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关于四川和邦生物科技股份有限公司2015年非公开发行股票募集资金使用情况的鉴证报告
川华信专（2019）0449号
目录：
1、防伪标识
2、关于四川和邦生物科技股份有限公司2015年非公开发行股票募集资金使用情况的鉴证报告
3、四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明
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关于四川和邦生物科技股份有限公司2015年非公开发行股票募集资金使用情况
的鉴证报告
川华信专（2019）0449号四川和邦生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的四川和邦生物科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层编制的《四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明》进行鉴证。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司为报告2015年非公开发行股票募集资金使用情况之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、 管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的要求编制《四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对贵公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象
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信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，贵公司管理层编制的截止2019年8月27日《四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的规定，公允地反映了贵公司2015年非公开发行股票募集资金的使用情况。
附件：《四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明》
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：李武林
（特殊普通合伙）
中国 ·成都 中国注册会计师：唐方模
二○一九年九月五日
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附件：
四川和邦生物科技股份有限公司关于2015年非公开发行股票募集资金使用情况的专项说明
根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》的规定，将四川和邦生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）2015年非公开发行股票募集资金的使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《证监许可【2016】917号》文核准，公司于2016年9月29日非公开发行人民币普通股（A股）701,966,071股，发行价格为每股人民币5.60元，募集资金总额人民币3,931,009,997.60元，扣除承销、保荐费用58,965,150.00元后，实际收到募集资金人民币3,872,044,847.60元，扣除其他发行费用1,120,196.61元后募集资金净额为人民币3,870,924,650.99元。上述资金到位情况业经四川华信(集团)会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具川华信验（2016）94号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
二、原承诺募投项目情况
公司《2015年度非公开发行股票预案》披露的非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
金额单位：人民币元
| 序号 | 项目名称 | 募集资金总额使用计划 | 募集资金净额使用计划 | 备注 |
| 1 | 3,000吨PAN基高性能碳纤维项目 | 2,431,010,000.00 | 2,431,010,000.00 | |
| 2 | 偿还银行贷款 | 1,500,000,000.00 | 1,439,914,650.99 | 注 |
| 合计 | 3,931,010,000.00 | 3,870,924,650.99 |
注：本次非公开发行股票募集资金净额与《2015年度非公开发行股票预案》披露的募集资金使用计划总额之差额系发行费用。
三、变更募投项目情况
在①碳纤维项目的外部市场环境发生了较大变化；②公司随着销售收入规模增大，流动资产需求增大，存在较大的流动资金需求；③近年来公司实施投资计划需要进一步增加流动
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资金等情况下，为提升募集资金使用效益，保障股东利益，经审慎考虑，公司决定终止实施原募投项目“3,000吨PAN基高性能碳纤维项目”，募投资金投向变更为永久补充流动资金。2019年1月16日，本公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》，决议终止执行“3,000吨PAN基高性能碳纤维项目”，将剩余募集资金239,663.49万元及利息收入所形成的全部金额（以资金转出当日银行结息后实际金额为准）用于永久补充流动资金。公司独立董事、公司监事会以及保荐机构华西证券对该事项均发表了同意意见。2019年2月1日，本公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途并永久补充流动资金的议案》。
截止2019年8月27日，原募集资金变更项目“3,000吨PAN基高性能碳纤维项目”累计投入募集资金34,375,147.85元。
四、募集资金存放及使用情况
（一）截止2019年8月27日募集资金存放情况
本公司2015年度非公开发行股票募集资金全部存放于募集资金专户中，集中管理，实行专项存储和专款专用制度。截止2019年8月27日，所有募集资金专户已注销，无余额，具体情况如下：
| 募集资金存放银行 | 期末余额（人民币元） | 账户状态 |
| 重庆农村商业银行股份有限公司两江新区支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户5101010120010008642 | 0.00 | 已注销 |
| 中国农业银行股份有限公司乐山直属支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户22364901040014317 | 0.00 | 已注销 |
| 乐山市商业银行五通支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户05012100000922107 | 0.00 | 已注销 |
| 平安银行乐山分行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户11017707572005 | 0.00 | 已注销 |
| 成都银行乐山分行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户1071300000512540 | 0.00 | 已注销 |
| 兴业银行股份有限公司乐山支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户431190100100143621 | 0.00 | 已注销 |
| 中国工商银行股份有限公司乐山五通桥支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户2306384129100019755 | 0.00 | 已注销 |
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| 华夏银行股份有限公司成都天府新区支行 | 0.00 | |
| 其中：募集资金专户11366000000107942 | 0.00 | 已注销 |
| 合计 | 0.00 |
（二）截止2019年8月27日募集资金使用情况
截止2019年8月27日，公司募集资金专户累计产生银行利息、理财净收益29,087,213.19元，累计投入原募投项目“3,000吨PAN基高性能碳纤维项目”34,375,147.85元，偿还银行贷款1,439,914,650.99元，永久补充流动资金2,425,722,065.34元。具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
| 序号 | 项目名称 | 变更后募投项目 | 承诺投入金额 | 已投入金额 | 投入进度 |
| 1 | 3,000吨PAN基高性能碳纤维项目 | 3,000吨PAN基高性能碳纤维项目 | 34,375,147.85 | 34,375,147.85 | 100.00% |
| 永久补充流动资金 | 2,396,634,852.15 | 2,425,722,065.34 | 100.00% | ||
| 2 | 偿还银行贷款 | 偿还银行贷款 | 1,439,914,650.99 | 1,439,914,650.99 | 100.00% |
| 合计 | 3,870,924,650.99 | 3,900,011,864.18 |
（三）截止2019年8月27日永久补充流动资金使用情况
截止2019年8月27日，公司以募集资金永久补充流动资金的实际使用金额为2,425,722,065.34元，具体使用情况如下：
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 采购原材料 | 1,157,859,212.88 |
| 采购天然气 | 328,000,000.00 |
| 采购电力 | 193,975,244.48 |
| 采购煤 | 28,761,591.77 |
| 支付工资 | 48,118,575.32 |
| 归还银行借款 | 669,007,440.89 |
| 合计 | 2,425,722,065.34 |
（四）截止2019年8月27日募集资金节余情况
上述募集资金已按计划使用完毕，未产生节余资金。
四川和邦生物科技股份有限公司
二〇一九年九月五日