关于海南海汽运输集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：海南海汽运输集团股份有限公司审计单位：大华会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-58350048
附表2
关于海南海汽运输集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| | | 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 资金的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 海南海汽投资控股有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 36.93 | 79.83 | | 76.43 | 40.33 | 信息系统维护费、租包车服务、维修检测费等 | 经营性往来 |
| 海南海汽物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.50 | 48.68 | | 42.44 | 11.74 | 运输、修理、场地租赁服务等服务 | 经营性往来 |
| 海南省交通高级技工学校 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.91 | 9.98 | | 12.25 | 0.64 | 租包车服务、清理固定资产等 | 经营性往来 |
| 海口安盛危险货物运输有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 48.05 | | 45.60 | 2.45 | 柴油销售、维修、检测服务等 | 经营性往来 |
| 海南三合优品物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.96 | 28.57 | | 34.10 | 0.43 | 软件开发及服务、维修费、租包车服务等 | 经营性往来 |
| 东方市海星机动车驾驶员培训有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 135.89 | 1.15 | | 7.07 | 129.97 | 场地租赁服务、车辆检测服务 | 经营性往来 |
| 海口海星机动车驾驶员 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 4.72 | 4.92 | | 9.42 | 0.22 | 场地租赁服务、租 | 经营性往来 |
| 培训有限公司 | 属企业 | | | | | | | 包车服务、材料销售等 | |
| 海南金运危险品运输有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 1.40 | | 1.40 | | 检测服务、材料销售 | 经营性往来 |
| 海南汽运物业公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.49 | | | 0.49 | 旅游服务等 | 经营性往来 |
| 海南汽运物业公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.27 | | | | 0.27 | 服务费及经营保证金 | 经营性往来 |
| 海南三合大件物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.70 | 10.94 | | 8.49 | 3.15 | 汽车销售、租包车服务等 | 经营性往来 |
| 琼中海汽建设开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 4.25 | | 0.28 | 3.97 | 场地租赁服务 | 经营性往来 |
| 海南天汇房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.87 | | 0.52 | 0.35 | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 定安春安酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.39 | 5.26 | | 7.65 | | 租包车服务、代订机票款等 | 经营性往来 |
| 海南省旅游投资发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 24.93 | 268.88 | | 278.31 | 15.50 | 信息系统服务费、租包车服务等 | 经营性往来 |
| 海旅免税城（三亚）迎 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | 14.77 | 286.21 | | 281.29 | 19.69 | 租包车服务、广告 | 经营性往来 |
| 宾有限公司 | 属企业 | | | | | | | 制作服务 | |
| 海南博鳌国宾馆管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 19.58 | | 17.04 | 2.54 | 租包车服务、旅游团费 | 经营性往来 |
| 海南华厦投资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5.87 | 17.79 | | 19.05 | 4.61 | 信息系统服务费、租包车服务 | 经营性往来 |
| 海南省旅游投资控股集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.09 | | 0.09 | | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 三亚海旅酒店有限公司鹿回头国宾馆分公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.92 | | 0.92 | | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 海南省大健康旅游集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.56 | 3.16 | | 3.72 | | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南旅投股权投资基金管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.80 | | 0.80 | | 信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南旅投酒店集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.38 | 3.16 | | 3.54 | | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南旅投乡村发展有限 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | | 0.15 | | 0.15 | | 信息系统维护费 | 经营性往来 |
| 公司 | 属企业 | | | | | | | | |
| 海南省岭脚热带作物有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.70 | 0.25 | | 2.95 | | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南省钻石珠宝有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.38 | 6.23 | | 9.61 | | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 东方俄贤岭景区开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.96 | | 0.96 | | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 儋州华厦旅游驿站开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.62 | | 0.62 | | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 海南百里百村旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 14.08 | | 10.38 | 3.70 | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南海洋旅游投资开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 2.33 | | 2.14 | 0.19 | 租包车服务、信息系统维护费及服务费 | 经营性往来 |
| 海南南海会务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附 | 应收账款 | | 16.30 | | 16.29 | 0.01 | 租包车服务、车辆 | 经营性往来 |
| | 属企业 | | | | | | | 检测服务 | |
| 海南省免税品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 0.40 | | 0.40 | | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 海南康泰旅游股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | | 11.02 | | 2.26 | 8.76 | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 白沙海汽出租车有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 2.33 | | 2.12 | 0.21 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 白沙海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.83 | 235.68 | | | 237.51 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 澄迈海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 199.97 | 27.37 | | 25.00 | 202.34 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 儋州海汽机动车检测有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 101.00 | 46.05 | | 30.34 | 116.71 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 儋州海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,504.11 | 248.20 | | 94.72 | 1,657.59 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 定安海汽实业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 512.20 | | | 512.20 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 东方海汽机动车检测有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 37.71 | 9.91 | | 27.28 | 20.34 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 东方海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,148.59 | 605.83 | | 402.35 | 1,352.07 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海口海汽温馨校车有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 366.63 | | | 366.63 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海口海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 24.22 | 368.96 | | 359.25 | 33.93 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南高速公路旅游运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 43.07 | 172.53 | | 215.60 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南高速公路旅游运输有限公司三亚分公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 26.17 | | | 26.17 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽保险代理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 372.84 | | 372.84 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽港口汽车客运站有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 2.05 | | 2.05 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽贵宾车队有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 4,295.38 | 2,262.87 | | 1,591.81 | 4,966.44 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽旅行社有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 284.97 | 60.52 | | 126.49 | 219.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽旅游汽车租赁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 72.81 | | 1.08 | 71.73 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽旅游汽车租赁有限公司文昌分公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 124.91 | | | 124.91 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽汽车销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 15.26 | 889.52 | | 889.52 | 15.26 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽器材有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 9,425.02 | 51,763.51 | | 59,210.35 | 1,978.18 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南海汽文 | 子公司及其控 | 其他应收 | | 30.77 | | 30.77 | | 往来款 | 非经营性 |
| 化传媒有限公司 | 制的法人 | 款 | | | | | | | 往来 |
| 海南海汽易行科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.81 | 48.47 | | 43.17 | 7.11 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南金运科技信息有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 0.44 | | 0.44 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南美兰机场旅游服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,170.67 | 512.44 | | 595.75 | 3,087.36 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南琼粤直通快速汽车运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 0.26 | | 0.26 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南省际运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 82.85 | 30.09 | | 112.78 | 0.16 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 海南省际运输有限公司琼海分公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 3.50 | | | 3.50 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 乐东海汽城乡公交客运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 350.22 | 106.60 | | | 456.82 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 乐东海汽新能源公交客运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 278.84 | 34.47 | | 313.31 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 乐东海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | | 132.12 | | 132.12 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 乐东九所站场开发建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 248.34 | 3,151.06 | | 682.34 | 2,717.06 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 琼海海汽城 | 子公司及其控 | 其他应收 | | 436.70 | | | 436.70 | 往来款 | 非经营性 |
| 乡客运有限公司 | 制的法人 | 款 | | | | | | | 往来 |
| 琼海海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,626.34 | 383.93 | | | 8,010.27 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 琼中福祥客运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 36.80 | 0.48 | | 30.00 | 7.28 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 琼中海汽客运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 116.95 | 34.38 | | 151.33 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 琼中海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 0.32 | 81.29 | | 81.61 | | 往来款 | 非经营性往来 |
| 三亚海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 10,876.13 | 1,550.94 | | 817.07 | 11,610.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 屯昌海汽交通建设开发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,824.62 | 145.04 | | 18.93 | 7,950.73 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 屯昌海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,736.04 | 663.18 | | 97.51 | 2,301.71 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 五指山海汽城乡客运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3.85 | 0.81 | | | 4.66 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 五指山海汽运输有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 83.77 | 587.82 | | 367.85 | 303.74 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 其他关联方及其附属企业 | 海南高速公路股份有限公司 | 重要股东 | 应收账款 | 0.20 | 0.39 | | 0.31 | 0.28 | 租包车服务 | 经营性往来 |
| 海南金银岛大酒店有限公司 | 重要股东的控股子公司 | 应收账款 | | 0.15 | | 0.15 | | 旅游团费 | 经营性往来 |
| 海南省物流集团有限公司 | 关联企业 | 应收账款 | 0.17 | 32.68 | | 31.72 | 1.13 | 旅游服务、信息系统维护费 | 经营性往来 |
| 琼海金银岛大酒店有限公司 | 重要股东的控股子公司 | 其他应收款 | 0.30 | | | | 0.30 | 租赁押金 | 经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 50,284.92 | 66,518.51 | | 68,272.10 | 48,531.33 | / | / |
