快0.3、6.4、2.9个百分点。全国网上零售额51501亿元，同比增长7.3%，一季度为下降0.8%。其中，实物商品网上零售额43481亿元，增长14.3%，比一季度加快8.4个百分点；占社会消费品零售总额的比重为25.2%，比一季度提高1.6个百分点。
随着疫情的逐步稳定和生活秩序的有序恢复，实体店零售业务有所回升，在当前国内外大环境承压背景下，消费仍将是未来一段时间内拉动经济增长的重要支柱，疫情影响下的零售行业发展也呈现出新的变化，未来，线上线下融合和消费升级仍将是零售行业发展的主旋律，伴随着线上零售品牌化，线下零售连锁化、平台化的发展态势，中国消费品行业也将从数量驱动增长模式向质量驱动增长模式转变。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、自营为主的经营模式，构筑三四线市场核心竞争力。公司牢牢把握企业的发展方向和市场定位，一直坚持商品零售为主业，坚持自营为主的经营模式，坚持多业态发展、区域领先、物业基本自持的发展模式。坚持定位于县城、乡镇三四线广大农村市场，做区域市场的领先者。自营是公司的主要经营模式，在自营模式下，公司自行采购、自行展销、直接为顾客服务，一方面可以对商品信息和消费者需求有最前沿的把握，另一方面也可以与上游品牌商直接建立采购渠道。这一特点使得公司获得商品经营的核心竞争力，随之也会带来改善毛利率、实现差异化经营等优点。
2、区域内健全完善的连锁经营体系和品牌优势。公司是安徽中部下属的县乡地区中最大的百货零售连锁企业、安徽省重点扶持的“十大商贸流通企业”，作为皖中地区市场零售的龙头企业，公司已初步构建形成立足县城、辐射周边的连锁网络体系，公司在流通链上控制力较强，经营受
外在干扰影响较小，深耕安徽皖江流域，专注于三四线县城和农村市场的连锁经营，公司区域网点优势突出，品牌优势和效应明显。公司35年的经营历史和诚信经营理念以及企业文化的传承积淀，公司品牌、形象具有较高知名度和影响力，形成了良好的企业美誉度、品牌价值和社会形象,为公司的发展奠定了坚实的市场基础。
3、区域内完善的物流仓储配送体系。公司自建物流中心总库和区域分中心库，公司共拥有巢湖、和县、庐江3座成熟的物流中心，实行流程化和机械化作业，全面实施信息化系统建设，公司在安徽省内物流仓库面积高于区域内的其他百货企业及电商，物流配送车辆数量也明显高于区域内快递企业，配送区域辐射合肥市、巢湖市、庐江县、马鞍山市、无为县、和县等多个地区，范围覆盖公司下属的所有零售门店。公司物流体系的建设为门店的快速拓展奠定了坚实的基础和有力的保障。
4、大量的人才储备和高效的管理团队。公司在三十五年的发展过程中，以本土化干部队伍的培养和挖掘为主导，在采购、销售以及管理方面，培养了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场环境和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；对县乡市场的百货零售经营有着深入了解和把握，能够制定清晰的业务发展方针并且执行，使公司在激烈的市场竞争中保持了较强的竞争力，为区域市场消费者所熟知与认可。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，面对突发的新冠疫情，公司经受了严酷的考验。51个超市门店全部营业，2000名超市员工昼夜奋战，向广大城乡居民提供丰富的生活必需品，公司成为所在地区商品流通的主渠道，担负起应有的社会责任，得到了各级政府和广大群众的高度赞扬。1-3月份百货歇业40天，但超市业态的销售收入和利润呈现较大幅度增长。公司能够经受疫情的考验，离不开各级政府的支持，也离不开广大消费者的厚爱，当然也因为有自身的努力，尤其是得益于最近几年的加快发展。同时公司面对疫情造成的实际经营困难，公司加强各业态间的相互协作，针对性的改变经营策略及方式，加强线上销售，最大限度减少因疫情所带来的不利影响，最大限度弥补疫情带来的损失。
2020年上半年公司实现营业收入8.51亿元，同比下降8.52 %，实现归属于上市公司股东的净利润 886.59 万元，与去年同期下降 22.37%。公司整体经营情况如下:
1、这次疫情对公司来说是喜忧各半，喜的是，对公司超市的发展带来了很大机遇。1-3月超市增长30%，基本上弥补了购物中心（家电、百货两大业态）歇业的损失，得到了各级政府的高度重视和消费者的高度认可，改变了消费者的消费习惯（从菜市场转向超市），聚焦超市业态的发展已成为全体安德利人的共识。忧的是：传统百货业态，经营难度进一步加大，疫情期间逼着很大一块消费群众从线下转到线上，短时间内很难再拉回来。
2、加速了公司线上线下的融合。疫情期间公司及时想办法建立小区微信群，实行线上下单，线下配送，有效解决了部分居民不能出来采购的困难，做法和精神可嘉，但所售商品有限、顾客挑选性受限，效果不是很明显，不能实现持续销售。随着新技术的成熟、5G技术的大规模运用，公司不断完善线上系统，公司电商加强线上业务的拓展，线下商品流、物流、体验感与线上会员的信息流、订单、支付等全面融合。根据这次疫情公司开发新的销售模式: 社区拼团、微信群+公众号+小程序裂变, 用群做沟通、用公众号做常态互动、用小程序实现快速传播和交易, 把线上推广和线下社交活动有机结合，锁定消费群体。同时与多家银行达成网上商城销售合作。
3、加强供应链的延伸和当地生鲜农副产品采购。疫情前期消费者具有一定恐慌心理，对必选消费品进行集中采购，同时餐饮停业使得餐饮消费转向家庭消费，部分农贸市场的停业也提升了消费者对超市的需求，公司一方面利用我们的蚂蚁商联的采购平台，面向全国基地直采，同时把所在区域的优势农副产品生产企业纳入公司供应链，助力当地经济发展，融入当地经济。下一步公司还扩大生鲜经营规模，开展农超对接，加快建设农副产品生产基地，扩大自主品牌的比重。同时把本地优质农副产品推向全国。
4、业态的整合和发展的加速。公司目前百货+家电+超市业态，逐步转换以超市业态内增加百货业态，既能快速发展又能满足消费者不同层次的需求。生鲜产品在商超渠道的销售占比还有很
大的提升空间，生鲜在美国、英国、日本的商超中占有率均稳居第一，代表超市麦德龙、乐购等均具有强大的产品可溯源体系和严格的商品质量检测标准，能为消费者提供更为安全的商品。这次疫情社会经济损失巨大，未来现代化的超市将继续加速提升占有率，疫情过后，农贸市场食品安全问题将得到政府进一步重视，各地政府将加大扶持商超发展，对公司超市的发展是一次机遇。公司继续加大对县域网点布局和社区超市的拓展，除现有的几个区域市场外，合肥、芜湖等城市市场还存在巨大空间，是公司下半年发展重点。
5、积极发挥企业的社会责任。参与地方的社会公益活动，例如捐资助学、慰问医生、抚慰孤寡老人等。疫情期间，公司在所在区域，利用直播、微信、淘鲜达等手段和平台，向城乡居民供应生活必需品，以及口罩、消毒品等防疫物资，受到各界好评。改善农村消费现状，公司倡导不卖假货，无条件退货，引导当地消费者和商户走向诚实守信，杜绝假冒伪劣商品。
二、报告期内主要经营情况
2020年上半年公司实现营业收入8.51亿元，同比下降8.52 %，主要是疫情影响了百货、家电业态的销售；实现归属于上市公司股东的净利润 886.59 万元，与去年同期下降 22.37%，主要是疫情影响了百货、家电类销售，计提了存货跌价准备。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 851,400,339.33 | 930,712,853.96 | -8.52 |
| 营业成本 | 651,267,250.79 | 740,951,402.12 | -12.10 |
| 销售费用 | 137,403,836.69 | 123,131,044.28 | 11.59 |
| 管理费用 | 25,198,198.22 | 24,878,902.70 | 1.28 |
| 财务费用 | 10,828,830.63 | 15,657,514.02 | -30.84 |
| 研发费用 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,224,304.72 | 73,574,039.57 | -92.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,635,172.51 | -118,890,845.27 | 89.37 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,128,796.12 | 90,469,533.83 | -108.99 |
营业收入变动原因说明:系本期联营模式营业收入确认政策变更，只按扣点确认收入。剔除联营收入政策变更影响，实际营业收入较同期略有增长。营业成本变动原因说明:系本期联营模式营业收入确认政策变更，只按扣点确认收入，剔除联营模式影响，营业成本基本持平，与收入变化一致。销售费用变动原因说明:销售费用上升，主要系人力成本的增加。管理费用变动原因说明:管理费用基本持平，主要系加强费用管控。财务费用变动原因说明:财务费用减少较大，主要系银行借款的减少和银行借款利率的降低。研发费用变动原因说明:无经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:系本期偿还银行借款的增加所致。2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
单位：元
| 科目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减变化（%） | 变化原因 |
| 财务费用 | 10,828,830.63 | 15,657,514.02 | -30.84 | 主要系银行借款的减少和银行借款利率的降低所致 |
| 信用减值损失 | -567,866.99 | -1,320,133.47 | 56.98 | 主要系收回长期未收回的应收款所致 |
| 资产减值损失 | -5,737,184.64 | -12,542.86 | -45,640.64 | 主要系疫情影响了计提存货减值准备的增加所致 |
| 投资收益 | -1,266,967.32 | 545,000.00 | -332.47 | 主要系应付票据贴现产生的投资收益所致 |
| 其他收益 | 2,762,540.44 | 938,352.51 | 194.40 | 主要系收到政府补助的增加所致 |
| 营业外收入 | 409,000.00 | 202,442.70 | 102.03 | 主要系收到政府补助的增加所致 |
(2) 其他
√适用 □不适用
现金流量表构成发生重大变动的详细说明
单位：元
| 现金流量表项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 增减变化（%） | 变化原因 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,489,097.85 | 1,748,986.08 | 42.32 | 主要系收到政府补助增加所致 |
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 主要系本期收回投资巢湖市和盛智慧农批市场建设有限公司的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 545,000.00 | 主要系上期收到巢湖国元小额贷款有限公司的投资收益 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,080,782.23 | 10,532,975.39 | -80.25 | 主要系去年收回其他单位借款所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,723,504.74 | 119,976,141.66 | -79.39 | 主要系去年支付购买庐江购物中心房款增加所致 |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 主要系上期投资巢湖市和盛智慧农批市场建设有限公司支付的现金 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 451,500,000.00 | 303,000,000.00 | 49.01 | 主要系到期银行借款增加所致 |
| 分配股利、利润或偿还利息支付的现金 | 9,230,480.84 | 15,753,341.17 | -41.41 | 主要系银行借款的减少和银行借款利率的降低所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年同期期末数 | 上年同期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年同期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 117,212,906.84 | 6.82 | 172,566,876.75 | 9.61 | -32.08 | 注1 |
| 其他流动资产 | 16,057,423.74 | 0.93 | 4,140,319.47 | 0.23 | 287.83 | 注2 |
| 长期待摊费用 | 25,513,991.12 | 1.48 | 10,758,135.51 | 0.60 | 137.16 | 注3 |
| 应付票据 | 63,800,000.00 | 3.71 | 168,236,613.02 | 9.37 | -62.08 | 注4 |
| 预收款项 | 112,597,993.56 | 6.27 | -87.49 | 注5 | ||
| 合同负债 | 116,453,108.96 | 6.78 | 注6 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,912,453.83 | 0.81 | 9,260,599.38 | 0.52 | 50.23 | 注7 |
其他说明注1：主要原因系本期银行借款减少所致；注2：主要原因系本期增值税留抵的增加所致；注3：主要原因系本期公司新开立超市门店增加，租赁房产的门店的装修费用增加所致；注4：主要原因系本期使用银行承兑汇票减少所致；注5：主要原因系本期调整到合同负债和应交税费科目所致；注6：主要原因系本期由预收账款调整到本科目所致；注7：主要原因系本期薪酬费用增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 77,144,820.32 | 银行承兑汇票保证金、在途资金 |
| 投资性房地产 | 110,595,437.19 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 固定资产 | 301,917,214.17 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 无形资产 | 69,436,648.02 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 合计 | 559,094,119.70 | - |
截止2020年6月30日，公司抵押的房屋及建筑物、土地使用权账面价值合计为48,170.63万元，占公司房屋及建筑物、土地使用权账面原值的44.69%。
一、2018年9月12日，巢湖安德利与农业银行庐江支行签订编号为34100620180001500《最高额抵押合同》，约定巢湖安德利以房地权证巢湖市字第107013-107022号房产以及巢国用（2010）03360号土地使用权，为公司与农业银行自2018年9月19日至2021年9月18日发生的借款债务提供最高额抵押担保，最高担保金额为20250万元。
二、2018年5月7日，公司与中国工商银行庐江支行签订编号为0131500007-2018年庐江（抵）字00107号《最高额抵押合同》约定公司以房地权证庐房字第75943号、第75945号、第75946号、第75947号及庐国用（2012）字第0787号、庐国用（2012）字第0788号土地，为公司与中国工商银行庐江支行于2018年5月7日至2021年5月6日发生的债务提供最高额抵押担保，最高额担保金额为4,738万元。
三、2017年6月19日，和县安德利与兴业银行巢湖支行签订编号为1615授098B号《最高额抵押合同》，约定和县安德利以房地权证历阳镇字第00017595号、房地权证历阳镇字第00017597号、房地权证历阳镇字第00017598号、房地权证历阳镇字第00017753号房产及其附属土地使用权，为公司与兴业银行巢湖支行于2017年6月19日至2022年6月19日发生的债务提供最高额抵押担保，最高担保金额为8,400万元。
四、2017年10月10日，无为安德利与兴业银行巢湖支行签订编号为1615授098B1号《最高额抵押合同》，约定无为安德利以房地权证无房字第027999号、房地权证无房字第028000号、房地权证无房字第028001号及房地权证无房字第028002号房产，为公司与兴业银行巢湖支行发生的债务提供抵押担保，抵押额度最高为12,000万元，抵押额度有效期为2017年10月10日至2022年10月10日。
五、2019年5月15日，巢湖安德利与兴业银行股份有限公司巢湖支行签订1815授108B号《最高额抵押合同》，巢湖安德利以其所有的巢国用（2008）字第00001号、房地权巢湖市字第C064679号房产作为抵押，为公司与兴业银行股份有限公司巢湖支行自2019年5月15日至2024年5月15日发生的不超过7,200万元的借款提供担保。
六、2019年8月5日，公司与建设银行庐江支行签订合同编号为XYZXDY018号《最高额抵押合同》，约定公司以房地权证庐字第84609、78755号房产及庐国用（2012）第11009、1103号土地使用权，为其与建设银行于2019年8月5日至2022年8月4日期间发生的债务提供最高额抵押担保，最高额担保金额为3,000万元。
七、2016年9月22日，和县安德利与民生银行巢湖支行签订编号为公高抵字第DB1600000102110号《最高额抵押合同》，约定和县安德利以房地权历阳镇字第00017751、00017752、00017599号房产，为公司与民生银行巢湖支行于2016年10月11日至2021年10月11日发生的债务提供最高额抵押担保，最高担保金额为8,000万元。
八、2018年10月31日，无为安德利与中信银行股份有限公司合肥分行签订编号为（2018）信合银最抵字第187350A0178-b号《最高额抵押合同》，约定无为安德利以房地权无房字第028324号-028328号、第028340号-028342号房产，为公司与中信银行股份有限公司合肥分行于2018年10月31日至2023年10月31日发生的债务提供最高额抵押担保，最高担保金额为5,000万元。
九、2018年12月29日，巢湖安德利与巢湖农村商业银行股份有限公司签订编号为6499281220190001号《最高额抵押合同》，约定巢湖安德利以房地权证巢湖市字第248883、335362、335363、248884、038033、271903号房产及巢国用（2013）2482号，为公司与巢湖农村商业银行股份有限公司于2018年12月29日至2021年12月29日发生的债务提供最高额抵押担保，最高担保金额为6,000万元。
十、2020年3月5日，公司与安徽庐江农村商业银行股份有限公司签订编号为庐商企行抵字（2020）第0013024号《抵押合同》，约定无为安德利以房地权证无房字第028339、号房产、无国用（2014）第0264号土地，为公司与安徽庐江农村商业银行股份有限公司于2020年3月5日至2021年3月5日期间发生的债务提供抵押担保，最高担保金额为5,802.18万元。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 业务性质 | 权益比例（%） | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 净利润（万元） |
| 庐江安德利工贸 | 商业 | 100 | 10,000.00 | 360,133.81 | 81,852.18 | 4,773.05 | 44.55 | 33.96 |
| 巢湖安德利 | 商业 | 100 | 5,500.00 | 262,422.37 | 24,300.97 | 48,434.47 | 719.26 | 552.11 |
| 和县安德利 | 商业 | 100 | 2,700.00 | 80,926.25 | 8,220.60 | 11,599.79 | 676.40 | 504.55 |
| 无为安德利 | 商业 | 100 | 4,000.00 | 230,086.14 | 6,679.34 | 16,064.38 | 345.02 | 258.24 |
| 巢湖长江百货 | 商业批发 | 100 | 500.00 | 116,424.56 | 3,025.81 | 3,535.31 | 338.01 | 253.47 |
| 安徽电子商务 | 电子商务 | 100 | 500.00 | 2,157.06 | 602.55 | 700.17 | 157.79 | 120.26 |
| 巢湖电子商务 | 电子商务 | 100 | 500.00 | 2,425.92 | 413.24 | 383.71 | 5.27 | 23.25 |
| 当涂安德利 | 商业 | 100 | 2,307.32 | 25,356.88 | -614.15 | 3,484.37 | -633.62 | -475.76 |
| 含山安德利 | 商业 | 100 | 2,000.00 | 4,169.59 | 1,887.87 | 1,195.78 | -43.71 | -33.20 |
| 芜湖安德利 | 商业 | 100 | 2,000.00 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 2020年1月8日 | www.sse.com.cn | 2020年1月9日 |
| 2019年年度股东大会 | 2020年5月14日 | www.sse.com.cn | 2020年5月15日 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 2020年6月23日 | www.sse.com.cn | 2020年6月24日 |
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | / |
| 每10股派息数(元)（含税） | / |
| 每10股转增数（股） | / |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| / | |
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 权益变动报告书中所作承诺 | 其他 | 合肥荣新 | 在陈学高先生原所持公司股票锁定期满后2年内，若公司股价不低于发行价，将累计减持不超过其所持公司股份总数的15%。 | 2019年11月21日至2021年8月21日 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 直接或间接持有公司股份的董事、高级管理人员陈学高、姚忠发、姚明、钱元报、朱春花、周元灿、周同江、李立东、刘章宏 | 发行人上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价的，其所持有发行人股票的锁定期限自动延长6个月；其所持发行人公开发行股份前已发行的股份在上述锁定期期满后两年内减持，减持价格不低于发行价。上述减持价格和股份锁定承诺不因其职务变更、离职而终止。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | 股票上市之日起60个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 陈学高先生 | 1、在其所持公司股票锁定期满后2年内，若公司股价不低于发行价，将累计减持不超过所持公司股份总数的15%，且减持不影响其对公司的控制权；2、在其所持公司股票锁定期满后2年内，减持公司股票时以如下方式进行：（1）持有公司的股票在预计未来1个月内公共出售的数量不超过公司股份总数的1%的，将通过证券交易所竞价交易转让系统转让所持股份；（2）持有公司的股票预计未来1个 | 股票上市之日起60个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 月内公开出售数量超过1%的，将通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。3、若于承诺的持有公司股票的锁定期届满后2年内减持公司股票，股票的减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行价；4、减持公司股票时将在减持前3个交易日予以公告。上述发行价指公司首次公开发行股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理。 | |||||||
| 其他 | 公司 | 公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上述认定时，依法回购首次公开发行的全部新股。公司董事会将在中国证监会认定上述违法事实后10个工作日内制订股份回购方案，经股东大会审议批准后，根据相关主管部门的规定启动股份回购措施。回购价格按二级市场价格确定，且不得低于发行价格。回购行为需在回购公告发布之日起30个交易日之内完成。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 陈学高先生 | 公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在证券监督管理部门作出上述认定时，依法回购首次公开发行时已公开发售的原限售股份（不包括首发时其他股东公开发售的部分）（如有）。控股股东及实际控制人将在中国证监会认定上述违法事实后10个工作日内制订股份回购方案，经股东大会审议批准后，根据相关主管部门的规定启动股份回购措施。回购价格按二级市场价格确定，且不得低于发行价格。回购行为需在回购公告发布之日起30个交易日之内完成。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 公司、公司控股股东及实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员 | 公司招股说明书被相关监管机构认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司/本人将依法赔偿投资者损失，但公司/本人能够证明自己没有过错的除外。 | 长期有效 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 |
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2020年5月14日召开公司2019年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2020年度审计机构的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负 数额较大的债务到期未清偿等情况。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 5,454 |
| 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 陈学高 | -10,785,600 | 32,373,596 | 28.90 | 0 | 质押 | 6,000,000 | 境内自然人 |
| 合肥荣新股权投资基金合伙企业 （有限合伙） | 0 | 14,380,800 | 12.84 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 秦大乾 | 10,785,600 | 10,785,600 | 9.63 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 张敬红 | 0 | 8,400,000 | 7.50 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 曹瑾怡 | -82,900 | 1,650,000 | 1.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 梁小丽 | 1,256,700 | 1,256,700 | 1.12 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 姚忠发 | -368,000 | 1,106,200 | 0.99 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 曹桐珍 | -136,080 | 1,080,000 | 0.96 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 于海恒 | 932,180 | 932,180 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 张月晓 | 929,220 | 929,220 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 陈学高 | 32,373,596 | 人民币普通股 | 32,373,596 | ||||||
| 合肥荣新股权投资基金合伙企业 （有限合伙） | 14,380,800 | 人民币普通股 | 14,380,800 | ||||||
| 秦大乾 | 10,785,600 | 人民币普通股 | 10,785,600 | ||||||
| 张敬红 | 8,400,000 | 人民币普通股 | 8,400,000 | ||||||
| 曹瑾怡 | 1,650,000 | 人民币普通股 | 1,650,000 | ||||||
| 梁小丽 | 1,256,700 | 人民币普通股 | 1,256,700 | ||||||
| 姚忠发 | 1,106,200 | 人民币普通股 | 1,106,200 | ||||||
| 曹桐珍 | 1,080,000 | 人民币普通股 | 1,080,000 | ||||||
| 于海恒 | 932,180 | 人民币普通股 | 932,180 | ||||||
| 张月晓 | 929,220 | 人民币普通股 | 929,220 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，合肥荣新系公司控股股东，未知股东间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 王成 | 高管 | 43,210 | 32,410 | -10,800 | 二级市场买卖 |
| 陈学高（离任） | 董事 | 43,159,196 | 32,373,596 | -10,785,600 | 协议转让 |
| 姚忠发（离任） | 董事 | 1,474,200 | 1,106,200 | -368,000 | 二级市场买卖 |
| 钱元报（离任） | 董事 | 255,920 | 192,920 | -63,000 | 二级市场买卖 |
| 陈伟（离任） | 监事 | 245,520 | 184,220 | -61,300 | 二级市场买卖 |
| 江水（离任） | 高管 | 135,000 | 113,000 | -22,000 | 二级市场买卖 |
| 周元灿（离任） | 高管 | 323,400 | 242,600 | -80800 | 二级市场买卖 |
| 李立东（离任） | 高管 | 249,700 | 209,700 | 40,000 | 二级市场买卖 |
| 刘章宏（离任） | 高管 | 254,200 | 192,820 | -61,380 | 二级市场买卖 |
| 周同江（离任） | 高管 | 330,400 | 264,200 | -66,200 | 二级市场买卖 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 陈学高 | 董事、董事长、总经理 | 离任 |
| 夏柱兵 | 董事、董事长 | 选举 |
| 余斌 | 董事 | 选举 |
| 总经理 | 聘任 | |
| 姚忠发 | 董事 | 离任 |
| 陈东林 | 董事 | 离任 |
| 钱元报 | 董事 | 离任 |
| 张居忠 | 独立董事 | 离任 |
| 方福前 | 独立董事 | 选举 |
| 陈伟 | 监事会主席 | 离任 |
| 江水 | 监事 | 离任 |
| 徐济霞 | 监事 | 离任 |
| 朱海生 | 监事会主席 | 选举 |
| 刘希 | 监事 | 选举 |
| 常倩倩 | 监事 | 选举 |
| 王成 | 副总经理 | 聘任 |
| 周元灿 | 财务总监 | 离任 |
| 李立东 | 副总经理 | 离任 |
| 刘章宏 | 副总经理 | 离任 |
| 周同江 | 副总经理 | 离任 |
| 任等平 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，原董事会成员姚忠发、陈东林、钱元报不再担任公司董事，同时姚忠发不在担任公司董事会提名委员会委员职务，钱元报先生不再担任公司董事会审计委员会委员职务；原独立董事张居忠不再担任公司独立董事，同时不再担任董事会审计委员会主任委员及薪酬委员会委员
职务。公司于2020年6月2日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于更换董事的议案》、《关于更换独立董事的议案》，选举夏柱兵先生、余斌先生任公司董事，选举方福前先生为公司独立董事；2020年6月23日召开2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》，选举夏柱兵先生、余斌先生为公司董事，选举方福前先生为公司独立董事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。陈学高先生于2020年6月23日因个人原因申请辞去公司董事长、总经理、董事及董事会战略委员会主任委员职务，公司于当日召开第三届董事会第十三次会议，选举夏柱兵先生为公司第三届董事会董事长，任期与本届董事会任期相同。报告期内，原监事会成员陈伟女士、江水先生及徐济霞女士不再担任公司监事职务。公司于2020年6月2日召开的第三届第十次会议审议并通过了《关于更换监事的议案》，选举朱海生先生、刘希先生为公司监事，同时召开的职工代表大会，选举常倩倩女士任公司第三届董事会职工监事；2020年6月23日召开2020年第二次临时股东大会审议通过了该项议案，选举朱海生先生、刘希先生、常倩倩女士为公司监事，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。公司第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于选举监事会主席的议案》，选举朱海生先生为第三届监事会主席，任期自该会议审议通过之日起至公司第三届监事会届满之日止。报告期内，原公司副总经理刘章宏先生、姚忠发先生、任等平先生、李立东先生、周同江先生因工作调整原因先后辞去公司副总经理职务，原公司财务总监周元灿先生辞去公司财务总监职务。公司第三届董事会第十三次会议，同意聘任余斌先生为公司总经理，聘任王成先生为公司副总经理，任期与第三届董事会任期相同。
三、其他说明
□适用 √不适用
公司债券相关情况
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 安徽安德利百货股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 117,212,906.84 | 165,124,589.25 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 12,918,425.30 | 7,530,210.65 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 56,638,454.17 | 79,074,429.91 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 12,869,919.94 | 11,321,595.17 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 322,610,113.96 | 371,207,794.17 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 16,057,423.74 | 1,650,402.71 | |
| 流动资产合计 | 538,307,243.95 | 635,909,021.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 240,541,997.43 | 244,520,766.35 | |
| 固定资产 | 775,500,699.08 | 791,378,553.03 | |
| 在建工程 | 7,940,529.52 | 7,940,529.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 101,816,719.89 | 103,832,918.28 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 25,513,991.12 | 23,210,695.36 | |
| 递延所得税资产 | 17,012,331.69 | 15,437,374.49 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,179,894,900.48 | 1,197,889,468.78 | |
| 资产总计 | 1,718,202,144.43 | 1,833,798,490.64 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 497,591,123.25 | 525,805,371.21 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 63,800,000.00 | 115,618,697.95 |
| 应付账款 | 353,126,050.92 | 378,463,266.85 | |
| 预收款项 | 131,193,313.33 | ||
| 合同负债 | 116,453,108.96 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,912,453.83 | 18,229,852.19 | |
| 应交税费 | 24,744,711.66 | 26,665,263.74 | |
| 其他应付款 | 11,536,104.05 | 8,777,632.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,081,163,552.67 | 1,204,753,397.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 7,721,738.38 | 8,404,539.24 | |
| 递延所得税负债 | 554,968.37 | 744,557.21 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 8,276,706.75 | 9,149,096.45 | |
| 负债合计 | 1,089,440,259.42 | 1,213,902,493.73 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 212,860,340.54 | 212,860,340.54 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,568,631.75 | 1,568,631.75 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 294,250,917.06 | 285,385,028.96 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 628,761,885.01 | 619,895,996.91 | |
| 少数股东权益 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 628,761,885.01 | 619,895,996.91 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,718,202,144.43 | 1,833,798,490.64 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:安徽安德利百货股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 75,567,328.52 | 127,962,782.56 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 437,540,497.54 | ||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 42,029,278.04 | ||
| 其他应收款 | 33,973,112.50 | 2,200,278,071.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 144,451,944.95 | ||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,601.56 | 4,770.56 | |
| 流动资产合计 | 109,544,042.58 | 2,952,267,344.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 818,182,163.10 | 123,073,200.00 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 25,306,855.96 | ||
| 固定资产 | 330,629,285.55 | ||
| 在建工程 | 7,940,529.52 | ||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,445,392.36 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,169,957.55 | ||
| 递延所得税资产 | 523,148.48 | 5,178,497.88 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 818,705,311.58 | 520,743,718.82 |
| 资产总计 | 928,249,354.16 | 3,473,011,063.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 370,494,357.35 | 348,494,357.35 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 148,800,000.00 | 234,118,697.95 | |
| 应付账款 | 114,542,375.62 | ||
| 预收款项 | 54,054,543.90 | ||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 100,000.00 | 6,564,115.30 | |
| 应交税费 | 1,633,632.36 | 12,962,556.46 | |
| 其他应付款 | 42,286,243.83 | 2,331,772,673.27 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 563,314,233.54 | 3,102,509,319.85 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,571,246.55 | ||
| 递延所得税负债 | 617,292.16 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,188,538.71 | ||
| 负债合计 | 563,314,233.54 | 3,106,697,858.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 205,905,095.49 | 205,905,095.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 | |
| 未分配利润 | 38,948,029.47 | 40,326,114.09 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 364,935,120.62 | 366,313,205.24 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 928,249,354.16 | 3,473,011,063.80 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
合并利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业总收入 | 851,400,339.33 | 930,712,853.96 | |
| 其中：营业收入 | 851,400,339.33 | 930,712,853.96 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 834,293,854.41 | 915,895,880.75 | |
| 其中：营业成本 | 651,267,250.79 | 740,951,402.12 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 9,595,738.08 | 11,277,017.63 | |
| 销售费用 | 137,403,836.69 | 123,131,044.28 | |
| 管理费用 | 25,198,198.22 | 24,878,902.70 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 10,828,830.63 | 15,657,514.02 | |
| 其中：利息费用 | 9,156,540.84 | 12,642,456.31 | |
| 利息收入 | 2,080,782.23 | 464,530.95 | |
| 加：其他收益 | 2,762,540.44 | 938,352.51 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -1,266,967.32 | 545,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -567,866.99 | -1,320,133.47 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -5,737,184.64 | -12,542.86 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -17,347.37 | -32,840.44 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 12,279,659.04 | 14,934,808.95 | |
| 加：营业外收入 | 409,000.00 | 202,442.70 |
| 减：营业外支出 | 4,057.38 | 379.46 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 12,684,601.66 | 15,136,872.19 | |
| 减：所得税费用 | 3,818,713.56 | 3,716,201.20 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | |||
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.08 | 0.10 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.08 | 0.10 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
母公司利润表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、营业收入 | 401,279,610.92 | 379,015,718.27 | |
| 减：营业成本 | 340,170,946.97 | 310,464,039.41 | |
| 税金及附加 | 3,202,028.37 | 4,302,719.44 | |
| 销售费用 | 41,612,046.41 | 44,593,851.44 | |
| 管理费用 | 8,051,033.10 | 8,982,850.70 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 7,093,658.18 | 12,970,852.88 | |
| 其中：利息费用 | 8,203,692.23 | 11,921,838.26 | |
| 利息收入 | 1,971,060.33 | 371,650.28 | |
| 加：其他收益 | 1,039,732.05 | 55,254.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -467,847.69 | -506,470.64 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,470,717.29 | -12,542.86 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -19,703.94 | -14,428.15 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,768,638.98 | -2,776,783.25 | |
| 加：营业外收入 | 160,000.00 | ||
| 减：营业外支出 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,768,638.98 | -2,616,783.25 | |
| 减：所得税费用 | -390,554.36 | -599,592.47 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,378,084.62 | -2,017,190.78 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -1,378,084.62 | -2,017,190.78 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
合并现金流量表2020年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,049,444,859.66 | 1,066,746,225.66 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,489,097.85 | 1,748,986.08 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,051,933,957.51 | 1,068,495,211.74 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 852,126,460.25 | 813,697,797.10 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 95,233,576.46 | 90,607,333.41 | |
| 支付的各项税费 | 39,130,524.12 | 35,916,065.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 60,219,091.96 | 54,699,976.08 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,046,709,652.79 | 994,921,172.17 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,224,304.72 | 73,574,039.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 545,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,550.00 | 7,321.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,080,782.23 | 10,532,975.39 | |
| 投资活动现金流入小计 | 12,088,332.23 | 11,085,296.39 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,723,504.74 | 119,976,141.66 | |
| 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 24,723,504.74 | 129,976,141.66 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,635,172.51 | -118,890,845.27 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 422,018,784.72 | 383,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的 | 90,419,500.00 | 109,268,000.00 |
| 现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 512,438,284.72 | 492,268,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 451,500,000.00 | 303,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,230,480.84 | 15,753,341.17 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 59,836,600.00 | 83,045,125.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 520,567,080.84 | 401,798,466.17 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,128,796.12 | 90,469,533.83 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,539,663.91 | 45,152,728.13 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 55,607,750.43 | 38,595,489.78 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 40,068,086.52 | 83,748,217.91 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
母公司现金流量表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 326,680,095.47 | 414,990,470.12 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,000,000.00 | 167,575.54 | |
| 经营活动现金流入小计 | 327,680,095.47 | 415,158,045.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 279,274,708.15 | 336,530,326.42 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 30,097,433.70 | 33,826,629.58 | |
| 支付的各项税费 | 10,742,440.16 | 12,279,898.58 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,896,579.81 | 16,309,995.12 | |
| 经营活动现金流出小计 | 330,011,161.82 | 398,946,849.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -2,331,066.35 | 16,211,195.96 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 900.00 | 2,600.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,971,060.33 | 10,440,094.72 | |
| 投资活动现金流入小计 | 11,971,960.33 | 10,442,694.72 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,194,069.92 | 107,768,382.67 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 35,194,069.92 | 117,768,382.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -23,222,109.59 | -107,325,687.95 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 345,000,000.00 | 323,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 555,396,709.84 | 520,652,872.72 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 900,396,709.84 | 843,652,872.72 | |
| 偿还债务支付的现金 | 451,500,000.00 | 303,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 8,277,632.23 | 14,741,987.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 434,588,788.85 | 399,045,325.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 894,366,421.08 | 716,787,312.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,030,288.76 | 126,865,560.72 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,522,887.18 | 35,751,068.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 21,132,370.84 | 19,491,520.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,609,483.66 | 55,242,589.67 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
合并所有者权益变动表2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 1,568,631.75 | 8,081,995.66 | 285,385,028.96 | 619,895,996.91 | 619,895,996.91 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 1,568,631.75 | 8,081,995.66 | 285,385,028.96 | 619,895,996.91 | 619,895,996.91 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 8,865,888.10 | 8,865,888.10 | 8,865,888.10 | ||||||||||||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,865,888.10 | 8,865,888.10 | 8,865,888.10 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所 |
| 有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 1,568,631.75 | 8,081,995.66 | 294,250,917.06 | 628,761,885.01 | 628,761,885.01 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 8,081,995.66 | 270,535,334.24 | 603,477,670.44 | 603,477,670.44 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 8,081,995.66 | 270,535,334.24 | 603,477,670.44 | 603,477,670.44 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,420,670.99 | 11,420,670.99 | 11,420,670.99 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,420,670.99 | 11,420,670.99 | 11,420,670.99 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余 | 112,000,000.00 | 212,860,340.54 | 8,081,995.66 | 281,956,005.23 | 614,898,341.43 | 614,898,341.43 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
母公司所有者权益变动表
2020年1—6月
单位:元 币种:人民币
额
项目
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 40,326,114.09 | 366,313,205.24 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 40,326,114.09 | 366,313,205.24 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,378,084.62 | -1,378,084.62 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,378,084.62 | -1,378,084.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | |||||||||||
| 的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 38,948,029.47 | 364,935,120.62 |
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||
| 实收资本 (或股 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库 | 其他综 | 专项 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 存股 | 合收益 | 储备 | |||||
| 一、上年期末余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 47,057,960.93 | 373,045,052.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 47,057,960.93 | 373,045,052.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,017,190.78 | -2,017,190.78 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,017,190.78 | -2,017,190.78 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 112,000,000.00 | 205,905,095.49 | 8,081,995.66 | 45,040,770.15 | 371,027,861.30 |
法定代表人：夏柱兵 主管会计工作负责人：袁莉 会计机构负责人：钱元报
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽安德利百货股份有限公司（以下简称本公司或公司）系于2012年2月8日经合肥市工商行政管理局核准，由本公司前身安徽省庐江安德利贸易中心有限公司以2011年12月31日经众华沪银会计师事务所有限公司审计的账面净资产112,620,501.24元，按1:0.53276的折股比例折合为股本6,000万股，整体变更设立的股份有限公司。2012年2月17日在安徽省合肥市工商行政管理局注册，取得913401001536645616号企业法人营业执照，注册资本为人民币6,000.00万元。2016年8月19日，经上海证券交易所《关于安徽安德利百货股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上证公告（股票）〔2016〕42号）同意，公司发行的人民币普通股股票在上海证券交易所主板上市，股票简称“安德利”，股票代码 “603031”。发行前公司股份总数为6,000万股，本次发行2,000万股流通股于2016年8月22日起上市交易，本次发行后公司股份总数为8,000万股，注册资本为人民币8,000.00万元。公司于2018年4月16日召开第二届董事会第十五次会议和2018年5月8日召开2017年年度股东大会，审议并通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意以资本公积向全体股东每10股转增4股，共计转增3,200万股，本次公积金转增股本方案实施后，公司的总股本将由目前的8,000万股变更为11,200万股。2019年11月4日，原实际控制人陈学高先生与合肥荣新股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“合肥荣新”）签署了《股份转让意向协议》，其本人签署了《放弃股份表决权的承诺函》：陈学高拟将其持有公司 14,380,800 股股份（对应公司股份比例 12.84%）以26.7857元/股的价格协议转让给合肥荣新，转让总对价为人民币385,199,795元。同时，陈学高先生承诺在本次股份协议转让完成后放弃其剩余全部股份表决权，并以此出具《放弃股份表决权的承诺函》，本次转让不涉及要约收购。公司于2019年11月21日收到陈学高先生的通知，本次协议转让的股份过户登记手续已完成，且取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，过户日期为2019年11月21日。本次协议转让完成过户登记后，合肥荣新持有公司14,380,800股股份，占公司总股本的 12.84%，同时根据《股份转让协议书》约定：陈学高先生承诺在本次股份协议转让完成后放弃其剩余全部股份表决权，并以此出具《放弃股份表决权的承诺函》。至此，合肥荣新成为公司的控股股东。2020年6月23日，原法定代表人陈学高先生申请辞去第三届董事会董事长、总经理及董事职务，经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，董事会同意选举夏柱兵先生为第三届董事会董事长，根据《公司章程》的规定，公司董事长为公司的法定代表人，2020年6月29日公司完成了工商登记变更信息，公司法定代表人为夏柱兵先生。
截止2020年6月30日，公司股本为112,000,000股。
公司总部的经营地址：安徽省合肥市庐江县文明中路1号。
法定代表人：夏柱兵。
公司主要的经营活动为: 预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；保健食品经营；卷烟零售（雪茄烟）；冷冻食品销售；糕点面包加工、销售（仅限分公司经营）；炒货食品及坚果制品（烘炒类、油炸类）（分装）销售；蔬菜制品【食品菌制品（干制食用菌）】（分装）销售；糖（白砂糖、赤砂糖、冰糖）（分装）销售；水果制品（水果干制品）（分装）销售；冷冻动物产品（仅限分公司经营）；图书、音像制品销售（仅限分公司经营）；二类医疗器械零售。（上述内容凭有效许可证经营）(以上范围涉及行政许可和资质的凭许可证和资质证在核定范围内经营）一般经营项目：家电、百货、针纺织品、服装、鞋帽销售，农副产品购销（不含粮棉），家具、五金交电、黄金珠宝、摩托车、自行车、机电产品销售；为本企业运输，家电维修，空调安装，产品咨询服务；电脑及电脑耗材销售；旧家电销售、回收服务。租赁柜台、仓库、设备。广告设计、制作、发布；母婴用品销售；母婴服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2020年8月26日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 无为安德利购物中心有限公司 | 无为安德利 | - | 100.00 |
| 2 | 巢湖安德利购物中心有限公司 | 巢湖安德利 | - | 100.00 |
| 3 | 和县安德利购物中心有限公司 | 和县安德利 | - | 100.00 |
| 4 | 巢湖长江百货有限公司 | 巢湖长江百货 | - | 100.00 |
| 5 | 安徽安德利电子商务有限公司 | 安徽电子商务 | - | 100.00 |
| 6 | 巢湖安德利电子商务有限公司 | 巢湖电子商务 | - | 100.00 |
| 7 | 当涂安德利购物中心有限公司 | 当涂安德利 | - | 100.00 |
| 8 | 含山县安德利购物中心有限公司 | 含山安德利 | - | 100.00 |
| 9 | 安徽安德利工贸有限公司 | 安德利工贸 | 100.00 | |
| 10 | 芜湖安德利购物中心有限公司 | 芜湖安德利 | - | 100.00 |
上述子公司具体情况详见本附注九“在其他主体中的权益”；
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本公司本期纳入合并范围的子公司合计10家，其中本年新增1家，本年减少0家。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注三、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
① 公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
① 并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自2019年1月1日起适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。A 应收款项对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合1 商业承兑汇票
应收票据组合2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合1 应收合并范围内关联方客户
应收账款组合2 应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合2 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B 债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
以下金融工具会计政策适用于2018年度及以前
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或持有至到期投资重分类为可供出售金融资产后持有期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。成本或摊余成本为重分类日该金融资产的公允价值或账面价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，与该金融资产相关、原直接计入其他综合收益的利得或损失仍保留在所有者权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，例如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。
本公司对摊余成本计量的金融资产进行减值测试时，将金额大于或等于1,000万元的金融资产作为单项金额重大的金融资产，此标准以下的作为单项金额非重大的金融资产。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
B.可供出售金融资产减值测试
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见金融工具
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见金融工具
以下应收款项会计政策适用2018年度及以前
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单项金额大于或等于净资产额的5.00%以上应收账款、其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合1：合并范围内的关联方
组合2：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
组合1：不计提
组合2：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
参见金融工具
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见金融工具
以下应收款项会计政策适用2018年度及以前
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单项金额大于或等于净资产额的5.00%以上应收账款、其他应收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：
组合1：合并范围内的关联方组合2：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法组合1：不计提组合2：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
| 账 龄 | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 3.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3-4年 | 50.00 |
| 4-5年 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用先进先出法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用五五摊销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额
为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10.
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、20。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法1）投资性房地产的分类投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
2）投资性房地产的计量模式本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见附注三、20。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
| 类 别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋、建筑物 | 35.00 | 5.00 | 2.71 |
| 土地使用权 | 50.00 | 5.00 | 1.90 |
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 10.00 -35.00 | 0-5.00 | 2.71-10.00 |
| 运输工具 | 直线法 | 8.00 | 5.00 | 11.88 |
| 电子设备及其他 | 直线法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 5年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
| 项 目 | 摊销年限 |
| 房屋装修 | 2-10年 |
| 房屋租赁 | 租赁受益期 |
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债的确定方法详见附注五、16。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
以现金结算的股份支付
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
以权益结算的股份支付
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
自2020年1月1日起适用
1） 一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务，属于在某一时点履行履约义务。本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移；
公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入，具体操作程序如下：
A.若为百货区销售商品，营业员开具销售小票，顾客持销售小票到收银台款交款，每天营业员编制《销售汇总表》与收银员核对；
B.若为自选区，则顾客直接拿商品到收银台交款，收银员扫描商品条码并收款；
C.营业结束收银员将货款交财务部清点；
D.财务部每天向银行交纳销货款，银行卡款由银行划入公司账户，出具进账单，并将回单交至财务部；
E.每天财务部汇总收银员的交款单，核对银行进账单，与业务信息系统统计的销售金额核对后，以销售汇总报表作收入的账务处理。
以下收入会计政策适用于2019年度及以前
1）销售商品收入
本公司采用的主要经营模式有自营、联营：
自营模式下，公司通过直接采购商品，并买断商品所有权，验收入库后纳入库存管理，之后由公司进行商品的销售，赚取进销差价实现盈利；
联营模式下，供应商在门店指定区域内设立品牌专柜，提供相应商品并由供应商的销售人员（或供应商承担本公司销售人员的工资等费用）负责商品销售。在商品尚未售出的情况下，商品所有权归供应商，公司不承担商品跌价、损坏、偷盗和变质所引起的损失及其他风险。供应商按售价扣除与公司约定的分成比例后开具发票给公司，公司在商品售出后按企业会计准则的规定按不含税售价确认销售收入，并按售价扣除约定的分成确认销售成本和应付账款。
公司在售出商品并取得货款或收款凭证时确认收入，具体操作程序如下：
A.若为百货区销售商品，营业员开具销售小票，顾客持销售小票到收银台款交款，每天营业员编制《销售汇总表》与收银员核对；
B.若为自选区，则顾客直接拿商品到收银台交款，收银员扫描商品条码并收款；
C.营业结束收银员将货款交财务部清点；
D.财务部每天向银行交纳销货款，银行卡款由银行划入公司账户，出具进账单，并将回单交至财务部；
E.每天财务部汇总收银员的交款单，核对银行进账单，与业务信息系统统计的销售金额核对后，以销售汇总报表作收入的账务处理。2）提供劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定4）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22号），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注五、38。 | 已经第三届董事会第十一次会议审议通过 | 影响情况见“附注五.44.（3）、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况”。 |
其他说明：
无
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 165,124,589.25 | 165,124,589.25 | - |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 7,530,210.65 | 7,530,210.65 | - |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 79,074,429.91 | 79,074,429.91 | - |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 11,321,595.17 | 11,321,595.17 | - |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 371,207,794.17 | 371,207,794.17 | - |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,650,402.71 | 1,650,402.71 | - |
| 流动资产合计 | 635,909,021.86 | 635,909,021.86 | - |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 | - |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 244,520,766.35 | 244,520,766.35 | - |
| 固定资产 | 791,378,553.03 | 791,378,553.03 | - |
| 在建工程 | 7,940,529.52 | 7,940,529.52 | - |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 103,832,918.28 | 103,832,918.28 | - |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 23,210,695.36 | 23,210,695.36 | - |
| 递延所得税资产 | 15,437,374.49 | 15,437,374.49 | - |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,197,889,468.78 | 1,197,889,468.78 | - |
| 资产总计 | 1,833,798,490.64 | 1,833,798,490.64 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 525,805,371.21 | 525,805,371.21 | - |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 115,618,697.95 | 115,618,697.95 | - |
| 应付账款 | 378,463,266.85 | 378,463,266.85 | - |
| 预收款项 | 131,193,313.33 | -131,193,313.33 | |
| 合同负债 | 116,282,678.62 | 116,282,678.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 18,229,852.19 | 18,229,852.19 | - |
| 应交税费 | 26,665,263.74 | 41,575,898.45 | 14,910,634.71 |
| 其他应付款 | 8,777,632.01 | 8,777,632.01 | - |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 1,204,753,397.28 | 1,204,753,397.28 | - |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 8,404,539.24 | 8,404,539.24 | - |
| 递延所得税负债 | 744,557.21 | 744,557.21 | - |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 9,149,096.45 | 9,149,096.45 | - |
| 负债合计 | 1,213,902,493.73 | 1,213,902,493.73 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | - |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 212,860,340.54 | 212,860,340.54 | - |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 1,568,631.75 | 1,568,631.75 | - |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 | - |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 285,385,028.96 | 285,385,028.96 | - |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 619,895,996.91 | 619,895,996.91 | - |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 619,895,996.91 | 619,895,996.91 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,833,798,490.64 | 1,833,798,490.64 | - |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，首次执行的累积影响仅调整首次执行新收入准则财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。具体财务报表影响如下：
| 项目 | 2019年12月31日 | 重分类 | 2020年1月1日 |
| 预收款项 | 131,193,313.33 | 0 | |
| 合同负债 | 116,282,678.62 | ||
| 应交税费 | 0 | 14,910,634.71 |
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 127,962,782.56 | 127,962,782.56 | - |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 437,540,497.54 | 437,540,497.54 | - |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 42,029,278.04 | 42,029,278.04 | - |
| 其他应收款 | 2,200,278,071.33 | 2,200,278,071.33 | - |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 144,451,944.95 | 144,451,944.95 | - |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 4,770.56 | 4,770.56 | - |
| 流动资产合计 | 2,952,267,344.98 | 2,952,267,344.98 | - |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 123,073,200.00 | 123,073,200.00 | - |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 25,306,855.96 | 25,306,855.96 | - |
| 固定资产 | 330,629,285.55 | 330,629,285.55 | - |
| 在建工程 | 7,940,529.52 | 7,940,529.52 | - |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 20,445,392.36 | 20,445,392.36 | - |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,169,957.55 | 8,169,957.55 | - |
| 递延所得税资产 | 5,178,497.88 | 5,178,497.88 | - |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 520,743,718.82 | 520,743,718.82 | - |
| 资产总计 | 3,473,011,063.80 | 3,473,011,063.80 | - |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 348,494,357.35 | 348,494,357.35 | - |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 234,118,697.95 | 234,118,697.95 | - |
| 应付账款 | 114,542,375.62 | 114,542,375.62 | - |
| 预收款项 | 54,054,543.90 | 0.00 | -54,054,543.90 |
| 合同负债 | 0.00 | 47,878,555.08 | 47,878,555.08 |
| 应付职工薪酬 | 6,564,115.30 | 6,564,115.30 | - |
| 应交税费 | 12,962,556.46 | 19,138,545.28 | 6,175,988.82 |
| 其他应付款 | 2,331,772,673.27 | 2,331,772,673.27 | - |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,102,509,319.85 | 3,102,509,319.85 | - |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,571,246.55 | 3,571,246.55 | - |
| 递延所得税负债 | 617,292.16 | 617,292.16 | - |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,188,538.71 | 4,188,538.71 | - |
| 负债合计 | 3,106,697,858.56 | 3,106,697,858.56 | - |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | - |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 205,905,095.49 | 205,905,095.49 | - |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 | - |
| 未分配利润 | 40,326,114.09 | 40,326,114.09 | - |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 366,313,205.24 | 366,313,205.24 | - |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,473,011,063.80 | 3,473,011,063.80 | - |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号——收入》。根据相关新旧准则衔接规定，首次执行的累积影响仅调整首次执行新收入准则财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。具体财务报表影响如下：
| 项目 | 2019年12月31日 | 重分类 | 2020年1月1日 |
| 预收款项 | 54,054,543.90 | 0 | |
| 合同负债 | - | 47,878,555.08 | |
| 应交税费 | 0 | 6,175,988.82 |
(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售额 | 13%、10%、9%、6%、5%、3% |
| 消费税 | 应税金、银首饰销售收入 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳的增值税、消费税 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴纳的增值税、消费税 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳的增值税、消费税 | 2% |
| 房产税 | 从价计征的按房产原值的70%；从租计征的按租赁房产的租金 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财税[2011]137号文，经国务院批准，自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。根据财税[2012]75号文，经国务院批准，自2012年10月1日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。
3. 其他
√适用 □不适用
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,164,362.86 | 2,765,284.92 |
| 银行存款 | 38,903,723.66 | 92,842,465.51 |
| 其他货币资金 | 77,144,820.32 | 69,516,838.82 |
| 合计 | 117,212,906.84 | 165,124,589.25 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0 | 0 |
其他说明：
无
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 货款 | 8,944,303.01 |
| 租金 | 2,589,420.40 |
| 1年以内小计 | 11,533,723.41 |
| 1至2年 | 1,603,750.79 |
| 2至3年 | 310,338.10 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 28,937.00 |
| 4至5年 | 278,163.60 |
| 5年以上 | 51,712.56 |
| 减：坏账准备 | 888,200.16 |
| 合计 | 12,918,425.30 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 13,806,625.46 | 100 | 888,200.16 | 6.43 | 12,918,425.30 | 8,842,094.54 | 100 | 1,311,883.89 | 14.84 | 7,530,210.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收合并范围内关联方客户 | ||||||||||
| 组合2 ：应收其他客户 | 13,806,625.46 | 100 | 888,200.16 | 6.43 | 12,918,415.30 | 8,842,094.54 | 100 | 1,311,883.89 | 14.84 | 7,530,210.65 |
| 合计 | 13,806,625.46 | / | 888,200.16 | / | 12,918,425.30 | 8,842,094.54 | / | 1,311,883.89 | / | 7,530,210.65 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2 ：应收其他客户
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 11,533,723.41 | 346,011.71 | 3 |
| 1-2年 | 1,603,750.79 | 160,375.08 | 10 |
| 2-3年 | 310,338.10 | 93,101.43 | 30 |
| 3-4年 | 28,937.00 | 14,468.50 | 50 |
| 4-5年 | 278,163.60 | 222,530.88 | 80 |
| 5年以上 | 51,712.56 | 51,712.56 | 100 |
| 合计 | 13,806,625.46 | 888,200.16 | 6.43 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、12
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,311,883.89 | 423,683.73 | 888,200.16 | |||
| 合计 | 1,311,883.89 | 423,683.73 | 888,200.16 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 中国机械工业第五建设有限公司 | 884,684.85 | 收回货款 |
| 合计 | 884,684.85 | / |
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例（%） | 坏账准备余额 |
| 庐江县教育体育局 | 1,842,017.00 | 13.34 | 55,260.51 |
| 杭州优买科技有限公司 | 983,257.30 | 7.12 | 29,497.72 |
| 北京嘉华铭品牌策划有限公司 | 757,585.81 | 5.49 | 65,784.37 |
| 中国建设银行股份有限公司安徽省分行 | 738,675.54 | 5.35 | 22,160.27 |
| 合肥久阳工贸有限公司 | 623,000.00 | 4.51 | 18,690.00 |
| 合计 | 4,944,535.65 | 35.81 | 191,392.87 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 40,406,175.56 | 71.34 | 71,644,257.36 | 89.25 |
| 1至2年 | 9,214,988.27 | 16.27 | 553,022.61 | 0.80 |
| 2至3年 | 185,944.61 | 0.33 | 258,369.70 | 0.37 |
| 3年以上 | 6,831,345.73 | 12.06 | 6,618,780.24 | 9.58 |
| 合计 | 56,638,454.17 | 100 | 79,074,429.91 | 100 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司账龄超过1年且金额重要的预付款项系预付的停车场拆迁安置保证金，该款项系子公司巢湖安德利根据2010年6月30日与巢湖市城乡规划局签订的《安德利停车场建设按期交纳保证金协议书》预付的停车场拆迁安置保证金，根据协议约定应付1,000万元，截至2019年12月31日已付660万元。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 安徽天香制冷设备有限公司 | 18,752,757.82 | 33.11 |
| 合肥市财政国库支付中心 | 6,600,000.00 | 11.65 |
| 四川长虹电器股份有限公司合 | 2,590,070.51 | 4.57 |
| 肥销售分公司 | ||
| 合肥TCL电器销售有限公司 | 1,865,542.21 | 3.29 |
| 金红叶纸业集团有限公司合肥分公司 | 1,480,710.80 | 2.61 |
| 合计 | 31,289,081.34 | 55.24 |
其他说明
√适用 □不适用
预付按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付货款 | 42,893,061.95 | 54,492,026.26 |
| 预付租赁费 | 5,387,598.83 | 7,481,394.06 |
| 预付保证金 | 6,600,000.00 | 6,600,000.00 |
| 其他 | 1,757,793.39 | 10,501,009.59 |
| 合计 | 56,638,454.17 | 79,074,429.91 |
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 12,869,919.94 | 11,321,595.17 |
| 合计 | 12,869,919.94 | 11,321,595.17 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 保证金 | 1,208,879.67 |
| 备用金 | 2,516,557.70 |
| 其他 | 1,734,168.06 |
| 1年以内小计 | 5,459,605.43 |
| 1至2年 | 6,166,068.34 |
| 2至3年 | 2,552,173.15 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 464,919.92 |
| 4至5年 | 28,300.00 |
| 5年以上 | 6,856,978.78 |
| 减：坏账准备 | 8,658,125.68 |
| 合计 | 12,869,919.94 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 12,450,165.39 | 12,617,346.80 |
| 备用金 | 5,115,369.70 | 4,171,566.60 |
| 租赁费 | 1,106,666.28 | 1,106,666.28 |
| 其他 | 2,855,844.25 | 1,092,590.45 |
| 合计 | 21,528,045.62 | 18,988,170.13 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 7,666,574.96 | |||
| 2020年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 |
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 991,550.72 | |||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020年6月30日余额 | 8,658,125.68 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 7,666,574.96 | 991,550.72 | 8,658,125.68 | |||
| 合计 | 7,666,574.96 | 991,550.72 | 8,658,125.68 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 无为县土地储备中心 | 保证金 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 13.94 | 3,000,000.00 |
| 合肥市瀚琳珠宝销售有限公司 | 保证金 | 2,000,000.00 | 3年以内 | 9.29 | 400,000.00 |
| 巢湖市今晚八点娱乐发展有限责任公司 | 租赁费 | 1,106,666.28 | 5年以上 | 5.14 | 1,106,666.28 |
| 庐江县财政局 | 保证金 | 1,097,000.00 | 5年以上 | 5.10 | 1,097,000.00 |
| 当涂县建设工程质量监督站质量保证金专户 | 保证金 | 960,000.00 | 2-3年 | 4.46 | 288,000.00 |
| 合计 | / | 8,163,666.28 | / | 37.93 | 5,891,666.28 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 328,048,110.05 | 6,709,744.37 | 321,338,365.68 | 371,079,815.08 | 972,559.73 | 370,107,255.35 |
| 周转材料 | 1,271,748.28 | 1,271,748.28 | 1,100,538.82 | 1,100,538.82 | ||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 329,319,858.33 | 6,709,744.37 | 322,610,113.96 | 372,180,353.90 | 972,559.73 | 371,207,794.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 972,559.73 | 5,737,184.64 | 6,709,744.37 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 972,559.73 | 5,737,184.64 | 6,709,744.37 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 增值税借方余额重分类 | 16,056,859.68 | 1,645,632.15 |
| 企业所得税借方余额重分类 | 4,770.56 | |
| 个人所得税借方余额重分类 | 564.06 | |
| 合计 | 16,057,423.74 | 1,650,402.71 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | ||
| 其中：巢湖国元小额贷款有限公司 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 |
| 合计 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 巢湖国元小额贷款有限公司 | 1,568,631.75 | 以非交易为目的而持有 | ||||
| 合计 | 1,568,631.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 244,603,419.16 | 49,970,960.71 | 294,574,379.87 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 244,603,419.16 | 49,970,960.71 | 294,574,379.87 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 40,006,594.50 | 10,047,019.02 | 50,053,613.52 | |
| 2.本期增加金额 | 3,339,141.80 | 639,627.12 | 3,978,768.92 | |
| （1）计提或摊销 | 3,339,141.80 | 639,627.12 | 3,978,768.92 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 43,345,736.30 | 10,686,646.14 | 54,032,382.44 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 201,257,682.86 | 39,284,314.57 | 240,541,997.43 | |
| 2.期初账面价值 | 204,596,824.66 | 39,923,941.69 | 244,520,766.35 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 775,500,699.08 | 791,378,553.03 |
| 固定资产清理 | - | - |
| 合计 | 775,500,699.08 | 791,378,553.03 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 合计 | |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 892,495,711.29 | 107,979,808.41 | 10,081,789.21 | 1,010,557,308.91 | |
| 2.本期增加金额 | 541,108.70 | 3,634,452.03 | 4,175,560.73 | ||
| （1）购置 | 541,108.70 | 3,634,452.03 | 4,175,560.73 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 141,121.31 | 319,276.00 | 460,397.31 | ||
| （1）处置或报废 | 141,121.31 | 319,276.00 | 460,397.31 | ||
| 4.期末余额 | 893,036,819.99 | 111,473,139.13 | 9,762,513.21 | 1,014,272,472.33 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 141,158,771.16 | 70,806,893.86 | 7,213,090.86 | 219,178,755.88 | |
| 2.本期增加金 | 13,717,036.65 | 5,935,555.88 | 373,162.12 | 20,025,754.65 |
| 额 | |||||
| （1）计提 | 13,717,036.65 | 5,935,555.88 | 373,162.12 | 20,025,754.65 | |
| 3.本期减少金额 | 134,065.22 | 298,672.06 | 432,737.28 | ||
| （1）处置或报废 | 134,065.22 | 298,672.06 | 432,737.28 | ||
| 4.期末余额 | 154,875,807.81 | 76,608,384.52 | 7,287,580.92 | 238,771,773.25 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 738,161,012.18 | 34,864,754.61 | 2,474,932.29 | 775,500,699.08 | |
| 2.期初账面价值 | 751,336,940.13 | 37,172,914.55 | 2,868,698.35 | 791,378,553.03 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 庐江物流中心一期 | 9,606,215.72 | 有土地证，土地纳入政府规划，房产证暂时未予办理 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,940,529.52 | 7,940,529.52 |
| 工程物资 | - | - |
| 合计 | 7,940,529.52 | 7,940,529.52 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 庐江安德利物流配送中心 | 8,772,892.82 | 832,363.30 | 7,940,529.52 | 8,772,892.82 | 832,363.30 | 7,940,529.52 |
| 合计 | 8,772,892.82 | 832,363.30 | 7,940,529.52 | 8,772,892.82 | 832,363.30 | 7,940,529.52 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 庐江安德利物流配送中心 | 10,000,000.00 | 8,772,892.82 | 8,772,892.82 | 87.73 | 88.00 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 10,000,000.00 | 8,772,892.82 | 8,772,892.82 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 127,479,428.60 | 6,002,148.99 | 133,481,577.59 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,754.72 | 20,754.72 | |||
| (1)购置 | 20,754.72 | 20,754.72 | |||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 127,479,428.60 | 6,022,903.71 | 133,502,332.31 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 26,756,439.76 | 2,892,219.55 | 29,648,659.31 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,695,414.78 | 341,538.33 | 2,036,953.11 | ||
| （1）计提 | 1,695,414.78 | 341,538.33 | 2,036,953.11 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 28,451,854.54 | 3,233,757.88 | 31,685,612.42 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 99,027,574.06 | 2,789,145.83 | 101,816,719.89 | ||
| 2.期初账面价值 | 100,722,988.84 | 3,109,929.44 | 103,832,918.28 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 金牛大卖场土地 | 242,973.43 | 集体土地，土地证尚在办理中 |
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房产装修 | 23,210,695.36 | 4,788,682.60 | 2,485,386.84 | 25,513,991.12 |
| 合计 | 23,210,695.36 | 4,788,682.60 | 2,485,386.84 | 25,513,991.12 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 6,709,744.40 | 1,677,436.10 | 972,559.73 | 243,139.93 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 25,025,086.68 | 6,256,271.67 | 23,135,636.68 | 5,783,909.18 |
| 信用减值准备 | 9,355,492.05 | 2,338,873.01 | 8,891,288.47 | 2,222,822.13 |
| 应付职工薪酬等负债 | 26,959,003.60 | 6,739,750.90 | 28,750,012.96 | 7,187,503.25 |
| 合计 | 68,049,326.73 | 17,012,331.68 | 61,749,497.84 | 15,437,374.49 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 单价5000元以下固定资产 | 879,374.50 | 219,843.62 | 1,080,345.47 | 270,086.38 |
| 预付房租 | 1,340,498.98 | 335,124.75 | 1,897,883.31 | 474,470.83 |
| 合计 | 2,219,873.48 | 554,968.37 | 2,978,228.78 | 744,557.21 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 10,744,240.62 | 10,963,698.69 |
| 资产减值准备 | 832,363.30 | 832,363.30 |
| 信用减值准备 | 190,833.79 | 87,170.38 |
| 应付职工薪酬等负债 | 2,745,103.93 | 3,026,734.10 |
| 合计 | 14,512,541.64 | 14,909,966.47 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 2,055,259.66 | 2,059,318.49 | |
| 2022年 | 8,365,759.51 | 8,365,958.36 | |
| 2023年 | 353.98 | ||
| 2024年 | 311,540.80 | 538,067.86 | |
| 2025年 | 11,680.65 | ||
| 合计 | 10,744,240.62 | 10,963,698.69 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 34,018,784.72 | 38,604,666.68 |
| 抵押借款 | 453,553,229.17 | 484,041,875.00 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | |
| 信用借款 | 3,000,000.00 | |
| 短期借款-利息调整 | 1,565,330.05 | 2,664,472.18 |
| 短期借款-应计利息 | 453,779.31 | 494,357.35 |
| 合计 | 497,591,123.25 | 525,805,371.21 |
短期借款分类的说明：
（1）期末抵押借款系：
①公司以子公司无为安德利的房地权证无房字第028339、号房产、无国用（2014）第0264号土地使用权为抵押物作为抵押物，同时由陈学高为公司提供连带保证责任，向庐江农村商业银行取得20,000,000.00元借款。
②公司以子公司巢湖安德利的房地权证巢湖市字第107013、107014、107015、107016、107017、107018、107019、107020、107021、107022号房产、巢国用（2010）03360号土地使用权为抵押物，向中国农业银行股份有限公司庐江县支行取得100,000,000.00元借款；
③公司以子公司巢湖安德利的房地权证巢湖市字第C064679号房产及巢国用（2008）00001号土地使用权、子公司和县安德利的房地权证历阳镇字第00017595、00017597、00017598、00017753号房产、子公司无为安德利的房地权证无房字第027999、028000、028001、028002号
房屋等为抵押物，同时由陈学高、刘敏为本公司提供连带保证责任，向兴业银行股份有限公司巢湖支行取得120,000,000.00元借款；此外，公司以上述抵押资产作为抵押、以票据保证金作为质押并由陈学高、刘敏为本公司提供连带保证责任，向兴业银行股份有限公司巢湖支行开具以子公司巢湖安德利为受益人的银行承兑汇票，金额为50,000,000.00元，子公司巢湖安德利以该银行承兑汇票进行贴现，向兴业银行巢湖支行贴现取得48,553,229.17元借款；
④公司以公司的房地权证庐字第84609、78755号房产及庐国用（2012）第11009、号、庐国用（2012）第1103号土地使用权作为抵押物，同时由陈学高、刘敏为本公司提供连带保证责任，向中国建设银行股份有限公司庐江支行取得20,000,000.00元借款；
⑤公司以子公司无为安德利的房地权证无房字第028324、028325、028326、028327、028328、028340、028341、028342号房屋作为抵押物，同时由陈学高、刘敏为公司提供连带保证责任，向中信银行股份有限公司合肥分行取得20,000,000.00元借款；
⑥公司以子公司和县安德利的房地权证历阳镇字第00017751、00017752、00017599号房产作为抵押物，向中国民生银行巢湖支行取得20,000,000.00元借款；同时公司以上述抵押物向中国民生银行巢湖支行开具以子公司巢湖安德利为受益人的信用证，金额为40,000,000.00元，子公司巢湖安德利以该信用证进行贴现，向中国民生银行巢湖支行贴现取得40,000,000.00元借款；
⑦公司以子公司巢湖安德利的房地权证巢湖市字第335362、335363、248883、248884、271903、038033号房产及巢国用（2013）2482号土地使用权作为抵押物，同时由陈学高、刘敏为公司提供连带保证责任，向巢湖农村商业银行取得65,000,000.00元借款。
（2）期末质押借款系公司以定期存单作为质押物向中国民生银行巢湖支行开具以子公司巢湖安德利为受益人的银行承兑汇票，金额为35,000,000.00元，子公司巢湖安德利以该银行承兑汇票进行贴现，向中国民生银行巢湖支行贴现取得34,018,784.72元借款。
（3）期末信用借款系：
①公司由陈学高提供担保向九江银行股份有限公司庐江支行取得信用借款5,000,000.00元；
②公司由子公司当涂安德利向中国工商银行股份有限公司马鞍山当涂支行取得经营快贷网络贷款3,000,000.00元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | - | 3,918,697.95 |
| 银行承兑汇票 | 63,800,000.00 | 111,700,000.00 |
| 合计 | 63,800,000.00 | 115,618,697.95 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 282,676,486.78 | 303,463,466.45 |
| 应付工程、设备款 | 62,289,391.71 | 72,533,874.66 |
| 应付租赁费 | 2,753,433.52 | 1,632,618.78 |
| 其他 | 5,406,738.91 | 833,306.96 |
| 合计 | 353,126,050.92 | 378,463,266.85 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 安徽中博建设工程有限公司 | 24,436,438.58 | 未到预定付款期限 |
| 江苏亘盛建设工程有限公司 | 15,833,753.25 | 未到预定付款期限 |
| 浙江新东阳建设集团有限公司 | 7,635,810.16 | 未到预定付款期限 |
| 合肥大源建筑装饰工程有限公司 | 2,327,456.13 | 未到预定付款期限 |
| 安徽鑫鸿晟建筑装饰工程有限公司 | 2,020,000.00 | 未到预定付款期限 |
| 合计 | 52,253,458.12 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付购物卡 | 103,714,998.92 | 99,720,842.96 |
| 应付货款 | 8,929,605.52 | 13,985,416.76 |
| 应付租赁费 | 3,808,504.52 | 2,576,418.90 |
| 合计 | 116,453,108.96 | 116,282,678.62 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,229,852.19 | 84,453,768.25 | 88,774,764.61 | 13,908,855.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,109,478.16 | 5,105,880.16 | 3,598.00 | |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 32,382.00 | 32,382.00 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 18,229,852.19 | 89,595,628.41 | 93,913,026.77 | 13,912,453.83 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,470,222.09 | 77,109,147.96 | 82,087,191.24 | 11,492,178.81 |
| 二、职工福利费 | 0.00 | 1,254,195.30 | 1,254,195.30 | 0.00 |
| 三、社会保险费 | 0.00 | 2,961,286.72 | 2,960,669.80 | 616.92 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 2,827,826.90 | 2,827,209.98 | 616.92 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 57,819.12 | 57,819.12 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 75,640.70 | 75,640.70 | 0.00 |
| 四、住房公积金 | 39,000.00 | 2,006,368.00 | 1,826,126.00 | 219,242.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 1,720,630.10 | 1,122,770.27 | 646,582.27 | 2,196,818.10 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 18,229,852.19 | 84,453,768.25 | 88,774,764.61 | 13,908,855.83 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 5,231,156.34 | 5,227,768.34 | 3,388.00 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | -121,678.18 | -121,888.18 | 210.00 |
| 3、企业年金缴费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 5,109,478.16 | 5,105,880.16 | 3,598.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 15,278,659.29 | 17,698,315.32 |
| 消费税 | 152,242.87 | 214,863.00 |
| 企业所得税 | 5,272,050.27 | 8,804,039.23 |
| 城市维护建设税 | 31,369.47 | 187,351.66 |
| 土地使用税 | 623,119.25 | 530,655.47 |
| 房产税 | 2,879,002.47 | 3,175,509.08 |
| 水利基金 | 217,614.20 | 149,787.06 |
| 教育费附加 | 17,870.72 | 92,266.76 |
| 地方教育费附加 | 12,932.94 | 61,511.18 |
| 代扣代缴个人所得税 | 191,974.04 | 194,154.13 |
| 印花税 | 67,876.14 | 89,267.50 |
| 契税 | 10,285,714.29 | |
| 土地增值税 | 92,463.77 | |
| 合计 | 24,744,711.66 | 41,575,898.45 |
其他说明：
应交税费期末余额较期初余额减少40.97%，主要系契税减少所致。
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 11,536,104.05 | 8,777,632.01 |
| 合计 | 11,536,104.05 | 8,777,632.01 |
其他说明：
其他应付款期末余额较期初余额增长31.43%，主要系供应商保证金的增加所致。
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 8,616,908.27 | 5,680,215.00 |
| 代收代付 | 1,927,487.26 | 1,646,429.68 |
| 其他 | 991,708.52 | 1,450,987.33 |
| 合计 | 11,536,104.05 | 8,777,632.01 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 8,404,539.24 | 682,800.86 | 7,721,738.38 | 与资产相关的政府补助 | |
| 合计 | 8,404,539.24 | 682,800.86 | 7,721,738.38 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 物流配送 | 3,571,246.55 | 47,678.46 | 3,523,568.09 | 与资产相关 |
| 中心的土地购建奖励 | |||||||
| 电子商务进农村综合示范项目补助 | 2,012,896.35 | 333,552.56 | 1,679,343.79 | 与资产相关 | |||
| 扶持产业发展和促进自主创新项目 | 943,291.23 | 15,485.10 | 927,806.13 | 与资产相关 | |||
| 马鞍山市物流标准化试点项目 | 1,147,371.00 | 194,868.00 | 952,503.00 | 与资产相关 | |||
| 新港雅居店农贸市场项目补助 | 729,734.11 | 91,216.74 | 638,517.37 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 8,404,539.24 | 682,800.86 | 7,721,738.38 | - |
其他说明：
√适用 □不适用
①根据庐政秘[2006]169号文、庐政秘[2012]36号文、庐政秘[2012]49号文、庐政秘[2012]50号文分别奖励庐江安德利1,981,700.00元、254,554.00元、1,150,000.00元、1,100,000.00元，该资金专项用于庐江物流配送中心的土地购建；
②2015年，根据皖商建[2015]32号、巢政[2015]62号、[2016]78号及《关于支付电子商务进农村工作补助资金的公示》等文件奖励巢湖安德利电子商务有限公司3,456,119.90元（其中巢湖安德利电子商务有限公司物流配送中心建设补助3,336,918.90元、巢湖安德利电子商务有限公司县域特色馆建设（巢湖市农特产品展销馆)补助59,500.00元、巢湖安德利电子商务有限公司（社区）服务网点建设补助59,701.00元），2017年根据皖商建[2015]767号、巢商字[2016]111号、巢政办秘[2016]78号等文件奖励巢湖安德利电子商务有限公司540,514.80元（其中支持电子商务产业园区建设502,714.80元，支持电子商务平台建设378,00.00元），2018年根据皖商建[2015]767号、皖商建[2016]307号、巢政办秘[2016]78号、巢政办秘[2017]46号等文件奖励巢湖安德利电子商务有限公司265,822.00元（其中支持电农特产品网上品牌培育157,400.00元，支持村级电商服务站点建设14,196.00元，支持巢湖农特产品展销馆（安德利馆）升级改造64,354.00元，支持市电子商务公共服务中心增添设备29,872.00元）；
③2017年，根据合政[2017]62号、合政办秘[2017]68号，合肥市科技局对巢湖安德利电子商务有限公司拨付500,000.00元，2018年，根据巢政[2017]26号文件，巢湖市科技局对巢湖安德利电子商务有限公司拨付500,000.00元；
④2018年，根据《和县人民政府关于和县安德利物流标准化试点项目预拨款审核项目的函》，和县财政局无偿拨付和县安德利600,000.00元；2019年，根据《马鞍山市商务局关于清算2016年马鞍山市物流标准化试点项目补助资金的函》，和县财政局无偿拨付和县安德利1,053,300.00元；
⑤2019年，根据《合肥市商务局关于拨付2018级省级流通业发展专项资金的通知》（合商建[2018]239号），合肥市商务局无偿拨付巢湖安德利新港雅居店农贸市场补助金200,000.00元；2019年，巢湖市商务局无偿拨付巢湖安德利新港雅居店农贸市场建设奖补资金637,900.00元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 212,860,340.54 | 212,860,340.54 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 212,860,340.54 | 212,860,340.54 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,568,631.75 | 1,568,631.75 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 1,568,631.75 | 1,568,631.75 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准 |
| 备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 1,568,631.75 | 1,568,631.75 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 8,081,995.66 | 8,081,995.66 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 285,385,028.96 | 270,535,334.24 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 285,385,028.96 | 270,535,334.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 8,865,888.10 | 14,849,694.72 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 294,250,917.06 | 285,385,028.96 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 824,030,137.70 | 647,166,754.04 | 897,372,210.32 | 736,922,431.70 |
| 其他业务 | 27,370,201.63 | 4,100,496.75 | 33,340,643.64 | 4,028,970.42 |
| 合计 | 851,400,339.33 | 651,267,250.79 | 930,712,853.96 | 740,951,402.12 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
（1）主营业务（分行业或业务）
| 行业名称 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 商业零售 | 824,030,137.70 | 647,166,754.04 | 897,372,210.32 | 736,922,431.70 |
| 合计 | 824,030,137.70 | 647,166,754.04 | 897,372,210.32 | 736,922,431.70 |
（2）主营业务（分产品）
| 产品名称 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 百货 | 93,062,478.40 | 68,839,022.18 | 253,625,699.35 | 213,128,178.66 |
| 家电 | 77,069,723.68 | 64,681,268.47 | 124,631,988.94 | 104,715,868.29 |
| 超市 | 653,897,935.62 | 513,646,463.39 | 519,114,522.03 | 419,078,384.75 |
| 合计 | 824,030,137.70 | 647,166,754.04 | 897,372,210.32 | 736,922,431.70 |
（3）主营业务（分地区）
| 地区名称 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合肥 | 517,633,929.56 | 400,009.252.18 | 605,048,918.46 | 490,500,768.57 |
| 马鞍山 | 153,302,455.88 | 123,031,748.93 | 143,455,630.59 | 120,546,504.29 |
| 芜湖 | 153,093,752.26 | 124,125,752.93 | 148,867,661.27 | 125,875,158.84 |
| 合计 | 824,030,137.70 | 647,166,754.04 | 897,372,210.32 | 736,922,431.70 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,234,438.94 | 2,028,282.39 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,033,718.11 | 1,137,788.50 |
| 教育费附加 | 546,878.22 | 603,652.16 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 4,683,145.20 | 5,428,565.87 |
| 土地使用税 | 639,878.83 | 639,878.81 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 319,835.94 | 319,541.65 |
| 水利基金 | 773,257.34 | 716,873.42 |
| 地方教育费附加 | 364,585.50 | 402,434.83 |
| 合计 | 9,595,738.08 | 11,277,017.63 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 77,940,994.70 | 71,902,335.91 |
| 折旧费 | 16,352,095.68 | 15,642,478.12 |
| 水电费 | 6,367,648.58 | 7,172,545.42 |
| 租赁费 | 7,836,374.00 | 6,916,607.79 |
| 运杂费 | 8,564,048.63 | 6,663,907.84 |
| 业务宣传费 | 2,608,223.24 | 3,024,210.41 |
| 劳务费 | 5,629,208.77 | 1,925,666.81 |
| 长期待摊费用报销 | 2,251,318.62 | 846,479.53 |
| 包装费 | 2,036,979.07 | 1,146,225.22 |
| 修理费 | 1,302,393.57 | 1,332,406.15 |
| 办公费 | 256,650.25 | 1,087,729.09 |
| 售后服务费 | 1,561,136.25 | 1,226,445.40 |
| 差旅费 | 650,517.97 | 737,485.34 |
| 低值易耗品摊销 | 171,209.47 | 63,844.60 |
| 业务招待费 | 334,312.32 | 404,923.53 |
| 邮电费 | 198,683.50 | 261,326.51 |
| 广告费 | 74,706.58 | 47,893.69 |
| 其他 | 3,267,335.49 | 2,728,532.92 |
| 合计 | 137,403,836.69 | 123,131,044.28 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬费用 | 11,654,633.71 | 11,685,048.16 |
| 折旧费 | 3,673,658.97 | 3,470,040.62 |
| 无形资产摊销 | 2,036,953.11 | 1,770,474.31 |
| 业务招待费 | 931,684.68 | 910,487.48 |
| 办公费 | 116,370.75 | 152,343.54 |
| 中介服务费 | 722,981.13 | 1,685,424.49 |
| 业务宣传费 | 467,226.88 | 328,512.33 |
| 水电费 | 809,040.42 | 417,936.29 |
| 租赁费 | 466,888.18 | 467,827.86 |
| 劳务费 | 506,441.67 | 773,281.35 |
| 修理费 | 639,529.82 | 249,954.28 |
| 差旅费 | 129,667.88 | 283,032.66 |
| 邮电费 | 302,788.34 | 276,486.37 |
| 财产保险费 | 227,876.25 | 240,017.82 |
| 长期待摊费用摊销 | 234,068.22 | 181,454.37 |
| 运杂费 | 182,066.10 | 144,269.68 |
| 低值易耗品摊销 | 218,382.50 | |
| 其他 | 2,096,322.11 | 1,623,928.59 |
| 合计 | 25,198,198.22 | 24,878,902.70 |
其他说明：
无
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 9,156,540.84 | 12,642,456.31 |
| 减：利息收入 | -2,080,782.23 | -464,530.95 |
| 银行手续费 | 3,253,449.38 | 3,147,363.66 |
| 其他 | 499,622.64 | 332,225.00 |
| 合计 | 10,828,830.63 | 15,657,514.02 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 682,800.86 | 641,879.43 |
| 其他政府补助 | 2,079,739.58 | 296,473.08 |
| 合计 | 2,762,540.44 | 938,352.51 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 545,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,266,967.32 | |
| 合计 | -1,266,967.32 | 545,000.00 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -991,550.72 | -765,568.28 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | 423,683.73 | -554,565.19 |
| 合计 | -567,866.99 | -1,320,133.47 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -5,737,184.64 | -12,542.86 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -5,737,184.64 | -12,542.86 |
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额增加45,640.64%，主要系疫情影响存货减值准备计提的增加。
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失 | ||
| 其中：固定资产 | -17,347.37 | -32,840.44 |
| 无形资产 | ||
| 合计 | -17,347.37 | -32,840.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置 |
| 利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 409,000.00 | 199,213.00 | 409,000.00 |
| 其他 | 3,229.70 | ||
| 合计 | 409,000.00 | 202,442.70 | 409,000.00 |
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 限上销售增幅奖 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 诚信示范企业、平安商场奖励 | 23,000.00 | 与收益相关 | |
| 新增限上企业-电子商务 | 80,000.00 | 与收益相关 | |
| 企业年度网上销售额奖补 | 100,000.00 | 与收益相关 | |
| 限上企业奖补 | 6,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 409,000.00 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,827.70 | 379.46 | 3,827.70 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,827.70 | 379.46 | 3,827.70 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 196.00 | 196.00 | |
| 其他 | 33.68 | 33.68 | |
| 合计 | 4,057.38 | 379.46 | 4,057.38 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 5,583,259.60 | 4,455,940.26 |
| 递延所得税费用 | -1,764,546.04 | -739,739.06 |
| 合计 | 3,818,713.56 | 3,716,201.20 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 12,684,601.66 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,171,150.42 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 76,208.61 |
| 非应税收入的影响 | 522,500.88 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 127,741.52 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -78,887.87 |
| 所得税费用 | 3,818,713.56 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,489,097.85 | 1,748,986.08 |
| 合计 | 2,489,097.85 | 1,748,986.08 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用 | 6,813,034.99 | 6,926,631.84 |
| 销售费用 | 33,218,810.92 | 24,913,605.07 |
| 手续费等 | 3,082,981.95 | 3,255,369.01 |
| 除非流动资产损失外的营业外支出 | 229.68 | 379.46 |
| 备用金、保证金等其他往来款 | 17,104,034.42 | 19,603,990.70 |
| 合计 | 60,219,091.96 | 54,699,976.08 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,080,782.23 | 532,975.39 |
| 单位借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 2,080,782.23 | 10,532,975.39 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 90,419,500.00 | 40,768,000.00 |
| 银行承兑汇票贴现 | 68,500,000.00 | |
| 合计 | 90,419,500.00 | 109,268,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据保证金 | 59,307,000.00 | 82,712,900.00 |
| 融资手续费 | 529,600.00 | 332,225.00 |
| 合计 | 59,836,600.00 | 83,045,125.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 8,865,888.10 | 11,420,670.99 |
| 加：资产减值准备 | 5,737,184.64 | 1,332,676.33 |
| 信用减值损失 | 567,866.99 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,364,896.45 | 22,319,070.40 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 2,676,580.23 | 2,375,602.62 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,485,386.84 | 1,027,933.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 17,347.37 | 32,840.44 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,656,163.48 | 12,974,681.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -545,000.00 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,574,957.19 | -520,152.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -189,588.84 | -219,586.90 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 42,860,495.57 | 18,706,635.82 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -7,598,425.84 | 6,597,636.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -80,961,732.22 | -1,287,090.49 |
| 其他 | -682,800.86 | -641,879.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,224,304.72 | 73,574,039.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 40,068,086.52 | 83,748,217.91 |
| 减：现金的期初余额 | 55,607,750.43 | 38,595,489.78 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -15,539,663.91 | 45,152,728.13 |
注1：其他系递延收益本期摊销金额。
注2：现金的期末余额已扣除质押的定期存单35,000,000.00元、银行承兑汇票保证金38,957,000.00元和在途资金3,187,820.32元。
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 40,068,086.52 | 55,607,750.43 |
| 其中：库存现金 | 1,164,362.86 | 2,765,284.92 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 38,903,723.66 | 52,842,465.51 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 40,068,086.52 | 55,607,750.43 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 77,144,820.32 | 银行承兑汇票保证金、在途资金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 301,917,214.17 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 无形资产 | 69,436,648.02 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 投资性房地产 | 110,595,437.19 | 借款抵押、未办妥权属证书 |
| 合计 | 559,094,119.70 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 97,444.00 | 失业保险费返还 | 97,444.00 |
| 与收益相关 | 200,000.00 | 限上销售增幅奖 | 200,000.00 |
| 与收益相关 | 23,000.00 | 诚信示范企业、平安商场奖励 | 23,000.00 |
| 与收益相关 | 196,502.00 | 失业保险返还 | 196,502.00 |
| 与收益相关 | 80,000.00 | 新增限上企业-电子商务 | 80,000.00 |
| 与收益相关 | 100,000.00 | 企业年度网上销售额奖补 | 100,000.00 |
| 与收益相关 | 150,000.00 | 市电子商务公共服务中心运营费用 | 150,000.00 |
| 与收益相关 | 10,000.00 | 帮助贫困村产品上线 | 10,000.00 |
| 与收益相关 | 35,000.00 | 开展宣传推介活动 | 35,000.00 |
| 与收益相关 | 21,003.00 | 建设乡村电商服务网点 | 21,003.00 |
| 与收益相关 | 99,270.00 | 建设乡村电商服务网点 | 99,270.00 |
| 与收益相关 | 6,000.00 | 限上企业奖补 | 6,000.00 |
| 与收益相关 | 160,000.00 | 收到放心粮油奖补资金 | 160,000.00 |
| 与收益相关 | 5,971.11 | 收到个税手续费返还 | 5,971.11 |
| 与收益相关 | 2,336.48 | 收到一季度公益性岗位补贴 | 2,336.48 |
| 与收益相关 | 1,988.55 | 收到人社局二季度公益性岗位补贴 | 1,988.55 |
| 与收益相关 | 64,302.00 | 失业保险费返还 | 64,302.00 |
| 与收益相关 | 235,922.44 | 土地使用税奖励 | 235,922.44 |
| 与收益相关 | 1,000,000.00 | 促进商贸服务业发展 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 2,488,739.58 | - | 2,488,739.58 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2020年5月，无为安德利购物中心有限公司新设立全资子公司芜湖安德利购物中心有限公司，注册资本为2000万元，截止2020年6月30日，公司尚未缴纳注册资本。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 巢湖安德利购物中心有限公司 | 安徽省巢湖市 | 安徽省巢湖市 | 商业零售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 和县安德利购物 | 安徽省和县 | 安徽省和县 | 商业零售 | - | 100.00 | 收购 |
| 中心有限公司 | ||||||
| 无为安德利购物中心有限公司 | 安徽省无为县 | 安徽省无为县 | 商业零售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 巢湖长江百货有限公司 | 安徽省巢湖市 | 安徽省巢湖市 | 商业批发兼零售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 安徽安德利电子商务有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 网络销售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 巢湖安德利电子商务有限公司 | 安徽省巢湖市 | 安徽省巢湖市 | 网络销售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 当涂安德利购物中心有限公司 | 安徽省当涂县 | 安徽省当涂县 | 商业零售 | - | 100.00 | 收购 |
| 含山县安德利购物中心有限公司 | 安徽省含山县 | 安徽省含山县 | 商业零售 | - | 100.00 | 投资设立 |
| 安徽安德利工贸有限公司 | 安徽省庐江县 | 安徽省庐江县 | 商业零售 | 100.00 | - | 投资设立 |
| 芜湖安德利购物中心有限公司 | 安徽省芜湖市 | 安徽省芜湖市 | 商业零售 | - | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作， 包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。 本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2020年6月30日，本公司金融负债的到期期限如下：
| 项目名称 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 497,591,123.25 | - | - | - |
| 应付票据 | 63,800,000.00 | - | - | - |
| 应付账款 | 353,126,050.92 | |||
| 其他应付款 | 11,536,104.05 | - | - | - |
| 合计 | 926,053,278.22 | - | - | - |
（续上表）
| 项目名称 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 525,805,371.21 | - | - | - |
| 应付票据 | 115,618,697.95 | |||
| 应付账款 | 378,463,266.85 | - | - | - |
| 其他应付款 | 8,777,632.01 | - | - | - |
| 合计 | 1,028,664,968.02 | - | - | - |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司无外币货币性项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 11,568,631.75 | 11,568,631.75 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
其他权益工具投资系对非上市公司巢湖国元小额贷款有限公司的非交易性权益投资。鉴于该公司的业务性质和资产情况，本公司按照其2019年度审计报告披露的资产、负债、收入及资产净值情况确认公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 合肥荣新股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 安徽省合肥市 | 股权投资 | 43,100 | 12.84 | 12.84 |
本企业的母公司情况的说明
2019年11月4日，陈学高先生与合肥荣新股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“合肥荣新”）签署了《股份转让协议书》，陈学高拟将其持有的公司14,380,800股股份（对应公司股份比例12.84%）以26.7857元/股的价格协议转让给合肥荣新。2019年11月21日，该协议转让的股份过户登记手续完成，且取得中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，至此合肥荣新持有公司14,380,800股股份，占公司总股本的12.84%，同时根据《股份转让协议书》约定：陈学高先生承诺在本次股份协议转让完成后放弃其剩余全部股份表决权，并以此出具《放弃股份表决权的承诺函》，因此，合肥荣新成为公司的控股股东。本企业最终控制方是袁永刚、王文娟夫妇其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 陈学高 | 其他 |
| 刘敏 | 其他 |
| 庐江安德利投资发展有限公司 | 其他 |
| 无为安德利汽车销售有限公司 | 其他 |
| 和县安德利汽车销售有限公司 | 其他 |
| 安徽省庐江安德利汽车销售有限公司 | 其他 |
| 当涂县安德利汽车销售有限公司 | 其他 |
| 芜湖翔通汽车销售服务有限公司 | 其他 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 无为安德利购物中心有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 91,428.57 |
| 安徽省庐江安德利汽车销售有限公司 | 房屋租赁 | 15,238.10 | 30,476.19 |
| 庐江安德利投资发展有限公司 | 房屋租赁 | 476.19 | 952.38 |
| 当涂县安德利汽车销售有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 62,857.14 |
| 和县安德利汽车销售有限公司 | 房屋租赁 | 0.00 | 57,142.86 |
| 芜湖翔通汽车销售服务有限公司 | 房屋租赁 | 261,904.76 | 238,095.24 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 陈学高、刘敏 | 20,000,000.00 | 2018年10月31日 | 2023年10月31日 | 否 |
| 陈学高、刘敏 | 20,000,000.00 | 2019年9月27日 | 2022年9月26日 | 否 |
| 陈学高 | 15,530,000.00 | 2019年7月24日 | 2020年7月24日 | 否 |
| 陈学高 | 5,000,000.00 | 2020年3月24日 | 2020年12月31日 | 否 |
| 陈学高、刘敏 | 218,270,000.00 | 2019年12月19日 | 2020年12月19日 | 否 |
| 陈学高 | 20,000,000.00 | 2020年3月9日 | 2021年3月5日 | 否 |
| 陈学高、刘敏 | 60,000,000.00 | 2018年12月29日 | 2021年12月29日 | 否 |
| 陈学高、刘敏 | 5,000,000.00 | 2020年3月10日 | 2021年3月10日 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 92.32 | 123.97 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额2020年4月9日，公司以子公司和县安德利的房地权证历阳镇字第00017751、00017752、00017599号房产作为抵押物，向中国民生银行巢湖支行开具以子公司巢湖安德利为受益人的信用证，金额为20,000,000.00元，到期日为2021年4月8日；2020年5月13日，公司以上述抵押物向中国民生银行巢湖支行开具以子公司巢湖安德利为受益人的信用证，金额为20,000,000.00元，到期日为2021年5月12日。
除上述事项外，截至2020年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
3、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
4、 销售退回
□适用 √不适用
5、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截止2020年8月26日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为七个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：①庐江；②合肥；③巢湖；④无为；⑤和县；⑥当涂；⑦含山。 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 庐江 | 合肥 | 巢湖 | 无为 | 和县 | 当涂 | 含山 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 449,010,067.78 | 7,001,678.88 | 523,534,829.33 | 160,643,821.85 | 115,997,926.08 | 34,843,665.61 | 11,957,843.69 | 451,589,493.89 | 851,400,339.33 |
| 其中：对外交易收入 | 325,060,414.89 | 1,345,394.57 | 209,434,862.32 | 157,339,158.14 | 112,935,637.01 | 33,508,775.09 | 11,776,097.31 | 851,400,339.33 | |
| 分部间交易收入 | 123,949,652.89 | 5,656,284.31 | 314,099,967.01 | 3,304,663.71 | 3,062,289.07 | 1,334,890.52 | 181,746.38 | 451,589,493.89 | |
| 其中：主营业务收入 | 441,707,548.51 | 7,001,678.88 | 512,630,606.38 | 156,398,415.97 | 112,193,124.45 | 33,781,112.08 | 11,907,145.32 | 451,589,493.89 | 824,030,137.70 |
| 营业成本 | 378,229,014.10 | 4,633,497.13 | 460,160,637.53 | 129,501,212.12 | 89,412,962.86 | 28,966,338.28 | 9,863,079.14 | 449,499,490.37 | 651,267,250.79 |
| 其中：主营业务成本 | 377,874,332.32 | 4,633,497.13 | 459,117,323.42 | 127,430,416.64 | 89,303,694.04 | 28,443,901.72 | 9,863,079.14 | 449,499,490.37 | 647,166,754.04 |
| 营业利润/（亏损） | -1,323,161.43 | 1,577,868.89 | 10,625,400.93 | 3,450,247.24 | 6,764,037.44 | -6,336,213.36 | -437,141.20 | 2,041,379.47 | 12,279,659.04 |
| 资产总额 | 4,529,587,502.04 | 21,570,634.77 | 3,812,728,503.18 | 2,300,861,361.89 | 809,262,465.99 | 253,568,774.12 | 41,695,871.00 | 10,051,072,968.56 | 1,718,202,144.43 |
| 负债总额 | 3,346,130,587.40 | 15,545,117.54 | 3,535,328,294.47 | 2,234,067,988.23 | 727,056,495.01 | 259,710,275.29 | 22,817,142.35 | 9,051,215,640.87 | 1,089,440,259.42 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 438,552,489.98 | 100.00 | 1,011,992.44 | 0.23 | 437,540,497.54 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收合并范围内关联方客户 | 434,707,898.99 | 99.12 | 434,707,898.99 | |||||||
| 组合2：应收其他客户 | 3,844,590.99 | 0.88 | 1,011,992.44 | 26.32 | 2,832,598.55 | |||||
| 合计 | / | / | 438,552,489.98 | / | / | 437,540,497.54 | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,011,992.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,011,992.44 | 0.00 |
| 合计 | 1,011,992.44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,011,992.44 | 0.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 33,973,112.50 | 2,200,278,071.33 |
| 合计 | 33,973,112.50 | 2,200,278,071.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 往来款 | 33,973,112.50 |
| 1年以内小计 | 33,973,112.50 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 33,973,112.50 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 33,973,112.50 | 2,196,819,612.65 |
| 保证金 | 3,963,096.80 | |
| 备用金 | 1,027,469.50 | |
| 借款 | - | |
| 其他 | 12,412.00 | |
| 合计 | 33,973,112.50 | 2,201,822,590.95 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2020年1月1日余额 | 1,544,519.62 | 1,544,519.62 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | 1,544,519.62 | 1,544,519.62 | ||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 1,544,519.62 | 1,544,519.62 | ||
| 2020年6月30日余额 | 0.00 | 0.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 坏账准备 | 1,544,519.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,544,519.62 | 0.00 |
| 合计 | 1,544,519.62 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,544,519.62 | 0.00 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 巢湖安德利购物中心有限公司 | 往来款 | 20,735,050.00 | 1年以内 | 61.03 |
| 无为安德利购物中心有限公司 | 往来款 | 13,238,062.50 | 1年以内 | 38.97 | |
| 合计 | / | 33,973,112.50 | / | 100.00 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 818,182,163.10 | - | 818,182,163.10 | 123,073,200.00 | - | 123,073,200.00 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 818,182,163.10 | - | 818,182,163.10 | 123,073,200.00 | - | 123,073,200.00 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 无为安德利购物中心有限公司 | 40,000,000.00 | - | 40,000,000.00 | 0.00 | - | - |
| 巢湖安德利购物中心有限公司 | 55,000,000.00 | - | 55,000,000.00 | 0.00 | - | - |
| 安徽安德 | 5,000,000.00 | - | 5,000,000.00 | 0.00 | - | - |
| 利电子商务有限公司 | ||||||
| 当涂县安德利购物中心有限公司 | 23,073,200.00 | - | 23,073,200.00 | 0.00 | - | - |
| 含山县安德利购物中心有限公司 | - | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 0.00 | - | - |
| 安徽安德利工贸有限公司 | - | 818,182,163.10 | 818,182,163.10 | - | - | |
| 合计 | 123,073,200.00 | 838,182,163.10 | 143,073,200.00 | 818,182,163.10 | - | - |
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 397,844,188.60 | 339,875,378.82 | 370,996,020.60 | 310,109,357.64 |
| 其他业务 | 3,435,422.32 | 295,568.15 | 8,019,697.67 | 354,681.77 |
| 合计 | 401,279,610.92 | 340,170,946.97 | 379,015,718.27 | 310,464,039.41 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -17,347.37 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,171,540.44 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 |
| 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -4,057.38 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -576,505.25 | |
| 少数股东权益影响额 | ||
| 合计 | 2,573,630.44 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.42 | 0.08 | 0.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.01 | 0.06 | 0.06 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
董事长：夏柱兵董事会批准报送日期：2020年8月26日
修订信息
□适用 √不适用